gdot-20220930
グリーンDOT社0001386278十二月三十一日2022Q3虚像P 4 Y00013862782022-01-012022-09-3000013862782022-10-31Xbrli：共有00013862782022-09-30ISO 4217：ドル00013862782021-12-31ISO 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カタログ表

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
__________________________________________________
表10-Q
☑ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
手数料書類番号001-34819
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1386278/000138627822000065/gdot-20220930_g1.jpg
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州95-4766827
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(税務署雇用主身分証明書番号)

7番街西114号、240号スイートルーム
オースティン、テキサス州78701(626)765-2000
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
授業ごとのテーマ：取引コード：登録されている各取引所の名前：
A類普通株、額面0.001ドルGDOTニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですþ違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですþ違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☑ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違いますþ
いくつありますか52,568,864A類普通株はすでに発行されており、2022年10月31日までの1株当たり0.001ドルの価値がある。


緑点会社
カタログ
 ページ
第1部-財務情報
第1項。
財務諸表
1
総合貸借対照表−2022年9月30日と2021年12月31日
1
総合業務レポート--2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
2
総合包括損益表−2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
3
合併株主権益変動表−2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
4
統合キャッシュフロー表--2022年と2021年9月30日までの9ヶ月
6
連結財務諸表付記
7
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
25
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
44
第四項です。
制御とプログラム
45
第2部-その他の資料
第1項。
法律訴訟
46
第1 A項。
リスク要因
46
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
60
第六項です。
陳列品
61
サイン
62


カタログ表
第1部
項目1.財務諸表
緑点会社
合併貸借対照表
2022年9月30日2021年12月31日
(未監査)
資産(単位は千で、額面は除く)
流動資産：  
制限されない現金と現金等価物$813,210 $1,322,319 
制限現金5,862 3,321 
決算資産409,174 320,377 
売掛金純額67,352 80,401 
前払い費用と他の資産64,668 81,380 
課税所得税721 1,354 
流動資産総額1,360,987 1,809,152 
売却可能な投資証券は公正価値で計算する2,393,796 2,115,501 
銀行の顧客への融資は、融資損失を差し引いて純額#ドルを用意します9,413そして$5,5552022年9月30日と2021年12月31日まで
20,600 19,270 
前払い費用と他の資産194,271 136,400 
財産、設備、内部使用ソフトウェア、ネットワーク150,256 135,341 
経営的リース使用権資産8,880 10,967 
繰延費用6,493 16,855 
繰延税項目純資産107,536 15,048 
商業権と無形資産449,714 466,943 
総資産$4,692,533 $4,725,477 
負債と株主権益  
流動負債：  
売掛金$115,571 $51,353 
預金.預金3,476,643 3,286,889 
顧客への義務169,107 124,221 
義務を果たす23,332 15,682 
貸越口座はカード発行銀行の金額に対応しています616 513 
その他負債を計算すべき91,452 128,294 
リース負債を経営する3,145 6,918 
収入を繰り越す14,365 28,903 
所得税に対処する8,116 291 
流動負債総額3,902,347 3,643,064 
その他負債を計算すべき4,096 3,531 
リース負債を経営する5,944 8,209 
総負債3,912,387 3,654,804 
引受金及び又は有事項(付記17)
株主権益：  
A類普通株、$0.001額面価値100,0002022年9月30日と2021年12月31日までに認可された株52,502そして54,8682022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株
53 55 
追加実収資本357,050 401,055 
利益を残す757,698 699,370 
その他の総合損失を累計する(334,655)(29,807)
株主権益総額780,146 1,070,673 
総負債と株主権益$4,692,533 $4,725,477 
監査されていない総合財務諸表の付記を参照
1
カタログ表
緑点会社
連結業務報告書
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
 (単位は千、1株当たりのデータは除く)
営業収入：
クレジットカードの収入とその他の費用$219,577 $202,482 $650,979 $586,431 
現金処理収入41,318 47,516 198,813 205,256 
収入を交換する71,407 85,888 226,301 298,229 
利子収入，純額11,446 3,613 31,041 12,442 
総営業収入343,748 339,499 1,107,134 1,102,358 
運営費用：
販売とマーケティング費用66,996 84,002 227,898 299,412 
報酬福祉支出61,868 65,045 185,743 199,996 
加工費125,261 95,731 349,741 287,716 
他の一般的かつ行政的費用78,858 85,891 257,456 240,616 
総運営費332,983 330,669 1,020,838 1,027,740 
営業収入10,765 8,830 86,296 74,618 
利子支出，純額27 38 143 113 
その他の収入，純額(4,249)849 (9,057)1,396 
所得税前収入6,489 9,641 77,096 75,901 
所得税費用1,793 2,306 18,768 17,898 
純収入$4,696 $7,335 $58,328 $58,003 
普通株の基本的な1株当たり収益：$0.09 $0.13 $1.08 $1.06 
希釈後の1株当たりの普通株収益：$0.09 $0.13 $1.07 $1.04 
基本加重平均-発行済みおよび発行済み普通株式：53,053 54,221 53,840 53,961 
希釈加重平均発行済みおよび発行済み普通株式：53,382 55,415 54,428 55,180 
監査されていない総合財務諸表の付記を参照
2
カタログ表
緑点会社
総合全面損益表
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
純収入$4,696 $7,335 $58,328 $58,003 
その他総合収入
未達成保有損失，税引き後純額(112,269)(4,010)(304,848)(17,902)
総合収益$(107,573)$3,325 $(246,520)$40,101 
監査されていない総合財務諸表の付記を参照
3
カタログ表
緑点会社
合併株主権益変動表
(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月
A類普通株追加実収資本利益を残すその他の総合損失を累計する株主権益総額
株金額
(単位：千)
2022年6月30日の残高53,740 $54 $376,902 $753,002 $(222,386)$907,572 
株式計画に基づいて発行された普通株は，控除と関連税収の影響を差し引いた純額71 — (655)— — (655)
株に基づく報酬— — 10,806 — — 10,806 
A類普通株買い戻し(1,309)(1)(30,003)— — (30,004)
純収入— — — 4,696 — 4,696 
その他総合損失— — — — (112,269)(112,269)
2022年9月30日の残高52,502 $53 $357,050 $757,698 $(334,655)$780,146 

2021年9月30日までの3ヶ月
A類普通株追加実収資本利益を残すその他の総合損失を累計する株主権益総額
株金額
(単位：千)
2021年6月30日の残高54,640 $55 $375,551 $702,558 $(10,464)$1,067,700 
株式計画に基づいて発行された普通株は，控除と関連税収の影響を差し引いた純額31 — (594)— — (594)
株に基づく報酬— — 11,508 — — 11,508 
純収入— — — 7,335 — 7,335 
その他総合損失— — — — (4,010)(4,010)
2021年9月30日の残高54,671 $55 $386,465 $709,893 $(14,474)$1,081,939 
監査されていない総合財務諸表の付記を参照

4
カタログ表
緑点会社
合併株主権益変動表(続)
(未監査)
2022年9月30日までの9ヶ月間
A類普通株追加実収資本利益を残すその他の総合損失を累計する株主権益総額
株金額
(単位：千)
2021年12月31日の残高54,868 $55 $401,055 $699,370 $(29,807)$1,070,673 
株式計画に基づいて発行された普通株は，控除と関連税収の影響を差し引いた純額569 1 (1,257)— — (1,256)
株に基づく報酬— — 31,299 — — 31,299 
A類普通株買い戻し(2,935)(3)(74,047)— — (74,050)
純収入— — — 58,328 — 58,328 
その他総合損失— — — — (304,848)(304,848)
2022年9月30日の残高52,502 $53 $357,050 $757,698 $(334,655)$780,146 

2021年9月30日までの9ヶ月間
A類普通株追加実収資本利益を残すその他の総合収益を累計する株主権益総額
株金額
(単位：千)
2020年12月31日残高54,034 $54 $354,460 $651,890 $3,428 $1,009,832 
株式計画に基づいて発行された普通株は，控除と関連税収の影響を差し引いた純額637 1 (5,106)— — (5,105)
株に基づく報酬— — 37,111 — — 37,111 
純収入— — — 58,003 — 58,003 
その他総合損失— — — — (17,902)(17,902)
2021年9月30日の残高54,671 $55 $386,465 $709,893 $(14,474)$1,081,939 
監査されていない総合財務諸表の付記を参照
5
カタログ表
緑点会社
統合現金フロー表
(未監査)
 9月30日までの9ヶ月間
 20222021
 (単位：千)
経営活動  
純収入$58,328 $58,003 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：  
財産·設備·内部使用ソフトウェアの減価償却·償却42,881 42,446 
無形資産の償却17,845 20,831 
仕入取引不良債権貸越準備10,569 14,201 
融資損失準備金25,754 18,728 
株に基づく報酬31,299 37,111 
権益法投資における損失11,878 (1,314)
投資証券の割増償却(892)2,330 
長期資産減価準備4,134 — 
他にも(2,392)127 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金純額2,480 (20,920)
前払い費用と他の資産14,849 4,595 
繰延費用10,362 10,953 
支払すべき帳簿その他の負債36,056 (17,706)
収入を繰り越す(14,331)(14,326)
課税/課税所得税7,110 (1,846)
その他、純額(3,849)(5,979)
経営活動が提供する現金純額252,081 147,234 
投資活動  
売却可能な投資証券を購入する(922,039)(374,754)
証券の満期日収益に供することができる244,969 124,482 
売却可能な証券の収益を売却して払い出す3,515 6,823 
財産と設備の購入の支払い(60,605)(39,644)
融資純変動(25,158)(25,874)
Tail Fin Labs、LLCに投資します(35,000)(35,000)
他の投資を購入する(31,934)(55,000)
その他の投資活動(1,856)(688)
投資活動のための現金純額(828,108)(399,655)
融資活動
循環信用限度額借款50,000 — 
循環信用限度額の返済(50,000)— 
行使オプションとESPP購入の収益3,443 5,283 
配当金の株式純額決済に関する支払済み税(4,699)(10,388)
預金純変動182,673 221,048 
決済資産と顧客債務の純変化(36,261)351,753 
または対価格支払いがあります(1,647)(3,000)
A類普通株買い戻し(74,050)— 
融資活動が提供する現金純額69,459 564,696 
非限定現金、現金等価物、および制限現金の純増加(506,568)312,275 
期初無制限現金、現金等価物、制限された現金1,325,640 1,496,701 
非制限現金、現金等価物、および制限された現金、期末$819,072 $1,808,976 
利子を支払う現金$337 $1,174 
所得税の現金を納める$9,760 $19,394 
期末非限定現金、現金等価物、および制限現金の入金：
制限されない現金と現金等価物$813,210 $1,804,826 
制限現金5,862 4,150 
期末非制限現金、現金等価物、および限定現金総額$819,072 $1,808,976 
監査されていない総合財務諸表の付記を参照
6
カタログ表
緑点会社
連結財務諸表付記
(未監査)
注1-組織する
グリーンポイント会社(“私たち”とは緑点会社及びその合併子会社を指す)は金融科学技術と登録銀行持株会社であり、すべての人がシームレスに、負担し、自信を持って銀行業務を行うことに力を入れている。私たちの技術プラットフォームは、消費者と企業の最も緊急な財務課題を解決する製品と機能を構築し、彼らが資金を管理·移転する方法を変更し、すべての人が財務許可を得やすいようにすることができる。消費者や企業には、デビットカード、小切手カード、クレジットカード、プリペイドカード、給与カード、税金還付、現金預金、支払いなどの強力な通貨処理サービスを含む幅広い金融サービスを提供しています。
私たちは1999年にデラウェア州に登録設立され、“銀行持株会社法”に基づいて銀行持株会社となり、2011年12月に連邦準備システムのメンバー銀行となった。
注2-重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されていない未監査総合財務諸表はアメリカ公認会計原則或いは公認会計原則に基づいて作成された。私たちは私たちの完全子会社を合併し、すべての重大な会社間残高と取引を除去した。
当社も表格10-QおよびS-X条例第10条の指示に基づいて、添付されている未審査総合財務諸表を作成しているため、このような財務諸表は公認会計原則に要求されるすべての年度開示を含まない。2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告書を参照して、私たちの重要な会計政策の概要を含めて、より多くの開示情報を理解してください。2022年9月30日までの9ヶ月間、本稿で検討した会計声明を採択したほか、我々の重大な会計政策に大きな変化はなかった。添付されている監査されていない総合財務諸表には、正常かつ恒常的なプロジェクトを含むすべての必要な調整が含まれており、私たちの財務状況、経営業績、および中期現金流量を公平に報告することができると考えられます。
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。未来の事件とその影響は確実に予測できない；したがって、会計推定は判断する必要がある。これらの財務諸表は，2022年9月30日までと本報告日までの合理的に入手可能な情報を用いて作成されている。新しい事件の発生、より多くの経験の獲得、より多くの情報の獲得、私たちの経営環境の変化に伴い、私たちが連結財務諸表を作成する際に使用する会計見積もりは変化する可能性がある。様々な要因により、第2部1 A項で決定された要因が含まれており、実際の結果はこれらの推定数とは異なる可能性がある。この報告書の“リスク要因”。
最近の会計公告
最近採用された会計公告
FASBは2020年8月にASU第2020-06号を発表しました債務--転換可能な債務および他のオプション(主題470-20)と派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)変換可能ツールに対する発行者の会計処理を簡略化し、自身の株式契約に適用されるデリバティブ範囲の例外を簡略化する(“ASU 2020-06”)。ASU 2020−06は2021年12月15日以降に開始される財政年度が有効であり，これらの財政年度内の移行期間を含む。我々は2022年1月1日にASU 2020-06の規定を採択し、その結果は我々の連結財務諸表に実質的な影響を与えなかった。
注3-収入.収入
中で議論したように付記19-細分化市場情報私たちは、私たちの最高運営決定者が私たちの運営を管理し、運営決定を行い、運営業績を評価する方法に基づいて、私たちの運営部門を決定します。私たちの細分化された市場では、私たちの収入とキャッシュフローの性質、数量、時間、不確実性、およびそれらがどのように経済的要素の影響を受けるかは、私たちの各製品とサービスの収入確認の時間によってさらに説明できると信じている。私たちの製品とサービスはアメリカ国内のお客様にのみ提供されます。
7
カタログ表
緑点会社
連結財務諸表付記−(続)
注3--収入(継続)
次の表は私たちの報告可能部門ごとに外部顧客から得られた収入を分解しました
2022年9月30日までの3ヶ月
消費者サービスB 2 Bサービス貨幣流動サービス合計する
識別のタイミング(単位：千)
転送の時点$86,888 $42,179 $36,890 $165,957 
時間とともに移動する45,154 120,410 781 166,345 
営業収入(1)
$132,042 $162,589 $37,671 $332,302 
2021年9月30日までの3ヶ月
消費者サービスB 2 Bサービス貨幣流動サービス合計する
識別のタイミング(単位：千)
転送の時点$102,089 $42,118 $44,636 $188,843 
時間とともに移動する60,040 86,043 960 147,043 
営業収入(1)
$162,129 $128,161 $45,596 $335,886 
2022年9月30日までの9ヶ月間
消費者サービスB 2 Bサービス貨幣流動サービス合計する
識別のタイミング(単位：千)
転送の時点$274,208 $125,869 $186,631 $586,708 
時間とともに移動する158,654 328,232 2,499 489,385 
営業収入(1)
$432,862 $454,101 $189,130 $1,076,093 
2021年9月30日までの9ヶ月間
消費者サービスB 2 Bサービス貨幣流動サービス合計する
識別のタイミング(単位：千)
転送の時点$328,665 $133,993 $198,471 $661,129 
時間とともに移動する188,572 236,704 3,511 428,787 
営業収入(1)
$517,237 $370,697 $201,982 $1,089,916 
(1)
純利息収入は含まれていません。これは営業総収入の構成要素ですASC 606、収入部門間収入の影響も含まれていない。
ある時点で確認された収入には，交換費，ATM料金，貸越保護費，他の類似したカード保有者取引費用，および我々のほとんどの現金処理収入がある.時間の経過とともに、確認された収入には、新しいカード料金、毎月の維持費、ギフトカード収入、および基本的にすべてのBAAS(本明細書で定義されるように)のパートナー計画管理費が含まれる。
私たちの合併貸借対照表が示すように、私たちは私たちの業績義務を履行する前に受け取った任意の前払いの繰延収入を記録した。このような契約債務には主に稼いでいない新しいカード費用と毎月の維持費が含まれている。約$を確認しました25.8百万ドルとドル26.62022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ期初め繰延収入を計上し、数期前に履行された履行義務によるいかなる収入も確認されていない。ほとんどの期初めの繰延収入残高は毎年上半期に確認されている。繰延収入残高の変動は主に期間内に確認された新しいクレジットカード料金金額によって推進され、繰延収入残高の減少が期間内に販売されたクレジットカードに関する新しいクレジットカード料金繰延によってどの程度相殺されるかである。
8
カタログ表
緑点会社
連結財務諸表付記−(続)
注4-投資証券
私たちが販売できる投資証券は以下の通りです
原価を償却する未実現収益総額未実現損失総額公正価値
(単位：千)
2022年9月30日
社債$10,000 $— $(742)$9,258 
機構債券証券240,228 — (48,653)191,575 
機関担保融資支援証券2,550,535 13 (380,405)2,170,143 
市政債券29,617 — (6,958)22,659 
資産支援証券161 — — 161 
総投資証券$2,830,541 $13 $(436,758)$2,393,796 
2021年12月31日
社債$10,000 $— $(27)$9,973 
機構債券証券230,841 — (9,245)221,596 
機関担保融資支援証券1,879,793 806 (32,268)1,848,331 
市政債券28,135 288 (243)28,180 
資産支援証券7,326 99 (4)7,421 
総投資証券$2,156,095 $1,193 $(41,787)$2,115,501 
2022年9月30日と2021年12月31日まで、赤字を達成していない投資証券の売却可能な未実現損失総額と公正価値は以下の通りである
12ヶ月以下です12ヶ月以上公正価値未実現損失総額
公正価値未実現損失公正価値未実現損失
(単位：千)
2022年9月30日
社債$9,258 $(742)$— $— $9,258 $(742)
機構債券証券8,910 (476)182,664 (48,177)191,574 (48,653)
機関担保融資支援証券1,618,570 (250,033)548,776 (130,372)2,167,346 (380,405)
市政債券19,692 (5,072)2,967 (1,886)22,659 (6,958)
資産支援証券— — 160 — 160 — 
総投資証券$1,656,430 $(256,323)$734,567 $(180,435)$2,390,997 $(436,758)
2021年12月31日
社債$9,973 $(27)$— $— $9,973 $(27)
機構債券証券52,865 (2,128)168,730 (7,117)221,595 (9,245)
機関担保融資支援証券1,661,091 (27,899)106,510 (4,369)1,767,601 (32,268)
市政債券9,678 (243)— — 9,678 (243)
資産支援証券2,358 (4)— — 2,358 (4)
総投資証券$1,735,965 $(30,301)$275,240 $(11,486)$2,011,205 $(41,787)
私たちの投資は通常高格付け証券で構成されていますが、基本的にこれらの証券はアメリカ連邦政府によって直接または間接的に支持されています。私たちの投資政策は私たちの投資を高流動性、低信用リスクの資産に制限しているからです。したがって、2022年9月30日または2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちの売却可能な投資証券は、重大な信用関連減価損失を記録していません。2022年9月30日と2021年12月31日までの未実現損失は金利が上昇し続けた結果であり、我々のポートフォリオは主に固定金利証券で構成されているからである。我々の投資購入のタイミングにより、2022年9月30日と2021年12月31日現在、我々ポートフォリオのほとんどの対象証券は赤字状態にあり、私たちの投資の大部分はFRBの最近の利上げ前に購入されているからです。
9
カタログ表
緑点会社
連結財務諸表付記−(続)
付記4-投資証券(続)
私たちは私たちの投資を売るつもりはありません。私たちはすでに確定しています。私たちはその償却コストベースの回収前に私たちの投資を売却することを要求されない可能性があります。これらのコストベースは期限が切れているかもしれません。
2022年9月30日まで、私たちが販売できる投資証券の契約満期日は以下の通りです
原価を償却する公正価値
(単位：千)
1年から5年後に期限が切れなければならない$29,386 $26,612 
5年から10年後に満期になる180,842 145,300 
10年後に期限が切れる69,617 51,580 
担保融資と資産支援証券2,550,696 2,170,304 
総投資証券$2,830,541 $2,393,796 
担保融資支援証券と資産支援証券の期待支払は、発行者が特定の債務を償還または前払いする権利があるため、その契約満期日と一致しない可能性がある。
注5-売掛金
売掛金、純額は以下の通りです
2022年9月30日2021年12月31日
 (単位：千)
売掛金$28,728 $33,921 
売掛金不良債権準備(24)(82)
売掛金純額28,704 33,839 
購入取引貸越のカード保有者残高3,709 5,395 
仕入取引不良債権貸越準備(2,119)(3,394)
カード保有者が購入取引から貸越した純残高1,590 2,001 
カード所持者費用2,259 4,054 
カード発行銀行は帳簿を受け取るべきです4,275 4,645 
前払い費用，純額6,169 20,643 
その他売掛金24,355 15,219 
売掛金純額$67,352 $80,401 
仕入取引貸出金準備金における活動は以下のとおりである
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
 (単位：千)
期初残高$2,033 $5,512 $3,394 $1,653 
仕入取引不良債権貸越準備3,162 3,988 10,569 14,201 
押し売りする(3,076)(6,608)(11,844)(12,962)
期末残高$2,119 $2,892 $2,119 $2,892 
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カタログ表
緑点会社
連結財務諸表付記−(続)
注6-銀行の取引先に融資をする
以下の表に未返済融資総額、関連信用損失支出総額および関連支払い状況の概要を示す
期限が30~59日60日から89日90日以上期限を過ぎて合計する現在の合計または期限が30日未満です未済債務総額
(単位：千)
2022年9月30日
住宅.住宅$— $— $— $— $4,376 $4,376 
商業広告— — — — 2,567 2,567 
月賦— — — — 1,331 1,331 
消費者2,565 — — 2,565 11,796 14,361 
保証のあるクレジットカード635 731 2,065 3,431 3,947 7,378 
融資総額$3,200 $731 $2,065 $5,996 $24,017 $30,013 
未済債務の割合10.7 %2.4 %6.9 %20.0 %80.0 %100.0 %
2021年12月31日
住宅.住宅$— $— $— $— $3,722 $3,722 
商業広告— — — — 3,392 3,392 
月賦— — 3 3 1,340 1,343 
消費者2,244 — — 2,244 7,788 10,032 
保証のあるクレジットカード43 98 853 994 5,342 6,336 
融資総額$2,287 $98 $856 $3,241 $21,584 $24,825 
未済債務の割合9.2 %0.4 %3.5 %13.1 %86.9 %100.0 %
私たちはいくつかの普通預金口座計画にオプションの貸越保護計画サービスを提供し、加入したカード保有者がその利用可能なカード残高を超える事前に許可された金額を支払うことを可能にする。貸越の場合、これらの預金口座の購入に関連する満期残高は消費ローンに再分類される。カード保有者の貸越サービスに対する支払費用は売掛金の一部として含まれています。貸越残高は無担保であり、カード保有者が直ちに対応していると考えられている。
2021年12月、私たちは保証されたクレジットカードポートフォリオの一部を売却し、これらの資産を保有売却ローンに再分類することにしました。これらのローンには、私たちの総合貸借対照表に前払い資産と他の資産の長期部分が含まれています。再分類後、私たちは以前にこれらのポートフォリオに対する任意の信用損失を計上し、そして投資グループの推定公正価値を反映するために推定推定値の準備を記録した。見積準備の変動は我々の総合経営報告書に他の収入と支出の構成要素として入金されている。2022年9月30日と2021年12月31日現在、販売待ちローンを持つ公正価値は約#ドルである4.1百万ドルとドル5.1それぞれ100万ドルです
不良ローン
次の表に我々の不良ローンの帳簿価値，すなわち関連信用損失準備の総額を示す。参照してください付記2--主要会計政策の概要不良分類の基準に関するより多くの情報を知るために、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kの総合財務諸表を参照してください。
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
住宅.住宅$163 $195 
月賦101 115 
保証のあるクレジットカード2,065 853 
融資総額$2,329 $1,163 
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カタログ表
緑点会社
連結財務諸表付記−(続)
付記6-銀行顧客ローン(継続)
信用品質指標
私たちは私たちの融資組合の信用品質と信用リスクを密接に監視して評価する。私たちは融資リスク分類を検討して更新していく。私たちは主な信用品質指標として非分類または分類を使用して私たちの融資を評価する。分類ローンには、不合格、疑わしい、または損失に指定されたローンが含まれており、規制ガイドラインと一致している。保証されたクレジットカードローンが90日を超えた場合、機密ローンとみなされる。しかし、私たちの担保付きクレジットカードポートフォリオは、カード保有者ごとの現金預金を担保にしており、預金金額はユーザーの利用可能な信用限度額に等しく、発生することが予想される任意の重大な信用損失のリスクを低下させます。
以下の表は、私たちのローン組合せに関する主要な信用品質指標における私たちのローンの帳簿価値、すなわち関連信用損失準備の総額を示している
2022年9月30日2021年12月31日
非分類分類する非分類分類する
(単位：千)
住宅.住宅$4,147 $229 $3,481 $241 
商業広告2,567 — 3,392 — 
月賦1,230 101 1,228 115 
消費者14,361 — 10,032 — 
保証のあるクレジットカード5,313 2,065 5,483 853 
融資総額$27,618 $2,395 $23,616 $1,209 
信用損失準備
私たちの融資組合の信用損失準備活動には以下が含まれています
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
期初残高$10,204 $6,693 $5,555 $757 
融資準備7,302 8,585 25,754 18,728 
ローンを解約される(8,093)(7,873)(21,896)(12,198)
以前の借金のローンを追討する— 46 — 164 
期末残高$9,413 $7,451 $9,413 $7,451 
注7-権益法投資
2020年1月2日、著者らはウォルマートと合意に達し、共同で新しい金融科学技術加速器を設立し、名前はTilfin Labs、LLCであり、その使命は小売ショッピングと消費金融サービスの交差点に位置する革新製品、サービスと技術を開発することである。この実体はウォルマートが多数の株式を保有し、科学技術駆動の解決方案の開発に集中し、全ルートの小売、ショッピングと金融サービスを統合する。私たちはイベントを開催しました20毎年#ドルの出資額と交換するために、エンティティの%所有権資本35.02020年1月から2024年1月まで毎年100万人。
私たちのTARFIN実験室への投資はASC 323の権益会計法によって計算されました投資--権益法と合弁企業それは.権益会計法では、初期投資はコストで入金され、その後、収益や損失の割合に応じて調整される。しかし、Tailfin Labsが手配した資本構造を考慮して、著者らは仮想清算帳簿価値(“HLBV”)方法を用いて利益と損失の分配を確定した。なぜなら、プロトコルで定義されている私たちの清算権と優先権は私たちの基本的な所有権権益とは異なるからである。共同企業が貸借対照表の日に帳簿価値で清算する場合、HLBV方法は合意された清算条項に基づいて投資中にパートナーごとに獲得すべき収益を計算する。各パートナーが報告期間内に分配する収入または損失は、実体の報告期間終了時の仮説清算に基づいて、その期間開始時と比較して法的に請求できる純権益金額の変化に等しく、任意の資本取引に基づいて調整された。
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カタログ表
緑点会社
連結財務諸表付記−(続)
付記7-権益法投資(続)
将来TARFIN実験室で開発された製品やサービスから得られる任意の経済的利益は双方が逐一協議した上で交渉を行う。
2022年9月30日と2021年12月31日までのTRAFIN実験室への純投資は約$である86.2百万ドルとドル61.5それぞれ100万ユーロで、私たちの総合貸借対照表の前払い費用と他の資産の長期部分に計上されています。TRAFIN実験室からの資本損失は約$と記録されています3.22022年9月30日までの3ヶ月間の最低株損失と、2021年9月30日までの3ヶ月間の最低株損失10.3百万ドルとドル2.32022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。これらの金額は他の収入と費用の構成要素として私たちの総合経営報告書に記録されています
私たちの権益法投資には私の行が持っている投資も含まれていて、金額は$です4.8百万ドルとドル6.4それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。私たちはこの投資から資本損失#ドルを記録した2.0百万ドルとドル1.62022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドル、株式収益は$0.7百万ドルとドル3.62021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
注8-預金.預金
預金は無利子預金または有利子預金に分けられ、以下のようになる
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
無利子預金口座$3,452,187 $3,258,650 
有利子預金口座
小切手口座3,207 5,900 
貯蓄する8,590 7,398 
保証付きクレジットカード預金7,518 9,673 
定期預金は250ドル以上です2,266 2,497 
定期預金は250ドル以下です2,875 2,771 
有利子預金口座総額24,456 28,239 
総預金$3,476,643 $3,286,889 
総定期預金の予定契約満期日を以下の表に示す
2022年9月30日
(単位：千)
2022年に満期になります$1,356 
締め切りは2023年です1,429 
締め切りは2024年です506 
締め切りは2025年です479 
締め切りは2026年です798 
その後…573 
定期預金総額$5,141 
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カタログ表
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注9-債務
2019年循環施設
2019年10月、私たちは富国銀行、国家協会、他の貸手と担保信用協定を締結しました。このクレジットは$を提供しています100.0百万5年制循環クレジット限度額(“2019年循環ローン”)は、2024年10月に満期となります。我々は2019年の循環融資項目の任意の借金の収益を運営資金や他の一般企業用途に使用するが、信用協定に規定されている条項と条件を遵守しなければならない。私たちは総合貸借対照表で未返済金額を長期金額に分類したが、私たちは満期までのいつでも自発的に返済することができる。2022年9月30日までに違います。2019年の循環ローン上の未返済借入金は、すべて利用可能な金額があります。
私たちの選択では、信用協定に基づいて発行されたローンは、1)LIBOR金利(“LIBOR金利”)または2)参考(A)米国連邦基金金利プラス最高者が決定した基本金利計上0.50%、(B)富国銀行の最優遇金利、および(C)1ヶ月間のLIBOR金利プラスに相当する1日金利1.0%(“基本金利”)には、適用される保証金が加えられています。保証金は私たちの総レバー率にかかっています1.25%から2.00ロンドン銀行の同業解体ローンと0.25%から1.00基本金利ローンの金利は%です。私たちは承諾料を払って、費用は0.20%から0.352019年の循環ローン実際の1日未使用分の年利率。未完済信用状で支払われた信用状費用については、年利はLIBOR金利ローンの適用保証金に等しい。
我々の既存の合意の条項は、2023年6月にLIBOR金利の提供を停止した場合に適用される代替基準金利を決定する方法も規定している。この代替基準金利は、規制当局の提案や代替金利を決定する際の現行の市場慣行を考慮しながら、締約国間で選択され、担保された隔夜融資金利を含むことができる。
2019年の循環融資メカニズムには、留置権、負債、投資および買収、合併および根本的な変更、資産売却、制限支払い、業務特性の変更、付属会社との取引、およびそのような合意で一般的に制限されている他の事項を制限または制限する負の契約を含むいくつかの肯定および否定的な契約が含まれる。私たちはまた信用協定の規定に従って、各財政四半期末に最低固定費用カバー率と最高総合レバレッジ率を維持しなければならない。2022年9月30日まで、私たちはこのすべての条約を遵守した。
違約事件がローンの下で発生し、引き続き発生する場合、約束を終了することができ、2019年の循環ローンの下で返済されていない元金を発表することができ、すべての未払い利息とそれに関連する他の借金と一緒に、即時満期と対応を宣言することができる
私たちはやった違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、債務に関連した有意義な現金利息支出は発生しない。
付記10-所得税
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の所得税支出は、所得税前収入に法定連邦所得税税率を適用して計算した金額とは異なる差額の出所と税金の影響は以下の通りである
 9月30日までの9ヶ月間
 20222021
アメリカ連邦法定税率21.0 %21.0 %
州所得税、連邦税収割引後の純額を差し引く1.3 0.8 
一般商業信用(1.9)(1.9)
従業員株報酬2.4 (2.5)
IRC 162(M)制限2.0 6.4 
差し引かれない費用0.5 0.1 
他にも(1.0)(0.3)
実際の税率24.3 %23.6 %
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の有効税率は21%の法定連邦所得税税率と異なり、主に州所得税、連邦税収割引、一般商業控除、従業員株による報酬、および米国国税法(IRC)162(M)対によるものである
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カタログ表
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10--所得税(継続)
役員報酬の相殺。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月の実質税率が純増加したのは、主に3.8株式給与の超過税収割引は100万ドル減少し、#ドル増加した0.4連邦福祉を差し引いた州所得税は100万ドルです。株式ベースの報酬の税収不足に関する離散税金が#ドルであることを確認した1.92022年9月30日までの9ヶ月間で1.9前の年は期間の超過税収より百万ドル割引できます。このような増加は一般的な商業信用と#ドル減少の影響によって部分的に相殺される3.4役員報酬控除の制限は、IRC 162(M)によって制限される
2022年8月16日、2022年の“インフレ低減法案”(略称“アイルランド共和軍”)が法律に署名した。アイルランド共和軍は、2022年12月31日以降の納税年度に会社株の買い戻しに15%の企業最低所得税と1%の消費税を徴収することを含むIRCを何度も改訂した。これらの税法改正はすぐに効果がなく、私たちの未来の運営結果に実質的な影響を与えないと予想される。
GILTI税が発生した年にグローバル無形低税収入(“GILTI”)が発生した年の状況を説明するための政策選択を行った。GILTI税金は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの財務諸表に支出することは重要ではありません。
私たちが繰延税金資産の一部または全部が現金にならない可能性が高いと思う時、私たちは推定値を確立します。2022年と2021年9月30日までに違います。I don‘私たちはどんな繰延税金資産にも手当を推定していません。なぜなら、私たちは私たちが繰延税金資産の利益を達成する可能性が高いと信じているからです。
私たちはアメリカ国税局(IRS)と各州の税務機関の審査を受けた。私たちはまだ2017年12月31日から2021年までの連邦所得税申告書を検討しなければならない。私たちは普通しばらくの間私たちの様々な州所得税申告書を検討します四つ至れり尽くせり5年申告書が別々に提出された日から計算します。米国国税局は2020年6月30日までの第2四半期に2017年の米国連邦納税申告書の審査を開始し、2022年9月30日現在も審査が行われている。私たちはこのような検討の結果が私たちの総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想する。
2022年9月30日まで、私たちの連邦純運営損失は約$に転換しました17.2100万ドルと州の純運営損失は約$に転換した89.1100万、このお金は未来の収入を相殺するために使用されるだろう。使用しなければ、連邦純運営損失は2029年から2034年の間に満期になる。我が国の純営業損失繰越総額のうち、約57.3100万ドルは2026年から2041年の間に満期になり、残りの残高は約#ドルとなる31.8百万ドルは期限が切れるのではなく、無期限に繰り越します。純営業損失はIRC第382条の年次制限を受けており，今後の期間の課税収入における使用を制限している。また、約一ドルの州営業税の免除があります20.7無期限に繰り越すことができる百万ドルと他の州の営業税の控除は約$です1.12023年から2027年の間に満期になる100万ドル。
2022年9月30日と2021年12月31日までの負債は12.4百万ドルとドル11.0それぞれ各種連邦および州所得税事項に関する未確認税収割引に使用され、利息、罰金、関連税収割引は含まれていない未確認税利期初め残高と期末残高の入金方式は以下の通り
9月30日までの9ヶ月間
20222021
(単位：千)
期初残高$10,972 $9,518 
数年前のポストの増加— — 
今年度採用したポストの増加1,434 1,470 
期末残高$12,406 $10,988 
未確認の税収割引総額は、確認されれば、実際の税率に影響を与えます$12,074 $10,798 
2022年9月30日と2021年9月30日までに，税収割引に関する課税利息と罰金が約$であることを確認した1.1百万ドルとドル0.7それぞれ100万ドルです
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カタログ表
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注11-株主権益
株買い戻し計画
2017年5月私たちの取締役会の承認は規制部門の承認を待たなければなりません150私たちの株式買い戻し計画に百万ドルが使われていますこの計画によると$を買い戻しました1002019年の株式数は100万株。2022年2月、私たちの取締役会は私たちの残りの株の買い戻し上限を$に引き上げることを許可しました100将来の買い戻しに百万ドルです
株の買い戻しを加速する
2022年3月には、ある金融機関と株式買い戻し加速計画(“ASR”)を締結し、前払い金を$とした25百万ドルです。ASRの最終決済は2022年4月に完了した。ASR決済時に受信した最終株式数は，合意期限内に我々普通株の出来高加重平均価格から合意された割引を引いて決定され，ASRの条項と条件に応じて調整される.ASRによる買い戻し株式の総数は914,037出来高加重平均価格1ドルの株27.35.
前金は支払い中に私たちの総合貸借対照表上の株主権益の減少に計上されます。ASRは，1)受け取った初期株式について在庫株買い戻しを行う，2)ASRの未決済部分に自株にリンクした長期株式購入契約を締結する，の2つの独立取引入金である.受け取った株式の額面は普通株の減値として記録され、残りは追加実収資本の減値と記載される。貸借対照表は適用される権益分類基準をすべて満たしているため、派生ツールは計上されていない。最初の株買い戻しは、基本と希釈後の1株当たり収益の加重平均を計算するために発行された普通株の流通株が直ちに減少した。これらの株は買い戻し時に解約されたが、未来に登録·発行する権利がある。
その他の買い戻し
2022年3月、取引法第10 b 5-1条に基づいて買い戻し計画を締結し、買い戻し額は1ドルとなった75ASRの終了時に施行された100万部。この協定は$の支払いを許可している10契約金額に達するまで2022年の残り時間内に毎月100万株を買い戻す。購入の時間および数量は、市場状況およびルール10 b~18によって定義される数量制限を含む様々な要因に依存する。2022年9月30日までに購入しました2,020,952出来高加重平均価格1ドルの株24.27私たちの10 b 5-1計画によると約$26100万は追加購入に使用できます。
ウォルマートは販売制限株です
2020年1月2日にウォルマートを私募で発行しました975,000私たちA類普通株の制限株。これらの株は2022年12月1日まで月等額で増加するが、ウォルマートは投票権を有し、発行日から支払われる未帰属残高の任意の配当金に参加する権利がある。したがって，発行された限定株式総額は，我々が発行したA類株式総数に含まれる.2022年9月30日までに81,253発行された未帰属株式
制限された株式の推定付与日公正価値は、関連期間の株式ベースの補償費用の構成要素として記録されており、ウォルマートとの関係条項によって利益を得ることが予想される。
付記12-株に基づく報酬
私たちは現在、2010年の株式インセンティブ計画に基づいて、従業員、取締役、非従業員コンサルタントに制限的な株式単位奨励を付与し、時々株式オプション奨励を付与する可能性がある。私たちの2010年従業員株式購入計画により、従業員は賃金減額で私たちA種類の普通株の株を割引価格で購入することもできます。これらの計画によると、私たちは発行のためにA種類普通株の株式を予約しました。
確認された株式報酬支出総額は#ドルです10.8百万ドルとドル11.52022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと31.3百万ドルとドル37.12022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
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カタログ表
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連結財務諸表付記−(続)
付記12--株式ベースの報酬(継続)
限定株単位
2022年9月30日までの9ヶ月間、サービス条件のみが制限された株式単位奨励活動は以下の通り
 株加重平均付与日公正価値
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
2021年12月31日現在の未返済債務
1,596 $42.71 
承認された制限株式単位789 29.38 
帰属制限株式単位(529)41.30 
廃止された限定株式単位(226)42.13 
2022年9月30日に返済されていません
1,630 $36.80 
業績に基づく限定株式単位
2022年9月30日までの9カ月間、業績に基づく限定的な株式単位活動は以下の通り
 株加重平均付与日公正価値
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
2021年12月31日現在の未返済債務
1,377 $35.36 
業績制限株単位を付与する115 32.75 
帰属された業績制限株式単位(53)49.78 
業績制限株単位が廃止された(511)34.32 
2022年9月30日に返済されていません
928 $34.78 
著者らはある従業員に業績に基づく制限株式単位を付与し、これらの従業員は予め設定された内部業績条件、市場条件或いは両者の組み合わせを達成しなければならない(本稿では総称して“業績に基づく制限株式単位”と呼ぶ)。報酬を受けた実際の株式数は契約期間終了時に決定され、範囲は0%から200奨励条項に基づいて付与された目標株式の割合。これらの報酬は、通常、各業績期間の終了後に追加のサービス部分を含み、業績指標に達した後の非帰属株式残高は、残りの必要なサービス中に帰属する。これらの奨励に関する補償支出は，授権期間内に奨励の公正価値に基づいて加速帰属法で確認された。
株式オプション
2022年9月30日までの9カ月間の株式オプション活動総額は以下の通り
 オプション加重平均行権値
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
2021年12月31日現在の未返済債務
1,204 $26.62 
行使のオプション(7)18.19 
2022年9月30日に返済されていません
1,197 $26.67 
2022年9月30日に行使できます
1,031 $27.12 
これらの総合財務諸表に記載されている間、私たちは2010年の株式インセンティブ計画で何の株式オプション報酬も発行していません。
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カタログ表
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注13-普通株1株当たり収益
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算は以下の通りである
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
A類普通株1株当たりの基本収益
分子：
純収入$4,696 $7,335 $58,328 $58,003 
ウォルマートに帰属していない限定株の金額に起因することができます(10)(58)(204)(547)
A類普通株主に割り当てられた純収入$4,686 $7,277 $58,124 $57,456 
分母：
加重平均-発行済みおよび発行済みA株53,053 54,221 53,840 53,961 
A類普通株1株当たりの基本収益$0.09 $0.13 $1.08 $1.06 
希釈してA類普通株1株当たり収益
分子：
A類普通株主に割り当てられた純収入$4,686 $7,277 $58,124 $57,456 
再分配の収益— 1 2 12 
A類普通株株主に割り当てられた減額純収益$4,686 $7,278 $58,126 $57,468 
分母：
加重平均-発行済みおよび発行済みA株53,053 54,221 53,840 53,961 
希釈性潜在普通株：
株式オプション16 506 108 483 
サービス型限定株式単位127 417 178 440 
業績に基づく限定株式単位143 252 245 277 
従業員株購入計画43 19 57 19 
発行済みと発行済み希釈加重平均A類株53,382 55,415 54,428 55,180 
希釈してA類普通株1株当たり収益$0.09 $0.13 $1.07 $1.04 
ウォルマートに発行された制限株には没収不可能な配当権が含まれており、2種類の法により1株当たり収益を計算することについては、参加証券とみなされている。上記の計算は、非帰属制限株式の占有すべき収入を分子から除去し、分母から当該等関連株式の希薄な影響を除去した
本報告に記載されている間、いくつかの限定的な株式単位および発行済み株式オプションは、将来の基本的な1株当たり収益を希釈する可能性があるので、それらの影響が逆希釈されているので、1株当たり利益を希釈する計算から除外する。また、期末にも業績緊急措置を満たしていない、またはそのような奨励金を組み入れた結果は逆希釈された業績に基づく制限的な株式単位は排除された。
次の表は、希釈1株当たり収益計算に含まれない逆希釈株の加重平均を示す
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
(単位：千)
A類普通株
A類普通株購入オプション1,154 139 139 139 
サービス型限定株式単位1,230 108 1,177 204 
業績に基づく限定株式単位734 829 616 771 
無許可のウォルマート限定株109 434 189 514 
合計する3,227 1,510 2,121 1,628 
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付記14-公正価値計量
適用される会計指針によれば、公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移動させるために課金または支払いされる交換価格(脱退価格)として定義される。
我々は適用会計基準に基づいて構築された公正価値レベルに基づいて金融商品の公正価値を決定し、これは実体が公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求する。公正な価値を測定するための三つの水準の投入がある
公正価値の階層構造及び公正価値をどのように計量するかに関するより多くの情報は、参照されたい付記2--主要会計政策の概要2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kの総合財務諸表。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの資産と負債は公正な価値で経常的に以下のように列挙されています
レベル1レベル2レベル3公正価値
2022年9月30日(単位：千)
資産
投資証券：
社債$— $9,258 $— $9,258 
機構債券証券— 191,575 — 191,575 
機関担保融資支援証券— 2,170,143 — 2,170,143 
市政債券— 22,659 — 22,659 
資産支援証券— 161 — 161 
販売待ちのローンを持つ— — 4,108 4,108 
総資産$— $2,393,796 $4,108 $2,397,904 
2021年12月31日
資産
投資証券：
社債$— $9,973 $— $9,973 
機構債券証券— 221,596 — 221,596 
機関担保融資支援証券— 1,848,331 — 1,848,331 
市政債券— 28,180 — 28,180 
資産支援証券— 7,421 — 7,421 
販売待ちのローンを持つ— — 5,148 5,148 
総資産$— $2,115,501 $5,148 $2,120,649 
負債.負債
値段が合うかもしれない$— $— $1,347 $1,347 
我々は、2022年9月30日と2021年12月31日までに保有する固定収益証券の公正価値に基づいて、活発な市場での類似資産の見積もりに基づいている。私たちは違います。2022年または2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、レベル1、レベル2またはレベル3の資産または負債の間の移転
第3レベル資産または負債の公正価値変動の入金は、これらの連結財務諸表に対して重要ではないため、列報のいかなる期間にも列報されない。
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付記15-金融商品の公正価値
以下に、これらのツールが我々の総合貸借対照表に公正価値で入金されているか否かにかかわらず、金融商品の公正価値を決定する推定方法について説明する。
短期金融商品
私たちの短期金融商品には主に無制限と制限のある現金と現金等価物、決済資産と債務、顧客への債務が含まれています.当該等の金融商品は短期的な性質であるため、吾らはその額面がその公正価値に近いと信じている。公正な価値体系の下で、このような道具は第1段階に分類される。
投資証券
投資証券の公正価値は根拠である付記2--主要会計政策の概要2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kの総合財務諸表.公正価値システムの下で、私たちの投資証券はレベル2に分類される。
貸し付け金
我々は，予想される元金と利息キャッシュフローを割引することで融資の公正価値を決定し，割引率は市場参加者が公正価値を決定する際に考慮するリスクに見合っていると考えられる.公正価値等級によると、私たちのローンはレベル3に分類される。
預金.預金
普通預金、利子小切手預金及び貯蓄預金の公正価値は、報告日の即期支払金額である。著者らは計量日の満期日の預金市場収益率に基づいて、市場派生金利を用いて予想未来の現金フローを割引し、定期預金の公正価値を確定した。公正な価値体系の下で、私たちの預金はレベル2に分類される。
値段が合うかもしれない
例えば2017年にUniRush LLC(“UniRush”)を買収したことに関連する収益は、様々な仮定に基づいてこのようなまたは支払い可能性のある推定モデルを推定することによって推定されることが意図されている。現在価値技術を用いて推定支払いを割引して、推定公正価値を得る。我々は，ある報酬の閾値や適切な割引率を達成する可能性を含めて，観察不可能な入力を用いて公正価値を推定するために，対応価格が第3段階に分類される可能性がある.または価格の公正価値変動が営業費用で入金されます。
債務
私たちの循環信用限度額の公正価値は、市場参加者が現在獲得できる類似の条項または期限のローンの借入金利に基づいている。著者らの未返済循環信用限度額の帳簿価値は公正価値に近く、受け取った基本金利は市場状況によって変化するため、信用利差は類似リスク発行者の現在の市場利益差に比例する。循環信用限度額の公正価値は、公正価値レベルではレベル2負債に分類される。
金融商品の公正価値
公正価値に記載されていないいくつかの金融商品は、2022年9月30日及び2021年12月31日の帳簿価値及び公正価値(帳簿価値と公正価値が一致する短期金融商品を含まない)を以下の表に示す。
2022年9月30日2021年12月31日
帳簿価値公正価値帳簿価値公正価値
(単位：千)
金融資産
銀行の取引先への融資は，手当を差し引いた純額$20,600 $16,021 $19,270 $17,481 
金融負債
預金.預金$3,476,643 $3,476,395 $3,286,889 $3,286,837 
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付記16-賃貸借証書
私たちのレンタルには主に私たちの会社と子会社のオフィスに関する運営賃貸契約が含まれています。現在、私たちはどんな資金調達賃貸協定も締結していない。私たちのレンタル契約の残りのレンタル期間は到着しません11年から約1年10年限は、そのほとんどが一般的に異なる期間の継続選択を含む
私たちの総レンタル料は約$です1.02022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で3.3百万ドルとドル2.82022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。私たちのレンタル料金は一般的に合意に規定されている固定支払いによって計算されます。非レンタル部分のいかなる変動支払いやその他の短期賃貸費用は重大な事項とみなされません。
情報を付加する
私たちの使用権資産と関連賃貸負債に関する他の情報は以下の通りです
 2022年9月30日
賃貸負債経営のための現金(千)$6,490 
加重平均残存賃貸年限(年)3.40
加重平均割引率4.9 %
2022年9月30日現在、私たちの経営賃貸負債満期日は以下の通りです
賃貸借契約を経営する
(単位：千)
2022年までの残り時間$333 
20233,973 
20243,935 
20251,288 
2026280 
その後…1,634 
合計する11,443 
差し引く：推定利息(2,354)
リース総負債$9,089 
付記17-引受金とその他の事項
財務承諾
中で議論したように付記7-権益法投資毎年Tailfin Labs，LLCに$を出資することを約束しました35.02020年1月から2024年1月まで毎年100万人。
訴訟および請求
通常業務中には、しばしば集団訴訟として維持できると断言される訴訟を含む様々な法的手続きの当事者である。我々は、損失が発生する可能性および推定可能性を決定するために、これらの行動を継続的に検討し、計算すべき意思決定および開示決定を行う際にこれらの情報を使用する。吾らはすでに必要なときにすべての予約準備金を請求し、現在知られていることと部分的に法律顧問の意見に基づいて、すべての事項が保険会社によって保証されているか、あるいは未保険であると信じており、吾などの予想されるいかなる法律訴訟の結果も、個別や集団にかかわらず、吾などの財務状況や経営業績に重大な悪影響を与えないと信じている。
2019年12月18日にはKoffsmonはGreen Dot Corp.らを訴えている.番号19-cv-10701-ddp-Eは、アメリカカリフォルニア州中心区地域裁判所で訴訟を起こし、私たちと二つ私たちの昔の将校です。この訴訟は、取引法第10(B)及び20(A)条に基づいて、我々の業務戦略に関する誤った陳述がクレームとして告発されたと主張している。原告によると、被告の陳述は、私たちの顧客獲得戦略と私たちの財務業績への影響に関する詳細を開示していないと言われているため、誤解性があるという。この訴訟は、2018年5月9日から2019年11月7日までの間に私たち証券の購入者を代表して提起され、補償性損害賠償、費用、費用を要求したと言われています。

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付記17--引受金及び又は有事項(続)
2021年10月6日、裁判所はニューヨークホテル業委員会とニューヨーク市年金基金ホテル協会を主要原告と指定し、2022年4月1日、原告は最初の修正された起訴状を提出した。被告は2022年5月31日に、2022年12月12日に開廷する予定の最初の修正された起訴状を却下する動議を提出した。2020年2月18日、アメリカカリフォルニア州中心区地区裁判所は私たちと私たちのいくつかの高級管理者と取締役に対してヘルマンがストレットらを訴えた株主派生訴訟と証券集団訴訟を提起し、番号20-cv-01572-svw-pvc。訴訟は，受託責任と不当所得要求の違反，および取引法第10(B)，14(A)および20(A)条に基づく要求を主張し，上記第1訴訟で告発された同じ不正行為に基づいている.この訴訟は被害を受けたと言われる階級を定義していない。これらの事件は関連しており、双方間の規定合意に基づいて、Hellman訴訟は保留され、上記のKoffsman事件の任意の却下動議の解決を待ち、その後、双方は面会し、被告が訴えに応答するスケジュールを含む事件スケジュールについて協議する。私たちはまだこのような事項に対する不満に答えていない。
訴訟自体の不確実性のため、私たちはこのような問題の最終結果を正確に予測することができない。訴訟の不確実性およびこれらのクレームの初期段階を考慮して、私たちは現在、開示されていない限り、これらの行動の結果の可能性または合理的に可能な損失範囲を推定することができない、または開示されていない限り、私たちの運営結果、財務状態またはキャッシュフローへの影響を推定することができない。
その他の法律事項
私たちは、私たちの製品やサービスに適用される州の法律または法規を決定するために、すべての50州の法律を監視します。私たちは、弁護士の提案に基づいて、または私たちがそうすることを要求されたときに、適用された場合に資金送信機ライセンス(または同様のこのようなライセンス)を取得した。もし私たちがアメリカや海外で銀行業務、資金振込、電子送金、あるいはマネーロンダリングを管理するいかなる法律と法規に違反していることが発見されたら、私たちは処罰を受けるかもしれませんし、私たちの商業的なやり方を変えさせられるかもしれません。
私たちは時々契約を締結します。その中には、第三者のクレームについて各方面に賠償を要求する条項が含まれています。これらの契約は主に：(I)カード発行銀行と締結した契約であり、当該契約に基づいて、カード保有者口座上の回収されていない貸越についてカード発行銀行に責任を負わなければならない；(Ii)ある不動産賃貸契約により、私たちは雇用主が物件を使用することによって引き起こされた環境及びその他の責任及びその他の請求について賠償しなければならないかもしれない；(Iii)私たちの高級者、役員及び従業員と締結したいくつかの合意は、この契約などによって、このような人々と私たちの関係による法的責任について彼らに賠償しなければならないかもしれない。(Iv)私たちのいくつかの行為、漏れ、違法および/または特許、商標、著作権および/または他の知的財産権侵害によるクレームは、これらの契約に基づいて小売販売業者、サプライヤー、サプライヤー、および私たちと契約している他の当事者を賠償する必要があるかもしれません。
一般的に、このような契約下の最高義務は明確に規定されていない。これらのタイプの合意に関する債務額は明確に説明されていないため、債務の総最高額を合理的に見積もることはできない。カード保有者の口座貸越を除いて、歴史的に、私たちはこれらに基づいて債務や類似の債務や支払いを要求されていません違います。このような債務は私たちの総合貸借対照表に記録されている。カード保有者口座貸越に関するその他の情報は、ご参照ください5-勘定を入れる 売掛金。
付記18-重要な小売業者とパートナーの集中度
顧客が同様の業界、経済部門、および地理的領域に関連している場合、クレジット集中が存在する可能性がある。私たちの小売流通業者は似たような経済分野を経営しているが、異なる国内地理地域を経営している。重要な小売流通業者を失うことは、私たちのクレジットカード販売、収益性、収入増加に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
小売流通業者から販売されている製品の収入は、私たちの総営業収入の10%以上を占めています
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
ウォルマート19%23%20%23%

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連結財務諸表付記−(続)
注18-重要な小売業者とパートナーの集中度(継続)
また約10万人が35%和232022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の総営業収入の割合を占めています29%和192022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ単一Baasパートナーによる百分率であったが、対応する期間の毛利益の集中度はなかった。
付記19-市場情報を細分化する
私たちの最高経営決定者(私たちの“CODM”は私たちのCEO)は、主に私たちが製品やサービスを提供するルートに基づいて私たちの業務を組織して管理し、純収入とパート利益を使用して収益性を評価します。セクション利益は、販売およびマーケティング費用、処理費用、第三者コールセンターサポートおよび取引損失のような、各セクションの純収入から直接コストを減算することを反映する。私たちの業務は三つ報告可能な細分化市場：1)消費者サービス，2)企業対企業(“B 2 B”)サービス，および3)貨幣流動サービス
私たちの消費者サービス部門は、消費者小切手口座、プリペイドカード、安全なクレジットカード、およびギフトカードのような預金口座計画からの収入と費用を含み、私たちは消費者に提供します：(I)超過と90,000(Ii)オンライン検索エンジン最適化、オンライン展示、直接郵送活動、モバイル広告、および連合機関推薦計画(“直接”チャネル)などの様々なマーケティングチャネルを直接通過する。
私たちのB 2 Bサービス部門の収入と支出は、(I)私たちの銀行プラットフォーム(“Banking-as-a-Service”または“Baas”チャネル)と統合することによって、彼らの消費者、パートナー、従業員に私たちの銀行製品とサービスを提供し、(Ii)私たちが企業に提供する包括的な給与プラットフォーム(“雇用主”チャネル)を介して、現在の労働力の支払いを促進するアメリカの最も有名な消費者や技術会社とのパートナー関係から来ています。私たちのこの分野の製品·サービスには、消費者や小規模企業の小切手口座やプリペイドカード、私たちのパートナーが使用する簡単な支払いサービスなどの預金口座計画が含まれています
私たちの通貨流動サービス部門には、各取引によって生成された収入と費用が含まれており、これらの収入および支出は、消費者および企業のために現金の流れを促進するための、例えば貨幣処理サービスおよび税金還付処理サービスから来ている。現金預金や支払いなどの現金処理サービスは、第三者銀行、プロジェクトマネージャー、その他の顧客に現金預金や支払い能力を求める会社に向けています。これらの顧客は、私たち自身のカード保有者を含めて、私たちの小売流通業者ネットワークと近隣金融サービスセンターの任意の場所で私たちの現金預金と支払いサービスを利用することができます。私たちは税務準備フランチャイズ権、独立税務専門家とオンライン税務準備プロバイダからなるネットワークを通じて、私たちの税務関連金融サービスをマーケティングします。
私たちの会社と他の部門は主に純利息収入、私たちの銀行が稼いだいくつかの他の投資収入、あるBAASパートナーとの利息利益共有手配(収入減少)、部門間収入と支出の相殺、そして分配されていない会社費用を含み、その中には私たちの従業員の給料、給料と関連福祉、専門サービス料、ソフトウェア許可証、電話と通信費用、レンタル料、光熱費、保険などの固定費用が含まれています。CODMが私たちの三つ報告分部は、いかなる報告部分にも直接帰属することができないので、報告することができる。株式ベースの給与、長期資産減価償却および償却、減価償却費用およびその他の非日常的費用のような非現金支出は、我々の全体的な総合財務業績を評価する際に、上記未分配会社費用には含まれていないことがCODMによって考慮されていない。我々は，部門資産データに基づいて業績を評価したり資源を割り当てたりしないため，このような情報は提供しない.
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注19-分類情報(続)
以下の表は、その後の終了時期における各報告可能部門の財務情報を提供します
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
市場収入を細分化する(単位：千)
消費者サービス$135,763 $167,455 $445,479 $533,889 
B 2 Bサービス158,224 118,171 435,638 336,735 
貨幣流動サービス37,671 45,596 189,130 201,982 
会社や他の5,542 (2,298)16,732 (5,939)
部門総収入337,200 328,924 1,086,979 1,066,667 
BAAS手数料と加工費7,314 10,575 22,255 35,691 
その他の収入(766)— (2,100)— 
総営業収入$343,748 $339,499 $1,107,134 $1,102,358 
分部収入調整とは、私たちのBAAS製品とサービスに関連する手数料といくつかの加工に関連するコストであり、支部表現を評価する際に私たちのB 2 Bサービス収入から差し引かれ、私たちの銀行が稼いだいくつかの他の投資収入であり、これは会社と他の方面に含まれている。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
分部利益(単位：千)
消費者サービス$53,941 $60,084 $168,605 $169,401 
B 2 Bサービス22,396 18,501 67,435 54,208 
貨幣流動サービス14,669 18,718 106,280 105,724 
会社や他の(45,513)(51,057)(138,953)(146,803)
部門総利益45,493 46,246 203,367 182,530 
所得税の前収入を掛け合わせる
財産·設備·内部使用ソフトウェアの減価償却·償却14,482 15,265 42,881 42,446 
株式に基づく報酬と関連する雇用主税10,871 11,579 31,810 37,205 
無形資産の償却を取得した5,664 6,944 17,845 20,831 
減価費用— — 4,134 — 
法律和解費用2,864 2,300 16,359 2,310 
その他の費用847 1,328 4,042 5,120 
営業収入10,765 8,830 86,296 74,618 
利子支出，純額27 38 143 113 
その他の収入，純額(4,249)849 (9,057)1,396 
所得税前収入$6,489 $9,641 $77,096 $75,901 
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
本四半期の報告内容は 表格10-Qは、本経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析を含み、将来の事件と我々の将来の業績に関する前向きな陳述が含まれており、これらの陳述は、改正された1933年証券法(“証券法”)と1934年に改正された証券取引法(“取引法”)によって設立された安全港によって制約されている。歴史的事実の陳述以外のすべての陳述は前向きな陳述と見なすことができる。これらの陳述は、私たちが経営している業界と私たちの経営陣の信念と仮定の現在の予想、推定、予測、予測に基づいている。“予想”、“予想”、“目標”、“目標”、“プロジェクト”、“計画”、“計画”、“信じる”、“求める”、“推定”、“継続”、“努力”、“努力”、“可能”および“仮定”などの語彙および同様の表現の変形は、前向き陳述を識別することを意図している。さらに、私たちの将来の財務パフォーマンスの予測、私たちの業務の予想成長と傾向、および未来の事件や状況の他の説明について言及したいかなる陳述も前向きな陳述である。これらの展望性表現は、コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行が私たちの業務に与える持続的な影響、経営業績と財務状況、政府と私たちのこれに対する更なる対応、および以下の“第2部、第1 A項”の項目で確定されたものを含む予測困難なリスク、不確定性と仮説の影響を受けることに注意してください。リスク要因“，および本稿の他の部分。そのため、実際の結果は任意の前向き陳述で表現された結果と大きく異なる可能性がある。私たちはどんな理由でも前向きな陳述を修正したり更新したりする義務を負わない。
本四半期報告では、説明や文脈が別に規定されているほか、“緑点”、“私たち”とは、緑点会社とその合併子会社を指す。
概要
グリーンポイント会社は金融科学技術と登録銀行持株会社であり、すべての人がシームレスに、負担し、自信を持って銀行業務を行うことができるように努力している。私たちの技術プラットフォームは、消費者と企業の最も緊急な財務課題を解決する製品と機能を構築し、彼らが資金を管理·移転する方法を変更し、すべての人が財務許可を得やすいようにすることができる。私たちの銀行を通じて、消費者と企業にデビットカード、プリペイドカード、小切手カード、クレジットカードと給与カード、税金還付処理、現金預金、支払いなどの強力な貨幣処理サービスを提供します。
私たちの最高経営決定者(私たちの“CODM”は私たちのCEO)は、主に私たちが製品やサービスを提供するルートに基づいて私たちの業務を組織して管理し、純収入とパート利益を使用して収益性を評価します。セクション利益は、販売およびマーケティング費用、処理費用、第三者コールセンターサポートおよび取引損失のような、各セクションの純収入から直接コストを減算することを反映する。我々の業務は，1)消費者サービス，2)企業対企業(“B 2 B”)サービス，および3)貨幣流動サービスの3つの報告可能な部門に集中している。純利息収入、わが銀行が稼いだいくつかの他の投資収入、あるBAASパートナーとの利息利益共有手配(収入減少)、部門間収入と支出の相殺、および分配されていない会社の支出は、私たちのCODMが私たちの3つの報告可能な部門の業績を評価する際に考慮されておらず、これらは会社と他の費用に記録されている。当社の運営や業務の詳細については、2021年年次報告Form 10-K“Part 1，Item 1.Business”を参照されたい付記19-細分化市場情報添付の監査されていない総合財務諸表の付記に。
総合財務結果と傾向
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の総合運営実績は以下の通りです
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変わる%20222021変わる%
(百分率を除いて千単位)
総営業収入$343,748 $339,499 $4,249 1.3 %$1,107,134 $1,102,358 $4,776 0.4 %
総運営費332,983 330,669 2,314 0.7 %1,020,838 1,027,740 (6,902)(0.7)%
純収入4,696 7,335 (2,639)(36.0)%58,328 58,003 325 0.6 %
報告可能な部門ごとの財務結果の概要については、“部門業績”を参照されたい。
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カタログ表
総営業収入
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの総営業収入はそれぞれ前年同期より420万ドルか1%、480万ドルか0.4%増加しました。これらの期間の純変化は，我々のB 2 Bサービス部門の収入増加とわが社や他部門の純利息収入の増加によるものであるが，我々の消費者サービスと通貨流動サービス部門が稼いだ収入減少部分からこの影響を相殺している。
私たちは消費者サービスとB 2 Bサービス部門の預金口座計画の前に、新冠肺炎の大流行期間全体の消費者の電子支払い行動への転換から利益を得て、私たちの製品とサービスに対するより高い需要と使用を創出した。これは米国連邦政府が公布した経済刺激基金と逓増失業救済金によってある程度推進され、これらの資金と逓増失業救済金は、私たちが以前提出した文書で開示されたように、2021年に新しい顧客と既存の顧客に配布された。これまで，2022年にはこのような経済刺激案が公布されていなかったため，我々の重要な指標は正常化し，より挑戦的な同比比較を作成した。前年のこれらの連邦救済計画のタイミングと規模、および各口座の買収コストが予想を上回ったため、本年度にGO 2銀行へのマーケティング支出を減少させる戦略決定により、2022年9月30日現在、我々の合併活発口座は前年比19%減少した。これらの要因もドル総額(2022年9月30日までの9カ月で2%減少)と購入量(2022年9月30日までの3カ月と9カ月でそれぞれ12%と24%減少)に影響している。いくつかのマクロ環境傾向にもかかわらず，2022年9月30日までの3カ月間，あるBaasパートナーの成長に押されてドル総生産は14%増加した。連邦と州政府の行動の影響が引き続き弱まるにつれて、私たちの重要な業績指標は前年比で減速すると予想される。
私たちの消費者サービス部門では、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入はそれぞれ前年同期比19%と17%減少した。2022年9月30日までの3ヶ月間、ドル総額、アクティブ口座数、直接預金アクティブ口座数と購入量はそれぞれ前年比19%、26%、20%、17%低下した。2022年9月30日までの9カ月間、ドル総額と購入量はそれぞれ29%と26%減少した。これらの低下は，上述したように我々のカード保有者が2021年に刺激的な支払いや他の連邦福祉を獲得する時間と，各口座のコストが予想以上に高いことによるGO 2銀行のマーケティング支出の減少による口座獲得減少と，我々の小売地点内の消費者流量の変化を含むいくつかの要因によるものと考えられる。これらの要素は、毎月の維持費、ATM料金、接続費用のような、私たちの収入にも相応の影響を与えます。消費者サービス部門のこれらの収入低下は、顧客が最近の機能を採用しているため、例えば、ポートフォリオ全体のカード保有者に提供するオプション貸越保護計画サービスや、消費者の行動傾向と償還金額の推定変化により、従来のカード計画のキャッシュバック奨励額が有利に低下しているためである。
私たちのB 2 Bサービス部門では、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入がそれぞれ前年同期比34%と29%増加しました。2022年9月30日までの3カ月間、ドル総額は前年比37%増加したが、アクティブ口座数と購入量はそれぞれ9%と2%減少した。2022年9月30日までの9カ月間、ドル総額は前年同期比22%増加したが、調達量は18%低下した。全体的に、私たちのB 2 Bサービス部門の多くのBaasパートナーは消費者サービス部門の類似した傾向の影響を受けているが、Baasパートナーから稼いだ計画管理サービス料の増加により、いくつかの計画のドル総額の増加は、アクティブアカウント数および購入量が低いにもかかわらず、部門収入の純増加をもたらしている。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の通貨流動サービス部門の総収入はそれぞれ前年同期比17%と6%減少し、主に処理された現金移転数がそれぞれ9%と12%減少したためだ。グリーンポイントネットワークは，我々消費者サービスとB 2 Bサービス部門の口座保持者および第三者プロジェクトのサービスプロバイダである.現金振込の減少は，上記で議論した消費者サービスとB 2 Bサービス部門内のアクティブアカウントの減少の結果である.2022年9月30日までの3ヶ月間、米国国税局が比較可能期間に処理した税金還付数が時間変化したため、私たちの税務処理収入も低下した。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの税務処理収入が前年比増加したのは、同期処理の税金還付数が20%増加したためだ。
グリーンポイント銀行はわが社と他の部門の構成要素であり、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、その純利息収入はそれぞれ217%と150%増加した。純利息収入の増加は、ポートフォリオの全体規模の増加によるものであり、
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カタログ表
FRBが短期金利を上げたことで、純利息収入が前年より増加した
総運営費
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの総運営費用は230万ドル増加し、1%増加しましたが、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの総運営費用は前年比690万ドル減少し、減少幅は1%でした。比較可能期間の総運営費用の純変化は、販売およびマーケティング費用の減少を含むいくつかの要因の結果であり、主に収入共有プロトコル製品の収入減少、およびGO 2 bankに関連するマーケティング支出の減少、および報酬および福祉支出の減少は、主に、私たちの消費者サービスおよびB 2 Bサービス部門の従業員の株式報酬、累積ボーナス給与および第三者コールセンターサポートコストの低下、一部は、当社のB 2 Bサービス部門内のいくつかのBAASアカウント計画の増加に関連する処理費用の増加によって相殺される。
当社の第三者コールセンター支援コストの低下は、アクティブ顧客の減少が一部原因ですが、2021年に顧客サービスの改善に努めた結果でもあります。2021年には、顧客サービスセンターが増加している需要を満たすために、第三者コールセンター支援コストを増加させ、顧客の全体的な体験の改善に努めています。これらの改善が私たちの顧客にもたらす利点は、2022年全体でサード·パーティ·コールセンターのコストを低減することを含む
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、昨年同期と比較して、全体的な取引損失(その他の一般および行政費用のうちの1つの構成要素)の著しい改善が引き続き見られ、一部の原因は企業全体のドル総額の低下であるが、運営効率の向上により、顧客紛争や詐欺をより効率的に管理することができる。紛争や詐欺に関する費用の減少が見られたにもかかわらず，今年初めに1300万ドルの法律和解が成立したため，今年これまでに他の一般·行政費用総額が増加している。
所得税
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの所得税支出は前年比90万ドル増加し、5%増となった。私たちの所得税支出の増加は主に私たちの課税収入の増加と私たちの実際の税率の増加によるものです。2022年9月30日までの9カ月間、有効税率は24.3%だったのに対し、前年同期は23.6%だった。実際の税率の増加は主に株式報酬の超過税収割引の低下によるものであるが，一部は州所得税支出の減少と国内収入法(IRC)第162(M)条のある役員報酬控除制限に関する報酬支出額の減少によって相殺される。
2022年8月16日、2022年の“インフレ低減法案”(略称“アイルランド共和軍”)が法律に署名した。アイルランド共和軍は、2022年12月31日以降の納税年度に会社株の買い戻しに15%の企業最低所得税と1%の消費税を徴収することを含むIRCを何度も改訂した。これらの税法の変化はすぐに効果がなく、私たちの将来の経営業績に実質的な影響を与えないと予想されます。
私たちのビジネスの将来性やその他の傾向に影響を与えます
私たちは成長志向の投資を継続し、私たちの長期財務業績に有利な他の支出を生むつもりだ。私たちの成長志向の投資の重点はマーケティング活動に再参加して、私たちのGO 2 bank製品を支持し、近代的で拡張可能な核心銀行とカード管理プラットフォームを構築して、私たちの第三者プロセッサへの依存を減らし、私たちの革新と利益率を維持する能力を高めることです。現代銀行プラットフォームを構築する我々の努力を支援するために、2022年の残り時間において、私たちのソフトウェア許可およびホストコスト(他の一般的および行政費用の構成要素)および賃金および賃金支出(給与および福祉支出の構成要素)は前年比で増加すると予想される。2023年には、我々の現代銀行プラットフォームの実施に関連した重複コストが発生し続けると予想されています。実施が完了すると、私たちの加工費用の一部が減少し、私たちの利益率に有利な影響を与えることが予想されます。さらに、私たちは、2022年の残り時間と2023年全体で私たちのコンプライアンス制御、政策、手続きを改善することを含む、私たちの反マネーロンダリング計画に投資し、これに関連する追加費用を生成する予定です。
2022年第2四半期に契約更新交渉を発表しましたが、幅広い交渉を経て、私たちとパートナーの長期的な利益に最も合致する条項で合意できませんでした。2022年第3四半期、これらの非更新は私たちの重要な指標と財務業績にわずかな影響を与えただけであり、この影響は2022年第4四半期には変化しないと予想される。しかし私たちはこれらの
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カタログ表
非継続予約は2023年の消費者サービスとB 2 B細分化市場の重要な指標と財務業績に負の影響を与える。
新冠肺炎による経済的影響に対応するため、FRBは2020年3月に短期金利の引き下げを発表し、近年、現金や投資残高の収益率に影響を与えている。過去1年間、FRBは連邦基金の金利引き上げを何度も発表し、現在の金利区間は3.75%から4.00%だった。外部では、FRBは経済インフレの影響が弱まるまで利上げを続けると一般的に予想されている。FRBの短期金利の決定政策は、私たちが未来に稼いだ純利息収入に引き続き影響を及ぼすだろう。全体的には，短期金利の向上は現金からの収益獲得に有利であるが，我々のあるBaasパートナーはBaasパートナーが口座保持者預金の大部分を共有することを許可することを合意している(収入減少と記す)。これに伴い、我々ポートフォリオの収益率は上昇しているが、証券満期と収益再投資に伴い、収益率上昇の速度が鈍化している。したがって、金利が上昇しているにもかかわらず、私たちの総合財務諸表に対する純影響は小さいだろう。
全体的なマクロ経済環境、金利、成長型投資の約束および技術改造に関連する費用を節約するタイミング、私たちの消費者サービスとB 2 B部門の非更新、および私たちの小売チャネル内の消費者サービス部門の傾向に基づいて、私たちの総合運営利益は2023年度に前年比低下すると考えられます。
また，新冠肺炎の持続影響の持続時間や程度は依然として不確定であり，様々な要因に依存している。参照してください第2部プロジェクト1 Aリスク要因さらに、新冠肺炎の大流行に関連するリスクを検討する。
統合の重要な指標
私たちは、私たちが業務パフォーマンスを監視し、私たちの業務に影響を与える傾向を決定するために、多くの指標を検討した。私たちは以下の指標が私たちの四半期と年間収入の主な指標だと思います
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変わる%20222021変わる%
(単位：百万、百分率を除く)
総ドル取引量$18,682 $16,404 $2,278 13.9 %$53,474 $54,469 $(995)(1.8)%
アクティブアカウント数*4.33 5.37 (1.04)(19.4)%適用されない適用されない適用されない適用されない
購買量$6,443 $7,356 $(913)(12.4)%$20,395 $26,671 $(6,276)(23.5)%
現金振り込み9.16 10.05 (0.89)(8.9)%27.03 30.56 (3.53)(11.6)%
税金の払い戻しをしました0.28 0.43 (0.15)(34.9)%14.37 12.02 2.35 19.6 %
*それぞれ2022年9月30日および2021年9月30日までのアクティブアカウント数を表します。
各細分化市場のキー指標業績に関する他の情報や議論については、“細分化市場結果”を参照されたい。我々の重要な指標は以下のように定義される
総ドル取引量-直接預金および非直接預金ソースから当社のアカウント製品にロードされた資金総額を表します。私たちのドルの総額の大部分は直接預金源から来ている。私たちはこの指標を使用して、私たちの口座計画に入った資金総額を分析し、私たちの口座保有者の全体的な参加と使用パターンを決定します。この指標は、口座保持者からの費用と、口座残高を使用することによる交換収入を含む、我々の消費者サービスとB 2 Bサービス部門による収入の先行指標でもある
活躍口座数·消費者サービスおよびB 2 Bサービス部門を代表して2001年の“米国愛国者法案”によって遵守された任意の銀行口座であるため、使用前に顧客認証が必要であり、顧客の持続的な現金またはACH預金を受けることが意図されている。この指標には、小切手口座、汎用再ロード可能なプリペイドカード口座、および当ポートフォリオでは、適用四半期内に少なくとも1回の購入、預金、または現金引き出し取引がある安全なクレジットカード口座が含まれています。我々は，この指標を用いて我々のアクティブクライアント群の全体規模を分析し，そのアクティブクライアント群の平均値で表される複数の指標を分析した.
平均的に、私たちの消費者サービス部門内の直接預金アクティブアカウントは最も長い存続期間を持ち、任意の時期に大部分のドルの総額を生成するため、それよりも高い収入が発生している
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カタログ表
他の活動口座よりも生存期間が長い。直接預金アクティブ口座の重要な指標結果については、以下の“細分化結果”の“消費者サービス”の小節を参照されたい。
購買量-口座保持者による購入取引の合計金額を表します。この指標には，ATM機が引き出したドル金額とあるBAAS計画による金額は含まれておらず，これらの計画では，BAASパートナーは交換を受け，我々はプラットフォーム料を稼いでいる.私たちはこの指標を使用して交換収入を分析し、これは私たちの財務業績の重要な構成要素だ
現金振込回数−販売時点カード再ロード取引、MoneyPakの購入、または様々なブランドで販売されている電子現金移動送金取引のような、指定された間に消費者を表す小売流通業者による現金振込取引の総数。この指標には私たちの単純な賃金支払いプラットフォームによる支払いは含まれていない。私たちはこの指標を小売現金処理ネットワークの規模と規模を評価する指標とし、顧客参加度と私たちの製品とサービスの使用状況の指標とし、現金振込収入を分析することは、私たちの財務業績の重要な構成要素である。
処理した税金の払い戻し数 -指定された期間内に処理された税金還付の総数を示します。処理された税金の払い戻し数は毎年上半期に最も集中し、下半期には最も少ない。この指標を我々の還付処理プラットフォームの規模と規模の尺度とし，顧客参加度とその製品やサービス使用状況の指標とした。
私たちの運営結果の重要な構成要素は
営業収入
営業収入を以下の4つに分類します
クレジットカードの収入とその他の費用-カード収入には、毎月の維持費、ATM料金、新しいカード料金、および他の収入が含まれています。私たちは、顧客合意の条項と条件に基づいて、プリペイドカード、小切手口座、およびいくつかの現金振込製品(例えば、MoneyPak)に対して維持費を受け取ります。カード保有者が私たちのカード保有者契約の条項と条件に基づいてあるATMでお金を引き出す場合、カード保有者からATM料金を受け取ります。消費者が私たちの小売ルートでプリペイドカード、ギフトカード、または小切手口座製品を購入する時、私たちは新しいカード代を受け取ります(適用すれば)。その他の収入には、主に、私たちのギフトカード計画に関する収入、私たちの安全クレジットカードポートフォリオに関する年会費、取引ベースの費用、オプションの製品やサービス(例えば、私たちの貸越保護計画)に関する費用、およびカード保有者に提供されるキャッシュバック奨励が含まれています。私たちの払い戻し報酬はクレジットカードの収入と他の費用の減少として記録されている。カード収入やその他の費用には，我々のBaasパートナーから稼いだ我々が彼らが管理するプロジェクトを代表するプロジェクト管理費も含まれている。
私たちの毎月の総維持費収入は、主に私たちのポートフォリオにおけるアクティブアカウントの数と各口座ごとに評価された平均費用によって変化します。私たちの各アクティブアカウントの平均毎月の維持費は、任意の所与の時点で製品の組み合わせにおける製品の組み合わせに依存し、より高い使用率および保持率を奨励するためにお客様に提供される様々なインセンティブに基づいて費用を免除する程度に依存します。私どもの総ATM手数料収入はカード保有者のATM取引の数と取引あたりの平均手数料によって異なります。各ATM取引の平均手数料は、私たちのポートフォリオの任意の所与の時点の製品グループと、カード保有者が私たちの無料ネットワークでATMを使用する程度に依存し、これらのネットワークは現金引き出し取引費用を徴収しません。私たちの総新しいカード料金収入は活性化されたプリペイドカードと小切手口座の数と平均新しいカード料金によって異なります。平均新しいカード料金は主に私たちが販売する製品の組み合わせに依存します。新しい口座料金は製品および/または私たちの製品を購入する場所や出所によって異なるからです。私たちがこのような費用から得た収入はまたアクティブアカウントを得るルートによって異なるかもしれない。例えば、いくつかのBAAS計画は、毎月の維持費を評価しない可能性があり、したがって、これらのアカウントによって生成される費用収入は、他のアクティブアカウントよりも低い可能性がある。私たちの総その他の費用は主にすべてのタイプの口座販売、ギフトカード販売、購入取引、私たちのポートフォリオにおけるアクティブ口座の数によって異なります。
現金処理収入−現金処理収入(以前は処理および決済サービス収入と呼ばれていた)には、現金移動収入、税還付処理サービス収入、単純支払い収入、および他の税務処理サービス収入が含まれる。消費者がグリーンポイントのネット小売店でチャージ取引を通じて彼らのカードに資金を提供する時、私たちは現金移転収入を稼ぐことができる。私たちの総現金振込収入は転載取引が発生した場所の組み合わせによって異なりますが、転載費用は場所によって異なります。私たちは第三者納税計画会社の顧客が私たちの税金を使ってその納税準備費を支払った時点で税金還付処理サービス収入を得ることを選択しました
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カタログ表
払い戻し処理サービスです。私たちは支払い時点で私たちの業務パートナーから簡単な支払い費用を稼いでいます。
収入を交換する顧客が私たちの製品を使用して購入取引を行う場合、私たちは、ネットワークを支払うことに基づいて制定されたレートである取引先銀行送金の費用から交換収入を稼ぐ。私たちの総交換収入は、主に私たちのポートフォリオにおけるアクティブアカウントの数、私たちのポートフォリオにおけるアクティブアカウントの平均取引量、および署名識別技術を使用するカード保有者と個人識別番号を使用するカード保有者との間の購入割合と対応するレートに依存します。
利子収入，純額−純利息収入とは、利息を稼いだ資産から稼いだ利息収入と、グリーンポイント銀行で保有している利息負債の利息支出との間の差額である。利息を発生させる資産には、顧客預金、ローン、投資証券からの現金が含まれる。私たちがグリーンポイント銀行で持っている利息負債は利息預金を含む。私たちの純利息収入と純利息差は連邦基金金利の変化と私たちの利息資産と負債の数と組成の変化によって変動します。
運営費
私たちの運営費用を以下の4つに分類します
販売とマーケティング費用−販売およびマーケティング費用は、主に、小売販売業者、仲介人およびパートナーに支払う手数料、広告およびマーケティング費用、および小売流通業者へのカードパッケージ、プラカードおよび販促材料の製造および配布、およびクレジットカードを活性化した消費者に個人化デビットカードを発行するコストを含む。私たちは通常小売流通業者やパートナーとの長期流通協定に手数料のパーセンテージを設定します。私たちと小売流通業者との手数料総額はそれぞれの小売店が販売している口座製品と現金振込の数量に依存します。私たちのパートナーとの手数料、および場合によっては、私たちの小売流通業者の手数料は、関連クレジットカード計画を継続的に使用することによって生じる収入に依存する。私たちはテレビ、協賛、オンラインと店内販売促進のために広告とマーケティング費用を発生した。広告およびマーケティング費用は、一般に、より長い時間にわたって利益をもたらすことが確認されている。したがって、このような費用はいつも私たちの運営収入の変化を追跡しているわけではない。私たちの製造と流通費用は主に消費者によって活性化された口座の数にかかっている。
報酬福祉支出-報酬および福祉支出とは、従業員に提供される報酬および福祉と、第三者請負者に支払われるお金のことです。内部の顧客サービス機能を有していますが、第三者請負業者を招いてコールセンター運営を行い、従来の顧客サービス照会を処理し、IT運営分野や他の分野でコンサルティング支援を行っています。当社の顧客サービスや赤字管理機能に関する報酬や福祉費用は、通常、アクティブ口座ポートフォリオの規模によって変化しますが、他の機能に関する費用は異なります。
加工費-処理費用には、主に、ネットワークが私たちに受け取った費用を支払うこと、ネットワークが取引を処理してくれること、第三者カード処理業者が私たちの顧客口座の記録を維持し、取引許可および入金を処理してくれること、および当社の口座を発行する第三者銀行が含まれます。これらのコストは、通常、私たちのポートフォリオにおけるアクティブアカウントの総数とこれらのアカウントのドル取引総額によって異なります。処理費用には，我々の税金還付処理サービスに関する銀行手数料と，我々の簡単な支払いサービスに関するゲートウェイやネットワーク料金も含まれている.銀行手数料は通常処理される税金還付振込総数によって異なり，ゲートウェイやネットワーク手数料は支払い回数によって異なる.
他の一般的かつ行政的費用-その他の一般的および行政的費用には、主に、専門サービス料、電話および通信費用、当社の財産および設備の減価償却および償却、無形資産の償却、長期資産の減価費用、取引損失(顧客争議取引、回収されていない顧客の購入取引貸越および詐欺による損失)、賃貸料および光熱費、および保険が含まれます。私たちの電話と通信費用は主にお客様から私たちの無料電話番号で連絡してくれます。これらのコストは，我々のポートフォリオにおけるアクティブ口座総数によって異なり，顧客論争取引，回収されていない顧客購入取引貸越，詐欺による損失も異なる.専門サービス、物件および設備減価償却および償却、無形資産償却の買収、長期資産減価費用、賃貸料および公共事業に関連するコストは、インフラ、業務発展、リスク管理、内部統制への投資によって異なり、通常は私たちの運営収入や他の取引指標とは関係がない。
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カタログ表
所得税費用
私たちの所得税支出には、私たちの製品とサービスを販売することによって生じる収入の連邦と州会社の所得税が含まれています。上述したように、最近公布されたアイルランド共和法にはIRCの多くの改正が含まれているが、これらの税法改正は直ちに発効することはなく、私たちの将来の運営結果に実質的な影響を与えないと予想される。
肝心な会計見積もり
当社の2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報に掲載されている経営層の財務状況及び経営成果の検討及び分析に開示されている重要会計見積もりを参照してください。
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カタログ表
2022年9月30日までと2021年9月30日までの3ヶ月間の比較
営業収入
以下の表は、クレジットカード収入とその他の費用、現金処理収入、交換収入、純利息収入を含む営業収入を示しています
 9月30日までの3ヶ月間
 20222021
金額全体のパーセントを占める
営業収入		金額全体のパーセントを占める
営業収入
 (百分率を除いて千単位)
営業収入：    
クレジットカードの収入とその他の費用$219,577 63.9 %$202,482 59.6 %
現金処理収入41,318 12.0 47,516 14.0 
収入を交換する71,407 20.8 85,888 25.3 
利子収入，純額11,446 3.3 3,613 1.1 
総営業収入$343,748 100.0 %$339,499 100.0 %
クレジットカードの収入やその他の費用は2022年9月30日までの3カ月間、クレジットカード収入とその他の費用は合計2.196億ドルで、前年同期比1710万ドル増加し、8.4%増加した。クレジットカード収入やその他の費用の増加は，主に我々のB 2 Bサービス部門が計画したドル総額が増加したためであり，Baasパートナーから稼いだ計画管理サービス料の方が高かった。また、クレジットカード収入や他の費用も増加しているが、これは、顧客が私たちのクレジットカード計画で発売されたオプション機能、例えば私たちの貸越保護計画や、キャッシュバック報酬推定金額の有利な低下を採用し、収入の減少として記録しているためである。現在発効している現金還元計画の条項と条件、顧客活動と顧客為替レートを含む、現金払い戻しに対する私たちの推定は多種の要素に基づいている。これらの増加分は、毎月の維持費やATM料金の減少など、カード保有者料金の減少によって相殺され、これが上記の“概要”で議論されている理由である
現金処理収入-2022年9月30日までの3カ月間の現金処理収入は合計4130万ドルで、前年同期比620万ドル減少し、13%減少した。減少の主な原因は，我々の消費者サービスとB 2 Bサービス部門のアクティブアカウントの減少と，全体の税務処理収入の低下，処理する現金移転数の減少である
収入を交換する-2022年9月30日までの3カ月間の交換収入は合計7140万ドルで、前年同期比1450万ドル減少し、17%減少した。これは，2022年9月30日までの3カ月間の調達量の低下と，比期間で稼ぐことができる有効交換率が低いためである。私たちの交換費は固定も可変もありますので、私たちが稼いだ有効料率は取引規模などによって異なる可能性があります。購入量稼ぎの有効交換率も前年比で低下しているのは，顧客支出が交換率の低い業者種別(たとえば，燃料や雑貨などの必需品)に集中しているためである.
利子収入，純額-2022年9月30日までの3カ月間の純利息収入は合計1140万ドルで、前年同期比780万ドル増加し、217%増加した。純利息収入の増加は我々のポートフォリオ規模の増加によるものであり，資金は主に我々のカード保有者預金口座計画の使用によるものである。また、FRBは2022年に何度も利上げを行い、最近の経済インフレの影響を管理し、これも預金や最近の投資から得られる利息収入を増加させている。
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カタログ表
運営費
以下の表に、販売とマーケティング、給与と福祉、加工、その他の一般的および管理費用における運営費用の内訳を示します
 9月30日までの3ヶ月間
 20222021
金額全体のパーセントを占める
営業収入		金額全体のパーセントを占める
営業収入
 (百分率を除いて千単位)
運営費用：    
販売とマーケティング費用$66,996 19.5 %$84,002 24.7 %
報酬福祉支出61,868 18.0 65,045 19.2 
加工費125,261 36.4 95,731 28.2 
他の一般的かつ行政的費用78,858 22.9 85,891 25.3 
総運営費$332,983 96.8 %$330,669 97.4 %
販売とマーケティング費用-2022年9月30日までの3ヶ月間、販売とマーケティング費用は合計6700万ドルで、前年同期比1700万ドル減少し、減少幅は20%でした。この減少は、主に販売手数料の減少によるものであり、収入共有プロトコルによって制限されたいくつかの製品による収入の減少と、可能な期間のアクティブアカウント数の減少により、デビットカードプラスチックおよび関連材料を含むサプライチェーン支出が減少するためである。また，1アカウントあたりの買収コストが予想を上回ったため，GO 2 bankのマーケティング支出を削減する戦略決定を行ったため，我々のマーケティング支出は減少した。
報酬福祉支出-2022年9月30日までの3カ月間、給与と福祉支出は合計6190万ドルで、前年同期比310万ドル減少し、減少幅は5%だった。この低下は，主にアクティブな顧客減少による第三者コールセンター支援コストの低下と，2021年の間に顧客サービスの改善に努めているためである.また、一部の業績目標達成予想の変動により、ボーナス報酬や従業員株に基づく報酬の減少を計上しなければならない。これらの低下部分は、賃金と賃金支出および関連福祉の増加によって相殺され、これは、上記の“概要”で議論された成長志向の投資の結果である
加工費-2022年9月30日までの3ヶ月間の処理費用は合計1.253億ドルで、前年同期比2960万ドルまたは31%増加しました。この増加は，主に我々B 2 Bサービス部門のいくつかのBaaS口座計画の増加と我々の総合プラットフォームで処理された総取引量によるものである。
他の一般的かつ行政的費用-2022年9月30日までの3ヶ月間、その他の一般·行政費用総額は7890万ドルで、前年同期比700万ドル減少し、減少幅は8%でした。その他の一般的および行政支出の減少は，主に獲得した紛争数の減少と，我々の顧客管理紛争や詐欺の運用効率の向上，専門サービス支出や無形資産の償却減少による取引損失の減少によるものである.
所得税
次の表は連邦、州、その他の地域における有効税率の内訳を示しています
 9月30日までの3ヶ月間
 20222021
アメリカ連邦法定税率21.0 %21.0 %
州所得税、連邦税収割引後の純額を差し引く2.7 (1.4)
一般商業信用(3.8)(2.0)
従業員株報酬10.4 0.2 
IRC 162(M)制限(1.2)6.2 
銀行自営生命保険(1.5)— 
差し引かれない費用1.3 0.1 
他にも(1.3)(0.2)
実際の税率27.6 %23.9 %
33
カタログ表
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税支出総額は180万ドルで、前年同期比50万ドル減少し、減少幅は22%であり、これは主に課税所得額と私たちの実際の税率の低下によるものです。2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の有効税率が上昇したのは、主に株式による給与超過税収割引の低下と、連邦福祉を差し引いた州所得税支出の増加によるものである。これらの増加は、一般的なビジネス信用の影響およびIRC 162(M)によって制限されたいくつかの役員報酬から差し引かれた報酬支出額の減少によって相殺される
私たちの実際の税率の“その他”カテゴリは様々な永久的な違いから構成されており、その中の一つも単独で顕著なものはない。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の比較
営業収入
以下の表は、クレジットカード収入とその他の費用、現金処理収入、交換収入、純利息収入を含む営業収入を示しています
 9月30日までの9ヶ月間
 20222021
金額全体のパーセントを占める
営業収入		金額全体のパーセントを占める
営業収入
 (百分率を除いて千単位)
営業収入：    
クレジットカードの収入とその他の費用$650,979 58.8 %$586,431 53.2 %
現金処理収入198,813 18.0 205,256 18.6 
収入を交換する226,301 20.4 298,229 27.1 
利子収入，純額31,041 2.8 12,442 1.1 
総営業収入$1,107,134 100.0 %$1,102,358 100.0 %
クレジットカードの収入やその他の費用は2022年9月30日までの9カ月間、クレジットカード収入とその他の費用は合計6.51億ドルで、前年同期比6460万ドル増加し、11%増となった。この成長は、主に上記“2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の比較--営業収入であるクレジットカード収入とその他の費用”で議論された同じ要因によって推進されている
現金処理収入-2022年9月30日までの9カ月間の現金処理収入は合計1兆988億ドルで、前年同期比650万ドル減少し、減少幅は3%だった。現金処理収入が低下した原因は，我々の消費者サービスやB 2 Bサービス部門のアクティブアカウントの減少，処理された現金振込数の減少，一部処理された還付数の増加によって相殺されたためである.
収入を交換する-2022年9月30日までの9カ月間の交換収入は合計2億263億ドルで、前年同期比7190万ドル減少し、減少幅は24%だった。この低下は主に2022年9月30日までの9カ月間の調達量の低下によるものである。
利子収入，純額-2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入は合計3100万ドルで、前年同期比1860万ドル増加し、150%増となった。この伸びは、主に上記“2022年9月30日までと2021年9月30日までの3ヶ月間の比較--営業収入である利息収入、純額”で議論された同じ要因によって推進されている

34
カタログ表
運営費
以下の表に、販売とマーケティング、給与と福祉、加工、その他の一般的および管理費用における運営費用の内訳を示します
 9月30日までの9ヶ月間
 20222021
金額全体のパーセントを占める
営業収入		金額全体のパーセントを占める
営業収入
 (百分率を除いて千単位)
運営費用：    
販売とマーケティング費用$227,898 20.6 %$299,412 27.2 %
報酬福祉支出185,743 16.8 199,996 18.1 
加工費349,741 31.6 287,716 26.1 
他の一般的かつ行政的費用257,456 23.3 240,616 21.8 
総運営費$1,020,838 92.3 %$1,027,740 93.2 %
販売とマーケティング費用-2022年9月30日までの9ヶ月間の販売とマーケティング費用は合計2兆279億ドルで、前年同期比7150万ドル減少し、減少幅は24%でした。この低下は、上記“2022年9月30日までと2021年9月30日までの3カ月間の比較--運営費である販売とマーケティング費用”で議論されたのと同様の要因によって推進されている
報酬福祉支出-2022年9月30日までの9カ月間、給与と福祉支出は合計1兆857億ドルで、前年同期比1430万ドル減少し、減少幅は7%だった。この低下は、上記“2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の比較である運営費である報酬と福祉費”で議論されているのと同様の要因によって推進されている
加工費-2022年9月30日までの9カ月間の処理費用は合計3兆497億ドルで、前年同期比6200万ドル増加し、22%増となった。この増加は、上記“2022年9月30日までと2021年9月30日までの3カ月間の比較である業務費用である処理費用”で議論された同様の要因によって推進されている
他の一般的かつ行政的費用-2022年9月30日までの9カ月間、その他の一般·行政費用総額は2兆575億ドルで、前年同期比1690万ドル増加し、7%増となった。この成長は、主に今年初めに1300万ドルの法律和解と、現代銀行プラットフォームへの私たちの投資と、ある資本化内部使用ソフトウェアに関するより高い減価費用によるソフトウェア許可費用の増加によるものである。これらの増加は、第三者コールセンター支援の減少による電話や通信費用の低下、受信されたトラブル数の減少による取引損失の減少、顧客紛争や詐欺を管理する方法が運営効率を向上させ、無形資産の償却減少をもたらしていることによって部分的に相殺されている。
35
カタログ表
所得税
次の表は連邦、州、その他の地域における有効税率の内訳を示しています
 9月30日までの9ヶ月間
 20222021
アメリカ連邦法定税率21.0 %21.0 %
州所得税、連邦税収割引後の純額を差し引く1.3 0.8 
一般商業信用(1.9)(1.9)
従業員株報酬2.4 (2.5)
IRC 162(M)制限2.0 6.4 
差し引かれない費用0.5 0.1 
他にも(1.0)(0.3)
実際の税率24.3 %23.6 %
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの所得税支出総額は1880万ドルで、前年同期比90万ドル増加し、5%に増加しました。これは主に課税所得額と私たちの実際の税率が増加したためです。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の有効税率が上昇したのは、主に株式による給与超過税収割引の減少と、連邦福祉控除後の州所得税支出の増加によるものである。これらの増加は、一般的なビジネス信用の影響およびIRC 162(M)によって制限されたいくつかの役員報酬から差し引かれた報酬支出額の減少によって相殺される。
私たちの実際の税率の“その他”カテゴリは様々な永久的な違いから構成されており、その中の一つも単独で顕著なものはない。
細分化結果
消費者サービス
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月まで、私たちの消費者サービス部門の運営結果と重要な指標は以下の通りです
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変わる%20222021変わる%
(百分率を除いて千単位)
財務業績
市場収入を細分化する$135,763 $167,455 $(31,692)(18.9)%$445,479 $533,889 $(88,410)(16.6)%
細分化市場費用81,822 107,371 (25,549)(23.8)%276,874 364,488 (87,614)(24.0)%
分部利益$53,941 $60,084 $(6,143)(10.2)%$168,605 $169,401 $(796)(0.5)%
重要な指標(単位：百万、百分率を除く)
総ドル取引量$5,495 $6,811 $(1,316)(19.3)%$17,831 $25,155 $(7,324)(29.1)%
お客様をアクティブにします*2.51 3.38 (0.87)(25.7)%適用されない適用されない適用されない適用されない
直接預金アクティブ口座*0.66 0.83 (0.17)(20.5)%適用されない適用されない適用されない適用されない
購買量$4,302 $5,166 $(864)(16.7)%$13,907 $18,759 $(4,852)(25.9)%
*2022年および2021年9月30日現在のアクティブおよび直接預金アクティブアカウント数をそれぞれ表します。
補足情報として、私たちの消費者サービス部門の重要な指標を四半期ごとに以下に示す
20222021
Q3Q2Q1Q4Q3Q2Q1
(単位：百万)
重要な指標
ドル総出来高$5,495 $5,715 $6,621 $6,300 $6,811 $8,188 $10,156 
活躍口座数2.51 2.78 3.04 3.10 3.38 3.97 4.07 
直接預金当座口座0.66 0.67 0.69 0.76 0.83 0.92 0.97 
購買量$4,302 $4,588 $5,017 $4,881 $5,166 $6,455 $7,138 
36
カタログ表
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の消費者サービス部門の収入はそれぞれ3170万ドルまたは19%と8840万ドルまたは17%減少したが、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の部門支出はそれぞれ2550万ドルまたは24%と8760万ドルまたは24%減少した。
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちのドル総額、購入量、アクティブ口座総数、直接預金アクティブ口座数はそれぞれ前年同期比19%、17%、26%、20%減少した。これは、主に私たちのカード保有者が2021年に刺激的な支払いと他の連邦福祉を得るタイミングによるものである。これまで、2022年にはこのような経済刺激案は公布されていない。また，各口座のコストが予想を上回っているため，GO 2 bankへのマーケティング支出を減少させ，小売地点内の消費者流量が変化していることが観察され，両者とも口座取得に悪影響を与えている。似たような理由で、2022年9月30日までの9カ月間、ドル総額と調達量は前年同期比で低下した。
上記の各重要な指標の低下により、私たちの毎月の維持費、ATM収入と交換収入はある程度低下した。これらの減少は、顧客が最近私たちのクレジットカード計画で発売されたオプション機能、例えば私たちの貸越保護計画と、キャッシュバック報酬が計算すべき利益の有利な低下によって部分的に相殺されるようになってきており、キャッシュバック報酬を収入減少として記録している。
2022年9月30日現在の前3ヶ月と前9ヶ月間、消費者サービス支出は前年同期より低下しており、収入共有プロトコル製品の収入低下による販売手数料の減少、第三者コールセンター支援コストの低下、一部の原因はアクティブ顧客の減少であるが、2021年の間に顧客サービスの改善に努力した結果、ドル総額の低下と損失率の改善、取引損失の減少、GO 2 bankに関するマーケティングやサプライチェーン費用の減少が原因である。そのため、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちの部門利益はそれぞれ10%と0.5%減少しました。
B 2 Bサービス
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変わる%20222021変わる%
(百分率を除いて千単位)
財務業績
市場収入を細分化する$158,224 $118,171 $40,053 33.9 %$435,638 $336,735 $98,903 29.4 %
細分化市場費用135,828 99,670 36,158 36.3 %368,203 282,527 85,676 30.3 %
分部利益$22,396 $18,501 $3,895 21.1 %$67,435 $54,208 $13,227 24.4 %
重要な指標(単位：百万、百分率を除く)
総ドル取引量$13,187 $9,593 $3,594 37.5 %$35,643 $29,314 $6,329 21.6 %
お客様をアクティブにします*1.82 1.99 (0.17)(8.5)%適用されない適用されない適用されない適用されない
購買量$2,141 $2,190 $(49)(2.2)%$6,488 $7,912 $(1,424)(18.0)%
*それぞれ2022年9月30日および2021年9月30日までのアクティブアカウント数を表します。
補足情報として，我々のB 2 Bサービス部門におけるキー指標は四半期ごとに以下のように提供される
20222021
Q3Q2Q1Q4Q3Q2Q1
(単位：百万)
重要な指標
ドル総出来高$13,187 $11,641 $10,815 $10,053 $9,593 $9,211 $10,510 
活躍口座数1.82 1.83 1.89 1.97 1.99 2.06 2.28 
購買量$2,141 $2,172 $2,175 $2,184 $2,190 $2,415 $3,307 
昨年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちのB 2 Bサービス部門の収入はそれぞれ4，010万ドルまたは34%、9，890万ドルまたは29%増加したが、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の部門支出はそれぞれ3620万ドル、36%と8，570万ドル、または30%増加した。
37
カタログ表
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちの総ドル総額はそれぞれ前年同期比37%と22%増加しました。これは、デジタル支払いに対する需要が依然として一般的であるため、いくつかのBAAS計画における新しいユーザーと既存ユーザーの有機的な増加を体験し続けているからです。この細分化された市場におけるアクティブアカウント数は前年比9%減少したにもかかわらず、総ドル総額が増加しており、これは、いくつかのBAAS計画の増加によるものであり、これらの計画は、より高いアクティブユーザ1人当たりのドル総額を生成することが多い。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の調達量はそれぞれ前年同期比約2%と18%低下した
全体的に，我々B 2 Bサービス部門の多くのBaasパートナーは消費者サービス部門の類似した傾向の影響を受けているが，アクティブアカウント数や購入量が少ないにもかかわらず，Baasパートナーから稼いだ計画管理サービス料が増加するため，ある計画からのドル総額の増加により部門収入が純増加している。この増加は調達量の減少に関する交換収入の減少分によって相殺される.
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、B 2 Bサービス費用は前年同期より増加し、主にあるBAASアカウント計画の増加による処理費用の増加と、ドル総額の増加により全体の取引損失が増加した
この部門も利益率圧縮を経験しており，あるBaasパートナーシップは固定利益に基づいて構築されているため，我々のいくつかの手配された部門利益は収入増加とともに拡大することはない
貨幣流動サービス
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変わる%20222021変わる%
(百分率を除いて千単位)
財務業績
市場収入を細分化する$37,671 $45,596 $(7,925)(17.4)%$189,130 $201,982 $(12,852)(6.4)%
細分化市場費用23,002 26,878 (3,876)(14.4)%82,850 96,258 (13,408)(13.9)%
分部利益$14,669 $18,718 $(4,049)(21.6)%$106,280 $105,724 $556 0.5 %
重要な指標(単位：百万、百分率を除く)
現金振り込み9.16 10.05 (0.89)(8.9)%27.03 30.56 (3.53)(11.6)%
税金の払い戻しをしました0.28 0.43 (0.15)(34.9)%14.37 12.02 2.35 19.6 %
補足情報として、私たちの通貨流動サービス部門の重要な指標を四半期ごとに以下に示す
20222021
Q3Q2Q1Q4Q3Q2Q1
(単位：百万)
重要な指標
現金振込回数9.16 9.00 8.87 9.95 10.05 10.19 10.32 
処理した税金の払い戻し数0.28 4.48 9.61 0.12 0.43 4.15 7.44 
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちの通貨流動サービスの部門収入は前年同期比でそれぞれ790万ドルまたは17%と1290万ドルまたは6%減少し、部門支出はそれぞれ390万ドルまたは14%と1340万ドルまたは14%減少した。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の部門収入が低下したのは、主に処理された現金移転数が減少し、それぞれ前年同期比9%と12%減少したためだ。グリーンポイントネットワークは，我々消費者サービスとB 2 Bサービス部門の口座保持者および第三者プロジェクトのサービスプロバイダである.現金振込の減少は，我々が先に議論した消費者サービスとB 2 Bサービス部門のアクティブアカウントの減少によるものである.2022年9月30日までの3ヶ月間で、前年比期間処理可能な税還付数の時間が変化したため、我々の税務処理収入も低下した。
現金移転が減少したため、2022年9月30日までの9カ月の部門収入も前年同期比で低下したが、一部処理された税金還付数で相殺された。現金振替の減少の原因は上記で議論された原因と同じだ。9月30日までの9ヶ月間
38
カタログ表
2022年、私たちの税務処理収入が増加したのは、主に処理の税金還付数が20%増加したためです。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、支部支出が低下したのは、主に現金振込収入の低下による販売手数料の減少と、我々の還付処理サービスを支援する第三者コストの低下である。
会社や他の
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変わる%20222021変わる%
(百分率を除いて千単位)
財務業績
未分配収入と部門間相殺$5,542 $(2,298)$7,840 (341.2)%$16,732 $(5,939)$22,671 (381.7)%
未分配会社費用と部門間相殺51,055 48,759 2,296 4.7 %155,685 140,864 14,821 10.5 %
合計する$(45,513)$(51,057)$5,544 (10.9)%$(138,953)$(146,803)$7,850 (5.3)%
会社とその他の部門の収入には、純利息収入、当社が稼いだ他の投資収入、あるBAASパートナーとの利息利益共有手配(収入減少)と部門間収入の相殺が含まれる。割り当てられていない会社費用には、従業員の給料、給料と関連福祉、専門サービス料、ソフトウェアライセンス、電話と通信コスト、レンタル料、光熱費、保険、部門間費用の控除などの固定費用が含まれています。私たちのCODMは、私たちの3つの報告可能部門の業績を評価する際に、これらのコストは考慮されていません。それらはどの報告部門とも直接関係していないからです。株式給与、長期資産減価および償却、減価償却費用、その他の非日常的な費用のような非現金支出は、我々の全体的な総合財務業績を評価する際に考慮されていないものであり、上記未分配の会社費用には含まれていない。参考までに付記19-細分化市場情報本報告に掲げる連結財務諸表をまとめて入金する。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、我々のポートフォリオ規模の増加とFRBの最近の利上げにより、純利息収入は前年比で増加した。この成長部分はBaasのいくつかのパートナーと共有された利益の一部によって相殺された
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未分配会社費用は、それぞれ約5%と11%増加したが、これは、賃金と賃金、専門サービス費用、ソフトウェアライセンスの増加により、いずれも近代的で拡張可能なコア銀行とカード管理プラットフォームの投資、その他の増加をサポートしているためである。
流動性と資本資源
以下の表は、本報告に記載されている間の主要な現金源と用途をまとめたものである
 9月30日までの9ヶ月間
 20222021
 (単位：千)
提供現金総額
経営活動$252,081 $147,234 
投資活動(828,108)(399,655)
融資活動69,459 564,696 
(削減)非限定現金、現金等価物、および制限現金の増加$(506,568)$312,275 
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、主に運営によるキャッシュフローを通じて運営に資金を提供しています。時々、私たちは私たちの信用手配下の借金を通じて短期運営資本活動に資金を提供することも可能です。2022年9月30日現在、我々の主要な流動性源は制限されていない現金と現金等価物であり、合計8.132億ドルである。私たちはまた、私たちの24億ドルの売却可能な投資証券は高流動性のツールだと思う。
私たちは傾向と分散分析と私たちの詳細な予算と予測を用いて未来の現金需要を予測し、必要に応じて予測を調整する。私たちは現在制限されていない現金と現金等価物、運営キャッシュフロー、そして私たちの信用手配下の借金能力は私たちのを満足させることができると信じています
39
カタログ表
運営資本、資本支出、権益法投資資本約束、および少なくとも今後12ヶ月の任意の他の資本需要。私たちは現在、どのような傾向または需要、約束、イベントまたは不確定要素も理解しておらず、これらの傾向または要求、約束、イベントまたは不確実性は、今後12ヶ月以降の私たちの資本需要に影響を与えるように、私たちの流動性を任意の実質的な方法で増加または減少させる可能性がある。私たちは、この不確実な時期に私たちの流動性と資本資源が適切に維持されることを確実にするために、私たちの業務に及ぼす重大な傾向の影響を監視し続ける。
経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの経営活動が2億521億ドルの現金純額を提供したのは、純収益5830万ドル、いくつかの非現金運営プロジェクト調整後1.411億ドル、および私たちの運営資金資産と負債の純変化が5270万ドル増加したためである。2021年9月30日までの9カ月間、我々の経営活動が提供した1億472億ドルの現金純額は、純収益5800万ドル、いくつかの非現金運営プロジェクト調整後1兆345億ドル、および私たちの運営資金資産と負債の純変化が4520万ドル減少したことによるものである。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちが投資活動に使用した8.281億ドルの現金純額は、主に販売可能な投資証券を購入し、販売と満期日の収益純額6.736億ドルを差し引いて3190万ドルの他の銀行投資を購入し、Tailfin Labs，LLCでの投資に関する出資3500万ドルと、6060万ドルの財産と設備を購入したためである。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちが投資活動に使用した3億997億ドルの現金純額は、主に販売可能な投資証券を購入し、販売と満期日収益2.434億ドルを差し引いて、銀行が所有する生命保険リスト5500万ドルを購入し、Tailfin Labs，LLCへの投資に関する資本金3500万ドル、財産と設備3960万ドルを購入したためである。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動から提供された6950万ドルの現金純額は、主に顧客預金の純増加により1兆827億ドル増加したが、顧客への債務減少3630万ドルとA類普通株の株式買い戻し7410万ドルによって部分的に相殺された。2022年9月30日までの9ヶ月間、5000万ドルの循環信用限度額を借り入れて返済した。2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動から提供された5兆647億ドルの現金純額は、主に顧客預金純増加2.21億ドルと顧客への債務純増加3.518億ドルによるものである。
その他の流動性源：2019年循環ローン
2019年10月、私たちは富国銀行、国家協会、他の貸主と循環信用協定を締結しました。この信用協定は1.00億ドルの5年間の循環計画を規定し、2024年10月に満期になる。我々の選択では、クレジット協定に基づいて発行される融資の利息が1)LIBOR金利(“LIBOR金利”)または2)基本金利であり、この金利は、(A)米国連邦基金金利プラス0.50%、(B)富国銀行最優遇金利、および(C)1カ月LIBOR金利プラス1.0%(“基本金利”)の最高者を参考に決定され、いずれの場合も適用される保証金が加算される。ローンの適用保証金は私たちの総レバレッジ率に依存し、LIBOR金利ローンの適用保証金は1.25%から2.00%まで様々で、基本金利ローンの保証金は0.25%から1.00%まで様々です
私たちの既存の合意の条項も、参考金利改革の下でロンドン銀行間の借り換え金利の終了に対応するために、代替基準金利を決定する方法を規定している。この代替基準金利は、規制当局の提案や代替金利を決定する際の現行の市場慣行を考慮しながら、締約国間で選択され、担保された隔夜融資金利を含むことができる。
私たちはまた、合意の定義に従って、各財政四半期末に最低固定費用カバー率と最高総合レバレッジ率を維持することを含むいくつかの財務契約の制約を受けている。2022年9月30日まで、私たちはこのすべての条約を遵守した。
材料現金需要
新冠肺炎や他の世界事件の影響は経済的不確実性をもたらし、流動性や資本資源の管理方法に影響を与えているが、通常の業務過程では、必要に応じて不動産や設備の開発·投資を継続していくことが予想される。これらの支払いの金額と時間及び未来の期間に関連する現金の流出は予測が困難であり、多くの要素に依存しており、新入社員の採用、著者らの業務で使用されているコンピュータハードウェアとソフトウェアの変更率、及び私たちが新冠肺炎の疫病によって発生した業務の将来性を含む。私たちは新製品と
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GO 2 bankを含め，我々の既存の製品やITインフラ(我々のコア銀行やカード管理システムのような)に新たな機能を提供し，規模の拡大と効率的な運営を実現し，我々の戦略目標を実現する予定である.これらの資本支出は2021年に私たちの資本支出を超えるだろうが、これらの資本支出は主に私たちの経営活動によって提供されるキャッシュフローを通じて資金を提供することが予想される。
私たちは現金で業務と技術を買収して、私たちは未来にそうし続けるかもしれないと予想している。しかしながら、これらの取引の性質上、このような現金需要の額や時間を予測することは困難である
さらに、私たちは定期的に私たちの子会社グリーンポイント銀行に現金を支払い、その資本、レバレッジ、そして他の財務的約束を規制機関と合意したレベルに維持するかもしれない。別の経済救済プログラムが法律に署名し、大量の追加の直接支払いと失業救済金を規定する場合、私たちはその資本、レバレッジ、および他の財務的約束を維持するために、グリーンポイント銀行への現金貢献を増加させる必要があるかもしれない。
それぞれの場合、私たちはまたいくつかの契約支払い義務を持っており、以下でより詳細に説明する。
契約義務
経営陣が2021年12月31日までの10-K表年次報告で財務状況や経営結果の検討や分析で開示した契約義務に実質的な変化はなかった。
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銀行持ち株会社への資本要求
私たちの子会社グリーン銀行は連邦準備システムのメンバー銀行で、私たちの主要な監督機関は連邦準備委員会とユタ州金融機関部です。私たちと緑点銀行は銀行機関が管理する様々な規制資本要求によって制限されている。最低資本要求を満たしていないと規制機関の何らかの強制的な行動を引き起こす可能性があり、これらの行動をとれば、私たちの財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。自己資本比率基準によると、私たちと緑点銀行は特定の資本基準を満たさなければならない。これらの基準は、監督管理会計慣例に基づいて計算された資産、負債、およびいくつかの表外項目の数量化指標に関する。資本額と分類はまた、監督管理機関の構成要素、リスク重みとその他の要素に対する定性判断に依存する。
FRBやその他の米国銀行業監督管理機関が公布した“バーゼル協定III”は、リスクに基づく資本、レバレッジ、流動性基準を規定している。バーゼルIII規則によると、普通株一次資本とリスク加重資産の比率は少なくとも4.5%、一次資本とリスク加重資産の比率は少なくとも6%、総資本とリスク加重資産の比率は少なくとも8%、最低一次資本率は4.0%を維持しなければならない。グリーンポイント会社とグリーンバンクのうちの1つまたは2つは、FRBバージョンの米国バーゼルIIIルール下のコミュニティ銀行レバレッジ枠を時々使用する資格がある可能性がある。コミュニティ銀行のレバレッジの枠組みの下で、条件を満たすコミュニティ銀行組織は一般にアメリカバーゼルプロトコルIII規則での資本要求(と資本保護緩衝)を満たすことができ、その組織の一次レバレッジ率が9%より高く、他の適用条件を満たすことを前提としている。2021年には、緑点会社と緑点銀行に資格があり(グリーン銀行の場合は猶予期間を含む)、コミュニティ銀行のレバレッジ枠の使用を選択した。将来を展望すると，グリーンポイント会社はコミュニティ銀行のレバレッジ枠組みに適合し，使用し続けることが予想され，グリーンポイント銀行は米国バーゼルプロトコルIIIルールの標準化方法に基づいてリスクに基づく資本比率と一次レバレッジ率を計算·開示する。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、適用される規制基準に基づいて、私たちと緑点銀行は“資本充足”に分類されている。“資本充足”に分類されるためには、私たちと緑点銀行は次の表に列挙された特定の総リスク、一級リスク、そして一次レバレッジ率を維持しなければならない。2022年9月30日以降、経営陣は、私たちの“資本充足”カテゴリを変える条件や事件はないと考えています
以下の額と比率に関する定義は以下のとおりである
比率.比率定義する
第1級レバレッジ率
一級資本を平均総資産で割る
普通株一級資本比率
普通株一級資本をリスク重み付け資産で割る
一級資本充足率
一級資本をリスク重み付け資産で割る
リスクに基づく総資本比率
総資本をリスク重み付け資産で割る
条項定義する
第一級資本と
普通株一級資本
主に普通株、留保収益と累積保険料収入を含み、主に営業権、繰延税金資産と無形資産に関連する控除と調整後の純額を控除する
総資本
一級資本に付加資本項目を加えて、例えば信用損失の準備をするが、一定の制限がある
平均総資産
本期間の平均連結資産総額から主に営業権、繰延税金資産及び無形資産に関する控除と調整を差し引く
リスク重み付け資産
資産やリスク開放の数に，そのタイプの資産やリスク開放に関する標準化リスク重み(%)を乗じたことを示す。標準化リスク重みは銀行資本規則に規定されており、監督管理機関の1種の資産或いはリスク開放に対するリスク判断を反映している

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カタログ表
2022年9月30日と2021年12月31日までの実際額と比率および要求される“資本充足”の最低資本金額と比率は以下の通り
2022年9月30日
金額比率.比率規制最低要求“資本充足”の最低要求
(比率を除いて、千で)
グリーンポイント社：
第1段レバー$665,457 16.5 %4.0 %適用されない
普通株一級資本$665,457 43.5 %4.5 %適用されない
一級資本$665,457 43.5 %6.0 %6.0 %
リスクに基づく資本総額$678,852 44.3 %8.0 %10.0 %
緑点銀行：
第1段レバー$348,400 8.7 %4.0 %5.0 %
普通株一級資本$348,400 30.4 %4.5 %6.5 %
一級資本$348,400 30.4 %6.0 %8.0 %
リスクに基づく資本総額$356,006 31.0 %8.0 %10.0 %
2021年12月31日
金額比率.比率規制最低要求“資本充足”の最低要求
(比率を除いて、千で)
グリーンポイント社：
第1段レバー$637,338 15.9 %4.0 %適用されない
普通株一級資本$637,338 54.0 %4.5 %適用されない
一級資本$637,338 54.0 %6.0 %6.0 %
リスクに基づく資本総額$648,038 54.9 %8.0 %10.0 %
緑点銀行：
第1段レバー$329,162 9.1 %4.0 %5.0 %
普通株一級資本$329,162 40.7 %4.5 %6.5 %
一級資本$329,162 40.7 %6.0 %8.0 %
リスクに基づく資本総額$336,461 41.6 %8.0 %10.0 %

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カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
市場リスクとは、外貨為替レート、信用、金利、株価などの市場要素の変化による可能性のある経済損失である。外貨為替レート，金利，株価変化に関するリスクの開放は限られていると考えられる。私たちには重大な海外業務はありません。私たちは取引や投機目的のために派生商品や他の金融商品を持ったり注文したりしないつもりだ。
金利.金利
純利息収入を経営することは我々の総合経営業績の重要な構成要素となっているが、私たちのポートフォリオは主に固定金利証券で構成されているため、重大な金利リスクの影響を受けないと考えられる。このポートフォリオは金利変化に非常に敏感であり、これは関連する未達成収益または損失に影響を与える可能性がある。しかし、私たちは証券がその償却費用ベースを回収するまで、これらのツールを保有する能力と意図があり、これは満期になる可能性がある。私たちの現金と現金等価物は短期金利の変化の影響を受けるだろう。連邦公開市場委員会(FOMC)は2022年9月に再び連邦基金目標金利を3.75%~4.00%の範囲に引き上げ、これは引き続き私たちが得た純利息収入に影響を与えるだろう。連邦公開市場委員会は経済インフレの影響が弱まるまで利上げを続ける可能性が予想されるが、いつ利上げするか何回利上げするかはまだ定かではない。FOMCの短期金利に対する決定政策は、私たちが未来に得られる純利息収入に引き続き影響を及ぼすだろう。また、我々のあるBaasパートナープロトコルは、Baasパートナーが口座保持者預金を共有することを許可してかなりの部分の利息を稼ぐ(Baasパートナー管理費、カード保有者の一部および他の費用の減少を記録する)。したがって、金利が上昇しているにもかかわらず、私たちの総合財務諸表に対する純影響は小さいだろう。
2022年9月30日現在、私たちは1億ドルの信用限度額協定の下で未返済の残高がありません。参考までに付記9--債務より多くの情報が必要な場合は、本明細書に記載されている連結財務諸表を参照してください。もし私たちが私たちの信用限度額から追加的な流動性を得る必要があれば、私たちの借金は可変金利で行われる予定で、私たちは金利リスクに直面するだろう。私たちの循環信用手配下の任意の短期借入金は金利の変化に敏感ではないかもしれないが、短期借款の利息支出は基礎短期金利の変化に伴って増加し、減少する。例えば、私たちの信用協定の最大借入能力を1.00億ドルとすると、適用されるLIBORと2022年9月30日までの有効保証金により、金利が4分の1ベーシスポイント変動するごとに、我々の年間利息支出に30万ドルの変化が生じる
私たちは金利の開放を積極的に監視し、適切だと思う場合に、金利の変化に関連する収益やキャッシュフローの変動を減らすことを目標としています。これを実現するためには，長期契約や金利ヘッジ契約のようなデリバティブ金融商品を締結することができるが，我々のリスク開放を管理するために必要な程度に限られている。私たちは取引や投機目的のために派生商品や他の金融商品を持ったり注文したりしないつもりだ。
インフレリスク
インフレが私たちの業務、財務状況、または経営結果に実質的な影響を与えるかどうかを評価することは難しい。それにもかかわらず、もし私たちの貸借金利が深刻なインフレ圧力を受けたら、私たちは利上げによってこれらのより高いコストを完全に相殺することができないかもしれない。私たちはこれをできないかできないかは私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なうかもしれない。また、金利上昇は、私たちの顧客の消費レベルや顧客が不足している未済金を支払う能力に悪影響を及ぼす可能性があります。しかし、このリスクは、私たちの現金とポートフォリオのより高い金利収益率およびインフレによる消費者支出の予想増加によって大きく相殺され、取引所収入の増加につながると信じています。また，我々のポートフォリオの多くは長い満期日を持っているため，固定収益証券を市場以下の価格で売却することの損失リスクは無関係であると考えられる。
信用と流動性リスク
私たちは、私たちの現金と現金等価物を持つ金融機関に関する信用と流動性リスク、制限された現金、販売可能な投資証券、小売流通業者、第三者支払い処理業者、および私たちの顧客から資金と費用を受け取る他のパートナーが不足している決済資産、および私たちを代表する費用が私たちの発行銀行から得られるべき金額に直面しています。
私たちは投資政策を維持することで、私たちの現金と現金等価物、販売可能な投資証券、ローン、発行銀行の満期金額に関する信用と流動性リスクを管理し、私たちの代理銀行関係を承認された資本充足機関に制限し、投資を高流動性、低信用リスクの資産に制限する。私たちの政策には流動性比率に関する制限がありますすなわち私たちが持つ可能性のある集中度です
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カタログ表
単一機関または発行者と有効期限、および私たちが投資可能な資産タイプの制限。資産負債管理委員会は、私たちの資本資産負債管理政策と関連限度額の遵守状況を継続的に監視し、定期的に取締役会のリスク委員会に報告する責任があります。
決済資産の期限が短いため、決済資産の信用リスクの開放が緩和され、現在の決済資産の未返済日数は平均2日となっている。私たちは初期信用審査を実行し、各新しい小売流通業者、第三者支払い処理業者、および他のパートナーに信用限度額を割り当てます。私たちは毎日各パートナーの決済資産の開放及び指定された契約決済条項の遵守状況を監視し、その信用限度額と財務状況を定期的に評価する。我々の経営陣の企業リスク管理委員会は、パートナーのリスク開放を監視し、信用限度額を割り当て、定期的に取締役会のリスク委員会に報告する。現在の経済環境を考慮して、私たちは私たちの小売流通業者や他のビジネスパートナーと共に私たちが直面している信用リスクを監視し続けています
項目4.制御とプログラム
制御と手順を開示します本報告で述べた期間が終了したとき、我々の経営陣は、最高経営者およびCEOの参加の下で、取引所法案規則13 a-15(E)および13 d-15(E)で定義されているような、我々の開示制御および手順の有効性を評価した我々の開示制御及び手続の評価に基づいて、我々のCEO及び最高財務官は、上記の期限終了時に、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、当社の最高経営者及び最高財務官を含めて蓄積されて伝達されることを確実にし、タイムリーに必要な開示決定を行うために、我々の開示制御及び手続の評価に基づいて結論を出す。
財務報告の内部統制の変化-2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義による)に大きな変化はなく、これは私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与えたりする可能性が高い。私たちはまだ経験したことがない米国では遠隔労働力戦略に移行していますが、これは私たちの財務報告内部統制に大きな影響を与えています。私たちのプロセスと制御の設計は遠隔実行を可能にし、セキュリティデータにアクセスすることができます。我々は，我々の内部制御の設計や運営効率への影響を最小限に抑えるために，我々の遠隔作業環境を監視·評価し続けている.
制御の有効性の制限- 私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、私たちの開示制御や手続き、または私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムに固有の限界があるため，評価は行われていないわが社内のすべてのコントロール問題や不正行為(あれば)が検出されていることは絶対に保証されます。
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カタログ表
第II部
項目1.法的訴訟
参考までに付記17--支払引受及び又は事項我々の法律手続きに関する情報は、本明細書に含まれる総合財務諸表を参照されたい。
第1 A項。リスク要因
新冠肺炎リスク
新冠肺炎の疫病はすでに私たちと私たちの小売流通業者の業務運営方式に重大な影響を与え続ける可能性がある。
私たちの業務はすでに新冠肺炎の大流行に関連する一連の外部要素の負の影響を受け続ける可能性があり、これらの要素は私たちのコントロール範囲内ではない。私たちはアメリカにいる従業員のために遠隔労働力戦略に転換しており、私たちはアメリカでのレンタルオフィスの大部分を閉鎖しており、これは長期的な労働力効率の低下を招く可能性がある。2022年第1四半期、新冠肺炎流行のオミック変異体が中国で息を吹き返したため、私たちは再び中国のオフィスを閉鎖し、中国での遠隔労働力戦略に転向した。私たちは中国で正常な運営を再開しましたが、大流行のため、私たちは今後も似たような問題を経験し続けるかもしれません。長い間、新製品やサービスを発売する能力を遅らせるかもしれません。また、持続的な流行により、私たちが顧客支援を提供する多くの第三者コールセンターは、2021年に周期的な中断を経験し、顧客への応答遅延を招き、自動化サービスの使用率が高く、コストや取引損失が以前よりも高くなる。我々の小売流通業者や我々のBAや他のパートナーの業務や運営も同様に妨害されており，多くの人が客数やそのサービス使用量の減少を経験している.私たちはコスト増加を経験し続けるかもしれませんが、これは私たちの業務、運営結果、そして将来の財務状況に悪影響を与え続けるかもしれません
アメリカで広範なワクチン接種が行われ、感染率と入院率が低下したにもかかわらず、新冠肺炎は依然として私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある。新冠肺炎の持続的な影響の持続時間と幅は依然として不確定であり、ウイルスとウイルス変異体の持続深刻性と伝播率、これらの変異体に対する新冠肺炎ワクチンの有効性、将来の抑制と緩和措置の範囲と有効性、ワクチン接種計画と任務、アメリカ政府或いは監督機関がさらに取る可能性のある刺激措置とその他の政策反応のタイプを含む様々な要素に依存する(もしあれば)これらの要素および他の要素が、私たちの従業員、顧客、小売流通業者、パートナー、サプライヤーに与える影響。政府行動は、2021年の米国救援計画のように、2021年には新冠肺炎の私たちの業務への影響を緩和するのを助けたが、それ以来満期になり、私たちの収入は影響を受け続けている可能性がある。
新冠肺炎の流行経済への影響への懸念は、金融や他の資本市場の極度の変動を招いており、これは私たちの株価と将来の資本市場に参入する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
新冠肺炎疫病が我々の業務に与える潜在的な影響に関するより多くの情報は、“経営層の財務状況と経営成果の討論と分析”を参照されたい。
悪化し続ける経済状況、上昇するインフレ率、または他の経済的苦境の潜在的原因は、私たちの業務や財務業績に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。
新冠肺炎の流行に関連する経済低迷や他の経済要因の影響は、インフレ率の著しい上昇、金利の上昇、失業率のさらなる増加を招く可能性があり、これらは消費者信用格付けや信用供給を低下させる可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。このような結果は、経済下振れ時に増加する資金コストとより高い信用リスクに対応するために定価を調整し、私たちの利益率を侵食し、未来の財務業績とA類普通株の価格にマイナス影響を与える可能性がある。しかも、もし私たちの貸借金利が深刻なインフレ圧力を受けたら、私たちは利上げによってこれらのより高いコストを完全に相殺することができないかもしれない。私たちはこれをできないかできないかは私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なうかもしれない。また、金利上昇は、私たちの顧客の消費レベルや顧客が不足している未済金を支払う能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
各種市場リスクが我々の業務に及ぼす潜在的な影響に関するより多くの情報は、“市場リスクの定量的かつ定性的開示”を参照されたい。
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カタログ表
私たちの業務に関わるリスク
ウォルマートまたは私たちの任意の最大の小売販売業者、ならびに私たちの重要なBaasパートナー、第三者加工業者、または他の主要消費者の運営収入損失は私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう。
私たちの大部分の営業収入は私たちの最大の小売流通業者が販売する製品とサービスから来ています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、ウォルマート店舗から販売されている製品とサービスの営業収入が総営業収入に占める割合はそれぞれ約19.0%と20%である。ウォルマートは特に私たちの消費者サービス部門で、私たちの将来の運営収入に大きな影響を与え続けると予想しています。それはウォルマートとその店舗で販売されている製品とサービスの運営収入を代替することは難しいだろう。したがって、いかなる原因でも、新冠肺炎の疫病とインフレ上昇、ウォルマートの損失や顧客支出レベル、ウォルマートを通じて私たちの口座製品を購入する能力や意欲の著しい低下は、私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を与えるだろう。さらに、私たちの任意の大型小売販売業者、重要なBAASパートナー、第三者加工業者、または他の主要な消費者を失ったことに関連するいかなる宣伝も、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちは消費者、BAASパートナー、第三者加工業者、および他の小売流通業者を引き付け、維持することを困難にし、既存および潜在的な小売流通業者、BAASパートナー、第三者加工業者および消費者との交渉能力を弱める可能性がある。
我々のウォルマートMoney Cardプロトコル(MoneyCard計画を管理する)の期限は、その自動更新条項に基づいて更新されない限り、2027年1月31日に満了します。ウォルマートと私たちの他の最大小売販売業者との契約は限られた場合、例えば私たちの重大な違約や債務が相殺されない場合、あるいはウォルマートの場合、私たちは合意されたサービスレベル、制御面のいくつかの変化、および要求された価格変化に同意できないか、同意できないか、または同意できません。これらの小売流通業者は比較的短い時間で契約を終了することができます。私たちが未来に同じまたはそれ以上の条項で私たちの最大の小売流通業者、重要なBaasパートナー、第三者加工業者、または消費者との関係を続けることができる保証はなく、私たちの関係が彼らとの既存の契約の条項の後に続くという保証もない。例えば、2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちは何人かのビジネスパートナーと契約更新について合意できませんでしたが、私たちは彼らとの合意の下で彼らの義務が紛争したため、優歩との訴訟にも巻き込まれました。私たちの任意の小売販売業者、重要なBAASパートナー、第三者加工業者または消費者が再交渉、終了または更新できなかった場合、または同様のまたは有利な条項で私たちとの合意を更新するか、または他の方法で私たちの製品に提供される支援レベルを修正することを選択すれば、私たちの運営収入および運営結果は影響を受ける可能性があります。
私たちの納税準備パートナーは基礎が集中しており、私たちの資金流動サービス部門の表現は既存のパートナーを維持する能力にある程度かかっている。
もし私たちの1つ以上の主要な税務準備パートナーが彼らの顧客に私たちのサービスを提供することを大幅に減少または停止すれば、私たちの税金還付処理サービス業務は損害を受けることになり、これは私たちの通貨流動サービス部門の構成要素である。私たちが税金還付処理サービス業務から得たほとんどの収入は、比較的少ない納税準備会社による販売から来ています。私たちの現在のほとんどの税務準備パートナーは長期的な契約約束を持っていません。私たちの税務準備パートナーは、少ない場合、または事前通知なしに契約を更新しないことを選択するかもしれません。したがって、私たちは私たちの現在の税務準備パートナーの中で誰かが彼らの現在の合意の条項の後に私たちと協力し続けるかどうかを確認することができない。商業税務準備ソフトウェアを提供するいくつかの税務準備パートナーとの関係を終了することは、収入損失を招き、そのような税務ソフトウェアを使用する新しいまたは既存の税務準備会社と将来の関係を確立する能力を失う。
私たちの将来の成功は小売流通業者と納税準備パートナーが私たちの製品やサービスを積極的かつ効果的に普及させることにかかっています。
私たちの営業収入の大部分は小売販売業者の店舗で販売している製品とサービスから来ています。また、税還付処理サービスから得られる収入は、主に小売申告業務や所得税ソフトウェア提供者を介して販売されている製品やサービスから得られる。私たちの小売流通業者と税務準備パートナーの収入は私たちがコントロールできない多くの要素に依存しており、これらの要素は時期によって異なるかもしれない。私たちは他の多くの製品やサービスプロバイダと競争しているので、私たちの小売流通業者の店で製品を配置して普及させたり、私たちの納税準備提供者が納税準備サービスを提供したりすると共に競争しているので、私たちの成功は、私たちの小売流通業者と納税準備パートナーが私たちの製品やサービスを成功的に普及させたいかどうかにかかっている。一般的に、私たちはこれらの第三者との契約は、彼らが私たちの製品やサービスを手配して普及させる際にかなりの配慮権を持つことを可能にします。彼らは様々な理由に基づいて他社の製品やサービスを優先することができます。したがって、小売流通業者および納税準備パートナーの支援を失うことは、販売を制限または減少させる可能性がある
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私たちの製品とサービスです。私たちの営業収入と営業費用は、私たちの小売流通業者と税務準備パートナーの経営決定の負の影響を受ける可能性もあります。例えば、小売流通業者が私たちの製品の棚空間を減らしたり、そのシステムを破壊してそのシステムと私たちとの間の統合を変更したりすれば、私たちの製品の売上は減少または低下する可能性があり、私たちの製品に適切な在庫があることを保証するために追加の商品コストが発生する可能性があります。同様に、様々な理由で、私たちの多くの商業所得税準備ソフトウェアを提供する納税準備パートナーは、私たちの競争相手のサービスを含む様々な税金還付処理サービス選択を彼らの顧客に提供している。私たちの小売流通業者と税務準備パートナーが私たちの製品やサービスを積極的かつ効果的に普及させても、彼らの努力が私たちの営業収入を維持したり、増加させたりする保証はない。
私たちは成功しないかもしれない製品とサービスに多くの投資をした。
私たちの成長の見通しは、私たちが新しい製品とサービスを提供し、既存の製品とサービスを増加させることによって革新を行う能力と、このような革新を効果的に商業化する能力に依存する。例えば、2021年には、中低所得市場を提供するための携帯電話銀行口座であり、その特性や機能を強化していくGO 2 bankを発売した。私たちは引き続き新製品と新サービスの研究開発とマーケティングに資金を投入する。もしお客様が私たちの新製品が著しい価値を提供していると思わなければ、彼らは私たちの新製品とサービスを受け入れることができないかもしれません。これは私たちの運営収入にマイナスの影響を与えます。私たちは数年以内に新製品やサービス投資から相当な運営収入を得ないかもしれません。もしあれば。また、新製品やサービスは利益を上げない可能性があり、たとえそれらが利益を上げていても、新製品やサービスの運営利益率は私たちが過去に経験したほど高くないかもしれない。
将来の収入増加は私たちの製品の新しい長期ユーザーを維持し、引き付ける能力にかかっている。
私たちが口座使用率と口座保有者保有率を増加させる能力と新しい長期ユーザーが私たちの製品を使用する能力を引き付ける能力は私たちの運営収入に大きな影響を与えます。私たちは、既存の流通チャネルを維持することができないこと、消費者の選好や業界の変化を正確に予測し、私たちの製品およびサービスを適時に修正すること、既存および潜在的な顧客を引き付ける新しい機能およびサービスを生成すること、およびカード保有者の保持と使用インセンティブによってアカウント保持者の行動に影響を与えることを含む、アカウント使用量、アカウント保持者が私たちの製品を保存または吸引する新しい長期ユーザーを増加させることができない可能性がある。使用率と残存率の増加や我々の製品を吸引する長期ユーザの成功度によっては，我々の運営結果は時期によって異なる可能性がある.
私たちの製品とサービス使用の季節的な変動は私たちの運営結果とキャッシュフローに影響を与えます。
私たちの製品とサービス使用の季節性のため、私たちの運営結果とキャッシュフローは四半期ごとに異なり、定期的に低下しています。例えば、私たちの毎年上半期の経営業績は、大量の納税者が私たちの口座に直接入金することで税金の払い戻しを得ることを選択した有利な影響を受けており、これにより、私たちの上半期の営業収入は通常、その年の下半期の相応の水準を上回っている。私たちの税金還付処理サービス業務も強い季節性を持っています。この業務の大部分の収入は第一四半期からで、ほとんどの収入は各カレンダー年度の上半期から来ています。季節的変動がより顕著になったり、他の要因によって相殺されたりしない場合には、我々の運営結果や運営活動のキャッシュフローが異なる時期に大きな変動が発生する可能性がある。
私たちが競争する業界の競争は激しい。
私たちが競争する産業競争は激しく、迅速で重大な変化の影響を受けている。私たちは、小売銀行、金融サービス、取引処理、消費者技術および金融技術サービス業界の会社および金融機関と競争し、市場で将来的に私たちと類似した製品を提供する可能性のある他の会社と競争する可能性があり、特に私たちの銀行プラットフォームと類似したプラットフォームを通じてプロジェクト管理や他のサービスのサプライヤーを提供することが可能です。これらの銀行や電子決済業界の他の競争相手は革新的な製品やサービスを発売しており、私たちと競争するかもしれない。銀行や電子決済業界の発展に伴い、このような競争は継続され、特に非伝統的な支払い処理業者や他の業者がこれらの業界でより大きな市場シェアを獲得すれば、このような競争が続くと予想される。もし私たちの製品とプラットフォームを私たちの競争相手と区別できない場合、および/または競争相手との競争に成功した場合、私たちの収入、運営結果、将来の成長見通し、全体的な業務は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
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多くの現有と潜在的な競争相手はすべてより規模が大きく、収入がもっと多元化し、より成熟し、ブランド知名度が私たちより広い実体である。そのため、私たちの多くの競争相手は、その規模、強力なネットワーク、必要な資金、ブランド知名度、定価能力、技術資産を利用して私たちと競争することができる。また、私たちは現在、潜在的ないくつかの競争相手と私たちよりも規制や制限を受けているため、規制や技術の変化に直面した場合により迅速に反応することができるかもしれない。
新規参入者が私たちの製品やサービスに無料または低コストの代替製品やサービスを提供するため、私たちもますます激しい競争に直面しています。近年、“挑戦者”銀行は基本的に無料の銀行口座サービスをマーケティングすることで、市場シェアを獲得している。もしこれらの新しい参入者が引き続き私たちの利益で市場シェアを奪取すれば、私たちの製品とサービスの購入と使用は低下すると予想される。このような課題に対応するために、中低所得市場にサービスを提供することを目的としたモバイル銀行口座であり、一般的な金融課題や機会に対応して長期的な金融健康を改善することに役立つツールであるGO 2 bankを発売した。GO 2 bankが長期的に成功していない場合や、私たちの競争地位がさらに悪化した場合、小売流通業者や納税準備パートナーに提供するインセンティブを増加させたり、消費者に直接インセンティブを提供したり、私たちの製品やサービスの価格を低下させなければならない可能性があり、いずれも私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの産業とより規模の大きい電子決済産業の迅速な技術発展についていけないかもしれない。
電子決済産業は迅速で重大な技術変革の影響を受けている。私たちは技術的変化が私たちの業務に及ぼす影響を予測できない。私たちは第三者にある程度依存して新しい技術を開発して獲得する。私たちの業界に適用される新しいサービスと技術は引き続き出現し、これらの新しいサービスと技術は、現在製品やサービスで使用されている技術よりも優れているか、または淘汰される可能性があると予想される。また、将来的に投資を行うか、新技術やサービスを開発するための戦略同盟を結成したり、我々の戦略目標を推進し、既存の業務を強化し、競争力を維持するためのインフラ改革を実施したりすることができる。しかし、私たちが開発した新しいサービスおよび技術に移行する能力は、業界基準の不足、私たちの小売流通業者、Baasパートナー、第三者加工業者、または消費者のこれらの変化に対する抵抗、または第三者の知的財産権によって抑制される可能性がある。これらの措置には内在的なリスクがあり、それらは成功しないかもしれないし、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品とサービスに関する詐欺や他の不正活動は私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
犯罪者たちは、預金口座製品(プリペイドカードを含む)、製品または顧客情報の再ロードを利用して不正活動を行うために、ますます複雑な方法を使用している。私たちの製品とサービスに関する不法な活動は一般的に悪意のある社会工学計画を含む。また、新冠肺炎の大流行に関連して、刺激や失業救済金を提供するためのプリペイドカードに関する大量の取引詐欺が継続している可能性があり、多くの金融サービス会社にマイナスの影響を与えている。
不法活動にはまた詐欺的な支払いや払い戻し計画と身分窃盗が含まれる可能性がある。私たちは第三者に依存して取引処理サービスを提供し、私たちと私たちの顧客はこれらの第三者脆弱性に関連するリスクに直面させます。私たちのクレジットカードや他の製品やサービスに関する重大な詐欺事件、または全体的な詐欺レベルの増加は、過去も未来も私たちの名声を損なう可能性がある。このような損害は、私たちのカードや他の製品やサービスの使用と受容度を低下させ、小売流通業者が私たちとのビジネスを停止したり、より厳しい規制を招いたりして、私たちのコンプライアンスコストを増加させる可能性があります。詐欺活動はまた、巨額の罰金を含む規制制裁の実施につながる可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが詐欺活動で直面している課題に対応するために、合法的な顧客を含むすべての顧客が私たちの製品やサービスを入手して使用することを困難にするリスク制御機構を実施しました。予測可能な未来には，我々のリスク制御機構は，我々の新しいカード活性化に悪影響を与え続ける可能性があり，我々の運営収入も悪影響を受けると考えられる.また，このようなリスク制御機構を実施するコストが高い可能性があり，我々の運営利益率に負の影響を与え続ける可能性がある。
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私たちは顧客口座の損失に直面している。
私たちの製品に関連した詐欺活動は、顧客の論争を招く可能性があり、銀行法規と支払いネットワーク規則に基づいて、私たちはこれに責任を負わなければならないかもしれません。私たちの詐欺検出とリスク制御メカニズムはすべての詐欺や不法活動を防ぐことができないかもしれない。もし私たちが論争のある取引で損失を被ったら、私たちの業務、経営業績、財務状況は重大で不利な影響を受ける可能性があります。しかも、私たちのカード保有者はその口座利用可能な資金を超える費用を発生させる可能性があり、私たちはこのような貸越に責任を負うかもしれない。未登録または貸越保護計画の資格要件に適合していないカード保有者では、カード保有者口座の利用可能残高を超える金額のライセンス試行を拒否するのが一般的ですが、カード関連ルールの適用、取引決済のスケジュール、カードの毎月の維持費評価などは、依然として口座貸越を招く可能性があります。私たちのこのような状況での貸越リスクは主に遅延オーバヘッドによるものだ。事業者が支払いネットワークが許容する時間範囲で取引を発行すると，カード関連ルールで許可された取引許可を解放した後，発行遅延が発生する.カード関連規則によれば、カード保有者が中間期間に追加的な購入を行っても、取引済カード上の資金が利用できなくなっても、取引金額に責任を負うことが可能である。
また、2021年には、一部の普通預金口座計画に対してオプションの貸越保護計画サービスを導入し、加入した合格カード保有者の選択にその利用可能なカード残高を超える事前許可金額をかけることを可能にした。
私たちは、カード保有者からこれらの金額を回収できない可能性があるリスクに対応するために準備金を維持していますが、様々な理由で、実際の回収率を正確に予測できなかったことを含めて、私たちのリスク開放はこれらの準備金よりも高くなる可能性があります。もし私たちが超過貸越備蓄で損失を被った場合、あるいは備蓄を大幅に増加させる必要があると考えられる場合、私たちの業務、経営業績、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性があります。
私たちは流通業者と銀行パートナーの決済リスクに直面しており、不況の間、このリスクが増加する可能性がある。
私たちの業務の大部分は、小売流通業者が彼らの店の場所で消費者に私たちの製品やサービスを販売すること、あるいは私たちが顧客に資金と費用を徴収する他のパートナーを代表して行われます。私たちの小売流通業者とパートナーは私たちの製品とサービスを購入した消費者から資金を受け取り、これらの資金を私たちの子会社銀行に直接送金しなければなりません。小売流通業者やパートナーがこれらの資金を送金するのに平均2営業日が必要だ。もし小売流通業者やパートナーが破産したり、破産を申請したり、詐欺をしたり、他の方法で私たちの製品やサービスを販売する収益を私たちのカード発行銀行に振り込めなかった場合、私たちは私たちの顧客に借りたいかなる金額にも責任を負うだろう。2022年9月30日現在、私たちは4.092億ドルの資産が決済リスクに直面している。世界の金融市場が繰り返し変動する可能性があることを考慮して、私たちは小売流通業者の信用を評価し、監視する方法が十分ではない可能性があり、私たちは信用リスクの増加を緩和するために適時に発見し、措置を取ることができないかもしれない。不況は私たちの業務と直接関連しているかどうかにかかわらず、和解損失を招く可能性がある。私たちはこの保険に保険をかけていません。重大な決済損失は、我々の業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
経済的、政治的、そして他の条件は消費者支出の傾向に悪影響を及ぼすかもしれない。
電子決済業界は、当該業界におけるプリペイド金融サービス部門を含み、消費者支出の全体的なレベルに大きく依存している。景気後退は、私たちの購入または再ロードされたアカウント数の減少、私たちのカードの取引数、および私たちの再ロードネットワークおよび関連サービスの使用減少につながる可能性があります。我々の製品や関連サービスの使用は減少し続けており，消費者支出の普遍的な減少によるものでも，クレジットカードベースの支払いシステムの使用が比例しないためにも，我々の業務，運営実績，財務状況に大きな被害を与えることになる。
私たちは私たちの技術を効果的に運営して拡張することができなければならない。
私たちは、私たちの製品やサービスをネットワーク参加者に提供し続け、私たちの既存の製品やサービスを強化し、新しい製品やサービスを提供することができます。これは、私たちの情報技術システムに依存します。我々の業務に関連する技術を効率的に管理し拡張することができなければ、コスト増加、システム可用性の低下、およびネットワーク参加者の損失を経験する可能性がある。当社のシステムの拡張性および機能面でのいかなる障害も、当社の業務、財務状況、および運用結果に悪影響を与えます。
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プリペイドカードの支払いメカニズムとしての使用が減少したり、前払い金融サービス業が全体的に不利に発展したりすれば、私たちの業務は影響を受ける可能性がある。
プリペイド金融サービス業界の発展に伴い、消費者はプリペイド金融サービスが従来や他の金融サービスよりも魅力的であることを発見するかもしれない。消費者は、私たちの業界に対する一般的な見方、新技術、より挑戦的な規制環境、または私たちがコントロールできない他の要因(例えば、景気後退)によって、私たちの流通パートナーがこれらの製品を販売する意欲を低下させることを含む、様々な理由でプリペイド金融サービスを使用しないかもしれない。消費者がプリペイドカードのロード方法の変更を含むプリペイドカードの使用を継続したり増加させなければ、私たちの運営収入は低下する可能性がある。その産業のどんな予想成長も起こらないかもしれないし、推定よりも遅いかもしれない。もし、消費者のプリペイド金融サービスに対する受け入れ度が継続的に発展していない場合、または予想よりも遅く発展している場合、または現金、クレジットカード、従来のデビットカードおよびプリペイドカードなどの支払い形態の組み合わせが私たちの製品およびサービスから移行した場合、私たちの財務状況および経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの運営に関わるリスクは
我々の業務は，コンピュータネットワークシステムとデータセンタ(第三者システムを含む)の効率的かつ断続的な動作に依存する.
お客様や他のネットワーク参加者に信頼できるサービスを提供する能力は、当社のコンピュータネットワークシステムとデータセンター、ならびに私たちの小売流通業者、ネットワーク検収メンバー、およびサードパーティプロセッサの効率的かつ断続的な動作に依存します。私たちの業務は、多額の資金の流れ、大量取引の処理、およびこの2つの仕事を遂行するために必要なデータ管理に関するものです。私たちの口座プロジェクトでの成功は、私たちのBaasプロジェクト、および私たちの資金流動サービスを含み、私たちの製品およびサービスの提供に関連する入金、送金または預金の効率的かつ間違いのない処理に依存します。私たちは私たちの従業員、システムとプロセス、そして私たちのカードを発行する銀行、私たちの小売流通業者、税金還付準備パートナー、他の業務パートナー、および第三者処理業者の能力に依存して、これらの取引を効率的、絶え間なく、そして間違いのない方法で処理し、促進します。もし彼らがこれをできなければ、私たちの運営収入と運営結果に実質的な悪影響を与えるかもしれません。特に納税季節には、私たちのほとんどの運営収入は私たちの税金還付処理サービスから来ています。私たちの他の運営収入の大部分は私たちの税金還付処理サービスから来ています。
我々のシステムおよびサード·パーティ·プロセッサのシステムは、火災、自然災害、停電、電気通信障害、ソフトウェアまたはハードウェア欠陥、テロ、流行病(例えば、新冠肺炎)および同様のイベントによって停止および中断されやすい。我々は、我々のサービスおよび取引処理のいくつかの態様のためのクラウドおよびストレージシステムを含む内部開発システムおよび第三者システムを使用する。私たちのサービス中断は様々な理由で起こる可能性があります。また，我々が使用しているデータセンターホスト施設は，十分な通知なしに閉鎖されたり，予期せぬ問題が発生したりして，我々のサービスが長期的に中断される可能性がある.また、データセンターや既存のデータセンターの容量を増やし続けるにつれて、お客様のアカウントやデータを転送する問題に遭遇し、サービスの配信に影響を与える可能性があります。
我々は現在，第三者プロセッサを使用するのではなく，内部処理を行っている.そのため，我々と我々の加工技術パートナーとは計画やテストに大量の投資を行っているにもかかわらず，一部の顧客はこの進行中のプロジェクトに関するサービス中断に遭遇する可能性がある.また、内部処理に移行することができない場合や、取引の処理を開始した後に取引を迅速に処理できなかったり、顧客や私たちの業務に大きな中断を与えたりする可能性があります。
我々のプロセスまたはシステムまたはサプライヤーのプロセスまたはシステム(第三者データセンターホスト施設およびクラウドプロバイダの中断を含む)の任意の破損、障害または遅延、または私たちの従業員、エージェントまたは第三者サプライヤーの不適切な行為は、私たちのサービス中断を招き、顧客、小売ディーラー、および他のパートナーが私たちの製品およびサービスに不満を感じ、または彼らに信用を発行したり、罰金または他の処罰を支払うように強要したりする可能性がある。継続的または反復的なプロセスまたはシステム障害は、当社の製品およびサービス(私たちの銀行プラットフォームを含む)の魅力を低下させ、契約終了をもたらし、それによって運営収入を減少させ、私たちの運営業績を損なう可能性があります。さらに、このような中断による負の宣伝は、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの製品やサービス(私たちの銀行プラットフォームを含む)の使用に悪影響を与え、新しい顧客や業務パートナーを引き付ける能力に悪影響を及ぼす可能性があります。また、ウォルマートとの契約を含む小売流通業者とのいくつかの契約は、当社のシステム動作に関するサービスレベル基準を含み、小売販売業者に損失賠償の権利を提供し、システム停止時間が規定の制限を超えたために契約を終了する可能性があります。もし私たちがシステム中断や故障に直面したら、私たちの業務中断保険は損失を補うのに十分ではないかもしれません
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私たちが受けた被害もありますまた、私たちの保険コストは今後も大幅に増加する可能性があり、私たちの保険会社が発生する可能性のあるコストを補うことができる。
データセキュリティホールは私たちを責任と長引く費用の高い訴訟に直面させ、私たちの名声と運営収入に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、私たちの小売販売業者、税務準備パートナー、ネットワーク受付会員、サードパーティプロセッサ、私たちのカードを受け取る事業体と、個人情報を含む当社の製品およびサービスの販売および使用に関連する機密顧客およびその他の情報を受信、送信、保存します。我々の暗号化ソフトウェアおよびクライアントおよび他の機密情報の格納、処理、および転送に安全な他の技術を提供するために使用される他の技術は、第三者によるデータセキュリティの破壊を効果的に防止できない可能性がある。コンピュータ能力の進歩とハッカー(国家支援ハッカーを含む)の成熟は、不正に私たちのセキュリティ対策を迂回するリスクを増加させている。私たちの小売流通業者、税務準備パートナー、ネットワーク引受会員、他のビジネスパートナー、サードパーティプロセッサ、および私たちのカードを受け入れる事業体は、同様のセキュリティホールに遭遇したり、私たちの機密顧客および他の情報の受信、送信、および保存に関するセキュリティホールを発見したりする可能性があります。私たちまたはこれらの第三者のシステムまたはデータベースに不適切にアクセスすることは、機密クライアントおよび他の情報が盗まれ、発行され、削除され、または修正される可能性があります。
敏感なカード保有者または他の顧客または最終顧客データおよびアカウント情報を格納するシステムのデータセキュリティホールは、当社の製品およびサービスに関する詐欺活動、名声被害、および私たちに対するクレームまたは規制行動をもたらす可能性があります。私たちが起訴されたり、規制された行動に直面したりするかどうかにかかわらず、侵入は私たちにサイバー攻撃の深刻さを慎重に評価することを要求する。この作業は、アクセスされたデータの性質およびサイズに応じて、大量のリソースを必要とする可能性がある。もし私たちがどんなデータセキュリティホールで起訴されたら、私たちは長引く費用の高い訴訟に巻き込まれるかもしれない。もし私たちが訴訟を弁護することに成功できなければ、私たちは損害賠償金の支払いおよび/または私たちの業務慣行の変更を余儀なくされるかもしれませんが、いずれも私たちの運営収入と収益性に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。任意のデータセキュリティホールのために、Visaまたはマスターカードが適用した罰金、罰金、および/または他の評価(または私たちのクレジットカードを発行した銀行を賠償する)を支払わなければならないかもしれません。さらに、深刻なデータセキュリティホールは追加的な規制をもたらす可能性があり、これは新しい費用の高いコンプライアンス義務を課すかもしれない。さらに、私たちのカードを発行する第三者銀行のうちの1つまたは私たちの小売流通業者、税務準備パートナー、ネットワーク引受会員、他のビジネスパートナー、サードパーティプロセッサ、または私たちのカードを受け入れた事業体のデータセキュリティホールまたは感知されたセキュリティホールは、私たちに大きな名声をもたらし、私たちのカードまたは他の製品およびサービスの使用および受容度の低下をもたらす可能性があり、いずれの場合も、私たちの運営収入および将来の成長見通しに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、それはこのような違反を解決して救済するために多くの財政資源を必要とするかもしれない, 外部人員を招いて法医学調査を行うこと、カードの交換、製造、流通、再入荷費用、詐欺監視、その他の追加安全対策の追加コスト、および私たちの経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性のある他のコストが含まれています。
また、私たちの保険カバー範囲が実際に発生したデータセキュリティ責任を支払うのに十分であるかどうか、任意の事件に関連する任意の賠償請求が含まれているかどうか、合理的な条項で保険を受け続けるかどうか、または任意の保険会社が未来のクレームの保険を拒否しないかどうかを判断することはできません。私たちに利用可能な保険カバー範囲を超えた多額のクレームを提出したり、私たちの保険証書が変化したり、保険料の増加や多額の免責額や共同保険要求を含めて、私たちの財務状況、経営業績、名声を含む、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
特定のプライバシーやデータ保護の法律や法規を満足に守ることができなければ、私たちは深刻な負の経済的結果と民事または刑事罰に直面する可能性がある。
複雑な既存および新興の地方、州および連邦法律および法規は、個人情報の収集、使用、保留、保護、開示、移転、およびその他の処理に適用される。これらのプライバシー法律法規は急速に変化しており、新しい法律または改正された法律法規はしばしば提出され、施行され、既存の法律法規は新しいまたは異なる解釈を受けている。これらの法律や法規を遵守することは費用が高く、新製品やサービスの開発と提供を阻害する可能性がある。さらに、私たちが個人情報に関する適用された法律法規または他の義務を遵守できなかった場合、または不正なアクセス、使用、または他の処理から個人情報を保護できなかった場合、私たちの法執行行動および規制調査、顧客および他の影響を受けた個人の損害クレーム、罰金、私たちの名声損害、および営業権損失を招く可能性があり、いずれも私たちの運営、財務業績、および業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
第三者サプライヤーを交換することは困難であり、私たちの業務に妨害を与えるだろう。
詐欺管理および他の顧客検証サービス、現金処理、カード作成、顧客サービスを含む当社の業務に関連するいくつかのサービスは、第三者サプライヤーにアウトソーシングされます。私たちはまた
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第三者銀行は私たちの税金払い戻しサービスに協力してくれます。もし私たちの第三者サプライヤーの一部が私たちとの合意期間内にこれらのサービスを提供したくないか、または彼らが私たちと契約を更新しないことを選択した場合、彼らは私たちのいくつかの第三者サプライヤーを適時に交換することが困難になり、私たちの業務と運営は不利な影響を受けるだろう。また、第三者サプライヤーを内部ソリューションに置き換えることは、意外な運営コストを招く可能性があり、より厳しい規制審査に直面する可能性がある。特に、当社の業務の季節性により、納税シーズン中に主要サプライヤーとのいかなる重大なサービス中断、サービス遅延、またはサービス契約変更により損失が生じ、その業務への悪影響は、当社の業務全体の場合よりも大きくなります。
また，我々は過去と未来に第三者コールセンターの運営問題に遭遇する可能性があり，これらのコールセンターに依存して顧客支援を提供している.例えば、疫病が続いているため、私たちの多くのアメリカと国際第三者コールセンターは2021年に周期的な中断を経験し、顧客に対する応答が遅延し、自動化サービスの使用率が高くなった。これらの問題はほぼ解決されているが，これらの条件は前の期間よりも高いコストと取引損失をもたらしている.このようなコールセンターサービスの任意の長期閉鎖または中断は、私たちのトラフィックに悪影響を及ぼすだろう。
私たちのいくつかの業務は、私たちのソフトウェア開発業務の大部分を含めて、アメリカ以外に位置しており、これは私たちを追加のリスクに直面させます。
中国によると、過去数年間、私たちの上海でのソフトウェア開発業務は著しく拡張された。もし私たちの中国の施設がどんな原因でも長期的に中断すれば、天災や人為災害、病気の発生、例えば新冠肺炎の疫病、気候変化、あるいは設備故障、大規模中断、あるいは公共事業、または電気通信サプライヤーのサービス中断など、私たちが新製品やサービスを発売する能力を遅らせる可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性がある。また、私たちの国際業務のため、私たちは他の多くの挑戦とリスクに直面しています
•国際ビジネスを管理する複雑さとコストの増加
•ロシアとウクライナの間の紛争を含む地域経済と地政学的不安定と軍事的衝突
•私たちの知的財産権と他の資産の保護は限られている
•税収の法律と法規を含め、現地の法律と法規を遵守し、意外な変化が発生した
•国際経営活動に関する為替レートの変動
•私たちの正常な基準とやり方とは違う地元の商業と文化的要素
•異なる雇用慣行と労働関係。
規制と法的リスク
銀行ホールディングスとして、私たちは広く、変化する可能性のある規制を受けており、グリーン銀行の力源として要求されるかもしれない。
銀行ホールディングスとして、私たちは連邦準備委員会とユタ州金融機関部の全面的な監督と審査を受けなければならず、最低資本とレバレッジ要件に関する財務的約束を含む適用された法規と私たちが同意した他の約束を守らなければならない。もし私たちがこれらの要求のいずれかを遵守できなかった場合、私たちは公式的または非公式的な法執行行動、訴訟、または調査を受ける可能性があり、これは、規制命令、私たちの業務運営の制限、または要求に対する是正行動をもたらす可能性があり、これらは、単独または全体的に私たちの運営結果に影響を与え、私たちの成長能力を制限する可能性がある。もし私たちが適用された資本とレバレッジ要求を遵守できなかった場合、あるいはグリーン銀行がその適用された資本とレバレッジ要求を遵守できなかった場合、連邦準備委員会は私たちまたはグリーンポイント銀行が配当金を支払うことを制限したり、株式買い戻しに資金を提供する能力を制限したり、または私たちの資本金が不足している場合、追加資本を調達することを要求するかもしれない。銀行持ち株会社や金融持ち株会社として、銀行持ち株会社や金融ホールディングスが許可する以外の活動に直接または間接的に従事することは一般的に禁止されています。また、我々又はグリーン銀行がいつでも“良好な資本”又は“良好な管理”を得ることができなかった場合は、FRBの事前承認を受けていない場合は、金融持株会社のみが行う活動を許可するいかなる企業の株式も開始又は買収することができない。もしグリーンポイント銀行が獲得したCRA格付けが“満足”以下であれば、金融ホールディングスのみが行う活動を展開または買収する能力に対する制限は、FRBの事前承認されていない活動にも一般的に適用される。現在BHC法案によると新しい活動や獲得はできないかもしれません
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他の業務の株式または統制権。このような制限は私たちが未来のビジネス機会を求める能力を制限するかもしれないし、そうでなければ、私たちはこれらの機会を考慮するかもしれないが、これらの機会は許容される活動範囲内ではないかもしれない。米国銀行監督機関は、継続的に行われる試験に関する活動を含む金融機関の活動を制限または制限する規制行動を時々とる場合がある。場合によっては、私たちは、検査報告においてこれらの行動を開示する能力を含む、これらの行動またはこれらの行動の全ての詳細を開示することにおいて、重大な法的制限を受ける。また、定期審査過程の一部として、私たちとグリーン銀行の規制機関は、慎重事項として、私たちまたは当社の子会社が様々な制限の下で運営することを提案することができます。このような制限には、ある種類の新しい活動に従事できないことや、他社の株式や支配権を買収することも含まれていない可能性がある。
グリーンポイント銀行はその預金を適切に分類できず、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある
FDICは、2022年1月1日までに完全に遵守することを要求するブローカー預金分類に関する最終規則を発表した。最後の規則は、預金をブローカー預金に分類し、このような分類を免除するために、“預金”、“預金の配置を促進する”、“主な目的”を含む“預金仲介人”によって定義されたいくつかの条項を分析するための新しい枠組みを構築する。新規定の結果として、緑点銀行はその預金を非ブローカー預金に再分類した。FDICが新しいルールをどのように解読するか，それが我々の預金分類方式を変化させるかどうかは予測できない。FDICがグリーンポイント銀行の預金を実際に中間者に分類すべきであると認定すれば，このような発見は我々の財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちと私たちのビジネスパートナーが適用される法律や法規を遵守できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
銀行、金融技術、取引処理、税金還付処理サービス業界は高度に規制されており、もし私たち、私たちのカードを発行した銀行、あるいは私たちの再ロードネットワークに参加している企業や他の商業パートナーが私たちが受けている法律と法規を遵守できなければ、私たちの業務にマイナス影響を与えるかもしれません。私たちは州通貨伝達許可の要求と広範囲な連邦と他の州の法律と規制によって制限されている。特に、私たちの製品とサービスは、消費者を保護し、マネーロンダリング、テロリスト融資、および他の不正活動の発見と防止を目的としたますます厳格な法律と規制要件によって制限されている。例えば、私たちは“愛国者法案”によって改正されたBSAの反マネーロンダリング報告書と記録保存要求を守らなければならない。これらの要求を完全に遵守できなかった場合、私たちは、重大な救済措置が要求されるリスクに直面し、法執行行動のリスクに直面し、これら2つのリスクのいずれも、私たちの運営結果、財務状況、または業務の見通しに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
州総検察長を含む連邦と州立法者と監督当局は、時々銀行、消費者金融サービスと納税準備業界への関心を増加させ、新しい立法または指導を提出し、通過する可能性があり、金融機関と金融サービス会社の監督構造に重大な不利な変化を招く可能性がある。したがって、法令またはその解釈または実行面の変化は、当社のコンプライアンスおよび他の業務コストを増加させる可能性があり、重大なシステム再開発を行う必要があるか、または私たちの製品やサービス利益をより低くまたは時代遅れにする必要があり、これらの変化は、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、私たちはより厳格な反マネーロンダリング規則と法規、そしてより厳格なライセンス規則と法規に直面する可能性があり、これらの規則を遵守することは高価で時間がかかるかもしれない。さらに、私たちが参加している業界に関連した不利な裁決は、私たちの製品やサービスが追加の法律法規によって制限される可能性があり、これは私たちの製品やサービスの利益を低下させるかもしれない。また、CFPBなどの連邦機関の現在の管理と指導の下で、金融機関は近い将来も厳しい規制を受けることが予想され、追加の法律や法規によって、顧客からの費用の徴収を許可されていることを含めて、特定の銀行のやり方をさらに規制する可能性がある。
私たちの銀行または私たちの製品およびサービスの販売に追加の規制要件を適用すれば、これらの要求は、小売流通業者、税務準備パートナー、または他の業務パートナーの損失を招く可能性があり、これは私たちの運営に実質的で不利な影響を与える可能性がある。さらに、私たちの製品がこれらの規制の解釈や実行に不利な影響を受けている場合、または私たちまたは私たちの任意の小売流通業者または税務準備パートナーが、その解釈または実行に適合するような運営変化を望まない場合、私たちは、このコンプライアンスに適合した小売流通業者または税務準備パートナーを介して私たちの製品およびサービスを販売することができなくなり、これは、私たちの業務、財務状況、および経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
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もし私たちまたはそれらの企業が私たちが受けているまたは受ける可能性のある法律と法規の制約を遵守できない場合、私たちの業務を展開する能力が罰金、処罰または制限を受けること、または連邦政府または州政府の行動を招く可能性があり、いずれも消費者、カード発行銀行、および規制機関における私たちの名声を深刻に損なう可能性があり、私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これらの法律の多くは異なる管轄区の間で不明確かつ不一致である可能性があり，これらの法律の遵守を確保することは困難であり，コストも高い可能性がある。もし新しい法規や法律が私たちの規制される方法を変化させたら、これらの法規は私たちをより多くの監督監督に直面させ、私たちの業務をより深刻な監督を行い、訴訟リスクを増加させ、すべてが私たちのコストを増加させ、私たちの運営収入を減少させる可能性がある。また、私たちが徴収した費用または提供しなければならない私たちの製品やサービスの開示に関する制限は、私たちのコストを増加させ、私たちの運営収入を減少させる可能性がある。
支払いネットワークによって作成されたルールまたは基準の変化、またはデビットネットワーク料金または製品または交換レートの変化は、私たちの業務、財務状態、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは様々な罰金や処罰を受ける可能性がある関連ルールの制約を受けています。これらの罰金または処罰は、カード協会やネットワークによって、私たちと協力している企業(マスターカードPTSなどのカード処理業者を含む)の行為または徴収されない可能性があります。私たちが所有するクレジットカード協会登録の終了、またはクレジットカード協会または他のデビットネットワークルールまたは標準の任意の変化は、既存のルールまたは標準の解釈および実施を含み、業務コストを増加させたり、製品およびサービスを提供する能力を制限したりして、私たちの業務、経営業績、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。また、クレジットカード協会は時々彼らが受け取る費用を増加させる可能性があり、これは私たちの運営費用を増加させ、私たちの利益率を下げ、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
しかも、私たちの運営収入の大部分は交換費から来ている。2022年9月30日までの3ヶ月間、交換収入は私たちの総運営収入の21%を占め、交換収入は引き続き私たちの総運営収入の大きな割合を占めると予想される。私たちが稼いだ交換収入は、支払いネットワークの設定と時々調整される交換料金に大きく依存する。
テレス·フランク法案の公布は、連邦準備委員会に多くの発行者の交換費を大幅に制限する規定を実施することを要求した。私たちとグリーン銀行が稼ぐ可能性のある交換金利はドッド·フランク法案によって制限されないが、最近提案された2022年クレジットカード競争法案と呼ばれる両党立法や他の立法、あるいは支払いネットワークの変化が私たちの交換収入に実質的な影響を与えないような将来の規制は保証されない。交換費が低下すれば、支払いネットワークの行動によっても将来の規制でも、交換収入の損失を相殺するために、私たちの費用構造を変える必要があるかもしれません。しかし、私たちがこのような変化をする能力は、価格競争のような私たちの契約条項と他の商業要素によって制限されている。製品やサービスの価格設定を向上させれば、消費者を得ることがより難しく、カードの使用量や顧客保持率を維持または増加させることが難しく、名声を損なう可能性があり、より厳しい規制審査を受ける可能性がある。私たちはまた特定の製品やサービスを停止しなければならないかもしれない。そのため、私たちの総営業収入、経営業績、将来の成長見通しと全体業務は重大な不利な影響を受ける可能性があります。
訴訟や調査は巨額の和解、罰金、または処罰につながる可能性がある。
私たちの正常な業務過程で、私たちは監督され、証券集団訴訟や他の訴訟や監督、司法訴訟や調査を時々受ける可能性があります。訴訟と規制や司法手続きや調査の結果を予測することは難しい。原告または監督機関または当局は、巨額または不確定な金額を取り戻すことを要求し、私たちの業務のいくつかの側面を一時停止または修正することを求め、または巨額の罰金を含む制裁を求めることができる。長い間、このような行動、訴訟、訴訟、または調査されたお金、および他の影響はまだわからないかもしれない。弁護、解決、または他の方法でこのような問題を解決する費用は巨大かもしれない。さらに、私たちの訴訟、訴訟、または調査に対する不利な解決策は、私たちの業務、経営業績、または財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。このような点で、このようなコストは私たちが連邦準備委員会とユタ州金融機関部と合意したレベルに資本、レバレッジ、および他の財政的約束を維持することをより難しくするかもしれない。個人または政府エンティティが規制または司法訴訟または調査を提起した場合、これらの訴訟または調査に関連する負の宣伝は、小売流通業者、税務準備パートナー、ネットワーク引受会員、他の業務パートナーおよびクレジットカード処理業者との関係に負の影響を与える可能性があり、私たちの製品および関連サービスの受け入れと使用および忠誠度を低下させ、私たちA種類の普通株の価格に影響を与える可能性がある。さらにこの訴訟や調査は
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私たちが訴訟に巻き込まれる危険が増加するかもしれない。上記の理由から、個人または政府エンティティによる私たちに対する規制または司法手続きまたは調査は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、または私たちの株価下落を招く可能性があります。参考までに付記17--支払引受及び又は事項私たちのいくつかの法的訴訟のさらなる資料については、総合財務諸表を参照してください。
私たちは私たちのブランドや私たちの製品やサービスに関連する知的財産権を十分に保護できないかもしれないし、第三者は私たちが彼らの知的財産権を侵害していると告発するかもしれない。
グリーンポイント，GO 2 bank，MoneyPak，TPGなどのブランドやマークは我々の業務に非常に重要であり，商標登録と他の手段を用いて保護している。もし私たちのブランドを侵害から守ることができなければ、私たちの業務は損害を受け、その結果、その価値は縮むだろう。我々はまた，特許法，商標法，著作権法，商業秘密保護と秘密保護および許可協定に基づいて，我々の製品やサービスに関する知的財産権を保護している.現在13件の特許を取得しており，すでに特許2件が公表されており，特許1件を出願している.我々は一般に、我々の製品およびサービスに組み込まれることが予想される発明および改善のために特許保護を求めているが、私たちの特許または特許出願は、常に挑戦されている、無効または回避される可能性があり、または発行された特許は、私たちの発明または私たちの製品またはサービスの改善の範囲をカバーするのに十分ではない。しかも、私たちの特許は第三者によって回避されるかもしれない。
私たちは知らずに他人の知的財産権や他の独自の権利を侵害する可能性があるため、第三者からクレームを受ける可能性がある。移動技術分野の大量の特許の存在により、いくつかの被審査特許のセキュリティ、および新しい特許の迅速な発行は、1つの製品またはその任意の要素が侵害されているかどうか、または他人の特許権を侵害するかどうかを予め決定することは経済的に現実的ではなく、さらには不可能である。このようなクレームの是非にかかわらず、私たちはこのようなクレームに対抗したり、私たち自身の権利を保護して実行するために多くの時間と資源を投入する必要があるかもしれない。私たちはまた、非侵害技術の開発やライセンス契約の締結を要求される可能性があり、許可があれば受け入れ可能な条項と条件で提供される保証はありません。私たちのいくつかの知的財産権は特に外国の司法管轄区域で知的財産権法律によって保護されていないかもしれない。私たちの知的財産権の損失や私たちの知的財産権を確保したり実行することができない、あるいは侵害訴訟に成功できないことは、私たちの業務、運営結果、財務状況、将来性を損なう可能性があります。
資本需要と債務に関するリスク
私たちは未来に私たちの業務を支援するための追加的な資本が必要かもしれないが、これらの資本は受け入れ可能な条項で獲得できないかもしれない、あるいは全くないかもしれない。
もし私たちの無制限現金と現金等価物残高および運営によって生成されたいかなる現金も私たちの未来の現金需要を満たすのに十分でなければ、私たちは私たちの運営に資金を提供するために追加の資本を得る必要があるだろう。私たちはまた新しい事業や買収機会を利用するために追加的な資本を調達する必要があるかもしれない。しかし、私たちは私たちが受け入れられる条項で必要な現金をタイムリーに集めることができないかもしれないし、全くできないかもしれない。融資は、利用可能であれば、私たちの株主を希釈または潜在的に希釈する条項を条件とするかもしれない。新証券の保有者は、我々Aのような普通株の既存保有者よりも優先的な権利、特典、または特権を得ることも可能である。さらに、私たちが債務融資を通じて現金を調達すれば、融資条項は私たちの運営に追加的な条件や制限を加える可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。新たな資金源が必要であれば、資金不足や利用不可能であれば、利用可能な資金の制限を考慮するために、当社の運営計画を修正することを要求され、業務を維持または発展させる能力を損なうことになります。もし私たちが得られないレベルで追加の信用を得る必要があれば、信用コストが期待以上に高い、あるいは私たちのコスト節約措置が無効になったり、私たちがより大きなコストを発生させたりする必要があれば、私たちの経営業績は悪影響を受けるかもしれません
私たちの債務協定には制限的な契約と財務比率テストが含まれており、私たちが様々な取引を行ったり達成したりする能力を制限したり禁止したりします。
私たちの1億ドルの5年間の運転計画によると、私たちは様々な契約に支配されています。これらの契約は、私たちの能力と私たちのある子会社の能力を制限する可能性があります。その中には、他のエンティティとの合併、支配権の変更を招く取引の達成、新たな留置権の設立、追加債務の発生、通常の業務プロセス以外の資産の売却、連結会社(子会社を除く)との取引、または私たちと私たちの子会社の業務の一般的な性質を大幅に変更し、全体として特定の投資、制限的な合意を締結したり、特定の配当またはその他の分配を行ったりすることが含まれています。これらの制限は、融資、合併、買収、または他の機会を利用して、私たちの業務運営に資金を提供したり、私たちの現在と未来の運営戦略を全面的に実施する能力を制限する可能性があります。最高総合レバレッジ率と2.50と1.25の最低総合固定料金カバー率を守らなければなりません
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カタログ表
すべての財政四半期が終わった時に。私たちがこれらの財務比率とテストを満たす能力は、私たちの未来の表現に依存し、私たちがコントロールできない事件(本“リスク要因”の節で議論した要素を含む)の影響を受ける可能性があります。もし私たちがこれらの要求を満たさなければ、これらの合意の下での債務は加速し、私たちが債務を返済できない時に支払われるかもしれません。これは私たちの運営戦略を実施する能力に悪影響を与え、私たちの財務状況に大きな悪影響を及ぼすでしょう。
一般リスク
私たちの経営業績は将来的に変動する可能性があり、これは私たちの株価を下落させるかもしれない。
もし私たちの四半期と年間運営業績が投資家または私たちA類普通株を追跡する証券アナリストの予想を下回れば、私たちA類普通株の取引価格は大幅に低下する可能性があります。私たちの四半期または年間運営業績の変動は、これらのリスク要因に記載されている1つまたは複数のイベントまたは状況の発生を含む様々な要因によって引き起こされる可能性があり、多くのイベントまたは状況は、これらに限定されるものではない
•私たちの製品やサービスを購入して使用する時間と数量
•税金の払い戻しや他の政府の支払いの時間と金額を処理します
•私たちや競争相手が新製品やサービスを発売するタイミングと成功度
•顧客の保持率の変動
•私たちが販売している製品とサービスの組み合わせの変化や私たちの顧客小売流通業者の組み合わせの変化
•新製品および既存製品の発売、開発および計画の開始時間、およびこれらの新製品、チャネルまたは小売流通業者が実質的な運営収入を生成するまでの遅延時間
•私たちは直接消費者向けの計画を通じて私たちの製品を効果的に販売することができます
•私たちのリスク政策と制御の大きな変化に関連したコスト
•スポンサーを含む主要な広告活動の数とタイミング；
•資本支出と運営コストの額と時間
•金利が変動する
•第三者サービス提供者のコストおよび販売およびマーケティング費用を含むコストを制御する能力
•A類普通株取引価格変動；
•私たちが経営している業界の政治的または規制的な環境の変化に影響を与える
•経済衰退や金融市場の不確実性、インフレ影響の不確実性；
•他の私たちがコントロールできない要素、例えばテロ、戦争、自然災害、流行病、新冠肺炎の大流行、およびこれらのリスク要素に含まれる他の項目を含む。
私たちの実際の運営結果は私たちの指導意見と大きく違うかもしれない。
私たちは時々四半期収益電話会議で私たちの将来の業績に関する指導意見を発表し、これらの指導意見は私たちの経営陣の発表日までの見積もりを代表しています。指導は投機的でなければならず，管理層が発表日までに実現可能であると考えている見積もりだけであり，我々が提供した指導が根拠とする一部またはすべての仮定が不正確であることが証明されたり，実際の結果とは大きく異なることが予想される.実際の結果は我々の指導意見とは異なり，変化は実質的であり，特に経済的に不確実な時期である可能性がある。
私たちの未来の成功は私たちがキーパーソンを引き付け、統合し、維持し、激励する能力にかかっている。
私たちが業務を管理と発展する能力は私たちの重要な人員を誘致、統合、維持と識別する能力に大きく依存し、即ち私たちの管理チームと経験豊富な販売、マーケティング、計画と技術開発者である。私たちは管理移行と新規招聘者の吸収に困難に直面する可能性があり、もし私たちがこれらの移行を成功的に管理できなければ、私たちは発展と戦略目標を実現する上で重大な遅延や困難に直面する可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的で不利な損害を受ける可能性がある。合格した管理、販売、マーケティング、計画や技術開発者の競争が激しくなる可能性がある。競争相手は過去も未来も私たちの最高経営陣と従業員を募集しようとするかもしれない。引き付けるために
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カタログ表
競争の激しい市場で従業員を引き留めるためには、現金や株式に基づく報酬を含む競争力のある報酬プランを提供しなければならないが、私たちの株価の変動は時々私たちが従業員を募集したり維持したりする能力に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、私たちのアメリカにいる従業員は、私たちの高級管理チームを含めて、私たちのために勝手に働いていて、そのような従業員が私たちのところに残っている保証はありません。また、2021年から2022年にかけて、米国の労働市場は労働者の離職者数の大幅な増加(通常は“大辞任”と呼ばれる)を経験し、市場でこれらの人に代わって競争力を持ち、労働力不足による賃金の大幅な上昇を招いた。大辞職の間、私たちはより多くの誘致と従業員の維持の挑戦に直面し続けているかもしれない。
買収や投資、あるいはこのような取引が完了できなかった場合、私たちの業務を混乱させ、私たちの財務状況を損なう可能性があります。
私たちは過去に他の業務と技術を買収しており、私たちは将来も買収する予定だ。適切な買収候補を探すことは困難であり、時間がかかり、高価である可能性があり、適切な候補を見つけることができないか、決定された買収を成功させることができないかもしれない。買収が完了しなかったことは、場合によっては停止費の支払いを要求されたり、訴訟を受けたりする可能性があり、このような買収が完了できなかったことが投資界の否定的な見方を招く可能性があるため、買収が事業に悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、買収された業務、製品、サービス、または技術を統合するプロセスは、いくつかの特別なリスクおよび挑戦を含む可能性がある
•規制とコンプライアンスの要求を強化する
•買収された会社で制御、手続き、政策を実施したり、救済したりする
•管理時間と重点を私たちが当時存在していた業務の運営から移します
•製品、販売、市場、計画、システム管理機能を統合し、調整する
•買収された会社のユーザーと顧客を私たちのシステムに移します
•買収された会社のシステムと運営は全体的に私たちのシステムと運営と統合されます
•買収された会社の従業員を私たちの組織に統合し
•従業員の解雇または置換に関する費用を含む損失または解雇
•買収前の被買収会社の活動の責任、法律違反、商業紛争、税収およびその他の既知および未知の責任；
•解雇された従業員、顧客、前株主、または他の第三者からのクレームを含む、被買収会社に関連する訴訟または他のクレームが増加する。
買収された業務や技術をうまく統合できない場合、あるいは買収に関連するこれらの特殊なリスクや挑戦や他の問題を他の方法で解決することができなければ、買収の予想されるメリットを意識していない可能性があり、予期しない負債が生じる可能性があり、あるいは私たちの業務が全体的に損害を受ける可能性がある。さらに、買収と投資はしばしば投機的であり、私たちが得た実際の利益は私たちが予想していたよりも低いか、または達成するのに時間がかかるかもしれない。また、将来の任意の買収や投資の対価格を現金で払えば、他の目的に利用できる現金量を減らすことができる。将来の買収または投資はまた、株式証券の希釈発行、または債務、または負債、償却費用、または営業権減価費用をもたらす可能性があり、いずれも私たちの財務状況を損なう可能性があり、私たちの株主にマイナスの影響を与える可能性がある。
営業権または他の無形資産の減価費用は、私たちの財務状況や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの純営業権と無形資産は私たちの合併資産の大きな部分を占めている。2022年9月30日現在、私たちの純営業権と無形資産は4.497億ドルです。アメリカ公認会計原則あるいはアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)によると、もし減少が存在する可能性があることを示す事件、例えば商業環境の重大な変化が発生した場合、報告単位の公正価値の大幅な低下、法律と監督管理要素、経営業績指標、競争とその他の要素を含む場合、私たちは少なくとも毎年あるいはもっと早く商業権の帳簿価値をテストしなければならない。いかなる減価費用の金額も大きくなる可能性があり、私たちの財務状況や計上費用期間の運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

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カタログ表
適切かつ効果的な内部統制を維持できなければ、正確な財務諸表をタイムリーに作成する能力が損なわれる可能性がある。
私たちの経営陣は、財務報告の十分な内部統制を確立し、維持し、私たちの財務報告の信頼性と、米国公認会計基準に基づいて外部財務諸表を作成する合理的な保証を提供します。 私たちは過去に、未来に私たちの内部財務と会計統制と手続きが改善されなければならない分野を発見するかもしれない。適切かつ効果的な内部統制を維持できない場合、正確な財務諸表をタイムリーに作成することができず、不利な規制結果を受ける可能性があり、ニューヨーク証券取引所上場基準に違反する可能性があり、これは私たちの業務運営能力に悪影響を及ぼす可能性があり、規制行動を招く可能性があり、財務諸表の再申告を要求する可能性がある。このような再記述は、私たちの財務諸表に対する大衆の信頼性と、アメリカ証券取引委員会が私たちの制裁に自信を失ってしまう可能性があります。
私たちの業務は株主行動の否定的な影響を受けるかもしれない。
株主の行動は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。具体的には、特定のタイプの株主のいくつかの行動は、公開提案、戦略合併または他の取引を求める要求または特別な要求または要求を含むが、これらに限定されず、私たちの運営を混乱させ、コストが高く、時間がかかるか、または私たちの経営陣と従業員の注意を分散させ、私たちの株のボラティリティを増加させる可能性がある。また、私たちの株主の行動に関する私たちの未来の方向に対する知覚的不確実性は、潜在的なビジネス機会を失ったり、私たちが不安定で変化しなければならないという見方を招く可能性があり、これは私たちの競争相手に利用され、人員および顧客、サービスプロバイダ、パートナーを引き付け、維持することがより困難になる可能性がある。我々の株主の行動は、投機的市場の見方や他の要因に基づく株価変動を招く可能性もあり、これらの要因は、必ずしも私たちの業務の潜在的なファンダメンタルズや見通しを反映しているとは限らない。
私たちの定款文書、デラウェア州法律、私たちの銀行持ち株会社としての地位は、株主が有利と思う買収を阻止、延期、または阻止する可能性があります。
わが社の登録証明書と定款中の条項、及びデラウェア州法律中の条項は、潜在的な買収企図を阻止することができ、投資家が未来に私たちA類普通株に支払いたいかもしれない価格を下げ、そして私たちA類普通株の取引価格が他の状況より低いことを招くことができる。上記の規定を除いて、BHC法案および“銀行制御法”およびそのそれぞれの実施条例に基づいて、いくつかの例外的な場合を除いて、どの個人または会社も、銀行または銀行持ち株会社の支配権を得る前に、連邦準備委員会の承認を得なければならない。他の考慮事項では、個人または会社が任意のカテゴリの議決権付き証券の25%以上を取得した場合、制御権が存在し、個人が任意のカテゴリの議決権付き証券の10%以上を取得した場合、制御権が存在すると推定される。私たちが銀行持株会社である限り、これらの制限は第三者が私たちの支配権を得る意志や能力に影響を及ぼすかもしれない。
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カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
以下は、2022年9月30日までの四半期内に発行者の株式証券購入の概要(単位は千、1株当たり金額を除く)である。参照してください注11— 株主権益私たちの株式買い戻し計画に関する情報は、私たちの連結財務諸表の付記を参照してください。
期間(A)購入した株式総数(B)1株平均支払価格(C)公開発表された計画又は案の一部として購入した株式総数(D)計画または計画に従って未購入の可能性のある株式の約ドルの価値
July 1, 2022 - July 31, 2022385 $25.81 385 $46,010 
August 1, 2022 - August 31, 2022424 23.88 424 35,887 
2022年9月1日-2022年9月30日500 19.88 500 25,953 
合計する1,309 $22.92 1,309 $25,953 
2022年9月30日までの3ヶ月以内に私たちの株式買い戻しを実施した後、現在許可されている残りの利用可能金額は合計2600万ドルで、満期日はありません。
大多数の付与された制限株式単位(業績に基づく制限株式単位を含む)については、制限株式単位が付与された日に発行される株式数は、適用される源泉徴収要件を満たすために源泉徴収された株式純額である。我々の株式買い戻し計画によれば、これらの抑留された株式は発行されないか、または普通株買い戻しとみなされるが、帰属時に発行すべき株式数を減少させるため、我々の財務諸表では普通株買い戻しとみなされる。
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カタログ表
項目6.展示品
以下のファイルは、本報告の証拠としてアーカイブされます
展示品番号展示品の記述
31.1
2002年のサバンズ-オキシリー法302節で採択された13 a-14(A)/15 d-14(A)条によると、George Gresham首席執行幹事が認証された。
31.2
2002年“サバンズ-オキシリー法”第302節で可決された第13 a-14(A)/15 d-14(A)条によると、核証首席財務幹事Jess Unruh。
32.1
2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で採択された“米国法典”第18編1350条によるGeorge Gresham最高経営責任者の認証。**
32.2
2002年“サバンズ-オキシリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官Jess Unruhの認証。**
101
以下の財務諸表は、会社が2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qから抜粋し、フォーマットはイントラネットXBRL：(I)連結貸借対照表、(Ii)連結経営報告書、(Iii)連結全面損益表、(Iv)合併株主権益変動表、(V)連結キャッシュフロー表と(Vi)連結財務諸表に付記され、テキストブロックで表記され、詳細ラベルを含む
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
_____________
*提出されましたがアーカイブされていません。

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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
緑点会社
日付：2022年11月9日差出人：/s/ジョージ·グレッシング
名前：ジョージ·グレアム
 タイトル：社長と最高経営責任者
(正式な権限を受けた者及び首席行政主任)

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