別紙99.1

 
monday.comは2022年第3四半期の業績を発表しました
 
第3四半期の収益は1億3,690万ドルで、前年同期比で65％増加しました（FX調整後68％）
ARRが5万ドルを超える顧客の数は、前年比で116％増加しました
ニューマンデーのWork OS製品の支払いアカウントの数が3,000を超えました
 
ニューヨーク/テルアビブ、2022年11月14日 — monday.com（NASDAQ：MNDY）は、あらゆる規模の組織が業務のあらゆる側面を管理するために必要なツール とプロセスを作成できる業務用オペレーティングシステム（Work OS）で、本日、2022年9月30日に終了した第3四半期の財務結果を報告しました。
 
経営陣の解説:
 
monday.comの創設者兼共同CEOであるロイ・マンは、「当社のWork OSプラットフォームの強みと四半期の継続的な実行により、売上高は65％増加し、売上高は力強く成長しました」と述べています。「今年の 四半期は、特に企業レベルで、新規顧客と既存顧客の両方から成長を促進する能力を改めて示しました。」
 
monday.comの創設者で 共同CEOのEranZinmanは、「私たちの新しいWork OS製品は引き続き大きな勢いを増しており、初期のお客様から受けた採用と肯定的なフィードバックに非常に勇気づけられています」と述べています。「私たちは、お客様のビジネスの成功の中核となる製品とソリューションを、拡大するユースケースで提供し続けているため、今後の長期的な機会に自信を持っています。」
 
「私たちは財務計画と運営計画に対して力強い進歩を遂げました。それが利益率の向上とプラスの原動力となりました。 [調整済み]第3四半期のフリーキャッシュフロー」と、monday.comの最高財務責任者（CFO）であるエリラン・グレイザーは言います。 「マクロ経済環境の不確実性は残っていますが、これらの結果により、事業の成長に向けて責任を持って投資しながら、効率性と収益性の向上に引き続き注力しているため、今年の残りの見通しを高める自信があります。」
 
2022年度第3四半期の財務ハイライト：
 
●
収益は1億3,690万ドルで、前年比65％、FX調整後ベースで68％増加しました。
●
GAAP営業損失は2,820万ドルでしたが、2021年第3四半期の損失は2,920万ドルでした。GAAP営業利益率は、2021年第3四半期のマイナス35％に対してマイナス21％でした。
●
非GAAPベースの営業損失は220万ドルでしたが、2021年第3四半期の損失は940万ドルでした。非GAAPベースの営業利益率は、2021年第3四半期のマイナス11％に対してマイナス2％でした。
●
基本および希薄化後の1株あたりのGAAP純損失は0.51ドルでしたが、2021年第3四半期の基本および希薄化後1株あたりのGAAP純損失は0.65ドルでした。基本株と希薄化後の1株あたりの非GAAP純利益は、それぞれ0.06ドルと0.05ドルでした。これに対し、2021年第3四半期の基本および希薄化後1株あたりの非GAAP純損失は0.26ドルでした。
●
営業活動によって提供された純現金は2,000万ドルで、調整後のフリーキャッシュフローは1,400万ドルでした。これに対し、2021年第3四半期の営業活動によって提供された純現金は380万ドル、調整後フリーキャッシュフローは290万ドルでした。
 
最近のビジネスハイライト：
 
●
正味の定着率は 120% 以上でした。
●
ユーザーが10人を超える顧客の正味定着率は 135% を超えました。
●
年間経常収益（「ARR」）が50,000ドルを超えるお客様の純定着率は 145% を超えました。
●
ARRが5万ドルを超える有料顧客の数は1,323人で、2021年9月30日現在の613人から116％増加しました。
●
マンデーセールスCRM、マンデーマーケター、マンデーデベロッパー、マンデープロジェクトなど、月曜日の新しいWork OS製品の採用は、製品リリースの最初の5か月で3,000の有料アカウントを超えました。

財務見通し:
 
2022会計年度の第4四半期について、monday.comは現在、次のことを期待しています。
 
●
総収益は1億4000万ドルから1億4200万ドルで、前年比47％から49％の増加に相当します。
●
非GAAPベースの営業損失は2,200万ドルから2,000万ドル、営業利益率は15％から14％のマイナスです。
 
2022年通年について、monday.comでは次のことを期待しています。
 
●
総収益は5億900万ドルから5億1,100万ドルで、前年比65％から66％の成長に相当します。
●
非GAAPベースの営業損失は8,300万ドルから8,100万ドル、営業利益率は約16％のマイナスです。
 
最近の米ドル高により、monday.comは現在、FXが通年の収益成長予測に約300ベーシスポイントのマイナスの影響を与えると予想しています。
 
非GAAPベースの財務指標:
 
このプレスリリースと添付の表には、非GAAP財務指標が含まれています：非GAAP総利益、非GAAP売上総利益、非GAAP売上およびマーケティング費用、非GAAP 研究開発費、非GAAP一般管理費、非GAAP営業損失、非GAAP営業利益、非GAAP純利益（損失）、調整後フリーキャッシュフロー。これらの 非GAAP財務指標の中には、株式ベースの報酬を除外しているものもあります。
 
monday.comは、これらの非GAAP財務指標が、monday.comの 財政状態と経営成績に関連する特定の財務および事業動向について、経営陣と投資家に有益な情報を提供すると考えています。monday.comの経営陣は、傾向分析や予算編成、計画の目的で、これらの非GAAP財務指標を 使用することで、さらなる効果が得られると考えています。投資家が継続的な運営を評価する際に使用するツール結果と傾向、およびmonday.comの財務結果を他のソフトウェア会社の業績と比較すると、 はその多くが同様の非GAAP財務指標を投資家に提示しています。非GAAP財務情報は、補足情報提供のみを目的として提供されており、 GAAPに従って提示された財務情報に代わるものではなく、他社が使用している同様のタイトルの非GAAP指標とは異なる場合があります。
 
経営陣は、これらの非GAAP指標を単独で、またはGAAPに従って決定された財務指標の代替と見なすことはありません。これらの非GAAP 財務指標の主な制限は、GAAPがmonday.com財務諸表に記録することを義務付けている多額の費用と収益を除外していることです。さらに、これらの非GAAP財務指標の決定に経費と収益を除外または含めるという 経営陣の判断を反映しているため、固有の制限があります。
 
このプレスリリースで使用されている非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標の調整表は、本リリースの 末尾の財務表に含まれています。monday.comは、投資家にこれらの調整表を見直し、monday.comの事業を評価する際に単一の財務指標に頼らないように促しています。経営陣は、変動が大きく、株式ベースの報酬費用の予測が難しく、将来の期間に多額の金額になる可能性があるため、不合理な努力なしに、普通の 株主に帰属するGAAP純損失を将来を見据えて予測することはできません。
 
ビジネス主要業績評価指標の定義
 
純ドルリテンション率
 
期末の純ドル定着率は、その期間終了の12か月前の顧客からのARR（「前期ARR」）から始めて計算します。次に、当期末時点でこれらの顧客の からARR（「当期ARR」）を計算します。当期のARRの計算には、アップセル、収縮、および減価が含まれます。次に、当期のARRの合計を前期のARRの合計で割って、 の正味ドル拡大率を求めます。過去12か月の計算では、直近の四半期で終了する4四半期の四半期ごとの純ドル定着率のこの計算の加重平均を使用します。
 
年間経常収益 (「ARR」)
 
は、測定日時点で、今後12か月以内に期限が切れる契約が既存の 条件で更新されることを前提とした、当社の顧客サブスクリプションプランの年間金額を意味すると定義されています。
 
将来の見通しに関する記述:
 
このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の「セーフハーバー」条項の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。これには、当社の財務見通しと市場ポジショニングに関する 記述が含まれますが、これらに限定されません。これらの将来の見通しに関する記述は、最初に発行された日付の時点で作成されたもので、現在の期待、推定、予測、予測、および経営陣の信念 と仮定に基づいています。「展望」、「ガイダンス」、「期待」、「予測」、「すべき」、「信じる」、「希望」、「目標」、「計画」、「計画」、「目標」、「見積もり」、「可能性」、「予測」、「できる」、「できる」、「意図する」、「すべき」などの言葉や、本用語や用語のバリエーションこれらの用語や類似の表現の否定は、これらの将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。将来の見通しに関する記述は、多くのリスクと不確実性の影響を受けます。その多くは、monday.comの制御が及ばない 要因または状況に関係しています。monday.comの実際の結果は、収益を予測し、事業と将来の見通しを評価する能力、成長を効果的に管理し、実行する能力など、さまざまな要因により、将来の見通しに関する記述に記載または暗示されているものと大きく異なる場合があります。私たちの事業計画、または高いレベルのサービスと顧客満足度の維持、私たちの能力 の収益性を達成および維持し、競争が激しく急速に変化する市場において、既存企業や新規市場参入者と効果的に競争できます。当社のプラットフォームの基盤となるテクノロジーまたはインフラストラクチャに関連する中断またはパフォーマンスの問題、 業務用OSで実際にまたは認識されているエラー、障害、脆弱性、またはバグ、顧客を引き付け、定着率を高め、組織内での使用を拡大し、サブスクリプションプランを販売する能力、質の高い顧客サポートを提供する能力; 効果的に開発する私たちの能力と直接販売機能の拡大、業務用OSと製品に対する評判と市場認知度を高める能力、 国で当社のプラットフォームへのアクセスを制限する政府による措置、将来の買収、戦略的投資、パートナーシップ、または提携を特定して統合する能力、高度に熟練した従業員を引き付けて維持する能力、事業の拡大と新技術への投資に必要な追加資本調達またはキャッシュフローの創出能力、市場と、私たちが参加しているソフトウェアカテゴリ。業務用OSと製品が、第三者が開発したさまざまなソフトウェアアプリケーションと相互運用できるようにする当社の能力、第三者との戦略的関係の成功、プライバシー、データ、サイバーセキュリティインシデント、またはmonday.comによるプライバシー、データ保護、情報セキュリティ、 消費者のプライバシー、データレジデンシー、データレジデンシー、または電気通信に関する法律、規制、政府のアクセス要求、義務、知的財産権紛争テス; 為替レートの変動; 一般戦争、 紛争、テロ行為、その他の要因を含む政治的または不安定な出来事、および2022年3月16日にSECに提出された2021年12月31日に終了した年度のフォーム20-Fの年次報告書の「リスク要因」に記載されています。 の実際の業績に影響を与える可能性のある潜在的なリスクに関する詳細情報は、monday.comが随時証券取引委員会に提出する書類に含まれます。
 
過去のパフォーマンスは必ずしも将来の結果を示すものではありません。このプレスリリースに含まれる将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付におけるmonday.comの見解を表しています。 monday.comは、その後の出来事や進展によって見解が変わると予想しています。monday.comは、新しい情報、将来の 出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する意図または義務を負いません。これらの将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付以降におけるmonday.comの見解を表すものとして信頼されるべきではありません。
 
収益ウェブキャスト：
 
monday.comは本日午前8時30分（東部標準時）に公開Webキャストを開催し、2022年第3四半期の結果と財務見通しについて話し合います。ライブコールには、電話 (855) 979-6654または+1 (646) 664-1960（米国以外）でアクセスすることもできます。カンファレンスID：668622を参照してください。アーカイブされたウェブキャストには、電話の後、monday.comの投資家向け広報ウェブサイトのニュース＆イベントセクションからアクセスできます。
 
投資家向けプレゼンテーションの詳細：
 
追加情報を提供する投資家向けプレゼンテーションは http://ir.monday.com にあります。
 
monday.comについて:
 
monday.com Work OSは、ソフトウェアの力を民主化するオープンプラットフォームです。これにより、組織はあらゆるニーズに合ったワークマネジメントツールやソフトウェアアプリケーションを簡単に構築できます。 プラットフォームは、人々をプロセスやシステムに直感的に結び付け、チームがビジネスの透明性のある環境を作りながら、仕事のあらゆる面で優れた成果を上げられるようにします。monday.comには、テルアビブ、ニューヨーク、マイアミ、シカゴ、 ロンドン、ワルシャワ、シドニー、サンパウロ、シンガポール、東京にチームがあります。このプラットフォームは、あらゆる業種に合わせて完全にカスタマイズ可能で、現在、200を超える国と地域の200を超える業界の152,000人以上の顧客によって使用されています。
 
LinkedIn、ツイッター、インスタグラム、フェイスブックで私たちを訪ねてください。
 
monday.comの詳細については、プレスルームをご覧ください。
 
連絡先
 
投資家向け広報活動:

バイロン・スティーブン
byron@monday.com
 
メディアリレーションズ:

リア・ウォルターズ
leah@monday.com
 
マンデイ・ドットコム株式会社
 
要約連結営業報告書
（株と1株あたりのデータを除く、千米ドル）
 
   
3 か月が終わりました
9月30日
    
9 か月が終了
9月30日
  
   
2022
    
2021
    
2022
    
2021
  
   
(未監査)
    
(未監査)
  
収益
  
$
136,893
    
$
83,018
    
$
369,108
    
$
212,605
  
収益コスト
    
17,830
      
10,213
      
49,169
      
27,245
  
売上総利益
    
119,063
      
72,805
      
319,939
      
185,360
  
営業経費:
                                
研究開発
    
33,984
      
19,875
      
94,487
      
51,727
  
セールスとマーケティング
    
90,970
      
67,443
      
303,683
      
191,548
  
一般と管理
    
22,348
      
14,698
      
63,684
      
36,612
  
営業費用の合計
    
147,302
      
102,016
      
461,854
      
279,887
  
営業損失
    
(28,239
)
    
(29,211
)
    
(141,915
)
    
(94,527
)
金融収入 (費用)、純額
    
6,972
      
(220
)
    
11,417
      
(985
)
税引前損失
    
(21,267
)
    
(29,431
)
    
(130,498
)
    
(95,512
)
所得税制上の優遇措置（税費用）
    
(1,763
)
    
585
      
(4,881
)
    
(1,177
)
純損失
  
$
(23,030
)
  
$
(28,846
)
  
$
(135,379
)
  
$
(96,689
)
優先株主へのみなし配当
    
-
      
-
      
-
      
(8,203
)
普通株主に帰属する純損失
  
$
(23,030
)
  
$
(28,846
)
  
$
(135,379
)
  
$
(104,892
)
                                 
普通株主に帰属する1株当たり純損失、基本および希薄化後
  
$
(0.51
)
  
$
(0.65
)
  
$
(3.00
)
  
$
(4.12
)
                                 
普通株式1株あたりの純損失の計算に使用される加重平均普通株式（基本および希薄化後）
    
45,477,804
      
44,267,434
      
45,179,821
      
25,475,893
  

マンデイ・ドットコム株式会社

要約連結貸借対照表
(米ドル (千ドル)
 
   
9月30日
    
12月31日
  
   
2022
    
2021
  
資産
  
(未監査)
    
(監査済み)
  
流動資産:
            
現金および現金同等物
  
$
852,568
    
$
886,812
  
売掛金、純額
    
14,466
      
8,509
  
前払費用およびその他の流動資産
    
22,510
      
18,172
  
流動資産合計
    
889,544
      
913,493
  
長期資産:
                
資産および設備、純額
    
31,645
      
19,599
  
オペレーティングリースの使用権資産
    
88,710
      
-
  
その他の長期資産
    
176
      
100
  
長期資産合計
    
120,531
      
19,699
  
総資産
  
$
1,010,075
    
$
933,192
  
負債と株主資本
                
流動負債:
                
買掛金
  
$
6,827
    
$
23,612
  
未払費用およびその他の流動負債
    
75,957
      
70,135
  
繰延収益
    
189,385
      
134,438
  
オペレーティングリース負債、流動負債
    
16,874
      
-
  
流動負債合計
    
289,043
      
228,185
  
長期負債
                
オペレーティングリース負債、非流動負債
    
67,148
      
-
  
その他の非流動負債
    
2,383
      
1,612
  
長期負債合計
    
69,531
      
1,612
  
負債総額
    
358,574
      
229,797
  
株主資本:
                
その他の包括利益 (損失)
    
(6,338
)
    
594
  
株式資本と追加の払込資本
    
1,238,878
      
1,148,461
  
累積赤字
    
(581,039
)
    
(445,660
)
株主資本の総額
    
651,501
      
703,395
  
負債総額と株主資本
  
$
1,010,075
    
$
933,192
  

マンデイ・ドットコム株式会社
 
要約連結キャッシュフロー計算書
(米ドル (千ドル)
 
   
3 か月が終わりました
    
9 か月が終了
  
   
9月30日
    
9月30日
  
   
2022
    
2021
    
2022
    
2021
  
   
(未監査)
    
(未監査)
  
営業活動によるキャッシュフロー:
                        
純損失
  
$
(23,030
)
  
$
(28,846
)
  
$
(135,379
)
  
$
(96,689
)
純損失を営業活動によって提供された（使用された）純現金と調整するための調整：
                                
減価償却と償却
    
2,860
      
709
      
5,384
      
1,783
  
不動産および設備の売却による資本損失
    
-
      
19
      
-
      
66
  
株式ベースの報酬
    
26,054
      
19,762
      
80,542
      
51,860
  
リボルビング・クレジット・ファシリティの未収利息の変化
    
-
      
(35
)
    
-
      
(16
)
                                 
営業資産および負債の変動：
                                
売掛金、純額
    
(4,956
)
    
(2,594
)
    
(5,957
)
    
(3,047
)
前払費用およびその他の資産
    
5,638
      
(8,974
)
    
2,343
      
(11,032
)
買掛金
    
(4,126
)
    
(4,090
)
    
(16,750
)
    
(5,093
)
未払費用およびその他の負債、純額
    
6,087
      
12,591
      
7,927
      
18,552
  
繰延収益
    
11,503
      
15,251
      
54,947
      
46,455
  
営業活動によって提供された（使用された）純現金
    
20,030
      
3,793
      
(6,943
)
    
2,839
  
                                 
投資活動によるキャッシュフロー:
                                
資産および設備の購入
    
(5,339
)
    
(3,023
)
    
(12,243
)
    
(8,604
)
資産計上されたソフトウェア開発コスト
    
(732
)
    
(590
)
    
(2,342
)
    
(1,748
)
不動産および設備の売却による収入
    
-
      
3
      
-
      
24
  
短期預金の変更
    
-
      
10,051
      
-
      
10,000
  
投資活動によって提供された（使用された）純現金
    
(6,071
)
    
6,441
      
(14,585
)
    
(328
)

マンデイ・ドットコム株式会社
 
要約連結キャッシュフロー計算書（続き）
(米ドル (千ドル)
 
   
3 か月が終わりました
    
9 か月が終了
  
   
9月30日
    
9月30日
  
   
2022
     2021     2022     2021  
   
(未監査)
    
(未監査)
  
財務活動によるキャッシュフロー:
                        
新規株式公開と同時私募による収入（引受割引およびその他の発行費用を差し引いたもの）
    
-
      
(164
)
    
-
      
735,856
  
株式オプションおよび従業員株式購入プランの行使による収入
    
3,572
      
1,745
      
8,277
      
3,588
  
新株予約権の行使に関する前払金の領収書
    
435
      
17,500
      
(20,932
)
    
23,523
  
リボルビングクレジットファシリティの返済、純額
    
-
      
(21,000
)
    
-
      
(21,000
)
キャピタルリース支払い
    
(18
)
    
(23
)
    
(61
)
    
(72
)
財務活動によって提供された（使用された）純現金
    
3,989
      
(1,942
)
    
(12,716
)
    
741,895
  
                                 
現金、現金同等物、制限付現金の増加（減少）
    
17,948
      
8,292
      
(34,244
)
    
744,406
  
現金、現金同等物、制限付現金-期初
    
834,620
      
867,928
      
886,812
      
131,814
  
現金、現金同等物、制限付現金-期末
  
$
852,568
    
$
876,220
    
$
852,568
    
$
876,220
  
                                 
現金、現金同等物および制限付現金の連結貸借対照表との調整：
                                
現金および現金同等物
  
$
852,568
    
$
876,220
    
$
852,568
    
$
876,220
  
現金、現金同等物、および制限付現金の合計
  
$
852,568
    
$
876,220
    
$
852,568
    
$
876,220
  

マンデイ・ドットコム株式会社
 
GAAPと非GAAP財務情報の調整
(米ドル (千ドル)
 
   
3 か月が終わりました
9月30日
    
9 か月が終了
9月30日
  
   
2022
    
2021
    
2022
    
2021
  
   
(未監査)
    
(未監査)
  
売上総利益と売上総利益の調整
                        
GAAPベースの売上総利益
  
$
119,063
    
$
72,805
    
$
319,939
    
$
185,360
  
株式ベースの報酬
    
2,683
      
2,107
      
8,039
      
5,471
  
非GAAPベースの売上総利益
  
$
121,746
    
$
74,912
    
$
327,978
    
$
190,831
  
GAAPベースの売上総利益
    
87
%
    
88
%
    
87
%
    
87
%
非GAAPベースの売上総利益
    
89
%
    
90
%
    
89
%
    
90
%
営業費用の調整
                                
GAAPベースの研究開発
  
$
33,984
    
$
19,875
    
$
94,487
    
$
51,727
  
株式ベースの報酬
    
(7,725
)
    
(5,620
)
    
(25,112
)
    
(15,225
)
非GAAPベースの研究開発
  
$
26,259
    
$
14,255
    
$
69,375
    
$
36,502
  
                                 
GAAP セールスおよびマーケティング
  
$
90,970
    
$
67,443
    
$
303,683
    
$
191,548
  
株式ベースの報酬
    
(8,538
)
    
(6,448
)
    
(25,991
)
    
(16,018
)
非GAAPベースのセールスおよびマーケティング
  
$
82,432
    
$
60,995
    
$
277,692
    
$
175,530
  
                                 
一般会計基準および管理会計基準
  
$
22,348
    
$
14,698
    
$
63,684
    
$
36,612
  
株式ベースの報酬
    
(7,108
)
    
(5,587
)
    
(21,400
)
    
(15,146
)
非GAAPベースの一般および管理職
  
$
15,240
    
$
9,111
    
$
42,284
    
$
21,466
  
                                 
営業損失の調整
                                
GAAPベースの営業損失
  
$
(28,239
)
  
$
(29,211
)
  
$
(141,915
)
  
$
(94,527
)
株式ベースの報酬
    
26,054
      
19,762
      
80,542
      
51,860
  
非GAAPベースの営業損失
  
$
(2,185
)
  
$
(9,449
)
  
$
(61,373
)
  
$
(42,667
)
GAAPベースの営業利益率
    
(21)
%
    
(35)
%
    
(38)
%
    
(44)
%
非GAAPベースの営業利益率
    
(2)
%
    
(11)
%
    
(17)
%
    
(20)
%

マンデイ・ドットコム株式会社
 
GAAPと非GAAP財務情報の調整（続き）
（株と1株あたりのデータを除く、千米ドル）
 
   
3 か月が終わりました
9月30日
    
9 か月が終了
9月30日
  
    2022    
2021
     2022    
2021
  
   
(未監査)
    
(未監査)
  
純利益（損失）の調整
                        
GAAPベースの純損失
  
$
(23,030
)
  
$
(28,846
)
  
$
(135,379
)
  
$
(96,689
)
株式ベースの報酬
    
26,054
      
19,762
      
80,542
      
51,860
  
株式ベースの報酬に関連する税制上の優遇措置(1)
    
(448
)
    
(2,289
)
    
(743
)
    
(2,289
)
非GAAPベースの純利益 (損失)
  
$
2,576
    
$
(11,373
)
  
$
(55,580
)
  
$
(47,118
)
                                 
普通株主に帰属する純損失の調整
                                
一般株主に帰属するGAAPベースの純損失
  
$
(23,030
)
  
$
(28,846
)
  
$
(135,379
)
  
$
(104,892
)
優先株主へのみなし配当
    
-
      
-
      
-
      
8,203
  
株式ベースの報酬
    
26,054
      
19,762
      
80,542
      
51,860
  
株式ベースの報酬に関連する税制上の優遇措置(1)
    
(448
)
    
(2,289
)
    
(743
)
    
(2,289
)
非GAAPベースの純利益 (損失)
  
$
2,576
    
$
(11,373
)
  
$
(55,580
)
  
$
(47,118
)
                                 
普通株主に帰属するGAAPベースの1株当たり純損失、基本損失、希薄化後
  
$
(0.51
)
  
$
(0.65
)
  
$
(3.00
)
  
$
(4.12
)
非GAAPベースの1株当たり純利益（損失）、基本利益
  
$
0.06
    
$
(0.26
)
  
$
(1.23
)
  
$
(1.07
)
非GAAPベースの1株当たり純利益（損失）（希薄化後）
  
$
0.05
    
$
(0.26
)
  
$
(1.23
)
  
$
(1.07
)
                                 
基本および希薄化後の加重平均発行株式数の調整
                                
基本および希薄化後の1株当たり純損失（GAAP）の計算に使用される発行済み普通株式の加重平均数
    
45,477,804
      
44,267,434
      
45,179,821
      
25,475,893
  
                                 
IPOと同時私募を有効にする追加株式(2)
    
-
      
-
      
-
      
2,976,397
  
期首に転換優先株式の転換を有効にする追加株式(3)
    
-
      
-
      
-
      
15,592,962
  
                                 
1株あたりの基本純利益（損失）の計算に使用される発行済み普通株式の加重平均数（非GAAP）
    
45,477,804
      
44,267,434
      
45,179,821
      
44,045,252
  
                                 
株式オプションとRSUによる希薄化(4)
    
4,832,112
      
-
      
-
      
-
  
                                 
希薄化後の1株当たり純利益（損失）の計算に使用される発行済普通株式の加重平均数（非GAAP）
    
50,309,916
      
44,267,434
      
45,179,821
      
44,045,252
  
 

 (1)
インセンティブ株式オプションの失格処分の行使によって生み出された税制上の優遇措置は、非GAAPベースの純利益（損失）と非GAAPベースの1株当たりおよび希薄化後の純損失の計算には含まれていませんでした。当社 は、これらの税制上の優遇措置を除外することで、株式ベースの報酬費用を除外することが経営成績に与えた影響を投資家が十分に理解できるようになると考えています。


(2)
IPO締切日である2021年6月10日ではなく、2021年9月30日に 終了する9か月の期間の初めに、新規株式公開と同時私募に関連する5,037,742株の普通株式の発行を考慮した後に発行された普通株式を想定しています。


(3)
会計年度の初めに発行された優先株式から普通株式への自動転換を考慮して発行された普通株式を前提としています。


(4)
これらの希薄化株式の影響は、2022年9月30日に終了した9か月と2021年9月30日に終了した3か月と9か月の希薄化後の1株当たり純損失のGAAP計算には含まれていませんでした。その効果は 希薄化防止であったからです。

マンデイ・ドットコム株式会社
 
GAAPと非GAAP財務情報の調整（続き）
(米ドル (千ドル)

次の表は、GAAP収益を、FX調整後の前年比収益成長率を示す非GAAP指標と調整したものです。これには、外貨為替レートの変動による影響は含まれていません。同社は、 FX調整後の成長率が、外貨為替レートの変動の影響を除いた当社の業績を評価するための有用な枠組みを提供すると考えています。外貨の影響は、前年度と同じ為替レートを使用して当年度の結果 を計算することによって判断されます。
 
   
3 か月が終わりました
  
   
9月
30, 2022
    
六月
30, 2022
    
行進
31, 2022
  
   
(未監査)
  
報告されたとおりの収益の伸び
    
65
%
    
75
%
    
84
%
外貨為替レートの影響
    
3
%
    
2
%
    
1
%
収益の伸び、為替調整後
    
68
%
    
77
%
    
85
%

マンデイ・ドットコム株式会社
 
営業活動によって提供された（使用された）純現金と調整後のフリーキャッシュフローとの調整
(米ドル (千ドル)
 
   
3 か月が終わりました
9月30日
    
9 か月が終了
9月30日
  
   
2022
    
2021
    
2022
    
2021
  
   
(未監査)
    
(未監査)
  
                         
営業活動によって提供された（使用された）純現金
  
$
20,030
    
$
3,793
    
$
(6,943
)
  
$
2,839
  
資産および設備の購入
    
(5,339
)
    
(3,023
)
    
(12,243
)
    
(8,604
)
資産計上されたソフトウェア開発コスト
    
(732
)
    
(590
)
    
(2,342
)
    
(1,748
)
新しい本社の建設に関連する不動産や設備の購入
    
-
      
2,685
      
-
      
7,303
  
調整後のフリーキャッシュフロー
  
$
13,959
    
$
2,865
    
$
(21,528
)
  
$
(210
)
調整後のフリーキャッシュフローマージン
     10
%
      3 %
    (6
 )%
     (0
 )%