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RetailMembers2021-01-032021-10-020000884713Prmw：ウォーターサーバーのメンバーPRMW：北米細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-032021-10-020000884713Prmw：ウォーターサーバーのメンバーPRMW：ヨーロッパ細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-032021-10-020000884713Prmw：ウォーターサーバーのメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-032021-10-020000884713Prmw：ウォーターサーバーのメンバーUS-GAAP：部門間メンバ削除2021-01-032021-10-020000884713Prmw：ウォーターサーバーのメンバー2021-01-032021-10-020000884713PRMW：北米細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPrmw：他のすべての製品のメンバー2021-01-032021-10-020000884713PRMW：ヨーロッパ細分化市場のメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーPrmw：他のすべての製品のメンバー2021-01-032021-10-020000884713アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーPrmw：他のすべての製品のメンバー2021-01-032021-10-020000884713US-GAAP：部門間メンバ削除Prmw：他のすべての製品のメンバー2021-01-032021-10-020000884713Prmw：他のすべての製品のメンバー2021-01-032021-10-020000884713米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-07-020000884713米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-07-020000884713米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-07-032022-10-010000884713米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-07-032022-10-010000884713米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-022022-10-010000884713米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-10-010000884713米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-10-010000884713米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-010000884713米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-010000884713米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-022022-10-010000884713米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-07-030000884713米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-07-030000884713米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-07-042021-10-020000884713米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-07-042021-10-020000884713米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-10-020000884713米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-10-020000884713米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-020000884713米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-020000884713米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-032021-10-020000884713米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-032021-10-020000884713米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-10-010000884713米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-01-010000884713Prmw：3点8個7個5パーセント上位またはノード2千と20人の8人のメンバーを繰り返し入力するアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-10-010000884713Prmw：3点8個7個5パーセント上位またはノード2千と20人の8人のメンバーを繰り返し入力するUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-10-010000884713Prmw：3点8個7個5パーセント上位またはノード2千と20人の8人のメンバーを繰り返し入力するアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-01-010000884713Prmw：3点8個7個5パーセント上位またはノード2千と20人の8人のメンバーを繰り返し入力するUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-01-010000884713アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーPrmw：FourPointThreeSeven FivePercent SeniorNotesDueInTwo千AndTwentyNineMembers2022-10-010000884713US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberPrmw：FourPointThreeSeven FivePercent SeniorNotesDueInTwo千AndTwentyNineMembers2022-10-010000884713アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーPrmw：FourPointThreeSeven FivePercent SeniorNotesDueInTwo千AndTwentyNineMembers2022-01-010000884713US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberPrmw：FourPointThreeSeven FivePercent SeniorNotesDueInTwo千AndTwentyNineMembers2022-01-010000884713アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-10-010000884713US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-10-010000884713アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-01-010000884713US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-01-010000884713Prmw：AmendedAndRestatedEquityPlanMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-10-022022-11-100000884713アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-11-082022-11-08 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今四半期末までに：2022年10月1日
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり l
依頼書類番号：001-31410
Primo水務会社講演する
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| オンタリオ州 | | 98-0154711 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | アメリカ国税局の雇用主は
識別番号) |
| | |
| 1150大会博士 | | |
| 800軒の部屋 | | |
| タンパ、 | フロリダ州 | | 33607 |
| アメリカです | | |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(813) 544-8515
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は1株につき額面がない | PRMW | ニューヨーク証券取引所 |
| トロント証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ý No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ý No ¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ý | | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No ☒
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。 | | | | | | | | |
| クラス | | 2022年11月7日現在返済されていない |
| 普通株は1株につき額面がない | | 159,788,402 |
カタログ
| | | | | |
第1部-財務情報 | 3 |
項目1.財務諸表(監査なし) | 3 |
連結業務報告書 | 3 |
簡明総合包括収益表 | 4 |
合併貸借対照表 | 5 |
統合現金フロー表 | 6 |
合併権益表 | 8 |
連結財務諸表付記 | 9 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 23 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 41 |
項目4.制御とプログラム | 41 |
第2部：その他の情報 | 42 |
項目1.法的訴訟 | 42 |
第1 A項。リスク要因 | 42 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 43 |
項目5.その他の情報 | 43 |
項目6.展示品 | 45 |
サイン | 46 |
第1部-財務情報
プリモ水務会社
連結業務報告書
100万ドルで1株当たりの金額は含まれていません
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 次の3か月まで | | 現在までの9ヶ月間で |
| | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 収入，純額 | $ | 584.6 | | | $ | 550.8 | | | $ | 1,682.1 | | | $ | 1,555.3 | |
| 販売コスト | 236.4 | | | 242.4 | | | 702.0 | | | 685.2 | |
| 毛利 | 348.2 | | | 308.4 | | | 980.1 | | | 870.1 | |
| 販売、一般、行政費用 | 297.3 | | | 263.6 | | | 867.2 | | | 771.5 | |
| 財産·工場·設備処分損失純額 | 2.6 | | | — | | | 4.4 | | | 5.4 | |
| 買収と統合費用 | 3.3 | | | 2.6 | | | 12.5 | | | 6.3 | |
| 減価費用 | — | | | — | | | 29.1 | | | — | |
| 営業収入 | 45.0 | | | 42.2 | | | 66.9 | | | 86.9 | |
| その他の費用、純額 | 21.2 | | | 4.3 | | | 34.6 | | | 29.5 | |
| 利子支出，純額 | 17.4 | | | 16.7 | | | 51.3 | | | 53.4 | |
| 所得税前収入 | 6.4 | | | 21.2 | | | (19.0) | | | 4.0 | |
| 所得税費用 | 5.1 | | | 3.1 | | | 8.9 | | | 4.4 | |
| 純収益(赤字) | $ | 1.3 | | | $ | 18.1 | | | $ | (27.9) | | | $ | (0.4) | |
| | | | | | | |
| 普通株1株当たり純収益 | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.01 | | | $ | 0.11 | | | $ | (0.17) | | | $ | — | |
| 薄めにする | $ | 0.01 | | | $ | 0.11 | | | $ | (0.17) | | | $ | — | |
| 加重平均発行済み普通株式(千株) | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 161,117 | | | 160,481 | | | 161,064 | | | 160,892 | |
| 薄めにする | 161,988 | | | 161,932 | | | 161,064 | | | 160,892 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
プリモ水務会社
簡明総合包括収益表
(単位：百万ドル)
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 次の3か月まで | | 現在までの9ヶ月間で |
| | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 純収益(赤字) | $ | 1.3 | | | $ | 18.1 | | | $ | (27.9) | | | $ | (0.4) | |
| 他の全面的な収入： | | | | | | | |
| 貨幣換算調整 | 3.4 | | | 1.2 | | | 5.1 | | | 9.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 総合収益(赤字) | $ | 4.7 | | | $ | 19.3 | | | $ | (22.8) | | | $ | 9.3 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
プリモ水務会社
合併貸借対照表
(百万ドルで、株式金額は含まれていません)
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | |
| 2022年10月1日 | | 2022年1月1日 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 95.5 | | | $ | 128.4 | |
売掛金、予備金を差し引く#ドル21.2 ($20.82022年1月1日現在) | 287.4 | | | 261.6 | |
| 棚卸しをする | 113.5 | | | 94.6 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 47.4 | | | 25.2 | |
| 流動資産総額 | 543.8 | | | 509.8 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 693.5 | | | 718.1 | |
| 経営的リース使用権資産 | 178.9 | | | 177.4 | |
| 商誉 | 1,267.1 | | | 1,321.4 | |
| 無形資産、純額 | 890.6 | | | 969.8 | |
| | | |
| その他の長期資産、純額 | 27.0 | | | 26.9 | |
| 総資産 | $ | 3,600.9 | | | $ | 3,723.4 | |
| 負債と権益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 短期借款 | $ | 248.1 | | | $ | 222.1 | |
| 長期債務当期満期日 | 16.2 | | | 17.7 | |
| 売掛金と売掛金 | 425.3 | | | 437.7 | |
| 当期経営リース債務 | 30.5 | | | 32.3 | |
| 流動負債総額 | 720.1 | | | 709.8 | |
| 長期債務 | 1,239.3 | | | 1,321.1 | |
| 経営リース義務 | 152.7 | | | 148.7 | |
| 繰延税金負債 | 160.6 | | | 158.8 | |
| その他長期負債 | 65.5 | | | 64.9 | |
| 総負債 | 2,338.2 | | | 2,403.3 | |
| 株主権益 | | | |
普通株違います。額面-160,435,322 (January 1, 2022 - 160,732,552)発行の株式 | 1,286.6 | | | 1,286.9 | |
| 実収資本を追加する | 90.4 | | | 85.9 | |
| (累積損失)利益を残す | (50.3) | | | 16.4 | |
| その他の総合損失を累計する | (64.0) | | | (69.1) | |
| 株主権益総額 | 1,262.7 | | | 1,320.1 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 3,600.9 | | | $ | 3,723.4 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
プリモ水務会社
統合現金フロー表
(単位：百万ドル)
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 次の3か月まで | | 現在までの9ヶ月間で |
| | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 1.3 | | | $ | 18.1 | | | $ | (27.9) | | | $ | (0.4) | |
| | | | | | | |
| 純収益(損失)と業務経営活動を継続するキャッシュフローを調整する： | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 59.6 | | | 53.3 | | | 181.0 | | | 158.4 | |
| 融資費用の償却 | 0.8 | | | 0.8 | | | 2.5 | | | 2.5 | |
| 株式ベースの給与費用 | 3.2 | | | 3.8 | | | 10.7 | | | 10.0 | |
| 繰延所得税準備金 | 3.7 | | | 1.9 | | | 5.2 | | | 1.3 | |
| 債務返済損失 | — | | | — | | | — | | | 27.2 | |
| 事業の収益を売る | — | | | — | | | (0.4) | | | — | |
| 減価費用 | — | | | — | | | 29.1 | | | — | |
| 財産·工場·設備処分損失純額 | 2.6 | | | — | | | 4.4 | | | 5.4 | |
| 他の非現金プロジェクト | 21.9 | | | 3.9 | | | 35.0 | | | 2.9 | |
| 経営性資産と負債の変動、買収を差し引く： | | | | | | | |
| 売掛金 | (12.9) | | | (3.3) | | | (46.1) | | | (65.2) | |
| 棚卸しをする | (7.4) | | | (9.6) | | | (26.5) | | | (12.7) | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 4.3 | | | 3.6 | | | (0.9) | | | (0.6) | |
| その他の資産 | (0.2) | | | 0.1 | | | (0.2) | | | 0.4 | |
| 売掛金及び売掛金その他の負債 | 15.8 | | | 10.8 | | | 17.1 | | | 42.5 | |
| 継続経営活動が提供する現金純額 | 92.7 | | | 83.4 | | | 183.0 | | | 171.7 | |
| 継続的な投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | | | |
| 買い入れ，受け取った現金を差し引く | (5.3) | | | (12.9) | | | (12.7) | | | (13.2) | |
| 物件·工場·設備の課徴金 | (70.0) | | | (37.5) | | | (155.2) | | | (99.3) | |
| 無形資産の付加価値 | (4.0) | | | (2.6) | | | (8.9) | | | (6.7) | |
| 財産·工場·設備を売却して得た収益 | 0.6 | | | 0.7 | | | 1.6 | | | 1.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| その他の投資活動 | (2.1) | | | (1.2) | | | (1.7) | | | (1.2) | |
| 継続経営における投資活動のための現金純額 | (80.8) | | | (53.5) | | | (176.9) | | | (119.0) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 継続的な業務融資活動のキャッシュフロー： | | | | | | | |
| 長期債務を償還する | (4.2) | | | (3.5) | | | (13.9) | | | (760.5) | |
| 長期債務を発行する | — | | | — | | | — | | | 750.0 | |
| 短期借款収益 | 12.0 | | | 38.2 | | | 22.0 | | | 83.2 | |
| 短期借入金に対する支払い | — | | | (18.0) | | | — | | | (28.0) | |
| 長期債務返済時に支払われる保険料と費用 | — | | | — | | | — | | | (20.6) | |
| 普通株を発行する | 0.5 | | | 3.4 | | | 2.1 | | | 19.1 | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (11.0) | | | (29.3) | | | (13.0) | | | (45.6) | |
| 融資費 | — | | | — | | | — | | | (11.3) | |
| 普通株主に支払う配当金 | (11.3) | | | (9.6) | | | (34.2) | | | (29.2) | |
| 買収の繰延対価格を支払う | (2.2) | | | — | | | (2.3) | | | (1.8) | |
| その他の融資活動 | 1.4 | | | 1.1 | | | 6.0 | | | 5.4 | |
| 継続経営資金調達活動のための現金純額 | (14.8) | | | (17.7) | | | (33.3) | | | (39.3) | |
| 非持続的な経営からのキャッシュフローです | | | | | | | |
| 非継続経営活動 | — | | | 0.1 | | | — | | | (1.7) | |
| 非持続的経営の投資活動 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 非連続業務の活動に資金を提供する | — | | | — | | | — | | | — | |
| 非持続経営業務提供の現金純額 | — | | | 0.1 | | | — | | | (1.7) | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | (3.8) | | | (1.2) | | | (5.7) | | | (1.5) | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (6.7) | | | 11.1 | | | (32.9) | | | 10.2 | |
| 期初現金と現金等価物および制限現金 | 102.2 | | | 114.2 | | | 128.4 | | | 115.1 | |
| 現金および現金等価物と制限された現金、期末 | $ | 95.5 | | | $ | 125.3 | | | $ | 95.5 | | | $ | 125.3 | |
| 非現金投資と融資活動を補完します | | | | | | | |
| 繰延料金を計算しなければならない | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | — | | | $ | 0.2 | |
| 売掛金と売掛金による支払配当金 | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.5 | | | 0.2 | |
| 売掛金及び売掛金及びその他の負債により増加した財産、工場及び設備 | 22.8 | | | 22.4 | | | 24.7 | | | 29.7 | |
| 融資リースリース義務と引き換えに使用権資産 | 2.0 | | | 2.1 | | | 5.4 | | | 8.0 | |
| 経営性賃貸賃貸義務と引き換えに使用権資産 | 23.6 | | | 2.5 | | | 39.4 | | | 20.7 | |
| キャッシュフロー情報の補足開示： | | | | | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 4.3 | | | $ | 2.6 | | | $ | 37.2 | | | $ | 42.8 | |
| 所得税の現金，純額 | 1.2 | | | 1.5 | | | 3.7 | | | 7.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
プリモ水務会社
合併権益表
100万ドルで1株当たりの金額は含まれていません
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公用数 株 (単位：千) | | 普通株 | | 追加実収資本 | | (累積赤字) | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| 2022年7月2日の残高 | 161,209 | | | $ | 1,292.6 | | | $ | 87.3 | | | $ | (35.7) | | | $ | (67.4) | | | $ | 1,276.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | 1.3 | | | — | | | 1.3 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.4 | | | 3.4 | |
普通配当金0.071株当たり普通株 | — | | | — | | | — | | | (11.5) | | | — | | | (11.5) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 3.2 | | | — | | | — | | | 3.2 | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (814) | | | (6.6) | | | — | | | (4.4) | | | — | | | (11.0) | |
| 発行済み普通株式--持分インセンティブ計画 | 7 | | | 0.2 | | | (0.1) | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | |
| すでに発行された普通株--従業員株購入計画 | 33 | | | 0.4 | | | — | | | — | | | — | | | 0.4 | |
| 2022年10月1日の残高 | 160,435 | | | $ | 1,286.6 | | | $ | 90.4 | | | $ | (50.3) | | | $ | (64.0) | | | $ | 1,262.7 | |
| | | | | | | | | | | |
| 公用数 株 (単位：千) | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 利益剰余金(累積損失) | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| 2022年1月1日の残高 | 160,732 | | | $ | 1,286.9 | | | $ | 85.9 | | | $ | 16.4 | | | $ | (69.1) | | | $ | 1,320.1 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | (27.9) | | | — | | | (27.9) | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5.1 | | | 5.1 | |
普通配当金0.211株当たり普通株 | — | | | — | | | — | | | (34.4) | | | — | | | (34.4) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 10.7 | | | — | | | — | | | 10.7 | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (949) | | | (8.6) | | | — | | | (4.4) | | | — | | | (13.0) | |
| 発行済み普通株式--持分インセンティブ計画 | 559 | | | 6.9 | | | (6.0) | | | — | | | — | | | 0.9 | |
| 発行済み普通株-配当再投資計画 | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| すでに発行された普通株--従業員株購入計画 | 92 | | | 1.4 | | | (0.2) | | | — | | | — | | | 1.2 | |
| 2022年10月1日の残高 | 160,435 | | | $ | 1,286.6 | | | $ | 90.4 | | | $ | (50.3) | | | $ | (64.0) | | | $ | 1,262.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株数 (千の計で) | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| 2021年7月3日の残高 | 161,604 | | | $ | 1,287.7 | | | $ | 80.1 | | | $ | 36.4 | | | $ | (78.2) | | | $ | 1,326.0 | |
| | | | | | | | | | | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | 18.1 | | | — | | | 18.1 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.2 | | | 1.2 | |
普通配当金0.061株当たり普通株 | — | | | — | | | — | | | (9.7) | | | — | | | (9.7) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 3.8 | | | — | | | — | | | 3.8 | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (1,783) | | | (14.2) | | | — | | | (15.1) | | | — | | | (29.3) | |
| 発行済み普通株式--持分インセンティブ計画 | 289 | | | 3.9 | | | (0.8) | | | — | | | — | | | 3.1 | |
| | | | | | | | | | | |
| すでに発行された普通株--従業員株購入計画 | 25 | | | 0.4 | | | (0.1) | | | — | | | — | | | 0.3 | |
| 2021年10月2日の残高 | 160,135 | | | $ | 1,277.8 | | | $ | 83.0 | | | $ | 29.7 | | | $ | (77.0) | | | $ | 1,313.5 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株数 (千の計で) | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| 2021年1月2日の残高 | 160,406 | | | $ | 1,268.0 | | | $ | 84.5 | | | $ | 81.1 | | | $ | (86.7) | | | $ | 1,346.9 | |
| | | | | | | | | | | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | (0.4) | | | — | | | (0.4) | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9.7 | | | 9.7 | |
普通配当金0.181株当たり普通株 | — | | | — | | | — | | | (29.2) | | | — | | | (29.2) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 10.0 | | | — | | | — | | | 10.0 | |
| | | | | | | | | | | |
| 普通株の買い戻しと解約 | (2,765) | | | (23.8) | | | — | | | (21.8) | | | — | | | (45.6) | |
| 発行済み普通株式--持分インセンティブ計画 | 2,408 | | | 32.2 | | | (11.3) | | | — | | | — | | | 20.9 | |
| 発行済み普通株-配当再投資計画 | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| すでに発行された普通株--従業員株購入計画 | 85 | | | 1.4 | | | (0.2) | | | — | | | — | | | 1.2 | |
| 2021年10月2日の残高 | 160,135 | | | $ | 1,277.8 | | | $ | 83.0 | | | $ | 29.7 | | | $ | (77.0) | | | $ | 1,313.5 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
プリモ水務会社
連結財務諸表付記
監査を受けていない
注1-ビジネスと最近の会計声明
業務説明
本稿で用いたように，“Primo”，“当社”，“わが社”，“Primo Water Corporation”，“We”，“Us”または“Our”はPrimo水務会社とその合併した子会社を指す。Primoは北米とヨーロッパをリードする持続可能な飲料水ソリューションのサプライヤーです。Primoは日常的なカミソリ/ブレード収入モードで運営されていることが大きい。Primoの収入モード中のカミソリはその業界をリードするファッション革新ウォーターサーバーシリーズであり、これらのウォーターサーバーは小売業者とオンラインを通じて異なる価格で販売されている。自動販売機は家庭浸透率の向上に役立ち、Primoシェービング刃製品の繰り返し購入を推進した。Primoのシェービング刃製品には，Water Direct，Water Exchange，Water Refillがある。PrimoはWater Direct事業を通じて21-国/地域の足跡は、自宅でも企業でもお客様の玄関に直接到着します。プリモは水交換と水分補給業務により、プリセットと再使用可能な容器をご提供しております14,000場所、ウォーターサーバーの売上高は約10,000場所と注水装置は24,000位置はそれぞれである.プリモはまだいる21-国の足跡。
Primoの水解決策は消費者が精製水、泉水とミネラルウォーターを獲得する機会を拡大し、より健康で、より持続可能な生活方式を促進し、同時にプラスチックゴミと汚染を減少させる。Primoはその水管理標準に力を入れ、そして誇りを持って北米国際ボトル水協会及びヨーロッパウォーターサーバー会社と協力し、安全、品質、衛生と監督管理標準を厳格に遵守し、消費者の利益を保護することを確保した環境管理は私たちの一部であり、私たちは組織全体で炭素中和を段階的に実現しようと努力している。私たちのヨーロッパ事業は炭素中和以上を維持しています 10年我々の米国業務は2020年にNatural Capital Partnersが管理する国際標準“カーボンニュートラル協定”に基づいてカーボンニュートラル認証を取得した。2021年、同社は世界的に炭素中和を実現した。2021年末、Primoは北米小規模小売水務事業から撤退する計画を発表した。この業務は比較的小さく、主に使い捨てペットボトルが使用されている。このカテゴリーから撤退することは、私たちの生産環境における使い捨て小売瓶を超える減少をもたらすだろう400年間100万ドルで全体的な利益率も向上しています脱退は2022年第2四半期に完了した。
2022年第2四半期、取締役会はロシアでの私たちの事業撤退を承認した。そこで、私たちは減価費用#ドルを記録した11.2第2四半期には、資産の帳簿価値を推定公正価値から売却コストを差し引くまで減少させる。また，我々の報告部分を検討して調整したが，以下のように“列報方式の変化”でさらに述べたように.ロシアでの事業と部門再編の決定から撤退したことは、営業権と無形資産のトリガー事件を招き、部門再編前に合併後のエデン業務を数量化評価し、部門再編後にエデンヨーロッパとイスラエル業務を数量化評価する必要がある。このような評価は記録営業権の減価費用#ドルをもたらす11.2百万ドル、理由はロシアでの業務撤退に関連するキャッシュフローが減少し、#ドルの商標減価費用を記録したからです6.71000万ドルは，主に定量分析で使用された特許使用料の減少によるものである。これらの減価費用と減価費用#ドル11.2ロシア業務の帳簿価値をその推定公正価値から売却コストを差し引いた減価費用総額は#億ドルに低下した29.12022年10月1日までの9カ月間の総合経営報告書の減値費用に計上されている。すべての減価費用はヨーロッパ報告書部分に含まれている。2022年10月1日までの3ヶ月間、私たちは何のトリガーも発見されなかった違います。2022年第3四半期に記録された減価費用。私たちのロシアでの業務は2022年7月19日に終了し、第2四半期に記録された販売費用に実質的な変化はなかった。
2022年第2四半期に取締役会は売却を許可しました四つ私たちが持っている不動産です。販売は来年中に完成する予定です。そこで，土地と建築物を保有対象資産(保有販売対象資産#ドル)に分類する21.6100万ドルは前払い費用と他の流動資産に含まれています)
陳述の基礎
添付されている中期未審査総合財務諸表は、表格10-Q及びS-X規則第10条の指示及び中期財務報告の米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成される。経営陣は、当社の中間報告期間中の経営業績および中期貸借対照表日までの財務状況を公平に述べるために必要と考えられる調整(正常経常的調整を含む)が含まれているとしている。本稿に含まれる2022年1月1日現在の総合貸借対照表は，当社の2022年1月1日までの財政年度10−K表年次報告(当社の“2021年年報”)に含まれる監査された総合財務諸表からのものである。このForm 10-Q四半期報告は、私たちの2021年年次報告書の年次監査総合財務諸表と付記とともに読まなければなりません。これらの中期連結財務諸表に使用される会計政策は、年度連結財務諸表に使用される会計政策と一致する。
これらの中期総合財務諸表を公認会計原則に従って列記する場合、管理層は、総合財務諸表と付記に報告された金額に影響を与えるために、推定と仮定を行う必要がある。
プレゼンテーションの変更
2022年第2四半期に、最高経営責任者が業務をどのように管理·評価するかを反映するために、当社の報告部門を検討し、再調整しました。この検討の後、我々は以前、世界の他の部分(現在“ヨーロッパ”と改称)に含まれるいくつかの業務を欧州報告部と他のカテゴリとの間で再調整した。我々の二つ報告は以下のように細分化されている：北米(DS Services of America，Inc.(“DSS”)、Aquaterra Corporation(“Aquaterra”)、Mountain Valley Springs Company(“Mountain Valley”)、Legacy Primo業務)、ヨーロッパ(Eden Springsオランダ社(“Eden Europe”)、Decantaeミネラルウォーター株式会社(“Decantae”)、Fonthill Waters Ltd(“Fonthill”)業務を含む)。他のカテゴリーには、エデンの園のイスラエル事業(“エデンイスラエル”)、エアミア食品有限会社(“エミリー”)とJohn Farrer&Company Limited(“Farrers”)の業務、および私たちの会社の監督機能とその他の雑費用が含まれている。部署報告結果は、すべての列報期間のこれらの変化を反映するように再予測された。
新冠肺炎が大流行する
新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行に対応するため、ある政府当局はいくつかの税収規定を含む様々な経済刺激措置を提供する計画を制定した。営業税条項には、特定の賃金および他の税金送金を今後数年に延期することと、特定の一時休職した従業員の賃金の一部に対する補償としての賃金補助金が含まれている。2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、これらの計画によって合計を獲得しましたゼロそして$0.3100万ドルと300万ドルです0.2百万ドルとドル2.4億ドルは、それぞれ2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月。私たちは各資格期間に私たちのこれらの計画に対する資格を審査し、資格条件に適合した場合にはそのような賃金補助金を計算します。賃金補助金を販売、一般、行政(“SG&A”)費用の削減とする会計政策を採用した。また、繰延賃金とその他の税金は合計#ドルです7.52022年10月1日と2022年1月1日現在、我々の総合貸借対照表上の売掛金と売掛金には100万ドルが含まれている。
重大会計政策
我々の2021年年報付記1は会社の重要な会計政策について概説した。以下は、会社の財務業績に重要な意味を持つ他の会計政策の概要である。
販売コスト
私たちは販売コストに製品製造に関するコストを記録します。生産施設間または生産施設から分岐機構または貯蔵施設までの間で製品を貯蔵·準備·移動させることによる輸送·運搬コストを販売コストに計上する。我々の支店からこれらの製品のエンドユーザに製品を渡すことによる輸送と運搬コストはSG&A費用に記録されている.私どもの生産施設からお客様の場所に製品を輸送することで生じる他のすべてのコストを販売コストに反映させます。SG&A料金に含まれる輸送と運搬コストは$140.0百万ドルとドル404.62022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと125.0百万ドルとドル353.72021年10月2日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。生産品在庫コストには，直接人工と材料コストおよび生産に計上すべき間接費用の適用シェアが含まれている。
商誉
営業権とは、買収された企業の買収価格が買収された純資産の公正価値を超える部分を指す。私たちは少なくとも毎年第4四半期の第1日に営業権減価テストを行い、私たちの報告単位の帳簿価値に基づいて、第3四半期末までの総資産から無利子負債を引いて計算し、あるいは年内にトリガイベントが発生すると判断した場合、営業権減価をより頻繁にテストする。2022年第2四半期、私たちの取締役会はロシアでの業務撤退を承認し、私たちの報告部門も調整しました。これに関連して、以下に述べるように、営業権および無形資産が減少する可能性があることを示すトリガイベントが確認された。私たちは、上述したロシアの資産に関連する減値がない限り、私たちの財産、工場と設備、賃貸に関連する使用権資産、または長期資産の減価を確認していません。
同社は以下のように運営している四つ経営分野：北米ヨーロッパイスラエルエデンとエミリー北米とヨーロッパの運営部門は報告可能な運営部門であり、エデンイスラエルとエミリーは私たちの他のカテゴリーの中で報告できない運営部門である。私たちは、報告機関に基づいて減価営業権を評価し、これは運営部門または運営部門のレベル以下であり、構成要素と呼ばれる。経営部門の構成要素は報告単位であり、当該構成要素が離散財務情報を得ることができる業務を構成し、かつ管理層は当該構成要素の経営結果を定期的に審査する。しかしながら、1つの経営部門の2つ以上の構成要素が同様の経済的特徴を有する場合、それをまとめて1つの報告単位と見なすことができる。北米の運営部門は三つコンポーネント：DSS谷Aquaterra我々はDSSとAquaterraが類似した経済特徴を持つことを決定し、それを単一の報告単位にまとめ、営業権の減少(“DSSAqua”)をテストするために使用した。私たちのヨーロッパ運営部門は三つ構成要素：ヨーロッパのエデン、ディカンタイ、フンティールは似たような経済的特徴を持っていません。私たちのAimia運営部門は二つ構成：AimiaとFarrers、この2つの会社は似たような経済的特徴を持っていない。私たちのイスラエルのエデン運営部門は別個の構成要素として決定された。そこで私たちの報告単位はDSSAqua、谷、エデンヨーロッパ、エデンイスラエル、Aimia、Decantae、Farrers、Fonthillであることを確認しました。
上記のロシア業務撤退によるトリガーイベントと，支部調整によるトリガーイベントにより，減値テストが要求されている.私たちは定性的評価を迂回することを選択し、2022年5月10日に一時的な量的欠陥テストを行った。中期定量化減値テストは，(1)合併したエデン報告単位(調整前にエデンヨーロッパとエデンイスラエル業務を含む)を調整する前に行い，および(2)調整後にエデンヨーロッパとエデンイスラエルの報告単位をそれぞれ行った
我々は，収益法(報告単位の割引キャッシュフローに基づく)と基準上場会社法を組み合わせた方法を用いて，評価中の報告単位の公正価値を決定する。収益法と上場会社指導法をトレードオフした50%は、報告単位の公正価値を決定するために使用される。これらの手法を組み合わせることで，会社の期待現金発生だけでなく，第三者市場参加者の報告単位の推定値も含まれているため，より正確な推定が可能であると考えられる。業務は永続的な経営と仮定されているため、割引された将来のキャッシュフローには端末価値が含まれる。我々が報告単位を評価する際に使用する重要な仮定は、予想される将来のキャッシュフロー、加重平均端末成長率を含む1.5%、割引率は9.0%は、会社の利益率に匹敵します。予想将来のキャッシュフロー仮説は予想される収入成長率、SG&A費用、資本支出を反映している。割引キャッシュフロー計算に計上された端末成長率仮定は、市場と業界に対する長期的な見方、わが製品販売の予想変化、このような製品の定価と運営利益率を反映している。割引率は，債券収益率，規模割増，税率を含む様々な要因と敏感な仮定に基づいて決定される.この比率は，市場参加者が報告単位を投資として評価する際に用いる加重平均資本コストに基づいて計算される.比較可能な会社の倍数は、基準上場企業の運営データに基づいて、提供されますこの指標は、市場で博識な投資家が1つの会社にいくら支払うことを望んでいるかを示している。これらの倍数は、選定された基準会社に対する報告単位の具体的な特徴に基づいて評価·調整され、報告単位の業務データに適用され、価値指標を得る。これらの仮説は重大な観察不可能な投入と考えられ，仮説に対する我々の最適な推定を表しており，市場参加者はこれらの仮説を用いてそれぞれの報告単位の公平な価値を決定する.割引キャッシュフロー分析の主な投入は市場データと一致しており，使用した仮説が観察可能な市場データの合理的な範囲内にあることを示している。
数量化評価(仮定した敏感性及び公正価値を決定するための方法、業界傾向及びその他の関連要素を含む)に基づいて、吾らは確定した：(1)調整前の基礎の上で、合併エデン報告部門の商業権が損なわれたため、減価費用は#ドルであることを確認した11.2(2)調整した上で、エデンの園ヨーロッパとエデンイスラエルの各報告機関の推定公正価値はそれぞれの帳簿価値に等しい(したがって、違います。これらはすでに営業権減価費用を記録しました二つ報告単位)。2022年10月1日までの3ヶ月間、私たちは何のトリガーも発見されなかった違います。2022年第3四半期に記録された減価費用。
2022年10月1日までの9ヶ月間、報告分部に基づく商誉帳簿額面の変動は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 報告細分化市場 |
| 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 合計する |
| (単位：百万ドル) | | | | | | | |
| 2022年1月1日の残高 | | | | | | | |
| 商誉 | $ | 994.1 | | | $ | 377.6 | | | $ | 53.8 | | | $ | 1,425.5 | |
| 減価損失を累計する | — | | | (103.6) | | | (0.5) | | | (104.1) | |
| $ | 994.1 | | | $ | 274.0 | | | $ | 53.3 | | | $ | 1,321.4 | |
| 年内に取得した営業権 | 1.1 | | | 1.3 | | | — | | | 2.4 | |
| 測算期調整 | 1.1 | | | 3.4 | | | — | | | 4.5 | |
| 減価費用 | — | | | (11.2) | | | — | | | (11.2) | |
| セグメント再配置割り当て | — | | | (63.3) | | | 63.3 | | | — | |
| 外国為替 | (2.8) | | | (34.5) | | | (12.7) | | | (50.0) | |
| 2022年10月1日の残高 | | | | | | | |
| 商誉 | 993.5 | | | 284.5 | | | 104.4 | | | 1,382.4 | |
| 減価損失を累計する | — | | | (114.8) | | | (0.5) | | | (115.3) | |
| $ | 993.5 | | | $ | 169.7 | | | $ | 103.9 | | | $ | 1,267.1 | |
無形資産
私たちが無限寿命を持っている無形資産は、企業を買収する際に得られた商標に関連しており、法律、法規、契約、競争、経済、または他の要素がこれらの無形資産の使用寿命を制限していない。私たちが無限の寿命を持っている商標は償却するのではなく、少なくとも毎年またはより頻繁に欠陥テストを行い、もし私たちがトリガイベントが今年度内に発生したと判断すれば
上述したロシア事業や部門再編によるトリガー事件により、2022年5月10日にエデン(“エデン商標”)を買収した際に得られた無限寿命を有する商標についても回復可能なテストを行った。私たちは定性的評価を迂回することを選択し、エデン商標について2022年5月10日までの一時的な定量的欠陥テストを行った。エデンの園商標(エデンヨーロッパとエデンイスラエル商標を含む)に対して中期定量的減価テストを行い、支部調整直前の任意の減値を識別した。その後、エデンの園ヨーロッパとエデンイスラエルの業務に関連する無限生命期を持つ商標に対して中期数量化減値テストを行った。
評価中の商標の公正価値を決定するために、登録法における特許料減免方法を用いて、商標に関する収入予測に適した公正価値使用料料率を計算する。これにより生成されたキャッシュフローは、商標に起因することができる予想印税節約を達成するリスクを反映するために、1つの比率を使用して割引される。商標公正価値を推定するための仮定は主観的であり、推定された将来の収入、公正価値使用料料率(商標許可者が徴収すると推定される合理的な市場使用料)およびリスク調整割引率を含む大量の管理職判断が必要である。私たちの減価テストによると、私たちは確定した：(1)再調整前に、エデン商標の推定公正価値は帳簿価値より約高い9.0%(したがって、違います。(2)再調整後に、我々のイスラエルのエデン事業に関連する無限寿命を有する商標の推定公正価値は、帳簿価値よりも約高い103.0%(したがって、違います。この商標は減価費用)を記録しており，我々のエデンヨーロッパ事業に関連する無限の生命期を持つ商標が減値し，減価費用が$であることを確認した6.7百万ドルです。減価費用は2022年10月1日までの9ヶ月間の総合経営報告書の減価費用に計上されている。減価費用は主に量子化評価に使用される特許使用料料率の低下によるものである。2022年10月1日までの3ヶ月間、私たちは何のトリガーも発見されなかった違います。2022年第3四半期に記録された減価費用。
最近採用された会計公告
ASU 2021-10-政府援助の更新(テーマ832)
2021年11月、財務会計基準委員会(FASB)は、それらが獲得したいくつかの政府援助に関する情報を企業実体に開示するように指導意見を発表した。本更新における改訂は、その範囲内のすべてのエンティティが2021年12月15日以降に発表した年次財務諸表に対して有効である。修正案は早期適用が許可された。エンティティは、(1)本更新における改訂を、最初の適用日に財務諸表に反映される改訂範囲内のすべての取引、および最初の適用日後に行われる新しい取引に前向きに適用するか、または(2)これらの取引に遡るべきである。新しい基準を採用することは、私たちが監査していない総合財務諸表の追加的な開示につながっていない
最近発表された会計声明
ASU 2020-04-参照為替レート改革を更新(トピック848)
FASBは2020年3月にガイドラインを発表し、LIBORや任意の他の参考金利を参照した契約、ヘッジ関係、他の取引を説明するためにオプションの便宜的な計や例外を提供し、これらの取引は参考金利改革により終了する予定だ。本指導意見は、2020年3月12日から2022年12月31日まで有効であり、2022年12月31日またはそれまでに締結または評価された契約修正およびヘッジ関係に適用される可能性がある。私たちは現在私たちの契約を評価しており、現在実質的な影響が生じないと予想されている。私たちは便宜策として債務協定を採用することを選択したので、修正が実質的ではないような債務合意の改正を考慮するため、既存契約の継続である。参考料率改革に従って契約の改正が開始されると、指導下で提供される他の便宜的な措置および例外について追加的に選択される。
更新ASU 2021-08-企業統合(トピック805)
2021年10月、FASBは、公正価値ではなく、企業合併で買収された収入契約における契約資産および負債を確認および計量するために、ASC 606の原則を使用することを求めるガイドラインを発表した。公共実体については，本ガイドラインは2022年12月15日以降に発効し，年度と中期に適用される。過渡期内の養子縁組を含む事前養子縁組を許可する。早期に成立すれば、これらの改正は、採用会計年度内に発生したすべての業務合併に、買収日にさかのぼって適用される。私たちは現在、この基準を採用して私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
注2-収入.収入
私たちの主な収入源はボトル水が北米とヨーロッパの消費者に直接供給し、北米の小売業者を通じて多ガロンの純粋なボトル水、セルフ充填飲用水と自動販売機を提供することです顧客が承諾した商品やサービスに対する制御権を取得した場合，収入すなわち販売リターンを差し引いて確認し，その金額は，これらの商品やサービスから得たい対価格を反映している.我々は，顧客手配で指定された対価格に基づいて収入を計測し，顧客手配における履行義務が満たされた場合に収入を確認する.履行義務は、独自のサービスを顧客に移転することを約束する契約約束である。契約された取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、顧客が義務履行のメリットを受けたときに収入として確認される。顧客は通常、サービスを実行する時に私たちのサービスのメリットを得る。今まで、私たちのほとんどの顧客契約は私たちが提供したサービスの補償を要求しました。契約条項によると、これは貨物の積み込み時または顧客に渡す時である可能性がある。顧客が支払ってくれた輸送·搬送コストは収入に含まれているが，我々が顧客が製品制御権を取得した後に行われる輸送·搬送活動によるコストは履行コストに計上されている。また、私たちは政府当局が創収取引に対する評価の純収入と販売税コストを含まない。私たちはたまにお客様の返品を受けますが、歴史的には返品は重要ではありません。
契約概算
私たちのいくつかの契約の性質は、現金割引、数量ベースの返却ポイント、販売時点販売促進、およびいくつかの顧客に対する他の販売促進割引を含む異なる価格を生成します。すべての販売促進計画と割引について、お客様にリベートや割引を与え、領収書を発行する時に計算すべき費用を記録すると思います。これらの推定されたリベート又は割引は、顧客と締結した契約の取引価格に含まれ、純収入の減少として、売掛金及び総合貸借対照表に計上された売掛金として計上される。販売奨励金を$に計上すべきである6.3百万ドルとドル8.02022年10月1日と2022年1月1日はそれぞれ100万円
以下の契約については、履行されていない履行義務の価値を開示しない：(I)最初の予想期間が1年以下の契約、または(Ii)製品交付時に請求書を発行する権利がある金額と同じ収入を確認する契約。
契約残高
契約負債は主に収入を確認する前に顧客から受け取った前金に関するものだ。これらの額は繰延収入として記録され、総合貸借対照表に計上された買掛金と計上された負債である。前金は受け取ってから1年以内に収入となる予定です。2022年10月1日と2022年1月1日の繰延収入は13.2百万ドルとドル12.6それぞれ100万ドルです2022年10月1日までの9ヶ月間で確認された収入は、2022年1月1日繰延収入残高に含まれる金額は$10.6百万ドルです。
2022年10月1日と2022年1月1日まで、会社には何の重大な契約資産もない。
仕分け収入
全体的には，我々の業務細分化は，我々の製品と顧客関係の性質や経済的特徴に基づいて調整され，業務部門ごとの運営結果を有意義に細分化した.
地理エリア別に顧客所在地による外部顧客の純収入をさらに細分化する
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| | 次の3か月まで | | 現在までの9ヶ月間で |
| (単位：百万ドル) | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| アメリカです | $ | 428.8 | | | $ | 395.2 | | | $ | 1,230.4 | | | $ | 1,123.2 | |
| イギリス.イギリス | 35.0 | | | 40.1 | | | 109.8 | | | 115.0 | |
| カナダ | 18.2 | | | 18.5 | | | 50.7 | | | 53.0 | |
| 他のすべての国/地域 | 102.6 | | | 97.0 | | | 291.2 | | | 264.1 | |
| 合計する | $ | 584.6 | | | $ | 550.8 | | | $ | 1,682.1 | | | $ | 1,555.3 | |
注3-買収する
SipWellを買収する
2021年12月30日、同社の完全子会社である伊甸泉オランダ有限公司(“エデン”)は、ベルギーをリードする水ソリューション流通業者Sip-Well NVの買収(“SipWell買収”)を完了した。エデンがSipWellを買収した時に支払った現金の総額は$53.1百万ドルは、箱の日付をロックしてから何も許されない漏れを調整するかもしれない。SipWell買収の資金は、当社の循環信用メカニズム下での増額借款と手元現金から来ている。
SipWellの買収は西欧と中欧での同社の業務を強化した。当社はすでにこの取引を業務合併として会計処理を行い、買収した資産と負担した負債を買収日の公正価値に応じて計量することを求めている。
支払われたすべての現金の代価#ドルを初歩的に割り当てます53.1経営陣の買収日までの公正価値の見積もりによると、買収の主要資産種別と負担する負債は100万ドルに上っている。購入価格が総公正価値を超える部分は営業権として記録されている
次の表は、買収日を推定する予備現金対価格総額分配、買収資産の公正価値と仮定した負債を示している
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| (単位：百万ドル) | 最初の記事 | | 測算期調整 | | 得られた価値 |
| 現金と現金等価物 | $ | 6.8 | | | $ | — | | | $ | 6.8 | |
| 売掛金 | 1.3 | | | 0.4 | | | 1.7 | |
| 棚卸しをする | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
| 財産·工場·設備 | 21.7 | | | (3.0) | | | 18.7 | |
| 経営的リース使用権資産 | 0.4 | | | 1.1 | | | 1.5 | |
| 商誉 | 38.1 | | | 2.7 | | | 40.8 | |
| 無形資産 | 20.0 | | | — | | | 20.0 | |
| 長期債務当期満期日 | (1.6) | | | 0.7 | | | (0.9) | |
| 売掛金と売掛金 | (9.9) | | | — | | | (9.9) | |
| 当期経営リース債務 | (0.4) | | | (0.3) | | | (0.7) | |
| 長期債務 | (17.7) | | | 2.3 | | | (15.4) | |
| 経営リース義務 | — | | | (0.8) | | | (0.8) | |
| 繰延税金負債 | (5.9) | | | — | | | (5.9) | |
| その他長期負債 | — | | | (3.1) | | | (3.1) | |
| 合計する | $ | 53.1 | | | $ | — | | | $ | 53.1 | |
2022年10月1日までの9ヶ月以内に記録された計量期調整は、公正価値の審査に基づいて売掛金に対する調整、他の不確定税務状況に対する長期負債の調整、および買収した賃貸に対する審査に基づく経営及び融資リース使用権資産及び債務の調整を含む。人民元建て期間の調整は私たちのこれまでの期間の経営結果に実質的な影響を与えません。
SipWellを買収して得られた資産と負債は、初歩的な推定値と経営陣の推定に基づいて公正価値を推定して入金され、正式な推定値や他の研究が最終的に確定した場合に変化する可能性がある。繰延税項残高の推定公正価値は初歩的であり、最終推定結果によって変動する可能性がある。しかも、潜在的または損失のある考慮事項はまだ検討されている。
注4-株式ベースの報酬
2022年10月1日までの9ヶ月間で76,480付与日公正価値約$の普通株を合計する1.2Primo水務会社の株式インセンティブ計画の改訂と再改訂によると、我々の取締役会の非経営陣メンバーは100万ユーロの奨励を受ける。普通株は取締役会の年間採用費の対価として発行され、発行時に完全に帰属する。
注5-所得税
所得税支出は#ドルです5.1100万ドルの税引前収入6.42022年10月1日までの3ヶ月は100万ドルですが、所得税支出は#ドルです3.1100万ドルの税引前収入21.2比較可能な前年に100万ドルでした所得税支出は#ドルです8.9100万ドルの税引前損失19.02022年10月1日までの9ヶ月は100万ドルですが、所得税支出は#ドルです4.4100万ドルの税引前収入4.0比較可能な前年に100万ドルでした2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の実質所得税税率は79.7%と(46.8)%、そして14.6%和110.0%は前年比で。
2022年10月1日までの3ヶ月間の実質税率が前年同期の実質税率と異なるのは、税務管轄区域で2022年第3四半期に発生した為替損失が、既存の推定免税額のため、これらの税務管轄区域では何の税収優遇も確認されていないためである。2022年10月1日までの9カ月間の実質税率は、前年同期の実質税率と異なり、主に2022年第2四半期に生じる減価費用が最低限の税収割引に計上されているためだ
2022年10月1日までの3ヶ月および9ヶ月の有効税率が法定税率と異なるのは、主に2022年第2四半期に発生した減価費用が最低税務優遇を確認したこと、既存の推定免税額で税務優遇が確認されていない税務管轄区の損失、およびカナダの法定税率を下回る税務管轄区の収入によるものである。
注6-普通株と1株当たりの純収益(赤字)
普通株
2022年8月9日に取締役会は1ドルまでの株式買い戻し計画を承認しました100.0100万株我々の発行済み普通株は1年を超えている12-2022年8月15日から1ヶ月。2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月以内に購入しました812,696普通株、価格は約$です10.9買い戻し計画の下での公開市場取引を通じて。買い戻し計画に基づいて購入した株はその後キャンセルされます。将来的に買い戻し計画によって買い戻しされる普通株の正確な数(あれば)、または将来的に購入される普通株の総金額は保証されない。適用された規制要件に適合すれば、私たちはいつでも購入を止めることができる。
2021年5月4日、取締役会は1ドルまでの株式買い戻し計画を承認しました50.0100万株我々の発行済み普通株は1年を超えている12-2021年5月10日から1ヶ月。私たちはやった違います。2022年10月1日までの9ヶ月以内に、私はこの計画に基づいて発行された普通株を買い戻すことはできません。この計画は現在満期になりました。全体的に、私たちは買い戻しました2,646,831普通株価格は$43.5この株式買い戻し計画によると、このような資金は後にキャンセルされる
普通株1株当たり純収益
普通株1株当たりの基本純収益(損失)の計算方法は、列報期間中に発行された普通株の加重平均を純収益(損失)で割る。普通株式1株当たりの純利益(損失)の計算方法は，純収益(損失)を発行済み普通株の加重平均で割ったものであり，調整後の加重平均には，報告期間中の現金株式オプションの行使，業績に基づくRSU，時間によるRSUの影響(希釈であれば)が含まれる発行された加重平均基本株と希釈株の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 次の3か月まで | | 現在までの9ヶ月間で |
| | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 加重平均発行済み普通株式-基本 | 161,117 | | | 160,481 | | | 161,064 | | | 160,892 | |
| 株式オプションの希釈効果 | 161 | | | 919 | | | — | | | — | |
| 性能に基づくRSUの希釈効果 | 215 | | | 214 | | | — | | | — | |
| 時間に基づくRSUの希釈効果 | 495 | | | 318 | | | — | | | — | |
| 加重平均普通株式発行-希釈後 | 161,988 | | | 161,932 | | | 161,064 | | | 160,892 | |
下表は、示された期間の1株当たり普通株償却純収益(損失)計算に含まれない逆償却証券をまとめたものである
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| | 次の3か月まで | | 現在までの9ヶ月間で |
| (単位：千) | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 株式オプション | 3,838 | | | 1,606 | | | 4,587 | | | 5,445 | |
性能に基づくRSU1 | 725 | | | 511 | | | 1,189 | | | 870 | |
時間に基づくRSU2 | — | | | 1 | | | 867 | | | 469 | |
______________________
1業績に基づくRSUは，主にこれらの報酬の業績目標の見積り実現状況に基づいて，発行予定株式数を代表する
2時間ベースRSUは、既知の従業員保持情報に基づいて発行される予定の株式数を表す。
注7-細分化市場報告
私たちの広範な製品の組み合わせは瓶の水、ウォーターサーバー、セルフ充填飲用水、濾過装置、良質な温泉、サイダーと調味水、ミネラルウォーターとコーヒーを含みます。
2022年第2四半期に、業務がどのように管理され、結果がどのように評価されるかを反映するために、私たちの報告部分を検討し、再調整しました。このような検討の後，我々は以前，世界の他の部分に含まれるいくつかの業務をヨーロッパ報告部と他のカテゴリとの間で再調整した.我々の二つ報告は以下のように細分化されている：北米(私たちのDSS、Aquaterra、谷とLegacy Primo業務を含む)、ヨーロッパ(私たちのエデンヨーロッパ、Decantae、Fonthill業務を含む)。もう一つの種類は私たちのエデンイスラエル、Aimia、Farrers業務、そして私たちの会社の監督機能と他の雑費用を含む。部署報告結果は、すべての列報期間のこれらの変化を反映するように再予測された。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万ドル) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 2022年10月1日までの3ヶ月 | | | | | | | | | |
| 収入，純額 | $ | 446.8 | | | $ | 71.4 | | | $ | 66.4 | | | $ | — | | | $ | 584.6 | |
| 減価償却および償却 | 44.2 | | | 9.5 | | | 5.9 | | | — | | | 59.6 | |
| 営業収入(赤字) | 52.6 | | | 5.1 | | | (12.7) | | | — | | | 45.0 | |
| 物件·工場·設備の課徴金 | 54.8 | | | 8.4 | | | 6.8 | | | — | | | 70.0 | |
| 2022年10月1日までの9ヶ月 | | | | | | | | | |
| 収入，純額 | $ | 1,280.6 | | | $ | 205.6 | | | $ | 195.9 | | | $ | — | | | $ | 1,682.1 | |
| 減価償却および償却 | 133.8 | | | 29.4 | | | 17.8 | | | — | | | 181.0 | |
| 営業収入(赤字) | 129.2 | | | (27.6) | | | (34.7) | | | — | | | 66.9 | |
| 物件·工場·設備の課徴金 | 117.1 | | | 21.5 | | | 16.6 | | | — | | | 155.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万ドル) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 2021年10月2日までの3ヶ月 | | | | | | | | | |
収入，純額1 | $ | 413.3 | | | $ | 67.2 | | | $ | 70.4 | | | $ | (0.1) | | | $ | 550.8 | |
| 減価償却および償却 | 37.8 | | | 9.8 | | | 5.7 | | | — | | | 53.3 | |
営業収入(赤字) | 48.6 | | | 1.6 | | | (8.0) | | | — | | | 42.2 | |
| 物件·工場·設備の課徴金 | 27.1 | | | 7.6 | | | 2.8 | | | — | | | 37.5 | |
| 2021年10月2日までの9ヶ月 | | | | | | | | | |
収入，純額1 | $ | 1,175.5 | | | $ | 187.1 | | | $ | 193.7 | | | $ | (1.0) | | | $ | 1,555.3 | |
| 減価償却および償却 | 112.1 | | | 29.4 | | | 16.9 | | | — | | | 158.4 | |
| 営業収入(赤字) | 114.8 | | | (3.4) | | | (24.5) | | | — | | | 86.9 | |
| 物件·工場·設備の課徴金 | 71.4 | | | 18.9 | | | 9.0 | | | — | | | 99.3 | |
______________________1 他のカテゴリーとヨーロッパ報告部との間の部門間収入は$0.1百万3ヶ月以内に2021年10月2日そして$1.0百万上には9人現在までの月2021年10月2日.
ルートと報告部門別の収入は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月1日までの3ヶ月 |
| (単位：百万ドル) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 収入，純額 | | | | | | | | | |
| 水直接/水交換 | $ | 334.1 | | | $ | 55.6 | | | $ | 12.5 | | | $ | — | | | $ | 402.2 | |
| 加水/濾水 | 52.6 | | | 8.2 | | | 0.8 | | | — | | | 61.6 | |
| 他の水 | 9.6 | | | 0.5 | | | 22.3 | | | — | | | 32.4 | |
| ウォーターサーバー | 23.7 | | | — | | | — | | | — | | | 23.7 | |
| 他にも | 26.8 | | | 7.1 | | | 30.8 | | | — | | | 64.7 | |
| 合計する | $ | 446.8 | | | $ | 71.4 | | | $ | 66.4 | | | $ | — | | | $ | 584.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月1日までの9ヶ月 |
| (単位：百万ドル) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 収入，純額 | | | | | | | | | |
| 水直接/水交換 | $ | 933.5 | | | $ | 157.5 | | | $ | 35.0 | | | $ | — | | | $ | 1,126.0 | |
| 加水/濾水 | 142.1 | | | 24.6 | | | 2.0 | | | — | | | 168.7 | |
| 他の水 | 65.8 | | | 1.3 | | | 59.8 | | | — | | | 126.9 | |
| ウォーターサーバー | 56.4 | | | — | | | — | | | — | | | 56.4 | |
| 他にも | 82.8 | | | 22.2 | | | 99.1 | | | — | | | 204.1 | |
| 合計する | $ | 1,280.6 | | | $ | 205.6 | | | $ | 195.9 | | | $ | — | | | $ | 1,682.1 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月2日までの3ヶ月 |
| (単位：百万ドル) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する1 | | 合計する |
| 収入，純額 | | | | | | | | | |
| 水直接/水交換 | $ | 281.9 | | | $ | 50.3 | | | $ | 12.0 | | | $ | — | | | $ | 344.2 | |
| 加水/濾水 | 47.0 | | | 8.4 | | | 0.2 | | | — | | | 55.6 | |
| 他の水 | 42.6 | | | 0.4 | | | 23.8 | | | — | | | 66.8 | |
| ウォーターサーバー | 16.1 | | | — | | | — | | | — | | | 16.1 | |
| 他にも | 25.7 | | | 8.1 | | | 34.4 | | | (0.1) | | | 68.1 | |
| 合計する | $ | 413.3 | | | $ | 67.2 | | | $ | 70.4 | | | $ | (0.1) | | | $ | 550.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月2日までの9ヶ月 |
| (単位：百万ドル) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する1 | | 合計する |
| 収入，純額 | | | | | | | | | |
| 水直接/水交換 | $ | 785.6 | | | $ | 138.3 | | | $ | 30.9 | | | $ | — | | | $ | 954.8 | |
| 加水/濾水 | 137.2 | | | 24.1 | | | 0.4 | | | — | | | 161.7 | |
| 他の水 | 125.7 | | | 1.0 | | | 61.0 | | | — | | | 187.7 | |
| ウォーターサーバー | 48.7 | | | — | | | — | | | — | | | 48.7 | |
| 他にも | 78.3 | | | 23.7 | | | 101.4 | | | (1.0) | | | 202.4 | |
| 合計する | $ | 1,175.5 | | | $ | 187.1 | | | $ | 193.7 | | | $ | (1.0) | | | $ | 1,555.3 | |
| | | | | | | | | |
______________________
1 他のカテゴリーとヨーロッパ報告部との間の部門間収入は$0.1百万3ヶ月以内に2021年10月2日そして$1.0百万以下の期日までの9か月2021年10月2日.
注8-棚卸しをする
次の表は、2022年10月1日現在と2022年1月1日現在の在庫をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万ドル) | 2022年10月1日 | | 2022年1月1日 |
| 原料.原料 | $ | 69.9 | | | $ | 56.7 | |
| 完成品 | 30.8 | | | 27.0 | |
| 商品を転売する | 11.4 | | | 9.1 | |
| 他にも | 1.4 | | | 1.8 | |
| 合計する | $ | 113.5 | | | $ | 94.6 | |
注9-その他の総合収入を累計する
2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月を構成要素別に区分した累計その他総合(赤字)収益の変動状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位：百万ドル) 1 | | | 年金.年金
効果がある
計画項目 | | 貨幣
訳す
プロジェクトを調整する | | 合計する |
| 期初残高2022年7月2日 | | | $ | (1.7) | | | $ | (65.7) | | | $ | (67.4) | |
| カテゴリ変更前の保監所 | | | — | | | 3.8 | | | 3.8 | |
| AOCIから再分類された金額 | | | — | | | (0.4) | | | (0.4) | |
| 当期純額保険料 | | | — | | | 3.4 | | | 3.4 | |
| 2022年10月1日期末残高 | | | $ | (1.7) | | | $ | (62.3) | | | $ | (64.0) | |
| | | | | | | |
| 期初残高2022年1月1日 | | | $ | (1.7) | | | $ | (67.4) | | | $ | (69.1) | |
| カテゴリ変更前の保監所 | | | — | | | 5.5 | | | 5.5 | |
| AOCIから再分類された金額 | | | — | | | (0.4) | | | (0.4) | |
| 当期純額保険料 | | | — | | | 5.1 | | | 5.1 | |
| 2022年10月1日期末残高 | | | $ | (1.7) | | | $ | (62.3) | | | $ | (64.0) | |
| | | | | | | |
| 期初残高2021年7月3日 | | | $ | (1.1) | | | $ | (77.1) | | | $ | (78.2) | |
| カテゴリ変更前の保監所 | | | — | | | 1.2 | | | 1.2 | |
| AOCIから再分類された金額 | | | — | | | — | | | — | |
| 当期純額保険料 | | | — | | | 1.2 | | | 1.2 | |
| 2021年10月2日期末残高 | | | $ | (1.1) | | | $ | (75.9) | | | $ | (77.0) | |
| | | | | | | |
| 期初残高2021年1月2日 | | | $ | (1.1) | | | $ | (85.6) | | | $ | (86.7) | |
| カテゴリ変更前の保監所 | | | — | | | 9.7 | | | 9.7 | |
| AOCIから再分類された金額 | | | — | | | — | | | — | |
| 当期純額保険料 | | | — | | | 9.7 | | | 9.7 | |
| 2021年10月2日期末残高 | | | $ | (1.1) | | | $ | (75.9) | | | $ | (77.0) | |
| | | | | | | |
______________________
1すべての金額は税引き後純額です。括弧中の金額は借方を表す.
2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月以内に0.4百万ドルの外貨換算調整はAOCIから再分類されます。外貨換算調整の影響は第2四半期の総合経営報告書の減値費用に計上されている。いくつありますか違います。AOCIから再分類された2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の金額です。
付記10-引受金とその他の事項
私たちは、通常の業務過程で発生する政府法規や他の行動に関連する様々なクレームや法的手続きの影響を受けている。経営陣は、これらの問題の解決は私たちの財務状況、経営業績またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じている。
1元持っています58.62022年10月1日現在予備信用状を返済していません($59.4百万2022年1月1日現在)。
保証する
2018年1月に残った炭酸ソフトドリンクとジュース業務を販売した後、引き続き契約支払い保証を提供します二つこれらの業務で使用されているある不動産の第三者賃貸人。販売の一部として、賃貸契約は買い手に渡されましたが、大家さんは私たちの保証を解除しませんでした。それは..二つレンタル協定は2027年と2028年に満期になるだろう。保証により、将来の未割引支払いの最高潜在金額は約$です14.12022年10月1日現在、賃貸借契約の残り期間内の最低賃貸支払いに基づいて計算される。伝票を販売するには買い手にすべての費用を支払うことを要求するこれらの譲渡の賃貸契約項での最終成約義務は、大家が保証を要求した場合に補償してくれます。買い手はまた大家さんと交渉して私たちの保証を解除することに同意した。私たちは現在、私たちがこのような保証やどんな基本的な義務に基づいて義務を履行することを要求される可能性があまりないと思う。
注11-公正価値計量
FASB会計基準は、特集820を符号化している公正価値計量と開示公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を譲渡するために課金または支払いされる交換価格(退出価格)として定義される。また、公正価値を計量するための投入は、三レベル階層構造に基づいて優先度を決定する。この階層では，各エンティティが観察可能な入力を最大限に利用し，観察できない入力を最大限に削減することが要求される.
公正価値を計量するための3種類の投入レベルは以下のとおりである
•第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
•第2レベル--第1レベルに含まれるオファー以外の観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産および負債のオファー、または観測可能な市場データによって確認されることができる他の投入。
•第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。これには、いくつかの定価モデル、キャッシュフロー方法、および重大な観察不可能な投入を使用する類似技術が含まれる。
金融商品の公正価値
他に説明がある以外に、総合貸借対照表に反映されている現金及び現金等価物、売掛金、支払金、短期借入金及び長期債務の額面は、それぞれの公正価値と一致する2022年10月1日と2022年1月1日まで、私たちの重大な未返済債務の帳簿価値と推定公正価値は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月1日 | | 2022年1月1日 |
| (単位：百万ドル) | 携帯する
価値がある | | 公平である
価値がある | | 携帯する
価値がある | | 公平である
価値がある |
3.8752028年満期の優先債券の割合1, 2 | $ | 432.5 | | | $ | 350.5 | | | $ | 502.7 | | | $ | 516.2 | |
4.3752029年満期の優先債券の割合1,2 | 741.1 | | | 615.9 | | | 740.0 | | | 735.8 | |
| 合計する | $ | 1,173.6 | | | $ | 966.4 | | | $ | 1,242.7 | | | $ | 1,252.0 | |
______________________1公正価値は市場参加者が観察した取引レベルと売買価格を基礎として、二級金融商品とみなされている。
2我々の重大未返済債務の帳簿価値は，2022年10月1日と2022年1月1日までの未償却債務発行コストを差し引くことである。
非恒常的公正価値計測の非金融資産
経常的な基礎の上で公正な価値によって計量された資産と負債のほかに、私たちは非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいてある項目を計量しなければならない。これらの資産は、営業権、無形資産、財産、工場および設備、賃貸に関連する使用権資産、および売却時に公正な価値に減値された長期資産を含むことができる。何らかのトリガイベントが発生した場合、または年次減価テストが必要な場合には、これらの非金融資産の減値を評価します。減値が発生した場合、資産は見積もり公正価値に従って入金され、主に2級あるいは観察できない3級投入が使用される。
2022年第2四半期に、私たちのロシアでの業務の販売待ち資産は帳簿価値または公正価値から売却コストの中の低い者を引いて計量し、詳しくは1-商業および最近の会計声明を付記する。当社の公正価値から販売コストを差し引いた計量は、売却協定で概説された当社が予想していた総対価格に基づいており、これは二次投入である
2022年第2四半期、私たちロシア事業の撤退と部門再編により、営業権および無形資産が減値する可能性があることを示すトリガーイベントを決定しました。営業権および無形資産減価に関するその他の資料は、総合財務諸表付記1を参照されたい。報告単位の推定公正価値を決定する際には，観察できない3段階投入が含まれている。先に述べたように販売すべきロシア資産と関連がある以外に、私たちの物件、工場および設備、賃貸に関連する使用権資産または長期資産の減価は確認されていません。
付記12-後続事件
2022年10月1日以降私たちは購入しました854,926普通株、価格は約$です11.6買い戻し計画の下での公開市場取引を通じて。買い戻し計画に基づいて購入した株はその後キャンセルされます。
2022年11月8日取締役会は配当を発表しました0.07普通株1株は、2022年11月29日終値時に登録された株主に、2022年12月9日に現金形式で支払われる。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
“経営陣の財務状況と経営成果に関する議論と分析”は、読者の会社の総合財務状況と経営成果に対する理解を深めることを目的としている。本報告は，本四半期報告Form 10−Qと2022年1月1日現在のForm 10−K年次報告(我々の“2021年年次報告”)に含まれる財務諸表とともに読まなければならない。このような歴史的財務諸表は私たちの未来の業績を反映できないかもしれない。今回の討論にはいくつかの前向きな陳述が含まれており、これらの陳述はすべて私たちの現在の予想に基づいており、2021年の年次報告書の第1部1 A項“リスク要因”の下で言及された不確定要素とリスクの影響を受ける可能性がある。本稿で用いたように，“Primo”，“当社”，“Primo Water Corporation”，“We”，“Us”または“Our”はPrimo水務会社とその合併した子会社である。
概要
Primoは北米とヨーロッパをリードする持続可能な飲料水ソリューションのサプライヤーです。Primoは日常的なカミソリ/ブレード収入モードで運営されていることが大きい。Primoの収入モード中のカミソリはその業界をリードするファッション革新ウォーターサーバーシリーズであり、これらのウォーターサーバーは小売業者とオンラインを通じて異なる価格で販売されている。自動販売機は家庭浸透率の向上に役立ち、Primoシェービング刃製品の繰り返し購入を推進した。Primoのシェービング刃製品には，Water Direct，Water Exchange，Water Refillがある。Primoは，そのWater Direct業務により，自宅でも企業でも，その21カ国の足跡範囲で顧客に持続可能な水分解決策を直接提供している。この水交換と補水業務により，Primoはそれぞれ14，000地点以上でプリセットと再使用可能な容器を提供し，約10，000地点でウォーターサーバーを販売し，約24，000地点で補水装置を提供している。Primoは21カ国の足跡に水ろ過装置を提供している。
Primoの水解決策は消費者が精製水、泉水とミネラルウォーターを獲得する機会を拡大し、より健康で、より持続可能な生活方式を促進し、同時にプラスチックゴミと汚染を減少させる。Primoはその水管理標準に力を入れ、そして誇りを持って北米国際ボトル水協会及びヨーロッパウォーターサーバー会社と協力して、安全、品質、衛生と監督管理標準を厳格に遵守することを確保し、消費者の保護に利益をもたらす横断面。環境管理は私たちの一部であり、私たちは組織全体で炭素中和を段階的に実現しようと努力している。10年以上、私たちのヨーロッパ業務はカーボンニュートラルを維持しており、私たちのアメリカ業務は2020年にNatural Capital Partnersが管理する国際標準“カーボンニュートラル協定”に基づいてカーボンニュートラル認証を取得した。2021年、同社は世界的に炭素中和を実現した。 2021年末、私たちは北米小規模小売水務事業から撤退する計画を発表した。この業務は比較的小さく、主に使い捨てペットボトルが使用されている。このカテゴリーから撤退することは、私たちの生産環境中の使い捨て小売瓶を毎年4億本以上減少させると同時に、全体の利益率を高めることが予想される。脱退は2022年第2四半期に完了した。
私たちが運営する市場はいくつかの季節的な変化の影響を受けるだろう。暖かい月には、私たちの送水販売は通常もっと高くなります。私たちが購入した原材料と関連する売掛金は私たちの製品に対する需要によって変動します。私たちの販売量の季節性は私たちの運営資金の需要を年間変動させます。
私たちは多様な通貨建ての取引に関連した国で事業を展開している。私たちは両替リスクの影響を受けています。私たちのコストは私たちが収入を稼いだ通貨以外の通貨で価格を計算するからです。私たちの財務諸表はドルで価格されているので、ドルと他の通貨との間の通貨レートの変動はすでに私たちの経営業績に影響を与え続けます。
2022年第2四半期、私たちの取締役会はロシアでの私たちの事業からの撤退を許可した。そこで、第2四半期に1，120万ドルの減価費用を記録し、資産の帳簿価値を推定公正価値から売却コストを差し引くことにした。また、私たちの報告部門を審査し、審査後、私たちは以前、世界の他の地域部門(現在“ヨーロッパ”と改称されている)を含むいくつかの業務をヨーロッパ報告部門と他のカテゴリとの間で再調整しました。我々の2つの報告部門は以下のとおりである：北米(我々のDS Services of America，Inc.(“DSS”)、Aquaterra Corporation(“Aquaterra”)、Mountain Valley Springs Company(“Mountain Valley”)、Legacy Primo事業)、欧州(Eden Springsオランダ社(“Eden Europe”)、Decantaeミネラルウォーター株式会社(“Decantae”)、Fonthill Waters Ltd(“Fonthill”)業務を含む)。他のカテゴリーには、エデンの園のイスラエル事業(“エデンイスラエル”)、エアミア食品有限会社(“エミリー”)とJohn Farrer&Company Limited(“Farrers”)の業務、および私たちの会社の監督機能とその他の雑費用が含まれている。部署報告結果は、すべての列報期間のこれらの変化を反映するように再予測された
ロシアでの事業と部門再編の決定から撤退したことは、営業権と無形資産のトリガー事件を招き、部門再編前に合併後のエデン業務を数量化評価し、部門再編後にエデンヨーロッパとイスラエル業務を数量化評価する必要がある。これらの評価は，ロシアでの事業撤退に関するキャッシュフローの減少と，主に定量分析で使用された特許使用料料率の低下により記録された商標減価費用670万ドルが原因で1，120万ドルに記録された。これらの減価費用は、ロシア業務の帳簿価値をその推定公正価値から販売コストを差し引いた減価費用1，120万ドルと併せて、減価費用総額が2，910万ドルとなり、2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営報告書の減価費用に計上される。すべての減価費用はヨーロッパ報告書部分に含まれている。2022年10月1日までの3カ月間、吾らには何のトリガも発見されなかったため、2022年第3四半期に減値費用は記録されなかった。私たちのロシアでの業務は2022年7月19日に終了し、第2四半期に記録された販売費用に実質的な変化はなかった。
2022年第2四半期に、私たちの取締役会は私たちの4つの不動産の売却を許可した。販売は来年中に完成する予定です。そこで，土地や建物を保有対象資産(保有販売対象資産2，160万ドルは前払い費用や他の流動資産に含まれる)に分類した
新冠肺炎の発生が全体の経済状況に及ぼす影響
我々のグローバル業務は，コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行に関連するリスクに直面させ，挑戦的な運営環境を招いている。新冠肺炎は世界的に私たちが事業を展開しているすべての国に広がっている。多くの司法管轄区域当局が取った措置は、旅行制限、隔離、保護施設の現地命令、企業閉鎖を含み、すでに私たち、私たちの顧客、従業員、流通業者、サプライヤー、そして私たちと業務往来のある他の第三者にさらに影響を与えるだろう。これらの措置および将来のいかなる措置も、私たちのサービスや製品に対する需要のさらなる変化を招き、運営コストがさらに増加する可能性があります(私たちのサプライチェーンの変化、従業員コストの増加、全体的な経済インフレ、または他の理由による)、そして私たちのサプライチェーンへのさらなる影響、すべてまたはすべては、私たちの製品の製造、製造、流通、販売能力に影響を与える可能性があります。さらに、私たちのオフィス、工場、倉庫、配送センターまたは他の施設を訪問する能力に影響を与える措置、または私たちの顧客、従業員、流通業者、サプライヤー、および他の第三者が同じ動作を実行する能力に影響を与える措置は、私たちおよびその従業員の可用性に影響を与える可能性があり、彼らの多くは彼らの作業機能を遠隔で実行することができません。
私たちは絶えず必要に応じて私たちの健康と安全協定、業務連続性計画と危機管理協定を審査と修正し、他の業務行動を取って、新冠肺炎が私たちの従業員と私たちの業務に与えるマイナス影響を軽減するために努力しているが、影響の程度は多くの絶えず変化する要素に依存し、これらの要素は正確に予測できず、すべての要素は市場によって異なり、大流行の持続時間と範囲、ウイルス新変種の出現とこれらの変種に対するワクチンの効力、大流行期間とその後の世界経済状況、政府がすでに取っている或いは将来取る可能性のある大流行に対応する行動をとる。大流行に対応するためのクライアント行動の変化もあり，その中には一時的なものだけではない可能性がある.また、グローバルサプライチェーンの中断、ロシア/ウクライナ戦争の影響、労働力不足、インフレと金利上昇は疫病或いはその他の要素による挑戦的な経済状況をさらに悪化させた
北米の主要小売業者を通じて21カ国の住民と企業の顧客にボトル水を提供し、顧客に複数ガロンのボトル水、飲料水とウォーターサーバーをセルフサービスで提供する場合、私たちが提供するサービスと私たちが販売している製品の概要、このようなサービスと製品の収入金額は司法管轄区域によって異なる。新冠肺炎による需要変化はこれらの市場の範囲と時間で異なるだろう。いかなる持続的な経済不確実性も、私たちの顧客の財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちのサービスや製品のために支払うことができず、私たちのサービスや製品の注文を減らしたり、キャンセルしたり、あるいは私たちのサプライヤーが私たちの製品を製造、製造、流通、または販売するために必要なものを提供することができません。私たちの顧客やサプライヤーの財務状況のこのような不利な変化は、私たちが売掛金を回収または回収できないために減価費用を記録する可能性もあります。また、新冠肺炎の疫病に関連する経済不確定性は世界の資本と信用市場の変動を招き、これは商業的に受け入れられる条項でこれらの市場に入る能力を弱める可能性があり、さらにはこれらの市場に入ることができない。我々はすでに新冠肺炎環境下で2年以上運営しているにもかかわらず、新冠肺炎疫病の全面程度及びわが業務と同社業務がサービスする市場への影響は依然として高度な不確定性を持っており、世界各地の状況が変動し続けているため、ある地域のワクチン使用量は上昇し、感染(変種ウイルスの伝播を含む)も急増している。
新冠肺炎への対応として、いくつかの税収条項を含む様々な経済刺激策を提供する計画を策定した政府部門がある。営業税条項には、特定の賃金および他の税金送金を今後数年に延期することと、特定の一時休職した従業員の賃金の一部に対する補償としての賃金補助金が含まれている。2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちがこれらの計画の下で得た賃金補助金の総額はそれぞれゼロと30万ドルですが、2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の賃金補助金はそれぞれ20万ドルと240万ドルです。私たちは各資格期間に私たちのこれらの計画に対する資格を審査し、資格条件に適合した場合にはそのような賃金補助金を計算します。賃金補助金を販売、一般、行政(“SG&A”)費用の削減とする会計政策を採用した。また、2022年10月1日と2022年1月1日現在、私たちの総合貸借対照表上の売掛金と売掛金には、合計750万ドルの繰延賃金とその他の税金が含まれています。
資産剥離·買収·融資取引
2022年第2四半期、私たちの取締役会はロシアでの私たちの事業からの撤退を許可した。そこで、第2四半期に1，120万ドルの減価費用を記録し、資産の帳簿価値を推定公正価値から売却コストを差し引くことにした。私たちのロシアでの業務は2022年7月19日に終了し、第2四半期に記録された販売費用に実質的な変化はなかった。
2021年11月4日、収益性の向上と環境足跡のさらなる削減の全体戦略の一部として、主に1ガロン、2.5ガロン、箱水を含む北米使い捨て小売ボトル水カテゴリーから撤退する計画を発表した。この計画は私たちの大規格交換、再充填と自動販売機業務に影響を与えません。私たちの谷ブランドにも影響を与えません。このブランドは主にガラス瓶製品を販売しています。年率で計算すると，これらの製品の収入は約1.4億ドルである。この業務の清算作業は2022年第2四半期に完了した
2021年12月30日、同社の完全子会社である伊甸泉オランダ有限公司(“エデン”)は、ベルギーをリードする水ソリューション流通業者Sip-Well NVの買収(“SipWell買収”)を完了した。EdenがSipWellを買収する際に支払う現金対価総額は5310万ドルで、ボックスをロックしてから何も許されない漏れを調整する可能性がある。SipWell買収の資金は、当社の循環信用メカニズム下での増額借款と手元現金から来ている。
2021年4月30日、私たちは証券法に基づいて合資格バイヤーに7.5億ドル、金利4.375%の優先債券(“2029年債券”)を発行し、証券法及びその他の適用法に基づいて米国以外の債券を非米国バイヤーに発行した。2029年債券は、当社の完全子会社Primo Water Holdings Inc.によって発行されました。2029年債券は会社と特定の子会社によって保証されており、これらの子会社は現在、循環信用手配と2028年10月31日に満期となった4.5億ユーロ3.875%優先債券の債務者です。債券は2029年4月30日に満了し、2021年10月31日から半年ごとに配当され、日付はそれぞれ毎年4月30日と10月31日。2029年の債券で得られた金は、手元に使える現金とともに、2025年4月1日に満期となった7.5億元の優先債券(“2025年債券”)の償還に利用され、保険料、費用、支出に関する支払いが行われる。
我々は2029年債発行のために約1，120万ドルの融資費を発生させた。融資費用は実質金利法を用いて8年以内に償却される、すなわち2029年債券の満期日である
2025年債の償還には、2，060万ドルの割増支払い、360万ドルの累算利息、660万ドルの繰延融資費用の剰余金が含まれる。
前向きに陳述する
歴史的情報に加えて、本報告書および引用によって本報告書に組み込まれた任意の文書は、将来のイベントおよび将来の結果に関する陳述を含む可能性がある。これらの陳述は1995年の“個人証券訴訟改革法”と適用されたカナダ証券法の定義に符合し、前向き陳述に属し、既知と未知のリスク、不確定性、未来予想とその他の要素に関連し、Primo水務会社の実際の結果、業績或いは成果はこのような展望性陳述と明示或いは暗示する任意の未来結果、業績或いは成果と大きく異なる可能性がある。これらの陳述は、販売、キャッシュフロー、資本支出、または他の財務項目の予測に関する陳述、一般株主四半期配当金を定期的に支払うことを意図していることに関する陳述、および将来の収入増加およびコスト節約を推定するための議論を含むが、これらに限定されない。これらの陳述はまた、私たちの業務戦略、目標、予想に関連し、私たちの市場地位、将来の業務、利益率、収益性、流動性、資本資源に関する。一般に、“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“努力”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“将”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“べき”などの同様の用語およびフレーズは、本報告における前向きな陳述を識別し、および参照によって本報告に組み込まれた任意の文書を使用するために使用される。これらの展望性陳述は未来の事件と経営業績に対する現在の期待を反映し、本報告の発表日にのみ行われる。
展望性陳述は未来の業績或いは事件の保証ではなく、その性質に基づいて、利息と為替レート、期待成長、経営結果、業績、業務の将来性と機会及び有効所得税税率に対するいくつかの推定と仮定に基づいており、これらの推定と仮定は固有のリスクと不確定性の影響を受ける。展望的陳述において結論を出すためまたは推定を行うための重要な要素または仮定は、管理層の現在の計画および推定に関する仮定を含むことができるが、これらに限定されない。これらの前向き陳述の仮定は合理的であると考えられるが、これらの仮定のいずれも不正確であることが証明される可能性があり、したがって、これらの仮定に基づく前向き陳述は正しくないことが証明される可能性がある。私たちの業務はリスクと不確実性に関連しており、その中の多くのリスクと不確実性は私たちの制御範囲内ではなく、これらのリスクと不確実性のいずれかまたは任意の組み合わせも展望的陳述に影響を与える可能性があり、最終的には正しいことが証明された。これらのリスクおよび不確実性には、2021年年報の第I部第1 A項“リスク要因”に記載されているリスクと不確実性と、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)やカナダ証券規制機関に提出された将来の報告書に時々記載されているリスクや不確実性が含まれているが、これらに限定されない。
以下は、販売、収益、およびキャッシュフローを含むが、これらに限定されないが、実際の結果が前向き陳述に含まれるまたは潜在的な推定とは大きく異なることをもたらす可能性があるいくつかの要因である
•私たちが経営する市場で競争に成功する能力は
•大口商品価格の変動と、増加したコストを顧客に転嫁したり、このようなコスト上昇に対処する能力と、これらの価格上昇が私たちの生産量に与える影響
•私たちが運営能力を管理することに成功しました
•知的財産権を保護する能力は
•私たちのビジネスの季節的で不利な気象条件の影響は
•政治的、経済的、商業的、競争的な事件を含む国家、地域、および世界的な事件の影響
•私たちは取引の潜在的な利益や私たちが追求している他の戦略的機会を十分に実現する能力
•統合困難と他の課題のため、私たちは買収の収入とコストの相乗効果を達成することができる
•私たちが直面している無形資産のリスク
•新冠肺炎の伝播、関連政府行動と会社の対応策が著者らの業務、財務状況と経営業績に与える影響；
•ドルとポンドの両替、ユーロ、カナダドルと他の通貨の両替、ポンドとユーロの両替に悪影響を及ぼす通貨変動
•私たちは供給者と良好な手配と関係を維持することができる
•サプライチェーンの中断とインフレに関連したコスト増加の能力を管理しています
•私たちが債務協定で規定された義務を履行する能力と、債務がさらに増加するリスク
•私たちは私たちの債務協定の契約と条件を守り続けることができる
•金利が変動し、これは私たちの貸借コストを増加させるかもしれない
•私たちは新しい経営陣の能力を採用し、維持し、統合します
•労働コストの増加が私たちの業務に与える影響は
•私たちは満足できる条件で私たちの集団交渉合意を更新することができる
•金融市場の不透明な要素と全体の経済状況の他の不利な変化が私たちの財務業績に与える影響
•私たちの生産施設の生産中断は
•水を得る能力を維持しています
•製品の健康と安全基準を守る
•汚染された製品を食べることによる傷害や病気の責任
•訴訟や法的手続きによって私たちの名声に与えられた責任と損害
•私たちが置かれている法律と規制環境の変化
•私たちは、私たちの国際業務に関する挑戦とリスクに十分に対応し、米国の“海外腐敗防止法”やイギリスの“2010年反賄賂法”を含む法律法規を遵守する上での困難を解決することができる
•私たちは税金属性を利用して将来の課税所得額を相殺する能力を利用する
•現地税法の変化や国はより急進的な税法を採用して私たちの納税義務と有効税率への影響を説明した
•私たちの情報システムは中断しました
•私たちは顧客の機密やクレジットカード情報、または私たちの従業員や会社に関する他の個人データを安全に維持することができます
•四半期配当金の能力を維持しています
•信用格付けが変わる。
私たちは、本報告書に含まれるいかなる情報も更新する義務はなく、本報告の日付後に私たちが知る可能性のあるイベントまたは状況を反映するために、前向きな陳述の任意の修正結果を公開する義務もない。前向き陳述に過度に依存してはならず、私たちまたは私たちを代表して行動することができるすべての人々の未来の書面と口頭前向き陳述は、前述の規定に明確に適合している。
非GAAP測定基準
本報告では、米国公認会計原則(“GAAP”)によって決定された財務指標の報告を補完し、いくつかの項目を含まないいくつかの非GAAP財務指標を利用して、重大な変化が発生する前に、私たちの基本業務を期間比較する。私たちは業務の傾向をよりよく理解するためにこのようなプロジェクトを排除する。私たちは為替レートの変化の影響を私たちの経営業績から分けるために外貨の影響を排除した。
利息、税項、減価償却と償却前の収益(赤字)(EBITDA)、すなわち利息、税項、減価償却と償却前の公認会計基準純収益(損失)、所得税と減価償却および償却前の費用(収益)を差し引くことも利用している。EBITDAは経営業績を測る一つの指標であると考えられる。我々もEBITDAを使用しており，アナリスト，貸手，投資家，その他の人も同様であり，いくつかのプロジェクトを排除しているため，これらのプロジェクトは異なる業界や同一業界内の会社間で大きな差がある可能性がある。これらの違いは，生産性資産の相対コストや会社間の減価償却や償却費用に大きな差をもたらす可能性がある。我々も，買収および統合コスト，株式による補償コスト，新冠肺炎コスト，営業権および無形資産減価費用，為替およびその他(収益)損失，純額，売却物件および設備の損失，純額，長期債務弁済損失，売却業務収益およびその他調整された純額を含まない調整EBITDA(“調整されたEBITDA”)を採用した。調整後のEBITDAは我々の経営業績の1つの指標であり，異なる時期の比較可能性を高めることができると考えられる。
これらの調整後の財務結果を私たちの業務管理に利用し、潜在的な業務業績を理解するために、これらの補足情報は、投資家が私たちの業務業績と経営陣の業績を独立して評価し、理解するために有用であると信じています。上記非公認会計原則財務措置は、著者らが公認会計原則に基づいて作成した財務諸表を補充するものであり、当該等の財務諸表より優れているか、又は代替するとはみなされていない。また、本報告に含まれる非公認会計基準財務指標は、特定の項目の判断を反映しており、他社が報告した類似名称の指標とは異なる可能性があるため、比較できない可能性がある。
財務結果の概要
2022年10月1日までの3カ月(“第3四半期”)の純収益と、2022年10月1日現在の9ヶ月(“前9ヶ月”または“年初現在”)の純損失はそれぞれ130万ドルまたは1株当たり薄普通株0.01ドル、1株当たり薄普通株2，790万ドルまたは1株当たり薄普通株0.17ドルであるが、2021年10月2日までの3カ月と9カ月の純収益はそれぞれ1，810万ドルまたは1株当たり薄普通株0.11ドル、純損失は40万ドルまたは1株当たり普通株普通株0.00ドルである。
以下の重要な事項は、2022年前の9ヶ月間の財務業績に影響を与えます
•純収入は前年同期比1兆268億ドル、あるいは8.2%増加し、主に顧客の増加により、住宅と企業の企業顧客の製品やサービスに対する需要が9640万ドル増加し、定価措置は1.218億ドル増加したが、北米使い捨てボトル水業務6970万ドルの撤退と3690万ドルの不利な為替レートの影響によって部分的に相殺された
•毛利益は前年同期の8.701億ドルから9.801億ドルに増加した。純収入に占める毛利の割合は58.3%で、前年同期は55.9%だった。240ベーシスポイントの増加は、主に需要および価格設定の増加によるものであるが、不利な為替レートの影響によって部分的に相殺される
•SG&A支出は前年同期の7.715億ドルから8.672億ドルに増加したが、これは主に販売と運営コストの上昇により、インフレによる労働力と輸送コストの増加を含む販売台数と収入の増加を支え、それぞれ前年同期より6250万ドルと2060万ドル増加し、一部は2060万ドルの為替レートの有利な影響によって相殺された。SG&A費用が純収入に占める割合は51.6%で、前年同期は49.6%だった
•買収および統合支出は前年同期の630万ドルから1，250万ドルに増加し、主に食事活動の増加、北米使い捨てボトル水事業からの撤退に関するコスト、およびPrimo Water Corporation(“Legacy Primo”および同などの取引、“Legacy Primo買収”)の買収に関する持続的な統合コストである。収入に占める買収と統合費用の割合は0.7%だったが、前年同期は0.4%だった
•減価費用は前年同期のゼロから2，910万ドルに増加したが、これはロシアでの事業撤退と我々の部門の再編による非現金減価費用である。これらの費用には、1，120万ドルの資産減価費用、1，120万ドルの営業権減価費用、670万ドルの商標減価費用が含まれています。
•その他の支出純額は3460万ドルで、前年同期の他の支出と比較して純額は2950万ドルであり、これは主に今年度未実現の為替損失と前年期間に発生した2025年手形の償還コストによるものである。
•所得税支出は890万ドル、税引き前損失は1900万ドルだったが、前年同期の税引き前収入は440万ドルだったが、これは主に2022年第2四半期に発生した減価費用によるもので、確認された税収割引はわずかだった
•上記の項目により、調整後のEBITDAは3.128億ドルに増加し、前年同期は2.816億ドルだった
•継続経営業務活動が提供するキャッシュフローは1.83億ドルで、前年同期は1兆717億ドルだった。1130万ドル増加の要因は収益増加であり，非現金費用は含まれていないが，前年同期と比較して運営資本の現金増加分がこの増加を相殺している
経営成果
次の表は、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営報告書をまとめ、収入に占める割合をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 次の3か月まで | | 現在までの9ヶ月間で |
| | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| (単位：百万ドル) | $ | | % | | $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
| 収入，純額 | 584.6 | | | 100.0 | | | 550.8 | | | 100.0 | | | 1,682.1 | | | 100.0 | | | 1,555.3 | | | 100.0 | |
| 販売コスト | 236.4 | | | 40.4 | | | 242.4 | | | 44.0 | | | 702.0 | | | 41.7 | | | 685.2 | | | 44.1 | |
| 毛利 | 348.2 | | | 59.6 | | | 308.4 | | | 56.0 | | | 980.1 | | | 58.3 | | | 870.1 | | | 55.9 | |
| 販売、一般、行政費用 | 297.3 | | | 50.9 | | | 263.6 | | | 47.9 | | | 867.2 | | | 51.6 | | | 771.5 | | | 49.6 | |
| 財産·工場·設備処分損失純額 | 2.6 | | | 0.4 | | | — | | | — | | | 4.4 | | | 0.3 | | | 5.4 | | | 0.3 | |
| 買収と統合費用 | 3.3 | | | 0.6 | | | 2.6 | | | 0.5 | | | 12.5 | | | 0.7 | | | 6.3 | | | 0.4 | |
| 減価費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 29.1 | | | 1.7 | | | — | | | — | |
| 営業収入 | 45.0 | | | 7.7 | | | 42.2 | | | 7.7 | | | 66.9 | | | 4.0 | | | 86.9 | | | 5.6 | |
| その他の費用、純額 | 21.2 | | | 3.6 | | | 4.3 | | | 0.8 | | | 34.6 | | | 2.1 | | | 29.5 | | | 1.9 | |
| 利子支出，純額 | 17.4 | | | 3.0 | | | 16.7 | | | 3.0 | | | 51.3 | | | 3.0 | | | 53.4 | | | 3.4 | |
| 所得税前収入 | 6.4 | | | 1.1 | | | 21.2 | | | 3.8 | | | (19.0) | | | (1.1) | | | 4.0 | | | 0.3 | |
| 所得税費用 | 5.1 | | | 0.9 | | | 3.1 | | | 0.6 | | | 8.9 | | | 0.5 | | | 4.4 | | | 0.3 | |
| 純収益(赤字) | 1.3 | | | 0.2 | | | 18.1 | | | 3.3 | | | (27.9) | | | (1.7) | | | (0.4) | | | — | |
| 減価償却および償却 | 59.6 | | | 10.2 | | | 53.3 | | | 9.7 | | | 181.0 | | | 10.8 | | | 158.4 | | | 10.2 | |
次の表は、2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の報告部門別の収入変化をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月1日までの3ヶ月 |
| (金額を除いて百万ドル単位) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 収入の変化 | $ | 33.5 | | | $ | 4.2 | | | $ | (4.0) | | | $ | 0.1 | | | $ | 33.8 | |
外国為替相場の影響1 | 0.6 | | | 12.0 | | | 6.5 | | | — | | | 19.1 | |
| 外国為替の変動を含まない | $ | 34.1 | | | $ | 16.2 | | | $ | 2.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 52.9 | |
| 収入変化率 | 8.1 | % | | 6.3 | % | | (5.7) | % | | (100.0) | % | | 6.1 | % |
| 外国為替を含まない収入変動率 | 8.3 | % | | 24.1 | % | | 3.6 | % | | (100.0) | % | | 9.6 | % |
______________________
1外国為替影響とは、今期の平均為替レート換算を用いた当期収入から前期平均為替レート換算を用いた今期収入との差額を引くことである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月1日までの9ヶ月 |
| (金額を除いて百万ドル単位) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 収入の変化 | $ | 105.1 | | | $ | 18.5 | | | $ | 2.2 | | | $ | 1.0 | | | $ | 126.8 | |
外国為替相場の影響1 | 1.3 | | | 25.1 | | | 10.5 | | | — | | | 36.9 | |
| 外国為替の変動を含まない | $ | 106.4 | | | $ | 43.6 | | | $ | 12.7 | | | $ | 1.0 | | | $ | 163.7 | |
| 収入変化率 | 8.9 | % | | 9.9 | % | | 1.1 | % | | (100.0) | % | | 8.2 | % |
| 外国為替を含まない収入変動率 | 9.1 | % | | 23.3 | % | | 6.6 | % | | (100.0) | % | | 10.5 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
______________________
1外国為替影響とは、今期の平均為替レート換算を用いた当期収入から前期平均為替レート換算を用いた今期収入との差額を引くことである。
次の表は、2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の報告部門別の毛利益の変化をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年10月1日までの3ヶ月 |
| (金額を除いて百万ドル単位) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 毛利変動 | $ | 39.5 | | | $ | 2.6 | | | $ | (2.3) | | | $ | — | | | $ | 39.8 | |
外国為替相場の影響1 | 0.4 | | | 8.2 | | | 1.7 | | | — | | | 10.3 | |
| 外国為替の変動を含まない | $ | 39.9 | | | $ | 10.8 | | | $ | (0.6) | | | $ | — | | | $ | 50.1 | |
| 毛利変動パーセント | 17.0 | % | | 5.7 | % | | (7.8) | % | | — | % | | 12.9 | % |
| 外貨を含まない毛利変動パーセント | 17.1 | % | | 23.5 | % | | (2.0) | % | | — | % | | 16.2 | % |
______________________
1外国為替影響とは、今期の平均為替レートで換算した今期の毛利から前期平均為替レートで換算した今期の毛利の差額を引くことである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月1日までの9ヶ月 |
| (金額を除いて百万ドル単位) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 毛利変動 | $ | 101.8 | | | $ | 11.0 | | | $ | (2.8) | | | $ | — | | | $ | 110.0 | |
外国為替相場の影響1 | 0.8 | | | 17.4 | | | 1.9 | | | — | | | 20.1 | |
| 外国為替の変動を含まない | $ | 102.6 | | | $ | 28.4 | | | $ | (0.9) | | | $ | — | | | $ | 130.1 | |
| 毛利変動パーセント | 15.4 | % | | 8.6 | % | | (3.6) | % | | — | % | | 12.6 | % |
| 外貨を含まない毛利変動パーセント | 15.5 | % | | 22.2 | % | | (1.1) | % | | — | % | | 15.0 | % |
______________________
1外国為替影響とは、今期の平均為替レートで換算した今期の毛利から前期平均為替レートで換算した今期の毛利の差額を引くことである。
私たちの会社の監督機能は部門とみなされない；それは他のカテゴリーで開示されたいくつかの一般的で行政的な費用を含む。
次の表は、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の純収入、毛利益、SG&A費用と営業収入(赤字)を報告部門別にまとめた | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 次の3か月まで | | 現在までの9ヶ月間で |
| (単位：百万ドル) | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 収入，純額 | | | | | | | |
| 北米.北米 | $ | 446.8 | | | $ | 413.3 | | | $ | 1,280.6 | | | $ | 1,175.5 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 71.4 | | | 67.2 | | | 205.6 | | | 187.1 | |
| 他にも | 66.4 | | | 70.4 | | | 195.9 | | | 193.7 | |
| 淘汰する | — | | | (0.1) | | | — | | | (1.0) | |
| 合計する | $ | 584.6 | | | $ | 550.8 | | | $ | 1,682.1 | | | $ | 1,555.3 | |
| 毛利 | | | | | | | |
| 北米.北米 | $ | 272.5 | | | $ | 233.0 | | | $ | 764.9 | | | $ | 663.1 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 48.6 | | | 46.0 | | | 139.2 | | | 128.2 | |
| 他にも | 27.1 | | | 29.4 | | | 76.0 | | | 78.8 | |
| 合計する | $ | 348.2 | | | $ | 308.4 | | | $ | 980.1 | | | $ | 870.1 | |
| 販売、一般、行政費用 | | | | | | | |
| 北米.北米 | $ | 215.7 | | | $ | 183.6 | | | $ | 624.0 | | | $ | 540.0 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 42.4 | | | 44.0 | | | 134.5 | | | 131.1 | |
| 他にも | 39.2 | | | 36.0 | | | 108.7 | | | 100.4 | |
| 合計する | $ | 297.3 | | | $ | 263.6 | | | $ | 867.2 | | | $ | 771.5 | |
| 営業収入(赤字) | | | | | | | |
| 北米.北米 | $ | 52.6 | | | $ | 48.6 | | | $ | 129.2 | | | $ | 114.8 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 5.1 | | | 1.6 | | | (27.6) | | | (3.4) | |
| 他にも | (12.7) | | | (8.0) | | | (34.7) | | | (24.5) | |
| 合計する | $ | 45.0 | | | $ | 42.2 | | | $ | 66.9 | | | $ | 86.9 | |
______________________
次の表は、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の純収入をルート別にまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月1日までの3ヶ月 |
| (単位：百万ドル) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 収入，純額 | | | | | | | | | |
| 水直接/水交換 | $ | 334.1 | | | $ | 55.6 | | | $ | 12.5 | | | $ | — | | | $ | 402.2 | |
| 加水/濾水 | 52.6 | | | 8.2 | | | 0.8 | | | — | | | 61.6 | |
| 他の水 | 9.6 | | | 0.5 | | | 22.3 | | | — | | | 32.4 | |
| ウォーターサーバー | 23.7 | | | — | | | — | | | — | | | 23.7 | |
| 他にも | 26.8 | | | 7.1 | | | 30.8 | | | — | | | 64.7 | |
| 合計する | $ | 446.8 | | | $ | 71.4 | | | $ | 66.4 | | | $ | — | | | $ | 584.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月1日までの9ヶ月 |
| (単位：百万ドル) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 収入，純額 | | | | | | | | | |
| 水直接/水交換 | $ | 933.5 | | | $ | 157.5 | | | $ | 35.0 | | | $ | — | | | $ | 1,126.0 | |
| 加水/濾水 | 142.1 | | | 24.6 | | | 2.0 | | | — | | | 168.7 | |
| 他の水 | 65.8 | | | 1.3 | | | 59.8 | | | — | | | 126.9 | |
| ウォーターサーバー | 56.4 | | | — | | | — | | | — | | | 56.4 | |
| 他にも | 82.8 | | | 22.2 | | | 99.1 | | | — | | | 204.1 | |
| 合計する | $ | 1,280.6 | | | $ | 205.6 | | | $ | 195.9 | | | $ | — | | | $ | 1,682.1 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月2日までの3ヶ月 |
| (単位：百万ドル) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 収入，純額 | | | | | | | | | |
| 水直接/水交換 | $ | 281.9 | | | $ | 50.3 | | | $ | 12.0 | | | $ | — | | | $ | 344.2 | |
| 加水/濾水 | 47.0 | | | 8.4 | | | 0.2 | | | — | | | 55.6 | |
| 他の水 | 42.6 | | | 0.4 | | | 23.8 | | | — | | | 66.8 | |
| ウォーターサーバー | 16.1 | | | — | | | — | | | — | | | 16.1 | |
| 他にも | 25.7 | | | 8.1 | | | 34.4 | | | (0.1) | | | 68.1 | |
| 合計する | $ | 413.3 | | | $ | 67.2 | | | $ | 70.4 | | | $ | (0.1) | | | $ | 550.8 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月2日までの9ヶ月 |
| (単位：百万ドル) | 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 他にも | | 淘汰する | | 合計する |
| 収入，純額 | | | | | | | | | |
| 水直接/水交換 | $ | 785.6 | | | $ | 138.3 | | | $ | 30.9 | | | $ | — | | | $ | 954.8 | |
| 加水/濾水 | 137.2 | | | 24.1 | | | 0.4 | | | — | | | 161.7 | |
| 他の水 | 125.7 | | | 1.0 | | | 61.0 | | | — | | | 187.7 | |
| ウォーターサーバー | 48.7 | | | — | | | — | | | — | | | 48.7 | |
| 他にも | 78.3 | | | 23.7 | | | 101.4 | | | (1.0) | | | 202.4 | |
| 合計する | $ | 1,175.5 | | | $ | 187.1 | | | $ | 193.7 | | | $ | (1.0) | | | $ | 1,555.3 | |
| | | | | | | | | |
次の表は、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月のEBITDAと調整後EBITDAをまとめました
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 次の3か月まで | | 現在までの9ヶ月間で |
| (単位：百万ドル) | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 純収益(赤字) | $ | 1.3 | | | $ | 18.1 | | | $ | (27.9) | | | $ | (0.4) | |
| 利子支出，純額 | 17.4 | | | 16.7 | | | 51.3 | | | 53.4 | |
| 所得税費用 | 5.1 | | | 3.1 | | | 8.9 | | | 4.4 | |
| 減価償却および償却 | 59.6 | | | 53.3 | | | 181.0 | | | 158.4 | |
| EBITDA | $ | 83.4 | | | $ | 91.2 | | | $ | 213.3 | | | $ | 215.8 | |
| 買収と統合コスト | 3.3 | | | 2.6 | | | 12.5 | | | 6.3 | |
| 株式ベースの報酬コスト | 3.2 | | | 3.8 | | | 10.7 | | | 10.0 | |
| 新冠肺炎のコスト | — | | | 0.8 | | | — | | | 2.0 | |
| 減価費用 | — | | | — | | | 29.1 | | | — | |
| 為替やその他の損失，純額 | 21.3 | | | 5.7 | | | 36.7 | | | 4.6 | |
| 財産·工場·設備処分損失純額 | 2.6 | | | — | | | 4.4 | | | 5.4 | |
| 長期債務返済損失 | — | | | — | | | — | | | 27.2 | |
| その他の調整、純額 | 3.1 | | | 1.8 | | | 6.1 | | | 10.3 | |
| 調整後EBITDA | $ | 116.9 | | | $ | 105.9 | | | $ | 312.8 | | | $ | 281.6 | |
2022年10月1日までの3ヶ月と2021年10月2日までの3ヶ月
収入，純額
第3四半期の純収入は前年同期比3，380万ドル増加し、6.1%増加した
北米地区の第3四半期の純収入は前年同期比3350万ドル増加し、増加は8.1%であり、主な原因は顧客の増加であり、住宅と企業の企業顧客の製品とサービスに対する需要は3120万ドル増加し、定価措置は3560万ドル増加したが、一部は使い捨て小売瓶水業務から撤退した影響は3730万ドルを相殺した
欧州会社の第3四半期の純収入は前年同期比420万ドル増加し、6.3%増加したが、これは主に顧客の増加、住宅や企業の企業顧客の製品やサービスに対する需要が1140万ドル増加し、定価措置が490万ドル増加したが、270万ドルのロシア業務売却と1200万ドルレートの悪影響によって部分的に相殺されたためである。
第3四半期の他の純収入は前年同期比400万ドル減少し、減少幅は5.7%であり、これは主に650万ドルの為替レートの悪影響によるものである。
毛利
第3四半期の毛利益は前年同期の3.084億ドルから3.482億ドルに増加した。第3四半期の毛利益が収入に占める割合は59.6%だったが、前年同期は56.0%だった。
北米地域の第3四半期の毛利益は前年同期の2.33億ドルから2.725億ドルに増加し、第3四半期の毛利益が収入に占める割合は61.0%だったが、前年同期は56.4%だった。460ベーシスポイントの増加は、主に需要の増加および価格設定に起因します。
欧州の第3四半期の毛利益は前年同期の4600万ドルから4860万ドルに増加し、第3四半期の毛利益が収入に占める割合は相対的に68.1%であったのに対し、前年同期は68.5%であった
第3四半期の他の毛利益は前年同期の2940万ドルから2710万ドルに低下し、第3四半期の毛利益が収入に占める割合は40.8%だったが、前年同期は41.8%だった。100ベーシスポイント低下の要因は170万ドルの為替レートの悪影響だ。
販売、一般、行政費用
第3四半期のSG&A費用は前年同期の2兆636億ドルから2兆973億ドルに増加した。第3四半期のSG&A費用が収入に占める割合は50.9%だったが、前年同期は47.9%だった。
第3四半期の北米SG&A費用は前年同期の1兆836億ドルから2兆157億ドルに増加したが、これは主に販売と運営コストの増加によるものであり、インフレによる労働力と輸送コストの増加を含め、それぞれ前年同期比1490万ドル、560万ドル増加した
第3四半期の欧州SG&A支出は前年同期の4400万ドルから4240万ドルに低下したが、これは主に680万ドルの為替レートの有利な影響によるものだが、販売と運営コストの増加を部分的に相殺し、インフレによる労働力と輸送コストの増加を含む販売量と収入の増加を支え、それぞれ前年同期比420万ドルと70万ドル増加した
第3四半期の他のSG&A支出は前年同期の3600万ドルから3920万ドルに増加したが、これは主に労働力コストの増加により、前年同期比520万ドル増加し、一部は280万ドルの為替レートの有利な影響で相殺された。
買収と統合費用
買収·統合費用は前年同期の260万ドルから第3四半期の330万ドルに増加した。第3四半期、収入に占める買収·統合費用の割合は0.6%だったが、前年同期は0.5%だった。
第3四半期の北米買収·統合費用は前年同期の80万ドルから240万ドルに増加したが、これは主に北米の使い捨てボトル水事業からの撤退に関するコストと、Legacy Primoの買収に関する持続的な統合コストによるものである。
第3四半期、欧州の買収·統合支出は相対的に80万ドルだったが、前年同期は50万ドルだった。
主にLegacy Primo事業に関連する買収と統合コストが低下したため、第3四半期の他の買収·統合費用は前年同期の130万ドルから10万ドルに減少した。
減価費用
第3四半期か前年には減価費用がありません。
営業収入(赤字)
第3四半期の営業収入は前年同期の4220万ドルから4500万ドルに増加した。
上で検討した項目により、第3四半期の北米地域の営業収入は前年同期の4860万ドルから5260万ドルに増加した。
上記の項目により、第3四半期の欧州会社の営業収入は前年同期の160万ドルから510万ドルに増加した。
上記の項目により、第3四半期の他の営業損失は前年同期の800万ドルから1270万ドルに増加した。
その他の費用、純額
その他の費用は，第3四半期の純額は2120万ドルであったが，前年同期が430万ドルであったのは，主に今年度の未実現為替損失の増加によるものである。
所得税
第3四半期の所得税支出は510万ドルだったが、前年同期の所得税支出は310万ドルだった。第3四半期の有効税率は79.7%だったが、前年同期は14.6%だった。
第3四半期の実質税率が前年同期の実質税率と異なるのは、主に税務管区区の為替損失であるが、既存の推定免税額により、これらの地域では何の税収割引も確認されていないためである。
2022年10月1日までの9ヶ月と2021年10月2日までの9ヶ月
収入，純額
今年までの純収入は前年同期比1兆268億ドル増加し、8.2%増加した
今年までに北米の純収入は前年同期比1.051億ドル増加し、8.9%増加したが、これは主に顧客の増加、住宅や企業顧客の製品やサービスに対する需要が6130万ドル増加し、定価措置が1.026億ドル増加したが、第2四半期の6970万ドルの使い捨て小売ボトル水業務の撤退部分によって相殺されたためである。
今年これまで、欧州の純収入は前年同期比1850万ドル、または9.9%増加したが、これは主に顧客が増加し、住宅や企業の企業顧客の製品やサービスに対する需要が3310万ドル増加し、定価措置が1080万ドル増加したが、260万ドルのロシア事業売却と2510万ドルレートの悪影響によって部分的に相殺されたからである。
今年までに、他の純収入は前年同期比220万ドル、または1.1%増加したが、これは主に住宅や企業の企業顧客の私たちの製品やサービスに対する需要が200万ドル増加し、定価が840万ドル増加したが、1050万ドルの為替レートの悪影響によって相殺されたためである。
毛利
毛利益は前年同期の8.701億ドルから今年これまでの9.801億ドルに増加した。今年までの収入に占める毛利益の割合は58.3%であったが，前年同期は55.9%であった。
今年までに北米地域の毛利益は前年同期の6.631億ドルから7億649億ドルに増加し、第3四半期の毛利益が収入に占める割合は59.7%だったのに対し、前年同期は56.4%だった。330ベーシスポイントの増加は、主に需要増加と価格設定の措置によるものだ。
今年までにヨーロッパの毛利益は前年同期の1億282億ドルから1.392億ドルに増加し、第3四半期の毛利益が収入に占める割合は67.7%だったのに対し、前年同期は68.5%だった。80ベーシスポイント低下の要因は1740万ドルの為替レートの悪影響だ。
今年までに、他の毛利益は前年の7880万ドルから7600万ドルに低下し、第3四半期の毛利益が収入に占める割合は38.8%だったが、前年同期は40.7%だった。190ベーシスポイント引き下げられた主な原因は、190万ドルの為替レートによる悪影響だ。
販売、一般、行政費用
今年までにSG&A費用は前年同期の7.715億ドルから8.672億ドルに増加した。今年までのSG&A費用が収入に占める割合は51.6%だったのに対し、前年同期は49.6%だった。
今年までに北米SG&A費用は前年同期の5億4千万ドルから6.24億ドルに増加したが、これは主に販売と運営コストの増加によるものであり、インフレによる労働力と輸送コストの増加を含め、それぞれ前年同期比3750万ドル、1830万ドル増加した販売台数と収入の増加を支持している
今年これまで、欧州SG&A費用は前年の1兆311億ドルから1兆345億ドルに増加したが、これは主に販売と運営コストの増加により、インフレによる労働力と輸送コストの増加を含め、それぞれ前年同期比1300万ドルと230万ドル増加し、1530万ドルの為替レートの有利な影響によって相殺された。
今年までに、他のSG&A支出は前年同期の1.04億ドルから1.087億ドルに増加したが、これは主にインフレによる労働力コストの増加により、前年同期比1200万ドル増加したが、450万ドルの為替レートの有利な影響によって部分的に相殺された。
買収と統合費用
買収·統合費用は前年同期の630万ドルから今年これまでの1250万ドルに増加した。今年までの収入に占める買収·統合費用の割合は0.7%だったが、前年同期は0.4%だった。
今年までに北米の買収·統合費用が前年の280万ドルから820万ドルに増加したのは、主に北米の使い捨てボトル水事業からの撤退に関するコストと、Legacy Primoの買収に関する持続的な統合コストによるものである。
今年までに欧州の買収·統合費用が前年同期の50万ドルから300万ドルに増加したのは、主に折り畳み式買収に関連するコストによるものだ。
今年これまでに、他の買収·統合費用が前年同期の300万ドルから130万ドルに減少したのは、主にLegacy Primo事業の買収と統合コストが低下したためである。
減価費用
減価費用は前年同期のゼロから今年までの2，910万ドルに増加した。減価費用が収入に占める割合は今年これまで1.7%だったが、前年同期はゼロだった。
2022年または2021年の前9ヶ月には、北米地域の減価費用はない。
私たちのロシアでの業務撤退とわが部門の再編による非現金減価費用により、欧州会社の今年までの減価費用は前年同期のゼロから2910万ドルに増加した。これらの費用には、1，120万ドルの資産減価費用、1，120万ドルの営業権減価費用、670万ドルの商標減価費用が含まれており、これらの費用はすべて第2四半期にある。
2022年または2021年の9ヶ月前には、他の減価費用はない。
営業収入(赤字)
今年までの営業収入は6690万ドルだったが、前年同期の営業収入は8690万ドルだった。
これらのプロジェクトにより、今年これまでの北米地域の営業収入は前年同期の1兆148億ドルから1兆292億ドルに増加した。
上記のプロジェクトにより、今年これまでの欧州の営業損失は前年同期の340万ドルから2760万ドルに増加した。
上記のプロジェクトにより、今年これまでの他の営業損失は前年同期の2450万ドルから3470万ドルに増加した。
その他の費用、純額
その他の支出は，今年までの純額は3，460万ドル，前年同期は2，950万ドルであり，主な原因は今年度の未実現為替損失および前年期間に発生した2025年手形の償還コストである。
所得税
今年までの所得税支出は890万ドルだったが、前年同期の所得税支出は440万ドルだった。今年までの有効税率は(46.8)%だったが、前年同期は110.0%だった。
今年までの実質税率は前年同期の実質税率と異なり、主に2022年第2四半期に発生した減価費用によるものであり、最低限の税収割引を確認した。
流動性と資本資源
2022年10月1日現在、私たちの総債務は15.036億ドル、現金と現金等価物は9550万ドルですが、2022年1月1日現在、私たちの総債務は15.609億ドル、現金と現金等価物は1.284億ドルです
新型肺炎の流行は私たちの業務を混乱させ続けている。新冠肺炎疫病が著者らの業務と財務業績に与える影響程度と持続時間は多くの絶えず変化する要素に依存し、これらの要素は正確に予測できず、すべての要素は市場によって異なる。これらの要素は、大流行の持続時間と範囲、ウイルス新変種の出現とワクチンのこれらの変種に対する効力、政府がすでにあるいは未来に取る可能性のある大流行に対応する行動、および顧客が大流行に対応する行動変化を含み、その中のいくつかは一時的なものではないかもしれない。また、グローバルサプライチェーンの中断、ロシア/ウクライナ戦争の影響、労働力不足、インフレと金利上昇は疫病或いはその他の要素による挑戦的な経済状況をさらに悪化させた。
私たちの資源レベルは、手元の現金、私たちの循環信用メカニズム下の借金、そして私たちの業務が提供する資金を含めて、短期的な構成要素と長期的な構成要素の現金流出に資金を提供するのに十分であると信じています。このようなキャッシュフローは私たちの費用、資本支出、予想配当金支払い、債務超過義務を含む私たちの成長プラットフォームを支持するだろう。同社はその現金需要とこれらの需要に資金を提供する利用可能な資源を定期的に評価している。私たちが現在の支出と債務超過義務を満たすための現金を生成する能力は私たちの未来の表現にかかっているだろう。もし私たちが債務超過義務を支払うのに十分な現金がない場合、または循環信用手配または私たちの未返済手形が満期になった場合、または違約によって満期になる場合、私たちの信用協定を修正したり、私たちの未返済手形の契約を管理したり、私たちの既存債務の全部または一部を再融資したり、資産を売却したり、追加債務を発生させたり、株式を調達するなどの行動をとる必要があるかもしれません。もし私たちが追加的な融資を求める必要があれば、私たちはこのような追加的な融資が優遇的な条件で提供されるか、または根本的に保証されないという保証はない。
2022年10月1日まで、私たちの循環信用手配下の未返済借金は2.33億ドル、未返済信用証の総額は5860万ドル、循環信用手配下の総使用量は2.916億ドルだった。そのため、2022年10月1日現在、循環信用メカニズムでの未使用可能資金は5840万ドルである。
私たちのほとんどの総合営業収入はカナダ以外の子会社で稼いでいます。私たちは私たちの非カナダ子会社の未分配収益のために連邦、州、そして外国繰延所得税を準備しなかった。これらの収益は、場合によっては、現在の収益の送金による最小または税収の影響がない限り、これらの子会社によって永久的に再投資されると予想される。
私たちは、私たちの既存の現金と現金等価物、キャッシュフロー、および債務発行が、私たちの運営、投資、融資活動に資金を提供するのに十分に続くと予想しています。また、私たちはカナダ以外の既存の現金と現金等価物、キャッシュフローは引き続き私たちの子会社の経営活動に資金を提供するのに十分であると予想しています。
将来的に外国収益が永久再投資されるという説を変えると、適用されれば、追加の所得税および/または源泉徴収税を招く可能性がある。したがって、送還期間中に高い実際の税率が発生する可能性がある。
私たちは時々市場状況を見ることができ、私たちの未返済手形の当時の取引価格がその額面よりも低いかどうかを含むが、私たちの未返済手形を現金で買い戻し、および/または私たちの普通株、株式承認証、優先株、債務または他の代価で交換し、すべての場合、公開市場購入および/または私的協議取引の形態で行われることができる。このような取引所に関連する金額は、単独でも合計でも、重大である可能性がある。しかし、私たちの循環信用計画における契約はこのような購入にいくつかの制限と条件を加えている。
2022年の四半期ごとに発表された配当金は1株当たり0.07ドル、総配当支払いは約3440万ドル。
次の表は、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月のキャッシュフローをまとめており、これらのキャッシュフローは、私たちの統合キャッシュフロー表に添付されている連結財務諸表に報告されています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 次の3か月まで | | 現在までの9ヶ月間で |
| (単位：百万ドル) | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 継続経営活動が提供する現金純額 | $ | 92.7 | | | $ | 83.4 | | | $ | 183.0 | | | $ | 171.7 | |
| 継続経営における投資活動のための現金純額 | (80.8) | | | (53.5) | | | (176.9) | | | (119.0) | |
| 継続経営資金調達活動のための現金純額 | (14.8) | | | (17.7) | | | (33.3) | | | (39.3) | |
| 非持続的な経営からのキャッシュフローです | | | | | | | |
| 非持続経営業務提供の現金純額 | — | | | 0.1 | | | — | | | (1.7) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | (3.8) | | | (1.2) | | | (5.7) | | | (1.5) | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (6.7) | | | 11.1 | | | (32.9) | | | 10.2 | |
| 期初現金と現金等価物および制限現金 | 102.2 | | | 114.2 | | | 128.4 | | | 115.1 | |
| 現金および現金等価物と制限された現金、期末 | $ | 95.5 | | | $ | 125.3 | | | $ | 95.5 | | | $ | 125.3 | |
経営活動
今年これまで、業務活動を継続して提供してきた現金は1億83億ドル、前年同期は1兆717億ドルだった。1130万ドル増加の要因は収益増加であり，非現金費用は含まれていないが，前年同期と比較して運営資本の現金増加分がこの増加を相殺している
投資活動
今年までの継続的な業務投資活動のための現金は1兆769億ドルだったが、前年同期は1.19億ドルだった。5790万ドル増加した要因は，前年同期に比べて不動産，建屋，設備が増加したことである。
融資活動
今年これまで、継続的な業務資金調達活動のための現金は3330万ドルだったが、前年同期は3930万ドルだった。600万ドルの減少は、主に融資取引や株式買い戻しのための現金の減少によるものであるが、短期純借款による現金の減少、普通株発行量の減少、および普通株株主への配当増加によって部分的に相殺される
表外手配
2022年10月1日まで、私たちは表外の予定がありません。
契約義務
私たちがこれまで2021年の年次報告書で開示した金額と比較して、私たちの未返済契約義務に実質的な変化はありません。
信用格付けと契約遵守状況
信用格付け
私たちは2021年年報でこの事項の開示に実質的な変化がない。
条約は状況を守る
未返済手形を管理する契約
私たちの未償還手形を管理する契約によると、吾らは複数の契約に制限されなければならず、吾等及びいくつかの付属会社の能力を制限すること(I)配当金又は割り当て、配当証券の買い戻し、二次債務又はいくつかの投資を行うこと、(Ii)追加債務の発生又はいくつかの不適格株式又は優先株の発行、(Iii)債務保証資産留置権の設立又は生成、(Iv)他の会社との合併又は合併又は売却等の全て又はほぼすべての資産、(V)連合会社との締結取引及び(Vi)売却資産を含む。このような協約はこの一連の紙幣で実質的に似ている。2022年10月1日まで、私たちはすべての一連の紙幣の下でのすべての条約を遵守した。発行されて以来、私たちの未返済手形のこのようないかなるチェーノも修正されていない。
循環信用手配
循環信用手配を管理する信用協定によると、吾ら及び著者らの制限された付属会社は総合保証レバー率と利息カバー率を含む多数の商業及び財務契約を遵守しなければならない。合併担保レバー率は3.50から1.00を超えてはならず、1.25億ドルを下回らない価格の重大な買収が完了した四半期については、3四半期間の4.00から1.00までの一時的な増加を許可した。利息カバー率は3.00から1.00を下回ってはならない。2022年10月1日まで、私たちはこのような金融契約を守った。
さらに、クレジットプロトコルは、債務、投資、および資産処理に関する契約のようないくつかの非金融契約を含む。2022年10月1日まで、私たちはすべての適用された協約を遵守した。
発行人が株式証券を購入する
普通株買い戻し計画
2022年8月9日、我々の取締役会は、2022年8月15日から12ヶ月以内に1.00億ドルに達する発行された普通株を買い戻す新しい株式買い戻し計画を承認した。2022年第3四半期には、公開市場取引により812，696株の普通株を約1，090万ドルで買い戻した。買い戻しした株式はその後キャンセルされた。本四半期報告第II部第2項の表格10-Qを参照されたい
株式買い戻し計画によって最終的に買い戻す普通株数や、将来的に購入される普通株総金額を予測することはできない。適用された規制要件に適合すれば、私たちはいつでも購入を止めることができる。
税金を前納する
2022年第3四半期、合計1，827株の普通株が私たちの従業員に差し押さえられ、それぞれの株式ベースの奨励に関する納税義務を履行した。2021年第3四半期、1，481株の普通株が私たちの従業員に差し押さえられ、それぞれの株式ベースの奨励に関する納税義務を履行した
本四半期報告第II部第2項の表格10-Qを参照されたい。
資本構造
2022年1月1日以来、私たちの株は5740万ドル減少した。減少の原因は純損失2790万ドル、普通株買い戻しと1300万ドルの解約、普通株式配当金3440万ドルの支払いだが、他の全面収益、510万ドルの税引き後純額、210万ドルの普通株発行、1070万ドルの株式ベースの報酬コストによって部分的に相殺されている。
配当金支払い
普通株配当
2022年8月9日、取締役会は普通株1株当たり0.07ドルの配当を発表し、2022年9月7日に2022年8月24日の終値時に登録された株主に現金で支払うと発表した。2022年11月8日、取締役会は普通株1株当たり0.07ドルの配当を発表し、2022年12月9日に2022年11月29日の終値時に登録された株主に現金で支払うことを発表した。私たちは定期的に普通株四半期配当金を発行するつもりですが、私たちの株主の最適な利益、私たちの経営業績、現金残高及び未来の現金需要、財務状況、循環信用手配及び管理私たちが発行した手形の契約に掲載された法定法規とチェーノ、及び取締役会が時々関連する他の要素を考慮しなければなりません。
肝心な会計政策
我々の重要な会計政策は、総合財務諸表と付記報告書の金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。これらの見積り数は，歴史経験，外部専門家のアドバイスや経営陣が合理的と考えている他の仮定に基づいている.実際の額が推定数と異なる場合は，実際の額が既知の期間の結果に訂正を入れる.歴史的に見ると、見積もり金額と実際の金額との差は、私たちの連結財務諸表に大きな影響を与えていません。
総合財務諸表を作成するためのキー会計政策と見積もりは、実施時と毎年我々の取締役会の監査委員会と検討している。
私たちが2021年年報に提出したキー会計政策と見積もり情報開示に実質的な変化はありません。
最近の会計公告
最近の会計基準の検討については、連結財務諸表付記1を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
正常な業務過程で、私たちは外貨、金利、大口商品価格のリスクに直面している。私たちは会社が約束した取引や期待取引をヘッジし、投機目的でデリバティブ取引を行わない。私たちが金融商品を持っているのは取引目的のためではない。以下のリスクを除いて、我々が2021年年報に提出した市場リスクに関する定量的かつ定性的開示には実質的な変化はない。
インフレとサプライチェーン中断リスク
私たちの基本的な費用は、輸送と労働コストを含めて、インフレのコスト増加を経験した。私たちはまたグローバルサプライチェーンの中断の影響を受けて、これは私たちのウォーターサーバーを支店に運ぶ海上輸送の前期を増加させ、運賃コストを増加させました
2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の輸送·労働コストは合計4920万ドル増加したが、460万ドルの為替レートの有利な影響で相殺されたが、会社はインフレやサプライチェーン中断の影響を緩和することができた。価格上昇やコスト抑制努力など、我々の緩和策は、リスクに対応するために必要な柔軟性を提供してくれた
これらの増加したコストの影響を最小限に抑える措置をとっているが、グローバル·サプライチェーンの中断が悪化する可能性があり、インフレ圧力が増加する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
当社は、1934年に改正された証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に規定する開示制御及び手続を維持する。会社経営者は、会社最高経営責任者と最高財務官の監督·参加の下で、2022年10月1日までの会社の開示制御及びプログラムの設計·運営の有効性を評価した。この評価に基づき、会社の最高経営責任者および最高財務官は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、会社の最高経営者および最高財務官を含む会社の経営者に蓄積され、伝達されることを確実にするために、2022年10月1日までに必要な開示に関する決定を下すことを確実にするために、結論を出している。
また、我々の経営陣は、“取引所法案”第13 a-15(D)条の要求に基づいて、我々のCEO及び最高財務官の参加の下、財務報告の内部統制の変化を評価した。この評価に基づき、CEOおよび最高財務官は、我々の最近の財政四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性があると結論した。
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは政府法規、所得税、正常な業務過程で発生した他の行動に関連する様々なクレームと法律手続きに直面している。経営陣は、これらの問題の解決は私たちの財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えないと信じている。
米国証券取引委員会規則によると、私たちは、政府当局が参加し、任意の連邦、州または地方によって制定または採択された規制による環境排出材料の条項に基づいて生じる任意の訴訟、または主に環境を保護するための訴訟を開示し、この訴訟が単独または合計で私たちに対する経済制裁(利息および費用を含まず)、500，000ドル以上、または私たちの財務状況、経営結果またはキャッシュフローに大きな意味を持つと信じている場合にのみ、この訴訟を開示する。
第1 A項。リスク要因
以下のリスク要因を除いて、2022年1月1日以来、我々のリスク要因は実質的に変化していない。私たちの2021年年次報告書を参照してください。
インフレに関連するサプライチェーンの中断とコスト上昇は、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を与え続ける可能性があります。
私たちの基本的な費用は、輸送と労働コストを含めて、インフレのコスト増加を経験した。私たちはまたグローバルサプライチェーンの中断の影響を受けて、これは私たちのウォーターサーバーを支店に運ぶ海上輸送の前期を増加させ、運賃コストを増加させました
これまで、同社はインフレやサプライチェーン中断の影響を大きく緩和することができた。価格上昇やコスト抑制努力など、我々の緩和策は、リスクに対応するために必要な柔軟性を提供してくれた
これらの増加したコストの影響を最小限に抑える措置をとっているが、グローバル·サプライチェーンの中断が悪化する可能性があり、インフレ圧力が増加する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
株式買い戻し
2021年5月4日、我々の取締役会は、2021年5月10日から12ヶ月以内に5000万ドルに達する発行された普通株を買い戻す株式買い戻し計画を承認した。2022年第3四半期に、私たちはこの計画に基づいて発行された普通株を買い戻していません。この計画は現在満期になりました。
2022年8月9日、我々の取締役会は、2022年8月15日から12ヶ月以内に1.00億ドルに達する発行された普通株を買い戻す株式買い戻し計画を承認した
次の表は、2022年第3四半期の買い戻し計画における買い戻し活動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購入した普通株総数 | | 普通株平均支払価格 | | 公開発表された計画又は計画の一部として購入した普通株式総数 | | 計画または計画に基づいて購入可能な普通株の最大数量(またはドル価値) |
| July 3, 2022-July 31, 2022 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| 2022年8月1日-2022年8月31日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| 2022年9月1日-2022年10月1日 | 812,696 | | | $ | 13.45 | | | 812,696 | | | $ | 89,069,239 | |
| 合計する | 812,696 | | | | | | | |
税金を前納する
次の表には、私たちが2022年第3四半期に従業員に交付していない普通株に関する情報が含まれており、それぞれの株式ベースの奨励に関する納税義務を履行しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合計する
量
普通株
購入した | | 平均価格
有料単位
普通株 | | 総人数
普通株
購入方式は
公開の一部
発表された計画
あるいはプログラムです | | 最大数量
(またはドルに近い)
普通株
それは可能かもしれない
以下の条項によって購入する
計画や計画 |
| July 3, 2022-July 31, 2022 | 923 | | | $ | 13.13 | | | 適用されない | | 適用されない |
| 2022年8月1日-2022年8月31日 | 369 | | | $ | 13.67 | | | 適用されない | | 適用されない |
| 2022年9月1日-2022年10月1日 | 535 | | | $ | 13.93 | | | 適用されない | | 適用されない |
| 合計する | 1,827 | | | | | | | |
項目5.その他の情報
以下に掲げる情報は、表格8−Kの“第5.03項--会社定款又は定款の改訂；会計年度の変更”を提供するために要求される情報である。
Primo水務会社(“当社”)取締役会(“取締役会”)は、2022年11月8日から改訂·再改訂された第1号定款(“改正·再改訂定款”)を採択した。改正と再改訂された付例による改訂は、株主が取締役指名を行うためのいくつかの手続きと資料規定と、米国証券取引委員会の“汎用委託書”規則によって引き起こされたいくつかの事項を処理することを明らかにした
•指名株主に、指名された著名人に関するいくつかの情報を提出し、指名に密接に関連する会社の情報要求に応答するように要求する
•指定株主に、適用される委託書規則を遵守する意図について何らかの陳述を行い、会議前に当該等の規則を遵守する合理的な証拠を提供し、委託書を募集する計画が変化した場合に当社に通知することを要求する
•指名を支持する任意の依頼書は，適用される委託書規則や改正·再改正の定款に規定されている手続きを遵守できなかったために指名株主に撤回または無視された場合は，棄権とみなされる。
改訂および再予約された附例は、当社が指名および募集過程中に問題が発生した場合に適切な応答を行うことができるように、承認された決定が改訂および再予約された附例に従って指名されたかどうかを決定する者の範囲を拡大する。
改訂および再改訂された添付例はまた、反映対を含む部分レベル、明確化、および適合性変更を含む“ビジネス会社法”(オンタリオ州)。
改訂·再改訂された定款は、当社2023年度株主総会で株主承認と確認を提出します。上記の要約は，改訂と再改訂された定款全文を基準とし，そのコピーを添付ファイル3.1として本テーブル10-Qに添付し，全文を参照することで限定した.修正内容を明記したコピーは添付ファイル3.2として添付します。
項目6.展示品 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 引用で編入する | | 手紙のアーカイブまたは提供 |
| 証拠品番号： | 展示品説明 | | 表 | 展示品 | 提出日 | 書類番号. | | |
| 3.1 | “Primo水務会社付例”の改訂と再改訂 | | | | | | | * |
| 3.2 | “Primo水務会社付例”(レッドライン)の改訂と再改訂 | | | | | | | * |
| 31.1 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条によると、2022年10月1日までの四半期に最高経営責任者証明書が発行される。 | | | | | | | * |
| 31.2 | 2002年のサバンズ·オクスリ法第302条による2022年10月1日までの四半期の首席財務官の証明。 | | | | | | | * |
| 32.1 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第906条によると、2022年10月1日までの四半期に最高経営責任者証明書が発行される。 | | | | | | | * |
| 32.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条による2022年10月1日までの四半期の首席財務官の証明。 | | | | | | | * |
| 101 | Primo水務会社が2022年11月10日までに提出した四半期報告Form 10-Q中の以下の財務諸表は、イントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語)フォーマットを採用している：(I)総合経営報告書、(Ii)総合全面損失表、(Iii)総合貸借対照表、(Iv)総合キャッシュフロー表、(V)総合権益報告書、(Vi)総合財務諸表を付記した。 | | | | | | | * |
| 104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 | | | | | | | * |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。 | | | | | |
| プリモ水務会社 |
| (登録者) |
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日付：2022年11月10日 | /s/ジェイウェルズ |
| ジェイ·ウェルズ |
| 首席財務官 |
| (代表会社) |
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日付：2022年11月10日 | /s/Jason Ausher |
| ジャソン·オゼル |
| 首席会計官 |
| (首席会計主任) |