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2031メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-12-310001747079バリー：2029年の長いNotesDueSRT：補欠メンバアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-08-050001747079バリー：2031年長メンバーSRT：補欠メンバアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-08-050001747079バリー：2029年の長いNotesDueアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-01-012022-09-300001747079バリー：2031年長メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2022-01-012022-09-300001747079Baly：NewCreditFacilitiesMemberアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-10-010001747079Baly：NewCreditFacilitiesMemberUS-GAAP：MediumTermNoteesMember2021-10-010001747079アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersBaly：NewCreditFacilitiesMember2021-10-010001747079US-GAAP：LineOfCreditMemberBaly：NewCreditFacilitiesMember2021-10-010001747079Baly：NewCreditFacilitiesMemberUS-GAAP：MediumTermNoteesMember2021-10-012021-10-010001747079アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersBaly：NewCreditFacilitiesMember2021-10-012021-10-010001747079Baly：NewCreditFacilitiesMemberアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーUS-GAAP：連邦基金有効交換率メンバー2021-10-012021-10-010001747079US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーBaly：NewCreditFacilitiesMemberアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-10-012021-10-010001747079SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersBaly：NewCreditFacilitiesMember2021-10-012021-10-010001747079アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersBaly：NewCreditFacilitiesMemberSRT：最大メンバ数2021-10-012021-10-010001747079バリー：GLPIMembersバリー：トロピカ·エヴェンズビルのメンバー2021-06-032021-06-030001747079Baly：DoverDownsRealEstateMemberバリー：トロピカ·エヴェンズビルのメンバー2021-06-032021-06-030001747079バリー：トロピカ·エヴェンズビルのメンバーバリー：トロピカ·エヴェンズビルのメンバー2021-06-030001747079Baly：DoverDownsRealEstateMemberBaly：DoverDownsRealEstateMember2021-06-030001747079バリー：トロピカ·エヴェンズビルのメンバーBaly：DoverDownsRealEstateMember2021-06-030001747079バリー：トロピカ·エヴェンズビルのメンバー2022-09-300001747079バリー：トロピカ·エヴェンズビルのメンバーBaly：DoverDownsRealEstateMember2022-01-012022-09-300001747079Baly：DoverDownsRealEstateMember2022-06-300001747079バリー：トロピカ·エヴェンズビルのメンバー2022-06-3000017470792022-04-012022-04-010001747079Baly：DoverDownsRealEstateMember2022-01-012022-09-300001747079Baly：DoverDownsRealEstateMember2022-09-300001747079バリー：Tropicana Las Vegas Hotel and CasinoMemberSRT：最大メンバ数2021-06-030001747079バリー：Tropicana Las Vegas Hotel and CasinoMember2022-09-3000017470792022-09-06バリー：計画0001747079米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーBaly：A 2010 BLBWorldwideHoldingsIncock OptionPlanMembers2022-09-300001747079Baly：A 2010 BLBWorldwideHoldingsIncock OptionPlanMembers2015-12-092015-12-090001747079Baly：A 2010 BLBWorldwideHoldingsIncock OptionPlanMembers2022-01-012022-09-300001747079Baly：A 2010 BLBWorldwideHoldingsIncock OptionPlanMembers2022-09-300001747079Baly：A 2015 StockIncentivePlanMember2022-09-300001747079Baly：A 2021持分インセンティブ計画のメンバー2022-09-300001747079Baly：A 2015 StockIncentivePlanMember米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-05-180001747079米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001747079Baly：A 2021奨励プログラムのメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300001747079米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300001747079Baly：DoverDownsPensionPlanMembers2022-09-300001747079Baly：DoverDownsPensionPlanMembers2022-01-012022-09-300001747079Baly：DoverDownsPensionPlanMembers2022-07-012022-09-300001747079Baly：DoverDownsPensionPlanMembers2021-07-012021-09-300001747079Baly：DoverDownsPensionPlanMembers2021-01-012021-09-3000017470792022-07-272022-07-2700017470792021-04-200001747079Baly：PublicStockOfferingMember2021-04-202021-05-100001747079アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-04-202021-05-100001747079アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-04-202021-05-1000017470792021-05-1700017470792021-05-180001747079バリー：シンクレイのメンバーバリー：PennyWarrantMember2022-09-300001747079Baly：パフォーマンス保証メンバーバリー：シンクレイのメンバー2022-09-300001747079バリー：シンクレイのメンバー2022-09-300001747079バリー：PennyWarrantMemberBaly：Monkey KnifeFighhtMember2022-09-300001747079バリー：望遠鏡のメンバー2022-09-300001747079Baly：HoresMouthLimitedSportCellerのメンバー2022-09-300001747079バリー：株式インセンティブ計画のメンバー2022-09-300001747079SRT：最小メンバ数バリー：シンクレイのメンバーアメリカ公認会計基準：証券オプションメンバー2020-11-180001747079バリー：シンクレイのメンバーSRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：証券オプションメンバー2020-11-180001747079バリー：シンクレイのメンバー2020-11-18ISO 4217：ユーロ0001747079米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-12-310001747079米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-12-310001747079アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001747079米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-012022-09-300001747079米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-012022-09-300001747079米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-09-300001747079米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-09-300001747079アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001747079米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-12-310001747079米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-12-310001747079アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001747079米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-012021-09-300001747079米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-012021-09-300001747079米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-09-300001747079米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-09-300001747079アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-30バリー：細分化市場0001747079Baly：小売業カジノのメンバー2022-07-012022-09-300001747079Baly：小売業カジノのメンバー2021-07-012021-09-300001747079Baly：小売業カジノのメンバー2022-01-012022-09-300001747079Baly：小売業カジノのメンバー2021-01-012021-09-300001747079アメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバー2022-07-012022-09-300001747079アメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバー2021-07-012021-09-300001747079アメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバー2022-01-012022-09-300001747079アメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバー2021-01-012021-09-30 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1) | | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。 | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼書類番号：001-38850
バリー会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 20-0904604 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
ウェストミンスター通り100番地 | プロヴィデンズ | 掘削する | | 02903 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(401) 475-8474
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面0.01ドル | バリー | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年10月28日現在、登録者額面0.01ドルの普通株式流通株数は47,261,307.
同社の発行済み株式についてより多くの情報を知るには、付記16“株主権益”を参照されたい
バリー会社
カタログ | | | | | | | | |
| | ページ番号. |
| | |
| | 第1部-財務情報 | |
| | |
第1項。 | 財務諸表 | 3 |
| 簡明総合貸借対照表(未監査) | 3 |
| 簡明総合業務報告書(未監査) | 4 |
| 簡明総合総合損失表(監査なし) | 5 |
| 株主権益簡明合併報告書(監査なし) | 6 |
| 簡明合併現金フロー表(監査なし) | 8 |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 9 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 44 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 61 |
第四項です | 制御とプログラム | 61 |
| 第2部-その他の資料 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 63 |
第1 A項。 | リスク要因 | 63 |
第二項です | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 63 |
第六項です。 | 陳列品 | 65 |
| サイン | 66 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
バリー会社
簡明総合貸借対照表(未監査)
(単位：千、共有データを除く) | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 164,462 | | | $ | 206,193 | |
| 制限現金 | 55,669 | | | 68,647 | |
| 売掛金純額 | 64,163 | | | 48,178 | |
| 在庫品 | 15,607 | | | 11,489 | |
| 税金を受け取るべきだ | 48,081 | | | 128,217 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 100,734 | | | 104,463 | |
| 流動資産総額 | 448,716 | | | 567,187 | |
| 財産と設備、純額 | 970,600 | | | 838,651 | |
| 使用権資産、純額 | 798,032 | | | 507,843 | |
| 商誉 | 1,856,922 | | | 2,122,653 | |
| 無形資産、純額 | 2,175,765 | | | 2,477,952 | |
| 繰延税金資産 | 15,628 | | | 11,922 | |
| その他の資産 | 27,528 | | | 27,009 | |
| 総資産 | $ | 6,293,191 | | | $ | 6,553,217 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 長期債務の当期部分 | $ | 19,450 | | | $ | 19,450 | |
| 賃貸負債の流動部分 | 40,912 | | | 24,506 | |
| 売掛金 | 42,959 | | | 87,540 | |
| 課税所得税 | 35,050 | | | 37,208 | |
| 負債を計算すべきである | 552,946 | | | 401,428 | |
| 流動負債総額 | 691,317 | | | 570,132 | |
| 長期債務、純額 | 3,409,473 | | | 3,426,777 | |
| 賃貸負債の長期部分 | 782,389 | | | 506,475 | |
| 年金福祉義務 | 3,924 | | | 4,647 | |
| 繰延税金負債 | 165,060 | | | 214,467 | |
| 冠名権責任 | 129,219 | | | 168,929 | |
| 掛け値があるか掛け値がある | 8,436 | | | 34,931 | |
| その他長期負債 | 10,628 | | | 11,057 | |
| 総負債 | 5,200,446 | | | 4,937,415 | |
| 引受金とその他の事項 | | | |
| 株主権益： | | | |
普通株($0.01額面は200,000,000ライセンス株；47,287,301そして53,050,055発行済み株式47,287,301そして52,254,477既発行株) | 472 | | | 530 | |
優先株($0.01額面価値10,000,000ライセンス株；違います。既発行株) | — | | | — | |
| 実収資本を追加する | 1,660,422 | | | 1,849,068 | |
| 在庫株は原価で計算する | — | | | (29,166) | |
| 赤字を残す | (58,364) | | | (181,581) | |
| その他の総合損失を累計する | (510,357) | | | (26,809) | |
| ネリー‘s会社の株主資本総額 | 1,092,173 | | | 1,612,042 | |
| 非制御的権益 | 572 | | | 3,760 | |
| 株主権益総額 | 1,092,745 | | | 1,615,802 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 6,293,191 | | | $ | 6,553,217 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
バリー会社
業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入： | | | | | | | |
| 遊び | $ | 465,733 | | | $ | 231,798 | | | $ | 1,384,523 | | | $ | 594,566 | |
| ホテル | 45,675 | | | 32,903 | | | 106,539 | | | 68,277 | |
| 飲食 | 31,724 | | | 29,504 | | | 83,147 | | | 68,386 | |
| 小売業娯楽業その他 | 35,117 | | | 20,574 | | | 104,807 | | | 43,549 | |
| 総収入 | 578,249 | | | 314,779 | | | 1,679,016 | | | 774,778 | |
| | | | | | | |
| 営業(収入)コストと支出： | | | | | | | |
| 遊び | 197,196 | | | 78,397 | | | 620,459 | | | 189,001 | |
| ホテル | 11,752 | | | 9,413 | | | 30,065 | | | 22,068 | |
| 飲食 | 22,766 | | | 21,419 | | | 63,620 | | | 50,632 | |
| 小売業娯楽業その他 | 18,976 | | | 8,802 | | | 46,830 | | | 12,620 | |
| 広告、一般と行政 | 191,953 | | | 140,500 | | | 555,276 | | | 322,210 | |
| 営業権と資産の減価 | — | | | — | | | — | | | 4,675 | |
| 開業前に | — | | | 232 | | | 717 | | | 1,772 | |
| 買収·統合·再編 | 9,282 | | | 6,797 | | | 24,674 | | | 37,457 | |
| 保険賠償から得られた収益は，損失を差し引く | (1,263) | | | (7,942) | | | (1,413) | | | (19,197) | |
| ブランド再構築 | 72 | | | 427 | | | 546 | | | 1,722 | |
| 販売収益-貸金，純額 | — | | | — | | | (50,766) | | | (53,425) | |
| 減価償却および償却 | 73,853 | | | 29,000 | | | 227,507 | | | 67,503 | |
| 総運営コストと費用 | 524,587 | | | 287,045 | | | 1,517,515 | | | 637,038 | |
| 営業収入 | 53,662 | | | 27,734 | | | 161,501 | | | 137,740 | |
| | | | | | | |
| その他の収入(支出)： | | | | | | | |
| 利子収入 | 136 | | | 547 | | | 446 | | | 1,601 | |
| 利子支出，資本化金額を差し引く | (53,708) | | | (31,853) | | | (145,531) | | | (74,480) | |
| 冠権負債の価値変動 | 37 | | | 6,965 | | | 33,448 | | | (1,371) | |
| 安物購入の収益 | — | | | (1,039) | | | (107) | | | 23,075 | |
| 債務返済損失 | — | | | (19,419) | | | — | | | (19,419) | |
| 為替損益 | 253 | | | (42,896) | | | 2,248 | | | (43,353) | |
| その他、純額 | 1,350 | | | (3,084) | | | 10,974 | | | (6,450) | |
| その他の収入を合計して純額 | (51,932) | | | (90,779) | | | (98,522) | | | (120,397) | |
| | | | | | | |
| 所得税前収入 | 1,730 | | | (63,045) | | | 62,979 | | | 17,343 | |
| 所得税を支給する | 1,137 | | | (5,400) | | | 996 | | | 16,751 | |
| 純収益(赤字) | $ | 593 | | | $ | (57,645) | | | $ | 61,983 | | | $ | 592 | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの基本収益 | $ | 0.01 | | | $ | (1.16) | | | $ | 1.05 | | | $ | 0.01 | |
| 加重平均発行済み普通株式-基本 | 57,020 | | | 49,506 | | | 59,170 | | | 45,573 | |
| 薄めて1株当たりの収益 | $ | 0.01 | | | $ | (1.16) | | | $ | 1.05 | | | $ | 0.01 | |
| 加重平均普通株式発行-希釈後 | 57,062 | | | 49,506 | | | 59,238 | | | 45,876 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
バリー会社
簡明総合総合損失表(監査なし)
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 593 | | | $ | (57,645) | | | $ | 61,983 | | | $ | 592 | |
| その他の全面収益(損失)： | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | $ | (213,193) | | | $ | (781) | | | $ | (483,548) | | | $ | (1,414) | |
固定収益年金計画の再分類調整(1) | — | | | 41 | | | — | | | 122 | |
| その他総合損失 | (213,193) | | | (740) | | | (483,548) | | | (1,292) | |
| 全面損失総額 | $ | (212,600) | | | $ | (58,385) | | | $ | (421,565) | | | $ | (700) | |
__________________________________
(1)再分類調整の税収効果は小さい。
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
バリー会社
株主権益報告書(監査を経ず)を簡明合併
(単位：千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | その他の内容
実収資本 | | 財務局
在庫品 | | 保留する
(赤字)収益 | | その他の総合損失を累計する | | 非制御的権益 | | 株主合計
権益 |
| | 未償還株 | | 金額 | | | | | | |
2021年12月31日現在の残高 | 52,254,477 | | | $ | 530 | | | $ | 1,849,068 | | | $ | (29,166) | | | $ | (181,581) | | | $ | (26,809) | | | $ | 3,760 | | | $ | 1,615,802 | |
| 制限された株を放出する | 122,849 | | | 1 | | | (2,534) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,533) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 5,095 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,095 | |
| 在庫株の廃棄 | — | | | (11) | | | (35,200) | | | 42,454 | | | (7,243) | | | — | | | — | | | — | |
| 株式買い戻し | (350,616) | | | — | | | — | | | (13,288) | | | — | | | — | | | — | | | (13,288) | |
| 行使した株式オプション | 20,000 | | | — | | | 86 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 86 | |
| ペンス承認証を行使する | 383,934 | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | |
| MKFペンス株式承認証を発行する | — | | | — | | | 12,010 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,010 | |
| Sportcallerの対価格解決 | 107,832 | | | 1 | | | 3,699 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,700 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (71,542) | | | — | | | (71,542) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,889 | | | — | | | — | | | 1,889 | |
| 2022年3月31日現在の残高 | 52,538,476 | | | $ | 525 | | | $ | 1,832,224 | | | $ | — | | | $ | (186,935) | | | $ | (98,351) | | | $ | 3,760 | | | $ | 1,551,223 | |
| 制限された株を放出する | 38,775 | | | — | | | (308) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (308) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 6,322 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,322 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (198,813) | | | — | | | (198,813) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 59,501 | | | — | | | — | | | 59,501 | |
| 2022年6月30日までの残高 | 52,577,251 | | | $ | 525 | | | $ | 1,838,238 | | | $ | — | | | $ | (127,434) | | | $ | (297,164) | | | $ | 3,760 | | | $ | 1,417,925 | |
| 制限された株を放出する | 14,239 | | | — | | | (41) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (41) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 6,715 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,715 | |
| 在庫株の廃棄 | — | | | (54) | | | (187,677) | | | 119,254 | | | 68,477 | | | — | | | — | | | — | |
| 株式買い戻し(要約買収を含む) | (5,368,334) | | | — | | | — | | | (119,254) | | | — | | | — | | | — | | | (119,254) | |
| 非制御的利益変換-望遠鏡 | 64,145 | | | 1 | | | 3,187 | | | — | | | — | | | — | | | (3,188) | | | — | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (213,193) | | | — | | | (213,193) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 593 | | | — | | | — | | | 593 | |
| 2022年9月30日までの残高 | 47,287,301 | | | $ | 472 | | | $ | 1,660,422 | | | $ | — | | | $ | (58,364) | | | $ | (510,357) | | | $ | 572 | | | $ | 1,092,745 | |
バリー会社
株主権益報告書(監査を経ず)を簡明合併
(単位：千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | その他の内容
実収資本 | | 財務局
在庫品 | | 保留する
収益.収益 | | その他の総合損失を累計する | | 非制御的権益 | | 株主合計
権益 |
| | 未償還株 | | 金額 | | | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | 30,685,938 | | | $ | 307 | | | $ | 294,643 | | | $ | — | | | $ | 34,792 | | | $ | (3,144) | | | $ | — | | | $ | 326,598 | |
| 制限された株を放出する | 23,811 | | | — | | | (990) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (990) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 4,483 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,483 | |
| 行使した株式オプション | 30,000 | | | — | | | 129 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 129 | |
| ペンス承認証を行使する | 932,949 | | | 9 | | | — | | | (9) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| シンクレイズオプションの再分類 | — | | | — | | | 59,724 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59,724 | |
| MKFペンス株式承認証を発行する | — | | | — | | | 64,694 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 64,694 | |
| Sportcallerを購入するために発行された株 | 221,391 | | | 2 | | | 11,774 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,776 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,012) | | | — | | | (1,012) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,705) | | | — | | | — | | | (10,705) | |
| 2021年3月31日現在の残高 | 31,894,089 | | | $ | 318 | | | $ | 434,457 | | | $ | (9) | | | $ | 24,087 | | | $ | (4,156) | | | $ | — | | | $ | 454,697 | |
| 制限された株を放出する | 9,181 | | | — | | | (205) | | | (116) | | | — | | | — | | | — | | | (321) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 3,901 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,901 | |
| 在庫株の廃棄 | — | | | (21) | | | (28,488) | | | 114,842 | | | (86,333) | | | — | | | — | | | — | |
| 普通株発行 | 12,650,000 | | | 127 | | | 667,746 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 667,873 | |
| シンクリー株をペンス承認証に交換する | (2,086,908) | | | — | | | 114,717 | | | (114,717) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| シンクリーは1銭株式承認証を発行した | — | | | — | | | 50,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 50,000 | |
| Ballyの相互動式株式発行 | 2,084,765 | | | 21 | | | 121,479 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 121,500 | |
| 行使した株式オプション | 40,000 | | | — | | | 172 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 172 | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 460 | | | — | | | 460 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 68,942 | | | — | | | — | | | 68,942 | |
| 2021年6月30日現在の残高 | 44,591,127 | | | $ | 445 | | | $ | 1,363,779 | | | $ | — | | | $ | 6,696 | | | $ | (3,696) | | | $ | — | | | $ | 1,367,224 | |
| 制限された株を放出する | 483 | | | — | | | (12) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 5,449 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,449 | |
| 在庫株の廃棄 | — | | | — | | | (308) | | | 585 | | | (277) | | | — | | | — | | | — | |
| Ballyの相互動式株式発行 | (10,042) | | | — | | | — | | | (585) | | | — | | | — | | | — | | | (585) | |
| 得られた非制御的権益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,760 | | | 3,760 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (740) | | | — | | | (740) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (57,645) | | | — | | | — | | | (57,645) | |
| 2021年9月30日現在の残高 | 44,581,568 | | | $ | 445 | | | $ | 1,368,908 | | | $ | — | | | $ | (51,226) | | | $ | (4,436) | | | $ | 3,760 | | | $ | 1,317,451 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | |
| 純収入 | $ | 61,983 | | | $ | 592 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | |
| 減価償却および償却 | 227,507 | | | 67,503 | |
| 非現金レンタル費用 | 22,938 | | | 7,497 | |
| 株式ベースの報酬 | 18,132 | | | 13,833 | |
| 営業権と資産の減価 | — | | | 4,675 | |
| 債務割引償却と債務発行コスト | 8,122 | | | 4,890 | |
| 債務返済損失 | — | | | 19,419 | |
| 保険賠償から得られる収益 | (1,263) | | | (18,660) | |
| 販売収益-貸金，純額 | (50,766) | | | (53,425) | |
| | | |
| 所得税を繰延する | (42,848) | | | (1,296) | |
| 公正価値に応じて計量された資産と負債損失 | (437) | | | 21,280 | |
| 冠権負債の価値変動 | (33,448) | | | 1,371 | |
| 対価格変動に対処するか，または為替変動に対処する | (10,386) | | | (14,830) | |
| 安値購入の調整 | 107 | | | (23,075) | |
| 為替損 | (2,227) | | | 43,353 | |
| その他の経営活動 | 5,309 | | | 4,260 | |
| 流動経営資産と負債変動状況 | 22,593 | | | (6,544) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 225,316 | | | 70,843 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | |
| 買収のために支払った現金を差し引く | (146,484) | | | (369,555) | |
| 販売収益--レンタル | 150,000 | | | 144,000 | |
| | | |
| 借戻し取引に関する前金 | 200,000 | | | — | |
| 外国為替長期契約割増 | — | | | (22,592) | |
| 資本支出 | (167,363) | | | (65,132) | |
| 保険収益 | 1,265 | | | 18,660 | |
| 内部開発ソフトのための現金 | (45,785) | | | (2,026) | |
| 博彩のナンバーをとる | (53,030) | | | (4,409) | |
| 株式証券を購入する | (3,175) | | | — | |
| その他無形資産買収 | (1,825) | | | (2,600) | |
| その他の投資活動 | (3,058) | | | 1,527 | |
| 投資活動のための現金純額 | (69,455) | | | (302,127) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | |
| 長期債務を発行する | 335,000 | | | 1,762,003 | |
| 長期債務を償還する | (359,588) | | | (299,313) | |
| 融資費用の支払い | — | | | (9,968) | |
| 債務返済について償還保険料を支払う | — | | | (14,175) | |
| 繰延の代価を支払う | (30,025) | | | — | |
| 株式買い戻し | (132,542) | | | — | |
| 普通株発行，純額 | — | | | 667,872 | |
| シンクレイ·ペンス株式承認証を発行する | — | | | 50,000 | |
| | | |
| その他の融資活動 | (2,793) | | | (1,022) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (189,948) | | | 2,155,397 | |
| 現金および現金等価物に対する外貨の影響 | (20,622) | | | (41,651) | |
| 現金および現金等価物と限定的現金の純変化 | (54,709) | | | 1,882,462 | |
| 期初現金と現金等価物および制限現金 | 274,840 | | | 126,555 | |
| 現金および現金等価物と制限された現金、期末 | $ | 220,131 | | | $ | 2,009,017 | |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | | | |
| 利子のための現金は資本化金額を差し引く | $ | 164,379 | | | $ | 51,396 | |
| 所得税の還付から受け取った現金から支払い済みの現金を差し引く | (39,497) | | | 35,736 | |
| 非現金投資と融資活動： | | | |
| 未払い財産と設備 | $ | 16,784 | | | $ | 2,974 | |
| Sportcallerとサルナイフの戦いを買収するために発行された株式と株式ツール | — | | | 197,383 | |
| 負債と引き換えに買収する | — | | | 58,685 | |
| 購入延期代金に対処する | — | | | 14,071 | |
| 買い取り価格に適用される保証金 | — | | | 4,000 | |
| 非制御的権益 | (3,188) | | | 3,760 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
1. 一般情報
業務説明
Bally‘s Corporation(“会社”、“Bally’s”、“We”または“Us”)は、カジノやリゾート、オンラインゲーム(“iGaming”)企業対企業(“B 2 B 2 C”)業務を持つグローバルなゲーム、ホテル、娯楽会社である。同社は以下のカジノやリゾート物件を所有し、管理している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| カジノとリゾート | | 位置 | | タイプ | | 建造·買収 | | |
Bally‘s Twin Riverリンカーンカジノリゾート(“Bally’s Twin River”) | | リンカーンロードアイランド | | カジノとリゾート | | 2004 | | |
バリーのアラパホ公園 | | コロラド州オーロラ | | 競馬場/OTBフィールド | | 2004 | | |
Hard Rock Hotel&Casino biloxi(“Hard Rock Biloxi”) | | ミシシッピ州ピロッキシ | | カジノとリゾート | | 2014 | | |
“Bally‘s Tiverton Casino&Hotel，”Bally’s Tiverton“ | | ロードアイランド州ティフトン | | カジノとホテル | | 2018 | | |
バリーのドーバーカジノリゾート(“バリーのドーバー”)(1) | | デラウェア州ドーバー市 | | カジノ、リゾート、コース | | 2019 | | |
バリーの黒鷹(1)(2) | | コロラド州ブラックイーグル | | 3つのカジノ | | 2020 | | |
カネッサ·シティ(Casino) | | ミズーリ州カンザスシティ | | カジノ.カジノ | | 2020 | | |
“Bally‘s Vicksburg Casino” | | ミシシッピ州ビクター | | カジノとホテル | | 2020 | | |
バリーアトランティックシティカジノリゾート(“バリーアトランティックシティ”) | | ニュージャージー州アトランティックシティ | | カジノとリゾート | | 2020 | | |
バリーのシュリーフポートカジノとホテル(“バリーのシュリーフポート”) | | ルイジアナ州シュリーフポート | | カジノとホテル | | 2020 | | |
Bally‘s Lake Tahoeカジノリゾート(“Bally’s Lake Tahoe”) | | ネバダ州太浩湖 | | カジノとリゾート | | 2021 | | |
Bally‘s Evansville Casino&Hotel(“Bally’s Evansville”)(1) | | インディアナ州エヴェンズビル | | カジノとホテル | | 2021 | | |
Bally‘s Quad Citiesカジノとホテル(“Bally’s Quad Cities”)(1) | | ロック島イリノイ州 | | カジノとホテル | | 2021 | | |
トロピカル·ラスベガスカジノ&リゾート(“トロピカル·ラスベガス”)(1) | | ネバダ州ラスベガス | | カジノとリゾート | | 2022 | | |
__________________________________
(1)博彩娯楽地所株式会社(“GLPI”)から賃貸した物件。
(2)Ballyの黒鷹北部カジノ、Ballyの黒鷹西部カジノ、Ballyの黒鷹東部カジノを含む。
北米相互作用報告部門によると、会社は以下の業務を所有し、管理している
•Bally‘s Interactive，B 2 B 2 Cスポーツ書籍およびiCasinoプラットフォームプロバイダおよび事業者；
•馬口有限公司(“Sportcaller”)は、企業対企業(B 2 B)の無料ゲームのサプライヤーをスポーツ博彩会社に提供する
•サルナイフ格闘技(MKF)は、ある企業が消費者の日常夢スポーツ(DFS)プラットフォームと運営者に対して；
•Live at the Bikeというピエロゲームは、生放送、オンデマンドトランプビデオ、ポッドキャストを特徴とするオンライン購読ストリーミングサービスである
•プロバレーボール協会(AVP)は、主要な専門ビーチバレーボール組織であり、アメリカ国内で最も持続時間の長いビーチバレーボールツアーを主催した
•Telescope Inc.(“Telescope”)は、ライブイベント、ゲーム化された第2の画面体験およびインタラクティブライブにリアルタイム視聴者参加ソリューションを提供するリーディング·プロバイダと、
•Degree 53はイギリスに本部を置くアイデア機関で、オンライン博彩とスポーツ業界の多チャンネルサイトと個性化モバイルアプリケーションとソフトウェア開発に特化している。
北米インタラクティブレポート部門にはGamesysの北米業務も含まれている。
同社の国際相互作用報告部門は、2021年10月1日に買収したB 2 B 2 C iCasinoとオンラインビンゴプラットフォームプロバイダーと事業者Gamesys Group Ltd.(“Gamesys”)のヨーロッパとアジアでの相互活動、およびゲームコンテンツ集約業務Solid Gamingを含む。
詳細は付記18“支部報告”を参照されたい
同社の普通株はニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に上場し、株式コードは“Baly”である
陳述の基礎
添付されている当社は、審査簡明総合財務諸表を含まず、当社、多数の持分を持つ付属会社及び当社が可変権益エンティティ(“VIE”)のエンティティとして決定された勘定を含み、当社は当該等のエンティティの主要な受益者として決定された。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。前年のある額は今年度に該当する列報方式で再分類された。わが海外子会社の財務諸表は期末資産と負債の有効為替レート及び報告期間ごとの経営業績の平均レートをドルに換算しています。財務諸表換算による調整は累計他の全面収益(損失)の単独構成要素として反映される。外貨取引損益を純収益(赤字)に計上する。
添付されている審査されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務資料規則に基づいて作成され、アメリカ証券取引委員会S-X規則の10-Q表指針及び第10-01条を含む。したがって、米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って作成された完全な財務諸表において一般的に要求されるいくつかの情報および付記開示は、簡素化または省略されている。当社は、これらの簡明総合財務諸表には、中期の財務状況、経営業績、現金流量を公平に列記するために必要な調整が含まれていると考えている
これらの監査されていない簡明総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告に記載されている会計政策と比較して、重大な会計政策に大きな変化は生じていない。
私たちの見積もりと判断は私たちの簡明な総合財務諸表と付記報告書の金額に影響を与えた。私たちが経験した実際の結果は私たちの推定と大きく違うかもしれない。
新冠肺炎が大流行する
同社のすべての物件は2022年9月30日まで最低限の制限で運営されている。ホテルの再開業により，同社は積極的な傾向を経験しているにもかかわらず，新冠肺炎の流行は継続しており，将来の事態は不確定であり，運営に実質的な負の影響を与える可能性があると予測できない。
2. 重大会計政策
現金および現金等価物および限定現金
当社は原始期限が三ヶ月以下のすべての現金残高と高流動性投資を現金と現金等価物と見なしています。
制限現金は2022年9月30日と2021年12月31日まで$55.7百万ドルとドル68.6百万ドルは、主にプレイヤー保証金と支払いサービス提供者と会社iGaming業務に関連する保証金を含む。制限された現金には、ロードアイランド州に支払われるビデオ宝くじ端末(“VLT”)および卓上ゲーム現金、および会社が使用できない他の不動産のいくつかの現金アカウントも含まれる下表は簡明統合貸借対照表中の現金と制限現金を簡明統合キャッシュフロー表に表示されている総額と照合する
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| 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 現金と現金等価物 | $ | 164,462 | | | $ | 206,193 | |
| 制限現金 | 55,669 | | | 68,647 | |
| 現金と現金等価物および限定的な現金総額 | $ | 220,131 | | | $ | 274,840 | |
売掛金純額
売掛金、純額には以下の項目が含まれる
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| 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
ロードアイランドとデラウェア州の借金(1) | $ | 15,382 | | | $ | 10,575 | |
| 博彩売掛金 | 13,829 | | | 10,576 | |
| 非博彩売掛金 | 41,323 | | | 31,481 | |
| 売掛金 | 70,534 | | | 52,632 | |
| マイナス：不良債権準備 | (6,371) | | | (4,454) | |
| 売掛金純額 | $ | 64,163 | | | $ | 48,178 | |
__________________________________
(1)代表会社のBally‘s Twin RiverとBally’s Tivertonは，ロードアイランド州とデラウェア州からBally‘s Doverに支払うべきVLTと机上ゲーム収入のシェアである.
保険賠償から得られた収益は，損失を差し引く
保険賠償収益、損失控除とは、会社に影響を与える事件による損失であり、保険賠償収入純額を差し引くことである。2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、同社は保険から収益を記録し、損失#ドルを差し引いた1.3百万ドルとドル1.4百万ドルは、主に以前の訴訟に関連した保険回収によるものだ。2021年9月30日までの3カ月と9カ月で、同社は保険から収益を記録し、赤字#ドルを差し引いた7.9百万ドルとドル19.2それぞれ600万ドルで、主に2020年第4四半期にルイジアナ州に上陸したハリケーン·ゼータの影響による保険収入による。
博彩費用
博彩費用には、給与コストと、VLT、スロットマシン、机上ゲームの運営に関する費用が含まれ、ロードアイランドやデラウェア州以外の司法管轄区で会社に支払われる博彩税と、会社のインタラクティブゲーム製品やサービスの販売に直接関連する広告コストが含まれる。博彩料金には、賃金コスト、場外博彩(“OTB”)手数料、現場試合や共同放送運営に関する他の費用も含まれる。
広告費
当社の広告費用は発生した費用です。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の広告料金は46.0百万ドルとドル2.1それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、広告費用は1ドルです163.3百万ドルとドル5.1それぞれ100万ドルです2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の博彩費用に会社のインタラクティブ業務に計上された広告費用は$26.7百万ドルとドル139.4それぞれ100万ドルです2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の博彩費用のうち、会社の相互作用業務による広告費用はありません。
戦略的パートナーであるシンクレイズ放送グループ
2020年11月18日、会社はシンクレイズ放送グループ(“シンクレイズ”)とフレームワーク協定(“シンクレイズ協定”)を締結し、会社とシンクレイの間に長期戦略関係を確立することを規定し、バリーの総合専有スポーツ博彩技術とシンクレイズの地方放送局と地域スポーツ中継ネットワークの組み合わせとそのテニスチャンネル、スタジアムスポーツネットワークとStirrストリーミングサービスを結合し、これにより会社は地域スポーツネットワークの冠権とネットワーク番組のいくつかの統合を獲得し、現金で支払う年費、株式証とオプションを発行することと交換する。シンクライと締結された課税課税協定(“TRA”)による何らかの税金優遇の合意を共有する。契約の初期期限は10年名称変更後のシンクレイズ地域スポーツネットワークの運営開始日から発効し、当社やシンクレイズが更新しないことを選択しない限り、さらに5年間継続することができます
冠名権無形資産シンクレイズ協定の条項によると、同社は、毎年増加し、総額$であるシンクレレに地域スポーツネットワーク冠権の冠権費用を毎年支払わなければならない88.02021年4月1日からの10年間の合意期間で100万ドルを超える。当社は会計基準編纂(“ASC”)805-50“企業の買収ではなく資産”小節に基づき、今回の取引を資産買収として会計処理している企業合併に関する問題，コスト累積モデルを用いる.冠名権無形資産は買収日の移転の代価を指し、年間冠名権費用の現在値、株式承認証及びオプションの公正価値及びTRA支払いの推定を含み、すべて以下の解釈である。冠名権無形資産は#ドルです280.2百万ドルとドル311.7それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。償却は2021年4月1日から、つまり改称されたシンクレ地域スポーツネットワークの開始日、料金は1ドルです8.2百万ドルとドル8.62022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと25.0百万ドルとドル17.22022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。さらなる情報については、付記8“営業権及び無形資産”を参照されたい。
冠名権料−毎年の冠権利費用の現在値は、冠権無形資産コストの一部として記録され、合意有効期間内に利息支出によって増加する対応する負債。2022年9月30日と2021年12月31日までの負債総額は$59.2百万ドルとドル58.9それぞれ100万ドルです負債の短期的な部分、すなわち#ドル2.02022年9月30日と2021年12月31日現在、100万ドルは“計上すべき負債”に計上され、負債の長期部分は#ドル57.2百万ドルとドル56.92022年9月30日と2021年12月31日までの600万ユーロは、簡明総合貸借対照表の“冠権負債”にそれぞれ計上されている。簡明総合経営報告書における“利息費用控除資本化金額”に記載されている増価費用は#ドルである1.12022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で3.3百万ドルとドル3.22022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
株式承認証とオプション-会社はシンクレイ(1)に即時行使可能な引受権証を発行し、最大購入4,915,726当社株は，行使価格は$である0.011株(“ペンス株式承認証”)、(2)引受権証、最大購入3,279,337当社の追加株式は、価格は$です0.01各業績指標(“履行株式証”)および(3)に基づいて最も多く購入する1,639,6694ロットに分けて株式を増発し，買い入れ価格は$から30.00$まで45.001株当たり、2020年11月18日終値から4周年から7年以内に行使できる(“株式購入権”)。株式承認証及び引受権を行使する際の行使及び購入価格、及び発行可能な株式数は慣例に従って逆償却調整しなければならない。株式承認証およびオプションによる超過発行19.92021年1月27日に取得したニューヨーク証券取引所規則によると、会社の現在の流通株の30%は会社の株主の承認を受けなければならない。
ペンス株式許可証及びオプションそれは.ペンス株式証とオプションはASC 815下の株式分類ツールである派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)。ペンス承認株式証の公正価値は関連株式の公正価値に近く、$である150.4二零二年十一月十八日に発行時に“追加実収資本”を記入し、簡明総合貸借対照表に計上し、冠名権無形資産を相殺した。オプションの公正価値は#ドルである59.7資本総額は2021年12月31日現在で100万ユーロであり、簡明総合貸借対照表の“追加実収資本”に計上されている。
株式引受証を履行する.履行権証は派生負債に計上されており、関連業績指標は決済金額の調整を代表しているが、決済金額は会社自身の株にリンクしていないため、ASC 815により株式分類は不可能である。さらなる情報については、付記9“公正価値計量”を参照されたい
課税課税協定-会社が共有を要求された60契約期間内に、当社がシンクライとのTRA下のペンス承認株式証、オプション、履行株式証、支払いから得られる税収割引の割合は、会社の年間納税申告書を提出することで決定されるからです。その他の変化に加えて、実現されると予想される税収優遇や当時発効する税率の変化は、冠名権無形資産の調整とみなされる。TRA負債#ドル35.8百万ドルとドル42.22022年9月30日および2021年12月31日にそれぞれ、簡明総合貸借対照表の“冠権負債”に計上した。TRA負債の価値変化は，簡明総合経営報告書の“冠権負債価値変化”に含まれる。
可変利子実体
当社は、VIEの主な受益者であるか否かを決定するために、投票権以外の方式で制御権を獲得したエンティティを評価する。エンティティが以下の特徴の1つを有する場合、エンティティはVIEである:(1)エンティティの持株は、追加の従属財政支援なしにその活動に資金を提供することを可能にするのに十分ではない、(2)株主は、集団として持株権を欠くという特徴、または(3)エンティティの構造は、非実質的な投票権を有する。VIEの主な受益者は、一般に、(A)VIEの経済表現に最も大きな影響を与えるVIEの活動を指導する権利があり、(B)VIEに重大な影響を与える可能性のある損失を負担する義務がある、またはVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を得る義務がある。会社が自分がVIEエンティティの主要な受益者であると判断した場合、同社はその投資をVIEに統合する。
VIEの主要な受益者であるかどうかを決定する際に、当社は、どの活動がVIEの経済パフォーマンスに最も影響を与えるか、どちらがこのような活動を制御するか、および当社の投資および他のVIE期待利益/損失に関与する方式の重要性を含む定性的および定量的要因を考慮する。これらの決定に関連する重大な判断には、これらの投資機関が保有する資産の現在と未来の公正価値と表現、および一般市場状況の推定が含まれる。
経営陣は、ブレケンリッジ·キュラソー社(“ブレケンリッジ”)は十分なベンチャーキャピタル投資がないためVIEであると分析し、結論付けた。当社が主要受益者であることを決定し、VIEを合併したのは、(A)当社はブレケンリッジのすべての意思決定を制御していないが、当社は当該エンティティと締結した各種契約を通じて、その経済に最も影響を与えるブレケンリッジの活動を指導する権利があり、(B)ブレケンリッジと当社との間のこれらの合意の性質により、当社は損失を吸収する義務があり、場外料率に基づいて提供されたサービスレベルに応じた費用を基礎とした利益を徴収する権利があるからである。同社は非市価と提供されたサービスレベルに見合った費用の形で大きな利益を得ている。そのため、同社はブレケンリッチおよびその子会社のすべての資産、負債、および経営成果を添付の総合財務諸表に統合した。2022年9月30日と2021年12月31日までのブレケンリッジの総資産は85.0百万ドルとドル85.4100万ドルと総負債#ドル70.9百万ドルとドル75.2それぞれ100万ドルですブレケンリッチの収入は#ドルだった68.9百万ドルとドル229.72022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。
当社は、後続のイベントが発生したときに、エンティティのリスク持分投資の特徴または十分な契約スケジュールの修正、および主な受益者が保有する権益の全部または一部に影響を与える処置など、VIEの最初の評価を変更することができる。当社はこの分析を続けています。
関係者取引
2019年9月26日、当社がGamesysを買収する前に、Gamesys(Holdings)Limited(“GHL”)がJPJ Group plc(“JPJ”)に買収され、その後Gamesysと改称された。JPJの買収について、GB10.0取引完了後30ヶ月間、現金対価格のうち1，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，会社が記録した繰延費用は#ドルです15.12021年12月31日現在、簡明総合貸借対照表の流動負債内は100万ユーロである。このような金額のうち約$は7.4前大株主として、関連側に百万ドルを支払わなければならない。当社は2022年4月に繰延対価を支払います。
所得税を支給する
当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、所得税を計上して#ドルを準備しています1.1100万ドル、所得税の割引は$5.4それぞれ100万ドルです当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、所得税を計上して#ドルを準備しています1.0百万ドルで、年初から現在までの有効税率は1.6%と所得税準備金#ドルです16.8百万ドルで、年初から現在までの有効税率は96.6%です。2022年から現在までの有効税率が米国連邦法定税率21%を下回っているのは、年内に外国司法管轄区で記録された税収割引が主に原因だが、コロラド州とイリノイ州のリベート取引収益に関する独立プロジェクトによって相殺されている。2021年までの有効税率が米国連邦法定税率21%を上回ったのは、主にデラウェア州の販売借り戻し収益と外貨換算に関する離散項目によるものである。
2022年第2四半期、同社は言い方を変え、分配されていない海外収益に永久的に再投資を行い、現金を米国に送金する計画を立てた。既存のある税務計画戦略によると、同社は2022年9月30日まで、収益に関する繰延税金は送金されていないことを確定した。
3. 最近採択され発表された会計公告
最近発表された会計公告
実施すべき基準
2021年10月、財務会計基準委員会は会計基準更新番号2021-08を発表した企業合併(主題805)-顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するそれは.この増補における修正は，実践における多様性と，既得契約責任の確認に関する不一致，および購入者のその後の収入確認に及ぼす支払い条件の影響に関するものである.この更新は2022年12月15日以降の財政年度とこれらの財政年度内の移行期間に適用され、早期採用が許可される。当社は現在、この改訂がその簡明な総合財務諸表に与える影響を評価しています。
4. 収入確認
当社はASC 606に基づいて収入を確認し、取引先と契約した収入それは、会社に収入を確認する方法で約束された商品やサービスの移転を説明することを要求する。さらに、この基準は、財務諸表の読者が、顧客との契約によって生じる収入およびキャッシュフローの性質、金額、時間、および不確実性を理解することができるように、より詳細な開示を要求する。同社の収入は4つの主要な源から来ている：博彩(小売ゲーム、オンラインゲーム、スポーツ博彩、競馬を含む)、ホテル、食品と飲料、小売娯楽、その他
会社は以下の手順で収入確認を決定した
•顧客との1つまたは複数の契約を決定すること；
•契約の履行義務を確定する
•取引価格を決定する
•取引価格を契約に割り当てる履行義務；及び
•会社が譲渡承諾した貨物やサービスを通じて義務を履行した場合に収入を確認する。
同社は現在、小売、オンライン、競馬を含むゲームサービスを行っている。他のサービスにはホテル、食べ物、飲み物が含まれています。当社が確認した収入金額は、取引価格または当社が確定した履行義務を履行することで受信される予定の対価格金額に応じて計量されます
小売ゲーム，オンラインゲーム，スポーツ博彩収入は，いずれも以下に述べるように，単一の履行義務を含んでいる.小売博彩取引は、顧客が勝利したハンドを受け取った場合、初期賭けの返却を含む賭けの結果を尊重し、賭け率に等しい金額を支払う義務がある。ディールの結果と支払いが生じるこれらの要素を尊重することは義務履行であると考えられる.オンラインゲームとスポーツ博彩は，当社が試合やゲームを運営する単一の履行義務であり，手配の結果に応じてユーザに報酬や支払いを行う.収入は試合、賭け、賭けゲームが終了するたびに確認されます。インセンティブはオンラインゲーム製品に適用することができる。同社は取引価格の一部を特定の顧客インセンティブに割り当てており、これらのインセンティブは重大な将来の顧客権利を創出し、単独の履行義務である。また、多段階大会であれば、会社は大会開始から大会終盤までの取引価格を比例配分する。競馬収入はデポジットを前払いしてギャンブルで得られ、これにはスポンサーが前払い預金口座を通じて賭けることが含まれている。各ギャンブル契約には契約履行義務が含まれています。
博彩契約の取引価格は、賭けの総金額ではなく、ゲームの勝ち負けとの差額である。レーシングカー業務の取引価格には、会社のレーシングマシン施設で行われるライブレーシングイベントが含まれており、パートナープールから受け取った手数料から契約費用と義務を差し引いたものであり、主に試合業務に直接関連する財布資金要求、同時中継料、手数料、あるパートナー税を含む。飲食とホテルの取引価格は顧客から受け取ったこのような商品やサービスの純額です。ホテル、飲食サービスは独立して決定されており、独立した義務および収入は、取引時点で移動する商品またはサービスとして確認されている
以下は会社のすべての収入源について説明します
博彩業収入
小売博彩
同社は、賭けの総額ではなく、小売博彩収入が博彩活動の純収益、すなわち博彩流入と流出との差額であることを確認した。累進大賞は大賞の支払い義務が確定したときに収入として推定され確認された。博彩収入は、ある現金と無料ゲームインセンティブを差し引いて確認された。
会社のプレイヤロイヤルティ計画に基づいて報酬を得る顧客に対しては，ゲームサービス契約には2つの履行義務があり，その計画に参加していない顧客に対しては，契約履行義務がある.当社は実際の便宜策を採用し、組み合わせをもとにその博彩契約を会計処理しているが、このような賭けは類似した特徴を持っているが、当社は合理的に予想し、収入確認指針をポートフォリオの総合財務諸表に適用する影響は、個別の博彩契約を適用することと大きな違いはない。博彩契約における賭け業績義務とロイヤルティ計画によって稼いだ報酬に関する義務との間に取引価格を割り当てるために，会社はホテルの部屋宿泊，食品や飲料や他の便宜施設のために稼いだ奨励の独立販売価格に基づいて，ロイヤルティ計画契約責任に金額を割り当てる。ロイヤルティ計画奨励に関する業績義務は繰延され、お客様の両替時に収入として確認されます。ゲームの書き込みに関する金額は、すぐに決済されるので、賭けが発生したときに確認します。
博彩収入には，Bally‘s Twin RiverとBally’s TivertonそれぞれのVLT収入シェアがあり，この2つのシェアは，各物件がそれぞれロードアイランド州と締結したVLT主契約によって決定される.ベリー·タイウィン·リバーは獲得する権利がある28.85初期VLT収入の%シェア3,002単位とa26.00以下の単位で発生するVLT収入の%シェアを超える3,002職場です。2021年7月1日からBally‘s Twin Riverは余分なものを得る権利がある7.00会社が持っているVLT収入の%シェア。Bally‘s Tivertonは、Bally’s Twin Riverが受信したパーセンテージに相当するVLT収入のパーセンテージを得る権利がある。ゲーム収入には，BallyのTwin RiverとBallyのTivertonの机上ゲーム収入におけるシェアも含まれる.Bally‘s Twin RiverとBally’s Tivertonはそれぞれ獲得する権利がある83.52022年9月30日と2021年9月30日までの机上ゲーム収入シェア。収入は賭け決済時に確認され、つまり顧客は当社のゲームサービスのメリットを受けており、当社は現在支払いを受ける権利がある。当社はロードアイランド業務の収入、すなわち当社が代理としてロードアイランド州を代表して博彩サービスを経営している際に受け取ったVLTと机上ゲーム収入の割合を純額で記録しています。
博彩収入には、買収日からデラウェア州宝くじコードに基づいて決定された収入シェアも含まれる。Bally‘s Doverは、ビデオ宝くじ、スポーツ博彩、机上ゲーム、オンラインゲーム業務に従事することを許可されており、デラウェア州博彩法で規定されている3つの“カードエージェント”の一つである。デラウェア州博彩業務の許可、管理と制御はデラウェア州宝くじ事務室とデラウェア州安全と国土安全保障省博彩法執行部が担当している。2022年と2021年9月30日までに、Bally‘s Doverは約30%を獲得する権利があります42VLT収入の%シェア、および80テーブルゲーム収入の%シェア。収入は賭け完了時に確認され、つまり顧客は会社のゲームサービスのメリットを受けており、会社は現在の支払いを受ける権利がある。同社はデラウェア州の業務収入を純額で記録しており、これは受信したVLTと机上ゲーム収入の割合であり、会社はデラウェア州を代表して博彩サービスを経営する上で代理を担当しているからである。
ボ彩収入には硬石比ロッカシ，バリーのブラックイーグル，2020年1月23日からバリーのカンザスシティとバリーのビックスバーグ，2020年7月1日からバリーのアトランティックシティ，2020年11月18日からバリーのシュリーフポート，2020年12月23日からバリーのタホ湖，2021年4月6日からバリーのエヴェンスビル，2021年6月3日からバリーの4都市，2021年6月14日から，およびトロピカルナラスベガス，2022年9月26日からバーイのエベンスビル，2021年6月3日からバリーの4都市，2021年6月14日からトロピナラスベガス，2022年9月26日からの総純差である。繰延収入は，前払い保証金，未返済チップ，顧客が持つ“入場，発券”クーポンと，期待される累進大賞に関する応募項目であることが確認された。累進スロットマシンには基礎大賞が含まれており、プレイするポイント数に応じて累進の速度で増加し、累進大賞金額の増加に伴い収入に計上される。
ネットゲーム
オンラインゲームとは、21時、ルーレット、スロットマシンのような陸上カジノで提供されるギャンブルゲームのデジタルバージョンです。これらの製品について、同社の運営は陸上カジノのようなもので、ユーザーの賭けから収入が発生し、支払いと奨励を差し引いてユーザーに奨励される。
オンラインゲーム収入には、2021年10月1日からGamesysのオンラインビンゴとカジノ収入が含まれている。収入は、プレイヤーが賭けた総金額から、プレイヤーに支払われたボーナス、分配されたボーナス、および大賞寄付の差額を差し引くことを含むオンラインビンゴおよびカジノサイトを運営する。オンラインゲーム収入は、プレイヤがゲームセッションを完了し、支払いが発生したときに確認する。賞金、1等貢献、ロイヤルティポイントを含むボーカラー収入を定量化する際には、有意な不確実性はない。ボーナス、大賞貢献、忠誠度ポイントは、各報告日ごとに公正な価値で計量される
スポーツの博彩
スポーツカラーはユーザーが1つまたは一連の結果に書き込みをすることと関連がある。もしユーザーが賭けに勝ったら、会社はユーザーにあらかじめ決められた金額を支払い、固定オッズと呼ぶ。スポーツ博彩収入は，ユーザに提供する各スポーツ博彩機会の内蔵理論利益率によって生成される.収入は総賭けであることが確認され，支払いと報酬を差し引いてユーザに支払われる純額である
2020年以内に、当社は第三者運営業者とコロラド州およびニュージャージー州のオンラインスポーツ博彩およびiGaming市場参入についていくつかの長年の合意を締結し、当社は現金または持分証券の入場料(1つの運営業者協定に特定)およびいくつかの他の現金課金(一般に運営業者によって生成される博彩総収入のパーセンテージに基づく)を受信または予想しているが、当社にいくつかの年間最低保証を提供する必要がある。受け取った一次市場参入費用は繰延収入として記録されており，それぞれの契約条項で比例して博彩収入として確認され，それぞれの協議から運営が開始される。同社は、ある州でオンラインスポーツ博彩とiGamingの手数料を確認しており、これらの手数料は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の博彩収入に含まれている。第三者事業者のオンラインスポーツ博彩とiGaming市場参入に関する繰延収入は#ドル6.5百万ドルとドル6.8この2つの負債は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ600万ユーロであり、簡明総合貸借対照表の“計上すべき負債”と“その他の長期負債”に計上されている。
他のすべての収入は、市場参入、日常夢運動、および北米相互作用および国際相互作用報告部門によって生成されたB 2 Bサービス収入を含み、商品の販売またはサービス提供時に確認される。
レーシングカー
レース収入には、Bally‘s Twin River’s、Bally‘s Tiverton’s、Bally‘s Arapahoe Park’s、およびBally‘s Dover’s Doverがフィールド競技と入力同期中継信号から分けられた賭け分が含まれる。競馬収入は賭けが終わった時に既定の出前百分率で確認されます。その会社は共同経営会社の代理店です。そこで，会社の資金調達におけるシェアに関する費用と義務，同時中継費，手数料，対比税と他の会社の競馬業務に直接関連する費用を純額で報告し，競馬収入減少額に計上した。
ホテル、飲食と小売、娯楽とその他の収入
ホテル収入は，入居期間確認，すなわち顧客が入居率で制御権を獲得した場合である。収入確認基準を満たす前に、ホテルの部屋の前払い金が負債として記録される。食品·飲料収入は、商品が会社が経営しているサイトから販売する際に確認します。ホテルの部屋の推定独立販売価格は観察できる価格によって決定されます。食品や飲料および小売、娯楽および他の商品やサービスの単独販売価格は、顧客から受け取ったこれらの商品やサービスの実際の小売価格に基づいて決定される。ホテルと会議室サービスのキャンセル料金はお客様のキャンセル時に確認し、総合運営報告書にあるホテル、食品、飲料収入を計上します。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社のプレイヤー忠誠度に基づいてお客様に無料で提供したり、両替時に提供する商品やサービスの推定小売価値が部門収入に含まれているため、博彩収入が減少しています
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| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| ホテル | $ | 24,840 | | | $ | 18,410 | | | $ | 60,165 | | | $ | 37,813 | |
| 飲食 | 16,670 | | | 18,505 | | | 51,436 | | | 44,334 | |
| 小売業娯楽業その他 | 6,773 | | | 2,513 | | | 11,559 | | | 4,923 | |
| | $ | 48,283 | | | $ | 39,428 | | | $ | 123,160 | | | $ | 87,070 | |
政府当局の名義で徴収される販売税及びその他の税金は純額で計算され、収入又は業務費用には含まれない。
2021年第4四半期、最近とこれから行われる買収を受けて、同社はその報告可能部門を変更し、その戦略成長計画とよりよく一致している。詳細は付記18“支部報告”を参照されたい次の表は細分化された市場別の収入状況を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | カジノ&リゾート | | 北米相互作用 | | 国際交流 | | | | | | 合計する |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
| 遊び | $ | 237,951 | | | $ | 10,567 | | | $ | 217,215 | | | | | | | $ | 465,733 | |
| ホテル | 45,675 | | | — | | | — | | | | | | | 45,675 | |
| 飲食 | 31,724 | | | — | | | — | | | | | | | 31,724 | |
| 小売業娯楽業その他 | 13,190 | | | 11,563 | | | 10,364 | | | | | | | 35,117 | |
| 総収入 | $ | 328,540 | | | $ | 22,130 | | | $ | 227,579 | | | | | | | $ | 578,249 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
| 遊び | $ | 229,034 | | | $ | 2,764 | | | $ | — | | | | | | | $ | 231,798 | |
| ホテル | 32,903 | | | — | | | — | | | | | | | 32,903 | |
| 飲食 | 29,504 | | | — | | | — | | | | | | | 29,504 | |
| 小売業娯楽業その他 | 11,929 | | | 8,645 | | | — | | | | | | | 20,574 | |
| 総収入 | $ | 303,370 | | | $ | 11,409 | | | $ | — | | | | | | | $ | 314,779 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
| 遊び | $ | 681,472 | | | $ | 25,080 | | | $ | 677,971 | | | | | | | $ | 1,384,523 | |
| ホテル | 106,539 | | | — | | | — | | | | | | | 106,539 | |
| 飲食 | 83,147 | | | — | | | — | | | | | | | 83,147 | |
| 小売業娯楽業その他 | 37,227 | | | 30,327 | | | 37,253 | | | | | | | 104,807 | |
| 総収入 | $ | 908,385 | | | $ | 55,407 | | | $ | 715,224 | | | | | | | $ | 1,679,016 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
| 遊び | $ | 590,162 | | | $ | 4,404 | | | $ | — | | | | | | | $ | 594,566 | |
| ホテル | 68,277 | | | — | | | — | | | | | | | 68,277 | |
| 飲食 | 68,386 | | | — | | | — | | | | | | | 68,386 | |
| 小売業娯楽業その他 | 28,166 | | | 15,383 | | | — | | | | | | | 43,549 | |
| 総収入 | $ | 754,991 | | | $ | 19,787 | | | $ | — | | | | | | | $ | 774,778 | |
Bally‘s Lake Tahoeの買収日からの運営収入(2021年4月6日)，Bally’s Evansvilleは買収日から2021年6月3日まで，Bally‘s Quad Citiesは買収日から2021年6月14日までおよびTropicanaラスベガスは買収日から2022年9月26日までの収入をカジノおよびリゾートで報告している。Sportcallerの買収日からの運営収入は，2021年2月5日，MKF買収の日から，2021年3月23日，Bally‘s Interactiveは買収日から，2021年5月28日，AVPは買収日から，2021年7月12日，Telescopeは買収日から2021年8月12日，第53学位は，買収日から2021年10月25日，およびGamesysは買収日から北米業務，2021年10月1日，いずれも北米インタラクティブ誌で発表されている。Gamesysヨーロッパとアジアからの業務収入が“国際インタラクション”誌で発表された。詳細は付記5“買収”を参照されたい
契約資産と契約関連負債
同社の顧客契約に関する売掛金には、主に売掛金残高と博彩活動の売掛金、ホテル宿泊売掛金、コースとOTB場所の売掛金が含まれている。同社の顧客契約に関連する売掛金は$43.2百万ドルとドル35.5それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで
会社には，ロイヤルティ計画の責任，まだ提供されていない商品やサービスのための前払い金，未払いの賭け金に関する顧客契約に関する責任がある。すべての契約負債は短期的な性質であり、簡明な総合貸借対照表の“計算すべき負債”に計上されている。
顧客が獲得したロイヤルティ計画報酬は、通常、奨励を受けてから1年以内に両替され、顧客の口座が12ヶ月を超えた場合、報酬は無効になり、そのため、期限終了時に償還されていない報酬の大部分は次の12ヶ月以内に両替または無効になる。ホテルの運営能力は限られているが、多くのホテルは階層状態計画の満期日を延長したり、未使用のロイヤルティポイントの定期クリアを一時停止したりしている。ホテルの全面的な運営再開に伴い、多くのホテルはすでに新冠肺炎以前のやり方を回復したり、新しい忠誠度計画を実施したりしている
前払い前金は、通常、未来の宴会イベント、ホテルの部屋予約とインタラクティブプレイヤーの手付金に使用される。宴会とホテル予約保証金は通常イベントあるいはホテルに泊まる数週間前あるいは数ヶ月前に受け取ります。同社はインタラクティブプレイヤーが預金した限られた現金を持ち、それに応じた引き出し負債を記録している。
未払いの賭けには会社の未返済のチップ債務、未払いのスロットマシンと宝くじ、スポーツ宝くじが含まれています
2022年9月30日と2021年12月31日までの顧客契約に関する負債は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 忠誠度計画 | $ | 19,564 | | | $ | 19,371 | |
| 取引先からの前払い預金 | 30,220 | | | 33,062 | |
| 未払いの賭け | 12,801 | | | 11,440 | |
| 合計する | $ | 62,585 | | | $ | 63,873 | |
同社は$を確認した7.1百万ドルとドル5.82022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、ロイヤルティ計画償還に関する収入はそれぞれ百万ドルとなった23.0百万ドルとドル18.02022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
5. 買収する
最近の買収
当社は米国会計基準第805条の規定に従い、Bally‘sを会計買収側とする買収方法を採用し、以下のすべての買収を業務合併として入金する。このような会計方法では、買収価格は、買収された側が買収した資産と負担する負債に、買収された側の買収日の推定公正価値に基づいて分配される。買収された無形資産を識別できる公正な価値は収益法を用いて決定される。収益法で用いられている重大な仮定は，会社固有の情報や予測に基づいており，これらの情報や予測は市場では観察できないため，権威指針で定義された第3レベルの測定基準とされている。GamesysとBallyのいくつかのInteractive買収の購入価格配分は以下のようになり、初歩的な価格分配のために、推定値と他の買収資産と仮定負債の公正価値の最終評価を完了した後に最終的に確定する。このような最終決定が予備調達価格配分に大きな変化をもたらさないことは保証されない。会社の推定および仮定は、買収の特定の有形および無形資産および負担する負債の推定値が最終的に決定されたため、計量期間(買収の日から最大1年)に変化する可能性がある。
同社は最近とこれから行われる買収に関する取引コスト#ドルを記録している9.3百万ドルとドル24.72022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ6.8百万ドルとドル37.52021年9月30日までの3カ月と9カ月でそれぞれ100万ドル。これらのコストは、簡明な総合経営報告書の“買収、統合、再編”に含まれている。詳細は付記11“買収、統合、再編”を参照されたい
バリタホ湖
2021年4月6日、会社はEldorado Resorts，Inc.(“Eldorado”)とその一部の付属会社からネバダ州太浩湖のBally‘s Lake Tahoeをドルで買収した14.21000万ドルは、完成日から1年間現金で支払い、慣例で完成後に調整します。繰延買収価格は、2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表の“計上すべき負債”に計上され、2022年4月に支払われる。
Bally‘s Lake Tahoe買収取引の終了に関連する識別可能な無形資産には、博彩許可証#ドルが含まれる5.2何百万という無限の生命と$の商号を持っています0.2100万ドルで直線的に償却されています使用寿命は約6か月それは.買収の確認可能無形資産の公正価値は収益法を用いて決定される。
次の表は、2021年4月6日のBally‘s Lake Tahoeの買収に関する支払総額および資産および負債の買収に関する公正な価値をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年4月6日まで |
| (単位：千) | 2021年12月31日までの予備データ | | 年初から現在までの調整 | | 最終的には |
| 流動資産総額 | $ | 4,683 | | | $ | — | | | $ | 4,683 | |
| 財産と設備、純額 | 6,361 | | | — | | | 6,361 | |
| 使用権資産、純額 | 57,017 | | | — | | | 57,017 | |
| 無形資産、純額 | 5,430 | | | — | | | 5,430 | |
| 売掛金と売掛金 | (3,402) | | | (144) | | | (3,546) | |
| 賃貸負債 | (52,927) | | | — | | | (52,927) | |
| その他長期負債 | (941) | | | 37 | | | (904) | |
| 取得した純資産 | 16,221 | | | (107) | | | 16,114 | |
| 安物買い収益 | (2,049) | | | 107 | | | (1,942) | |
| 購入総価格 | $ | 14,172 | | | $ | — | | | $ | 14,172 | |
当社は2021年12月31日までに安価な購入収益$を記録した2.0予備購入価格配分を買収資産と負担する負債とする公正価値は購入価格対価格を超えている。2022年9月30日までの9ヶ月間、最終購入価格配分に応じて#ドルを調整しました0.1100万ドルが記録され安物の購入収益を$に減少させました1.9百万ドルです。EldoradoへのBally‘s Lake Tahoe買収の最初の合意は、Bally’s Shrisportの合意と同時に達成され、当社は公正価値を下回る価格でBally‘s Lake Tahoeを買収できると信じているが、これは、EldoradoがCaesarsと合併する前に連邦貿易委員会に剥離物業を要求され、買収合意の時期が行われており、当時新冠肺炎に関連した米国カジノが閉鎖されていたためである。
バリーのエヴェンズビル
2021年6月3日、当社はシーザーからBally‘s Evansvilleカジノ事業の買収を完了した。総価格は1ドルです139.7百万ドルです。会社が取引終了時に支払った現金は、純額は$です9.4得られた現金は百万ドルです130.4取引コストは含まれていません百万ドルです
Bally‘s Evansvilleカジノ事業の買収について、当社はGLPIの関連会社とBally’s Dover物件についてアフターバック手配を達成した。詳細は付記13“レンタル”を参照されたい。
BallyのEvansville買収の完了に関連する識別可能な無形資産には#ドルの博彩許可証が含まれている153.6何百万人もの人々が無限の生命と価値$の選手関係を持っています0.6100万ドル直線的に償却して使用寿命は約8年それは.買収の確認可能無形資産の公正価値は収益法を用いて決定される。
次の表は、2021年6月3日のBally‘s Evansvilleの買収に関する支払済み対価および資産の買収と負担した負債の公正価値をまとめたものである。2022年9月30日までの9ヶ月間、購入会計調整は何も記録されていない。
| | | | | | | | | |
| | | | | 2021年6月3日まで |
| (単位：千) | | | | | 最終的には |
| 現金と現金等価物 | | | | | $ | 9,355 | |
| 売掛金純額 | | | | | 1,474 | |
| 在庫と前払い費用その他流動資産 | | | | | 1,202 | |
| 財産と設備、純額 | | | | | 12,325 | |
| 使用権資産、純額 | | | | | 285,772 | |
| 無形資産、純額 | | | | | 154,210 | |
| その他の資産 | | | | | 468 | |
| 売掛金と売掛金 | | | | | (10,927) | |
| 賃貸負債 | | | | | (285,772) | |
| 繰延税金負債 | | | | | (7,233) | |
| その他長期負債 | | | | | (310) | |
| 取得した純資産 | | | | | 160,564 | |
| 安物買い収益 | | | | | (20,856) | |
| 購入総価格 | | | | | $ | 139,708 | |
買収した資産と負担する負債の公正価値は購入価格対価格を超えているため、取引購入収益は#ドルとなる20.92021年12月31日までの1年間に100万ドルを記録した。以上のように，当社は公正価値を下回る価格でBally‘s Evansvilleを買収できると信じており，Eldoradoとシーザーが合併する前の安価な販売の結果，買収合意のタイミングが進行中であり，新冠肺炎に関連する米国カジノが閉鎖されている。
バリーの四合院都市
2021年6月14日、同社はイリノイ州ロック島にあるBally‘s Quad Citiesの買収を完了した。株式購入契約の条項によると、当社はRock Island Boatworks，Inc.のすべての未償還持分証券を買収し、購入価格は#ドルである118.9百万の現金です。会社が支払った現金は，正味$である2.9100万ドルの現金と4.02020年第3四半期に支払う保証金は100万ドルです112.0取引コストは含まれていません百万ドルです
BallyのQuad Cities買収の完了に関連する識別可能な無形資産には#ドルの博彩許可証が含まれている30.3百万、無限の命と格付けされた選手関係と商品名は$0.7百万ドルとドル0.2それぞれ直線的に償却し，その推定寿命は約9年そして4か月それぞれ，である.買収の確認可能無形資産の公正価値は収益法を用いて決定される。確認された営業権は、現地納税時に差し引かれ、買収の日に会社のカジノおよびリゾート報告部門に割り当てられ、買収の相乗効果から利益を得ることが予想される報告機関が含まれている。営業権の確認に役立つ定性的な要素は、組織的な従業員チームと、不動産を会社のカジノポートフォリオに統合することで予想される協同効果、および将来の全ルート戦略の発展を含む
次の表は、Ballyが2021年6月14日にQuad Citiesの買収に関連した支払い済み代償および資産の買収と負担した負債の公正価値をまとめたものである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月14日まで |
| (単位：千) | 2021年12月31日までの予備データ | | 年初から現在までの調整 | | 最終的には |
| 現金と現金等価物 | $ | 2,933 | | | $ | — | | | $ | 2,933 | |
| 売掛金純額 | 2,986 | | | — | | | 2,986 | |
| 在庫と前払い費用その他流動資産 | 798 | | | — | | | 798 | |
| 財産と設備、純額 | 73,135 | | | — | | | 73,135 | |
| 無形資産、純額 | 31,180 | | | — | | | 31,180 | |
| 商誉 | 14,593 | | | (1,285) | | | 13,308 | |
| | | | | |
| 流動負債総額 | (6,697) | | | 1,285 | | | (5,412) | |
| | | | | |
| 購入総価格 | $ | 118,928 | | | $ | — | | | $ | 118,928 | |
トロピカル·ラスベガス
2022年9月26日、会社はペンシルバニア娯楽会社とGLPIからトロピカラスベガスの非土地資産を買収する取引を完了した。総価格は1ドルです148.3百万ドルです。会社が終値時に支払った現金の純額は$1.8得られた現金は百万ドルです146.5取引コストは含まれていません百万ドルです
Tropicanaラスベガスの買収について、当社はGLPIと賃貸手配を締結し、Tropicanaラスベガス物件の基礎となる土地を賃貸し、初期賃貸期間は50年間レンタル$の年間レンタル料10.5百万ドルです。
トロピカ·ラスベガスの買収完了に関連する識別可能な無形資産は、格付けの選手関係、1つの商号、および予約量#ドルを含む初歩的な推定値に基づく2.6百万、$1.7百万ドルとドル0.8それぞれ直線的に償却し，その推定寿命は約9数年の間3年和2それぞれ数年です。買収の確認可能な無形資産の初歩的な公正価値は収益法を用いて決定された。確認された営業権は、現地納税時に差し引かれ、買収の日に会社のカジノおよびリゾート報告部門に割り当てられ、買収の相乗効果から利益を得ることが予想される報告機関が含まれている。営業権の確認に役立つ定性的な要素は、組織的な従業員チームと、不動産を会社のカジノポートフォリオに統合することで予想される協同効果、および将来の全ルート戦略の発展を含む。
次の表は、2022年9月26日に買収されたTropicanaラスベガス社に関連して支払われた対価格および買収された資産および負担された負債の予備公正価値をまとめたものである。
| | | | | | | | | |
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| (単位：千) | 2022年9月30日までの予備データ | | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 1,775 | | | | | |
| 売掛金純額 | 4,384 | | | | | |
| 在庫と前払い費用その他流動資産 | 4,622 | | | | | |
| 財産と設備、純額 | 136,116 | | | | | |
| 使用権資産、純額 | 164,347 | | | | | |
| 無形資産、純額 | 5,140 | | | | | |
| 商誉 | 4,402 | | | | | |
| その他の資産 | 766 | | | | | |
| 流動負債総額 | (8,725) | | | | | |
| 賃貸負債 | (164,173) | | | | | |
| その他長期負債 | (395) | | | | | |
| 購入総価格 | $ | 148,259 | | | | | |
北米インタラクティブ買収
Sportcaller - 2021年2月5日、会社はSportcallerを買収し、総対価格はドルとなった42.6$を含む百万ドル24.0百万ドルの現金と221,391会社の普通株は終値時に調整を待っており、最高で$に達する12.0Sportcallerがある終値後の業績目標(ドル対ユーロの為替レート比率から計算)を達成すれば、追加株の価値は百万ドルとなる0.8334).
猿刀大戦-2021年3月23日、会社は総代価$でFantasy Sports Shark、LLCを買収した(d/b/aサル刀格闘)118.6百万ドル、(1)即時行使可能な引受権証を含めて、最大で購入できます984,446(2)ペンスが株式権証明書を持って、最も多く購入する787,557追加の会社普通株式は、その半分は取引完了1周年と2周年に発行することができる。この意外な状況は、MKFが将来の閉鎖時に運営する司法管轄区域の継続的な業務に関連している
その会社は#ドルの現金を支払った22.4SportcallerとMKFのために買収した現金純額は100万ポンドである。SportcallerとMKF転送のための非現金対価格総額は$135.3$を含む100万ドル58.7SportcallerとMKF買収日までの百万ドルまたは公定価格の価値がある。さらなる情報については、付記9“公正価値計量”を参照されたい。
バリーのやり取り-2021年5月28日、会社はBally‘s Interactiveを買収し、前身はBet.Works Corp.で、総対価格はドルです192.1$を含む百万ドル70.4百万の現金、買収した現金を差し引いて2,084,765会社の普通株は、いずれの場合も常習調整を行わなければならない。Bally‘s Interactiveの株主は2022年6月1日までに受け取ったどの会社の普通株も譲渡しません。次の12ヶ月間、90日ごとに最大で会社普通株の1%しか譲渡できません
AVP-2021年7月12日、会社はAVPをドルで買収し、AVPはトップのプロビーチバレーボール組織であり、米国で最も運営期間の長い国内ビーチバレーボールツアーのホストでもある10.0百万の現金です。
望遠鏡.望遠鏡2021年8月12日会社が買収しました84.16ライブイベント、ゲーム化された第2のスクリーン体験とインタラクティブライブストリームにリアルタイム視聴者参加ソリューションを提供するリーディングプロバイダTelescopeの持株権、価格は$25.9百万の現金は，買収した現金の純額を差し引く.残りのは15.84Telescopeの%株式はいくつかの売却株の株主が保有しており、非持株権益と報告されている。非持株権益は固定交換比率株式決済特徴に基づいてBallyの普通株に変換することができ、会社の普通株価格で推定され、永久持分に分類される。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、ある売却株主はBally普通株に転換する権利を行使し、非持株権益を減少させた。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、非持株権益による収益は重要ではない
学位53-2021年10月25日、英国に本部を置くクリエイティブ機関であるDegree 53をドルで買収し、オンライン博彩とスポーツ業界のためのマルチチャネルサイトと個人化されたモバイルアプリケーションとソフトウェアを開発した7.8百万の現金は，買収した現金の純額を差し引く.
Sportcaller、MKF、Bally‘s Interactive、AVP、Telescope、Degree 53(総称して“北米相互買収”と呼ぶ)を閉じることに関連する識別可能無形資産には$が含まれる41.5100万ドルで推定年数で償却します三つそして10年開発したソフトウェアの価格は$です122.4100万ドルで推定年数で償却します三つそして10年そして、商品名$3.1100万ドルで推定年数で償却します10そして15何年もです。北米相互買収に関連する営業権総額は$250.7百万ドルです。営業権を確認するのに役立つ定性的要因には、営業権以外に個別に識別可能な無形資産として確認されていないいくつかの無形資産が含まれており、これらの資産は、主に、ネットワークゲーム業界で経験的な才能のある技術従業員および管理チームの利点を得ること、および特定のバイヤーの相乗効果を確保することを含み、これは、会社の全チャネル戦略に寄与すると予想され、会社の北米相互作用報告部門の収入および利益を増加させることが予想される。北米インタラクティブ買収の商標権は買収の日に同社の北米インタラクティブ報告部門に譲渡された。
以下の表は、北米相互買収に関する支払済み対価および買収された資産および負担された負債の公正価値について概説する
| | | | | |
| (単位：千) | 2022年9月30日まで(1) |
| 現金と現金等価物 | $ | 8,689 | |
| 売掛金純額 | 4,498 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 3,104 | |
| 財産と設備、純額 | 596 | |
| 無形資産、純額 | 167,075 | |
| 商誉 | 250,730 | |
| |
| 流動負債総額 | (14,787) | |
| 繰延税金負債 | (15,811) | |
| 得られた非制御的権益 | (3,760) | |
| 北米インタラクティブ買収の純投資 | $ | 400,334 | |
__________________________________
(1)2022年9月30日現在，53度の購入価格配分が初歩的であり，Bally‘s Interactive，AVP，Telescope，Sportcaller，MKFについては最終的である.
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は北米相互買収の調達会計調整を記録し、営業権と課税負債が増加した$0.2百万ドルです。
Gamesysを買収する
2021年10月1日、会社はGamesysの買収を完了した。総掛け値は$2.60億ドルというのは2.08現金で支払います9,773,537バリー普通株の株です。会社が取引終了時に支払った現金は、受け取った現金純額$を差し引く183.3百万ドルとオーストラリアドル10.3買収後の百万ドルの費用は以下の通りです1.90取引コストは含まれていない10億ドル。
Gamesys買収の完了に関連する識別可能な無形資産は初歩的な推定値に基づいており、主に#ドルの顧客関係を含む980.2100万ドルと開発された技術は282.0100万ドル、この2つのお金はすべて償却しています7年になるそして、商品名$249.8百万人の命は無限です総商は$と呼ばれている1.6810億は買収価格が買収された資産と負担した負債の初歩的な公正価値よりも高いことを表す。営業権を確認するのに役立つ定性的要因は、営業権以外に個別に識別可能な無形資産として確認されていないいくつかの無形資産を含み、これらの資産は、主にオンラインゲーム業界で経験豊富な才能のある技術従業員および管理チームによってもたらされる利点を得ることを含む。Gamesys買収に関する名声は、買収日に会社の国際相互作用と北米相互作用報告部門に割り当てられ、金額は$1.6510億ドル33.3買収による相乗効果から利益を得ることが予想される報告単位がそれぞれ含まれている。報告単位への営業権配分は初歩的な推定値に基づいており，計量期間全体で変化する可能性がある。確認された営業権は現地納税時に控除できません。
Gamesysの買収において、Gamesys取締役会はGamesys従業員が持っているいくつかの未帰属と未償還株権を適宜加速と付与し、買収後のサービスの公正価値を買収対価格に分配し、残りの部分は非日常的な買収後の支出に分配することを要求した。公正価値$36.4100万ドルは買収前のサービスによるもので、移転の対価格に計上される。2021年第4四半期に公正価値は10.3買収後の費用の1000万ドルは、合併経営報告書の“広告、一般、行政”費用に記録されていることに起因することができる。
次の表は、2021年10月1日までのGamesys買収に関連した支払総額および資産買収と負担した負債の初歩的な公正価値をまとめたものである
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| (単位：千) | 2021年12月31日までの予備データ | | 年初から現在までの調整 | | 2022年9月30日までの予備データ |
| 現金および現金等価物および限定現金 | $ | 183,306 | | | $ | — | | | $ | 183,306 | |
| 売掛金純額 | 35,851 | | | — | | | 35,851 | |
前払い費用と他の流動資産 | 27,876 | | | 542 | | | 28,418 | |
| 財産と設備、純額 | 15,230 | | | — | | | 15,230 | |
| 使用権資産、純額 | 14,185 | | | — | | | 14,185 | |
商誉 | 1,678,476 | | | 277 | | | 1,678,753 | |
| 無形資産、純額 | 1,513,023 | | | — | | | 1,513,023 | |
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| その他の資産 | 17,668 | | | — | | | 17,668 | |
| 売掛金 | (47,881) | | | — | | | (47,881) | |
| 課税所得税 | (40,250) | | | — | | | (40,250) | |
| 負債を計算すべきである | (177,109) | | | (819) | | | (177,928) | |
| 長期債務、純額 | (456,469) | | | — | | | (456,469) | |
| 賃貸負債 | (14,185) | | | — | | | (14,185) | |
| 繰延税金負債 | (143,924) | | | — | | | (143,924) | |
| その他長期負債 | (6,680) | | | — | | | (6,680) | |
購入総価格 | $ | 2,599,117 | | | $ | — | | | $ | 2,599,117 | |
補足形式総合資料
以下は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査の予想総合財務情報であり、会社の歴史業績とBally‘s Lake Tahoe、Bally’s Evansville、Gamesysの予想金額を総合したものである。監査を受けていない合併財務情報は、Bally‘s Lake Tahoe、Bally’s EvansvilleとGamesysの買収が2020年1月1日に発生したと仮定する。総合財務情報は、2020年1月1日までに発行される新規債務や株式発行に関する調整、無形資産の償却を買収した非日常的な調整、買収に関連する現金決済の株式ベースの報酬スケジュールの補償費用、利息支出、取引コスト、およびそれに応じた税収影響を含む会社の会計政策を適用して計算される予定である。2021年12月31日までの年度内に完了したBallyのInteractive買収とBallyのQuad Citiesおよび2022年第3四半期に完成したTropicanaラスベガスの収入，収益，形式的影響は運営業績に大きな影響はなく，単独でも全体的でも
これらの未監査の備考財務業績は参考に供するだけであり、買収が2020年1月1日に実際に行われれば、会社が取得する経営業績を代表するものではない。また，これらの結果は将来の結果の予測ではなく，合併後の会社が買収により実現する可能性のある収入増加，コスト節約や経営協同効果を含む可能性のあるイベントも反映していない。
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| 3か月まで | | | | 9か月で終わる |
| (単位：千) | 2021年9月30日 | | | | 2021年9月30日 |
| 収入.収入 | $ | 595,051 | | | | | $ | 1,676,782 | |
| 純損失 | $ | (27,092) | | | | | $ | (53,411) | |
6. 前払い費用と他の流動資産
前払い費用およびその他の流動資産は、2022年9月30日と2021年12月31日まで
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| 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| サービスと許可協定 | $ | 23,340 | | | $ | 21,496 | |
| 支払いサービス提供者が支払うべきです | 21,246 | | | 15,984 | |
| 販売税 | 8,346 | | | 18,308 | |
| 預金.預金 | 6,077 | | | 8,748 | |
| 前払いマーケティング | 6,154 | | | 10,066 | |
| 転換可能なローン | 4,796 | | | — | |
| 財布基金 | 9,336 | | | 8,286 | |
| 未開勘定書の収入 | 3,504 | | | 7,759 | |
| 前払い保険 | 9,369 | | | 9,637 | |
| 他にも | 8,566 | | | 4,179 | |
| 前払い費用とその他の流動資産総額 | $ | 100,734 | | | $ | 104,463 | |
7. 財産と設備
2022年9月30日と2021年12月31日まで、財産と設備は以下の通り
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| 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 土地 | $ | 59,378 | | | $ | 75,328 | |
| 土地改良 | 31,197 | | | 34,704 | |
| 建築と改善 | 743,936 | | | 650,837 | |
| 装備 | 232,388 | | | 182,006 | |
| 家具と固定装置 | 60,937 | | | 47,258 | |
| 建設中の工事 | 89,335 | | | 53,715 | |
| 財産·工場·設備の合計 | 1,217,171 | | | 1,043,848 | |
| 減算：減価償却累計 | (246,571) | | | (205,197) | |
| 財産と設備、純額 | $ | 970,600 | | | $ | 838,651 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の財産·設備に関する減価償却費用は#ドルである17.0百万ドルとドル13.5それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、財産や設備に関する減価償却費用は#ドルです49.9百万ドルとドル37.4それぞれ100万ドルです2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に0.5百万ドルとドル1.2資本化利息はそれぞれ百万ドルです。あったことがある違います。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の資本化利息。
8. 商業権と無形資産
2022年9月30日までの9ヶ月間、報告可能部門別の営業権帳簿価値の変動状況は以下の通り(単位：千)
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| カジノ&リゾート | | 北米相互作用 | | 国際交流 | | 合計する |
2021年12月31日までの営業権(1) | $ | 201,952 | | | $ | 283,358 | | | $ | 1,637,343 | | | $ | 2,122,653 | |
| 本年度の事業買収の営業権 | 4,402 | | | — | | | — | | | 4,402 | |
| 外国為替効果 | — | | | (3,001) | | | (266,363) | | | (269,364) | |
| 前年の業務買収に対する調達会計調整 | (1,285) | | | 239 | | | 277 | | | (769) | |
| | | | | | | |
2022年9月30日までの営業権(1) | $ | 205,069 | | | $ | 280,596 | | | $ | 1,371,257 | | | $ | 1,856,922 | |
__________________________________
(1)カジノおよびリゾートの金額は累積営業権減価費用を差し引く$5.4百万ドルです。
2022年9月30日までの9ヶ月間の無形資産純資産額の変動状況は以下の通り(単位：千)
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| 無形資産、2021年12月31日現在の純額 | $ | 2,477,952 | |
| |
| 当期新規 | 106,354 | |
シンクライとともにTRAを変更する(1) | (6,410) | |
| 外国為替効果 | (223,931) | |
| |
| 他にも | (574) | |
| 差し引く：償却 | (177,626) | |
無形資産、2022年9月30日現在の純資産 | $ | 2,175,765 | |
__________________________________(1)詳細については、付記2“重要会計政策”を参照されたい
同社の識別可能な無形資産には、以下のことが含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 重みをつける
平均値
余剰生命
(単位：年) | | 2022年9月30日 |
| (年を除いて千で) | | 総帳簿金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります |
| 無形資産を償却すべきです | | | | | | |
冠名権-シンクレイ(1) | 8.5 | | $ | 330,981 | | | $ | (50,740) | | | $ | 280,241 | |
| | | | | | | |
| 商号 | 9.2 | | 28,697 | | | (17,308) | | | 11,389 | |
| ハワード·Rockライセンス | 24.7 | | 8,000 | | | (2,000) | | | 6,000 | |
| 取引先関係 | 6.0 | | 873,889 | | | (135,009) | | | 738,880 | |
| 発達した技術 | 6.5 | | 345,730 | | | (53,071) | | | 292,659 | |
| 内部開発のソフトウェア | 4.7 | | 61,875 | | | (4,317) | | | 57,558 | |
| 博彩ナンバープレート | 8.2 | | 31,928 | | | (3,740) | | | 28,188 | |
| 他にも | 2.9 | | 4,789 | | | (1,602) | | | 3,187 | |
| 無形資産総額を償却すべきである | | | 1,685,889 | | | (267,787) | | | 1,418,102 | |
| | | | | | | |
| 販売の影響を受けない無形資産： | | | | | | | |
| 博彩ナンバープレート | 不定である | | 529,171 | | | — | | | 529,171 | |
| 商号 | 不定である | | 227,486 | | | — | | | 227,486 | |
| 他にも | 不定である | | 1,006 | | | — | | | 1,006 | |
| 未償却無形資産総額 | | | 757,663 | | | — | | | 757,663 | |
| 無形資産総額，純額 | | | $ | 2,443,552 | | | $ | (267,787) | | | $ | 2,175,765 | |
__________________________________
(1)シンクレイズ協定に関する冠名権無形資産。詳細については、付記2“重要会計政策”を参照されたい。償却は2021年4月1日から、つまり改称されたシンクレ地域スポーツネットワークの開始日。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 重みをつける
平均値
余剰生命
(単位：年) | | 2021年12月31日 |
| (年を除いて千で) | | 総帳簿金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります |
| 無形資産を償却すべきです | | | | | | | |
冠名権-シンクレイ(2) | 9.2 | | $ | 337,391 | | | $ | (25,721) | | | $ | 311,670 | |
| | | | | | | |
| 商号 | 10.6 | | 28,439 | | | (17,481) | | | 10,958 | |
| ハワード·Rockライセンス | 25.5 | | 8,000 | | | (1,818) | | | 6,182 | |
| 取引先関係 | 6.7 | | 1,026,797 | | | (46,789) | | | 980,008 | |
| 発達した技術 | 7.2 | | 392,481 | | | (19,690) | | | 372,791 | |
| 内部開発のソフトウェア | 4.8 | | 20,952 | | | (727) | | | 20,225 | |
| 博彩ナンバープレート | 10.0 | | 30,409 | | | (591) | | | 29,818 | |
| 他にも | 4.4 | | 2,413 | | | (1,121) | | | 1,292 | |
| 無形資産総額を償却すべきである | | | 1,846,882 | | | (113,938) | | | 1,732,944 | |
| | | | | | | |
| 販売の影響を受けない無形資産： | | | | | | | |
| 博彩ナンバープレート | 不定である | | 478,171 | | | — | | | 478,171 | |
| 商号 | 不定である | | 265,099 | | | — | | | 265,099 | |
| 他にも | 不定である | | 1,738 | | | — | | | 1,738 | |
| 未償却無形資産総額 | | | 745,008 | | | — | | | 745,008 | |
| 無形資産総額，純額 | | | $ | 2,591,890 | | | $ | (113,938) | | | $ | 2,477,952 | |
__________________________________
(2)上文注(1)を参照.
無形資産の償却は約#ドル56.8百万ドルとドル15.52022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドルで、約177.6百万ドルとドル30.12022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
次の表は、2022年9月30日までの有限寿命無形資産に関する余剰償却費用を反映しています
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| (単位：千) | |
| 残りの2022年 | $ | 56,530 | |
| 2023 | 225,772 | |
| 2024 | 222,339 | |
| 2025 | 218,637 | |
| 2026 | 214,106 | |
| その後… | 480,718 | |
| 合計する | $ | 1,418,102 | |
9. 公正価値計量
同社は以下の公正価値レベルに基づいて金融資産と負債を分類している
レベル1：アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)を反映した観察可能な投入；
第2レベル：第1レベルに列挙されたオファー以外に、直接または間接的に観察可能な投入；
第三レベル：観察が困難な投入は、その中で市場データが少ないか全くないかだけで、実体が自分の仮説を発展させる必要がある。
以下の表では，当社が公正価値に応じて恒常的に計測している資産と負債について概説する。金融資産と負債は、公正価値計量に重要な意義のある最低投入レベルに基づいて全体的に分類される：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 |
| (単位：千) | 貸借対照表位置 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 資産： | | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | 現金と現金等価物 | | $ | 164,462 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 制限現金 | 現金と現金等価物 | | 55,669 | | | — | | | — | |
| その他流動資産 | 前払い費用と他の流動資産 | | 7 | | | — | | | — | |
| 転換可能なローン | 前払い費用と他の流動資産 | | 4,796 | | | — | | | — | |
| 転換可能なローン | その他の資産 | | — | | | — | | | 4,685 | |
| 株式証券投資 | その他の資産 | | 3,291 | | | — | | | — | |
| 合計する | | | $ | 228,225 | | | $ | — | | | $ | 4,685 | |
| 負債： | | | | | | | |
シンクレイズの履行保証 | 冠名権責任 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36,116 | |
| 値段が合うかもしれない | 掛け値があるか掛け値がある | | — | | | — | | | 8,436 | |
| 合計する | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 44,552 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年12月31日 |
| (単位：千) | 貸借対照表位置 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 資産： | | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | 現金と現金等価物 | | $ | 206,193 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 制限現金 | 現金と現金等価物 | | 68,647 | | | — | | | — | |
| その他流動資産 | 前払い費用と他の流動資産 | | 176 | | | — | | | — | |
| 転換可能なローン | その他の資産 | | 5,905 | | | — | | | 2,025 | |
| 合計する | | | $ | 280,921 | | | $ | — | | | $ | 2,025 | |
| 負債： | | | | | | | |
| シンクレイズの履行保証 | 冠名権責任 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 69,564 | |
| 値段が合うかもしれない | 掛け値があるか掛け値がある | | — | | | — | | | 34,931 | |
| 合計する | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 104,495 | |
以下の表は、会社3級資産と負債の公正価値変動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | シンクレイズの履行保証 | | 値段が合うかもしれない | | 転換可能なローン | | 合計する |
| 2021年12月31日から発効 | $ | 69,564 | | | $ | 34,931 | | | $ | 2,025 | | | $ | 106,520 | |
| 期間の増加(購入金公正価値) | — | | | — | | | 3,277 | | | 3,277 | |
| この期間の減幅 | — | | | (15,862) | | | — | | | (15,862) | |
| 価値変動を公平に承諾する | (33,448) | | | (10,633) | | | (617) | | | (44,698) | |
締め切り：2022年9月30日 | $ | 36,116 | | | $ | 8,436 | | | $ | 4,685 | | | $ | 49,237 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | シンクレイズの履行保証 | | 値段が合うかもしれない | | | | 合計する |
| 2020年12月31日から発効 | $ | 88,119 | | | $ | — | | | | | $ | 88,119 | |
| 期間の増加(購入金公正価値) | — | | | 58,623 | | | | | 58,623 | |
| | | | | | | |
| 価値変動を公平に承諾する | (155) | | | (14,932) | | | | | (15,087) | |
締め切り：2021年9月30日 | $ | 87,964 | | | $ | 43,691 | | | | | $ | 131,655 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、ヘッジツールに指定されていないデリバティブが総合経営報告書の簡素化で確認した収益(損失)は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 操作報告書の位置を簡明に統合する | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 外国為替長期契約 | その他、純額 | | $ | — | | | $ | (6,003) | | | $ | — | | | $ | (20,776) | |
| シンクレイズの履行保証 | 冠権負債の価値変動 | | $ | 37 | | | $ | 6,965 | | | $ | 33,448 | | | $ | 155 | |
| シンクリーオプション | 冠権負債の価値変動 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1,526) | |
シンクレイズの履行保証
シンクレイズの履行権証は活発な市場取引ではなく、経営陣が業績マイルストーンに達する可能性についてのいくつかの仮定と推定に制限されているため、この等株式証は一種の派生ツールとされ、階層構造第3級内の負債に分類される。これらの仮定や業績目標を達成する可能性は，権証の価値に大きな影響を与える可能性がある。履行権証の推定値はオプション定価モデルを採用し，会社見積もりの個々の業績マイルストーンの実現可能性を考慮した。この推定方法の投入には63%は、無リスクレートの1.02%和1.24%は、当社の各期間の普通株式価格および予想条項3.4そして4.9何年もです。
シンクリーオプション
2020年12月31日現在、オプションは派生負債に計上されており、オプションは正式株主の承認前に現金で決済する必要がある可能性があるため、会社のコントロールを受けていない。株主が2021年1月27日に承認した後、オプションは株式に分類される基準を満たし、このとき、オプションは公正価値#ドルに調整される59.7総合貸借対照表では、“冠権負債”から“追加実収資本”に再分類されている。オプションの公正価値はドルから増加する58.22020年12月31日現在、2021年1月27日現在1.52021年第1四半期、総合経営報告書における“冠権負債価値変動”で報告され、時価ベースの損失を招いた。公正価値はブラック-スコアモデルを基礎として、変動率、無リスク金利、会社普通株価格と期待期限を含む第2級投入を使用する。株主が2021年1月27日に承認した後、これらのオプションは株式に分類される基準を満たしている。
値段が合うかもしれない
買収に関連するまたは買収日に公正価値に基づいて負債と記入し、各報告日に市場で観察されなかった重大な投入に基づいて再計量し、これは公正価値レベルにおける第三級計量である。それぞれ2021年2月5日および2021年3月23日にSportcallerおよびMKFを買収した場合、当社は公正な価値で入金または対価#ドルがある58.6買収日までに百万ドルです。買収日後及び又は事項解決前に、支払わなければならない又は対価の公正価値は、各報告期間において、主に目標の達成確率に基づいて調整され、又は目標がある場合は、管理層の推定及び当社の株価の影響を受けなければならない。これらの公正価値変動は，簡明総合経営報告書の“その他純額”内で確認された。2022年第1四半期に、当社は決済または対価格$を持っています15.9100万人が含まれています393,778即時行使可能なMKFとMKFの引受権証107,832普通株式とドル0.1Sportcallerには、それぞれの買収合意に関する事項(付記5“買収”で述べたように)を満たすために100万の現金が支払われる。
その他流動資産
当社はいくつかの第三者スポーツ博彩運営業者とネット上のスポーツ博彩及び関連するiGaming市場参入について合意した。協定のうちの1つによると、当社は現在、市場参入と引き換えに固定数の株式証券を支払う権利がある。同社は活発な市場オファーに基づき、これらの証券をその公正価値を受取株とし、第1級に分類し、公正価値の変動は簡明総合経営報告書の“その他純額”に含まれている。
転換可能なローン
同社はサプライヤーといくつかの合意に達し、その顧客に一連のゲームを提供している。この等の合意により、当社はその売り手に融資を行い、ローンを売り手の権益の株式に変換する権利があり、指定された時間内に行使することができる。当社は公正価値に基づいて“前払い費用及びその他の流動資産”内の短期部分及び“その他資産”内の長期部分を計上する。活発な市場で株価を報告するサプライヤーに貸与される融資の公正価値は階層構造の第1段階に分類されるが、観察不可能な投入に基づく株式価値を有するサプライヤーに貸与される融資の公正価値は階層構造の第3段階に分類され、両者の公正価値変動はいずれも総合経営報告書を簡素化する“その他の純額”に含まれる。
株式証券投資
当社は未合併実体に長期投資を持ち、権益会計方法に基づいて入金している。当社はASC 825が許可する公正価値オプションを選択した金融商品この投資についてです公正価値オプションに基づいて、投資は報告期間ごとに収益によって公正価値によって再計量される。同社は、活発な市場のオファーを使用して公正価値を計量し、これらのオファーは階層構造の第1段階に分類され、公正価値の変化は、簡明な総合経営報告書の“他の純額”に含まれる。
長期債務
当社の定期貸出ツールと優先手形の公正価値は、活発な市場のオファーに基づいて推定され、一次計量に分類される。循環信用融資の公正価値はその帳簿価値に近く、それは循環、可変金利債務であるため、1級計量に分類される次の表において、当社の長期債務の帳簿価値は、債務発行コストと債務割引を差し引いた純額である。より多くの情報については、付記12“長期債務”を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| (単位：千) | 帳簿金額 | | 公正価値 | | 帳簿金額 | | 公正価値 |
| 定期ローンの手配 | $ | 1,887,288 | | | $ | 1,930,413 | | | $ | 1,897,030 | | | $ | 1,945,000 | |
5.6252029年満期の優先債券の割合 | 734,028 | | | 518,523 | | | 732,660 | | | 746,250 | |
5.8752031年満期の優先債券の割合 | 732,607 | | | 503,458 | | | 731,537 | | | 754,223 | |
10. 負債を計算すべきである
2022年9月30日と2021年12月31日までの負債は、
| | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
GLPIは前金を前払いする(1) | $ | 200,000 | | | $ | — | |
| 博彩負債 | 156,504 | | | 170,508 | |
| 補償する | 55,253 | | | 49,764 | |
| 支払利息 | 14,767 | | | 46,292 | |
| | | |
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| | | |
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| | | |
| 他にも | 126,422 | | | 134,864 | |
| 負債総額を計算すべきである | $ | 552,946 | | | $ | 401,428 | |
__________________________________
(1)詳細については、付記13“租契”を参照されたい。
11. 買収·統合·再編
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に記録された会社の買収、統合、再編費用を反映しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 調達と統合コスト： | | | | | | | |
| Gamesys | $ | 2,941 | | | $ | 3,749 | | | $ | 4,119 | | | $ | 17,320 | |
| | | | | | | |
北米インタラクティブ買収(1) | 686 | | | 842 | | | 3,033 | | | 4,833 | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| シカゴ、イリノイ州 | 2,226 | | | — | | | 8,098 | | | — | |
他にも(2) | 2,551 | | | 2,206 | | | 6,112 | | | 15,304 | |
| 合計する | 8,404 | | | 6,797 | | | 21,362 | | | 37,457 | |
| 再編成費用 | 878 | | | — | | | 3,312 | | | — | |
| 全面的な買収·統合·再編 | $ | 9,282 | | | $ | 6,797 | | | $ | 24,674 | | | $ | 37,457 | |
__________________________________
(1)Bally‘s Interactive，Sportcaller，MKF，AVP，Telescopeの買収および統合に関連するコストを含み，これらは北米インタラクション部門に含まれる.
(2)ペンシルバニア州中心県におけるカジノの開発、Bally‘s Atlantic City、Bally’s Black Hawk、Bally‘s Dover、Bally’s Evansville、Bally‘s Lake Tahoe、Bally’s Quad Cities、Bally‘s Shefport、Tropicanaラスベガス、および他の取引に関するコストを含む。
再編成費用
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は再編支出$を発生させます0.9百万ドルとドル3.3100万ドルはそれぞれ発生した解散費によるものだ。あったことがある違います。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の再編費用次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の再編負債対応活動を部門別にまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | | 北米相互作用 | | 国際交流 | | 合計する |
2021年12月31日現在の再編負債 | | | $ | 142 | | | $ | 264 | | | $ | 406 | |
| 足し算 | | | 212 | | | 3,100 | | | 3,312 | |
| 支払い | | | (354) | | | (3,364) | | | (3,718) | |
2022年9月30日までの債務再編 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
12. 長期債務
2022年9月30日と2021年12月31日までの長期債務には、以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 定期ローンの手配 | $ | 1,930,413 | | | $ | 1,945,000 | |
| 循環信用手配 | 75,000 | | | 85,000 | |
| | | |
5.6252029年満期の優先債券の割合 | 750,000 | | | 750,000 | |
5.8752031年満期の優先債券の割合 | 750,000 | | | 750,000 | |
| 差し引く：未償却のオリジナル発行割引 | (28,672) | | | (31,425) | |
| 差し引く：未償却繰延融資費 | (47,818) | | | (52,348) | |
| 当期債務を含む長期債務 | 3,428,923 | | | 3,446,227 | |
| 差し引く：定期ローンと循環クレジット手配の現在の部分 | (19,450) | | | (19,450) | |
| 長期債務、割引及び繰延融資費用を差し引いた純額 | $ | 3,409,473 | | | $ | 3,426,777 | |
高級付記
2021年8月20日、会社の2社の制限されていない子会社(合計は“ホスト発行者”)がドルを発行した750.0元金総額は百万ドルである5.6252029年満期の優先債券率(“2029年債券”)と$750.0元金総額は百万ドルである5.8752031年満期の高級手形百分率(“2031年手形”、2029年手形とともに“高級手形”と呼ばれる)。高級手形は，ホスト発行者と受託者である米国銀行全国協会との契約により発行され，日付は2021年8月20日である.高級手形発行のいくつかの純収益はGamesysを買収するためにホスト口座に入金される。2021年10月1日、Gamesysの買収が完了した後、同社は高級債券項目の発行者義務を担った。優先手形は当社の制限された付属会社ごとに共同および個別に保証され、当社の信用協定下での義務保証を提供します。
2029年に発行される債券は2029年9月1日に満期になり、2031年に発行される債券は2031年9月1日に満期になる。優先債券は半年ごとに現金利息を支払い、二零二年三月一日から半年ごとに支払います。
当社は2029年9月1日までに一部またはすべての優先債券を償還することができ、2031年9月1日までに一部またはすべての優先債券を償還することができ、償還価格は償還した優先債券元金の100%に若干の“全体”割増を加え、別途利息および未払い利息を加算することに相当する。また、2024年9月1日までに、会社は最大で償還することができます40一連の優先債券の元本の割合を、以下の償還価格に相当するいくつかの株式で発行して得られた金105.6252029年に発行された債券に属する場合は、元金の%とする105.8752031年に発行された債券については、金利は%であり、別途利息および未払い利息を加算する。会社は2029年9月1日以降の任意の時間に一部またはすべての優先債券を償還することができ、2029年9月1日の債券であれば、2026年9月1日に一部またはすべての優先債券を償還することができ、償還期間は2031年9月1日であり、償還価格は債券契約で規定されたある償還価格であり、課税未払い利息を加えることができる。
契約に含まれる契約は、(1)追加債務を生成すること、(2)配当金の支払いまたは分配を行うこと、またはいくつかの他の制限された支払いまたは投資を行うこと、(3)関連会社といくつかの取引を行うこと、(4)資産を売却またはその他の方法で処理すること、(5)留置権を生成または生成すること、(6)会社の全部または実質的なすべての資産を合併、合併、または売却することを含む、当社およびその制限された付属会社の能力を制限する。これらの契約は，契約に規定されている例外状況と制約条件によって制約される.
信用手配
2021年10月1日に、当社及びそのいくつかの付属会社はドイツ銀行ニューヨーク支店(行政代理及び担保代理)及びその他の融資先と信用協定(“信用協定”)を締結し、最高$を提供する2.565億ドル、元金総額#ドルの優先保証定期ローン手配を含む1.945(“定期融資手配”)は、2028年に満期となり、元金総額#ドルの優先保証循環信用手配となります620.0100万ユーロ(“循環信用手配”)は、2026年に満期になる。
信用手配は、当社が定期融資計画の規模を増加させることを可能にするか、または1つまたは複数の増分定期融資計画を要求するか、または循環信用計画の下での約束を増加させるか、または1つまたは複数の増分循環計画を追加することを可能にし、総金額は$を超えない650百万ドルと100当社の最近4四半期間の総合EBITDAのパーセンテージは、信用協定に規定されている総合総保証純レバー率の無限金額を含むクレジット協定に規定されているいくつかの金額を加算または減算しています。
この等の信用手配は当社の制限された付属会社が保証しますが、ある例外状況の制限を受け、当社及び保証人のほとんどの資産に対する優先留置権を保証しなければなりませんが、ある例外的な状況の制限を受けなければなりません。
信用融資項下での借金の利息金利は：(1)ロンドン銀行同業解体金利(LIBOR)は、当該借金に関連する利息期間のドル預金資金コストを参考にして決定し、いくつかの追加コスト調整を経て、0.50定期ローンと0.00循環ローンの場合は%または(2)基本金利は(A)連邦基金金利プラス最大者を参考にして決定される0.50%、(B)最割引金利、(C)1ヶ月LIBORプラス1.00%、(D)定期ローンだけでは、1.50%；および(E)循環ローンの場合のみ、1.00%は、第(1)及び(2)項のそれぞれの場合に、適用されるページ距離を別途加算する。また、当社は四半期ごとに循環信用で手配した貸金人ごとに支払わなければなりません0.50%または0.375循環信用手配下の承諾の承諾料の割合は、適用される承諾料は会社の総純レバー率に基づいて決定される。
信用手配には、当社及びその制限された付属会社の追加債務の発生、配当金の支払い、又はいくつかの他の制限された支払い、資産の売却、いくつかの投資及び留置権の付与などの能力を制限する契約が記載されている。これらの契約は信用協定に規定されている例外的な状況と制限条件に支配されている。循環信用手配には最高第一留置権純レバー率に関する財務契約が含まれており、循環信用手配の下の借金が超えると30サイクル承諾額の総額の%です。2022年9月30日まで、当社の循環信用手配下の借金は超えません30%なので、金融契約は適用されません。
13. 賃貸借証書
GLPIレンタル
Bally‘s Evansvilleの買収について、GLPIの付属会社はBally’s Evansvilleに関連する不動産を#ドルで売り手から買収することに同意した340.0総賃貸契約(“総レンタル”)に基づいて当社にレンタルします。GLPIはBally‘s Dover関連の不動産を#ドルで買収することにも同意した144.0百万元で、総レンタルに基づいて当社にレンタルします。GLPIとのプライマリリースの初期期限は15年も含めて四つ, 5年制更新を選択し、合併の最低年間返済額を$とすることができます40.0100万ドルアップグレードするかもしれませんBally‘s Evansvilleを買収し、2021年6月3日にテナント契約を開始した。
2021年第2四半期、会社はBally‘s Dover関連の不動産をGLPIに売却し、#ドルの収益を記録した53.4百万ドル、取引価格と確認資産の差額を表します。
2021年第2四半期に、当社はレンタル負債とそれに応じた使用権資産#ドルを確認しました117.3百万ドルとドル276.9バリーのドーバーとバリーのエヴェンズビルに関する百万ドルです。
2022年4月1日、会社はBally‘s Quad CitiesとBally’s Black Hawk物件を#ドルでGLPIに売却する取引を完了した150.0百万ドル、その後上記の総賃貸契約に基づいて物件を借りて、合併最低年間支払いは#ドルです12.0100万ドルアップグレードするかもしれません2022年第2四半期に会社は純収益$を記録しました50.8百万ドル、取引価格差額と資産終了のための差額を確認し、レンタル負債と対応する使用権資産#ドルを記録します82.7百万ドルとドル21.8それぞれ100万ドルです
2022年9月26日、当社はペンシルバニアとGLPIからTropicanaラスベガスの非土地資産を#ドルで買収することを完了した148.3100万ドル、その後GLPIからトロピカラスベガス物件の基礎となる土地をレンタルしました。初期期限は50年(最長期限は99年、継続期間を選択可能)、年間レンタル料は$10.5百万ドルです。2022年第3四半期に、当社はレンタル負債とそれに応じた使用権資産#ドルを確認しました164.2百万ドルとドル164.3それぞれ100万ドルです
すべてのGLPIレンタルはASC 842の規定で経営的賃貸として入金されている賃貸借証書(“ASC 842”)は、レンタル期間内または再評価イベントが発生する前に。
2022年第3四半期に、当社は前金#ドルを受け取りました200.02022年6月28日、GLPIの経営パートナーであるプロス資本有限公司(GLP Capital，L.P.)と合意し、Hard Rock BiloxiとBally‘s Tivertonの不動産資産を買収した。取引条項によると、当社は直ちにGLPIと上記総借款項の下の2つの物件をレンタルします。保証金は2023年12月31日または決算日(早い日を基準に)にプロスを貸し付けまたは返済し、簡明総合貸借対照表の“計上すべき負債”に記入する
賃貸借契約を経営する
総賃貸項目の下の経営賃貸部分以外に、当社は各種の長期経営賃貸契約に基づいて約束を行い、主にHard Rock Biloxi、Bally‘s Kansas City、Bally’s ShrisportとBally‘s Lake Tahoeの水没干潟、物件と設備に関連している。この等リースには異なる継続選択権が含まれており，当社が当該等選択権を合理的に行使できると判断した場合，その等選択権はレンタル期間に含まれる。その中の一部の賃貸契約は、物件収入に基づいて計算された賃貸料支払い百分率及び/又は消費物価指数(“CPI”)の上昇幅に応じて定められた賃貸料上昇に備えられている。これらの割合のレンタル料および増分は、可変レンタル支払いとみなされ、等支払い責任が生成されている間にレンタル支出として確認される。賃貸支払いの現在値を決定するための割引率は、レンタル期間に応じたクレジット調整担保借入金金利に基づいて計算される。
2021年第2四半期、当社はBally‘s Lake Tahoeを買収する際に、Bally’s Lake Tahoe施設が運営する不動産と土地の賃貸を担当した。元のレンタル期間は2035年12月31日に期限が切れ、同社には5つのオプションがレンタル契約を更新し、各オプションは5年間継続する。当社はこのようなオプションを行使することを合理的に確定していないため、継続オプションは賃貸負債や使用権資産の計算には計上されていない。賃貸契約期限に応じた固定賃貸料はCPIの変化に応じて毎年上昇することができる。また、同社は物件純収入に応じて毎年の賃料を支払う義務がある。
さらに、同社の一部の子会社は、レンタルを運営するように分類されたプロトコルに従ってオフィス空間、データセンター、駐車スペース、記念品、設備をレンタルし、これらの協定は2030年まで異なる日に満了する。可変費用は、通常、事業主の運営費用、賃貸料率、CPI上昇に占める会社のシェアを代表する。当社は融資リースに分類された賃貸は何もありません
同社の経営リース負債は約#ドル823.3百万ドルとドル531.0それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで、および使用権資産は約798.0百万ドルとドル507.82022年9月30日と2021年12月31日まではそれぞれ100万ドルで、それぞれ簡明総合貸借対照表に計上されている
ASC 842項目の総レンタルコストは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 経営リース： | | | | | | | |
| リースコストを経営する | $ | 19,566 | | | $ | 13,214 | | | $ | 52,130 | | | $ | 20,909 | |
| 可変リースコスト | 2,301 | | | 706 | | | 6,119 | | | 1,624 | |
| レンタル費用を経営する | 21,867 | | | 13,920 | | | 58,249 | | | 22,533 | |
| 短期レンタル費用 | 4,990 | | | 5,084 | | | 13,693 | | | 7,907 | |
| レンタル総費用 | $ | 26,857 | | | $ | 19,004 | | | $ | 71,942 | | | $ | 30,440 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の経営リースに関する補足キャッシュフローおよびその他の情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| レンタル負債に計上された金額を支払う現金−リース経営キャッシュフロー− | $ | 17,816 | | | $ | 12,249 | | | $ | 46,823 | | | $ | 18,386 | |
| 経営性賃貸負債と引き換えに使用権資産 | $ | 166,607 | | | $ | 1,106 | | | $ | 316,729 | | | $ | 127,729 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 加重平均残余レンタル期間 | 26.7年.年 | | 15.3年.年 |
| 加重平均割引率 | 8.2 | % | | 6.1 | % |
2022年9月30日まで、経営賃貸契約を取り消すことができない将来の最低賃貸料約束は以下の通り
| | | | | | | |
| (単位：千) | 2022年9月30日 | | |
| 残りの2022年 | $ | 21,615 | | | |
| 2023 | 78,842 | | | |
| 2024 | 82,641 | | | |
| 2025 | 85,774 | | | |
| 2026 | 85,003 | | | |
| その後… | 1,349,439 | | | |
| 合計する | 1,703,314 | | | |
| 差し引く：現在価値割引 | (880,013) | | | |
| リース負債を経営する | $ | 823,301 | | | |
以上のように、将来の経営リース支払いには#ドルが含まれています87.7行使される延期オプションを合理的に決定することと関連した100万ユーロ。
同社はまた、その物件の第三者テナントと賃貸手配を達成している。2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社がレンタル者としての賃貸手配は重大とはみなされていない。
14. 株式計画
持分激励計画
その会社は所有している三つ持分インセンティブ計画：2010年BLB Worldwide Holdings，Inc.株式オプション計画(“2010年オプション計画”)、2015年持分インセンティブ計画(“2015年インセンティブ計画”)とBally‘s Corporation 2021年株式インセンティブ計画(“2021年株式インセンティブ計画”)は、総称して“持分インセンティブ計画”と呼ばれる。
2010年オプション計画は買収のオプションを規定している2,455,368会社普通株の株です。二零一零年の株式購入計画に基づいて当社の従業員、高級管理者及び取締役の株式購入権を付与し、個別参加者の株式購入契約によって定義された異なるスケジュールによって付与する。既得オプションは、一般に、付与された日から10周年までの任意の時間に全部または部分的に行使することができる。2015年12月9日から違います。2010年の代替案計画に基づいて新しい賞が授与される予定だ。2022年3月31日までの3ヶ月間で20,000加重平均行権値#ドルで行使されたオプション4.311株当たりの総内在価値は#ドルです0.1百万ドルです。2022年9月30日現在、行使されていないオプションはない。
2015年インセンティブ計画は、自社の従業員、取締役またはコンサルタントに株式オプション、時間ベース制限株式単位(“RSU”)、制限株式報酬(“RSA”)、業績ベース制限株式単位(“PSU”)および他の報酬(総称して“制限報酬”)を付与することを規定している(業績帰属基準を有する報酬を含む)。2015年奨励プログラムの発行許可が最大1,700,000この計画に基づいて付与された奨励は、会社普通株の株式である。2021年5月18日から、新たな2021年インセンティブ計画が会社の2021年年度株主総会で承認されたため、2015年インセンティブ計画では新たな奨励が付与されなかった。2021年インセンティブ計画は、会社の従業員、取締役、またはコンサルタントに株式オプション、RSA、RSU、PSU、および他の報酬(業績帰属基準を有する報酬を含む)を付与することを規定します。それは..4,250,0002020年12月31日から2021年5月18日までの間、会社の普通株式から2015年のインセンティブ計画に従って奨励金が付与された株式数を差し引く、または221,464株式は、2021年インセンティブ計画または2015年インセンティブ計画によって奨励が付与された任意の株式に加え、2021年インセンティブ計画の株式計算規則に基づいて2021年インセンティブ計画下の株式プールに追加され、2021年インセンティブ計画に基づいて発行される。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は授与します427,484内面的価値#ドルの制限的な報酬を合計する13.52021年のインセンティブ計画の下で100万ドル。2022年9月30日までに3,121,9762021年インセンティブ計画によると、株式は依然として付与することができ、株式計算規則に従って株式プールに再追加された株式を含む計画である。いくつありますか1,057,0522022年9月30日まで、まだ完成されていない制限的な裁決。
株式ベースの報酬
会社は株式ベースの報酬支出総額が#ドルであることを確認した6.7百万ドルとドル18.12022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと5.4百万ドルとドル13.82021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。株式給与の所得税優遇総額は#ドルである1.8百万ドルとドル1.52022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと4.7百万ドルとドル4.02022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
15. 福祉計画
当社は、その労働組合代表のある従業員をカバーする集団交渉合意の条項に基づいて、多くの雇用主が確定した厚生年金計画に参加して納付する。当社は2019年3月28日に、2011年7月から凍結してきた非供出金、税務条件に適合した固定収益退職金計画である固定収益退職金計画(“Dover Down退職金計画”)を買収した
ドヴォス固定収益年金計画
次の表には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の定期福祉(収入)純コストおよび計画資産·福祉債務の他の変化(サービスコストを除く)を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| サービスコスト | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 利子コスト | 202 | | | 224 | | | 606 | | | 672 | |
| 計画資産の期待リターン | (443) | | | (357) | | | (1,329) | | | (1,071) | |
| 定期的に純収入を福祉する | $ | (241) | | | $ | (133) | | | $ | (723) | | | $ | (399) | |
投稿する．
1種類あります違います。2021年に改正された1974年の“従業員退職所得保障法”によると、2022年12月31日までの1年間に、ドンストゥス年金計画に納められた最低年金納付を行わなければならない。その会社はやった違います。I don‘私は2022年に貢献することを期待していない。いくつありますか違います。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内にダウンス年金計画に納付された金、及び0.2百万ドルとドル0.42021年9月30日までの3カ月と9カ月間に、それぞれドヴォス年金計画に100万ドルを納めた。
固定払込計画
同社は国税法第401(K)条に基づいて、米国の非労働組合従業員と特定の労働組合従業員をカバーする退職貯蓄計画を策定した。この計画は、従業員が国内税法で規定されている最高金額のうちの1つを遵守することを可能にする100計画に入金することで、税引き前ベースでその収入の1%を占める。Gamesysはまた、イギリス、アメリカ、トロント、マーン島、ジブラルタル事務所のために固定拠出退職福祉計画を運営している。条件を満たした従業員は各種計画に基本給の3%~5%を支払うことができ、会社はすべての従業員の支払いに一致する。雇用主の総供出支出は$1.6百万ドルとドル0.92022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと5.4百万ドルとドル2.22022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
16. 株主権益
資本返還計画と四半期現金配当金
2022年7月27日に，当社は修正されたオランダオークション入札要約(以下，要約)を完了して買い戻しを行った4.7100万株の普通株を現金と引き換えに、価格は1ドルです22.001株当たりの総購入価格は$です103.3百万ドルです
2022年9月30日までの9カ月間の株式買い戻し活動総額は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| | |
| (千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | 2022年9月30日までの3ヶ月 | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| 買い戻し普通株数 | 5,368,334 | | | 5,718,950 | |
| 総コスト | $ | 119,254 | | | $ | 132,542 | |
| 手数料を含めた1株当たりの平均コスト | $ | 22.21 | | | $ | 23.18 | |
__________________________________
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に株式買い戻し活動はありません。
将来の株式買い戻しは、公開市場または非公開買い戻し取引、株式買い戻し計画の加速、カプセル買収、または他の取引を含む可能性がある様々な方法で行われる可能性がある。いかなる資本リターン取引の金額、時間、条項は当時の市場状況と他の要素に基づいて決定されるだろう。株式買い戻しを完了するには一定の時間帯がない
会社が退職した5,368,334そして6,514,5282022年9月30日までの3カ月と9カ月以内に、その普通株はそれぞれ国庫形式で保有されている。会社が退職した10,042そして2,099,2682021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、その普通株はそれぞれ国庫形式で保有されている。これらの株は許可されているが発行されていない株の状態に回復された。2022年9月30日までに違います。国庫の株に預け入れる
いくつありますか違います。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月以内に支払われた現金配当金。2022年9月30日と2021年12月31日まで、ドル215.4百万ドルとドル347.9上記の資本返還計画によると、まだ100万ドルが使用できるが、監督管理と債務協定の制限を受けなければならない。
普通株発行
2021年4月20日，同社は普通株の包販公開を完了し，一般公開価格は$とした55.00一株ずつです。その会社は共同発行した12,650,000Bally今回の発行における普通株式は、その中に含まれています1,650,000引受業者が超過配給選択権を十分に行使することにより発行された株式。
今回発行された純収益は約#ドル671.4百万ドルです。保険割引を差し引いた後、費用は差し引かれません
2021年4月20日、会社はシンクレイの関連会社に引受権証を発行し、購入を要求した909,090普通株、総購入価格は$です50.0百万ドルは，Ballyの普通株式公開における公開発行価格(ドル)と同じである55.001株当たり)。純収益はGamesys買収の一部買収価格の支払いに用いられる。
株式承認証の行使価格は象徴的であり，その行使は必要な博彩機関の承認などの条件の制約を受ける.シンクリーは買収に同意した4.9許可されていないBallyは普通株式の%を発行した。また、ペレとシンクレイが2020年11月に合意した合意によると、シンクレイズは交換した2,086,908普通株式は実質的に同じ引受権証明書と交換される。
ライセンス株式の変更
2021年5月18日、必要な株主承認を受けた後、会社は会社登録証明書を修正し、普通株の法定株式数を100百万ドルから200100万ドルで最大の発行を許可しました10百万株優先株。2022年9月30日と2021年12月31日まで違います。優先株は既に発行された
未償還株
2022年9月30日までに会社は47,287,301発行済みと発行された普通株式同社は買収と戦略パートナーシップの中で株式承認証、オプションとその他あるいは対価格を発行し、株式承認証とオプションを行使したり、ある業績目標を実現したりするため、将来的に普通株を発行すると予想される。2022年9月30日までのインクリメンタルシェアの概要は以下の通り
| | | | | |
| シンクレイズ·ペニー株式承認証 | 7,911,724 |
| シンクレイズ引受株式証 | 3,279,337 |
シンクリーオプション(1)(注2) | 1,639,669 |
| MKFペンス株式証明書 | 34,455 |
| MKFまたは株式(付記5) | 339,848 |
| 望遠鏡や株式があります | 11,533 |
Sportcallerや株を持っている(2)(注5) | 319,276 |
| 持分インセンティブ計画下の未償還奨励(付記14) | 1,057,052 |
| 14,592,894 |
__________________________________(1)4つの等額部分からなり、行使価格が$1~2ドルの株を購入する30.00$まで45.00一株当たり、7年制2020年11月18日にシンクレイズ協定が終了してから4周年
(2)Sportcallerの買収に関するものや対価は6.52022年9月30日現在、株式形式で支払い、ある買収後の利益目標の制限を受け、支払い時の株価に基づいている。この見積もりでは、当社はユーロ>ドル換算率を使用しています0.97062022年9月30日現在、会社の普通株の終値はドルです19.76利益目標を達成したときに発行されると予想される株を計算する。
17. その他の総合損失を累計する
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月の構成部分、税引き後純額別の累計その他総合損失の変化をそれぞれ反映しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 外貨換算調整 | | 福祉計画 | | 合計する |
| 2021年12月31日までの累計その他総合損失 | $ | (25,833) | | | $ | (976) | | | $ | (26,809) | |
| 当期その他総合損失 | (483,548) | | | — | | | (483,548) | |
| | | | | |
2022年9月30日までの累計その他総合損失 | $ | (509,381) | | | $ | (976) | | | $ | (510,357) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 外貨換算調整 | | 福祉計画 | | 合計する |
| 2020年12月31日までの累計その他総合損失 | $ | — | | | $ | (3,144) | | | $ | (3,144) | |
| 当期その他総合損失 | (1,414) | | | — | | | (1,414) | |
| 純収益の再分類調整 | — | | | 122 | | | 122 | |
2021年9月30日までの累計その他総合損失 | $ | (1,414) | | | $ | (3,022) | | | $ | (4,436) | |
18. 細分化市場報告
2021年第4四半期に、最近の買収を受けて、会社はその運営と報告可能部門を更新し、その戦略成長計画とよりよく一致している。会社の最近の買収による成長と多様化により、会社の首席運営決定者が経営決定を行い、業務業績を評価し、資源を分配する方式が変化した。今回の再編の結果、同社はすでに確定している三つ運営と報告部門：カジノとリゾート、北米相互作用、国際交流。“その他”カテゴリは、当社の利息支出、いくつかの未分配会社の運営支出及びその他の調整を含み、当社の総合業績に適合するように各支部間の取引を相殺することを含み、その中には、株式ベースの報酬、合併及び買収コスト及びいくつかの非日常的費用が含まれている。2022年第1四半期には、上記支部調整の結果、当社は、以前“その他”で報告されていた広告、一般、行政費用にある会社の運営費用を割り当てる方法を変更し、当該等のコストをサポートする支部に直接適用する。以下に示す前年度業績は、新支部の列報に適合するように再分類された。
その会社の三つ2022年9月30日までの報告可能な細分化市場は、以下の通り
カジノ&リゾート-バリーの西洋城、バリーの黒鷹、バリーのドーバー、バリーのエヴェンスビル、バリーのカンザスシティ、バリーの太浩湖、バリーの四つの都市、バリーのシュリーフポート、バリーのティバートン、バリーの双子川、バリーのビックスバーグ、硬石比ロックシー、トロピカルナラスベガスとバリーのアラパホ公園。
北米相互作用-Bally‘s Interactive、Sportcaller、MKF、AVP、Telescope、Degree 53、Live at the Bike、Gamesys北米事業、およびオンラインおよびモバイルスポーツ博彩事業。
国際交流-Gamesysのヨーロッパおよびアジアビジネス。
同社は現在、ペンシルバニア州中心県とイリノイ州シカゴのカジノ発展がその運営と報告可能な部門に与える影響を評価しているが、これらの部門はカジノやリゾート部門に含まれると予想される。
同社の業務は2022年9月30日現在、主に米国、欧州、アジアにあり、世界の他の国での業務規模は小さい。地理的報告については，米国以外で発生した収入は国際インタラクション報告部門にまとめられており，主にイギリスと日本からの収入が含まれている。その会社は個人顧客からの収入が総報告収入の10%を超えていない
当社はその業績を測る指標として調整後EBITDA(定義は後述)を用いた。経営陣は、調整後のEBITDAは、債務返済や資本支出、買収、運営に資金を提供する能力を含む業務運営を代表しており、また、博彩業でよく使われている業績評価基準であり、業界アナリストによって運営や経営業績を評価するために使用されていると考えている
次の表に会社のある運営データを示します三つ報告可能な細分化市場。次の表には、支部資料が当社の簡明総合財務諸表と一致するように他のカテゴリが含まれています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | | | | | | |
| カジノ&リゾート | $ | 328,540 | | | $ | 303,370 | | | $ | 908,385 | | | $ | 754,991 | |
| 北米相互作用 | 22,130 | | | 11,409 | | | 55,407 | | | 19,787 | |
| 国際交流 | 227,579 | | | — | | | 715,224 | | | — | |
| 合計する | $ | 578,249 | | | $ | 314,779 | | | $ | 1,679,016 | | | $ | 774,778 | |
| | | | | | | |
調整後EBITDA(1) | | | | | | | |
| カジノ&リゾート | $ | 106,905 | | | $ | 93,102 | | | $ | 268,696 | | | $ | 242,528 | |
| 北米相互作用 | (19,672) | | | (5,583) | | | (59,871) | | | (4,093) | |
| 国際交流 | 76,313 | | | — | | | 232,252 | | | — | |
| 他にも | (12,578) | | | (9,670) | | | (38,380) | | | (27,229) | |
| 合計する | 150,968 | | | 77,849 | | | 402,697 | | | 211,206 | |
| | | | | | | |
| 営業収入(費用) | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | (73,853) | | | (29,000) | | | (227,507) | | | (67,503) | |
| 買収·統合·再編 | (9,282) | | | (6,797) | | | (24,674) | | | (37,457) | |
| 株式ベースの報酬 | (6,715) | | | (5,449) | | | (18,132) | | | (13,833) | |
| 販売収益-レンタル | — | | | — | | | 50,766 | | | 53,425 | |
| 他にも | (7,456) | | | (8,869) | | | (21,649) | | | (8,098) | |
| 営業収入 | 53,662 | | | 27,734 | | | 161,501 | | | 137,740 | |
| その他の収入(費用) | | | | | | | |
| 利子収入を差し引いた利子支出 | (53,572) | | | (31,306) | | | (145,085) | | | (72,879) | |
| 他にも | 1,640 | | | (59,473) | | | 46,563 | | | (47,518) | |
| その他の収入を合計して純額 | (51,932) | | | (90,779) | | | (98,522) | | | (120,397) | |
| 所得税前収入 | 1,730 | | | (63,045) | | | 62,979 | | | 17,343 | |
| 所得税の優遇 | (1,137) | | | 5,400 | | | (996) | | | (16,751) | |
純収益(赤字)
| $ | 593 | | | $ | (57,645) | | | $ | 61,983 | | | $ | 592 | |
__________________________________
(1)調整後のEBITDAは、会社が利息支出前の収益又は損失を控除し、利息収入、所得税、減価償却及び償却準備金(利益)、非営業(収益)費用、買収、統合及び再編費用、株式に基づく報酬及び何らかの他の損益を控除し、会社コストの各部門間の分配に関する調整と定義する。調整後のEBITDAはGAAP純収入の代替方案と解釈されるべきではなく、GAAPはその最も直接的な比較可能なGAAP測定基準であり、他社が提案した類似タイトル測定基準と直接比較することもできない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 資本支出 | | | | | | | |
| カジノ&リゾート | $ | 46,008 | | | $ | 24,698 | | | $ | 150,389 | | | $ | 59,228 | |
| 北米相互作用 | 4,097 | | | 2,827 | | | 6,004 | | | 3,078 | |
| 国際交流 | 887 | | | — | | | 10,554 | | | — | |
| 他にも | 290 | | | 1,822 | | | 416 | | | 2,826 | |
| 合計する | $ | 51,282 | | | $ | 29,347 | | | $ | 167,363 | | | $ | 65,132 | |
部門の業績を評価したり、資源を分配したりする際には、総資産は運営分部ごとに定期的に審査されていないため、報告されていない。
19. 1株当たりの収益
普通株1株当たりの基本収益(損失)はASC 260で計算される1株当たりの収益普通株以外の証券を発行する実体が普通株(“参加証券”)で配当に参加することを要求し、2段階法を用いて1株当たりの基本収益(損失)を計算する。2種類の方法は、すべてのこのような収益が期間内に分配されているように、各種類の普通株と参加証券の1株当たりの基本収益(損失)を計算する収益分配方法である。1株あたりの基本収益(損失)を計算するために，普通株に割り当てられた収益を発行済み普通株，あるいは発行可能株式証および将来サービスを交付対象普通株(総称して基本株)の条件とする必要のないRSU，RSA，PSUの加重平均で割る.
1株当たり収益の希釈には基本的な1株当たり収益の決定要因が含まれており，また，普通株交付可能株の希釈効果，在庫株方法を用いた株式オプション，および将来のサービスを関連普通株交付の条件とする必要があるRSU，RSA，PSUを反映している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益(赤字) | $ | 593 | | | $ | (57,645) | | | $ | 61,983 | | | $ | 592 | |
| | | | | | | |
| 加重平均流通株-基本 | 57,020 | | | 49,506 | | | 59,170 | | | 45,573 | |
| 希釈証券の加重平均効果 | 42 | | | — | | | 68 | | | 303 | |
| 加重平均流通株-希釈 | 57,062 | | | 49,506 | | | 59,238 | | | 45,876 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの基本収益 | $ | 0.01 | | | $ | (1.16) | | | $ | 1.05 | | | $ | 0.01 | |
| 薄めて1株当たりの収益 | $ | 0.01 | | | $ | (1.16) | | | $ | 1.05 | | | $ | 0.01 | |
いくつありますか5,299,749そして5,105,113それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に反ダンピング株ベースの奨励とされている。いくつありますか4,953,791そして4,922,577それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に反ダンピング株ベースの奨励とされている
2020年11月18日、会社はペンス株式承認証、履行権証とオプションを発行し、これらの株式承認証とオプションは会社の普通株と一緒に配当に参与するが、ある或いはある事項の制限を受けなければならない。これらのツールは，満足または事項がある間は証券に参加し，2段階法を用いて収入を分配する.契約権証とオプションは純損失に関与しません。ペンス株式証明書は行使可能とみなされ、わずかな代価または代価を必要としないため、発行日に発行された基本株式に計上される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、履行権証の基礎株式は逆希釈されており、いくつかの事項または事項が満たされていないためである。シンクレイズ協定の詳細については、付記2“重要会計政策”を参照されたい。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き陳述に関する注意事項
このForm 10-Q四半期報告書は証券法で定義された前向きな陳述を含む。前向きな陳述は、我々の計画、目標、期待、および意図に関する陳述を含む非歴史的事実に関する陳述である。
展望的な陳述は保証ではなく、危険と不確実性の影響を受けるかもしれない。展望的な陳述は私たちの現在の期待と仮定に基づいている。私たちは現在の私たちの期待と仮定が合理的だと思っているが、それらは私たちの予想が達成される代表とみなされてはいけない。実際の結果は大きく異なるかもしれない。前向きな陳述は、本報告書が発表されたときにのみ発表され、法律の要件がない限り、より多くの情報を取得した後に更新または修正することを約束しない。
大多数の企業に適用される重要な要素(その中のいくつかは私たちがコントロールできるものではない)に加えて、実際の結果が私たちの予想や仮定と大きく異なる重要な要素をもたらす可能性があるが、これらに限定されない
•予想外のコスト、統合困難、その他、私たちが最近完成し、提案した買収、そして私たちが期待した収益を達成する能力に影響を与える事件
•顧客や従業員の維持、統合、制御に影響を与えるリスクを含む、私たちの急速な成長に関連するリスク
•私たちのカジノ運営に及ぼす博彩デジタル化の影響、ビデオゲームやスポーツ博彩分野への拡大、私たちの業務の高度な競争と急速な変化に関するリスク
•新冠肺炎疫病をめぐる不確定性は、著者らの運営制限、コスト増加、顧客行為の変化、従業員への影響及び新冠肺炎が全体の経済状況に与える持続的な影響を含む
•コンプライアンスコストを含めて、私たちに適用される非常に実質的な規制制限
•私たちは私たちの債務を含む合意の制限と制限を受けている
•第1部1 A項で決定された他の危険。バリー社が2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の会計年度10−K表年次報告書及びその他の米国証券取引委員会に提出された文書中のリスク要因。
上記の重要な要因は排他的ではなく，すべての博彩業務にほぼ影響を与える一般的な経済状況の変化などは含まれていない
あなたは私たちの展望的な陳述に過度に依存してはいけない。
概要
私たちは世界的な博彩、ホテルと娯楽会社で、一連のカジノとリゾートとオンラインゲーム業務を持っています。私たちの顧客には、伝統的なカジノ製品、iCasino、オンラインビンゴゲーム、スポーツブック、日常ファンタジースポーツ(DFS)と無料プレイ(F 2 P)ゲームを含むエンティティとインタラクティブな娯楽とゲーム体験を提供します。
2022年9月30日現在、全米10州で15の陸上カジノと1つの競馬場を所有·管理し、Ballyのブランドで運営している。私たちの陸上カジノ業務は約14，400台のスロットマシン、600個のテーブルゲームと5，300個のホテルの客室、各種のレストラン、娯楽場所とその他の便利な施設を含みます。私たちのいくつかの物件は、ゲームやレジャー不動産会社(“GLPI”)と締結された総賃貸契約に基づいてレンタルされており、GLPIは博彩業に集中した公開取引不動産投資信託基金(“REIT”)である。2021年10月1日にロンドンに本社を置くGamesys Group Ltd.(“Gamesys”)の買収に伴い、私たちは有名ブランドと協力したiGaming業務を含む地理と製品の足跡を拡大し、ヨーロッパとアジアに集中する世界のオンライン顧客群にiCasinoとオンラインビンゴ体験を提供し、北米で増加している。我々のiCasinoとオンラインビンゴゲームプラットフォームとゲーム内容，スポーツ書籍，F 2 Pゲームは，企業対企業(B 2 B)および企業対消費者(B 2 C)に基づいて提供される.私たちの収入は主にこのようなゲームと娯楽製品から来ている。私たちは、消費者に差別化された製品や独占コンテンツを提供することを可能にするために、独自のソフトウェアと技術スタックを持って運営しています。
私たちの戦略と業務発展
新たなゲーム機会の買収·開発を積極的に求め、既存事業への再投資を行い、事業の継続的な成長を図っている。私たちはインタラクティブゲームがBally‘sの未来の発展の重要な戦略的チャンスを代表していると信じています。私たちは魅力的な環境で人気のあるゲーム、レストラン、ホテルの宿泊、娯楽、その他の便利な施設と質の高いお客様サービスを提供することで、お客様の体験を改善し、カジノとリゾートの収入を増加させることを求めています。私たちの最近の買収は金融と市場の開放の観点から私たちの規模を拡大し、多元化を実現させ、同時に地域経済の低迷、特殊な監督管理の変化、地域競争の激化に対する私たちの敏感性を緩和し続けていると信じている。
2021年、私たちは三つのカジノとリゾート-Bally‘s Lake Tahoe、Bally’s EvansvilleとBally‘s Quad Citiesを買収した。ペンシルバニア州中心県に陸基カジノを建設する計画も発表し、私たちの陸基カジノ事業を増加させた。2022年、シカゴ市と協定を結び、イリノイ州シカゴ市中心部に目的地カジノリゾートを開発し、Tropicanaラスベガスの買収を完了した。ペンシルバニア州の中心県とイリノイ州のシカゴの建設が完了した後、11州で17の陸上カジノを所有·管理する
また，以下のように我々のインタラクション業務を拡張した
•我々とシンクレイズのパートナーシップを通じて我々のBally Sports Networkを提案し，我々のスポーツ博彩技術とシンクレイズの広い足跡を結合した。Ballyのブランド、メディアパートナー関係、私たちのポートフォリオで拘束されていない肌(ゲームライセンス)を買収して保持することができ、私たちの顧客に様々な物理資産を越えた全チャネルのゲームと娯楽を提供することができ、同時に唯一無二のオンラインとモバイルビジネスを持つことができます。このブランドはゲーム、ホテル、娯楽の代名詞です
•世界の顧客にゲーム娯楽を提供する国際オンラインゲーム事業者Gamesysを買収し、
•マーケティング、運営、顧客サービス、リスク管理、コンプライアンスを含むBally‘s Interactive(前身はBet.Works)およびそのノウハウスタックおよび交鍵ソリューションを買収します。私たちはBet.Worksを買収して、競争的なスポーツカラーとiCasino製品を全国的に顧客に提供できるように、先進的なフルチャネル製品、プラットフォーム、ソフトウェア、コンテンツソリューションを提供してくれると信じています。これらの措置は私たちをアメリカの全方位サービス、垂直に統合されたスポーツ博とiGaming会社にして、実体カジノとオンラインゲーム解決策は1つのトップブランドの下で統一されている。
Gamesysを買収する
2021年10月1日、英国をリードする世界的なオンラインゲーム事業者Gamesysを買収した。今回の買収で、Gamesysの株主は合計9，773，537株の私たちの普通株と20.8億ドルの現金を受け取った
Gamesysの成熟した技術プラットフォームは、オンラインスポーツ博彩とiGamingの真の通貨ゲームオプションを含む北米での私たちの相互作用製品の拡大を促進すると信じている。また、Bally‘sとGamesysを統一したプレイヤーデータベースと技術は、陸上ゲーム、オンラインスポーツ博彩、iCasino、トランプ、ビンゴゲーム、日常幻想的なスポーツと無料ゲームを含む最大の全チャネル交差販売機会の組み合わせの一つを提供してくれた。これらの製品に加え、シンクリー放送グループとのメディアパートナー関係に加え、会社が急速に拡大している米国のオンライン娯楽やスポーツ博彩市場の巨大な成長機会を活用できると信じている。
運営構造
我々の業務は，(1)カジノやリゾート，(2)北米インタラクション，(3)国際インタラクションの3つの報告可能な部門に分けられる.
カジノ&リゾート-15個の陸上カジノ物件と競馬場を含めて
| | | | | | | | |
| 属性名 | | 位置 |
| バリーアトランティックシティカジノリゾート(“バリーアトランティックシティ”) | | ニュージャージー州アトランティックシティ |
| バリーの黒鷹 | | コロラド州ブラックイーグル |
| バリーのドーバーカジノリゾート(“バリーのドーバー”) | | デラウェア州ドーバー市 |
| Bally‘s Evansville Casino&Hotel(“Bally’s Evansville”) | | インディアナ州エヴェンズビル |
カネッサ·シティ(Casino)(1) | | ミズーリ州カンザスシティ |
| Bally‘s Lake Tahoeカジノリゾート(“Bally’s Lake Tahoe”) | | ネバダ州太浩湖 |
| Bally‘s Quad Citiesカジノとホテル(“Bally’s Quad Cities”) | | ロック島イリノイ州 |
| バリーのシュリーフポートカジノとホテル(“バリーのシュリーフポート”) | | ルイジアナ州シュリーフポート |
| “Bally‘s Tiverton Casino&Hotel，”Bally’s Tiverton“ | | ロードアイランド州ティフトン |
| Bally‘s Twin Riverリンカーンカジノリゾート(“Bally’s Twin River”) | | リンカーンロードアイランド |
| “Bally‘s Vicksburg Casino” | | ミシシッピ州ビクター |
| Hard Rock Hotel&Casino biloxi(“Hard Rock Biloxi”) | | ミシシッピ州ピロッキシ |
| トロピカル·ラスベガスカジノ&リゾート(“トロピカル·ラスベガス”) | | ネバダ州ラスベガス |
| バリーのアラパホ公園 | | コロラド州オーロラ |
__________________________________
(1)3つのカジノ物件からなる：Bally‘s Black Hawk North Casino、Bally’s Black Hawk West Casino、Bally‘s Black Hawk East Casino。
北米相互作用-以下の北米ビジネスを含む：
•Bally‘s Interactive、ある企業は企業(“B 2 B 2 C”)スポーツ書籍およびiCasinoプラットフォームプロバイダと事業者に対して；
•馬口株式会社(“Sportcaller”)は、スポーツ博彩会社にB 2 BとF 2 Pゲームサービスを提供する
•サルナイフ大戦(MKF)、B 2 C DFSプラットフォームおよび事業者
•Live at the Bikeというピエロゲームは、生放送、オンデマンドトランプビデオ、ポッドキャストを特徴とするオンライン購読ストリーミングサービスである
•プロバレーボール協会(AVP)は、国内で最も長いビーチバレーボールツアーを主催するプロのビーチバレーボール組織
•Telescope，Inc.(“Telescope”)は、ライブイベント、ゲーム化された第2のスクリーン体験およびインタラクティブライブのためにリアルタイム視聴者が解決策に参加するサプライヤーを提供する
•Degree 53はイギリスに本部を置くクリエイティブ機関で、マルチチャネルサイトと個性化モバイルアプリケーション、オンライン博彩とスポーツ業界のソフトウェア開発に特化している。
北米インタラクティブレポート部門にはGamesysの北米業務も含まれている。
国際交流-欧州およびアジアでの以下のビジネスを含む：
•Gamesys、B 2 B 2 C iCasino、オンラインビンゴプラットフォーム提供者と事業者；
•Solid Gamingはゲームコンテンツ集約企業です
私たちの支部報告構造に関するより多くの情報は、私たちの簡明な連結財務諸表の付記18“支部報告”を参照してください
ロードアイランド規制協定
2022年2月17日、我々のいくつかの子会社、ロードアイランド商業監督部門(“DBR”)とロードアイランド税務署の宝くじ部門(“DOL”)は、私たちの規制協定(“規制協定”)を改正し、再記述した。規制協定には、(1)吾等の株式及びその他の財務権益の買収を制限すること、(2)吾等の管理層及び取締役会(“取締役会”)メンバーの許可及び構成に関係すること、(3)いくつかの競争活動及び関連者の取引を禁止すること、及び(4)自己等の申告又は支払い制限支払(配当を含む)、追加債務を招くか、又はいくつかの他の行動をとる能力を制限するか、吾等のレバレッジ率が5.50~1.00を超える場合(一般に債務総額は調整EBITDAを除いて、規制協定を定義する)が含まれる財務及びその他の契約が記載されている
規制協定はまた、ロードアイランドで雇用しなければならない最低従業員数を設定し、DBRとDOLに定期的な情報更新を提供することを含む肯定的な義務を規定している。その中で、規制協定は私たちと私たちの子会社が所有、経営、管理、あるいはロードアイランド(Bally‘s Twin RiverとBally’s Tivertonを除く)、マサチューセッツ州、コネチカット州、またはニューハンプシャー州の任意の物件に博彩専用商品とサービスを提供することを禁止する。規制協定を守らなければ、私たちは禁止やお金の救済を受けて、ロードアイランド監督機関に支払い、最終的にロードアイランドで運営する許可証を取り消したり取り消したりされる可能性があります。
また，ロードアイランドとの主契約は2043年6月30日まで延長され，Bally‘s Twin RiverとBally’s Tivertonとの間の販売促進点の統合が許可され，Bally‘s Twin Riverは50，000平方フィートの拡張プロジェクトの建設が義務付けられており，Bally’s Twin Riverはプロヴィデンズ市で少なくとも20，000平方フィートの商業空間をレンタルする義務があり，Bally‘s Twin Riverの拡張と新たな便利施設の増加を含めて延長期間内に1億ドル投資することを約束した。2021年6月、ロードアイランド州は立法を通じて、国際ゲーム技術会社(“IGT”)と合弁企業を設立することを許可し、許可を得た技術提供者となり、2023年1月1日からロードアイランド州にBally‘s Twin RiverとBally’s Tivertonのすべてのビデオ宝くじ端末(VLT)を提供し、20.5年である。IGTは合弁企業の株式の60%を保有する。2021年7月1日現在、合弁企業が運営を開始する前に、全VLTの23%を端末純収入の7%と交換します。
新冠肺炎が大流行する
新冠肺炎疫病は著者らの業務に重大な影響を与え、引き続き実質的な影響を与える可能性がある。現在、私たちのすべてのホテルは開放されており、最低限の制限で運営されています。大流行とその結果は旅行とホテルの部屋と他のカジノリゾート施設への需要を大幅に減少させ、これは私たちの業績に負の影響を与えた。現在多くの制限が緩和されているが，将来の新冠肺炎変異体の灰再発が我々の施設閉鎖を含めて我々の業務に妨害を与えない保証はない。そのほか、新冠肺炎疫病の影響により、人々は感知或いは実際の経済環境に不利な変化が発生し、未来の博彩活動の需要に負の影響を与える可能性がある。もし新冠肺炎の流行による中断が建築プロジェクトに影響を及ぼす場合、上述したペンシルベニア州中心県とイリノイ州シカゴでの私たちのプロジェクトを含めて、私たちの業務も影響を受ける可能性がある
重要な業績指標
我々の業務を管理するための主要な業績指標は調整後のEBITDAである。調整されたEBITDAは、当社の収益と定義されているか、またはその報告部門に注目すると、それぞれの場合、利息支出、利息収入の控除、所得税、減価償却および償却準備金(利益)、非営業収入、買収、統合および再編費用、株式ベースの報酬および何らかの他の収益または損失前の収益、および当社の報告部門間の会社コストの分配に関する調整となる。
我々は，調整されたEBITDAを用いて我々の業務パフォーマンスを分析し，チームメンバーのパフォーマンスに基づく報酬の決定要因として利用した.我々は従来，経営業績を評価する際に調整されたEBITDAを用いてきたが，何らかの恒常性や非日常的な項目を計上したり除去したりすることは，我々のコア経営業績を網羅的に理解し，評価期間中の業績を評価する手段として必要であると考えられるからである。また、調整後のEBITDAを公表したのは、一部の投資家や債権者が、債務返済能力や、資本支出、買収、運営に資金を提供する能力を含む、進行中の業務運営の実力や業績の指標として使用しているためである。これらの計算は通常、投資家、アナリスト、信用格付け機関が私たちの業界内の経営業績と会社価値を評価し、比較する基礎として使用される。調整後のEBITDA情報を提示したのは，管理職が博彩業でよく使われる業績評価基準であると考えており，多くの人が我々の経営業績の重要な指標であると考えているからである
調整後のEBITDARは推定指標として我々の財務諸表以外にのみ用いた。調整後のEBITDARは，我々のカジノおよびリゾート部門の調整後EBITDA(上記のように)に三重純営業賃貸に関するレンタル料を加えたものと定義されている。経営陣は、調整後のEBITDARは、リース方法や資本構造の変化の影響を除去しているため、伝統的に三重正味レンタルゲーム会社を評価するための追加指標であると考えている。この指標が補足開示とされているのは、(I)調整されたEBITDARが伝統的に博彩事業者アナリストや投資家によって博彩事業者の持分価値を決定するために使用されていると考えられるためであり、(Ii)調整されたEBITDARは、他の財務アナリストが私たちの業務を評価する際に使用する指標の一つであると考えられるからである。(I)その計算が融資不動産の影響を隔離していること、および(Ii)調整EBIDARの倍数を用いて企業価値を計算する際に、不動産に関する経営リースによる推定負債を確認するために、資産負債表を調整することができるため、調整EBIDARは株式推定値に有用であると信じている
調整後のEBITDAと調整後のEBITDARはGAAP純収入の代替と解釈されるべきではなく，GAAPは最も直接比較可能なGAAP測定基準であり，我々の業績の指標としている。また，我々が用いた調整後EBITDAと調整後EBITDARの定義方式はわが業界の他社と異なる可能性があるため，他社の類似名の非GAAP財務指標と比較できない可能性がある。調整後のEBITDARは、全体の経営業績を評価する指標とみなされるべきではなく、GLPIの三重純経営賃貸に関する賃貸料支出や、Bally‘s Lake Tahoe物件運営に係る不動産や土地賃貸は含まれていないため、単独で純収益の代替指標と見なすべきではない。
2022年9月30日までの第3四半期から、起動コストや開業前費用の調整は含まれていない調整後EBITDAの計算を修正しました。後述する“調整後EBITDAと調整後EBITDAR”に反映された表は，この新たな列報方式を反映するように改訂されている
2022年第3四半期と前9ヶ月の業績
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちが発表した営業収入と営業収入はそれぞれ5.782億ドルと5370万ドルだったが、前年同期の営業収入と営業収入はそれぞれ3億148億ドルと2770万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちが発表した営業収入と営業収入はそれぞれ16.8億ドルと1.615億ドルだったが、前年同期の営業収入と営業収入はそれぞれ7.748億ドルと1兆377億ドルだった。私たちの物件は負荷に満ちており、最低限の制限の下で運営されており、消費者の自信の増強が見られ、この成長に推進的な役割を果たしている。しかも、増加した収入には増加した収入と私たちが最近買収した収入が含まれる
経営成果
次の表に示す期間のいくつかの収入および収入項目を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 総収入 | $ | 578.2 | | | $ | 314.8 | | | $ | 1,679.0 | | | $ | 774.8 | |
| 営業収入 | 53.7 | | | 27.7 | | | 161.5 | | | 137.7 | |
| 純収益(赤字) | 0.6 | | | (57.6) | | | 62.0 | | | 0.6 | |
次の表は、総収入に占める割合で表される期間中のいくつかの収入および支出項目を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 総収入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 博彩、ホテル、飲食、小売、娯楽、その他の支出 | 43.4 | % | | 37.5 | % | | 45.3 | % | | 35.4 | % |
| 広告、一般と行政 | 33.2 | % | | 44.6 | % | | 33.1 | % | | 41.6 | % |
| 営業権と資産の減価 | — | % | | — | % | | — | % | | 0.6 | % |
| 販売収益-貸金，純額 | — | % | | — | % | | (3.0) | % | | (6.9) | % |
| その他の運営コスト及び支出 | 1.4 | % | | (0.2) | % | | 1.5 | % | | 2.8 | % |
| 減価償却および償却 | 12.8 | % | | 9.2 | % | | 13.6 | % | | 8.7 | % |
| 総運営コストと費用 | 90.7 | % | | 91.2 | % | | 90.4 | % | | 82.2 | % |
| 営業収入 | 9.3 | % | | 8.8 | % | | 9.6 | % | | 17.8 | % |
| その他の収入(費用) | | | | | | | |
| 利子収入 | — | % | | 0.2 | % | | — | % | | 0.2 | % |
| 利子支出，資本化金額を差し引く | (9.3) | % | | (10.1) | % | | (8.7) | % | | (9.6) | % |
| 冠権負債の価値変動 | — | % | | 2.2 | % | | 2.0 | % | | (0.2) | % |
| 安物購入による収益 | — | % | | (0.3) | % | | — | % | | 3.0 | % |
| 債務返済損失 | — | % | | (6.2) | % | | — | % | | (2.5) | % |
| 為替損益 | — | % | | (13.6) | % | | 0.1 | % | | (5.6) | % |
| その他、純額 | 0.2 | % | | (1.0) | % | | 0.7 | % | | (0.8) | % |
| その他の収入を合計して純額 | (9.0) | % | | (28.8) | % | | (5.9) | % | | (15.5) | % |
| 所得税前収入 | 0.3 | % | | (20.0) | % | | 3.8 | % | | 2.2 | % |
| 所得税を支給する | 0.2 | % | | (1.7) | % | | 0.1 | % | | 2.2 | % |
| 純収益(赤字) | 0.1 | % | | (18.3) | % | | 3.7 | % | | 0.1 | % |
__________________________________
注：四捨五入のため、表の金額は小計にならないかもしれません
細分化市場表現
2021年第4四半期に、最近の買収を受けて、会社はその戦略成長計画とよりよく一致するようにその報告可能部門を更新した。今回の再編の結果として、同社はカジノやリゾート、北米インタラクション、国際インタラクションの3つの報告すべき部門を持っていることを確認した。また、2022年第1四半期には、部門再編の結果、会社は、これらのコストをサポートする部門に直接適用するために、以前に“その他”で報告されている広告、一般、および行政費用に特定の会社運営費用を割り当てる方法を変更した。前年の金額は新たな部署列に適合するように再分類された
次の表には、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の業務結果に関するいくつかの財務情報が示されています。非博彩収入にはホテル、食品と飲料、小売、娯楽、その他の収入が含まれています。非博彩料金にはホテル、飲食と小売、娯楽とその他の費用が含まれています。すべての金額はどの会社のコスト配分の前にあります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | $Change | | | | 2022 | | 2021 | | $Change | | |
| 収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遊び | | | | | | | | | | | | | | | |
| カジノ&リゾート | $ | 237,951 | | | $ | 229,034 | | | $ | 8,917 | | | | | $ | 681,472 | | | $ | 590,162 | | | $ | 91,310 | | | |
| 北米相互作用 | 10,567 | | | 2,764 | | | 7,803 | | | | | 25,080 | | | 4,404 | | | 20,676 | | | |
| 国際交流 | 217,215 | | | — | | | 217,215 | | | | | 677,971 | | | — | | | 677,971 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 博彩総収入 | 465,733 | | | 231,798 | | | 233,935 | | | | | 1,384,523 | | | 594,566 | | | 789,957 | | | |
| 非博彩業 | | | | | | | | | | | | | | | |
| カジノ&リゾート | 90,589 | | | 74,336 | | | 16,253 | | | | | 226,913 | | | 164,829 | | | 62,084 | | | |
| 北米相互作用 | 11,563 | | | 8,645 | | | 2,918 | | | | | 30,327 | | | 15,383 | | | 14,944 | | | |
| 国際交流 | 10,364 | | | — | | | 10,364 | | | | | 37,253 | | | — | | | 37,253 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非博彩総収入 | 112,516 | | | 82,981 | | | 29,535 | | | | | 294,493 | | | 180,212 | | | 114,281 | | | |
| 総収入 | $ | 578,249 | | | $ | 314,779 | | | $ | 263,470 | | | | | $ | 1,679,016 | | | $ | 774,778 | | | $ | 904,238 | | | |
| 運営コストと支出： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遊び | | | | | | | | | | | | | | | |
| カジノ&リゾート | $ | 78,229 | | | $ | 76,948 | | | $ | 1,281 | | | | | $ | 233,324 | | | $ | 187,093 | | | $ | 46,231 | | | |
| 北米相互作用 | 12,462 | | | 1,449 | | | 11,013 | | | | | 34,263 | | | 1,908 | | | 32,355 | | | |
| 国際交流 | 106,505 | | | — | | | 106,505 | | | | | 352,872 | | | — | | | 352,872 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 博彩総費用 | 197,196 | | | 78,397 | | | 118,799 | | | | | 620,459 | | | 189,001 | | | 431,458 | | | |
| 非博彩業 | | | | | | | | | | | | | | | |
| カジノ&リゾート | 37,691 | | | 33,568 | | | 4,123 | | | | | 102,354 | | | 78,387 | | | 23,967 | | | |
| 北米相互作用 | 7,779 | | | 6,066 | | | 1,713 | | | | | 12,125 | | | 6,933 | | | 5,192 | | | |
| 国際交流 | 8,024 | | | — | | | 8,024 | | | | | 26,036 | | | — | | | 26,036 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非博彩費用総額 | 53,494 | | | 39,634 | | | 13,860 | | | | | 140,515 | | | 85,320 | | | 55,195 | | | |
| 広告、一般と行政 | | | | | | | | | | | | | | | |
| カジノ&リゾート | 108,076 | | | 102,776 | | | 5,300 | | | | | 311,239 | | | 248,420 | | | 62,819 | | | |
| 北米相互作用 | 21,899 | | | 22,054 | | | (155) | | | | | 72,965 | | | 27,616 | | | 45,349 | | | |
| 国際交流 | 36,737 | | | — | | | 36,737 | | | | | 104,064 | | | — | | | 104,064 | | | |
| 他にも | 25,241 | | | 15,670 | | | 9,571 | | | | | 67,008 | | | 46,174 | | | 20,834 | | | |
| 総広告、一般と行政 | $ | 191,953 | | | $ | 140,500 | | | $ | 51,453 | | | | | $ | 555,276 | | | $ | 322,210 | | | $ | 233,066 | | | |
| 利益率： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 博彩費用は博彩収入の割合を占めている | 42 | % | | 34 | % | | | | | | 45 | % | | 32 | % | | | | |
| 非博彩料は非博彩収入の割合を占めています | 48 | % | | 48 | % | | | | | | 48 | % | | 47 | % | | | | |
| 総収入に占める広告·一般·行政費の割合 | 33 | % | | 45 | % | | | | | | 33 | % | | 42 | % | | | | |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
総収入
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総収入には、以下が含まれています(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| 遊び | $ | 465,733 | | | $ | 231,798 | | | $ | 233,935 | | | 100.9 | % | | $ | 1,384,523 | | | $ | 594,566 | | | $ | 789,957 | | | 132.9 | % |
| ホテル | 45,675 | | | 32,903 | | | 12,772 | | | 38.8 | % | | 106,539 | | | 68,277 | | | 38,262 | | | 56.0 | % |
| 飲食 | 31,724 | | | 29,504 | | | 2,220 | | | 7.5 | % | | 83,147 | | | 68,386 | | | 14,761 | | | 21.6 | % |
| 小売業娯楽業その他 | 35,117 | | | 20,574 | | | 14,543 | | | 70.7 | % | | 104,807 | | | 43,549 | | | 61,258 | | | 140.7 | % |
| 総収入 | $ | 578,249 | | | $ | 314,779 | | | $ | 263,470 | | | 83.7 | % | | $ | 1,679,016 | | | $ | 774,778 | | | $ | 904,238 | | | 116.7 | % |
2022年9月30日までの3カ月間、営業収入は83.7%または2兆635億ドル増加し、5.782億ドルとなり、前年同期は3兆148億ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、アップルの営業収入は116.7%、すなわち9.042億ドル増加し、前年同期の7.748億ドルから16.8億ドルに増加した。昨年同期と比較して、新冠肺炎の発展と消費者の自信が高まったため、ゲーム、ホテル、食品と飲料、小売、娯楽、その他の収入の増加を見て、私たちは制限されずに私たちのホテルを運営することができた
私たちが2021年に完成した買収(Bally‘s Evansville、Bally’s Lake Tahoe、Bally‘s Quad Cities、Gamesysと北米相互会社の大部分の買収を含む)による収入増加は収入の前年比増加を推進し、それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総収入に2兆324億ドルと8.455億ドルを貢献した。最近の買収については、付記5“買収”を参照されたい。
運営コストと支出
2022年9月30日までの3ヶ月間に、私たちが記録した総運営コストと支出は5兆246億ドルで、前年同期の2.87億ドルより2.375億ドル増加し、82.8%増加した。2022年9月30日までの9カ月間、総運営コストと支出は前年同期の6.37億ドルから15.2億ドルに増加し、8.805億ドルとなり、138.2%に増加した
総運営コストと支出の変化は、私たちの博彩と非博彩支出、広告一般と行政コスト、買収、統合と再編費用、その他の運営コストと支出の変動によって推進され、各コストと支出は以下の通りである。2021年に比べて2022年には総運営コストや支出が増加し続けると予想されていますが、これは最近買収した会社で、最も注目されているのはGamesysです。
博彩と非博彩の費用
2022年9月30日までの3カ月間、博彩と競馬支出は前年同期の7，840万ドルから1.972億ドルに増加し、151.5%に増加した。2022年9月30日までの9カ月間、博彩と競馬支出は前年同期の1億89億ドルから6.205億ドルに増加し、228.3%と増加した。これらの増加は主に我々が2021年に買収した支出を計上したためであり、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、これらの支出の合計はそれぞれ1兆168億ドルと4.163億ドルに貢献した。
2022年9月30日までの3カ月間、非博彩支出は前年同期の3960万ドルから5350万ドルに増加し、1390万ドルと35.0%増加した。2022年9月30日までの9カ月間、非博彩支出は前年同期の8，530万ドルから1億405億ドルに増加し、5520万ドルと64.7%増加した。これらの増加は主に我々が2021年に買収した支出に計上されているためであり、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、これらの支出は合計1170万ドルと4460万ドルに貢献した。
広告、一般と行政
2022年9月30日までの3カ月間、広告、一般、行政費用は前年同期の1億405億ドルから1.92億ドルに増加し、5150万ドルと36.6%増加した。2022年9月30日までの9カ月間、広告、一般、行政費用は前年同期の3.22億ドルから5.553億ドルに増加し、2兆331億ドルと72.3%に増加した。これらの増加は主に我々が2021年に買収した支出を計上したためであり、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間に、これらの支出は合計3720万ドルと1兆922億ドルにそれぞれ貢献した。
買収·統合·再編費用
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、それぞれ930万ドルと2470万ドルの買収、統合、再編費用が発生したが、前年同期はそれぞれ680万ドルと3750万ドルだった。費用が前年比低下した原因は、Gamesys買収と統合コストの減少がBally‘s Chicagoのコスト増加によって相殺されたためである。詳細は付記11“買収、統合、再編”を参照されたい。
その他の営業(収入)、コスト、支出
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、保険回収から収益を記録し、それぞれ130万ドルと140万ドルの損失を差し引くと、主に以前の訴訟事項に関連する保険回収によるものである。同社は、2021年9月30日までの3カ月と9カ月間、それぞれ790万ドルと1920万ドルを差し引いた保険回収収益を記録しており、これは主にハリケーン·ゼータの影響で受けた保険収益によるものだ
同社は2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間に、それぞれ10万ドルと40万ドルのブランド再構築費用を記録し、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間にそれぞれ50万ドルと170万ドルのブランド再構築費用を記録した。2021年9月30日までの9ヶ月間に、ドーバー·ドンスとBallyのブラックイーグル商標に関する資産減価費用470万ドルも記録されており、これは私たちのブランド再構築と関係がある
また，2022年9月30日までの9カ月間に，Ballyの黒鷹物件とBallyのQuad Cities物件をGLPIに売却し，5080万ドルの再販収益を記録した。2021年9月30日までの9カ月間に，Bally‘s Dover物件をGLPIに売却し，5340万ドルの売却収益を記録した。
減価償却および償却
2022年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却は7390万ドルで4490万ドル増加し、2022年9月30日までの9ヶ月の減価償却と償却は2兆275億ドルで、前年同期に比べて1.6億ドルずつ増加した。減価償却と償却の増加は、2021年の買収によるもので、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、これらの買収はそれぞれ4630万ドルと1兆547億ドルに貢献した。
営業収入
2022年9月30日までの3カ月間の運営収入は5370万ドルだったが、2021年同期は2770万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の運営収入は1兆615億ドルだったが、2021年は1兆377億ドルだった。これらの前年比変化の推進要因は，新冠肺炎制限の撤廃に伴い，わがホテルのアクセス数の回復による収入増加と，2021年の買収によるメリットであるが，運営費の増加はこの増加を相殺している
その他の収入(費用)
2022年9月30日までの3カ月間、その他の支出総額は5190万ドルだったが、前年同期は9080万ドルだった。この変化は主に2022年9月30日までの3カ月間に発生した外貨損失が4310万ドル減少し、債務弁済損失が1940万ドル減少したが、利息支出が2190万ドル増加したためだ。
2022年9月30日までの9カ月間のその他の総支出は9850万ドルで、前年同期の1兆204億ドルから2190万ドル減少した。2022年までの9ヶ月間、外貨為替損失は4，560万ドル減少し、返済債務損失は1，940万ドル減少したが、上記の安価な購入収益によって相殺され、利息支出は借金の増加と金利の前年比上昇により7，110万ドル増加した。
所得税を支給する
2022年9月30日までの3カ月間の所得税支出は110万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の税収割引は540万ドルだった。この四半期の有効税率は65.7%だったが、2021年9月30日までの3カ月は8.6%だった。2022年9月30日までの9カ月分の所得税は100万ドル、2021年9月30日までの9カ月分の所得税は1680万ドル。2022年9月30日までの9カ月の有効税率は1.6%だが、2021年9月30日までの9カ月の有効税率は96.6%だ。2022年から現在までの有効税率が米国連邦法定税率21%を下回っているのは、年内に外国司法管轄区で記録された税収割引が主に原因だが、コロラド州とイリノイ州のリベート取引収益に関する独立プロジェクトによって相殺されている。2021年までの有効税率が米国連邦法定税率21%を上回ったのは、主にデラウェア州の販売借り戻し収益と外貨換算に関する離散項目によるものである。
純収益(損失)と1株当たり収益
2022年9月30日までの3ヶ月間の純収益は60万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.01ドルで、前年同期の純損失5，760万ドルまたは1株当たり希釈後収益1.16ドルより5，820万ドル増加、あるいは101.0%増加した。収入に占める純収入の割合は、2021年9月30日までの3カ月分(18.3%)から、2022年9月30日までの3カ月間の0.1%に増加した。
2022年9月30日までの9カ月間の純利益は6，200万ドルで、前年同期の60万ドルや1株当たりの希薄収益より6，140万ドルまたは10370.1%増加した。2022年9月30日までの9カ月間、純収入が収入に占める割合は、2021年9月30日までの9カ月の0.1%から3.7%に低下した
これらの変化は上記の要因の影響を受ける.
調整後EBITDAと調整後EBITDAR(部門別)
2022年9月30日までの3カ月間、合併調整後EBITDAは1.51億ドルで、前年同期の7780万ドルより7310万ドル増加し、93.9%増加した。2022年9月30日までの9カ月間、合併調整後EBITDAは4.027億ドルで、前年同期の2.112億ドルより1兆915億ドル増加し、90.7%増加した。
2022年9月30日までの3カ月間，カジノおよびリゾート部門の調整後EBITDAは1380万ドル増加し，14.8%増の1.069億ドルに達し，2022年9月30日までの9カ月間で調整後のEBITDAは2620万ドル増加し，10.8%増の2.687億ドルに達した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、カジノ及びリゾートはEBITDARがそれぞれ1.187億ドル及び3.034億ドルに調整され、経営リースに関するレンタル費をさらに調整し、以下のように定義する。
2022年9月30日までの3カ月間、北米相互作用部門調整後のEBITDAは1410万ドル減少し、1970万ドルに低下し、2022年9月30日までの9カ月間、調整後EBITDAはそれぞれ5580万ドル減少し、5990万ドルに低下し、前年同期と比較して低下し、運営コストの増加が主な原因となった。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、国際相互作用業務の調整後のEBITDAはそれぞれ7630万ドルと2.323億ドルで、2021年10月1日にGamesysを買収したことに直接起因する。
下表は，調整後のEBITDAとカジノおよびリゾート調整後のEBITDAR，非GAAP測定基準を，我々の財務諸表から得られた純収入と照合した(千単位)：
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| 2022年9月30日までの3ヶ月 |
| カジノ&リゾート | | 北米相互作用 | | 国際交流 | | 他にも | | 合計する |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 50,970 | | | $ | (22,675) | | | $ | 38,121 | | | $ | (65,823) | | | $ | 593 | |
| 利子収入を差し引いた利子支出 | (1) | | | (8) | | | (89) | | | 53,670 | | | 53,572 | |
| 所得税を支給する | 17,394 | | | (4,683) | | | (6,617) | | | (4,957) | | | 1,137 | |
| 減価償却および償却 | 15,536 | | | 8,113 | | | 41,880 | | | 8,324 | | | 73,853 | |
営業外費用 (1) | — | | | (113) | | | (912) | | | (362) | | | (1,387) | |
| 為替損 | — | | | (1,465) | | | 1,224 | | | (12) | | | (253) | |
| 買収·統合·再編 | — | | | 164 | | | 2,713 | | | 6,405 | | | 9,282 | |
戦略計画(2) | 3,061 | | | — | | | — | | | 5,709 | | | 8,770 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | 6,715 | | | 6,715 | |
| | | | | | | | | |
他にも (3) | (698) | | | 338 | | | — | | | (954) | | | (1,314) | |
| 企業コストの分担 | 20,643 | | | 657 | | | (7) | | | (21,293) | | | — | |
| 調整後EBITDA | $ | 106,905 | | | $ | (19,672) | | | $ | 76,313 | | | $ | (12,578) | | | $ | 150,968 | |
三重純営業レンタルに関するレンタル料(4) | 11,835 | | | | | | | | | |
| 調整後EBITDAR | $ | 118,740 | | | | | | | | | |
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(1)適用期間中の営業外(収入)支出には，(1)冠権負債の価値変化と(2)その他(収入)支出純額がある。
(2)会社が最近これらの物件に関連した販売レンタル取引を締結し、Tropicanaラスベガス物件の買収に資金を提供するため、最近の入札要約プロセスおよびBallyのブラックイーグルおよびQuad Cities物件に関する賃貸料支出を含む融資関連取引所から発生するコストが含まれる。
(3)その他には，(I)非通常法的費用，正常業務プロセス以外の事項の追徴控除，(Ii)Bally社名変更に関するブランド再構築費用，および(Ii)他の個別最低限費用，の項目がある。
(4)会社Bally‘s Lake Tahoe，Bally’s Evansville，Bally‘s Dover物件の三重純賃貸に関する賃貸料支出。
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| 2021年9月30日までの3ヶ月 |
| カジノ&リゾート | | 北米相互作用 | | | | 他にも | | 合計する |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 48,777 | | | $ | (19,320) | | | | | $ | (87,102) | | | $ | (57,645) | |
| 利子収入を差し引いた利子支出 | 5 | | | (10) | | | | | 31,311 | | | 31,306 | |
| 所得税を支給する | 16,294 | | | (5,780) | | | | | (15,914) | | | (5,400) | |
| 減価償却および償却 | 14,110 | | | 6,274 | | | | | 8,616 | | | 29,000 | |
営業外費用(1) | — | | | — | | | | | 16,577 | | | 16,577 | |
| 為替損失 | — | | | 22 | | | | | 42,874 | | | 42,896 | |
| 買収·統合·再編 | — | | | — | | | | | 6,797 | | | 6,797 | |
戦略計画(2) | — | | | 12,500 | | | | | (29) | | | 12,471 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | | 5,449 | | | 5,449 | |
| | | | | | | | | |
他にも(3) | (4,688) | | | 77 | | | | | 1,009 | | | (3,602) | |
| 企業コストの分担 | 18,604 | | | 654 | | | | | (19,258) | | | — | |
| 調整後EBITDA | $ | 93,102 | | | $ | (5,583) | | | | | $ | (9,670) | | | $ | 77,849 | |
| | | | | | | | | |
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(1)適用期間中の営業外(収入)費用には，(1)冠権負債の価値変化，(2)廉価購入の収益(調整)，(3)債務弁済損失と(4)その他(収入)費用純額がある。
(2)修正されたクレジット協定に関連する費用と、カリフォルニア州のスポーツ博彩が合法化された国民投票運動を支援するための1，250万ドルの一次寄付が含まれる。
(3)その他には，(I)シンクレイとのパートナーシップ構築やBally Interactiveの買収による専門費用とその他のコスト，(Ii)Hard Rock Biloxi財産に対するハリケーンZetaの影響による嵐に関する保険賠償収益，(Iii)Bally社の改称に関するブランド再構築費用，(Iv)業務中断に関する回復，および(V)他の個別最低限の費用，の項目が含まれる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| カジノ&リゾート | | 北米相互作用 | | 国際交流 | | 他にも | | 合計する |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 149,768 | | | $ | (72,814) | | | $ | 109,433 | | | $ | (124,404) | | | $ | 61,983 | |
| 利子収入を差し引いた利子支出 | (7) | | | (11) | | | (53) | | | 145,156 | | | 145,085 | |
| 所得税を支給する | 53,851 | | | (13,325) | | | (15,183) | | | (24,347) | | | 996 | |
| 減価償却および償却 | 45,646 | | | 24,360 | | | 132,255 | | | 25,246 | | | 227,507 | |
営業外費用(1) | — | | | (106) | | | (519) | | | (43,690) | | | (44,315) | |
| 為替損 | — | | | (4,608) | | | 2,381 | | | (21) | | | (2,248) | |
| 買収·統合·再編 | — | | | 940 | | | 3,938 | | | 19,796 | | | 24,674 | |
戦略計画(2) | 6,079 | | | — | | | — | | | 8,842 | | | 14,921 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | 18,132 | | | 18,132 | |
| 販売収益-レンタル | (50,766) | | | — | | | — | | | — | | | (50,766) | |
| | | | | | | | | |
他にも(3) | 1,718 | | | 4,075 | | | — | | | 935 | | | 6,728 | |
| 企業コストの分担 | 62,407 | | | 1,618 | | | — | | | (64,025) | | | — | |
| 調整後EBITDA | $ | 268,696 | | | $ | (59,871) | | | $ | 232,252 | | | $ | (38,380) | | | $ | 402,697 | |
三重純営業レンタルに関するレンタル料(4) | 34,717 | | | | | | | | | |
| 調整後EBITDAR | $ | 303,413 | | | | | | | | | |
__________________________________
(1)適用期間中の営業外(収入)費用には，(1)冠権負債の価値変化，(2)安価に購入した収益(調整)，および(3)その他(収入)費用純額がある。
(2)最近の入札要約プログラム、Standard General買収要約の処理によるコスト、およびBallyのブラックイーグルやQuad Cities物件に関する賃貸料支出を含む融資関連取引に関するコストが含まれており、同社は最近これらの物件に関する販売リベート取引を達成し、Tropicanaラスベガス物件の買収に資金を提供しているからである。
(3)他には、(I)Bally社の名称変更に関連するブランド再構築費用、(Ii)通常の法的費用、通常のビジネスプロセス以外の事項を差し引いた回収、および(Iii)他の個別最低限度費用が含まれる。
(4)会社Bally‘s Lake Tahoe，Bally’s Evansville，Bally‘s Dover物件の三重純賃貸に関する賃貸料支出。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| カジノ&リゾート | | 北米相互作用 | | | | 他にも | | 合計する |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 161,522 | | | $ | (22,091) | | | | | $ | (138,839) | | | $ | 592 | |
| 利子収入を差し引いた利子支出 | 24 | | | (12) | | | | | 72,867 | | | 72,879 | |
| 所得税を支給する | 57,744 | | | (6,385) | | | | | (34,608) | | | 16,751 | |
| 減価償却および償却 | 39,171 | | | 10,691 | | | | | 17,641 | | | 67,503 | |
営業外費用(1) | — | | | — | | | | | 4,165 | | | 4,165 | |
| 為替損 | — | | | (13) | | | | | 43,366 | | | 43,353 | |
| 買収·統合·再編 | — | | | — | | | | | 37,457 | | | 37,457 | |
戦略計画(2) | — | | | 12,500 | | | | | 741 | | | 13,241 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | | 13,833 | | | 13,833 | |
| 販売収益-レンタル | (53,425) | | | — | | | | | — | | | (53,425) | |
他にも(3) | (11,317) | | | 77 | | | | | 6,097 | | | (5,143) | |
| 企業コストの分担 | 48,809 | | | 1,140 | | | | | (49,949) | | | — | |
| 調整後EBITDA | $ | 242,528 | | | $ | (4,093) | | | | | $ | (27,229) | | | $ | 211,206 | |
__________________________________
(1)適用期間中の営業外(収入)費用には，(1)冠権負債の価値変化，(2)廉価購入の収益(調整)，(3)債務弁済損失と(4)その他(収入)費用純額がある。
(2)修正されたクレジット協定に関連する費用と、カリフォルニア州のスポーツ博彩が合法化された国民投票運動を支援するための1，250万ドルの一次寄付が含まれる。
(3)他には、(I)Bally‘sブランド再構築に関連するDover DownおよびBally’s Black Hawk商号に関連する資産減価費用、(Ii)Sclairとの協力関係の構築およびBally Interactiveの買収による専門費用およびその他のコスト、(Iii)ハリケーンZetaの当社Hard Rock Biloxi物件への影響による保険賠償に関する嵐関連収益、(Iv)Bally‘s社の改名に関連するブランド再構築費用、(V)事業中断に関連する回復、および(Vi)他の個別最低限の支出、の項目がある。
肝心な会計見積もり
本四半期報告Form 10-Qがカバーしている期間中、キー会計推定に大きな変化は生じていない。当社の2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kの第7項を参照して、当社の重要会計推定の完全リストを取得してください
最近の会計公告
最近の当社の会計声明に影響を与える説明については、本四半期報告表格10-Q第1項第1項の付記3“最近採択·発表された会計声明”を参照されたい。
流動性と資本資源
概要
私たちは持株会社です。私たちの債務融資の能力は手元にある現金、子会社のキャッシュフロー、そして私たちの資本調達能力にかかっている。私たちの流動資金と資本資源の主要な源は手元の現金、運営キャッシュフロー、私たちの循環信用手配(以下を定義する)項の下の借金及び債務と株式証券の発行収益である。私たちは、運営、投資、債務超過要求に資金を提供するために、現金を生成したり、融資を受けたりする能力に基づいて流動性を評価する。私たちの主な持続的な現金需要には、私たちの業務戦略に基づいて運営、資本支出、買収、その他の投資に資金を提供すること、債務の返済と利息の支払いが含まれています。私たちの戦略は、機会を利用して、私たちの業務に投資し、魅力的だと思う評価で不動産を買収するために、適度なレバレッジ率と大量の資本資源を維持してきた。したがって、私たちは引き続き私たちの陸上カジノ事業に投資し、私たちの相互作用/iGamingゲーム事業に基づいている。私たちの循環信用メカニズムの下で、既存の現金残高、運営キャッシュフロー、および可用性は、運営、資本支出、債務返済目的の資金需要を満たすのに十分であると信じている
キャッシュフローの概要 | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 225,316 | | | $ | 70,843 | |
| 投資活動のための現金純額 | (69,455) | | | (302,127) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (189,948) | | | 2,155,397 | |
| 現金および現金等価物に対する外貨の影響 | (20,622) | | | (41,651) | |
| 現金および現金等価物と限定的現金の純変化 | (54,709) | | | 1,882,462 | |
| 期初現金と現金等価物および制限現金 | 274,840 | | | 126,555 | |
| 現金および現金等価物と制限された現金、期末 | $ | 220,131 | | | $ | 2,009,017 | |
経営活動
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した純現金は2億253億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間で7080万ドルだった。経営活動が提供する現金の増加は、主に減価償却と償却費用の1.6億ドルの増加によるものであり、主に2021年第4四半期にGamesysを買収して得られた無形資産の償却増加によるものである
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動用純現金は6950万ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の3.021億ドルに比べて2兆327億ドル減少した。この変化は主に買収のための現金が前年比2.231億ドル減少したことに加え、GLPIが私たちのBally‘s TivertonとHard Rock Biloxi物件を売却するために2億ドルの前払いを受けたが、資本支出の1.022億ドルの増加によって相殺され、資本支出の増加は主にBallyの西洋城、Ballyの双子河とBallyのカンザスシティでの拡張とリニューアルプロジェクト、5，300万ドルがゲーム許可証の購入に使用され、主にBallyのシカゴ、および4，580万ドルの内部開発ソフトウェア支出によるものである。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動で使用された純現金は1兆899億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は21.6億ドルだった。この変化は，主に2021年の間に受け取った優先手形収益14.9億ドルと株式発行6.679億ドルに関する現金収益によるものである
資本返還計画
2022年9月30日までの9ヶ月間、我々は先に発表した資本返還計画に基づき、現金買収要約で買い戻した470万株を含む5718，950株の普通株を買い戻し、総価格は1.325億ドルとなった。2022年9月30日現在、資本返還計画によると、2億154億ドルが使用可能で、監督管理と債務協定の制限を受けている。
新冠肺炎の流行と関連して、私たちは配当を停止した。私たちは現在予測可能な未来に私たちの普通株にどんな配当金も支払うつもりはない。当社の配当政策に関する任意の将来決定は当社取締役会が適宜行い、当社の財務状況、経営業績、契約制限、資本及び監督管理要求及び当社取締役会が関連すると考えられる他の要素を含む当時の状況に応じて決定されます。
債務と賃貸義務
高級付記
我々は2021年8月20日に元金総額7.5億元、元金総額5.625分の優先債券を発行し、2029年に満期、元金総額5.875分の優先債券、2031年に満期となる(“高級債券”と総称する)
優先手形を管理する契約は、(1)追加債務を生成すること、(2)配当金の支払いまたは割り当てを行うこと、または何らかの他の制限された支払いまたは投資を行うこと、(3)連結会社といくつかの取引を行うこと、(4)資産を売却またはその他の方法で処分すること、(5)留置権を設立または生成すること、および(6)当社のすべてまたは実質的なすべての資産を合併、合併または売却することを含む、自社およびその制限された付属会社を制限する能力を有する。これらの契約は，契約に規定されている例外状況と制約条件によって制約される.
信用手配
2021年10月1日に、吾らは信用協定を締結し、元金総額19.45億ドルの優先保証定期融資手配(“定期ローン手配”)が2028年に満期になり、及び元金総額6.2億ドルの優先保証循環信用手配(“循環信用手配”)が2026年に満期になることを規定した
信用融資は私などに定期融資融資規模を増加させたり、1つ以上の増分定期融資融資を要求したり、循環信用融資項目の負担を増加させたり、1つ以上の増分循環融資を増加させたりすることができ、総額は当社の最近4四半期の総合EBITDAの6.5億ドルと100%を超えてはならず、総合保証正味レバー率規定に符合する無限金額を含む信用協定によって指定されたいくつかの金額を加えたり減算したりすることができる
信用手配には、当社及びその制限された付属会社の追加債務の発生、配当金の支払い又は何らかの他の制限された支払い、資産の売却、いくつかの投資及び留置権の付与などの能力を制限する契約が含まれている。これらの契約は信用協定に規定されている例外的な状況と制限条件に支配されている。循環信用手配は最高第一留置権純レバー率に関する財務契約を含み、循環信用手配下の借金が循環承諾総額の30%を超えた場合に適用される。
さらなる資料については、本四半期報告表格10-Q第1項第1項の付記12“長期債務”を参照されたい。
GLPIレンタル
我々のGLPIリースは運営リースに計上され、2022年9月30日現在で6.384億ドルである。
Bally‘s Evansvilleの買収について、GLPIの共同会社は、Evansvilleカジノに関連する不動産を3.4億ドルで買収し、総賃貸契約(“総賃貸”)に基づいて賃貸することに同意した。GLPIはまた、Bally‘s Doverに関連する不動産を1.44億ドルで買収し、主賃貸協定に基づいて米国にレンタルすることにも同意した。GLPIと締結された主レンタルの初期レンタル期間は15年で、4つの5年間の更新オプションを含み、合併最低年間支払いは4，000万ドルであり、状況に応じてアップグレードすることを要求します。Bally‘s Evansvilleを買収し、2021年6月3日にテナント契約を開始した。
2021年第2四半期に、当社はBally‘s Dover関連の不動産をGLPIに売却し、5340万ドルの収益、すなわち取引価格差額と資産ログアウトを記録した
当社は2022年4月1日にそのBally‘s Quad CitiesおよびBally’s Black Hawk物件を1.5億ドルでGLPIに売却することを完了し、その後上記総レンタル約に基づいて当該等物件をレンタルし、合計最低年間支払いは1，200万ドルとし、状況によります。2022年第2四半期に、当社は純収益5，080万ドル、すなわち取引価格差額及び資産終了確認を記録し、賃貸負債及び相応使用権資産はそれぞれ8，270万ドル及び2，180万ドルであったことを記録した
2022年6月28日、当社はすでにGLPI(“GLP”)の運営パートナー企業プロス資本有限会社と拘束力のある条項説明書を締結し、Bally‘sのいくつかの不動産資産を買収することを発表したが、常習的な監督管理の許可を得なければならないが、Bally’s Twin Riverも融資者の同意を得なければならない。プロスはBally‘s TivertonとともにHard Rock Biloxiの不動産資産を買収し、総代償は6.35億ドルであり、プロスは2024年12月31日までに7.71億ドルの買い取り価格でBally’s Twin Riverの不動産資産を買収する権利もある。取引条項によると、会社は直ちにこの2つの物件をレンタルし、絶え間なく施設を所有、制御、管理するすべての博彩業務を継続する。この2つの物件はGLPIとともにメインリースに追加される予定です。2022年9月6日、会社はBally‘s TivertonとHard Rock Biloxiの購入と関連した2億ドルの前払い金を受け取った。私たちは現在、BiloxiとTivertonの不動産資産を含む2023年初めに初歩的な取引が完了すると予想している。
2022年9月26日、同社はPenn Entertainment，Inc.とGLPIからTropicanaラスベガスの非土地資産を1.483億ドルで買収する取引を完了し、その後、GLPIからTropicana物件の基礎となる土地を賃貸し、初期期間は50年、年間レンタル料は1050万ドルであった。
賃貸借契約を経営する
GLPI総賃貸項下の経営賃貸部分以外に、当社は各種の長期経営賃貸協定に基づいて約束を行い、主にHard Rock Biloxi、Bally‘s Kansas City、Bally’s ShrisportとBally‘s Lake Tahoeの水没干潟、不動産と設備に関連している。さらに、同社の一部の子会社は、レンタルを運営するように分類されたプロトコルに従ってオフィス空間、データセンター、駐車スペース、記念品、設備をレンタルし、これらの協定は2030年まで異なる日に満了する。2022年9月30日現在、経営賃貸項目で支払うべき最低賃貸料は17億ドル。さらなる資料については，本四半期報告第I部第1項表格10−Qの付記13“借約”を参照されたい。
資本支出
資本支出はプロジェクト、保守または資本化されたソフトウェア支出に計上される。プロジェクト資本支出は、既存施設を拡張したり、新しい施設を創出したりするために固定資産を増加させるためのものだ。修理資本支出とは、使用年数が1年を超え、古く、老朽化し、あるいは修理費用効果を持たなくなった既存の固定資産を交換する支出、及びプロジェクトカテゴリに属さない他の小型項目の支出である。資本化ソフトウェア支出は、私たちのオンラインゲーム運営のためのソフトウェアの作成、生産、準備に関連している。
2022年9月30日までの9カ月間の資本支出は1兆674億ドルだったが、前年同期は6510万ドルだった。2021年、私たちの物件の再開業と運転再開に伴い、全国のサプライチェーン不足にもかかわらず、カジノ物件の維持·計画プロジェクトに支出を開始しました。私たちは2022年の資本支出が2021年を超えると予想している。なぜなら、私たちはプロジェクト目標を達成する上で大きな進展を達成することを計画しているので、特にBallyの双子川、Ballyのアトランティックシティ、Ballyのカンザスシティで、私たちの他のカジノ不動産の維持と改善に関連する支出を増加させるからだ。我々が計画した項目の概要は以下のとおりである
バリーの双子川IGTとのパートナーシップについては、私たちは、不動産を拡大し、追加の便宜施設を増加させ、他の資本改善のために、ロードアイランドとの主契約期間内にBally‘s Twin Riverに1億ドルを投資することを約束しました。計画には40，000平方フィートの博彩エリアの追加、追加のカジノバー、14，000平方フィートのスパが含まれています。建設は2021年9月に始まり、2022年第4四半期の完成を目指す。2022年の支出は約5000万ドルと見積もられている。
バリーの西洋城 - 私たちのBallyの西洋城不動産は2021年に建設が開始された。私たちは5年以内に約1億ドルを投資し、Ballyの西洋城施設を整備し、アップグレードし、リフォームされたホテルの客室とスイートルーム、屋外ビールホール、ロビーバーなどの便利な施設を拡大することを約束した。2022年の支出は約4000万ドルと見積もられている。
バリーのカンザスシティ-2021年11月にバリカンザス市再建プロジェクトを開始しました40，000平方フィートの陸上建築、レストラン、バー、小売空間を含むこの物件の再開発は、物件と客の体験を改善し、成長と私たちの投資収益を推進すると信じています。このプロジェクトの支出は約5000万ドルと見積もられており，主に2022年であり，目標完成日は2023年上半期である。
ペンシルバニア州中部県2020年12月31日、ペンシルベニア州中心県の4種類のライセンスカジノを設計、開発、建設、管理するために、老舗デベロッパーの付属エンティティとフレームワーク協定を締結した。カジノの建設は2023年上半期に始まる予定で、完成まで約1年かかる。規制部門の承認によると、750台までのスロットマシンと30個の卓上ゲームを収容する。単独のライセンスと証明書を受け取った場合、カジノはまた小売スポーツ博彩、オンラインスポーツ博彩、オンラインゲームを提供する。このプロジェクトの総コストは約1.2億ドルで、建築、カード発行、スポーツ博彩/電子博彩業務を含むと推定されている。完成すれば、私たちはこのプロジェクトに関連するすべての小売スポーツ博彩、オンラインスポーツ博彩、iGaming活動の100%経済権益を含む共同企業の多数の株式を買収する。
バリーのシカゴ-2022年6月9日、同社の完全間接子会社Bally‘s Chicago Operating Company LLC(開発者)は、イリノイ州シカゴ市中心部に17億ドルの目的地カジノリゾートを開発し、Bally’s Chicagoと命名するホストコミュニティ協定に署名した。他の施設や施設では、Bally‘s Chicagoは3400個のスロットマシン、170個のテーブルゲーム、10個の飲食場所、屋上バー付き500部屋のホテルタワー、3000席、6.5万平方フィートの娯楽センター、20000平方フィートの展示、屋外緑地を含み、その中には広い公共川沿い歩道と水上タクシー駅が含まれる。このプロジェクトはまた、永久カジノリゾートの建設中に臨時カジノを運営する独占的な権利を開発者に提供し、最長3年に及ぶ。臨時カジノは2023年上半期末までに開業する予定で、具体的な時期は規制部門の承認や他の通常の条件に依存する。
シカゴ市と主催コミュニティ協定を締結する場合、会社はシカゴ市に4，000万ドル相当のお金を一度に前払いし、開発者は主催コミュニティ協定で詳細に説明されたいくつかの業績と時間に基づくハードルに基づいて持続的な支払いを要求される。また，主催コミュニティプロトコルにおいて，当社はシカゴ市政府に履行保証を提供し，この保証により，当社は合理的で十分な利用可能な財政資源を所有し維持することに同意し，開発者が主催コミュニティプロトコルの下での義務を履行できるようにした.また、シカゴ市政府の通知を受けて、開発者が主催国コミュニティ協定下の各義務を履行できなかった後、会社はすでにシカゴ市政府が開発者がいかなる義務を履行できなかったため、受ける可能性がある任意とすべての責任、クレーム或いは合理的かつ文書記録のある費用についてシカゴ市政府に賠償を行った。
その他契約義務
賛助承諾-同社は、15年以内に合計8720万ドルを契約し、公式リーグロゴを用いたブランド普及および他の権利を許可する様々なプロスポーツ連盟やチームといくつかのスポンサー契約を締結している。
バリーの商号 - 我々は2020年10月13日にCaesars Entertainment，Inc.から2000万ドルの現金でBallyのブランドを買収し，購入日の1年目と2周年に2回に分けて1000万ドルを等額で支払った。同社は2021年に第1回分割払いを支払い、2022年第4四半期に最後の分割払いを支払った。
掛け値を繰延する-2019年9月、Gamesysを買収する前に、Gamesys(Holdings)Limited(“GHL”)がJPJ Group plc(“JPJ”)に買収され、その後Gamesysと改称された。JPJ買収に関しては、10，000，000 GBの現金コストが繰延され、取引完了30ヶ月後にGHLに支払われた大株主(利息とともに)が支払われている。2021年12月31日現在、私たちは簡明総合貸借対照表の流動負債に1，510万ドルの繰延コストを記録した。このうち，約740万ドルは前大株主である関連先に支払うべきである.私たちは2022年4月に繰延対価格を支払った。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
市場リスクとは、市場金利と価格(例えば金利や外貨為替レート)が不利に変化して生じる損失リスクである。私たちが直面している金利の変化は、主に変動金利、長期債務手配、およびアメリカ以外の業務に起因する外貨リスクから来ています。インフレは一般的に私たちの労働コストを増加させることで私たちに影響を及ぼす。Bally‘sは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、インフレは私たちの業務、財務状況、あるいは運営結果に実質的な影響を与えないと考えている。
金利リスク
2022年9月30日現在、私たちの信用手配下の借入利息は短期金利の変化によって変動する可能性があります。2022年9月30日現在、定期融資と循環信用手配の下で20.1億ドルの変動金利債務未返済と、15億ドルの無担保優先手形があります。2022年9月30日の債務水準に対する敏感性分析によると、有効金利が1%増加するごとに、今後12ヶ月の利息支出が約2，010万ドル増加すると仮定しているが、実際の金利は1%低下するごとに、金利下限を超えず、同期の利息支出を約2，010万ドル減少させる。
私たちは市場金利を監視することで市場リスクの開放を評価し、私たちは派生金融商品を利用してこのリスクの管理を助けることがあります。歴史的に、私たちは派生金融商品を取引目的に使用したことがない。金利変動は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、我々の業務、財務状況、または運営結果に実質的な影響を与えないと考えられます。
外貨リスク
私たちは米国以外の国での純投資と業務のため、通貨レート変動のリスクに直面している。私たちの収入の大部分はイギリス市場から来て、ポンド(“GBP”)で取引されているため、ポンドとドルの為替レート変動の影響を受けやすい。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の外貨取引収益はそれぞれ30万ドルと220万ドル。2021年9月30日までの3カ月と9カ月の外貨取引損失はそれぞれ4290万ドルと4340万ドルだった。通貨レートの変動はこれらの海外業務の資産や負債の換算に影響する可能性があり、これらの割引は貸借対照表日の有効為替レートで換算される。我々は従来，操作ヘッジや長期通貨レート契約を用いて，通貨レート変動が収益とキャッシュフローに与える影響を管理していなかった.
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの管理職の評価
我々の経営陣は、取引法下のルール13 a-15(F)で定義されている2022年9月30日までの報告期間内の開示制御およびプログラムの有効性を、最高経営責任者(CEO)および最高財務責任者(CEO)の参加の下で評価している。この評価に基づき、以下に述べる財務報告内部統制に重大な欠陥があるため、当社の最高経営責任者及びCEOは、2022年9月30日現在、会社の制御プログラム及びプログラムが無効であると結論した。
当社はASCテーマ830外国為替問題に基づいておらず、特に新たに設立された子会社が大型国際買収を完了するために保有する外貨に対して、その子会社の本位貨幣評価を監督する適切な制御措置を設計している。当社は米国会計基準830号科目の要求に従って外貨取引損失を記録しておらず、後続期間に累計した他の全面損失帳を審査した後に再評価するという結論もない。この設計欠陥は、同社の財務諸表に重大なミスがある可能性があり、以下のような重大な欠陥を招く
•リスク評価−業務の識別と評価において内部制御制度の変化に影響を与える可能性がある点で、個別または全体的に重大な弱点を構成する制御欠陥；
•制御活動--重大な弱点を構成する制御欠陥は、個別であっても全体的であっても、(1)業務変化を評価することによって決定された関連リスクに対応するように制御措置を設計することと、(2)すべての潜在的な重大なエラーを識別するために正確なレベルで動作することとを含む。
重大な欠陥は、我々の年度または中期財務諸表の重大なミス報告が合理的である可能性がタイムリーに防止または発見されないように、財務報告の内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせとして定義される。これらの重大な弱点の背後にある欠陥を満足にタイムリーに解決できない場合、または財務報告の内部統制においてより多くの重大な弱点が発見または将来発生した場合、私たちの合併財務諸表には重大なミスが含まれている可能性があり、私たちは将来の財務業績の再記述を要求される可能性があり、私たちの普通株式価格は不利な影響を受ける可能性がある。
2022年9月30日現在、上記の実質的な弱点はまだ修復されていない
経営陣は救済計画を立てている。適用された制御措置が十分に長時間実行され、管理層がテストによりこれらの制御措置の設計と運用が有効であると結論するまで、これらの重大な弱点が修復されたとは考えられない。同社はその救済計画の有効性を監督し、経営陣を適切な変化として決定する。
当社の財務報告内部統制の重大な弱点に対して、管理層は、我々の業務において内部制御システムの変化に影響を与える可能性があることを確認するためのリスク評価を強化しており、外貨モニタリングやASC 830アプリケーションに関する制御活動を設計している。当社は引き続き、財務報告の内部統制を改善するために、重大な弱点を全面的に補うことに取り組んでいきます。
財務報告の内部統制の変化
同社は2022年9月26日に純果楽ラスベガスの買収を完了した。買収と関連財務データについての検討は、本四半期報告第1部表10-Q第1項の付記5“買収”を参照されたい。同社は現在、Tropicanaラスベガス社の財務報告書に対する内部統制を統合している。純果楽ラスベガス及び上述の重大な弱点を組み入れた以外、著者らは2022年第3四半期に財務報告の内部制御に対して重大な影響或いは合理的に財務報告の内部制御に重大な影響を与える可能性の変化が発生しなかった。
第II部
項目1.法的手続き
私たちは通常の業務過程で現れる様々な法的手続きの当事者だ。このような訴訟は費用が膨大で、時間がかかり、予測できない可能性があるため、このような訴訟の最終結果が私たちの総合財務状況或いは業務結果に実質的な影響を与えないことを保証することはできない。このような訴訟リスクを軽減するのに十分と考えられる保険範囲を維持しているが，既存の保険範囲の金額や範囲がそのような事項による損失を補うのに十分である保証はない。損失が可能で推定可能な場合、推定損失はこれらの訴訟の課税損失である。これらの訴訟に関連する推定損失の現在の負債は我々の総合財務状況に重要ではなく、これらの推定損失は我々の運営結果に実質的な影響を与えないと予想される。
第1 A項。リスク要因
私たちの経営陣は、財務報告の内部統制に重大な弱点があることを発見し、救済しなければ、私たちの総合財務諸表に重大な誤報を招く可能性があります。
私たちの経営陣は、“取引法”の下のルール13 a-15(F)で定義されている私たちの財務報告に対する十分な内部統制の確立と維持を担当しています。本報告で開示されているように、当社はASCテーマ830外国為替事項に基づいておらず、特に新たに設立された子会社が大型国際買収を完了するために保有する外貨に対して、その子会社の本位貨幣評価を監督するための適切な制御措置を設計している。このエラーは、2021年9月30日までの四半期と2021年12月31日までの年度と関係があり、財務報告の内部統制に何らかの欠陥があることを示しています。会計ミスのため、当社は当社の財務報告内部統制の有効性を再評価し、2022年9月30日現在の当社財務報告内部統制に重大な欠陥があることを発見しました。重大な弱点は，(1)リスク評価−個別あるいは全体的に重大な弱点を構成する制御欠陥，内部制御制度に影響を及ぼす可能性のある業務変化の究明と評価に関与する，(2)制御活動である個別あるいは全体が重大な弱点を構成する制御欠陥は，(1)業務変化を評価することで明らかになった関連リスクに対応するように制御措置を設計する，(2)すべての潜在的な重大な誤りを明らかにするために正確に操作することである。当社の簡明な連結財務諸表における会計ミスとその是正のさらなる検討については、2021年12月31日現在の会計年度表10-K/Aの第1部付記22“当期連結財務諸表の訂正”を参照されたい。
重大な欠陥は、我々の年度または中期財務諸表の重大なミス報告が合理的である可能性がタイムリーに防止または発見されないように、財務報告の内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせとして定義される。救済措置を講じなければ、上記のような重大な弱点は、我々の連結財務諸表に重大な誤報を招く可能性がある。
第1部IA項に記載されている私たちのリスク要因は実質的に変化していない。当社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kの“リスク要因”である。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2019年6月14日、取締役会が資本返還計画(“資本返還計画”)を承認したことを発表し、この計画によると、株式買い戻し計画と配当金の支払いに合計2億5千万ドル以上かかる可能性がある。2020年2月10日と2021年10月4日、取締役会はそれぞれ1億ドルと3.5億ドルの追加資金を承認し、それぞれ株式買い戻しと配当金の支払いに用いた。
2022年7月27日には、修正されたオランダオークション入札要約(以下、要約)を完了し、1株22.00ドルで我々の普通株470万株を現金で買い戻し、総購入価格は1.033億ドルとなった。2022年9月30日現在、資本返還計画により、2億154億ドルが使用可能だが、その監督管理と債務協定の制限を受けている。将来の株式買い戻しは、公開市場または非公開買い戻し取引、株式買い戻し計画の加速、カプセル買収、または他の取引を含む可能性がある様々な方法で行われる可能性がある。いかなる資本リターン取引の金額、時間、条項は当時の市場状況と他の要素に基づいて決定されるだろう。株式買い戻しを完了するには一定の時間帯がない。
次の表は、同社が2022年9月30日までの四半期にその普通株に対して行った株式買い戻しの情報(単位は千、1株当たりの平均価格は含まれていない)を提供している
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| 期間 | | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格 | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | | 計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(または近似ドル価値) |
| July 1, 2022 - July 31, 2022 | | 4,698 | | $ | 22.00 | | | | 4,698 | | $ | 231,288 | |
| August 1, 2022 - August 31, 2022 | | 369 | | 24.04 | | | | 369 | | 222,415 | |
| 2022年9月1日-2022年9月30日 | | 302 | | 23.31 | | | | 302 | | 215,382 | |
| | 5,368 | | $ | 22.21 | | (a) | | 5,368 | | $ | 215,382 | |
__________________________________(A)重み付き平均.
項目6.展示品
展示品索引
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| 証拠品番号： | | 説明する |
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| 31.1* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による首席執行幹事の認証 |
| 31.2* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
| 32.1* | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証 |
| 32.2* | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証 |
| 101.INS | | XBRLタグがインラインXBRL文書に埋め込まれているので、XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は対話データファイルには表示されない |
| 101.衛生署署長 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.CAL | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.DEF | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.価格 | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | | Bally‘s Corporation 2022年9月30日までの四半期Form 10-Q四半期報告の表紙は、添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマットです |
______________________________________________
*アーカイブをお送りします。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は2022年11月9日に次の署名者代表登録者が本報告に署名することを正式に許可した。
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| バリー会社 |
| |
| 差出人： | /s/ロバート·M·ラワン |
| ロバート·M·ラワン |
| 首席財務官 |
| (首席財務会計官) |
| |
| /s/Lee D.Fenton |
| リー·D·フェントン |
| 最高経営責任者 |
| (首席行政主任) |
