添付ファイル99.1
RiskatedはNew Merchantの重要な勝利及び航空券と観光分野の持続的な増加に押されて、前年比20%強い増加したと報告している
2022年度への指導と財務展望のさらなる向上
ニューヨーク,2022年11月9日-無摩擦電子商取引を支援するリスク管理プラットフォームRiskify Ltd.(NYSE:RSKD)(以下、会社)は今日、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務業績を発表した。同社は今日午前8時30分に投資家の電話会議を主宰し、これらの結果を検討する。東部時間です。
上半期の力強い勢いをもとに、私たちは収入の増加が加速し、非常に強い第3四半期を達成したことを見た。私たちの前年同期比増加は2022年第2四半期の前年同期比の2倍以上であり、私たちの航空券と垂直旅行は依然として業務の中で活発かつ増加している一部である“とRiskalizedの共同創業者兼最高経営責任者Eido Galは述べた
私たちが年末に近づくにつれて、私は私たちが強化した市場の位置づけと私たちが見た新しいものと既存の業者が増加した魅力に興奮した。私たちは最近、私たちの年間最大の新業者とともにオンラインし、既存の業者ベースでしっかりとした新業者ルートと将来の追加販売機会を構築しています“
2022年第3四半期のビジネスのハイライト
·チケットや垂直旅行分野でのリードをさらに強化した:Riskifyは最近、世界最大のライブスポーツ、コンサート、劇場、イベント二級チケット市場の一つに登場した。私たちはこの業者のほとんどの電子商取引数を検討していますが、航空券や観光垂直分野のリーダーとしての位置づけをさらに強化すると信じています。
·追加販売戦略の実施が強い四半期業績をもたらした:2022年第3四半期にRiskifyの追加販売活動が前年同期比の力強い伸びを実現した。私たちは様々な規模の業者が強力な活動をしていることを見て、特に私たちの業者は毎年のオンライン売上高が30億ドルを超えています。我々の追加販売活動は,我々のより成熟したキューの業者や比較的新しいロゴに分布している.この積極的な勢いは、新しいマークの加入に加えて、私たちのいくつかの既存業者の有機的な成長の低下を相殺し、私たちは主により厳しいマクロ経済環境に起因する。
·有意義な利益率と自由キャッシュフローの改善が利益を加速させた:調整後のEBITDAは同33%増加したことが第3四半期に見られた。これにより、私たちは持続可能な収益性に向かって発展し続けているので、本四半期の自由現金流出は大幅に減少した
·2022年までの収入と調整後のEBITDA指針:前9カ月の記録的な表現により、年間収入予想を高めています。また,我々の予算支出基盤をさらに減らすことにより,2022年通年の調整後EBITDA展望を改善しており,前回の2022年8月上方修正の指針より約18%向上している
·Riskify年間事業者サミットを主催:すべての主要垂直市場の100人以上の業者連絡先と潜在的顧客がこの数日間の活動に参加し、新しいビジネスチャネルの生成、業界専門家との情報共有、潜在的な協力機会に重点を置いた。
2022年第3四半期の財務業績のハイライト
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合財務業績をまとめており、他に説明がない限り、千計である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (監査を受ける) |
商品取引総額(“GMV”)(単位:百万)(1) | $ | 25,314 | | | $ | 20,948 | | | $ | 73,391 | | | $ | 61,329 | |
GMVは前年比増加 | 21 | % | | | | 20 | % | | |
収入.収入 | $ | 63,172 | | | $ | 52,533 | | | $ | 181,949 | | | $ | 159,308 | |
収入が前年比で増加する | 20 | % | | | | 14 | % | | |
| | | | | | | |
毛利 | $ | 32,679 | | | $ | 24,283 | | | $ | 93,653 | | | $ | 86,213 | |
毛利率 | 52 | % | | 46 | % | | 51 | % | | 54 | % |
| | | | | | | |
営業利益(赤字) | $ | (25,992) | | | $ | (27,590) | | | $ | (91,605) | | | $ | (32,589) | |
純利益(赤字) | $ | (25,869) | | | $ | (91,687) | | | $ | (92,161) | | | $ | (155,828) | |
| | | | | | | |
調整後EBITDA(1) | $ | (9,182) | | | $ | (13,759) | | | $ | (36,254) | | | $ | (12,500) | |
重点のある費用規律を通じて、私たちは第3四半期に私たちの費用基礎をさらに圧迫し、今年最も強い四半期調整後のEBITDAの業績を実現した。私たちの長期成長軌跡は変わらず、私たちはコスト構造を最適化する努力が引き続き私たちのベースラインに意味のある影響を与えるべきだと信じている。
第4四半期を展望すると、幅広い基盤と多様な業務が引き続き強力な収入創出を推進することが予想される。それに、私たちの運営費を熟慮して管理していることに加えて、利益を加速させる道を歩み続けると予想されています“
財務展望
私たちの記録的な前9ヶ月の業績と予想された第4四半期の堅調な新収入は私たちに年間収入の見通しを高める自信を持たせた。そこで、2022年12月31日までの会計年度における収入向上指針を以下のようにまとめます
·収入は2.57億ドルから2.61億ドルで、2.55億ドルから2.58億ドルを上回る
また、前四半期に、私たちは私たちの運営費用を効果的かつ行き届いて削減し、最適化するための計画を開始した。私たちは引き続きこの計画を成功的に実行し、2022年第3四半期に私たちの費用基数をさらに下げることに成功した。私たちは私たちの長期的な成長見通しを維持しながら、私たちの支出を管理するために努力している。そこで、2022年12月31日までの年度調整後のEBITDA指針を以下のように引き上げます
·調整後EBITDA(2)マイナス4700万ドルからマイナス4400万ドルの間で、マイナス5700万ドルからマイナス5400万ドルに改善
この改正は私たちの8月の指針より約18%向上した。全体的には,調整後のEBITDA指導を2022年2月に提供した初期指導範囲より33%向上させた。
(1)GMVは重要な業績指標であり、調整後のEBITDAは非GAAP指標である。この非GAAP指標の他の情報については、“キーパフォーマンス指標と非GAAP指標”を参照してください。この非GAAP指標と最も直接比較可能なGAAP指標との協調については、“非GAAP指標とGAAP指標の協調”を参照してください。
(2)2022年12月31日までの財政年度の調整後EBITDA指導と純利益(損失)の入金はできないが、ある項目は調整後EBITDAから除外されているが、純利益(損失)のうち、純利益(損失)は最も直接的に比較可能なGAAP財務指標であり、不合理な努力がない場合や我々の制御範囲内でなければ前向きな予測はできない。特に,不合理な努力がなければ,適用される株式ベースの報酬支出や外貨取引損益の幅を予測することはできず,これらの項目は単独でも全体的にも将来のGAAP指標に大きな影響を与える可能性がある。
電話会議とインターネット放送の詳細
同社は2022年11月9日午前8時30分に電話会議を開催し、その財務業績を検討する。東部時間です。今回の電話会議のインターネット中継はRiskifyの投資家関係サイトir.riskified.comから視聴できる。インターネット中継の再放送もir.riskified.comで期間限定で放送される。
重要なパフォーマンス指標と非GAAP指標
本プレスリリースと添付表はいくつかの重要な業績指標と非GAAP指標を含む:GMV、調整後のEBITDA、非GAAP毛利益、非GAAP利益率、非GAAP収入コスト、プロジェクトによって分類された非GAAP運営費用、自由現金流量、非GAAP純利益(損失)と1株当たりの非GAAP純利益(損失)。これらの非GAAP指標は,我々の将来の業績が異常や他の項目の影響を受けない推定と解釈されるべきではない.調整されたEBITDA、非GAAP利益、非GAAP利益、非GAAP収入コスト、項目別非GAAP運営費用、非GAAP純利益(損失)、および非GAAP 1株当たり純利益(損失)は、将来発生する可能性のある現金コストを反映できないため、減価償却および償却資産を交換するためのコストの現金需要または税金を支払うための現金を含むが、これらに限定されないので、分析ツールとして限界がある。管理層は,これらの非GAAP指標を我々の業績の補完尺度として用いるほか,我々のGAAP結果に依存してこれらの制約を補う.計算方法が異なるため,本稿で用いた非GAAP指標は必ずしも他社の類似見出し見出しと比較するとは限らない.非GAAP財務指標は、GAAPに従って作成および提出された情報の代替またはより良い選択として孤立的に考慮されてはならない。これらの指標は、しばしばアナリスト、投資家、他の関心のある当事者によって、私たちの業界の会社を評価するために使用される。これらの非GAAP指標と最も比較可能な米国GAAP指標との協調を提供することにより、私たちは、投資家の私たちの業務と私たちの運営結果に対する理解を強化し、投資家が私たちの戦略計画がどのように実行されているかを評価するのを助けると信じている。
我々は、商品取引総額(“GMV”)を、指定中に当社の電子商取引リスク管理プラットフォームを介して審査された注文の総ドル価値として定義し、未承認注文を含む。
調整後のEBITDAを,所得税,利息収入,純額,その他の収入(費用),純額,減価償却と償却,株式による報酬支出および株式ベースの給与に関する賃金税支出を差し引いた調整後の純利益(赤字)と定義した。
非GAAP毛利を、減価償却および償却、株式ベースの報酬支出、および株式ベースの報酬に関連する賃金税(適用される場合)の影響を除去するように調整されたGAAP利益と定義する。非GAAP毛金利は非GAAP毛利益が収入に占める割合を表す。
非GAAP収入コストを、減価償却および償却、株式ベースの報酬支出、および株式ベースの報酬に関する賃金税の影響を除去するための調整後のGAAP収入コストと定義する(適用される場合)。
非GAAP営業費用は、減価償却および償却、株式ベースの報酬費用、および株式ベースの給与に関する賃金税(適用されるような)を解消するように調整されたGAAP営業費用として定義されています。
我々は,自由キャッシュフローを経営活動が提供する純現金と定義し,財産や設備に支払われる現金および資本化されたソフトウェア開発コストを差し引く.
非GAAPの1株当たり純利益(損失)を計算するための非GAAP純利益(損失)を調整されたGAAP純利益(損失)と定義し、独自または非日常的な項目の影響を除去し、転換可能な優先株性株式証負債および転換可能な優先株部分の権利に対する損失の再計量などの損失の影響、非現金費用(減価償却や償却など)、株式ベースの報酬支出、および株式ベースの給与に関する賃金税を除外する。非GAAP 1株当たり純利益(損失)を非GAAP純利益(損失)で非GAAP加重平均シェアで割ったものと定義した。非GAAP 1株当たり純利益(損失)を算出するための非GAAP加重平均株式を、1株当たり純利益(損失)を算出するためのGAAP加重平均株式と定義し、IPOに関する発行済み普通株が期末に発行された普通株式を反映するように調整し、比較可能な最初の期間を提出したときに発行されたように調整する。
調整後のEBITDA、非GAAP毛利、非GAAP利益率、非GAAP収入コスト、プロジェクト別非GAAP運営費用、自由現金流量、非GAAP純利益(損失)と1株当たりの非GAAP純利益(損失)は、経営陣と取締役会が私たちの業績を評価する補充指標として使用されています。一致した上で私たちの運営業績を比較するのを助けてくれます。それらは私たちのコア業務のプロジェクトの影響を直接反映していないと考えられます。また、内部年度運営予算や財務予測を作成し、私たちの戦略的取り組みの業績と有効性を評価し、業務を拡大する能力を評価することを含め、調整されたEBITDAを計画目的に使用します。さらにフリー·キャッシュ·フローも提供しています
非公認会計基準の流動性指標であるため、経営陣や投資家に業務によって生成される現金数に関する有用な情報を提供していると考えられ、これらの現金は、我々の業務に投資し、バランスシートを強化することを含む戦略的機会に使用することができる。しかしながら、自由キャッシュフローは、自由支配可能支出に使用可能な残りのキャッシュフローを表すものではないので、限られている。自由キャッシュフローは必ずしも現金需要のための私たちの資金調達能力を測定するものではない。
これらの非GAAP財務指標と最も直接比較可能なGAAP指標の入金状況については、次の表を参照されたい。
前向きに陳述する
本プレスリリース中のいくつかの陳述は“展望性”陳述と情報を構成する可能性があり、1933年証券法第27 A節、1934年証券取引法第21 E節と1995年アメリカ個人証券訴訟改革法の安全港条項に符合し、これらの陳述と情報は未来の事件に対する私たちの現在の期待と見方と関係がある。場合によっては、これらの前向きな陳述は、“可能”、“可能”、“将”、“可能”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“意図”、“求める”、“信じる”、“推定”、“予測”、“潜在”、“継続”、“予想”、“可能”または同様の言葉によって識別することができる。このような展望的な陳述は危険、不確実性、そして仮定の影響を受けるだろうし、その中のいくつかは私たちがコントロールできない。また、これらの展望的な陳述には、私たちの収入と2022年度調整後のEBITDA指針、新業界と新地域の将来の成長潜在力、内部モデリング仮説、私たちの新しいビジネスルートと追加販売機会への期待、コスト削減措置への影響の期待、および業務計画と戦略に関する陳述が含まれており、未来の事件に対する私たちの現在の見方を反映しており、未来の業績の保証ではない。多くの要素のため、実際の結果は展望性陳述に含まれる情報と大きく異なる可能性があり、これらの要素は、私たちの限られた経営歴史と私たちの成長を管理する能力、私たちの純損失と予想される運営費用の増加の歴史、私たちは利益を達成する能力、私たちは私たちのブランドの能力を維持し、向上させること、私たちは新しい業者の能力を引き付けることを含むが、これらに限定されない, 既存の業者を維持し、既存企業に対する私たちの製品の販売を増加させる;私たちはクレジットカードの使用と他の商家を詐欺のリスクに直面させる支払い方法に依存している;PSD 2のようなクレジットカードの使用に関する法律と法規の変化は、私たちのGMVに影響を与え続け、私たちの製品の使用例を変更または減少させる可能性がある。我々は、マクロ経済状況に基づいて、経済の低下、消費者行動の変化(新冠肺炎関連制限およびマクロ経済状況の結果、上昇するインフレ環境を含む)、グローバル·サプライチェーン問題および他の電子商取引量に影響を与える可能性があり、私たちのサービスの需要または私たちと私たちの業務パートナーの財務状況および運営結果に実質的な悪影響を与える要素を含む可能性があるなど、マクロ経済状況に基づいて、私たちの業務計画を成功的に実施する能力、私たちの機械学習モデルの能力を改善し続け、または私たちの機械学習モデルが誤りや他の無効または正常に動作しない場合、私たちは私たちの長い販売サイクルを考慮して、私たちの未来の収入を予測する能力;これらの要素には、季節性、競争の激しい業界での私たちの経営能力、業者の集中度、私たちが予想される営業利益率を達成する能力、私たちが様々なアメリカと国際法律法規を遵守する能力、私たちが製品を改善する能力、私たちの幹部と上級管理職への依存、特にイスラエルでの新しい人材を誘致する能力;私たちの製品の最適価格を決定するための経験が限られている;私たちは有利な条項や追加融資を得ることができない能力;私たちのアマゾンネットワークサービスへの依存;私たちのミスを検出する能力がある, 私たちのプラットフォームには欠陥や中断があります。私たちは業者とその消費者の個人または他のデータをセキュリティホールから保護し、消費者データのプライバシーとデータ保護に関する法律法規を遵守することができます。私たちはアメリカ以外の市場に拡張することができます。私たちは収入増加を促進するために販売チームを効果的に拡大することができます。私たちの二重株式構造のために、私たちの投票権は集中しています。そして我々が2022年2月25日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出したForm 20−F年次報告書の第3.D項である“リスク要因”と、米国証券取引委員会に提出された他の文書に列挙された他のリスク要因とを比較する。これらの陳述は、現在の経営陣の将来の事件や経営業績への期待を反映しており、本プレスリリース日までの状況のみを代表している。あなたはどんな展望的な陳述にも過度に依存してはいけない。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的であると考えているが、私たちは展望性陳述に反映された未来の結果、活動レベル、業績及び事件と状況が実現或いは発生することを保証することができない。法律が適用されて別の要求がない限り、私たちは、陳述の日の後、または意外な事件の発生を反映するために、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務はない。
実質的でない誤りを正す
2021年12月31日現在および今年度12月31日現在の総合財務諸表を作成したところ、これまでに発表された2021年第3四半期収益報告書で、株式ベースの報酬支出の確認に関する重大なミスが発見されました。したがって,本稿で提供する2021年第3四半期の数字には誤差の補正が含まれている.私たちは誤差を評価し、関連する影響が実質的ではないことを決定した。この修正は,我々が2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出したForm 20−F年度報告で紹介した2021年の業績に影響を与えない。
Riskalizedについて
Riskalizedは,企業が電子商取引を安全に,アクセス可能,摩擦なく実現することで電子商取引のすべての潜在力を実現できるようにしている.我々は、オンライン業者が彼らの消費者と信頼できる関係を構築することを可能にする新世代電子商取引リスク管理プラットフォームを構築した。グローバル事業体ネットワークから利益を得た機械学習を利用して、私たちのプラットフォームは各オンライン相互作用の背後にある個人を識別し、事業体-私たちの顧客-業務におけるリスクと不確実性を除去するのを助ける。業者が参入するまでのパフォーマンスに比べて、業者により高い売上をもたらし、詐欺や他の運営コストを削減し、優れた消費者体験を提供しようと努力している。もっと情報を知りたい場合は、riskified.comにアクセスしてください。
投資家関係部:Chett Mandel|chett.mandel@riskified.com
企業広報:Press@riskified.com
RISKIFIED株式会社
合併貸借対照表
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | |
| 自分から 2022年9月30日 | | 自分から 2021年12月31日 |
| |
| (未監査) | | |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 294,853 | | | $ | 418,143 | |
制限現金 | 2,578 | | | 6,984 | |
短期預金 | 186,859 | | | 85,132 | |
売掛金純額 | 30,507 | | | 35,477 | |
前払い費用と他の流動資産 | 6,869 | | | 19,338 | |
流動資産総額 | 521,666 | | | 565,074 | |
財産と設備、純額 | 18,827 | | | 16,968 | |
経営的リース使用権資産 | 36,212 | | | — | |
繰延契約購入コスト | 13,149 | | | 11,630 | |
他の非流動資産 | 8,940 | | | 6,962 | |
総資産 | $ | 598,794 | | | $ | 600,634 | |
負債、転換可能な優先株、株主権益 | | | |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 2,350 | | | $ | 228 | |
報酬と福祉に計上すべきである | 20,295 | | | 24,748 | |
保証義務 | 9,767 | | | 12,112 | |
記憶容量に応じて使用料金を計上し,純額を支給する | 10,711 | | | 12,020 | |
賃貸負債を経営し、流動 | 6,488 | | | — | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 18,871 | | | 13,306 | |
流動負債総額 | 68,482 | | | 62,414 | |
非流動経営賃貸負債 | 32,390 | | | — | |
他の非流動負債 | 7,535 | | | 9,359 | |
総負債 | 108,407 | | | 71,773 | |
株主権益: | | | |
A類普通株、額面なし;2022年9月30日と2021年12月31日までに発行された9億株;2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された94,981,604株と75,909,531株 | — | | | — | |
B類普通株、額面なし;2022年9月30日と2021年12月31日までの査定株式は232,500,000株、2022年9月30日と2021年12月31日までの発行済み株式と発行済株式はそれぞれ74,284,784株と88,055,520株である | — | | | — | |
追加実収資本 | 831,909 | | | 775,249 | |
その他の総合利益を累計する | (2,797) | | | 176 | |
赤字を累計する | (338,725) | | | (246,564) | |
株主権益総額 | 490,387 | | | 528,861 | |
総負債、転換可能な優先株、株主権益 | $ | 598,794 | | | $ | 600,634 | |
RISKIFIED株式会社
連結業務報告書
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) |
収入.収入 | $ | 63,172 | | | $ | 52,533 | | | $ | 181,949 | | | $ | 159,308 | |
収入コスト | 30,493 | | | 28,250 | | | 88,296 | | | 73,095 | |
毛利 | 32,679 | | | 24,283 | | | 93,653 | | | 86,213 | |
運営費用: | | | | | | | |
研究開発 | 17,452 | | | 14,251 | | | 53,512 | | | 38,384 | |
販売とマーケティング | 20,534 | | | 19,512 | | | 66,555 | | | 46,996 | |
一般と行政 | 20,685 | | | 18,110 | | | 65,191 | | | 33,422 | |
総運営費 | 58,671 | | | 51,873 | | | 185,258 | | | 118,802 | |
営業利益(赤字) | (25,992) | | | (27,590) | | | (91,605) | | | (32,589) | |
利子収入,純額 | 3,123 | | | 145 | | | 5,116 | | | 214 | |
その他の収入,純額 | (1,133) | | | (64,601) | | | (1,209) | | | (122,888) | |
所得税前利益 | (24,002) | | | (92,046) | | | (87,698) | | | (155,263) | |
所得税準備金 | 1,867 | | | (359) | | | 4,463 | | | 565 | |
純利益(赤字) | $ | (25,869) | | | $ | (91,687) | | | $ | (92,161) | | | $ | (155,828) | |
その他の総合利益(損失)、税引き後純額: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
その他総合利益(赤字) | 121 | | | — | | | (2,973) | | | — | |
総合利益(赤字) | $ | (25,748) | | | $ | (91,687) | | | $ | (95,134) | | | $ | (155,828) | |
| | | | | | | |
A類とB類普通株基本株主と希釈株主は1株当たり純利益(損失)を占めるべきである | $ | (0.15) | | | $ | (0.82) | | | $ | (0.55) | | | $ | (3.31) | |
A類とB類普通株基本株主と希釈株主の1株当たり純利益(損失)を算出するための加重平均株式 | 168,798,761 | | | 111,164,396 | | | 166,598,745 | | | 47,073,853 | |
RISKIFIED株式会社
統合現金フロー表
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | | | |
純利益(赤字) | $ | (25,869) | | | $ | (91,687) | | | $ | (92,161) | | | $ | (155,828) | |
純利益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する: | | | | | | | |
未実現外貨損失 | 504 | | | (42) | | | (1,191) | | | (25) | |
売掛金準備 | 210 | | | 195 | | | 35 | | | 273 | |
減価償却および償却 | 1,010 | | | 655 | | | 2,938 | | | 1,787 | |
繰延契約費用の償却 | 1,642 | | | 1,107 | | | 4,536 | | | 2,845 | |
転換可能優先株承認株式証負債の再計量 | — | | | 64,401 | | | — | | | 101,413 | |
転換可能な優先株分配権の再計量 | — | | | — | | | — | | | 21,260 | |
株式ベースの給与費用 | 15,711 | | | 13,176 | | | 52,234 | | | 18,302 | |
非現金経営リース使用権資産変動 | 1,161 | | | — | | | 3,299 | | | — | |
短期預金受取利息変動状況 | (319) | | | — | | | (974) | | | — | |
取引先に普通株式承認証を発行する | 384 | | | 362 | | | 1,151 | | | 394 | |
他にも | 29 | | | 30 | | | 136 | | | 30 | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | | | |
売掛金 | (2,490) | | | 2,336 | | | 4,860 | | | 13,357 | |
繰延契約購入コスト | (2,510) | | | (1,462) | | | (5,008) | | | (3,707) | |
前払い費用と他の資産 | 119 | | | (4,376) | | | 7,054 | | | (10,928) | |
売掛金 | 544 | | | 573 | | | 2,151 | | | 1,185 | |
報酬と福祉に計上すべきである | 1,763 | | | 1,907 | | | (3,822) | | | 2,241 | |
保証義務 | (3) | | | (1,457) | | | (2,345) | | | (3,991) | |
記憶容量に応じて使用料金を計上し,純額を支給する | 1,077 | | | 1,208 | | | (1,309) | | | (2,387) | |
リース負債を経営する | 1,385 | | | — | | | (985) | | | — | |
費用とその他の負債を計算すべきである | 2,870 | | | 1,528 | | | 7,247 | | | 7,522 | |
経営活動提供の現金純額 | (2,782) | | | (11,546) | | | (22,154) | | | (6,257) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | |
短期預金を買う | (143,789) | | | (85,000) | | | (335,753) | | | (110,000) | |
短期預金満期日 | 149,789 | | | 24,979 | | | 235,000 | | | 38,985 | |
財産と設備を購入する | (434) | | | (3,123) | | | (3,413) | | | (4,217) | |
資本化ソフトウェア開発コスト | (563) | | | (238) | | | (1,535) | | | (728) | |
投資活動提供の現金純額 | 5,003 | | | (63,382) | | | (105,701) | | | (75,960) | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | | | | |
転換優先株と引受権証を発行して得られた金は,発行コストを差し引く | — | | | — | | | — | | | 26,781 | |
持分を行使して得た金 | 828 | | | 1,908 | | | 3,009 | | | 2,467 | |
初公開の収益は引受割引と手数料を差し引く | — | | | 392,273 | | | — | | | 392,273 | |
E-1シリーズの権利証を行使して現金で得られた金 | — | | | 6,489 | | | — | | | 6,489 | |
繰延発行費用の支払い | (14) | | | (1,345) | | | (204) | | | (3,375) | |
融資活動提供の現金純額 | 814 | | | 399,325 | | | 2,805 | | | 424,635 | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) | 3,035 | | | 324,397 | | | (125,050) | | | 342,418 | |
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 | (722) | | | — | | | (2,646) | | | — | |
現金、現金等価物、制限現金--期初 | 295,118 | | | 124,678 | | | 425,127 | | | 106,657 | |
現金、現金等価物、制限された現金--期末 | $ | 297,431 | | | $ | 449,075 | | | $ | 297,431 | | | $ | 449,075 | |
| | | | | | | |
非GAAP指標とGAAP指標の入金
以下の表は非GAAP指標と最も直接比較可能なGAAP指標を協調し、1株と1株当たりの金額を除いて千である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) |
純利益(赤字) | $ | (25,869) | | | $ | (91,687) | | | $ | (92,161) | | | $ | (155,828) | |
所得税準備金 | 1,867 | | | (359) | | | 4,463 | | | 565 | |
利息純額 | (3,123) | | | (145) | | | (5,116) | | | (214) | |
その他の費用,純額 | 1,133 | | | 64,601 | | | 1,209 | | | 122,888 | |
減価償却および償却 | 1,010 | | | 655 | | | 2,938 | | | 1,787 | |
株式ベースの給与費用 | 15,711 | | | 13,176 | | | 52,234 | | | 18,302 | |
株式ベースの給与に関する賃金税 | 89 | | | — | | | 179 | | | — | |
調整後EBITDA | $ | (9,182) | | | $ | (13,759) | | | $ | (36,254) | | | $ | (12,500) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
公認会計基準毛利 | $ | 32,679 | | | $ | 24,283 | | | $ | 93,653 | | | $ | 86,213 | |
プラス:減価償却と償却 | 177 | | | 159 | | | 521 | | | 435 | |
加点:株式ベースの給与支出 | 183 | | | 73 | | | 477 | | | 136 | |
また:株式ベースの給与に関する賃金税 | 2 | | | — | | | 4 | | | — | |
非公認会計基準毛利 | $ | 33,041 | | | $ | 24,515 | | | $ | 94,655 | | | $ | 86,784 | |
毛利率 | 52 | % | | 46 | % | | 51 | % | | 54 | % |
非公認会計基準毛利率 | 52 | % | | 47 | % | | 52 | % | | 54 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) |
公認会計基準収入コスト | $ | 30,493 | | | $ | 28,250 | | | $ | 88,296 | | | $ | 73,095 | |
減算:減価償却と償却 | 177 | | | 159 | | | 521 | | | 435 | |
差し引く:株式ベースの給与費用 | 183 | | | 73 | | | 477 | | | 136 | |
差し引く:株式ベースの給与に関する賃金税 | 2 | | | — | | | 4 | | | — | |
非公認会計基準収入コスト | $ | 30,131 | | | $ | 28,018 | | | $ | 87,294 | | | $ | 72,524 | |
| | | | | | | |
GAAP研究と開発 | $ | 17,452 | | | $ | 14,251 | | | $ | 53,512 | | | $ | 38,384 | |
減算:減価償却と償却 | 387 | | | 199 | | | $ | 1,120 | | | $ | 551 | |
差し引く:株式ベースの給与費用 | 2,538 | | | 951 | | | $ | 7,421 | | | $ | 2,789 | |
非公認会計基準の研究と開発 | $ | 14,527 | | | $ | 13,101 | | | $ | 44,971 | | | $ | 35,044 | |
| | | | | | | |
公認会計基準販売とマーケティング | $ | 20,534 | | | $ | 19,512 | | | $ | 66,555 | | | $ | 46,996 | |
減算:減価償却と償却 | 245 | | | 178 | | | 731 | | | 484 | |
差し引く:株式ベースの給与費用 | 3,872 | | | 4,407 | | | 14,076 | | | 6,204 | |
差し引く:株式ベースの給与に関する賃金税 | 41 | | | — | | | 99 | | | — | |
非公認会計基準販売とマーケティング | $ | 16,376 | | | $ | 14,927 | | | $ | 51,649 | | | $ | 40,308 | |
| | | | | | | |
一般と行政公認会計原則 | $ | 20,685 | | | $ | 18,110 | | | $ | 65,191 | | | $ | 33,422 | |
減算:減価償却と償却 | 201 | | | 119 | | | $ | 566 | | | $ | 317 | |
差し引く:株式ベースの給与費用 | 9,118 | | | 7,745 | | | $ | 30,260 | | | $ | 9,173 | |
差し引く:株式ベースの給与に関する賃金税 | 46 | | | — | | | 76 | | | — | |
非公認会計基準一般性と行政性 | $ | 11,320 | | | $ | 10,246 | | | $ | 34,289 | | | $ | 23,932 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) |
経営活動提供の現金純額 | $ | (2,782) | | | $ | (11,546) | | | $ | (22,154) | | | $ | (6,257) | |
財産と設備を購入する | (434) | | | (3,123) | | | (3,413) | | | (4,217) | |
資本化ソフトウェア開発コスト | (563) | | | (238) | | | (1,535) | | | (728) | |
自由キャッシュフロー | $ | (3,779) | | | $ | (14,907) | | | $ | (27,102) | | | $ | (11,202) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) |
純利益(赤字) | $ | (25,869) | | | $ | (91,687) | | | $ | (92,161) | | | $ | (155,828) | |
転換可能優先株承認株式証負債の再計量 | — | | | 64,401 | | | — | | | 101,413 | |
転換可能な優先株分配権の再計量 | — | | | — | | | — | | | 21,260 | |
減価償却および償却 | 1,010 | | | 655 | | | 2,938 | | | 1,787 | |
株式ベースの給与費用 | 15,711 | | | 13,176 | | | 52,234 | | | 18,302 | |
株式ベースの給与に関する賃金税 | 89 | | | — | | | 179 | | | — | |
非公認会計基準純利益 | $ | (9,059) | | | $ | (13,455) | | | $ | (36,810) | | | $ | (13,066) | |
| | | | | | | |
A類とB類普通株基本株主と希釈株主は1株当たり純利益(損失)を占めるべきである | $ | (0.15) | | | $ | (0.82) | | | $ | (0.55) | | | $ | (3.31) | |
A類とB類普通株基本株主と希釈株主は非公認会計基準の1株当たり純利益(損失)を占めなければならない | $ | (0.05) | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.22) | | | $ | (0.08) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
A類とB類普通株基本株主と希釈株主の1株当たり純利益(損失)を算出するための加重平均株式 | 168,798,761 | | | 111,164,396 | | | 166,598,745 | | | 47,073,853 | |
新規:IPO関連発行のA類とB類普通株の非公認会計基準重み調整 | — | | | 50,788,044 | | | — | | | 113,924,282 | |
加重平均株式-A類およびB類普通株の基本的および希釈後の非GAAP 1株当たりの純利益(損失)を計算するための株式(1) | 168,798,761 | | | 161,952,440 | | | 166,598,745 | | | 160,998,135 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)非公認会計基準1株当たり純利益(損失)を計算するための加重平均株式反映初公募に関連して発行されたA類及びB類普通株であり、A及びB類普通株は期末に発行され、あたかも提出比較の早い期間開始時に発行されたかのようである。