アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
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表格11-K
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(マーク1)
国連憲章第15条に基づく斧年次報告書
1934年証券取引法
2021年12月31日までの財政年度
あるいは…。
O憲法第15条(D)条に基づく移行報告書
1934年証券取引法
_から_への過渡期
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依頼ファイル番号:001-10898
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A.プランの全称とプランのアドレスは,以下の発行者と異なる場合:
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旅行者401(K)貯蓄計画
ワシントン通り三八五号
ミネソタ州サンパウロ、郵便番号:55102
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B.計画に基づいて保有する証券の発行者名及びその主要実行機関の住所:
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旅行者会社です。
レキシントン通り485号
ニューヨーク市、郵便番号:10017
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必須情報
旅行者401(K)貯蓄計画(同計画)は、1974年に改正された“従業員退職収入保障法”(ERISA)の規定を受け、テーブル11-Kの要求を満たすために、ERISAの財務報告要求に基づいて作成された計画財務諸表とスケジュールを同封した。
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財務諸表と明細書 | | |
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独立公認会計士事務所報告 | | 3 |
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財務諸表: | | |
2021年12月31日までと2020年12月31日までに福祉に利用可能な純資産表 | | 4 |
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2021年と2020年12月31日終了年度福祉に利用可能な純資産変動表 | | 5 |
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財務諸表付記 | | 6 |
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附表*: | | |
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別表H第4 I行--2021年12月31日現在の資産明細書(年末保有) | | 14 |
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サイン | | 17 |
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展示品 | | 18 | |
*表5500に規定されている他の適用されない別表は含まれていません。
独立公認会計士事務所報告
計画参加者と計画管理委員会へ
旅行者401(K)貯蓄計画
財務諸表のいくつかの見方
添付されている旅行者401(K)貯蓄計画(この計画)は、2021年および2020年12月31日までの福祉に利用可能な純資産報告書、2021年および2020年12月31日までの福祉に利用可能な純資産変動表、および関連付記(総称して財務諸表と呼ぶ)を監査した。財務諸表は,2021年12月31日と2020年12月31日までにこの計画の福祉に利用可能な純資産と,2021年と2020年12月31日までの年度に福祉に利用可能な純資産の変化をすべて公平に反映しており,米国公認会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
このような財務諸表はその計画経営陣の責任だ。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような財務諸表に意見を述べることだ。我々は米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会およびPCAOBの適用規則および法規に基づいて、この計画から独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
付随的補足情報
別表Hは、第4 I行である2021年12月31日現在の資産付表(年末現在)は、計画財務諸表を監査するとともに監査手続を実行している。補足情報はその計画の管理職が責任を負う。我々の監査プログラムは、補足情報が財務諸表または基礎会計および他の記録(場合に応じて)に一致するかどうかを決定することと、補足情報に列挙された情報の完全性および正確性をテストするためにプログラムを実行することとを含む。補足情報に対する我々の意見を形成する際には,1974年の従業員退職所得保障法に基づいて労働部が制定した報告·開示規則や規定に適合するかどうかを含む補足情報を評価した。私たちは補完情報がすべての重要な点で財務諸表全体に関連していると思う。
/s/ピマウェイ法律事務所
1968年以来、私たちはその計画の監査員を務めてきた。
コネチカット州ハートフォード
June 16, 2022
旅行者401(K)貯蓄計画
福祉に利用可能な純資産報告書
(単位:千)
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十二月三十一日 | | 2021 | | 2020 |
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資産 | | | | |
投資: | | | | |
公正な価値で計算する | | | | |
共同基金 | | $ | 5,136,156 | | | $ | 4,535,682 | |
集団·共同信託基金 | | 2,715,291 | | | 2,353,821 | |
普通株 | | 340,972 | | | 334,073 | |
富達ブローカーリンク投資 | | 294,295 | | | 247,463 | |
短期投資 | | 12,341 | | | 20,236 | |
公平な価値で計算される総投資 | | 8,499,055 | | | 7,491,275 | |
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契約価値で計算する: | | | | |
利益を十分に考慮した投資契約 | | 758,199 | | | 750,982 | |
総投資 | | 9,257,254 | | | 8,242,257 | |
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入金: | | | | |
雇い主が金を供給する | | 123,186 | | | 125,836 | |
受取保険者手形 | | 86,546 | | | 90,372 | |
その他売掛金 | | 3,269 | | | 3,923 | |
売掛金総額 | | 213,001 | | | 220,131 | |
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現金 | | 1 | | | 538 | |
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総資産 | | 9,470,256 | | | 8,462,926 | |
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負債.負債 | | | | |
費用を計算する | | 598 | | | 572 | |
その他の支払い | | 3,814 | | | 3,769 | |
総負債 | | 4,412 | | | 4,341 | |
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福祉に利用可能な純資産 | | $ | 9,465,844 | | | $ | 8,458,585 | |
財務諸表の付記を参照。
旅行者401(K)貯蓄計画
福祉に利用可能な純資産変動表
(単位:千)
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12月31日までの年度 | | 2021 | | 2020 |
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純資産の増加は | | | | |
投資収益: | | | | |
投資公正価値純増値 | | $ | 800,966 | | | $ | 959,448 | |
共同基金配当 | | 360,457 | | | 169,010 | |
利子 | | 17,246 | | | 21,595 | |
普通株配当 | | 9,410 | | | 9,622 | |
優先配当金 | | 45 | | | 47 | |
総投資収益 | | 1,188,124 | | | 1,159,722 | |
| | | | |
投稿: | | | | |
従業員 | | 273,584 | | | 266,384 | |
雇い主 | | 123,186 | | | 125,836 | |
反転したり他にも | | 46,050 | | | 36,144 | |
寄付総額 | | 442,820 | | | 428,364 | |
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総増加数,純額 | | 1,630,944 | | | 1,588,086 | |
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純資産から差し引かれたお金は | | | | |
参加者に現金で支払う | | 613,737 | | | 503,939 | |
公正な価値で割り当てられた普通株 | | 5,610 | | | 7,169 | |
行政費 | | 4,338 | | | 3,785 | |
総控除額 | | 623,685 | | | 514,893 | |
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純成長 | | 1,007,259 | | | 1,073,193 | |
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収益に利用可能な純資産: | | | | |
年初 | | 8,458,585 | | | 7,385,392 | |
年末.年末 | | $ | 9,465,844 | | | $ | 8,458,585 | |
財務諸表の付記を参照。
1.計画説明
以下は旅行者401(K)貯蓄計画(この計画)の簡単な説明であり、一般的な参考に供する。参加者は“計画文書”と“概要計画説明”を参考にして,“計画”の各規定をより完全に説明すべきである。
一般情報
この計画は、会社に参加した適格社員に退職やその他の福祉を提供する固定拠出金401(K)計画である。旅行者会社(TRV)と参加する付属雇用主(総称して当社と呼ぶ)は現在この計画に参加している。TRVは、計画に係る行政事務の認可機関として行政委員会を指定し、計画資産(指定投資基金を含む)を管理·制御する認可機関として福祉計画投資委員会を指定している。富達管理信託会社(FMTC)は、その計画に関連する信託の受託者である。この計画は改正された1974年の“従業員退職収入保障法”(ERISA)の規定を遵守しなければならない。
参与
この計画の定義によると、会社に参加しているすべてのアメリカ人従業員は雇用された直後に参加する資格があるが、限られた例外がある。
従業員支払い
計画に参加することを選択した合格者は、その条件を満たす補償(計画によって定義される)の75%を計画に使用することができるが、法定限度額19,500ドルに制限される。年末までに50歳になるか、50歳になる参加者に最高6,500ドルの追加寄付を追加することができます。従業員の支払いはRoth 401(K)で税引前、税引後、または両方の組み合わせを行うことができ、適用限度額に達する。新たに雇用された条件を満たす従業員が(I)参加しないこと,(Ii)異なる比率で参加すること,または(Iii)税引後Roth 401(K)で支払うと,自動的に5%の税前納付率で登録される。臨時職員たちは計画に参加する資格がある;しかし、彼らは自動的に登録しないだろう。
その計画は資格のある参加者がその計画を延期して入金することを許可する。これらの展示期間納付は、雇用主計画や個人退職口座(Roth IRAを含まない)の合格分配であり、直接その計画に延期することもでき、受信後60日以内に分配してから入金することもできる。
雇い主が金を供給する
同社の100%マッチング計画参加者の納付は、年間合格報酬の上位5%に達するが、毎年の最高適合額は7,000ドル。支払い長期貯蓄計画は、参加者の支払いに加えて、条件を満たす従業員に基づいて学生ローンを返済する年間雇用主納付を提供する。この毎年の供給は、2つの供給の合計が補償の5%または7,000ドルのうちの小さい1つを超えないように、雇用主のペアリングを減少させるだろう。当社は年に1回等額払込みと前納金を納付し、参加者の現在の投資選択に応じて投資を行い、参入計画の新たな入金を得る。2022年1月と2月にこの計画に2021年計画年度合計122,953,386ドルの雇用主納付を納付し,2021年1月に同計画に合計125,574,996ドルの2020年計画年度雇用主納付を納付した。兵力の減少、障害または死亡により退職または仕事を終了する場合を除いて、12月の最後の営業日に雇われた参加者にのみ相応の支払いを支払う。
その計画はまたいくつかの条件を満たした参加者たちに追加寄付を提供する。各合資格参加者の補充納付金額は固定されており、各参加者は依然として積極的に会社の毎年に雇用されている。2022年1月と2021年1月にそれぞれ“計画”に233 101ドルの2021年計画年度と261 402ドルの2020計画年度補充寄付金を提供した。
旅行者401(K)貯蓄計画
財務諸表付記,継続
1.計画説明、継続
参加者口座
各参加者のアカウントは、参加者の支払い、雇用主支払い、および本計画で定義された計画所得分配に記入される。参加者が獲得する権利がある利益は、参加者の既得アカウントから提供できる利益だ。
参加者は一般にその納付を“計画”規定に記載されている基金に投資することを選択することができ,通常はこれらの基金の間で毎日送金することも可能である。制限は参加者口座へのTRV株の投資や、安定価値基金からパイオニア米国国債通貨市場基金への直接両替に適用される。TRV普通株基金は新しい投資に対して閉鎖され、配当金は除外される。参加者はTRV普通株基金の残高を両替することを許可されているが、彼らは基金に直接新しい寄付を提供したり、基金に両替することはできない。
帰属.帰属
参加者の支払い、追加支払い、および関連収入は100%彼らの支払いに帰する。一般的に、加入者の納付は、その所在会社と同じであり、サービス3年後に年間納付および関連収入を支払う。参加者が雇用期間中に62歳になり、障害により雇用を終了し、雇用を終了する前に、または適格な兵役期間中に、または計画終了時に死亡した場合、全額利益を得ることができる。
没収する
没収は、計画全体の利益のために維持された没収口座に移され、特定の参加者に帰することはできない。TRVの指示によれば、没収アカウントの残高は、他の参加者アカウント内のエラーを訂正するために使用されてもよく、以前の没収を回復し、計画管理費用を支払い、または計画への一致支払いを低減するために使用されてもよい。2021年12月31日と2020年12月31日までの没収口座総額はそれぞれ1743,669ドルと1188,772ドルだった。2021年と2020年のペナルティ総額はそれぞれ2359,132ドルと2795,585ドルです。
投票権
各参加者は、彼または彼女のアカウントに割り当てられたTRV株の投票権を行使する権利を有し、これらの権利を行使する前に通知される。FMTCは、タイムリーに投票した参加者の投票割合に基づいて、指示をタイムリーに受けなかった株式と、任意の参加者アカウントに登録されていない株式とを投票する
受取保険者手形
参加者は、この計画からの融資を要求することができ、最低限度額は1,000ドルであり、最高限度額は、参加者の既存口座残高の50%または50,000ドルから過去12ヶ月の最高未返済ローン残高を差し引くことであり、両者のうち小さい者を基準とする。参加者たちは一度に2つの未返済ローンしか返済できない。金利は新融資開始時に確定したもので、ロイター通信が報じた融資発行月の1カ月前までの最終営業日までの最優遇融資金利に1ポイントを加えたものに等しい。一般的に、ローンは賃金減額で返済され、最長期間は5年(ローンが主要住居ローンに指定されていれば20年)となる。米国のコロナウイルス援助、救済、経済安全法案(CARE法案)が2020年3月に公布された後、条件を満たす参加者は2020年12月31日までに満期になった融資の返済を最大1年延期する可能性がある。参加者の口座は一回に35ドルのローンの開設費を受け取る。また、各ローン3.75ドルの持続四半期ローン維持費は参加者の口座から差し引かれており、カレンダー四半期ごとにこのようなローンの残高はまだ決済されていない。2021年12月31日現在、未返済ローンは9,801件、総額は86,545,925ドル。2020年12月31日現在の未返済融資は10,340件,総額は90,372,185ドルである。
旅行者401(K)貯蓄計画
財務諸表付記,継続
1.計画説明、継続
分配と引き出し
参加者または受益者は、雇用終了、退職または死亡時に、その計画下の既得アカウントから割り当てを得ることができる。割り当ては、一括払いの形態で行われるか、または、既存のアカウント残高が5,000ドルを超える場合、参加者は、全額、部分、または定期分割払いを選択することができる。参加者が雇用終了後の既存アカウント残高が1,000ドルを超えるが、5,000ドル以下である場合、参加者が割り当て説明を提供しない場合、アカウントは自動的にリッチ個人アカウントにスクロールされる。
参加者は59.5歳後に既存口座から在職資金を抽出することを許可された。この年齢の前に、財務上困難であると判断された場合には、選択された口座から資金を抽出して財務需要を満たすことを許可し、以前に口座から抽出された資金を減算する。2020年3月にCARE法案が公布された後、2020年12月30日までに、条件を満たす参加者は既存口座からCARE法案が割り当てられた最高10万ドルを得ることもできる。また、任意の理由で、展示期間から資金を提供する口座と、特定の税引後口座および前任口座からの引き出しを許可します。税引後口座は、以前に計画された規則に適用された従業員の税引後払込に関するものである(Roth 401(K)納付とは別に)。事前に抽出する資格のある前身口座は各種先行計画に設立された口座であり,記録を単独で保存する必要がある。他の特別引き出し権は、いくつかの特定のアカウントに適用されてもよく、または特定の特定の参加者に適用されてもよく、または条件に適合した災害が発生した場合に適用されてもよい。
同じ場合、Roth 401(K)の入金を持つ口座から在職資金を抽出することが一般的に許可されるが、Roth 401(K)の入金は通常最後に抽出される。このプランは,抽出条件(悪条件を除く)を満たす金額をプラン内ROTH変換することも規定している.計画内Roth変換は,参加者が税引前金額に所得税を支払うことを許可し,Roth状態に変換する.
引き出しまたは割り当ては、口座がTRV普通株に投資される限り、または場合によっては実物形態である限り、現金の形態であってもよいし、TRV普通株の形態であってもよい。59歳半までのどんな困難な引き出しも現金の形であった。
富達ブローカーリンク投資手数料
Fidelity BrokerageLink投資オプションは、参加者がFidelityにブローカー口座を設立することを可能にし、これは、数千種類の共通基金、株式、債券、預金、米国債、担保融資支援証券、および他の金融商品から選択する機会を提供する。BrokerageLinkの年間口座料金は参加者には徴収しないが,BrokerageLinkで提供される投資選択には関連費用がある.
行政費
本計画の行政費用は本計画の参加者が支払うが、当社が支払うことはできず、本計画によって許可される。
2.重大な会計政策
陳述の基礎
添付されている計画財務諸表は米国公認会計原則(GAAP)に従って作成された。
計画投資は、短期通貨市場投資及び利益を完全に反映した投資契約を除いて、すべて公正価値に基づいて入金される(付記3参照)。短期通貨市場投資の推定値はコストプラス利息であり、その公正価値に近い。完全に利益を重視する投資契約は、契約価値に基づいて計算され、これは、契約価値は、参加者が計画条項に従って許可取引を開始する際に得られる金額であるため、関連する計量属性である。すべての証券の購入と売却は取引日をもとに記録されている。
旅行者401(K)貯蓄計画
財務諸表付記,継続
2.重大な会計政策、継続
参加者の受取手形はその未払い残高の値である.
予算の使用
公認会計原則に基づいてこれらの財務諸表を作成する際には、管理層は、資産及び負債の報告金額、資産及び負債の変動、又は有資産及び負債の開示に影響を与えるために、推定及び仮定を行う必要がある。実際の結果は,これらの推定や仮定とは異なる可能性がある.
リスクと不確実性
この計画は様々な投資証券に投資する。投資証券は金利リスク、市場リスク、信用リスクなど様々なリスクに直面している。ある投資証券に関連するリスクレベルのため、投資証券の価値は短期的に変化し、これは、参加者の口座残高および利益を得ることができる純資産報告書で報告された金額に大きな影響を与える可能性がある。
この計画は、TRVに投資する普通株基金を規定するが、TRV普通株基金に新たな寄付(会社配当を含む)や投資移転を投資することは許可されていない。参加者アカウントでTRV普通株基金に投資された株式によって支払われた配当金は、参加者が現金配当金を受け入れることを選択しない限り、TRV普通株基金に再投資を継続する。2021年12月31日と2020年12月31日には、この計画総資産の約4%がTRVの普通株に投資される。TRV普通株の基本的な価値は、同社の業績と市場のこの業績の評価に完全に依存する。
収入確認
利息収入は権責発生制で入金される.配当金は除利日に入金される.投資公正価値純増価には、年内売却投資の損益および年末に保有する投資の付加価値と減価償却が含まれる。
利益の支払い
福祉支払いは支払い時に記録される。
3.公正価値計測
この計画の金融資産に対する公正価値推定は公正価値会計指導に基づいて構築された枠組みである。この枠組みは,推定に使用される投入をもとに,活発な市場のオファーに最高優先度を与え,推定に観察可能な投入を使用することを要求している。公正価値会計基準体系における公正価値推定の開示は、推定値中の重大な投入が観察できるかどうかに基づいている。開示見積もりの階層を決定する際には、アクティブ市場の未調整見積を最高優先し、最低でも当該計画の重大な市場仮定を反映した観察不可能な投入を優先する。公正価値体系の中で公正価値計量を報告するレベルは全体の計量に対して重要な意義を持つ最低レベルの投入に基づいている。この階層構造の3つのクラスは以下のとおりである
·第1レベル--この計画が進出する能力のあるアクティブ市場における同じ資産の未調整見積市場価格。
·第2レベル--アクティブ市場における類似資産の見積もり、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産の見積もり、または重大な投入が観察されるモデルの推定値(例えば、金利、収益率曲線、早期返済速度、違約率、損失深刻度など)に基づく。あるいは観察可能な市場データによって確認することができる。
·レベル3--重大な投入が観察されなかったモデルに基づいて推定する.観察できなかった投入は,その計画自身の市場参加者への投入の仮定を反映している.
旅行者401(K)貯蓄計画
財務諸表付記,継続
3.公正価値計量、継続
財務諸表における公正価値報告の投資推定値
金融商品の公正価値は、知ること、関係なく、自発的な当事者間で秩序ある取引を行う際、すなわち強制取引において、そのツールが交換可能な推定金額ではない。金融商品の推定公正価値は、即時販売(例えば、強制取引)で証券が販売されたときに達成できる金額とは異なる可能性がある。また、市場が市場に基づく投入が不足して流動性に乏しい場合、投資の推定値はより主観的であり、投資の推定公正価値が実際の取引価格を反映していない可能性が増加する可能性がある。
市場オファーが活発に行われている投資については、本計画は、公正価値として未調整見積市場価格を使用し、これらの価格を階層構造第1レベルで開示された金額に含める。この計画は第三者、国が認可した定価サービスからオファーされた市場価格を得る。オファーされた市場価格が得られない場合、本計画は、これらの定価サービスを利用して公正価値の推定を決定する予定である。これらの価格設定サービスによって提供される公正価値推定数は、階層構造の第2レベルで開示される金額に含まれる。見積市場価格と価格設定サービスの推定が得られない場合、本計画は、内部開発の推定技術に基づいて公正価値推定を生成し、観察可能な市場投入レベルに基づいて、公正価値推定値を第2レベルまたは第3レベルに提示する。適用される場合、本計画は、入札が第三者市場参加者が公平な取引で支払いたい価格を表すため、入札に基づいて資産の公正価値を推定する。
計画投資(福祉を完全に反映した投資契約を含まない)は2021年12月31日と2020年12月31日までの公正価値で列報されているが、コストプラス利息建ての短期通貨市場投資は除くと、後者はその公正価値に近く、第1級にランクインしている。
共同基金はそのオファーされた資産純資産額に基づいて推定される。この計画は、毎日取引終了時に国家公認価格サービス機関から観察可能な市場取引に基づく価格を受け取り、これらの推定数を第1レベルで開示された金額に含める。
集団·共同信託基金の単位権益は単位資産純資産額で計算され、これは現在の取引の基礎であり、集団/共同信託基金の発起人が公表する。この計画は第2レベルでこれらの単位権益の資産純資産値を報告する。
国家証券取引所で取引されている普通株はその終値で評価され、一級に計上される。
ほとんどのFidelity BrokerageLink投資の場合、この計画は、観察可能な市場取引に基づいて国家公認価格サービスから価格を取得し、これらの推定値を第1レベルで開示された金額(普通株、共通基金、優先株、および国債)に含める。ある株がアクティブ市場の現在の市場オファーを得ることができない場合、この計画は外部定価サービスから公正価値の推定を受ける。この計画は、これらの株式の公正価値推定を第2レベルに含める。社債は、重大な投入が市場で観察可能であるため、第2レベルで開示される。預金証書はその預金残高で推定され,この残高は公正価値に近く,重大な投入が観察されないため,第3級で開示されている。
以下の表に公正価値階層構造内のレベルを示し、この計画の金融資産はこのレベルで恒常的に計測される(千で計算)
旅行者401(K)貯蓄計画
財務諸表付記,継続
3.公正価値計量、継続
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日 | | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
投資資産 | | | | | | | | |
共同基金 | | $ | 5,136,156 | | | $ | 5,136,156 | | | $ | — | | | $ | — | |
集団·共同信託基金 | | 2,715,291 | | | — | | | 2,715,291 | | | — | |
普通株 | | 340,972 | | | 340,972 | | | — | | | — | |
富達証券投資: | | | | | | | | |
普通株 | | 144,681 | | | 144,656 | | | 25 | | | — | |
共同基金 | | 112,552 | | | 112,550 | | | 2 | | | — | |
利息計算現金 | | 32,357 | | | 32,357 | | | — | | | — | |
預金証書 | | 2,798 | | | — | | | — | | | 2,798 | |
社債 | | 1,080 | | | — | | | 1,080 | | | — | |
アメリカ政府証券 | | 405 | | | 405 | | | — | | | — | |
優先株 | | 366 | | | 366 | | | — | | | — | |
他にも | | 56 | | | 56 | | | — | | | — | |
短期通貨市場投資 | | 12,341 | | | 12,341 | | | — | | | — | |
合計する | | $ | 8,499,055 | | | $ | 5,779,859 | | | $ | 2,716,398 | | | $ | 2,798 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日 | | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
投資資産 | | | | | | | | |
共同基金 | | $ | 4,535,682 | | | $ | 4,535,682 | | | $ | — | | | $ | — | |
集団·共同信託基金 | | 2,353,821 | | | — | | | 2,353,821 | | | — | |
普通株 | | 334,073 | | | 334,073 | | | — | | | — | |
富達証券投資: | | | | | | | | |
普通株 | | 116,295 | | | 116,281 | | | 14 | | | — | |
共同基金 | | 88,467 | | | 88,463 | | | 4 | | | — | |
利息計算現金 | | 36,474 | | | 36,474 | | | — | | | — | |
預金証書 | | 3,606 | | | — | | | — | | | 3,606 | |
社債 | | 1,384 | | | — | | | 1,384 | | | — | |
優先株 | | 873 | | | 873 | | | — | | | — | |
アメリカ政府証券 | | 329 | | | 329 | | | — | | | — | |
他にも | | 35 | | | 35 | | | — | | | — | |
短期通貨市場投資 | | 20,236 | | | 20,236 | | | — | | | — | |
合計する | | $ | 7,491,275 | | | $ | 5,132,446 | | | $ | 2,355,223 | | | $ | 3,606 | |
この計画は、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度内に、公正価値に基づいて非日常的に計量された金融資産を有していない。
4.金融機関と完全に利益を重視した投資契約を結ぶ
この計画の安定価値基金(基金)は主に合成担保投資契約からなる。
GICを合成する。合成GICは保険会社や他の金融機関から発行される投資契約であり、一括契約とも呼ばれ、基金が所有する債券や他の固定収益証券の組み合わせでサポートされている。契約に係る資産は発行者の一般資産とは別に保管され、通常は基金の受託者または第三者委託者が保管する。このような契約はゼロ以上の金利を提供する義務がある。
旅行者401(K)貯蓄計画
財務諸表付記,継続
4.金融機関と完全に利益を重視する投資契約を締結し、継続する
これらの契約の背後にある資産は,ゴールドマン·サックス資産管理会社(Goldman Sachs Asset Management,GSAM)や保誠信託会社(Prudential Trust Company)が協賛する混合基金からなる。合成GICの契約価値は、2021年12月31日と2020年12月31日現在、それぞれ758,198,462ドル、750,982,364ドルである。
合成GICの将来のクレジット率に影響を与える主な変数は、契約内資産の現在の収益率、契約によってカバーされる資産の期限、および契約内資産の公正価値と契約価値との間の既存の差額を含む。合成GICはそれぞれのクレジット率をリセットすることを目指しており,通常は月に1回である.これらの契約は、基礎資産の実現及び未実現損益が基金の資産に直ちに反映されるのではなく、将来の金利貸し金利を調整することにより、基礎資産の存続期間又はその他の取り決め期間に償却することを規定している。発行者は,条件を満たすすべての参加者の引き出しが契約価値で行われること,すなわち契約による貢献に貸付け利息を加え,契約による引き出しと行政費用を差し引くことを保証する。
契約価値を得る能力を制限するイベント。いくつかのイベントは、この計画が発行者と契約価値で取引する能力を制限する。異なる契約のイベントは異なる可能性があるが、これらのイベントは、一般に、(I)計画文書の修正、(Ii)計画に対する競争投資の選択または株式洗浄条項の削除の変更、(Iii)計画の完全または部分的な終了または別の計画との合併、(Iv)計画またはその信託が連邦所得税免除またはERISA規定の任意の必要な取引免除を得る資格がないこと、を含む。(V)“計画”の脱退条項に従っていない限り、TRVの指示の下で一括契約を脱退することは、特定可能な従業員のセットを本計画の保証範囲から除外すること(例えば、集団リストラまたは早期退職インセンティブ計画)、子会社の閉鎖または売却、雇用単位または付属会社、会社の倒産または資金不担保、または会社が税務条件に適合する別の固定納付計画を設立すること、(Vi)計画参加者が参加する資格があるように従業員福祉計画を確立すること、および(Vi)従業員福祉計画を確立することを含む。(Vii)計画または基金に適用される任意の場合、法律、法規、裁決、行政または司法的地位または会計要件の任意の変化、(Viii)参加者が基金に投資しないことに影響を与えるためのいかなる通信を計画参加者に送信するか、または(Ix)場合によっては、契約価値に基づいて基金が保有する1つまたは複数の恩恵合意を説明することがもはや許可されない。現在、当社は、上記のような契約価値で参加者との取引を制限するイベントが発生する可能性はあまりないと考えています。
契約は終了します。合成GIC梱包契約は通常、常青樹契約であり、いつでも通知終了を許可し、標的資産の契約価値または公正価値がゼロに等しい場合、自動的に終了することを規定する。公正価値がゼロに等しい場合、梱包契約の発行者は、公正価値と契約価値との間の差額を支払う義務がある。
基金が契約規定の義務を履行せず、かつ違約が救済期間内に是正されていない場合、発行者は契約を終了することができ、基金は終了日の対象資産の公正価値を保留する。合成GICは、一般に、発行者または投資マネージャがパッケージ化されたポートフォリオを減少期間戦略に変換することを可能にし、この場合、契約は、関連する固定収益ポートフォリオが屋台選挙(償却選挙)の日の長期に対応する日に終了する。償却選挙の発効日以降、固定収益ポートフォリオは、発行者と投資マネージャーが選挙期間中に合意したガイドラインに適合しなければならない。このような基準は、終了日の前に、公正価値をパッケージポートフォリオの契約価値に等しいか、または超えることを意図している。契約が発行者が公正な価値で終了することを許可し、発行者が契約を終了し、契約がこのような償却選択を規定した場合、基金は償却選択を行うことができる。
合成されたGICはGSAM安定価値の承認を得た金融機関に配置され、GSAM安定価値はLLCの信用審査プログラムである。現在、安定価値基金のパッケージ契約発行者の信用評価はA+またはA+以上である。また,対象とする固定収益投資の発行者は,購入時に最低スタンダードプール平均信用格付けをAA−または同等格付けすることが要求される。
5.利害関係者の取引
ERISAによると,特定の免除が適用されない限り,計画資産の関連先への譲渡や関連先で使用される取引を行うことはできない.関連側と行われる以下の取引は、特にERISAおよび国税法“”取引禁止“条項の制約を受けない:
·計画はFMTCの付属機関が管理する基金に投資し、FMTCはERISAで定義されたこの計画受託者の利益側である。
·この計画はTRV普通株の買収または処分に関する取引にも従事しており、TRVはその計画の利害関係側である。買収はTRV普通株ファンドの参加者口座に投資された株式支払いの配当に限られ、参加者はまだ現金配当金を得ることを選択していない。
6.計画終了
TRVはこの意図を示していないが,“計画”によりTRVは“計画”を終了する権利があるが,ERISAの規定を遵守する必要がある.終了すると、計画管理者は、計画受託者に参加者アカウント残高を割り当てるように指示することができる。この計画が終了した後、参加者のアカウント残高はすべて帰属するだろう。
7.納税状況
国税局は2017年8月24日に“国税法”の適用条項に基づいて設計された計画及び関連信託基金を決定し、会社に通知した。この計画は手紙を注文した後に改正されました。当社は改訂計画の現在の設計と運営は国内税法の適用条項に符合すると信じています。したがって、この計画の財務諸表には所得税準備金が含まれていない。2021年12月31日と2020年12月31日まで、この計画には不確定な税収頭寸はない。
8. SUBSEQUENT EVENTS
2022年6月16日現在、すなわちこの計画の財務諸表が印刷できる日であり、後続事件が財務諸表を調整または開示する必要はない。
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別表H第4 I行--資産明細書(年末保有)
2021年12月31日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資説明書 | | | | 成熟性 | | 量 | | 現在のところ |
| 争点の身分 | | 料率率 | | 日取り | | 株式·単位 | | 価値がある |
| 共同基金: | | | | | | | | |
| アメリカ基金ヨーロッパ太平洋成長基金-クラスR 6 | | | | | | 3,167,936 | | | $ | 205,060,501 | |
| フルダ中型株指数基金-機関良質基金 | | | | | | 7,929,631 | | | 253,668,880 | |
| 富達清教徒K 6基金 | | | | | | 12,750,121 | | | 186,916,779 | |
| 富達小盤成長K 6基金 | | | | | | 8,802,572 | | | 148,323,339 | |
| 富達小盤指数基金 | | | | | | 6,223,660 | | | 171,524,083 | |
| Janus Henderson企業基金-Nクラス | | | | | | 2,010,899 | | | 320,838,886 | |
| モルガン·チェース株収益基金R 6類 | | | | | | 8,818,890 | | | 210,330,534 | |
| モルガン大通大盤株成長基金−R 6類 | | | | | | 13,678,890 | | | 886,939,205 | |
| Neuberger Berman Genesis基金-クラスR 6 | | | | | | 2,508,780 | | | 187,506,208 | |
| 太平洋投資管理会社総リターン機構類 | | | | | | 9,677,937 | | | 99,392,411 | |
| パイオニア機関指数基金-機関増株 | | | | | | 4,060,295 | | | 1,647,667,625 | |
| パイオニア中盤価値指数基金-Admiral Shares | | | | | | 1,249,455 | | | 97,257,577 | |
| パイオニア小盤価値指数基金-機関株 | | | | | | 1,387,625 | | | 59,584,613 | |
| パイオニア総債券市場指数基金−機関増株 | | | | | | 51,391,067 | | | 575,066,042 | |
| パイオニア米国債通貨市場基金-投資家株 | | | | | | 86,079,464 | | | 86,079,464 | |
| 互恵基金総額 | | | | | | | | 5,136,156,147 | |
| | | | | | | | | |
| グループ/共同信託基金: | | | | | | | | |
| 上証A新興市場指数非貸借シリーズ基金-A類 | | | | | | 3,812,355 | | | 148,780,948 | |
| SSGA World ex.アメリカ指数非ローン系ファンド-Aクラス | | | | | | 19,849,953 | | | 363,214,434 | |
| 先陣目標退職所得信託精選 | | | | | | 983,133 | | | 42,894,113 | |
| パイオニア目標退職2015信託ベスト | | | | | | 1,343,001 | | | 60,743,932 | |
| パイオニア目標退職2020信託ベスト | | | | | | 3,175,567 | | | 154,491,348 | |
| パイオニア目標退職2025信託ベスト | | | | | | 6,941,592 | | | 355,062,451 | |
| パイオニア目標退職2030信託選択 | | | | | | 5,048,744 | | | 267,734,912 | |
| パイオニア目標退職2035信託ベスト | | | | | | 5,672,538 | | | 311,705,942 | |
| パイオニア目標退職2040信託ベスト | | | | | | 3,766,244 | | | 213,884,991 | |
| パイオニア目標退職2045信託ベスト | | | | | | 5,856,617 | | | 342,612,098 | |
| パイオニア目標退職2050信託ベスト | | | | | | 4,208,863 | | | 247,060,262 | |
| パイオニア目標退職2055信託選択 | | | | | | 2,879,319 | | | 168,872,051 | |
| パイオニア目標退職2060信託ベスト | | | | | | 489,683 | | | 28,754,193 | |
| パイオニア目標退職2065信託ベスト | | | | | | 268,677 | | | 9,478,940 | |
| 集団·共同信託基金総額 | | | | | | | | 2,715,290,615 | |
(続)
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別表H第4 I行--資産明細書(年末保有)
2021年12月31日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資説明書 | | | | 成熟性 | | 量 | | 現在のところ |
争点の身分 | | 料率率 | | 日取り | | 株式·単位 | | 価値がある |
金融機関との完全収益応答型投資: | | | | | | | | |
リンカーン金融グループ、BVW 0010 G | | | | | | | | |
2021年の定期基金 | | 1.57% | | 多種多様である | | 1,786,229 | | | 1,786,229 | |
2022年定期基金 | | 1.57% | | 多種多様である | | 22,462,020 | | | 22,462,020 | |
2023年の定期基金 | | 1.57% | | 多種多様である | | 22,353,280 | | | 22,353,280 | |
2024年定期基金 | | 1.57% | | 多種多様である | | 20,595,060 | | | 20,595,060 | |
2025年定期基金 | | 1.57% | | 多種多様である | | 19,661,200 | | | 19,661,200 | |
中級コア基金 | | 1.57% | | 多種多様である | | 8,681,188 | | | 106,742,279 | |
ダダルリンカーン金融グループ、BVW 0010 G | | | | | | | | 193,600,068 | |
| | | | | | | | |
アメリカ保誠保険会社、GA-63058 | | | | | | | | |
2021年の定期基金 | | 1.51% | | 多種多様である | | 2,090,842 | | | 2,090,842 | |
2022年定期基金 | | 1.51% | | 多種多様である | | 23,953,508 | | | 23,953,508 | |
2023年の定期基金 | | 1.51% | | 多種多様である | | 23,962,248 | | | 23,962,248 | |
2024年定期基金 | | 1.51% | | 多種多様である | | 21,866,198 | | | 21,866,198 | |
2025年定期基金 | | 1.51% | | 多種多様である | | 21,256,708 | | | 21,256,708 | |
Loomis Sayles中級政府/信用基金 | | 1.51% | | 多種多様である | | 99,423,823 | | | 99,423,823 | |
全米保誠保険会社、GA-63058 | | | | | | | | 192,553,327 | |
| | | | | | | | |
汎アメリカ生命保険会社、MDA 00987 TR | | | | | | | | |
2021年の定期基金 | | 1.59% | | 多種多様である | | 1,752,715 | | | 1,752,715 | |
2022年定期基金 | | 1.59% | | 多種多様である | | 20,963,400 | | | 20,963,400 | |
2023年の定期基金 | | 1.59% | | 多種多様である | | 21,165,027 | | | 21,165,027 | |
2024年定期基金 | | 1.59% | | 多種多様である | | 19,152,979 | | | 19,152,979 | |
2025年定期基金 | | 1.59% | | 多種多様である | | 18,532,640 | | | 18,532,640 | |
ドッジとコックス国際G/C旅行者 | | 1.59% | | 多種多様である | | 32,801,574 | | | 32,801,574 | |
中級コア基金 | | 1.59% | | 多種多様である | | 5,465,037 | | | 67,197,089 | |
ダダール汎美人寿保険会社、MDA 00987 TR | | | | | | | | 181,565,424 | |
| | | | | | | | |
フォーア退職保険と年金会社,mca-60441 | | | | | | | | |
2021年の定期基金 | | 1.74% | | 多種多様である | | 1,095,136 | | | 1,095,136 | |
2022年定期基金 | | 1.74% | | 多種多様である | | 13,302,880 | | | 13,302,880 | |
2023年の定期基金 | | 1.74% | | 多種多様である | | 13,370,644 | | | 13,370,644 | |
2024年定期基金 | | 1.74% | | 多種多様である | | 12,699,958 | | | 12,699,958 | |
2025年定期基金 | | 1.74% | | 多種多様である | | 11,753,242 | | | 11,753,242 | |
ドッジとコックス国際G/C旅行者 | | 1.74% | | 多種多様である | | 138,257,783 | | | 138,257,783 | |
Total Voya退職保険と年金会社,MCA-60441 | | | | | | | | 190,479,643 | |
| | | | | | | | |
金融機関との完全利益−応答性投資総額 | | | | | | | | 758,198,462 | |
(続)
旅行者401(K)貯蓄計画
別表H第4 I行--資産明細書(年末保有)
2021年12月31日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資説明書 | | | | 成熟性 | | 量 | | 現在のところ |
| 争点の身分 | | 料率率 | | 日取り | | 株式·単位 | | 価値がある |
| 普通株: | | | | | | | | |
* | 旅行者会社です。 | | | | | | 2,179,712 | | | 340,972,348 | |
| | | | | | | | | |
* | 富達証券投資会社 | | | | | | | | 294,295,087 | |
| | | | | | | | | |
| 短期投資: | | | | | | | | |
* | 富達管理信託会社、機関現金組合、MMファンド1種類株 | | 0.01% | | 必要に応じて期限が切れる | | | | 12,340,804 | |
| | | | | | | | | |
* | 受取参加者手形(1) | | | | | | | | 86,545,925 | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | | | | | | | | $ | 9,343,799,388 | |
添付の独立公認会計士事務所の報告を参照します。
*ERISAで定義されている利益当事者です。
(1)9,801件の融資は、金利が4.25%から10.5%まで様々で、最長5年であるが、住宅ローンを除いて最長20年である。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、受託者(または従業員福祉計画を管理する他の人)は、本年度報告が正式に許可された以下の署名者が彼らを代表して署名することを正式に促している。
| | | | | | | | | | | |
| | | 旅行者401(K)貯蓄計画 |
| | (“計画”) |
| | |
日付:2022年6月16日 | | 差出人: | /s/Diane L.Kurtzman |
| | ダイアン·L·クズマン 総裁常務副主任と人材総監 担当者と計画管理人 行政管理委員会委員 旅行者401(K)貯蓄計画 |