百融買収会社(以下“会社”) は空白小切手会社であり、2020年12月29日にデラウェア州に登録設立された。当社の設立の目的は、1つまたは複数の企業または実体との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)である

当社は、企業合併を完了するために実施されている特定の業界や部門に限定されません。当社はスタートアップおよび新興成長型会社であるため、当社はスタートアップおよび新興成長型会社に関するすべてのリスクを負う必要がある。

2022年9月30日までのすべての活動は、会社の設立、初公募株(“初公募株”)に関連しており(以下に述べる)、その後の初公募株は、業務合併の対象会社を決定している。当社は最初に業務合併を完了するまで営業収入 は発生しません。当社は利子の形で営業外収入 を信託口座(定義は以下参照)から投資して得られた収益を発生させます。

会社初公募株の登録声明は2021年7月22日に発効を発表した。2021年7月27日、会社は初公募株を完成した15,000,000単位(“単位”は，売却単位に含まれるA類普通株については， “公開株式”)$10.00単位あたりの毛収入は$150,000,000付記3で述べたとおりである.

初公募が終了すると同時に当社は完成した550,000単位(“個人配給単位”)で、販売価格$10.00私募機関ごとの私募買収発起人，LLC(“イニシエータ”)は，発生する総収益 を$とする5,500,000付記4で述べたとおりである.

取引コストの合計は$8,693,703，$からなる 3,000,000引受料、$5,250,000繰延引受料とドル443,703その他の発行コスト。

従う初公開は2021年7月27日に終了し、初公開では売却先と売却私募機関の純収益のうち150，000，000ドル(単位当たり10.00ドル)が信託口座(“信託口座”)に入金され、1940年の“投資会社法”(改正後の“投資会社法”)第2(A)(16)節に規定された意味での米国政府証券に投資され、期間は185日以下である。又は“投資会社法”第2 a-7条に規定する特定の条件を満たす通貨市場基金は、(I)企業合併及び(Ii)信託口座内の資金を会社株主に割り当てるまで、(I)企業合併及び(Ii)信託口座内の資金を会社株主に割り当てるまで、直接米国政府国債にのみ投資する。

当社は、発行された“br”公衆株式保有者(“公衆株主”)に機会を提供し、企業合併完了後(I)に株主総会を開催して企業合併を承認することに関連しているか、または(Ii)買収要約で公衆株式の全部または一部を償還する。当社が株主の承認を求めて企業合併や要約買収を行うかどうかは当社が決定します。公衆株主は彼らの公開株を比例して償還する権利があり、償還金額は信託口座の当時の金額である(最初は$10.001株当たりの公開株式には、信託口座にその時点で比例して計算された任意の利息(納税すべき税金を差し引いた純額)が加算される。業務合併が完了した後、当社の引受権証 について権利を償還しません。

会社は、会社の有形純資産が少なくとも$である場合にのみ業務合併を行う5,000,001任意の関連償還後、会社がbr株主の承認を求める場合、ほとんどの投票株は企業合併に賛成票を投じる。法律または証券取引所上場要求が適用されて株主投票が要求されず、かつ会社が業務または他の理由で株主投票を行わないことを決定した場合、会社はその改訂と再発行された会社登録証明書(“会社登録証明書”)に基づいて、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の要約償還規則に基づいて償還を行い、商業合併が完了する前に米国証券取引委員会に要約書類を提出する。しかし、法律又は証券取引所上場が適用されて取引の株主承認を要求するか、又は当社が業務br又はその他の理由で株主承認を得ることを決定した場合、当社は、要約買収規則ではなく、委託書を募集しながら株式の償還を提出する。会社が企業合併について株主承認を求める場合、保険者は、その方正株式(定義付記5参照)、配給株式(定義付記4参照)、およびbr}期間または初公開後に購入した任意の公開株式投票で企業合併の承認に賛成することに同意した。また、各公共株主は、投票権なしに彼らの公共株を償還することを選択することができ、もし彼らが本当に投票した場合、彼らが提案された取引に賛成するか反対するかにかかわらず、投票することができる。

会社が株主に企業合併の承認を求め、かつ要約買収規則に基づいて償還を行っていない場合、会社登録証明書は、公共株主が当該株主の任意の関連会社又はその株主と一致して行動又は“グループ”として行動する他の者(改正された1934年“証券取引法”(以下“証券取引法”という。)第13節の定義により、その株式の合計を超えることを制限される20%の公衆株式は、当社の事前同意を得ていません。

保証人は、(A)業務合併を完了して保有する創設者株式、配給株式及び公衆株式の償還権利を放棄することに同意し、及び(B)会社登録証明書の改訂を提案しない(I)当社が業務合併について償還又は償還を許可する義務の実質又は時間を修正する100(br}当社が合併期間内に(以下の定義を参照)業務合併を完了していない場合、または(Ii)株主権利または業務前合併活動に関連するいかなる他の条文も、当社が公衆株主brにその公衆株式を償還する機会を提供しない限り、当社は公衆株式の2%を保有する。

当社は2023年1月27日までに業務合併(“合併期”)を完了します。当社が合併期間内に業務合併を完了していない場合、当社は(I)清算を除くすべての業務を停止し、(Ii)合理的な可能な範囲内でできるだけ早く公衆株式を償還するが、償還時間はその後10営業日を超えてはならず、1株当たりの価格で公衆株式を償還し、現金で支払い、当時信託口座に入金された総金額に相当し、利息(引き出し許可後の純額を差し引いて、最高で$を超えない100,000(br}解散費用の支払利息)は、当時発行された公衆株式の数で除算され、償還は、完全にbrを消滅させる公衆株主を株主とする権利(さらなる清算割り当て(ある場合)を得る権利を含む)、及び(Iii)償還後に合理的な可能な範囲内でできるだけ早く解散及び清算しなければならない。ただし、当社の残りの株主及びbr社の取締役会の承認を受け、当社がデラウェア州法律(Br)に基づいて債権者の債権及びその他の適用法律の規定に基づいて規定する責任規定の制限を受ける。当社の引受権証には償還権や清算分配 はありません。もし当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、これらの株式承認証は一文の価値もありません。

発起人は、会社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、発起人は相手の正株式と配給株式の清算権利 を放棄することに同意した。しかしながら、保証人が最初の公募中または後に公衆株式を買収し、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、当該等公衆株式は、信託口座から償還分配する権利がある。br}引受業者は、当社が合併期間内に企業合併を完了できなかった場合には、信託口座に保有する繰延引受手数料(付記6参照)の権利を放棄することに同意しており、この場合、当該等は、信託口座内で公衆株式を償還するための他の資金に含まれることになる。このような分配の場合、分配可能な資産の残りの1株当たりの価値は、単位初公募価格を下回る可能性がある($10.00).

信託口座に保有する金額を保護するために、発起人は、第三者が当社に提供するサービス又は当社に販売されている製品又は当社が取引契約を締結することを検討している所期目標業務について任意のクレームを提起することに同意した場合、発起人は、信託口座中の資金金額を(I)公開株式1株当たり10.00ドル及び(Ii)信託口座清算日までに信託口座に保有する1株当たりの公衆株式の実際の金額に減少させることに同意した。信託資産価値の減少により1株当たり公開株式10.00ドル未満であって、支払税を減算した場合、この負債は、1933年の証券法(改正証券法)(“証券法”)による負債を含む、信託口座に保有されている資金およびすべての権利を放棄する第三者または潜在的な対象企業へのいかなるクレームにも適用されず、最初の公開発行引受業者の特定の負債に対する会社による賠償 にも適用されない。また， 署名の免除が第三者に対して強制的に実行できないと考えられた場合，保険者はこのような第三者クレームに対していかなる責任も負わない.当社は、すべてのサプライヤー、サービスプロバイダ(当社が独立して登録している公共会計士事務所を除く)、潜在的なターゲット企業及び当社と業務往来のある他のエンティティが当社と協定を結び、スポンサーが債権者の債権により信託口座に保有する権利、所有権、権益又はクレームを放棄しなければならない可能性を低減するために、当社と協定を締結するように努力する。

流動資金と持続経営

同社は2022年9月30日までにbr}$を保有している905,772運営する銀行口座ではドルは150,585,273信託口座における企業合併のための投資またはこれに関連するA類普通株および運営資金を買い戻しまたは償還するための$1,039,650その中には支払うべきフランチャイズ税 $は含まれていない35,913所得税を支払うことができます108,173それは.2022年9月30日までの約585,000信託口座預金金額中のbrは利子収入であり，当社の納税義務の支払いに用いることができる。同社は2022年9月30日までに$を抽出した313,283信託口座の利子収入から納税義務を支払う。

業務統合を完了する前に、br社は、信託口座に保有されていない資金を用いて潜在的な買収対象を決定し、評価し、潜在的な目標業務の職務調査、出張費用の支払い、買収する目標業務の選択、および業務合併 の交渉および完了を手配する。

会社が財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準更新(“ASU”)2014−15“継続経営としての実体の能力の不確実性に関する開示”による持続経営考慮の評価については、“br}社は2023年1月27日までに業務統合を完了しなければならない。同社がこの時点で業務統合を完了できるかどうかは不明である。企業合併がこの日までに完了しておらず、発起人が延期を要求せず、会社の株主の許可を得ていない場合、強制清算し、その後、会社を解散する。経営陣は、企業合併が発生しておらず、発起人が延期を要求していない場合、強制清算およびその後の解散は、会社の継続経営企業としての能力に大きな疑いを抱かせることが確定している。もし当社が2023年1月27日以降に清算を要求された場合、資産または負債の帳簿金額は何も調整されていません。当社は強制清算日 までに業務統合を完了することを探し続けて求めるつもりです。その会社は12本四半期報告書を提出した時点から計算した強制清算日の月数 表格10−Q。

初公募によると，会社は売却する15,000,000単位、購入価格は$10.00単位ごとです。各単位はA類普通株と半分の 1部の償還可能な引当権証(“公共株式証”)から構成されている。すべての完全な公共株式証明書は所有者にA類普通株を購入する権利を持たせ、行使価格は$とする11.50調整することができる(付記8参照)。

初公募が終了すると同時に，保険者は合計を購入した550,000個人配給単位、販売価格$10.00私募単位あたりの購入総価格は$5,500,000個人配給中です。各私募配給単位は、A類普通株(“配給株式”)と1部の引受権証(“私募株式証”)の半分からなる。全私募配給株式証1部につきA類普通株を1株購入することができ、価格は$11.50私募先の収益の一部は、信託口座に保有する初公募株の収益に加算される。当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、私募配給先を売却して得られた金は公開発売された株式の償還に使用され(法律適用の要求に制限されます)、私募配給株式証は満期時に一文の価値もありません。私募株式証明書については、信託口座に償還権や清算分配 はありません。

方正株

2021年1月14日スポンサーは$を支払いました25,000当社のある発売コストを支払い、対として4,461,250B類普通株(“方正 株”)。2021年3月2日、発起人は無償で当社に寄付した11,250方正株ですので、 保有しています4,450,000方正株。方正株式は合計ガンダムを含めて562,500方正株式が没収される程度 引受業者の超過配給選択権は全部または部分的に行使されていないため，方正株式の数は に等しい20初めて公募した後、会社が発行した普通株の割合。引受業者の超過配給選択権は2021年9月6日に満了した後，保証人が失われた562,500方正株。

発起人は、限られた例外を除いて、(A)企業合併完了後1年後および(B)企業合併後、(X)A類普通株の最終販売価格がbr}または1株12.00ドル(株式分割、株式配当、再編、資本再編などの調整後)に等しい場合、企業合併後少なくとも150日からの任意の30取引日以内の任意の20取引日以内に、創業者の任意の株式を譲渡、譲渡または売却しないことに同意する。または(Y)当社が清算、合併、株式交換または他の同様の取引を完了し、すべての公衆株主がその普通株を現金、証券または他の財産と交換する権利がある日をもたらす。また，業務統合が完了した後，保証人は，初公募株(IPO)の購入に興味があることを示す最大9.9%の単位 または最大1，485，000単位のアンカー投資家に方正株を売却し，単位ごとに引受業者から1，320，000単位を割り当てる. 我々の初期業務統合が完了する前または後に、アンカー投資家がどの程度このような単位(あれば)を保持するかは保証されない。また、当社の最初の業務合併に賛成票を投じる義務がある主要投資家はいません

上述したように、創業者株式をアンカー投資家に売却または割り当てることは、財務会計基準委員会テーマ718“報酬−株式報酬”(“財務会計基準”)の範囲に属する。ASC 718によれば、株式分類奨励に関連する株式ベースの報酬は、付与日 において公正価値で計量される。公正な価値があります720,0002021年7月アンカー投資家に割り当てられた方正株は$5,234,400または$7.27一株ずつです。株式ベースの報酬支出は、企業合併が可能とされた日に確認され、その金額は、付与日に1株当たりの公正価値(その後の修正を行わない限り)を乗じた に等しい金額 に等しい。同社は2022年9月30日現在、業務合併が不可能であることが確定しているため、株式による報酬支出は確認されていない。

行政支持協定

当社は，2021年7月23日から当社が企業合併とその清算を完了するまでの時間を，発起人またはその指定者の関連会社に合計$を支払うことに同意した10,000毎月事務スペース、行政、共有者支援に使われています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月 当社は$を発生させました30,000$を支払いました90,000これらのサービスに関連する費用は#ドルです10,000 はそれぞれ付随する簡明貸借対照表に前払い費用を計上する.2021年9月30日までの3ヶ月間および2021年1月1日(開業)から2021年9月30日までの間、当社は$の支払いを招いています30,000 これらのサービスに関する費用.

本票の関連先

2021年1月11日、保証人は当社に無担保のbr本券(“本票”)を発行し、これにより、当社は元金総額最高$に達することができる300,000それは.本約束手形はその後、2021年6月16日に改正され、満期日を延長する。引受票は無利子手形であり，(I)2021年9月30日および(Ii)初公開発売完了時(早い者を基準)に支払う。年本票項下の 未払い残高$76,7182021年7月27日の初公開発売終了時に返済され、本チケットは終了します。

関係者ローン

運営資金の不足を補うために、企業合併に関連する取引コストを支払うために、発起人または発起人の関連会社または会社のある高級管理者および取締役は、必要に応じて会社資金(“運営資金ローン”)を貸し出すことができる(ただし義務はない)。会社が企業合併を完了すれば、会社は信託口座から会社に発行された収益の中から運営資金ローンを返済することができる。そうでなければ、運営資金ローンは信託口座以外の資金からしか返済できない。企業合併が終了していなければ、会社は信託口座以外の収益の一部を使用して運営資金ローンを返済することができるが、信託口座のどの収益も運営資金ローンの返済には使用されない。 企業合併が完了すると、運営資金ローンは返済され、利息を計算しない、あるいは貸手 が適宜決定し、最高$に達する1,500,000業務合併完了後，このような運営資金ローンは単位 ，価格$に変換可能である10.00単位ごとです。これらの単位は個人配給単位と同じになるだろう。上記の規定のほか、このような運営資金ローンの条項(ある場合)は未定であり、このような融資に関する書面合意も存在しない。2022年9月30日と2021年12月31日現在、運営資金ローンでは未返済額はない。

リスクと不確実性

管理層は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは会社の財務状況、運営結果及び/或いは目標会社を探すことに負の影響を与える可能性があるが、具体的な影響はまだ簡単に確定できず、これらの簡明な財務諸表の日付まで。簡明な財務諸表は、このような不確実性の結果に起因する可能性のある調整を含まない。

2022年2月、ロシア連邦とベラルーシはウクライナと軍事行動を展開した。この行動により、米国を含む複数の国がロシア連邦とベラルーシに対して経済制裁を実施した。また、これらの簡明財務諸表の日付まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できず、会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローへの具体的な影響も確定できない。

“2022年インフレ率削減法案”

2022年8月16日、2022年の“インフレ率低減法案”(略称“IR法案”)が連邦法に署名した。他の事項を除いて、IR法案は新しいアメリカ連邦を規定しています1%消費税brは、2023年1月1日以降に発売される米国内企業および特定の上場外国企業の米国内子会社の株式買い戻しに課税されます。消費税は、株を買い戻した株主には徴収するのではなく、買い戻し会社自体に徴収する。消費税の額は普通1買い戻し時の株式公開時価の百分率 。しかし、消費税を計算するために、買い戻し会社は、同一課税年度内にある新株発行の公正時価と株式買い戻しの公正時価との純比較を許可されている。また， のいくつかの例外は消費税に適用される.米国財務省(“財務省”)は、消費税の乱用や租税回避を実行し、防止するために、法規やその他の指導を提供することを許可されている。

2022年12月31日以降に発生する任意の償還またはその他の買い戻しは、企業合併、投票延期、または他の方法に関連して、消費税を支払う必要がある可能性がある。企業合併、延期投票またはその他に関連する消費税および消費税徴収の程度は、(I)企業合併、延期またはその他に関連する償還および買い戻しの公平な市場価値、(Ii)企業合併の構造を含む一連の要因に依存する。(Iii)企業合併に関連する公共実体又は他の株式発行における任意の個人投資の性質及び金額(又は他の方法で企業合併に関連しないが企業合併の同一納税年度内に発行される)及び(Iv)財務省の法規及びその他の指導の内容 。また、消費税は償還所有者ではなく当社が支払うため、消費税を支払う仕組みは決まっていない。これらのことは，業務統合を完了した手元で現金で や会社が業務統合を完了する能力を減少させる可能性がある.

登録権

2021年7月22日に締結された登録権協定によれば、方正株式、私募単位(その中に含まれる証券を含む)及び単位(その中に含まれる証券を含む)の所有者、及び私募株式証を行使する際に発行可能な任意のA類普通株 及び任意のA類普通株及び引受権証(及び関連するA類普通株)の保有者が登録権を取得する権利があり、転売のために当該証券等を登録することを要求する(例えば、方正株式 )。A類普通株式に変換した後のみ).これらの証券の多くの保有者は最大3つの要求を提出する権利があり，当社にこのような証券の登録を要求しているが，短い要求は含まれていない.また、所有者は、企業合併完了後に提出された登録声明に対して一定の“搭載”登録権を有し、証券法第415条に基づいて、当社にこのような証券の登録転売を要求する権利がある。ただし、登録権協定は、適用禁止期間が終了するまで、証券br法により提出されたいかなる登録声明の発効も許可しないことを規定している。登録権協定には，当社証券の登録遅延による算定損害賠償や他の現金決済条項は含まれていない。当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。

引受契約

会社は引受業者に初公開日から45日間の選択権を付与し、最大で購入できます2,250,000追加単位は、初回公開価格から引受割引および手数料を引いた価格で超過配給(ある場合)を支払う。引受業者は 許可オプションが行使されていない場合に満期を選択するため，購入可能な単位はない.

引受業者は#ドルの現金費を獲得した0.20 単位あたり、または$3,000,000合計は，初公募終了時である.また、引受業者は$の繰延費用を得る権利がある5,250,000全体的に言えば。会社が業務合併を完了した場合にのみ，引受契約の条項により，繰延費用は 信託口座から保有している金額を引受業者に支払う.

優先株-br社は発行権がある1,000,000額面$の優先株0.0001当社の取締役会が時々決めた指定、投票権、その他の権利および特典を持つ可能性があります。2022年9月30日と2021年12月31日まで、発行済みまたは発行済みの優先株はない。

A類普通株-当社は発行権があります100,000,000額面$のA類普通株0.0001一株ずつですA類普通株の保有者は1株につき1票の投票権を有するそれは.2022年9月30日と2021年12月31日に550,000発行済みと発行済みのA類普通株は含まれていません15,000,000償還する必要があるかもしれないA類普通株は、仮株式として入金する。

B類普通株-当社は発行権があります10,000,000額面$のB類普通株0.0001一株ずつですB類普通株の保有者は1株当たり1票の投票権を有する。2022年9月30日と2021年12月31日に3,887,500発行済みと発行されたB類普通株。

企業合併が完了するまで、B類普通株の保有者のみが取締役を選挙に投票する権利がある。

法律に別段の規定があるほか、A類普通株式保有者とB類普通株保有者は、我々の株主投票に提出された他のすべての事項を1つのカテゴリとして一緒に投票する。

企業合併時には，B類普通株の株式を1対1で自動的に にA類普通株に変換し，調整する.Aクラス普通株式または株式リンク証券の追加株式の発行または、指定された将来の発行 を含む最初の公募株で提供される企業合併の終了に関する金額を超えるとみなされる場合、Bクラス普通株がA類普通株に変換される割合は調整される(クラスB普通株の大多数の流通株保有者がそのような発行または発行の調整を放棄することに同意しない限り、Bクラス普通株式をすべて変換する際に発行可能なA類普通株の数が変換後に全体的に等しくなるように、指定された将来発行を含む)20最初の公開発行完了後のすべての発行済み普通株式総数のパーセンテージには、企業合併について発行されたか、または発行されたとみなされるまたは発行されたとみなされるすべてのA類普通株および株式に関連する証券(企業合併中の任意の売り手に発行された株式または株式にリンクされた証券は含まれていない)が加えられる。

2022年9月30日と2021年12月31日まで、 7,500,000公共株式証明書及び275,000私募株式証は返済されていない.公共株式承認証は 数全体の株式に対してしか行使できない。各部門が分離した後，断片的な株式承認証を発行することはなく，株式承認証全体を売買するだけである.株式公開承認証は企業合併完了後30日以内に行使できる。株式公開承認証は満期になります5年企業合併が完了した後、またはそれ以上は償還または清算時よりも早い。

当社は、株式承認証の行使に基づいていかなるA類普通株にも交付する義務がなく、当該等株式証の行使について決済する義務もなく、証券法に基づいて株式証に関するA類普通株の登録声明が発行されない限り、その際に発効し、関連する現行の目論見書は有効であるが、当社がその登録責任を履行するための規程を受けなければならない。当社はいかなる株式承認証(Br)も行使しないが、当社も株式承認証行使時にA類普通株を発行する責任はなく、株式証行使時に発行可能なA類普通株株式が承認持分証に基づいて居住国の証券法律登録、合資格或いは免除されているとみなされない。

当社は、可能な範囲内でできるだけ早く、企業合併完了後15営業日以内に、最大限の努力を尽くして米国証券取引委員会に登録説明書を提出し、企業合併が発効してから60営業日以内に、証券法 により株式承認証の行使により発行可能なA類普通株式を登録することに同意した。当社は、株式承認契約の規定に基づき、当該登録声明及びそれに関連する現行株式募集説明書の効力を、持分証の有効期限 まで維持するために最善を尽くす。上記の規定にもかかわらず、A類普通株が国家証券取引所に上場していない権証を行使する際に“証券法”第18(B)(1)条に規定する“担保証券”の定義に適合する場合、当社は、証券法第3(A)(9)条の規定により、その株式証明書を行使する公共株式証所持者に“キャッシュレスベース”でそうすることを要求することができ、かつ、会社がそうすることを選択した場合、当社は有効な登録声明を提出又は維持する必要がない。しかし、免除がない場合、会社は適用される青空法律に基づいて株を登録したり、資格に適合させるように最善を尽くしたりするように求められます。

現金と引き換えに権利証を償還する。 株式承認証が行使可能になると、当社は以下の公共株式証明書を償還することができる

株式証を自社で償還できる場合、当社は償還権を行使することができ、たとえ当社がすべての適用される州証券法に基づいて対象証券を登録することができなくても、売却資格 に適合させることができる。

A類普通株の権証 を償還する。 自己株式証は行使後90日から、当社はまだ償還されていない引受権証(公開株式証及び私募株式証を含む)：

もし当社が上述したように公共株式証の償還を要求した場合、管理層は公共株式証の行使を希望する任意の所有者に、株式承認契約に記載されている“キャッシュレス基礎”に従って公共持分証を行使することを要求する権利がある。公共株式承認証を行使する際に発行可能なA類普通株の使用価格および株式数は、株式配当金、非常配当金または資本再編、再編、合併または合併を含む場合によって調整される可能性がある。しかしながら、以下に述べることに加えて、公開株式証は、A類普通株の発行価格がその行使価格よりも低いことによって調整されることはない。また、いずれの場合も、当社は純儲け 現金決済公共株式証の決済を要求されません。当社が合併期間内に企業合併を完了できず、かつ当社が信託口座に保有している資金を清算している場合、公募株式証所持者は、その公開株式証に関するいかなる資金も受けず、信託口座以外に保有する会社資産からもこのような 公開株式証に関するいかなる分配も得られない。したがって、株式公開承認証の期限が切れて価値がなくなる可能性がある。

私募株式証は、初公開発売中に販売された単位に係る公開株式証と同じであり、私募株式証と私募株式承認証を行使した後に発行可能なA類普通株の株式 は、企業合併完了後30日以内に譲渡、譲渡または売却が可能であるが、ある限られた例外は除外される。さらに、私募株式証明書は、上述したように、初期br購入者またはその譲渡者によって所有されることが許可されている限り、現金なしで行使することができる。もし私募株式証明書が初期購入者又はその譲渡許可者以外の人が保有する場合、私募株式証は自社で償還することができ、この等所有者が公開株式証と同じbr基準で行使することができる。

当社の財務資産および負債の公正価値は、資産の売却または市場参加者間の秩序ある取引による負債の移転によって当社が支払う金額に対する管理層の推定を反映している。その資産と負債の公正な価値を計量する上で、当社は観察可能な投入(独立したソースから得られた市場データ)を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを目指している(市場参加者が資産や負債の価格をどのように設定するかに関する内部仮定)。以下の公正価値階層構造は、観察可能な投入および観察不可能な投入に基づいて資産および負債を分類して、資産および負債を推定するために使用される

2022年9月30日現在、信託口座に保有されている資産は#ドルを含む150,585,273主に米国債の通貨市場基金に投資する。同社は2022年9月30日までに$を抽出した313,283信託口座から得られた利息収入はその納税義務の支払いに用いられる。

2021年12月31日現在、信託口座に保有されている資産は#ドルを含む150,004,512主に米国債の通貨市場基金に投資する。2021年12月31日現在、当社は信託口座から任意の利息収入を引き出すことができません。

以下の表は、当社が2022年9月30日と2021年12月31日に公正価値で恒常的に計量した資産と負債の情報を示し、当社がこのような公正価値の推定投入を決定するための公正価値レベルを示している

この等株式証はASC 815-40に基づいて負債として入金され、当社で簡明貸借対照表の引受権証負債に記載されている。権利証負債は開始時に公正価値によって計量し、そして経常的な基礎に従って計量し、公正価値変動は簡明経営報告書中の権証負債の公正価値変動に示した。公共権証は、2022年9月30日と2021年12月31日から、活発な市場での見積使用により、1級に分類される。私募株式証は2022年9月30日と2021年12月31日から2級に分類され，活発な市場で類似した責任使用オファー が原因である。

2022年9月30日現在、私募株式証と公開株式証の公正価値は$と決定されている0.06総$の1枚当たりの命令16,500そして$450,000それぞれ である.

2021年12月31日現在、私募株式証と公開株式証の公正価値は$と決定されている0.53各命令の総価値は約$です0.1百万 と約$4.0それぞれ100万ドルです

報告で述べた期間終了時に出入り1，2，3レベルの振込 を確認する.レベル1に移行した$4,125,000第2レベルに移行します共$151,2502021年9月30日までの3ヶ月とbr}の9ヶ月です。2022年9月30日までの9ヶ月間、振込はありません。

2022年10月31日、当社は米国証券取引委員会に予備委託書を提出し、2022年12月に株主特別総会 を開催する予定である。特別会議の目的は、会社登録証明書と投資管理信託協定の改正により、会社の強制満期日を2023年1月27日から2023年7月27日に延長することである。

当社は、監査なしに簡明財務諸表が発行された日までに発生した後続事件及び取引を評価します。今回の審査によると、上述した以外に、当社は、審査されていない簡明財務諸表において調整または開示する必要がある後続イベントは発見されていない。