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レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：投入予想分割率を評価するメンバー2022-09-300001842356米国-公認会計基準：長期契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：投入予想分割率を評価するメンバー2022-08-090001842356ペット：Mountain 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ProtectionProgramメンバー2020-08-012020-08-310001842356ペット：TheCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-090001842356ペット：SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバーペット：TheCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-092022-08-090001842356ペット：参照率メンバーペット：TheCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-092022-08-090001842356ペット：TheCreditFacilityMembersペット：可変比率コンポーネントOneMember米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-092022-08-090001842356ペット：連邦基金の効率的なメンバーペット：TheCreditFacilityMembersペット：可変比率コンポーネント2人のメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-092022-08-090001842356ペット：可変比率コンポーネント3人ペット：SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバーペット：TheCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-092022-08-090001842356ペット：TheCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間のメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-092022-08-090001842356ペット：TheCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間のメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-090001842356アメリカ公認会計基準：債務ツール返済期間の2人のメンバーペット：TheCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-090001842356ペット：TheCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間3年メンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-090001842356アメリカ公認会計基準：債務ツール返済期間の2人のメンバーペット：TheCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-092022-08-090001842356ペット：TheCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間3年メンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-092022-08-090001842356ペット：TheCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-01-012022-09-300001842356ペット：LenderWarrantsMembers2022-08-090001842356ペット：LenderWarrantsMembers2022-09-300001842356ペット：LenderWarrantsMembersアメリカ-公認会計基準：練習価格を測定するメンバー2022-09-300001842356ペット：LenderWarrantsMembersアメリカ-公認会計基準：投入予想分割率を評価するメンバー2022-09-300001842356ペット：LenderWarrantsMembersアメリカ公認会計原則：投入価格を測るメンバー2022-09-300001842356ペット：LenderWarrantsMembersアメリカ-公認会計基準：投入リスクを測定する自由金利メンバー2022-09-300001842356ペット：LenderWarrantsMembersUS-GAAP：入力期待タームメンバーの測定2022-09-300001842356ペット：シリーズPRedeemableConvertiblePferredStockMember2022-01-282022-01-280001842356ペット：シリーズPRedeemableConvertiblePferredStockMember2022-09-300001842356ペット：SeriesSeedRedeemablePferredStockMember2021-12-310001842356ペット：SeriesSeedRedeemablePferredStockMember2020-12-310001842356ペット：SeriesA RedeemablePferredStockMember2021-12-310001842356ペット：SeriesA RedeemablePferredStockMember2020-12-310001842356ペット：シリーズBはオプションストックメンバーを振り返ることができます2021-12-310001842356ペット：シリーズBはオプションストックメンバーを振り返ることができます2020-12-310001842356ペット：SeriesCRedeemablePferredStockMember2021-12-310001842356ペット：SeriesCRedeemablePferredStockMember2020-12-310001842356ペット：株式オプション計画2014年メンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001842356ペット：株式オプション計画2014年メンバー2021-12-310001842356ペット：株式オプション計画2014年メンバー2022-01-012022-09-300001842356ペット：株式オプション計画2014年メンバー2022-09-300001842356ペット：運営とサポートメンバー2022-07-012022-09-300001842356ペット：運営とサポートメンバー2021-07-012021-09-300001842356ペット：運営とサポートメンバー2022-01-012022-09-300001842356ペット：運営とサポートメンバー2021-01-012021-09-300001842356アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-07-012022-09-300001842356アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-07-012021-09-300001842356アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-01-012022-09-300001842356アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-01-012021-09-300001842356アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-07-012022-09-300001842356アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-07-012021-09-300001842356アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-09-300001842356アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-01-012021-09-300001842356ペット：非管理早期共有メンバー2022-01-012022-09-300001842356米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-12-310001842356米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300001842356米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-09-300001842356ペット：CommonStockWarrantsMember2018-12-310001842356ペット：CommonStockWarrantsMember2017-12-31ペット：借入者0001842356ペット：CommonStockWarrantsMember2022-09-300001842356ペット：CommonStockWarrantsMember2021-12-310001842356ペット：公共保証書メンバー2022-08-080001842356ペット：個人保証書メンバー2022-08-080001842356ペット：個人保証書メンバー2022-08-092022-08-090001842356ペット：個人保証書メンバー2022-08-090001842356ペット：公共保証書メンバー2022-08-090001842356アメリカ-GAAP：MeasurementInputSharePriceMemberペット：CHW保証書メンバー2021-09-010001842356アメリカ-公認会計基準：練習価格を測定するメンバーペット：CHW保証書メンバー2021-09-010001842356ペット：CHW保証書メンバーアメリカ-公認会計基準：投入予想分割率を評価するメンバー2021-09-010001842356アメリカ公認会計原則：投入価格を測るメンバーペット：CHW保証書メンバー2021-09-010001842356ペット：CHW保証書メンバーアメリカ-公認会計基準：投入リスクを測定する自由金利メンバー2021-09-010001842356ペット：CHW保証書メンバーUS-GAAP：入力期待タームメンバーの測定2021-09-0100018423562021-09-010001842356ペット：公共保証書メンバー2022-09-300001842356ペット：個人保証書メンバー2022-09-300001842356ペット：公共保証書メンバー2022-01-012022-09-30ペット：一日0001842356ペット：SeriesSeedRedeemablePferredStockMember2022-01-012022-09-300001842356ペット：SeriesSeedRedeemablePferredStockMember2021-01-012021-09-300001842356ペット：SeriesA RedeemablePferredStockMember2022-01-012022-09-300001842356ペット：SeriesA RedeemablePferredStockMember2021-01-012021-09-300001842356ペット：シリーズBはオプションストックメンバーを振り返ることができます2022-01-012022-09-300001842356ペット：シリーズBはオプションストックメンバーを振り返ることができます2021-01-012021-09-300001842356ペット：SeriesCRedeemablePferredStockMember2022-01-012022-09-300001842356ペット：SeriesCRedeemablePferredStockMember2021-01-012021-09-300001842356ペット：シリーズPRedeemableConvertiblePferredStockMember2022-01-012022-09-300001842356ペット：シリーズPRedeemableConvertiblePferredStockMember2021-01-012021-09-300001842356ペット：非管理早期共有メンバー2022-01-012022-09-300001842356ペット：非管理早期共有メンバー2021-01-012021-09-300001842356ペット：OptionsAndRSUsIssuedAndOutstaringMember2022-01-012022-09-300001842356ペット：OptionsAndRSUsIssuedAndOutstaringMember2021-01-012021-09-300001842356ペット：持分証問題と優秀なメンバー2022-01-012022-09-300001842356ペット：持分証問題と優秀なメンバー2021-01-012021-09-30 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_______________________
表10-Q
_______________________
(マーク1)
| | | | | |
x | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
| o | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号001-40764
_______________________
うおー！グループ会社.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
_______________________
| | | | | |
| デラウェア州 | 45-2546501 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
| |
55フランシスコ通り360軒の部屋 サンフランシスコはカリフォルニア州 | 94133 |
| (主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(707) 324-4219
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | ペット | ナスダック世界市場 |
| 株式承認証では，1株当たり完全株式承認証は1株11.50ドルの行使価格で普通株を行使することができる | PETWW | ナスダック世界市場 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(またはより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15条(D)の規定により提出されなければならないすべての報告を再選択マークで示す
登録者は、このような報告書の提出を要求されている)；および(2)過去90日間、このような届出要求の制約を受けてきたはい、そうです x No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S-T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルであるはい、そうです x No o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | o | | ファイルマネージャを加速する | o |
非加速ファイルサーバ | x | | 規模の小さい報告会社 | x |
| | | 新興成長型会社 | x |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。o
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうですo違いますx
2022年11月9日までに36,782,888登録者は普通株式の株式を発行した。
説明的説明
2022年8月9日(“完了日”または“合併日”)、CHW買収会社、わが前身会社とCHW買収スポンサー有限責任会社(“発起人”)が協賛する特殊目的買収会社(“CHW”)は、先に発表されたWag Labs，Inc.，デラウェア州の会社と米国ペットサービス市場会社との合併(“合併”)を完了し、オンデマンドおよび予定された犬の散歩、泊まりケア、トレーニングおよび他のペットケアサービス(“Legacy Wag！”)、およびCHW Merger Sub，Inc.(“Merge Sub”)を提供し、デラウェア州の会社とCHWの直接完全子会社です合併により、子会社とLegacy Wag！Legacy Wagに合併！CHWの完全子会社として合併で生き残った。CHWの株主は2022年7月28日の会議でこの合併を承認した。
業務統合が終わった後、私たちの名前はすぐにWagに変更されました！グループ会社(“New Wag！”あるいは“ワーワー！”ナスダックで取引される普通株を購入するための私たちの普通株と引受権証、コードはそれぞれ“PET”と“PETWW”です。
合併の詳細については、ご参照ください注1-ビジネス記述監査されていない簡明な総合財務諸表は以下の通りである。
別の説明や文意が別に指摘されているほか、本四半期報告では表格10-Qから(1)項の“レガシー問題！”について合併前のデラウェア州会社Wag Labs，Inc.(2)“CHW”とはケイマン諸島の実体であり，我々の合併前の法律の前身でもあり，(3)“Wag！”，“New Wag！”，“Company”，“Registrant”，“We”，“Us”，“Our”はWagを指す！グループ会社は、以前CHW買収会社と呼ばれていたデラウェア州会社と、適切な場合には、我々の完全子会社と呼ばれています。
カタログ表
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部-財務情報 | 1 |
第1項。 | 財務諸表 | 1 |
| 簡明総合貸借対照表 | 1 |
| 簡明総合業務報告書 | 2 |
| | |
| 中間株式と株主損失簡明連結報告書 | 3 |
| 簡明合併現金フロー表 | 5 |
| 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 6 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 30 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 45 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 45 |
第II部--その他の資料 | 46 |
第1項。 | 法律訴訟 | 46 |
第1 A項。 | リスク要因 | 46 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 94 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 94 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 94 |
五番目です。 | その他の情報 | 94 |
第六項です。 | 陳列品 | 95 |
サイン | 96 |
前向き陳述に関する注意事項
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、1995年の個人証券訴訟改革法に適合するいくつかの前向きな陳述が含まれているが、これらに限定されないが、“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”というタイトルの下の陳述が含まれている。いくつかの前向きな陳述は、前向きな言葉を使用することによって識別することができる。非歴史的表現は、“予想”、“予想”、“提案”、“計画”、“信じる”、“予定”、“推定”、“目標”、“プロジェクト”、“すべき”、“可能”、“会”、“可能”、“将”、“予測”および他の類似表現を含み、前向き表現を識別することを目的としている。これらの陳述には、会社がそのペットサービス製品をさらに開発し、推進し、規模を実現する能力、人材を誘致する能力、市場機会、予想成長、および将来の財務業績(管理層の将来の財務展望を含む)に関する陳述が含まれている。展望性陳述は現在の予想と仮説に基づいて未来のイベントの予測、予測とその他の陳述であるため、リスクと不確定要素の影響を受ける。多くの要素は、将来の実際の事件を本プレスリリースの展望性陳述と大きく異なる可能性があり、これらの要素は、管理層の2022年の財務展望、会社のペットサービス製品と解決策の市場採用状況、会社がその知的財産権を保護する能力、会社経営の競争業界の変化、会社の業務に影響を与える法律法規の変化、会社がその業務計画、予測、およびその他の予想を実行する能力を含むが、これらに限定されない, より多くのパートナー関係と機会を決定し、実現し、市場と技術業界の低迷のリスクを決定する。前に列挙された要素は詳細ではない。第II部第1 A項目：“本10-Q表四半期報告のリスク要因、および会社が米国証券取引委員会に時々提出する他の文書”に記載されている情報を含む、上記要因および他のリスクおよび不確定要因を慎重に考慮しなければならない。これらの文書は、実際のイベントおよび結果が前向き陳述に含まれる内容とは大きく異なる重要なリスクおよび不確定要因をもたらす可能性がある他の重要なリスクおよび不確定要素を決定および処理する。展望的陳述はその発表の日からのみ発表される。読者に展望性陳述に過度に依存しないように注意し、会社はいかなる義務も負わず、新しい情報、未来の事件或いはその他の原因でこれらの前向き陳述を更新或いは修正するつもりもない。当社は所期の目標を達成する保証はありません。
第1部金融情報
項目1.財務諸表
うおー！グループ会社.
(F/K/A CHW買収会社)
簡明総合貸借対照表
(単位は千で、株式金額や1株当たりのデータは含まれていません)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 28,024 | | | $ | 2,845 | |
| 制限現金 | 24,719 | | | — | |
| 売却可能な短期投資 | — | | | 2,554 | |
| 売掛金純額 | 6,336 | | | 2,638 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 3,554 | | | 3,043 | |
| 繰延発売コスト | — | | | 930 | |
| 流動資産総額 | $ | 62,633 | | | $ | 12,010 | |
| 財産と設備、純額 | 67 | | | 90 | |
| 経営性賃貸、使用権資産、純額 | 263 | | | — | |
| 無形資産、純額 | 2,517 | | | 2,888 | |
| 商誉 | 1,427 | | | 1,427 | |
| その他の資産 | 78 | | | 47 | |
| 総資産 | $ | 66,985 | | | $ | 16,462 | |
| 負債、中間層権益、株主資本 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 4,961 | | | $ | 2,299 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 5,556 | | | 4,601 | |
| 収入を繰り越す | 2,186 | | | 1,888 | |
| 割増価格--当期分 | 750 | | | 750 | |
| リース負債を経営する | 313 | | | — | |
| 支払手形--当期部分 | 1,169 | | | 442 | |
| 長期購入契約デリバティブ負債 | 19,668 | | | — | |
| 流動負債総額 | 34,603 | | | 9,980 | |
| | | |
支払手形--非流動部分、債務割引と株式承認証を差し引いて純額#ドル7.8百万 | 24,494 | | | 1,200 | |
| 割増価格--非当期分 | 651 | | | 1,130 | |
| 総負債 | $ | 59,748 | | | $ | 12,310 | |
引受金及び又は事項(付記)8) | | | |
| サンドイッチ株： | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
償還可能な転換可能優先株式額面$0.0001, 1,000,000株と24,545,386授権株とゼロそして23,858,824それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に発行·発行された株；総清算優先権は$67,4172021年12月31日まで | — | | | 110,265 | |
| 中間総株 | $ | — | | | $ | 110,265 | |
| 株主赤字： | | | |
普通株、$0.0001額面は110,000,000そして43,763,126株式を許可して38,095,337そして6,121,253未返済日はそれぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である | $ | 4 | | | $ | 1 | |
| 追加実収資本 | 161,454 | | | 3,736 | |
| 赤字を累計する | (154,221) | | | (109,850) | |
| 株主権益合計 | 7,237 | | | (106,113) | |
| 総負債、中間資本、株主赤字 | $ | 66,985 | | | $ | 16,462 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
うおー！グループ会社.
(F/K/A CHW買収会社)
簡明総合業務報告書
(未監査)
(株式金額と1株当たりのデータを除いて、千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 15,379 | | | $ | 5,880 | | | $ | 37,829 | | | $ | 12,036 | |
| コストと支出： | | | | | | | |
| 収入コスト(以下に個別に示す減価償却や償却を除く) | 1,021 | | | 861 | | | 3,027 | | | 1,934 | |
| プラットフォームの運営とサポート | 5,641 | | | 2,508 | | | 11,035 | | | 7,768 | |
| 販売とマーケティング | 11,290 | | | 3,151 | | | 24,656 | | | 4,991 | |
| 一般と行政 | 23,781 | | | 1,972 | | | 28,546 | | | 4,968 | |
| 減価償却および償却 | 134 | | | 122 | | | 431 | | | 232 | |
| 総コストと費用 | 41,867 | | | 8,614 | | | 67,695 | | | 19,893 | |
| 派生負債の公正価値変動 | (13,708) | | | — | | | (13,708) | | | — | |
| PPPローンの猶予権を得る | — | | | 3,482 | | | — | | | 3,482 | |
| 利息収入，純額 | (735) | | | 9 | | | (784) | | | (5) | |
| 所得税前収入 | (40,931) | | | 757 | | | (44,358) | | | (4,380) | |
| 所得税の割引 | — | | | 797 | | | (13) | | | 793 | |
| 純収益(赤字) | $ | (40,931) | | | $ | 1,554 | | | $ | (44,371) | | | $ | (3,587) | |
| 1株当たり純収益 | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | (1.67) | | | $ | 0.26 | | | $ | (3.60) | | | $ | (0.64) | |
薄めにする | $ | (1.67) | | | $ | 0.04 | | | $ | (3.60) | | | $ | (0.64) | |
加重平均発行済み普通株式(基本) | 24,534,325 | | 5,885,755 | | 12,322,230 | | 5,616,077 |
加重平均発行済み普通株式と希釈性潜在普通株(希釈後) | 24,534,325 | | 37,473,059 | | 12,322,230 | | 5,616,077 |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
うおー！グループ会社.
(F/K/A CHW買収会社)
中間株式と株主損失簡明連結報告書
(未監査)
(単位：千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 償還可能優先
株-中間層
権益 | | | 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | 合計する
株主の
赤字.赤字 |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | 24,545,386 | | $ | 110,265 | | | | 6,297,398 | | $ | 1 | | | $ | 3,736 | | | $ | (109,850) | | | $ | — | | | $ | (106,113) | |
| 逆資本再編 | (686,562) | | — | | | (176,145) | | — | | — | | — | | — | | — |
| 調整後の期初 | 23,858,824 | | $ | 110,265 | | | | 6,121,253 | | $ | 1 | | | $ | 3,736 | | | $ | (109,850) | | | $ | — | | | $ | (106,113) | |
| 株式オプション行使で発行された株式 | — | | — | | | | 19,926 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 優先系列Pの発行、発行コストを差し引く | 1,100,000 | | 10,925 | | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬 | — | | — | | | | — | | — | | | 94 | | | — | | | — | | | 94 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純損失 | — | | — | | | | — | | — | | | — | | | (3,440) | | | — | | | (3,440) | |
| 2022年6月30日の残高 | 24,958,824 | | $ | 121,190 | | | | 6,141,179 | | $ | 1 | | | $ | 3,830 | | | $ | (113,290) | | | $ | — | | | $ | (109,459) | |
| 株式オプション行使で発行された株式 | — | | — | | | | 1,761 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| Pシリーズ優先株を普通株に転換する | (1,100,000) | | (10,925) | | | | 1,100,000 | | — | | | 10,925 | | | — | | | — | | | 10,925 | |
| 優先株を普通株に転換する | (23,858,824) | | (110,265) | | | | 23,858,824 | | 2 | | | 110,263 | | | — | | | — | | | 110,265 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | — | | — | | | | 47,609 | | — | | | 55 | | | — | | | — | | | 55 | |
株に基づく割増株報酬 | — | | — | | | | — | | — | | | 23,867 | | | — | | | — | | | 23,867 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
コミュニティ株を発行する | — | | — | | | | 300,000 | | — | | | 1,971 | | | — | | | — | | | 1,971 | |
| CHWとの業務合併、取引コストその他関連株式を差し引く | — | | — | | | | 6,645,964 | | 1 | | | 10,543 | | | — | | | — | | | 10,544 | |
| 純損失 | — | | — | | | | — | | — | | | — | | | (40,931) | | | — | | | (40,931) | |
| 2022年9月30日の残高 | — | | $ | — | | | | 38,095,337 | | $ | 4 | | | $ | 161,454 | | | $ | (154,221) | | | $ | — | | | $ | 7,237 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 償還可能優先
株-中間層
権益 | | | 普通株、純額
在庫株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | 合計する
株主の
赤字.赤字 |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | | | |
| 2020年12月31日残高 | 24,545,386 | | $ | 110,265 | | | | 5,629,095 | | $ | 1 | | | $ | 3,345 | | | $ | (103,539) | | | $ | 1 | | | $ | (100,192) | |
| 逆資本再編 | (686,562) | | — | | | (157,452) | | — | | — | | — | | — | | — |
| 調整後の期初 | 23,858,824 | | $ | 110,265 | | | | 5,471,643 | | $ | 1 | | | $ | 3,345 | | | $ | (103,539) | | | $ | 1 | | | $ | (100,192) | |
| 株式オプション行使で発行された株式 | — | | — | | | | 9,315 | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| 株に基づく報酬 | — | | — | | | | — | | — | | | 122 | | | — | | | — | | | 122 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純損失 | — | | — | | | | — | | — | | | — | | | (5,141) | | | — | | | (5,141) | |
| 2021年6月30日の残高 | 23,858,824 | | $ | 110,265 | | | | 5,480,958 | | $ | 1 | | | $ | 3,468 | | | $ | (108,680) | | | $ | 1 | | | $ | (105,210) | |
| 株式オプション行使で発行された株式 | — | | $ | — | | | | 9,942 | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | |
| 買収時発行株 | — | | $ | — | | | | 621,362 | | | | $ | 166 | | | | | | | $ | 166 | |
| 株に基づく報酬 | — | | — | | | | — | | — | | | 60 | | | — | | | — | | | 60 |
| その他総合損失 | — | | — | | | | — | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 純収入 | — | | — | | | | — | | — | | | — | | | 1,554 | | | — | | | 1,554 | |
| 2021年9月30日の残高 | 23,858,824 | | $ | 110,265 | | | | 6,112,262 | | $ | 1 | | | $ | 3,695 | | | $ | (107,126) | | | $ | — | | | $ | (103,430) | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
うおー！グループ会社.
(F/K/A CHW買収会社)
監査されていないキャッシュフロー表の簡明な統合レポート
(単位：千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | |
| 純損失 | $ | (44,371) | | | $ | (3,587) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | |
| 株に基づく報酬 | 24,016 | | | 182 | |
| 財産と設備処分損失 | — | | | 14 | |
| 購買力平価ローンの減免を得る | — | | | (3,482) | |
| 投資と融資手配からの償却(付加価値) | 141 | | | — | |
| 繰延税項準備 | — | | | (792) | |
| 減価償却および償却 | 431 | | | 232 | |
| ペット介護者にコミュニティ株を発行する | 1,971 | | | — | |
| 非現金利息-延期購入対価格 | 83 | | | — | |
| 派生ツールが価値の非現金変動を公平にする | 13,708 | | | — | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金 | (3,698) | | | (1,866) | |
| 前払い費用と他の流動資産 | (512) | | | (687) | |
| その他の資産 | — | | | 879 | |
| 売掛金 | 2,662 | | | (233) | |
| リース負債を経営する | 19 | | | — | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 1,674 | | | (897) | |
| 収入を繰り越す | 298 | | | 35 | |
| 他の非流動負債 | — | | | (148) | |
| 経営活動のための現金純額 | (3,578) | | | (10,350) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | |
| 短期投資を購入する | — | | | (15,618) | |
| 短期投資の売却と満期収益 | 2,550 | | | 22,083 | |
| 支払い延期購入対価格 | (562) | | | (1,509) | |
| 財産と設備を購入する | (36) | | | — | |
| 投資活動が提供する現金純額 | 1,952 | | | 4,956 | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | — | | | 2 | |
| 購買力平価ローンを支払う | (331) | | | — | |
| ブルーファイナンス協定の収益 | 29,445 | | | — | |
| P系列優先株を発行して得られた金は，発行コストを差し引く | 10,925 | | | — | |
| | | |
| CHWとの業務合併収益、取引コストを差し引く | 11,485 | | | — | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 51,524 | | | 2 | |
| 現金、現金等価物および限定的現金の純変化 | 49,898 | | | (5,392) | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 2,845 | | | 7,065 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 52,743 | | $ | 1,673 |
| キャッシュフロー情報の補足開示： | | | |
| 年内に支払う利息現金 | (784) | | | — | |
| 今年度所得税の現金を納める | 14 | | | — | |
| 買収時発行株 | — | | | 166 | |
非現金融資取引： | | | |
長期株購入協定 | 5,242 | | | — | |
優先株を普通株に転換する | (121,188) | | | — | |
| | | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
うおー！グループ会社(前身はCHW買収会社)
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
1. 業務記述
うおー！グループです。会社(“Wag！”、“Wag”、“会社”、“私たち”または“私たちの”)の前身はCHW買収会社で、デラウェア州に登録され、カリフォルニア州サンフランシスコに本社を置く。同社は、独立したペット介護者(“PCG”)がペットの親(“サービス”)および第三者サービスパートナーと連絡して、ペット健康サービスおよび製品(“Wag！”を提供するために、ウェブサイトおよびモバイルアプリケーション(“フラット”または“市場”)の形態で提供される独自の市場技術を開発し、サポートする。健康“または”健康“)は、ペット専門家のアドバイス、ペット健康計画、ペット保険と比較するツールを含む。このプラットフォームは、特定のペットケアサービスを必要とするペット親(エンドユーザとも呼ばれる)がプラットフォーム上でサービス要求を提出し、次いでPCGによってこれらの要求を満たすことを可能にする。また、同社は2021年8月にペット健康サービスと製品(“Wag！健康“)は、ペット専門家のアドバイス、ペット健康計画、ペット保険と比較するツールを含む。同社はアメリカで運営しています。
2022年8月9日(“決算日”または“M&A日”)、ワーワー！Labs，Inc.(“Legacy Wag！)，CHW Acquisition Corporation(”CHW“)とCHW Merger Sub，Inc.(”Merge Sub“)は，期日2022年2月2日の業務統合プロトコルと合併計画(”業務統合プロトコル“)の条項により，Legacy Wagを完成させた！CHWと、これはSubとLegacy Wag！Legacy Wagに統合！Legacy Wag！CHWである全資付属会社は合併後も存続している(“合併”は，業務合併プロトコルとともに予想される他の取引を，“業務合併”と呼ぶ).2022年8月9日に合併が完了した後、会社はWag Group Co.と改称し、CHWのすべての実質的な業務を効率的に担当した。参考までに付記3-業務統合合併に関するもっと多くの情報にアクセスしてください。
2.主な会計政策の概要
陳述の基礎
吾らはすでに米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)が中期財務諸表に適用する規則及び規定に基づいて添付されている審査されていない簡明総合財務諸表を作成している。したがって、米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表には、一般に、我々の重要な会計政策および脚注開示に関連するいくつかの情報が濃縮または漏れている。したがって、これらの簡明な総合財務諸表は、2021年12月31日までの年度監査財務諸表および関連付記と共に読まれなければならず、これらの付記は、会社の会計政策およびいくつかの他の情報に対してより完全な議論を提供する。2021年12月31日の簡明総合貸借対照表は、会社が監査した財務諸表から来ている
これらの監査されていない簡明総合財務諸表は、年度総合財務諸表と同じ基礎に基づいて作成されており、経営陣は、これらの調整はすべての調整を反映しており、その中には正常な経常的調整のみが含まれており、会社の2022年9月30日までの簡明な総合財務状況及びその経営業績、中間株主持分の変化及び株主赤字及び現金流量を公平に反映していると考えている。2022年9月30日までの9ヶ月間の経営結果は、2022年12月31日までの1年または任意の他の未来年度または中期の予想結果を示すとは限らない。
合併前に、株式及び1株当たりの金額は、以下の交換比率で転換することを反映する株式にさかのぼって重複している0.97“企業合併協定”に設立された。
細分化市場
運営分部は，独立した財務資料を持つ実体の構成要素と定義され，首席運営意思決定者(“CODM”)が個別支部にどのように資源を割り当てるかを決定し，業績を評価する際に定期的に査読する.会社のCEOは会社の最高経営責任者です。CODMレビュー総合ベースで提出された財務情報
会社の経営決定、資源配分、財務業績評価の目的。そこで同社はその運営方法を1つは運営部門です。
予算の使用
公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成し、管理層にある推定、判断と仮定を行うことを要求し、これらの推定、判断と仮定は簡明総合財務諸表日までの資産と負債及び開示の報告金額、及び報告期間内の収入と費用の報告金額に影響を与える。当社の見積もりは、歴史的経験や、他の出所からこれらの額面を得ることができない場合には合理的な様々な他の仮定を含む様々な要因に基づいている。
推定および仮定の影響を受ける重大な項目は、金融商品の公正価値、普通株式および優先株推定時に使用される仮定、株式に基づく報酬および引受権証の推定値、繰延所得税の推定値を含むが、これらに限定されない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
企業合併
当社は買収会計方法を用いて企業合併に対して会計処理を行い、この方法は、買収対価の公正価値を、買収日に買収した有形無形資産と、その推定公正価値に応じて負担する負債に割り当てることを要求する。購入対価格の公正価値は、これらの確認可能な資産および負債の価値の一部を営業権に計上する。取得した資産と負担する負債の公正価値を決定する際には、管理層は、特に無形資産の推定値について重大な推定と仮定を行う。経営陣の公正価値の推定は合理的と考えられる仮説に基づいているが，これらの仮定自体は不確実で予測不可能であるため，実際の結果は推定とは異なる可能性がある.買収日から1年を超えない計量期間内に、買収日に存在する事実や状況に関する新たな情報を取得すれば、当社は買収資産と負担する負債の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行うことができる。見積期間の終了または資産の買収または負債を担う公正価値が最終的に決定された後(先着者を基準とする)、その後の任意の調整は総合経営報告書に反映される。買収コストは、法律や相談費など、発生時に費用を計上する。
重大なリスクと不確実性があります
同社は設立以来キャッシュフローはマイナスで、累計損失は#ドル154.2百万ドルとドル109.9それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。歴史的に見ると、同社は主に株式融資を通じてその運営に資金を提供している。同社は既存の現金と投資を通じて将来の運営に資金を提供しようとしている。当社は、これらの流動資金源は、少なくとも今後12ヶ月の経営需要を満たすのに十分であると信じている。
2019年12月以来、コロナウイルス(新冠肺炎)はすでにアメリカ全土と世界の多くの他の国で伝播している。同社の業務がどの程度新冠肺炎の大流行の影響を受け続けるかは，新変種の出現や，政府当局や民間企業が大流行の新たな爆発やその影響を抑制するための行動など，将来の発展に大きく依存する。新冠肺炎疫病は著者らの業務運営、運営業績、財務状況、流動性とキャッシュフローに影響を与えた。同社の2021年の収入はCOVID前の収入より低下しており、疫病が私たちの業務と財務業績に与える影響の程度は、資本、外貨両替と金融市場への影響、私たちの業務に影響する政府や監督命令、およびこれらの影響が私たちのエンドユーザー行動の恒久的な変化を招くかどうか、これらは高度に不確定で予測できないことを含む世界とアメリカ国内の未来の発展に大きく依存する。
現金と現金等価物
現金および現金等価物は、主に預金現金および通貨市場基金への投資を含み、これらの基金は随時現金に変換され、3ヶ月以下の元の満期日で購入することができる。
制限現金
現金の制限は主に契約義務を支援するために持っている資金に関するものだ。この制限された現金残高は2022年9月30日まで$を含む24.71，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，付記3-業務統合.
投資する
投資には主に短期アメリカ政府と機関証券、通貨市場基金、商業手形、社債が含まれる。同社は多様なポートフォリオに投資し、その投資が任意の特定の証券に集中することを制限している。未満期日は三ヶ月を超えていますが一年未満の証券は流動資産に計上されています。すべての投資は販売可能に分類され、公正価値によって報告され、実現されていない収益と損失は他の株主権益の全面的な損失を累積する構成部分報告とする。経営陣は、公平な市場価値がコストを下回る時間の長さと低下の深刻さに基づいて、価値低下が一時的であるかどうかを判断する。いくつありますか違います。2022年と2021年9月30日までの9カ月間に記録された投資減額。
売掛金
売掛金とは、主に支払処理業者が当社を代表して徴収した清算過程にある金額である。これらの金額は通常1~3営業日以内に決済されます。また、当社はWag！に関する稼いだがまだ受け取っていない第三者手数料の売掛金も記録しています！健康サービスです。基本的にすべての売掛金は回収されており、不良債権費用や不良債権準備は重要ではない。
財産と設備
財産及び設備はコストに応じて入金され、関連資産の推定耐用年数内に直線法で減価償却される予想される寿命は以下のとおりである
| | | | | |
| 使用寿命を見込む |
| 装備 | 3年.年 |
| 大文字ソフト | 3年.年 |
| 賃借権改善 | 耐用年数やレンタル期間が短いと予想されます |
メンテナンスとメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。
商誉
営業権とは、購入価格が企業合併で得られた有形と無形資産の純資産値を超える公正価値である。営業権は償却しないが、少なくとも毎年減値テストを行い、イベントや状況の変化が資産が減値する可能性があることを示す場合、減値をテストする頻度が高い。私たちの年間減値テストは毎年第4四半期に行われ、会社の減値テストは単一運営部門と報告単位構造に基づいている。定量的評価を行う前に、報告単位の公正価値がその帳簿価値をより超える可能性があるかどうかを決定するために、定性的要因を評価することができる。報告単位の帳票価値がその公正価値を超えていれば，報告単位の帳票価値がその公正価値を超えて減価費用を確認する.
無形資産、純額
無形資産は購入日に公正価値で入金され、その推定使用年数内に直線的に償却される。
無形資産減価準備
イベントや環境変化が1つの資産または資産グループの帳簿金額を完全に回収できない可能性があることを示すたびに、当社はその確定寿命の無形資産および他の長期資産の減値を審査する。このようなイベントが発生した場合、管理層は、割引されていないと予想される将来のキャッシュフロー純額を資産または資産グループの帳簿価値と比較することにより、減値が存在するか否かを決定する。減値が存在する場合、資産はその推定公正価値に減記される違います。固定寿命無形資産と長期資産の減値は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で記録されている。
ソフトウェア開発コスト
同社はその技術プラットフォーム開発に関するコストを発生させている。初歩的な開発作業が成功し、管理層がプロジェクト資金を承認し、約束し、プロジェクトが完成する可能性があり、技術が予想通りに使用される時、会社は技術開発に関連するコストの資本化を開始する。このようなコストは関連資産の推定使用寿命内で直線的に償却され，推定使用寿命は一般に3年それは.このような基準を達成する前に発生した費用と訓練と維持費用は費用に計上される。追加機能をもたらす重大な改善による費用は資本化され、アップグレードの推定耐用年数内に支出されることが予想される。資本化された開発コストは貸借対照表中の財産及び設備純額に計上され、償却費用は営業報告書中の減価償却及び償却に計上される。
株に基づく報酬
同社には、株式オプションを含む持分奨励金を付与する持分インセンティブ計画がある。当社は，推定付与日公允価値法に基づき，ブラック−スコアーズ推定値モデルを用いて，株式オプションに関する補償費用を決定した。ブラック·スコアモデルは株式報酬の公正価値を推定する際にいくつかの変数と仮定を考慮した。これらの変数は関連する普通株の1株当たり公正価値、行権価格、期待期限、無リスク金利、期待期間内の予想株価変動及び予想年間配当収益率を含む。
付与されたすべての株式オプションについて、当社は、その限られた履歴行使データのため、簡略化方法を用いて期待期間を計算し、合理的な基礎を提供し、他の方法で期待期間を推定し、このオプションは“通常”オプションの特徴を有する。無リスク金利は米国債ゼロ金利債券の利用可能な収益率に基づいており、期限は株式奨励の予想期限と似ている。当社の普通株の取引履歴が限られているため、予想変動率は通常、類似会社の同業グループの変動性に基づいていると仮定し、これらの会社の株価が公開されている。同社は、その普通株価格変動に関する十分な数の履歴情報が利用可能になるまで、このプロセスを適用し続ける。同社が利用している配当収益率はゼロ普通株式配当の歴史や計画が発表されていないからだ。
最終的な期待付与の奨励については，会社は直線販売法を用いてそれぞれのサービス期間内に補償費用を確認するのが一般的である。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の株式給与支出は実際の没収により減少した。
業務合併については、Legacy Wag！Legacy Wagの株主と特定の経営陣のメンバーと従業員！普通株を持っているか、遺産です！やはり伝統的なスイングダンスを選びましょう！RSU賞(総称して“合資格の会社持分所有者”と呼ぶ)は、合併の日に株式を取得する権利があるか、詳細は参照付記3-業務統合それは.合併完了直前に従業員又は経営陣メンバーである合資格会社持分所有者については、プレミアム株式の権利は、合併日の完全な帰属に有利であり、既存の株式ベースの支払報酬から分離される。また、プレミアム報酬の権利は、将来の発行条件が満たされたときにプレミアム株式を取得するために、従業員または管理職が当社に雇用され続けることに依存しない。当社は、市場状況が関連補償支出の入金期限に影響を与えないことを決定した。市場状況に達した場合、従業員は雇われることなく報酬を得ることができるからである。したがって、すべてのサービス条件が満たされ、ASC 718に基づいて、補償−株式補償(ASC)が行われる
718“)は、会社が株式報酬費用#ドルを計上している23.9合併日に従業員と経営陣が獲得したプレミアム株式の全公正価値は100，000ドルである。
所得税
同社は貸借対照法を用いて所得税を会計計算し、今年度の対応または払い戻し可能な税金と、財務または納税申告書で確認された事件の将来の税収結果の繰延税金負債と資産の確認を求めている。繰延プロジェクトの計量は制定された税法に基づいている。財務報告ベースと資産と負債の課税ベースとの違いによる将来の結果が繰延税金資産につながった場合、当社は、その資産が示す将来の収益を実現できる可能性を評価する。繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、繰延税金資産に関する推定準備が入金される。当社は、繰延税金資産をより実現可能な将来の税額割引額に減額するために、推定値を計上する準備をしている。著者らは過去の課税収入或いは損失、将来の課税収入或いは損失、現有の一時的な差異が逆転する予想時間及び税務計画策略に基づいて、繰延税金資産の回収可能性を定期的に検討した。将来の市場状況および業務計画および/または税務計画戦略を成功的に実行する能力を含む、将来の収益性の判断は、多くの要素によって変化する可能性がある。繰延税金資産を回収する能力が変化した場合、私たちの所得税支出は評価が変化している間に増加または減少するだろう。
当社は，その技術的優位性や関連税務機関の行政慣行や先例を完全に考慮した場合にのみ，不確定税務状況からの税務利益を確認し，その状況は持続可能である可能性が高い。当該等頭寸から確認された税収割引は、和解時に50%を超える可能性が確認された最大割引によって測定される。同社は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、不確定な税収状況からの税収割引を確認していない。
公正価値
当社は公正な価値に基づいていくつかの金融資産及び負債を計量し、その根拠は市場参加者間の秩序ある取引において、資産又は負債が元金又は最も有利な市場で負債を譲渡するために徴収又は支払いの交換価格である。根拠はASC 820“公正価値計量基準”(“ASC 820”)に基づいて、会社は公正価値階層構造を採用し、公正価値を計量するための投入を優先順位付けした。
レベル1 — 活発な市場での同じ資産または負債の見積もりのような観察可能な投入。
レベル2 — レベル1以外の他の直接的または間接的に観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブな市場のオファー、または他の観察可能な、または資産または負債の全期限の観察可能な市場データによって確認される他の投入。
レベル3 — 資産や負債の公正な価値に大きな影響を与える、市場データの観察できない投入はほとんどないか、または全くない。
満期日が短いため、金融商品には現金等価物、投資、売掛金、売掛金および売掛金を含む帳簿価値がそれぞれの公正価値に近い。
信用リスクが集中する
現金、現金等価物、投資、支払い処理業者の金額は信用リスクの集中の影響を受ける可能性がある。これらの残高は、経営陣が高信用品質と認定した金融機関によって維持されている。連邦預金保険会社(“FDIC”)は各機関の現金口座に一定の保険限度額を提供する。時々、このような預金はFDICの保険限度額を超えるかもしれない。その会社の預金には何の損失も出ていません。
収入確認
当社はASC 606に基づいて収入を確認し、取引先と契約した収入それは.そのサービス製品により、当社は主に損科から受け取ったサービス費用からサービス収入を稼ぎ、このプラットフォームを利用してペットサービス機会を発見し、ペット親へのペットケアサービスを成功させることに成功した。同社はペットの親がWag！支払った購読料からも収入を得ている。プレミアムと損課がこのプラットフォームに加入して支払う費用。また，そのWellness製品により，会社は第三者サービスパートナーが支払った手数料で収入を得，手数料費用は，第三者サービスパートナーとの合意で定義された行動収入や転換活動の形で支払われる.会社と第三者サービスパートナーのいくつかの手配については、取引価格は可変であると考えられ、行動発生時に取引価格の推定を記録する。可変対価で使用される推定取引価格は、それぞれの第三者サービスパートナーの履歴データに基づいて、月ごとに計量·決済される。
当社は損科動物およびペットの親とプラットフォームを利用するサービス条項(“サービス条項協定”)を締結し、損科動物と独立契約者協定(“ICA”)“ICA”(“ICA”、サービス条項協定、“合意”)を締結した。このような協定は、会社がPCGから受け取った各取引の費用を規定する。取引を受けた後、PCGは、ペットの親によって要求されるサービスを実行することに同意する。取引要求を受け入れることは、プロトコルと組み合わせて、各取引のために強制的に実行可能な権利および義務を決定する。PCGsとペットの両親が取引要求を受け、PCGsが取引をキャンセルする能力が失効した後、会社とPCGsの間に契約が存在する。ワガーのために！健康収入を得るために、会社は第三者サービスパートナーと協定を結び、ペットの親の行為により会社が第三者サービスパートナーから手数料を稼いで徴収することを規定している。
WAG！サービス義務を履行し、PCGが私たちのプラットフォームを使用してペット親とPCGとの間のペットサービス取引所によって得られた費用を促進および完了することを確認する。会社のWAGから生まれた収入！プレミアム引受は契約期間内に対応課差レンタル値で確認され、契約期間は一般的です1か月至れり尽くせり1年ペットの親が購入した定期購読タイプに依存します。未使用の引受金額はギフトカードと引受負債として簡明な総合貸借対照表に記録されている。損科がプラットフォームに加入するために支払った費用に関する収入は、申請処理時に確認します。うおー！健康収入の義務履行が完了し、エンドユーザが操作や移行活動を完了したときに収入を確認する。
依頼人と代理人の考慮事項
会社が損科動物やペットの両親と取引している依頼者か代理人かを特定する際には、判断が必要だ。会社は、会社がペットの親に提供するサービスを制御し、依頼者(すなわち“毛”)であるか否か、または会社が他の方向にペットの親にサービスを提供するように手配しているか否かに応じて、代理人(すなわち“純額”)であり、毛利または純額に基づいて収入の列報を評価する。この決定はまた、PCGおよびペットの親に提供されるインセンティブに影響を与え、彼らが顧客でない限り、ペットの親に提供される割引および販売促進にも影響を与える。
同社のプラットフォーム上での取引における役割は、PCGsがペットの親のためのペットケアサービスを見つけ、申請し、成功したことを支援することである。当社は、損科動物およびペット親との取引において、当社が代理であり、他の要因を除いて、当社はペット保護者にペットサービスを提供する機会を提供する役割を果たしているが、会社は損科動物からペット親に提供されるペットサービスの配信を担当したり制御したりしていないと結論している。
ギフトカード
同社はペットの両親がこのプラットフォームで両替できるギフトカードを販売している。ペットの親がギフトカードを使用して私たちのプラットフォームで注文する前に、販売ギフトカードの収益が繰延され、契約負債としてギフトカードに記録され、貸借対照表に購読負債として記録される。ギフトカードを両替する際には，収入は純額に基づいて確認される，すなわち購入者から受け取った金額からPCGに送金された金額間の差額を減算する.未使用のギフトカードは、合併貸借対照表にギフトカードと引受負債と記載されています。
激励措置
同社は会社のプラットフォームの利用を奨励するために割引や販売促進活動を提供している。これらの割引は、様々な形式の割引と販売促進で提供されます
ターゲットを絞ったペット親割引と販促：これらの割引および販売促進活動は、クーポンと同様に、特定の市場における限られた数のペット親に提供され、取得、再接触、または一般的にペット親のプラットフォームへの使用を増加させるために提供される。ペットの両親がこれらの割引および販売促進を償還する時、会社はこれらの割引および販売促進のコストを販売およびマーケティング費用として記録する。
全市場販売促進活動：これらの販促活動は、ペットの親がサービスのためにPCGの価格を支払うために割引された形で行われる価格設定行動である。これらの販売促進活動は会社が損科から低い費用を稼いでいる。したがって、同社は、これらの販促活動のコストをPCGサービス完了時の収入の減少として記録している。私たちの購読計画によって提供されるサービスの割引も収入の減少と記録されています。
収入コスト(減価償却や償却を除く)
収入コストには、創収取引に直接関連するコストが含まれており、その中には、主に、処理業者に支払う支払い処理費用、ホストおよびプラットフォームに関連するインフラコスト、ペット介護者背景調査の第三者コスト、および私たちのプラットフォーム上で行われる収入取引によって生じる他のコストが含まれており、減価償却および償却を含まない。
プラットフォームの運営とサポート
プラットフォーム運営およびサポート費用には、技術および運営チームの関係者の報酬コストと第三者運営支援コストが含まれています。
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用には、マーケティングチームの関係者の報酬コスト、広告費用、ペット親報酬が含まれています。販売とマーケティング費用は発生時に費用を計上する。広告費用は、組合企業の投資コストの影響を含まず、#ドルです1.7百万ドルとドル1.82022年と2021年9月30日までの百万ヶ月とドル5.2百万ドルとドル2.72022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間でそれぞれ100万ドル。
一般と行政
一般的かつ行政的費用には、管理、会計、法律費用、業務を経営するための保険その他の費用など、会社員の人事に関する報酬コストが含まれる。
減価償却および償却
減価償却や償却費用には、主に会社の財産や設備に関する減価償却や償却費用が含まれる。償却には、会社の資本化ソフトウェアやサイト開発に関する費用、買収された無形資産が含まれる。
1株当たりの収益
同社は複数種類の普通株と証券参加に必要な2段階法で1株当たりの純収益(損失)を計算している。当社は償還可能優先株を参加証券としている。2段階法は、この期間に得られる収益(損失)が、この時期のすべての収益(損失)が分配されたように、彼らがそれぞれ配当を得る権利に基づいて、複数の普通株と参加証券との間に分配されることを要求する。会社が優先株を償還可能な保有者が発表された場合、普通株株主より優先して所定の比率で配当金を得る権利がある。このような配当は累積されていない。任意の余剰収益は、償還可能な優先株および普通株の保有者に分配されるだろう
比例して計算する。当社は優先株を償還できる保有者に当社の損失を負担する契約義務はありません。このため、会社は2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の純損失をこれらの参加証券に分配していない。
1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は，純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均株式数で割ることである。1株当たりの純利益(赤字)は、期間内のすべての潜在的希薄化証券の効力を計算することで算出される。会社が純損失を報告している間、1株当たりの純損益は普通株1株あたりの基本純損失と同じであり、すべての潜在的な希薄化証券が反ダンピングされているからである。
株式証明書の会計
当社は、これらのツールの具体的な条項の評価およびASC 480およびASC 815派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)に適用される権威ある指導に基づいて、株式証明書を権益分類または負債分類ツールとする。これらのツールがASC 480が指す独立金融商品に適合するかどうか、ASC 480が指す負債定義に適合しているかどうか、およびそのようなツールがASC 815における権益分類に関するすべての要求に適合しているかどうか、これらのツールが自社自身の普通株式にリンクしているかどうか、および当社が制御できない場合に、チケット保持者が“現金純額決済”を要求する可能性があるかどうか、および他の権益分類条件を含むかどうかを評価する。この評価は専門的な判断を用いて，権利証発行時およびチケット未償還期間の後続期間終了日ごとに行う必要がある.管理層はすでに結論を出し、業務合併によって発行された公開株式証及び私募株式証は権益会計処理資格に符合する。また、会社はブルートーチ融資手配とともに発行される引受権証(“出欠権証”)を検討している(参照)付記9--債務より詳細について)負債分類基準を満たしていないので、権益として分類されるだろう。会社承認株式証(公共·プライベートおよび貸金者)のさらなる詳細については、ご参照ください付記10--株主赤字と中間持分.
長期株購入協定
当社は長期株式購入協定(“FPA”)をASC 480での負債とし、負債と権益を区別している。現金を支払うことで会社の株を買い戻す義務を果たしているからである。そのため、このオプションは流動負債に分類され、会社の簡明総合貸借対照表上で公正価値で計量されている。FPAは価値変動の未実現収益と損失を簡明総合経営報告書に反映させている。この負債は資産負債表毎に再計量され、行使されるまで、公正価値の変化は私たちの簡明総合経営報告書で確認されている。詳細についてはご参照ください付記6-公正価値計量.
再分類する
前年の財務情報を何らかの再分類し、今年度に該当する列報方式とした。特に、ある通貨市場基金は販売可能な短期投資から再分類され、簡明な総合貸借対照表と現金流動量表に現金と現金等価物が格納されている。
最近可決された会計公告
当社は、2012年にJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)に基づいて上場企業に新たなまたは改訂された会計指針を“新興成長型会社”として採用する選択権を適用している：(1)上場企業の実体に適用される同じ期間内、または(2)民間会社と同じ時間帯に、許可された場合を含めて早期に採用する。許可された場合、当社は、以下に示すように、民間会社と同じ期間に新たなまたは改訂された会計基準を採用することを選択した。
2022年1月1日、当社は会計基準更新(ASU)第2016-02号を通過したレンタル(テーマ842)それは.この基準は、テナントが開始日にその貸借対照表上の初期期限が1年を超えるすべてのリースを使用権資産および賃貸負債として確認することを要求する。当社は新たな契約基準を採用し、改正された遡及移行法を採用している
以前新聞を列記した期間は重述しなかった.採用時に存在する契約については、会社は、(I)任意の契約がリースに属するか、または含まれるかどうか、(Ii)リース分類、および(Iii)初期直接コストを再評価しないことを選択する。当社はまた、確実で実行可能な方便を選択し、不動産賃貸の非賃貸構成部分と賃貸構成部分を結合した。通過後、会社は#ドルを記録した0.5100万ドルの使用権資産と0.5その簡明な総合貸借対照表上の賃貸負債は百万ドルです。
2022年1月1日、当社はASU 2019-12を採用した所得税 (主題740所得税の会計計算を簡素化する。本ASUは以下の一般原則のいくつかの例外を削除している主題740そして既存のガイドラインを明確にして単純化した。ASU 2019−12年度の採用は連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
発表されたがまだ採用されていない会計基準
信用損失
FASBは2016年6月、ASU第2016-13号(テーマ326)を発表した金融商品取引-金融商品信用損失：金融商品信用損失の計量これは現行の会計基準の修正であり、“すでに損失が発生した”モデルではなく、新しい展望性“予想損失”モデルを使用する必要があり、後者は歴史経験、現在の条件及び合理的かつ支持可能な予測に基づいてすべての予想損失を決定することを要求する。本指導意見は、大多数の金融資産およびいくつかの他のツール、貿易および他の売掛金、満期まで保有している債務証券、ローンおよび他のツールの信用損失を修正した。
2019年11月、財務会計基準委員会はASU第2019-10号を発表し、米国証券取引委員会の定義に適合する小報告会社(SRC)に対するASU第2016-13号の実施日を延期した。ASU第2016−13号は，2022年12月15日以降に開始された財政年度内にSRCに有効であり，これらの財政年度内の移行期間を含む。同社はASU 2016-13を採用した財務状況や運営結果への影響を評価している。
2022年インフレ率低減法を公布する
2022年8月16日、米国政府は、調整後の財務諸表収入に基づいて新たな企業代替最低税(AMT)を設立し、企業株買い戻しに1%の消費税を徴収する“インフレ低減法案”(IRA)を公布した。本規定は2023年1月1日から施行される。当社は金利合意の公布が当社の2022年の財務諸表に影響を与えないと予想しています。過去3年間に報告されたGAAP収益によると、同社は2023年に適用される会社にはならないと予想され、AMT税を支払う必要がある。
3. 企業合併
CHWとの業務統合
中で述べたとおり注1CHWとの合併は2022年8月9日(“合併日”)に完了した。統合日には、Wag Labs，Inc.(“遺産ワガー！CHW買収ケイマン諸島免除会社(CHW)、およびCHW Merge Sub Inc.は、後者はデラウェア州の会社であり、CHWの直接完全子会社でもある(合併子)は、Legacy Wag！、CHWと連結子会社(The Merge Sub)が2022年2月2日に達成した業務合併合意による取引を完了しました企業合併協定)は、2022年7月28日に開催されるCHW株主特別総会で承認される(特別会議”).
業務合併協定の条項によると、Legacy Wag！CHWはSubとLegacy Wag！Legacy Wagに統合することで実現されています！合併後CHWの完全子会社として(“合併する“そして、業務合併協定によって予想される他の取引とともに、業務合併“)”合併日の前日に業務合併を完了し、CHWはその名称をCHW買収会社からWagに変更！グループ会社.
アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則によると、企業合併は逆資本再編とみなされている。この会計方法ではCHWは
財務報告書で買収された会社とみなされている。したがって、会計目的で、企業合併はWagと同等とみなされる！株式を発行してCHWの純資産と交換し，同時に資本再編を行う.合併前の株式及び普通株式1株当たり純収益(損失)は、合併により確立された交換比率を反映した株式にさかのぼって重複している(0.97会社普通株をLegacy Wag 1株交換！普通株)。CHWの純資産は帳簿価値で確認されており、営業権や他の無形資産は入金されていない。うおー！完成後に取得した純資産額でCHWを買収した金額を計算します
うおー！以下の事実と状況の評価に基づいて、会計購入者として決定された
•和記黄埔の株主は合併後の会社の多数の投票権を持っている
•うおー！合併後の取締役会の過半数を任命する
•和記黄埔の既存の管理職には、合併後の会社の管理職が含まれている
•うおー！合併後の会社の持続的な業務を含む
•うおー！歴史的収入に基づく大きな実体であり、大きな従業員基盤を持っている。
特別会議と業務合併について9,593,970CHWの普通株式、額面$0.00011株当たり、彼らの権利を行使し、彼らの株を償還して現金で、償還価格を約$とする10.001株当たり償還総額は$95,939,700それは.そのため、同社は約#ドルを受け取った29.1100万ドルのうち23.9長期株式購入プロトコル(以下“長期購入プロトコル”と題する節参照)により，100万ドルの現金を信託(制限された現金に分類)するように信託した.合併日までに、同社はBlue Torch Finance，LLCと融資計画を達成し、純利益#ドルを獲得した29.4保証手形から百万ドル付記9--債務より多くの情報を知る)。また、会社は#ドルを受け取った5CHWは2022年2月2日にパイプと後ろ盾投資家側と合意し，合併直前に閉鎖されたため，CHWはパイプと後ろ盾投資家から100万ドルを獲得した。
合併完了後、以下の取引が発生した(“転換する”):
i.Legacy Wag！優先株のすべての流通株、Legacy Wag！除外！Pシリーズ株(以下(Vi)部分で説明するように)は会社普通株に変換され、額面は$0.00011株当たり、“企業合併協議”によって計算された当時の有効換算率で計算した
二、Legacy Wagを抹消！発行済みと発行された1株当たり普通株に変換し、以下の交換比率に相当するいくつかの会社普通株を獲得する権利がある0.97会社普通株をLegacy Wag 1株交換！普通株
三、三、変換しました91,130Legacy Wagから発行され返済されていない引受権証！2017年には二つ貸金人(“遺産ワガー！普通権証“)当社の普通株式の行使可能な引受権証であり、条項は同じであるが、行使可能な株式数及び行使価格を除く、いずれも以下の交換比率で調整される0.97リーガル·ウィグのために！一般権証(詳細は参照付記10--株主赤字と中間持分);
四、すでに発行された既得未得オプションをすべて変換して、Legacy Wagを購入します！普通株(“普通株”)遺産ワガー！オプション“)当社の普通株式が行使可能なオプションであり、その条項及び条件とレガシーワガーへの適用！転換直前のオプションであるが，行使可能な株式数と行使価格を除いて，いずれも以下の交換比率を用いて調整した0.97リーガル·ウィグのために！選択肢；
v.転換にはLegacy Wagが含まれています！株式の発行制限株式単位奨励！普通株(1株，1株)遺産ワガー！RSU賞“報酬はWag！いくつかの株をカバーしています！普通株式(最も近い整数に四捨五入)その条項と条件は、従来の瓦格に適用される条項や条件と同じ！変換直前のRSU報酬であるが、奨励された株式数を除くと、その数は使用される0.97リーガル·ウィグのために！RSU賞；
六、六、変換しました1,100,000Legacy Wag株！Pシリーズ株を1対1で会社普通株に変換する
七.債券の発行と販売500,000CHW普通株、買い取り価格は$10.001株当たりの総買い取り価格は$である5,000,000合併日の直前または実質的に合併日と同時に行われる
八.発効直前に、1株当たりCHW普通株式(没収されていない任意の保険者株式(以下の定義)を含む)が会社普通株に変換される
IX.キャンセルします13,327発起人がCHW創設者株式(定義は後述)と企業合併協定の条項に基づいて保有する方正株式；
x.発行されました“300,000うおー！当社は、私たちの上級管理者および取締役によって決定されたペット健康および福祉コミュニティのメンバーに配信することができるコミュニティ株式(“コミュニティ株式”)と、
勉強します。キャンセルします20,000保証人はCHW創設者株式書簡及び業務合併協定に基づいて業務合併に関する方正株式を保有する。
長期株購入協定
業務合併を完了すると同時に，会社は$を入金した24.7CHWが2022年8月5日に締結した長期株式購入契約(“FPA”)により，ホスト口座に1，000，000，000ドルを入金する.FPAによると、引受日、すなわち当社が投資家の株式を購入した日に、参加投資家は売却を選択して当社に譲渡することができ、当社は全部で購入することができます2,393,378会社普通株には、当時投資家が保有していた、合併の日から投資家が売却·買い戻ししなかった普通株が含まれている。当社に投資家の株式を売却する際には、各投資家は、販売日前の5営業日前に、当該投資家がその権利を行使しているか否かを確認するために、自社および信託エージェントに書面で通知し、売買協定に基づいて保有する投資家株式(各1部の“株式売却通告”)を自社に売却しなければならない。投資家が直ちに当社とホストエージェントに株式売却通知を提出した場合、当社は当該投資家が売却日に保有している株を当該投資家から購入する。投資家が合併日後および売却日前に公開市場で任意の投資家株(当該等の売却、“先行売却”およびその株式の“事前売却”)を売却した場合、信託代理人は#ドルに相当する金をホスト口座から会社に発行しなければならない10.30このような先行販売で販売されている1株当たり先行販売された株式。
会社が投資家の株式を購入する資金は、投資家の株式に帰属する第三者信託口座から来る。投資家が事前販売中に任意の投資家株を売却する場合は、売却後3営業日以内に会社およびホストエージェントに通知しなければならず、ホストエージェントは、投資家が株式を売却した割合で計算された信託部分に相当する金額を管理口座から制限されることなく解放し、会社の使用のために使用しなければならない。投資家が合併の日から3ヶ月以内に投資家が所有するいかなる投資家株も会社に売却しないことを選択した場合、ホストエージェントは管理口座から会社の使用のためにすべての残りの資金を制限せずに放出しなければならない。当社はFPAを派生負債に計上し、公正価値に応じて恒常的に再計量し、公正価値変動を収益に計上している。詳細についてはご参照ください付記6-公正価値計量.
2022年11月1日に、当社は長期購入協定(“改訂された合意”)に契約を締結した955千株です。改正された合意は、これらの保有者が自社の株を買い戻すことができる日を2022年11月23日に修正することを選択できるようにした。他の条項は修正されていません。2022年11月9日から残りの1.4百万人の長期株式買い戻し契約所有者は、当社がFPAでカバーしている残りの株式を買い戻すことを選択し、総買い戻し価格は$とする14.8百万ドルです
融資協定
合併の日、会社はBlue Torch Finance，LLCと融資協定を締結した。参照してください付記9--債務より多くの情報を得るために。
逆資本再編
以下の表では、逆資本再編入金である業務合併の要素を、2022年9月30日までの9ヶ月間の簡明現金フロー表と簡明株主損失表と照合した(単位：千)
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| 逆資本再編 |
現金-CHWの信託(償還を除く) | $ | 28,330 | |
| 現金パイプと後ろ盾投資家 | 5,202 | |
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| 取引費用やその他の関連費用を支払う | (12,729) | |
| 繰延取引費用を支払う | (9,318) |
| |
| CHWと合併して得られる収益は、発行コストを差し引く | $ | 11,485 | |
| | | | | |
| 株式数 |
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| |
CHW公開株、償還前 | 12,500,000 |
CHW株償還減少 | (9,593,970) |
| CHW公開株式、償還控除 | 2,906,030 |
| 保証人株 | 3,117,500 |
| パイプと予備共有 | 500,000 |
| |
| |
| 企業合併と融資株 | 6,523,530 |
| その他株式活動(アナリスト株·株式承認証演習) | 122,434 |
| 企業合併·融資株その他関連株 | 6,645,964 |
| 遺産ワガー！共有区 | 31,100,000 |
| 企業合併直後の普通株式総数 | 37,745,964 |
| |
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| |
？も含めて2,393,378長期株式購入契約に適合する会社普通株。
² 50,000クレイグ·ハーレム資本グループ有限責任会社の株式発行価格は1ドルです4.83一株ずつです。
Legacy Wag！株はLegacy Wagの株から確定しました！業務合併終了直前に発行された普通株式と優先株30,863,283これらは償還された普通株と優先株を差し引いた純額で、約0.97会社普通株をLegacy Wag 1株交換！普通株と優先株ですが1,100,000遺産ワガー！1対1で会社普通株のPシリーズ株に変換します。
収益補償
業務合併については、Legacy Wag！Legacy Wagの株主と特定の経営陣のメンバーと従業員！普通株を持っているか、遺産です！やはり伝統的なスイングダンスを選びましょう！RSU賞(総称して“合資格の会社持分所有者”と呼ぶ)は、合併の日に株式を所有または取得する権利がある。割増株式と経営陣割増株式の総数は10,000,000そして、そして5,000,000Wag！の株！それぞれ普通株です。場合によっては、プレミアム株が企業合併後に発行されることがある！株価条件は1年以内に満たされる3年制合併が発効した日から計算される期間。プレミアム株はいくつかのトリガイベントの影響を受けています3年“企業合併協定”で定義されている合併日からの期間は、
1.5,000,000会社の株価が$以上であれば株を稼ぐ12.50上には20すべての30連続取引日(“トリガイベントI”)
2.5,000,000会社の株価が$以上のときに稼いだ株式15.00上には20すべての30連続取引日(“トリガイベントII”)；および
3.5,000,000会社の株価が$以上のときに稼いだ株式18.00上には20すべての30連続取引日(“トリガイベントIII”)(総称して“トリガイベント”)である
また、取引を変更する制御権があれば、当社が1株基準で決定した売却価格は、取引完了時にトリガされた割増株式を提案することを含む株式の公平な価値となります。制御権変更中の1株当たり価格は、トリガイベントが満たされているかどうかを決定し、1株当たり価格に応じて一定数の株式を発行するために使用される
プレミアム株式および管理層割増株式は、初回発行時およびトリガ条件を満たし、および決済時に株式取引に分類される。ASC 480で概説された負債分類基準を満たしていないため、プレミアム株は株式に分類される負債と持分を区別する(I)自社自身の株式とリンクし、及び(Ii)株式分類基準に適合する。トリガーイベントが株式を発行する前に、プレミアム株は流通株に含まれていない。業務合併日まで、プレミアム株式奨励の総公正価値は$23.9モンテカルロ公正価値法を用いて決定された百万ドル12.50, $15.00、と$18.00オーバーフロー部分には、ビジネス統合プロトコルによって定義された計算に従って各個人に割り当てられたオーバーフロー株式数が乗算される次の表は、公正な価値を決定するための一連の仮定を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 株価.株価
(ドル全体で) | | 配当率 | | 波動率 | | 無リスク金利 | | 所期期限
(単位：年) |
| 割増株 | | | $ | 8.28 | | | — | % | | 44.00 | % | | 3.20 | % | | 3 |
コミュニティ株式の発行，プレミアム株式に関する株式補償費用およびFPAの公正価値計測により，会社は#ドルを発生させた39.52022年9月30日の第3四半期の総務と行政、販売とマーケティングおよびプラットフォーム運営と支援における取引関連費用は100万ユーロであり、総合経営報告書における派生ツール負債の公正価値の変化を総合した
Compare Pet Insurance，Inc.を買収する
2021年8月3日、同社は1ドルでCompare Pet Insurance，Inc.を買収した3.5百万ドルの現金対価格と$0.17百万株普通株対価格は合計を含む639,000普通株単位。現金対価格買い入れ価格では、$1.5買収日に100万ドル残りのドルを支払いました2.0次の四半期に100万ドルを支払います3年2021年第4四半期からです。買収日に公平な価値で計上された繰延購入コストは、総合貸借対照表の計算すべき支出及びその他の流動負債及びその他の非流動負債の中に報告する。2022年9月30日と2021年12月31日現在、計算すべき費用および他の流動負債および簡明総合貸借対照表上の他の非流動負債の金額は#ドルである1.4百万ドルとドル1.9それぞれ100万ドルです違います。運営資金はCPIから得られた。
購入対価格配分は以下のとおりである(千単位)：
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| 自分から
2021年8月3日 |
| 無形資産 | $ | 3,045 | |
| 商誉 | 1,427 | |
| 繰延税金負債 | (792) | |
| 総掛け値を買う | $ | 3,680 | |
下表は、購入した無形資産の公正価値と推定耐用年数(単位：千)をまとめた
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| 公正価値 | | 推定数
役に立つ
寿命(年) |
| 発達した技術 | $ | 648 | | | 4 |
| 戦略的顧客関係とライセンス | 2,121 | | | 5-10 |
| 商標名 | 276 | | | 7 |
| 無形資産総額 | $ | 3,045 | | | |
買収に関連する営業権は主に集結した労働力と予想される運営協同効果に起因する。これによって発生した商標権は納税時に控除することができない。
4. 収入.収入
以下の表に同社の製品別収入(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| サービス収入 | $ | 5,866 | | | $ | 4,356 | | | $ | 15,973 | | | $ | 10,512 | |
| 健康収入 | 9,513 | | | 1,524 | | | 21,856 | | | 1,524 | |
| 総収入 | $ | 15,379 | | | $ | 5,880 | | | $ | 37,829 | | | $ | 12,036 | |
5. 契約責任
サービス収入を確認する時間は、顧客に領収書を発行したり、顧客から料金を徴収したりする時間とは異なる可能性がある。当社の契約負債残高は、ギフトカードと貸借対照表の引受負債に計上されており、主に未償還のギフトカード、消費者から受け取った前払いWag！高度な購読、およびいくつかの消費者ポイントは、私たちのプラットフォーム上のサービスに使用されるので、その収入は時間の経過とともに確認されるだろう。契約負債残高は#ドルです2.2百万ドルとドル1.92022年9月30日までの9カ月と2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、年初の会社契約負債に関する確認収入は#ドルだった0.3百万ドルとドル0.1それぞれ100万ドルです
6. 公正価値計量
会社が公正価値システム内でレベル別に公正価値を日常的に計量する金融資産は以下のとおりである(千で計算)
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| 2022年9月30日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 現金等価物 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 23,566 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 23,566 | |
| 制限現金 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | 24,719 | | | — | | | — | | | 24,719 | |
| 金融資産総額 | $ | 48,285 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 48,285 | |
負債： | | | | | | | |
長期株購入協定 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 19,668 | | | $ | 19,668 | |
| 財務負債総額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 19,668 | | | $ | 19,668 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 現金等価物 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 837 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 837 | |
| 短期投資 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 社債 | — | | | 2,554 | | | — | | | 2,554 | |
| 金融資産総額 | $ | 837 | | | $ | 2,554 | | | $ | — | | | $ | 3,391 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未実現損益はどうでもいい。
長期買株契約負債
長期株式購入プロトコル(“FPA”)の負債はBlack-Scholesオプション定価式を用いて推定され，この式は第3級公正価値計測とみなされる.FPAの公正価値は、現在の株価と選定基準会社の歴史的変動性の加重平均に基づく経常ベースで計測されたFPA負債(3級負債)の公正価値変動状況をまとめた
| | | | | | | | |
| FPA | |
| 2022年8月9日までの公正価値 | $ | 5,960 | | |
| 価値変動を公平に承諾する | 13,708 | | |
| 2022年9月30日までの公正価値 | $ | 19,668 | | |
次の表に長期購入プロトコルの公正価値の第3段階計量に関する数量化情報を示す：
| | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | 2022年8月9日 |
行権価格 | $ | 10.30 | | $ | 10.30 | |
株価.株価 | $ | 2.05 | | $ | 8.28 | |
波動率 | 42.0 | % | 70.0 | % |
期限(年) | 0.25 | 0.25 |
無リスク金利 | 2.9 | % | 2.7 | % |
配当率 | — | % | — | % |
7. 賃貸借証書
賃貸借契約を経営する
同社は2022年から2023年までの間に満期となった取消不可賃貸契約に基づいて施設をレンタルしている。その中のいくつかは無料賃貸料、段階的に増加する賃貸料支払い条項、賃貸契約更新権とテナント手当が手配されている。レンタル料支出は取消不可レンタル期間の直線的な基礎で確認します。
2019年4月、当社はカリフォルニア州山景城にあるオフィススペースをレンタルする撤回不可能な協定を締結した。賃貸借契約は1部である3年制レンタルを運営しており、レンタル期間内に予定されているレンタル料の上昇も含まれています。同社は賃貸借契約を2025年まで延長する選択権を持っており、同社は選択権を行使していないにもかかわらず、賃貸借契約は2022年第3四半期に満期となった
2020年2月、当社はその山景オフィスビルについて撤回不可能な分譲協定を締結した。転貸協定は2020年4月1日から施行される。分譲契約の条項によると、当社は$を受け取ります2.02022年7月に終了した転貸期間には、基本賃貸支払いに何らかの運営費用の返済が加算される。当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月以内に確認します0.5百万ドルとドル0.7本プロトコル項での分譲収入はそれぞれ百万ドルである.
2020年2月、当社はカリフォルニア州山景城で追加のオフィススペースをレンタルし、レンタル期間を1年制ピリオド。レンタル延長の選択はありません。
2021年11月、当社はアリゾナ州フェニックスのオフィススペースをレンタルし、レンタル期間は21-月の間。レンタル契約にはアップグレード条項とレンタル料無料が含まれています。レンタル延長のオプションはありません。
資産使用権に関する非現金活動は、2022年1月1日に新リース基準を採用した影響を含め、#ドル0.5100万ドルの資産と0.5百万ドルの借金です。その会社は$を稼いだ0.42022年9月30日までの9ヶ月間、会社の経営リースは転貸収入を差し引いた現金支払純額は百万ドルとなった。以前のリース会計基準に基づいて報告されていた経営的賃貸の賃貸料は、分譲収入を差し引いて#ドルとなっています2.62021年9月30日までの9ヶ月間で
2022年9月30日現在、運営賃貸規定の将来最低賃貸支払いは以下の通り(千単位)
| | | | | |
| 2022年(残り3ヶ月) | $ | 92 | |
| 2023 | 227 | |
| 最低賃貸支払総額 | $ | 319 | |
当社の経営リースの加重平均残存期間および加重平均割引率は11月和112022年9月30日。割引率は一般に当社の逓増借款金利の見積もりに基づいており、当社の借款に隠された割引率は確定しにくいためである。
2023年8月に期限が切れる経営賃貸契約によると、会社はカリフォルニア州サンフランシスコに本部を置く。2022年10月28日、レンタル契約を修正し、しばらく延長しました302026年2月28日までの数ヶ月。毎月の基本レンタル料は$です20.41年目は1000ドルで増加します3.0最初の任期中に、毎年の割合。
8. 引受金とその他の事項
法律やその他の事項
正常な業務過程において、当社は時々、非所得税監査を含む訴訟当事者およびクレーム対象となる可能性がある。経営陣が総合財務諸表の公表前に把握した資料によると、総合財務諸表の日付までに損失が発生している可能性が高く、損失金額が合理的に推定できると信じている場合、当社は負債を計上すべきである。当社は、交渉、和解、裁決、法律顧問提案及び特定案件に関する他の情報や事件の影響を反映するようにその計上項目を調整している。法律費用は発生時に費用を計上する。訴訟やクレームの結果は正確には予測できないが、経営陣は、その期間内にこのような損失や損失に関連する重大な損失が発生したことを示す合理的な可能性はないと結論した。したがって、当社はこのような事項や記録準備金は何も持っていません。
訴訟固有の不確実性と予測不可能性から，進行中の事件の最終結果を確実に予測することはできないが，同社は未解決の法的問題を有効に弁護していると信じている。しかしながら、連結財務諸表は、ある特定の時期に、1つまたは複数の事項を解決することによって、重大な悪影響を受ける可能性がある。結果にかかわらず、判決、弁護、和解コスト、管理資源移転などの要因により、訴訟は会社に悪影響を及ぼす可能性がある。緊急準備のために設立された負債は、さらなる情報の発展、状況の変化または事項の解決に伴って調整され、このような変化は、変更期間に付随する経営報告書に記録され、添付の合併貸借対照表に反映されるべき負債および他の流動負債に反映される。
同社はペット介護者の分類に関する多くの法的訴訟に参加し続けてきた。カリフォルニア州では議会第5号法案(AB-5)が労働者の推定を実施している
従業員。しかし、AB-2257は、AB-5の制限を受けず、犬の散歩を含むいくつかの動物サービスに紹介を提供する機構を免除した。その会社はそれがこの免除範囲に属していると思っている。しかし、免除に対する説明や実行は変化するかもしれない。米国労働省は2022年10月11日、労働者を独立請負業者または従業員に分類する提案規則制定に関する通知を公表すると発表した。私たちは提案された規則の制定状況を監視し、最終規則が私たちの業務に与える潜在的な影響を評価するつもりだ。
カリフォルニア州は2019年11月、同社のプラットフォームを使用するペット介護者が独立請負業者に誤って分類されたことに関連する様々な違反や処罰を告発する評価報告書を発表した。その会社は評価の法的根拠と金額に疑問を提起した。当社は、訴訟固有の不確実性に鑑み、この件の結果を肯定的に予測できないと考えている。したがって、同社は準備金を記録していない。
当社は税務機関の監査及び連邦、州又は地方政府機関によるその他の形式の調査、監査又は調査を受ける。また、同社は同州の税務機関に同州での販売税や使用税の徴収に関するクレームを提出し、法廷で異議を申し立て、同州に請求額#ドルを支払うことを要求された1.2法廷挑戦の前提条件として。2021年12月31日現在、紛争プロセスは進行中であり、この件に関する賠償責任は記録されていない。会社は2022年9月30日と2021年12月31日までに、支払われた保証金を前払い資産として総合貸借対照表に計上する。2022年5月13日、会社はこのクレームを解決し、責任を負わず、以前に支払った保証金#ドルの全額返金を受けました1.2州税務機関から100万ドルですオンライン市場を管轄する法律法規またはオンライン市場を使用するサービスプロバイダの雇用分類が不確定または不利な司法管轄区域で増加および運営を継続する場合、より大きな法的クレームまたは規制行動リスクに直面する可能性がある。
2022年9月30日現在、経営陣は未解決事項の結果が会社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えている。
信用状
当社は通常の業務過程で第三者金融機関からのいくつかの予備信用状を保持し、賃貸、保険証書、その他の各種契約手配に関連するいくつかの履行義務を保証する。2022年9月30日までに会社は違います。この種の信用状は未払いです。2021年12月31日現在、同社の未償還信用状金額は$0.8100万ドルは、2022年第3四半期に満期になる。
9. 債務
同社の債務未返済の将来最低元本は2022年9月30日現在、以下のように支払われている(単位：千)
| | | | | |
| 金額 |
| 2022年(残り3ヶ月) | $ | 272 | |
| 2023 | 1,250 | |
| 2024 | 1,738 | |
| 2025 | 25,581 | |
| 元金総額 | $ | 28,841 | |
購買力平価ローン
2020年8月、同社は融資収益#ドルを獲得した5.1米小企業管理局(SBA)がコロナウイルス援助、救済、経済安全法(CARE法案)によって管理するPaycheck保護計画(PPP融資)によると、金融機関は100万ドルを提供した。これらの資金の申請は、現在の経済不確実性が融資申請を会社の持続的な運営を支援するために必要であることを誠実に証明することを求めている。この認証はさらに，その当時の業務活動と，業務に大きな被害を与えないように，継続的な運営を支援するのに十分な他の流動性源を得る能力を考慮することが求められる。それは..
これらの資金の受け入れおよびこれらの資金に伴う融資の猶予は、会社が最初に融資を受ける資格があるかどうか、およびその猶予基準に基づいてこのような融資の猶予を受ける資格があるかどうかに依存する。
2021年8月、会社は#ドルの許しを求めた3.52021年9月、小企業管理局は会社の融資減免申請を承認し、金額は#ドル3.5百万ドルです。購買力平価ローンの期限は5年満期日は2025年8月、固定年利率は1.00元金と利息の支払いは2021年11月から始まります。
藍火融資と引受権証協定
2022年8月9日、遺産カーニバル！Blue Torch Finance，LLCと融資契約および株式承認プロトコル(その関連基金およびこの合意に従って約束した任意の他の当事者は、任意の他の融資者、代理、手配者、または他の当事者を含む、総称して“債務融資源”と呼ばれる)を締結し、これにより、他の事項を除いて、債務融資源は約$を提供することに同意する32.17百万優先保証定期融資信用手配(“信用手配”)。遺産ワガー！当社は信用手配の主な借り手であり、当社は母保証人であるが、当社の既存及び未来の付属会社は実質的に付属保証人である。信用手配は当社及び保証人のほとんどの資産の優先担保権益を担保としている。
信用ツールは変動金利によって利息を計算し、Legacy Wagの選択によると、金利は隔夜融資金利(SOFR)を保証することに等しい10.00年利または参考金利プラス9.00年率、基準金利は、以下の項目の中で最大と定義される
•2.00毎年の割合は
•連邦基金の有効金利プラス0.50毎年の割合は
•1ヶ月SOFR PLUS1.00年利率
•“ウォール·ストリート·ジャーナル”は時々最優遇金利を発表した
SOFRの下限は1.00年利率は、参考金利の下限は2.00年利率です。SOFR借入金の場合、利息は、各SOFR利子期間が終了した時点(ただし、少なくとも3ヶ月毎)に延滞形態で支払い、基準金利借入金については、四半期毎に延滞する。
信用手配は#年に満期になります3年締め切り後、四半期ごとに元金を償却し、総金額は2.00成約後1年目の信用元金の%は3.00信用手配成約後翌年元金の%5.00成約後3年目の信用元金の%。信用手配の未返済元金残高は満期日に満期になり全額支払うことになります。定期的な償却支払いに加えて、信用手配には、通常の強制前払い条項が含まれており、信用手配は、特定のトリガイベントが発生したときに元金を前払いすることを要求し、これらのトリガイベントは、通常の業務プロセス以外に資産売却収益を受信すること、特定の保険収益を受信すること、および許可されていない債務収益を受信することを含む。信用手配もいつでも自発的に前払いすることができますが、前払い保険料を払わなければなりません。事前返済保険料は自発的な支払いとある強制的な事前支払いのために支払われたもので、利息の全額支払いに等しい3.00決済後1年目の前払元金の%は2.00成約後の翌年に元金の%を前払いする0その後の割合。
信用手配は慣例陳述と保証、肯定契約、財務報告要求、消極的契約と違約事件を含む。融資協定に掲載されているマイナスの契約はLegacy Wag、保証人及びその付属会社に債務を発生させ、留置権を付与し、投資を行い、買収、申告及び支払いが制限された支払い、前払い二次或いは二次債務、資産の売却及び連合会社との取引能力に制限を加えなければならないが、いくつかの常習例外情況によって制限されなければならない。また、信用手配はある金融契約、特に毎月の最低収入契約と最低流動性契約を遵守することが要求される。
Legacy Wagのブルートーチ融資協定の下での義務は、ブルートーチ融資協定(以下、“融資”と略す)に規定されている重要性のハードルに適合している子会社によって保証されている
このような債務は、2022年8月9日に締結された担保協定を含む当社およびその付属保証人のほとんどの個人財産を担保とする担保を含む。ブルートーチ融資協定は、(I)Legacy Wagの過去の年間総収入が毎月計算期間終了時にその中で定義されたいくつかのハードルを超えるべきであり、(Ii)流動資金が$未満であってはならないという財務契約を確立した5いつでも百万ドルあります。遺産ワガー！2022年9月30日まで、それはすべての協約を遵守した。この施設は2022年9月30日までにすべて使用された。その会社は$を招いた0.62022年9月30日までの利息支出、年利率は12.95%.
信用機関の閉鎖について、Legacy Wag！また，株式承認エージェントであるVstock Transfer，LLCが貸手承認株式証プロトコルを締結し，このプロトコルによりBlue Torch Capital LP(“Blue Torch”)の連属会社が受信した1,896,177当社の普通株を買収する引受権証，額面$0.00011株(“普通株”)、$11.501株当たり(当該等株式権証、即ち“貸貸人承認株式証”)である。貸金権証は、SPAC承認株式証契約(業務合併協定の定義を参照)に基づいて発行され、その条項及び条件の規定を受け、当該等の条項及び条件は改訂され(合併日に発行された貸金権証の条項、又は合併日後に完了した貸金権証の改訂又は交換中にかかわらず)、(I)貸金権証の行権期間は(X)業務合併完了後10年の期日で終了することを規定し、(Y)当社は清算する。及び(Z)SPAC株式証契約の規定による融資権証(“貸金権証満期日”)、(Ii)Blue Torchは現金なし基準で純融資権証を行使する能力がある(株式行使時の公正価値に基づいて、公正価値は行使時の公開取引価格に等しい)、(Iii)Blue Torchは当社からいくつかの常習的に述べ及び担保の利益を受け取ることができる；及び(Iv)融資権証は証券法による登録を必要としない。
我々は、2022年9月30日現在の総合貸借対照表上の融資権証を株式に分類する。株式承認証は権利証に分類されているため、当社は会計期間ごとに株式証を再計量することはない。同社はブラック·スコアーズオプション評価モデルを用いて普通株が行使可能な株式承認証の公正価値を推定した。ブラック·スコアーズオプション推定モデルは，推定値計測日に関する普通株の推定公正価値，引受権証の残存契約期間，無リスク金利，期待配当金および会社関連株価の予想変動に基づいている。これらの見積りは，特に期待される変動率は，高い判断力を持ち，将来的には大きく異なる可能性がある.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの権証推定公正価値
(単位：千) | | 行権価格
(ドル全体で) | | 配当率 | | 波動率 | | 無リスク金利 | | 所期期限
(単位：年) |
| 借入者株式証明書 | $ | 6,104 | | | $ | 11.50 | | | — | % | | 33.00 | % | | 2.97 | % | | 10 |
ローン権証は負債分類ツールではないため、得られたお金は全体的に発行された金融商品の相対的に公正な価値で分配される。
10. 株主権益(損失)と中間権益
その他の総合収益を累計する
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の累計その他の全面収益(赤字)の変化は重要ではない。
優先株
2022年1月28日、当社が発表1.1百万株転換可能優先株(“Pシリーズ”)交換$11何百万もの現金がありますPシリーズの発行条項は当社の他の転換可能な優先株発行条項とほぼ類似しているが、Pシリーズ転換可能株式協定には調整条項が含まれており、提案された合併が完了していなければ、会社の改訂と再発行された会社登録証明書の定義に基づいて、式に従って追加の株を発行することが規定されている。合併完了後、Pシリーズ株は1対1に基づいて会社の普通株に変換される。
合併に関連して、すべての償還可能な転換可能優先株は当社の普通株に変換された。したがって、Legacy Wag！を除くLegacy Wag！のすべての流通株はLegacy Wag！優先株となります。Pシリーズ株(上述したように)は会社普通株に変換され、額面は$0.00011株当たり、当時有効な転換率約0.97.
同社が発行した償還可能優先株は以下の通り。次の表の金額は逆資本によって交換比率を反映した株式(約)に再編された0.97会社普通株をLegacy Wag 1株交換！普通株式)が合併で成立した： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (株式金額と1株当たりのデータを除いて、千単位) | | 2021年12月31日 |
| シリーズ | | 指定株 | | 発行済みおよび発行済み株式
卓越した | | 帳簿金額 | | 清算する
好み |
| 種 | | 4,502,881 | | 4,376,930 | | $ | 19,382 | | | $ | 3,117 | |
| A | | 6,072,815 | | 5,902,952 | | 25,969 | | | 9,500 | |
| B | | 6,694,033 | | 6,506,793 | | 32,057 | | | 15,000 | |
| C | | 7,275,657 | | 7,072,149 | | 32,857 | | | 39,800 | |
| 合計する | | 24,545,386 | | 23,858,824 | | $ | 110,265 | | | $ | 67,417 | |
当社の登録証明書によると、当社は発行する権利があります1,000,000額面$の優先株0.0001一株ずつです。会社取締役会は、優先株を発行し、投票権を含むこれらの株式の権利、優先、特権、制限を決定する権利を有する。2022年9月30日までに違います。優先株は発行され、発行された。
普通株
2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社は許可しました110,000,000そして43,763,126額面$の普通株式(“普通株”)0.0001それぞれ1株です。2022年9月30日と2021年12月31日まで38,095,337そして6,121,253その会社の普通株はそれぞれ発行されたものと発行された。合併前の期間に、届出した1株当たりおよび1株当たりの金額は適用された両替比率でさかのぼって換算し、換算比率は約0.97しかし、発行された株式と予約された株式は除外される。
株式オプション計画
会社の2014年株式オプション計画(“2014計画”)によると、オプションは公正価値で付与することができ、一般的に4年以下の時間で満期になります10年それは.株式オプション計画は合併によって修正されなかった。
会社が2014年計画に基づいて展開したオプション活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | |
| 量
オプション | | 加重平均
トレーニングをする
値段 | |
| 未返済、2021年12月31日 | 7,368,461 | | $ | 0.39 | | |
| 授与する | — | | — | | |
| 鍛えられた | (21,687) | | 0.14 | | |
| 取消·没収 | (47,955) | | 0.59 | | |
| 優秀で2022年9月30日 | 7,298,819 | | $ | 0.40 | | |
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の職能別株式ベースの報酬支出総額(単位：千)をまとめています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 運営と支援 | $ | 2,856 | | | $ | 10 | | | $ | 2,874 | | | $ | 28 | |
| 販売とマーケティング | 2,068 | | | 2 | | | 2,073 | | | 10 | |
| 一般と行政 | 18,998 | | | 48 | | | 19,069 | | | 144 | |
| 合計する | $ | 23,922 | | | $ | 60 | | | $ | 24,016 | | | $ | 182 | |
ドルの影響も含めて23.9百万ドルの株式補償費用はNew Wagのプレミアム株に関する追加実収資本に記録されています！普通株です。プレミアム報酬は合併日に合資格の会社持分所有者と管理層に提出され、未来のサービス責任の要求がないため、当社は簡明総合貸借対照表及び全プレミアム報酬公平値の損益表に株式を基礎とした給与分録を記録した
制限株
当社は、公正価値に基づいて従業員に発行された制限株を計算し、付与日株の市場価格をもとに、見積もりの没収を控除し、必要に応じて後続期間に改訂を行い、実際に没収することが当該等の見積もりと異なる場合である。付与された制限株式単位の公正価値は付与日に計量される。ほとんどの限定株は会社の創業者や従業員に発行されています。
2022年9月30日までの9ヶ月間の株制限活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 限定株(未帰属) |
| 量
株 | | 加重平均補助金
期日公正価値
(1株あたり$) |
| 2021年12月31日に帰属していません | 169,283 | | $ | 0.22 | |
| 贈与金 | — | | — | |
| 既得 | (47,612) | | 0.21 | |
| 没収される | — | | — | |
| 2022年9月30日に帰属していない | 121,671 | | $ | 0.22 | |
2022年9月30日までの9ヶ月間26制限されていない株に関連した数千個の未確認費用。同社は奨励全体のサービス期間内に直線ベースで制限的な株式補償を確認しているが、没収見積もりを適用しなければならない。
普通株式引受証
遺産ワガー！普通権証
2019年1月までに、当社は91,310普通株購入の引受権証。株式承認証の加重平均行使価格は$である1.54株式証明書の期限は10何年もです。株式承認証は付与日にBlack−Scholes Mertonオプション定価モデルを用いて推定した。合併が完了した時、この等承認持分は合併日に行使されなかったため、以下の交換比率で調整した0.97リーガル·ウィグのために！普通捜査令状。業務統合の後二つ遺産ワガー！純所持者は現金なしで引受権証を行使する72,434株式です。
“遺風”結ちゃん！2022年9月30日と2021年12月31日までに、発行された普通株式証は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量
株* | | 加重平均
トレーニングをする
価格(1株あたり$) | | 骨材
固有の
価値がある |
| 2022年9月30日に返済されていません | — | | $ | — | | | — | |
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | 88,756 | | $ | 1.59 | | | — | |
*株式会社株式権証の株式は、交換比率を反映する株式に遡及的に調整されています。
CHW公共·個人配給株式承認証
合併前にCHWが発表しました12,500,000株式公開証明書と4,238,636私募株式承認証と共同株式権証(“株式承認証”)は、それぞれCHWへの保険者LLC(CHW保証人)の初公開発売と関係がある。合併は2022年8月9日に完了した後、4,238,636保証人が持っている個人持分証明書は3,895,564当社の普通株を購入する引受権証は、もともとCHWに発行されていた私募株式証明書を行使する際に発行することができます12,500,000公共株式承認証を行使する際に発行可能な普通株はまだ発行されていない。すべての完全な引受権証は登録所有者に購入権を持たせます1つは普通株式、価格は$11.502022年9月8日に開始された任意の時間、すなわち業務合併完了後30日またはCHW初公開発売締め切りから12ヶ月以内(遅い者を基準に)いつでも調整することができます。株式承認証は企業合併5周年の時に満期になるか、償還または清算時にもっと早く満期になる。
2022年9月30日現在、業務合併は30日間完了しているが、株式承認証の行使により、当社はいかなる普通株にも交付する義務はなく、証券法による株式承認証に関する普通株の登録声明が当時発効および関連するForm 10-Q四半期報告が発効するまで、当該等株式権証の行使を決済する義務もない。引受権証を行使する際に発行可能な普通株式が株式承認証登録所有者の居住国の証券法律に基づいて登録され、合資格または免除されていない限り、いかなる引受権証も行使されず、当社も引受権証を行使する際に普通株を発行する責任はない。もし株式承認証について言えば、前2文の条件が満たされていない場合、当該株式承認証所有者は当該株式承認証を行使する権利がなく、しかも当該株式承認証が満期になった後に価値がない可能性がある。どんな場合でも、会社は現金純額で株式承認証を決済することを要求されないだろう。登録宣言が行使された引受権証に対して無効である場合、当該株式承認証を含む単位の購入者は、当該単位の普通株に対してのみ当該単位の全購入価格を支払う。2022年11月には両条件とも満たされており，証券法による株式承認証に関する普通株の登録声明が有効であるため，これに関連する10-Q表の四半期報告が現行である.
経営陣の結論は，CHW初公募株発行の権証に基づいて株式会計処理を行う資格があることである。この等株式権は合併日に再評価されていないため、CHWは2021年9月にその初公募による最初の推定値は依然として適用される次の表は、2021年9月1日発行時の公正価値計測に関する定量化情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株価.株価
(ドル全体で) | | 行権価格
(ドル全体で) | | 配当率 | | 波動率 | | 無リスク金利 | | 所期期限
(単位：年) |
| $ | 10.00 | | | $ | 11.50 | | | — | % | | 22.00 | % | | 1.31 | % | | 5 |
2021年9月1日現在の公正価値は1.32一株ずつです。2022年9月30日現在、同社は12,500,000株式公開証明書と3,895,564発行された私募株式証明書。
会社は持分証明書をあがなうことができる
•全部または一部
•販売価格は$0.01一枚の令状
•少なくとも…20数日前に書面で償還した
•報告された公開株の最終販売価格が$以上である場合にのみ16.501株(株式分割、株式合併、株式資本化、配株、再編、資本再編及び類似事項別調整)201取引日以内に30-会社が株式承認証所有者に償還通知を出した日前の第3の取引日までの取引日。
もし会社が株式引受証の償還を要求した場合、管理層は公共株式証の行使を希望するすべての所有者に持分証の承認契約の規定に従って、“現金がない基礎の上”に株式承認証を行使することを要求する権利がある。
引受権証を行使する際に普通株の使用価格及び株式数を発行することができ、ある場合には、配当金、資本再編、再編、合併或いは合併を含む調整を行うことができる。しかし、株式承認証は、その行使価格よりも低い価格で普通株を発行することに対して調整されないだろう。また、いずれの場合も、当社は現金純額で株式承認証を決済することを要求されません。
11. 所得税
同社は$を記録した131，000ドル793それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の所得税支給と福祉である。毎中期終了時に、当社はその年間有効税率を推定し、中期収益に適用する。いくつかの異常またはよく発生しない項目の税務影響は、推定免税額の判断変化及び税法或いは税率変化の影響を含み、その発生した過渡期内に入金される。所得税を計算するための会計推定は、新しい事件の発生、より多くの情報の取得、または税収環境の変化に伴って変化する可能性がある。2021年、2021年、2022年9月30日まで、これまでのすべての期間と一致し、同社はその累計純損失履歴に基づいて、そのすべての繰延税金資産に対して全額推定準備金を維持し続けている。
12. 1株当たりの収益
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算(単位は千、株式データを除く)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 分子： | | | | | | | |
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | (40,931) | | | 1,554 | | | $ | (44,371) | | | $ | (3,587) | |
| 分母： | | | | | | | |
| 普通株主の1株当たり純収益(損失)を算出するための加重平均株式−基本− | 24,534,325 | | 5,885,755 | | 12,322,230 | | 5,616,077 |
| 普通株主の1株当たり純利益(損失)を算出するための加重平均株式−希釈後 | 24,534,325 | | | 37,473,059 | | | 12,322,230 | | | 5,616,077 | |
| 普通株主の1株当たり純収益(損失)、基本 | $ | (1.67) | | | 0.26 | | | $ | (3.60) | | | $ | (0.64) | |
| 普通株主は1株当たり減額して純収益を出す | $ | (1.67) | | | 0.04 | | | $ | (3.60) | | | $ | (0.64) | |
本報告に記載されていない期間に普通株式株主が1株当たり純損失を占めるべき普通株潜在株式は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 系列種転換優先株 | — | | 4,376,930 |
| Aシリーズ転換優先株 | — | | 5,902,952 |
| Bシリーズ転換可能優先株 | — | | 6,506,794 |
| Cシリーズ転換可能優先株 | — | | 7,072,149 |
| Pシリーズ転換優先株 | — | | — |
| | | |
| 割増株 | 15,000,000 | | — |
| 発行済と未償還オプションとRSU | 7,420,490 | | 7,156,706 |
| 発行済みおよび未完済引受権証 | 18,291,741 | | 88,756 |
| 合計する | 40,712,231 | | 31,104,287 |
すべての非帰属収益株は、会社普通株の株価が2022年9月30日現在達成されていない特定のハードルを超えるまで、基本的に1株および希釈後の1株当たり純損失には含まれていない。
13. 401(K)計画
2018年、会社は401(K)計画を採択し、IRC第401条によると、この計画は繰延給与スケジュールの資格を満たしている。401(K)計画によれば、計画に参加した従業員は、その税引前収入の一部を許容されない最高額に延期することができる。“会社”ができた注釈2022年か2021年の9ヶ月前にこの計画に貢献する。
14. 後続事件
2022年10月24日、会社はFurmacy，Inc.の買収を完了した。この買収は実質的なものではない.
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
私たちの財務状況と経営結果に関する以下の議論と分析、および当社の財務諸表と本四半期報告書の他の場所に関する付記を読むべきであり、Wag Labs，Inc.(“Legacy Wag！”)が監査された総合財務諸表を含む。2021年12月31日と2020年12月31日まで、および当社の2022年7月12日までの最終募集説明書/要約、およびその中に含まれる“Wag Labs，Inc.経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析”である。説明や文意が別に指摘されているほか、“当社”、“当社”および類似名称に言及する場合は、米国デラウェア州のWag！Group Co.(“Wag！”)とその合併子会社を指す。
前向きに陳述する
本議論には，改正後の1933年証券法第27 A節と改正後の1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節に該当する前向き陳述が含まれている。前向き表現は、“信じる”、“可能”、“可能”、“将”、“推定”、“継続”、“予想”、“意図”、“求める”、“計画”、“予想”、“すべき”、“将”、“可能”またはこれらの用語の否定または同様の表現によって本10−Qテーブルにおいて識別される。未来の予想を議論し、将来の運営結果や財務状況の予測を含む、または他の“前向き”情報を述べているので、これらの声明をよく読むべきだ。これらの陳述は、私たちの未来の計画、目標、期待、意図、および財政的表現、およびこれらの陳述が根拠とする仮定と関連がある。これらの展望的声明は、我々が2022年9月14日に提出したS-1表(2022年10月31日に改訂および提出された)および本10-Q表の四半期報告書で米国証券取引委員会に提出された他の文書の“リスク要因”の項目で決定されるいくつかのリスクおよび不確実性要因の影響を受ける。展望的陳述は経営陣の現在の信念と仮定と既存の情報に基づいている。本四半期報告書のForm 10-Qに関するすべての宣言と同様に、これらの宣言は締め切りのみを説明しており、法的要求がない限り、将来の発展に応じてこれらの宣言を更新または修正する義務はありません。
概要
私たちの使命は忙しいペットの両親の第一選択パートナーになることですそれは.私たちは忙しさがペットの親が彼らのペットを持ったり面倒を見たりするのを止めてはいけないと思う。私たちは一匹一匹のペットが安全で質の高いケアを受けられる未来を構築することに取り組んでいます。うおー！存在はペットを持つことを可能にし、joyをペットやそれらを愛する人たちに連れていくためです。
うおー！2015年に設立され、ペットを飼うことによる罪悪感とストレスを解決することを目的としている。アメリカには9050万人を超える家族がペットを飼っています。多くのペットの両親にとって、ペットを単独で残すことはストレスと罪悪感をもたらします。既存の解決策が限られているからです。Wagを発売しました！これらの問題を解決するプラットフォームは、孤独なペットはより健康で、より幸せな生活を得るべきだからだ。うおー！オンデマンドペットサービスを有効にすることで，アプリケーション上で98%のペット親に移動優先体験を提供することができる.ペット介護者がこのプラットフォームを介してペットの親に提供する多くのオンデマンドまたは予約されたサービスオプションによって、ペットの親のための信頼できるペットサービスプラットフォームを作成しました。これにより，約75%のペットの親がサービス提供時に家におらず，ペットの親がWag！を利用して頻繁にサービスを利用していることになる.月に四回から五回です。信頼できる消費者ブランドと高度な顧客参加度を構築し、新たな製品ラインに迅速に業務を拡張する際に利用できる堅固なプラットフォームを効率的に作成した。
私たちの独自の市場技術は、独立したペット介護者がペットの親と連絡することができるように、モバイルアプリケーションおよびウェブサイト(“プラットフォーム”または“市場”)として提供することができる。私たちの先端技術と多面的なプラットフォームを通じて、Wag！ペット親を良質なペットケアサービスを提供するペット介護者に関連付ける。私たちの市場は、散歩、ペット介護および下宿、ペット専門家登録のアドバイス、家庭訪問、トレーニングサービス、ペット保険比較ツールなど、ペット親がペット介護者および第三者サービスパートナーによって提供される幅広いペットサービスを見つけることができるようにしている。
私たちは最大のペットケアオンライン市場の一つで、忙しいペットの両親の第一選択プラットフォームになるように努力して、5つ星の犬の散歩、ペットの世話、専門家のペットアドバイス、健康計画と一対一のサービスを提供します
全国から400，000人の地元ペット飼育員の研修と、リーディングペット保険会社のペット保険オプションです。ペットの両親を楽しませるのが私たちの一番得意なことです。安全と健康がリードしているため、ペットケアサービスで信頼できる経験を持っており、ペットケアスタッフがWagで完成しています！プラットフォームは5300都市と50州をカバーしている。うおー！Petted.comも運営していますアメリカ最大のペット保険比較市場です他にもWAG！ペット介護者アプリは、ペット介護者が近くのペットの面倒を見て、真金白銀を稼ぐことができるようにしている。もっと情報を知りたいのですが、wag.coにアクセスしてください。
2021年初め以来、月間収入は全体的に着実に増加しており、会社設立以来、2022年第3四半期の月間収入は最高水準に達し、平均月500万ドルを超えている。2020年から2022年第3四半期まで、2022年9月までに同プラットフォームに参加したペット親ペット保護者活動は、今年までのパフォーマンスが2017年、2018年、2019年のキューよりも明らかに良かった。私たちはまだ成長の初期段階にありますが、2015年の設立以来、私たちのプラットフォームの製品とカバー範囲の拡大に大きな進展を遂げました。
私たちの経営業績に影響を与える要因と材料の傾向
私たちの業績は、全体的な経済環境、ペット飼育およびサービス需要に関連する条件および傾向、他のペットサービス提供者との競争、および販売促進、季節性、および私たちのマーケティングおよび広告活動の有効性を含む他の要因の影響を受けています。私たちの業績に影響を与え、重大なチャンスをもたらし、リスクと挑戦を構成する主要な要素は以下のとおりである。我々の業績と将来の成功は，“リスク要因”の節と本文書の他の部分で述べた要因に依存すると考えられる.
新しいサービスへの投資
私たちは2015年に設立され、最初のオンデマンドペットサービスプラットフォームの一つです。その時から、私たちは私たちの製品と私たちのプラットフォームのカバー範囲を拡大するために努力してきた。例えば、この24ヶ月間、私たちは、私たちのプラットフォームでのペットの親とペットの介護者の参加度を増加させるために、新しい機能を発売した。ペット親の場合、私たちは、第一選択ペットケア者リストを直接予約し、作成する能力、家庭またはアプリケーションにおけるビデオ犬トレーニングオプション、猫および他のペットのペットサービス要求、トップペット保険プロバイダの保険比較、予約要求の前にペット介護者とのチャットおよび閲覧、信頼できる介護者の閲覧、およびサービスの前に介護者にチップを事前に渡す能力を増加させる。ペットケア者には、最高優先度要求を満たす機会を提供し、自分の価格を設定することができ、ソーシャルメディアを介して彼らの個人資料とカスタマイズされたHTML Craigslistリンクを介して新しい顧客への触角を拡大し、彼らのビジネスを発展させ、プラットフォーム上で経験豊富な老兵のアドバイスおよび提示を得ることができ、成功したペットケアビジネスの発展を支援するための機能を追加した
2020年第1四半期に、私たちはまた私たちのWagを発売しました！プレミアム購読サービスは、毎月または毎年定期購読し、予約費用の免除、ペット専門家の無料アドバイス、最高評価のペットケアに優先的に接触すること、およびVIPペットサポートを含むペット両親にすべてのサービスの10%割引を提供します。うおー！Premiumは私たちの月間アクティブユーザーの50%以上を占める。
製品とプラットフォームのカバー範囲を拡張する
2015年の設立以来、私たちは必要に応じて歩行、座る、住む、訓練、獣医サービス、健康計画と保険比較ツールを含む良質なペットサービスの第一選択プラットフォームになるように努力してきた。私たちは私たちの伝統的なオンデマンドサービスを通じてすべての50州の5300都市で信頼を築くことができます。これはペットの両親がこのプラットフォームを体験し始める重要な方法です。私たちはペットの爪携帯電話のボタンになり、ペットの両親がペットの健康と幸せを信頼する場所になっている。私たちは私たちのすべての業務の増加に非常に興奮しています。健康カテゴリ(“健康”)を含めて、これは収入の前年比増加の主な推進力です。ペットの親は、彼ら自身の深い研究を行うのではなく、免許を持つペット専門家との全天候型チャット、ペット健康計画、および私たちのワンストッププラットフォームを通じてペット保険の能力を比較することを好む。私たちの数字の優位性を利用してペットの親になる条件を簡略化することで、ペットと彼らの両親が一緒に過ごすことができる貴重な時間をフィードバックしています。これはただのスクラブです
ペットケア業界の総ターゲット市場(“TAM”)の表面では、私たちの道が私たちをどこに連れていくのかを見ることができて嬉しいです。
革新的なテクノロジーへの投資
我々のプラットフォーム能力やデジタル生態系の持続的な発展には資源や技術インフラへの大量の持続的な投資が必要であり，EBITDAに影響を与える可能性がある。私たちは私たちの成長に合った革新的なツールを結合したり開発したりする能力があり、これは私たちの戦略の成功を確保するために重要だ。上述した“-新サービスに投資する”で述べたように、私たちは新製品と新機能の革新に取り組んでいる。また、私たちは、当社の技術プラットフォームを強化し、ペット介護者、ペット親、第三者サービスパートナーに最も有利な機能を提供するために、買収を統合し、評価しています。
新市場への投資
私たちは既存と新しい市場、そして新しい製品に投資する予定だ。ペットサービスに期待の高い場所をよく狙うことで、既存市場、北米内の新市場、国際的にさらに拡張できると信じています。私たちは私たちのサービスを既存の地理的位置から他の国と地域に拡張する機会があると信じています。これらの国と地域では、すべてのペットが人を引きつける支出が解決されなければなりません。私たちが新しい市場に投資し、新しい製品を作ることで、マーケティングリターン目標を延長できる方法で、各新市場で成長を加速させるために、私たちのマーケティング戦略を増やすことができるかもしれません。
ペット飼育傾向
新冠肺炎疫病は人々のペット看護に対する需要に影響し、ペット両親とペット介護者の行為に重大な影響を与えた。2020年第1四半期から、多くのペット親は旅行制限、その場配置令、在宅勤務の要求を経験している。そのため、2020年3月に新冠肺炎の流行が始まった時、多くのペットの両親と彼らのペットが家にいるため、追加のペットサービスを必要としないため、私たちの収入は大幅に低下した。全面的で部分的な封鎖のため、私たちが私たちのプラットフォームを通じて提供するサービスも制限されている。
しかし、新冠肺炎疫病が発生して以来、2021年5月までに、約2300万匹のペットがアメリカ家庭に引き取られた。APPAのデータによると、米国の家庭の70%がペットを所有しており、9050万世帯に相当する。私たちはこの重要な機会を利用してペットの両親のWag使用を拡大することに集中している！私たちが経営する市場規模が拡大していることを考慮すると、私たちはもっと大きなプラットフォームが必要だ。大量の新しいペット親や、オフィスに復帰する政策は、ペットサービスや他のペット関連サービスの予約数に積極的な長期的な影響を与え続ける可能性があると信じている。
ペットの親の好みとニーズ
アメリカの人口の95%がWagを利用できるからです！IPhoneやAndroidデバイスでペットプラットフォームになるほか、私たちの長期的な持続的な成長目標は、既存のペットの親をリピーターにしながら、新しいペットの親をプラットフォームに引き付け、リピーターに変えることに成功しているプラットフォームを作ることです。私たちは口コミと各種のルート、例えばソーシャルメディア、ビデオなどのオンラインオフラインルートを通じて、ペットの両親を私たちのプラットフォームに誘致しました。
私たちの専用オンデマンドプラットフォームは、必要に応じても、彼らの便利なときにも、ペットサービスのニーズを満たすために、ペットの親が最も人気のあるペットケア者を簡単に見つけることができます。私たちの主なモバイルアプリケーションはペットの親がいつでもどこでもペット介護者に連絡することを可能にする。約75%のペット親がペットサービスを行う際に家にいないため、私たちのプラットフォームは、ペット介護者とペット親が必要またはペット親が好きな場合に対面接触を避けることを可能にする。私たちはこれが私たちの持続的な成長のために良好な基礎を築いたと信じている。なぜなら、私たちのプラットフォームはペットの両親とペット介護者が新冠肺炎関連の懸念を緩和することができるからだ。
私たちは主にウイルス式と口コミマーケティング戦略に基づいてペット介護者をこのプラットフォームに誘致する。我々は業界をリードするペット介護者Net Promoterスコアを有しており，2021年第3四半期までの平均得点は45から55であった。ペット介護士として、犬好きは犬と他の動物と時間をかけて一緒にいて、犬を散歩させることで体を鍛えてもらうとともに、彼らを楽しませる活動に参加し、健康な生活を送ることができます。
任意の所与の市場においてペットの親にサービスを提供するためには、ペットの親がオンデマンドサービスを選択して取得することができるように、十分な密度の介護者が存在しなければならない。休日のようないくつかのピーク時には、ペットの親の高い需要がペット介護士に対する市場の制限を招くことが観察された。私たちのプラットフォームはペット介護者が自分の価格を設定することを可能にし、ペット介護者がピーク時にもっと参加することを奨励する技術機能を提供する。
新冠肺炎の大流行の影響
上述の要素以外に、著者らの2020年の業績は新冠肺炎の疫病及び連邦、州と市政府が取った措置の重大な影響を受けている。新冠肺炎疫病は極めて破壊的な経済と社会事件であり、2020年3月に実施された原位置安定令、旅行制限と在宅仕事の要求のため、最初はペット看護の需要に負の影響を与えた。そのため、私たち2020年の月間収入はCOVID前の収入に比べて約80%低下しています。しかし，疫病が蔓延し続け，新たな変種が出現したにもかかわらず，経済が再開放され，2021年の収入が2020年より大きく回復した。グローバル経済の不確実性は、私たちの運営、ブランドパートナー、顧客、他のビジネスパートナーに悪影響を及ぼす可能性があり、将来の収入に影響を与え、私たちの運営に他の変化が要求される可能性があります。
私たちの口コミマーケティング広告活動の有効性は
私たちの長期的、持続的な成長の目標は、既存のペットの両親をリピーターにするプラットフォームを作り、同時に新しいペットの両親をこのプラットフォームに誘致し、彼らをリピーターに変換し、それによってペットの両親からの生涯予約を生成することである。私たちは口コミと様々な他のチャンネル、例えばソーシャルメディア、ビデオと他のオンラインルートを通じて、ペットの両親とペット介護者をプラットフォームに引き付ける。この使いやすく便利なプラットフォームは、ペット親間の口コミマーケティングと参考を有機的に推進している。また、私たちのブランド宣伝広告活動は、ソーシャルメディアやテレビ広告を含めて、新しいペットの親やペット介護者に触れることができるようにしています。
マーケティング支出の効率と効果を評価する際に、プラットフォーム上の新しい登録と初めての予約活動などを監視します。
私たちは私たちのプラットフォームに関連するネットワーク効果から利益を得ているので、ペットの両親を私たちのプラットフォームに引き付けることができます。
季節性
うおー！季節の予約量を体験するなんて、ありませんよ！継続されると予想され、より実質的になる可能性がある。歴史的に見て、わあ！休日の間、ホーム上の歩行サービスの需要は低いが、これらの期間の高い座席と搭乗需要はこれを相殺している。
企業合併協定と上場企業コスト
2022年2月2日、Wag！、CHWと連結子会社が業務合併協定を締結した。業務統合プロトコルにより，完了時にMerge SubとWag！を統合し，Wag！と統合する.合併後は引き続き既存の法団としてCHWの全額付属会社および合併付属会社の独立法人として地位を終了した。業務合併が完了した後、わあ！米国証券取引委員会の後続登録者となることは、華平の前の数時期の財務諸表が、登録者が将来的に米国証券取引委員会に提出される定期報告書に開示されることを意味する。
企業合併協定における合法的な購入者はCHWであるが、米国公認会計基準によると、財務会計と報告の目的のために、Wag！会計上の買収側であり、合併は“逆資本再編”とみなされる。逆資本再編は新しい会計基礎を生むことはなく、合併後の会社の財務諸表はWagを代表します！多くの点で。このような会計方法では、財務報告の目的のため、CHWは“買収された”会社とみなされている。会計目的で、わあ！取引中の会計買い入れ人とされているため、取引はWag！の資本再編とみなされる！(すなわち，CHWがWag！の株式発行株の資本取引に係る).
業務合併およびパイプと後ろ盾投資が完了した後、私たちが報告した財務状況と運営結果の中で最も大きな変化は現金の増加であり(2022年9月30日の貸借対照表と比較して)、2930万ドルが信託形式で保有されており、パイプと後ろ盾投資家のパイプと後ろ盾投資の毛収入は500万ドル、融資手配収益は2940万ドルである。CHWとWag！の総直接と増量取引コスト！2022年9月30日現在、約2，340万ドルであり、逆資本再編に関する追加実収資本コストをほぼすべて相殺している。Wag！にとって，取引コストは約1180万ドルである.CHWは、業務統合を完了するために生じる法律、財務相談、その他の専門費用のための1，160万ドルです。
業務統合の結果として、Wag！米国証券取引委員会登録者の後継者であり、ナスダックに上場するにはWagが必要になる！より多くの人員を雇用し、上場企業の規制要件や慣行を満たすための手続きやプロセスを実行する。上場企業としては、取締役·上級管理職の責任保険、取締役費用、追加の内部·外部会計、法律·行政資源を含む追加費用が毎年発生することが予想され、増加した監査や法的費用を含む。
私たちの運営結果の構成要素は
以下は，我々の経営業績を構成する主な項目の概要である.
収入.収入
ペット親がペット介護者に連絡し、様々なペットサービスを提供することができるオンライン市場を提供する。ASC 606によって収入を確認しました取引先と契約した収入4つの異なるソースから：(1)ペット介護者にかかるサービス料は、このプラットフォームを使用してペットサービス機会を発見し、ペット親へのペットケアサービスを成功させるためのサービス料、(2)ペット親がWag！支払う購読料および他の費用！追加料金は，(3)ペット介護者が加入してプラットフォーム上に上場するために支払う加入料，および(4)第三者サービスパートナーが“行動収入”または転換活動に応じて支払う連属費用の健康収入である。会社と第三者サービスプロバイダのいくつかの手配については、取引価格は可変であると考えられ、行動発生時に取引価格の推定値を記録する。可変対価で使用される推定取引価格は、それぞれの第三者サービスパートナーの履歴データに基づいて、月ごとに計量·決済される。
減価償却や償却の収入コストは含まれていない
収入コストには、創収取引に直接関連するコストが含まれ、主に、処理業者に支払われる支払い処理費用、ホストおよびプラットフォームに関連するインフラコスト、ペット介護者背景調査の第三者コスト、および私たちのプラットフォーム上で行われる収入取引によって生じる他のコストが含まれ、減価償却および償却を含まない。
プラットフォームの運営とサポート
プラットフォーム運営およびサポート費用には、技術および運営チームの関係者の報酬コストと第三者運営支援コストが含まれています。
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用には、マーケティングチームと関係者の報酬コスト、広告費用、ペット親報酬が含まれています。販売とマーケティング費用は発生時に費用を計上する。
一般と行政
一般的かつ行政的費用には、管理、会計、法律費用、業務を経営するための保険その他の費用、監査役や弁護士などの関連項目の外部サービスコストなど、従業員の会社機能に関する人事報酬コストが含まれる。
減価償却および償却
減価償却と償却費用には主に私たちの財産や設備に関する減価償却と償却費用が含まれています。償却には私たちの資本化されたソフトウェアやサイト開発に関する費用が含まれています。
利子収入
利息収入には主に現金、現金等価物、短期投資から稼いだ利息が含まれる。
派生ツールの公正価値変動
派生ツールの公正価値正味額の減少は、当社の負債分類長期購入プロトコルの公正価値再計量を含む。
重要な業績指標(“KPI”)と非公認会計基準測定基準
著者らは定期的にいくつかの指標を審査し、以下の重要な業績指標を含み、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を確定し、財務予測を制定し、戦略決定を行う。
調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率
調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は非GAAP尺度であるが，GAAP測定基準より純収益(損失)であるこれらの測定基準と、最も比較可能な米国公認会計原則測定基準との入金をどのように定義するかについては、以下の“非GAAP測定基準”部分を参照してください調整後のEBITDAは，純収益(損失)からコア運営実績を反映できないと考えられる項目を除外することにより，現在，過去，未来期間の業務運営を比較するための基礎を提供した。これらの非GAAP財務計測は、米国GAAPに適合する財務情報とは別に考慮されるべきではなく、またはその代替として、同様の方法でこれらの非GAAP計量を計算しない可能性があるので、他の会社または個人によって使用される同様の名前の金額と比較することができない可能性がある。
予約する
予約量は、ペットサービスおよび健康サービスプラットフォームを介して予約された取引の総ドル価値と定義され、いずれの場合も割引および払い戻し、ペット介護者収入、およびペット親インセンティブは何も調整されない。予約量は私たちの現在のプラットフォーム規模の指標であり、これは最終的に収入に影響を与える。
私たちはTake Rateを総予約量に対する収入の割合として定義する。利益率は市場経済の一つの指標であり、異なる限界構造の製品供給の影響を受ける私たちはTake Rateを使用して私たちの業務の重要な収入駆動要素を決定する。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総予約量はそれぞれ2500万ドルと6500万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総予約量はそれぞれ3100万ドルと1400万ドルです。2022年末までの期間の成長は主に経済が新冠肺炎疫病の影響から回復し、観光業の活動が疫病前のレベルに回復し、戦略パートナー関係と業績マーケティング措置を通じて私たちのプラットフォーム宣伝の著しい成長、及びWaG！健康サービスは2021年第3四半期に導入されて以来。
以下の表に我々の非公認会計基準測定基準と主要業績指標(調整後のEBITDA利益率を除く)を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
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| (千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカで公認されている会計基準は | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 15,379 | | | $ | 5,880 | | | $ | 37,829 | | | $ | 12,036 | |
| 純収益(赤字) | $ | (40,931) | | | $ | 1,554 | | | $ | (44,371) | | | $ | (3,587) | |
| 純収益(損失)% | (266.1) | % | | 26.4 | % | | (117.3) | % | | (29.8) | % |
| 経営活動提供のキャッシュフロー純額 | $ | 568 | | | $ | (2,927) | | | $ | (3,578) | | | $ | (10,350) | |
| 主要な業績指標と非公認会計基準の測定基準： | | | | | | | |
| 調整後EBITDA | $ | (461) | | | $ | (2,552) | | | $ | (3,448) | | | $ | (7,443) | |
| 調整後EBITDA利益率 | (3.0) | % | | (43.4) | % | | (9.1) | % | | (61.8) | % |
| 予約する | $ | 25,328 | | | $ | 13,688 | | | $ | 64,804 | | | $ | 30,764 | |
| 料金率 | 61 | % | | 43 | % | | 58 | % | | 39 | % |
調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率
収入と純損失は米国公認会計原則に基づいて提出された測定基準であるほか、管理層は、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は関連と有用な情報を提供し、わが業界のアナリスト、投資家、競争相手によって業績評価に広く用いられていると考えている。調整後のEBITDAを純収益(損失)と定義し，利息支出，減価償却と償却，株式による報酬，所得税，その他の項目を調整し，融資者が通常使用している定義と一致し，取引コストを含む。また、業務合併取引コストや購買力平価融資減免を含む、私たちの経営業績を反映できない非日常的なプロジェクトの影響を排除しました。調整後のEBITDA利益率を調整後のEBITDAを収入で割ったものと定義する。しかし、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率を評価する際に、Wag！このような措置を計算する際に排除された費用と似たような未来の費用が発生する可能性がある。WAG！これらの措置の陳述は、その将来の結果が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されてはならない。また、これらの非GAAP財務措置は、米国GAAPによって作成された財務情報とは別に考慮すべきではなく、その代替とすべきでもない。うおー！主に米国公認会計原則の結果に依存し，補完に加えて調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率を用いることでこれらの制限を補う。WAG！調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率の計算は，すべての会社が同じ方法で計算しているわけではないため，他社が計算した他の類似名称の測定基準と比較できない可能性がある。以下の項目の入金状況を確認すべきです
調整後EBITDAの純損失と調整後のEBITDA利益率は調整後EBITDA利益率より低く，いずれの単一財務指標にも依存せずWag！の業務を評価した。
調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は、これらの測定基準のため、投資家が私たちの業績を評価するのに有用です
•アナリスト、投資家、競争相手によって会社の経営業績を測定するために広く使われている
•私たちの融資者および/または潜在的な貸手によって私たちの業績を測定するために使用される；
•私たちの経営陣は、業績の評価基準として、戦略計画と予測の基礎として様々な目的に利用しています。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の純損失(最も比較可能な米国GAAP測定基準)と非GAAP調整後のEBITDAの入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (千ドル) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 15,379 | | | $ | 5,880 | | | $ | 37,829 | | | $ | 12,036 | |
| 調整されたEBITDA台帳： | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | (40,931) | | | 1,554 | | | (44,371) | | | (3,587) | |
| プラス(マイナス)： | | | | | | | |
| 利子の支出 | 735 | | | (9) | | | 784 | | | 5 | |
| 減価償却および償却 | 134 | | | 122 | | | 431 | | | 232 | |
| シェアに基づく報酬[1] | 23,922 | | | 60 | | | 24,016 | | | 182 | |
| ペット介護者にコミュニティ株を発行する[2] | 1,971 | | | — | | | 1,971 | | | — | |
| 派生ツールは価値変動を公平に許容する[3] | 13,708 | | | — | | | 13,708 | | | — | |
| PPPローンの猶予権を得る | — | | | (3,482) | | | — | | | (3,482) | |
| 税金(利息)料 | — | | | (797) | | | 13 | | | (793) | |
| 調整後EBITDA | $ | (461) | | $ | (2,552) | | $ | (3,448) | | $ | (7,443) |
[1]2022年の業務合併に関連する株式ベースの報酬支出は2390万ドルを含む。2390万ドルのうち、280万ドルはプラットフォーム運営とサポート、210万ドルは販売とマーケティング、1900万ドルは簡明総合業務報告書の一般的かつ行政費用に使用されている
[2]この額には、180万ドルに一般と行政費用が含まれており、残りは簡明総合経営報告書の相殺収入となっている。
[3]業務合併終了前に締結された長期購入プロトコルの公正価値変動に関連する.参照してください付記3-業務統合そして付記6-公正価値計量もっと詳しい情報を知ります。
[4]中で指摘された影響を含まない[1]そして[2]以上、2022年9月までの3ヶ月間、プラットフォームと運営費用は収入の約18%、販売·マーケティング費用は約59%、一般·行政費用は約19%を占めている。2022年9月30日までの9カ月間では，同様の影響を除いて，プラットフォームと運営費は収入の約22%，販売·マーケティング費用は約59%，一般·行政費用は約20%であった。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の監査を受けていない簡素化総合運営データを示しています。これらの情報は、当社の監査を受けていない連結財務諸表に基づいて作成されており、本四半期報告Form 10-Qの他の部分に含まれており、これらの情報には、これらの時期の経営業績を公平に述べるために必要なすべての調整が含まれていると考えられます。これらのデータは、本稿の他の部分を含む、2021年12月31日および2020年12月31日までの年度監査された総合経営報告書および2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の監査されていない簡明総合経営報告書と一緒に読まなければならない。これらの結果は
業務は必ずしも未来のどの時期に予想される可能性のあるビジネスの将来の結果を代表するとは限らない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | $
変わる | | %
変わる | | 2022 | | 2021 | | $
変わる | | %
変わる |
| 収入.収入 | $ | 15,379 | | | $ | 5,880 | | | $ | 9,499 | | | 162 | % | | $ | 37,829 | | | $ | 12,036 | | | $ | 25,793 | | | 214 | % |
| コストと支出： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 減価償却や償却の収入コストは含まれていない | 1,021 | | | 861 | | | 160 | | | 19 | % | | 3,027 | | | 1,934 | | | 1,093 | | | 57 | % |
| プラットフォームの運営とサポート | 5,641 | | | 2,508 | | | 3,133 | | | 125 | % | | 11,035 | | | 7,768 | | | 3,267 | | | 42 | % |
| 販売とマーケティング | 11,290 | | | 3,151 | | | 8,139 | | | 258 | % | | 24,656 | | | 4,991 | | | 19,665 | | | 394 | % |
| 一般と行政 | 23,781 | | | 1,972 | | | 21,809 | | | 1106 | % | | 28,546 | | | 4,968 | | | 23,578 | | | 475 | % |
| 減価償却および償却 | 134 | | | 122 | | | 12 | | | 10 | % | | 431 | | | 232 | | | 199 | | | 86 | % |
| 総コストと費用 | 41,867 | | | 8,614 | | | 33,253 | | | 386 | % | | 67,695 | | | 19,893 | | | 47,802 | | | 240 | % |
| 派生ツールは価値変動を公平に許容する | (13,708) | | | — | | | (13,708) | | | NM | | (13,708) | | | — | | | (13,708) | | | NM |
| PPPローンの猶予権を得る | — | | | 3,482 | | | (3,482) | | | NM | | — | | | 3,482 | | | (3,482) | | | NM |
| 利子収入，純額 | (735) | | | 9 | | | (744) | | | NM | | (784) | | | (5) | | | (779) | | | 15580 | % |
| 所得税前損失 | (40,931) | | | 757 | | | (41,688) | | | NM | | (44,358) | | | (4,380) | | | (39,978) | | | 913 | % |
| 所得税の割引 | — | | | 797 | | | (797) | | | NM | | (13) | | | 793 | | | (806) | | | NM |
| 純収益(赤字) | $ | (40,931) | | | $ | 1,554 | | | $ | (42,485) | | | NM | | $ | (44,371) | | | $ | (3,587) | | | $ | (40,784) | | | 1137 | % |
*正と負の間およびゼロとの比較は意味がない.
**次節に列挙される百分率数字は、丸め前の額から計算するのではなく、列挙された丸めされた数字から計算される。したがって、本節の百分率金額は、上の表の数字または簡明な連結財務諸表を使用して同じ計算で得られた百分率とは若干異なる可能性がある。
収入.収入
収入は2021年9月30日までの3カ月分の590万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の1540万ドルに増加し、約161%増となった。この増加は主に2021年第3四半期に発売されたWellness収入が800万ドル増加したためだ。この増加にはサービス収入290万ドルの増加も含まれており、その理由は、ペットの親がペット介護者(PCGs)がペットケアサービスを提供する参加度を増加させたためであり、これはオフィスへの戻りと旅行傾向が増加した結果、Wag！良質な定期購読収入とテレコムサービスです。この増加は2022年第3四半期の業務合併に関するコミュニティ株発行に関する20万ドルの一括相殺収入費用によって部分的に相殺された
収入は2021年9月30日までの9カ月間の1200万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の3780万ドルに増加し、約215%増となった。この増加は主に2021年第3四半期に発売されたWellness収入が2030万ドル増加したためだ。この増加には、サービス収入の860万ドルの増加も含まれており、その理由は、ペットの親がペット介護者がペットケアサービスを提供する参加度を増加させたためであり、これはオフィスへの戻りや旅行傾向が増加した結果、Wag！良質な定期購読収入とテレコムサービスです。この増加は2022年第3四半期の業務合併に関するコミュニティ株発行に関する20万ドルの一括相殺収入費用によって部分的に相殺された
減価償却や償却の収入コストは含まれていない
減価償却や償却を除く収入コストは2021年9月30日までの3カ月間の90万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の100万ドルに増加し、約11%に増加した。この増加は，主に新たなペット介護者の増加による背景調査コストの10万ドルの増加と，取引量の増加により支払い処理費がやや増加したためである。
減価償却や償却を除く収入コストは110万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月間の190万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の300万ドルに増加し、約58%増となった。この増加は，主に新たなペット介護者の増加により背景調査コストが60万ドル増加したことと，取引量や他の関連ソフトウェアコストの増加により支払い処理費が50万ドル増加したためである。
プラットフォームの運営とサポート
プラットフォーム運営·支援費用は2021年9月30日までの3カ月間の250万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の560万ドルに増加し、約125%増となった。この増加は，主に運営や技術分野での拡張計画に関連する従業員人事コストが50万ドル増加したことと，上場企業計画を支援するために増加した出張費用が増加したことによるものであるが，システムやプロセスの最適化や外部サービスの使用削減による専門サービスコストが20万ドル減少したことが相殺された。また、業務合併終了時に割増株に関する株式補償費用が280万ドル増加したため。
プラットフォーム運営·支援費用は2021年9月30日までの9カ月間の780万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の1，100万ドルに増加し、約42%増となった。増加の主な原因は，我々の技術·運営チームが人員関連の報酬コストが100万ドル増加したことであるが，施設や運営および技術コストの10万ドル削減および専門サービスコストの30万ドル削減によって部分的に相殺されている。また、業務合併終了時に割増株に関する株式補償費用が280万ドル増加したため。
販売とマーケティング
販売·マーケティング費は810万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月間の320万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の1130万ドルに増加し、約253%増加した。この成長は主に私たちが新しいパートナーとのパートナーシップを開始することに投資し、470万ドル増加したためです。また、私たちのマーケティングチーム、コンサルタント、広告代理コストの関係者の報酬コストは130万ドル増加しました。また、業務合併終了時に割増株に関する株式補償費用が210万ドル増加したため。
販売·マーケティング費用は2021年9月30日までの9カ月間の500万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の2470万ドルに増加し、約394%増となった。この増加は主に私たちが新しいパートナーとのパートナーシップに投資して1060万ドル増加し、広告費用が290万ドル増加し、私たちのマーケティングチームの関係者の報酬コスト、コンサルタント、広告代理コストが410万ドル増加したためだ。また、業務合併終了時に割増株に関する株式補償費用が210万ドル増加したため。
一般と行政
2021年9月30日までの3カ月間で，一般·行政費は2180万ドル増加し，約1090%増加し，2021年9月30日までの3カ月間の200万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の2380万ドルに増加した。この増加は，主にプレミアム株に関する一次支出1900万ドルと，業務合併に関するコミュニティ株の発行による180万ドルである.詳細についてはご参照ください付記3-業務統合財務諸表を簡明に付記する。残りの増加は、上場企業として経営するための他の行政費用100万ドルであり、米国証券取引委員会規則やナスダック上場基準の遵守に関する費用、増加した法律、監査と相談費、トップ人材の誘致と維持のための従業員関連費用が含まれている。
一般·行政費は2021年9月30日までの9カ月間の500万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の2850万ドルに増加し、約475%に増加した。前項で述べたように、増加の主な原因は、2022年第3四半期のコミュニティ株発行の一次支出、プレミアム株による株式補償支出、その他の上場企業行政支出である。
減価償却および償却
2021年から2022年まで、減価償却と償却費用は変わらない。2021年8月のCPI買収による償却費用の増加は、賃貸改善減価償却により減少した賃貸オフィススペースによる財産と設備の減少によって相殺される。
減価償却·償却費は、2021年9月30日までの9カ月分の20万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の40万ドルに増加した。20万ドルの増加、または約100%の増加は、主にCPI買収による償却費用が30万ドル増加したが、賃貸改善減価償却の賃貸オフィススペースの減少により物件や設備減価償却費用が10万ドル減少し、その増加を部分的に相殺した。
利子収入，純額
利息収入(支出)純額は2021年9月30日までの3カ月分の9000ドル収入から2022年9月30日までの3カ月間の70万ドル支出となった。支出増加の主な原因は，CHWとの業務統合を終了して締結されたブルートーチ融資と引受権証契約に関する利息である。債務と株式証明書契約のさらなる情報については、ご参照ください付記9--債務財務諸表を簡明に付記する。
純利息支出は2021年9月30日までの9カ月分の5000ドルから2022年9月30日までの9カ月間の78.4万ドルに増加した。前項で述べたように、増加の理由は、藍火融資および引受権協定に関連する利息である。
流動性と資本資源
設立以来、私たちの成長戦略によると、運営損失と負の現金運営キャッシュフローが発生し、株式証券を売却することで私たちの運営に資金を提供してきた。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月、および2021年12月31日と2020年12月31日までの年度まで、それぞれ4440万ドル、360万ドル、630万ドル、1880万ドルの純損失を出しました。事業成長に引き続き投資するに伴い、運営損失とマイナス運営キャッシュフローが予見可能な未来まで続く可能性が予想される。現在の運営計画によると、現金と等価物および短期投資は、少なくとも本10-Q表四半期報告が発表された日から12ヶ月以内に、私たちの運営に資金を提供するのに十分であると信じている。しかし、これらの予測にはリスクと不確定要素が含まれており、実際の結果は大きく異なる可能性がある。私たちの推定は間違っていることが証明される可能性があるという仮定に基づいており、私たちは予想よりも早く私たちの資本資源を枯渇させるかもしれない。
私たちの未来の資本需要と利用可能な資金の十分性は、私たちの収入増加能力、新冠肺炎疫病の影響、タイトルを含むが、これらに限定されない多くの要素に依存するだろうリスク要因本四半期報告第II部分表10-Qの第1 A項に含まれる。私たちは追加的な株式や債務融資を求めるかもしれない。外部から追加的な資金を得る必要があれば、私たちは受け入れられる条件で資金を調達できないかもしれないし、資金を調達できないかもしれない。もし私たちが必要な時に追加の資本を調達できなければ、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受けるかもしれない。長期購入契約に基づいて株式を買い戻す必要があるかもしれないが，流動資金状況には影響を与えないと考えられる。私たちは、長期購入契約による投資家への購入義務を保証するために、業務合併終了時に2，470万ドルを第三者信託に入れます。いずれかの投資家がそれぞれのオプションを行使する場合、私たちは第三者信託方式でこれらの株の購入資金を申請します。これらの資金は第三者によって管理されており，我々の貸借対照表には制限された資金として記録されているため，長期購入プロトコルに基づいて必要な株の全部または一部の購入が要求されれば，我々の業務戦略は影響を受けないであろう.
業務合併による収益、支払いおよび追加融資スケジュールについては、ご参照ください付記3-業務統合より詳細な情報を得ることができます
契約義務
私たちは通常業務過程で長期契約義務と約束を締結し、主に債務義務と勤務先の不動産賃貸である。2022年8月の業務合併の完了について、Blue Torch Capital LPとクレジット合意に達し、3200万ドルまでのクレジットを提供してくれました。参考までに付記9--債務そして7-レンタル証書を付記するそして、私は
本10-Qの第1の部分は、利息および将来の元金支払い、およびレンタル約束の詳細を含む、より多くの詳細を理解するために使用されます。
キャッシュフロー
次の表に示す期間のキャッシュフローをまとめる.
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる
九月三十日 |
| (千ドル) | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のためのキャッシュフロー純額 | $ | (3,578) | | | $ | (10,350) | |
| 投資活動が提供するキャッシュフロー純額 | 1,952 | | | 4,956 | |
| 融資活動が提供するキャッシュフロー純額 | 51,524 | | | 2 | |
| 現金、現金等価物および限定的現金の純変化 | $ | 49,898 | | $ | (5,392) |
経営活動
2022年9月30日までの9カ月間の経営活動に用いられた純現金は360万ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の1040万ドルから680万ドル減少した。使用された現金が減少した主な原因は、売掛金、売掛金および他の負債、経営賃貸負債、繰延収入およびその他の非流動負債が590万ドル増加したが、売掛金および流動およびその他の資産が250万ドル減少して部分的に相殺されたことである。また、純損失は340万ドル増加し、減価償却や株による補償、その他の非現金項目の影響は含まれていない。
投資活動
同社の投資は販売可能に分類され、私たちは短期アメリカ政府と機関証券、通貨市場基金、商業手形、社債を主に多元化されたポートフォリオに投資している。しかも、私たちは私たちの投資を任意の特定の証券に集中することを制限する。
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動からの純現金は200万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の500万ドルから300万ドル減少した。減少の主な原因は、販売と投資満期日から受け取った収益が1，950万ドル減少したことだが、2022年9月30日までの会社の総合総投資の減少を直接反映したため、投資購入は1，560万ドル減少した
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は5，200万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の2，000ドルより5，200万ドル増加した。融資活動が提供する現金の増加は、主に信託口座、パイプライン、バックアップ投資家から受け取った現金と、Blue Torch Capital LP(“Blue Torch”)と高度な保証信用手配に関する融資合意によるが、一部はWagが支払われている！CHWと業務統合に関係しています
債務
購買力平価ローン
2020年8月、当社は米小企業管理局(SBA)がコロナウイルス援助、救済、経済安全法(CARE法案)によって管理するPaycheck保護計画(“PPP融資”)に基づいて1つの金融機関から約510万ドルの融資収益を獲得した
2021年8月、会社は350万ドルのPPPローンの免除を申請し、2021年9月、小企業管理局は会社の350万ドルのローン免除申請を許可した。PPP融資期間は5年、満期日は2025年8月、固定年利率は1.00%である。元金と利息の支払いは2021年11月から始まります。
購買力平価ローンのその他の情報については、ご参照ください付記9--債務財務諸表を簡明に付記する。
藍火融資と引受権証協定
2022年8月9日、Legacy Wag！Blue Torch Finance，LLCと融資契約および株式承認プロトコル(その関連基金およびこの合意に従って約束した任意の他の当事者は、任意の他の融資者、代理、手配者、または他の当事者を含む、総称して“債務融資源”と呼ばれる)を締結し、これにより、他の事項を除いて、債務融資源は約$を提供することに同意する32.17百万優先保証定期融資信用手配(“信用手配”)。遺産ワガー！当社は信用手配の主な借り手であり、当社は母保証人であるが、当社の既存及び未来の付属会社は実質的に付属保証人である。信用手配は当社及び保証人のほとんどの資産の優先担保権益を担保としている。
藍火融資スケジュールのその他の情報については、ご参照ください付記9--債務財務諸表を簡明に付記する。
アメリカ証券取引委員会の適用規則と法規の定義によると、私たちは何の表外手配もなく、これらの手配は合理的に私たちの財務状況、経営結果、流動性、資本支出または資本資源に現在または未来の重大な影響を与える可能性がある。
重要な会計政策と試算
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なり，過去も異なる可能性がある.
私たちの重要な会計政策は付記2--主要会計政策の概要監査されていない簡明な総合財務諸表に付記されている総合財務諸表について、会社は、より高い程度の判断に関連し、可変性の影響を大きく受けるため、以下の推定をキー推定とすることを決定した
収入確認
当社はASC 606に基づいて収入を確認し、取引先と契約した収入それは.そのサービス製品により、当社は主に損科から受け取ったサービス費用からサービス収入を稼ぎ、このプラットフォームを利用してペットサービス機会を発見し、ペット親へのペットケアサービスを成功させることに成功した。同社はペットの親がWag！支払った購読料からも収入を得ている。プレミアムと損課がこのプラットフォームに加入して支払う費用。また，そのWellness製品により，会社は第三者サービスパートナーが支払った手数料で収入を得，手数料費用は，第三者サービスパートナーとの合意で定義された行動収入や転換活動の形で支払われる.会社と第三者サービスパートナーのいくつかの手配については、取引価格は可変であると考えられ、行動発生時に取引価格の推定を記録する。可変対価で使用される推定取引価格は、それぞれの第三者サービスパートナーの履歴データに基づいて、月ごとに計量·決済される。
当社は損科動物およびペットの親とプラットフォームを利用するサービス条項(“サービス条項協定”)を締結し、損科動物と独立契約者協定(“ICA”)“ICA”(“ICA”、サービス条項協定、“合意”)を締結した。このような協定は、会社がPCGから受け取った各取引の費用を規定する。取引を受けた後、PCGは、ペットの親によって要求されるサービスを実行することに同意する。取引要求を受け入れることは、プロトコルと組み合わせて、各取引のために強制的に実行可能な権利および義務を決定する。PCGsとペットの両親が取引要求を受け、PCGsが取引をキャンセルする能力が失効した後、会社とPCGsの間に契約が存在する。ワガーのために！健康収入を得るために、会社は第三者サービスパートナーと協定を結び、ペットの親の行為により会社が第三者サービスパートナーから手数料を稼いで徴収することを規定している。
WAG！サービス義務を履行し、PCGが私たちのプラットフォームを使用してペット親とPCGとの間のペットサービス取引所によって得られた費用を促進および完了することを確認する。会社のWAGから生まれた収入！上級購読は課税額でご確認いただけます
契約期間内には1か月至れり尽くせり1年ペットの親が購入した定期購読タイプに依存します。未使用の引受金額はギフトカードと引受負債として簡明な総合貸借対照表に記録されている。損科がプラットフォームに加入するために支払った費用に関する収入は、申請処理時に確認します。うおー！健康収入の義務履行が完了し、エンドユーザが操作や移行活動を完了したときに収入を確認する。
企業合併
当社は買収会計方法を用いて企業合併に対して会計処理を行い、この方法は、買収対価の公正価値を、買収日に買収した有形無形資産と、その推定公正価値に応じて負担する負債に割り当てることを要求する。購入対価格の公正価値は、これらの確認可能な資産および負債の価値の一部を営業権に計上する。取得した資産と負担する負債の公正価値を決定する際には、管理層は、特に無形資産の推定値について重大な推定と仮定を行う。経営陣の公正価値の推定は合理的と考えられる仮説に基づいているが，これらの仮定自体は不確実で予測不可能であるため，実際の結果は推定とは異なる可能性がある.買収日から1年を超えない計量期間内に、買収日に存在する事実や状況に関する新たな情報を取得すれば、当社は買収資産と負担する負債の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行うことができる。見積期間の終了または資産の買収または負債を担う公正価値が最終的に決定された後(先着者を基準とする)、その後の任意の調整は総合経営報告書に反映される。買収コストは、法律や相談費など、発生時に費用を計上する。
株に基づく報酬
同社には、株式オプションを含む持分奨励金を付与する持分インセンティブ計画がある。当社は，推定付与日公允価値法に基づき，ブラック−スコアーズ推定値モデルを用いて，株式オプションに関する補償費用を決定した。ブラック·スコアモデルは株式報酬の公正価値を推定する際にいくつかの変数と仮定を考慮した。これらの変数は関連する普通株の1株当たり公正価値、行権価格、期待期限、無リスク金利、期待期間内の予想株価変動及び予想年間配当収益率を含む。
付与されたすべての株式オプションについて、当社は、その限られた履歴行使データのため、簡略化方法を用いて期待期間を計算し、合理的な基礎を提供し、他の方法で期待期間を推定し、このオプションは“通常”オプションの特徴を有する。無リスク金利は米国債ゼロ金利債券の利用可能な収益率に基づいており、期限は株式奨励の予想期限と似ている。当社の普通株の取引履歴が限られているため、予想変動率は通常、類似会社の同業グループの変動性に基づいていると仮定し、これらの会社の株価が公開されている。同社は、その普通株価格変動に関する十分な数の履歴情報が利用可能になるまで、このプロセスを適用し続ける。同社が利用している配当収益率はゼロ普通株式配当の歴史や計画が発表されていないからだ。
最終的な期待付与の奨励については，会社は直線販売法を用いてそれぞれのサービス期間内に補償費用を確認するのが一般的である。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の株式給与支出は実際の没収により減少した。
業務合併については、Legacy Wag！Legacy Wagの株主と特定の経営陣のメンバーと従業員！普通株を持っているか、遺産です！やはり伝統的なスイングダンスを選びましょう！RSU賞(総称して“合資格の会社持分所有者”と呼ぶ)は、合併の日に株式を取得する権利があるか、詳細は参照付記3-業務統合それは.合併完了直前に従業員又は経営陣メンバーである合資格会社持分所有者については、プレミアム株式の権利は、合併日の完全な帰属に有利であり、既存の株式ベースの支払報酬から分離される。また、プレミアム報酬の権利は、将来の発行条件が満たされたときにプレミアム株式を取得するために、従業員または管理職が当社に雇用され続けることに依存しない。当社は、市場状況が関連補償支出の入金期限に影響を与えないことを決定した。市場状況に達した場合、従業員は雇われることなく報酬を得ることができるからである。したがって、すべてのサービス条件が満たされ、ASC 718に基づいて、補償−株式補償(ASC)が行われる
718“)は、会社が株式報酬費用#ドルを計上している23.9合併日に従業員と経営陣が獲得したプレミアム株式の全公正価値は100，000ドルである
所得税
同社は貸借対照法を用いて所得税を会計計算し、今年度の対応または払い戻し可能な税金と、財務または納税申告書で確認された事件の将来の税収結果の繰延税金負債と資産の確認を求めている。繰延プロジェクトの計量は制定された税法に基づいている。財務報告ベースと資産と負債の課税ベースとの違いによる将来の結果が繰延税金資産につながった場合、当社は、その資産が示す将来の収益を実現できる可能性を評価する。繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、繰延税金資産に関する推定準備が入金される。当社は、繰延税金資産をより実現可能な将来の税額割引額に減額するために、推定値を計上する準備をしている。著者らは過去の課税収入或いは損失、将来の課税収入或いは損失、現有の一時的な差異が逆転する予想時間及び税務計画策略に基づいて、繰延税金資産の回収可能性を定期的に検討した。将来の市場状況および業務計画および/または税務計画戦略を成功的に実行する能力を含む、将来の収益性の判断は、多くの要素によって変化する可能性がある。繰延税金資産を回収する能力が変化した場合、私たちの所得税支出は評価が変化している間に増加または減少するだろう。
当社は，その技術的優位性や関連税務機関の行政慣行や先例を完全に考慮した場合にのみ，不確定税務状況からの税務利益を確認し，その状況は持続可能である可能性が高い。当該等頭寸から確認された税収割引は、和解時に50%を超える可能性が確認された最大割引によって測定される。同社は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、不確定な税収状況からの税収割引を確認していない。
株式証明書の会計
当社は、これらのツールの具体的な条項の評価およびASC 480およびASC 815派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)に適用される権威ある指導に基づいて、株式証明書を権益分類または負債分類ツールとする。これらのツールがASC 480が指す独立金融商品に適合するかどうか、ASC 480が指す負債定義に適合しているかどうか、およびそのようなツールがASC 815における権益分類に関するすべての要求に適合しているかどうか、これらのツールが自社自身の普通株式にリンクしているかどうか、および当社が制御できない場合に、チケット保持者が“現金純額決済”を要求する可能性があるかどうか、および他の権益分類条件を含むかどうかを評価する。この評価は専門的な判断を用いて，権利証発行時およびチケット未償還期間の後続期間終了日ごとに行う必要がある.管理層はすでに結論を出し、業務合併によって発行された公開株式証及び私募株式証は権益会計処理資格に符合する。また、会社はブルートーチ融資手配とともに発行される引受権証(“出欠権証”)を検討している(参照)付記9--債務より詳細について)負債分類基準を満たしていないので、権益として分類されるだろう。会社承認株式証(公共·プライベートおよび貸金者)のさらなる詳細については、ご参照ください付記10--株主赤字と中間持分.
長期株購入協定
当社は長期株式購入協定(“FPA”)をASC 480での負債とし、負債と権益を区別している。現金を支払うことで会社の株を買い戻す義務を果たしているからである。そのため、このオプションは流動負債に分類され、会社の簡明総合貸借対照表上で公正価値で計量されている。FPAは価値変動の未実現収益と損失を簡明総合経営報告書に反映させている。この負債は資産負債表毎に再計量され、行使されるまで、公正価値の変化は私たちの簡明総合経営報告書で確認されている
これらの見積りを作成する際には，管理層は主観的かつ複雑な判断を下しており，これらの判断は本質的に不確実であり，事実や状況の発展に伴って大きく変化している.これらの見積もり数自体は可変性があるにもかかわらず、経営陣は、財務諸表作成時に把握した事実に基づいて、提供される額が適切であると考えている
新会計公告
参照してください付記2--主要会計政策の概要本四半期報告書10-Q表の他の部分に記載されている監査されていない簡明総合財務諸表の付記に記載されている。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利と市場価格リスク
私たちは金利に関連した市場リスクと、特定の金融義務に対する市場価格感受性に直面している。市場リスクに対する開放は主に藍火信用手配、長期購入協定、プレミアム株式と管理層割増株式から来ている。上記の財務責任は、変動金利を負担するか、株式価格敏感性の影響を受けるため、含まれている。どうぞご覧ください付記3-業務統合そして付記9--債務この四半期報告書第1項第1項グリッド10-Qに記載されている簡明な連結財務諸表付記を参照して、より詳細を知ることができます。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
取引法の下で規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に定義されている“開示制御および手順”という言葉は、取引法に従って提出または提出された報告において会社が開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表によって指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にするための制御および手順を意味する。開示制御及び手続は、会社が“取引法”に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が蓄積され、その主要幹部及び主要財務官を含む会社経営者に伝達されることを保証することに限定されるものではないが、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、同様の機能を果たす者の制御及び手続を適宜行う。すべての制御系には固有の限界があるため，制御系の発想や操作がどんなに良くても，絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず，制御系を確保する目標が実現される.これらの固有の限界は，意思決定過程における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理を凌駕することによって制御を回避することができる。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。この評価に基づいて, 最高経営責任者と最高財務責任者の結論は、この日までに、私たちの開示統制と手続きは合理的な保証レベルで有効であることである。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(D)および15 d-15(F)規則で定義されているように)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
会社の法律手続きに関する議論は、参照されたい付記8--支払引受及び又は事項財務諸表を簡明に付記する。私たちの経営陣は、現在、私たちに対するクレームや訴訟は解決されておらず、最終的にこれらのクレームや訴訟を処分することは、私たちの運営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えています。
第1 A項。リスク要因
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。以下に説明するリスクおよび不確実性、ならびに本10-Q表の四半期報告に含まれる他のすべての情報をよく考慮しなければなりません。以下のいずれかの事件や事態が発生した場合、私たちの業務、見通し、経営業績と財務状況は重大な影響を受ける可能性があり、私たちの普通株の取引価格は下落する可能性があり、あなたの投資はすべてまたは部分的に損失する可能性があります。以下に説明するリスクと不確実性は私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
主なリスク要因の概要
•私たちはネットワークセキュリティのリスクとデータ保護規制の変化を受けるかもしれない
•私たちはビジネスの多くの面でますます激しい競争に直面している
•設立以来、毎年純損失が発生し、経営業績が大幅に変動しており、将来の業績を予測することは困難であり、例えば収益性を実現している
•私たちは私たちの業務買収の期待収益を実現していないかもしれません。いかなる買収、戦略関係、合弁あるいは投資は私たちの業務を混乱させ、私たちの経営業績と財務状況を損なう可能性があります
•新冠肺炎疫病はすでに私たちの業務、経営業績と財務状況に実質的な不利な影響を与え続ける
•もし私たちが私たちの成長を管理し、私たちの業務を拡大することができなければ、私たちの名声、ブランド、業務、そして経営結果は損害を受けるかもしれない
•私たちは第三者決済サービスプロバイダーに依存して、私たちのプラットフォーム上でペットの両親が支払ったお金とペット介護者に支払われたお金を処理する。もしこれらの第三者支払いサービス提供者が利用できない場合、あるいは私たちの費用が増加すれば、私たちの業務、経営業績、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性があります
•私たちは主要な経営陣のメンバーと他のキーパーソンへの依存と、競争の激しい人材市場の中で合格した人材を誘致、維持、育成するリスクがある
•もし私たちが既存のペット介護者とペットの両親を引き留めることができない場合、あるいは新しいペット介護者とペットの両親を引き付けることができなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は実質的な悪影響を受けるだろう
•旅行やペットケアサービス業界のいかなるさらかつ持続的な低下または中断、または経済低迷は、私たちの業務、経営業績および財務状況に実質的な悪影響を及ぼすだろう
•私たちが参加している商業と業界の競争は非常に激しく、私たちは現在または未来の競争相手と競争できないかもしれない
•われわれの経営陣は上場企業の運営についての経験が限られている
•ペット介護者またはペット親の行為は、犯罪、暴力的、不適切、または危険または詐欺的な活動であり、私たちのプラットフォームの安全または安心感を破壊し、私たちの名声、業務、経営業績および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
•ペット介護者が適用された法律によって従業員に再分類された場合、または新しい法律によってペット介護者が従業員に再分類された場合、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける
•もし私たちがナスダックの上場要求や他の規則を満たし続けることができなければ、私たちの証券はキャンセルされるかもしれません。これは私たちの証券の価格とこれらの証券を販売する能力にマイナスの影響を与えるかもしれません
•私たちは訴訟のリスクに直面し、したがって責任と私たちの専門的な名声の被害に直面するかもしれない
•私たちの業務は広範な国内と海外の法規によって制限されており、これは私たちに重大なコストとコンプライアンス要求の影響を受けるかもしれない
•私たちは証券法の意味での新興成長型企業としての地位に関するリスクに直面しているかもしれない
•私たちは伝統的な引受初公募株以外の方法で上場企業になったため、私たちの株主は追加のリスクと不確定性に直面する可能性がある
•私たちのいくつかの投資家に登録権を付与し、将来このような権利の行使は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない
•内部の人々は現在私たちに実質的な影響力を持ち続けている可能性があり、これはコントロール権の変更を含む重要な取引結果に影響を与える能力を制限する可能性がある
•財務報告の効果的な内部統制を実現し維持することができなかったことは、私たちの財務状況や経営結果を正確にまたはタイムリーに報告できなくなる可能性があり、これは私たちの業務および株価に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
•サバンズ-オクスリ法に規定されている遵守義務には大量の財政と管理資源が必要である
•私たちの経営と財務業績予測は私たちが作った仮説と分析に大きく依存しています。これらの仮定や分析が正しくないことが証明されれば，我々の実際の運営結果は我々の予測結果と大きく異なる可能性がある.
私たちの業務に関わるリスク
新冠肺炎の疫病発生と新冠肺炎疫病を緩和する行動の影響はすでに著者らの業務、経営業績と財務状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を大流行と発表した。ウイルスの伝播を制限するために、各国政府は様々な制限を実施し、連邦、州と地方各レベルの緊急事態声明、学校と企業の閉鎖、隔離、“在宅避難”令、旅行制限、社交或いは公共集会の制限、その他の社交疎遠措置を含む。これらの行動は、対面会議やビジネス旅行ではなく、オンライン会議ツールにますます依存しており、私たちの業務および運営およびペットケアの需要に実質的な悪影響を与え続ける可能性がある。例えば、夜の予約の数が減少したのは、旅行が減少したためであり、昼間のサービスは、家で働いている人が自分でペットの面倒を見ているからである。
新冠肺炎疫病は私たちの経営業績に実質的な悪影響を与え、引き続き私たちの財務状況と将来性に実質的な悪影響を与える可能性がある。新冠肺炎の持続的な変化及び世界各地でもたらした不確定性を考慮して、著者らは新冠肺炎疫病が著者らの未来の業務運営、運営結果、財務状況、流動性とキャッシュフローの累積と最終影響を予測できない。今回の疫病が私たちの業務と財務業績に与える影響程度は未来の発展に大きく依存し、疫病の全世界とアメリカ国内での持続的な伝播時間を含み、新冠肺炎が各地区で更に息を吹き返すかどうか、ワクチン接種率が各地区で更に上昇するかどうか、資本、外国為替と金融市場への影響、私たちの業務に影響する政府或いは監督命令、及び影響は私たちの最終ユーザーの行為に永久的な変化を招くかどうかを含み、これらはすべて高度な不確定と予測できない。もし新冠肺炎による行為の長期的な変化が、需要がいつ(あれば)新冠肺炎までのレベルに回復するか予測できなければ、私たちの製品に対する需要は長い間低迷しているかもしれない。また，新冠肺炎の流行がペットの両親やペットケア者に及ぼす影響を予測することはできず，実質的な悪影響を受け続ける可能性がある。上記のいかなる要素、あるいは新冠肺炎疫病の他の現在予見できない連鎖的影響は、すべて私たちの業務、経営業績、財務状況と将来性に実質的な悪影響を与える。
新冠肺炎の流行と私たちの業務への影響による経済的挑戦と不確実性に対応するために、従業員が自発的にオフィスに行くことができる混合職場設置に移行しています。しかし、今のところ従業員にこの時点でオフィスに行くことを求めていないし、近い将来にこのような要求をする計画もない。私たちの位置づけは、技術を利用して、従業員やチームが家で仕事をすることで、オフィスに入ることなく仕事を終えることができます。
自発的にオフィスに行くことを選択した従業員はいずれもワクチン接種の証明書を提出しなければならないため、オフィスはワクチンを接種した従業員にのみ開放されている。新型肺炎の流行の影響を受け、2020年6月から7月にかけて、アリゾナ州とカリフォルニア州で仕事の共有(Shared Work)計画に参加し、疫病による一時的な経済低迷中の従業員の支援を支援した。これらの計画はリストラの代替案であり、仕事が減少した場合に従業員を引き留めることができるようにしている。2020年8月現在、すべての従業員が会社の通常のフルタイムに戻っていることは今も変わっていない。
うおー！設立以来、同社は毎年純損失を出しており、経営業績が大きく変動しており、収益性を実現するなど、将来の業績を予測することは困難である。
私たちは2021年と2020年にそれぞれ630万ドルと1880万ドルの純損失を出し、2022年までの9ヶ月で4400万ドルの純損失を出した。2021年12月31日現在、私たちの累計赤字は1.099億ドルで、2022年9月30日までの累計赤字は1.54億ドルです。新冠肺炎の流行により、私たちの月間収入は2020年3月後に急速に低下した。歴史的に見て、私たちは私たちのペット両親とペット介護者ネットワークの拡大に努力して大量の資金を投入し、新しいあるいは強化された製品と機能を発売し、マーケティング支出を増加させ、運営を拡大し、より多くの従業員を雇用し、プラットフォームを強化した。この重点は私たちの短期的な予想と一致しないかもしれないし、期待された長期的な利益を生むこともできないかもしれない。
私たちの経営業績は大きく異なるかもしれませんが、必ずしも未来の業績を暗示しているとは限りません。私たちは休みを含む様々な要素に基づく季節的な予約を経験して、私たちはホームでより低い歩行サービス需要を経験しましたが、これらの間、より高い座席と搭乗需要はこれを相殺しました。また、私たちの経営業績は様々な他の要素によって変動する可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない。したがって、私たちは経営業績を正確に予測できないかもしれない。さらに、私たちの支出レベルと投資計画は収入の推定に基づいていますが、これらの推定は最終的に不正確であることが証明される可能性があり、もし私たちの収入が予想を下回って、損失が私たちの予想を超えている場合、私たちは支出を十分に迅速に調整できないかもしれません。もし私たちが業務を計画するためのリスクや不確実性の仮定が正しくないか、あるいはこれらのリスクにうまく対応できなければ、私たちの経営結果は私たちの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務、経営結果、財務状況は大きな悪影響を受ける可能性がある。
ペットケアオンライン市場はまだ比較的早期の成長段階にあり、それらの需要が引き続き増加しておらず、増加速度が予想より遅い、あるいは成長が予想された大きさに達していなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
2015年に我々のプラットフォームが発売されて以来、オンライン市場を通じてペットケアを予約する需要は急速に増加しているが、このようなプラットフォームは依然として比較的新しく、市場受容度がどの程度増加し続けるかは定かではない。私たちの成功は人々が私たちのようなプラットフォームを通じてペットケアを得ることを望むかどうかにかかっているだろう。大衆がこれらのサービスが有益であると思わない場合、またはこれらのサービスを採用しないことを選択したり、信頼および安全面での私たちの名声、提供価格、サービス利用可能性、または他の私たちがコントロールできない要素の変化に基づいて代替解決策を採用することを選択した場合、私たちのプラットフォームの市場はさらに発展できない可能性があり、発展速度が私たちの予想を下回る可能性があり、あるいは私たちの予想される成長潜在力を達成できない可能性があり、これらはいずれも私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが業務成長を助けるマーケティング努力は効果がないかもしれない。
私たちのプラットフォームに対する認識を高めることは、私たちの業務を発展させ、新しいペットの両親とペット介護者を引き付ける能力にとって非常に重要です。設立以来、私たちのユーザー群は口コミの結果であり、有料と有機検索、ソーシャルメディア、その他のオンライン広告、頻繁ではないテレビ広告を補助している。これまで、私たちの多くのマーケティング努力は、このような口コミの勢いを拡大し、加速することに集中しており、この努力は引き続き有効ではないかもしれない。私たちは主に口コミ、有機検索、その他の無償チャネルに依存していますが、かなりの数があると思います
このプラットフォームを利用したペット親やペット介護者の数の増加も、私たちの有料マーケティングのおかげです。新冠肺炎の衝撃を受ける前に、そのマーケティング努力は、推薦、会員計画、無料または割引試用、パートナー関係、展示広告、看板、放送、ビデオ、テレビ、ダイレクトメール、ソーシャルメディア、電子メール、ポッドキャスト、求人および分類広告サイト、モバイル“プッシュ”通信、検索エンジン最適化、および有料キーワード検索活動を含む。有料マーケティング努力によって収入を増加させることに成功しても、発生した追加マーケティング費用を相殺することができないかもしれません。業務の成長を助けるマーケティング努力が効果がなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性があると予想されます。
既存のペット介護士を引き留めたり，新たなペット介護士を引き付けることができなければ，あるいはペット介護士が質の高いサービスを提供できなければ，我々の業務，経営業績，財務状況は実質的に悪影響を受けるであろう。
私たちの業務は、ペット介護者が私たちのプラットフォームの使用を維持し、ペットの両親が彼らのサービスを予約することを奨励するやり方に依存します。ペット介護者が十分な可用性を確立または維持していない場合、特定時期の予約量が低下したり、ペット介護者の定価が魅力的でないか不足したりすると、収入が低下し、我々の業務、経営業績、財務状況は実質的に悪影響を受ける。
ペット介護者には一連のサービスを提供する選択がある。彼らは様々な方法で彼らの製品を宣伝するかもしれません。その中には私たちのプラットフォームも含まれているかもしれません。私たちのいくつかのペットケアスタッフは彼らの製品を交差してリストすることを選択しました。これはこのような製品の私たちのプラットフォーム上での利用可能性を減少させます。製品が交差して発売されると、ペットの両親が私たちのプラットフォームで支払う価格は競争力が低いように見えるかもしれません。その理由は、費用構造と政策の違いを含む多くの理由があり、これはペットの両親が他のプラットフォームを介して予約したり、他の競争相手と予約したりする可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を与える可能性があります。さらに、いくつかのペットの親は、私たちのペット介護者に連絡し(その逆)、彼らに直接登録または予約し、私たちのプラットフォームを迂回して、私たちのプラットフォームの使用を減少させるように激励する。一部のペット介護者は、作業義務または健康問題を含む、様々な理由ですべてのサービスの提供を停止することを選択する可能性がある。
私たちは、私たちの技術およびアルゴリズムを含む、私たちのペット介護者コミュニティおよびペット介護者を支援するツールに引き続き投資することを計画していますが、これらの投資は、既存のペット介護者を維持することに成功したり、私たちのプラットフォーム上のペット介護者および物品の数を増加させることに成功しないかもしれません。さらに、潜在的なペット親を私たちのプラットフォームに引き付けることができず、大量のペット親から予約を生成することができない場合、ペット介護者はリストを確立または保持することができない可能性がある。既存のペット介護者を維持することができない場合、または新しいペットケア者を増加させることができない場合、またはペットケア者が直接、独占的に競争相手または競争相手と交差して彼らの製品を列挙することを選択した場合、私たちのプラットフォームは、ペットの親が私たちのプラットフォームを使用するのに十分なオンデマンドサービス供給を提供することができない可能性がある。もし私たちが費用効果のある方法で個別のペットケア者を吸引して維持することができなければ、あるいは根本的にできなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は実質的な悪影響を受けるだろう。さらに、新しい冠肺炎が大流行していること、ペット介護者が私たちのプラットフォーム上で提供するサービスの代わりに他の第三者プラットフォームで予約すること、経済的、社会的、政治的要因を含む、ペットケア提供者に影響を与える他の要因のために、私たちのプラットフォーム上での予約量が低下する可能性がある；ペット介護者は、私たちのプラットフォームからタイムリーかつ十分な支持を得ていない；私たちのプラットフォーム内外の信頼と安全に対する見方；ペットおよびペットの親との負の経験は、ペット介護者の財産を破損することを含む、私たちの努力または失敗、または規制要件を遵守できないと考えられる；ペット介護者を私たちのプラットフォームから削除することにしましたなぜなら彼らが私たちのコミュニティガイドラインや他の私たちが私たちのコミュニティに有害だと思う要素を守っていないからです
もし私たちが既存のペットの親を維持したり、新しいペットの親を増やすことができない場合、あるいはペットの両親が質の高い製品を受け取ることができない場合、私たちの業務、経営業績、財務状況は実質的な悪影響を受けるだろう。
私たちの成功は既存のペットの両親を維持し、新しいペットの両親に私たちのプラットフォームを使用するように誘致し、ペットの両親の重複予約数を増加させ、彼らに私たちのプラットフォーム上の異なるタイプのサービスを使用するように誘致することに大きく依存する。ペットの親は、隣人、家族、友人、現地の独立事業者、大型商業プロバイダ、例えば犬小屋と託児所、他のオンラインアグリゲータおよびカタログ、および他のデジタル市場を含む彼らのペットケア需要を満たすための一連の選択を持っている。
私たちがペットの親を引き付け、維持する能力は、例えば、ペット介護者が競争力のある価格で差別化された、質が高く、十分に利用可能なペットサービスを提供できなかったこと、私たちがペットの両親から徴収した予約サービス費用；税金；私たちはペット親が重視していた新しいまたは強化された製品または機能を促進できなかった；私たちのプラットフォームのパフォーマンス；ペット両親は私たちのプラットフォームからタイムリーで十分な支持を得ていなかった；私たちのプラットフォームの信頼と安全に対する否定的な見方；私たちのブランドに対する負の関連または認知度の低下；私たちのマーケティング努力の低下と効率の低下；私たちの努力は、または規制要求を遵守できないと思われる；私たちのペットの親を引き付ける能力は、多くの要素の実質的な悪影響を受ける可能性がある。ペットの親を私たちのプラットフォームから除去することにしましたなぜなら彼らが私たちのコミュニティのガイドラインや他の私たちが私たちのコミュニティに有害だと思う要素を守らなかったからです私たちのプラットフォームを通じてサービスを予約している間に発生した事件については、責任のあるペットの親は100万ドルまでの財産損失によって保護される可能性がありますが、適用される政策の制限と排除の制限を受けています。私たちはこの財産損失保護を続けるつもりだが、もしそれがこの政策を終了した場合、これらの保険証書の賠償や保険料が尻込み的になったり、他のどんな理由でも、私たちに登録されているペットの親の数は減少するかもしれない。
私たちがコントロールできない事件は、新冠肺炎の大流行または他の流行病または健康問題、旅行および移民制限の増加または継続、旅行および季節的目的地への気候変動の影響(例えば、火災、洪水および他の自然災害)、および私たちがコントロールできないマクロ経済および他の条件が旅行またはビジネス活動に与える影響を含む、ペットの両親を引き付け、維持する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性もある。
さらに、私たちのプラットフォームが閲覧しにくい場合、ペットの親の私たちのプラットフォームでの登録、検索、予約、または支払い体験は満足できません。私たちのプラットフォームで提供されている内容は効果的に展示されていない場合、私たちはペットの親を効果的に引き付けることができない、あるいは急速に変化する需要を満たす方法でユーザー体験を提供することができず、私たちは新しいペットの親を引き付け、維持することができず、既存のペットの親と交流することができなくなり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの料金構造は多くの要素の影響を受け、最終的にペットの両親とペット介護者を引き付けることと維持することに成功できないかもしれない。
時々提供されるサービスとペットの親を引き付ける価格、ペット介護者が彼らのサービスのために設定した価格、ペット介護者を引き付けると維持するために必要な潜在的な収入レベル、ペット介護者に支払う報酬と費用、および私たちがペット介護者とペットの両親に受け取る手数料を含む、私たちのプラットフォームの需要は一連の要素に非常に敏感である。多くの要素は、運営コスト、法律と監督管理要求、制限或いは変化、及び私たちの現在と未来の競争相手の価格設定とマーケティング戦略を含み、すべて私たちの価格設定戦略に重大な影響を与える可能性がある。既存または将来の競争相手は、より低価格またはより広い製品を将来的に提供するか、または可能性がある。同様に、いくつかの競争相手は、私たちよりも低いコストでペットの親またはペット介護者を吸引または維持することができるように、マーケティング戦略を使用することができる。競争、規制、または他の方法で、プラットフォームを使用するペット親への報酬を増加させ、ペット介護者およびペット親にかかる費用および手数料を減少させないこと、またはマーケティングおよび他の費用を増加させて、ペット親およびペット介護者を引き付け、維持し、競争圧力に対応するために、ペット保護者およびペット保護者に支払う費用および手数料を増加させることは保証されない。私たちは、将来的に新しい料金または価格設定戦略および措置を発売し、または既存の課金戦略を修正することが可能であり、いずれも最終的には、ペットの両親およびペット介護者を引き付けることおよび維持することに成功できない可能性がある。また、ペットの両親の価格に対する感度は地理的位置によって異なる可能性があり、私たちの拡張に伴い、私たちの料金構造は私たちがこれらの地域で効率的に競争することができないかもしれない。
旅行やペットケアサービス業界のいかなるさらかつ持続的な低下または中断、または経済低迷は、私たちの業務、運営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼすだろう。
私たちの財務業績は旅行とペットサービス業界の実力に部分的に依存している。新冠肺炎の発生により、多くの政府が隔離と大幅な旅行制限を実施したり、できるだけ家にいて、人の群れを避けることを提案したりすることは、ペットサービスの予約に特にマイナスの影響を与えている。私たちは新冠肺炎が引き続き私たちの予約と業務に実質的な悪影響を及ぼすと予想しています。この影響の程度と持続時間は依然として不確定であり、新冠肺炎の深刻性、伝播率と再発率、ワクチン接種率及びその有効性、ワクチン接種の程度と効果など、正確な予測が困難な未来の事態の発展に依存する
行動制限やこれらの要因や他の要因が旅行や仕事行動に与える影響，特に我々の業務への影響を含む抑制措置がとられている。
他の私たちがコントロールできない事件は出張が減少したり、家で仕事を続けたりする可能性がある。これらの事件または懸念およびその影響は予測不可能であるため、それらは消費者の旅行および作業行動に突然大きな影響を与え、それによって私たちのプラットフォームおよびペットサービスの需要に影響を与える可能性があり、これは私たちの業務、運営業績、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼすだろう。
私たちの財務表現も世界の経済状況及び自由支配可能な消費支出レベルへの影響を受ける。新冠肺炎の流行による低迷や地政学的不安定による変動など、世界的または地域経済状況の低迷は、旅行やペットケアサービス支出の普遍的な低下を招く可能性があり、将来、このような低迷は私たちのプラットフォームの需要に実質的な悪影響を与える可能性がある。ペット親の行動のこのような転換は、私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼすだろう。
私たちが参加する商業と業界の競争は激しく、私たちは現在または未来の競争相手と成功的に競争できないかもしれない。
私たちは競争の激しい環境の中で運営し、ペット介護者やペット親を誘致する上で激しい競争に直面している。ペットの親には、オンラインでもオフラインでもペットケア製品を検索して予約する一連の選択がある。私たちの競争相手は
•友人や家族や隣人ペットの親は彼らのパーソナルネットワークでペットの世話をしています
•地域独立事業者
•犬小屋や託児所などの大規模な商業サービス提供者
•Craigslist、Nextdoor、およびYelpのようなオンラインアグリゲータおよびディレクトリ；
•ロビルやCare.comのペットケア製品のような他のデジタル市場です
私たちの効果的な競争能力は私たちが統制していることとそれ以外の多くの要素にかかっていると信じています
•オンライン市場を普及·採用し、個別のペットケア提供者からサービスを受ける
•競争相手と比較して、当社の製品の人気度、実用性、使いやすさ、性能、信頼性
•競争相手と比較して私たちの名声とブランド力は
•私たちは私たちのプラットフォームでペットケア提供者とペットの両親に製品価格と費用を受け取ります
•私たちには質の高いペット介護者を引き付けることができます
•私たちのプラットフォームの製品は特に新冠肺炎の流行中と後に安全だと考えられています
•廃止政策、特に新冠肺炎の大流行と他の健康関連の中断期間
•私たちと競争相手と新製品を開発する能力は
•私たちはパートナーと関係を構築し維持する能力
•和解、判決、禁止、同意法令に要求された、または私たちの選択による変更を含む立法、規制当局、または訴訟によって
•私たちは才能のある従業員の能力を引き付け、維持し、奨励します
•私たちが追加資本を集める能力は
•私たちの業界で買収や統合を行っています。
現在、私たちの主な競争相手は友達、家族、隣人であり、ペットの両親はよく彼らのパーソナルネットワークでペットサービスに助けを求めている。現在および潜在的な競争相手(任意の新しい市場に進出した会社を含む)は、より高い知名度、より長い運営履歴、特定の市場におけるより大きなカテゴリシェア、特定の市場の知識、地域ペット親およびペット介護プロバイダとの関係、いくつかの市場でより大きな既存のユーザ基盤、より成功したマーケティング能力、および私たちよりも多くの財務、技術、および他のリソースなど、私たちよりも大きな競争優位性を持っている可能性がある。競争相手は、ペットの親により良いまたはより完全な体験を提供することができ、新しいまたは変化する機会、技術、標準、またはペット介護者およびペット親の要求または選好に、私たちよりも早く、より効率的に応答することができるかもしれない。ペットケア産業もまた、重大な統合や新しい参加者の参入を経験する可能性がある。私たちのいくつかの競争相手は私たちの業務モデルのいくつかの側面を採用するかもしれません。これは製品と競争相手を区別する能力に影響を与えるかもしれません。競争の激化は、ペット介護者とペット親の私たちのプラットフォームに対する需要の減少を招き、私たちの増加速度を減速させ、私たちの業務、運営業績、財務状況に実質的な悪影響を与える可能性がある。私たちの競争相手間の統合は彼らを規模を拡大させ、彼らの能力、能力、資源を強化し、彼らのコスト構造を下げることができる。また、新興スタートアップ企業は、私たちよりも早く、または私たちよりも早く消費者の新製品や技術に対する需要を予見することができ、より迅速に革新し、新製品やサービスの開発に専念することができるかもしれない。既存のペット介護士を引き留めたり，新たなペット介護士を引き付けることができなければ，我々の業務，経営業績，財務状況は実質的な悪影響を受けるであろう。
新しい製品と計画はコストが高いかもしれません。もし私たちがこのような製品と計画を推進することができなければ、私たちは成長を達成できないかもしれません。私たちの業務、運営業績、財務状況、将来性は重大な不利な影響を受けます。
私たちは会社と競争相手をさらに区別するために、新しい製品や措置に投資する予定です。新製品と計画の開発と交付は私たちの費用と組織の複雑さを増加させる。私たちはこれらの新製品や計画を開発·実施する上で困難に直面し、困難に直面し続ける可能性がある。
私たちの新製品と計画は高いリスクを持っています。それらは検証されていない業務に関連する可能性があるので、私たちの以前の開発や運営経験は限られているか、あるいはないです。このような製品および計画に対する消費者の需要が存在または維持されることは保証されず、そのような製品および計画の開発および交付を成功的に管理することができる保証はなく、関連費用または負債を相殺するために十分な収入を生成するために、これらの製品または計画が十分な市場受容度を得ることも保証されない。他の人たちが開発した製品はまた私たちの製品と計画を競争力を失ったり時代遅れにするかもしれない。私たちが新しい製品や計画を開発することに成功したとしても、規制機関は、私たちまたは私たちのペットケア提供者とペットの両親を新しいルール、税金または制限を受けるか、または既存のルール、税金、または制限をより積極的に実行させるかもしれません。これは、私たちの費用を増加させたり、私たちがこれらの計画を商業化することに成功することを阻止するかもしれません。もし私たちが私たちの投資の期待収益を認識していなければ、私たちは成長できないかもしれないし、私たちの業務、経営業績、財務状況は実質的な悪影響を受けるだろう。
私たちはインターネット検索エンジンに依存して私たちのプラットフォームに流量をもたらして収入を増加させ、経済的に効率的な方法で流量を推進できなければ、これは私たちの業務、運営業績、財務状況に実質的な悪影響を与えるだろう。
私たちの成功は、グーグル、ヤフー、必応などの検索エンジン上の無償インターネット検索結果を通じてペット介護者やペット親を引き付けることができるかどうかにある程度かかっている。私たちが検索エンジンから私たちのプラットフォームのペット介護者やペットの親の数に惹かれたのは、私たちのサイトが無償検索結果でどのようにランキングされているか、ランキングがどうなのかが大きいからです。これらのランキングは多くの要素の影響を受ける可能性があり、その中の多くの要素は私たちの直接制御下ではなく、常に変化するかもしれない。そのため，我々のサイトやモバイルアプリケーションへのリンクが突出していない可能性があり，我々のサイトがトラフィックをもたらすと考えているにもかかわらず，どのようにあるいは他の方法で結果に影響を与えるか分からない可能性がある.場合によっては、検索エンジン会社は、自分の競合製品またはサービス、または私たちの1つまたは複数の競合他社の製品またはサービスを普及させるために、これらのランキングを変更することができる。検索エンジンはまた、有料検索キーワードに対してより急進的なオークション定価システムを採用する可能性があり、これにより、より高い広告コストを招くか、または潜在的なペット介護者およびペット親に対する私たちの市場可視性を低下させる。当プラットフォームに対するペットケア者およびペット親数の減少は、当社の業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、検索エンジンおよびソーシャルメディアプラットフォームが提供する有料マーケティング製品を使用して、有料広告を配信し、プラットフォームにトラフィックをもたらします。ペット介護者やペットの親を私たちのプラットフォームに引き付ける重要な要素の1つは、キー検索語の検索クエリに応答する際に、製品の表示方法がいかに突出しているかである。ペットサービス物流と私たちのブランドの成功は時々関連キーワードのコストを増加させます。競争相手は私たちのブランド名を含むキーワードを競争するからです。しかし、私たちは経済的に効率的な方法で交通成長を推進することに成功しないかもしれない。もし私たちが有料マーケティング支出を増加させることなく効率的に流量増加を増加させることができなければ、競争相手が増加したマーケティング支出に対応することを含む、将来的に有料マーケティング支出を増加させる必要があるかもしれません。私たちの業務、運営業績、財務状況は大きな悪影響を受ける可能性があります。
私たちのブランドの名声を維持し、向上させることは私たちの成長に重要であり、負の宣伝は私たちのブランドを損なう可能性があり、それによって私たちの効果的な競争能力を損害し、私たちの業務、経営業績と財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのブランドに対する信頼は私たちの業務の実力に必須的だ。私たちのブランド名声を維持し、向上させることは、ペット介護者、ペット親と従業員、有効な競争、既存のペット介護者、ペット親と従業員の参加度を維持し、深め、ペットケア提供者のいるコミュニティにおける私たちの地位(コミュニティ指導者および規制機関における私たちの地位を含む)を維持し、改善するために重要であり、立法または監督審査、訴訟、政府調査の軽減に役立つ。私たちはペット保護者とペットの両親の意見に強く依存していて、彼らは私たちのプラットフォームを使って私たちの成長に役立つ口コミ提案をしてくれます。私たちのプラットフォームや会社に対する否定的な見方は、以下の理由を含む、私たちの名声、ブランド、およびローカルネットワークの影響を損なう可能性があります
•私たち、私たちのプラットフォーム、ペットの親、ペット介護者、または私たちの政策およびガイドラインに対する苦情または否定的な宣伝；
•ペット介護者、ペットの親、または第三者の違法、不注意、無謀、または他の不正行為；
•ペットの怪我や他の安全に関する問題；
•私たちのネットのメンバーは感染の大流行或いは疾病の発生、例えば新冠肺炎の大流行を受けています
•十分な予約を促進することができなかったか、またはペット介護提供者の収入を競争力のあるレベルに到達させることができなかった
•ペットの親に競争力のある価格と品質を提供することができなかった
•ペットの親が求める一連の製品オプションを提供することができませんでした
•詐欺行為
•サイト中断、支払い中断、プライバシーまたはデータセキュリティホール、他のセキュリティイベント、または私たちのサービス信頼性に影響を与える可能性のある他の実際または予期されたイベントなど、当社のプラットフォーム内の実際または予想される中断または欠陥
•私たちのプラットフォームを提訴したり規制機関がそれを調査したりします
•ユーザーは私たちの政策に対する認識や遵守が不足している
•ユーザーや他の人たちは、私たちの政策が厳しすぎて、不明確で、私たちの価値観や使命と一致していない、または明確に表現されていない政策の変化を考えている
•法律、税金、規制要件を守らない
•ユーザーが効果的で公平で透明だと思う方法で私たちの政策を実行することができなかった
•価値観や使命と一致した方法で私たちの業務を運営することができませんでした
•ユーザは、体験不足または不満をサポートする
•私たちの管理チームまたは他の従業員または請負業者の違法または他の不正行為
•私たちのプラットフォーム上の新しいサービスに対するペットの親またはペット介護者の否定的な反応
•私たちの商標を登録することができず、盗用または第三者による私たちの既存または新しい商標への挑戦を防止または防止することができなかった
•従業員、ペット親、ペット介護者に対する私たちの否定的な見方、または従業員、ペット親、およびペット介護者の政治的または社会的理由または管理行動によって生じる感情に対する私たちの反応；または
•私たちの競争相手の上記のいずれの状況に対しても、それによって生じる負の印象が私たちまたは私たちの業界に対する大衆の見方に影響を与える限り。
実際に発生したものであっても、噂で発生していても、詐欺的取引または誤って私たちの事件に起因したものであっても、それによって生じる任意のメディア報道は、私たちのプラットフォームに対する公衆の負の印象をもたらす可能性があり、これは、ペット保護者およびペット親を引き付ける能力に悪影響を及ぼすであろう。もし私たちがタイムリーで適切な支援を提供できなかったと考えられた場合、あるいは私たちのプラットフォーム政策がゆるすぎ、厳しすぎると考えられたり、ペット介護者やペットの両親に不満な解決策を提供したりした場合、これらの問題の影響はより明らかになるかもしれない。私たちはメディア報道、ソーシャルメディア投稿、ブログ、および他のフォーラムのテーマであり、これらのフォーラムは私たちのプラットフォーム上の業務または活動に対する告発を含み、これらの告発は否定的な宣伝をもたらしている。これらの苦情および否定的な宣伝のため、一部のペットケア者は自制されており、将来的には私たちのプラットフォームによるサービスの提供を避ける可能性があり、一部のペットの両親は自制しており、将来的には私たちのプラットフォームの使用を避ける可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが特定の政府または機関によって説明された規制要件を守らない場合、あるいは他のいくつかの分野で失敗したり、責任を持って行動できなかったとみなされたり、動物福祉、安全保障、データ安全、プライバシー慣行とデータ保護、特定の政府または機関によって要求される情報を含むユーザーと私たちのプラットフォーム上の活動に関する情報を提供すること、持続可能性、広告とソーシャルメディアが規制と指導を代弁すること、人権、多様性、非差別、パート経済への懸念、私たちのプラットフォームや製品に関連するものを含む商業実践、戦略計画、ビジネスパートナー、従業員、競争；訴訟と規制活動に対する反応；環境；そして地域共同体。当社をめぐるメディア、立法機関、または政府の上記の任意の分野または他の側面に対する審査は、強い反対を引き起こす可能性があり、ペット保護者、ペットの親、およびコミュニティにおける私たちのブランド名声に悪影響を及ぼす可能性があります。ソーシャルメディアは、生じる可能性のある負の宣伝の潜在的範囲およびそのような負の宣伝の伝播速度を複雑化させる。これによって私たちのブランド名声に与えるいかなる損害も、私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、私たちは、特定の製品を予約するかどうかを決定するか、または特定の予約を受け入れるかどうかを決定するのを助けるために、および品質基準を実行するために使用されることができるペット介護者およびペットの親に信頼できるコメントおよび評価を提供することに依存する。我々はこれらの検討に頼って，社会人間の信頼をいっそう強化する.もし私たちのペット保護者とペットの両親が私たちの審査制度が信頼できる審査と格付けを生じないと思ったら、彼らは審査と格付けに依存する可能性が低いかもしれない。
私たちは詐欺と戦ったり、私たちの審査制度を乱用する手続きを持っているが、このような手続きが有効であるか、または効果的であることを保証することはできない。さらに、もし私たちのペットの親が信頼できるコメントや格付けを残していない場合、他の潜在的なペット介護者またはペットの親は、これらのコメントおよび格付けを無視する可能性があり、私たちはコメントおよび格付けを使用して品質基準が透明なシステムをそれほど有効ではなく、これは私たちのコミュニティの信頼を低下させ、私たちのブランドの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、経営業績、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
ペット介護者またはペット親の犯罪、暴力、不適切または危険または詐欺的活動は、私たちのプラットフォームの安全または安全感を破壊し、そして私たちはペット介護者とペット両親の能力を吸引し、維持し、私たちの名声、業務、経営業績と財務状況に重大な悪影響を与える可能性がある。
私たちは、ペットまたはペットの親がペット介護者または他の人と一緒にいる間の私たちのユーザおよび他の第三者の具体的な行動を制御または予測することができないので、ペット、ペットケア者、ペット親、および第三者の安全を保証することはできない。ペットペット介護者ペット親の行動は
他の第三者は、ペットおよび人間の死、傷害、他の傷害、詐欺、プライバシー侵害、財産損害、差別、およびブランド名声損害をもたらす可能性があり、これらは、潜在的な法律または他の重大な責任をもたらし続ける可能性がある。
私たちのプラットフォーム上のすべての新しいペット介護者は、私たちのプラットフォームでサービスを提供する前に第三者の背景調査を受けなければなりません。アメリカのペット介護者は社会安全番号と住所追跡の影響を受け、国家と県刑事犯罪データベース、性犯罪者登録及びある世界と国内の監督管理、テロリストと制裁観察リストに基づいて検査を行う。
ペットの親の身元を検証したり，背景調査を要求したりはせず，我々のプラットフォームを介してサービスを提供している間にその場にいる可能性のある第三者の検証や背景調査を要求しない.また、私たちは現在も将来もペット介護者に予備スクリーニングプログラムに成功した後に身元を再確認したり、後続の背景調査を受けたりすることを要求しないだろう。
我々のスクリーニングプロセスはペット介護者が提供する情報に依存し，その情報を検証する能力や，我々の検証プロセスを支援する第三者サービスプロバイダの有効性が制限される可能性がある.私たちが以前依存していたレガシーチェックプロセスを含むいくつかのチェックプロセスは、他のプロセスよりも信頼できるかもしれない。このような過程は有益だが、詳細ではなく、限界がある。このような措置が私たちのプラットフォーム上の犯罪や詐欺活動を著しく減少させるという保証はない。ペット介護者および他のスクリーニングプログラムの犯罪背景調査は、他に加えて、ペット介護者およびペット親が提供する情報、この情報を検証する能力、犯罪記録に関連する潜在的な情報の正確性、完全性および利用可能性、いくつかの記録のデジタル化、データプライバシー、データ保護および犯罪背景スクリーニングに関連する規制構造、およびそのような背景調査または資格決定に関連する可能性のある情報を十分に開示することができない可能性がある第三者サービスプロバイダの有効性など、他の他のペット介護者およびペット親によって提供される情報に依存する。
さらに、私たちは過去にはありませんでしたが、将来的には、私たちのすべてのペット介護者が提供する製品の安全性、適合性、位置、品質、および私たちの政策または基準および法律適合性を独立して検証することを約束しないかもしれません。私たちは過去にはありませんでしたが、将来的には個別のペットやペットの親に提供される製品の位置、安全性または適合性、またはペットケア提供者の適切性、資格または資格を独立して確認することを約束しない可能性もあります。ペットケア者の資格および製品のいくつかの態様を検証またはスクリーニングした場合、そのようなプロセスの範囲は制限される可能性があり、ペット介護者によって提供される情報および私たちの内部チームまたは第三者プロバイダがそのような検証またはスクリーニング実践を十分に実施する能力に依存する可能性がある。
また，過去にはなく，将来的には措置を講じず，予備審査後にペット介護者の資格や製品を再確認または再スクリーニングする可能性もある。私たちは過去に依存していたが、将来的にはそれが提供するペットに関する情報をペット介護者およびペット親に開示することにも依存する可能性があり、そのような情報は不正確または不完全である可能性がある。私たちは製品報告の問題に答えるための政策と基準を制定しましたが、これらの問題は私たちに報告されていないため、あるいは私たちの顧客支援チームが私たちの政策に基づいて必要な行動を取らなかったため、個人ユーザーにより高いセキュリティリスクをもたらす可能性があります。私たちは少なくともペット介護者とペット親の問題に関する報告書にある程度依存して、私たちの多くの政策と基準を調査して実行します。さらに、私たちの保険証は、製品または個別のペット介護者またはペットの親によってもたらされるいくつかの安全リスクを考慮していない場合があり、またはこれらのリスクを十分に解決していない可能性がある。
我々はまた、安全でないまたは不適切な製品、差別的政策、データ処理、私たちのプラットフォーム内外またはペット介護者、ペット親および第三者のやり方または行為、私たちのプラットフォーム上の製品の安全性または正確性に関する一般的な非現実的陳述、および他のペットケア者、ペット親または第三者の刑事、暴力、不適切、危険または詐欺行為を含む民事訴訟、規制調査および調査に直面するか、または直面する可能性がある。私たちは、私たちがペット保護者、ペットの親、そして私たちのペット介護者のいるコミュニティを保護するために、私たちの政策、ツール、および手続きの面で信頼を支持するために、信頼を確立し、革新に投資する必要があることを認識しているが、私たちはこれを成功させることができないかもしれない。同様に、不正確で、品質が予想を下回っているか、または私たちの政策に適合していない製品は、ペットの両親と公衆の私たちのプラットフォーム上の製品の品質と安全に対する見方を損なう可能性があり、私たちの名声、業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もしペット介護者、ペットの親、または第三者が犯罪活動、不正行為、詐欺、不注意または不当な行為に従事したり、私たちのプラットフォームを犯罪活動のルートとして使用した場合、ペットの両親は私たちのプラットフォームと私たちのプラットフォーム上の製品が安全だと思わないかもしれません。私たちはマイナスのメディア報道を受けたり、政府のこのような活動の調査に参加したりする可能性があり、これは私たちのブランドの名声に悪影響を与え、私たちのプラットフォームの使用率を低下させる可能性があります。
私たちが発展していく業界では運営の歴史が限られており、将来の見通しを評価することが難しく、私たちが成功しないリスクを高める可能性があります。
私たちは2015年に運営を開始し、それ以来、(1)私たちがサービスを提供するローカル市場の数を増やすこと、(2)私たちのプラットフォーム機能とサービスを拡大すること、および(3)私たちの課金構造を変更すること。ペットケア市場は急速に発展しており，まだ広く採用されていないため，将来の経営業績を予測することは困難である。私たちの経営歴史も限られており、未来の経営結果を正確に予測する能力も限られており、未来の成長を計画し、モデル化する能力を含む多くの不確実性の影響を受けている。限られた経営の歴史と発展していく業務は、私たちの将来性と私たちが直面する可能性のあるリスクと挑戦を評価することを困難にします。これらのリスクと挑戦には私たちの能力が含まれています
•私たちの収入を正確に予測し運営費を計画し
•私たちのプラットフォームを利用する既存のペットの親やペットの世話をする人の数を増やして維持します
•現在と未来の競争相手との競争に成功した
•ユーザーに優れた体験を提供します
•既存の市場で事業を展開し、新しい市場や地域に進出することに成功した
•マクロ経済の変化と私たちの市場の変化を予測して対応します
•私たちの名声とブランド価値を維持し向上させます
•サービス提供者と消費者と技術的相互作用の急速な発展傾向に適応する
•私たちのサービスの中断や中断を回避し
•増加した使用量を効率的かつ確実に処理し、新たな機能やサービスを展開することができる拡張可能で高性能な技術インフラを開発する
•才能のある技術、マーケティング、顧客サービス、その他の人員を採用、統合、維持する
•私たちの人員や業務の急速な成長を効果的に管理しています
•私たちのコストを効果的に管理する。
上記の課題に関連するリスクおよび困難、および本文書の他の場所で説明された課題に関連するリスクおよび困難を含む、我々が直面しているリスクおよび困難を解決できなければ、“リスク要因私たちの業務、財務状況、そして経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちのペット親の買収支出の決定については、いくつかの時期にペットの親から得られた総予約量の分析に部分的に基づいている。私たちの推定と仮定は未来の結果を正確に反映できないかもしれません。私たちは私たちのペット親の買収コストを回収できないかもしれません。
私たちの成功は私たちがペットの両親を経済的に効率的に引き付けることができるかどうかにかかっている。私たちのペット親買収への投資決定は、以前に買収したペット親による収入の分析に大きく依存している。Pet Parent買収投資と収入の分析にはいくつかの仮定が含まれています
•私たちはペットの両親の予約活動に関する私たちの履歴データに基づいて様々な仮説を立てた。もし私たちがこのような予約に対する仮定が間違っていれば、ペット両親の買収コストに対する私たちの収入は私たちが思っているほど有利ではないかもしれない。
•私たちの分析は、ペットの親の最初の買収中に発生したサポートと買収マーケティング費用に集中し、ペット親の忠誠度の維持と予約の生成に必要な追加のマーケティングまたは他の費用のレベルについて様々な仮説を立てた
後続期間の活動。もし私たちが後続期間のこのような費用の仮定が正しくなければ、ペット両親の買収コストに対する私たちの収入は私たちが思うほど有利ではないかもしれない。
もし私たちのペット親買収投資と予約収入に対する仮定が間違っていることが証明されたら、私たちのマーケティング支出の有効性に関する仮定を含めて、私たちが新しいペット親買収投資から収入を生み出す能力は私たちの仮定よりも低くなり、私たちの過去の経験よりも低いかもしれない。この場合、私たちは支出を増やしたり、他の方法で私たちの戦略を変える必要があるかもしれません。私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
もし私たちのプラットフォームの大都市地域での使用が負の影響を受けたら、私たちの財務業績と将来の見通しは不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの予約量は私たちの予約量の大きな部分を占めていて、歴史的に見て、私たちの増加の大部分は人口密集した都市地域から来ている。私たちの業務や財務業績は、経済、社会、規制条件の影響を受ける可能性があり、あるいは他はこれらの分野の状況に影響を与えることが多い。これらの分野の経済低迷、競争激化や規制障害が私たちの業務、財務状況、経営業績に与える悪影響は、他の分野でこのような事件が発生する程度よりもはるかに大きい可能性がある。また，低密度郊外や農村地域への浸透には引き続き挑戦に直面することが予想され，これらの地域ではネットワークが小さく，現地でペットケア者を探すことが困難であり，ペットを飼うコストが低く，ペット介護者の代わりに便利である可能性がある。もし私たちが郊外や農村地域への浸透に成功できなければ、あるいは私たちが将来いくつかの重要な大都市地域で業務を展開できなければ、私たちが考える測位可能な市場全体にサービスを提供する能力は制限され、私たちの業務、財務状況、経営業績は影響を受けるだろう。
もし私たちが国際市場がもたらす独特な挑戦に成功できなければ、私たちはアメリカ以外の業務を拡大することに成功できないかもしれない。
私たちの戦略は事業を国際市場に拡張することを含むかもしれない。私たちの幹部の一部はこれまでのポストで国際業務の経験がありますが、私たちはアメリカ以外の業務についてはほとんど経験がありません。私たちがこの戦略を成功させる能力は、多くの同じ運営リスクの影響を受けており、これらのリスクは、米国業務を拡大する際に直面しているリスクと同じである。さらに、私たちの国際拡張は、私たちが地域のペットの両親とペット介護者を私たちのプラットフォームに引き入れ、関連する商標、ドメイン名および他の知的財産権を獲得し、保護することができるかどうか、そして私たちが将来運営しようとしている国や地域の現地の法律や風習、法律と規制制限、政治的および経済的条件、通貨法規などの悪影響を受けるかもしれない。他にも、国際業務に固有のリスクを拡大することには、国際業務を管理するコストと困難、不利な税収結果、国内と国際関税、貿易政策、および知的財産権の獲得と実行におけるより大きな困難が含まれる。私たちがこれらのリスクを効率的に管理することなく、私たちの国際業務を拡大するために大量の時間と資源を投入すれば、私たちの業務、財務状況、運営結果は悪影響を受ける可能性がある。
また、国際拡張は、反腐敗、反賄賂、輸出規制、プライバシー、貿易と経済制裁など、様々な法律や基準を遵守するリスクを増加させる可能性がある。
もしWagがあれば、どんな国際業務も追加的な危険を伴う！国際的に拡張する。
私たちは国際的に私たちの業務を拡張することができる。私たちのプラットフォームは現在英語バージョンしかありませんが、非英語市場のためにその技術や内容を修正したり、非英語市場で新しいコミュニティを育成することは難しいかもしれません。私たちは国際的に業務を管理し、業務を展開する能力はかなりの管理関心と資源を必要とし、多言語、文化、税関、法律システム、紛争システム、監督管理システム、商業インフラの環境の中で急速に増加する業務を支援する特殊な挑戦に直面している。しかも、ほとんどの国際市場では、私たちは最初の参入者ではなく、競争相手は私たちよりも優位に成功するかもしれない。国際的な拡張は私たちをこのようなリスクに直面させるかもしれません
リスクに直面したことがないか、以下のようなリスクを含む、現在直面しているリスクを増加させます
•合格した多言語従業員を募集し、維持する
•現地のウェブサイトとガイドからの競争が激化し、現地の人々の現地サプライヤーに対する潜在的な選好；
•異なる文化のために異なる言語の解決策を提供することは、異なる国で文化的関連性があることを確実にするために、私たちの解決策と機能を修正する必要があるかもしれない
•信用リスクとより高いレベルの支払い詐欺
•通貨レートが変動する
•外国為替規制は米国国外で稼いだ現金を国内に送金することを阻止するかもしれない
•一部の国では政治的で経済的に不安定です
•私たちの国際収入を二重課税することと、米国税法または私たちが業務を展開している外国司法管轄区の変化によって生じる可能性のある不利な税金結果
•国際的にビジネスをするコストはもっと高い。
規制や税金に関するリスク
もしペット介護者が適用法によって従業員に再分類された場合、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう。
私たちはアメリカ連邦、州、市政の各レベルのクレーム、訴訟、仲裁手続き、行政行動、政府調査、その他の法律と規制手続きに直面し、私たちのプラットフォームを使用するペット介護者を独立請負業者に分類するやり方に挑戦している。管理サービスプロバイダが独立請負業者であるか従業員であるかのテストは、適用法律によって異なり、通常、事実に非常に敏感である。独立請負者の地位や分類を管理する法律·法規は、異なる当局の変化や異なる解釈の影響を受ける可能性があり、これは私たちに不確実性と予測不可能性をもたらすかもしれない。上述したように、私たちは私たちのプラットフォームを使用するペット介護者が独立請負業者だと主張している。しかしながら、ペット介護者は、特に変化するサービスプロバイダ分類ルールおよび制限、および“パート経済”参加者への潜在的な影響を考慮して、従業員に再分類される可能性がある。サービス提供者を従業員に再分類することは、以下の理由を含む、我々の業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす
•(ペット介護者の支給に関連することを含む)、給与、賃金および工数の法的および要件(最低賃金および残業が支払われていない、または必要な休憩時間および賃金報告書が提供されていない)、費用精算、法定および懲罰的損害賠償、処罰および政府の罰金によって生じる、またはそれに関連する通貨リスク；
•既存の業務慣行の継続を禁止する禁止
•従業員福祉(株式インセンティブを含む)、社会保障、労働者補償、および失業請求；
•市民権法に基づいて提起された差別、嫌がらせ、報復の告発
•労働組合、集団交渉、その他の協調活動に関する法律に基づいて提起されたクレーム
•雇用主および従業員の連帯責任または代理責任に関連するリスクを含む、雇用主および従業員に適用される法律および法規に基づいて提起される他のクレーム、疑惑、または他の手続き；
•私たちの名声とブランドを損なう。
米国では，国，州，地方政府当局がパート経済を規範化するための措置を策定または実施しており，将来的にもこれらの措置が策定·推進される可能性がある。例えば、カリフォルニア議会は2019年にAB-5法案を可決し、狭義の労働者分類テストを制定し、その効果は多くの“パート経済”労働者を従業員と見なすことである。AB-5には転職機構免除が含まれています
特に動物サービス、犬の散歩、美容に適しています。我々のプラットフォームを利用するペット介護者はこのような免除に属すると考えられるが，免除の解釈や実行は変化する可能性がある.さらに、他の司法管轄区域(将来私たちのプラットフォームを提供する可能性のある国際地理的地域を含む)は、このような剥離を含まない類似の法律を求める可能性があり、私たちのプラットフォームに適用されれば、私たちのプラットフォームの利用可能性や私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。過去には，様々な誤分類クレームや賃金や工数規定違反を主張してきたペット介護者代表からクレームを受けてきた。このようなクレームは解決されたが、私たちは未来に似たようなクレームと法的手続きの影響を受けるかもしれない。
以上に挙げた被害に加えて、ペット介護者を従業員に再分類することは、私たちの既存のビジネスモデルや運営を著しく変更し、ペット介護者を私たちのプラットフォームに追加して保留し、私たちの業務を発展させる能力に影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営業績に悪影響を及ぼすことが予想されます。
私たちは規制された業界で経営されているライセンスを取得し、これらのライセンスがキャンセルされたり、一時停止されたりすれば、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちは保険を含む規制された業界を経営しています。これらの業界は私たちが経営している司法管轄区で経営するための許可証が必要です。私たちの子会社は現在50州とコロンビア特区で保険代理許可証を持っています。私たちはそれが短期的に、またはその顧客を全国的なペット保険選択に推薦することができないという保証はありません。私たちが州許可証を保持する能力は、私たちが州ごとに制定または発行されたライセンス要件を満たす能力があるかどうかにかかっている。もし私たちが特定の州の適用許可要求を満たすことができない場合、私たちはその州で業務を展開する許可証を取り消したり、特定の転換賠償協定を一時停止または終了し、このような保険業務を転転することで手数料賠償を受ける権利を一時停止させる可能性があります。もしこのような許可証がキャンセルされたり、一時停止されたりすれば、私たちの規制された業務は実質的な悪影響を受ける可能性があり、私たちは影響を受けた管轄区域での運営を一時停止させることを余儀なくされるかもしれない。これは、私たちの業務にさらに悪影響を及ぼす可能性がある大量の資源を費やしたり、いくつかのサービスやプラットフォーム機能を停止する必要があるかもしれません。この潜在的責任を防止または軽減するために生じるいかなるコストも、私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は様々なアメリカの法律と法規の制約を受けて、その中の多くはまだ解決されておらず、まだ発展中で、これらの法律と法規を守らなければ、私たちはクレームを受けたり、他の方法で私たちの業務、財務状況、あるいは経営業績に不利な影響を与える可能性があります。
ペットケアサービスを提供するオンライン市場は急速に発展するビジネスモデルであり、急速に変化している。私たちはアメリカと他の司法管轄区域の様々な法律に支配されているか、または制限されているかもしれない。労働者の分類、労働と就職、反差別、動物安全、在宅ペット看護許可と監督管理、保険メーカーの許可と市場行為、オンライン支払い、チップ、定価と手数料、購読サービス、知的財産権、背景調査と税収などの問題を管理する法律、法規と標準はよく複雑で、そして異なる解釈の影響を受け、多くの場合、特殊性が不足しているためである。これらの法律の範囲および解釈、およびそれらが私たちに適用されるかどうかは、しばしば不確定であり、国家間、州または省と連邦法律の間、個別州または省間、さらには市と市レベルの異なる基準および解釈を含む相互衝突である可能性がある。したがって、実際におけるそれらの適用は、時間の経過とともに、司法裁決によって、または規制機関および理事機関が新たな指導または解釈を提供するにつれて変化または発展する可能性がある。私たちは、私たちのプラットフォームがアメリカで広く使用されていることを確実にするために、州や地方政府や規制機関と積極的に協力してきた。
さらに、オンラインサービス提供者がそのユーザおよび他の第三者の活動に対して負う可能性のある責任に関する法律は、プライバシー侵害および他の侵害行為、不正競争、著作権および商標侵害に基づく訴訟、および検索材料、発行された米国預託株式またはユーザによって提供されるコンテンツの性質およびコンテンツに基づく他の理論を含むいくつかのクレームの試練を受けている。また、米国連邦および州レベルの規制機関は、プライバシーや我々の業務に適用される可能性のある他の事項に関する立法および規制提案を考慮している。このようなプライバシーとセキュリティに関するより多くの情報、およびこのような法律法規が私たちの業務に与える影響については、参照されたいリスク要因-プライバシーおよび技術に関連するリスク-プライバシー、データ保護、または個人に関連するデータ保護または伝送に関連する法律、法規または業界基準の変化、または私たちは、実際にまたはそのような法律および法規または任意のものに準拠できていないと考えています
プライバシー、データ保護、または個人に関連するデータの保護または送信に関連する他の義務は、契約義務を含み、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちの業務が成長して発展すれば、私たちのサービスはより多くの地域で使用され、私たちはまたより多くの管轄区域の法律と法規によって制限されるかもしれない。既存の法律が私たちの業務にどのように適用されるか、そして私たちが受けるかもしれない新しい法律の制約を予測することは難しい。
米国では、通貨転送は様々な州と連邦法律によって制約されており、これらの規則と法規は複数の当局と管理機関によって実行され、多くの連邦、州、地方機関を含み、それらは異なる方法で通貨転送を定義する可能性がある。アメリカ以外では、もし私たちが国際的に拡張すれば、私たちは支払いと金融サービスの提供に関連する追加の法律、規則、法規の制約を受けるだろう。私たちが新しい司法管轄区域に拡張すれば、私たちの業務を管理する外国法規や規制機関も拡大するだろう。このような規定を遵守しないことは、私たちが1つ以上の司法管轄区域で連邦、州または地方監督機関(州総検察長を含む)および外国の監督管理機関が徴収する罰金または他の処罰に直面させる可能性がある。罰金以外に、適用規則および条例を遵守しない処罰には、刑事および民事訴訟、重大資産の没収、または他の法執行行動が含まれる可能性がある。規制審査の結果として、私たちはまた、私たちの業務慣行やコンプライアンス計画を変更することを要求されるかもしれない。
最近の金融、政治、その他の事件は、大企業、科学技術会社、および独立サービスプロバイダとの取引や“パート経済”の一部とされる会社の規制審査レベルを増加させる可能性がある。規制および行政機関は、雇用に関連する法律を変更すること、または私たちのような企業がサービスプロバイダと達成する手数料、またはペットの親から受け取る可能性のある費用を含む、雇用に関する法律を変更すること、または私たちのような企業がサービスプロバイダと達成する手数料を規制または制限することを含む、私たちの業務に不利な新しい法律または新しい法規を公布するかもしれない。私たちのこれまでの経営の歴史が短いことと、私たちのカードを持っている保険子会社、そして両者の急速な成長を考慮して、私たちは特に規制機関が私たちのやり方と顧客とのコミュニケーションの影響を受けやすいです。これらの要求を遵守しない場合、規制機関は、その免許の取り消しまたは一時停止を含む罰金、リベート、または他の処罰を科し、発見された違反が是正されるまで、個別州またはすべての州に停止および停止命令を発行することができる。さらに、規制審査や行動は、異なる管轄区域で私たちに異なる義務や相互衝突の義務を与える可能性があり、これは私たちの業務管理に追加的な挑戦をもたらすかもしれない。
私たちの成功、あるいは感知された成功、およびより高い知名度は、私たちのビジネスモデルがそのサービスに脅威になったり、他の方法で負の影響を与えていると考えるいくつかの企業が、地域政策立案者や規制機関に彼らの懸念を提起することを促すかもしれない。これらの企業とその業界協会団体や他の組織は、司法管轄区域の法律と規制制度を形成するために行動し、大量の資源を利用することができるかもしれない。私たちの業務およびペットの親およびサービスプロバイダが私たちのプラットフォームを使用する能力に悪影響または障害を与えるために、このような法律および規制制度を変更するために、市場地位を得ようとしているか、または所有しようとしている可能性がある。
もし私たちがこれらの法律や法規を遵守できなければ、あるいは私たちが現在予測できないかもしれない未来の法律や法規を含めて、これらの法律や法規に従って責任を負うならば、私たちは実質的な悪影響を受けるかもしれません。私たちはこの責任に対する私たちのリスクを減らすために新しい措置を実施することを余儀なくされるかもしれません。これは、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない、大量の資源を費やしたり、いくつかのサービスやプラットフォーム機能を停止する必要があるかもしれません。適用された法律や法規を遵守しないいかなる行為も、クレームや他の法律および規制手続き、罰金またはその他の処罰、刑事および民事訴訟、重大な資産の没収、および他の法執行行動に直面させる可能性がある。さらに、訴訟や立法提案による責任問題へのより多くの関心は、私たちの名声に悪影響を与えたり、他の方法で私たちの業務の成長に影響を与えたりする可能性がある。この潜在的な責任を防止または軽減するために生じるいかなるコストも、我々の業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすことが予想される。
インターネット、モバイル機器、電子商取引に対する政府の規制は変化しており、不利な変化は私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは一般的な商業法規と法律、インターネット、モバイルデバイス、電子商取引を専門に管理する法規と法律の制約を受けて、これらの法規と法律は絶えず変化しています。既存および将来の法律法規またはその変化は、インターネット、モバイルデバイス、電子商取引、または他のオンラインサービスの増加を阻害し、オンラインサービスを提供するコストを増加させ、ビジネスを変更することを要求する可能性がある
コンプライアンスコストやビジネスを展開する他のコストを向上させたり。これらの変化する法規および法律は、税金、関税、プライバシー、データ保持と保護、データセキュリティ、定価と手数料、コンテンツ、著作権、流通、ソーシャルメディアマーケティング、広告実践、抽選、モバイル、電子契約および他の通信、消費者保護、メール、インターネットおよびモバイルアプリケーションが私たちの製品およびオンライン製品にアクセスする特徴と品質、オンライン支払いサービスの提供、およびサービスの特徴および品質に関連する可能性があります。このようなプライバシーとセキュリティに関するより多くの情報、およびこのような法律法規が私たちの業務に与える影響については、参照されたいリスク要因-プライバシーおよび技術に関連するリスク-プライバシー、データ保護、または個人に関連するデータ保護または送信に関する法律、法規または業界基準の変化、または私たちは、契約義務を含むプライバシー、データ保護、または個人に関連するデータ保護または送信に関する任意の他の義務を実際にまたは遵守できていないと考えており、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。“財産所有権、販売、使用、その他の税金、誹謗、プライバシーなどの問題を管理する既存の法律がインターネットや電子商取引にどのように適用されるかは不明です。さらに、私たちが国際的に拡張すれば、外国政府エンティティは、私たちのモバイルアプリケーションやウェブサイト上の内容を検討しようとし、さらには、私たちのモバイルアプリケーションやウェブサイトへのアクセスを阻止しようと試みるかもしれない。私たちがこれらの法律または法規のいずれも遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられている場合、私たちの名声やブランド被害、業務損失および訴訟、または政府エンティティまたは他の人が私たちに取っている行動を引き起こす可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは規制機関の調査、クレーム、訴訟、政府調査、各種訴訟とその他の紛争を受け、潜在的な法的クレーム責任と費用に直面する可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、ペット傷害、人身傷害、財産損失、労働者分類、支払いモード、労働と雇用、失業保険福祉、労働者賠償、反差別、商業紛争、競争、ペット介護者とペット親苦情、知的財産権紛争、規制要件遵守、データ安全、広告やり方、税務問題、その他の事項を含む、クレーム、訴訟、仲裁手続き、政府調査およびその他の法律、規制および行政訴訟の対象になる可能性がある。私たちの業務の成長と新しいサービスの導入に伴い、私たちは他のタイプのクレーム、訴訟、政府調査、法律や規制手続きの影響を受ける可能性があります。調査、調査、および関連政府行動の結果は本質的に予測不可能であるため、調査または調査が我々の業務、財務状況および経営結果に実質的な影響を与えるリスクが常に存在し、特に調査または調査が訴訟または不利な規制法執行または他の行動をもたらす場合。私たちに対するいかなるクレームも、正当な理由があるか否かにかかわらず、時間がかかり、このような事項との協力や弁護のコスト、資源および他の要因の移転を管理するために、私たちに悪影響を及ぼす可能性があります。
未解決の訴訟確定準備金は複雑で事実が密集している過程であり、大量の主観的判断と推測が必要である。このような訴訟の1つまたは複数の解決策は、重大な損害賠償、和解費用、罰金、および罰金をもたらす可能性があり、それにより、私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの訴訟はまた、私たちの名声とブランドへの損害、制裁、法令、禁止、または私たちの業務慣行の変更を要求する他の命令につながる可能性があります。このような結果のいずれも私たちの業務、財務状況、そして経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、場合によっては、当社の業務·ビジネスパートナー、並びに現·前任取締役·上級管理職を代表して法的費用を賠償·招く契約その他の法的義務がある場合があります。
私たちはクレーム、訴訟、そして他の法的手続きの制約を受けて、私たちがペット、ペットの両親、そしてペット介護者の行動に代替責任を負わせようとしている。
私たちはクレーム、訴訟、そして他の法的手続きの制約を受けて、私たちがペット、ペットの両親、そしてペット介護者の行動に代替責任を負わせようとしている。通常の業務過程で、私たちの顧客サービスチームは顧客クレーム政策に基づいてクレームを受け取ります。私たちのウェブサイトや予約を申請したペット介護サービスによるクレームや法的訴訟の脅威は、私たちの法律部門に直接送信されるか、または私たちの顧客サービスチームによって受信することができます。当事者は時々、将来的には、ペット、ペットの親、ペット介護者、および第三者の事故または他の事件に関連する損害に対して責任を負うことを要求する可能性もある。例えば、第三者は、ペットまたは人間の安全問題に関連する人身傷害またはペット介護者または動物による事故に対する法的クレームを提起する
私たちは人身傷害クレームを解決する費用が発生し、それは時々和解を選択することができます。その理由は、顧客の善意、便宜、私たちの名声の保護、そして訴訟の不確実性を防止し、私たちの業務の成長と私たちがますます多くの大衆審査に直面するにつれて、このような費用は引き続き増加すると予想されています。現在、私たちは私たちのプラットフォームのユーザー、ペット、または第三者に関連した事故または他の事件で被告とされている。未解決または脅威の法的訴訟は、私たちの業務、財務状況、または経営業績に実質的な影響を与える可能性があります。法的手続きの結果にかかわらず、任意のペットの親、ペットケア者、動物または第三者のいかなる傷害または死亡は、負の宣伝を招き、私たちのブランド、名声、業務、財務状況、および経営業績に損害を与える可能性がある。
ペットケアまたは不衛生処理、清掃、美容、または他のペットサービスイベントが動物の病気および傷害をもたらすという報告は、本物であっても偽物であっても、ペットサービス企業参加者に対する法的クレームを招き、その名声を深刻に損なう可能性があり、将来的にもそうする可能性がある。また，動物伝播疾患や他の安全問題に関する報道は我々のプラットフォーム以外の競争相手にのみ発生しており，ペットサービス業界への負の宣伝により，我々の業務，財務状況，経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはまた、当社のプラットフォームを使用するペット介護者の分類および開示された販売税、サービス料およびチップ、背景調査プロセスおよび電子メール、メールまたは電話を介してペット介護者とコミュニケーションする性質および頻度を含む、ペット介護者またはペット介護者に関連するクレームの潜在的な責任および費用に直面する可能性がある。私たちはまた、私たちが開示した販売税、サービス料およびチップ、私たちが提供するサービス、私たちのサイト上の情報とモバイルアプリケーションとの違い、ペットの親とペット介護者の経験、および私たちの電子メール、メール、または電話によるマーケティングコミュニケーションの性質および頻度に関するクレームを含む、その介護者の支払いモードに関連する集団訴訟を含む潜在的な責任および費用クレームに直面しています。
もっと資料が必要でしたら、ご参照ください“Wag！に関する情報-法的訴訟.”
さらに、私たちは、当社のプラットフォームで予約されたサービス中に発生する可能性のあるペットおよび人間の死亡、傷害、他の暴力行為、疾患(新冠肺炎を含む)、キャンセルと払い戻し、財産損失、自動車事故、およびプライバシー侵害またはデータ保護に関する潜在的なクレームおよび訴訟に直面しています。私たちは、私たちの業務行為、注文のキャンセル、および自然災害や他の私たちがコントロールできない事件(例えば、戦争、地域敵対行動、健康問題(流行病および新冠肺炎を含む))による他の結果、または法執行要件および他の規制行動に関連する追加訴訟、政府調査、罰金に直面する可能性がある。
私たちは高価で負担の重い仲裁と集団訴訟手続きの影響を受ける可能性があり、私たちは仲裁と集団訴訟免除を使用して私たちの名声とブランドを特定のリスク、そしてこれらの免除に対する挑戦に直面させる。
私たちのプラットフォームを使用するペットの親およびペット介護者とのサービス条項およびペット介護者プラットフォームとの使用協定には、仲裁および集団訴訟免除条項が含まれており、ペット介護者は、この合意に署名しなければ、私たちのプラットフォーム上でサービスを提供することができません。これらの規定は、場合によっては州や連邦裁判所で訴訟紛争を提起するよりも速く、コストが低いため、すべての当事者の訴訟手続きを簡略化することを目的としている。しかし、仲裁のコストと負担は高くなる可能性があり、仲裁と集団訴訟免除条項を使用することは、これらの条項がますます多くの大衆監督のテーマになっているので、私たちの名声とブランドを一定のリスクに直面させるだろう。私たちの名声やブランドに対するこれらのリスクを最大限に減らすために、私たちは仲裁と集団訴訟免除条項の使用を制限するか、または法律や規制手続きでそうすることを要求される可能性があり、両方とも私たちの訴訟コストとリスクを増加させる可能性がある。また、私たちのプラットフォームの一部のユーザーがこのような条項から脱退することを選択することを可能にし、これはまた私たちの訴訟コストとリスクを増加させる可能性がある。
さらに、仲裁および集団訴訟免除に関する各州の範囲および実行可能な規則、および州と連邦法律との間に衝突が存在する可能性がある場合、私たちの仲裁および集団訴訟免除条項の一部または全部は挑戦されるかもしれないし、またはいくつかのカテゴリの保護を免除するために修正される必要があるかもしれない。もしこれらの規定が全部または全部実行できないことが発見されたら
一部または特定のクレームが免除を要求された場合、私たちは訴訟紛争のコストとそのような紛争を解決するのに要する時間の増加に直面する可能性があり、私たちはより多くの費用がかかる可能性のある訴訟に直面する可能性があり、すべての訴訟は私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはアメリカの様々な反腐敗法律と他の反賄賂と反リベート法律法規の制約を受けている。
我々は1977年に改正された米国の“海外腐敗防止法”や“海外腐敗防止法”と、その業務を展開している司法管轄区の他の反腐敗、反賄賂、反マネーロンダリング法を遵守しなければならない。これらの法律は、一般に、私たちおよび私たちの従業員が、業務を獲得または保留し、業務を誰に回したり、いかなる不正な利益を得たりするために、政府関係者や商業団体に不正な方法で影響を与えることを禁止しています。“海外腐敗防止法”や他の適用される反賄賂や反腐敗法律も、私たちを代表して行動する第三者業務パートナー、代表者、代理人が実施する腐敗や賄賂行為に責任を負うことが求められるかもしれません。私たちと第三者業務パートナー、代表および代理は、政府機関または国有または付属実体の官僚および従業員と直接的または間接的な相互作用がある可能性があり、これらの第三者業務パートナーおよび仲介およびその従業員、代表、請負業者、および代理の腐敗または他の不正活動に責任を負うことが要求される可能性があり、たとえ私たちがこのような活動を明確に許可していなくても、これらの第三者業務パートナーおよび仲介およびその従業員、代表、請負業者および代理の腐敗または他の不正活動に責任を負うことができる。これらの法律はまた、正確な帳簿と記録を維持し、そのような行為を防止するための内部統制およびコンプライアンス手続きを維持することを要求している。このような法律のコンプライアンス問題を解決するための政策や手続きがありますが、私たちの従業員や代理が、最終的にこれに責任を負う可能性があり、国際業務の拡張や外国の管轄地域での販売や運営の増加に伴い、これらの法律に違反するリスクが増加するため、私たちの従業員や代理が私たちの政策や法律に違反する行為をしない保証はありません。“海外腐敗防止法”または他の適用される反賄賂、反腐敗、反マネーロンダリング法に違反するいかなる行為は、告発者の苦情、メディアの不利な報道、調査、巨額の法律費用の徴収、輸出特権の喪失を招く可能性がある, 厳しい刑事または民事制裁、または米国政府との契約の一時停止または廃止、経営陣の関心の大量移転、私たちの株価下落、または私たちの業務全体に不利な結果、これらはすべて私たちの名声、業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
税務機関は、私たちが販売と使用、毛収入、付加価値税、または同様の税金を徴収すべきではないか、または将来的には、私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある追加の義務を課すことに成功するかもしれないと断言するかもしれない。
私たちのような企業に非所得税あるいは間接税、例えば販売と使用税、付加価値税、商品とサービス税、営業税と総徴収税を適用することは、複雑で絶えず変化する問題である。これらの税を徴収する多くの基本的な法律や条例は、インターネットや電子商取引の採用と発展の前に制定されている。適用される税務責任を評価するためには、継続的に重大な判断を下す必要があるため、記録されている金額は見積もり金額であり、調整される可能性がある。多くの場合、新しい規制および既存の規制が私たちの業務にどのように適用される可能性があるかは不明なので、最終的な税金決定は不確定だ。
また、各国政府は収入を増加させる方法を探すようになっており、間接税を含めた税制改革や他の増税の立法行動に関する議論につながっている。このような税金は私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。例えば、私たちまたはペット介護者が増加した追加税金をペットの両親に転嫁し、費用または価格を向上させようとした場合、予約量が低下する可能性がある。
私たちは賃金税、販売税、使用税、付加価値税、商品とサービス税などの間接税を支払う必要があり、私たちはすでに未来にアメリカの異なる司法管轄区の各種間接税監査に直面する可能性があります。これらの管轄区域に法律を適用することを理解していることから、課税売上が生じたすべての関連管轄区で間接税を免除していると考えられる。しかし、税務機関は私たちの計算、報告、または徴収に疑問を提起し、疑問を提起し、または同意しない可能性があり、私たちが現在そうしていない司法管轄区域での課税を要求するか、または追加の税金と利息を送金し、関連する罰金と費用を徴収することができるかもしれない。また、私たちが税金を徴収して適切な当局に送金していても、私たちはこのような税金を正確に計算、徴収、報告、送金できないかもしれない。1つ以上の税務機関が、私たちが現在そうしていない司法管轄区での課税を要求することに成功した場合、あるいは私たちが現在課税している管轄区で付加税を徴収することを要求すれば、大量の原因になる可能性があります
納税義務は、過去に販売された税金、および罰金と利息を含めて、ペットの親やペット介護者が私たちの製品を使用することを阻止したり、私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。私たちは現在、税務機関の監査や連邦、州または地方政府機関による他の形式の調査、監査、または調査を受けている。私たちはまた、1099件の報告書に関する監査を含む米国国税局の定例監査を受けた。2021年12月31日現在、経営陣は、未解決事項の結果が、我々の財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすとは考えていない。詳細はタイトルを参照してください“Wag！に関する情報-法的訴訟”.
上記その他の要因により、課税されるべき税金の最終金額は、私たちの財務諸表に記録されている金額と異なる可能性があり、どのような違いも、税金の見積もりを変更したり、最終税務結果を決定したりする今後の期間中に当社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは予想以上の税金負担に直面しているかもしれない。
私たちはアメリカで所得税を払わなければなりません。私たちの有効税率は、法定税率の異なる司法管轄区域損益の組み合わせの変化、税法、税金条約と法規またはその解釈の変化、いくつかの差し引かれない費用、および繰延税金資産推定値の重大な悪影響を受ける可能性がある。私たちの有効税率を上げることは収益性を下げたり損失を増加させるだろう。
税金やその他の義務を徴収する多くの基本的な法律、規則、法規は、インターネットと電子商取引が発展する前に確立されている。異なる司法管轄区の税務機関は現在、インターネットビジネスに従事する会社への適切な待遇を検討しており、既存の税収または他の法律を改正することが可能であり、それにより、私たちの活動に関連する追加税金、および/またはそのような税金を徴収する義務を私たちに課す可能性がある。新しい税収法や法規は随時公布される可能性があり、これは私たちの業務運営や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、既存の税金法律と規制は私たちの不利に解釈、修正されるか、または適用されるかもしれない。
私たちは連邦、州、地方税務機関の収入、雇用、販売、その他の税務事項に関する審査を受けてきて、将来も審査を受ける可能性があります。このような検査の不良結果の可能性と私たちの税務支出が十分であるかどうかを定期的に評価しますが、このような準備が十分であるかどうか、税務機関の決定が私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を与えない保証はありません。雇用税や販売税に関するいくつかのリスクは“もしペット介護者が適用された法律によって従業員に再分類された場合、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう“もしペット介護者が連邦または州法によって従業員に再分類された場合、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう。税務機関は、私たちが販売と使用、毛収入、付加価値税、または同様の税金を徴収すべきではないか、または将来的には、私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある追加の義務を課すことに成功するかもしれないと断言するかもしれない。
私たちの純営業損失の繰越と他の税務属性を使用する能力は限られているかもしれません。
2021年12月31日現在、我々の米国連邦と州の純営業損失繰越(NOL)はそれぞれ約2億ドルと1.71億ドルである。2017年12月31日までに発生した2330万ドルの連邦NOLは2037年に満期になるが、2017年12月31日以降に開始された納税年度に発生した1億766億ドルの連邦NOLは満期にならないが、将来の使用期間の課税所得額の80%しか相殺されない可能性がある。同州のNOLは2038年に満期を開始し，2041年まで続く。私たちはNOLが満期になる前に課税収入を発生させてNOLを使用しないかもしれません。改正後の1986年の国内所得法第382条又は同法典によると、ある会社が“所有権変更”を経験した場合、当該会社は変更前のNOL及び何らかの他の税収属性を用いて変更後の課税収入を相殺する能力が限られている可能性がある。一般に、“5%の株主”が3年間のスクロール期間の累計持ち株変化が50ポイントを超えると、“所有権変更”が発生する。似たような規則は州税法に適用されるかもしれない。私たちは過去に所有権変更を経験しました。もし私たちが提案された業務合併や未来の株式取引によって1回または複数回の所有権変更を経験すれば、私たちはNOLを使用して未来の課税所得額の能力を減少させます
従来の所有権変更と将来起こりうる所有権変更により，負債は年次制限を受ける可能性があり，今回発行した結果を含む.
2017年12月31日までの納税年度に発生したNOLは無期限繰り越しが可能であるが，2018年1月1日までの納税年度に発生するNOLは2年間の繰越期間と20年の繰越期間が継続する。また、CARE法案は、2018年、2019年、2020年に発生したNOLを前の5納税年度の毎年にさかのぼって、前に納めた所得税を還付することを許可しています。米国NOLに対して全額推定手当を維持しているため、これらの変化は2021年12月31日までの貸借対照表や運営結果に影響を与えない。
通常2017年減税と雇用法案と呼ばれている、あるいはコロナウイルス援助、救済、経済安全法案(“CARE法案”)改正された税法によると、2017年12月31日以降に開始された課税年度に発生する純営業損失は、2018、2019年、2020年度の課税年度の今年度の課税収入の100%を相殺することができ、2020年12月31日以降の納税年度の純営業損失は80%を超えてはならない。私たちの現在の純営業損失或いは税収相殺にも期限が切れたり、未来の所得税負債を相殺できないリスクがあり、これは各司法管轄区域が収入増加を求めて新冠肺炎疫病の財政影響に対応するために発表した監督管理変化(遡及効力がある可能性がある)の結果であり、他の予見できない原因でもある。カリフォルニア州はすでにある純営業損失と税収控除の一時停止の規定を公布し、他の州も使用を一時停止する規定を制定する可能性がある。
私たちの負債に関するリスクは
Blue Torchとの最終融資協定は、私たちのほとんどの資産と私たちの子会社の資産を保証しています。違約事件が発生した場合、Blue Torchはこれらの資産のすべてまたは一部の担保償還権を廃止することができ、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な損害を与えることになります
私たちはBlue Torch Finance，LLC(“Blue Torch”)と3，217万ドルの高度な保証信用手配(“クレジット手配”)について最終融資協定を締結した。信用手配は私たちのすべての資産と私たちの子会社(総称して“貸金方”と呼ばれる)の資産を担保とし、貸手側の知能を含む
貸方子会社の財産と持分はあるが、慣例的な例外がある。さらに、クレジット手配の最終文書は、信用貸付側がクレジット手配に関連する支払いまたは履行義務を履行できなかった場合、青色フレアは、クレジット手配担保としての信用貸方資産の全部または一部を償還することができ、これは信用貸付側の業務、財務状況、および経営結果に重大な損害を与える可能性があり、私たちの証券は一文の価値もなくなる可能性があることを指摘した。これらの資産の質権および信用手配最終融資文書に記載されている他の制限は、貸手が他の目的のための資本調達の柔軟性を制限する可能性もある。
貸手のほとんどの資産が信用を保証するために担保されるので、貸手は、資本を調達するために追加の担保または無担保債務を生成したり、資産を売却または処分したりする能力が損なわれる可能性があり、これは、貸手の財務的柔軟性に悪影響を及ぼす可能性がある。本四半期報告10-Q表の“流動資金と資本資源--債務”と題する部分を参照されたい。
私たちの債務義務は私たちの業務、財務状況、経営結果、そして見通しに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは過去に債務を発生させ、将来的に私たちの運営、資本投資、業務買収に資金を提供し、私たちの資本構造を再構築する可能性がある。
私たちの債務義務は私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。例えば、これらの義務は、
•大部分のキャッシュフローを使用して債務元金と利息を支払うことを要求し、これは運営資本、資本支出、買収、研究開発または研究開発、支出および他の業務活動を支援するために使用できるキャッシュフローを減少させる
•適用される交差違約および/または交差加速条項のようないくつかの違約条項がトリガされた場合、私たちのいくつかの債務ツールは、即時満了および対処として加速されるか、または違約とみなされる
•私たちが将来資本支出、戦略買収またはビジネス機会、研究開発、その他の一般会社のために資金を調達する能力を制限する
•特定の債務の発生、特定の留置権の創出、およびアフターバック融資取引を行う能力を制限する
•不利な経済的で産業的な条件下での私たちの脆弱性を増加させる；
•私たちが変動金利負債で直面している金利リスクを増加させる。
私たちとBlue Torchとの信用手配は、一定のレベルの最低収入と最低流動性の要求、支払い制限の制限、その他の習慣債務契約を含む契約を含む。契約違反は信用手配の違約事件につながる可能性があり、
したがって、Blue Torchが特定の救済策を求めることを可能にする。さらに、信用手配には交差違約または交差加速条項が含まれており、もし私たちの任意の他の債務項目の下で違約または満期加速事件が発生した場合、信用手配の加速および/または終了を招く可能性がある。これらおよび他の融資スケジュールについてのより多くの情報は、“Wag！”s経営陣の財務状況や経営結果の議論と分析--流動性と資本資源を参照してください。“私たちがこれらの規定を守る能力は、私たちが満足できなければ、私たちがコントロールできない事件の影響を受けるかもしれない
必要な契約要件を維持したり、信用手配に掲載されている持続的な契約および他の履行義務を履行したり、免除されたりすると、私たちのすべての債務に基づいて借金を手配する能力を失う可能性があり、これは私たちの業務に大きな悪影響を与える可能性があります。
私たちが債務計画に基づいて支払い義務を履行する能力は、私たちが将来大量のキャッシュフローを生成したり、外部融資を受ける能力にかかっています。私たちはあなたに十分なキャッシュフローを生成したり、外部融資を受けることができることを保証することはできません。条項は私たちが受け入れているか、完全に受け入れることができます。
私たちが債務計画に基づいて支払い義務を履行する能力は、私たちが将来大量のキャッシュフローを生成したり、外部融資を受ける能力にかかっています。ある程度、この能力は市場、経済、金融、競争、立法と規制要素、そして他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちの業務が運営からキャッシュフローが生じることを保証することはできません。あるいは、債務返済義務を履行し、他の流動性需要に資金を提供できるように十分な追加資本を得ることができます。もし私たちが債務を返済するのに十分なキャッシュフローを生成できない場合、私たちは債務の再融資や再編、資産の売却、資本投資の減少または延期、または追加資本の調達を求める必要があるかもしれない。もし私たちがそのうちの1つ以上の代替案を実施できなければ、私たちは私たちの債務返済義務を履行できないかもしれないが、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
既存の債務の再融資と追加資金の借り入れ能力は、様々な要素の影響を受けている
•既存および将来の債務計画は、制限的な契約および借入条件を含み、より多くの債務を調達する能力を制限する可能性がある制限を加えている
•信用市場の流動性低下は、新冠肺炎疫病の影響を含む
•私たちの業務の変動性は
•現行金利
•私たちが借金をした貸手の財務力は
•私たちが借金した貸手は世界の経済状況あるいはこのような貸手の戦略計画、未来の業務線、新冠肺炎の疫病或いはその他の方面の変化によって、私たちの業界への開放を減らすことを決定した
•債務手配上の質抵当の条件を満たす担保の額は、これらの手配の借入能力を下回る可能性がある
•このような再融資計画では、私たちが達成できないかもしれないより厳しい財務契約を締結することができる
•私たちの債務ツールの契約計算に影響を及ぼす会計変化。
再融資や借入ガイドラインがより厳しくなり、これらの変化により遵守コストが増加したり、融資発生量が減少したりすると、このような変化は、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
プライバシーや技術に関するリスク
私たちは過去にサイバーセキュリティ攻撃を受けてきて、未来に攻撃目標になると予想されている。ネットワーク攻撃、データ漏洩、ハッカー攻撃、恐喝ソフトウェア攻撃、データ損失、不正アクセスまたは使用データ(個人情報を含む)および他の情報技術システムの破壊を含む、ネットワーク攻撃、データ漏洩、恐喝ソフトウェア攻撃、データ損失、不正アクセスまたは使用データ(個人情報を含む)および他の情報技術システムの破壊を含む任意の実際または予想されるセキュリティ違反または違反行為は、私たちの運営を中断し、私たちのブランドを損なう可能性があり、私たちの名声、業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのビジネスは、ペットの親およびペットケア者の個人情報および他の敏感かつ独自のデータの収集、記憶、処理、および転送に関する。また、私たちは、当社自身の独自情報、他の機密情報、従業員などの個人に関する個人情報のような、当社の業務に関連する敏感かつ独自の情報を保持しています。ますます多くの組織はその情報セキュリティシステムの脆弱性と他の情報セキュリティ事件を開示し、その中のいくつかは複雑かつ高度に的確な攻撃に関連している。私たちが使用し記憶している情報の性質を考慮して、第三者は、このような情報への不正アクセスを求める可能性があるので、これらの情報を安全に維持することは、私たちの業務および名声に重要である。また、これらのイベントは、当社のプロバイダのウェブサイトから発生する可能性があり、その後、これらのサイトを利用して私たちのサイトにアクセスすることができ、攻撃を識別し緩和する能力をさらに阻止することができます。
不正アクセスまたは情報システムを破壊するための技術はしばしば変化するため、私たちに攻撃を開始する前には知られていない可能性があり、法的要求の程度を含むすべての合理的な予防措置が取られていても、これらの攻撃を予見または防止し、タイムリーに反応したり、十分な予防措置を実施したりすることができず、セキュリティホールおよび他のプライバシー、データ保護およびセキュリティに関連するイベントの発見または修復において遅延に直面する可能性がある。さらに、私たちは、サービスを展開するために第三者サービスプロバイダと情報を共有する可能性もあるので、私たちと情報を共有する任意のビジネスパートナーまたはサービスプロバイダが十分なデータセキュリティ実践を実施できない場合、または私たちの条項およびポリシーを遵守できない場合、または他の方法でネットワークまたは他のセキュリティホールを受けることができない場合、私たちのユーザ情報は、不正にアクセス、使用、または開示される可能性がある。他の会社が遭遇したこのような違反はまた私たちに不利かもしれない。例えば、証拠充填攻撃はますます一般的になっており、経験豊富な攻撃者は、彼らの攻撃を隠蔽することができ、それらを識別および予防することがますます困難になっている。私たちは以前私たちのプラットフォームで詐欺を経験したことがあり、それはこのような事件が証拠充填攻撃と関連があり、先制的に検出したり阻止することができないと思っていた。さらに、我々が開発または第三者から調達したハードウェア、ソフトウェア、またはアプリケーションは、設計または製造上の欠陥を含む可能性があり、または意外に情報セキュリティを脅かす可能性がある他の問題、または私たちのプラットフォーム上のユーザは、彼ら自身のデバイス上に、私たちのシステムおよびプラットフォームとは無関係な脆弱性があるかもしれませんが、誤って私たちのせいにする可能性があります。参照してください“リスク要因-プライバシーおよび技術に関連するリスク-任意のエラー、エラー、脆弱性、またはシステム欠陥または障害、およびそれによって引き起こされるウェブサイト、モバイルアプリケーション、またはプラットフォームの利用可能性の中断は、当社の業務、財務状態、および運用実績に悪影響を及ぼす可能性があります。”
私たちのプラットフォームを使用するペットの親やペットの保護者のデータを保護し、私たちのシステムとそのメンテナンスの独自、敏感かつ機密情報を保護し、データ損失を防止し、セキュリティホールやセキュリティイベントを防止するための合理的なシステムとプロセスを開発しましたが、私たちのセキュリティ対策は過去にこのような事件からあなたを完全に保護していません。例えば、ネットワーク釣り、証拠充填、または分散拒否サービス攻撃を受けているので、将来このようなまたは他の攻撃が発生しない保証はなく、成功しないことも保証されない。したがって、データセキュリティホール、ネットワーク攻撃、ハッカー攻撃、恐喝ソフトウェア攻撃、データ損失、不正アクセス、またはデータ(個人情報を含む)または他のデータセキュリティイベントに遭遇する可能性があります。さらに、我々の業務で使用されるITおよびインフラは、ネットワーク攻撃またはセキュリティホールまたはコンピュータウイルス、ワームおよび他のマルウェアプログラムまたは他の攻撃によって破壊されやすい可能性があり、コンピュータおよびネットワークへのマルウェアの秘密の導入、許可されていないユーザのシミュレーションを含む不正アクセス、任意のセキュリティホールまたはセキュリティホールの発見および利用に努力し、他の同様の中断を可能にすることができ、これは、ペットの親およびペットケア者の個人情報および他の敏感なデータ、または私たち従業員の個人情報、または他の敏感な、機密または他の敏感なデータを含む第三者のアクセスを可能にすることができる
それは、独自のデータまたはこれらのシステムを介してアクセス可能な固有データを維持します。詳細は“をご覧ください”リスク要因-任意のエラー、エラー、脆弱性、またはシステム欠陥または障害、およびそれによって引き起こされるウェブサイト、モバイルアプリケーション、またはプラットフォームの利用可能性の中断は、私たちのビジネス、財務状態、および運用結果に悪影響を及ぼす可能性があります。“任意のそのようなデータを記憶、使用、または送信する際の従業員のエラー、汚職、または他のエラーは、実際にまたは知覚されたプライバシー、データ保護またはセキュリティホール、または他のセキュリティイベントをもたらす可能性がある。さらに、外部側は、私たちのデータまたは私たちのユーザまたは他の当事者のデータまたはアカウントにアクセスするために、従業員、サービスプロバイダ、ユーザ、または顧客に敏感な情報を開示させることを詐欺的に誘導しようと試みる可能性がある。私たちはそれが格納されている情報へのアクセスを制限する政策があるにもかかわらず、これらの政策はすべての場合に有効ではないかもしれない。
私たちのプラットフォームやシステム、私たちの業務で使用されている他のITおよびインフラ、または私たちの業務で維持または処理されているデータに影響を与える任意の実際または予想されるプライバシーまたはデータ保護の実際または知覚されたセキュリティホールまたは他のイベントは、私たちの運営を中断し、私たちのプラットフォームを利用できなくなり、データの損失や不適切なアクセスを招き、またはデータを取得または開示し、詐欺的な資金移動をもたらし、私たちの名声、ブランドおよび競争地位を損なう、第三者パートナーとの関係を損なう、あるいはクレーム、訴訟、規制調査および訴訟を引き起こす可能性があります。増加したクレジットカード処理費用および他のコスト、ならびに重大な法律、規制および財務リスクは、規制機関の継続的な監視およびこれらのような事件や私たちの安全対策の不足に関するいかなる見方も含まれているが、ペットの両親およびペットケア者が私たちのプラットフォームに対する信頼を失ったり、私たちのプラットフォームの使用を減少させたりする可能性があり、これらはいずれも私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。プライバシー侵害、データ保護またはセキュリティ侵害、または他のセキュリティイベント、またはデータを共有または開示する任意のエンティティ(例えば、我々の第三者技術提供者を含む)に影響を与える任意の実際または予想されるセキュリティイベントは、同様の影響を与える可能性がある。さらに、私たちの競争相手または受ける任意のネットワーク攻撃または実際または感知されたセキュリティ、プライバシーまたはデータ保護違反、および他の事件は、人々の私たちの業界に対する信頼を低下させ、人々の私たちに対する信頼を低下させる可能性がある。プライバシー、データ保護およびセキュリティ違反、およびプライバシー、データ保護、およびセキュリティに関連する他のイベントの検出と防止に努力する際には、大量のコストが発生することが予想され、実際または予想されるプライバシー、データ保護に大量のリソースを費やすために、より高いコストおよび要求に直面する可能性があります, セキュリティホールや他の事件が発生したりします。
私たちはネットワーク保険を維持して、このような事件に保険を提供するのに役立つかもしれませんが、私たちの保険はいかなる事件に関連するすべてのコストと責任を支払うのに十分であることを保証することはできません。私たちは経済的に合理的な条項で保険を受け続けるか、あるいはどの保険会社が未来のクレームを拒否しないという保証はありません。利用可能な保険範囲を超えた1つ以上の大口クレームが成功した場合、または保険料の増加または多額の免責額または共同保険要件の実施を含む当社の保険証書が変化した場合、私たちの業務、名声、経営業績、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
プライバシー、データ保護、または個人に関連するデータ保護または送信に関する法律、法規または業界基準の変化、または私たちは、そのような法律法規またはプライバシー、データ保護、または個人に関連するデータ保護または送信に関連する任意の他の義務(契約義務を含む)を実際に遵守できないと考えており、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は、ユーザに関連する規制された多数の個人識別情報と、他の個人(例えば、その従業員)に関連する個人識別情報とを、私たちのプラットフォーム上で受信し、送信し、格納する。多くの地方、市政、州、連邦および国際法律および法規は、プライバシーおよび特定のタイプのデータの収集、記憶、共有、使用、開示、処分および保護に関連しているが、カリフォルニアオンラインプライバシー保護法、個人情報保護および電子文書法、要求されていないポルノに対する攻撃および営業を制御する法、電話消費者保護法(電話マーケティングおよび自動メールメールの使用を制限する)、連邦貿易委員会法第5条、およびカリフォルニア消費者プライバシー法およびその付属法規(総称してCCPA)を含むが、これらに限定されない。これらの規制は、私たちが個人情報を受け入れ、送信し、保存する法律、規則、法規がしばしば変化し、それらの範囲は新しい立法、既存の立法の改正、法執行の変化によって変化し、異なる司法管轄区域間で一致しない可能性がある。
CCPAは2020年1月1日に施行され、カバーを要求する会社は、このような会社のデータ収集、使用、および共有に関する新しい開示をカリフォルニアの消費者に提供する
実際には、カリフォルニアの住民にその個人情報にアクセスして削除するより大きな権利を与え、これらの消費者にいくつかの個人情報を共有しないことを選択し、販売することができるようにした。この法律はまた、カバーされた企業がCCPAの権利を行使する際に消費者を差別することを禁止している(例えば、サービスに対してより高い費用を徴収する)。CCPAは、不正アクセス、漏洩、窃盗、または個人情報の開示をもたらすいくつかのデータ漏洩行為に、深刻な法定損害賠償および個人訴権を適用する。この個人的な訴権はデータ流出訴訟の可能性と関連リスクを増加させると予想される。CCPAは重大な訴訟や司法解釈の影響を受けておらず，CCPAの様々な条項がどのように解釈·実行されるかは不明である。その後、2020年11月に、カリフォルニアの有権者は“2020年カリフォルニアプライバシー権·執行権法案”(略称“CPRA”)を可決した。CPRAは2023年1月1日に大部分の実質的な態様で発効し、CCPAをさらに拡大し、消費者が私たちの業務に影響を及ぼす可能性のあるいくつかの敏感な個人情報に対する消費者の権利を拡大し、これらの要求を専門的に実行する規制機関を構築することで、さらなる不確実性を招く可能性があり、追加のコストと支出を招き、遵守に努力するためにビジネス慣行を変更することが可能であることを求めている。
CPRAとCCPAは他の州に似たような法律を採択した。バージニア州では2021年3月2日にバージニア州消費者データ保護法が成立し，2023年1月1日に施行され，2021年7月8日にコロラド州でコロラド州プライバシー法が成立し，2023年7月1日に施行された。バージニア州とコロラド州のこの二つの法規はいずれもCCPAとCPRAをもとにしており、非常に似ている。このような法律は他の州、さらにはアメリカ議会が似たような立法を採択することを招くかもしれない。CPRA、CCPA、および他の類似した州や連邦法律の影響は大きく、そのデータ処理実践および政策を修正し、コンプライアンスに関連した大量のコストと支出を生成する必要があるかもしれず、これらのコストおよび支出は時間の経過とともに増加する可能性がある。さらに、プライバシーおよび収集、記憶、共有、使用、開示、およびいくつかのタイプのデータの保護に関連する多くの法律および法規は、異なる程度の実行および裁判所の新しいおよび変化する解釈の影響を受け、これらの変化するコンプライアンスおよび動作要件を満たすために、他のイニシアティブおよびプロジェクトからリソースを移転する必要があるかもしれない。CCPA、CPRA、バージニア州、コロラド州のプライバシー法、およびプライバシー、データ保護および情報セキュリティに関連する他の法律または法規、特に任意の新しいまたは修正された法律または法規、またはそのような法律または法規の解釈または実行の変化は、あるタイプのデータの保護、またはデータの保持、送信または開示に関する新しい義務の強化を要求し、私たちのプラットフォームを提供するコストを大幅に増加させる可能性があり、私たちの運営に重大な変化が要求され、私たちが現在運営している司法管轄区と将来運営可能な司法管轄区で私たちのプラットフォームを提供することさえ阻止されるかもしれない。これらすべては私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、法律、法規、業界標準または契約義務で規定されているプライバシー、データ保護、情報セキュリティ基準、合意を遵守するために、巨額の費用を招き続ける可能性があります。私たちのプライバシー宣言やプライバシー、データ保護、データセキュリティに関する他の政策に欠陥があることが発見された場合、透明性の欠如、詐欺性、不公平、または私たちのやり方が現実的でない場合、私たちは規制機関の調査や法執行行動を受ける可能性があります。一般に、エンドユーザのプライバシーに関連する権利の実際または侵害されると考えられる負の宣伝は、それまたは他の同様の業務に対する罰金および法執行行動を含み、また、私たちのプライバシー慣行に対するユーザの信頼を損なう可能性があり、彼らが私たちと彼らのデータを共有することに同意したくない可能性がある。政府の規制に加えて、プライバシー擁護者や業界団体は、将来的に時々自己規制基準を提出する可能性があり、これらの基準は法的または契約的に私たちに適用される可能性があり、または私たちはこれらの基準を遵守することを選択するかもしれない。これらの私たちに適用される様々なプライバシー、データ保護、およびデータセキュリティの法的義務は、私たちのやり方やモバイルアプリケーションやウェブサイトの機能によって変化する可能性があり、私たちは、従業員、請負業者、および第三者パートナーの訓練努力を含む、新しいかつ変化する法的義務を遵守するための他の措置をとる必要があるかもしれません。このような努力は成功しないかもしれないし、他の否定的な結果をもたらすかもしれない。特に，CCPAなどの法律法規や業界基準が新たかつ相対的に重い義務を加えているため，これらや他の法律法規の解釈や適用には大きな不確実性がある, 私たちは彼らの要求を満たし、私たちの政策とやり方を必要に変える上で挑戦に直面する可能性があり、そのために大きな代価と支出を支払うかもしれない。
私たちはまた、プライバシー、データ保護、データセキュリティに関する契約義務の制約を受けており、これらの義務を遵守する努力は成功しないかもしれないし、他の負の結果が生じる可能性がある。私たちのビジネススケジュールについては、私たちと私たちの取引相手は、ビジネスパートナーや外部サービスプロバイダを含み、個人データを処理する上で契約義務の制約を受ける可能性があります。そして当を受ける
私たちと私たちの取引相手とのこれらの合意の下での行動は、データのプライバシーまたはセキュリティに関連するすべての適用された法律、法規、基準、認証、および命令を実質的に遵守しており、私たちまたは私たちの取引相手は完全に遵守できなかったかもしれないか、または完全に遵守できなかった可能性があると信じている。私たちの行動または非作為が、データのプライバシーやセキュリティに関連する適用される法律、法規、基準、認証、およびコマンドを実際に遵守できなかったと言われている場合、私たちは責任を負うかもしれません。このような合意には、その取引相手の行動または非作為による責任および損失を軽減するための賠償条項または他の保護が含まれるように努力されているが、可能な場合であっても、その取引相手がこのような条項を遵守すること、またはそのような保護が私たちの全責任および損失をカバーすることを保証することはできないかもしれない。
プライバシー、データ保護、および情報セキュリティに関連する適用される法律、法規、および他の義務を遵守するために努力しているにもかかわらず、私たちの法律、実践、またはプラットフォームの解釈は、これらの法律、法規または義務と一致しないか、またはこれらの法律、法規、または義務のすべての要求を満たしていないと告発されている可能性がある。私たちの失敗、または私たちの第三者提供者、ペットの親、または私たちのプラットフォーム上のペット介護者の失敗、または適用される法律または法規またはプライバシー、データ保護または情報セキュリティに関連する任意の他の義務に関連する結果、または許可されていないアクセス、使用または漏洩を引き起こすペット保護者、ペット親または他の個人に関連するデータのセキュリティ損害、または前述のタイプの失敗または妥協が発生したとの見方を遵守することは、新しいおよび既存のペット介護者およびペット親が私たちのプラットフォームを使用することを阻止し、または罰金、調査、調査、結果をもたらす可能性があります。または政府機関の訴訟および個人クレームおよび訴訟のいずれも、私たちの業務、財務状況および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。法律の挑戦を受けなくても、プライバシー問題に対する見方は、有効であるか否かにかかわらず、私たちの名声やブランドを損なう可能性があり、それによって、私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を与える可能性がある。
当社のプラットフォームの成功は、アルゴリズムおよび他のノウハウに依存しており、当社のアルゴリズムを効率的に動作させ、改善したり、他の革新的なノウハウを開発したりすることができなければ、私たちの業務、財務状況、および運営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
独自のアルゴリズムを使用して、ユーザー満足度と滞留率を最大限に向上させ、マーケティング費用収益を最適化します。私たちのアルゴリズムを成功させたり、改善したり、他の革新的なノウハウを開発したりできなかった場合は、ビジネスの能力を維持し、拡大することに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。運営失敗は予約量の減少を招く可能性があり、更にデータ品質の低下或いは低下を招く可能性があり、これは私たちがそのアルゴリズムを改善し、有効な維持、マーケティングと私たちのプラットフォームを拡張する能力に影響を与える可能性がある。また、政府は科学技術会社を規制することへの興味が高まっている。この分野の現在または将来のいかなる法律または法規に関連する失敗または負の結果を遵守しようと努力しているいかなる場合も、私たちは、クレーム、訴訟および他の法律および規制手続き、罰金または他の処罰、および他の法執行行動に直面させ、私たちの名声を損なわせ、私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
任意のエラー、エラー、脆弱性、またはシステムの欠陥または障害、およびそれによって引き起こされるウェブサイト、モバイルアプリケーション、またはプラットフォームの利用可能性の中断は、私たちのビジネス、財務状態、および運用結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの成功はペットの両親とペット介護者がいつでも私たちのプラットフォームを訪問できることにかかっている。我々のシステムまたは我々が依存する第三者のシステムは、ハードウェアおよびソフトウェアの欠陥、障害または維持の不適切さ、分散拒否サービスおよび他のネットワーク攻撃、インフラ変更、人為的エラー、地震、ハリケーン、洪水、火災、自然災害、停電、電気通信サービス中断、詐欺、軍事または政治的衝突、テロ、コンピュータウイルス、恐喝ソフトウェア、マルウェア、または他のイベントによって、サービス中断または劣化、または他の性能問題が発生する可能性がある。私たちのシステムはまた私たち自身の従業員を含めて、入室、侵入、破壊、窃盗、意図的な破壊行為を受ける可能性がある。この場合、私たちは、イベントを終了し、事件の結果に関連する責任を軽減し、規制機関および影響を受けた個人に通知を出し、破損したシステムまたは資産を交換し、法的手続きにおいて自己を弁護し、顧客またはエンドユーザに賠償するために追加のリソースを必要とする可能性がある。また、私たちのシステムのいくつかは完全に冗長ではなく、私たちの災害復旧計画は起こりうるすべての状況に対応するのに十分ではないかもしれません。私たちの業務中断保険は、システム障害や類似イベントによるサービス中断によるすべての損失をカバーするのに十分ではないかもしれません。
私たちのプラットフォームは高度な技術的で複雑な技術を融合させている。そのような技術およびソフトウェアは、現在または将来、検出されていないエラー、エラー、または脆弱性を含む可能性があり、そのうちのいくつかは、コード発行後にのみ発見される可能性がある。我々の製品またはサービス、システムまたは制御失敗、ネットワークセキュリティイベント、データセキュリティホールまたは攻撃または私たちまたはビジネスパートナーのセキュリティに危害を及ぼす任意のエラー、脆弱性または脆弱性は、ユーザまたは私たち従業員のデータ損失、盗難またはアクセス不能、不正アクセスまたは不適切な使用または開示を引き起こす可能性があり、罰金または処罰、訴訟、および財務および法的リスクを含む政府または規制行動を引き起こす可能性があり、これはWag！の名声、ブランド、および業務を深刻に損害し、ユーザー、顧客、および広告主を引き付ける能力を弱める可能性がある。参照してください“リスク要因−プライバシーや技術に関するリスク−我々は過去にネットワークセキュリティ攻撃を受け，将来の攻撃の目標となることが予想される。ネットワーク攻撃、データ漏洩、ハッカー攻撃、恐喝ソフトウェア攻撃、データ損失、不正アクセスまたは使用データ(個人情報を含む)および他の情報技術システムの破壊を含む、ネットワーク攻撃、データ漏洩、ハッカー攻撃、恐喝ソフトウェア攻撃、データ損失、不正アクセスまたは使用データ(個人情報を含む)および他の情報技術システムの破壊を含む任意の実際または予想されるセキュリティ違反または違反行為は、私たちの運営を中断し、そのブランドを損なう可能性があり、その名声、業務、財務状態、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。”
我々は、システム障害および他のイベントまたは状況を経験し続ける可能性があり、これらのイベントまたは条件は、利用可能性を時々中断したり、私たちのプラットフォームの速度または機能を低下させたり、または影響を与える可能性がある。軽微な中断は新たなユーザ獲得損失を招く可能性があり，これらの損失は決して補うことができない.影響を受けたユーザは我々に彼らの損失を追跡することができ，このようなクレームは成功しなくても解決に時間がかかり高価である可能性が高い.さらに、場合によっては、許容可能な期間内にこれらの性能問題の1つまたは複数の理由を決定することができない可能性がある。当社のプラットフォームの利用可能性、速度、または他の機能の長期的な中断または低下は、当社のビジネス、ブランド、および名声に悪影響を及ぼす可能性があり、当社のプラットフォームを使用するペットの親およびペットケア者の減少につながる可能性があります。
私たちは主にアマゾンネットワークサービスに依存して私たちのプラットフォーム上のユーザーにサービスを提供し、アマゾンネットワークサービスの使用を中断したり妨害したりする行為は、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、私たちのサーバ、ネットワーク、ITインフラ、データ処理システムの安定した性能に部分的に依存して、私たちの製品とサービスを提供します。たとえば，我々は現在Amazon Web Services(“AWS”)に依存して我々のプラットフォームをホストし，我々の運営を支援している.我々はその使用するAWS施設の運営を制御することができない。AWSの施設は、自然災害、ネットワークセキュリティ攻撃、テロ、停電、類似事件や不正行為など、内部および外部要因の破壊や中断を受けやすい。私たちのプラットフォームの持続的で持続的な性能はその成功の鍵だ。我々は経験し、将来的には、インフラの変化、人為的またはソフトウェアエラー、ウェブサイトホスト中断、および容量制限を含む様々な要因により、時々サービスおよび利用可能性に関して中断、遅延、および中断を経験することが予想される。また，AWSサービスレベルのどのような変化も，プラットフォームユーザの要求を満たす能力に悪影響を与える可能性がある.我々のプラットフォームの持続的かつ途切れない性能はその成功に重要であるため、持続的または反復的なシステム故障は私たちのプラットフォームの魅力を低下させる。私たちの性能を維持し、改善することはますます難しくなったり、高価になったりする可能性があります。特に使用ピーク時には、私たちのプラットフォームの使用を拡大しているからです。これらの中断によるどんな否定的な宣伝も、私たちの名声とブランドを損なう可能性があり、私たちのプラットフォームの使用に悪影響を及ぼす可能性がある。上記のいずれの状況や事件も、私たちの名声とブランドを損なう可能性があり、私たちのプラットフォームの利用可能性や使用率を低下させ、短期的に収入の大幅な損失を招き、コストを増加させ、新しいユーザーを引き付ける能力を弱める可能性があり、これらのいかなる状況や事件も私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは第三者決済サービスプロバイダーに依存して、私たちのプラットフォーム上でペットの両親が支払ったお金とペット介護者に支払われたお金を処理する。もしこれらの第三者決済サービス提供者が利用できない場合、または私たちの費用が増加すれば、私たちの業務、経営業績、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちは、支払いカードネットワーク、銀行、支払いプロセッサ、および支払いゲートウェイを含む多くの第三者支払いサービスプロバイダに依存し、私たちを支払いカードおよび銀行清算ネットワークに接続して、私たちのペットの両親が支払ったお金と、私たちのプラットフォームを介してペット介護者に支払われたお金を処理します。私たちはまた、資金輸送規制を含む様々な法律の遵守問題を解決するために、これらの第三者プロバイダに依存している。私たちはこれらのサプライヤーと協定を締結しました。その中のいくつかのサプライヤーはその特定の製品の唯一のサプライヤーです
サービス。もしこれらの会社が受け入れ可能な条項でこれらのサービスを提供したくなくなった場合、私たちは直ちにプロバイダと統合することができない、あるいは規制機関が私たちに行動することができなければ、私たちの業務は中断される可能性があります。この場合、私たちは代替支払サービスプロバイダを探す必要があり、許容可能な時間範囲で同様の条項を取得したり、そのような支払いサービスプロバイダを交換することができない可能性があります。もし私たちが何らかの理由で他の第三者決済サービスプロバイダに移転する必要がある場合、または他の第三者決済サービスプロバイダを統合する場合、移行または追加には多くの時間および管理リソースが必要となり、私たちのペット介護者およびペットの親のように効率的、効率的、または人気がなく、規制要件を十分に満たすことができない可能性がある。第三者決済サービス提供者に関連する上記のリスクは、私たちが運営する任意の司法管轄区域の資金転送規則を遵守することを含み、私たちは重大な損失を受ける可能性があり、場合によっては、私たちの資金からペット介護者に支払う必要があり、これは私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、我々の第三者支払いサービスプロバイダが提供するソフトウェアおよびサービスは、私たちの期待を満たすことができない、エラーまたは脆弱性を含む、損害を受けたり、中断が発生したりする可能性がある。これらのリスクのいずれも、オンライン支払いまたは他の支払い取引を受ける能力を失うこと、または私たちのプラットフォーム上でペット介護者にタイムリーに支払う能力を促進することをもたらす可能性があり、これは、私たちのプラットフォームのユーザに対する利便性および魅力を低下させ、ペット介護者およびペット親を引き付け、維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。詳細は“をご覧ください”リスク要因-プライバシーおよび技術に関連するリスク-任意のエラー、エラー、脆弱性、またはシステム欠陥または障害、およびそれによって引き起こされるウェブサイト、モバイルアプリケーション、またはプラットフォームの利用可能性の中断は、当社の業務、財務状態、および運用実績に悪影響を及ぼす可能性があります
もし私たちが私たちのプラットフォーム上の支払い処理インフラに十分な資源を投入できなかった場合、または私たちの投資努力が成功しなかったり、信頼できない場合、私たちの支払い活動は正常に動作しないか、競合製品と同期している可能性があり、それはその使用に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちが支払い活動を他の国に拡張する能力は、これらの活動を支援するための第三者プロバイダに依存します。私たちが未来に私たちのプラットフォームをより多くの地域に拡張したり、私たちのペット保護者とペット両親に新しい支払い方法を提供するにつれて、私たちは追加の法規とコンプライアンス要求の制約を受け、より高い詐欺リスクに直面する可能性があり、これは私たちの運営費用を増加させる可能性がある。
いくつかの支払い方法には、クレジットカードとデビットカードが含まれています。交換費と他の費用を支払う必要があります。これらの費用はかなりのコストを招きます。支払いカードのネットワークコストは増加しており、将来的には増加し続ける可能性があり、彼らは、そのネットワークにアクセスする各取引に対して交換料金および評価を受け取り、そのような任意の取引に特別な費用または評価を徴収する可能性がある。私たちの支払カード処理業者は追加された交換費と評価を私たちに転嫁する権利がある。クレジットカード取引はデビットカード取引よりも高い手数料が発生する。もし私たちまたは私たちのサービスプロバイダが支払カード業界の安全基準を遵守できなかった場合、私たちはまた取引費用の増加と他の罰金と処罰のリスクに直面します。米国または他の地域の交換費の任意の実質的な増加は、特定の地域の法律で規定されている交換費制限の変化、または他のネットワーク費用または評価、またはデビットカード支払いからクレジットカードへの移行を含み、私たちの運営コストを増加させ、私たちの業務、運営実績、および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは第三者に依存して私たちのプラットフォームにソフトウェアや機能の一部を提供し、私たちのプラットフォームの第三者アプリケーションとサービスにわたる相互運用性に依存します。もしこれらの第三者が私たちのプラットフォームの配布や私たちのこのようなソフトウェアの使用に干渉した場合、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう。
私たちはいくつかの第三者に依存して私たちのプラットフォームにソフトウェアや機能を提供する。私たちが依存する第三者が、私たち、ペットの親、およびペット介護者が使用する第三者ソフトウェアへのアクセス権限の提供を停止し、魅力的または合理的な条項でそのようなソフトウェアへのアクセス権限を提供することを停止するか、またはそのようなソフトウェアの最新バージョンの提供を停止する場合、私たちは、より高価または悪いかもしれない他のソースから同様のソフトウェアを求めることを要求される可能性があり、または全く得られない可能性があり、いずれも私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。たとえば，Googleマップとアップルマップに依存して地図や位置データを取得し，我々のプラットフォーム上の機能を実現し，第三者からのアプリケーション，コンテンツ，データを統合してプラットフォームやサービスを提供する.
サードパーティのアプリケーション、製品、サービスが発展しており、開発変更後に第三者製品と互換性があることを保証するために、当社のプラットフォームを維持または修正することができない可能性があります。もし私たちが
私たちの製品を代替設備やシステムに統合する際にそのような互換性が失われ、困難やコストが増加したり、製造業者やオペレーティングシステムが私たちの製品を含まないことを選択したり、私たちの製品の機能を低下させる変更をしたり、競合製品に優遇待遇を与えたりすると、私たちのコミュニティおよびビジネスの成長、運営結果、および財務状況は大きな悪影響を受ける可能性があります。
私たちはモバイルオペレーティングシステムやアプリケーション市場に依存してペットの親やペット介護者に私たちのアプリケーションを提供し、このようなアプリケーション市場で効果的に有利な位置を得ることができない場合、またはこれらのアプリケーション市場で有利な位置を得て高いユーザ評価を維持することができなければ、使用率やブランド認知度が低下する可能性があり、私たちの業務、財務業績、および運営結果は実質的に悪影響を受ける可能性があります。
我々は，モバイルデバイス上で我々のプラットフォームを使用するペット親やペット介護者が我々のアプリケーションを利用できるように，AndroidやiOSなどのモバイルオペレーティングシステムとそのそれぞれのアプリケーション市場に大きく依存する.このようなシステムやアプリケーション市場における任意の変化は，我々のアプリケーションの機能を低下させたり，競合相手のアプリケーションを優先的に扱うと，モバイルデバイス上での我々のプラットフォームの使用に悪影響を与える可能性がある.これらのモバイルオペレーティングシステムまたはアプリケーション市場がペットの親およびペット介護者に私たちのアプリケーションを提供することを制限または禁止し、私たちのアプリケーション機能を低下させる変更を行う場合、ユーザまたはそのようなモバイルオペレーティングシステムまたはアプリケーション市場または私たちのアプリケーションを使用するコストを増加させ、私たちの不満な使用条項を適用したり、私たちに不利な方法で彼らの検索または格付けアルゴリズムを修正したり、または、このようなモバイルオペレーティングシステムのアプリケーション市場における競合相手の位置が私たちのアプリケーションの位置よりも突出している場合、ユーザの増加が減速、一時停止、または低下する可能性がある。我々のアプリケーションは過去に変動を経験しており，将来的にも同様の変動が予想される.上記のいずれのリスクも、我々の業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
新しいモバイルデバイスとモバイルプラットフォーム、および新しい技術プラットフォームの開発と発表に伴い、いくつかのデバイスが私たちのプラットフォームをサポートしたり、私たちのアプリケーション更新を効率的に発売したりする保証はありません。さらに、質の高いアプリケーションを提供するためには、私たちのプラットフォームが一連のモバイル技術、システム、ネットワーク、および標準と効率的に協働することができることを保証する必要があり、モバイルデバイス業界参加者の協力が必要となる可能性がある。私たちは、ユーザー体験を強化するために、モバイルデバイス業界の重要な参加者との関係をうまく発展または維持することができないかもしれない。私たちのプラットフォームを使用するペットの親またはペット介護者が、彼らのモバイルデバイス上のアプリケーションにアクセスまたは使用する際に何かの困難に遭遇した場合、または流行的なモバイルオペレーティングシステムの変化に適応できない場合、私たちのユーザ増加およびユーザ参加度は実質的に悪影響を受けることが予想される。
私たちのプラットフォームは、第三者オープンソースソフトウェアコンポーネントを含む可能性があり、これらのコンポーネントを使用することは、情報セキュリティホールに直面し、障害、エラー、欠陥、またはオープンソースソフトウェアを含む製品を無料で提供することを要求すること、または私たちの機密、専用ソースコードを提供することを要求することを含む可能性のある訴訟またはいくつかの不利な条件に直面する可能性があります。基本オープンソースソフトウェアライセンス条項に準拠しないいかなる行動も、プラットフォームを提供する能力を制限する可能性があります。
私たちは通常“オープンソースソフトウェア”の使用を避けていますが、私たちのプラットフォームには、第三者の著者が“オープンソース”許可に従って許可したソフトウェアモジュールが含まれている可能性があります。オープンソースソフトウェアの使用および配布は、通常、侵害クレームまたはコード品質に関するサポート、保証、賠償、または他の契約保護を提供しないので、第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。したがって，このようなオープンソースソフトウェアの著者がセキュリティリスクを解決するために更新を実施したり推進したり，さらなる開発や保守を放棄しないことを保証することはできない.また，このようなソフトウェアの公開使用は，他の人が我々のプラットフォームに危害を与えやすくなる可能性がある.オープンソースソフトウェアの使用に関連する多くのリスクは解消できず，処理が不適切であれば，我々の業務に悪影響を与える可能性がある.私たちのシステムが私たちが使用しているオープンソースソフトウェアの成功した動作に依存している場合、このオープンソースソフトウェアのいかなる検出されていないエラーや欠陥も、私たちのシステムやアプリケーションの機能を配備したり、損害を与えたり、新しい解決策の発売を延期し、私たちのシステム、製品、またはサービスに障害をもたらし、私たちの名声を損なう可能性があります。たとえば，オープンソースソフトウェアで検出されなかった誤りや欠陥は，侵入やセキュリティ攻撃を受けやすくなり，我々のシステムがデータ漏洩の影響を受けやすくなる可能性がある.これらのリスクを緩和するための適切なプロセスがありますが、すべてのオープンソースソフトウェアが使用前に識別されたり、承認されたりすることを保証することはできません
私たちの解決策、製品、サービス。これらのリスクのいずれも除去または管理が困難である可能性があり、解決しなければ、独自知的財産権の所有権、当社のシステム、製品およびサービスの安全性、または私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
いくつかのオープンソースコードライセンスは、許可ソフトウェアの使用または修正方法に応じて、オープンソースコードソフトウェアによって作成された派生作品を修正または許可するためのソースコードを提供することを要求する場合があり、許可は、私たちのソフトウェアがほぼ無料で利用可能になるように、または私たちの知的財産権の他の許可を付与するために、ソースコードをさらに修正および再配布することを要求する可能性がある。これにより、我々の競争相手がより少ない開発作業量と時間で類似した製品を作成することができ、最終的に競争優位性を失う可能性がある。あるいは、私たちのソースコードの影響を受ける部分を配布することを避けるために、追加のライセンスを購入し、大量の時間と資源をかけて、私たちのソフトウェアの一部または全部を再設計するか、またはこれらの問題を十分に解決できるまで、私たちのソフトウェアの一部または全部の使用を停止または配布することができます。
私たちはまた、オープンソースコードライセンスに基づいて、私たちのいくつかの独自のソフトウェアモジュールを一般に公開します。我々のプラットフォームが意図しない条件の影響を受けることを回避するために、オープンソースコードソフトウェアを使用することを監視するためのいくつかのポリシーおよびプログラムを作成したが、これらのポリシーおよびプログラムは、このようなすべての条件を効率的に検出または解決することができない可能性がある。さらに、多くのオープンソースライセンスの条項は、米国または外国の裁判所によって説明されておらず、これらのライセンスは、プラットフォームを提供または配信する能力に予期せぬ条件または制限を加える可能性があると解釈されるリスクがある。オープンソースソフトウェアをその解決策に統合した会社に対するクレームが時々あり、オープンソースソフトウェアの所有権に挑戦する。したがって、私たちは私たちがオープンソースコードソフトウェアの所有権を持っていると主張する当事者から訴訟を受けるかもしれない。オープンソースソフトウェアライセンスのすべての条項および条件に違反または完全に遵守できないと認定された場合、私たちは侵害または他の責任に直面する可能性があり、または経済的に不可能な条項で私たちのプラットフォームを提供し続け、私たちのプラットフォームを再設計し続けるために第三者に高価なライセンスを求めることが要求される可能性があり、もしタイムリーに再設計が完了できなければ、私たちのプラットフォームの提供を停止または遅延させたり、ソースコードの形でその独自コードを提供したりすることは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの知的財産権に関するリスクは
私たちの知的財産権を十分に保護できなかったことは、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務はその知的財産権とノウハウに依存しており、それらの保護は私たちの業務の成功に重要です。私たちは、商標、著作権、商業秘密法律、許可協定、知的財産権譲渡協定、秘密手続きによって知的財産権を保護しています。さらに、私たちは、特許を申請できない可能性のある知的財産権を、商業秘密、ノウハウ、および機密情報のような独自の情報によって保護するか、または開示を必要としない方法で最もよく保護されていると考えている。私たちは通常、私たちの知的財産権を開発した従業員とコンサルタントに秘密および発明譲渡協定を締結し、情報を共有する第三者と秘密協定を締結することを要求することによって、私たちの知的財産権、技術、および機密情報を保護しようとしています。これらのプロトコルは、私たちの機密情報、知的財産権、または技術の不正使用または開示を効果的に防止することができず、私たちの機密情報または技術を無許可に使用または開示すること、または私たちの知的財産権を侵害する場合に十分な救済措置を提供することができない可能性がある。例えば、私たちは、これらの合意が締結されても、これらの合意が意図的に違反されたり、他の方法では開示を阻止したり、第三者が私たちの固有情報を侵害したり、流用することができず、その期間によって制限される可能性があり、許可されていない場合や独自の情報を使用する場合に十分な救済措置を提供することができない可能性がある必要な合意に到達できない可能性がある。さらに、私たちの固有の情報は、私たちの競争相手や他の第三者によって知られたり、独立して開発されるかもしれない。ある意味私たちの従業員コンサルタント請負業者は, 他の第三者が、私たちのために働いているときに他人が所有している知的財産権を使用すると、関連またはそれによって生じるノウハウおよび発明の権利について議論される可能性がある。我々の知的財産権および他の固有権利の範囲を実行および決定するためには、高価で時間のかかる訴訟が必要となる可能性があり、その固有情報の保護が得られない場合、競合ビジネスの地位に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちの独占権を保護するために努力しているにもかかわらず、他の当事者は、私たちの技術またはシステムを意図的に、または意図的に開示、取得、または使用することができ、これは、許可されていない当事者が、私たちのプラットフォームまたは他のソフトウェア、技術および機能の態様をコピーしたり、私たちが独自と考えている情報を取得して使用することを可能にするかもしれない。さらに、許可されていない当事者は、私たちのウェブサイトまたはモバイルアプリケーションから公共データまたは他のコンテンツを盗むこと、ネットワークセキュリティ攻撃、およびこれらのデータを保護する法律または他の方法を含む、様々な方法によって、私たちの知的財産権、機密情報、および商業秘密を取得しようと試みているか、または成功している可能性がある。私たちの知的財産権、ノウハウ、または機密情報の不正な使用および開示を監視することは困難で高価かもしれませんが、私たちはそれが取ったステップが私たちの知的財産権または独自の権利の流用や侵害を防止することを確実にすることはできません。
2022年8月現在、私たちは5つの登録されたアメリカ商標を持っています。また，www.wagwalking.comや他の変形など，ビジネスで使用されているサイトにドメイン名を登録した.本四半期報告には、Form 10-Qの形式でサイトアドレスが含まれており、当社のサイト上の情報を含むか、引用することによって本四半期報告に格納されている。
競争相手はすでに私たちと同様のサービス名を採用し続けており、ブランド表示を確立する能力を損なう可能性があり、ユーザーを困惑させる可能性がある。さらに、我々の商標と類似した他の商標の所有者は、潜在的な商号または商標侵害クレームを提起する可能性がある。参照してください“リスク要因-私たちの知的財産権に関連するリスク-第三者の知的財産権侵害主張は、重大なコストを招き、私たちの業務、財務状況、経営業績、名声に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、将来的には、私たちの知的財産権を強制的に執行し、他の人の独自の権利の有効性および範囲を決定するために、米国特許商標局または米国国内外の他の政府機関および行政機関に訴訟または訴訟を提起する必要があるかもしれない。私たちが第三者の知的財産権侵害について提起したいかなる訴訟も費用が高く時間がかかる可能性があり、私たちの知的財産権の無効または実行できない、あるいは私たちに否定的な結果をもたらす可能性がある。私たちがこのような侵害行為について他の当事者たちを起訴しても、その訴訟は私たちの業務に不利な結果をもたらすかもしれない。さらに、私たちは、特許をタイムリーにまたは成功的に出願したり、その商標を登録したり、他の方法でその知的財産権を保護することができない可能性があり、これは、私たちの市場シェア、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの専有権を保護、維持、または実行するための私たちの努力は、将来尊重されないかもしれないし、無効だと宣言されるかもしれないし、回避されたり、挑戦が回避されるかもしれない。そして、大量のコストと資源移転を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは知的財産権や他の関連事項に関するクレームや訴訟の影響を受け、これは私たちの名声、業務、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、商標や著作権侵害、誹謗、不注意などのクレームを含む、私たちのウェブサイトやモバイルアプリケーションで発表された情報に関するクレームの潜在的な責任と費用に直面する可能性があります。私たちのプラットフォームはまた、ペット介護者、ペットの親、または他の第三者によって作成され、公開されたコンテンツに依存します。私たちのペット保護者とペットの両親のほかに、私たちに誹謗、誹謗、不注意、保証、人身傷害、知的財産権侵害、または他の言われている損害賠償のクレームをすることができます。“デジタル千年著作権法”(DMCA)、“通信体面法”(“CDA”)および米国の合理的な使用原則によって提供される枠組みおよび抗弁を含む様々な法定および一般法の枠組みおよび抗弁に依存しているが、私たちが業務を展開している多くの司法管轄区域では、法規、免責制限、免責権の維持の要求と適度な努力の間の違いは、これらの枠組みと抗弁能力に依存したり、ペット介護者やペットの親がアップロードした情報や内容や第三者が他の方法でプラットフォームに貢献した責任の不確実性に影響を与える可能性がある。さらに、米国および他の国の規制機関は、CDA 230条を廃止する可能性があるなど、新たな規制制度を導入する可能性があり、これは、我々のプラットフォーム上で提供される情報またはコンテンツに対する潜在的な責任を増加させる。不正または不適切なコンテンツが私たちのプラットフォームにアップロードされることを識別し、阻止することができない、または私たちのようなプラットフォームの事業者に適用される法的防御に依存できないことは、損害賠償金の支払い、コンテンツ伝播の制限、およびアプリケーション配信チャネルからの私たちのプラットフォームの一時停止または除去のような負の宣伝、個人的な法執行または責任に直面する可能性がある。
また、私たちは第三者の知的財産権侵害を告発するクレームや訴訟の影響を受ける可能性があり、これらのクレームや訴訟が私たちに不利であれば、私たちに重大な損害賠償責任を負わせるかもしれません
私たちの業務運営に一時的または永久禁止を実施したり、私たちの知的財産権を無効にしたり、実行できないようにしたりします。参照してください“リスク要因-私たちの知的財産権に関連するリスク-私たちの知的財産権を十分に保護できないことは、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります; 第三者の知的財産権侵害主張は巨大なコストを招き、私たちの業務、財務状況、経営業績、名声に悪影響を及ぼす可能性があります“と。どのようなクレームや訴訟についても、私たちに不利な条項でそのような訴訟や紛争を解決することを決定することができます。または私たちが所属する任意の訴訟が解決された場合、私たちに不利な判決を受ける可能性があり、控訴後に逆転できないかもしれません。このような和解または判決の条項は、私たちに業務の一部または全部を停止するか、または他方に多額の支払いを要求することができる。さらに、第三者の権利侵害が発見された行為を継続するためには、合理的な条項で取得できないか、または全く存在しない可能性があり、私たちの運営コストおよび支出を著しく増加させる可能性があるライセンスを申請する必要があるかもしれない。
このようなクレーム、訴訟、仲裁手続き、または他の法律または規制手続きの結果は、どの程度の確実性予測もあってはならない。私たちに対するクレームは、価値があるかどうかにかかわらず、時間がかかり、高価な訴訟を招き、私たちの名声を損なう可能性があり、多くの経営陣が注目し、大量の資源を移転する必要がある。未解決の訴訟確定準備金は複雑で事実が密集している過程であり、大量の主観的判断と推測が必要である。このような訴訟の1つまたは複数の解決策は、重大な損害賠償、和解費用、罰金、および罰金をもたらす可能性があり、それにより、私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの訴訟はまた、私たちの名声とブランドへの損害、制裁、法令、禁止、または私たちの業務慣行の変更を要求する他の命令につながる可能性があります。このような結果のいずれも私たちの業務、財務状況、そして経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、場合によっては、当社の業務·ビジネスパートナー、並びに現·前任取締役·上級管理職を代表して法的費用を賠償·招く契約その他の法的義務がある場合があります。
第三者の知的財産権侵害主張は巨額のコストを招き、私たちの業務、財務状況、経営業績、名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの産業知的財産権訴訟は頻繁に行われている。他の側面は断言されており、未来には私たちが彼らの知的財産権を侵害していると断言するかもしれない。例えば、私たちはカリフォルニア州北区の訴訟に巻き込まれています。訴訟では、第三者商標所有者が、他のクレームを除いて、私たちの“WAG！”と主張しています。商標は、第三者との間で2016年に合意された和解協定の条項に違反する第三者の商標を侵害している。第三者商標所有者は、私たちのいくつかの登録商標および損害賠償(懲罰的および/または3倍の損害賠償を含む)、弁護士費、および私たちのマークおよび他のブランド材料の使用を禁止する予備禁止を求めており、成功すれば、重大な責任を招く可能性があり、私たちのブランドの様々な側面を再設計し、さらには全面的かつコストの高いブランド再構築のようなコストの高い救済行動を迫られる可能性がある。いずれの場合も、このような訴訟の解決は時間も高価であり、管理職の時間と注意力を分散させる可能性がある。しかも、私たちは巨額の損害賠償金を支払うことを要求されるかもしれない。
第三者の知的財産権の他の主張やそのような主張によるクレームが、私たちの業務、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼすかどうかは予測できません。これらのクレームと未来の任意の侵害クレームを弁護し、それらが価値があるか価値がないか、または私たちに有利な判決を下すことにかかわらず、高価な訴訟および技術および管理者の分流をもたらす可能性がある。また、紛争の不利な結果は、損害賠償金の支払いを要求する可能性があり、一方の特許、商標または著作権を故意に侵害し、他人の知的財産権を含むと言われている製品の製造、許可または使用を停止し、追加の開発資源をかけて私たちの製品を再設計し、必要な技術を使用する権利を得るために不利になる可能性のある印税または許可協定を締結した場合、損害賠償金と弁護士費の3倍の支払いが必要になる可能性がある。必要であれば、印税や許可協定は、私たちが受け入れられる条項で提供されないか、または全く提供できないかもしれない。どんな場合でも、私たちは知的財産権を許可する必要があるかもしれないが、これは私たちに印税や一括払いを要求するだろう。これらの問題が訴訟を引き起こさないか、あるいは私たちに有利な解決策を得たり、重大な現金和解がなくても、これらの問題を解決するのに要する時間および資源は、私たちの業務、名声、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、私たちが業務で使用しているドメイン名を継続して使用したり、第三者の侵害、類似、または他の方法で私たちのブランド、商標、またはサービスマークの価値を低下させるドメイン名の取得および使用を阻止することができないかもしれません。
私たちはすでに私たちの業務で使用または私たちの業務に関連するドメイン名を登録しました。最も重要なのはwww.wagwalking.comです。もし私たちがドメイン名を使用する能力を失った場合、商標主張、更新適用登録ができなかった場合、どのような理由でも、新しいドメイン名でその製品を販売することを余儀なくされる可能性があり、これは私たちに大きな損害を与えたり、関連ドメイン名の権利を購入するために巨額の費用を発生させる可能性があります。様々な理由で、私たちはすでに他の人に所有されているため、アメリカ以外の第一選択ドメイン名を得ることができないかもしれない。また，我々の競争相手や他社は，我々のドメイン名に類似したドメイン名を用いることで我々のブランド認知度を利用しようと試みることができる.私たちは、第三者が侵害、類似、または他の方法で私たちのブランドまたは商標またはサービスマークの価値を低下させるドメイン名を取得して使用することを阻止できないかもしれない。ドメイン名における私たちの権利を保護、維持、実行するためには訴訟が必要となる可能性があり、これは巨額のコストと資源移転を招き、さらに私たちの業務、財務状況、および運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの運営に関わるリスクは
私たちは私たちの業務を発展させ、運営するために高技能従業員に依存しています。もし私たちが従業員を募集、維持、管理、激励することができなければ、あるいは私たちの新入社員が期待していない表現がなければ、私たちは効果的に成長できないかもしれません。私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受けるかもしれません。
私たちの将来の成功は、その高度管理チーム、キーテクノロジー従業員、および他の高技能従業員の持続的なサービスにある程度依存するだろう。私たちは未来にそれの従業員や他の高級管理者たちのサービスを維持できないかもしれない。また、私たちの従業員は、私たちの上級管理チームを含めて、私たちのために勝手に働くことができて、そのような従業員がWagに残る保証はありません！
私たちの競争相手は私たちの管理チームのメンバーや他の重要な従業員を採用して採用することに成功するかもしれません。私たちはタイムリーで、競争条件で、あるいは適切な後継者を見つけることができないかもしれません。必要な従業員を引き付けることができなければ、特に私たちの業務の重要な分野では、私たちの戦略目標を達成できないかもしれません。しかも、私たちの高級管理チームは時々変化するかもしれないし、これは私たちの業務を混乱させるかもしれない。もし私たちの高級管理チームが効果的に協力して私たちの計画と戦略を実行できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
私たちは高い技能労働者たちに対する激しい競争に直面している。例えば，エンジニアリング人材に対する競争は特に激しく，エンジニアリング支援は我々の業務に特に重要である.トップレベルの人材を引きつけて引き留めるために、私たちは！私たちは提供して、私たちは私たちが競争力のある報酬と福祉プログラムを提供し続ける必要があると信じている。求職者および既存従業員は、通常、彼らが獲得したその雇用に関連する株式報酬の価値を考慮する。もし私たちの株式奨励の感知価値が低下すれば、私たちの高素質の従業員の能力を吸引し、維持することに不利な影響を与えるかもしれない。一方、私たちの従業員は私たちの株式を売ることから相当な収益を得るかもしれません。これは彼らが私たちのために働き続ける原動力を低下させるかもしれません。私たちは新しい従業員を誘致し、維持し、大量の時間と資源をかけて、これらの従業員を確定、採用、訓練、統合するために大量の現金と株式を投入する必要があるかもしれないが、私たちは決してこれらの投資の見返りを実現できないかもしれない。私たちの採用ニーズを効果的に管理したり、新入社員の統合に成功したりできなければ、私たちの効率、予測と従業員の士気を満たす能力、生産性、尊敬度が影響を受ける可能性があり、これは業務、財務状況、運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの会社文化は私たちの成功に貢献してくれました。もし私たちが私たちの発展に従って私たちの文化を維持して発展させることができなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれません。
私たちは私たちの会社文化が私たちの成功に必須的だと信じている。私たちは多くの挑戦に直面していますこれらの挑戦は企業文化を維持する能力に影響を与えるかもしれません
•私たちの組織で指導者を務めている人員を発見、吸引、奨励、維持することができず、これらの人員は私たちの文化、価値観、使命と同じで、さらに発展している
•労働力の規模と地域多様性の潜在的な増加
•競争圧力は、私たちの使命、ビジョン、価値観から外れる可能性のある方向に進むことが求められています(例えば、大手技術会社が永久遠隔作業フレームワークを採用している圧力を含む)
•地政学的事件、公衆株式市場の変動、一般大衆会社は従業員の士気への影響を批判した
•急速に発展する産業の持続的な挑戦です
•Wag！；に影響を与える新しい業務分野で専門知識を開発する必要が高まっている
•従業員、ペットの親、ペット介護者に対する私たちの否定的な見方、または政治的または社会的原因や管理行動に関連する従業員の感情に対する私たちの反応；
•買収から新たな人員と業務を統合する.
もし私たちが私たちの文化を維持して発展させることができなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営業績は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
私たちのサポート機能は私たちのプラットフォームの成功に重要で、質の高いサービスを提供できない場合は、既存のペット介護者とペットの両親を維持し、新しい人を引き付ける能力に影響を与える可能性があります。
私たちは、私たちのペット介護者とペットの親コミュニティに質の高い支援を提供する能力があり、これは、私たちの業務発展に非常に重要であり、このような支援基準を維持できない行動、または私たちが高品質なサービスを提供していないという見方は、私たちがペット介護者およびペットの親を引き留める能力に影響を与える可能性がある。私たちのペット介護者とペット親の支援期待を満たすためには、私たちの支援チームは大量の時間と資源を必要とし、人員の配備、技術(効率を向上させるための自動化と機械学習を含む)、インフラ、政策、支援ツールに大量の投資を行う必要がある。適切な技術、インフラ、政策、支援ツールを開発できなかったり、私たちの支援チームを管理または適切に訓練できなかったりすることは、問題や苦情を迅速かつ効率的に解決する能力に影響を与える可能性があります。我々の従業員チーム構成または従業員数のいかなる変化も、新冠肺炎疫病の結果を含み、過去には、未来には滞貨事件を招く可能性があり、これらの事件は顧客支援要求に応答する大幅な遅延やその他の問題を招き、これは私たちがペット介護者とペット両親を効果的に維持する能力を低下させる可能性がある。
私たちのほとんどのユーザ連絡先は、一般に、限られた数の第三者サービスプロバイダによってサービスを提供する。私たちは、私たちの内部チームとこれらの第三者に依存して、電話、電子メール、ソーシャルメディア、チャットを通じて、ペット介護者とペットの両親の問い合わせにタイムリーかつ適切な回答を提供します。これらの第三者に依存して、私たちの従業員に適切な指導と訓練を提供し、私たちのコミュニティとの対話の適切な制御と手順を維持し、受け入れ可能な品質とユーザ満足度レベルを達成することを保証することが求められています。これらの第三者サービスプロバイダに機能を適切に割り当てることができなかったか、または適切なトレーニング、制御、およびプログラムを維持できなかったことは、私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。ペット介護者とペット親を支援し、ペット介護者とペット親とのトラブルの調停を支援する。私たちはペット介護者やペットの親が提供する情報に依存し、時々私たちは情報や制御が不足しているため、ペット介護者とペットの親がトラブルを解決するのに十分な支援または支援を提供する能力が限られている。ペット介護者およびペット親が私たちのサポートまたは第三者支援の質または即時性に満足していない場合、私たちはペット介護者またはペット両親を引き留めることができない可能性があり、私たちの名声および私たちの業務、経営業績、および財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
ペット介護士やペットの親が私たちのプラットフォームで悪い体験をした場合、将来の予約に返金やクーポン、または他の価値のある顧客サービス姿勢を発行する可能性があります。このような払い戻しとクーポンは一般的に収入の減少とみなされる。強力な支援努力は高価であり、我々の業務の発展や新製品の発売に伴い、このようなコストは今後も上昇し続けると予想される。歴史的に、私たちはペット介護者やペットの親からの支援相談を多く見てきた。私たちの支援要請数を減らす努力は効果的ではないかもしれませんが、それに応じた収入なしにより多くのコストが発生する可能性があり、これは私たちの業務、運営実績、財務状況に大きな悪影響を及ぼすでしょう。
私たちは、第三者背景調査提供者および第三者識別提供者に依存して、潜在的なペットケア者を選別し、これらの提供者が正確な情報を提供できない場合、または私たちが彼らと業務関係を維持していない場合、私たちの業務、財務状況、および経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちは、私たちの内部基準および適用法に基づいて私たちのプラットフォームを使用する資格のない人の識別を支援するために、単一の第三者背景調査プロバイダによって、潜在的なペット介護者の犯罪記録および他の記録を提供または確認することに依存する。プロバイダがその契約義務、私たちの期待、または法律または法規の要求を履行しない場合、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性がある。もし私たちの第三者背景調査プロバイダが私たちとの関係を終了したり、商業的に合理的な条項で私たちとの合意を更新することを拒否した場合、私たちは代替プロバイダを探す必要があり、許容可能な時間枠内で同様の条項を得ることができないかもしれないし、そのようなパートナーを置き換えることができないかもしれない。もし私たちが受け入れられる条項で代替提供者を見つけることができない場合、私たちは潜在的なペット介護者にタイムリーに参加できないかもしれないので、私たちのプラットフォームの潜在的なペット介護者への吸引力が低下する可能性があり、ペットの親のニーズを満たすのに十分なペット介護者を見つけることが困難かもしれない。さらに、我々の第三者プロバイダまたは彼らが検査した第三者データベースによる背景調査または認証検査が不正確であり、関連記録の包括性が不十分である場合、または他の態様が不十分または予想よりも低い場合、私たちのプラットフォームの使用を禁止されるべきペット介護者は、私たちのプラットフォームを介してサービスを提供することを許可される可能性があり、一部のペット介護者は、意図せずに私たちのプラットフォームから除外される可能性がある。不正確または不完全な背景やチェックのため、私たちはペットやペットの両親に十分な安全環境を提供できない可能性があり、私たちの名声やブランドは実質的な悪影響を受ける可能性があり、私たちはより多くの規制や訴訟リスクを受けるかもしれない。また、, ペット介護者が私たちのプラットフォームの使用を許可された後、私たちは通常彼らに追加的な背景調査を行わないだろう。もしペット介護者が第三者背景調査後に犯罪活動に従事している場合、私たちは、このような犯罪活動を通知されない可能性があり、ペット介護者は、私たちのプラットフォームを介してサービスを提供し続けることを許可される可能性がある。将来的により頻繁な背景調査を行うことを選択すれば，ペット介護士の残存の減少に遭遇する可能性があり，我々のプラットフォームに悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのプラットフォームを使用する潜在的かつ既存のペットケア者に対しては、背景や認証検査に適用される一連の法律法規を遵守しなければなりません。私たちまたは私たちの第三者背景調査プロバイダまたは認証プロバイダが、背景または認証検査または背景調査または認証情報を処理する際に適用される法律および法規を遵守できない場合、私たちの名声、業務、財務状況および経営結果は、重大な悪影響を受ける可能性があり、集団、集団、または他の代表訴訟を含む法的訴訟に直面する可能性がある。
セキュリティイベントまたは実際または予想されるプライバシーまたはデータセキュリティ違反または他のセキュリティイベントに関連する宣伝を含む、我々の任意の第三者背景調査プロバイダまたは第三者認証プロバイダに関連する任意の負の宣伝は、私たちの名声およびブランドに悪影響を及ぼす可能性があり、規制または訴訟リスクを増加させる可能性がある。上記のいずれのリスクも、我々の業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは主に第三者保険証書に依存して、私たちの運営関連リスクに保険を提供します。もし私たちの保険カバー範囲が私たちの業務需要を満たすのに十分でない場合、あるいは私たちの保険提供者が彼らの義務を履行できない場合、私たちの業務が直面するリスクを軽減できないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は第三者保険証書を購入し、一般責任、自動車責任、超過責任、雇用行為責任、労働者賠償、財産、ネットワーク安全と技術ミスと漏れ、受託責任及び取締役と高級管理者の責任を含む各種の運営関連のリスクを保証する。いくつかのタイプの運営関連リスクや、私たちの新たで持続的なサービスに関連する将来のリスクについては、保険を購入しないことを選択することができないか、または購入しないことを選択することができないかもしれません。さらに、私たちは、運営に関連するこのようなリスクや、私たちの新たで発展していくサービスに関連するリスクを十分に緩和するために十分な保険を得ることができず、私たちが獲得した保険に高額な保険料、自己保険額、または賠償免除額を支払わなければならないかもしれない。さらに、もし私たちの保険提供者が破産した場合、そのような提供者は、私たちが提起した運営関連のクレームを支払うことができないだろう。また、事業体とのいくつかの合意は、このような保険を取得して維持することができなければ、これらの事業体合意の条項に違反することを要求します。
運営に関連する1つ以上の請求金額が私たちが適用する総保険限度額を超えた場合、超過した部分と、賠償免除額、自己保険保留、または私たちの保険子会社が支払う他の費用に関連する金額を負担します。保険提供者たちは多くの企業の保険料と賠償免除額を向上させ、未来にそうするかもしれない。したがって、私たちの保険とクレーム費用は増加するかもしれません。あるいは私たちの保険証書が更新したり交換したりする時、私たちは私たちの賠償免除額あるいは自己保険額を上げることを決定するかもしれません。以下の場合、私たちの業務、財務状況、および経営結果は、重大な悪影響を受ける可能性があります：(1)各クレームのコスト、保険料または請求数は、私たちの歴史的経験や保証限度額を大幅に超えています。(2)私たちが遭遇したクレームは、私たちの保険限度額を超えています。(3)私たちの保険プロバイダは、私たちの保険クレームを支払うことができませんでした。(4)保険範囲のないクレームに遭遇しました。または(5)私たちの賠償免除額または自己保険留保金でのクレーム数は、過去の平均レベルとは異なります。
我々は、適用法によるペット介護者の再分類、および新冠肺炎疫病による損失のような特定の業務中断損失を含む、いくつかの事件の保証範囲が不足しているか、または保証されていない可能性がある。しかも、私たちはいくつかの保険証書を得ることができないかもしれないし、私たちが持っていて将来獲得した保険証は私たちのすべての業務リスクをカバーするのに十分ではないかもしれない。
私たちは私たちの一般責任保険書に依存して私たちにクレームと損害保険を提供してくれます。クレーム頻度と深刻性の増加および詐欺的クレームの増加は、より多くの支出、保険料の増加、または保険を受けにくくなる可能性がある。
私たちが新しいローカル市場と国際市場に業務を拡張する時、私たちは以前これらの市場での運営経験が限られていたり、なかったりするため、困難に直面するかもしれない。
私たちの持続的な成長能力は、私たちが新しいローカル市場と国際市場に業務を拡張し、その中で効果的に競争する能力にある程度依存している。これらの新しい市場では、ペットの親の好みや購入習慣を正確に予測することは難しいかもしれない。しかも、すべての市場は独特な規制動態を持っている。これらには、私たちの運営能力に直接または間接的に影響を与える可能性のある法律および法規、利用可能なペット介護者プール、および保険、支援、詐欺、および新しいペット介護者の入社に関連するコストが含まれています。しかも、市場ごとに異なる競争と運営動態の影響を受けている。これらは、他の選択よりも魅力的なサービスを提供する能力、有効なユーザ支援を提供する能力、およびペットの親やペット介護者を効果的に吸引して維持する能力を含み、これらは、私たちの販売、経営業績、および重要な業務指標に影響を与えます。そのため、私たちが運営しているローカルや国際市場の動態変化により、私たちの経営業績が変動する可能性があります。もし私たちが大量の時間と資源を投入して私たちの業務を拡大し、これらのリスクを効果的に管理できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
買収の実行と統合に成功できなかったことは、我々の業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務戦略の一部として、買収業務、新技術、サービス、その他、当社の業務を補完する資産や戦略投資を含む幅広い潜在的戦略取引を検討していきます。例えば、2021年8月に375万ドルの現金と合計63.9万株の普通株でCompare Pet Insuranceを買収しました。
買収は多くのリスクに関連し、いかなるリスクも私たちの業務を損害し、私たちの財務状況と経営業績にマイナスの影響を与える可能性がある
•適切な買収目標に対する激しい競争は、価格を向上させ、有利または許容可能な条件で取引を完了する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
•成約しなかったり，成約が遅れたりした者は，
•取引に関連した訴訟やクレーム
•買収された会社の技術、業務、既存の契約、人員を統合することの困難
•買収された会社の重要な従業員やビジネスパートナーを引き止めることは難しい
•適用される場合、買収された会社の商人、消費者、サービスプロバイダを維持することは困難である
•買収された会社のブランドロゴと私たち自身のブランドロゴを統合することへの挑戦
•既存のビジネスまたは他の買収機会の財務および管理リソースを移転する
•取引の予期される収益または相乗効果を達成できなかった
•知的財産権、規制コンプライアンス、訴訟、収入確認または他の会計慣行に関連する問題、または従業員またはユーザ問題を含む、買収された会社または技術の問題、責任または他の欠陥または挑戦を識別できなかった
•規制機関は、買収された会社または企業に不利な新しい法律または新法規のリスクを公布する可能性がある
•規制当局が私たちの買収や業務合併を承認したり、承認を延期したりするリスクはない
•私たちのビジネス秘密や潜在的買収対象と共有されている機密情報を盗みます
•買収された会社や新しいサービスへの投資が私たちの既存事業の一部を蚕食するリスク；
•市場の買収に対する否定的な反応。
過去または将来の買収業務、新技術、サービスおよび他の資産および戦略投資時に遭遇した前述のリスクまたは他の問題を解決できなかった場合、または私たちがこのような買収または投資の統合に成功しなかった場合、私たちの業務、財務状況、および経営業績は重大な悪影響を受ける可能性がある。
私たちは業務成長を支援するために追加的な資本が必要かもしれないが、これらの資本は許容可能な条項で獲得できないかもしれないし、全く得られないかもしれない。
私たちが成長していくビジネスを支援し、効果的に競争するためには、私たちのプラットフォームに大きな投資を続けるのに十分な資本がなければならない。私たちは、私たちの業務成長を支援するために投資を継続し、新しいプラットフォーム機能やサービスを開発したり、既存のプラットフォームを強化したり、私たちの運営インフラを改善したり、追加業務や技術を買収したりすることを含む業務課題に対応するための追加資金が必要になる可能性があります。現在、私たちの既存の現金、現金等価物、有価証券、および運営キャッシュフローは、少なくとも今後12ヶ月の運営資本および資本支出需要を満たすのに十分であると予想されていますが、追加の融資が必要かもしれません。したがって、私たちは追加資金を得ることを確実にするために株式や債務融資を行う必要があるかもしれない。もし私たちが将来株式、株式リンク証券、あるいは転換可能な債務証券を発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主は深刻な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行するいかなる新しい証券も既存の株式投資家よりも高い権利、優遇、特権を持つ可能性がある。もし私たちが債務を発生させることによって追加資金を調達する場合、私たちは増加した固定支払い義務の制約を受ける可能性があり、追加債務を発生させる能力の制限や、私たちの業務運営能力に悪影響を及ぼす可能性のある他の運営制限など、制限された条約の制約を受ける可能性がある。私たちが未来に生み出す可能性のある追加債務は私たちの株式投資家に不利な条項を招くかもしれない。
私たちは時々融資機会を評価して、私たちが融資を得る能力は私たちの発展努力、業務計画、経営業績、そして私たちが融資を求める時の資本市場状況にかかっています。私たちはもしあれば、私たちに有利な条項で追加的な資金調達を得ることができないかもしれない。もし私たちが十分な融資を受けることができない場合、あるいは私たちが必要な時に満足できる条項で融資を受けることができれば、私たちの業務の成長を支持し続け、業務の挑戦に対応する能力が損なわれる可能性があり、私たちの業務、財務状況、経営業績は大きな悪影響を受ける可能性があります。
私たちのPaycheck保護計画ローン申請は、将来、許可されていないと判断されるか、または私たちの名声を損なう可能性があると判断される可能性があります。
2020年8月には、Paycheck保護計画やPPP融資に基づいて金融機関から約510万ドルの融資収益を獲得した。PPPローンは、CARE法案に基づいて設立されたPaycheck保護計画の条項と条件に制限されている
アメリカの小企業管理局(SBA)が管理しています。これらの資金の申請は、Wag！の持続的な運営をサポートするために、現在の経済的不確実性が融資申請を必要とすることを誠実に証明することを要求する。この認証は，我々が当時の現在の業務活動を考慮し，業務に大きな被害を与えないように，継続的な運営を支援するのに十分な他の流動性源の能力を得ることが求められている。この分析から，購買力平価ローンのすべての資格基準を満たしており，我々が受け取った購買力平価ローンはCARE法案の広範な目標に適合していると考えられる。上記の認証にはいかなる客観的な基準も含まれておらず，説明が必要である.
PPPの要求に応じて、私たちはPPPローンで一定の条件を満たす費用を支払った。購買力平価ローンは、購買力平価ローン義務違反に関連する事件(支払い不能を含む)、任意の破産または同様の法的手続き、および私たちの購買力平価ローン返済能力に対するいくつかの重大な影響を含む慣用的な違約事件を含む。PPP融資期間は5年、満期日は2025年8月、固定年利率は1.00%である。2021年11月に終了した遅延期間が終了するまでは、元金や利息を支払うべきではありません。購買力平価ローンの条項によると、ローン収益を条件に合った費用に用い、従業員数の減少に応じて調整すれば、CARE法案で述べたように、元金の全部または一部を免除することができる。
2021年8月、私たちは350万ドルのPPPローンの免除を申請した。その後、2021年9月に、小企業管理局は私たちの350万ドルの融資免除申請を承認した。残りの170万ドルのローン残高は、ローン満期日2025年8月まで、2021年11月から毎月38，000ドルの元金分割払いで支払います。
もし、私たちの状況を考慮して、私たちはPPPローンのすべての合格要求を満たしていると心から信じているにもかかわらず、私たちは後に、私たちに適用される可能性のあるPPPローンに適用される可能性のある任意の適用法律や法規に違反しているか、または他の方法でPPPローンを獲得する資格がないと判断した場合、私たちはPPPローンの全額返済を要求されるか、または追加的な処罰を受ける可能性があり、これは否定的な宣伝と私たちの名声を損なう可能性もある。また、提案された業務統合は、PPP融資を受けることを決定する際に追加的な審査を受ける可能性がある。私たちが連邦や州規制機関によって監査または審査された場合、このような監査または審査は、管理層の時間と注意力、および法律と名声コストを分散させる可能性がある。このような事件のいずれも、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの財務報告と開示に関連するリスク
我々は，内部システムとツールを用いて何らかの運営指標を追跡し，このような指標を独立に検証しない.私たちのいくつかの運営指標は、測定において固有の挑戦を受けており、そのような指標のうちの任意の真または知覚の不正確さは、私たちの業務および名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は、いかなる第三者が独立して検証されておらず、ソース、方法、または我々が依存する仮定の違いによって、第三者発行の推定または同様の指標とは異なる可能性がある内部システムおよびツールを使用して、いくつかの運営および業務指標を追跡する。我々の内部システムやツールには多くの制限があり，これらの指標を追跡する方法は時間の経過とともに変化する可能性があり，これは我々が公開して開示した指標を含めて我々の指標に意外な変化をもたらす可能性がある.これらの指標を追跡するために使用される内部システムおよびツールが性能を過小評価または過大評価した場合、またはアルゴリズムまたは他の技術的エラーを含む場合、我々が報告するデータは正確ではない可能性がある。これらの数字は，測定期間を適用すると考えられる指標の合理的な推定に基づいているが，我々のプラットフォームの大量の人々における使用方式を測定する上で固有の挑戦がある。例えば，我々の運営指標の正確性は，我々のプラットフォームの詐欺的ユーザの影響を受ける可能性があり，また，複数のアカウントを持つ消費者が存在し，これが我々のサービス条項で禁止されていても，このような行動を検出し防止する措置をとると考えられる.また、データをどのように測定するか、または測定されたデータをどのように測定するかについての制限やエラーは、業務のいくつかの詳細な理解に影響を与える可能性があり、これは私たちの長期戦略に影響を与える可能性がある。もし私たちの経営指標が私たちの業務を正確に反映できなければ、投資家が私たちの経営指標が正確だと思わなければ、あるいはこれらの数字に関連する重大な不正確さを発見すれば、私たちの業務、名声、財務状況、経営業績は重大な悪影響を受けることが予想される。
本Form 10-Q四半期報告に含まれるいくつかの推定および情報は、第三者ソースからの情報に基づいており、そのようなソースに含まれるデータまたはそのようなデータを収集する方法の正確性または完全性を独立して検証することはなく、そのような推定および情報のいずれかの真または予想される不正確さは、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
この10-Q表の四半期報告に含まれるいくつかの推定および情報は、当社の業界および当社が経営する市場の一般的な期待、カテゴリシェア、市場機会、および市場規模を含み、ある程度第三者プロバイダによって提供される情報に基づいている。これらの情報は、いくつかの仮定および制限に依存し、第三者ソースからの情報は信頼できると考えられるが、第三者ソースに含まれるデータの正確性または完全性、またはそのようなデータを収集する方法は独立して確認されていない。これらのデータまたは方法に制限または誤りがある場合、または投資家がこれらのデータまたは方法が不正確であると思っている場合、またはこれらのデータまたは方法に重大な不正確さがあることを発見した場合、私たちの名声、財務状態、および経営業績は大きな悪影響を受ける可能性がある。
私たちは以前、私たちの財務報告内部統制に重大な弱点があることを発見し、将来的により多くの重大な弱点を発見したり、有効な財務報告内部統制制度を維持できなかったりする可能性があり、これは、私たちの総合財務諸表に重大なミスが発生したり、定期報告義務を履行できなくなったりする可能性がある。
上場企業としては、“サバンズ·オクスリ法案”第404条を実施する“米国証券取引委員会”の規則を遵守し、財務報告の内部統制の有効性を正式に評価しなければならない。
過去の間、私たちは重大な欠陥を発見しました。私たちが今まで取ってきた措置と、私たちが将来取る可能性のある行動は、制御欠陥を防止または回避することを保証することはできません。これらの欠陥は、私たちの将来の財務報告の内部統制に重大な欠陥をもたらす可能性があります。我々の業務環境の変化により，我々の現在の制御や我々が開発したいかなる新しい制御も不十分になる可能性がある.しかも、財務報告書の開示統制と内部統制に関する欠陥は未来に発見されるかもしれない。効果的な制御を開発または維持できなかった場合、または実施または改善の過程でいかなる困難に遭遇しても、私たちの経営業績を損なう可能性があり、または私たちの報告義務を履行できず、前の期間の財務諸表を再説明することにつながる可能性があります。
私たちは、サバンズ-オキシリー法第404条の要求に従って、財務報告の内部統制を正式に評価しておらず、独立した公認会計士事務所を招いて、任意の貸借対照表の日付または財務諸表に報告されている任意の期間の財務報告内部統制を監査していません。私たちが“新興成長型会社”でなくなると、私たちの独立公認会計士事務所は、まずその10-K表年報で財務報告の内部統制に対する有効性を証明することを要求され、これは私たちがもはや“新興成長型会社”や“より小さい報告会社”ではなくなる初年である。私たちは四半期ごとに内部統制と手続きの変化を評価して開示することを要求されるだろう。“サバンズ-オキシリー法案”を遵守しなければ、米国証券取引委員会、適用される証券取引所、または他の規制機関の制裁や調査を受ける可能性があり、追加の財務と管理資源が必要になるだろう。私たちは、第404条に準拠するために必要な評価を将来的に実行するために必要なシステムおよび処理ファイルの作成を開始しているが、私たちの評価、テスト、および必要な修復をタイムリーに完了できない可能性がある。
財務報告書に対して有効な開示制御および内部制御システムを維持できなければ、タイムリーかつ正確な財務諸表を作成したり、適用法規を遵守する能力が損なわれる可能性があり、投資家の信頼に悪影響を与え、普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。
上場企業として、私たちは財務報告書に対して効果的な開示統制と手続き、内部統制を維持することを含む2002年のサバンズ-オキシリー法案またはサバンズ-オキシリー法案の要求を遵守することを要求されるだろう。私たちは、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出された報告書に開示すべき情報が規定された時間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、私たちの開示制御と他の手続きを発展させ、改善していきます
アメリカ証券取引委員会の規則及び表に記載されているが、改正された1934年の証券取引法又は取引法の規定に基づいて報告書に開示しなければならない情報は、蓄積された後、私たちの主要な行政人員及び財務主管を含む私たちの管理層に伝達される。
私たちは財政報告書の内部統制を引き続き改善しなければならない。私たちは、私たちの財務報告の内部統制の有効性を正式に評価することを要求されます。もし私たちが新興成長型会社でなくなったら、私たちの独立公認会計士事務所が発行した財務報告書の内部統制に関する証明報告書を含むことを要求されます。規定された時間内にこれらの要求を遵守するために、私たちは高価で挑戦的な財務報告書に対する私たちの内部統制の記録と評価に着手するつもりだ。この点では、外部コンサルタントを招聘し、財務報告の内部統制に対する十分性を評価·記録するために詳細な作業計画を採用することが可能であり、テスト検証により、制御が文書記録の役割を果たしていることを検証し、財務報告の内部統制のための継続的な報告及び改善手順を実施する必要がある。一つのリスクは、私たちが規定された時間内に結論を出すことができないか、すなわち私たちが財務報告書の内部統制に有効であり、サバンズ-オキシリー法案404条の要求に適合するということだ。さらに、私たちのテストまたは私たちの独立公認会計士事務所がその後に行ったテストは、財務報告の内部統制における私たちの他の欠陥を明らかにするかもしれません。これらの欠陥は実質的な弱点と考えられています。
1つまたは複数の重大な弱点の発見を含む、有効な開示制御および手順および財務報告の内部統制を実施および維持することができなかった場合、投資家が私たちの財務諸表および報告の正確性および完全性に自信を失う可能性があり、これは、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちは、私たちの普通株式上場の証券取引所、アメリカ証券取引委員会、および他の規制機関の制裁や調査を受ける可能性があります。
私たちの普通株式と引受権の所有権に関するリスク
私たちは新興成長型企業であり、新興成長型会社に適用されるいくつかの減少した報告および開示要求のみを遵守する決定は、私たちの普通株の投資家に対する吸引力を低下させる可能性がある。
“雇用法案”の定義によると、私たちは“新興成長型会社”です。新興成長型企業であり続ける限り、他の上場企業に適用されるが“新興成長型企業”には適用されない様々な報告要件の免除を利用することを選択することができる
•サバンズ·オクスリ法第404条の規定によると、独立公認会計士事務所監査は、財務報告の内部統制を要求していない
•私たちの定期報告書と10-K表年次報告書の役員報酬に関する開示義務を削減し、
•役員報酬に対する拘束力のない諮問投票の要求と、株主がこれまで承認されていなかったいかなる黄金パラシュート支払いの要求を承認するかを免除する。
したがって、株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報を得ることができないかもしれない。次のような状況が発生すると、私たちの新興成長型企業としての地位は直ちに終了します
•本年度の最終日！年収は少なくとも10億7千万ドル
•私たちは“大型加速申請者”になる資格がある日、非付属会社は少なくとも7.0億ドルの株式証券を持っていた
•3年間で10億ドル以上の転換不可能な債務証券を発行しました
•CHW初公募5周年後に終了した会計年度の最終日。
雇用法案によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たな会計基準の採用や改正された会計基準の採用を延期することもできる。この延長された過渡期を利用することを選択する可能性があるため、その財務諸表は類似した状況の上場企業と比較できない可能性がある。
新興成長型企業が獲得した任意の免除に依存することを選択すれば、投資家が私たちの普通株吸引力の低下を発見するかどうかは予測できない。もし一部の投資家がこれらの免除のいずれかに依存して私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの普通株はそんなに活発ではない取引市場があるかもしれません。私たちの普通株の市場価格はもっと変動し、下落するかもしれません。
私たちの四半期の経営業績は大幅に変動する可能性があり、季節性とその他の要素によって証券アナリストや投資家の予想を下回る可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできず、私たちの株価を下落させる可能性がある。
私たちの証券価格の変動はあなたの投資損失の全部または一部を招くかもしれません。次のいずれの要素もあなたが私たちの証券の投資に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの証券の取引価格はあなたが支払う価格よりはるかに低いかもしれません。この場合、私たちの証券の取引価格は回復できない可能性があり、さらに下落する可能性がある。
私たちの証券取引価格に影響を与える要素は
•新しい肺炎の流行が私たちの業務に及ぼす影響は
•一般的な経済と政治的条件
•当社の経営業績の実際或いは予想の変化或いは変動、市場の当社の経営業績に対する期待が変化したり、証券アナリスト或いは投資家の特定の時期における期待に達しなかったりする
•私たちまたは競争相手が発表した新しい技術、新機能、または新しいサービス
•競争相手の表現
•私たちの知的財産権や他の固有の権利に関する開発や論争；
•実際または知覚されたデータセキュリティ違反または他のデータセキュリティイベント；
•私たちの競争相手が事業の買収を発表したり完成したりしました
•私たちの四半期の財務業績の実際または予想変動、またはこれに類似していると考えられる会社の四半期財務業績の変動
•私たちが大衆に提供する可能性のある財務予測の任意の実際または予想された変化、あるいは私たちはそのような予測を達成できなかった
•取締役会や経営陣が大きく変動しています
•私たちの業務に影響を与える法律法規の変化、私たちの業務の実際または予想発展、競争相手の業務または全体的な競争構造、および任意の関連する市場投機行為
•訴訟は私たち、私たちの産業、または両方と関連している
•政府や規制部門の行動や監査；
•アメリカの法規や法律の発展
•追加的な資金調達努力が発表されるか、または予想される
•会計基準、政策、基準、解釈または原則の変更；
•私たちがコンプライアンスを満たす能力は
•私たちのニュース原稿、他の公告、およびアメリカ証券取引委員会に提出された文書に対する大衆の反応
•投資家は私たちに相当する他社の経営業績と株価表現を考えている
•株式市場全体の価格と出来高は時々変動する
•他の科学技術会社、特にペット介護業界会社の経営業績、株式市場取引量と取引価格の変化
•証券アナリストによる私たちまたはペットケア産業全体の財務推定と提案の変化
•私たちの資本構造の変化、例えば未来の証券の発行や追加債務の発生
•公開販売可能な普通株式数；
•当社または当社の株主は当社の普通株を売却します
•市場が対立したりロックプロトコルが満期になったり
•私たちの役員、役員、あるいは大株主は、私たちの普通株の大量の株式を売却したり、このような売却が発生する可能性があると考えています
•証券アナリストは私たちの報告書を維持できなかった
•項目の他のリスク要因リスク要因”.
私たちの経営業績にかかわらず、広範な市場と業界要素は私たちの証券の市場価格に実質的な損害を与える可能性があります。全体的に、株式市場は価格や出来高の変動を経験しており、これらの変動は影響を受けた特定の会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しないことが多い。このような株と私たちの証券の取引価格と推定値は予測できないかもしれない。投資家は小売株式市場や投資家が私たちに似ている他社の株に自信を失っていると考えており、私たちの業務、将来性、財務状況、あるいは経営結果にかかわらず、私たちの株価を押し下げる可能性があります。私たちの証券市場価格の下落はまた、私たちがより多くの証券を発行する能力と、私たちが将来より多くの融資を得る能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
今回の発行後、内部の人々は引き続き私たちに大きな影響を与えます。これは制御権の変更を含めて、重要な取引結果に影響を与える能力を制限する可能性があります。
私たちの役員、役員とその付属会社は、私たちが発行した普通株の約22.1%を実利的に所有し、最大償還とすると、22.1%の投票権に相当する。
したがって、これらの株主が一緒に行動すれば、彼らは私たちの管理と事務、取締役選挙、私たちの組織文書の修正、重大な会社取引の承認を含む株主の承認を必要とするすべての事項に影響を与えることができるだろう。彼らはまたあなたとは違う利益を持っているかもしれないし、あなたが同意しない方法で投票するかもしれないし、あなたの利益に不利になるかもしれない。このような所有権の集中は私たちの統制権の変化や私たちの経営陣の変化を遅延、防止、または阻止する可能性がある。さらに、このような制御は、いくつかの取引が、これらの株主およびその投票支持なしに承認を得ることが困難または不可能であり、私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。
証券や業界アナリストが私たちに関する研究を発表しない場合、あるいは私たち、私たちの業務または私たちの市場に関する不正確または不利な研究を発表したり、彼らが私たちの普通株に対して逆の提案をした場合、私たちの普通株の取引価格や取引量が低下する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場は、証券または業界アナリストが発表する可能性のある、私たちの業務、私たちの市場、または私たちの競争相手に関する研究と報告の影響を部分的に受けるだろう。1つ以上の証券アナリストが不利な格付けで研究を開始したり、私たちの普通株格付けを引き下げたりして、私たちの競争相手に関するより有利な推薦を提供したり、私たちの業務の不正確または不利に関する研究報告を発表したりすれば、私たちの普通株価格は下落する可能性がある。もし私たちを報道し始めた証券アナリストが少ない場合、あるいは1人以上のアナリストが私たちの報告を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、私たちは金融市場での可視性を失う可能性があり、私たちの証券に対する需要が減少する可能性があり、逆に私たちの普通株の価格と取引量を低下させる可能性がある。
私たちの総流通株の大部分は即時転売が制限されていますが、近い将来市場に売却されるかもしれません。これは私たちの普通株の市場価格を大幅に下落させる可能性があります。たとえ私たちの業務が良好であっても。
私たちが現在すぐに転売することを制限されている普通株は登録声明に従って市場に販売することができます。以下の条件を満たす限り、本表の10-Q四半期報告はその一部です
販売禁止期間の満了後にご利用いただけます。これらの販売や市場での見方は
大量の株式を保有する保有者が株式を意図的に売却することは、普通株の市場価格を低下させる可能性がある。販売が私たちの共同製品の現行市場価格に与える影響は予測できません
株式と引受権証。
私たちの株式承認証が行使される限り、私たちは追加の普通株を発行し、これは普通株保有者の株式希釈を招き、公開市場で転売する資格のある株式数を増加させるだろう。売却証券保有者は、公開市場で大量の株を売却または売却する可能性があり、適用されるロック期間が終了する前に、譲渡面で何らかの制限を受け、普通株市場価格の変動性を増加させたり、普通株市場価格に悪影響を与えたりする可能性がある。
一部の証券所有者は割引価格で証券を獲得しているが、公共証券所有者は類似した収益率を経験していない可能性がある。
売却証券保有者は、本四半期報告10-Q表に含まれる証券を異なる価格で購入し、その中のいくつかは、この証券の現在の取引価格を明らかに下回っている：(I)保険者は2，385，000株の方正株を0.01ドルで購入し、1株1.00ドルで3，895，564件の私募株式権証を購入した；(Ii)パイプラインと後ろ盾投資家は1株10.00ドルの購入価格で500，000株の私たちの普通株を購入した；(Iii)WAGの純行使により、2社の貸手に72，323株の普通株を発行した！加重平均行使価格1.54ドルに換算した一般権証，(Iv)は1株4.83ドルでCraig−Hallum Capital Group LLCに50，000株発行され，および(V)1株0.01ドルで732，500株登録権株式が購入された。したがって、一部の証券を売却する所有者は、大衆投資家よりも株を購入する価格が低いため、相当な利益を得ることができるため、売却の動機があるかもしれない。普通株の2022年11月9日の終値2.71ドルによると、スポンサーは転売時に約640万ドルの利益を得る可能性がある。また、買収株の価格が低いため、この2つの融資機関Craig-Hallum Capital Group LLCと代表株主も販売から利益を得る可能性がある。購入価格と現在の取引価格の違いにより、公共証券保有者は、彼らが購入したか、または将来購入可能な証券の同様の収益率を経験しない可能性がある。
私たちの権利証は永遠に現金ではないかもしれないし、彼らは期限が切れる時に何の価値もないかもしれない。
私たちの株式証の行使価格は1株11.50ドル(本稿で述べた調整により)であり、これは私たちの普通株の市場価格、すなわち2022年11月9日のナスダック終値に基づく1株2.71ドルを超えている。もし私たちのすべての引受権証がすべて現金を行使すれば、私たちは合計約1兆885億ドルを得るだろう。私たちは株式証明書の所有者がその株式承認証を行使する可能性があまりないと信じているので、株式承認証がまだ現金の外にある限り、私たちはこのような持分行使承認証から現金収益を得ることはないと予想している。株式承認証が2027年に満期になるまで通貨に存在する保証はないため、満期は一文の価値もない可能性がある。
予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払う計画がないので、あなたがWagを売却しない限り、あなたは何の投資収益も得られないかもしれません！普通株の価格はあなたが支払う価格より高いです。
私たちは将来の運営、拡張、債務返済のために未来の収益を残すつもりで、現在予測可能な未来に現金配当金を支払う計画はありません。当社の将来の普通配当金の発表、金額及び支払いは当社取締役会が一任します。当社取締役会は、一般及び経済状況、当社の財務状況及び経営業績、当社が現金及び現在及び予想される現金需要、資本要求、契約、法律、税務及び監督管理制限、当社が株主又は当社付属会社に自社に配当金を支払うことができる影響、及び取締役会が関連すると考えている他の要因を考慮することができる。したがって、あなたはあなたがあなたのWAGを売却しない限り、私たちの普通株式に投資することから何の見返りも得られないかもしれません！普通株の価格はあなたが支払う価格より高いです。
私たちの株主は未来に希釈されるかもしれない。
買収、資本市場取引、またはその他の株式発行により、取締役、高級管理者および従業員に付与される可能性のある株式奨励、当社の引受権証の行使、またはプレミアム株式および管理層プレミアム株式の条件を満たすことが含まれているが、現在の株主が所有する普通株の株式割合は将来的に希釈される可能性がある。業務合併について、私たちは信用手配した貸金人に一定額の引受権証を付与して、普通株を獲得した。この発行は私たちの1株当たりの収益に希釈効果を与える可能性があり、これは私たちの普通株の市場価格に不利な影響を与えるかもしれない。
憲章は、限られた例外を除いて、衡平裁判所は特定の株主訴訟を処理する唯一のおよび独占裁判所であり、これは、私たちの株主が私たちまたは私たちの役員、上級管理者、従業員または株主との紛争について選択された司法裁判所の能力を制限する可能性がある。
憲章は、法律で許可された最大範囲内で、私たちの名義で提起された派生訴訟、取締役、高級管理者および従業員に対する受託責任違反訴訟、その他の類似訴訟は、衡平裁判所で提起することができ、当該裁判所に標的管轄権がない場合は、デラウェア州の別の連邦または州裁判所で提起することができる。任意の個人またはエンティティが、私たちの株式株式の任意の権益を購入または他の方法で取得することは、憲章のフォーラム条項に了承され、同意されたとみなされるべきである。また、憲章及び改正及び重述された付例規定は、米国連邦地域裁判所は、“証券法”及び“取引法”に基づいて訴因を提出する任意の訴えを解決する独占的なフォーラムでなければならない。
2020年3月にデラウェア州最高裁が判決を発表しましたSalzburgら。V.Sciabacucchi証券法に基づいて連邦裁判所にクレームを出す排他的フォーラム条項は、デラウェア州法律に基づいて表面的に有効であることが分かった。この決定が上訴されるかどうかは不明であり、この事件の最終結果が何になるかも不明である。私たちはこの条項を実行するつもりだが、私たちは他の管轄区域の裁判所がこの決定に同意したり実行したりするかどうか分からない。
このような裁判所条項の選択は、我々または私たちの任意の取締役、上級管理者、他の従業員または株主との紛争に有利であると考えられるクレームを司法裁判所において株主が提出する能力を制限する可能性があり、これは、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。あるいは、裁判所が会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟において適用されないか、または実行できないことを発見した場合、他の管轄区域でこのような訴訟を解決することに関連する追加費用が生じる可能性があり、これは、私たちの業務、経営業績、および財務状況を損なう可能性がある。
しかも、この選択された裁判所条項が強制的に施行できるかどうかはまだ確定されていない。証券法第22条には，連邦裁判所及び州裁判所は，証券法又はその下の規則及び条例で規定されている任意の義務又は責任を執行するために提起されたすべての訴訟に対して同時管轄権を有すると規定されている。このような不確実性を考慮して、クレームを出した投資家は、コスト増加と訴訟結果の不確実性を含むいくつかの追加リスクに直面する可能性がある。
私たちの役員と上級管理者の賠償要求は、成功した第三者からのクレームを満たすために、私たちの利用可能な資金を減らすことができ、私たちの利用可能な資金を減らすことができます。
組織文書では、私たちはデラウェア州の法律で許可された最大限に私たちの役員と上級管理者を賠償することが規定されています。また、DGCL第145条の許可の下、私たちが取締役及び上級管理職と締結した改正及び再記載の添付例及びその賠償協定は、以下のように規定されている
•デラウェア州の法律で許可されている最大範囲で、私たちはこれらの身分で私たちにサービスするか、あるいは私たちの要求に応じて他の商業企業にサービスする役員と高級管理者に対して賠償を行います。デラウェア州の法律では、その人が善意に基づいて行動し、その人が登録者の最大の利益に適合しているか、反対しないと合理的に考えており、いかなる刑事訴訟についても、その人の行為が違法であると信じる合理的な理由がなければ、会社はその人を賠償することができる
•法律の適用が許可されている場合、従業員と代理人を適宜賠償することができる
•私たちは私たちの役員や上級管理職に訴訟弁護に関連する費用を立て替えるように要求されていますが、最終的にその人が賠償を受ける資格がないと判断された場合、取締役や上級管理者は前金の返済を約束しなければなりません
•私たちの改正と再記述の規定によると、私たちは誰かが私たちまたは他の賠償者に提起した訴訟について、私たちの取締役会が許可した訴訟や賠償権利を執行するための訴訟でなければ、その人を賠償する義務はありません
•改正され再説明された添付例によって与えられた権利は排他的ではなく、私たちは私たちの役員、高級職員、従業員、および代理人と賠償協定を締結し、これらの人々を賠償するために保険を受ける権利がある
•私たちは取締役、高級管理者、従業員、代理人に対する賠償義務を減らすために、私たちの定款条項をさかのぼって修正しないかもしれません。
私たちは長期購入プロトコル(“FPA”)に従って株式を買い戻す必要があるかもしれない。
業務統合が完了する前に、4人の異なる投資家と長期購入契約を締結しました。長期購入協議では、すべての投資家が吾等への普通株売却の選択権を行使した場合(あるいはすべての投資家がその選択権を行使していなければ、買い戻し金額が少ない)、吾らは1株10.30ドルで合計2，393，378株普通株を買い戻す責任がある可能性があると規定している。2022年11月9日から、140万人の長期株式買い戻し協議所有者は、会社にFPAでカバーされている残りの株式を買い戻すことを選択し、総買い戻し価格は1480万ドルである。業務合併が完了した時点で、吾らは2，470万ドルを第三者に委託し、長期購入契約に基づいて投資家に購入責任を負うことを保証している。投資家がそれぞれのオプションを行使したため、私たちはこれらの株を購入するための第三者信託資金を申請した。これらの資金は信託形式で保有され，我々の貸借対照表に制限資金として記録されているため，我々の業務戦略は長期購入プロトコルによる株購入要求の影響を受けない.また、当社は2022年11月1日に先に開示された長期購入協定(“改訂された合意”)を改訂した。改正された合意は、これらの保有者が自社の株を買い戻すことができる日を2022年11月23日に修正することを選択できるようにした。
上場企業に関するリスク
私たちの管理チームは上場会社を管理する経験が限られており、上場会社への移行を成功的に管理できないかもしれません。
私たちの管理チームの大多数のメンバーは上場会社の管理、上場会社の投資家との相互作用、上場会社に関連するますます複雑な法律を守る上での経験は限られている。我々の管理チームは、連邦証券法によると、上場企業は重大な監督管理と報告義務を受け、証券アナリストと投資家の持続的な審査を受けているため、上場会社への移行を成功または効果的に管理できない可能性がある。これらの新しい義務と構成は、私たちの上級管理層の大きな関心を必要とし、私たちの業務の日常管理に対する彼らの注意をそらす可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性がある。
上場企業としては、大幅に増加した費用や行政負担を招くことになり、我々の業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
上場企業として、私たちはより多くの法律、会計、行政、その他のコストと費用に直面していますが、個人会社としては、これらの費用を招くことはなく、私たちが“新興成長型企業”でなくなった後、これらの費用はもっと増加するかもしれません。サバンズ-オキシリー法は、404節の要求、および後に米国証券取引委員会によって実施される規則および条例、2010年のドッド·フランクウォール街改革および消費者保護法とその公布と間もなく公布される規則および条例、米国上場企業会計基準委員会と証券取引所およびナスダックの上場基準を含み、上場企業に追加の報告およびその他の義務を負担することを要求する。上場企業の要求を守ることはコストを増加させ、ある活動をより時間をかける。その中のいくつかの要求事項は私たちが今までしたことのない活動を展開することを要求するだろう。例えば、新たな取締役会委員会を設立し、新たな保険証書を締結し、新たな内部統制及び開示制御及びプログラムを採用した。また、米国証券取引委員会の報告書の要求に関連した費用も発生するだろう。また、もしあれば、
これらの要求を遵守する上で問題が発見された場合(例えば、経営陣または我々の独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制に大きな脆弱性があることを発見した場合)、これらの問題を是正するための追加コストが生じる可能性があり、これらの問題の存在は、私たちの名声や投資家の見方に悪影響を与え、取締役および上級管理職責任保険を得るコストが高くなる可能性がある。上場企業として、私たちの地位に関するリスクは、合格した人を引き付けて引き留めることを難しくし、私たちの取締役会に参加したり、役員になったりする可能性があります。また、上場企業としては、株主急進主義の影響を受ける可能性があり、これは巨額のコストを招き、経営陣の注意を分散させ、現在予想されていない方法で業務を運営する方法に影響を与える可能性がある。本四半期報告書に開示された10-Qフォームおよび上場企業が要求する文書に開示された情報により、我々の業務および財務状況は、競合他社および他の第三者の訴訟を含む脅威または実際の訴訟を引き起こす可能性がある。クレームが成功すれば、私たちの業務および運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性があり、クレームが訴訟を招いたり、私たちに有利な解決策を得ることができなくても、これらのクレームおよびこれらのクレームを解決するのに要する時間およびリソースは、私たちの管理層のリソースを移転し、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの規則と条例に規定されている追加報告書およびその他の義務は、法律および財務コンプライアンスコストおよび関連する法律、会計コストを増加させるだろう, 行政活動をしていますこれらの増加したコストは、私たちに大量の資金を移転することを要求します。そうでなければ、これらの資金は業務の拡大と戦略目標の達成に使用することができます。株主や第三者の宣伝努力も、ガバナンスや報告要件のより多くの変化を促す可能性があり、コストをさらに増加させる可能性がある。
上場企業としての要求は私たちの資源を緊張させ、経営陣の注意力を分散させ、合格取締役会のメンバーを吸引し、維持する能力に影響を与える可能性がある。
私たちは、改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”と呼ぶ)、サバンズ-オキシリー法案及びその下で公表された任意の規則、及びナスダックの規則の報告要件を遵守しなければならない。これらの規則の要求は私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動を更に困難にし、時間或いはコストを高くし、私たちのシステムと資源に対する需要を増加させた。“サバンズ-オキシリー法”(Sarbanes-Oxley Act)は、私たちに効率的な開示制御、手続き、および財務報告の内部統制を維持することを要求する。この基準を達成するために財務報告の開示制御および手順および内部統制を維持し、必要に応じて改善するためには、大量の資源および管理監督が必要となるため、管理職の注意が他の業務に移る可能性がある。このような規制はまた私たちが合格した独立した取締役会のメンバーを引き付けて維持することをもっと難しくするだろう。また、これらの規制は、私たちが役員や上級管理職の責任保険を獲得することをより困難で高価にしてくれる。私たちは低減された保証範囲を受け入れることを要求されるかもしれません。あるいはより高い費用を負担してこそ保証を受けることができます。上場企業の報告要求を守るコストの増加や、これらの要求を満たすことができない可能性があり、私たちの運営、業務、財務状況、あるいは運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
上場企業としての義務を果たすためには、適切な上場企業の経験を持つ合格会計·財務者を招聘する必要がある。
新規上場企業として、効果的な情報開示と財務統制を確立し、維持し、当社のコーポレートガバナンスのやり方を変更しました。私たちはもっと多くの適切な上場会社の経験と技術会計知識を持つ会計と財務人員を招聘する必要があり、しかもこれらの人員を募集と維持することは難しいかもしれない。私たちが適切な人員を雇うことができても、私たちの既存の運営費用や運営は、彼らを雇用する直接的なコストと、研究·開発作業の管理資源移転に関する間接的な結果の影響を受けるだろう。
私たちは証券訴訟を受けるかもしれませんが、これは高価で、経営陣の注意をそらし、業務や成長戦略の実行を阻害し、株価に影響を与える可能性があります。
普通株の1株当たり価格は変動する可能性があり、過去に株式市場価格変動を経験した会社は集団訴訟を含めて証券訴訟を受ける。このような訴訟は、巨額の費用や経営陣の注意力や資源を移転させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。株主急進主義は多様な形をとる可能性があり、様々な状況で出現する可能性もあり、最近は増加している。私たち普通株の株価の変動や他の原因は未来につながるかもしれません
証券訴訟や株主維権の目標となる。潜在的な委託書競争を含む証券訴訟や株主行動主義は、巨額のコストを招き、経営陣や取締役会の関心や資源を我々の業務から移行させる可能性がある。また、このような証券訴訟と株主急進主義は私たちの未来に明らかな不確実性をもたらし、私たちとサービスプロバイダとの関係に不利な影響を与え、合格人材を誘致と維持することをより困難にする可能性がある。さらに、私たちは、任意の証券訴訟や維権株主事務に関連する巨額の法的費用および他の費用の支払いを要求される可能性がある。さらに、私たちの株価は、重大な変動や任意の証券訴訟や株主行動の事件、リスク、不確実性の悪影響を受ける可能性があります。訴訟のどんな不利な判決もまた私たちに重大な責任を負わせるかもしれない。
私たちは伝統的な引受初公募株以外の方式で上場企業になっているため、私たちの株主は追加のリスクと不確実性に直面する可能性がある。
我々は従来の引受初公募株ではなく業務合併を整備することで上場企業となっているため、独立した第三者引受業者が我々の普通株の株を売却していないため、我々の株主は、通常独立引受業者が公開証券発行で実行する独立審査·調査タイプから利益を得ることができない。職務遂行調査審査は、通常、会社、任意のコンサルタントおよびそのそれぞれの関連会社の背景を独立して調査し、発売文書を審査し、業務計画および任意の潜在的な財務仮定を独立的に分析することを含む。CHWはWagにもかかわらず！職務調査と審査を行いました！業務合併については、独立した職務調査審査や調査が不足しており、CHWの職務遂行調査審査や調査は潜在投資家にとって重要な事実が発見されていない可能性があるため、我々への投資リスクが増加している。
また、従来の引受初公募株(IPO)を通じて上場企業になったわけではないので、証券や業界アナリストは私たちの記事を提供しないかもしれません。私たちが伝統的な引受初公募株(IPO)を通じて上場企業になるのに比べて、投資銀行も私たちを代表して二次発行を受けることに同意する可能性はあまりないかもしれません。アナリストやメディアの報道が限られているので、投資銀行は私たちにあまり詳しくないかもしれません。もし私たちの普通株が市場で研究報告や支持を得ることができなければ、私たちが普通株のために流動性市場を発展させる能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちがナスダックの持続的な発売基準を守ることができるという保証はない。
もし私たちがナスダックの上場継続の要求、例えば会社の管理要求や最低株価要求を満たすことができなければ、ナスダックは私たちの証券を退市する措置を取るかもしれない。このような退市は、証券の価格にマイナス影響を与える可能性があり、証券の売却や購入を希望する場合に証券を売却または購入する能力を弱める可能性がある。退市事件が発生した場合、上場要求を遵守するための私たちのいかなる行動も、私たちの証券の再上場を許可し、市場価格を安定させたり、私たちの証券の流動性を高めたり、私たちの証券がナスダックの最低株価要求を割ったり、将来ナスダックの上場要求に合わないことを防止することを保証することはできません。さらに、我々の証券がナスダックに上場していない場合、または何らかの理由で取得され、場外取引掲示板(全国証券取引所ではなく取引業者間株式証券自動見積システム)でオファーされている場合、我々の証券の流動性および価格は、ナスダックまたは他の全国的な証券取引所でのオファーまたは上場時よりも限られている可能性がある。市場が確立したり持続できない限り、あなたはあなたの証券を売ることができないかもしれない。
もし私たちがナスダックの世界市場の上場要求や他の規則を引き続き満たすことができなければ、私たちの証券はキャンセルされるかもしれません。これは私たちの証券の価格とこれらの証券を売却する能力にマイナスの影響を与えるかもしれません。
私たちの普通株はナスダック世界市場に上場しています。私たちの普通株がナスダック世界市場に上場し続けることを保証することはできません。
ナスダック世界市場での上場を維持するために、私たちは最低株主権益、最低株価、およびナスダックグローバル市場のいくつかの規則を守らなければならない
いくつかの会社は要求を管理する。私たちはナスダックの世界市場の持続的な上場要求や他の適用規則を満たし続けることができないかもしれない。もし私たちがナスダック世界市場の上場維持の基準を満たすことができなければ、私たちの証券はカードを取られるかもしれない。
もしナスダック世界市場がその後私たちの証券を取引から撤退させたら、私たちは重大な結果に直面するかもしれません
•私たちの証券市場の見積もりは限られています
•証券の流動性が減少しています
•私たちの普通株に投資する機関と一般投資家の数を考えます
•一般的に私たちの普通株に投資する投資家の数を考えます
•私たちの普通の株式のうちの市営業者の数は
•ニュースとアナリストの報道の数は限られていて、
•将来的により多くの証券を発行したり、より多くの融資を得る能力が低下する。
場合によっては、あなたはあなたの公共株式証明書を“現金なし”でしか行使できないかもしれません。もしあなたがそうすれば、あなたがこのような行使から得た普通株式は、現金と交換するためにこのような株式承認証を行使する場合よりも少なくなります。
権証協定は、以下の場合、その権証を行使することを求める権利証所持者は、現金方式でこのようにすることを許可されず、逆に、証券法第3(A)(9)条に基づいて現金なしでそうすることが要求される：(I)権利証を行使する際に発行可能な普通株が権証合意の条項に従って証券法に基づいて登録されていない場合、(Ii)このように選択され、普通株が株式承認証を行使する際に国家証券取引所に上場していない場合、証券法第18条(B)(1)条の“担保証券”の定義に適合するように、および(Iii)このように選択され、公共株式証明書の償還を要求する。現金なしで公共株式証明書を行使した場合、あなたは、(X)承認株式証関連普通株式数の積に等しく、(X)私たちの普通株の“公平市場価値”(次の定義参照)を乗じて、承認株式証の行使価格を(Y)公平市場価値で割った超過に等しい数の普通株式のすべての引受権証を渡すことによって支払います。“公平市価”とは，持分証代理人が行使通知または償還通知を受けて承認持分証所持者に送付される日前の第3取引日までの10取引日内の普通株の平均最終販売価格を意味する。したがって、このような株式から得られる普通株式は、株式承認証を行使して現金と交換するよりも少なくなる。
我々の普通株総流通株の大部分は即時転売が制限されているが、近い将来市場に売却される可能性がある。これは私たちの業務が良好であっても、普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たち普通株は現在即時転売が制限されている株は近い将来市場に売却されるかもしれません。これらの売却、あるいは市場で大量の株式保有者が株を売却しようとしているとの見方は、普通株の市場価格を低下させる可能性がある。売却が普通株や公共株式証の現行市場価格に及ぼす影響は予測できない。
私たちの株式承認証が行使される限り、私たちは追加の普通株を発行し、これは普通株保有者の株式希釈を招き、公開市場で転売する資格のある株式数を増加させるだろう。売却証券保有者は、公開市場で大量の株を売却または売却する可能性があり、適用されるロック期間が終了する前に、譲渡面で何らかの制限を受け、普通株市場価格の変動性を増加させたり、普通株市場価格に悪影響を与えたりする可能性がある。
私たちは現在普通株に現金配当金を支払う計画がありません。したがって、株主は購入価格より高い価格で普通株を売却しない限り、何の投資収益も得られないかもしれません。
私たちは現在私たちの普通株に配当金を支払う計画がない。任意の未来配当金の決定は私たちの取締役会が適宜決定し、適用される法律の制約を受けるだろう。これは、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、契約、法律、税収と規制制限、一般的な商業条件、および取締役会が関連すると考えられる他の要素を含む多くの要素に依存するだろう。さらに、現金配当金を支払う能力は、任意の将来の債務融資スケジュールには、私たち普通株が発表または支払い可能な配当金の金額を制限または制限する条項が含まれている可能性があるため、債務融資スケジュール条項によって制限される可能性がある。したがって、株主は彼らが彼らが株式を購入した価格よりも高い価格で彼らの株を売却しない限り、私たちの普通株に投資することから何の見返りも得られないかもしれない。
私たちはあなたの承認なしに普通株または他の株式証券を増発するかもしれません。これはあなたの所有権権益を希釈し、私たちの普通株の市場価格を下げる可能性があります。
発行された株式承認証があります。合計16，395，564株の普通株を購入することができます。ワーグによると！グループ会社の従業員の株購入計画と待ち！総合インセンティブ計画では、最大12，757，458株の普通株を発行することができ、金額は時々増加するかもしれません。いくつかの場合、株主の承認を必要とすることなく、将来的に普通株または他の同等またはより高級な株式証券を発行して、株主の承認を必要とすることなく、後日の債務の買収または返済のために使用することもできる。
同等または上級レベルの株式または他の株式証券を増発することは、以下の影響を与える
•アメリカでの既存株主の所有権の割合は減少するだろう
•将来配当金を支払うための現金を含む1株当たりの現金額は減少する可能性がある
•以前に発行された普通株ごとの相対投票権は弱まる可能性がある
•私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれない。
我々の組織文書の条項と規制機関が実施するいくつかの規則は、第三者の買収を延期または阻止する可能性があり、そうでなければ株主の利益に合致する可能性がある。
当社の登録証明書および改訂·再記述された規約にはいくつかの条項が含まれており、これらの条項は、第三者が取締役会の承認を得ずに私たちへの支配権を得ることをより困難にしたり、コストを高くしたりする可能性があります。これらの条項は、以下の条項を含む、合併、買収、カプセル買収、代理権争い、または株主が有利と思われる可能性のある他の取引を延期、阻止または阻止する可能性がある
•分類委員会です
•株主指名取締役の事前通知と、株主が私たちの年次会議で審議する事項
•特別株主総会を開くためのいくつかの制限
•株主特別会議を開催できる人員を制限する
•株主が書面で行動する能力を制限する
•利害関係者との企業合併を制限する
•場合によっては、少なくとも66人の保持者の承認を表す2/3株主が定款を改正、改正または廃止するか、または会社登録証明書のいくつかの規定を改正または廃止することは、一般に取締役選挙で投票する権利がある株式の総投票権の割合を占めなければならない
•累積投票権はありません
•少なくとも66人の保持者を代表する承認が必要です2/3取締役選挙において取締役を罷免する権利がある株式の総投票権の割合；
•取締役会は、株主の承認なしに新シリーズ優先株を指定して発行する能力を使用することができ、これらの条項は、潜在的な敵意のある買収者の株式を著しく希釈し、買収を阻止する可能性がある配当計画を策定するために使用されることができる。
わが社の登録証明書のこれらの条項および改訂·再記述された定款は、潜在的な買収企図を阻止し、投資家が将来私たちの普通株に支払う可能性のある価格を下げることができ、これは私たちの普通株の市場価格を下げることができるかもしれない。
わが社の登録証明書は、あるタイプの訴訟はデラウェア州衡平裁判所とアメリカ連邦地域裁判所で独占的に審理されなければならず、取締役と上級管理者に対する訴訟を阻止する役割を果たす可能性があると規定している。
私たちの会社の登録証明書は、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は以下の唯一の独占裁判所になると規定している
•私たちが提起した任意の派生訴訟や法的手続きを代表する
•取締役、上級管理者、代理または他の従業員または株主が私たちまたは私たちの株主に信託責任を負うというクレームを主張する任意の訴訟；
•DGCL、会社登録証明書、または改訂と再記載された定款の任意の規定またはDGCLに基づいてデラウェア州衡平裁判所に管轄権を付与する任意の訴訟；
•会社登録証明書または改正および再記載された定款の有効性の説明、適用、強制執行または決定を求める任意のクレームまたは訴訟因；または
•内政原則に制限された申索を提出するいかなる訴訟も、各事件において、当該衡平裁判所は、被告に指名された不可欠な当事者に対して所属者管轄権を有する。それはさらに、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ連邦地域裁判所は、法律によって許容される最大の程度が、証券法に基づいて提起された訴因の苦情を解決する唯一の独占的なフォーラムとなるべきである。上記専属裁判所条項は、取引法に規定された義務又は責任を執行するために提起された訴訟にも適用されず、連邦裁判所が排他的管轄権を有する他のいかなるクレームにも適用されない。これらの規定は、適用される訴訟タイプにおいてより多くの適用法律の整合性を提供するため、私たちに利益をもたらすことが予想されるが、これらの規定は、取締役や上級管理者に対する訴訟を阻止する効果を果たす可能性がある。他社の会社登録証明書で選択されたような裁判所条項の実行可能性が法的手続きで疑問視されており，裁判所がこれらの条項を実行するかどうかは不明である。しかも、投資家は連邦証券法とその下の規則を遵守することを放棄してはいけない。私たちに提起された任意の適用訴訟において、裁判所は、当社の登録証明書に記載されている訴訟地条項が、このような訴訟において適用されないか、または実行できないことを選択することを発見する可能性がある。もしそうであれば、私たちは他の管轄区域でこのような訴訟を解決することに関連した追加コストが生じる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、または運営結果を損なう可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
適用されません
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
以下の証拠は、10-Q表の四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる。
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| 証拠品番号： | | 説明する |
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| 3.1 | | 華威会社登録証明書！グループ会社. |
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| 3.2 | | ワグの規則だ！グループ会社. |
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| 31.1* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による主要行政官の認証 |
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| 31.2* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく証券取引法第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条による首席財務官の認証 |
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| 32.1** | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。 |
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| 101.INS* | | XBRLインスタンスドキュメント |
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| 101.CAL* | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| | |
| 101.SCH* | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
| | |
| 101.DEF* | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| | |
| 101.LAB* | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
| | |
| 101.PRE* | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| | |
| 104* | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
___________________________________
*同封アーカイブ
**ここで提供され、改正された1934年の証券取引法第18条の規定に基づいて“アーカイブ”されたとはみなされず、参照によって改正された1933年“証券法”または改正された1934年の“証券取引法”に基づいて提出された任意の文書に組み込まれてはならない。
サイン
取引法の要求に基づいて、登録者は、本報告書が正式に許可された署名者によって代表されて署名されるように促す。
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| うおー！グループ会社. |
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日付：2022年11月10日 | 差出人： | /s/ギャレット·スモアウッド |
| 名前： | ギャレット·スモアウッド |
| タイトル： | CEO兼会長 |
| | (首席行政主任) |
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日付：2022年11月10日 | 差出人： | /s/アレック·デビッド·ディーン |
| 名前： | アレック·デヴィディーン |
| タイトル： | 首席財務官 |
| | (首席財務会計官) |
