| 1. |
回顧：本人はすでにマクロ金融-S(“発行者”)2022年9月30日までの中期財務報告及び中期MD&A
(総称して“中間文書”と呼ぶ)を検討した。
|
| 2. |
無真実陳述：本人の知る限り、合理的な努力をした後、中間申告文書は、中間申告文書がカバーされている間に、重大な事実に関する真実でない陳述を行うか、あるいは陳述しなければならない重大な事実を陳述することを見落としたり、誤った陳述をするために必要な陳述をしたりすることはない。
|
| 3. |
公允列報：本人の知っている限りでは、合理的な努力をした後、中期財務報告は中間文書に掲載された他の財務資料と一緒に、すべての重大な方面で公平に発行者の財務状況、財務表現及びキャッシュフローを反映し、br}中期文書に掲載された日付と期間まで。
|
| 4. |
責任：発行者の他の認証官および私は、発行者の年間および中期文書内の国家文書52~109開示認証において定義された開示制御プログラム(DC&P)および財務報告内部制御(ICFR)の確立および維持を担当する。
|
| 5. |
設計：5.2と5.3項で述べた制限(あれば)によると，一時届出文書に含まれる期限が終了した時点で，発行者の他の核証官と私
|
| (a) |
DC&Pを設計したり、私たちの監督の下で設計させたりして、合理的な保証を提供します
|
| (i) |
発行者に関する重要な情報は、特に中間申告ファイルの準備中に他の人に通知される
|
| (Ii) |
証券法に規定されている期間内に、発行者が証券法に基づいて提出又は提出した年間書類、一時書類又は他の報告書において開示を要求する情報を記録、処理、まとめ及び報告する
|
| (b) |
ICCFRを設計し、あるいは私たちの監督の下で設計させて、財務報告の信頼性と発行者の公認会計原則に基づいて外部使用のための財務諸表を作成する合理的な保証を提供する。
|
| 5.1 |
制御フレームワーク：発行者の他の認証者と私が発行者IFRを設計するための制御フレームワークは，トレデビル委員会原資産委員会が発表した内部制御-統合フレームワーク(2013)である.
|
| 5.2 |
適用されない
|
| 5.3 |
適用されない
|
| 6. |
報告ICFRの変化：発行者は中期MD&Aにおいて、発行者のICFRが2022年7月1日から2022年9月30日までの間に発生した任意の発行者のICFRに重大な影響を与える或いは合理的にそれに重大な影響を与える可能性の高い変化を開示した。
|