アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
☒1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された四半期報告による。
本四半期末まで
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書。
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に定められている)
| (明またはその他の司法管轄権 | アメリカ国税局の雇用主は | |
| 会社や組織) | 識別番号) | |
|
| |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) | |
+86-898-6681-1730 (China)
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にこのような
提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申請者，加速申請者，非加速申請者，小さい報告会社であるか新興の成長型会社であるかを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 大型加速ファイルサーバ☐ | ファイルマネージャを加速する☐ |
規模の小さい報告会社 | |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年11月9日まで、
エプソン医薬株式会社そして付属会社
カタログ
| ページ | ||||
| 第1部財務情報 | 1 | |||
| 第1項。 | 財務諸表 | 1 | ||
| 2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし) | 2 | |||
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書と全面収益(赤字)(未監査) | 3 | |||
| 2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間株主権益簡明総合報告書(監査なし) | 4 | |||
| 2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) | 5 | |||
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 6 | |||
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 18 | ||
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 27 | ||
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 27 | ||
| 第二部その他の資料 | 28 | |||
| 第六項です。 | 陳列品 | 28 | ||
i
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
エプソン医薬株式会社そして付属会社
カタログ
| 2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし) | 2 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書と全面収益(赤字)(未監査) | 3 |
| 2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間株主権益簡明総合報告書(監査なし) | 4 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) | 5 |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 6 |
1
エプソン医薬株式会社
合併貸借対照表を簡素化する
(未監査)
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 銀行引受為替手形 | ||||||||
| 売掛金から不良債権を引いて#ドルを用意する | ||||||||
| その他の入金、不良債権を引いて#ドルを準備します | ||||||||
| 仕入先への前払い | ||||||||
| 在庫品 | ||||||||
| 前払い費用 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| その他の支払い | ||||||||
| お客様からの前金 | ||||||||
| 関係者が借金をする | ||||||||
| リース負債を経営する | ||||||||
| 信用限度額 | ||||||||
| 転換可能·償還可能手形 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 転換可能·償還可能手形 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | ||||||||
| 繰延税金負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記9) | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株、$ | ||||||||
| 普通株、$ | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を残す | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の総合収益を累計する | ||||||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
2
エプソン医薬株式会社
業務報告書を簡明に合併する
総合収益(損失)と
(未監査)
| 次の3か月まで | 9ヶ月の間に 一段落した | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 販売費用 | ||||||||||||||||
| 一般と行政費用 | ||||||||||||||||
| 研究開発費 | ||||||||||||||||
| 不良債権費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利子収入 | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の費用を純する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 純収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他全面収益(赤字)−外貨換算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 総合収益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| (損失)1株当たり収益： | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 加重平均流通株 | ||||||||||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3
エプソン医薬株式会社
株主資本簡明合併報告書
(未監査)
| 積算 | ||||||||||||||||||||||||
| その他の内容 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||||||
| 普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | ||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | 権益 | |||||||||||||||||||
| 残高、2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 当期純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| バランス、2021年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| バランス、2021年6月30日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 株式オプション報酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| 支払手形を普通株に転換する | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| バランス、2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 積算 | ||||||||||||||||||||||||
| その他の内容 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||||||
| 普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | ||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 収入.収入 | 権益 | |||||||||||||||||||
| 残高、2022年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 支払手形を普通株に転換する | - | |||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | |||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 支払手形を普通株に転換する | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| バランス、2022年6月30日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 支払手形を普通株に転換する | ||||||||||||||||||||||||
| 当期純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4
エプソン医薬株式会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
| 9ヶ月の間に | ||||||||
| 9月30日まで | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 不良債権費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株式オプション報酬 | ||||||||
| 在庫査定 | ||||||||
| 資産と負債の変動状況： | ||||||||
| 貿易口座その他売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 仕入先への前払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在庫品 | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の支払いと課税費用 | ( | ) | ||||||
| お客様からの前金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払い費用 | ( | ) | ||||||
| 経営活動が提供する現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 工事定期ローンの支払い | ( | ) | ||||||
| 信用限度額の支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 信用限度額からの収益 | ||||||||
| 関係者の借金と利息 | ||||||||
| 関連側に金を返済する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 為替レート変動が現金に与える影響 | ( | ) | ||||||
| 現金および現金等価物の純変動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及び現金等価物 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の追加： | ||||||||
| 所得税の現金を納める | $ | $ | ||||||
| 利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 補完的非現金投資と融資活動： | ||||||||
| 銀行引受為替手形売掛金 | $ | $ | ||||||
| 銀行引受為替手形で購入した在庫 | ||||||||
| 支払手形を普通株に転換する | ||||||||
| 経営性賃貸義務と引き換えに使用権資産 | ||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
5
エプソン医薬株式会社
簡明合併財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
注1--組織と重大な会計政策
運営する組織と性質-中国医薬ホールディングス有限公司、ネバダ州のある会社(以下、会社と略称する)、
Onny買収
Helpsonは主に人類が使用する薬品の開発、製造とマーケティングに従事し、各種の高発病率と高死亡率の疾病と中国流行の医療状況に対応する。Helpsonのすべての業務はその製造工場のある中国大陸で行われている。乾粉針剤、液体注射剤、錠剤、カプセル、セファロスポリン経口溶液などの形態の薬品を生産している。その大部分の薬品は処方形式で販売され、すべての製品はすでに証明された安全性と有効性によって国家医療製品管理局(“国家薬品監督管理局”、前身は中国食品薬品監督管理局)の少なくとも1つ或いは複数の治療適応の許可を得た。
流動資金と持続経営
2022年9月30日現在、会社は現金
と現金等価物$を持っている
“会計基準アセンブリ”(ASC)205−40の要件によれば、実体を開示して継続経営企業として経営を継続する能力の不確実性経営陣は、財務諸表発表日から1年以内に、会社の持続的な経営能力に重大な疑いを与える条件や事件が存在するかどうかを評価しなければならない。この評価は，最初に財務諸表発行日 まで完全に実行されていない経営陣計画の潜在的緩和効果を考慮していなかった。この方法により重大な疑いがある場合、経営陣は、その計画の緩和効果が、会社の持続経営企業としての持続経営能力に対する重大な疑いを緩和するのに十分であるかどうかを評価する。しかし、経営陣計画の緩和効果は、(1)計画が財務諸表発表日から1年以内に有効に実施される可能性が高い場合と、(2)計画が実施時に関連条件やイベントを緩和する可能性が高く、これらの条件やイベントが、実体が財務諸表発表日から1年以内に経営を継続する能力があるか否かに大きな疑いを与える可能性がある場合にのみ考慮される。
6
エプソン医薬株式会社
簡明合併財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
ASC 205−40によれば、当社が実施している戦略代替案は、このような財務諸表を発行する際に、当社の現在の計画が を決定しておらず、当社の制御下に完全にある計画がないため、どのような計画の実施も有効な 実施が不可能であるため、現在実施されている戦略代替案は現在可能とは考えられない。したがって，当社が財務諸表発表日から1年間経営を継続する能力があるかどうかについては，大きな疑問があると考えられる。
添付されている簡明総合財務諸表 は持続経営を基礎として作成され、正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮する。財務諸表は、記録された資産金額の回収可能性及び分類に関するいかなる調整も含まず、上記不確実性の結果により生じる可能性のある負債の金額及び分類のいずれの調整も含まない。
総括と陳述の根拠·添付された簡明な総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成され、ドルで表される。添付されている連結財務諸表は、当社の勘定及び業務を含み、その全額付属会社を含む。すべての重要な会社間残高 と取引は合併で解消されている。
Helpsonの機能通貨は中国 人民元です。Helpsonの収入と支出はその期間の平均レートでドルに換算されます。 資産と負債は本報告で述べた期間終了時のレートで換算されます。Helpson財務諸表の収益または損失を転換して他の全面的な収益を計上することは、株主権益の構成要素である。取引当事者の本位貨幣以外の通貨建ての取引による損益 を経営結果に計上する。
経営陣は、審査されていない中期簡明総合財務諸表が公正列報中間業績に反映されるために必要なすべての正常経常的調整 としている。すべての重大な会社間取引と残高は合併時に打ち消されます。 しかし、このような財務諸表に含まれる運営結果は必ずしも年間業績を代表するとは限らない可能性があります。このような財務諸表は、会社が2022年3月30日に米国証券取引委員会(SEC)に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告(“米国証券取引委員会”)(“2021年度報告”)に含まれる会社監査された総合財務諸表およびその付記とともに読まなければならない。
会計見積もり会社の財務諸表を作成するための方法は、財務諸表の日付の資産および負債報告金額、または有資産および負債の開示、ならびに報告中の収入および費用報告金額に影響を与えるために、米国公認会計原則に適合し、会社管理層に推定および仮定を要求する。したがって，実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.
当社は四半期と年度財務諸表を作成する際に同じ会計政策 を使用しています。米国公認会計原則に従って作成された年度総合財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は簡素化または省略されている。
1株当たり損失 -1株当たり基本損失の計算方法は、普通株株主が獲得可能な損失を発行済み普通株の加重平均株式数(未帰属株を含まない)で割ることである。1株当たり償却損失の計算方法は1株当たりの基本損失と類似しており、分母が増加し、潜在的な 普通株(非既得株を含む)が発行されたことと、追加普通株が薄普通株のために発行した追加普通株数を含む点で異なる。
転換可能·償還可能手形に関する潜在的希薄普通株
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エプソン医薬株式会社
簡明合併財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
最近の会計公告
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は2016−13年度会計基準更新(ASU)を発表した金融商品−信用損失(主題326)これは、その範囲内のツールの信用損失の会計処理に新たなガイドラインを導入する。新しいガイドライン は、予期される損失に基づく方法を導入して、いくつかのタイプの金融商品の信用損失を推定する。また、売却(AFS)債務証券の減価モデルを修正し、発生以来信用が悪化した金融資産の購入に簡略化された会計モデルを提供する。この公告は、2022年12月15日以降の会計年度(これらの事業年度の移行期間を含む)で、米国証券取引委員会のより小さい報告会社の届出である公共事業体に対して発効する。すべての実体が2019年12月15日以降の財政年度に、これらの財政年度内の過渡期を含め、指導意見を早期に適用することを許可する。同社はこの指導がその財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
2020年、財務会計基準委員会 は、ASU 2020-06、債務転換および他のオプション(主題470-20)およびエンティティ自己資本派生ツールおよびヘッジ契約(主題815-40)：エンティティ自己資本における変換可能なツールおよび契約の会計処理を発表し、 は、いくつかの負債および持分特性を有する金融商品の会計複雑性を解決するために使用される。他の 条項では、本ASUの改訂は、変換可能ツールに対する発行者の会計処理に関する指導意見 およびエンティティ自身の株式契約の派生ツール範囲の例外に関する指導意見を著しく変更し、より少ない変換特徴 が単独で確認する必要があり、より少ない独立ツール(例えば、株式証)が責任処理を必要とするであろう。この公告は、2023年12月15日以降の会計年度(これらの事業年度内の移行期間を含む)で、米国証券取引委員会の比較的小さい申告会社に属する公共事業体に対して発効する。すべての実体が2020年12月15日以降のbr個の財政年度を許可し，これらの財政年度内の過渡期を含めて，このガイドラインを早期に適用する。同社は2021年度に標準 を採用した。
財務会計基準委員会または他の基準策定機関は、時々新しい会計公告を発表する。FASB ASCの更新はASUSの発表で伝達される.別途議論がない限り、当社は最近出された指針を信じており、採択後も後日採択しても、採択後にその総合財務諸表に大きな影響を与えないことが予想される。
注2--在庫
在庫には以下の内容が含まれている
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 原料.原料 | ||||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 完成品 | ||||||||
| 総在庫 | $ | $ | ||||||
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エプソン医薬株式会社
簡明合併財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
別注3--財産、工場、設備
不動産、工場、設備には、
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 土地使用許可証 | $ | $ | ||||||
| 家を建てる | ||||||||
| 工場·機械·設備 | ||||||||
| 機動車 | ||||||||
| 事務設備 | ||||||||
| 合計する | ||||||||
| 減算：減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産·工場·設備·純価値 | $ | $ | ||||||
減価償却は資産の推定耐用年数内で直線的に計算され、具体的には以下のようになる
| 資産 | Life - years | |||
| 土地使用許可証 | ||||
| 家を建てる | ||||
| 工場·機械·設備 | ||||
| 機動車 | ||||
| 事務設備 |
事務設備に関連する減価償却
は一般および行政費用に含まれ、他のすべての減価償却は収入コストに含まれる。減価償却費用は
$
付記4--無形資産
無形資産とは国家食品薬品監督管理局が生産を許可した医療調合粉ミルクのコストである。2022年、2022年及び2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社はいかなる新しい医療用調合粉ミルクについてNMPA生産の許可を得ていないが、それぞれ2022年及び2021年9月30日までの9ヶ月以内に、事前支払いから無形資産に再分類するコストもない。
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エプソン医薬株式会社
簡明合併財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
会社は、NMPAが承認された日、減値の兆候が現れた場合、各財務諸表の日に各承認された医療処方の減少値を評価する。br社の評価は、関連薬物の現在利用可能な市場データbrと会社の推定市場シェアを考慮した推定された未割引正味キャッシュフローモデルに基づいている。もし医薬製剤の帳簿価値が推定された未来の現金流量純値を超えた場合、帳簿価値が医薬調合の公正価値を超えて減値損失を確認することは、推定された割引未来の現金流量によって決定される。2022年9月30日および2021年9月30日までの9カ月間、減価損は確認されていない。
無形資産は完全に国家薬品監督管理局が許可したbr医薬調合から構成され、具体的には以下の通りである
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 総帳簿金額 | $ | $ | ||||||
| 累計償却する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 帳簿純額 | $ | $ | ||||||
注5-その他の支払
他の支払いには以下が含まれています
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 人員の補償を払わなければならない | $ | $ | ||||||
| 関係者への賠償と利息 | ||||||||
| 営業税その他 | ||||||||
| その他の支払合計 | $ | $ | ||||||
付記6--関連先取引
会社の取締役会のメンバーの一人(“取締役会”)はこれまでに総額$の金を会社に立て替えた
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エプソン医薬株式会社
簡明合併財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
同社は$を返済した
付記7--信用限度額
2020年4月
On June 30, 2020
11
エプソン医薬株式会社
簡明合併財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
2022年9月30日現在、ローン手配の残り条項と信用限度額に必要な元本は以下のように支払います
| 年.年 | 信用限度額 | ||||
| 2022 | $ | ||||
| 2023 | $ | ||||
| $ | |||||
信用限度額の公正価値·企業が現在同様の条項および期限に使用可能な銀行ローンの借入金利に基づいて、目標のbrツールの金利が現在の市場金利に近いので、2022年9月30日および2021年12月31日までの未償還クレジット限度額の帳簿金額 は、その公正価値に近い
付記8-変換可能支払手形
二零二一年十一月十七日に、当社は証券購入契約(“同協定”)を締結し、これにより、当社は無担保転換引受票(“手形”)を発行し、機関投資家Streeterville Capital，LLC(“投資家”)を認可した。手形は購入価格が投資家 に当社に交付されてから15ヶ月で満期になります(“購入価格日”)。手形の元本金額は5，250，000ドル，投資家が与えた代償は5，000，000ドル，オリジナル発行割引は250，000ドルであることを反映している.この合意項で予定されている取引は2021年11月19日に完了しており，当社は得られた金を一般運営資金用途として利用してきた。
2022年9月30日現在の手形残高は4，550，000ドルであり、1株3.00ドルで1，516，667株会社の普通株に換算できる。
この手形の未返済残高は1日の複利5%で利息を計算する。本付記で定義された違約事件が発生した場合には、年利22%または法律の適用によって許容される最高金利(低い者を基準とする)で利息を計算しなければならない。また、任意の違約イベント が発生した場合、投資家は、違約イベントの性質に応じて自動的に15%または5%増加する手形項目下の未償還残高を加速することができる。
合意及び付記の条項に基づいて、当社は合併、別の実体と合併又は合併して別の実体(再登録合併の抜粋)、重大資産の処分、制御権変更、再編又は資本再編などの基本取引について、投資家の同意を得なければならない。投資家が事前に書面で同意していない任意の基本取引の発生は違約事件とみなされる。
投資家
は通知を出してから100(Br)個の取引日から21(121)日後の任意の時間に、現金または当社の普通株株式に変換する方法で債券の全部または任意の部分未償還残高を償還することができ、償還金額は毎月500，000ドルであり、償還価格は85%に等しく、償還転換前の10取引日に適用される最低1日出来高加重平均価格brに等しいが、債券のいくつかの調整と所有権制限によって制限されなければならない。付記
は，付記いかなる条項や規定を遵守できなかった場合の違約金を規定している.投資家の同意により、会社は手形の未返済残高
を前払いすることができる。手形成立時には，2021年11月19日成立日の最低出来高加重平均価格0.595817ドルにより，8，811，430株を償還可能であった。2022年9月30日と2021年12月31日まで、この手形は償還可能である
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の総利息支出はそれぞれ61，508ドルと0ドル、および
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
2022年3月21日、投資家は0.3113ドルで投資家に100，000ドルの手形と関連権益の償還通知を提出し、この価格は償還転換前の10取引日の最低出来高加重平均価格の85%であった。そのため、当社は2022年3月23日に投資家に合計321，233株の普通株を発行した。
2022年3月30日、投資家は0.3129ドルで投資家に200，000ドルの手形と関連権益の償還通知を提出し、この価格は償還転換前の10取引日の最低出来高加重平均価格の85%であった。そのため、当社は2022年3月31日に投資家に合計639，181株の普通株を発行した。
2022年6月9日、投資家は0.198ドルで200，000ドル手形と関連権益の償還通知を提出し、この価格は償還転換前の10取引日の最低出来高加重平均価格の85%だった。そこで、当社は2022年6月13日に投資家に合計1，010，101株の普通株式を発行した。
投資家は2022年8月3日に200，000ドルの手形と関連権益で償還通知を提出し、株式交換価格は0.1755ドルで、償還転換前の10取引日の最低出来高加重平均価格の85%を適用するため、当社は2022年8月4日に投資家に合計1，139，601株の普通株を発行した。
別注9-借約
当社は中国にいくつかのオフィスビルや生産施設の借約を有しており，この等借約は運営賃貸に分類されている。レンタル契約には固定金額の支払条項が含まれています。延長オプション
はリース負債の一部として確認され、管理層が継続
リースを推定する際に資産使用権として確認される。残存価値保証がなく、可変のレンタル料もなく、リースにかかる制限や契約もない。賃貸負債と使用権資産を計量するための割引率は、当社の初期計量日における増量借入金
金利を審査することで決定される。2022年と2021年9月30日までの3カ月間の運営リースコストはそれぞれ16，935ドルと22，195ドルであり，運営賃貸キャッシュフローの賃貸負債金額を計上するために支払われた現金はそれぞれ17，785ドルと23，327ドルであった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間，運営リースコストはそれぞれ57，454ドルと70，955ドルであり，運営賃貸キャッシュフローの賃貸負債金額を計上するために支払われた現金はそれぞれ60，340ドルと75，154ドルであった。2022年9月30日と2021年12月31日までに、br社が報告した経営リース使用権資産は
9月30日までの12ヶ月間、会社が賃貸負債を経営する最低賃貸支払いは以下の通り
| 2023 | $ | |||
| 未割引キャッシュフロー合計 | ||||
| 差し引く：推定利息 | ( | ) | ||
| 差し引く：レンタル負債、当期分 | ( | ) | ||
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | $ |
同社の賃貸借契約条項は以下のとおりである
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
10--所得税を付記する
繰延所得税資産および負債は税率で計量され、一時的な差額の回収または決済が予想される年度の課税所得額に適用されることが予想される。繰延税金資産と負債に及ぼす税法または税率の変更の影響は、発行日を含む期間の収入で確認される。
所得税申告書では保有予定の不確定税 頭寸は、頭寸の技術的価値から“より可能性が高い”と判断された敷居に達した場合には、負債が確定する。不確定な税収状況に関する推定利息および罰金は、他の費用の 構成要素に計上される。当社は2021年12月31日現在、不確定な納税頭寸は何も発見していません。2017年12月31日から2021年12月31日までの米国所得税申告書と2021年12月31日現在の中国所得税申告書 はすべて審査に開放されています。
中国現行税法によると、当社は現在、以下の税率で企業所得税を徴収する
当社は純損失が続いているため、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間に所得税の支出はありません。
2022年9月30日現在、当社は中国税務目的で純営業損失を約$に繰り越しています
米国連邦税収立法は、通常“減税·雇用法案”(略称“米国税改正”)と呼ばれ、2017年12月22日に法律に署名された
繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、管理層は、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。繰延税金資産の最終現金化は、これらの差額が控除可能または課税損失繰越使用期間中に生じる将来の課税所得額に依存する。経営陣はこの評価を行う際に予想される将来の課税所得額と税務計画策を考慮する。過去の課税所得額の評価と繰延税金資産の相殺または使用可能期間の将来の課税所得額の予測によると、管理層は、会社が2022年9月30日と2021年12月31日に繰延税金資産のすべての収益を実現する可能性は低いと考えている。そこで、同社はその繰延税金資産計に推定準備金#ドルを提案した
同社は営業税、付加価値税、都市建設税、教育付加費などを含む様々な他の税収を生み出している。任意の未払い金 は貸借対照表に計上すべき税金として反映される.
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
付記11-公正価値計量
公正価値定義 は、計量日市場参加者間で秩序的に取引される資産または負債が、元金または最も有利な 市場で負債を移転するために徴収または支払いされる交換価格(退出価格)である。公正価値を測定するために、すでに1つの階層構造を構築し、1つの実体が観察可能な投入を最大限に利用し、観察できない投入を最大限に減少させることが要求されている。このレベルは、以下に示すように、第1レベル--同じ資産または負債のアクティブ市場におけるオファー ；第2レベル--第1レベル以外の観察可能な投入は、類似した資産または負債のオファー ，あまり活発ではない市場のオファーを含む、または観測可能な市場データによって確認可能な他の観測可能な投入を含む3つのレベルの投入を使用して、資産および負債の公正な価値を測定する。レベル3-市場活動が非常に少ないか、または市場活動支援のない観察不可能な投入、価格設定モデル、キャッシュフロー方法、または同様の技術を使用して価値を決定するための金融ツール、および公正な価値の決定には、重大な管理職の判断または推定を必要とするツールがある。
当社は公正価値を用いて、2022年9月30日と2021年12月31日に保有する銀行引受手形の価値を測定する。銀行引受為替手形は公正価値に近い原価価格で入金される。当社は、以下の公正価値記録の資産と負債を持っています
| 公正価値に応じて計量する | ||||||||||||||||
| 九月三十日 | 報告日使用 | |||||||||||||||
| 説明する | 2022 | レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||||
| 銀行引受為替手形 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 十二月三十一日 | 報告日の公正価値計量使用 | |||||||||||||||
| 説明する | 2021 | レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||||
| 銀行引受為替手形 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
付記12--株主権益
当社は発行を許可されている
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
中国関連法律によると、中国に登録されている会社は、会社の中国における子会社Helpsonを含めて、少なくとも分配しなければならない
2022年株式発行
2022年3月21日、付記8の投資家は、償還転換前の10取引日の最低出来高加重平均価格0.3113ドルを適用し、100，000ドルの手形と関連権益で償還通知を提出した。そのため、当社は2022年3月23日に投資家に合計321，233株の普通株を発行した。
2022年3月30日、付記8の投資家は償還転換前の10取引日の最低出来高加重平均価格0.3129ドルを適用し、200，000元手形および関連権益で償還通知を出した。そのため、当社は2022年3月31日に合計639，181株の普通株を投資家に発行した。
2022年6月13日、付記8の投資家は償還転換前の10取引日の最低出来高加重平均価格0.198ドルを適用し、200，000元手形及び関連権益で償還通知を提出した。そのため、当社は2022年6月13日に投資家に合計1，010，101株の普通株を発行した。
2022年8月3日、付記8に記載のbr}投資家は、償還両替が適用される直前の10取引日以内の最低出来高加重平均価格の85%である手形および関連権益の償還通知を両替価格 $0.1755で提出した。そこで、当社は2022年8月4日に投資家に計1，139，601株の普通株 を発行した。
2010年インセンティブ計画
2010年11月12日、会社取締役会は2010年12月22日に株主の承認を得た会社2010年インセンティブ計画(“計画”)を採択した。2019年10月17日、取締役会は2010年インセンティブ計画第1修正案 (“修正案”)を承認し、これにより2010年インセンティブ計画の期限を2029年12月31日まで延長した。改正案 は2019年12月19日に株主によって採択された。2021年10月25日、取締役会は、2021年12月27日、私たちの株主は、この計画に基づいて保留されている普通株数を500万株増加させ、400万株から900万株に増加させる計画の第2号改正案を可決した。この計画は、会社がその従業員、取締役およびコンサルタント、または会社および/またはその子会社となる従業員、取締役およびコンサルタントに株式オプション、制限株、株式付加価値権および業績単位を付与することができるようにする。この計画は現在、最大9，000，000株の普通株の株式奨励を許可している。2022年9月30日までに、この計画により、3，935，000株の株式 が付与·発行された。2022年9月30日までに、この計画により、65，000株の未償還オプションがあります。 そのため、この計画により、あと5，000，000株が発行できます。
2022年9月30日現在、株式オプションまたは制限株式付与に関する未確認報酬支出は残っていない。
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 (未監査)
付記13-リスクと不透明要因
いくつかの濃度による現在の抜け穴
2022年9月30日までの9ヶ月
2021年9月30日までの9ヶ月間、お客様の売上高が
を超えていない
運営の性質
新型コロナウイルスの全世界大流行の影響br(“新冠肺炎”)-2020年第1四半期以来、新冠肺炎の疫病はコントロールされ、中国はすでに正常な生産と社会生活 を秩序的に回復したが、中国は多くの主要な都市で依然として頻繁に巻き返してきている。現在、これらの巻き返しの疫病はまだ私たちの日常運営に実質的な影響を与えていないが、封鎖とゼロ症例政策のため、私たちは未来のいかなる巻き返しが私たちの業務に実質的な影響を与えないことを保証することができない。このような状況が発生した場合、会社のサプライヤーまたは顧客の将来の任意の中断またはbr}遅延は、その販売および運営業績に影響を与える可能性がある。
経済環境−当社のほとんどのbr業務は中国で行われているため，当社は特殊な考慮や重大なbrリスクを受ける必要があるが，米国で経営している会社では通常このリスクはない。これらのリスクには政治、経済、法的環境、外貨為替レートの変動などが含まれる。当社の経営業績は、中国の政治と社会状況の変化や政府の法律法規、反インフレ措置、通貨両替と海外送金、税率や課税方法などの政策変化の悪影響を受ける可能性があります。世界的なマクロ経済要因の不利な変化は、会社の運営にも悪影響を及ぼす可能性がある。
また、当社のすべての収入は中国人民元で計算されており、中国を送金する前に他の通貨に両替しなければなりません。人民元の外貨両替と外貨の海外への送金はすべて中華人民共和国政府の許可を受ける必要がある。
付記14--その後の活動
2022年10月17日、付記8で検討した投資家は100，000ドルの手形と関連権益で償還通知を提出し、換算価格 は0.112ドルであり、償還両替が適用される前の10取引日以内の最低出来高加重平均価格の85%であった。これにより、当社は2022年10月18日に投資家に計892，857株の普通株を発行した。
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項目2.経営陣の検討及び財務状況及び経営結果の分析。
本報告に含まれる我々の財務状況、経営及び業務結果に関する陳述は歴史的事実ではなく、前向きな陳述である。前向きな 表現は、“予想”、“信じ”、“予想”、“計画”、“意図”、“求める”、“推定”、“プロジェクト”、“可能”またはその否定または他の変形、またはリスクおよび不確実性に関連する戦略的議論のような前向き用語を使用することによって識別することができる。管理層は、本報告に含まれる任意のこのような前向きな陳述は、既知および未知のリスク、不確定要素、および他の要因に関連するが、経済、競争、規制、br}技術、キー従業員、および私たちの運営、市場、成長、サービス、製品、ライセンスに影響を与える一般的な業務要因、および の他の要因を含むが、本報告に記載されており、いくつかは、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書で議論されているが、本報告に含まれる任意の前向きな陳述は、既知および未知のリスク、不確定要素および他の要因を反映することを読者に想起させることを望む。このような展望的な陳述はただ推定または予測だけだ。将来の結果の実現は何も保証できないが，実際の結果はわが社が直面しているリスクによって大きく異なる可能性があり，実際のイベントは予想されるイベントに関する声明に基づく仮定とは異なる可能性がある.
このようなリスク要因は、私たちまたは私たちを代表する人が発表する可能性のある後続の書面または口頭前向き声明と一緒に考慮されなければならない。本報告に関連するすべての書面および口頭でわが社または私たちを代表する者による前向き陳述は、これらの警告声明によって明確に制限されている。このような不確実性を考慮して、私たちは投資家たちに私たちの展望的な陳述に過度に依存しないように想起させる。私たちは、法的または法規的要件が適用されない限り、本報告日後のイベントまたは状況を反映するために、アナリストの予期または推定を検討または確認する義務を負わないか、または が法的または法規的要件が適用されない限り、任意の前向きな陳述の任意の修正を開示する。
業務概要と最新の発展
当社は主に人用薬品の研究開発、製造及び販売に従事し、各種の高発病率、高死亡率の疾病及びRepublic of China(以下“中国”と呼ぶ)の医療状況に対応する。私たちのすべての業務は中国で行われています。つまり私たちの製造工場があるところです。著者らは乾燥粉針剤、液体注射剤、錠剤、カプセルとセファロスポリン内服液などの形式の薬品を生産した。著者らの大多数の薬品は処方によって販売されたbrであり、これらのすべての製品はすでに証明された安全性と有効性によって国家医療製品管理局(以下は国家薬品監督管理局、元中国食品薬品監督管理局)の許可を得て少なくとも1つ以上の治療適応を獲得した。
中国の後発薬に対する整合性評価は2022年9月30日までの9カ月間継続している。中央と省級政府の支持政策は絶えず発表されており、注射剤製品の一致性評価に関する政策を含む。私たちは一貫性評価を推進することを最優先順位にし、仕事を積極的に展開してきた。しかし、各薬物一貫性評価の詳細な政策、未来の市場、期待投資と投資リターン(ROI)の持続的な動態変化のため、私たちを含む業界全体の実体は一貫性評価の面で進展が遅い。2021年3月に一貫性評価の生物学的同等性実験に合格した製品brがある。著者らはすでに2021年末に国家薬品監督管理局に申請書類を提出し、2022年6月に国家薬品監督管理局の臨床検証を通過した。著者らは2022年11月初めに国家食品薬品監督管理局が要求した補充文書 を完成し、現場確認を待っている。
著者らはすべての現有製品の一致性評価プロジェクトの開始と推進に対して更に慎重かつ柔軟な態度を取り、中国の絶えず変化する薬品販売マクロ環境 に対応した。2018年に“4+7”(11の試験都市を指し、4つの直轄市と7つの他の都市を含む)の集中調達試験活動を開始して以来、2022年9月までに、すでに8回の集中調達活動を展開し、落札薬品の価格を著しく低下させた。また，一貫性評価は がCP活動に参加する資格基準の1つとして採用されている。したがって，少なくとも以上の2つの要因(すなわちCP資格を獲得した財力と時間の投入，CPに含まれる薬品価格の大幅な低下)を考慮して，任意の製品を決定する必要がある。
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また，包括的な医療分野 を探索し続けている。総合保健は時代の発展、社会需要と疾病スペクトルの変化に基づいて提出された包括的な概念である。中国政府が2016年10月に発表した“2030年中国健康発展要綱”によると、2030年までに中国の健康サービス業の総規模は16兆元(約2.5兆円)に達する。この業界 は人々の日常生活、老化と疾病に注目し、健康に影響する各種のリスク要素と誤解に注目し、 は自己健康管理を呼びかけ、生命の全過程を貫く全面的な配慮を提唱する。健康に関する様々な情報、製品、サービス、および様々な組織が健康ニーズを満たすための行動をカバーしている。我々は2018年末にノリゼを発売し，Xeronineに富む天然抗酸化剤食品サプリメントである。私たちはまた2020年に消毒液とマスクを発売し、br新冠肺炎が中国で引き起こした市場需要を満たす。新冠肺炎の影響の持続に伴い、マスクと消毒液は長い間の防疫物資となった。著者らは医療用マスク、外科マスクとKN 95マスクを生産する十分な能力があり、個人の疫病爆発に対する防護需要を満たしている。
我々は引き続き製品構造 を最適化し、現在の人類の健康需要に積極的に対応する。
市場動向
模造製薬会社として、私たちは巨大な国内市場に直面している。さらなるアップグレードと最適化を通じて、中国の一貫性評価は欧米の生産基準によりよく符合し、私たちの製品を海外市場に輸出することができると信じています。中国の市場では、将来のコスト管理能力は次第に後発薬企業の競争力を決定する重要な要素になると信じている。価格規制により収益力が低下しているが、CPの受賞企業は量産を実現し、その市場シェアを増加させ、その持続的な革新転換を支援する可能性が高い。また、中国の消費アップグレードはオプション消費の増加をけん引した。住民の生活の質の向上に伴い，医療ニーズも変化している。総合医療やインターネット医療の分野では満たされていないニーズが多く存在すると考えられる。
そのほか、国務院弁公庁は2016年5月24日に“上場許可所持者試験方案”を発表し、条件を満たす薬品研究開発機構と科学研究者が国務院から薬品の発売許可と薬品承認文号を獲得することを許可し、上場許可保持者(MAH)になった。この政策は薬品の発売許可と薬品生産許可証の分離の管理モードを採用して、薬品管理局が自分で薬品を生産することを許可したり、生産を他の製薬業者に委託して生産することを許可する。この政策は薬品の審査と生産資質の分離を通じて、中国の生産実践を転換し、欧米標準を達成し、現有の薬品承認文号を中国の製薬工場に束ねるモードを変え、現在行っている一致性評価政策の補充でもある。
全体的に見ると、中国の医薬製品に対する需要は依然として着実に増加している。私たちは、行っている模倣薬の一致性評価と中国 薬品生産登録審査政策の改革は著者らの業界の未来の発展に重大な影響を与え、そしてそのbr商業モデルを変える可能性があると信じている。我々は引き続き国家政策の方向性に積極的に適応し、既存製品の市場状況をさらに評価し、それから市場調整と競争を行い、私たちの発展戦略を最適化する。
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2022年9月30日までの3ヶ月間の経営実績
収入.収入
2022年と2021年9月30日までの3カ月間、収入はいずれも200万ドルだった。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の製品別100万ドル単位の収入を示します
| 9月30日までの3ヶ月間、 | ネットワークがあります | % | ||||||||||||||
| 製品別 | 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | ||||||||||||
| 中枢神経系脳血管と心臓血管 | 0.51 | 0.56 | -0.05 | -9 | % | |||||||||||
| 抗ウイルス/感染と呼吸器系 | 1.03 | 0.92 | 0.11 | 12 | % | |||||||||||
| 消化器疾患 | 0.12 | 0.10 | 0.02 | 20 | % | |||||||||||
| 他にも | 0.30 | 0.39 | -0.09 | -23 | % | |||||||||||
2022年9月30日までの3カ月間，我々の“抗ウイルス/感染”製品種別の収入は103万ドルであったが，前年同期は92万ドル であった。この増加は主にロキシスロマイシン分散錠の販売増加によるものである。
2022年9月30日までの3カ月間、“CNS脳血管と心臓血管”製品別の販売収入は51万ドルだったが、前年同期は56万ドルと5万ドル減少した。この低下は主にアルギン酸ジエステルナトリウム注射剤の売上低下によるものである。
2022年9月30日までの3カ月間、“その他”製品別の販売収入は30万ドルだったが、前年同期は39万ドルで、前年同期比90万ドル減少した。この低下は主に注射用ビタミンB 6の売上低下によるものである。
2022年と2021年9月30日までの3カ月間，我々の“消化疾患”製品種別 はそれぞれ12万ドルと10万ドルの収入を創出しており，この2つの数字は比較可能である。
| 3か月まで 9月30日 | ||||||||
| 製品別 | 2022 | 2021 | ||||||
| 中枢神経系脳血管と心臓血管 | 26 | % | 28 | % | ||||
| 抗ウイルス/感染と呼吸器系 | 53 | % | 47 | % | ||||
| 消化器疾患 | 6 | % | 5 | % | ||||
| 他にも | 15 | % | 20 | % | ||||
2022年9月30日までの3カ月間、製品別の収入内訳は、2021年同期と比較して若干の変化を示した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間で、“CNS脳と心臓血管”製品別の売上高はそれぞれ総収入の26%と28%を占めた。2022年と2021年9月30日までの3カ月間、“抗ウイルス/感染と呼吸”製品種別はそれぞれ総売上高の53%と47%を占めた。2022年と2021年9月30日までの3カ月間、“消化器疾患”製品種別はそれぞれ総収入の6%と5%を占めた。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、“その他”製品種別はそれぞれ収入の15%と20%を占めている
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収入コスト
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの収入コストは210万ドルで、総収入の107%を占めていますが、2021年同期は230万ドルで、総収入の115%を占めています。 2022年9月30日までの3ヶ月間のコスト低下は、主に本四半期に販売されたポートフォリオのコストが前年同期を下回ったためである。
毛損と毛損率
2022年9月30日までの3カ月間の総損失は14万ドルだったが、2021年同期は30万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間，われわれの毛損率は7%であったが，2021年の同時期は15%であった。
販売費用
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの販売費用はそれぞれ26万ドルと13万ドルです。2022年9月30日までの3カ月間、販売費用は総収入の13.2%を占めたが、2021年同期は6.8%だった。販売費用の増加は，主に今年の前9カ月の販売活動が比較的均一に発生したためであり，前年同期の販売活動は主に上半期に発生した。
一般と行政費用
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの一般と行政費用はそれぞれ28万ドルと30万ドルです。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ私たちの総収入の14.1%と15.3%を占めている。
研究と開発費
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの研究開発費は90万ドルですが、2021年同期は20万ドルです。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、研究開発費はそれぞれ私たちの総収入の4.5%と1.1%を占めている。このような‘br’支出は主に私たちの既存製品の一貫性評価に使用される。
不良債権支出
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの不良債権収益は73，836ドルだったのに対し、2021年同期の不良債権支出は8，372ドルだった。
私たちの顧客は主に薬品流通業者で、彼らは私たちの製品を主に政府が支持する病院に販売します。したがって、私たちの顧客からの売掛金の帳簿年齢はより長いことが多い。
2022年9月30日現在の超過売掛金(または180日を超える売掛金)は10万ドルであるが、2021年12月31日現在の売掛金は11万ドルである。
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以下の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの売掛金総額パーセントで、私たちの売掛金年齢分布を示しています
| September 30, | December 31, | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 1 - 180 Days | 2.5 | % | 2.7 | % | ||||
| 180 - 360 Days | 0.2 | % | 0.2 | % | ||||
| 360 - 720 Days | 0.1 | % | 0.4 | % | ||||
| >720日 | 97.2 | % | 96.7 | % | ||||
| 合計する | 100.0 | % | 100.0 | % |
2018年第4四半期以降、私たちの不良債権準備は、180日以内の売掛金の確認、180日から365日の間の売掛金、70%の365日から720日の売掛金、100%が720日を超える売掛金の確認を要求しない政策に更新されたと推定されている。これまで我々の政策は，90日間の売掛金，90日から365日の10%の売掛金，365日から720日までの70%の売掛金，720日を超える売掛金を計上しないことであった。
実際に査定された不良債権費用および不良債権準備の変化を確認します。もし私たちの現在の不良債権準備が前期の不良債権準備より高い場合、当期差額の不良債権支出を確認し、今期準備 が前期を下回った場合、差額の不良債権収益を確認します。2022年9月30日現在の不良債権準備は1，640万ドル、2021年12月31日現在の不良債権準備は1，830万ドル。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の不良債権準備の変化は以下の通り
| 次の3か月まで | ||||||||
| 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 期初残高 | $ | 17,384,884 | $ | 18,316,990 | ||||
| 不良支出 | (73,836) | 8,372 | ||||||
| 外貨換算調整 | (881,932) | (71,417 | ) | |||||
| 期末残高 | $ | 16,429,116 | $ | 18,253,945 | ||||
運営損失
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの運営損失は70万ドルですが、2021年同期は80万ドルです。
純利息支出
2022年9月30日までの3カ月間の純利息支出は10万ドル、2021年同期は60万ドルだった。
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純損失
2022年と2021年9月30日までの3カ月間の純損失はいずれも80万ドルだった。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、基本普通株と希釈後の普通株1株当たりの損失はいずれも0.02ドルであった。
2022年9月30日までの3カ月のうち，1株当たり損失を算出するための基本と希釈加重平均流通株数は50，016，129株であり，2021年9月30日までの3カ月のうち，1株当たり損失を算出するための基本と希釈加重平均流通株数は46，000，427株であった。
2022年9月30日までの9ヶ月間の経営実績
収入.収入
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の収入はそれぞれ520万ドルと680万ドルだった
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の製品別100万ドル単位の収入を示します
| 9か月で終わる 9月30日 | ネットワークがあります | % | ||||||||||||||
| 製品別 | 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | ||||||||||||
| 中枢神経系脳血管と心臓血管 | 1.35 | 1.93 | -0.58 | -30 | % | |||||||||||
| 抗ウイルス/感染と呼吸器系 | 2.77 | 3.50 | -0.73 | -21 | % | |||||||||||
| 消化器疾患 | 0.29 | 0.27 | 0.02 | 7 | % | |||||||||||
| 他にも | 0.77 | 1.01 | -0.24 | -24 | % | |||||||||||
ドルベースで収入の低下が最も顕著なのは我々の“抗ウイルス/感染と呼吸”業務であり、2022年9月30日までの9ヶ月間の販売収入は277万ドルであったが、前年同期は350万ドルと73万ドル減少した。この低下は主にセフケ分散片の販売低下によるものである。
2022年9月30日までの9ケ月の間に、著者らの“中枢神経系脳血管と心臓血管”製品種別の販売収入は135万ドルであったが、前年同期は193万ドルであり、58万ドル減少し、これは主にアルギン酸ジエステルナトリウム注射剤の売上が低下したことによるものである。
2022年と2021年9月30日までの9カ月間の“消化器疾患”製品種別の売上高はそれぞれ29万ドルと27万ドルであり，この2つの数字は比較可能性がある。
2022年と2021年9月30日までの9カ月間で，他の製品種別の販売はそれぞれ77万ドルと101万ドルの販売収入を創出した。低下の主な原因はビタミンB 6の売り上げ低下である。
| 9か月で終わる 9月30日 | ||||||||
| 製品別 | 2022 | 2021 | ||||||
| 中枢神経系脳血管と心臓血管 | 26 | % | 29 | % | ||||
| 抗ウイルス/感染と呼吸器系 | 53 | % | 52 | % | ||||
| 消化器疾患 | 6 | % | 4 | % | ||||
| 他にも | 15 | % | 15 | % | ||||
2022年9月30日までの9カ月間、製品別の収入分類は2021年同期と似ている。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、“CNS脳心血管”カテゴリの売上高はそれぞれ総収入の26%と29%を占めている。br}は2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、“抗ウイルス/感染と呼吸”製品カテゴリの売上高はそれぞれ総収入の53%と52%を占めている。2022年と2021年9月30日までの9カ月間で，“消化器疾患”種別はそれぞれ総収入の6%と4%を占めていた。“その他”カテゴリはそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の収入の15%を占めている。
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収入コスト
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの収入コストは570万ドルで、総収入の110.4を占めたが、2021年同期は670万ドルで、総収入の99.3%を占めた。2022年9月30日までの9カ月間でコストと収入の割合が上昇したのは，主に前年同期に比べて固定コスト額が収入の低下に伴って減少しなかったためである。
毛利(損失)と毛利(損失) 毛利
2022年9月30日までの9カ月間の総損失は50万ドルだったが、2021年同期の毛利益は5万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の毛損率は10.4%であったのに対し，2021年同期の毛金利は0.7%であった。2022年9月30日までの9カ月間の毛金利低下は，主に収入の減少と，固定コスト額が前年同期と比較して収入の低下に伴って減少しなかったためである。
販売費用
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの販売費用はそれぞれ70万ドルと100万ドルです。2022年9月30日までの9カ月間、販売費用は総収入の13.6%を占めたが、2021年同期は14.2%だった
一般と行政費用
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの一般と行政費用は106万ドルですが、2021年同期は104万ドルです。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの一般と行政費用はそれぞれ総収入の20.5%と15.4%を占めている。
研究と開発費
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の研究開発費はそれぞれ16万ドルと26万ドルで、前年同期に比べて10万ドル減少した。
不良債権収益
2022年9月30日までの9カ月間の不良債権収益は83，715ドル、2021年9月30日までの9カ月、不良債権収益は4，593ドルだった。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の不良債権準備の変化は以下の通り
| 現在までの9ヶ月間で | ||||||||
| 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 期初残高 | $ | 18,312,707 | $ | 18,150,943 | ||||
| 不良支出 | (83,715 | ) | (4,593 | ) | ||||
| 外貨換算調整 | (1,799,876 | ) | 107,595 | |||||
| 期末残高 | $ | 16,429,116 | $ | 18,253,945 | ||||
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運営損失
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの運営損失は240万ドルでしたが、2021年同期は220万ドルでした。
純利息支出
2022年9月30日までの9カ月間の純利息支出は33万ドルだったが、2021年同期は21万ドルだった。
純損失
2022年9月30日までの9カ月の純損失は270万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の純損失は240万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の純損失が増加したのは、主に販売価格および毛利の低下によるものである。
2022年9月30日までの9ヶ月間、基本普通株と希釈後の普通株1株当たりの損失は0.06ドルであったが、2021年9月30日までの9ヶ月間、基本普通株と希釈後の普通株1株当たり0.05ドルの損失があった。
2022年9月30日までの9カ月間，1株当たり損失を算出するための基本と希釈加重平均流通株数は48，634，003株であり，2021年9月30日までの9カ月間，1株当たり損失を算出するための基本と希釈加重平均流通株数は45，579，557株であった。
流動性と資本資源
私たちの主な流動資金源は運営によって生成された現金、銀行の信用限度額と転換可能な支払手形だ。現在、当社は今年、このような信用限度額の再融資にいかなる困難にも直面していないか、あるいは予想していない。2021年12月31日まで、私たちの最高経営責任者は累計1，425，123ドルを前借りし、また、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは彼女から一時的な前金を受け取り、彼女にいくつかのお金を返済した。2022年9月30日現在、私たちの最高経営責任者の前金総額は1，093，976ドルで、運営に使われています。2022年9月30日まで、私たちの現金と現金等価物は210万ドルで、私たちの総資産の12.9%を占めていますが、2021年12月31日まで、私たちの現金と現金等価物は490万ドルで、私たちの総資産の21.5%を占めています。2022年9月30日現在、すべての210万ドルの現金と現金等価物は、会社の中国子会社Helpsonに無期限再投資されるとされており、配当金の支払いや親会社や株主への他の支払いには使用されないと予想される。
当社は本報告に掲載されている簡明総合財務諸表付記7に記載されている詳細の中で各信用限度額を取得し、本報告は参考方式で本報告 に組み込まれる。
当社は本報告に掲載された簡明総合財務諸表付記8に開示され、認可された機関投資家に交換可能株式手形 を発行する。
会社は2021年に転換可能な手形と追加の信用限度額を獲得したが、会社がその将来の戦略目標 を実現できること、すなわち栄養製品の発売を加速することを保証することはできない。これは同社が経営を続けることができるかどうかを大きく疑っている。 我々の議長と最高経営責任者は2021年12月31日までの年度に運営資金を前払いしているが，将来そうなる保証はない。市場状況が私たちに最も有利であると考え、および/または私たちにいくつかの自由に支配可能な支出を減らすことを要求する場合、私たちは必要に応じて追加の債務や株式融資を求める可能性があり、これは私たちの業務目標を達成する能力に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。許容可能な条項で任意の 追加融資を受けることは保証されない(もしあれば)。
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経営活動
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は99万ドルだったが、2021年同期は5万ドルだった。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの売掛金の純額はそれぞれ40万ドルと70万ドルです。
2022年9月30日現在、総在庫は290万ドル、2021年12月31日現在、総在庫は330万ドル。
投資活動
2022年と2021年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額はそれぞれ43万ドルだった。
融資活動
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のためのキャッシュフローは110万ドル であるのに対し、2021年9月30日までの9ヶ月間で発生したキャッシュフローは0.02万ドルである。2022年9月30日までの9ヶ月間に発生した融資活動は、主に金融機関の返済である。
中国の関連法律によると、中国で登録されている会社は、私たちの中国子会社Helpsonを含めて、その税引後純収入(中国会計基準と法規に基づいて決定された)の少なくとも10% (10%)を法定黒字積立金 口座に振り込んで、準備金口座残高が会社登録資本の50%(50%)に達するまで中国に資金を振り込まなければならない。これらの備蓄と資金に割り当てられた資金は特定の目的にしか使用できず、融資、立て替え金または現金配当金の形で親会社に移転してはならない。Helpsonの純資産総額は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ267，000ドルと3，447，000ドルである。海外株主への配当金の配分制限により，Helpsonが一般的かつ法定資本備蓄に指定されている純資産金額 は現金配当金として我々の親会社に移行できず，Helpson登録資本の50%を占め，2022年9月30日と2021年12月31日現在でそれぞれ8，145，000ドルである。Helpsonは法定黒字基金口座のために3，049% と総純資産の236%を確保しなければならない。2022年9月30日までの9カ月間、法定黒字積立金口座には何の金も割り当てられていない。
中国政府はまた、人民元の外貨両替と中国の通貨送金に対して規制を実施している。私たちの業務と資産は主に人民元で計算されています。すべての外国為替取引は人民中国銀行または他の人民銀行が公表した為替レートに従って外貨を売買する権利のある銀行によって行われる。人民銀行またはその他の監督管理機関が外貨を支払うことを許可するには、支払い申請書を提出し、領収書と署名された契約書を添付する必要がある。中国政府当局が実施している通貨両替制御プログラムは、私たちの中国子会社Helpsonが融資、前払い、現金配当金を通じてその純資産を私たちの親会社に移す能力を制限する可能性がある。
表外手配
2022年9月30日まで、私たちは何の 表外手配もありません。
肝心な会計政策
経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析は、米国公認の会計原則 に基づいて作成された我々の合併財務諸表に基づいている。我々の財務諸表は、経営陣が重大な見積もりと判断を行う必要がある会計政策の選択と適用を反映している。私たちの連結財務諸表付記1“組織と重大会計政策”における私たちの重要な会計政策に関する議論 はここに組み込まれて参考になります。
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
S-K法規第10項で定義されている“小さな報告会社” として，この要求された情報を提供する必要はない.
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の最高経営責任者兼臨時最高財務責任者(Br)は、本四半期報告でカバーされた期間が終了するまでの間、我々の“開示制御および手順”(1934年証券取引法(“取引法”)ルール13 a-15(E)または15 d-15(E)で定義された)の有効性を評価した。開示制御および手続きは、(A)証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告、および(B)必要なbr}開示をタイムリーに決定するために、我々が取引法に従って提出または提出された報告書に開示すべき情報を保証するための制御および他の手順である。我々の経営陣は，どのような制御やプログラムも，どんなに設計や操作が良好であっても，その目標を実現するために合理的な 保証を提供することしかできず，管理層は，可能な制御とプログラムのコスト-利得関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している.
私たちの開示制御と手続きは上記の目標を達成するための合理的な保証を提供することを目的としている。この評価によると、私たちの最高経営責任者と臨時最高経営責任者は、2022年9月30日まで、私たちの情報開示制御や手続きはまだ発効しておらず、所期の目標を達成できないと結論した。これは，我々が財務報告の内部統制に実質的な欠陥があり，米国公認会計基準を熟知している会計財務報告者が不足していることが，2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの会計年度10−K表年次報告書に開示されているためである。上記のような重大な弱点があるにもかかわらず、経営陣は、本報告に含まれる簡明な総合財務諸表は、すべての重要な点において、米国公認会計原則に従って本明細書に記載された期間毎にかなりの程度述べられていると結論している。
財務報告の内部統制の変化
前の四半期に発生した取引規制13 a-15または15 d-15(D)段落の要求の評価に関連する財務報告内部制御 は、重大な影響が発生していないか、または財務報告の内部制御に重大な影響を与える可能性がある。
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第二部その他の資料
項目6.展示品
本プロジェクトに必要な展示品は，本文書に添付されている展示品インデックスに記載されている.
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に正式に許可された署名者に代わって本報告書に署名した
| エプソン医薬株式会社 | ||
| 日付：2022年11月14日 | 差出人： | /完/理想自動車志林 |
| 名前：理想車智林 | ||
| 役職：総裁と最高経営責任者 | ||
| (首席行政官) | ||
| 日付：2022年11月14日 | 差出人： | /完/理想自動車志林 |
| 名前：理想車智林 | ||
| 役職：臨時首席財務官 | ||
| (最高財務官と最高会計官) | ||
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展示品索引
| 違います。 | 説明する | |
| 31.1 - | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 | |
| 31.2 - | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務幹事証明書が発行された。 | |
| 32.1 - | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席執行幹事及び首席財務幹事を認証する。 | |
| 101.INS - | XBRLインスタンスドキュメント | |
| 101.SCH - | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | |
| 101.CAL - | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
| 101.DEF - | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.LAB - | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | |
| 101.PRE - | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
| 104 - | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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