docebo-20220930_d2
Exhibit 99.1
DOCEBO INC.
監査されていない簡明総合中期財務諸表
(単位：千ドル)
九月三十日十二月三十一日
2022
2021
$$
資産
流動資産：
現金と現金等価物212,733 215,323 
貿易その他売掛金(付記4)
30,551 27,685 
課税所得税363 — 
前払いと保証金6,187 6,992 
融資リース純投資172 99 
契約コスト，純額
2,210 1,390 
252,216 251,489 
非流動資産：
契約コスト，純額
6,810 3,849 
融資リース純投資274 204 
繰延税金資産125 — 
使用権資産、純額(付記5)
2,048 3,059 
財産と設備、純額(付記6)
2,540 2,645 
無形資産純額(付記7)
1,132 1,576 
商誉(付記8)
5,521 5,301 
270,666 268,123 
負債.負債
流動負債：
貿易とその他の支払い21,778 22,817 
所得税に対処する150 — 
収入を繰り越す
50,648 44,578 
値段が合うかもしれない1,168 467 
レンタル義務(付記5)
1,253 1,311 
74,997 69,173 
非流動負債：
値段が合うかもしれない1,150 2,236 
収入を繰り越す
604 116 
レンタル義務(付記5)
1,848 2,690 
従業員福祉義務
2,682 2,560 
繰延税金負債
896 692 
82,177 77,467 
株主権益
株本(付記10)
267,926 266,119 
払い込み黒字7,553 4,312 
その他の総合収入を累計する
(10,520)2,113 
赤字.赤字
(76,470)(81,888)
総株188,489 190,656 
270,666 268,123 

付記はこのような監査されていない簡明な統合中期財務諸表の構成要素だ。

1
DOCEBO Inc.
監査されていない簡明総合中期損益表と全面損益表
(千ドルで表す、1株当たりの金額を除く)

3か月まで
九月三十日
9か月で終わる
九月三十日
202220212022
2021
$$$$
収入(付記13)
36,966 27,068 103,957 74,441 
収入コスト(付記14及び15)
7,140 5,683 20,671 14,699 
毛利29,826 21,385 83,286 59,742 
運営費
一般事務及び行政事務(注15)
7,824 6,817 22,796 21,178 
販売とマーケティング(注15)
15,523 11,142 44,150 30,708 
研究と開発(付記15)
6,105 5,481 18,401 14,858 
株式ベースの報酬(付記11)
1,000 745 3,624 1,662 
為替損
(10,213)(4,765)(11,676)375 
減価償却·償却(付記5、6、7)
564 501 1,731 1,464 
20,803 19,921 79,026 70,245 
営業収入(赤字)
9,023 1,464 4,260 (10,503)
財務(収入)支出，純額(付記9)
(1,325)29 (1,677)103 
その他の収入
(21)(21)(64)(64)
所得税前収入
10,369 1,456 6,001 (10,542)
所得税費用
95 795 583 1,631 
各期純収益
10,274 661 5,418 (12,173)
その他総合損益
その後収入の項目に再分類することができます
対外業務換算為替損失
10,690 4,691 12,633 (575)
総合損失
(416)(4,030)(7,215)(11,598)
1株当たりの収益(損失)-基本0.31 0.02 0.16
(0.37)
1株当たり収益-薄めて0.30 0.02 0.16(0.37)
発行済み普通株式加重平均−基本(付記12)
33,044,250 32,834,833 33,024,887 32,809,397 
発行済み普通株式加重平均--希薄化(注12)
34,069,688 34,122,772 34,032,666 32,809,397 

付記はこのような監査されていない簡明な統合中期財務諸表の構成要素だ。

2
DOCEBO Inc.
監査されていない簡明合併中期株主権益変動表
(株式数を除いて千ドルで表す)

普通株払い込み黒字
その他の総合収益を累計する
赤字.赤字
合計する
#$$$$$
バランス、2020年12月31日
32,630,536 264,357 2,537 1,699 (68,287)200,306 
株式オプションの行使(付記10及び11)
147,025 548 (160)— — 388 
株式ベースの報酬(付記11)
— — 1,662 — — 1,662 
従業員株購入計画下の株式発行(付記10及び11)
4,945 292 (48)— — 244 
総合収益(赤字)— — — 575 (12,173)(11,598)
バランス、2021年9月30日
32,782,506 265,197 3,991 2,274 (80,460)191,002 
バランス、2021年12月31日
32,857,422 266,119 4,312 2,113 (81,888)190,656 
株式オプションの行使(付記10及び11)
9,179 151 (63)— — 88 
株式ベースの報酬(付記11)
— — 3,624 — — 3,624 
RSUを解放する
2,800 194 (194)— — — 
対価格関係のある発行済み株式15,364 700 — — — 700 
従業員株購入計画下の株式発行(付記10及び11)
20,814 762 (126)— — 636 
総合損失— — — (12,633)5,418 (7,215)
バランス、2022年9月30日
32,905,579 267,926 7,553 (10,520)(76,470)188,489 


付記はこのような監査されていない簡明な統合中期財務諸表の構成要素だ。

3
DOCEBO Inc.
監査されていない簡明総合中期現金フロー表
(単位：千ドル)


9か月で終わる
九月三十日
2022
2021
$$
経営活動によるキャッシュフロー
純収益(赤字)
5,418 (12,173)
純収益(損失)と経営活動(用)の現金純額を調整する：
減価償却および償却1,731 1,464 
株式ベースの報酬3,624 1,662 
資産売却損失
11 — 
外国為替収益を実現しない
(12,215)(199)
所得税費用
583 (43)
財務費用純額
(1,677)103 
非現金運営資金プロジェクトの変動：
貿易その他売掛金(3,483)(5,245)
前払いと保証金190 (2,859)
契約費用(3,982)(1,358)
貿易とその他の支払い1,578 6,877 
従業員福祉義務467 405 
収入を繰り越す8,542 8,194 
納めた所得税(692)(52)
経営活動で得られた現金
95 (3,224)
投資活動のためのキャッシュフロー
財産と設備を購入する(860)(999)
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く(1,071)— 
投資活動用の現金
(1,931)(999)
融資活動のキャッシュフロー
融資リース純投資受け取った支払い116 64 
賃貸債務を償還する(1,044)(1,004)
受け取った利息827 306 
株式オプションを行使して得られる収益88 388 
従業員の株購入計画に基づいて株を発行して得た金636 244 
買収から支払うか掛け値がある(93)— 
借金を返済する— (15)
融資活動からの現金
530 (17)
本期間の現金と現金等価物の純変化
(1,306)(4,240)
現金および現金等価物に及ぼす外貨の影響(1,284)89 
期初現金と現金等価物
215,323 219,658 
期末現金と現金等価物
212,733 215,507 


付記はこのような監査されていない簡明な統合中期財務諸表の構成要素だ。

4
DOCEBO Inc.
未監査簡明総合中期財務諸表付記
2022年9月30日
(株式金額を除いて、千ドルで表す)
1業務的性質

Docbo Inc.(“会社”または“Docbo”)は、クラウドベースの学習管理システムの提供者である。当社は2016年4月21日にオンタリオ州法律に基づいて登録設立されました。本社はカナダトロントアデレード西街366号701号室、郵便番号：M 5 V 1 R 9。

同社株は2019年10月8日にトロント証券取引所(トロント証券取引所)に上場し、2020年12月3日にナスダック世界ベスト市場(ナスダック)に上場し、株式コードは“DCBO”となる。

会社は以下の子会社を設立した

実体名国
所有権パーセント
九月三十日
2022
所有権パーセント
2021年12月31日
%%
Docbo S.p.Aイタリア100100
Docbo NA社アメリカです100100
Docbo EMEA FZ-LLCドバイ100100
多西博イギリス有限公司イングランド100100
フランス興業銀行単純化訴訟(“Docbo France”)フランス100100
Docbo DACH GmbH(“Docboドイツ”)ドイツ100100
ドシボオーストラリア個人有限会社1(“Docbo Australia”)
オーストラリア100—
ドシボアイルランド有限会社2
アイルランド100—

1当社は2022年1月21日、オーストラリア·メルボルンにある教育諮問機関Skill slive Edu Pty Ltd.(以下、“Sills slive”)の全発行·発行済み株を買収した。2022年2月2日、スキルスリフはドシボオーストラリア個人有限会社に改称した

22022年8月9日、同社は新たな子会社Docboアイルランド株式会社を設立した。

2準備の基礎

規則に従った声明

この等の審査されていない簡明総合中期財務諸表(“財務諸表”)は、当社が2021年12月31日までの年度の総合財務諸表と同様の会計政策及び方法を用いて経営陣が作成したものである。この等は審査を経ずに簡明総合中期財務諸表は国際会計基準第34号中期財務報告に基づいて作成された。したがって、国際会計基準委員会(“IFRS”)に従って発表された国際財務報告基準に従って作成された年次財務諸表に一般的に含まれるいくつかの開示は省略または濃縮されている。これらの監査されていない簡明総合中期財務諸表は、会社が2021年12月31日までの年度総合財務諸表と併せて読まなければならない。

本財務諸表は2022年11月9日に会社の取締役会の許可を得て発表された。

推定·仮定·判断の使用

“国際財務報告基準”に基づいてこれらの財務諸表を作成することは、管理層が、会計政策の適用および報告に影響を与える資産額を推定、仮定、判断することを要求する

5
DOCEBO Inc.
未監査簡明総合中期財務諸表付記
2022年9月30日
(株式金額を除いて、千ドルで表す)
財務諸表の日の負債及び報告の期間収入及び支出額。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

現在の事件や会社が将来取る可能性のある行動に対する経営陣の最良の理解に基づいていると思われる。私たちは推定数字と基本的な仮定を検討していくつもりだ。会計推定の改訂は、改訂がその期間のみに影響を与える場合は、修正推定の期間で確認し、改訂が当期および将来の期間に影響を与える場合は、改訂期間および将来の期間で確認する。

新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行による健康損失と世界経済産出の急激な低下は，その影響は前例がなく，影響の全面的な程度は将来の事態の発展に依存し続けている。これらの事態の発展は高度に不確定であり、発生する可能性のあるその深刻性、持続時間、政府当局が疫病を制御したり、その影響を制御するための行動に関する新しい情報を含む正確な予測ができない。新冠肺炎とウイルス抑制のための措置が私たちの運営結果と全体の財務業績に与える影響の程度は依然として確定していない。

これらの財務諸表を作成する際に、管理層が会社の会計政策を適用する際に行う重大な判断と不確実性の主な源は、会社が2021年12月31日までの年度監査総合財務諸表に適用·記述された判断と同じである。

3重要会計政策の概要

これらの財務諸表を作成する際に、これらの財務諸表に適用される重要な会計政策は、会社が2021年12月31日までの年度監査された総合財務諸表に適用·記述された会計政策と同じである。

4貿易その他売掛金

2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社の貿易その他の売掛金には、以下のようなものが含まれている
2022
2021
$$
売掛金23,713 21,985 
収入を計算する3,084 3,241 
課税額相殺2,624 2,423 
その他売掛金1,130 36 
30,551 27,685 

売掛金には#ドルの損失が含まれています8132022年9月30日までと$1,0072021年12月31日まで。

5賃貸借証書
会社の資産別使用権資産は以下のとおりである
家屋.家屋他の人は合計する
$$$
費用.費用
残高-2021年12月31日
4,9743305,304
足し算286—286
処置する(315)—(315)
外国為替効果(528)(41)(569)
残高-2022年9月30日
4,4172894,706

6
DOCEBO Inc.
未監査簡明総合中期財務諸表付記
2022年9月30日
(株式金額を除いて、千ドルで表す)
家屋.家屋他の人は合計する
累計償却する
残高-2021年12月31日
2,0372082,245
償却する70751758
処置する(42)—(42)
外国為替効果(270)(33)(303)
残高-2022年9月30日
2,4322262,658
帳簿価値
純残高-2021年12月31日
2,9371223,059
純残高-2022年9月30日
1,985632,048

当社のレンタル義務は以下の通りです
2022
$
残高-2021年12月31日4,001 
足し算286 
利子が累算する207 
レンタル返済(1,044)
外国為替効果(349)
残高-2022年9月30日
3,101 
現在のところ1,253 
当面ではない1,848 
3,101 

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、短期賃貸と低価値資産レンタルに関する費用は$47そして$163それぞれ(2021年--$76そして$234).

7
DOCEBO Inc.
未監査簡明総合中期財務諸表付記
2022年9月30日
(株式金額を除いて、千ドルで表す)
6財産と設備
家具と事務設備賃借権改善土地と建物合計する
$$$$
コスト
残高-2021年12月31日
2,098 1,830 359 4,287 
足し算796 64 — 860 
外国為替効果(238)(153)(64)(455)
残高-2022年9月30日
2,656 1,741 295 4,692 
減価償却累計
残高-2021年12月31日
854 707 81 1,642 
減価償却491 221 9 721 
外国為替効果(117)(68)(26)(211)
残高-2022年9月30日
1,228 860 64 2,152 
帳簿価値
残高-2021年12月31日
1,244 1,123 278 2,645 
残高-2022年9月30日
1,428 881 231 2,540 

7無形資産
あさって
取引先関係技術商標合計する
$$$$
コスト
残高-2021年12月31日
1,415 532 46 1,993 
外国為替効果(191)(72)(6)(269)
残高-2022年9月30日
1,224 460 40 1,724 
累計償却する
残高-2021年12月31日
276 124 17 417 
償却する166 75 11 252 
外国為替効果(50)(22)(5)(77)
残高-2022年9月30日
392 177 23 592 
帳簿価値
残高-2021年12月31日
1,139 408 29 1,576 
残高-2022年9月30日
832 283 17 1,132 


8
DOCEBO Inc.
未監査簡明総合中期財務諸表付記
2022年9月30日
(株式金額を除いて、千ドルで表す)
8商誉

$
残高-2021年12月31日
5,301 
足し算1,071 
外国為替効果(851)
残高-2022年9月30日
5,521 

2022年1月21日、会社は総対価格(運営資金調整を含む)でSkill sliveのすべての発行済み株式と発行済み株を買収し、運営資金調整を含む1,071それは.アジア太平洋地域で専門人材やインフラを直ちに増加させることで、Skill sliveを買収することは、オーストラリアでの会社の足跡を拡大し、製品の発売時期を加速させるのに役立つ

今回の買収はすでに国際財務報告基準第3号“企業合併”の規定に従って、買収方法を採用して、買収した純資産と負担した負債を公平な価値で入金した。Skill sliveの買収に関連した識別可能な無形資産の買収はない。買収による商業権は協同効果によるメリットと集合労働力の推定公正価値を反映している。これらの利益は、無形資産を確認できる確認基準を満たしていないので、営業権とは別に確認されていない。このような営業権は所得税を減額することはできない.

9借金をする

信用手配

2021年6月1日に会社はドルを終了しました15,0002019年7月25日にトロント道明銀行から取得した循環定期信用手配(“信用手配”)を約束し、すべての課税利息と未払い利息を返済した。未償却融資コストは#ドル642021年第2四半期に支出の確認を取り消し、支出に資金を提供する。終了する前に、ローンから引き出された残高は#ドルですゼロ.

財務費用純額

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務(収入)支出は、以下の通りです
9月30日までの3ヶ月間
9月30日までの9ヶ月間
2022
2021
2022
2021
$$$$
または対価格利息があります28 19 83 55 
リース債務利息63 83 207 258 
信用手配繰延融資コストの利息と償却— — — 84 
利子収入(1,416)(109)(1,969)(331)
銀行手数料その他— 36 2 37 
(1,325)29 (1,677)103 


9
DOCEBO Inc.
未監査簡明総合中期財務諸表付記
2022年9月30日
(株式金額を除いて、千ドルで表す)
10株本
許可：
無額面無限普通株
発行されて返済されていません
株式数
金額
#$
残高-2021年12月31日
32,857,422 266,119 
株式オプション権9,179 151 
RSUバージョン2,800 194 
対価関連の普通株を発行する(i)
15,364 700 
従業員の株購入計画下の株式発行20,814 762 
残高-2022年9月30日
32,905,579 267,926 

(I)2022年4月28日に当社共発行15,364ForMetris Sociétépar売り手に支払われたまたは代価を払ってお金を稼いだ一部として、倉庫からの普通株式は、買収日後1年目にいくつかの収入条件を満たす条件を単純化した。これらの株はその公正価値に基づいて発行され、公正価値は#ドルに決定される45.55 (C$58.47)である。株式決済は2022年9月30日現在のまたは対価格残高の減少を招いた。

11株式ベースの報酬

その会社は所有している5人株式の報酬計画の構成要素：株式オプション、繰延株式単位(“DSU”)、制限株式単位(“RSU”)、業績株式単位(“PSU”)および従業員株式購入計画(“ESPP”)に基づく。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の株式ベース報酬支出は$1,000そして$3,624それぞれ(2021年--$745そして$1,662)である。各コンポーネントに関する費用は以下のとおりである

9月30日までの3ヶ月間
9月30日までの9ヶ月間
2022
2021
2022
2021
$$$$
株式オプション607 443 1,655 1,103 
DSU233 231 632 488 
RSU124 — 1,225 — 
ESPP36 71 112 71 
1,000 745 3,624 1,662 

いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の既発行と未返済PSU。


2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション数の変動は以下のとおりである

10
DOCEBO Inc.
未監査簡明総合中期財務諸表付記
2022年9月30日
(株式金額を除いて、千ドルで表す)
以下は以下のとおりである
2022
20211
オプション数加重平均行権値オプション数加重平均行権値
#C$#C$
未償還オプション-1月1日1,283,088 12.00 1,516,641 6.73 
付与したオプション1
168,588 44.91 115,969 53.19 
没収されたオプション(63,415)46.41 (28,736)14.84 
行使のオプション(9,179)14.52 (147,025)3.37 
未償還オプション-9月30日
1,379,082 14.42 1,456,849 10.61 
オプションの行使が可能--9月30日
887,779 4.06 814,367 2.54 

12021年3月、会社はある役員に株式オプションを付与した。その後、当社は、Black-Scholes定価モデルにおけるオプション公正価値を計算するための期待寿命と変動率の投入に誤りがあることを発見し、当社は確定した63,992超過オプションは2021年3月に付与される6人上級管理職(“受賞者”)。超過オプションの付与は当社にとって重要ではありませんが、ミスにより受賞者に付与されたオプションは不合理で不適切です。2021年に、当社は、発行された適切な数のオプションを反映するために、影響を受けた受賞者に関するオプション奨励協定を改訂および再記載する。

次の表は、同社の2022年9月30日までの未償還株式オプションの概要です
未償還オプション行使可能なオプション
行権価格区間未完成の数量加重平均残存契約年限(年)行権価格区間行数可
C$##C$#
0.0001 - 1.09
784,368 4.71
0.0001 - 1.09
748,368 
8.86 - 11.06
51,811 8.20
8.86 - 11.06
21,084 
15.79 - 16.00
268,499 7.03
15.79 - 16.00
95,969 
26.43 - 95.12
274,404 9.26
26.43 - 95.12
22,358 
1,379,082 6.19887,779 

次の表は、同社の2021年9月30日までの未償還株式オプションの概要です
未償還オプション行使可能なオプション
行権価格区間未完成の数量加重平均残存契約年限(年)行権価格区間行数可
C$##C$#
0.0001 - 1.09
784,368 5.70
0.0001 - 1.09
695,968 
8.86 - 11.06
190,522 9.21
8.86 - 11.06
59,784 
15.79 - 16.00
341,701 8.03
15.79 - 16.00
57,529 
26.43 - 69.48
140,258 9.45
26.43 - 69.48
1,086 
1,456,849 7.17814,367 



11
DOCEBO Inc.
未監査簡明総合中期財務諸表付記
2022年9月30日
(株式金額を除いて、千ドルで表す)
DSU

次の表は、会社が付与したDSU数に関する情報を提供します
#
DSU-2021年12月31日
59,654 
すでに元値を出した38.97 - $86.93単位ごとに)
25,372 
DSU-2022年9月30日
85,026 

RSU

次の表に会社が付与したRSUの数量情報を示します
#
RSUS-2021年12月31日
46,591 
すでに元値を出した40.30 - $54.26単位ごとに)
97,816 
すでに発表された(カナダドル94.05単位ごとに)
(2,800)
(元値を)没収する86.38 - $94.05単位ごとに)
(30,222)
RSUS-2022年9月30日
111,385 

121株当たりの収益

下表は、基本普通株と希釈後の普通株の加重平均の計算をまとめた
9月30日までの3ヶ月間
9月30日までの9ヶ月間
2022
2021
2022
2021
####
基本普通株式加重平均33,044,250 32,834,833 33,024,887 32,809,397 
株式オプション815,863 1,228,881 850,888 — 
DSU84,254 59,058 68,749 — 
RSU125,321 — 88,142 — 
希釈後の普通株式の加重平均34,069,688 34,122,772 34,032,666 32,809,397 

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月ゼロそして15,991それぞれ(2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月-ゼロそれらの効果は逆希釈されるので、すべての株式オプションおよび単位)株式オプションは、普通株を希釈する加重平均から除外される。

13収入と関連残高

仕分け収入

その会社の収入は二つ主なソースは、初期実施、プロジェクト管理、トレーニングなどのサービスを含むSaaSアプリケーションの購読と専門サービス収入である


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DOCEBO Inc.
未監査簡明総合中期財務諸表付記
2022年9月30日
(株式金額を除いて、千ドルで表す)
次の表には、9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入を示しています
9月30日までの3ヶ月間
9月30日までの9ヶ月間
2022
2021
2022
2021
$$$$
定期購読収入34,279 25,057 95,323 68,476 
専門サービス2,687 2,011 8,634 5,965 
36,966 27,068 103,957 74,441 

14収入コスト

次の表は、9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入コストです
9月30日までの3ヶ月間
9月30日までの9ヶ月間
2022
2021
2022
2021
$$$$
従業員の報酬と福祉3,873 3,615 12,149 9,567 
ネット管料1,329 939 3,589 2,482 
第三者サービス料1,763 977 4,361 2,172 
他にも175 152 572 478 
7,140 5,683 20,671 14,699 

15従業員報酬

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の従業員報酬総額は22,954そして$67,543それぞれ(2021年--$18,554そして$51,520).

従業員補償費用は、9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の次の費用に含まれています
9月30日までの3ヶ月間
9月30日までの9ヶ月間
2022
2021
2022
2021
$$$$
収入コスト3,873 3,615 12,149 9,567 
一般と行政3,582 2,666 10,328 7,797 
販売とマーケティング10,900 8,231 31,013 22,609 
研究開発4,599 4,042 14,053 11,547 
22,954 18,554 67,543 51,520 

16関係者取引

キー管理者とは、最高経営責任者や社長を含む会社の活動を直接または間接的に計画、指導、制御する権利と責任がある者を指す

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DOCEBO Inc.
未監査簡明総合中期財務諸表付記
2022年9月30日
(株式金額を除いて、千ドルで表す)
首席運営官、首席財務官、首席製品官、首席企業発展官、首席人的資源官、首席法務官、取締役

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、会社の主要管理者の給与支出は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間
9月30日までの9ヶ月間
2022
2021
2022
2021
$$$$
賃金と福祉954 916 3,099 2,824 
株式ベースの報酬425 486 2,106 1,110 
1,379 1,402 5,205 3,934 


17金融商品とリスク管理

信用リスクとは、金融商品の顧客或いは取引相手がその契約義務を履行できなかった時に会社に財務損失をもたらすリスクであり、主に銀行預金と未済売掛金から来る。同社は公認された信頼性の良い第三者とのみ取引を行っている。当社の顧客基盤は多元化しているため、当社の貿易やその他の売掛金に関する信用リスクは特に集中していません。貿易と他の入金を継続的に監視して、タイムリーな入金を確保します。新冠肺炎は会社の信用リスクに対する潜在的な影響が考慮され、顧客残高の期待信用損失準備金の増加を招く。新冠肺炎の世界的影響力の流動性を考慮して、会社は引き続き評価を行う予定だ。

現金及び現金等価物、貿易及びその他の売掛金、貿易及びその他の支払金及び借金の帳簿額面は、当該等の項目の短期的な性質により、或いは公正価値に従って勘定し、或いは借金については、その徴収した金利が現行の市場金利と一致するため、帳簿額面は公正価値に近い。公正な価値の重大な変動のリスクは重大ではないと考えられる。当社はデリバティブ金融商品を使用してこのリスクを管理していない

3級金融商品に分類されていることもありますまたは価格の公正価値は割引現金流量を使用して計算される。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、公正価値レベルの間に金額移転は発生しなかった。

18市場情報を細分化する

同社は、最高運営意思決定者(“CODM”)に基づいて、運営や資源配分の意思決定、業績評価の内部報告を行うために部門情報を報告している。CODMは最高経営責任者です。首席営業官は総合的な基礎の上で決定し、当社の業績を評価し、当社を単一の報告可能な経営部門にした

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の以下の地理的位置で得られた収入の詳細を示しています。

9月30日までの3ヶ月間
9月30日までの9ヶ月間
2022
2021
2022
2021
$$$$
北米.北米28,439 19,768 78,731 53,907 
世界の他の地域
8,527 7,300 25,226 20,534 
36,966 27,068 103,957 74,441 


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