カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の四半期報告による。 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告。 |
For the transition period from to .
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| ||
(明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 | |
会社や組織) | 識別番号) | |
(主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。“取引法”第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照する
| ファイルマネージャを加速する☐ | |
非加速ファイルサーバ☐ | 規模の小さい報告会社 | |
新興成長型会社 | ||
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年11月1日
カタログ表
PRIMORISサービス会社
索引.索引
| ページ番号. | |
第1部金融情報 | ||
項目1.財務諸表: | ||
-2022年9月30日および2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし) | 3 | |
-2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の簡明総合収益表(監査なし) | 4 | |
-2022年9月30日および2021年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月間簡明総合収益表(監査なし) | 5 | |
-2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の株主権益簡明統合レポート(監査なし) | 6 | |
-2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間のキャッシュフロー表簡明総合レポート(監査なし) | 8 | |
-簡明な連結財務諸表付記(監査なし) | 10 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 29 | |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 44 | |
項目4.制御とプログラム | 44 | |
第2部：その他の情報 | ||
項目1.法的訴訟 | 45 | |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 45 | |
項目6.展示品 | 46 | |
サイン | 47 |
2
カタログ表
第1部財務情報
項目1.財務諸表
PRIMORISサービス会社
簡明合併貸借対照表
(単位は千で、シェアは含まれていない)
(未監査)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
資産 | ||||||
流動資産： | ||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
売掛金純額 |
| |
| | ||
契約資産 |
| |
| | ||
前払い費用と他の流動資産 |
| |
| | ||
流動資産総額 |
| |
| | ||
財産と設備、純額 |
| |
| | ||
経営的リース資産 | | | ||||
繰延税金資産 | | | ||||
無形資産、純額 |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
その他長期資産 |
| |
| | ||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 | ||||||
流動負債： | ||||||
売掛金 | $ | | $ | | ||
契約責任 |
| |
| | ||
負債を計算すべきである |
| |
| | ||
配当金に応じる |
| |
| | ||
長期債務の当期部分 |
| |
| | ||
流動負債総額 |
| |
| | ||
長期債務，当期分を差し引く |
| |
| | ||
非流動経営リース負債、流動分を差し引く | | | ||||
繰延税金負債 |
| |
| | ||
その他長期負債 |
| |
| | ||
総負債 |
| |
| | ||
引受金及び又は事項(付記14参照) | ||||||
株主権益 | ||||||
普通株式--$ |
| |
| | ||
追加実収資本 |
| |
| | ||
利益を残す |
| |
| | ||
その他の総合収益を累計する | ( | | ||||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | ||
簡明な連結財務諸表付記を参照
3
カタログ表
PRIMORISサービス会社
簡明合併損益表
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
収入コスト |
| |
| |
| |
| | ||||
毛利 |
| |
| |
| |
| | ||||
販売、一般、行政費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
取引および関連コスト | | | | | ||||||||
売却·借り戻し取引の収益 | — | — | ( |
| — | |||||||
営業収入 |
| |
| |
| |
| | ||||
その他の収入(支出)： | ||||||||||||
純為替損失 | ( | — | ( | ( | ||||||||
その他の収入、純額 |
| |
| |
| |
| | ||||
利子支出，純額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
所得税未払いの収入 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税支給 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
純収入 | | | | | ||||||||
1株当たりの普通配当金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
1株当たりの収益： | ||||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加重平均発行された普通株式： | ||||||||||||
基本的な情報 |
| |
| |
| |
| | ||||
薄めにする |
| |
| |
| |
| | ||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
4
カタログ表
PRIMORISサービス会社
簡明総合総合収益表
(単位：千)
(未監査)
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
他の総合収入、税引き後純額： | ||||||||||||
外貨換算調整 | ( |
| ( | ( | | |||||||
総合収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
5
カタログ表
PRIMORISサービス会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
(未監査)
積算 | |||||||||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | |||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 | 0 | 収入.収入 |
| 権益 | ||||||
バランス、2022年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| | — |
| | ||||||
外貨換算調整，税引き後純額 | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
株式を発行する | |
| — |
| |
| — | — |
| | |||||||
減額制限株式単位は，税金を控除した株式を差し引く | | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
株に基づく報酬 |
| — |
| — |
| |
| — | — |
| | ||||||
株を買う | ( | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
発表された配当金($ |
| — |
| — |
| — |
| ( | — |
| ( | ||||||
バランス、2022年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
積算 | |||||||||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | |||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 | 0 | 収入.収入 |
| 権益 | ||||||
バランス、2021年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| | — |
| | ||||||
外貨換算調整，税引き後純額 | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
株式を発行する |
| | — | | — | — |
| | |||||||||
減額制限株式単位は，税金を控除した株式を差し引く | | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | |||||||||||
株を買う | ( | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
発表された配当金($ |
| — | — | — | ( | — |
| ( | |||||||||
バランス、2022年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
6
カタログ表
PRIMORISサービス会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
(未監査)
積算 | |||||||||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | |||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 | 0 | 収入.収入 | 0 | 権益 | ||||||
バランス、2021年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
外貨換算調整，税引き後純額 | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
株式発行，発行コストを差し引く |
| |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
減額制限株式単位は，税金を控除した株式を差し引く | | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | |||||||||||
発表された配当金($ |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
バランス、2021年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
積算 | |||||||||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | |||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 | 0 | 収入.収入 | 0 | 権益 | ||||||
バランス、2020年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
外貨換算調整，税引き後純額 | — | — | — | — | | | |||||||||||
株式発行，発行コストを差し引く |
| |
| |
| |
| — |
| — |
| | |||||
減額制限株式単位は，税金を控除した株式を差し引く | | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | |||||||||||
計上すべき配当等値単位-制限株式単位 | — | — | | ( | — | — | |||||||||||
発表された配当金($ |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
バランス、2021年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
7
カタログ表
PRIMORISサービス会社
簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
9か月で終わる | ||||||
九月三十日 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動のキャッシュフロー： | ||||||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整(買収影響を差し引く)： | ||||||
減価償却および償却 |
| |
| | ||
株に基づく報酬費用 |
| |
| | ||
財産と設備を売却する収益 |
| ( |
| ( | ||
売却·借り戻し取引の収益 | ( | — | ||||
金利交換は収益を実現していない | ( | ( | ||||
他の非現金プロジェクト | | | ||||
資産と負債の変動状況： | ||||||
売掛金 |
| ( |
| ( | ||
契約資産 |
| ( |
| ( | ||
その他流動資産 |
| ( |
| ( | ||
その他長期資産 | | | ||||
売掛金 | | | ||||
契約責任 |
| ( |
| ( | ||
賃貸資産と負債を経営し，純額 |
| ( |
| ( | ||
負債を計算すべきである |
| |
| | ||
その他長期負債 |
| ( |
| ( | ||
経営活動が提供する現金純額 |
| ( |
| | ||
投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||
財産と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||
資産を売却して得た収益 |
| |
| | ||
売却·借り戻し取引の収益は、関連費用を差し引く | | — | ||||
買収のための現金、得られた現金と制限された現金を差し引く | ( | ( | ||||
投資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||
資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||
循環信用限度額での借金 | | | ||||
循環信用限度額支払い |
| — |
| ( | ||
カナダの信用で手配した借金 | | — | ||||
カナダの信用で手配した支払い | ( | — | ||||
長期債券を発行して得られる収益 |
| |
| | ||
長期債務を償還する |
| ( |
| ( | ||
普通株式を発行して得た金 | | | ||||
起債コスト | ( | ( | ||||
支払済み配当金 |
| ( |
| ( | ||
普通株を買う | ( | — | ||||
他にも | ( |
| ( | |||
融資活動が提供する現金純額 |
| |
| | ||
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | | ||||
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 |
| ( |
| ( | ||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| |
| | ||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | | $ | | ||
簡明な連結財務諸表付記を参照
8
カタログ表
PRIMORISサービス会社
簡明合併現金フロー表(続)
(単位：千)
(未監査)
キャッシュフロー情報の補足開示
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
利子を支払う現金 | $ | | $ | | ||
所得税を支払った現金は，受け取った返金を差し引く | | | ||||
新しい経営リースと引き換えに賃貸資産を獲得する | | | ||||
非現金投資·融資活動の補足開示
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
発表されたがまだ支払われていない配当金 | $ | | $ | | ||
簡明な連結財務諸表付記を参照
9
カタログ表
PRIMORISサービス会社
簡明合併財務諸表付記
(千ドル、1株当たりの金額は含まれていません)
(未監査)
注1-業務性質
組織と運営-Primoris Services Corporationは主にアメリカとカナダで経営する専門請負サービスのリーディングプロバイダの一つである。私たちの顧客群を通じて、異なる顧客群に広範な専門建築サービス、製造、メンテナンス、交換と工事サービスを提供します
私たちは主要な公共事業、通信、製油、石化、電力、中流と工事会社、州交通部門と顧客関係を構築した。私たちは一連の契約オプションに基づいて、多様な顧客群にサービスを提供します。我々のサービスの大部分はプライマリサービスプロトコル(“MSA”)に従って提供され，これらのプロトコルは通常長年のプロトコルである.私たちの残りのサービスは特定の建物や設置プロジェクトの契約から来ています
私たちはデラウェア州に登録して設立します。私たちの会社の本社はテキサス州ダラス一九00号スイートルームフィルド街二三00 N、郵便番号七五二零一です。特に説明されない限り、これらの総合財務諸表で使用される“Primoris”、“当社”、“私たち”または“ITS”とは、当社およびその完全子会社の業務、運営、および財務結果を意味する。
報告可能な細分化市場·現在報告可能な部門には、ユーティリティ部門、エネルギー/再生可能エネルギー部門、およびパイプサービス(“パイプ”)部門が含まれています。付記15を参照--“報告可能な細分化市場報告可能な部門とその運営に関する簡単な説明。
分部報告では，収入と毛利の分類には管理職の判断が必要な場合がある。私たちの細分化された市場は業界を越えてサービスを提供することができ、複数の業界の顧客に共同サービスを提供することもできる。報告すべき分部毛利を決定するために、施設コスト、設備コスト、間接運営費用のような分配分配および間接コストを含むいくつかの分配が行われた。
付記2--陳述の根拠
中期簡明連結財務諸表-2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の中期簡明総合財務諸表は、改正された1934年証券取引法(“取引法”)S-X規則第10-01条に基づいて作成された。したがって、いくつかの開示は漏れており、これらの開示は、2022年2月28日に提出されたForm 10-K年度報告書に含まれる開示内容と大幅に重複し、2021年12月31日までの年度監査された総合財務諸表を含む
本10-Qフォームは、最新の10-Kフォーム年次報告書と併せて読まなければなりません。中期財務情報は監査されていない。経営陣は、中間情報には、公正列報中期財務情報に必要なすべての調整(通常の経常的調整を含む)が含まれていると考えている
再分類する-以前に報告されたいくつかの額は、今期の報告書に適合するように再分類された。
10
カタログ表
制限現金−制限された現金は、主に、顧客がホスト銀行口座に入金される、引き出しまたは使用および契約予約支払いに制限された現金残高を含み、私たちの簡明な統合貸借対照表における前払い費用および他の流動資産に含まれる。プロジェクトが契約条項に従って完了すると、お客様は信託現金口座を私たちに発行してくれます。PLH買収の結果(以下に定義する)として、2022年9月30日に限定現金として記録された信用状の安全を確保するために質入れされた現金を獲得した
九月三十日 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
| | |||||
統合現金フロー表に示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 | $ | | $ | | ||
|
| |||||
十二月三十一日 | ||||||
| 2021 |
| 2020 | |||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
| | |||||
統合現金フロー表に示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 | $ | | $ | | ||
顧客集中度-主に米国各地に商業、工業、および公共工事インフラ資産を建設することを含む、複数の業界分野で事業を展開しています。一般的にトップは
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は
付記3-公正価値計量
ASCテーマ820、“公正価値計量と開示“は、公正価値を定義し、GAAPにおいて公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量に関するいくつかの情報の開示を要求した。ASCテーマ820は、各報告期間において価値報告を再計量し、公正価値で報告する金融資産および金融負債の公正価値と、非日常性に基づいて価値報告を再計量し、公正価値で報告する非金融資産および負債の公正価値とを含む。
一般に、一次投入によって決定された公正価値は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)を使用する。第2レベル入力によって決定される公正価値は、観察可能なデータ点、例えば見積を使用する
11
カタログ表
金利と収益率曲線です第3レベル投入によって決定される公正価値は、資産または負債が市場活動がほとんどない場合(ある場合)を含む、資産または負債の“観察不可能なデータポイント”である。
次の表には、ASCトピック820で決定された各公正価値レベルの金融資産および負債が示されており、これらの資産および負債は、2022年9月30日および2021年12月31日に公正価値で計量される必要がある(千単位)
報告日の公正価値計測 | |||||||||
|
| 意味が重大である |
| ||||||
オファー | 他にも | 意味が重大である | |||||||
活発な市場で | 観察できるのは | 見えない | |||||||
同じ資産上の | 入力量 | 入力量 | |||||||
| (レベル1) |
| (レベル2) |
| (レベル3) | ||||
2022年9月30日現在の資産： | |||||||||
現金と現金等価物 | $ | |
| $ | — |
| $ | — | |
金利が入れ替わる | — | | — | ||||||
2022年9月30日現在の負債： | |||||||||
値段が合うかもしれない | — | — | | ||||||
2021年12月31日までの資産： | |||||||||
現金と現金等価物 | |
| — |
| — | ||||
2021年12月31日現在の負債： | |||||||||
金利が入れ替わる | $ | — | $ | | $ | — | |||
表に記載されていない他の金融商品には、売掛金、売掛金、およびいくつかの計上すべき負債が含まれている。その短期的な性質によると、このような金融商品は一般的に公正な価値に近い。我々の長期債務の帳簿価値は、現在の類似リスクや期限ローンの現行市場金利と比較した公正価値である
金利交換は収益法を採用して公正な価値で計量し、すなわち派生ツール契約によって予想される未来の現金決済純額を現在の値に割引する。これらの推定値は，契約条項，金利，通常参照の間隔で観察可能な収益率曲線を含む間接的に観察される入力を主に利用する.注9を参照せよ“派生ツール“より多くの情報を得るために。
私たちは四半期ごとに支払いまたは価格に対する契約義務の推定公正価値を評価し、推定公正価値の任意の変化は私たちの損益表に営業外収入または費用として記録します公正価値は，以下の条件に基づく割引キャッシュフロー分析を用いて決定される買収された会社が契約経営実績目標を達成する確率の推定私たちの加重平均資本コストを使って割引します経営陣の業績目標達成確率の見積もりも，我々が推定した割引率の大きな変化も，異なる公正価値計測を招く.一般に，業績目標を実現する確率仮説の変化は対価負債公正価値の方向類似変化を伴うが，推定割引率仮説の変化は対価負債公正価値方向の逆の変化を伴う.
目標達成後，貸借対照表に全負債を反映させ，負債の公正価値変動を“その他の収入(費用)純額”の調整に記入する。
2022年3月1日にエバータ州螺旋杭有限公司(“ASP”)を買収(付記4に記載のとおり)– “買収する“を含む最高は$
12
カタログ表
注4--買収
公共家屋発展有限公司を買収する
2022年8月1日、我々は約ドルの価値があるPLH Group，Inc.を全現金取引方式で買収した
下表は買収対価格および買収日までに買収された資産と負担した負債の初歩的な推定公正価値である。いくつかの資産と負債の公正価値の最終的な整理はさらに変動する可能性があり、分析に必要な資料を取得した後、できるだけ早く完成する。このような金額はこのような初歩的な推定数と大きく異なる可能性があり、引き続き調整されるだろうASC 805で定義された1年間の計算期間内に、2023年第3四半期に終了する。初歩的な推定数の中でまだ最後に確定されていない主要な分野は、財産、工場と設備、確認可能な無形資産、契約資産と負債、繰延所得税、不確定な税収状況、ある契約債務の公正価値、および売掛金に関連する。対価格金額は、最終確定決済後の運転資金調整(現金を含む)によって変化する可能性もあります。
購入対価格(千元) | |||
総掛け値を買う | $ | | |
得られた現金と制限された現金は少ない | ( | ||
現金純額を支払いました | $ | |
取得した確認可能資産と負担する負債(千) | |||
現金、現金等価物、および限定現金 | $ | | |
売掛金 | | ||
契約資産 | | ||
前払い費用と他の流動資産 | | ||
財産·工場·設備 | | ||
経営的リース資産 | | ||
無形資産： |
| ||
取引先関係 | | ||
商標名 | | ||
繰延税金資産 | | ||
その他長期資産 |
| | |
売掛金と売掛金 | ( | ||
契約責任 | ( | ||
長期債務(今期分を含む) | ( | ||
非流動経営リース負債、流動負債を差し引く | ( | ||
繰延税金負債 | ( | ||
その他長期負債 | ( | ||
純資産総額が確認できます | | ||
商誉 | | ||
総掛け値を買う | $ | |
私たちはPLHの業務の大部分を私たちの公共事業部門に組み込み、残りの業務は私たちのエネルギー/再生可能エネルギーとパイプライン部門に入ります。PLHの買収に関連する営業権は、主に私たちが公共事業市場にサービスを拡張し、私たちの地理的位置を拡大することによる予想される利益を含む
13
カタログ表
その場にいる。商業権にはまた集まった労働力の価値が含まれている。現在の税収処理方式によると、営業権は所得税面で控除できないことが予想される。
PLH買収により得られた無形資産には、以下の顧客関係が含まれている$
買収に関連するコストは$
未来インフラ持株有限公司を買収する。
2021年1月15日、将来のインフラホールディングス(Future Infrastructure Holdings，LLC)を約ドルで買収した
私たちはFIHの事業を私たちの公共事業部門に統合する。FIHは2021年9月30日までの3ヶ月間にドルの収入を貢献した
買収に関連するコストは$
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査備考補充資料
以下は2022年と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の予定情報であり，PLH買収が2021年初めに発生し，FIHが2020年初めに発生したかのように我々の運営結果を示した。補足形式情報は、以下を含むように調整されている
• 無形資産の償却と財産、工場や設備の減価償却の予想影響
• 買収の非日常的な取引および関連コストの予想影響に直接起因する
•所得税前収入と予想調整の予想税影響は、以下の税率で計算される
結果は説明目的のみに用いられると予想され，PLHとFIH買収が2021年1月1日に完了すれば結果が得られることを示したり意図したりするとは限らない。例えば、予想結果は、買収において実現可能な任意の運営効率および関連コスト節約を反映していない(千計、1株当たり金額を除く)
14
カタログ表
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
(未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | |||||||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
所得税未払いの収入 | | | | | ||||||||
純収入 | | | | | ||||||||
加重平均発行された普通株式： | ||||||||||||
基本的な情報 |
| |
| |
| |
| | ||||
薄めにする |
| |
| |
| |
| | ||||
1株当たりの収益： | ||||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
薄めにする | | | | | ||||||||
B Comm Holdco，LLCを買収する
2022年6月8日、私たちは約1ドルでB Comm Holdco，LLCを買収しました
エバータ州螺旋杭有限公司を買収する。
2022年3月1日、約1ドルの現金でASPを買収しました
注5--収入
私たちは一連の契約タイプで収入を発生して、固定価格、単価、時間と材料、そしてコスト返済プラス費用契約を含み、各契約は異なるリスクプロファイルを持っています。私たちの収入の大部分は範囲が十分に定義された契約から来ているので、私たちは契約の総価値を合理的に見積もることができます。これらの契約については、顧客に制御権を移行していくため、作業が完了するにつれて、収入が時間とともに確認される(通常、完成時の総推定コストに対するこれまでに発生したコストのような入力測定基準を用いて進捗を測定する)。いくつかの契約については、範囲が十分に定義されていなければ、契約総価値を合理的に推定することはできず、収入は、それぞれの契約で定義された契約コストに基づいて投入に基づいて確認するか、完了した単位に基づいて産出に基づいて確認するか。契約を取得するコストは通常大きくなく、発生した期間内に支出される。
15
カタログ表
私たちは、2つ以上の契約が合併され、契約義務として計算されるべきかどうか、および1つの契約が1つ以上の履行義務に計上されるべきかどうかを評価する。ASC 606は、契約義務を、独自の商品またはサービスを顧客に譲渡する契約承諾として定義する。契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。私たちの評価は、契約のセットを統合するか、または1つの契約を複数の履行義務に分割するかの決定が、所与の期間に記録された収入および利益を変更する可能性があるという重大な判断を必要とする。私たちの契約の多くは義務を履行する1つだけであり、個別の商品やサービスを譲渡する約束は契約中の他の約束とは別に識別できないため、異なるものではない。しかし、時々私たちは義務を履行する複数の契約を持っている。複数の履行義務を有する契約については、観察可能な独立販売価格(ある場合)又は契約中の異なる履行義務毎の独立販売価格の最適推定を用いて、契約の取引価格を各履行義務に割り当てる。独立販売価格を見積もるための主な方法は，期待コストに個々の履行義務を加えた保証金方法である
2022年9月30日までに
長期契約の会計処理は、様々な技術を用いて総取引価格とコストを推定することに関連する。長期契約については，取引価格，完成時の見積りコストとこれまでに発生した総コストを用いて得られた収入を計算する。予測不可能なイベントおよび状況は、特定の契約に関連するコストおよび潜在的利益の推定値を変化させる可能性がある。総見積もりコスト、および契約収入と収入は、生産性、スケジュール、労働力単位コスト、下請け契約、材料と設備の変化の影響を受ける可能性がある。また、天気、顧客需要、顧客の提供許可と承認の遅延、労働力供給、政府監督、政治及びコロナウイルスによる大流行のいかなる普遍的な影響などの外部要素はプロジェクト完成の進捗に影響を与え、それによって収入確認の時間に影響を与える可能性がある。元のコスト推定が修正され、完了された推定コストが増加し、交付スケジュールが延期された場合、または契約の進行が他の理由で阻害された場合、特定の契約のキャッシュフロー、収入確認、および収益性は、悪影響を受ける可能性がある
私たちの契約の性質は、契約修正(変更書とクレーム)、違約金、大量割引、業績ボーナス、奨励費用、その他の取引価格を増加または低下させる可能性のある条項を含むいくつかのタイプの可変価格をもたらします。私たちは可変価格が私たちが最も得る可能性が予想されている金額だと思います。我々は，取引価格に推定金額を計上する際に，強制的に実行可能な権利を有しており，確認された累積収入の大きな逆転は生じないと考えられる.私たちの可変対価格の見積もりと推定金額を取引価格に計上するかどうかの決定は、主に私たちの予想業績の評価と、私たちが現在合理的に把握しているすべての情報(歴史、現在、予測)に基づいている
契約修正は契約仕様や要求が変化したことによるものです。未承認の変更書は、お客様がまだ範囲や価格について合意していない契約修正だと思います。クレームは、顧客または他の人に顧客による契約仕様や設計の変更、または顧客に関連する顧客と合意されていない意外な追加契約コストを請求するために、求められている契約修正を求めたり、修正したりすることができると考えられる。クレームはまた、雨や他の天気遅延のような非顧客による変化によって引き起こされる可能性がある。契約修正に係る費用は、契約完了の推定費用に含まれ、発生時に項目費用として処理される。ほとんどの場合、契約修正は不明確な貨物またはサービスを対象としているため、既存の契約の一部とみなされる。契約改正が取引価格に与える影響、及びそれに関連する履行義務の進捗状況の測定は、累積追跡に基づいて収入の調整を行うことが確認されている。場合によっては、契約修正の決済は、契約項目の下の作業が完了してから発生する可能性がある。
これらの推定のうちの1つまたは複数の重大な変化は、私たちの契約の収益性に影響を与える可能性があるため、私たちは契約に関連する推定を定期的に検討し、更新する。累積追跡法による契約推定利益の調整を確認しました。この方法により、利益調整の累積影響は確定調整期間中に確認される。将来契約履行期間中の収入と利益使用調整後の見積数を確認する。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、前の期に履行された業績義務に関する確認収入は#ドル
16
カタログ表
利益を確認し、その間に“課税損失準備”と確認し、簡明総合貸借対照表の“契約負債”に計上する。一定期間を経て確認された契約収入については、契約の毛利が将来的にゼロに維持されるように損失準備金を調整した
2022年9月30日には
すべての形態の契約において、プロジェクトコストを見積もるとともに、契約金額の収集可能性を推定する。取引価格として計算された全金額の回収可能性に関する問題がある可能性が予想されれば，最終現金入金の実現に関する不確実性を反映するために収入として確認された金額を減少させる可能性がある.例えば、費用返済可能項目が顧客の予想予算金額を超えた場合、顧客は常に最終金額への調整を要求する。同じように、いくつかの公共事業顧客は仕事が完了した後の長い間監査費用の権利を維持している。
お客様に料金を請求する時間は、通常、合意された契約条項、仕事のいくつかの段階に基づいて完了したマイルストーン請求書、またはサービスを提供する時間に依存します。収入を確認した後に開票を行い，未開票の収入が生じる場合があり，これは契約資産である.また、収入を確認する前に顧客から前金や保証金を受け取り、収入の繰延を招くことがあり、契約負債である
簡明総合貸借対照表における“契約資産”のタイトルは以下のとおりである
| ● | 請求書が発行されていない収入は、収入が記録されているが、金額は後の日に請求書が発行されるときに生成される |
| ● | 私たちは完成した仕事のために稼いだ契約価格部分の予約金ですが、保証として顧客が支払い、いくつかの工事マイルストーンに達するまで、 |
| ● | 設置されていない作業専用材料のある契約材料は，特定の項目に関する特定の識別方法を用いて推定される |
契約資産には、以下の内容が含まれる(千単位)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
未開勘定書の収入 | $ | | $ | | ||
応収保留金 | | | ||||
契約書類(未設置) |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
契約資産増加$
簡明総合貸借対照表における“契約負債”のタイトルは以下のとおりである
| ● | 繰延収入、すなわち請求書がこれまでに確認された収入を超えた場合に生じる収入と、 |
| ● | 損失対策準備 |
17
カタログ表
契約責任には以下の内容が含まれる(千計)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
収入を繰り越す | $ | | $ | | ||
損失対策準備 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
契約負債が#ドル増加する
2022年9月30日までの9ヶ月間で確認された収入は、2021年12月31日の契約負債残高に含まれ、約#ドルである
次の表に私たちのカテゴリ別の収入を示します。
MSAと非MSAの収入は以下のとおりである(千単位)
2022年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||
細分化市場 | MSA | 非MSA | 合計する | ||||||
公共事業 | $ | | $ | | $ | | |||
エネルギー·再生可能エネルギー | | | | ||||||
パイプ.パイプ |
| | | | |||||
合計する | $ | |
| $ | |
| $ | | |
2021年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||
細分化市場 | MSA |
| 非MSA |
| 合計する | ||||
公共事業 | $ | |
| $ | |
|
| | |
エネルギー·再生可能エネルギー | | | | ||||||
パイプ.パイプ |
| |
|
| |
| | ||
合計する | $ | |
| $ | |
| $ | | |
2022年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||
細分化市場 |
| MSA |
| 非MSA |
| 合計する | |||
公共事業 | $ | | $ | | $ | | |||
エネルギー·再生可能エネルギー | | | | ||||||
パイプ.パイプ |
| | | | |||||
合計する | $ | |
| $ | |
| $ | | |
2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||
細分化市場 |
| MSA |
| 非MSA |
| 合計する | |||
公共事業 | $ | |
| $ | |
| $ | | |
エネルギー·再生可能エネルギー | | | | ||||||
パイプ.パイプ |
| |
|
| |
| | ||
合計する | $ | |
| $ | |
| $ | | |
18
カタログ表
契約タイプ別の収入は以下の通り(千単位)：
2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
細分化市場 | 固定価格 | 単価 | 精算可能な費用(1) | 合計する | ||||||||
公共事業 | $ | | | $ | | $ | | |||||
エネルギー·再生可能エネルギー | | | | | ||||||||
パイプ.パイプ |
| | | | | |||||||
合計する | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
| (1) | 精算可能な時間、材料、費用と費用契約が含まれています。 |
2021年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
細分化市場 | 固定価格 |
| 単価 |
| 精算可能な費用(1) |
| 合計する | |||||
公共事業 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
エネルギー·再生可能エネルギー | | | | | ||||||||
パイプ.パイプ |
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
合計する | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
| (1) | 精算可能な時間、材料、費用と費用契約が含まれています。 |
2022年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
細分化市場 |
| 固定価格 |
| 単価 |
| 精算可能な費用(1) |
| 合計する | ||||
公共事業 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
エネルギー·再生可能エネルギー | | | | | ||||||||
パイプ.パイプ |
| | | | | |||||||
合計する | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
| (1) | 精算可能な時間、材料、費用と費用契約が含まれています。 |
2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
細分化市場 |
| 固定価格 |
| 単価 |
| 精算可能な費用(1) |
| 合計する | ||||
公共事業 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
エネルギー·再生可能エネルギー | | | | | ||||||||
パイプ.パイプ |
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
合計する | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
| (1) | 精算可能な時間、材料、費用と費用契約が含まれています。 |
このような契約タイプのそれぞれは異なるリスクプロファイルを持っている。一般的に、私たちは固定価格契約でもっと多くの危険を負担する。予測不可能なイベントおよび状況は、特定の固定価格契約に関連するコストおよび潜在的利益の推定を変更する可能性がある。しかし、私たちが最初に推定されたコストよりも低いコストで仕事を終えると、これらのタイプの契約は追加的な利益を提供する。単価と費用が契約を返済できることは一般的に私たちを低い危険に直面させる。したがって、関連費用は一般的に固定価格契約で稼いだ費用より低い。これらの契約によると、実際のコストと交渉価格が大きく異なる場合、私たちの利益は異なるかもしれません。
付記6--営業権と無形資産
2022年9月30日までの9ヶ月間の部門別の営業権変動状況は以下の通り(単位：千)
| 公共事業 |
| エネルギー·再生可能エネルギー | パイプ.パイプ |
| 合計する | ||||||
2021年12月31日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
期内に獲得した商業権 |
| |
| |
| |
| | ||||
2022年9月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
19
カタログ表
次の表は、直線的に償却されている無形資産の種類と金額(千単位)をまとめています
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||
総輸送量 |
| 積算 |
| 無形資産、純額 |
| 総輸送量 |
| 積算 |
| 無形資産、純額 | |||||||
商標名 | $ | | ( | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
取引先関係 |
| | ( | |
| |
| ( |
| | |||||||
競業禁止協定 |
| | ( | — |
| |
| ( |
| | |||||||
合計する | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
無形資産の償却費用は#ドルです
推定数 | |||
目に見えない | |||
償却する | |||
12月31日までの年度 |
| 費用.費用 | |
2022年(残り3ヶ月) | $ | | |
2023 | | ||
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
その後… |
| | |
$ | | ||
付記7--売掛金と売掛金
売掛金は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、留保額を含めて約#ドルとなっている
以下に計算すべき負債の概要(単位：千)：
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
給与明細及び関連従業員福祉 | $ | | $ | | ||
当期経営賃貸負債 | | | ||||
傷害保険準備金 |
| |
| | ||
企業所得税その他の税種 |
| |
| | ||
他にも |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
20
カタログ表
付記8--債務
長期債務および信用計画には、以下の内容が含まれる(千計)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
定期ローン | $ | | $ | | ||
循環信用手配 | | — | ||||
カナダ信用手配 | | — | ||||
商用設備手形 | | | ||||
住宅ローン手形 |
| |
| | ||
債務総額 | | | ||||
未償却債務発行コスト | ( | ( | ||||
総債務，純額 | $ | | $ | | ||
マイナス：現在の部分 |
| ( |
| ( | ||
長期債務，当期分を差し引く | $ | | $ | | ||
2022年9月30日と2021年12月31日までの未済債務加重平均金利は
改正と再署名された信用協定
2017年9月29日、吾らは行政代理(“行政代理”)及び連座手配人であるカナダ帝国商業銀行アメリカ銀行及び財務各方面(総称して“貸金人”)と改訂及び再記述された信用協定(“信用協定”)を締結し、改訂後2018年7月9日及び2018年8月3日に改訂された。信用協定には1ドルが含まれている
2021年1月15日、私たちは、定期融資の元金総額を$に増加させるために、行政代理および貸金人と2つ目の改正および再署名された信用協定を締結しました
2022年8月1日、私たちは行政代理業者と3つ目の改正と再署名された信用協定(“信用改正協定”)を締結し、定期融資を$増加させた
新しい定期融資に加えて、改訂された信用協定は既存の$を増加させる
改訂された信用協定によると、私たちは四半期ごとに新しい期限ローンの元金を支払わなければならず、金額は約#ドルに等しい
ドルを大文字で
改正信用協定項の下のすべての融資の元金は、(I)隔夜融資金利(“SOFR”)が保証されており、改訂信用協定によって指定された適用保証金(基準に基づく)のうちの1つで計上される
21
カタログ表
私たちの優先債務純額と未計算利息、税項、減価償却および償却の利益(“EBITDA”)比率(改正された信用協定を参照)、または(Ii)基本金利((A)連邦基金金利でプラス)
修正されたクレジットプロトコルによって抽出された任意のローンの元金は、任意の時間に全部または部分的に前払いすることができ、最低前払いは#ドルである
改正信用協定に基づく融資は、吾等の現金、在庫、設備(許可留置権制限を受けた設備を含まない)及び売掛金を含む吾等の資産を担保とする。いくつかの付属会社はすでに改訂された信用協定項目の下のすべての金額について貸金者を受益者とする連名及びいくつかの保証を出した。
改訂された信用協定には、優先債務純額/EBITDA比率及び最低EBITDAと現金利息比率を含む複数の制限性及び財務契約が記載されている。また、改正された信用協定には、投資の制限、統制権変更条項、そして私たちの処分以上が含まれています
私たちは2022年9月30日に修正された信用協定のチェーノを守った。
2018年9月13日、変動金利変動への開放を管理するための金利交換協定を締結しました。このスワップは効率的に交換された
カナダ信用手配
私たちは$の即時信用限度額を持っています
私たちの信用限度額は$です
注9-派生ツール
私たちは金利の変化と関連した特定の市場リスクに直面している。このような市場リスクを監視して管理するために、私たちはリスク管理政策と手続きを制定した。ヘッジレートのリスクを除いて、私たちはどんな目的でも派生ツールを締結しないつもりだ
金利リスク私たちが修正した信用協定によると、私たちは変動金利借入で変動金利のリスクに直面している。一部の可変金利債務の金利変化によるキャッシュフローの変動を管理するため、2018年9月13日に金利交換協定を締結し、初期名目金額は#ドルとなった
信用リスクデリバティブツールを用いて経済的に利回りが変化するリスクを開放することで、取引相手の信用リスクに直面している。信用リスクとは，取引相手がデリバティブの条項の下で義務を履行できなかったことである
22
カタログ表
契約します。デリバティブ契約の公正価値が正の時、取引相手は私たちに借りがあり、これは私たちに信用リスクをもたらします。デリバティブ契約の公正価値が負の値の場合、取引相手の債務が不足しているため、信用リスクは存在しない。我々は，高品質な取引相手と取引を行うことにより，デリバティブツールの信用リスクを最小限に抑える.いずれか一方が違約した場合に契約売掛金と支払金の純額決済を可能にする国際スワップ取引業者協会(“ISDA”)協定を含む純額決済協定を締結した。
次の表は、簡明総合貸借対照表に含まれる派生ツール契約の公正価値(単位：千)：
|
|
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
貸借対照表位置 | 2022 | 2021 | ||||||
金利が入れ替わる |
| $ | | $ | — | |||
金利が入れ替わる | — | | ||||||
以下の表は、簡明総合損益表で確認された我々の派生ツールに関する金額(千計)をまとめています
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||
損失の位置 | 九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||
| 派生商品に対する認識 |
| 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
金利が入れ替わる |
| $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
デリバティブ決済からのキャッシュフロー報告は経営活動のキャッシュフローである。
10--所得税を付記する
私たちは複数の管轄区域で適用された税務責任を受けている。私たちは予想される年間税引き前収益、法定税率、そして利用可能な税務計画機会を使用して、各過渡期の年間有効税率の最適な推定値を決定します。いくつかの重大または異常な項目は、その発生した四半期に個別に確認され、これは、実際の税率が異なる四半期間に差がある可能性がある。不確定な税収状況に関する利息と罰金(あれば)が所得税料金であることを確認した。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の実質所得税率は
各報告日までに、経営陣は新たな証拠を考慮し、積極的であっても消極的であっても、すべての繰延税金資産の将来の出現に対する見方に影響を与える可能性がある2021年12月31日現在、確認されていません$
O私たちのアメリカ連邦所得税申告書は2018年前の納税年度は通常審査を受けません。国と外国の管轄区域の時効は通常
所得税は貸借対照法で計算される。繰延税項資産及び負債は、財務報告基準と資産及び負債計税基準との間の一時的な差で確認され、当該等資産及び負債は、当該等金額の現金化又は清算時に発効することが予想される制定税率に基づいて確認される。しかし、繰延税項資産は、既存の証拠(既存課税の一時的な違いを含む将来の輸出、将来の課税所得額、税務資産の繰越期間の長さ、税務計画戦略を含む)を考慮して確認される。税率変動による繰延税金資産と負債の再計量への影響は公布期間中の収入で確認された。
2020年3月27日、新冠肺炎の流行に対応するため、アメリカ政府は“コロナウイルス援助、救済と経済安全法案”(“CARE法案”と略称する)を公布した。FICAの納税を2020年末に延期しました
23
カタログ表
“思いやり法案”は許されています延期残高は#ドルです
注11-配当金と1株当たり収益
私たちが2022年から2021年の間に支払った現金配当金は以下の通りです
申告日 |
| 日付を記録する |
| 支払期日 |
| 1株当たりの金額 | |
2021年2月19日 | March 31, 2021 | April 15, 2021 | $ | ||||
May 4, 2021 | June 30, 2021 | July 15, 2021 | |||||
2021年8月3日 | 2021年9月30日 | 2021年10月15日 | |||||
2021年11月3日 | 2021年12月31日 | 2022年1月14日 | |||||
2022年2月24日 | March 31, 2022 | April 15, 2022 | |||||
May 4, 2022 | June 30, 2022 | July 15, 2022 | |||||
2022年8月3日 | 2022年9月30日 | 2022年10月15日 | |||||
将来の配当金の支払いは、私たちの収入と収益、資本要求と私たちの全体的な財務状況、ならびに契約制限と取締役会が関連すると考えている他の考慮事項に依存します。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算(千単位、1株当たり金額を除く)を示している。
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||||
分子： | |||||||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
分母： | |||||||||||||
基本的な1株当たり収益の加重平均株式を計算するために使用される： |
| |
| |
| |
| | |||||
独立役員への株式発行の希薄化効果 |
| |
| |
| |
| | |||||
制限株式単位の希釈効果(“制限株式単位”) |
| |
| |
| |
| | |||||
希釈後の1株当たり収益の加重平均株式を計算するための |
| |
| |
| |
| | |||||
1株当たりの収益： | |||||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
付記12--株主権益
普通株
私たちは発表しました
24
カタログ表
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間で
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に
富士康を買収する過程で、富士康の一部の従業員に普通株購入の選択権を提供した
従業員株購入計画
2022年5月、私たちの株主は2022年Primoris Services Corporation従業員株式購入計画(ESPP)を承認し、条件を満たす全従業員は割引価格で私たちの普通株を購入することができます。この株の買い入れ価格は
二次発売
2021年3月、ゴールドマン·サックス有限責任会社、モルガン·スタンレー有限責任会社、瑞銀証券有限責任会社と引受業者の代表として公募株について引受合意に達し、これにより、発行と売却に同意しました
株購入計画
2021年11月に取締役会は
別注13-借書
私たちは、取消不可能な経営リース行政と運営施設に基づいて、通常、比較的長期的で、プロジェクトに特化した施設や庭、建築設備です。私たちは最初から計画がレンタルかどうかを確認した。私たちはレンタルと非レンタル構成要素と賃貸契約を締結しました。これらの構成要素は通常別々に計算されます。経営リースは、バランスシート上の経営リース資産、計上すべき負債、非流動経営賃貸負債を簡明に統合しています
経営リース資産および経営リース負債は、開始日にレンタル期間内の将来最低賃貸支払いの現在値に基づいて確認されます。レンタル期間を確定する時、以下のオプションが含まれています
25
カタログ表
私たちが私たちがこの選択権を行使すると合理的に判断した時、レンタルを延長または終了する。私たちのほとんどのレンタルは暗黙的な金利を提供しないので、私たちは開始日に利用可能な情報に基づく増分借入金金利を使用して、将来の支払いの現在値を決定します。最低レンタル料金からのレンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認します。
私たちのレンタルは残りの賃貸契約条項があります。2031年前の異なる期日で満期になります。その中のいくつかは含まれている可能性があります
レンタル料金の構成は以下の通り(千で計算)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | ||||||||
レンタル費用(1) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
________________________________________
| (1) | 非実質的な短期賃貸契約が含まれています |
当社の経営リース負債は、簡明総合貸借対照表で以下のように報告されています(千計)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 | 2021 | ||||
$ | | $ | | |||
非流動経営リース負債、流動分を差し引く |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
アフターバック取引
2022年6月22日、カリフォルニア州カーソン市にある土地と建物の売却とレンタル取引を完了し、成約コストを差し引いた販売総価格は$となりました
付記14--引受金及び又は有事項
法律手続き-業務によるクレームおよび法的手続きの影響を受けます。このようなクレームが損失をもたらす可能性があり、金額が合理的に推定できる場合、私たちは事項に関連するコストを準備します。損失推定または可能な損失の範囲を提供する可能性があるかどうかを判断する際には、潜在的な関連事実や法律の発展状況に基づいて、当社の訴訟および規制事項を四半期ごとに審査·評価する。もし私たちが不利な結果が不可能であるか、または可能であるが合理的に評価できないと判断すれば、私たちは潜在的な訴訟損失を生じないだろう。
管理層は、クレームおよび法的手続きの最終結果を決定することができない；しかし、審査および弁護士に相談し、関連する保険カバー範囲および関連する免責額/自己保険保留を考慮した後、管理層は、これらのクレームに対して望ましい弁護理由があると考え、これらのクレームの合理的な可能性の結果が、私たちの総合経営業績、財務状況、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。
-接着-2022年9月30日と2021年12月31日現在，入札と完了債券を発行しており，未償還債券総額は約$である
26
カタログ表
注15--報告可能な細分化市場
現在報告可能な部門は公共事業部門、エネルギー/再生可能エネルギー部門、パイプライン部門を含む
我々は報告可能な細分化市場ごとに類似した業務部門で構成されており，これらの業務部門はこの細分化市場独自のサービスを専門に提供している.エンドユーザに重点を置いた細分化市場を推進することは、各細分化市場の経済的特徴、各細分化市場が提供するサービスの性質、各細分化市場の生産プロセス、この細分化市場サービスを使用する顧客タイプまたはカテゴリ、この細分化市場がサービスを提供するための方法、および各細分化市場顧客の監督環境の違いである。
分部報告では，収入と毛利の分類には管理職の判断が必要な場合がある。私たちの細分化された市場は業界を越えてサービスを提供することができ、複数の業界の顧客に共同サービスを提供することもできる。報告すべき分部毛利を決定するために、施設コスト、設備コスト、間接運営費用のような分配分配および間接コストを含むいくつかの分配が行われた。
以下は報告可能な細分化市場の簡単な説明である
公共事業部門は米国各地で運営されており、新たな天然ガスと既存の天然ガス·電力ユーティリティ分配·伝送システムの設置と維持、通信システムなどの一連のサービスに特化している。
エネルギー/再生可能エネルギー部門はアメリカとカナダで業務を展開し、再生可能エネルギーとエネルギー貯蔵、再生可能燃料、石油と石化業界及び州交通部門の実体に工事、調達と施工、改修、ショッキング金属加工と橋建設、解体、現場作業、土壌補強、大規模掘削、洪水防止、アップグレード、修理、停電と維持サービスを含む一連のサービスに従事している。
パイプライン部門はアメリカ各地で運営され、パイプライン建設と維持、パイプ完全性サービス、圧縮機とポンプステーションの設置、石油と石化業界実体の計量施設及び天然ガス、水と下水道公共事業を含む一連のサービスに専門的に従事している。
すべての部門間の収入と毛利、これは関係なく、次の表で除外された。ASC 280の定義によると、私たちの首席運営決定者は、部門資産に基づいて資源を審査または分配しないため、部門ごとに総資産を列挙することはない。
市場収入を細分化する
部門別収入は以下の通り(千単位)
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
その割合は | その割合は | |||||||||
合計する | 合計する | |||||||||
細分化市場 |
| 収入.収入 |
| 収入.収入 |
| 収入.収入 |
| 収入.収入 | ||
公共事業 | $ | |
| $ | |
| ||||
エネルギー·再生可能エネルギー | | | ||||||||
パイプ.パイプ |
| |
|
| |
| ||||
合計する | $ | |
| $ | |
| ||||
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カタログ表
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
その割合は | その割合は | |||||||||
合計する | 合計する | |||||||||
細分化市場 |
| 収入.収入 |
| 収入.収入 |
| 収入.収入 |
| 収入.収入 | ||
公共事業 | $ | |
| $ | |
| ||||
エネルギー·再生可能エネルギー | | | ||||||||
パイプ.パイプ |
| |
|
| |
| ||||
合計する | $ | |
| $ | |
| ||||
分部毛利
部門別の毛利益は以下の通り(千で計算)
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
|
| その割合は |
|
| その割合は | |||||
細分化市場 | 細分化市場 | |||||||||
細分化市場 | 毛利 | 収入.収入 | 毛利 | 収入.収入 | ||||||
公共事業 | $ | |
| $ | |
| ||||
エネルギー·再生可能エネルギー | | | ||||||||
パイプ.パイプ |
| ( |
| ( |
| |
| |||
合計する | $ | |
| $ | |
| ||||
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
その割合は | その割合は | |||||||||
細分化市場 | 細分化市場 | |||||||||
細分化市場 |
| 毛利 |
| 収入.収入 |
| 毛利 |
| 収入.収入 | ||
公共事業 | $ | |
| $ | |
| ||||
エネルギー·再生可能エネルギー | | | ||||||||
パイプ.パイプ |
| ( |
| ( |
| |
| |||
合計する | $ | |
| $ | |
| ||||
分部商誉
各支部が2022年9月30日と2021年12月31日に記録した営業権金額は付記6に記載されている営業権と無形資産“.
地理的地域-収入と総資産
私たちの収入のほとんどはアメリカの顧客から来ています
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カタログ表
PRIMORISサービス会社
経営陣の議論と分析
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向きに陳述する
この2022年9月30日までの第10-Qレポート(“2022年第3四半期報告”)には、1933年の“証券法”(“証券法”)第27 A条と1934年の“証券取引法”(“取引法”)第21 E条の定義に適合する前向きな陳述が含まれており、これらの条項によって創出された“安全港”の制約を受けている。展望性陳述は、私たちが可能または仮定した将来の経営結果、業務戦略、融資計画、競争地位、業界環境、成長機会、規制の影響、および全体経済に関する情報を含む。前向き表現は、通常、“予想”、“信じる”、“可能”、“推定”、“予想”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“そうなる”または同様の表現によって識別されることができるすべての非歴史的事実の表現を含む。
展望性陳述は、私たちが可能または仮定した将来の経営結果、業務戦略、融資計画、競争地位、業界環境、潜在成長機会、規制の影響、および全体経済に関する情報を含む。展望性表現は既知と未知のリスク、不確定要素と他の要素に関連し、これらのリスク、不確定性とその他の要素は私たちの実際の結果、表現或いは成果と展望性表現と明示或いは暗示の任意の未来の結果、表現或いは成果を大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果は、顧客タイミング、プロジェクト持続時間、天気、および全体的な経済状況、私たちの顧客、プロジェクト、契約およびビジネスの組み合わせの変化、地域または国および/または全体的な経済状況および私たちのサービスに対する需要、石油、天然ガスおよび天然ガス液体の価格、変動性、および将来の価格の予想、任意の特定の四半期に行われるプロジェクト利益率の変化および変化、条件の変化によってサービスを実行するコストが増加する；既存の合意または契約の終了または満了、など、多くの要因によって大きく異なるかもしれない。顧客の予算支出パターン；私たちは顧客に転嫁できないかもしれない建築コストのインフレおよび他の増加；固定価格契約のコストまたは進捗超過；特定のプロジェクトに合格した労働力があるかどうか；既存と新しい合意の保証要件と保証可用性の変化；信用証の需要と利用可能性；成長をサポートするために私たちが発生するコスト, 当社が置かれている業界の激しい競争；既存または将来の訴訟または規制手続き、係争解決手続き、またはクレームでは、追加費用に対するクレームを含む有利な結果が得られなかった；私たちのパートナー、サプライヤーまたは下請け業者は、その義務を履行できなかった；ネットワークセキュリティホール；セキュリティを維持できなかった職場；悪天候条件、公衆衛生危機および流行病(例えば、新冠肺炎)、戦争または他の武力衝突(ロシアのウクライナ侵攻を含む)、政治的危機または他の悲劇的な事件、支払い中の顧客の遅延または違約、信用コストと利用可能性および信用施設による制限、戦略的および運営的措置の実施できなかった、買収、処置および投資に関連するリスクまたは不確実性、可能な情報技術の中断または知的財産権の保護ができない、私たちの代理店またはパートナーは法律を遵守できなかった、適切な保険の能力を得ることができなかった、私たちがコントロールできない事件に関連するリスクまたは不確実性。環境、健康、および安全事項に関連する要件、私たちの収入の大部分を占める1つまたは複数の顧客を失うこと、資産減価、および買収された業務を成功的に統合できないことによって生じるリスクを含む、新しいまたは変化する法的要件。我々は，12月31日までのForm 10−K年度報告の第I部第1 A項“リスク要因”において，その多くのリスクを詳細に検討した, 2021年に我々と米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書。この2022年第3四半期報告書、2021年12月31日までの10-K表年次報告、および私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の文書を完全に読んで、私たちの将来の実際の結果が私たちが予想していたものと大きく異なるかもしれないことを理解すべきです。
このような不確実性を考慮して、あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。また、前向きな陳述は、2022年第3四半期までの報告日の私たちの経営陣の信念と仮定のみを代表しています。私たちは、これらの前向き陳述を公開更新する義務がなく、または、新しい情報があっても利用可能であっても、実際の結果を更新することは、任意の前向き陳述において予期される結果と大きく異なる可能性がある。
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カタログ表
以下の議論と分析は、本2022年第3四半期報告書第1部第1項および2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告書に含まれる未監査財務諸表と付記とともに読まなければならない。
序言：序言
私たちは主にアメリカとカナダで経営する専門請負サービスのトッププロバイダーの一人です。私たちは多様な顧客群に広範な専門建築サービス、製造、メンテナンス、交換、工事サービスを提供します
現在報告すべき部門には，公共事業部門，エネルギー·再生可能エネルギー部門，パイプラインサービス(“パイプライン”)部門がある。公共事業部門は米国各地で運営されており、新たな天然ガスと既存の天然ガス·電力ユーティリティ分配·伝送システムの設置と維持、通信システムなどの一連のサービスに特化している。
エネルギー/再生可能エネルギー部門は米国とカナダで業務を展開し、再生可能エネルギー業界の実体に工事、調達と施工、改修、ショッキング金属加工と橋建設、解体、現場作業、土壌安定、大規模掘削、洪水防止、アップグレード、修理、停電と維持サービスなどの一連のサービスを提供することに注力し、その中に公共事業と分散発電規模の太陽エネルギー施設、エネルギー貯蔵、再生可能燃料、石油と石化業界及び州交通部門を含む。
パイプライン部門はアメリカ各地で運営され、パイプライン建設と維持、パイプ完全性サービス、圧縮機とポンプステーションの設置、石油と石化業界実体の計量施設及び天然ガス、水と下水道公共事業を含む一連のサービスに専門的に従事している。
私たちは主要な公共事業、製油、石化、電力、中流と工事会社及び州交通部門と長期的な顧客関係があります。私たちはアメリカのいくつかの大型天然ガス輸送と石化会社の重大な地下と工業プロジェクト、アメリカのいくつかの大型公共事業会社の重大な電力と天然ガスプロジェクト、そして私たちのプロジェクト顧客の重大なプロジェクトを完成しました。私たちは毎年大量の契約を締結して、これらのプロジェクトの長さは毎日の仕事の注文から36ヶ月に及ぶまで、時にはもっと長くて、より大きなプロジェクトを完成させることができます。私たちは何年もどの顧客にも依存していませんが、いつの年も少数の顧客は私たちの総収入の大きな部分を占めています。
私たちは一連の契約タイプで収入を発生します。固定価格、単価、時間と材料、そしてコスト返済プラス費用契約を含みます。私たちの収入の大部分は範囲が十分に定義された契約から来ているので、私たちは契約の総価値を合理的に見積もることができます。これらの契約については、顧客に制御権を移行していくため、作業が完了するにつれて、収入が時間とともに確認される(通常、完成時の総推定コストに対するこれまでに発生したコストのような入力測定基準を用いて進捗を測定する)。いくつかの契約については、範囲が十分に定義されていなければ、契約総価値を合理的に推定することはできず、収入は、それぞれの契約で定義された契約コストに基づいて投入に基づいて確認するか、完了した単位に基づいて産出に基づいて確認するか
分部報告では，収入と毛利の分類には管理職の判断が必要な場合がある。私たちの細分化された市場は業界を越えてサービスを提供することができ、複数の業界の顧客に共同サービスを提供することもできる。報告すべき分部毛利を決定するために、施設コスト、設備コスト、間接運営費用のような分配分配および間接コストを含むいくつかの分配が行われた。
公共家屋発展有限公司を買収する
2022年8月1日にPLH Group，Inc.(“PLH”)を全現金で買収し，買収した現金を含まない取引価値は約4.383億ドルであったPLHは公共事業に専念する専門的な建設会社でアメリカです。この取引は、高成長、高利益率市場に対する私たちの戦略的重点に直接合致し、公共事業市場(電力輸送、通信、天然ガス公共事業を含む)における私たちの能力を拡大した。総購入価格は私たちの新しい定期ローン手配による借金と私たちの循環信用手配下の借金を組み合わせて調達しました。私たちはPLHの業務の大部分を私たちの公共事業部門に組み込み、残りの業務は私たちのエネルギー/再生可能エネルギーとパイプライン部門に入ります。
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カタログ表
B Comm Holdco，LLCを買収する
2022年6月8日、B Comm Holdco，LLC(“B Comm”)を約3，600万ドルの現金で買収し、買収した現金を差し引く。B Commは、通信市場のメンテナンス、メンテナンス、アップグレード、インストールサービスの提供者であるユーティリティ部門に組み込まれています。この取引は、私たちのプライマリサービス協定(“MSA”)の収入基盤を拡大し、ユーティリティ市場内での通信サービスを拡大する戦略に直接適合しています。総購入価格は私たちの循環信用で手配された借金によって資金を提供します
エバータ州螺旋杭有限公司を買収する。
2022年3月1日、エバータ州スクリュー杭有限公司(以下、ASP)を約410万ドルの現金で買収した。また、販売者はいくつかの経営目標の実現に基づいて、320万ドルまでの収益金を得ることができる2023年3月1日と2024年3月1日までの1年と2年の期間それは.私たちはASPの業務を私たちのエネルギー/再生可能エネルギー部門に統合した。
未来インフラ持株有限公司を買収する。
2021年1月15日，Future Infrastructure Holdings，LLC(FIHと略す)を約6.047億ドルで買収し，買収した現金を差し引く。FIHは私たちの公共事業部門に組み込まれ、通信、規制された天然ガス公共事業とインフラ市場に非自主的なメンテナンス、修理、アップグレード、設置サービスを提供するサプライヤーである。FIHはさらに我々の戦略計画を進め，我々のサービスラインを拡大し，新たな市場に参入し，我々のMSA収入基盤を拡大する.この取引は大規模、高成長、高利益率市場における私たちの成長戦略に直接適合し、私たちの公共サービス能力を拡大した。総購入価格は既存の現金残高、私たちの定期ローンで手配した借金、そして私たちの循環信用で手配した借金によって資金を提供します
材料の傾向と不確実性
私たちの収入は建築と工事プロジェクトから来て、様々な専門建築サービスを提供します。私たちは通信、天然ガスと電力公共事業業界、エネルギー、化学工業と石油天然ガス業界の会社及び国家交通部門と市政給水と廃水顧客の支出にある程度依存している。過去数年間、各細分化市場は、より効率的で、より環境に優しいエネルギーと電力施設の需要、より信頼できる天然ガスと電力公共事業インフラ、現地のショッキングな金属加工と橋の需要、石油と天然ガス産業の活動レベルから利益を得ている。しかし、各産業や政府機関はマクロ経済状況の悪影響を周期的に受けるだろう。私たちがコントロールできない経済と他の要素は、私たちが任意の特定の時期に獲得した契約の金額と規模に影響を及ぼすかもしれない。
私たちはずっと動態的なマクロ経済環境が私たちの業務の各方面に与える影響を積極的に監視しており、新冠肺炎疫病の影響とインフレの影響を含み、私たちはインフレ環境による燃料と労働力コストの上昇を経験した。私たちは、著しく上昇したコストインフレ水準が2022年まで残り時間と2023年まで続く可能性があると予想している。インフレが私たちの運営に与える影響を軽減するために、価格上昇条項を通じて、毎年いくつかの主要な契約の請求書料率を調整することを可能にし、入札または新しい仕事の価格設定時にこのような増加の推定影響を考慮することによって、あるいはサプライヤーと下請け業者と背中合わせ契約を締結することによって、労働力、設備、燃料、材料コストの予想成長を回復させることを試みている。しかし、いくつかの契約によって提供される年間調整には一般的に上限があり、インフレが私たちのコストに与える影響から請求書料率調整までの間に長い時間がある可能性がある。場合によっては、実際のコスト増加が契約上限を超えているため、私たちの運営に負の影響を与えています。私たちは、将来の作業コスト増加の問題を解決するために、私たちの主要な契約を再交渉することができ、私たちの顧客とこの問題を解決し続けることができます
新冠肺炎の疫病はまだ不確定性が存在する。2020年3月以来、新冠肺炎疫病は全世界の経済活動に不利な影響を与え、金融市場の大幅な変動を招いた。我々のサービスは全体的に新冠肺炎の伝播を遅らせるための政府の様々な措置の影響を受けていないが，すべての細分化市場への最初の影響は異なる程度のプロジェクト中断と制限であり，プロジェクト当初計画のスケジュールを延期した。いくつかの場合、私たちは臨時停止を経験した。これは，仕事を開始·停止しなければならないこと，仕事を並べ替えること，勤務先に入る前に現場健診を行う必要があること，適切な社交距離に従うことなど，一般的に効率が低下している場合を招いている。私たちはまた仕事を終わらせることを制限されたり、特定のプロジェクトの仕事を開始することを阻止されたりする。私たちは2022年に引き続きそのいくつかの要素の影響を受けますが、以下のように私たちの業務に主な影響を与えます
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カタログ表
2022年第3四半期、私たちの労働力は病気や隔離で欠勤し、効率が悪い。しかし、このような影響にもかかわらず、私たちのビジネスモデルは弾力性を持っていて、私たちはそれに応じた調整をした。
新冠肺炎ワクチンが初めて承認され、2020年末に発売されて以来、2021年の間に、アメリカ各地のワクチン接種カバー面は大幅に拡大したが、ワクチン接種率の進展はある程度鈍化した。ワクチンの有効期間と現在と未来の変種に対するそれらの有効性はまだ確定されていない。そのため、新冠肺炎疫病の流動性、その範囲と持続時間の不確定性及びマクロ経済への影響、及び政府、企業と個人の疫病に対する反応と対応方式の持続的な変化により、会社に対する最終的な影響は依然として不確定である。新冠肺炎の流行は引き続き経済や市場状況に悪影響を及ぼす可能性が予想され，新冠肺炎や他のマクロ経済要因により，世界経済は比較的長い間減速することが予想される。
これまで、効率の低下は私たちの業務に数量化できない影響を与えてきた。私たちは引き続き変化する情勢を積極的に監視し、従業員、顧客、サプライヤー、利害関係者の利益に最も適していると考えられる業務運営を変更するために、さらに行動することができます。あるいは連邦、州、地方当局の要求に応じて。このような変更や修正が私たちの業務または予測可能な未来に私たちの財務業績にどのような潜在的な影響を与える可能性があるかは不明です。
また、経済、市場、規制条件の変化が彼らに与える可能性のある影響を評価するために、私たちの顧客とその業界を監視しています。過去1年間、私たちの顧客の一部は支出、プロジェクトの遅延、プロジェクトのキャンセルを減少させ、私たちはそれをマイナスの経済と市場状況に起因させ、これらのマイナスの状況と新冠肺炎の影響は短期的に私たちのサービスの需要に影響を与え続ける可能性があると予想している
石油、天然ガス、そして他の燃料源の市場価格変動は私たちのサービスの需要に影響を及ぼす。石油と天然ガス価格の回復を見てきましたが、過去数年間の石油、天然ガス、液化天然ガス価格の変動は、私たちの石油と天然ガスパイプラインサービス需要に不確実性、特に短期的にも未来のプロジェクトにも不確実性をもたらす可能性があります。油シェール地層内の集中パイプライン建設は長い間低いレベルを維持する可能性があるが、時間の経過とともに、中流と天然ガス公共事業会社のパイプラインインフラの需要は私たちのサービスの持続的な需要を招くと信じている。
規制環境の持続的な変化は私たちのサービスに対する需要に影響を与え、私たちの仕事を増加させるか、プロジェクトを延期するか、プロジェクトをキャンセルした。例えば，環境法律や法規は管路プロジェクトに挑戦をもたらし，遅延やキャンセルを招き，収入確認の時間に影響を与える。しかし、環境法と新しいパイプ規制は、私たちのパイプの維持と完全性サービスの需要を増加させるかもしれない。また、カリフォルニアの規制環境はガス発電所の建設を遅延させ、同時に監督機関は依然として重要な再生可能資源を探している。しかしながら、再生可能資源の需要の増加は、バッテリ貯蔵および公共事業規模の分散発電太陽エネルギー施設の建設を必要とするような、私たちの建築および専門サービスの需要を創出する
私たちは金利の変化と関連した特定の市場リスクに直面している。このような市場リスクを監視して管理するために、私たちはリスク管理政策と手続きを制定した。私たちの循環信用手配と新しい定期ローンは変動金利で利息を計算して、これは私たちを金利リスクに直面させます。私たちは時々変動金利の危険をヘッジするために特定の派生ツールを使用するかもしれない。2022年9月30日現在、私たちが返済していない変動金利債務のうち1兆248億ドルが経済的にヘッジされた。我々が2022年9月30日までの変動金利債務を返済していないことによると、金利が上昇または1.0%低下するごとに、毎年の利息支出は約960万ドルに変更される。
季節、周期性、変異性
私たちの経営業績は四半期変化の影響を受けます。いくつかの違いは天気の結果であり、特に雨、氷、雪、命名の嵐であり、これは私たちが建築と専門サービスを実行する能力に影響を与えるかもしれない。これらの季節的な影響は、公共事業会社が需要ピーク時に定例交換と修理を延期したため、私たちのすべての業務の収入と収益力に影響を与える可能性がある。どの四半期もその国のどの地域の非典型的な天気パターンの否定的または肯定的な影響を受ける可能性がある。また、顧客の内部予算周期のため、カレンダー年初には新しいプロジェクトに対する需要が低いことが多い。したがって、私たちは通常、第1四半期と比較して、第2、第3、第4四半期により高い収入と収益を経験している。
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カタログ表
私たちのプロジェクトの価値は数百ドルから数億ドルまで様々だ。私たちの仕事の大部分は平均300万ドル未満のプロジェクト規模で構成されている。建築プロジェクトも行っています。これらのプロジェクトは季節的ではありませんが、お客様のスケジュール、プロジェクトの持続時間、天気と全体の経済状況によって毎年変動するかもしれません。私たちの業務は新しいプロジェクトの下落や遅延の影響を受けたり、顧客プロジェクトのスケジュールの影響を受ける可能性があります。私たちの業務の周期性のため、どの時期の財務結果も前の時期と異なる可能性があり、私たちの財務状況と経営結果は四半期によって異なる可能性があります。第一四半期の業績は私たちの財務状況を反映できないかもしれませんし、他の四半期や一年間の経営業績を反映することもできません。
重要な会計政策と試算
米国が公認されている会計原則に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日付までの報告された資産および負債額およびまたは有資産および負債の開示に影響を与え、各期間に報告された収入および費用に影響を与える推定および仮定を作成することを要求する。財務諸表を作成する際に使用されるいくつかの情報は、既存のデータから高度に正確な計算を行うことができず、将来のイベントに依存するか、または一般的に受け入れられる方法で計算することができないので、これらの推定および仮定を行わなければならない。一般的に、このような推定値は特に確定的ではなく、私たちは重要な判断をしなければならない。実際の結果は私たちの推定とは大きく異なるかもしれませんが、もし私たちの推定が異なる仮定や条件下で行われていれば、私たちの推定は変化するかもしれません。我々のキー会計政策と見積もりは2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kの7項で説明した。2021年12月31日以来、私たちの重要な会計政策と推定に実質的な変化はない。
経営成果
合併結果
以下の議論では，2022年9月30日までの3カ月と9カ月の結果を，2021年9月30日までの3カ月と9カ月の結果と比較する。
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月間の収入は12.841億ドルで、2021年同期より3兆709億ドル増加し、40.6%増加した。この成長は主に我々のエネルギー/再生可能エネルギーと公共事業部門の収入増加と，PLHとB Commの買収(合計1.736億ドル)によるものであるが，我々の管路部門の低下部分によって相殺された。
2022年9月30日までの9カ月間の収入は30.914億ドルで、2021年同期に比べて4.783億ドル増加し、18.3%増加した。この成長は主に我々のエネルギー/再生可能エネルギーと公共事業部門の収入増加と，PLHとB Commの買収(合計1.784億ドル)によるものであるが，一部は我々の管路部門の低下によって相殺されている。
毛利
2022年9月30日までの3ヶ月間、毛利益は1兆549億ドルで、2021年同期より2750万ドル増加し、21.6%増加した。この増加は主に収入の増加とPLHとB Commの買収(合計1680万ドル)によるものであるが，利益率の低下部分によって相殺されている。2022年9月30日までの3ヶ月間、収入に占める毛利の割合が2021年同期の14.0%から12.1%に低下したのは、主に2022年の私たちのパイプ部門の毛金利がマイナスであり、2021年に私たちのパイプ部門の複数のパイププロジェクトの閉鎖による有利な影響と、以下の部門の業績がより全面的に説明されるように、私たちの公共事業部門の労働力、材料、燃料コストの増加によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間の毛利益は3.035億ドルで、2021年同期に比べて1710万ドル減少し、減少幅は5.3%だった。低下の原因は利益率の低下であるが，PLHとB Comm(合計1780万ドル)と収入増加分が相殺されている.2022年9月30日までの9ヶ月間、収入に占める毛利益の割合は9.8%に低下したが、2021年同期は12.3%であり、これは主に私たちのパイプ部門が2022年に毛金利が負であり、閉鎖されたためである
33
カタログ表
2021年、私たちのパイプ部門の複数のパイププロジェクト、および私たちの公共事業部門の労働力、材料、燃料コストは、以下の部門の業績がより全面的に説明されたように増加した
全体的な低下を部分的に相殺したのは、ある設備の使用寿命変化の有利な影響であり、2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却費用はそれぞれ420万ドルと1530万ドル減少した。注2を見て--“陳述の基礎“は、本表の第10-Q第I部に記載されている簡明総合財務諸表の未監査付記に含まれる。
販売、一般、行政費用
2022年9月30日までの3カ月間で，販売，一般と行政(“SG&A”)支出は7，570万ドルであり，2021年より1，400万ドル増加して22.7%と増加しており，これは主にPLHとB Comm(1，340万ドル)を買収したためである。主に収入増加により、SG&A費用が収入に占める割合は2021年同期の6.8%から5.9%に低下した。
2022年9月30日までの9カ月間で，SG&A費用は1兆909億ドルであり，2021年より1800万ドル増加し，10.4%増加しており，主にPLHとB Comm(1360万ドル)の買収によるものである。主に収入増加により、SG&A費用が収入に占める割合は2021年同期の6.6%から6.2%に低下した。
取引および関連コスト
2022年9月30日までの3ヶ月間、取引と関連コストは1270万ドルで、主にPLHを買収したコンサルタントに支払う専門費用が含まれている。2021年9月30日までの3カ月間の取引·関連コストは40万ドルで、主にFIH統合関連のコンサルタントに支払う専門費用が含まれている
2022年9月30日までの9ヶ月間、取引と関連コストは1820万ドルで、主にB CommとPLHを買収するためにコンサルタントに支払う専門費用が含まれている。2021年9月30日までの9ヶ月間、取引と関連コストは1480万ドルで、主にコンサルタントに支払う専門費用とFIHのある従業員が15%の割引でPrimoris普通株を購入する関連費用が含まれている
売却·借り戻し取引の収益
2022年6月22日、カリフォルニア州カーソンにある土地と建物の売却と借り戻し取引を完了し、成約コストを差し引いた販売総価格は4990万ドルだった。取引により、土地、建築、改善施設が売却されてレンタルされ、初期期間は3年となる。この物件は売却と借り戻し処理資格を満たし、経営的賃貸に分類される。したがって、私たちはこの取引から4010万ドルの収益を得た。収益は2022年9月30日までの9カ月間の簡明総合収益表の販売収益と貸戻し取引に含まれる。
他の収入と支出
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の営業外収支項目は以下の通り(単位：千)
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
純為替損失 | $ | (683) | $ | — | $ | (239) | $ | (443) | ||||
その他の収入、純額 |
| 128 |
| 181 |
| 274 |
| 555 | ||||
利子支出，純額 |
| (13,075) |
| (4,698) |
| (20,656) |
| (14,154) | ||||
その他費用合計 | $ | (13,630) | $ | (4,517) | $ | (20,621) | $ | (14,042) | ||||
為替損失は，純額は我々のカナダエンジニアリング業務に関する通貨レート変動を反映しており，この業務は主にドルで運営されている。
34
カタログ表
2022年9月30日までの3カ月間の純利息支出が2021年同期比840万ドル増加したのは、主にPLH買収に関する借金の平均債務残高の増加と、平均金利上昇によるものである
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の純利息支出は650万ドル増加し、主な原因はPLH買収に関連する借金の平均債務残高の増加と平均金利上昇であり、一部は私たちの金利交換公正価値変化の有利な影響によって相殺された。2022年9月30日までの9ヶ月間、金利交換協定の公正価値の変化により560万ドルの未実現収益が生じたが、2021年の未実現収益は320万ドルであった
所得税支給
私たちは複数の管轄区域で適用された税務責任を受けている。私たちは予想される年間税引き前収益、法定税率、そして利用可能な税務計画機会を使用して、各過渡期の年間有効税率の最適な推定値を決定します。いくつかの重大または異常な項目は、その発生した四半期に個別に確認され、これは、有効税率が異なる四半期間に差がある可能性がある。不確定な税収状況に関する利息や罰金を確認し、あれば所得税料金とします。
2022年9月30日までの9カ月間の有効税率は19.6%で、米国連邦法定税率21.0%とは異なり、これは主に第2四半期と第3四半期の推定免税額の影響を差し引いた州所得税によるものだ。
2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は2230万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の税収支出は3270万ドルだった。所得税支出が1，040万ドル減少した要因は，第2四半期と第3四半期の推定免税額の放出と，実際の税率が1日あたり完全に控除可能な税率から低下したことである
各報告日までに、経営陣は新たな証拠を考慮し、積極的であっても消極的であっても、すべての繰延税金資産の将来の出現に対する見方に影響を与える可能性がある2021年12月31日現在、2018年の米国資本損失の980万ドルの税収割引は確認されていません。資本損失は将来の米国資本収益を相殺するために満期になる可能性が高いことが確認されています。2022年9月までにカリフォルニアの不動産を売却した資本収益のため、一部の推定手当を解放し、2022年の年間有効税率が5.5%低下すると予測していることを確認した。
35
カタログ表
細分化結果
公共事業細分化市場
公共事業部門の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入と毛利益は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
|
| その割合は |
|
| その割合は | |||||
細分化市場 | 細分化市場 | |||||||||
(千人) | 収入.収入 | (千人) | 収入.収入 | |||||||
公共事業細分化市場 | ||||||||||
収入.収入 | $ | 613,008 | $ | 454,654 | ||||||
毛利 | 78,046 |
| 12.7% | 63,715 |
| 14.0% | ||||
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
|
| その割合は |
|
| その割合は | |||||
細分化市場 | 細分化市場 | |||||||||
(千人) | 収入.収入 | (千人) | 収入.収入 | |||||||
公共事業細分化市場 | ||||||||||
収入.収入 | $ | 1,447,857 | $ | 1,215,087 | ||||||
毛利 | 140,755 |
| 9.7% | 134,280 |
| 11.1% | ||||
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の収入が1.584億ドル増加し，34.8%増加したのは，主に電力輸送顧客との活動増加と2022年のPLHとB Commの買収(合計1.113億ドル)によるものである。
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の収入が2兆328億ドル増加し，19.2%増加したのは，主に電力輸送と通信市場の活躍および2022年のPLHとB Commの買収(合計1.161億ドル)によるものである。
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の毛利益は1430万ドル増加し，22.5%と増加しており，これは主にPLHとB Comm買収の増加の影響(合計1000万ドル)によるものである。2022年9月30日までの3ヶ月間、収入に占める毛利益の割合は12.7%に低下したが、2021年同期は14.0%であり、これは主に2022年に私たちが経験しているインフレ環境による燃料と労働コストの上昇によるものである。私たちの公共事業部門が達成したほとんどの仕事は長期的なMSA契約によって達成された。これらのMSA契約には通常、毎年請求書料率を調整することができるアップグレード条項がありますが、通常年度調整には上限があり、インフレが私たちのコストに与える影響から請求書料率調整までの間に長い時間があるかもしれません。私たちは2022年にインフレ環境を経験したため、私たちの実際のコスト増加はすでに契約上限を超えたため、毛金利に負の影響を与えた。2022年第2四半期と第3四半期には、将来の仕事で増加する燃料や労働力コストを解決するために、私たちの主要契約を再交渉することができ、私たちの公共事業顧客とこの問題を解決し続けることができます。
2022年9月30日までの9ヶ月間、毛利益は2021年同期より650万ドル増加し、4.8%増加した。この成長は主にPLHとB Comm買収の増分影響(合計1780万ドル)により，部分的に低い利益率で相殺されている。2022年9月30日までの9ヶ月間、収入に占める毛利益の割合は9.7%に低下したが、2021年同期は11.1%であり、これは主に2022年に経験したインフレ環境による燃料と労働コストの増加によるものである。
36
カタログ表
エネルギー·再生可能エネルギー細分化市場
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、エネルギー·再生可能エネルギー部門の収入と毛利益は以下の通りである
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
|
| その割合は |
|
| その割合は | |||||
細分化市場 | 細分化市場 | |||||||||
(千人) | 収入.収入 | (千人) | 収入.収入 | |||||||
エネルギー·再生可能エネルギー細分化市場 | ||||||||||
収入.収入 | $ | 600,444 | $ | 351,026 | ||||||
毛利 | 80,135 |
| 13.3% | 35,926 |
| 10.2% | ||||
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
|
| その割合は |
|
| その割合は | |||||
細分化市場 | 細分化市場 | |||||||||
(千人) | 収入.収入 | (千人) | 収入.収入 | |||||||
エネルギー·再生可能エネルギー細分化市場 | ||||||||||
収入.収入 | $ | 1,445,843 | $ | 1,038,900 | ||||||
毛利 | 173,209 |
| 12.0% | 111,825 |
| 10.8% | ||||
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の収入が2.494億ドル増加し，71.1%増加したのは，主に再生可能エネルギー活動と電力活動の増加およびPLH買収(5050万ドル)によるものである。
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の収入が4.069億ドル増加し，39.2%増加したのは，主に再生可能エネルギー活動と電力活動の増加およびPLH買収(5050万ドル)によるものである。
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の毛利益は4，420万ドル増加し，123.1%と増加しており，これは主にPLH(660万ドル)の増加影響とより高い収入と利益率によるものである。2022年9月30日までの3カ月間で，毛利が収入に占める割合が13.3%に増加したのに対し，2021年同期は10.2%であり，これは主に2022年の利益率の高い再生可能エネルギープロジェクトの収入増加と，2021年の東北地方の液化天然ガス(LNG)工場プロジェクトに関するコスト増加によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間の毛利益は2021年同期比6140万ドル増加し，54.9%と増加しており，これは主に収入と利益率の向上によるものである。2022年9月30日までの9ヶ月間、収入に占める毛利益の割合は12.0%に増加したが、2021年同期は10.8%に増加したが、これは主に2021年に東北部の液化天然ガス工場プロジェクトに関するコスト上昇と、2022年の利益率の高い再生可能エネルギープロジェクトの収入が増加したが、2021年の工業工場プロジェクトの有利なクレーム解決策がこの増加を部分的に相殺したためである。
37
カタログ表
管管段
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、パイプ部門の収入と毛利益は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
|
| その割合は |
|
| その割合は | |||||
細分化市場 | 細分化市場 | |||||||||
(千人) | 収入.収入 | (千人) | 収入.収入 | |||||||
管管段 | ||||||||||
収入.収入 | $ | 70,676 | $ | 107,565 | ||||||
毛利 | (3,274) | (4.6%) | 27,795 |
| 25.8% | |||||
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
|
| その割合は |
|
| その割合は | |||||
細分化市場 | 細分化市場 | |||||||||
(千人) | 収入.収入 | (千人) | 収入.収入 | |||||||
管管段 | ||||||||||
収入.収入 | $ | 197,761 | $ | 359,197 | ||||||
毛利 | (10,463) | (5.3%) | 74,538 | 20.8% | ||||||
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の収入は3690万ドル減少し、減少幅は34.3%だった。減少の要因は，2021年のパイプラインプロジェクトの大量完成と，中流パイプライン市場需要の低下であったが，買収PLH(1，180万ドル)によって部分的に相殺された
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の収入は1兆614億ドル低下し、減少幅は44.9%だった。減少の要因は，2021年のパイプラインプロジェクトの大量完成と，中流パイプライン市場需要の低下であったが，買収PLH(1，180万ドル)によって部分的に相殺された。
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の毛利益が3110万ドル減少したのは、主に収入と利益率の低下によるものである。2022年9月30日までの3ヶ月間、収入に占める毛利益の割合は(4.6%)に低下したが、2021年同期は25.8%であり、これは主に2022年の販売台数が予想を下回ったためであり、設備と人員の相対保有コストが高いためである。しかも、2021年の複数のパイプラインプロジェクトの閉鎖は私たちに有利な影響を与えた。
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の毛利益が8500万ドル減少したのは，主に収入と利益率の低下によるものである。2022年9月30日までの9ヶ月間、収入に占める毛利益の割合は2021年同期の20.8%から5.3%に低下したが、これは主に2022年に経験した不利な気象条件による大西洋中部のパイプラインプロジェクトのコスト上昇と、2022年の生産量が予想を下回ったことにより、設備と人員の相対輸送コストが上昇したためである。しかも、2021年の複数のパイプラインプロジェクトの閉鎖は私たちに有利な影響を与えた。
38
カタログ表
地理地域金融情報
私たちの収入の大部分はアメリカの顧客から来ていますが、2022年9月30日までの9ヶ月のうち、約6.2%の収入がアメリカ以外の地域から来ており、主にカナダです。
たまっている
建設業界の会社にとって、在庫は将来の収入源の一つの指標になるかもしれない。他の会社たちは様々な方法で在庫を定義して計算する。私たちは、(1)既存の契約未完了部分の予想収入であり、その範囲が十分に定義されているので、契約総価値(“固定在庫”)を合理的に推定することができ、(2)今後4四半期のMSA作業の推定収入(“MSA在庫”)と定義することができる。私たちは範囲と契約価値が十分に定義されていないので、いくつかの契約を滞った計算に計算しない
以下に蓄積作業の2つの構成部分を詳しく紹介した：固定蓄積仕事とMSA蓄積仕事。
固定滞貨
2021年12月31日と2022年9月30日までの報告可能な細分化された固定在庫と、2022年9月30日までの9カ月の固定在庫変化は以下の通りである(百万単位)
| 固定を始める |
|
|
| 固定終了 |
| 収入.収入 |
| 総収入 | |||||||||||
滞貨時間は | 純額契約 | 収入.収入 | 滞貨時間は | 自己を識別する | 9か月になる | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 追加します | 自己を識別する | 九月三十日 | 非固定 | 9月30日まで | |||||||||||||||
報告可能な細分化市場 | 2021 | 固定滞貨 | 固定滞貨 | 2022 (1) | 00 | 00 | 滞貨項目 | 00 | 00 | 2022 | ||||||||||
公共事業 | $ | 37.0 | $ | 253.2 | $ | 214.8 | $ | 75.4 | $ | 1,233.1 |
| $ | 1,447.9 | |||||||
エネルギー·再生可能エネルギー | 2,328.3 | 1,904.0 | 1,273.2 | 2,959.1 | 172.6 | 1,445.8 | ||||||||||||||
パイプ.パイプ | 113.9 | 390.7 | 126.1 | 378.5 | 71.7 | 197.8 | ||||||||||||||
合計する | $ | 2,479.2 | $ | 2,547.9 | $ | 1,614.1 | $ | 3,413.0 | $ | 1,477.4 | $ | 3,091.5 | ||||||||
| (1) | 公共事業部門、エネルギー/再生可能エネルギー部門、パイプライン部門のPLH買収を含む約3，500万ドル、6，190万ドル、1.881億ドルの固定在庫を含む |
上述した非固定在庫項目によって確認された収入は、MSAプロジェクトによって生成され、範囲および契約価値が十分に定義されていない場合に、時間、材料、および費用によって償還可能な費用契約によって達成された項目、または岩石やアスファルトなどの建築材料を外部第三者に売却することによって生じる収入である。
2022年9月30日現在、我々の固定在庫総額は34.1億ドルで、2021年12月31日の24.8億ドルより9.338億ドル増加し、37.7%増加した。
MSAは仕事がたまっている
次の表は、過去7四半期のMSAの過去の収入(百万単位)について概説します
四半期MSA収入 | ||||||
| 2021 |
| 2022 | |||
第1四半期 | $ | 338.3 | $ | 349.3 | ||
第2四半期 | 413.2 |
| 496.2 | |||
第3四半期 | 466.6 |
| 605.9 | |||
第4四半期 | 385.7 | |||||
MSA蓄積には今後12ヶ月間の予想MSA収入が含まれる。私たちは、歴史的傾向、予想される季節的影響、インフレ調整、および私たちの顧客の情報に基づいて顧客需要の推定に基づいてMSA収入を推定します。
39
カタログ表
次の表は、2022年9月30日の予測MSA蓄積(百万単位)を報告可能に細分化したものである
MSAは仕事がたまっている | |||
九月三十日 | |||
報告可能な細分化市場： |
| 2022 | |
公共事業 | $ | 1,813.4 | |
エネルギー·再生可能エネルギー | 166.2 | ||
パイプ.パイプ |
| 79.7 | |
合計(1) | $ | 2,059.3 | |
| (1) | 公共事業部門とパイプライン部門がそれぞれPLH買収で滞っている約3億283億ドルと1910万ドルのMSAが滞っている |
いつもたまっている
次の表は，以下の四半期末までの総蓄積(固定蓄積にMSA蓄積)(百万単位)を報告可能に細分化して示している
|
|
|
| ||||||||||||
報告可能な細分化市場： |
| 2021年9月30日 |
| 2021年12月31日 |
| March 31, 2022 |
| June 30, 2022 |
| 2022年9月30日 | |||||
公共事業 | $ | 1,349.8 | $ | 1,383.6 | $ | 1,461.7 | $ | 1,558.4 | $ | 1,888.8 | |||||
エネルギー·再生可能エネルギー |
| 1,221.8 |
| 2,455.3 |
| 2,433.2 |
| 2,878.6 |
| 3,125.3 | |||||
パイプ.パイプ |
| 167.6 |
| 163.9 |
| 130.1 |
| 134.6 |
| 458.2 | |||||
合計する | $ | 2,739.2 | $ | 4,002.8 | $ | 4,025.0 | $ | 4,571.6 | $ | 5,472.3 | |||||
次の4四半期では、2022年9月30日の総在庫注文で約76%の収入を確認し、その中には約100%の公共事業部門、60%のエネルギー/再生可能エネルギー部門、83%のパイプ部門が含まれると予想される。
在庫は、私たちの収入の一パーセントが滞貨計算の項目に属していないので、未来の収入の総合的な指標とみなされてはならない。在庫見積もりには推定されたMSA契約の金額が含まれていますが、MSAによると、私たちの顧客は一定数のサービスを購入する契約義務はありません。私たちのどんな契約も私たちの顧客によって比較的短い時間で終わることができます。プロジェクトがキャンセルされた場合、私たちはいくつかの費用の補償を受けるかもしれないが、一般的に私たちは滞貨に反映された総収入に契約権がない。顧客の遅延、法規の要求、あるいはプロジェクトの特定の問題のため、プロジェクトは長い時間内に蓄積状態にある可能性がある。時間、材料、および費用によって返済可能な追加費用契約によって達成されたいくつかのプロジェクトの将来の収入は、私たちの推定滞貨金額に含まれていないかもしれません。
流動性と資本資源
流動性は、債務満期時に債務を返済し、業務運営に資金を提供し、契約義務を履行し、業務計画を実行する能力を代表する。私たちの主な流動性源は期間ごとの開始時の現金残高と経営活動のキャッシュフローです。必要であれば、私たちの信用限度額で利用可能な資金が流動性需要を増加させ、私たちは米国証券取引委員会に現在の保留登録声明を提出し、額の不確定な債務と株式証券の発行を許可した。私たちの短期と長期の現金需要は主に運営資本、収入の増加を支持し、私たちの設備と施設を維持する投資、一般会社の需要、債務の返済を含む
2022年8月1日に、吾らは3つ目の改訂された信用協定(“改訂された信用協定”)を締結し、定期融資を4.395億ドルから元金総額9.45億ドルに増加させた(“改訂後は”新定期融資“とする)。新しい定期ローン以外に、改訂された信用協定も現有の2億ドルの循環信用手配を増加させ、借り手は時々循環ローンと信用証の発行を提供することに同意し、最高で3.25億ドルに達する。2022年9月30日現在、循環信用メカニズム下の未返済借款は1.5億ドル、未返済商業信用状は4840万ドル、利用可能な借入金能力は1.266億ドル。新しい定期ローンで得られたお金と私たちの循環信用手配下の借金はPLHを買収する資金として使われている。
40
カタログ表
十分な流動性を維持するために、私たちは定期的に私たちの運営資本需要を評価する。私たちは、普通株の発行、転換可能な手形、定期債券の発行、または私たちの信用手配を増加させることで追加資本を調達し、必要に応じて私たちの運営に資金を提供したり、新しい業務の買収に資金を提供することを選択することができます。
2022年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物は合計1兆119億ドルですが、2021年12月31日現在、私たちの現金と現金等価物は2.05億ドルです。私たちは、私たちの手元の現金と投資、私たちの信用手配下の既存の借金能力、棚登録報告書の下の使用権と能力、および私たちの将来運営するキャッシュフローは、私たちの運営需要、私たちが計画した資本支出を満たし、今後12ヶ月と予測可能な未来の約束と事項を決済できるように十分な資金を提供すると予想しています。
建設業は資本集約型産業であり、私たちは私たちのサービスの期待需要を満たすために資本支出を継続する予定だ。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの資本支出は約7570万ドルで、その中には3910万ドルの建築設備支出が含まれている。PLHの買収を含め、2022年の残り3カ月の資本支出総額は2000万ドルから3000万ドルの間と予想され、1500万ドルから2500万ドルの設備支出が含まれている。
キャッシュフロー
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間のキャッシュフローの概要は以下の通り(千単位)：
9か月で終わる | ||||||
九月三十日 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
現金の変化： | ||||||
経営活動が提供する現金純額 | $ | (102,035) | $ | 15,620 | ||
投資活動のための現金純額 |
| (485,010) |
| (665,619) | ||
融資活動が提供する現金純額 |
| 515,352 |
| 522,705 | ||
為替レート変動の影響 | (924) | 300 | ||||
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | $ | (72,617) | $ | (126,994) | ||
経営活動
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、我々の経営活動のキャッシュフロー源は以下の通り(千単位)
9か月で終わる | |||||||||
九月三十日 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる | ||||
経営活動： | |||||||||
純収入 | $ | 91,520 | $ | 86,199 | $ | 5,321 | |||
減価償却および償却 |
| 69,348 |
| 78,865 |
| (9,517) | |||
売却·借り戻し取引の収益 | (40,084) | — | (40,084) | ||||||
資産と負債の変動 |
| (206,841) |
| (143,155) |
| (63,686) | |||
他にも |
| (15,978) |
| (6,289) |
| (9,689) | |||
経営活動が提供する現金純額 | $ | (102,035) | $ | 15,620 | $ | (117,655) | |||
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は1.02億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は1560万ドルだった。この前年比変化は主に資産と負債の変化および純収入の現金部分の減少による悪影響である。
2022年9月30日までの9ヶ月間、2.068億ドルの資産と負債変化の重要な構成要素の概要は以下の通り
| ● | 契約資産は1.48億ドル増加し、主な原因は2022年の収入の大幅な増加である |
| ● | 売掛金は1兆229億ドル増加し、主な原因は収入の増加である |
41
カタログ表
| ● | 他の流動資産が9850万ドル増加したのは、主に私たちの太陽エネルギープロジェクトに関連する前払い材料調達が8210万ドル増加したためである |
| ● | 売掛金と売掛金が1兆737億ドル増加したのは、主に収入の増加とサプライヤーへの支払いのタイミングによるものだ。 |
2021年9月30日までの9ヶ月間、1.432億ドルの資産と負債変化の重要な構成要素の概要は以下の通り
| ● | 売掛金が6，970万ドル増加したのは、主に顧客からお金を受け取るタイミングによるものである |
| ● | 契約負債が6780万ドル減少した主な原因は繰延収入の減少だった |
| ● | 契約資産が5，430万ドル増加したのは、主に私たちの顧客に支払うタイミングによるものである |
| ● | 売掛金が5770万ドル増加したのは、主に私たちのサプライヤーとサプライヤーへの支払いのスケジュールによるものです。 |
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間で、4.85億ドルの現金を投資活動に使用したが、2021年9月30日までの9カ月間は6.656億ドルだった
2022年9月30日までの9カ月間、4億784億ドルを使って買収したが、前年同期は6.07億ドルだった。
2022年9月30日までの9ヶ月間、7570万ドルで物件と設備を購入したが、前年同期は1.021億ドルだった。この戦略は、デバイスが必要なときに私たちのプロジェクトが使用できることを保証するのに役立つので、デバイスの所有権または長期レンタルは、一般に個々のプロジェクトごとにデバイスをレンタルするよりも好ましいと考えられる。さらに、歴史的に見ると、この方法は、全体的な設備コストを低減することができる。
私たちは定期的に資産を売っています。普通は私たちのチームを更新するためです。2022年9月30日までの9カ月間、売却資産から1920万ドルの収益を得たが、前年同期は4350万ドルだった。また、2022年9月30日までの9ヶ月間、土地や建物の売却·借り戻し取引から純収益4990万ドルを獲得した
融資活動
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が5.154億ドルの現金を提供したのは、主に以下の理由による
| ● | 改正され向上された定期ローンを締結して得られた4兆629億ドルは、支払われた債務発行費用を差し引く |
| ● | 私たちの信用が手配した純借款は1兆501億ドルです |
| ● | 7780万ドルの長期債務を支払い |
| ● | 私たちの株主に960万ドルの配当金を支払う。 |
2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が5兆227億ドルの現金を提供したのは、主に以下の理由によるものである
| ● | 改正され向上された定期ローンを締結して得られた3億951億ドルは、支払われた債務発行費用を差し引く |
| ● | 普通株式を発行して得られた1兆787億ドル |
| ● | 私たちの設備に保証された債務を発行する収益は6170万ドルです |
| ● | 9650万ドルの長期債務を支払い |
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カタログ表
| ● | 私たちの株主に930万ドルの配当金を支払う |
信用協定
私たちの信用協定の説明については、付記8-を参照されたい“債務“プロジェクト1では、本2022年第3四半期財務諸表。
普通株
私たちの普通株式に影響を与える項目の議論については、付記12--“を参照してください株主権益“プロジェクト1では、本2022年第3四半期財務諸表。
表外取引
私たちは正常な業務過程でいくつかの表外手配を行い、リスクが私たちの貸借対照表に直接反映されていません。私たちはVIEと表外資金調達計画を持っていない。以下は、重大な表外手配と見なすことができる取引、債務、または関係である。
| ● | 2022年9月30日まで、私たちの信用協定条項によると、4890万ドルの未返済信用状があります。これらの信用状は私たちの保険運送人によって、彼らが私たちを代表して支払った金額が補償されることを保証するために使われます。例えば、私たちの自己資金保険計画の下での受益者です。また、ある顧客は時々私たちに信用状を郵送して、私たちの下請け業者に支払うことを保証したり、私たちの契約の履行を保証することを要求します。私たちが修正した信用協定とカナダの信用手配によると、信用状は私たちの借金能力を減少させた。もしこれらの信用状が受益者によって発行された場合、私たちは信用状の発行者の返済を要求され、私たちは費用を収入に記入することを要求されるかもしれない。2022年第3四半期の報告書の日付まで、信用状の下で実質的なクレームを出すことはあまり不可能であると考えられる |
| ● | 私たちの通常の業務過程で、私たちの顧客は私たちが提供するサービスに関連する保証入札や完成保証金の提出を要求するかもしれません。2022年9月30日現在、発行·未償還の入札·完了債券総額は約42億ドルである。2022年9月30日現在、これらの保税プロジェクトの余剰履行義務総額は約17億ドルである。2022年第3四半期までの報告日は、私たちの保証スケジュールに基づいて重大なクレームに資金を提供する必要はないと予想されます |
| ● | 私たちのいくつかの子会社は労働組合と集団交渉協定を締結する側だ。ほとんどの場合、このような合意は私たちに多雇用主年金と健康と福祉計画のための支払いを要求する。多くの計画については、納付は毎年決定されており、将来必要な支払いは確定できない。納付率は労働組合従業員総数と全参加者の人口統計に基づいた精算計算に依存するからである。1980年に“多雇用主年金改正案”によって改正された1974年の“従業員退職収入保障法”(ERISA)は、雇用主が資金不足の多雇用主年金計画から完全にまたは部分的に脱退した場合、雇用主は潜在的な責任を負うと規定している。2006年の年金保護法は“絶滅危惧”“深刻な絶滅危惧”“危急”に分類された多雇用主計画に新たな資金調達ルールが追加された。私たちは現在、どの多雇用主年金計画からも撤退しないと予想している。引き出し負債または将来の入金増加の要求は、私たちの業務結果および流動資金に悪影響を及ぼす可能性があります |
| ● | 私たちは、ある従業員と雇用協定を締結し、場合によっては補償と福祉を与えることを規定し、規制条項の変更を含む可能性がある。このような合意の条項によると、私たちは支払い義務があるかもしれない； |
| ● | 私たちは時々私たちの子会社の義務を保証するような他の保証を提供する。 |
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カタログ表
インフレと価格変化の影響
私たちの経営はインフレでも他の経済的要因でも物価上昇の影響を受けている。私たちは、価格上昇条項を通じて労働力、設備、燃料、および材料コストの予想される増加を回復しようと努力している。これらの条項は、私たちが毎年いくつかの主要な契約の請求書料率を調整することを可能にし、入札または新しい仕事の価格設定の際にこのような増加の推定影響を考慮すること、または供給者および下請け業者と背中合わせ契約を締結することを可能にする。しかし、いくつかの契約によって提供される年間調整には一般的に上限があり、インフレが私たちのコストに与える影響から請求書料率調整までの間に長い時間がある可能性がある。場合によっては、実際のコスト増加が契約上限を超えているため、私たちの運営に負の影響を与えています。私たちは、将来の作業コスト増加の問題を解決するために、私たちの主要な契約を再交渉することができ、私たちの顧客とこの問題を解決し続けることができます。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
正常な業務過程で、私たちは市場状況に関連したリスクに直面している。これらのリスクは主に外貨為替レート、金利、商品価格の変動を含む。私たちは金融派生商品を使用することでこのような危険を管理することを求めることができる。このような道具には外貨両替契約と金利交換が含まれているかもしれない。
金利リスク私たちの循環信用手配と新しい定期ローンは変動金利で利息を計算して、これは私たちを金利リスクに直面させます。私たちは時々変動金利の危険をヘッジするために特定の派生ツールを使用するかもしれない。2022年9月30日現在、私たちが返済していない変動金利債務のうち1兆248億ドルが経済的にヘッジされた。我々が2022年9月30日までの変動金利債務を返済していないことによると、金利が上昇または1.0%低下するごとに、毎年の利息支出は約960万ドルに変更される。
私たちは取引や投機目的で取引したり、金融派生商品を使用しないつもりだ。我々は通常、金融機関の取引相手と取引を行い、いずれか一方との重大なリスクを制限する。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
2022年9月30日現在、取引規制13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている我々の“開示制御およびプログラム”の設計および動作の有効性を、最高経営責任者(“CEO”)および最高財務責任者(“CFO”)を含む管理層の監督と参加の下で評価した。
この評価に基づいて、我々の最高経営責任者およびCEOは、2022年9月30日まで、開示制御および手続きが合理的な保証レベルで有効であり、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、必要に応じて、最高経営者および最高財務官を含めて、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことを確実にするために、我々の管理職に有効であると結論付けた。
開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、我々の管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。合理的な保証レベルを達成するためには、我々の経営陣は、その判断を用いて、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価しなければならない。私たちの開示制御と手続きはその目標を達成するための合理的な保証を提供することを目的としている。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告のやり方やプロセスの内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
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カタログ表
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
See Note 14 — “引受金とその他の事項“は、本表の第10-Q第I部に記載されている簡明総合財務諸表の未監査付記に含まれる。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
証券を購入する
2022年9月30日までの3ヶ月間の株式活動は以下の通り
平均値 | 株式総数 |
| ドルに近い値です |
| |||||||||
総数 | 値段 | 公開購入の一部として購入する |
| 購入されるかもしれない株 |
| ||||||||
期間 | 購入した株式の割合 | 株で支払う | 発表された計画又は計画(1) |
| 計画または案(1)に基づいて |
| |||||||
July 1, 2022 to July 31, 2022 |
|
| — |
| — |
| — | $ | 21,629,857 | ||||
2022年8月1日から2022年8月31日まで | 61,200 | $ | 20.45 | 61,200 | 20,378,494 | ||||||||
2022年9月1日から2022年9月30日まで |
|
| 68,000 |
| $ | 20.12 |
| 68,000 | 19,010,225 | ||||
合計する |
|
| 129,200 |
| $ | 20.28 |
| 129,200 | $ | 19,010,225 | |||
| (1) | 2021年11月、私たちの取締役会は2500万ドルの株式購入計画を承認した。株式購入計画によれば、市場状況、株価、その他の要因に応じて、公開市場または私的交渉の取引で私たちの普通株の株を買収することができる。2022年2月、私たちの取締役会はこの限度額を2500万ドルに追加した。2022年9月30日までの3ヶ月間、129，200株の普通株を購入·解約し、平均株価20.28ドルで計算すると、合計260万ドルに相当する。2022年9月30日まで、株式購入計画によると、1900万ドルが購入できる。株式購入計画は2022年12月31日に満期になる。 |
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カタログ表
項目6.展示品
以下の証拠は本四半期報告の一部として10-Q表に提出される.
展示品 |
| 説明する | |||
2.1 | Primoris Services Corporation，PLH Group，Inc.，Amp Merge Sub，Inc.と株主代表サービス有限責任会社との間の合併協定と計画は，期日は2022年6月24日であり，株主代表とする.(Primorisが2022年6月27日に提出したForm 8-K現在の報告書の添付ファイル2.1を参照) | ||||
10.1 | 第三に、Primoris Services Corporation、CIBC Bank USAと他のいくつかの金融機関との間の信用協定の改訂と再署名。(Primorisが2022年8月1日に提出したForm 8-K現在の報告書の添付ファイル10.1を参照) | ||||
31.1 | ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)登録者CEOの証明(*) | ||||
31.2 | ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)登録者首席財務官の証明(*) | ||||
32.1 | 第1350条登録者の行政総裁の証明(**) | ||||
32.2 | 第一百五十条登録者首席財務官の証明(**) | ||||
101インチ | 連結されたXBRLインスタンス文書-このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない(*) | ||||
101 SCH | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書(*) | ||||
101キャリブレーション | インラインXBRL分類拡張計算リンクベース文書(*) | ||||
101実験 | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書(*)を連結する | ||||
101プレミアム版 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント(*) | ||||
101 DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書(*) | ||||
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | ||||
(*) | 本局に提出します。 |
(**) | 手紙で提供する。 |
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
PRIMORISサービス会社 | |
日付：2022年11月7日 | /s/Kenneth M.Dodgen |
ケネス·M·ドゲン | |
執行副総裁、首席財務官 (首席財務官) |
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