atsg-20220930
000089408112/312022会計年度誤り98974220,000,00020,000,00075,00075,0000.010.01150,000,000150,000,00074,366,63674,142,18374,366,63674,142,18333.8433.8400008940812022-01-012022-09-3000008940812022-11-09Xbrli：共有00008940812022-09-30ISO 4217：ドル00008940812021-12-310000894081アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2022-09-300000894081アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-12-310000894081米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-09-300000894081米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2021-12-31ISO 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International FlightAttendantsメンバーUS-GAAP：WorkforceSubjectToCollectiveBarwaringArrangementsMembersUS-GAAP：統合的な従業員集中度リスクメンバー2022-01-012022-09-300000894081SRT：シーン予測メンバ2022-01-012022-09-300000894081アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-06-300000894081アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-06-300000894081アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-09-300000894081アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-09-300000894081アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-12-310000894081アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2020-12-310000894081アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-06-300000894081アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-06-300000894081アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-09-300000894081アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-09-300000894081アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-12-310000894081アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-12-310000894081米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300000894081ATSG：株式単位メンバー2022-01-012022-09-300000894081ATSG：時間に基づく受賞者メンバーSRT：役員メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300000894081ATSG：PerformanceConditionAwardメンバー2022-01-012022-09-300000894081ATSG：MarketConditionAwardメンバー2022-01-012022-09-300000894081ATSG：時間に基づく受賞者メンバーSRT：役員メンバー2022-01-012022-09-300000894081ATSG：時間に基づく受賞者メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-30ATSG：細分化市場0000894081ATSG：CamMembers2022-07-012022-09-300000894081ATSG：CamMembers2021-07-012021-09-300000894081ATSG：CamMembers2022-01-012022-09-300000894081ATSG：CamMembers2021-01-012021-09-300000894081ATSG：AcmiServicesメンバー2022-07-012022-09-300000894081ATSG：AcmiServicesメンバー2021-07-012021-09-300000894081ATSG：AcmiServicesメンバー2022-01-012022-09-300000894081ATSG：AcmiServicesメンバー2021-01-012021-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-07-012022-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-07-012021-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-01-012022-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-01-012021-09-300000894081US-GAAP：部門間メンバ削除2022-07-012022-09-300000894081US-GAAP：部門間メンバ削除2021-07-012021-09-300000894081US-GAAP：部門間メンバ削除2022-01-012022-09-300000894081US-GAAP：部門間メンバ削除2021-01-012021-09-300000894081ATSG：顧客収益メンバATSG：CamMembers2022-07-012022-09-300000894081ATSG：顧客収益メンバATSG：CamMembers2021-07-012021-09-300000894081ATSG：顧客収益メンバATSG：CamMembers2022-01-012022-09-300000894081ATSG：顧客収益メンバATSG：CamMembers2021-01-012021-09-300000894081ATSG：AcmiServicesメンバーATSG：顧客収益メンバ2022-07-012022-09-300000894081ATSG：AcmiServicesメンバーATSG：顧客収益メンバ2021-07-012021-09-300000894081ATSG：AcmiServicesメンバーATSG：顧客収益メンバ2022-01-012022-09-300000894081ATSG：AcmiServicesメンバーATSG：顧客収益メンバ2021-01-012021-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバーATSG：顧客収益メンバ2022-07-012022-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバーATSG：顧客収益メンバ2021-07-012021-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバーATSG：顧客収益メンバ2022-01-012022-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバーATSG：顧客収益メンバ2021-01-012021-09-300000894081ATSG：顧客収益メンバ2022-07-012022-09-300000894081ATSG：顧客収益メンバ2021-07-012021-09-300000894081ATSG：顧客収益メンバ2022-01-012022-09-300000894081ATSG：顧客収益メンバ2021-01-012021-09-300000894081ATSG：MROサービスメンバー米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバ2022-07-012022-09-300000894081ATSG：MROサービスメンバー米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバ2021-07-012021-09-300000894081ATSG：MROサービスメンバー米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバ2022-01-012022-09-300000894081ATSG：MROサービスメンバー米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバ2021-01-012021-09-300000894081米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：地上サービスメンバーATSG：顧客収益メンバ2022-07-012022-09-300000894081米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：地上サービスメンバーATSG：顧客収益メンバ2021-07-012021-09-300000894081米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：地上サービスメンバーATSG：顧客収益メンバ2022-01-012022-09-300000894081米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：地上サービスメンバーATSG：顧客収益メンバ2021-01-012021-09-300000894081米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバATSG：他のすべての非MROまたは地上サービスメンバー2022-07-012022-09-300000894081米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバATSG：他のすべての非MROまたは地上サービスメンバー2021-07-012021-09-300000894081米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバATSG：他のすべての非MROまたは地上サービスメンバー2022-01-012022-09-300000894081米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバATSG：他のすべての非MROまたは地上サービスメンバー2021-01-012021-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバ2022-07-012022-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバ2021-07-012021-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバ2022-01-012022-09-300000894081アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー米国-GAAP：会計基準更新201409メンバーATSG：顧客収益メンバ2021-01-012021-09-30

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒    1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
四半期の期間2022年9月30日
☐    1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期

手数料書類番号000-50368
________________________________________________________________
航空運送サービスグループ会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
________________________________________________________________
デラウェア州26-1631624
(法団として成立した状況) (国際税務局雇用主身分証明書番号)
ハンター通り145番地, ウィルミントン, ああ、ああ45177
(主にオフィスアドレスを実行)
937-382-5591
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
 ________________________________________________________________
取引法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル  取引記号登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.01ドルです  ATSGナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ 違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバ
  ☒
ファイルマネージャを加速する☐規模の小さい報告会社☐
非加速ファイルサーバ☐新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ 違います☒
2022年11月9日までに72,728,397登録者は普通株式の株式を発行した。






航空運送サービスグループ有限会社です。そして付属会社
表格10-Q
カタログ
    ページ
第1部財務情報
第1項。
財務諸表
2
監査されていない簡明な総合貸借対照表
2
監査されていない簡明な合併経営報告書
3
監査されていない簡明総合総合収益表
4
監査されていない株主権益簡明合併報告書
5
監査されていないキャッシュフロー表の簡明な統合レポート
7
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
8
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
28
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
38
第四項です。
制御とプログラム
39
第2部：その他の情報
第1項。
法律訴訟
40
第1 A項。
リスク要因
40
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
40
第六項です。
陳列品
41
サイン
42




アメリカ証券取引委員会に提出された書類
本四半期報告Form 10−Qに含まれる財務情報は、財務諸表を含み、会社が監査された総合財務諸表および会社が2022年3月1日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2021年12月31日現在のForm 10−K年次報告(“2021年Form 10−K”)の注釈とともに読まなければならない。
米国証券取引委員会は、航空輸送サービスグループ会社に関する報告、代理と情報声明、その他の情報を含むインターネットサイトを維持しており、サイトはwww.sec.govである。また，我々が米国証券取引委員会に提出した文書は，Form 10-K年次報告，Form 10-Q四半期報告，Form 8-K現在の報告，およびこれらの報告書の改訂を含み，米国証券取引委員会に文書を提出した後，合理的で実行可能な範囲でできるだけ早く我々のサイトwww.atsginc.comから無料で取得することができる.
前向きに陳述する
本四半期報告10-Q表に含まれる非歴史的事実の陳述は、前向き陳述とみなされる(この用語は、1995年の個人証券訴訟改革法で定義されている)。“未来”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予想”、“計画”、“予測”、“将”、“将”、“可能”、および同様の用語および表現は、前向き陳述を識別することが意図されている。これらの前向き陳述は、本文書提出日までの予想、推定と予測に基づいており、本質的に予測が困難なリスクと不確定要素に関連している。様々な理由から，実際の結果は，本報告と我々の2021年Form 10−Kに記載されている理由を含めて，前向き陳述で表現された結果と大きく異なる可能性がある。

1

第1部財務情報
項目1.財務諸表
航空運送サービスグループ有限会社です。そして付属会社
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(単位：千、共有データを除く)
 九月三十日十二月三十一日
 20222021
資産
流動資産：
現金、現金等価物、および限定現金$54,486 $69,496 
売掛金、2022年の純額は989ドル、2021年の純額は742ドル250,548 205,399 
在庫品55,322 49,204 
前払い用品とその他28,281 28,742 
流動資産総額388,637 352,841 
財産と設備、純額2,339,278 2,129,934 
顧客激励85,472 102,913 
商業権と獲得された無形資産495,195 505,125 
経営的リース資産61,742 62,644 
その他の資産154,841 113,878 
総資産3,525,165 $3,267,335 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$186,460 $174,237 
賃金·賃金·福祉を計算しなければならない60,170 56,652 
費用を計算する12,910 14,950 
債務の当期分637 628 
賃貸債務の当期分21,879 18,783 
未稼ぎ収入と贈与金37,289 47,381 
流動負債総額319,345 312,631 
長期債務1,369,006 1,298,735 
株式証明義務715 915 
退職後の債務20,140 21,337 
長期賃貸義務40,581 44,387 
その他負債56,810 49,662 
所得税を繰延する253,036 217,291 
総負債2,059,633 1,944,958 
引受金及び又は事項(付記H)
株主権益：
優先株、20，000，000株認可株式、75，000株Aシリーズ一次参加優先株を含む— — 
普通株、1株当たり額面0.01ドル、認可株式150，000，000株、2022年と2021年にそれぞれ74，366，636株と74，142，183株を発行·発行する744 741 
追加実収資本1,039,354 1,074,286 
利益を残す486,231 309,430 
その他の総合損失を累計する(60,797)(62,080)
株主権益総額1,465,532 1,322,377 
総負債と株主権益3,525,165 $3,267,335 
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
2

航空運送サービスグループ有限会社です。そして付属会社
監査されていない簡明な合併業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
 3か月まで9か月で終わる
九月三十日九月三十日
 2022202120222021
収入.収入$516,916 $465,955 $1,512,444 $1,251,915 
運営費
賃金·賃金·福祉169,967 148,074 $494,526 431,614 
減価償却および償却83,283 77,751 $246,726 224,435 
メンテナンス、材料、メンテナンス41,541 43,751 $116,657 131,671 
燃料.燃料68,620 50,176 $202,080 117,210 
予約した地面と航空サービス18,278 21,620 $56,762 55,217 
旅行する29,865 24,928 $82,544 61,833 
プラットフォームと坂道4,210 4,027 $12,873 10,162 
賃貸料8,383 5,807 $22,114 17,401 
保険2,346 3,178 $7,224 9,382 
その他の運営費17,764 17,205 $57,968 48,378 
政府支出— (30,322)$— (96,626)
444,257 366,195 $1,299,474 1,010,677 
営業収入72,659 99,760 $212,970 241,238 
その他の収入(費用)
利子収入56 8 $80 36 
退職者の福祉(コスト)収益の非サービス部分4,635 4,457 $15,411 13,370 
起債コスト— — $— (6,505)
金融商品純収益(赤字)695 (7,378)$9,402 37,797 
非合併関連会社の損失(954)(1,147)$(5,577)(1,365)
利子支出(12,167)(14,459)$(33,027)(44,002)
(7,735)(18,519)$(13,711)(669)
所得税前に経営収益を継続する64,924 81,241 $199,259 240,569 
所得税費用(14,736)(18,878)$(45,065)(56,047)
経営収益を継続する50,188 62,363 $154,194 184,522 
非持続経営収益、税引き後純額854 2,309 $1,736 2,374 
純収益51,042 $64,672 $155,930 $186,896 
基本1株当たりの収益
継続的に運営する$0.68 $0.85 $2.08 $2.75 
生産経営を停止する0.01 0.03 0.03 0.03 
基本1株当たりの収益合計$0.69 $0.88 $2.11 $2.78 
希釈して1株当たり収益する
継続的に運営する$0.57 $0.81 $1.76 $2.14 
生産経営を停止する0.01 0.03 0.02 0.03 
1株ずつ薄くして総収益を上げる$0.58 0.84 $1.78 $2.17 
加重平均株
基本的な情報73,998 73,721 73,956 67,177 
薄めにする88,746 76,743 88,980 75,277 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
3

航空運送サービスグループ有限会社です。そして付属会社
監査されていない簡明総合総合収益表
(単位：千)
3か月まで9か月で終わる
九月三十日九月三十日
2022202120222021
純収益$51,042 $64,672 $155,930 $186,896 
他の全面的な収入：
固定収益年金773 1,362 1,256 4,086 
退職後の固定福祉9 36 27 108 
総合収益総額，税引き後純額$51,824 $66,070 $157,213 $191,090 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

4

航空運送サービスグループ有限会社です。
監査されていない株主権益簡明総合報告書
(単位：千、共有データを除く)
 普通株その他の内容
支払い済み
資本		利益を残す積算
他にも
全面的に
収入(損)		合計する
 番号をつける金額
2021年6月30日の残高74,202,815 $742 $989,611 $200,234 $(75,860)$1,114,727 
株に基づく報酬計画
制限株の付与(761)— — — 
普通株予約、発行後の純額を差し引く— — (5)(5)
没収制限株(2,800)— — — 
株式奨励と制限株の償却2,044 2,044 
総合収益総額64,672 1,398 66,070 
2021年9月30日の残高74,199,254 742 991,650 264,906 (74,462)1,182,836 
2020年12月31日残高59,560,036 596 855,547 78,010 (78,656)855,497 
株に基づく報酬計画
制限株の付与121,339 1 (1)— 
普通株発行は，控除後の純額を差し引く92,234 1 (1,242)(1,241)
没収制限株(2,800)— — — 
株式承認証の転換14,428,445 144 131,823 131,967 
株式奨励と制限株の償却5,523 5,523 
総合収益総額186,896 4,194 191,090 
2021年9月30日の残高74,199,254 742 991,650 264,906 (74,462)1,182,836 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

5

航空運送サービスグループ有限会社です。
監査を受けていない株主権益は簡明に連結報告書を提出し、継続する。
(単位：千、共有データを除く)
 普通株その他の内容
支払い済み
資本		利益を残す積算
他にも
全面的に
収入(損)		合計する
 番号をつける金額
2022年6月30日の残高74,369,138 $744 $1,037,139 $435,189 $(61,579)$1,411,493 
株に基づく報酬計画
普通株発行は，控除後の純額を差し引く(2,202)— (80)(80)
没収制限株(300)— — — 
株式奨励と制限株の償却2,295 2,295 
総合収益総額51,042 782 51,824 
2022年9月30日の残高74,366,636 744 1,039,354 486,231 (60,797)1,465,532 
2021年12月31日の残高74,142,183 $741 $1,074,286 $309,430 $(62,080)$1,322,377 
株に基づく報酬計画
制限株の付与109,200 1 (1)— 
普通株発行は，控除後の純額を差し引く120,053 2 (1,521)(1,519)
没収制限株(4,800)— — — 
会計原則変更の累積影響(39,559)20,871 (18,688)
株式奨励と制限株の償却6,149 6,149 
総合収益総額155,930 1,283 157,213 
2022年9月30日の残高74,366,636 744 1,039,354 486,231 (60,797)1,465,532 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

6

航空運送サービスグループ有限会社です。そして付属会社
監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート
(単位：千)
9か月で終わる
九月三十日
 20222021
経営活動：
純収益を継続的に経営する$154,194 184,522 
非持続経営の純収益$1,736 2,374 
純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する
減価償却および償却$265,306 249,574 
退職金と退職後$1,662 5,433 
所得税を繰延する$40,892 55,023 
株に基づく報酬の償却$6,149 5,524 
非合併関連会社の損失$5,577 1,364 
金融商品の純損益$(9,402)(37,797)
起債コスト$— 6,505 
資産と負債の変動状況：
売掛金$(45,149)(38,235)
在庫と前払い用品$(9,200)4,561 
売掛金$4,863 18,261 
未収入を稼ぐ$(10,685)(11,545)
費用、賃金、賃金、福祉、その他の負債を計算しなければなりません$12,789 7,181 
年金と退職後の残高$(18,737)(20,743)
他にも$(1,925)(2,764)
経営活動が提供する現金純額$398,070 429,238 
投資活動：
財産と設備支出$(448,358)(428,126)
財産と設備から得られる収益$3,759 3,524 
企業への投資$(16,233)(2,155)
投資活動のための現金純額$(460,832)(426,757)
融資活動：
循環信用手配からの収益$510,000 1,430,600 
長期債務の元金支払い$(345,525)(1,758,018)
優先無担保手形買い戻し$(115,204)— 
融資コストを支払う$— (3,099)
債券発行で得られた金$— 207,400 
株式証明書を発行して得た金$— 131,967 
従業員の株式奨励金を転換する際に支払う源泉徴収税$(1,519)(1,242)
融資活動が提供する現金純額47,752 7,608 
現金および現金等価物の純増加(減額)(15,010)10,089 
年明けの現金と現金等価物69,496 39,719 
年末現金および現金等価物$54,486 $49,808 
キャッシュフロー情報の追加：
利息を支払い，資本化金額を差し引いた純額$39,711 $39,104 
連邦と州の所得税を納めています$1,735 $1,859 
非現金情報を追加します
財産と設備は支出に応じて計算される$51,085 $27,358 
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
7

航空運送サービスグループ有限会社です。そして付属会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
 
 ページ
付記A-財務諸表作成と主要会計政策の概要
9
付記B--営業権、無形資産、株式投資
10
注C-重要なお客様
11
別注D-公正価値計量
14
付記E--財産と設備
15
付記F--債務
16
付記G-派生ツール
18
付記H--引受金及び又は有事項
18
年金や退職後の福祉計画は
21
J--所得税を付記する
22
付記K-累計その他全面収益(赤字)
23
付記L-株ベースの報酬
24
M-普通株と1株当たり収益を付記する
25
N-部門と収入情報を付記する
26
付記O--生産経営停止
28


8

付記A-財務諸表作成と主要会計政策の概要

運営の性質
航空運送サービスグループ会社は持株会社であり、その子会社は主に航空輸送、電子商取引と小包配達業界に航空機レンタル、契約した航空会社の運営及びその他のサポートサービスを提供する
ATSGのリース子会社貨物航空機管理会社(“CAM”)は，ATSGの各航空会社子会社および非付属航空会社および他のテナントに航空機をリースする。ATSGの航空子会社ABX Air，Inc.(“ABX”)，Air Transport International，Inc.(“ATI”)とOmni Air International，LLC(“OAI”)はそれぞれの米国運輸部(DOT)と連邦航空管理局(FAA)証明書を介して世界的に貨物を輸送する権利がある。同社は、乗組員、保守と保険(“CMI”)協定と航空機、乗組員、保守と保険(“ACMI”)協定、および航空機燃料を含むチャーター便契約を通じて、顧客の輸送ネットワークに航空機、乗組員、メンテナンス、保険サービスを提供する
航空機リースと航空会社のサービスのほか、同社は輸送会社、貨物代理会社、航空会社、政府の顧客に一連の補充サービスを提供している。これらのサービスには、飛行機修理と改装サービス、飛行機部品供給、設備修理サービス、貨物移転と小包選別サービスが含まれています。
陳述の基礎
当社の財務諸表は米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されています。添付されている未監査簡明中期総合財務諸表は公認会計基準に基づいて作成されており、このような原則の適用基礎は私たちの2021年Form 10-Kに反映された財務諸表と一致している。公認会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、米国証券取引委員会が発表した中期財務諸表関連規則および規定に基づいて濃縮または漏れが行われている。経営陣は、添付されている財務諸表には、正常な経常的な調整を含むすべての必要な調整が含まれており、当社の各期の経営業績や財務状況を公平に列記することができると考えている。季節的変動のため、航空貨物輸送業によく見られる他の要素において、本報告に記載されている期間の経営結果は、必ずしも年間または任意の中期の予想経営結果を示すとは限らない。連結財務諸表の作成は、経営陣に、連結財務諸表に報告された金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。会計見積もりは経営陣の最適な判断を反映しているが、実際の結果はこれらの見積もりとは大きく異なる可能性がある
添付されている監査されていない簡明総合財務諸表はATSG及びその完全子会社の勘定を含む。会社間残高と取引は押し流された。当社に大きな影響を与えますが統制権を行使しない関連会社の投資は権益会計方法で入金されます。権益法によると、当社は非総合連属会社の収入または損失を総合収益表で確認すべきであり、買収後の投資の累積変動は投資の帳簿金額に応じて調整される。
不確定要素
新冠肺炎疫病のため、同社の運営は影響を受け、例えば人員不足、部品不足、メンテナンス遅延、乗組員の交通とホテル宿泊不足、施設閉鎖及びその他のサプライチェーンに関連する問題である。新冠肺炎の出現は会社の収入減少、追加コスト、サプライチェーンの遅延を招く可能性がある新型コロナウイルス大流行が著者らの未来の業務と財務業績に与える影響程度は未来の事態発展に依存し、新冠肺炎変異株の持続時間、伝播、重症度と再発；ワクチン接種率、ワクチン効力、政府命令と地方制限の持続時間と範囲及び大流行が全体の経済状況に与える影響程度を含む。
9

2022年2月、ウクライナで戦争が勃発し、世界的な地政学的圧力を悪化させた。会社の運営は直接的な悪影響を受けていないが、追加のサプライチェーン中断やインフレ圧力は全体の経済状況や会社の運営や財務業績に影響を与える可能性がある。
会計基準が更新される
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2020-06号を発表し、“実体自己資本における変換可能なツールと契約の会計処理”(“ASU 2020-06”)を発表した。この新しい基準は、現金変換または利益変換機能を有する変換可能債券の分離モードを廃止する。これは、変換可能なチケットの“在庫株”方法を廃止し、いくつかのプロトコルに“変換する場合”の方法を適用することを要求する当社は2022年1月1日にASU 2020-06を採用し、改正後の遡及方法を採用し、以下の調整を行った
(単位：千)2021年12月31日ASU 2020-06を採用2022年1月1日
アセットバランスシート行プロジェクト：
元金価値$(258,750)$— $(258,750)
未償却発行コスト$2,889 $— $2,889 
未償却割引$24,215 $(24,215)$— 
転換債$(231,646)$(24,215)$(255,861)
繰延税金純負債$(217,291)$5,527 $(211,764)
追加実収資本$(1,074,286)$39,559 $(1,034,727)
利益を残す$(309,430)$(20,871)$(330,301)
ASU 2020-06を採用すると、当社は2024年満期の転換可能手形(定義および議論付記F参照)を完全に負債に反映し、埋め込まれた変換特徴が株主権益内に単独で列挙されなくなり、非現金割引も解消される。そのため、収益は割引償却費用、すなわち2021年に所得税を差し引いた640万ドルの利息支出を反映しなくなった。引受が発効すると、転換可能な手形の実質金利は1.5%となる。
ASU 2020−06は、希釈後の1株当たり収益に及ぼす変換可能手形の影響を計算する際に、より薄く作用するIF−変換方法を採用することを要求している。ASU 2020-06が自社で購入した転換手形ヘッジ(付記F参照)が交付する株式の会計処理を変更しないことを採用し、この等ヘッジは、その交換手形を決済するために発行された株式を相殺することを目的としており、これらの株式は反償却性質であり、1株当たりの償却収益には反映されない。

備考B-営業権、無形資産、株式投資
報告可能部門別の営業権帳簿金額は以下の通り(千単位)
カム.カムACMIサービス他のすべての合計する
2021年12月31日現在の帳簿価値153,290 234,571 8,113 395,974 
2022年9月30日までの帳簿価値$153,290 $234,571 $8,113 $395,974 

10

当社が買収した無形資産の状況は以下の通り(単位：千)：
航空会社償却する
証書無形資産合計する
2021年12月31日現在の帳簿価値$9,000 $100,151 $109,151 
償却する— (9,930)(9,930)
2022年9月30日までの帳簿価値9,000 90,221 99,221 
航空会社の証明書には無期限があるので、償却しません。同社は、顧客関係や補完型証明書(“STC”)無形資産を含む有限寿命の無形資産を償却し、残りの4~17年以内に償却する
アマゾン子会社ASIが自社から航空機をレンタルすることを奨励するためにアマゾンに発行する引受権証(付記C参照)は、テナントがその履行義務を履行する際にその公正価値を使用してリースインセンティブ資産として記録し、発行時に帰属する可能性がある場合は、関連航空機リース期間中に収入に応じて償却する当社がテナントに与える賃貸奨励は以下の通り(千計)
レンタルする
激励する
2021年12月31日現在の帳簿価値102,913 
償却する(17,442)
2022年9月30日までの帳簿価値85,472 
同社は精密航空機ソリューション会社との合弁契約で49%の株式を保有しており、空客A 321-200機のための旅客機から貨物機への転換計画を開発する。2022年4月、同社は合弁会社GA Telesis Engine Services，LLCの40%の株式を買収し、エンジン部品を収穫·販売するエンジン解体サービスを提供した。当社の同等合営会社の投資は権益会計方法で入金され、各投資の帳簿価値は当社が非総合共同経営会社の経営業績に占めるシェアから差し引く
合弁企業の帳簿価値は合計1ドルである20.6百万ドルとドル10.3それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に終了し、当社の総合貸借対照表の“その他の資産”に反映される。同社は公認会計原則に基づいて関連会社への投資を継続的に監視し、非一時的な価値低下の指標を決定する。当社が非一時的な価値低下が発生したと判断した場合は，減値損失を確認し，その損失は記録された帳簿価値と投資の公正価値との差額で計測する。公正価値は、一般に、現金流量に基づく収益法を採用するか、または交渉取引価値を使用して決定される。

注C-重要な取引先
三人の顧客はそれぞれ会社の総合収入の大きな部分を占めています2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、会社の3つの最大顧客の収入が会社の収入に占める割合は以下の通りです
3か月まで9か月で終わる
九月三十日九月三十日
2022202120222021
お客様収入パーセント収入パーセント
DOD31%31%29%26%
アマゾン34%33%34%35%
敦豪13%12%12%13%
11

2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社三大顧客の売掛金は以下の通り(単位：千)
九月三十日十二月三十一日
20222021
お客様売掛金
DOD$101,108 $57,998 
アマゾン76,966 68,429 
敦豪17,037 9,111 
DOD
同社は米国防総省(“国防総省”)の貨物輸送と旅客空輸サービス提供者である。国防総省は年間契約と臨時“拡張”航路を通じて米国認証の航空会社にフライトを付与した
敦豪
同社は2003年8月以来，DHLネットワーク運営(米国)社とその付属会社(“DHL”)と長期契約を締結している。同社は2022年9月30日まで、ボーイング767-200型機3機とボーイング767-300型機11機を含む14機のボーイング767貨物機をDHLにリースし、レンタル期間は2023年から2029年の間である。別個のCMIプロトコルによれば、同社は、DHLが会社からレンタルしたボーイング767機のうちの10機と、DHLが提供する2機のボーイング767機とを運営する。同協定によると、同社はDHLに定期メンテナンスサービスを提供し、2028年5月に更新される。CMIプロトコルを介して提供されるサービスの価格は、運営される飛行機の数およびDHLネットワークに提供される乗員の数に応じて所定の費用に基づく。同社はまた、ACMIプロトコルを介してDHLに追加の航空貨物輸送サービスを提供し、この合意によると、同社は単一契約に従って飛行機、乗組員、メンテナンス、および保険を提供する。さらに、当社は、2022年第3四半期から、追加のCMIプロトコルに従って提供される4機のボーイング767機のうちの最初の2機のDHLの運営を開始し、現在2027年8月まで継続している。
アマゾン
同社は2015年9月以降、Amazon.com Services、LLC(“ASI”)のために貨物機、航空会社の運営、貨物荷役および後方支援サービスを提供してきた。Amazon.com Services、LLC(“ASI”)はAmazon.com Services，Inc.の後継者、Amazon.com，Inc.はAmazon.com，Inc.(“Amazon”)の子会社である。二零一六年三月八日、当社はASIと航空運送サービス協定(“ATSA”)を締結し、これにより、中国航空リースボーイング767貨物機はASIに提供された。ATSAはまた，会社の航空子会社が航空機を運営することと，会社の子会社LGSTXサービス会社(“LGSTX”)が地上サービスを管理することを規定している。同社は2022年9月30日まで、ボーイング767-300 30機とボーイング767-200貨物機12機をASIにリースし、レンタル期間は2023年から2031年までとしている
アマゾン投資協定
ATSAに署名するとともに、当社はアマゾンと二零一六年三月八日に投資協定(“二零一六年投資協定”)及び二零一六年三月八日に株主合意を締結した。2016年の投資協定は、会社が3回に分けて株式承認証を発行することを要求し、アマゾン買収会社に最大19.9%の普通株式を発行する権利を与え、以下に述べる。2016年の投資協定に調印した時に発行された第1回株式承認証はアマゾンに約1，281万株のATSG普通株を購入する権利を付与し、第1陣の769万株の普通株は2016年3月8日に発行した時に帰属し、残りの512万株の普通株はATSAによってレンタルされた追加飛行機を会社が交付した時に帰属する。第2陣の権利証は2018年3月8日に発行され帰属し、アマゾンに約159万株のATSG普通株を購入する権利を付与した。第3回株式承認証は2020年9月8日にアマゾンに授与され、アマゾンに50万株のATSG普通株を追加購入する権利を付与し、アマゾンが全数で3ロットの株式承認証を行使した後、当社の取引前に発行された普通株の19.9%(GAAPの割当ベースで計算)を占めるが、何らかの調整が必要である。2016年の投資協定に基づいて発行された1，490万部の株式承認証の使用価格は9.73ドル
12

1株当たり、ATSG普通株の2016年2月9日の終値を代表する。3回の株式承認証はいずれもその条項に従って2021年3月8日まで行使することができる(もしこの日付まで監督管理の承認、免除、許可、同意または承認を得ていない場合は、延期することができる)。
2021年3月5日、アマゾンは2016年投資協定の865，548株会社の普通株の引受権証を一度のキャッシュレス行使で行使し、2016年投資協定の480，047株株式承認証を支払いとして没収した。キャッシュレス取引所ではATSG株の推定値は1株27.27ドルであり，これは2021年3月5日までの30取引日の出来高加重平均価格である。同じく2021年3月5日、アマゾンは当社に1.32億ドルの現金を支払うことにより、2016年投資協定における引受権証を行使し、当社13，562，897株の普通株を購入する予定であることを当社に通知した。この仕事は交通部の承認と1976年のハート-スコット-ロディノ反トラスト改正法に基づいて規定された任意の適用待機期間の満了または終了にかかっている。すべての必要な規制承認と清算を得た後、アマゾンは2021年5月7日に資金を会社に送金し、会社は相応の普通株を発行し、株式承認証の行使を完了した。
会社は2022年10月に自社株式の買い戻しを再開するとともに、政府のいくつかの制限は2022年9月30日に満了する(付記H参照)。2022年10月7日、2021年3月5日に改正された2016年投資協定条項によると、アマゾンは会社に250，000株の普通株を販売し、現金は590万ドルだった。これにより、アマゾンは当時、会社流通株における持ち株比率を19.9%未満に維持していた
2018年12月22日、同社は、1)他のボーイング767-300機10機のレンタルと運営、2)現在ASIにレンタルされているボーイング767-200機12機の期間を2年から2023年に延長し、さらに3年延長する権利がある、3)現在ASIにレンタルされているボーイング767-300機8機の期間を2026年と2027年に延長し、さらに3年延長する権利がある、および4)ATSAを5年から2026年3月に延長し、さらに3年延長する権利がある、とASIと合意した。2020年、同社は767-300機全10機をレンタルした。ボーイング767機10機の追加レンタル、既存のボーイング767機20機のレンタルおよび上記ATSAの延長を約束すると同時に、アマゾンと当社は2018年12月20日に別の投資協定(“2018投資協定”)を締結した。2018年の投資協定に基づき、当社はATSG普通株1，480万株のアマゾン株式承認証を発行した。このグループの株式承認証が2025年12月発行日から7年以内に行使されない場合、満期になる(その日までに監督部門の承認、免除、許可、同意または許可を得ていない場合は延期することができる)。これらの株式証明書の発行権価格は1株21.53ドルです。
2020年5月29日、ASIは同社からボーイング767-300機12機を再レンタルすることに同意した。このうち1件目のテナントは2020年第2四半期に開始され、残りの11件のテナントは2021年に開始された。12機すべての飛行機のレンタル期間は10年です。2018年の投資協定によると、この12機の飛行機をレンタルしたため、アマゾンは700万株の普通株の引受権証を取得し、これらの普通株はすべて帰属している。2025年12月20日までにこれらの株式承認証が行使されていない場合、これらの株式承認証は満了する(その日までに規制承認、免除、許可、同意または許可を得ていない場合は延期することができる)。 これらの株式承認証の行使価格は1株当たり20.40ドルである。

2022年9月30日現在、発行済みと未発行の権証の概要は以下の通り
百万単位の普通株
行権価格既得既得権ではない満期になる
2018年投資協定$21.5314.80.02025年12月20日
2018年投資協定$20.407.00.02025年12月20日
また、2018年の投資協定によると、アマゾンは2026年1月までに会社から最大5機の貨物機をレンタルし、最大290万株の普通株の増額株式承認権利を得ることができる。アマゾンに付与されたASIのこのような将来の航空機リースの増分承認株式証の取引価格は、各レンタルの契約約束の直前の30取引日以内の会社の株式の出来高加重平均価格に基づく
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付与されたすべての未償還権証について、アマゾンはキャッシュレス変換オプションを選択する可能性があります。ATSGの転換時の株価が株式証券取引権価格よりも高いと仮定し、時価が行権価格に等しい株式数を渡すことで、アマゾンは無現金オプションによって行使された任意の株式承認証と交換するために、より少ない株を獲得する。
当社の株式証を承認する会計はすでに金融商品の財務報告指針に基づいて決定された。負債に分類された権利証は、各報告期間の終了時に公正価値で価格を計算する。株式証が授出時に帰属する可能性があり、かつ株式証債務公平値の更なる変動が収益に計上されている場合、株式証の価値は顧客奨励資産と記入される。権利証帰属事件が発生した場合、顧客インセンティブ資産は、関連収入契約期間内に収入として償却を減少させる
2016年投資協定によると、2020年9月8日、第3回株式承認証に基づいて発行可能な最終株式数が50万株普通株式に決定された。そのため、公認会計原則に基づき、2016年投資協定に基づいて付与された権証全体の価値を2020年9月8日に再計量し、その2.21億ドルの公正価値は貸借対照表負債から実収資本に再分類された。2020年10月、2018年12月の約束を履行した10回目も最後の航空機リースの際に、2020年10月1日に1，480万株の株式承認証を再計量し、その公正価値は1.54億ドルであり、貸借対照表の負債から実収資本に再分類された。2021年12月に、2020年5月に約束を履行した第12回も最後の飛行機レンタルの時、2021年12月7日に700万株の株式承認証を再計量し、その公正価値は1ドルであった82.4百万ドルは貸借対照表負債から実収資本に再分類される。
同社の負債は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、2018年のアマゾン協定の権証を反映しており、公正価値は$0.7それぞれ10万ドルと90万ドルです2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、株式承認証が公正価値によって再計量された収益は#ドルである0.1百万ドルとドル0.2所得税の影響前はそれぞれ100万ドルだったが，営業外純損失は#ドルだった9.6百万ドルと収益$30.82021年同期はそれぞれ所得税の影響を差し引く前の100万ドル。
当社の将来期間の収益は、権証公正価値、リースインセンティブ資産の償却、関連所得税の影響の再計量の影響を受ける。所得税計算の場合、関連する税金控除の価値および時間は、上述した財務報告指導とは異なるであろう。

D-を付記する公正価値計量
当社の通貨市場基金と金利スワップは当社の総合貸借対照表で公正価値に応じて比較可能な取引市場価値に基づいて報告します。当社の貨幣市場基金、転換可能手形(定義は付記F参照)、転換可能手形のヘッジ及び金利スワップの公正価値はすべて比較可能な市場取引の観察可能な投入(第2レベル)を基礎としている
ASIにレンタルされた航空機のアマゾンによる株式引受証債務に対する公正価値は、会社の普通株価格、会社普通株の変動性、期待配当率、使用価格と無リスク金利(第2級投入)を含む様々な仮定を考慮したBlack-Scholes定価モデルを用いて決定された。将来の航空機リースを増分するための未帰属引受権証を実行するためにアマゾンに条件付きで約束された株式株式承認債務の公正価値には、予想される行使価格および将来のリースが発生する可能性(第3レベル投入)を含む他の仮定が含まれる

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次の表は、公正な価値で日常的に計量された資産と負債(千計)を反映している
2022年9月30日まで公正価値計量使用合計する
 レベル1レベル2レベル3
資産
現金等価物--通貨市場$— $5,294 $— $5,294 
金利が入れ替わる— 1,077 — 1,077 
総資産$— $6,371 $— $6,371 
負債.負債
株式証明義務— — (715)(715)
総負債$— $— $(715)$(715)

2021年12月31日まで公正価値計量使用合計する
 レベル1レベル2レベル3
資産
現金等価物--通貨市場$— $30,042 $— $30,042 
総資産$— $30,042 $— $30,042 
負債.負債
金利が入れ替わる$— $(3,603)$— $(3,603)
株式証明義務— — (915)(915)
総負債$— $(3,603)$(915)$(4,518)
市場金利が会社固定金利債務の規定金利を下回っているため、第2級で観察できる投入により、会社債務の公正価値は約#ドルである70.7帳簿より100万ドル少なく1,369.62022年9月30日は100万人。2021年12月31日現在の会社債務の公正価値は約37.1帳簿より100万ドル少なく1,299.4百万ドルです。商業権、無形資産および財産と設備を含む非金融資産は、非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて計量される。

注E-財産と設備
同社の財産と設備は主に貨物飛行機、航空機エンジン、その他の飛行設備を含む保有·使用すべき財産および設備の概要は以下のとおりである(千計)
 
 九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
飛行設備$3,440,294 $3,301,113 
地上設備$68,762 64,641 
レンタル改善、施設、オフィス設備$39,714 38,769 
飛行機の改装とプロジェクトを行っています$383,590 206,917 
$3,932,360 3,611,440 
減価償却累計$(1,593,082)(1,481,506)
財産と設備、純額$2,339,278 $2,129,934 
カムが持っている飛行機の帳簿価値は$1,457.2百万ドルとドル1,404.42022年9月30日と2021年12月31日までに、それぞれ外部顧客に100万セットをレンタルした。

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F-を付記する債務義務
債務には以下の内容が含まれている(千計)
 九月三十日十二月三十一日
 20222021
循環信用手配525,000 360,000 
高級付記577,974 697,162 
転換可能な手形256,639 231,646 
その他の融資手配10,030 10,555 
債務総額1,369,643 1,299,363 
マイナス：現在の部分(637)(628)
長期債務総額，純額1,369,006 1,298,735 
当社は、定期融資および循環信用手配を実行する能力を含む銀団信用協定(改訂された“高度信用協定”)の契約者である。2021年4月6日の改訂前、高級信用協定の満期日は2024年11月であり、2024年の間にある流動性措置を維持し、債務比率に基づく逓増アコーディオン能力と最高回転能力を#ドルとすることを前提としている600百万ドルです。金利は会社債務とその利息、税項、減価償却及び償却前収益(“EBITDA”)の比率(“EBITDA”)によってLIBORに加えられた定価割増であり、この比率は高級信用協定によって定義される。2022年9月30日まで、過去12ヶ月のEBITDAレベルで計算すると、会社が獲得できる未使用循環信用は$に手配されている259.72，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ユーロ；
2021年4月6日、会社名高度な信用協定(“改訂された信用協定”)に署名した。修正案(一)循環信用手配の総額を#ドルから#ドルに一時的に増加させる600100万ドルから10億ドル、その後総額は10億ドルに減少する8002021年4月13日、(Ii)循環信用手配約束および/または新しい定期融資の増加を可能にし、元金総額は4億ドルに相当し、増加時に発生する可能性のある債務元金に相当し、増加時には保証レバレッジ率(高級信用協定で定義されているように)が3.25~1.00を超えることはなく、(Iii)合意の満期日を2024年11月30日から2026年4月6日に修正し、満期日の延長は(1)貸主の選択に依存する。(2)この日(定義は後述)(A)未償還の交換手形元金総額が7，500万ドルを超え、及び(B)当社当時の流動資金が3.75億ドル未満であったこと、(Iv)担保と総リスク比率の廃止(高級信用協定を参照)を財務契約として廃止し、及び(V)改訂時にすべての未償還の定期融資残高の償還を要求した。
2022年10月19日、会社は高級信用協定を改訂した。この改正は，1)循環信用手配の総額を8億ドルから10億ドルに増加させること，2)合意の満期日を2026年4月6日から2027年10月19日に延長すること，3)LIBORの代わりにSOFRを金利基準とすること，4)担保と未返済ローンの比率を1.25：1：00から1.15：1.00に低下させること，v)担保レバレッジ率が3.00~1.00，総レバー率が3.50~1.00未満であることを前提とした現金配当金と株式買い戻しを可能にすることである。年間1億ドルの現金配当金と株式買い戻し制限を廃止した。
2020年1月28日にCAMは1ドルの債券発行を完了しました500ATSGおよびそのいくつかの他の付属会社によって保証される優先無担保手形(以下に説明する“追加手形”、“高級手形”)100万元。改正された1933年証券法(“1933年法”)下の第144 A規則によると、高級債券は米国の適格機関の買い手のみに売却され、証券法下のS法規に基づいてある投資家に売却される。優先債券は優先無担保債務で、固定金利で利息を計算し、金利は4.752020年8月1日から、毎年2月1日と8月1日に半年ごとに借金が支払われる。高級債券は二零二八年二月一日に満期になります。高級手形の契約には慣用的な違約事件といくつかの契約が含まれており、これらの契約は一般に高級信用プロトコルに規定されている契約よりも限定的ではない。純収益は$495高級手形の百万ドルは循環信用の返済に使われています
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施設です。高級債券は満期までに元金の支払いは不要だが、罰を受けることなく2025年2月1日から前払いが許可される。
2021年4月13日，CAMはドルの発売を完了した200ATSGとその特定の子会社によって保証された追加優先手形は100万ドルに達する。増発された高級債券は既存の高級債券と完全に交換することができるが、元の高級債券はすべての場合同じ種類とみなされ、同じ条項(発行日及び発行価格を除く)で発行されたすべての高級債券に適用される。得られた金は$205.5予定の支払利息を差し引いた純額は、循環信用手配から抽出した金とともに、未付属定期ローンの返済に用いられる。当該等の非付属定期ローンを返済する際には、当社は当該等の非付属定期ローンに関する債務発行コスト650万ドルを支出している。
当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、元金価値を$として購入しました120.0百万元、金利は5.5%で、高級債券の帳簿価値を$に下げます578.0百万ドルです。会社が確認した税引き前純収益は#ドルです4.5手数料を差し引いた純額は、同期損益表の金融商品純収益項に記録される
優先債券残高は発行コスト$を差し引いた純額である5.7百万ドルとドル7.8それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。高度信用協定の条項によると、金利は少なくとも四半期ごとに当社のEBITDA、その未償還債務レベルと現行のLIBORまたは最優遇金利に基づいて調整されています。会社の2022年9月30日までの債務とEBITDA比率によると、循環信用手配のLIBORによる融資の変動金利は4.1%.
高級信用協定は、同社のいくつかのボーイング777、767、および757機を抵当にしている。高級信用協定の条項によると、当社は高級信用協定に掲載されているいくつかの担保保証比率を維持しなければならない。高級信用プロトコルは、最高許容総債務とEBITDAの比、固定費用契約比率要求、およびいくつかの追加債務と債務保証の制限を含む契約を含む。高級信用協定は会社に重大な悪影響を及ぼす可能性のある指定されていない事件を含む違約事件を規定している。もし違約事件が発生した場合、会社は返済、再交渉、あるいは高級信用協定の交換を余儀なくされる可能性がある
2017年9月、ATSGは1ドルを発行しました258.8元金総額は百万ドルである1.125証券法第144 A条によると、2024年満期の転換可能優先手形(“転換可能手形”)は、非公開で適格機関のバイヤーに発売される。交換可能手形の利息率は年利1.125厘で、半年ごとに配当され、2018年4月15日から毎年4月15日および10月15日に配当される。変換可能なチケットは、買い戻しまたはその日前の条項に基づいて変換されない限り、2024年10月15日に満了します。転換可能手形は無担保債務であり、当社の既存及び将来の保証債務及びその他の負債に付属しており、貿易金を含む
変換可能チケットの変換は、ある条件を満たした後およびある期間内にのみ行われ、期限直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、2017年12月31日以降に開始される任意のカレンダー四半期から開始される。何らかの基本的な変化が発生した場合、転換可能な手形の所持者は、会社に現金で手形を買い戻すことを要求することができ、買い戻し価格は手形の元本金額に等しく、任意の課税利息と未払い利息を加えることができる。会社は会社の選択に応じて、現金、会社普通株または現金と会社普通株の組み合わせで転換手形を決済する権利がある。初期転換率は1，000ドルあたり転換可能手形の元本は31.35株普通株(普通株1株あたりの初期転換価格に相当する約31.90ドル)であった。“完全に重大な変更”(通知および交換可能手形の発売を定義)が発生すれば、当社はいくつかの場合に指定期間内に株式交換比率を向上させる。

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変換可能チケットの変換特徴は、適用される会計指導の下で元本金額と分離する必要がある。2022年1月1日，会社はASU 2020-06を採用し，従来2つに分割された埋め込み特徴の価値を変換可能チケットと再組み合わせ，割引を解消したAで議論されている修正後の遡及手法を採用した.同社の転換可能債務の帳簿価値は以下の通り(単位：千)：
九月三十日十二月三十一日
20222021
元金、転換可能な手形、2024年満期258,750 258,750 
未償却発行コスト(2,111)(2,889)
未償却割引— (24,215)
転換債256,639 231,646 
交換可能手形とともに、当社は非公開協議取引により交換可能手形ヘッジを#ドルで購入した56.1百万株、会社と同じ数の普通株を持っています(8.1百万株)と同じ実行価格(31.9ドル)は，変換可能チケットの基礎となる.変換可能な手形ヘッジは、会社の普通株式に関連する潜在的株式の償却を減少させることが予想され、および/または、変換可能な手形を変換する際に元金を超える任意の現金支払いを相殺する(場合に応じて)。会社の現在の意図と政策は、現金未償還転換手形の元本金額を満たすために、すべての手形転換を合併決済方式で決済することである。

注G-派生ツール
同社は変動から金利を保護するために派生ツールを維持している次の表は、同社の金利交換に関する情報(千ドル単位)を提供します
  2022年9月30日2021年12月31日
期日まで陳述する
利子
料率率		概念上の
金額		市場
価値がある
(責任)		概念上の
金額		市場
価値がある
(責任)
March 31, 20221.900 %$— $— $50,000 $(222)
March 31, 20221.900 %— — 75,000 (341)
March 31, 20232.425 %127,500 1,077 133,125 (3,041)
会計目的で、未返済金利スワップはヘッジとして指定されません。将来的にLIBOR金利変動が会社が持つデリバティブに与える影響は、未実現収益や損失を経営報告書に記録することになる。同社のデリバティブの純収益は#ドル0.6百万ドルとドル4.72022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ100万ドルですが、純収益は$です2.3百万ドルとドル4.82021年同期は100万ドル。未済デリバティブの負債は他の負債と課税費用に記入される。

H-をつける引受金とその他の事項
給与支援計画
2020年の間に、同社の航空会社2社の子会社であるOAIとATIは合計#ドルの政府資金を獲得した75.8“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(“CARE法案”)の賃金支援計画協定によると、100万ドルになる。2021年2月、“2021年総合支出法”(“PSP延滞法”)下の給与支援案合意に基づき、調整所は3740万ドルの追加返済不能政府資金を獲得することが許可された。この寄付金はその後560万ドル増加した。また、2021年4月、“2021年米国救援計画法案”(“米国救援計画”)によると、監査所は給与支援計画協定に基づき、4，000万ドルの追加返済不能政府資金を獲得した。
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この3つのプロジェクトの構造はほぼ似ている。会社がCARE法案、PSP延滞法、米国救援計画下の賃金支援計画協定の規定を遵守すれば、これらの贈与を返済する必要はない。贈与は、会社が贈与補償のための関連費用を確認している間に確認します。旅客輸送便業務と連合便業務レベルが疫病のマイナス影響を受けると予想されている間、同社はこの贈与が輸出費用であることを確認した。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、会社はドルを確認した30.3百万ドルとドル96.6それぞれ100万ドルの寄付金です同社は2021年末までにCARE法案のすべての資金を確認した
CARE法案下の賃金支援計画協定に合わせて、OAIとATI代表者とABXは、2020年9月30日まで非自発的休暇を行わないか、従業員の賃金や福祉比率を下げることに同意した。その後、OAIは、PSP延滞法と米国救援計画に基づいて贈与を獲得する条件として、それぞれ2021年3月31日と2021年9月30日まで非自発休暇を行わないか、従業員の賃金や福祉比率を下げることに同意した。CARE法案によれば、OAIおよびATIは、自分およびいくつかの付属会社を代表して2022年3月24日までに役員報酬を制限することに同意し、交通部がCARE法案の許可によって要求される可能性のある2022年3月1日までに特定の航空輸送サービスを維持することに同意し、資金に関連するいくつかの内部統制および記録を維持し、特定の報告要件を遵守する。OAIはまた、PSP延長法とその後の米国救援計画による贈与の条件として、役員報酬を2022年10月1日と2023年4月1日にそれぞれ制限することにも同意した莉ちゃん。また、同社は2022年9月30日まで配当金を支払わないか、その株を買い戻すことに同意した。2022年9月30日に期限が切れて以来、同社は約160万株の普通株を買い戻している。
賃貸承諾額
同社はレンタル財産、飛行機、飛行機エンジン、その他のタイプの設備を経営している。同社の航空会社は顧客から提供された貨物機10機と外部会社からレンタルした旅客機4機を経営している。物件レンタルにはある空港の格納庫、倉庫、オフィスとその他の空間が含まれています。固定賃貸料は支払い、レンタル期間は一ヶ月から六年まで様々です。当社はある物件賃貸についてレンタル者にメンテナンス、不動産税、保険、その他の運営費用を支払う義務があります。これらの費用は可変であり、賃貸資産や賃貸負債の計量には計上されない。これらの費用は発生時に可変レンタル費用として確認され、実質的ではない。設備レンタルには、地上サポートと工業設備、固定賃貸料支払いのコンピュータハードウェアが含まれ、レンタル期間は1ヶ月から5年です
当社はレンタル期間内に予定されている賃貸支払現在価値に応じて初期使用権資産と賃貸負債を記録しています。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、新規賃貸使用権資産と対応負債の非現金取引が#ドルであることが確認された15.9百万ドルとドル8.3それぞれ100万ドルですレンタルに隠されている金利がいつでも確定できない限り、当社はレンタル開始時に推定された逓増借款金利を用いてレンタル支払いを割引します。当社は、レンタル開始日に得られる情報に基づいて、当社が担保のような類似賃貸期間内に類似金額で借り入れた金利を含む増額借入金利を推定しています。当社の2022年9月30日の運営リース加重平均割引率は2.4パーセントと2.42021年12月31日。レンタル契約には、通常、レンタル料アップグレード条項、更新オプション、および/または終了オプションが含まれており、適切な場合にレンタル支払いを決定する際には、これらの要因が考慮されます。重大事項ではないが、当該等選択権の金額はすでに経営リース満期日バランスシートに以下のように反映されている。レンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。加重平均残余レンタル期間は3.3年和3.8それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで

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2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、現金支払い相殺経営リース負債は#ドル16.9百万ドルとドル15.4それぞれ100万ドルです2022年9月30日現在、経営性賃貸負債満期日は以下の通り(単位：千)
賃貸借契約を経営する
残りの2022年$6,000 
202322,216 
202417,006 
202512,302 
20266,734 
2027年以降541 
未割引現金支払総額64,799 
差し引く：利息を表す額(2,339)
将来の最低レンタル支払いの現在価値62,460 
減算：賃貸項目の下の流動債務21,879 
長期賃貸義務$40,581 
購入承諾
同社はサプライヤーとボーイング767-300、エアバスA 321、エアバスA 330旅客機を標準配置貨物機に変換する協定を結んだ。改装には主に標準的な貨物ドアの設置と積載システムが含まれる。同社は2022年9月30日現在、ボーイング767-300機14機とエアバスA 321-200機7機を保有しており、これらの飛行機は改装中か改装を待っている。同社は2022年9月30日までに、2024年までにボーイング767-300機17機、空客A 321旅客機2機、空客A 330旅客機6機を購入することで合意した。2022年9月30日まで、同社がこれらの飛行機の改装を購入と完成した約束総額はドルです781.72023年までの推定支払い4.411億ドルと2026年までの残り支払いを含む100万ドル。実際の転換支払いは進展マイルストーンの実現状況に基づいているだろう
保証と補償
当社のいくつかのレンタルおよび協定には、レンタル者または1つまたは複数の他の当事者に対する保証および賠償義務が含まれており、これらの義務は、合理的かつ慣例的(例えば、使用、税金、および環境賠償)とみなされ、その条項の期間は様々であり、しばしば限定されている。このような賠償義務は、賃貸借契約または合意が満了した後も継続的に履行されることができる。
集団交渉協定下の従業員
ABX、ATI、OAIの客室乗務員およびATIとOAIの客室乗務員は、2022年9月30日現在、以下の労働組合代表となっている
航空会社労働協議株パーセント
その会社の
従業員
ABX国際トラック運転手兄弟会5.9%
ATI航空会社パイロット協会9.9%
OAI国際トラック運転手兄弟会5.9%
ATI客室乗務員協会0.8%
OAI客室乗務員協会5.6%
ATIの客室乗務員とOmniの客室乗務員との労働協定は現在改正可能である。改正された鉄道労働法によると、航空会社の労働協定は満期にならないため、既存の契約は交渉過程で有効である
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格納庫泡排出
2022年8月7日、同社はオハイオ州ウィルミントンにある航空機修理格納庫の消火システムが故障し、大量の膨張泡を放出した。この事件は陸揚げタイミング庫内と周囲の従業員、3機の飛行機、設備に影響を与えた。事件の原因を調査して格納庫を整理·修復している間、格納庫は約3週間後に運転を再開した。1機がサービスを再開したが、そのうちの2機と関連エンジンの運転再開に要する時間は不明だ。同社は従業員のクレーム、救済費用、財産と設備損傷、顧客クレームと業務中断に保険を提供するが、慣例の賠償免除額と保険限度額の制限を受けている。整理費用、救済費用、部品修理と財産損失に関する予想保険賠償は受け取る可能性がある時に記録します。損害経営資産の帳簿純価値を超える保険賠償と業務中断クレームは、すべてのクレームに関する意外な状況が解決された後に入金される。同社は2022年9月30日現在、記録されている保険回収後の営業収入費用を100万ドルとし、従業員保険、財産損失、整理、修理に使用することを確認した。損害の程度，業務中断損失，その他のクレーム，保険回収を決定する作業が行われている
他にも
当社は異なる連邦と州司法管轄区域が当社の業務運営により時々発生する法律訴訟の側です。このような訴訟に関連する責任額(ある場合)は確定できないが、当社は、その最終的な責任(あるように)は、係属中の法的訴訟、および主張されている法律請求および既知の潜在的法律請求(負債を推定する既定の計上項目を考慮する)から来ており、私たちの財務状況や経営業績に大きな影響を与えてはならないと信じている。

注：私は-年金やその他の退職後福祉計画
固定福祉と退職後の医療計画
ABXはABX従業員に合格した固定厚生年金計画を開始し、最低資格要求を満たす部分ABX従業員に合格した固定厚生年金計画を提供した。ABXはまた、ある従業員に不合格の固定収益年金計画を提供する。このような不合格な計画には資金がない。職員たちはこれ以上固定収益年金計画に基づいて福祉を蓄積しない。ABXはまた、ABXスタッフのために退職後医療計画を開始し、資金がない計画である。退職後の医療計画によると，加入個人の福祉は65歳に達した時点で終了した。
これらの退職後の債務の会計と推定値は規定された会計と精算方法によって決定され、これらの方法はいくつかの仮定と推定を考慮している。福祉の課税や支払い時間が長いため，適切な仮説や見積り数を選択する意義は大きい。このような福祉支出の長期的な増加は私たちの退職後の債務のいくつかの推定に対する敏感性を増加させる。ABXの年金債務を精算し，関連費用金額を決定する際に最も敏感な仮定は，割引率と計画資産の期待長期投資収益であると考えられる。また，定年，死亡率，従業員流動率に関する他の仮定も推定値に影響する。これらの仮定の実際の結果と未来の変化は，我々の運営結果に記録されているコストよりも将来のコストを大きく上回る可能性がある
ABXは毎年12月31日までの計画資産と福祉義務を測定している。ABX協賛の固定収益年金計画と退職後医療計画に関する情報は以下のとおりである。累積福祉債務は、現在の従業員の実際の収入とこれまでのサービス状況に基づく年金福祉債務を反映している。

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ABXの固定収益年金計画と退職後ヘルスケア計画の定期純福祉コストは以下の通り(千計)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 年金計画退職後の医療計画年金計画退職後の医療計画
 20222021202220212022202120222021
サービスコスト$— $— $19 $24 — — 57 72 
利子コスト6,075 5,597 15 10 18,098 16,791 44 30 
計画資産の期待リターン(11,738)(11,875)— — (35,215)(35,625)— — 
純損益償却1,002 1,764 11 47 1,628 5,292 34 141 
定期収益純コスト(収益)$(4,661)$(4,514)$45 $81 $(15,489)$(13,542)$135 $243 
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は$を貢献しました1.5はい年金計画は百万ドルです。

注J-所得税
中期所得税引当金は、今年度に適用されると予想される実際の所得税率に対する経営陣の最適な推定に基づいて、前の時期に関する課税所得額推定の変化による任意の調整を加える2022年9月30日までの所得税は以下の税率で試算されている23%は、年初から現在までの収入および年間の予測結果に基づきます。離散税項の確認は、従業員の株式奨励や他の項目の割引など、1期間の有効税率に影響を与える。2022年前の9ヶ月の有効税率は23%です。2022年の最終有効税率は当社の全税前帳簿結果の実際の金額に依存します年度、従業員の株式奨励、海外収益、役員報酬などの項目の追加割引
米国連邦所得税を納めるために、同社は営業赤字の繰越がある。経営陣は赤字繰越を利用して将来の連邦所得税債務を相殺する見通しだ。当社の支払い延期のためAX資産は、その損失繰越を含めて、経営陣は2026年までに連邦所得税を納めない予定です後で話しましょう。その前に、損失繰越使用制限とある州と地方所得税のため、会社はいくつかの連邦税の支払いを要求されるかもしれません.
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注：K-その他の総合収益を累計する
その他の全面収益(損失)の累計には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間を構成要素別に列挙した以下の項目(千単位)が含まれています
固定収益年金退職後の固定福祉外貨換算合計する
2021年6月30日現在の残高$(75,369)$(477)$(14)$(75,860)
蓄積された他の全面的な収入から再分類された金額：
精算費用(賃金、賃金、福祉に再分類)1,764 47 — 1,811 
所得税(費用)または福祉(402)(11)— (413)
その他総合収益(損失)、税引き後純額1,362 36 — 1,398 
2021年9月30日現在の残高$(74,007)$(441)$(14)$(74,462)
2021年1月1日現在の残高(78,093)(549)(14)(78,656)
蓄積された他の全面的な収入から再分類された金額：
精算費用(賃金、賃金、福祉に再分類)5,292 141 — 5,433 
所得税(費用)または福祉(1,206)(33)— (1,239)
その他総合収益(損失)、税引き後純額4,086 108 — 4,194 
2021年9月30日現在の残高(74,007)(441)(14)(74,462)
固定収益年金退職後の固定福祉外貨換算合計する
2022年6月30日までの残高$(61,348)$(211)$(20)$(61,579)
蓄積された他の全面的な収入から再分類された金額：
精算費用(賃金、賃金、福祉に再分類)1,002 11 — 1,013 
所得税(費用)または福祉(229)(2)— (231)
その他総合収益(損失)、税引き後純額773 9 — 782 
2022年9月30日までの残高$(60,575)$(202)$(20)$(60,797)
2022年1月1日現在の残高(61,831)$(229)(20)(62,080)
蓄積された他の全面的な収入から再分類された金額：
精算費用(賃金、賃金、福祉に再分類)1,628 $34 — 1,662 
所得税(費用)または福祉(372)$(7)— (379)
その他総合収益(損失)、税引き後純額1,256 $27 — 1,283 
2022年9月30日までの残高(60,575)$(202)(20)(60,797)

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注L-株に基づく報酬
ATSG取締役会はすでに長期激励計画に基づいてある従業員と取締役会メンバーに株激励奨励を授与し、その中の第1項は2005年5月に株主の承認を経て2015年5月に期限が切れ、第2項は2015年5月に株主の承認を経て2022年5月に改訂され、再記述された。従業員には、業績条件を有する非既得株式単位、市場条件を有する非既得株式単位、非既得株式単位、時間に基づく制限株が付与される。非既得限定株式報酬の制限は、指定されたサービス期間が終了したときに無効になり、これは通常3年それは.企業合併、死亡、障害、または従業員が資格退職した後、制限はもっと早く無効になる可能性がある。特定サービス期間終了時には，非既存株式単位は業績や市場状況に応じてATSG普通株に変換され，継続時間は約0.5%となる3年それは.業績条件奨励は，会社のサービス期間内の平均投資資本収益率に応じてATSG普通株に変換される。同様に、市況奨励はナスダック交通輸送指数に対する普通株価格の上昇状況に応じてATSG普通株に変換される。取締役会のメンバーは、一定期間後に付与された時間に基づく制限株式単位報酬を付与する12か月それは.同社はATSG普通株の新株を発行することですべての株式単位報酬を解決する予定だ次の表は株による奨励活動をまとめたものです
 9か月で終わる
 2022年9月30日2021年9月30日
 量
賞.賞		重みをつける
平均値
授与日
公正価値		量
賞.賞		重みをつける
平均値
授与日
公正価値
期初未返済債務978,188 $17.49 1,085,023 $17.14 
授与する283,467 35.44 273,845 26.65 
転換された(178,060)22.15 (120,830)25.40 
期限が切れる(3,000)40.02 (1,200)26.60 
没収される(9,600)26.74 (5,600)23.31 
期末未済債務1,070,995 $21.32 1,231,238 $18.41 
既得322,156 $9.76 357,499 $9.26 
当社が2022年に付与した業績条件ごとの奨励、非既得限定性株式奨励および時間ベースの奨励の平均付与日公正価値は$33.84当社株は、付与された日の公正価値にあります。2022年には，市場条件賞あたりの平均付与日公正価値は$である46.20. 2022年に授与された市場状況賞は、モンテカルロシミュレーション技術を使用して3年以下の変数を用いる
2022
無リスク金利2.5%
波動率38.3%
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社が記録した費用は#ドルです6.1百万ドルとドル5.51万元は、それぞれ株式奨励金に使われる。2022年9月30日までに10.7株式インセンティブに関する未確認費用は、加重平均期間中に確認される予定です1.25何年もです。2022年9月30日までに両替できる賞は一つもありません322,156取締役会のメンバーは時間に基づく裁決の単位が帰属しており、制限的な株の流通株はすべて帰属していない。これらの報酬は最も多く支給される可能性があります1,357,120ATSG普通株の株式は2024年12月31日現在のサービス、業績、市場結果に依存する。





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注：M-普通株と1株当たりの収益
1株当たりの収益
2022年1月1日、当社はAに付記したASU 2020-06を採用した。そのため、2022年期間の普通株式1株当たりの減額収益には、転換可能債務に関する利息費用は含まれておらず、“もしも-転換”方法で期初転換された株式数が含まれている普通株の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算は以下の通りである(単位は千で、1株当たり金額は含まれていない)
3か月まで9か月で終わる
九月三十日九月三十日
 2022202120222021
分子：
持続的な運営収益-基本的な収益$50,188 $62,363 $154,194 $184,522 
株式証再評価税引後損失(105)— (155)(23,776)
転換可能債務税引後利子費用純額763 — 2,285 — 
持続的な運営からの収益-希釈$50,846 $62,363 $156,324 $160,746 
分母：
加重平均流通株の基本1株当たり収益73,998 73,721 73,956 67,177 
普通株等値株：
株式の報酬奨励と引受権証の効力に基づく6,637 3,022 6,913 8,100 
転換可能債券の効力8,111 — 8,111 — 
希釈した加重平均流通株を仮定する88,746 76,743 88,980 75,277 
継続経営の基本1株当たり収益$0.68 $0.85 $2.08 $2.75 
経営を続けて1株当たりの収益を上げる$0.57 $0.81 $1.76 $2.14 
基本1株当たりの収益については、発行された基本加重平均株式は、以下の理由で発行された株式よりも少ない367,339株と478,739それぞれ2022年と2021年の制限株であり，希釈後の加重平均流通株の一部として希釈後の1株当たり収益を計上した
1株当たりの配当収益を決定する時、株式権証が1株当たりの利益に対して逆償却作用がある場合、負債と記載されている引受権証の公正価値を除いて再計量しなければならない(付記C参照)。等値株式が1株当たり利益に希釈影響を及ぼす期間については，在庫法を用いて加重平均希釈後の流通株の希釈効果を計算した。この方法によれば、希釈株式の数は、負債記録である権証の仮定収益をその期間の平均株価で除算し、その金額を該当する発行済み権証数と比較することにより決定される
転換手形(付記F参照)を発行するとともに、同社はATSG普通株の引受権証も販売しているが、常習的な逆償却調整が必要である。当社の総合貸借対照表で株主権益から徴収される引受権証金額は#ドルです38.5百万ドルです。ATSGの取引市場価格が1株41.35ドルの実行価格を超え、株式承認証取引条項に基づいていくつかの調整を行う場合、これらの株式承認証は810万株の追加の普通株をもたらす可能性がある。

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注N-部門と収入情報
同社は以下の地域で運営している二つ報告可能な細分化市場であるCAMとACMIサービス。CAM部門には同社の飛行機とエンジンレンタル事業が含まれています。ACMIサービス部門には、CMIプロトコルと、会社がその顧客と締結したACMI、チャーター便サービス、乗客サービスプロトコルを含む会社の航空業務が含まれている。同社の航空機整備サービス，航空機改装サービス，地上サービス，その他の支援サービスの規模は十分ではなく，単独の報告可能部門を構成するには不十分であり，“その他すべて”に統合されている。部門間収入は公平な市場比率で計算される。

会社が運営を続けている部門情報は以下の通り(千単位)
3か月まで9か月で終わる
 九月三十日九月三十日
 2022202120222021
総収入：
カム.カム$109,496 $92,931 $326,075 $264,802 
ACMIサービス357,375 330,906 1,034,963 851,338 
他のすべての108,423 90,292 318,837 281,226 
部門間収入をなくす(58,378)(48,174)(167,431)(145,451)
合計する$516,916 $465,955 $1,512,444 $1,251,915 
顧客収入：
カム.カム$79,975 $71,070 $237,466 $198,546 
ACMIサービス357,319 330,903 1,034,881 851,325 
他のすべての79,622 63,982 240,097 202,044 
合計する$516,916 $465,955 $1,512,444 $1,251,915 
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、他社が他のイベントから得た外部顧客収入は以下の通り(千計)
3か月まで9か月で終わる
九月三十日九月三十日
2022202120222021
飛行機の修理、改装、部品販売$34,604 $28,513 $106,766 $91,352 
地面サービス28,204 22,928 80,275 75,410 
その他、航空燃料販売も含まれています16,814 12,541 53,056 35,282 
顧客総収入$79,622 $63,982 $240,097 $202,044 
2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の間に、当社はそれぞれ確認します5.8百万ドルとドル4.8それぞれの期間の開始時に繰延収入で報告された非レンタル収入は百万ドルであり、その期間の開始時は#ドルである1.1百万ドルとドル2.92021年の該当時期には、この数字は100万ドルだった。現在の繰延収入は#ドルです13.0百万ドルとドル8.32022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ顧客と締結した契約派生百万ドルこのような他の活動とCAM非レンタル収入からです繰延収入に関連する収入は完了率に基づいて確認されるだろう。顧客は保証金の支払いを要求され、これらのサービスのための記念碑的な支払いを要求され、繰延収入につながる可能性がある。長期契約資産は#ドル1，000万そして$0.8それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。
CAMのレンタルには残りの保証は含まれていません。CAMが外部クライアントにレンタルする契約では，約12%に予測市場価値で計算される購入選択権が含まれている.2022年9月30日から、将来の最低返済額
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飛行機と設備をレンタルする外部顧客計画は#ドルです72.22022年の残り時間は100万ドルです247.5百万、$197.3百万、$183.4百万ドルとドル157.52026年12月31日までの今後4年間はそれぞれ百万ドルと361.9その後の百万ドルです。CAMの非レンタル活動の外部顧客収入は$9.8百万ドルとドル27.12022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ100万ドルです2.3百万ドルとドル9.22021年の対応期間において、エンジンサービスおよびエンジン備品の販売のための費用は100万ドルである。
同社が運営を続けている他部門情報は以下の通り(千計)
3か月まで9か月で終わる
 九月三十日九月三十日
 2022202120222021
減価償却と償却費用：
カム.カム$59,231 $51,383 $171,943 $148,390 
ACMIサービス23,447 25,649 72,885 73,398 
他のすべての605 719 1,898 2,647 
合計する$83,283 $77,751 $246,726 $224,435 
利子支出
カム.カム7,908 9,408 21,837 28,303 
ACMIサービス3,693 4,672 9,719 13,668 
部門収益(損失)：
カム.カム$36,975 $28,502 $111,587 $72,518 
ACMIサービス25,265 58,225 69,267 124,246 
他のすべての(1,182)(1,047)560 2,503 
未分配利子支出純額(510)(371)(1,391)(1,995)
金融商品純収益(赤字)695 (7,378)9,402 37,797 
起債コスト— — — (6,505)
退職者福祉費の他の非サービス部分、純額4,635 4,457 15,411 13,370 
非合併関連会社の損失(954)(1,147)(5,577)(1,365)
継続経営の税引き前収益$64,924 $81,241 $199,259 $240,569 
当社の資産は部門別に以下のように示されています(千で計算)。現金と現金等価物は資産に反映される-他のすべての資産。
九月三十日十二月三十一日
 20222021
資産：
カム.カム$2,427,780 $2,218,012 
ACMIサービス959,801 872,311 
他のすべての137,584 177,012 
合計する$3,525,165 $3,267,335 
2022年までの9ヶ月間、同社の不動産と設備資本支出は#ドルだった69.8百万ドルとドル378.3ACMIサービスとCAMにそれぞれ用いた.

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注O-生産経営を停止する
同社の非持続経営の結果には，医療費の自己保険準備金に関する負債変化と，従来ABXの前ハブ業務に関する元従業員の賃金損失が主に含まれている。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、非持続業務の税引前収益は2.2百万ドルとドル3.1それぞれ100万ドルです

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の経営層は財務状況と経営業績の検討と分析(“MD&A”)は航空輸送サービスグループ及びその子会社の歴史的財務状況と経営業績を参考にした。航空運送サービスグループ会社およびその子会社は、以下では、時々単独で、総称して“当社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”と呼ぶことができる。MD&Aは著者らの経営結果、財務状況、キャッシュフロー、流動性と資本資源に影響する主要な要素を述べた。本報告に掲載されている審査簡明総合財務諸表及びアメリカ公認会計原則(“GAAP”)によって作成された関連付記、及び著者らの2021 Form 10-Kに掲載されているGAAPによって作成された審査された総合財務諸表及び関連付記は、一緒に読むべきである

背景
私たちは飛行機をレンタルして、航空輸送と物流業界に航空運営、飛行機の改装とメンテナンスサービス、地面サービスとその他のサポートサービスを提供します。ATSGの子会社を通じて、私たちは宅配会社、貨物代理会社、電子商取引事業者、航空会社、政府顧客に一連の補充サービスを提供します。私たちの主な子会社は私たちの飛行機レンタル会社(CAM)と独立認証航空会社(ABX、ATI、OAI)を三つ含みます。
私たちには2つの報告できる運営部門があります
CAMは外部顧客に飛行機レンタルと関連サービスを提供し、航空機内部を同社の航空会社にレンタルする。CAMは旅客機を買収し、飛行機を貨物機に改装する仕事を管理している。後続の飛行機のレンタル期間は通常5年から10年です。CAMは現在ボーイング767、757と777飛行機と飛行機エンジンをレンタルしています。
ACMIサービスには私たち三社の貨物輸送と旅客輸送業務が含まれています。私たちの航空会社は契約に基づいて運営し、飛行機、乗組員、メンテナンス、保険と航空燃料の組み合わせを提供します。私たちのお客様は通常必要な航空燃料と貨物荷役サービスを提供し、着陸料、駐機場費用、ある飛行機メンテナンス費用と航空会社が直接購入した燃料などの他の運営費用を私たちの航空会社に精算します。国防総省のチャーター便協定を含む航空機チャーター便協定は、通常、燃料および他の運営費用を含む固定された網羅的な価格で総合的なサービスを提供することを航空会社に要求する
私たちの他の業務は主に輸送業にサポートサービスを提供し、顧客に飛行機修理と改装サービス、貨物移転と選別サービス、関連設備維持サービスを提供することを含む。このような業務は個別的な報告可能な部門を構成しない
2022年9月30日までに、私たちは運行中のボーイング機110機を保有している。私たちはまた14機のボーイング767-300飛行機と7機のエアバス321-200飛行機を持っています。これらの飛行機はすでにあるいは2022年9月30日に貨物機の改装過程に入るのを待っています。これらの飛行機のほかに、第三者から4機の旅客機をレンタルし、CMIプロトコルに基づいてサービスを提供する顧客によって提供された10機の貨物機を運営した

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中型ワイドボディと狭体貨物機への強い需要と、拡大·多様化機隊の持続的な成長戦略の一部として、2021年に今後数年間のより多くの航空機改装機位を獲得した。我々は引き続きイスラエル航空宇宙工業会社と密接に協力し、ボーイング社と易方達会社(“EFW”)と新しい転換関係を構築した。また、私たちは合弁手配を通じてエアバスA 321機を独自の改装を行った
顧客
私たちの最大の顧客はASIで、アマゾン、国防総省、DHLの子会社です
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、ASIとのビジネス合意収入は、それぞれ私たちの総合収入の34%と35%を占めています。2022年9月30日まで、私たちはASIに42機のボーイング767貨物機をレンタルして、レンタル期間は2023年から2031年までで、私たちはASIのためにこれらの飛行機を運営します。飛行機のレンタル期間は通常5年から10年まで様々です。私たちはASIが提供する他の6機のボーイング767機を運営しています。ASIには地上サービスと飛行機メンテナンスサービスも提供しています
DHLは2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間，それぞれ総合収入の12%，13%を占めている。2022年9月30日まで、私たちはDHLにボーイング767貨物機14機をレンタルした。その中にはボーイング767-200機3機とボーイング767-300機11機が含まれており、満期期間は2023年から2029年である。個別のCMIプロトコルによれば、当社は、DHLが同社からレンタルしたボーイング767機のうちの10機と、DHLが提供する2機のボーイング767機を運営します。このプロトコルにより，DHLに定期保守サービスを提供し，2028年5月に更新される.CMIプロトコルを介して提供されるサービスの価格は、運営される飛行機の数およびDHLネットワークに提供される乗員の数に応じて所定の費用に基づく。ACMIプロトコルを介してDHLに追加の航空貨物輸送サービスを提供します。その中で、私たちは単一契約に従って飛行機、乗組員、メンテナンス、保険を提供します。さらに、2022年第3四半期から、DHLが提供する4機のボーイング767機のうちの最初の2機を追加のCMIプロトコルに従って運営し始め、この協定は現在2027年8月まで続いています。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、国防総省収入はそれぞれ私たちの総合収入の29%と26%を占め、主に旅客輸送と合同チャーター便の運営から来ている。私たちは私たちの14機の旅客機を利用して国防総省運営部隊のためにフライトを異動させた。私たちはまた国防総省のために4機のCombi飛行機を運営しています。これらの飛行機は主甲板で貨物と乗客を同時に運ぶことができます。1990年代以来、私たちは通常1年間の合意に基づいて国防総省にサービスを提供してきた

行動の結果
収入と収益の概要
継続的に運営されている外部顧客からの収入増額2021年同期と比較して、2022年前の3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ5，100万ドル(11%)から5.169億ドルと2兆605億ドル(21%)から15.124億ドル増加した。前年同期と比較して、2022年前の9ヶ月の顧客収入は増加し、特に契約航空サービス、航空機レンタル、航空燃料販売が増加した。2021年10月1日以来、9機の飛行機が顧客賃貸契約を締結した
2022年9月30日までの3カ月と9カ月間、継続業務の総合純収益はそれぞれ5020万ドルと1億542億ドルだったが、2021年同期はそれぞれ6240万ドルと1兆845億ドルだった。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間、継続業務の税引き前収益はそれぞれ6490万ドルと1億993億ドルだったが、2021年同期はそれぞれ8120万ドルと2兆406億ドルだった。収益は、以下の特定のイベントおよびいくつかの調整の影響を受け、これらのイベントおよび調整は、本明細書に記載された間の我々の基本的なトラフィックを直接反映しない
•継続事業の税引き前収益には、2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の純収益がそれぞれ70万ドル、940万ドルであり、アマゾンに付与された引受権証債務を含む債務買い戻しに関する収益および金融商品推定値である。これに対し、2021年同期に金融商品を再計量した税引き前純損失は740万ドル、収益は3780万ドルだった。
•顧客の償却により、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、継続業務の税引き前収益はそれぞれ580万ドルと1740万ドル減少した
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株式承認証形式でアマゾンにインセンティブを与えたが、2021年同期はそれぞれ580万ドルと1730万ドルだった。
•2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、継続業務の税引き前収益には、退職福祉計画非サービス部分の収益がそれぞれ460万ドルと1540万ドルであったのに対し、2021年同期の純収益は450万ドルと1340万ドルであった。
•2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間、事業を継続した税引前収益には、合弁企業における会社のシェアがそれぞれ100万ドルと560万ドルの損失が含まれているが、航空機開発改装の工事コストを含め、2021年同期の損失はそれぞれ110万ドルと140万ドルだった。
•2021年9月30日までの9ヶ月間の税引前収益には、会社の債務再編に関連する債務発行コストを打ち消すための使い捨て費用650万ドルが含まれています。
•同社は2021年9月30日までの3カ月と9カ月の間に、CARE法案、PSP延期法、米国救援計画が提供した3030万ドルと9660万ドルの政府贈与をそれぞれ確認した。2022年9月30日までの9ヶ月間、政府からの贈与は何も確認されていない
•2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、継続業務の税引き前収益には、関連保険が回収した純額100万ドルを差し引くことが含まれ、従業員保険、財産損失、整理、修理費用に使用され、これらの費用は格納庫消火システム故障後のバブル解放の直接結果である
これらのプロジェクトの影響を除いた後、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、継続業務の調整後の税引前収益(非GAAP測定基準)はそれぞれ6730万ドルと1.984億ドルだったが、2021年同期はそれぞれ6080万ドルと1.179億ドルだった業績の改善は，外部顧客により多くの航空機をレンタルしたこと，我々が運営している貨物機数の増加，前年同期に比べて顧客により多くの停止時間を提供したためである

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私たちが経営を続けている収入と税前収益および調整後の継続経営の税前収益と継続経営の税前収益の入金は以下の通り(千計)
3か月まで9か月で終わる
 九月三十日九月三十日
 2022202120222021
持続的な運営からの収入：
カム.カム
飛行機のレンタルと関連サービス$114,526 $97,960 $341,164 $279,813 
リースインセンティブ償却(5,030)(5,029)(15,089)(15,011)
総CAM数109,496 92,931 326,075 264,802 
ACMIサービス357,375 330,906 1,034,963 851,338 
その他の活動108,423 90,292 318,837 281,226 
総収入575,294 514,129 1,679,875 1,397,366 
内部収入をなくす(58,378)(48,174)(167,431)(145,451)
取引先収入$516,916 $465,955 $1,512,444 $1,251,915 
継続的に運営されている税引前収益：
カム、利息費用が含まれています$36,975 $28,502 $111,587 $72,518 
ACMIサービス、政府補助金と利息支出を含む25,265 58,225 69,267 124,246 
その他の活動(1,182)(1,047)560 2,503 
未分配利子支出純額(510)(371)(1,391)(1,995)
純金融商品再計量収益(損失)695 (7,378)9,402 37,797 
退職者福祉費の他の非サービス部分、純額4,635 4,457 15,411 13,370 
非合併関連会社の損失(954)(1,147)(5,577)(1,365)
起債コスト— — — (6,505)
継続経営の税引き前収益64,924 81,241 199,259 240,569 
退職者福祉コストの他の非サービス部分を追加し、純額(4,635)(4,457)(15,411)(13,370)
政府の支出が少ない— (30,322)— (96,626)
非合併付属会社の費用を増やす954 1,147 5,577 1,365 
リースインセンティブを増やして償却する5,822 5,798 17,442 17,295 
金融商品の純損失を加える(695)7,378 (9,402)(37,797)
格納庫バブル事件の純費用を増やす960 — 960 — 
債務発行コストを増加させる— — — 6,505 
調整後の継続経営税前収益$67,330 $60,785 $198,425 $117,941 

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持続経営の調整された税前収益とは、持続経営の税引き前収益であり、これは非公認会計原則の測定基準であるが、以下の項目は含まれていない：(I)決算費と退職福祉コストの他の非サービス部分；(Ii)アマゾンへの引受権証の発行を含む金融商品推定値の損益；(Iii)顧客インセンティブ償却、および(Iv)非合併合弁企業の起動コストと支出。調整後の税引前収益を計算する際にこれらの項目は計上されていないが，予測可能性が明らかに異なるか，あるいは我々が行っている経営活動と密接に関連していないからである。航空機整備格納庫消火システム故障による政府補助金や料金の確認も排除し，関連する保険賠償は含まれていないTED収益は期間間の比較可能性を向上させます経営陣は継続経営の調整後の税引き前収益を用いて異なる時期のコア経営業績の表現を比較した。この措置を提出して管理層と投資家に基本業務の比較指標を提供すると同時に、あるプロジェクトの異なる時期における変化を強調した。継続業務の調整後の税引き前収益を単独で考慮すべきではなく、公認会計原則に基づいて報告した会社の業績分析の代替とすべきではない
当社の報告期間内の収益は、アマゾン権証が報告期末ごとに負債別に分類した公正価値の再計量、顧客インセンティブの償却、関連所得税の影響を受けている。アマゾンへの発行または発行可能な権利証の公正価値は、顧客インセンティブ資産として記録され、航空機レンタル中に収入に応じて償却される。我々がアマゾンに発行した権利証の会計処理は、金融商品の財務報告ガイドラインに基づいて決定された。アマゾンへの引受権証の詳細については、本報告書に含まれる財務諸表付記を参照されたい
飛行機隊の概要
下表は2022年9月30日と2021年12月31日までの我々の貨物機と旅客機隊をまとめたものである。我々の貨物機は旅客機を改装したもので，標準的な海運コンテナを用いて，より容量の大きい航空機，新規貨物機あるいは他の競争相手よりも地域貨物市場により経済的に配備することができる。2022年9月30日までに、ボーイング767-300型機14機とエアバスA 321-200型機7機を持っており、これらの飛行機はすでに貨物機の改装過程に入るのを待っている
2022年までの9ヶ月間の機動隊活動の概要は以下の通り
•CAMは前年に購入したボーイング767-300貨物機5機の改装を完了した。これらの飛行機は外部顧客に長年レンタルの形でレンタルされています。そのうち2機はABXが顧客のために運営している。
•CAMは旅客機を標準貨物機に改装して配置することを目的としてボーイング767-300旅客機を6機購入した。これらの飛行機は2023年に外部顧客にレンタルされる予定だ。
•監査所はボーイング767-300旅客機をCAMに返却した。CAMは2023年にこの飛行機を標準貨物機に改装して配置し，外部顧客にレンタルする予定である。
•CAMはエアバスA 321-200旅客機6機を購入し，旅客機を標準貨物機に改装して配置することを目的としている.これらの飛行機は2023年に外部顧客にレンタルされる予定だ。
•ATIは顧客が提供するボーイング767-300貨物機2機の運営を開始した。
•ABXは顧客が提供するボーイング767-300貨物機2機の運営を開始した。
•外部の顧客がボーイング767-200貨物機をCAMに返却した。この飛行機は現在サービスをキャンセルされました。
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2022年9月30日2021年12月31日
 ACMI
サービス.サービス		カム.カム合計するACMI
サービス.サービス		カム.カム合計する
現役機
所有の飛行機
ボーイング767-200貨物機5 25 30 5 26 31 
ボーイング七六七-二百乗客2 — 2 2 — 2 
ボーイング767-300貨物機2 64 66 2 59 61 
ボーイング七六七-三百乗客5 — 5 6 — 6 
ボーイング七-二百乗客3 — 3 3 — 3 
ボーイング757-200組み合わせ4 — 4 4 — 4 
合計する21 89 110 22 85 107 
レンタルを経営する
ボーイング七六七-二百乗客1 — 1 1 — 1 
ボーイング七六七-三百乗客3 — 3 3 — 3 
ボーイング767-200貨物機2 — 2 2 — 2 
ボーイング767-300貨物機8 — 8 4 — 4 
合計する14 — 14 10 — 10 
他の飛行機
所有しているボーイング767-300は改装中です— 14 14 — 12 12 
エアバスA 321-200は改装中です— 7 7 — 1 1 
ボーイング七六七はレンタルできますか、あるいは段階的にレンタルできます— 1 1 — 1 1 
ABX、ATI、OAIは2022年9月30日現在、CAM内部から21機の現役機をレンタルし、ACMIサービスに利用している。CAMの外部リース25機のボーイング767−200貨物機のうち，12機がASIにリースされABXまたはATIが運営され，1機がDHLにレンタルされABXが運営され，2機がDHLにリースされDHL付属航空が運営され，10機が他の外部顧客にレンタルされている。外部リース64機のボーイング767−300貨物機のうち，30機がASIにリースされATIが運営され，9機がDHLにレンタルされABXが運営され，2機がDHLにレンタルされDHL付属航空が運営され，23機が他の外部顧客にレンタルされている。2022年9月30日と2021年12月31日までの役場隊の総帳簿価値はそれぞれ17.229億ドルと16.93億ドルだった
カムセグメント
CAMは2021年10月1日以降，そのポートフォリオにボーイング767−300貨物機を9機追加した。CAMは2021年同期と比較して、2022年前の3ヶ月と9ヶ月の収入がそれぞれ1660万ドルと6130万ドル増加した。
CAMは2022年9月30日と2021年9月30日までにそれぞれ89機と82機が外部顧客にレンタルされている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、外部顧客からの収入総額はそれぞれ8000万ドルと2.375億ドルだったが、2021年同期はそれぞれ7110万ドルと1兆985億ドルだった。CAMは2021年10月1日以来、ボーイング767-300機9機の長期レンタルを外部顧客に提供してきた。また，CAMは2021年10月に汎用電気動力のボーイング767−200機のテナントにエンジン動力保険を開始した。このサービスにより、CAMは必要に応じてエンジンプールを介して顧客のレンタルとエンジンの提供とメンテナンスを担当します。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、外部顧客からの収入はそれぞれ670万ドルと1770万ドル増加したまた，CAMは予備エンジンのレンタルや予備航空機部品の販売から収入を稼いでいるそれは.2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、同社の総収入はそれぞれ2950万ドルと8860万ドルだったが、2021年同期はそれぞれ2190万ドルと6630万ドルだった
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2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間、内部分配利息支出を含む継続業務の税引き前収益はそれぞれ3700万ドルと1.116億ドルだったが、2021年同期はそれぞれ2850万ドルと7250万ドルだった。税引前収益の増加は2021年10月1日から使用されている9機の飛行機を反映しています内部分配のIを減らします2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、全社の利息支出と債務が減少したため、2021年同期と比較して、利息支出はそれぞれ150万ドルと650万ドルだったまた，CAMは予備エンジンのレンタルや予備航空機部品の販売から収入を稼いでいる2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の税引き前収益はそれぞれ780万ドルと2360万ドル増加し、減価償却はそれぞれ780万ドルと2360万ドル増加した
CAMは2022年9月30日に改装中のボーイング767-300機14機とエアバスA 321-200機7機のほか、2024年までにボーイング767-300機17機、エアバスA 321-200機2機、エアバスA 330機6機を購入する協定を結んでいる。CAMの将来の運営実績は，計画コストと顧客要求時間の範囲で旅客機を貨物機に変換する継続能力に依存する。2022年第4四半期には、新たに改装されたボーイング767-300貨物機を外部顧客に少なくとも3機リースし、ボーイング767-200貨物機を再配備する予定だ。CAMの将来の運営実績は、レンタル満期後に飛行機を再配置するタイミングやレンタル料率にも依存する。また、CAMの将来のエンジン動力サービスの運行結果は、エンジン運行周期、エンジン大修理回数、非計画メンテナンスイベントの深刻さに依存する。
ACMIサービス
ACMIサービスの総収入は、2022年9月30日までの3カ月と9カ月間で、それぞれ2021年同期より2650万ドル、1億836億ドル増加した。2022年収入の増加は、2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、国防総省部隊異動(特にヨーロッパへ)の閉塞時間数がそれぞれ16%増加し、2021年第3四半期に比べてCAMに属さない顧客が提供する航空機6機を含む貨物機が10機増加したことを反映している。燃料費は国防総省やチャーター便顧客の請求書に計上されたため、収入も増加した。ACMIサービス収入中の顧客燃料部分は，2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月と9カ月間でそれぞれ約1260万ドルと5580万ドル増加した。ACMI Servicesは、2022年9月30日と2021年9月30日までに、それぞれ87機と77機の在役機を含む。2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の顧客総滞在時間数はそれぞれ3%と10%増加し，DHLとアマゾン便の滞在時間数の増加を反映している。2022年9月30日までの9カ月間、国防総省の封鎖期間は前年に比べて増加したが、2021年にアフガニスタンからの軍事·文官撤退を支持した場合に比べて、2022年第3四半期に国防省に提供した封鎖時間は少なかった
ACMIサービス会社の税引前収益は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間で、それぞれ2530万ドルと5820万ドルであったが、2021年同期はそれぞれ6930万ドルと1.242億ドルであり、内部分配の利息支出と流行病に関する政府贈与を含めてそれぞれ3030万ドルと9660万ドルであった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の税引前収益は、政府贈与の確認は含まれていません260万ドル下がりました2021年同期と比較して、それぞれ4160万ドル増加した。2022年第3四半期の収益低下は、2021年の撤退便に比べて国防総省の封鎖時間が減少し、運営費用が増加し、特に乗組員と契約維持サービスが増加したことを反映している2021年と比較して，2022年前9カ月の収益が改善されたのは，運営中の航空機数が増加し，寄港時間が増加したためである。前年同期と比較して、乗組員の割増賃金と訓練、契約社員、航空機測位燃料と旅行費用の支出水準が上昇した2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の内部分配利息支出はそれぞれ100万ドルと370万ドル減少し、390万ドルと970万ドル減少した
ACMIサービス会社の将来の利益レベルは、インフレ上昇の影響、潜在的な新冠肺炎の流行、顧客フライト時刻表、乗組員の生産性と給与、従業員の給料と福祉の上昇、飛行機修理時刻表、計画外修理事件の深刻さと頻度、私たちが運営する飛行機の数、コスト増加を顧客に転嫁する能力を含む複数の要素に依存する
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採用、訓練、そして従業員と請負業者を維持することは私たちの成功の重要な要素だ。合格者たちの深刻な中断や不足は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
その他の活動
私たちは長年私たち自身の運営のために開発した知識と能力を利用して、私たちのACMIサービス顧客や他の航空会社に他の支援サービスを提供しています。FAA認証の保守·修理子会社を通じて、航空機部品を販売し、航空機メンテナンス·改装サービスを提供しています。USPS施設にもメール選別、小包処理、後方支援を提供し、米国のいくつかのASIハブとポータル位置に同様のサービスを提供しています。地上設備、施設、材料処理設備のメンテナンスを提供し、オハイオ州ウィルミントンで航空燃料を転売しています。また、私たちは飛行訓練サービスも提供します
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、他のすべての活動の外部顧客収入はそれぞれ1560万ドル、3810万ドル増加した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、燃料販売収入はそれぞれ430万ドルと1770万ドル増加したが、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、航空機メンテナンスサービスからの収入はそれぞれ610万ドルと1540万ドル増加した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間に、利益率の高い地上サービスの収入はそれぞれ前年同期比530万ドルと490万ドル増加した。他の活動の税引前収益は10万ドル減少し#年は190万ドル減少しました前年同期と比較して、それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月の期間。収益低下は，消火システム故障やインフレの影響により，労働コスト上昇を含め，前年に比べて我々の格納庫運営が中断されたことを反映している
持続運営費
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、給料、賃金、福祉支出はそれぞれ2190万ドルまたは15%と6290万ドルまたは15%増加した。従業員の総数は前年並みですが賃金と賃金は、より多くのパイロット、福祉コスト、より多くの残業代を含む、より高い賃金率の影響を受ける
減価償却と償却費用はそれぞれ550万ドルと2230万ドル増加します2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間は、2021年の同時期と比較している。この増加は、9機の航空機の追加減価償却と、現在CAMによってエンジン動力カバースケジュールに従ってメンテナンスおよびメンテナンスされているエンジンの追加減価償却費用を反映している。機関隊の拡張、エンジン計画、資本支出計画の実施に伴い、今後一定期間の減価償却費用が増加すると予想される
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、メンテナンス、材料、修理費用はそれぞれ220万ドルと1500万ドル減少した。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間のメンテナンス費用には、2021年9月に満了したエンジンの循環電力(PBC)協定の880万ドルと2720万ドルが含まれています。私たちは現在、満期のPBCプロトコルの代わりに、エンジン整備業者と時間と材料協定を締結することでこれらのエンジンを維持しています。PBC費用の低下はフライト業務の増加によって相殺された。メンテナンスイベントの数と機体検査の範囲により、飛行機のメンテナンスと材料費用が時期によって異なる可能性があります
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、燃料支出はそれぞれ1840万ドルと8490万ドル増加した。燃料費には，国防総省チャーター便を運営する燃料コスト，航空機をサービス·維持目的と位置づけるための燃料および燃料販売コストがある国防総省による封鎖期間の増加と，前年に比べて1ガロンあたりの航空燃料価格の上昇により，燃料費が増加した2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、航空燃料価格は1ガロン当たりそれぞれ約70%と58%上昇したそれぞれ2021年同期と比較した。
契約地上と航空サービス料金には、ナビゲーションサービス、飛行機と貨物荷役サービス、荷物荷役サービス、その他の空港サービスが含まれています。予約予約の地面と航空サービスが減少しました
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2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、2021年同期に比べて、それぞれ330万ドルと150万ドル増加した。予約した地面と航空サービスは旅客航空会社の業務レベルによって異なります。2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期のこれらの費用の低下は旅客遮断時間の低下に対応しているこの年の増加は飛行数の増加に対応している。
2021年同期と比べ、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、出張支出はそれぞれ490万ドルと2070万ドル増加した。乗組員の数と飛行数の増加のほか、航空券とホテルの価格が一年前に比べて大幅に上昇したため、旅行費用も増加した。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、着陸と駐機場費用(除氷化学品のコストを含む)がそれぞれ2021年同期より20万ドルと270万ドル増加したのは、私たちの顧客の宅配便貨物ネットワークのフライト量が増加したためである
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、他の運営費用はそれぞれ60万ドルと960万ドル増加した。その他の運営費用には、専門費用、従業員訓練、光熱費、CRAFチームに支払われる国防総省収入、その他の費用の手数料費用が含まれる。
経営実績には、CARE法案、PSP延滞法、米国救援計画に基づいて米国政府から得られた贈与金を確認するため、2021年9月30日までの3カ月と9カ月間にそれぞれ3030万ドルと9660万ドルの税引き前支出が含まれている。これらの贈与に関するより多くの情報は、本報告に記載されていない簡明総合財務諸表にHが付記されている
営業外収入、調整、費用s
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出はそれぞれ230万ドルと1100万ドル減少した。利子支出の低下は，主に会計基準更新(“ASU”)第2020−06号を採用し，“実体自身の権益における変換可能手形と契約の会計処理”および金利交換の影響によるものである。金利交換に関するより多くの情報は、付記Gを参照されたい。ASU 2020-06号は転換可能な手形の割引をキャンセルし、それに応じて割引償却の利息支出を減らした。ASU番号2020−06の詳細については、注釈Aを参照されたい。私たちは今後の利息支出が増加すると予想しています。なぜなら私たちがCAMの機関隊を拡大するにつれて、私たちのリボルバー残高の増加と、私たちの高級信用協定からの金利が増加するからです。
2022年第2四半期、同社は公開市場で1.2億ドルの高級手形額面を買い戻し、費用を差し引いた税引き前純収益は450万ドルで、同期損益表の金融商品純収益にこの純収益を記録した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間、同社の金融商品再計量における未実現税前収益はそれぞれ70万ドルと940万ドルだったが、2021年同期の税引前損失は740万ドル、収益は3780万ドルだった。2022年の税引前収益は、主に市場金利上昇が私たちが持っている金利デリバティブに与える影響によるものです。(金利デリバティブの他の資料については、付記Gを参照。)。2021年の税引前収益は、主にアマゾンに付与された引受権証を再評価した結果である。権証価値は一般に試算期間内のATSG株価の増減に応じて増加または減少する。また、ある株式承認証の価値部分は、このような株式承認証が航空機リース契約時に付与される可能性に依存する。株式証の帰属を認める確率が増加することは、より高い負債と損失をもたらす。2021年12月、未償還株式証の多くは負債から実納資本に再分類され、定期的に再評価されなくなった。(Amazon引受権証の詳細については、付記Cを参照のこと。)
退職者福祉の非サービス部分は、2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の純収益はそれぞれ460万ドルと1540万ドルだったが、2021年同期の純収益はそれぞれ450万ドルと1340万ドルだった。退職者福祉の非サービス部分損益は，割引率，期待投資収益，その他の退職計画仮説の変化による未確認損益の償却を含めて精算師が決定した。投資結果と固定福祉退職計画を計上するための割引率の変化により，退職者福祉の非サービス部分は毎年大きく異なる可能性がある
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中期所得税引当金は、今年度に適用されると予想される実際の所得税率に対する経営陣の最適な推定に基づいて、前の時期に関する課税所得額推定の変化による任意の調整を加える。2022年9月30日までの所得税は、今年までの年間収入予測結果に基づいて、23%の税率で推定される。離散型税目的確認、例えば従業員の株式奨励の割引、高級管理者の給与、株式証明書の発行などの項目の確認は、一定期間の実際の税率に影響を与える。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の継続運営の有効率は23%であった。実際の税率は異なる税目の影響を受け、これらの税目のうち、納税目的に用いる費用や利益は公認会計原則に要求されるものとは異なる。2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の間、権利証の再計量、インセンティブ償却及びその他の調整された継続業務の税引き前収益(表項目参照)の影響を差し引く前の実際の税率はそれぞれ23%であった。計上権証の影響を前に、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の有効税率は24%だった。
生産運営を停止する
非持続経営の財務結果は主にABX以前のハブ業務に関連する元従業員の労働者補償、コスト調整、その他の福祉を反映し、これらの福祉に基づいて、ABXはDHLに小包選別サービスを提供する。前仕分け業務に関する収益は2022年までの9カ月で220万ドルだったが、2021年の同時期は310万ドルだった。2022年から2021年までの間の収益は、主に元従業員福祉クレームの自己保険準備金が減少した結果である

財務状況、流動資金、資金源
キャッシュフロー
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動による純現金総額はそれぞれ3.981億ドルと4.292億ドルだった。経営活動のキャッシュフローには、2021年までの9カ月間の政府賃金支援計画からの8300万ドルが含まれている。政府の贈与支援の減少は，顧客により多くの航空機をレンタルすることによるキャッシュフローの改善やACMIサービス部門の運営レベルの向上によって相殺される。運営キャッシュフローは時期によって異なる場合がありますが、これはお客様の支払いを受ける時間と、期間終了時に支払う仕入先払いに依存します。2022年と2021年までの9ヶ月間、年金納付の現金支出はそれぞれ150万ドルと180万ドルだった。
資本支出水準は，航空機改装費用と貨物機改装用航空機購入の結果が大きい。2022年と2021年までの9ヶ月間、資本支出の現金支払いはそれぞれ4.484億ドルと4.281億ドルだった。2022年までの9ヶ月間の資本支出には、ボーイング767-300機6機、エアバスA 321-200機6機、貨物機改装費用3.03億ドル、必要な大型メンテナンスのため1.35億ドル、他の設備のための1040万ドルが含まれている。2021年までの9ヶ月間の資本支出には、ボーイング767-300型機14機、エアバスA 321-200型機および貨物機改装費用1機の購入のための2.785億ドル、必要な大型メンテナンスのための1.409億ドル、および他の設備のための870万ドルが含まれている
2022年と2021年の9ヶ月前に私たちは貢献しました1，650万ドル250万ドルで2つの合弁企業に与えられました私たちは精密航空機ソリューション会社の合弁企業と空客A 321-200飛行機のために旅客機転換計画を開発し、私たちはGA Telesis Engine Servicesの合弁企業有限責任会社とエンジン解体サービスを提供して、エンジン部品を収穫して販売します
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した純現金はそれぞれ4780万ドルと760万ドルだった。2022年前の9ヶ月間、私たちは3.455億ドルの債務を返済して、私たちは循環信用手配から5.1億ドルを抽出して、私たちは1.152億ドルを支払って高級手形を解約しました。2021年前の9ヶ月間、私たちは17.58億ドルの債務元金を支払い、循環信用手配から14.306億ドルを抽出した。二零二一年の最初の九ヶ月間に、私たちは追加発行優先手形の2.07億ドルと、アマゾンが当社の株式承認証を行使するために受け取った1.32億ドルを受け取りました。
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支払いを引き受ける
同社では2022年9月30日現在、21機が貨物機配置に改装されるのを待っている。さらに、払い戻しできない手付金を支払い、2024年までにボーイング767-300機17機、空客321-200 2機、空客A 330機6機を購入することで合意した。私たちは2023年にもっと多くの飛行機を購入して改装する予定だ。同社は航空機貨物機の改装過程の大部分を非関連の第三者にアウトソーシングしている。改装過程には、主に標準的な貨物ドアの設置と積載システムが含まれる。2022年の資本支出総額は約6.25億ドルで、その大部分は飛行機や改装貨物機の購入に使われると予想される。未来のどの時期の実際の資本支出も飛行機の調達、メンテナンス、改装過程の影響を受けるだろう
流動性
2022年9月30日現在、会社には5，450万ドルの現金残高および2兆597億ドルがあり、添付の財務諸表に添付されているFに記載されているように、その高度なクレジットプロトコル下の循環信用スケジュールの未使用部分から得ることができる。2022年度に大規模なメンテナンスや他の持続的な資本支出のための約1.95億ドルの支出を差し引いた後、私たちの業務は引き続き相当な現金流入純額を発生させることが予想される。私たちの飛行機チームを拡大するために、2022年度の飛行機調達と貨物機改装のための資本支出総額は4億3千万ドルに達すると予想される。私たちは、会社の現在の現金残高、顧客レンタルと経営協定が提供する予測キャッシュフローに加え、その高度な信用協定下の借入可用性に加えて、私たちのチームの拡張と維持に資金を提供するのに十分であり、同時に少なくとも今後12ヶ月以内に私たちの契約義務、他の約束と運営資金要求を満たすことができると信じている2022年10月、私たちは高度な信用協定を修正した。その他の情報については、付記Fを参照されたい。
グローバル·サプライチェーンの継続的な中断と労働力不足は、航空機改装プロジェクトを延期し、契約義務を後回しにし、予想される資本支出額に影響を与える可能性がある

肝心な会計見積もり
本報告の他の部分に含まれるMD&Aおよびいくつかの他の開示は、公認会計基準に基づいて作成された我々の総合財務諸表に基づいている。財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額、関連または事項開示の推定および判断を行うために、適切な会計政策を選択する必要がある。場合によっては、代替ポリシーまたは推定技術を適用することができる。私たちは、収入確認、退職後の負債、不良債権、自己保険準備金、備品在庫推定値、使用年数、残値、財産と設備減価、所得税、または訴訟に関連する技術を含む、私たちが選択した政策と私たちが使用している推定技術を評価し続けています。我々の見積りは，歴史的経験，現在の状況，および経営陣が当時の状況で合理的と考えている様々な他の仮定に基づいている.これらの要因は、資産や負債の帳簿価値を判断するための基礎を構成しており、これらの資産や負債の帳簿価値は他の出所からは見えず、支払およびまたは有事に関する我々の会計処理を決定し、評価する。その性質については，これらの判断は不確実性の影響を受ける.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
最近発表された会計声明と我々の年次報告書への予想影響に関する情報は、本表格10-Q第1項に添付されている簡明総合財務諸表付記A“財務諸表作成と重要会計政策概要”を参照されたい付記A規定を除いて、私たちの重要な会計政策と推定は、2021年10-Kレポートに開示されたものと実質的に変化しません。


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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
同社は金利変化とジェット燃料価格変化の市場リスクに直面している。しかし，ジェット燃料に関するリスクは顧客との合意により補償され，大きく緩和されている
市場リスクは、会社の2021年10-K表7 A項に開示されたリスクと実質的に変化していない。

項目4.制御とプログラム
(A)開示制御及びプログラムの評価
2022年9月30日現在、会社は、最高経営責任者及び最高財務官の監督の下、会社の開示統制及び手続(改正された1934年“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定する規則)の設計及び運営の有効性を評価している。評価によると、当社の最高経営責任者及び最高財務官は、当社が取引所法案に基づいて提出又は提出した報告書において開示すべき資料が米国証券取引委員会規則及び表に指定された時間内に記録、処理、総括及び報告を行い、必要な開示についてタイムリーな決定を行うために、管理層(最高経営責任者及び最高財務官を含む)又は類似の機能を実行する者に蓄積及び伝達するために、当社の開示制御及び手続が有効であると結論した。
(B)内部制御の変化
2022年9月30日までの直近の財政四半期において、会社の“財務報告内部統制”(取引法第13 a-15(F)条の定義による)は、その財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性があるか、または合理的に変化する可能性がある

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第2部：その他の情報

項目1.法的手続き
私たちは現在、各連邦と州司法管轄区域の会社の業務運営による法律訴訟の側です。このような訴訟が指す責任額(ある場合)は確定できないが、当社が未解決の法律手続きおよび主張する法律請求および既知の潜在的法的請求によって生じる最終責任(ある場合)は、負債を推定する既定の計上項目を考慮すると、私たちの財務状況や経営業績に大きな影響を与えないと信じている。

第1 A項。リスク要因
同社はその経営状況や結果に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面している。その多くのリスクは、2021年10-K表第1 A項に開示されている
これまでに開示されたリスクに加え、最近ウクライナで戦争が勃発したことや、中国などに新冠肺炎ミュータントが出現し、サプライチェーンのさらなる中断を招く可能性がある。これらの問題は、インフレ圧力に加え、全体の経済状況や会社の運営や財務業績に影響を与える可能性がある
本報告書の付記Hに開示されているように、2022年8月7日、私たちはオハイオ州ウィルミントンにある航空機修理格納庫の消火システムが故障し、格納庫内と周囲の従業員、3機の飛行機、そして設備に影響を与えた。従業員の請求、財産と設備の損傷、顧客のクレームと業務中断のいくつかの費用は保険で保証されると予想していますが、慣例の賠償免除額と保険限度額の制限を受けています。しかし、私たちの経営業績は私たちの保険範囲内ではない損失と負債の影響を受けるかもしれません。また，財産損失は我々が知っているときに確認し，関連費用は発生時に確認するが，保険収益は後で確認する可能性がある.したがって、私たちの収益に与える影響は時期によって異なるかもしれないそれは.すべての航空機やエンジンを運転状態に復帰させるのに要する時間枠は不明である。これらの資産の一部または全部が長い間運営できなければ、私たちの運営業績はマイナスの影響を受ける可能性がある
経営陣は現在不明であるか、または現在無関係とされているか、不可能とされている他のリスクも会社に悪影響を及ぼす可能性がある。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2014年8月5日、ATSG取締役会は最大5，000万ドルのATSGが普通株を発行することを許可した。2016年5月、取締役会は会社の普通株買い戻し計画を修正し、最高買い戻し額を5，000万ドルから1，000万ドルに増加させた。2018年2月、取締役会は買い戻し許可を1.00億ドルから1.5億ドル(これまでの買い戻し額を差し引く)に増加させた。この許可は特定の数量の株の買い戻しを要求するものではなく、いかなる買い戻しにも時間枠を設定することなく、取締役会はいつでも買い戻し計画を終了することができる。買い戻しは、時々公開市場またはひそかに協議された取引で行うことができる。買い戻し計画は期日がありません。2022年第3四半期は買い戻しがなかった。同社は2022年9月30日現在、6，592，349株を買い戻しており、同計画に基づいて購入可能な株の最高ドル価値は6130万ドル。
CARE法案、PSP延長法、米国救援計画の株式買い戻し制限が2022年9月30日以降に失効するまで、株式買い戻し計画は一時停止された。詳細は，本報告に添付されている連結財務諸表にHを付記する

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項目6.展示品
以下の証拠は、本報告書に提出されたか、または参照によって本報告書に組み込まれている。
証拠品番号：展示品説明
材料契約
10.1
航空輸送サービスグループ会社が改訂·再改訂した2015年長期インセンティブ計画の重要な条項と条件の概要(1)
10.2
航空輸送サービスグループ会社は2015年の長期インセンティブ計画を改訂し、再策定した。 (1)
10.3
マイク·バージャー首席商務官と航空運送サービスグループ会社との間の補償手配を規定する書簡合意は、期日は2022年5月10日です. (2)
証書
31.1
2002年にサバンズ-オクスリ法案第302条に基づいて提出された認証。
31.2
2002年にサバンズ-オクスリ法案第302条に基づいて提出された認証。
32.1
2002年に“サバンズ-オキシリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350節の認証書簡に基づいて提出された。
32.2
2002年に“サバンズ-オキシリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350節の認証書簡に基づいて提出された。
101.INSXBRLインスタンスドキュメント
101.衛生署署長XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CALXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEFXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LABXBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.価格XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。
____________________

(1)参考会社が2022年6月1日に証券取引委員会に提出したForm 8-Kを参考に合併する。
(2)会社が2022年8月9日に証券取引委員会に提出したForm 10-Qを参考に合併する。
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サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
航空運送サービスグループ株式会社
デラウェア州の会社です
登録者
/リチャード·F·コラルド
リチャード·F·コラルド
行政総裁(首席行政幹事)
日付：2022年11月9日
/S/Quint O.Turner
クント·O·ターナー
首席財務官(首席財務官
日付：2022年11月9日首席会計官と)



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