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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549

10-Q

(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで九月三十日 2022

あるいは…。

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

依頼書類番号:001-40731

脱炭素+買収会社IV

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

ケイマン諸島

 

98-1585724

(国やその他の管轄区域
法団に成立する)

 

(税務署の雇用主
識別番号)

 

 

沙山道2744号, 100軒の部屋

メンロパーカー, カリフォルニア州

94025

(主にオフィスアドレスを実行)

(郵便番号)

 

 

(212) 993-0076

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

 

適用されない

(前の名前または前の住所は、前回の報告から変更された場合)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券:

 

クラスごとのタイトル

 

取引コード

 

上の各取引所の名称
どの登録されていますか

単位は,各単位はA類普通株式と1つの株式承認証の半分からなる

 

DCRDU

 

ナスダック資本市場

A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります

 

DCRD

 

ナスダック資本市場

株式承認証は、1株当たりA類普通株の完全株式証明を行使することができ、行使価格は1株当たり11.50ドルである

 

DCRDW

 

ナスダック資本市場

 

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです違います

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです違います

登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

 

大型加速ファイルサーバ

ファイルマネージャを加速する

非加速ファイルサーバ

規模の小さい報告会社

 

 

新興成長型会社

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです違います

2022年11月14日までに31,625,000A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル、および7,906,250B類普通株はすでに発行され、発行され、1株当たり0.0001ドルの価値がある。

 

 

 


 

 

脱炭素プラス買収会社IV
Form 10-Q四半期レポート

カタログ表

 

 

 

 

ページ番号.

 

 

 

第1部-財務情報

 

第1項。

財務諸表を簡明に

1

 

 

 

 

以下の日までの貸借対照表9月2022年30日(監査なし)および2021年12月31日

1

 

 

 

 

3か月分の簡明な経営報告書9月 30, 2022 and 9月2021年30日(監査なし)、9.9現在までの月9月2022年3月30日及び2021年2月22日(開始)から9月2021年30日(監査なし)

2

 

 

 

 

償還可能な普通株変動簡明陳述と3社の株主権益(赤字)9.9現在までの月9月2022年3月30日(監査なし)、及び2021年2月22日(開始)まで9月2021年30日(監査なし)

3

 

 

 

 

年間キャッシュフロー表簡明報告書9.9現在までの月9月2022年3月30日及び2021年2月22日(開始)から9月2021年30日(監査なし)

5

 

 

 

 

簡明財務諸表付記

6

 

 

 

第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

22

 

 

 

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

28

 

 

 

第四項です。

制御とプログラム

28

 

 

 

第2部-その他の資料

 

第1項。

法律訴訟

30

 

 

 

第1 A項。

リスク要因

30

 

 

 

第二項です。

未登録株式証券販売と収益の使用

30

 

 

 

第三項です。

高級証券違約

30

 

 

 

第四項です。

炭鉱安全情報開示

30

 

 

 

五番目です。

その他の情報

30

 

 

 

第六項です。

陳列品

31

 

 

 

サイン

32

 

 

 

i


 

第1部-財務情報

第1項。

財務諸表を簡明に

脱炭素プラス買収会社IV

 

簡明貸借対照表

 

 

 

 

2022年9月30日

(未監査)

 

2021年12月31日

資産

 

 

 

 

 

 

現金

 

$

 

$

55,752

前払い保険

 

 

533,642

 

 

678,673

流動資産総額

 

 

533,642

 

 

734,425

信託口座に保有する有価証券

 

 

321,345,066

 

 

319,421,010

前払い保険、長期部分

 

 

 

 

362,580

総資産

 

$

321,878,708

 

$

320,518,015

負債、制限された普通株

償還可能な株主の

赤字.赤字

 

 

 

 

 

 

流動負債:

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

$

511,410

 

$

59,454

関係者の都合で

 

 

1,656,022

 

 

283,657

費用を計算する

 

 

10,321,631

 

 

5,729,184

流動負債総額

 

 

12,489,063

 

 

6,072,295

繰延引受料に対処する

 

 

11,068,750

 

 

11,068,750

派生株式証負債

 

 

15,663,670

 

 

27,361,759

総負債

 

 

39,221,483

 

 

44,502,804

引受金及び又は有事項(付記5)

 

 

 

 

 

 

償還可能なA類普通株

   31,625,000株価は$10.16そして$10.101株償還価値

2022年9月30日と2021年12月31日まで

 

 

321,245,066

 

 

319,412,500

株主が損失する

 

 

 

 

 

 

優先株、$0.0001額面価値5,000,000ライセンス株;

   ありません発行済みと未償還

 

 

 

 

A類普通株、$0.0001額面価値500,000,000

許可されたありません発行済及び未償還(除く)31,625,000

償還されるかもしれない株)

 

 

 

 

B類普通株、$0.0001額面価値50,000,000

許可された7,906,250発行済みおよび発行済み株式

 

 

791

 

 

791

追加実収資本

 

 

 

 

赤字を累計する

 

 

(38,588,632)

 

 

(43,398,080)

株主損益総額

 

 

(38,587,841)

 

 

(43,397,289)

総負債、可能な普通株

償還と株主損失

 

$

321,878,708

 

$

320,518,015

 

付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。

1


脱炭素プラス買収会社IV

業務簡明報告書

(未監査)

 

 

 

上には

3点

1か月

一段落した

九月三十日

2022

 

上には

3点

1か月

一段落した

九月三十日

2021

 

上には

9.9

1か月

一段落した

九月三十日

2022

 

上には

開始時間帯

2月22日

2021

(始める)

通り抜ける

九月三十日

2021

編隊和

運営コスト

 

 

3,475,847

 

 

574,351

 

 

6,980,131

 

 

1,101,866

運営損失

 

 

(3,475,847)

 

 

(574,351)

 

 

(6,980,131)

 

 

(1,101,866)

その他の収入:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

価値損益を公平にする

派生権証

負債.負債

 

 

(9,931,823)

 

 

(10,987,689)

 

 

11,698,089

 

 

(10,987,689)

利子収入

 

 

1,444,322

 

 

2,453

 

 

1,924,055

 

 

2,453

取引コスト

派生ツールに割り当てる

株式証負債

 

 

 

 

(1,382,307)

 

 

 

 

(1,382,307)

純収益(赤字)

 

$

(11,963,348)

 

$

(12,941,894)

 

$

6,642,013

 

$

(13,469,409)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均

A類普通

流通株

基本的希釈の

 

 

31,625,000

 

 

16,843,750

 

 

31,625,000

 

 

7,011,878

基本算入と希釈純価値

各収入(赤字)

A類普通

共有

 

$

(0.30)

 

$

(0.53)

 

$

0.17

 

$

(0.95)

加重平均

B類普通

流通株

基本的希釈の

 

 

7,906,250

 

 

7,424,253

 

 

7,906,250

 

 

7,103,648

基本算入と希釈純価値

各収入(赤字)

B類普通

共有

 

$

(0.30)

 

$

(0.53)

 

$

0.17

 

$

(0.95)

 

付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ

 

 

 

2


 

DECARBONIZATION PLUS買収会社IV.IV

簡明変動表償還可能な普通株と株主が損失する

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

(未監査)

 

 

 

 

普通株

償還されるかもしれない

 

普通株

 

その他の内容

 

 

 

合計する

 

 

 

A類

 

クラスB

 

支払い済み

 

積算

 

株主の

 

 

 

 

金額

 

 

金額

 

資本

 

赤字.赤字

 

赤字.赤字

 

2022年1月1日現在の残高

 

 

31,625,000

 

$

319,412,500

 

 

7,906,250

 

$

791

 

$

 

$

(43,398,079)

 

$

(43,397,289)

 

純収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9,732,960

 

 

9,732,960

 

2022年3月31日現在の残高(監査なし)

 

 

31,625,000

 

 

319,412,500

 

 

7,906,250

 

 

791

 

 

 

 

(33,665,119)

 

 

(33,664,328)

 

A類普通株増資対象

救いに行く

 

 

 

 

388,244

 

 

 

 

 

 

 

 

(388,244)

 

 

(388,244)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8,872,401

 

 

8,872,401

 

2022年6月30日現在の残高(監査なし)

 

 

31,625,000

 

$

319,800,744

 

 

7,906,250

 

$

791

 

$

 

$

(25,180,962)

 

$

(25,180,171)

 

A類普通株増資対象

救いに行く

 

 

 

 

1,444,322

 

 

 

 

 

 

 

 

(1,444,322)

 

 

(1,444,322)

 

純損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(11,963,348)

 

 

(11,963,348)

 

2022年9月30日までの残高

(未監査)

 

 

31,625,000

 

$

321,245,066

 

 

7,906,250

 

$

791

 

$

 

$

(38,588,632)

 

$

(38,587,841)

 

 

 

3


 

2021年9月30日までの3ヶ月と2021年2月22日(開始)から2021年9月30日まで

(未監査)

 

 

 

普通株

償還されるかもしれない

 

普通株

 

その他の内容

 

 

 

合計する

 

 

 

A類

 

クラスB

 

支払い済み

 

積算

 

株主の

 

 

 

 

金額

 

 

金額

 

資本

 

赤字.赤字

 

権益(赤字)

 

2021年2月22日現在の残高

 

 

 

$

 

 

 

$

 

$

 

$

 

$

 

保証人に普通株を発行する

 

 

 

 

 

 

7,906,250

 

 

791

 

 

24,209

 

 

 

 

25,000

 

純損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(19,993)

 

 

(19,993)

 

2021年3月31日現在の残高(監査なし)

 

 

 

 

 

 

7,906,250

 

 

791

 

 

24,209

 

 

(19,993)

 

 

5,007

 

純損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(507,522)

 

 

(507,522)

 

2021年6月30日現在の残高(監査なし)

 

 

 

$

 

 

7,906,250

 

$

791

 

$

24,209

 

$

(527,515)

 

$

(502,515)

 

A類普通株を売却し,純額

取引コスト

 

 

31,625,000

 

 

275,828,487

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A類普通株増資対象

救いに行く

 

 

 

 

43,584,013

 

 

 

 

 

 

(24,209)

 

 

(43,559,804)

 

 

(43,584,013)

 

純損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(12,941,894)

 

 

(12,941,894)

 

2021年9月30日現在の残高

(未監査)

 

 

31,625,000

 

$

319,412,500

 

 

7,906,250

 

$

791

 

$

 

$

(57,029,213)

 

$

(57,028,422)

 

 

 

付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ

 

4


 

脱炭素プラス買収会社IV

簡明現金フロー表

(未監査)

 

 

 

9人の

現在までの月

2022年9月30日

 

その期間内に

送信者

2月22日

2021(“インセプション空間”)

通り抜ける

九月三十日

2021

経営活動のキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

$

6,642,013

 

$

(13,469,409)

純収益(損失)と現金純額の調整

経営活動:

 

 

 

 

 

 

信託口座が保有する有価証券の収入

 

 

(1,924,056)

 

 

(2,453)

派生権証負債に割り当てられた取引コスト

 

 

 

 

1,382,307

派生株式証負債の公正価値変動

 

 

(11,698,089)

 

 

10,987,689

組織と運営コストは発行することで

保証人に普通株を売る

 

 

 

 

15,930

経営性資産と負債変動状況:

 

 

 

 

 

 

前払い保険

 

 

507,611

 

 

(1,203,245)

売掛金と売掛金

 

 

5,044,403

 

 

519,638

経営活動のための現金純額

 

 

(1,428,118)

 

 

(1,769,543)

投資活動によるキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

現金を信託口座に投資する

 

 

 

 

(319,412,500)

投資活動のための現金純額

 

 

 

 

(319,412,500)

融資活動によるキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

支払手形収益と関連先立て替え

 

 

1,428,118

 

 

300,000

支払手形と関連先立て替え金を償還する

 

 

(55,752)

 

 

(300,000)

A類普通株を売却して得られた金は,取引コストを差し引く

 

 

 

 

309,233,680

私募株式証明書を売却して得た金

 

 

 

 

12,737,500

融資活動のための現金純額

 

 

1,372,366

 

 

321,971,180

 

 

 

 

 

 

 

現金の純減少

 

 

(55,752)

 

 

789,137

現金--期初

 

 

55,752

 

 

現金--期末

 

$

 

$

789,137

 

 

 

 

 

 

 

非現金投資と融資の追加開示

イベント:

 

 

 

 

 

 

繰延引受料に対処する

 

$

11,068,750

 

$

11,068,750

 

 

 

5


脱炭素+買収会社IV

 

簡明財務諸表付記

 

注1--組織と業務運用説明

組織と一般事務

第4脱炭素買収会社(“当社”)は#年にケイマン諸島免除会社に登録された2021年2月22日それは.当社の登録設立の目的は、当社が決定した1つ以上の業務(“初期業務合併”)との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編等の業務合併である。当社は、改正された1933年証券法第2(A)節、または2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)によって改正された“証券法”を定義する“新興成長型会社”である。

2022年9月30日現在、会社はまだ運営を開始していない。2021年2月22日(設立)から2022年9月30日までのすべての活動は、会社の設立、初公募株(“初公募株”または“初公募株”)(以下に述べる)および初公募株後の活動に関係している。同社は最初の業務合併を終えるまで何の営業収入も発生しません。当社は初公募で得られた金の中から利子収入の形で営業外収入を生み出しています。同社はその財政年度の終了日として12月31日を選択した。

2021年8月13日、当社は初公募株を完成しました31,625,000単位(“単位”)を含む4,125,000引受業者が超過配給の選択権を補うために追加単位を購入するために販売する単位(“超過配給単位”)を全面的に行使することによって。これらの単位の販売価格は1ドルです10.00会社単位あたりの毛収入は$316,250,000付記3で述べたとおりである.

初公募が終わると同時に会社は完成した12,737,500株式権証(“個人配給株式証”)を承認し,購入価格は$とする1.00私募株式権証(“私募”)により,脱炭素加買収保証人IV LLC(“保権人”)を付与し,会社に総収益$をもたらす12,737,500初公開に関連して発行された非公開株式証の初期公正価値には$が含まれている7.6000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,

取引コストの合計は$18,055,070$を含めて11,068,750繰延引受料では、$6,325,000前払い引受料と$661,320初公開に関する他の発売コストでは

2021年8月13日に初公募が完了した後、金額は$319,412,500 ($10.10初公開および私募で得られた金は、初公開および私募で得られた金であり、大陸株式譲渡および信託会社が受託者を務める米国北アジア州モルガン大通銀行にある信託戸籍(“信託戸籍”)に入金される。信託戸籍資金で稼いだ利息は当社に納税することができるほか、信託戸籍が持つ初の公募所得金は、(I)初期業務合併または(Ii)信託戸籍収益分配が以下の両者のうち早い者に分配されるまでは発行されない。信託口座以外の残りの収益は、将来の買収の商業、法律および会計の職務調査、および持続的な一般的および行政的費用の支払いに使用することができる。

当社は改訂及び再記述された組織定款の大綱及び定款細則の規定を経て、利息を抽出して納税することを除いて、以下の早い者の前に、信託戸籍内の資金は発行されない:(I)初期業務合併を完了する;(Ii)いかなるA類普通株を償還するか、$0.0001額面は,初公開発売中に販売された単位(“株式公開”)を含み,当該等の単位は株主投票について適切な入札を行い,会社の組織定款大綱及び定款細則を改訂し,その償還義務の実質又は時間を改正する100初期業務統合が以下の時間内に完了していない場合、その等の公衆株式の割合を保有する18当社が初公開発売終了から18ヶ月以内に初公開発売業務合併(法律規定の規定を受けなければならない)を完了できなかった場合、100%公開発売株式を償還する。信託口座に入金された収益は、会社債権者の債権(あれば)に支配される可能性があり、債権者の債権は、会社公衆株主の債権よりも優先される可能性がある。

6


脱炭素+買収会社IV

 

簡明財務諸表付記

当社の経営陣は、初公開された純収益の具体的な運用には幅広い裁量権を持っているが、初公開された純収益のほとんどは、初公募株の業務統合を完成させるために使用される予定である。初期業務統合は、1つまたは複数の目標業務と共に行われなければならず、これらの目標業務の総公平な市場価値は、少なくとも80初期業務連結契約を締結する際には、信託口座の保有資産のパーセンテージ(繰延保証手数料及び信託口座が稼いだ収入の支払税は含まれていない)。また、同社が予備業務合併に成功することは保証されない。

初期業務合併の最終合意に署名した後、会社は、(I)この目的のために開催された株主総会で初期業務合併の承認を求めることができ、株主は、初期業務合併に賛成または反対票を投じたか否かにかかわらず、初期業務合併が完了する前の2営業日に信託口座に入金された総金額の比例シェアに相当し、利息を含むが課税すべき税金を差し引くことができる。または(Ii)株主に、その公衆株式を要約買収方式で自社に売却させる機会があり(株主投票を回避するため)、現金金額は、初期業務合併完了前の2営業日に、支払利息を含むが納付すべき税金を差し引くことを含む信託口座の総金額に比例して入金される。当社が株主に初期業務合併の承認を求めるか、または株主が買収要約で公開発行された株を売却することを許可するか否かに関する決定は、当社が完全に適宜行うことであり、法律やナスダック規則が投票を要求しない限り、取引の時間および取引条項に基づいて、法律またはナスダック規則が投票を要求しない限り、株主に他の面で株主承認を求めるかどうかを決定する。会社が株主承認を求める場合には、投票した普通株式のうち多数の投票が初期業務合併に賛成した場合にのみ、会社はその初期業務統合を完了する。しかし、いずれの場合も、その会社は公開発行された株を償還することはなく、償還金額はその有形資産純資産額が$を下回ることはありません5,000,001それは.この場合、当社は、その公開発行された株式や関連する初期業務統合を償還することなく、代替の初期業務統合を探すことが可能となる。

会社が株主投票を行ったり、初期業務合併に関連する株式に対して買収要約を提出した場合、公衆株主はその株式を現金で償還する権利があり、金額は、初期業務合併が完了する2営業日前に信託口座に入金された総金額の比例シェアに相当し、利息を含むが支払うべき税金を差し引く。そのため、財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)480によると、“負債と権益を区別する”(“ASC 480”)、同等の公開株式は償還金額で入金され、初公開発売完了後に仮権益に分類される。

当社の改訂及び再記述された組織定款の大綱及び定款細則によると、当社が初回公募終了後18ヶ月以内に初回業務合併を完了できなかった場合、当社は(I)すべての業務を停止するが、清算は除く。(Ii)合理的な可能な範囲内で公衆株式を速やかに償還するが、その後10営業日を超えないが、合法的に利用可能な資金規限を受けなければならない。公衆株式を償還し、1株当たりの価格で現金で支払うことは、当時信託口座に入金された総金額に相当し、稼いだ利息及び以前に発行されていない税金(最高$を超えない)を支払う100,000当時発行された公衆株式の数を割ると、償還は公衆株主を株主とする権利を完全に消滅させる(更なる清算分配(あり)の権利を含む)、及び(Iii)当社の残りの株主及び当社の取締役会の許可を得た後、償還後に合理的な可能な範囲内でできるだけ早く解散及び清盤を行うが、各ケースはすべて当社がケイマン諸島の法律に基づいて債権者の債権及びその他の適用法律の規定に基づいて規定しなければならない責任によって制限される。当社が初公開発売終了後18ヶ月以内に初業務合併を完了できなかった場合、保険者及び当社の独立取締役は、信託戸籍から保有する任意の方正株式(定義は後述)から清算割当の権利を得る権利がない。しかし、保険者又は当社の任意の取締役、高級社員又は連合会社が初回公募中又は後に公開株式を購入した場合、当社は所定時間内に初回業務合併を完了することができなかった場合、保険者又は任意の取締役、高級社員又は共同経営会社は、信託口座から当該等の株式について清算割当を行う権利がある。

7


脱炭素+買収会社IV

 

簡明財務諸表付記

当社が最初の業務合併後に清算、解散、または清算が発生した場合、当社の株主は負債の返済および普通株に優先する各種類の株式(あればある)について準備後に割り当て可能なすべての余剰資産を比例的に共有する権利があります。当社の株主には優先引受権やその他の引受権はありません。当社は普通株に適用される債務超過基金条項はありませんが、当社は初期業務合併を完了した後、株主に公開発行された株式を現金で償還する機会を提供し、その現金はその割合で信託口座に入金される総金額に相当しますが、本稿で述べた制限を受けなければなりません。

管理層は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは会社の財務状況、運営結果及び/或いは目標会社を探すことに負の影響を与える可能性があるが、具体的な影響は財務諸表作成の日までまだ確定しにくい。このような財務諸表は、このような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まない。

企業合併協定

2022年9月25日、当社はエバータ省のHammerhead Resources Inc.(“Hammerhead”)、Hammerhead Energy Inc.(エバータ州の会社及びHammerheadの全額付属会社“NewCo”)及びエバータ州の無限責任会社及び当社の完全子会社付属会社2453729 Alberta ULC(“Alberta ULC”)と業務合併合意(“業務合併合意”)を締結した。業務合併協定によると、(I)当社はケイマン諸島会社法に基づいてケイマン諸島からエバータ州に継続的に移転し、“ケイマン諸島会社法”に基づいてエバータ州に会社として登録する“ビジネス会社法”(I)手配計画(“手配計画”)の条項によると、(Ii)当社は新会社(“太古合併”)と法人実体(“新太古”)に合併し、新会社は手配計画(“計画”)に応じた条項を“新太古”として存続させ、(Iii)HammerheadはAMalCoと合併する(“会社合併”、太古合併、“合併”)とともに、計画の条項に基づいて新太古の全資本付属会社を設立する。この等合併は,業務統合プロトコル,手配計画,およびそれに関連して締結されたすべての他のプロトコル,証明書および文書によって予期される他の取引を統合し,ここでは“提案取引”と呼ぶ.ハンマーは石油と天然ガスの探査、開発、生産会社だ。Hammerheadの埋蔵量、生産属性と探査の将来性はエバータ省に位置し、エバータ省中西部の深い鉢に位置し、同社はそこで多区、液体を豊富に含む石油·ガスブロックを開発している。Riverstone Holdings LLCの付属会社はスポンサーと関連があり,約を共有している83Hammerhead普通株の割合(換算して計算)と二つHammerheadの取締役会メンバーはRiverstone Holdings LLCの付属会社です。当社の取締役会とハンマー会社の取締役会はそれぞれ専門委員会を設立し、提案された取引を審査·承認した。会社が現在提出しているグリッド8-Kを参照してくださいアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)提案取引に関するより多くの情報は、2022年9月26日にアクセスしてください。

流動資金と持続経営

2022年9月30日までに会社は違います。手元現金と運営資金の赤字は#ドル11,955,421それは.初公開及び私募株式証明書で得られた純額(付記3及び4項)。運営資金や他社活動のための初公募株取得資金はすべて使用されている。このような資金は既存の売掛金の支払い、潜在的買収候補の識別及び評価、潜在目標業務に対する業務遂行調査、予想目標業務のオフィス、工場或いは類似場所の往復、会社の文書及び潜在目標業務の主要な合意の審査、目標業務を選択して買収及び手配、交渉及び初期業務合併の完成に用いられる。保険者又は保険者の関連会社、又は会社の高級管理者及び取締役であってもよいが、義務がなく、会社に$を提供する1.5運営資金融資額(付記4参照)は,初期業務統合が完了するまで運営資金の需要に対応する。

8


脱炭素+買収会社IV

 

簡明財務諸表付記

同社は融資·買収計画を実施する際に、追加の重大なコストが発生すると予想している初期業務合併FASB ASCテーマ205−40“財務諸表の列報−持続経営”による持続経営考慮の評価については,経営陣は会社が資金を得る権利があることを決定したスポンサーから保険者は、初期業務合併完了日および財務諸表発表日から1年まで、会社の運営資金需要を満たすのに十分な資金を提供することができる。しかし経営陣は会社ができなければ初期業務合併を完了する2023年2月13日までに、会社はすべての業務を停止するが、清算目的は除外する。強制清算とその後解散の日は、会社が経営を続ける企業として経営を続ける能力に大きな疑いを抱かせた。当社がこの日以降に清算を要求された場合、資産や負債の帳簿金額は何も調整されていません。当社は強制清算日までに予備業務合併を完成させる予定です。

注2重要会計政策の概要

陳述の基礎

添付されている未監査簡明財務諸表はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会10-Q表及びS-X規則第8条に基づいて作成されている。米国証券取引委員会中期財務報告規則と規定によると、公認会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報または脚注開示は簡素化または漏れている。したがって、それらは、財務状況、経営成果、またはキャッシュフローを全面的に報告するために必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、添付されていない監査されていない簡明財務諸表には、正常な経常的性質の調整を含むすべての調整が含まれており、これらの調整は、公平列報に記載されている期間の財務状況、経営業績、現金流量に必要であると考えている。添付されている監査されていない簡明財務諸表は、会社が2022年3月29日にアメリカ証券取引委員会に提出した10-K表と一緒に読まなければならない。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の中期業績は、2022年12月31日までの1年または任意の今後の時期の予想結果を示すとは限らない。

新興成長型会社

証券法第2(A)節の定義によると、同社はJOBS法案により改正された“新興成長型企業”であり、他の非新興成長型企業の上場企業に適用される様々な報告要件のいくつかの免除を利用することができ、2002年の“サバンズ·オックススリー法案”第404節の監査師認証要件を遵守する必要はないが、これらに限定されず、定期報告や依頼書における役員報酬に関する開示義務を削減し、役員報酬や株主承認以前に承認されなかった金パラシュート支払いの非拘束性相談投票の要求を免除することができる。

雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準に遵守されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することが要求される。雇用法案では、新興成長型企業は、延長された移行期間からの脱退を選択し、非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが、どのような選択脱退も撤回できないと規定されている。当社は、移行期間を延長することを選択しないことを選択した、すなわち、1つの基準が発表または改訂され、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂基準を採用することができる。これにより、当社の財務諸表を、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較し、後者は使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を採用しないことを選択する可能性がある。

9


脱炭素+買収会社IV

 

簡明財務諸表付記

現金と現金等価物

当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。“会社”ができた違います。2022年9月30日と2021年12月31日まで、信託口座の資金を除いて、現金や現金等価物は何も持っていません。

信託口座に保有する有価証券

信託口座に保有する資産は、2022年9月30日と2021年12月31日までに有価証券形式で保有され、簡明貸借対照表に公正価値で計上される。

償還可能な普通株

当社はASC 480の指針に基づき、償還が必要となる可能性のある公開株を会計処理している。条件付き普通株式(償還権を有する普通株を含み、その償還権は、所有者の制御範囲内にあるか、または当社が完全に制御していない不確定イベントが発生したときに償還されるか)に分類され、一時株主権に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。同社の公開株式機能には何らかの償還権が含まれており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受ける可能性があると考えられている。したがって、償還される可能性のある公衆株は一時持分に分類され、会社貸借対照表の株主損失部分にはない。2022年9月30日までに31,625,000償還される可能性のある公衆株式は償還価値を仮権益として列報し、会社貸借対照表の株主損失部分に計上しない。

条件付き普通株式(償還権を有する普通株を含み、その償還権は、所有者の制御範囲内にあるか、または当社が完全に制御していない不確定イベントが発生したときに償還されるか)に分類され、一時株主権に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。同社の公開株式機能には何らかの償還権が含まれており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受ける可能性があると考えられている。したがって、償還される可能性のある公衆株は一時持分に分類され、会社貸借対照表の株主損失部分にはない。2022年9月30日までに31,625,000償還される可能性のある公衆株式は償還価値を仮権益として列報し、会社貸借対照表の株主損失部分に計上しない。

償還可能な公開株式は、ASC 480-10-S 99の後続の計量指針を遵守しなければならない。このような指導の下で、会社はその後、償還金額に基づいて株を評価しなければならない。純収益を取引コストに分配するため、普通株の初期帳簿価値は$未満であるからである10.10一株ずつです。指針によると、当社は、初公開発売後の最初の報告期間終了時、すなわち2021年8月13日を償還日とするように、償還可能な普通株を直ちにその償還金額(すなわち1株10.10ドル)に計量することを選択した。このような変化は余分な実収資本に反映されるか,あるいは追加実収資本がない場合には累積形式で反映される

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簡明財務諸表付記

赤字です償還すべきA類普通株は、9月2022年30日と2021年12月31日に次の表で入金します

 

総収益

$

316,250,000

 

 

 

もっと少ない:

 

 

繰延引受料とその他の発行コスト

 

(16,672,763)

公有権証に割り当てられた収益

 

(23,718,750)

 

 

 

また:

 

 

帳簿価値と償還価値の和

 

43,554,013

A類普通株は、以下の時間に償還することができます

2021年12月31日

$

319,412,500

償還可能なA類普通株増資

 

A類普通株は、以下の時間に償還することができます

March 31, 2022

$

319,412,500

償還可能なA類普通株増資

 

388,244

A類普通株は、以下の時間に償還することができます

June 30, 2022

$

319,800,744

償還可能なA類普通株増資

 

1,444,322

A類普通株は、以下の時間に償還することができます

2022年9月30日

$

321,245,066

 

普通株1株当たり純収益

1株当たりの純収益(損失)の計算方法は、純収入(損失)を期間内に発行した株式および発行済み株式の加重平均(没収すべき普通株を含まない)を除き、在庫株方法で計算した引受権証増発株数を加える(定義は以下の希釈参照)。

2022年9月30日と 2021年9月30日に、当社はいかなる希釈性証券やその他の契約もなく、在庫株方法によって普通株に行使または転換し、当社の収益を共有することができる。株式承認証の行使は未来の事件の発生に依存するため、1株当たりの普通株の赤字は前記期間の1株当たり普通株損失とほぼ同じである

当社には2種類の株式があり、それぞれ“A系普通株”と“B類普通株”または“創設者株式”と呼ばれている。初期業務統合が完了すれば、収益は2種類の株の間で比例して分配される。償還価値は公正価値に近いため、償還可能A類普通株に関する増価は1株当たり収益(損失)に含まれない。

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簡明財務諸表付記

普通株の1株当たり純収益(損失)の入金は以下のとおりである

 

 

 

3人にとっては

現在までの月

2022年9月30日

 

 

3人にとっては

現在までの月

2021年9月30日

 

9人のために戦う

現在までの月

2022年9月30日 

 

2月22日から

2021(“インセプション空間”)

2021年9月30日まで

償還可能なA類普通株

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分子:純収益(損失)

償還可能に分配できる

A類普通株

 

$

(9,570,678 

 

 

$

(8,982,611)

 

5,313,610

 

(6,690,920)

分母:加重平均

優秀で償還可能な株

A類普通株

 

 

31,625,000

 

 

 

16,843,750

 

 

31,625,000

 

 

7,011,878

基本的な利益と純利益を減らします

1株当たり(損失)、A類

償還されるかもしれない 

 

$

(0.30)

 

 

$

(0.53)

 

$ 

0.17

 

(0.95)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

償還できないB類

普通株

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分子:純収益(損失)

償還不能に分配することができる

B類普通株

 

$

(2,392,670 

 

 

$

(3,959,283)

 

1,328,403

 

(6,778,489)

分母:加重平均

償還できないB類

普通株

 

 

7,906,250

 

 

 

7,424,253

 

 

7,906,250

 

 

7,103,648

基本的な利益と純利益を減らします

1株当たり(損失),B類 ありません

普通株を償還できる 

 

$

(0.30)

 

 

$

(0.53)

 

$

0.17

 

(0.95)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

信用リスクが集中する

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、連邦預金保険会社の#ドルの保証限度額を超える可能性がある金融機関の現金と信託口座が含まれている250,000それは.当社はこの等勘定に損失はありませんが、経営陣は当社が当該等の勘定に重大なリスクはないと信じています

金融商品

会社の資産と負債の公正価値はFASB ASC 820“公正価値計量”の規定した金融商品に符合し、その公正価値は貸借対照表中の帳簿価値に近く、これは主にその短期的な性質によるものであり、株式証負債を誘導するのではない(付記8参照)。

公正価値計量

公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却によって受信された価格または負債の移転によって支払われる価格として定義される。GAAPは3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。

この階層構造は,同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え,観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える.これらの階層には

 

第1のレベルは、アクティブ市場における同じツールのオファーのような観察可能な投入として定義される

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簡明財務諸表付記

 

 

第2レベルは、アクティブ市場における同様のツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーのような、直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入として定義される

 

第3レベルは、市場データが少ないか、または全く存在しない観察できない投入と定義されるので、エンティティは、推定技術から得られる推定値のようなエンティティ自身の仮定を作成する必要があり、そのうちの1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要因は観察されない。

場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに分類される可能性がある。これらの場合,公正価値計測は,公正価値階層構造において公正価値計測に重要な最低レベル投入によって全体的に分類される.

予算の使用

公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、会社管理層に推定及び仮定を要求する。

見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層が推定を作成する際に考慮される財務諸表日に存在する条件、状況、または一組の状況の影響の推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。したがって,実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.

製品発売コスト

発売コストには、貸借対照表日に発生する初公開発売に直接関連する法律、会計、その他のコストが含まれており、初公開完了時に一時的な権益と純収益を計上する。サービス提供コストは$18,055,0702021年2月22日(設立)から2021年12月31日まで。約$1,382,307この金は令状に割り当てられた 債務は、残りはA類普通株に割り当てられる。2022年9月30日までに11,068,750支払うべき繰延引受料は、その清算が流動資産を使用する必要がないか、または流動負債を設定する必要がないので、長期負債に分類される。

収入.収入税金.税金

ASC主題740は、納税申告書において採用されるまたは予期される納税ヘッドの財務諸表確認および計量の確認閾値および計量属性を規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税収状況をより維持する可能性がなければならない。いくつありますか違います。未確認までの税収割引9月2022年30日と2021年12月31日。同社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認している違います。累算すべき利息と罰金額は9月2022年30日と2021年12月31日。当社では現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある問題は発見されていません。当社は設立以来主要税務機関の所得税審査を受けてきました。ケイマン諸島政府は現在収入に課税していない。ケイマン連邦所得税条例によると、当社は所得税を徴収しません。したがって、所得税は会社の財務諸表に反映されていない。会社経営陣は、未確認の税収割引総額は今後12カ月以内に実質的に変化しないと予想している。

最新の会計基準

当社の経営陣は、最近公布されたが発効していない会計基準は、現在採用されているように、添付されている簡明財務諸表に大きな影響を与えないと信じていません。 

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簡明財務諸表付記

注3公開発行する

 

初公募株で同社は売却した31,625,000単位、購入価格は$10.00単位ごとに4,125,000超過配給単位。各単位は、A類普通株と償還引受権証(“公開株式証”)の半分を含む。すべての完全な公共持分証明書は所有者に購入権を持たせる1つはA類普通株、行使価格は$11.50一株ずつです。

注4関係者取引

方正株

2021年2月24日、当社が発表10,062,500B類普通株$0.0001額面.額面会社株(“方正株式”)、交換$25,000スポンサーが会社を代表して支払う特定の費用(約$0.0021株当たり)。本稿で用いたように、文意に加えて、“方正株式”は、変換後に発行可能な公開株式を含むものと見なすべきである。2021年6月スポンサーが降伏1,437,500方正株至れり尽くせり会社の目標は違います。考えてみます。2021年7月スポンサーは降伏しました718,750方正株は当社に譲渡する違います。価格は、受け入れられ、キャンセルされます。2021年8月スポンサーが降伏207,755方正株は当社に譲渡する違います。掛け値、そして207,755方正株式は当社がその元の購入価格で当社の独立取締役に発行します。当社独立取締役発行側株式は、財務会計基準委員会第718テーマ“報酬--株式報酬”(“ASC 718”)の範囲に属する。ASC 718によれば、株式分類奨励に関連する株式ベースの報酬は、付与日に公正価値で計算される。Founders株の付与は業績条件(すなわち初期業務統合が発生する)の制限を受ける.創設者株式に関する報酬支出は、この場合に適用される会計書類下の業績条件が発生する可能性がある場合にのみ確認される。2022年9月30日現在、会社は株式報酬支出を確認する確率のハードルに達していないと認定した。株式ベースの補償は、初期業務合併が発生する可能性があると考えられた日(すなわち、初期業務合併が完了したとき)に確認され、金額は、最終的に帰属する創設者株式の数に、付与日に1株当たりの公正価値(その後の改訂を除く)を乗じて、最初に創設者株式を購入するために受信された金額を減算することに等しい。スポンサーはあきらめることに同意した1,031,250方正株式の超過配給選択権は引受業者が全面的に行使しておらず、方正株式は引き続き代表される20初公募後の当社の発行済み株式および発行済み株式の百分率。引受業者は超過配給選択権を全面的に行使しているため、当該等の財務諸表が公表された日から、当該等の株式は没収されなくなる(付記2参照)。創設者株式所有者は、初期業務合併を完了して保有する任意の方正株式及び任意の公開株式について償還権を有する権利がない。初期業務統合が以下の時間内に完了していない場合18初公募が終了してから数カ月、方正株式保有者は、その保有する任意の方正株式について信託口座から清算分配の権利を得る権利がない。

(A)初期業務合併が完了してから1年後または(B)初期業務合併が完了した後、(X)自社公開株式の最終販売価格が$以上である場合まで、方正株式保有者が同意した場合、限られた例外を除いて、そのいずれかの方正株式を譲渡、譲渡または売却してはならない12.00最低開始30取引日以内のいずれか20取引日以内に、1株当たり(株式分割、株式配当、再編、資本再編などの調整後)150(Y)当社が清算、合併、株式交換またはその他の類似取引を完了し、当社株主がその普通株を現金、証券または他の財産に交換する権利がある日。

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簡明財務諸表付記

私募株式証明書

2021年8月13日、初公募が完了すると同時に、当社は完成しました12,737,500私募株式証,購入価格は$1.00私募株式権証に基づき,保証人および当社の独立取締役に配給し,当社に約$をもたらす12,737,500それは.このお金には追加のが含まれています1,237,500保証人は引受業者がその超過配給選択権を十分に行使するために購入した権利証である。私募株式証明書はすべて行使することができる1つは会社が公開した全株式、価格は$11.50一株ずつです。私募株式証の購入価格の一部は、初公開発売で得られた金に加入しており、初回公開発売終了時に信託戸籍に保管されている319.41100万ドルは信託口座に預けられています。初期業務統合が以下の時間内に完了していない場合18初公開発売終了から数カ月、売却信託戸籍内で保有している私募株式証で得られた金は公衆株式の償還に使用され(法律の規定により制限されている)、私募株式証は満期時に一文の価値もない。個人販売承認持分証は償還及び現金或いは無現金で行使することができず、個人配給承認持分証の初期購入者又はその譲渡者が所有することが許可されていればよい。

保証人及び当社の独立取締役は、その任意の個人配給承認株式証を譲渡、譲渡又は売却しないことに同意し、30初期業務統合完了後の日数ですが、限られた例外は除外します。

登録権

期日2021年8月10日の登録権協定によると、方正株式、私募株式証及び運営資金ローン(定義は後述)に転換して発行された引受権証所有者は登録権を有することになる(方正株式については、当該等株式が公開株式に変換された後のみ)。これらの保有者たちはいくつかの要求と“搭載”登録権を得る権利がある。当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。

行政支持協定

会社の証券が初めてナスダック資本市場に上場した日から、会社は保険者またはその関連側にドル相当の金額を支払うことに同意した10,000毎月会社へのオフィススペース、光熱費、秘書や行政支援に使われています。 同社が記録した総額は#ドルです30,000そして$86,1292022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月は、添付されている審査簡明経営報告書に記載されていない関連合意に関連する一般及び行政支出をそれぞれ計上している。同社が記録した総額は#ドルです0そして$20,0002021年2月22日(初期)から2021年3月31日まで及び2021年9月30日までの間の一般及び行政支出は、添付されている簡明経営報告書に記載されていない関連協定に関連している。予備業務合併または当社の清算を完了した後、当社は当該等月費の支払いを停止します。1元ある136,129そして$50,0002022年9月30日と2021年12月31日までの未返済債務。

関係者ローン

2021年2月24日、当社は保険者と融資協定を締結し、保険者は当社に計#ドルを貸すことに同意した300,000このチケットによる初公開に関する支出を支払う(“注意事項“)”このローンは無利息であるべきである2021年8月23日最初の公募の完了でもありますこの紙幣は#日に全額支払いました2021年8月19日また,この施設は当社には利用できなくなった

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簡明財務諸表付記

運営資金ローン

また、初期業務合併に関する取引コストを支払うためには、保険者又は保険者の関連会社又は会社の上級管理者及び取締役は、必要に応じて会社資金(“運営資金ローン”)を貸し出すことができる(ただし義務はない)。会社が最初の業務合併を完了すれば、会社は運営資金ローンを返済する。最初の業務合併が終了していなければ,会社は信託口座以外の収益の一部を用いて運営資金ローンを返済することができるが,信託口座のどの収益も運営資金ローンの返済には利用されない.もし上記のいずれかが運転資金ローンを提供すれば、最高で$に達する1,500,000企業合併後の実体の引受権証に変換できます。価格は#ドルです1.00各授権書は貸主が自分で選択する。これらの引受権証は、使用価格、使用可能性、および使用期間を含む私募株式証明書と同様になる。2022年9月30日と2021年12月31日現在、回転金ローンの場合、未返済残高はない。

関係者の都合で

スポンサーは彼らを無利子の形で会社のいくつかの費用を支払うことに同意した。約$1,656,022そして$283,657それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日にスポンサーに満期になる。関連側の金の借金に対処するには即日に支払わなければならない。

注5引受金とその他の事項

引受契約

その会社が支払った割引は2.0発行終了時に引受業者に支払う単位発行価格の%は、別途加算します3.5当社は初期業務合併(“繰延割引”)を完了した後、発売で得られた総額の%を支払うことができます

延期割引$11,068,750会社が初期業務合併を完了した場合は、信託口座に保有している金額のみから引受業者に支払う。

職務調査費用を計上しなければならない

職務遂行費は約5ドルです5.7初期業務統合の完了に関連する100万ドルは、会社がその初期業務統合を完了した場合、またはそれぞれの請求書日から24ヶ月以内に支払います。

リスクと不確実性

当社は引き続き新冠肺炎疫病がこの業界に与える影響を評価し、ウイルスは当社の財務状況、その運営結果および/またはターゲット会社探しにマイナス影響を与える可能性があるが、具体的な影響はまだ簡単に確定できず、これらの財務諸表の日付まではまだ簡単には確定できないと結論した。財務諸表にはこのような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

2022年2月、ロシア連邦とベラルーシはウクライナと軍事行動を展開した。この行動により、米国を含む複数の国がロシア連邦とベラルーシに対して経済制裁を実施した。また、これらの財務諸表日まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できず、会社の財務状況、経営結果、キャッシュフローへの具体的な影響も特定できない。

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簡明財務諸表付記

付記6--株主損

優先株

当社は発行を許可されている5,000,000額面$の優先株0.0001株式1株当たり、当社取締役会が随時決定した指定、投票権及びその他の権利及び特典を有しています。はい9月2022年3月30日と2021年12月31日、あります違います。発行済みまたは発行された優先株。

 

普通株

当社の法定普通株は最大を含む500,000,000額面$のA類普通株0.00011株当たり50,000,000額面$のB類普通株0.0001一株ずつです。当社が初期業務合併を行う場合には、会社が初期業務合併について株主に投票するとともに、会社が初期業務合併について株主の承認を求めるまで、当社が発行を許可されているA類普通株の数を増加させる必要がある場合がある。会社の普通株保有者には権利がある1つは1株当たり普通株に投票する(当社のものを除く 改訂及び再記述された組織定款の大綱及び細則)。2021年6月スポンサーが降伏1,437,500B類普通株は当社に使用します違います。考えてみます。2021年7月スポンサーが提出しました718,750方正株は当社に譲渡する違います。価格は、受け入れられ、キャンセルされます。はい9月2022年3月30日と2021年12月31日、あります31,625,000発行済みと発行済みA類普通株7,906,250発行済みおよび発行されたB類普通株(付記2参照)

スポンサーの同意は最大で没収できます1,031,250方正株式は引受業者が超過配給選択権を行使していない程度に依存するため,方正株式は代表される20初公募後の当社の発行済み株式および発行済み株式の百分率。2021年8月11日、引受業者は配給超過選択権を全面的に行使した1,031,250方正株はこれ以上没収されない。

付記7-株式証明書負債

当社の勘定28,550,000初公開および私募発行の引受権証(15,812,500公共株式証明書及び12,737,500ASC 815−40に含まれる指導により,私募株式証および“株式承認証”)である。このような指導規定は、株式承認証がその規定の持分処理基準を満たしていないため、各株式承認証は負債として大きく記録されている。そのため、当社はその公正価値に応じて株式承認証ごとに負債に分類します。この負債はすべての貸借対照表の日に再計量されなければならない。毎回再計量に伴い、株式証負債は公正価値に調整され、公正価値の変化は会社の経営報告書で確認される。

すべての完全株式証明書の所有者はA類普通株を購入する権利があり、価格は$11.501株当たり、本稿で述べたように調整することができる。完全な株式引受証だけが行使できる。株式承認証は次の比較的後の時間から行使されます30初業務合併完了後12ヶ月または初公開発売終了後12ヶ月で、満期になります5年初期業務統合が完了した後、または償還または清算時により早い時間に違います。断片的な株式承認証は単位で分割して発行され、しかも株式証明書全体を売買することしかできない

株式承認証1部あたりの行使価格は$11.501株当たり、本稿で述べたように調整することができる。また、会社が初期業務合併を完了するためにA類普通株または株式リンク証券を増発して資金を調達する場合、発行価格または実際の発行価格は$を下回る9.20A類普通株(発行価格又は有効発行価格については当社取締役会が誠実に決定し、保険者又はその連合会社に発行する場合は、保険者又は当該等連合会社が発行前に保有するいかなる方正株式も考慮しない)“新発行価格“)は、株式証明書の使用価格が等しくなるように調整される115新発行価格の%です。

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簡明財務諸表付記

株式承認証は以下の比較的後の日から行使される

 

30日数初期業務統合が完了した後または

 

121か月初の公募終了からスタートする

いずれの場合も、吾等は、証券法下で有効な登録声明を所持しなければならず、引受権証を行使する際に発行可能なA類普通株を対象とし、当該等株式証に関する現行目論見書を備え、当該等株式は、保有者が居住国の証券又は青空法律に基づいて登録、合資格又は免除登録している(又は吾等は、持分証合意で指定された場合に現金なしでその株式証を行使することを許可している)。

当社では現在、引受権証を行使する際に発行できるA類普通株は登録されていません。しかし、当社は、初期業務合併が完了してから15(15)営業日以内に、証券法に基づいて、株式承認証の行使により発行可能なA類普通株を登録するための登録説明書を米国証券取引委員会に提出することに同意した。当社は株式承認契約の規定に基づき、合理的な最大限の努力を尽くして発効させ、当該登録声明及びそれに関連する現行の目論見書の効力を株式証承認期間が満了するまで維持する。上記の規定にもかかわらず、会社のA類普通株が国家証券取引所に上場していない引受権証を行使する際に証券法第18(B)(1)条に規定する“担保証券”の定義に適合する場合、当社は、証券法第3(A)(9)条の規定により、株式証を承認する権利証所持者に“キャッシュレスベース”の行使を要求することができ、会社がそうすることを選択した場合、有効な登録声明を提出又は維持する必要はない。しかし、免除がない場合、同社は適用される青空法律に基づいて株を登録したり、資格を満たしたりするために最大限の努力を求められる。

株式承認証はニューヨーク時間午後5時に満期になり、すなわち初期業務合併が完了して5年後、あるいは償還または清算時にもっと早く満期になる。任意の株式承認証を行使する場合、株式証行使代金は、信託口座に入金するのではなく、当社に直接支払います。

株式承認証が行使可能になると、会社はまだ発行されていない引受権証を現金に償還することができる(本稿の私募株式証に関する説明は除く)

 

一部ではなく全てです

 

販売価格は$0.01授権書によると

 

少なくとも…30三日前に書面で償還を通知し、すなわち30日の償還期限を通知する

 

A種類の普通株の最終販売価格が$以上であれば18.00当社が株式承認証所有者に償還通知を発行する日前の第3取引日までの30取引日以内の任意の20取引日以内の任意の20取引日以内の1株当たり収益(株式分割、配当、再編、資本再編等の調整により)。

当社は現金と引き換えに承認株式証を償還することはありません。証券法の下で引受権証を行使する際に発行可能なA類普通株の登録声明が発効しない限り、このようなA類普通株に関する最新の目論見書は全30日の償還期間内に得ることができます。株式証明書を会社が償還することができれば、すべての適用される州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させたりすることができなくても、会社は償還権を行使することができる。

以下に述べる以外に、任意の個人販売承認持分証は、個人配給承認持分証の初期購入者又はその譲渡者が所有することが許可されている限り、当社は償還しない。

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簡明財務諸表付記

株式承認証が行使可能になると、会社はまだ発行されていない引受権証を償還することができる(以下、私募株式証に関する記述は除く)

 

一部ではなく全てです

 

販売価格は$0.10各株式承認証は、保有者が償還前に無現金ベースで株式承認証を行使し、償還日とA類普通株の“公平時価”によって決定される数量のA類普通株を部分的に取得することができることを条件とする

 

少なくとも…30数日前に書面で償還した

 

A種類の普通株の最終販売価格が$以上であれば10.00当社は株式証明書所有者に償還通知日の前の取引日の1株(株式分割、配当、再編、資本再編及び類似調整後)を発行する。

当社A類普通株の“公平市価”とは、当社A類普通株が償還通知通知が承認株式証所持者に発行された日から10取引日以内の平均最終販売価格である。

償還時には断片的なA類普通株は発行されない。償還時には、保有者は株式の断片的な権益を受け取る権利があり、当社は所有者に発行するA類普通株式数の最も近い整数に丸め込む。

付記8-公正価値計量

アメリカ会計基準第815-40条に基づいて、公開株式証及び私募株式証明書は負債によって入金され、各報告期間に公正価値によって計量される。公開株式証及び私募株式証の公正価値は期間ごとの経営報告書に記録されている。

 

次の表は、2022年9月30日までに公正価値レベルの中で、公正価値によって定期的に計量された資産と負債の公正価値レベルを示している。

アメリカ会計基準第815-40条に基づいて、公開株式証及び私募株式証明書は負債によって入金され、各報告期間に公正価値によって計量される。公開株式証及び私募株式証の公正価値は期間ごとの経営報告書に記録されている。

 

次の表は、2022年9月30日までに公正価値レベルの中で、公正価値によって定期的に計量された資産と負債の公正価値レベルを示している。

 

 

 

レベル1

 

 

レベル2

 

 

レベル3

 

 

合計する

 

資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

信託口座に保有する有価証券

 

$

321,345,066

 

 

$

 

 

$

 

 

$

321,345,066

 

 

 

$

321,345,066

 

 

$

 

 

$

 

 

$

321,345,066

 

負債:

 

 

____________

 

 

 

 

 

 

 

____________

 

 

 

____________

 

株式証を公開する

 

$

8,696,875

 

 

$

 

 

$

 

 

$

8,696,875

 

私募株式証明書

 

 

 

 

 

 

 

 

6,966,795

 

 

 

6,966,795

 

総負債

 

$

8,696,875

 

 

$

 

 

$

6,966,795

 

 

$

15,663,670

 

 

19


脱炭素+買収会社IV

 

簡明財務諸表付記

 

次の表は、2021年12月31日までに公正価値レベル内で公正価値の恒常的に計量された資産と負債の公正価値レベルを示している。

 

 

 

レベル1

 

 

レベル2

 

 

レベル3

 

 

合計する

 

資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

信託口座に保有する有価証券

 

$

319,421,010

 

 

$

 

 

$

 

 

$

319,421,010

 

 

 

$

319,421,010

 

 

$

 

 

$

 

 

$

319,421,010

 

負債:

 

 

            

 

 

 

            

 

 

 

            

 

 

 

            

 

株式証を公開する

 

$

14,959,333

 

 

$

 

 

$

 

 

$

14,959,333

 

私募株式証明書

 

 

 

 

 

 

 

 

12,402,426

 

 

 

12,402,426

 

総負債

 

$

14,959,333

 

 

$

 

 

$

12,402,426

 

 

$

27,361,759

 

 

初公開発売及び私募株式証発行の引受権証の公正価値については、最初にそれぞれモンテカルロシミュレーションモデル及びBlack-Scholesモデルを用いて公正価値で計量し、両者はすべて第3級計量であった。2021年10月1日、2021年8月12日に提出された最終募集説明書によると、公募権証は52日間のハードルを超えて上場取引を待つことができる。一旦上場取引を行うと、観察できる投入により、この負債は1級公正価値負債とみなされる資格がある。そのため、当社は2022年9月30日と2021年12月31日まで、公開株式証を1級に分類します。私募株式証の推定公正価値は3級投入を用いて決定されました。モンテカルロシミュレーションとブラック·スコイルズモデルに固有の仮定は、期待株価変動、期待寿命、無リスク金利および配当収益率と関係がある。当社は当社の取引株式証の隠れた変動率及び引受権証の期待残存寿命に符合する同業会社A類普通株の歴史変動率を選定し、そのA類普通株式証の変動率を推定した。単独では、予想変動率の著しい増加(減少)は、公正価値計量の著しい増加(低下)をもたらす可能性がある。無リスク金利はアメリカ財務省を基準としていますゼロ満期日が引受権証の期待残存寿命と同様である日に付与された利票収益率曲線。株式承認証の期待寿命は,その残りの契約期間と同じと仮定されている。配当率は歴史金利に基づいており、会社は歴史金利を維持すると予想していますゼロ.

本報告で述べた期間終了時に出入り1,2,3レベルの振込を確認する.いくつありますか違います。2022年9月30日までの期間で、レベル1、レベル2、レベル3の間の移行。

次の表は、第3レベル公正価値計量投入の計量日に関する量子化情報を提供する

 

入力

 

十二月三十一日

2021

 

 

九月三十日

2022

 

無リスク金利

 

 

1.35

%

 

 

3.97

%

合併前の所期(年)

 

1.12

 

 

0.30

 

満期前の所期

 

 

6.12

 

 

 

5.30

 

予想変動率

 

13.00

%

 

5.20

%

対象株価

 

$

9.86

 

 

$

10.04

 

行権価格

 

$

11.50

 

 

$

11.50

 

 

当社の私募株式証の公正価値計量に使用されている主要な重大観察不能入力は普通株の予想変動率である。孤立的に予想変動率を大幅に増加(減少)させることは、公正価値計量の著しい増加(低下)をもたらす。

20


脱炭素+買収会社IV

 

簡明財務諸表付記

以下の表は、上記第3レベル投入に基づく派生権証負債の公正価値変動状況をまとめたものである

 

 

 

公衆

捜査命令

負債.負債

 

 

捜査命令

負債.負債

 

 

合計する

 

公正価値、2022年1月1日

 

$

14,959,333

 

 

$

12,402,426

 

 

$

27,361,759

 

価値変動を公平に承諾する

 

 

5,717,074

 

 

 

4,944,833

 

 

 

10,661,907

 

2022年3月31日までの公正価値

 

$

9,242,259

 

 

$

7,457,593

 

 

$

16,699,852

 

価値変動を公平に承諾する

 

 

6,066,864

 

 

 

4,901,141

 

 

 

10,968,005

 

2022年6月30日までの公正価値

 

$

3,175,395

 

 

$

2,556,452

 

 

$

5,731,847

 

価値変動を公平に承諾する

 

 

(5,521,480)

 

 

 

(4,410,343)

 

 

 

(9,931,823)

 

公正価値、2022年9月30日

 

$

8,696,875

 

 

$

6,966,795

 

 

$

15,663,670

 

 

Note 9 — 後続事件

経営陣は、財務諸表の発表日から発生した後続事件の影響を評価した。この審査によると、当社は財務諸表で調整または開示する必要がある後続事件は発見されていません。

21


 

 

 

第二項です。経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績

“DCRD”、“私たち”、“私たち”または“私たち”に言及する場合は、DCRD Plus Acquisition Corporation IVを指す。以下、DCRD財務状況と経営成果の検討と分析は、本報告第1項に記載されている監査されていない財務諸表とその付記を組み合わせて読まなければならない。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。多くの要素の影響により、私たちの実際の結果はこれらの展望性陳述で予想された結果と大きく異なる可能性がある。

前向き陳述に関する注意事項

このForm 10-Q四半期報告書には、改正された1933年証券法第27 A節と改正された1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節の意味による前向きな陳述が含まれている。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいている。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果をもたらす可能性があり、このような前向き陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、活動レベル、業績または達成とは大きく異なる。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“すべき”、“可能”、“将”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“継続”などの用語、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。このような陳述は、可能な企業合併およびその融資、ならびに関連事項、ならびに当表格10-Qに含まれる歴史的事実陳述以外のすべての陳述を含むが、これらに限定されない。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された我々の他の文書に記載されている要因を含むが、これらに限定されない。

概要

当社は空白小切手会社であり、ケイマン諸島免除会社として登録され、1つ以上の業務との合併、合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“初期業務合併”)からなる。私たちの保守人はケイマン諸島有限責任会社(“保権人”)と、デラウェア州有限責任会社Riverstone Investment Group LLCとその共同経営会社(“Riverstone”)の関連会社です。任意の事業や業界で買収機会を求める可能性があるにもかかわらず、Riverstoneプラットフォームを利用して、複数の業界のうちの1つの業界で魅力的なリスク調整後のリターンを提供する可能性のある業界で事業を識別、買収、運営することを意図しており、世界の脱炭素目標の実現を推進する可能性がある。これはエネルギーと農業、産業、交通、そして商業と住宅部門を含む。

当社の初公募の登録声明は2021年8月10日(“公募”)が発効した。2021年8月13日、吾らは単位10.00元で公開発売31,625,000単位(“単位”)を完了し、総収益は316,250,000元、発生した取引コストは約1,940万元であり、630万ドルの引受費、1107万ドルの繰延引受費、約200万ドルの他の発売コストを含む。引受業者は45日間の超過配給選択権を付与され、公開発売価格から引受割引および手数料を引いて最大4,125,000単位(“超過配給単位”)を購入することができる。引受業者は超過配当権を全面的に行使し、公開発売終了時に超過配給単位を購入する。

公開発売が完了すると同時に、吾らは自社保証人および独立取締役への12,737,500件の私募株式承認証(“私募株式承認証”)の売却を完了し、私募株式証1部あたり1元の価格で当社の保証人および独立取締役に売却し、発生した総収益は12,737,500元(“私募”)である。

約319,412,500ドル(単位当たり10.10ドル)の公開純収益(超過配給単位と1,107万ドルの引受業者繰延割引を含む)と一部の私募収益は、大陸株式譲渡·信託会社が米国にある信託口座(“信託口座”)に入金され、1940年の“投資会社法”(“投資会社法”)第2(A)(16)節に規定された意味で米国の“政府証券”にのみ投資される。期限が185日を超えない、または“投資会社法”第2 a-7条(D)(1)、(D)(2)、(D)(3)および(D)(4)の条件を満たす通貨市場基金であって、これらの基金は、米国直接投資のみに投資される

22


 

下記の日付の早い者まで、当社が決定した政府在庫債務i)私たちの初歩的な業務の完成c合併及び(Ii)我々の改正及び再記載の他の方法により許可された信託口座の割り当て定款の大綱および定款細則を組織する.

もし吾等が公開発売終了後18(18)ヶ月以内又は2023年2月13日以内に初期業務合併を完了できなかった場合、吾等は(I)清算目的以外のすべての業務を停止し、(Ii)合理的可能な範囲内でできるだけ早く公衆株式を償還するが、その後10(10)営業日を超えず、1株当たり価格で公衆株式を償還し、現金で支払うことは、当時信託口座に入金された総金額に相当する。信託口座に保有している資金から稼いだ利息(解散費用を支払うための最大100,000ドルの利息及び納税すべき純額を差し引く)を含み、当時発行された公衆株式の数で割って、適用される法律により、償還は、公株主を株主としての権利(さらに清算分配を得る権利を含む。)を完全に除去し、かつ(Iii)償還後、われわれの残りの株主及び我々の取締役会の承認を得た場合には、合理的に可能な場合には速やかに償還する。すべての場合、私たちはケイマン諸島の法律で規定されている債権者債権義務と他の適用法律の要求を守らなければならない

提案業務合併

企業合併協定

2022年9月25日、当社、エバータ省のHammerhead Resources Inc.(“Hammerhead”)、エバータ州のHammerhead Energy Inc.及びHammerheadの全資付属会社Hammerhead Energy Inc.(“NewCo”)及びエバータ州の無限責任会社及び当社の完全子会社会社2453729 Alberta ULC(“AMALCO”)が業務合併協定(“業務合併協定”)を締結し、この合意に基づき、その中に記載された条項及び条件を満たした場合、(I)当社は“ケイマン諸島会社法”(改正)に基づいてケイマン諸島からエバータ州に継続的に移転し、“ケイマン諸島会社法”に基づいてエバータ州会社に帰属する“ビジネス会社法”(Ii)当社はNewCoと合併(“SPAC合併”)して法人エンティティ(“新SPAC”)を設立し、新会社は手配計画(“計画”)に応じた条項を新SPACとして存続させ、(Iii)Hammerheadは手配計画の条項に基づいてAMalCo合併(“会社合併”およびSPACと合併するとともに“合併”と呼ぶ)、計画の条項に基づいて新SPACの全額付属会社を設立する。この等合併は,業務統合プロトコル,手配計画,およびそれに関連して締結されたすべての他のプロトコル,証明書および文書によって予期される他の取引を統合し,ここでは“提案取引”と呼ぶ.私らは2023年第1四半期に取引が完了すると予想しているが、当社の株主が提案取引を承認し、業務合併協定の条件及びその他の常習成約条件を満たすことを考慮しなければならない。

当社保証人に関連するRiverstone Holdings LLC(“Riverstone各方面”)の共同経営会社はHammerhead(“Hammerhead普通株”)の約83%の普通株(換算基準で計算)を共有しているのに対し,Hammerhead取締役会(“Hammerhead取締役会”)の取締役2名はRiverstone Holdings LLCの連属会社である.当社の取締役会とハンマー取締役会はそれぞれ専門委員会を設立して提案された取引を審査·承認します。

登録権協定の改正と再署名

取引完了(“完了”)を提案するとともに、当社は2021年8月10日の登録権協定を改訂·再記述し、これにより、新空間は取引完了後15営業日以内に同意し、新空間は米国証券取引委員会に登録声明(費用は新空間が単独で負担する)を提出し、登録転売は当社のいくつかの既存株主(Riverstone当事者およびハンマー株主を含む)が保有または発行したいくつかの証券(“転売登録声明”)を承認し、新空間はその商業的合理的な努力を尽くし、提出後の合理的な範囲内で早急に転売登録声明の発効を宣言する。場合によっては、所有者は、販売発行および大口取引の支援を提供することをNew SPACに要求することができるであろう。所有者たちは常習的な便乗登録権を持つ権利があるだろう。

23


 

販売禁止協定

完成の日に、業務合併プロトコル及び手配計画に記載されている、Hammerheadのいくつかの既存の株主は、Riverstone各方面を含み、New SPACと締結したロックプロトコルの制約を受け、この合意に基づいて、いくつかの慣用的な例外を除いて、彼らは(I)いかなる販売、要約販売、契約の締結、または売却、担保、質権、任意の購入または他の方法で直接または間接処置の選択権を付与するか、または取引所法第16条で指摘された上昇オプションなどの価格または清算を確立または増加または減少させることに同意する。およびこれに基づいて公布された米国証券取引委員会規則および規則は、新太古の任意の証券について、(Ii)任意の交換または他の手配を締結し、新太古を有する任意の証券の任意の経済的結果をすべてまたは部分的に別の人に移転し、これらの取引が当該証券を交付する方法で現金または他の方法で決済されるか、または(Iii)第(I)または(Ii)第2項で示される任意の取引を達成するために、任意の意向について任意の公告を行う。(A)終市後6ヶ月または(B)任意の30日間の取引期間内の任意の20取引日以内に、新SPAC法定株式におけるA類普通株(“新SPAC A類普通株”)の最終販売価格が1株12.00ドル(株式分割細、株式配当、再編、資本再編及び類似事項によって調整)以上の日まで、両者は比較的早い者を基準とする。

スポンサー支援協定

2022年9月25日、保険者及びその連合会社(“基金V”)は当社、NewCo及びHammerheadと書面合意(“保険人支持協定”)を締結し、これにより、保険者及び基金Vは(I)当社の改訂及び重述された定款大綱及び組織定款細則に記載されているB類普通株(“創設株式”)額面0.0001ドルの反償却権利を放棄することに同意した。(Ii)当社の全額面$0.0001のA類普通株(“A類普通株”)及びそれが保有する方正株式を投票で採決し、行う予定の取引及び当社株主特別総会(“会社株主総会”)の議題内の予定された取引に関する各他の提案を採択及び承認することに賛成するが、保険者及び基金Vは、行う予定の取引に賛成又は反対する取引に参加することを当社で公開しない後、保険者又は基金Vが購入するいかなるA類普通株にも投票投票を行う。(Iii)当社の株主総会に関連するいかなる方正株式を償還してはならない。(Iv)方正株式、帰化後の会社B類普通株又は新SPAC法定株式中のB類普通株(“新SPAC B類普通株”)(又は提案取引に関連する新SPAC B類普通株転換後に発行可能な新SPAC A類普通株)を譲渡してはならず、(A)成約1年後又は(B)成約後、(X)新SPAC A類普通株の最終販売価格が1株12.00ドル以上である場合(株式細分化調整後), 株式配当金、再編、資本再編等)、又は(Y)新太古完了清算、合併、株式交換又はその他の類似取引の日から計算される任意の30取引日以内の任意の20取引日以内(Y)新太古すべての株主は、その株式を現金、証券又は他の財産に交換する権利があり、及び(V)A類普通株を購入するためにいかなる株式も譲渡せず、発行及び発行された株式証毎に帰化後に自社A類普通株を買収する権利がある。当社が大陸証券譲渡信託会社と二零二一年八月十日に締結した株式承認証代理としての引受権証明書(“新SPAC引受権証”)(又は新SPAC引受証を行使して発行又は発行可能な新SPAC A類普通株)に基づいて、取引完了後30日まで新SPAC A類普通株又は株式承認証を買収する。

ハンマー株主支持協定

業務合併合意の実行については,二零二年九月二十五日に,当社,HammerheadおよびHammerheadのいくつかの証券保持者(Riverstone契約側を含む)が支援プロトコル(“Hammerhead株主支援プロトコル”)を締結し,これによりそのすべてのHammerheadのA類普通株およびHammerheadのB類普通株およびHammerheadの他の投票権を持つ証券(“主題証券”)に賛成する株主が計画を手配する特別決議案をHammerheadに賛成し,Hammerheadの株主総会で審議する.さらに、これらの株主は、市を受け取る前に(A)その対象証券を譲渡しない(または任意の合意、手配または了解を締結するが、スケジュールによっては除く)ことに同意するが、いくつかの慣用的な例外的な規定を受けなければならないか、または(B)Hammerhead株主支援プロトコルと一致しない任意の投票スケジュールを締結しなければならない。

24


 

IPOプロトコルの改訂

業務合併協定の締結については、2022年9月25日に、当社、その高級管理者及び役員及び保険者が締結日が2021年8月10日の書簡合意改訂(“IPO書簡合意”及び同等改訂、すなわち“書簡協定改訂”)により、当該等の契約者が同意し、業務合併協定に署名及び交付するとともに、保険者が提案取引に賛成又は反対する取引に従事することを公言することを禁止されることになり、保険者は保険者が購入したA類普通株の投票投票が禁止される。

スポンサー付状

業務合併協定の締結については、2022年9月25日に、当社、Riverstone各方面のいくつかの連合会社、保険者及び方正株式及び私募株式証の他の所有者(保険者及び当該等の他の所持者、“保険人グループメンバー”)が書簡件合意(“保険人付帯書簡”)を締結し、これにより、各保険者グループメンバーはRiverstone各方面の連合会社への提案取引に関するいくつかの方正株式及び私募株式承認証の譲渡に同意し、ただ保険者付帯文書に記載されている条項及び条件の制限を受ける必要がある。

Riverstone各方面の連合会社もIPO通信契約および保険者支援協定に方正株式および私募株式証の譲渡制限に適用されることに同意した。

経営成果

今まで、私たちはどんな業務にも従事していなかったし、何の収入も作らなかった。私たちの唯一の活動は2021年2月22日から九月三十日2022年に組織活動,すなわち公開発売に準備するために必要な活動は,以下に述べるように,会社は目標業務を探して予備業務統合や提案取引に関する活動を達成する.私たちは最初の業務統合が完了するまで何の運営収入も生じないと予想しています。私たちは有価証券の利息収入の形で営業外収入を発生させます。上場企業として、費用(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)と、初期業務合併の完了に関する職務調査費用を招いています。

次の3か月まで九月三十日2022年には1ドルの純損失を出しました11,963,348 それには3,475,847ドルの結成と運営コスト、利息収入#ドルが含まれている1,444,322 株式証券負債の公正価値変動損失を誘導します$9,931,823.

2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちは純損失$12,941,894その中には、成立および運営コスト574,351ドル、利子収入2,453ドル、派生株式証負債公平値変動損失10,987,689ドル、および派生株式証負債に割り当てられた取引コスト1,382,307ドルが含まれている。

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純収益は6,980,131ドルの結成と運営コスト、1,924,055ドルの利息収入、11,698,089ドルの派生権負債公正価値収益を含む6,642,013ドルです。

2021年2月22日(開始)から2021年9月30日までの間に、1,101,866元の成立および運営コスト、2,453元の利息収入、10,987,689元派生株式証負債の公平値変動損失、および1,382,307元を派生株式証負債に割り当てる取引コストを含む13,469,409元の純損失を記録した。

流動資金と持続経営

2022年9月30日現在、同社の手元に現金がなく、運営資金赤字は11,955,421ドル。運営資金や他社活動のための公開発売で得られた金はすべて使用されている。これらの資金は、既存の売掛金を支払い、潜在的買収候補を決定し、評価し、潜在目標企業に対して商業職務調査を行い、潜在目標企業のオフィス、工場または同様の場所を往復し、会社文書と潜在目標企業の重要な合意を審査し、買収する対象企業を選択し、構造設計を行うために使用される

25


 

交渉と完備i初期.初期b有用性c組み合わせますスポンサーやその付属会社スポンサー?スポンサーまたは会社の上級管理者や取締役 いいですが、義務はありません。会社に150万ドルを提供しますはい 貸し付け金完成するまで運営資金の需要を満たすためにi初期.初期b有用性c組み合わせ(“運営資金ローン”).

 

当社は、提案された業務合併を含む融資·買収計画を推進する際に、追加の重大なコストを招くことを予想している。FASB ASCテーマ205-40“財務諸表の届出-持続経営”に基づく会社の持続的経営考慮の評価について、経営陣は、会社が私たちのスポンサーから資金を得ることができることを決定しており、当社のスポンサーは、最初の業務合併が完了する前およびこれらの財務諸表の発表日から1年間の運営資金需要を満たすのに十分な財務能力を有している。しかし、経営陣は、会社が2023年2月13日までに予備業務合併を完了できない場合、会社はすべての業務を停止することを決定したが、清算目的は除外した。強制清算とその後の解散日は、当社の持続経営企業としての持続的な経営能力に大きな疑いを抱かせます。当社がこの日以降に清算を要求された場合、資産や負債の帳簿金額は何も調整されていません。当社は強制清算日までに予備業務合併を完成させる予定です。

 

契約義務

登録権

方正株式、転換運営資金ローン(ある場合)に発行可能な私募配給株式証及び引受権証の所持者、及び私募配給承認権証及び運営資金ローン及び転換方正株式を転換する際に発行可能な任意のA類普通株の所持者は、登録権合意に基づいて登録権を有する権利を有する。これらの保有者たちは特定の請求と“搭載”登録権を得る権利があるだろう。私たちはこのような登録声明を提出することと関連した費用を負担するつもりだ。

引受契約

引受業者は、公開発売終了時に単位当たり0.20ドルの引受割引、または合計6,325,000ドルを得る権利がある。

また、単位当たり0.35ドル、または合計約11,068,750ドルであり、引受業者に支払いを繰延引受手数料とする。引受契約の条項によると、初期業務合併が完了した場合にのみ、繰延費用は信託口座に保有する金額の中から引受業者に支払われる。

“行政サービス協定”

私たちの証券が初めてナスダック資本市場に上場した日から、私たちが初期業務合併または清算を完了するまで、私たちは毎月保証人の関連会社に合計10,000ドルを支払い、会社に提供するオフィス空間、公共事業、秘書支援、行政支援のために支払うことに同意しました。3万ドルと3万ドルを記録しました86,129 2022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の一般及び行政支出は、添付されている運営説明書内の関連合意に関連している。私たちの最初の業務合併や清算が完了した後、私たちはこれらの月費の支払いを停止します。2022年9月30日と2021年12月31日までの未返済額はそれぞれ136,129ドル,50,000ドルであった。

関係者ローン

私たちのスポンサーは無利子前金の形で私たちのいくつかの費用を支払うことに同意した。約$1,656,0222022年9月30日まで私たちのスポンサーです。

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肝心な会計政策

アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表および関連開示を作成し、報告された資産および負債の額、財務諸表の日付または有資産および負債の開示および報告期間の費用に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。私たちは以下の重要な会計政策を決定した

導関数株式証負債

我々は会計基準に基づいて編集(“ASC”)815-40に基づいて、私たちの公開発行に関する引受権証を計算したデリバティブとヘッジ−実体自己資本の契約(“ASC 815”)、この場合、株式証明書は権益分類基準を満たしておらず、負債記録としなければならない。権利証は、ASC 815において想定される派生ツールの定義に適合するので、権利証は、初期および各報告日において、ASC 820に従って公正な価値で計量される公正価値計量公正価値変動は変動期の経営報告書で確認される。

償還可能な普通株

我々はASC 480の指導により、償還可能なA類普通株を計算した負債と持分を区別するそれは.強制償還しなければならないA類普通株は負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き償還可能普通株式(償還権を有する普通株を含む。その償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、または不確定イベントが発生したときにDCRDが全く制御できない場合に償還されるか)が一時株主権に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。私たちのA類普通株はいくつかの償還権を持っており、これらの償還権は私たちの制御範囲内ではなく、未来の不確定事件の発生の影響を受けていると考えられている。

1株当たり純収益

1株当たり純収益(損失)の算出方法は,株主に適用される純収益(損失)を期間内に発行された普通株の加重平均を除き,在庫株方法で計算した決算権証のための増発普通株数(ある程度希釈)を加える。

2022年9月30日現在、当社はいかなる希釈性証券やその他の契約もなく、在庫株方法によって普通株に行使または転換し、当社の収益を共有することができる。株式承認証の行使は未来の事件の発生に依存するため、1株当たりの普通株の赤字は1株当たりの普通株の基本的な損失と同じである。

会社には2種類の株式があり、それぞれA系普通株とB類普通株と呼ばれる。収益は2種類の株式間で比例して分配され,これは業務統合が最も可能な結果であると仮定する.償還価値は公正価値に近いため、A類普通株償還可能株式に関する増価は1株当たり収益に計上されない。

新冠肺炎とロシアの衝突の影響

著者らのスポンサーは引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは著者らの財務状況、運営結果及び/或いは目標会社の探しにマイナス影響を与える可能性があるが、具体的な影響は貸借対照表の日付ではまだ確定しにくい。

2022年2月、ロシア連邦とベラルーシはウクライナと軍事行動を展開した。この行動により、米国を含む複数の国がロシア連邦とベラルーシに対して経済制裁を実施した。また、これらの財務諸表日まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できず、会社の財務状況、経営結果、キャッシュフローへの具体的な影響も特定できない。

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最近の会計公告

最近発表されたがまだ発効していない会計声明は、現在採択されていれば、私たちの財務諸表に実質的な影響を与えないと考えられる。

表外手配

本四半期報告の日まで、S-Kルール第303(A)(4)(Ii)項で定義された表外配置は何もありません。

“雇用法案”

2012年4月5日、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)が法律に署名した。雇用法案には、条件を満たした上場企業に対するいくつかの報告要件の緩和を含むいくつかの条項が含まれている。“雇用法案”によると、我々は“新興成長型企業”になる資格があり、非上場企業の発効日に基づく新たなまたは改正された会計声明を遵守することが許可されている。我々は、新たな会計基準の採用や改訂を延期することを選択しているため、非新興成長型企業に新たなまたは改訂された会計基準の採用を要求する関連日にこれ等の基準を遵守することはない可能性がある。したがって、我々の財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある。

“新興成長型企業”としては、他の事項以外にも、(I)我々の財務報告内部統制システムに関する監査人認証報告の提供、(Ii)非新興成長型上場企業が必要とする可能性のあるすべての報酬開示の提供、(Iii)上場企業会計監督委員会が採用可能な強制監査会社のローテーションに関するいかなる要求を遵守するか、または監査人報告において監査および財務諸表に関する補足情報を提供すること(監査人議論および分析)、および(Iv)CEO報酬と従業員報酬中央値との比較を開示する必要はない。これらの免除は、公募が完了した後の5(5)年に適用されるか、または“新興成長型会社”の資格を満たさなくなるまで適用される

第三項です。定量と合格IVE市場リスクに関する開示

私たちは取引法第12 b-2条で定義されているように、小さな報告会社である。したがって,S-K条例第305(E)項によれば,このプロジェクトに要求される情報を提供する必要はない.

第四項です。制御するプログラムがあります

情報開示制御とプログラムの評価

開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御および手続きは、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、取引所法案に基づいて提出または提出された会社報告書に開示を要求する情報が蓄積され、管理層(我々の最高経営責任者および最高財務官を含む)に伝達されることを保証するための制御および手順を含むが、これらに限定されない。

最高経営責任者および最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で、取引法の下でルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている2022年9月30日までの財政四半期の開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日現在、財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、我々の開示制御および手順(“取引法”第13 a-15(E)および15 d-15(E)規則で定義されている)が発効していないと結論した。

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財務報告の内部統制の変化

この重大な弱点を踏まえて、当社の経営陣は、財務報告に対する私たちの内部統制を救済し、改善するために多くのエネルギーと資源を費やし続けています。具体的には、同社は、会計文献の取得を強化すること、複雑な会計アプリケーションについて誰に相談するかを識別する第三者専門家を改善することを含む、複雑な証券と関連会計基準の審査手続きを拡大し、改善した。本明細書に加えて、最近の会計四半期において、社内財務報告内部制御は、大きな影響を与える可能性があるか、または大きな影響を与える可能性のある変化が生じていない(取引法ルール13 a~15(F)および15 d~15(F)によって定義される)。

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第2部-その他の資料

第1項。

ない。

プロジェクト1A.

リスク要因

本四半期報告におけるForm 10-Qに関する他の情報に加えて、第I部分第1 A項で議論されたリスクをよく考慮しなければならない。我々が2022年3月29日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告(“2021年年報”)、2022年5月16日に米国証券取引委員会にそれぞれ提出された2022年3月31日現在、2022年6月30日までに提出された10-Q表四半期報告(“四半期報告”)では、いずれも“リスク要因”に言及している。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。2021年年報と季報で議論されているリスク要因は実質的に変化していない。

第二項です。

未登録株式証券販売と収益の使用

最近登録されていないすべての証券販売が報告された。

第三項です。

高級証券違約

ない。

第四項です。

炭鉱安全情報開示

適用されません。

五番目です。

その他の情報

ない。

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第六項です。

EXhibit

 

展示品

番号をつける

 

説明する

2.1

 

業務合併協定は、2022年9月25日に、脱炭素加買収会社IV、ハンマー資源会社、ハンマーエネルギー会社、および2453729エバータ州ULCの間で署名される(引用会社によって2022年9月26日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書(文書番号001-40731)の添付ファイル2.1によって組み込まれる)。

3.1

 

脱炭素+買収会社IVの組織覚書と定款を改訂·再改訂した(DCRDが2021年8月13日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−K表報告書(文書番号001−40731)の添付ファイル3.1を参照して編入)

4.1

 

単位証明書サンプル(国防総省が2021年7月30日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録説明書(文書番号333-254259)添付ファイル4.1参照)

4.2

 

A類普通株式証明書サンプル(2021年7月30日に米国証券取引委員会に提出されたDCRD S-1表登録説明書(文書番号333-254259)添付ファイル4.2参照)

4.3

 

承認株式証サンプル(DCRDが2021年7月30日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録説明書(文書番号333-254259)添付ファイル4.3参照)

4.4

 

DCRDと大陸株式譲渡信託会社は、権利証代理人として2021年8月10日に署名した引受権証協定(DCRDが2021年8月13日に米国証券取引委員会に提出した8−K表現在の報告(文書番号001−40731)の添付ファイル4.1を参照して編入)

10.1

 

ロックプロトコルテーブル(2022年9月26日に米国証券取引委員会に提出された現在の8−Kフォーム報告書(ファイル番号001−40731)の添付ファイル10.1を参照)。

10.2

 

保証人支援協定は、2022年9月25日に、脱炭素加買収スポンサーIV LLC、Riverstoneグローバルエネルギー·電力基金V(ケイマン)、L.P.,脱炭素加買収会社IV、Hammerhead Energy Inc.とHammerhead Resources Inc.と締結される(2022年9月26日に米国証券取引委員会に提出された会社現在の8−Kレポート(文書番号001−40731)の添付ファイル10.2を参照して組み込む)。

10.3

 

ハンマー株主支援プロトコル表(会社が2022年9月26日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−Kレポート(ファイル番号001−40731)添付ファイル10.3を参照)。

10.4

 

脱炭素加買収IV社、その高級管理者及び取締役と脱炭素加買収発起人IV LLCが2022年9月25日に署名した合意修正案状(合併日は2022年9月26日に米国証券取引委員会に提出された当社の8−K報告書(文書番号001−40731)添付ファイル10.4)。

10.5

 

脱炭素プラス買収発起人IV LLC、Jennifer Aaker博士、Jane Kearns、James AC McDermott、Jeffrey H.Tipper、Riverstone V投資管理会社(ケイマン)、L.P.,Riverstone V投資管理会社、Riverstone V Rel Hammerhead B.V.,Riverstone V CIOC LPと脱炭素加買収会社IVの間で2022年9月25日に達成された書面合意(添付ファイル10.5を参照して2022年9月26日に米国証券取引委員会に提出された会社現在報告8-K(文書番号001-40731)に統合された。

31.1

 

第13 a-14(A)条又は第15 d-14(A)条に規定する最高経営責任者証明書

31.2

 

細則13 a−14(A)又は細則15 d−14(A)に規定する首席財務幹事証明書

32.1

 

第13 a-14(B)条又は第15 d-14(B)条及び米国法第18編第1350条に規定する行政総裁証明

32.2

 

第13 a-14(B)条又は第15 d-14(B)条及び米国法第18編第1350条に規定する首席財務官証明

101.INS

 

連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。

101.衛生署署長

 

イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

101.CAL

 

インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.DEF

 

インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.LAB

 

XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する

101.価格

 

インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104

 

表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)

 

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サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 

 

脱炭素プラス買収会社IV

 

 

 

日付:2022年11月14日

差出人:

 

/s/Robert Tichio

 

名前:

 

ロバート·ティヒオ

 

タイトル:

 

行政総裁(首席行政幹事)

 

 

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