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4217：ドル4：単位0001794669SRT：最大メンバ数SRT：関連エンティティメンバアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーその4：VariablePrepaidForwardContractMember2021-06-300001794669SRT：関連エンティティメンバ4：VPFContractsWithDeertメンバー2021-09-012021-09-304：契約0001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーSRT：関連エンティティメンバ4：VPFContractWithDelarNumberOneMember2021-09-012021-09-300001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーSRT：関連エンティティメンバ4：VPFContractWithDelarNumberTwoMember2021-09-012021-09-300001794669SRT：関連エンティティメンバ4：VPFContractWithDelarNumberTwoMember2021-09-300001794669SRT：関連エンティティメンバ4：VPFContractWithDelarNumberOneMember2021-09-300001794669SRT：最大メンバ数SRT：関連エンティティメンバアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーその4：VariablePrepaidForwardContractMember2021-09-300001794669SRT：関連エンティティメンバ2022-06-012022-06-300001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-12-160001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-05-110001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-06-1500017946694：Searchlight CapitalPartnersLimitedPartnershipメンバー2022-05-2400017946694：Searchlight CapitalPartnersLimitedPartnershipメンバー2022-05-242022-05-2400017946694：Shift 4 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LLCMメンバー2021-12-3100017946694：2千22奨励計画メンバー2020-09-3000017946694：2千22奨励計画メンバー2020-06-012020-06-3000017946694：2千22奨励計画メンバー2022-04-2800017946694：2千22奨励プログラムのメンバーをリセット2022-06-092022-06-0900017946694：2千22奨励プログラムのメンバーをリセット2022-06-102022-06-100001794669米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001794669米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001794669米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-3000017946694：2千22奨励計画メンバー4：制限されたStockUnitsInConnectionWithVenueNextAcquisitionVestingAtAnneveraryDatesMember2022-01-012022-09-3000017946694：制限された株式単位NotSubjectToContinuedServiceMember4：2千22奨励計画メンバー2022-01-012022-09-3000017946694：2千22奨励計画メンバー2022-01-012022-09-3000017946694：制限された株式単位NotSubjectToContinuedServiceMember4：2千22奨励計画メンバー2022-03-012022-03-3100017946694：制限された株式単位と性能に基づく制限された株式単位メンバー2022-09-3000017946694：制限された株式単位と性能に基づく制限された株式単位メンバー2022-01-012022-09-300001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-07-012022-09-300001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-07-012021-09-300001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-01-012022-09-300001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-01-012021-09-300001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001794669アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-3000017946694：LLC興味ConvertInto PotentialClassACommonSharesMember2022-07-012022-09-3000017946694：LLC興味ConvertInto PotentialClassACommonSharesMember2021-07-012021-09-3000017946694：LLC興味ConvertInto PotentialClassACommonSharesMember2022-01-012022-09-3000017946694：LLC興味ConvertInto PotentialClassACommonSharesMember2021-01-012021-09-3000017946694：制限された株式単位と性能に基づく制限された株式単位メンバー2022-07-012022-09-3000017946694：制限された株式単位と性能に基づく制限された株式単位メンバー2021-07-012021-09-3000017946694：制限された株式単位と性能に基づく制限された株式単位メンバー2022-01-012022-09-3000017946694：制限された株式単位と性能に基づく制限された株式単位メンバー2021-01-012021-09-300001794669米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー4：非従業員役員メンバー2022-07-012022-09-300001794669米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー4：非従業員役員メンバー2021-07-012021-09-300001794669米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー4：非従業員役員メンバー2022-01-012022-09-300001794669米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー4：非従業員役員メンバー2021-01-012021-09-3000017946694：変換可能ノード数は2，000および25メンバ2022-07-012022-09-3000017946694：変換可能ノード数は2，000および25メンバ2021-07-012021-09-3000017946694：変換可能ノード数は2，000および25メンバ2022-01-012022-09-3000017946694：変換可能ノード数は2，000および25メンバ2021-01-012021-09-300001794669アメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間のメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー4：変換可能ノード数は2，000および25メンバ2021-07-012021-07-3100017946694：高齢者NotesDue 2，200 27人のメンバー2022-09-30その4：市場を細分化する
カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
__________________________________________________
表 10-Q
__________________________________________________
x1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
o1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
手数料書類番号 001-39313
__________________________________
Shift 4 Payments，Inc.
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1794669/000179466922000061/four-20220930_g1.jpg
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
__________________________________
デラウェア州84-3676340
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
伊文通り北2202番地
エレントン, ペンシルバニア州
18109
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
(888) 276-2108
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル四つニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですx違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバxファイルマネージャを加速するo
非加速ファイルサーバo規模の小さい報告会社o
新興成長型会社o  
もし新興の成長型会社であれば、登録者が延長された過渡期を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示すかどうかを示す 取引法第13(A)節に基づいて提供される改正財務会計基準¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
はい、そうですo 違いますx
2022年10月31日までに53,006,376登録者のA類普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行されている25,829,016登録者のB類普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行済みと3,626,749登録者のC類普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行されている。

カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
カタログ
第1部財務情報
プロジェクト1
財務諸表(監査なし)
5
簡明総合貸借対照表
5
簡明総合業務報告書
6
簡明総合包括収益表
7
株主権益変動表を簡明に合併する
8
キャッシュフロー表簡明連結報告書(重記)
10
簡明合併財務諸表付記
11
プロジェクト2
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
26
第3項
市場リスクの定量的·定性的開示について
43
プロジェクト4
制御とプログラム
44
第2部：その他の情報
プロジェクト1
法律訴訟
45
第1 A項
リスク要因
45
プロジェクト2
未登録株式証券販売と収益の使用
45
第3項
高級証券違約
45
プロジェクト4
炭鉱安全情報開示
45
第5項
その他の情報
45
プロジェクト6
陳列品
45
サイン
47

2
カタログ表
前向き陳述に関する警告説明
Form 10-Qに関するこの四半期報告書は前向きな陳述を含んでいる。改正後の1933年証券法第27 A節(“証券法”)と改正後1934年証券取引法第21 E節(“取引法”)に含まれる前向き陳述の安全港条項にこれらの前向き陳述を組み込む予定である。本Form 10-Q四半期報告に含まれる歴史的事実に関する記述を除いて、他のすべての表現は前向き表現であり、私たちの将来の経営結果と財務状況、業務戦略と計画、未来の経営管理目標に関する表現に限定されないが、予想成長、将来の資本支出と債務返済義務、重大な弱点を補うこと、および新冠肺炎が私たちの業務に与える影響に関する表現を含むが、これらに限定されない。これらの表現は既知と未知のリスク、不確定性とその他の重要な要素に関連し、私たちの実際の結果、業績或いは成果は展望性表現中の明示的或いは暗示的な任意の未来の結果、業績或いは成果と大きく異なることを招く可能性がある。
場合によっては、“可能”、“会議”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“可能”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“信じ”、“推定”、“予測”、“潜在的”または“継続”などの用語、またはこれらの用語の否定または他の同様の表現によって、前向き陳述を識別することができる。すべての前向きな陳述が、そのような用語または表現によって識別できるわけではないが。本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き記述は予測のみであった。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えている。これらの展望性陳述は本四半期までの報告10-Q表の日付のみを代表し、いくつかの重要な要素の影響を受け、これらの要素は実際の結果と展望性陳述中の結果が大きく異なることを招く可能性があり、以下の点を含むが、これらの点に限定されない
•新型肺炎は世界的に流行しており、引き続き私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼすと予想されている
•世界的な金融サービス、支払い、支払い技術業界の激しい競争は、私たちの全体的な業務と運営に悪影響を及ぼす可能性がある
•支払いチェーン内の他の参加者の脱媒を含む競争構造の潜在的な変化は、私たちの業務を損なう可能性がある
•私たちは変化する業界の傾向や業者と消費者の需要と選好の能力が私たちの競争力や私たちの製品やサービスの需要に悪影響を及ぼす可能性があると予測して対応しています
•私たちは第三者サプライヤーに依存して製品やサービスを提供しているので、彼らが義務を果たさなければ、私たちは不利な影響を受ける可能性があります
•買収は一定のリスクを与え、私たちの業務、財務状況、あるいは経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちは既存の支払い処理市場でのシェアを拡大し続けることができないかもしれませんし、新しい市場に拡張することもできません。これは私たちの成長を抑制し、収益性を高めることになります
•私たちのサービスおよび製品は、様々なオペレーティングシステム、ソフトウェア、デバイス、およびWebブラウザと統合されなければなりません。もし、私たちのサービスがこれらのオペレーティングシステム、デバイス、ソフトウェア、およびWebブラウザと相互動作することを保証できなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性があります
•私たちは、私たちの業者やソフトウェアパートナー関係、様々な機関との戦略的パートナーシップにある程度依存して、私たちの業務を運営し、発展させています。もし私たちがこのような関係やパートナーシップを維持できなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない
•私たちの貸借対照表は多くの商業権と無形資産を含む。これらの資産の大部分の減少は、私たちの業務、財務状況、または経営結果に悪影響を及ぼすだろう
•米国の“反海外腐敗法”(FCPA)の反マネーロンダリング、経済·貿易制裁法規、類似の法律を守らないと、私たちは罰やその他の不利な結果を受ける可能性がある
•私たちの主な資産はShift 4 Payments，LLCでの資本ですので、私たちはShift 4 Payments、LLCの分配に依存して、課税契約(TRA)によって支払われたお金を含む税金と費用を支払います。Shift 4支払いは、有限責任会社がこのような割り当てを行う能力が様々な制限および制限を受ける可能性がある
•私たちの創始者(ここで定義する)は、株主の承認を必要とする意思決定の制御を含む、私たちに大きな影響を与えます
•財務報告書の内部統制には重大な欠陥の潜在的な影響と私たちがこれらの欠陥を補う能力がある

3
カタログ表
•ロシアとウクライナの間で行われている軍事行動は、私たちの業務、財務状況、そして行動結果に悪影響を及ぼすかもしれない
•これらの要因は，2022年11月8日に提出された2021年12月31日現在の財政年度Form 10−K/A(“2021年Form 10−K/A”)における“リスク要因”と“経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”と題する章および本Form 10−Q四半期報告における“経営層の財務状況と経営成果の検討と分析”と題する章で述べられている。
しかも、私たちは持続的な環境で運営している。新たなリスク要因や不確定要因が時々出現する可能性があり、管理職がすべてのリスク要因や不確定要因を予測することは不可能である。
このForm 10-Q四半期報告書と私たちがForm 10-Q四半期報告書で引用した文書を完全に読んで、私たちの将来の実際の結果が私たちが予想していたものと大きく異なる可能性があることを理解しなければなりません。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。法的要件が適用されない限り、私たちは、任意の新しい情報、未来のイベント、状況の変化、または他の理由による、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を公開または修正するつもりはありません。

4
カタログ表
第1部：財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)

Shift 4 Payments，Inc
簡明合併貸借対照表
(監査を受けていない)(百万、株式及び利益率を含まない)(R株額)
2022年9月30日2021年12月31日
資産  
流動資産  
現金と現金等価物$672.7 $1,231.5 
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する14.7 in 2022 ($8.0 in 2021)
262.2 205.9 
在庫品5.9 3.5 
前払い料金その他流動資産(付記11)19.9 12.7 
流動資産総額960.7 1,453.6 
非流動資産
商誉(付記5)777.3 537.7 
その他無形資産、純額(付記6)561.7 188.5 
資本化顧客獲得コスト、純額(注7)35.2 35.1 
レンタル設備、純額(付記8)70.5 58.4 
財産·工場·設備，純額(付記9)21.4 18.4 
使用権資産(付記14)16.7 18.5 
証券投資32.0 30.5 
他の非流動資産10.2 1.9 
非流動資産総額1,525.0 889.0 
総資産$2,485.7 $2,342.6 
負債と株主権益
流動負債
売掛金$177.1 $121.1 
計算すべき費用その他流動負債(付記11)86.6 42.9 
繰延収入(付記4)20.3 15.0 
流動賃貸負債(付記14)4.6 4.8 
流動負債総額288.6 183.8 
非流動負債
長期債務(付記10)1,739.8 1,738.5 
繰延税金負債(付記13)9.3 0.3 
非流動賃貸負債(付記14)15.9 17.9 
他の非流動負債11.3 2.4 
非流動負債総額1,776.3 1,759.1 
総負債2,064.9 1,942.9 
引受金及び又は事項(付記16)
株主権益(付記17)
優先株、$0.0001額面は20,000,0002022年9月30日と2021年12月31日に認可された株は、ありません発行済みと未償還
— — 
A類普通株、$0.00011株当たりの額面は300,000,000株式を許可して53,006,376そして51,793,1272022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式
— — 
B類普通株、$0.00011株当たりの額面は100,000,000株式を許可して25,829,016そして26,272,6542022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式
— — 
クラスC普通株、$0.00011株当たりの額面は100,000,000株式を許可して3,626,749そして5,035,1812022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式
— — 
追加実収資本696.0 619.2 
在庫株は、コストで計算する違います。株と378,475株式は2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ
— (21.1)
その他の総合損失を累計する(0.7)— 
赤字を残す(392.8)(325.3)
Shift 4 Payments，Inc.は株主資本総額を占めなければならない302.5 272.8 
非持株権(付記18)118.3 126.9 
株主権益総額420.8 399.7 
総負債と株主権益$2,485.7 $2,342.6 
 監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

5
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
業務報告書を簡明に合併する
(監査を受けていない)(百万、一株当たり及び一株当たりの金額を除く)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
202220212022 2021
総収入(A)$547.3 $377.8 $1,455.9 $968.1 
販売コスト(以下個別に掲げる減価償却及び償却費用を除く)(B)(411.6)(313.4)(1,129.8)(773.8)
一般と行政費用(74.1)(48.1)(198.6)(153.1)
リスコアリングまたは負債(付記12)36.9 — 37.2 (0.2)
減価償却と償却費用(C)(28.9)(15.0)(62.9)(45.9)
専門費(10.4)(3.3)(24.3)(13.0)
広告とマーケティング費用(5.6)(3.5)(11.2)(26.1)
再編成費用(付記11)(0.1)(0.1)(0.2)(0.2)
取引に関する費用(付記10)— — (1.4)— 
営業収入(赤字)53.5 (5.6)64.7 (44.2)
債務返済損失— — — (0.2)
利子収入3.5 — 4.9 — 
その他の収入、純額— 0.2 0.3 0.2 
TRA負債変動(付記13)(1.1)— (1.1)— 
利子支出(8.3)(7.4)(24.6)(20.2)
所得税前収入47.6 (12.8)44.2 (64.4)
所得税利益(1.2)(1.0)4.0 4.1 
純収益(赤字)46.4 (13.8)48.2 (60.3)
非持株権益の純収益(損失)に帰することができる3.3 (4.6)2.3 (21.5)
Shift 4 Payments，Inc.の純利益(損失)$43.1 $(9.2)$45.9 $(38.8)
1株当たり基本純収益(損失)：
A類1株当たり純収益(損失)−基本$0.78 $(0.17)$0.82 $(0.72)
クラスA加重平均発行済み普通株式-基本51,502,825 49,692,599 51,804,935 46,251,576 
C類1株当たり純収益(損失)−基本$0.78 $(0.17)$0.82 $(0.72)
クラスC加重平均発行普通株式-基本3,648,580 6,117,997 4,069,266 8,078,943 
1株当たりの純利益(損失)：
A類1株当たり純収益(損失)−希釈後$0.57 $(0.17)$0.58 $(0.72)
Aクラス加重平均発行済み普通株式-希薄化77,801,346 49,692,599 78,479,541 46,251,576 
C類1株当たり純収益(損失)−希釈後$0.57 $(0.17)$0.58 $(0.72)
クラスC加重平均発行済み普通株式-希薄化3,648,580 6,117,997 4,069,266 8,078,943 
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
(a)2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、ドルを含む22.4Tsys中断に関連する業者に支払われた数百万ドルは、販売収入として記録され、“総収入”の減少に反映されている。以上の情報については、注釈4を参照されたい。
(b)2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、ドルを含む2.3Tsys停止に関連したパートナーに数百万ドルを支払った。以上の情報については、注釈4を参照されたい。
(c)減価償却と償却費用には賃貸設備減価償却#ドルが含まれています8.2百万ドルとドル22.62022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと5.8百万ドルとドル15.42021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。




6
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明総合包括収益表
(監査を受けていない)(百万)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
純収益(赤字)$46.4 $(13.8)$48.2 $(60.3)
その他総合損失
外貨換算調整は赤字を達成しておらず，税引き後純額(0.5)— (1.1)— 
その他総合損失合計(0.5)— (1.1)— 
総合収益(赤字)45.9 (13.8)47.1 (60.3)
非持株権益に帰属可能な全面収益(損失)3.1 (4.6)1.9 (21.5)
Shift 4 Payments，Inc.の全面収益(損失)$42.8 $(9.2)$45.2 $(38.8)
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

7
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc
株主権益変動表を簡明に合併する
(監査を受けていない)(百万、株式を除く)
 
A類
普通株
クラスB
普通株
クラスC
普通株
その他の内容
支払い済み
資本
在庫株
保留する
赤字.赤字
その他の総合損失を累計する
非制御性
利益．
合計する
権益
株金額株金額株金額株金額
2021年12月31日の残高51,793,127 $— 26,272,654 $— 5,035,181 $— $619.2 (378,475)$(21.1)$(325.3)$— $126.9 $399.7 
純損失— — — — — — — — — (7.5)— (5.7)(13.2)
A類普通株の発行と贈与集団買収に関する持分に基づく補償奨励の公正価値785,969 — — — — — 24.7 — — — — 11.8 36.5 
A類普通株の買い戻しは在庫株である— — — — — — 4.5 (301,510)(17.2)— — (4.5)(17.2)
持続持分所有者の保有株式の交換732,524 — — — (732,524)— — — — — — — — 
株式ベースの報酬— — — — — — 15.8 — — — — — 15.8 
制限株式単位の帰属は、源泉徴収税を差し引いた純額306,953 — — — — — (4.6)— — — — 1.2 (3.4)
2022年3月31日の残高53,618,573 — 26,272,654 — 4,302,657 — 659.6 (679,985)(38.3)(332.8)— 129.7 418.2 
純収入— — — — — — — — — 10.3 — 4.7 15.0 
A類普通株を発行する17,287 — — — — — 0.4 — — — — 0.2 0.6 
A類普通株の買い戻しは在庫株である— — — — — — 46.8 (3,585,681)(167.2)— — (46.8)(167.2)
在庫株が廃棄される(3,539,016)— — — — — (76.4)3,539,016 176.7 (100.3)— — — 
持続持分所有者の保有株式の交換1,095,915 — (443,638)— (652,277)— 1.6 — — — — (1.6)— 
株式ベースの報酬— — — — — — 9.3 — — — — — 9.3 
制限株式単位の帰属は、源泉徴収税を差し引いた純額265,553 — — — — — (5.8)— — — — (2.1)(7.9)
累積並進調整— — — — — — — — — — (0.4)(0.2)(0.6)
2022年6月30日の残高51,458,312 — 25,829,016 — 3,650,380 — 635.5 (726,650)(28.8)(422.8)(0.4)83.9 267.4 
純収入— — — — — — — — — 43.1 — 3.3 46.4 
買収と余剰手数料買取に関するA類普通株の発行2,228,663 — — — — — 63.8 — — — — 31.4 95.2 
在庫株が廃棄される(726,650)— — — — — (15.7)726,650 28.8 (13.1)— — — 
持続持分所有者の保有株式の交換23,631 — — — (23,631)— — — — — — — — 
株式ベースの報酬— — — — — — 12.8 — — — — — 12.8 
制限株式単位の帰属は、源泉徴収税を差し引いた純額22,420 — — — — — (0.4)— — — — (0.1)(0.5)
その他総合損失— — — — — — — — — — (0.3)(0.2)(0.5)
2022年9月30日の残高53,006,376 $— 25,829,016 $— 3,626,749 $— $696.0 — $— $(392.8)$(0.7)$118.3 $420.8 








8
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc
株主権益変動表を簡明に合併する
(監査を受けていない)(百万、株式を除く)
A類
普通株
クラスB
普通株
クラスC
普通株
その他の内容
支払い済み
資本
保留する
赤字.赤字
非制御性
利益．
合計する
権益
株金額株金額株金額
2020年12月31日の残高39,737,950 $— 30,625,857 $— 10,188,852 $— $738.3 $(278.7)$210.4 $670.0 
純損失— — — — — — — (32.8)(18.2)(51.0)
ASU 2020−06に採用された累積効果— — — — — — (111.5)1.6 — (109.9)
Aクラス普通株式の発行とVenueNext買収に関連する株式ベースの報酬報酬の公正価値325,127 — — — — — 13.5 — 12.8 26.3 
Inspiration 4に関連する権利を創始者から譲渡する— — — — — — 1.3 — 0.8 2.1 
Searchlightの保有株式の交換2,000,000 — (926,000)— (1,074,000)— 6.3 — (6.3)— 
株式ベースの報酬— — — — — — 14.0 — — 14.0 
制限株式単位の帰属は、源泉徴収税を差し引いた純額46,503 — — — — — (1.4)— (1.0)(2.4)
2021年3月31日の残高42,109,580 — 29,699,857 — 9,114,852 — 660.5 (309.9)198.5 549.1 
純収入— — — — — — — 3.2 1.3 4.5 
Searchlightの保有株式の交換3,152,165 — (1,459,453)— (1,692,712)— 7.9 — (7.9)— 
株式ベースの報酬— — — — — — 6.6 — — 6.6 
制限株式単位の帰属は、源泉徴収税を差し引いた純額1,953,859 — — — — — (73.7)— (40.3)(114.0)
2021年6月30日の残高47,215,604 — 28,240,404 — 7,422,140 — 601.3 (306.7)151.6 446.2 
純損失— — — — — — — (9.2)(4.6)(13.8)
Aクラス普通株式の発行とVenueNext買収に関連する株式ベースの報酬報酬の公正価値16,797 — — — — — — — — — 
Searchlightの保有株式の交換4,250,000 — (1,967,750)— (2,282,250)— 9.0 — (9.0)— 
株式ベースの報酬— — — — — — 6.4 — — 6.4 
制限株式単位の帰属は、源泉徴収税を差し引いた純額26,207 — — — — — (2.4)— (1.0)(3.4)
2021年9月30日の残高51,508,608 $— 26,272,654 $— 5,139,890 $— $614.3 $(315.9)$137.0 $435.4 
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。



9
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併現金フロー表
(監査を受けていない)(百万)
9月30日までの9ヶ月間
2022 2021
経営活動以上のように
純収益(赤字)$48.2 $(60.3)
純収益(赤字)を経営活動に提供する現金純額に調整する
減価償却および償却101.6 76.8 
償却資本化融資コスト6.0 4.1 
債務返済損失— 0.2 
所得税を繰延する(4.4)(4.3)
不良債権準備5.8 10.3 
リスコアリングや負債がある(37.2)0.2 
TRA責任の変化1.1 — 
株式ベースの報酬費用38.4 26.9 
他の非現金プロジェクト0.9 1.0 
経営性資産と負債変動
売掛金(58.1)(98.0)
前払い費用と他の資産(4.6)(1.4)
在庫品3.1 2.9 
顧客獲得コストを資本化する(19.4)(19.3)
売掛金44.2 59.1 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない8.3 5.3 
使用権資産と賃貸負債純額(0.4)— 
収入を繰り越す2.4 2.8 
経営活動が提供する現金純額135.9 6.3 
投資活動
剰余手数料買取(268.2)(4.4)
買収，買収現金を差し引いた純額(135.2)(54.2)
レンタル予定の設備を購入する(39.6)(35.3)
資本化ソフトウェア開発コスト(31.7)(13.0)
証券投資(1.5)(29.5)
財産·工場·設備を購入する(6.8)(6.3)
投資活動のための現金純額(483.0)(142.7)
融資活動
長期債務収益— 632.5 
A類普通株の買い戻しは在庫株である(185.9)— 
帰属制限株式単位に関連する源泉徴収税を支払う(20.6)(119.7)
繰延融資コスト(4.9)(15.2)
債務を返済する— (0.9)
融資活動が提供する現金純額(211.4)496.7 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(0.3)— 
現金および現金等価物の変動(558.8)360.3 
現金と現金等価物
期日の初め1,231.5 927.8 
期末$672.7 $1,288.1 
補足キャッシュフロー情報と非キャッシュアクティビティについては付記21でさらに説明する。
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。


10
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
1.組織構造、列報根拠、重大な会計政策
組織する
Shift 4 Payments，Inc.(“Shift 4 Payments”)(“当社”)は2019年11月5日にデラウェア州に登録設立され，Shift 4 Payments，LLCおよびその合併子会社の業務を経営する.同社は米国(“米国”)の総合支払い処理とテクニカルソリューションのリーディングサプライヤーである。同社はまた、その国際拡張戦略を実行し始めた。同社はその内部販売と支援チームおよびそのソフトウェアパートナーネットワークを介してそのサービスを配信している。通過するShift 4モデル同社は、ソフトウェアパートナーに、そのソフトウェアキットの価値を向上させ、支払い受け入れを簡略化するために、エンドツーエンド支払い製品の単一統合、強力なゲートウェイ、および強力な技術ソリューションキット(クラウドサポート、商業知能、分析およびモバイルを含む)を提供する。同社は、彼らの運営業務に依存する複数のプロバイダのうちの1つとして単純に機能するのではなく、その業者に大規模化されたシームレスな顧客体験を提供する。それは..Shift 4モデル多くの垂直分野の中小企業から大型と複雑企業までの一連の業者にサービスを提供することを目的としており、食品と飲料、ホテル、スポーツ場、ゲーム、特色小売、非営利組織、電子商取引とエキサイティングな科学技術会社を含む。これには、同社の販売時点(POS)ソフトウェア製品と、ほぼ各業界の500以上の追加のソフトウェア統合が含まれる。
陳述の基礎
添付されている当社中期簡明総合財務諸表は審査されていません。当該等中期簡明総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に関する中期財務情報の適用規則及び規定に基づいて作成される。これらのFIは財務諸表は、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。2021年12月31日の簡明総合貸借対照表は、この日までの監査された財務諸表から導出されたが、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注は含まれていない。
はい。経営陣の意見によると、審査されていない簡明総合財務諸表に反映されるすべての調整は、公平な陳述列報期間の財務状況、経営結果、および現金流量のために必要な正常な経常的調整のみを含み、これらの調整は中期に適用される米国公認会計原則に適合する。一時的期間の業務成果は、必ずしも年間または将来の期間の成果を表すとは限らない。これらの監査されていない簡明総合財務諸表は、2021年12月31日現在の財政年度の監査済み総合財務諸表とその関連付記とともに読まなければならず、これらの財務諸表は、会社が2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K/A年度報告(“2021年Form 10−K/A”)に開示されている。
それは..監査されていない簡明な総合財務諸表は、Shift 4 Payments，Inc.およびその完全子会社の勘定を含む。Shift 4 Payments，Inc.はShift 4 Payments，LLCの財務結果を統合し、同社は可変利息エンティティと考えられている。Shift 4 Payments，Inc.はShift 4 Payments，LLCの主要な受益者と唯一の管理メンバであり，その実体の経済表現に大きな影響を与える決定権を持つ.そこで，同社はShift 4 Payments，LLCを合併し，Rook Holdings Inc.(“Rook”)が持つShift 4 Payments，LLCの経済的利益を代表する非制御的権益を報告した。2022年5月24日までに、非持株権は、Searchlight Capital Partners(“Searchlight”、および“持続株式所有者”Rookと共に)のいくつかの関連会社によって所有されるShift 4 Payments LLCの経済的権益をさらに含む。
すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている

11
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
Shift 4 Payments，LLCの資産および負債は、実質的にShift 4 Payments，Inc.のすべての統合資産および負債を表すが、いくつかの現金残高、Giving Block，Inc.(“Giving Block”)の利得負債または対価格を除いて、税金協定(“TRA”)の下での支払いを受けなければならない元金の総額は$690.02025年に変換可能な手形の100万ドルと632.52027年にShift 4 Payments，Inc.によって直接所有された変換可能チケットのうち100万枚。2022年9月30日と2021年12月31日まで, $9.8百万ドルの現金2022年9月30日現在，Shift 4 Payments，Inc.が直接保有する贈与集団のプレミアム負債は$21.0百万ドルとTRAの責任はい$です1.1百万ドルです。Shift 4ページYments，Inc.は2019年11月5日に設立され，設立以来独立した実質的な業務はなく，会社のすべての業務はShift 4 Payments，LLCおよびその子会社が実行している.
簡明合併業務報告書列報方式の変化
同社は、その簡明な総合経営報告書の列報方式を変更し、“毛利”項目を削除し、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却·償却費用をそれぞれ表示していないことを示す“販売コスト”項目を更新した同社はまた、付記22に開示されている列報方式を変更し、“毛収入”と“毛利益”の間の入金を削除したまた、前年の一部の残高を調整して会社が監査していない総合業務略表の“一般·行政費用”項目ではなく、“または負債再評価”をそれ自体の項目に入れる。
流動性と管理計画
2022年9月30日現在、同社は1,772.5同社の未済債務元金総額は100万ドルで、その債務合意下の財務契約に適合している。当社は、当該等の審査されていない簡明総合財務諸表の公表後少なくとも12ヶ月以内に当該等の財務契約を遵守することを期待している。当社の債務のさらなる資料については、付記10を参照されたい。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に従って財務諸表を作成することは管理層に推定と仮定を要求し、これらの推定と仮定は会社が監査されていない簡明な総合財務諸表と付記中の報告の金額に影響を与える。添付されていない監査されていない簡明総合財務諸表に固有の重大な推定は、業務合併によって得られた資産と負債の公正価値推定、収益支払いに関連する或いは負債のある公正価値、繰延所得税推定値控除、会社と持続持分所有者の課税課税協定に関連する金額、債務ツールの公正価値、不良債権準備、所得税、証券投資及び非制御権益を含む。推定は過去の経験とこのような場合の合理的な他の考慮事項に基づいている。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
重大会計政策
会社の重要会計政策は、Shift 4 Payments，Inc.2021年12月31日現在および2021年12月31日までの年度の総合財務諸表付記2で検討されている。2022年9月30日までの9カ月間、これらの政策に大きな変化はなく、会社の監査されていない簡明総合財務諸表と関連付記に大きな影響を与えているが、以下の場合を除く。
暗号化決済資産と負債
会社(The Company)同値資産に伴う負債を確認し、その対を反映する企業の核心競争力を維持するこれは、The Giving Block Inc.(“The Giving Block”)プラットフォームのユーザが保有するPYTO決済資産を表す。これらの暗号化決済資産は、多くの暗号化通貨取引所で取引される多くの暗号化通貨からなる。負債および資産は、各報告日にパスワードで決済された資産の公正価値が再計量され、この公正価値が決定された暗号通貨取引所の見積もりを使います同社の代理は暗号通貨取引所や管財人として機能している暗号化決済資産を持つ暗号鍵情報は、主に資産の安全を保護し、紛失や盗難を防止する責任がある。当社は資産の内部記録を保存しています。

12
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
最近の会計公告
採用会計公告
2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)は、2018年と2019年に改正された会計基準コード(ASC)842、リース(ASC 842)を発表した。本会計基準は、テナントに、テナントが12ヶ月を超えるリースにより生じた権利及び義務を有する資産及び負債を貸借対照表に記録することを要求する。2021年1月1日、当社は修正された遡及方法を用いてASC 842を採用し、当社の2021年12月31日までの年間業績を反映してASC 842を採用した。前期金額は調整されず、以前のレンタルガイドASC 840レンタル(“ASC 840”)下の履歴会計報告に従って継続される。その会社は移行ガイドラインを使用して許可されたパッケージの実際の方便を選択した。当社は、(I)満期または既存契約がテナントであるか、またはテナント契約を含むかどうか、(Ii)満期または既存のテナント契約のいずれかのカテゴリ、または(Iii)任意の既存のテナントの予備直接コストを再評価していない。会社がテナントであるリース契約については、リースおよび非リース構成要素を含み、会社は、2021年1月1日以降に締結または修正されたすべてのレンタル使用に対して実際に便宜を図ることを選択し、すべてのカテゴリ資産のレンタルと非レンタル構成要素を統合する。また、当社は貸借対照表に記録期間が12ヶ月以下のレンタルを選択していません。通過後、同社は#ドルの使用権資産を記録した21.4百万ドル賃貸負債は$25.7百万ドルです。ASC 842の採用はマットには至らなかった監査されていない簡明総合経営報告書または未監査の現金流量簡明総合報告書の順序に影響を与える。ASC 842に関する開示については、付記14を参照されたい。
FASBは2016年6月、2016-13年度会計基準更新(ASU)を発表した金融商品−信用損失(主題326)これは、売掛金を含む大多数の金融資産の減価モデルを変更し、現在予想されている信用損失を使用する(“CECL”)方法は、信用損失をよりタイムリーに確認することをもたらす。当社は2021年12月31日に改訂遡及ベースのASU 2016-13を採用し、当社の2021年12月31日までの年間業績および2022年1月1日からの中間業績は2021年1月1日までの年度業績を採用しています。ASU 2016-13年度を採用することは、当社が審査していない簡明総合財務諸表及び開示に大きな影響を与えていない。
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するそれは.本ASUは、買収者がASC 606に基づいて企業合併で得られた収入契約を計算することを要求する, それがこのような契約を始めたように。ASU 2021-08年度までに、買収側は、顧客との収入契約および他の同様の契約によって生成された契約資産および契約負債を含む、企業合併で買収された資産および負担された負債を、買収日の公正価値で確認するのが一般的である。会社は2021年第3四半期にASU 2021-08を採用し、2021年に行われた買収にASUを遡及適用した。ASU 2021-08の採用により“繰延収入”が#ドル増加しました5.7100万ドルのうち1.82021年12月31日までの財政年度では、100万ドルが“総収入”の伸びとして確認された。
2021年7月、FASBはASU 2021-05を発表したレンタル者-レンタル料金が可変のレンタル契約レンタル者のいくつかのレンタルに対する会計処理を修正し、これらのレンタルの可変レンタル支払いは、参照指数またはレートに依存せず、販売タイプまたは直接融資リースに分類されると、レンタル開始時に損失を確認することになる。ASU 2021-05は、レンタル者のこのようなレンタルに対する分類要求を修正し、経営的賃貸の分類を要求した。会社はさかのぼってASU 2021-05を採用し、2022年1月1日から発効する。この採用は当社の監査を受けていない簡明総合財務諸表に大きな影響を与えない。

13
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
2022年3月、米国証券取引委員会は第121号“スタッフ会計公告”(以下、SAB 121号と略す)を発表し、実体がその暗号プラットフォームユーザが持つ暗号化資産の保護義務について解釈的指導を提供した。本ガイドラインでは，プラットフォームユーザが暗号化資産を持つエンティティを代表して，そのエンティティがそのプラットフォームユーザが持つ暗号化資産として保護する義務を反映するために，その貸借対照表上で同値資産をともなう負債を確認することを要求する.負債および資産は、初回確認時および各報告日に、そのエンティティがそのプラットフォームユーザが保有する暗号化資産の公正価値計測を担当しなければならない。エンティティはまた、財務諸表の脚注において、エンティティがそのプラットフォームユーザのために保護された暗号化資産の性質および金額を担当し、公正な価値をどのように決定するかを説明し、誰(例えば、エンティティ、その代理人、または他の第三者)が暗号鍵情報を持ち、これらの資産の内部記録を維持し、およびこれらの資産および公正な価値を保護する義務があるかに関する情報を含めることも考慮すべきである紛失したり盗まれたりするのを防ぐ。本指導意見は2022年6月15日以降の最初の過渡期から発効し，さかのぼって適用すべきである。当社は2022年6月30日からトレーサビリティSAB 121を採択し、ドルであることを確認した1.2“前払い費用およびその他の流動資産”内の百万の暗号化決済資産および#ドル1.22022年6月30日現在、会社が監査を受けていない簡明総合貸借対照表の贈与集団に関連する暗号決済負債のうち“計上すべき費用と他の流動負債”の100万ドル。ブロックに与えられた暗号化決済資産と暗号化決済負債の価値は#ドルである1.72022年9月30日まで。それは..このガイドラインを採択することは、会社が監査していない簡明な総合財務諸表に影響を与えない。
未採用会計公告
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました中間価格改革それは、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)または終了される予定の別の基準金利を参照する契約修正および対沖関係に適用されるオプションの便宜的な方法および例外を提供するが、いくつかの基準に適合しなければならない。会社は2022年12月31日までにこれらの修正案を施行することを選択することができる。当社は現在、当社がオプションの方便を選択するかどうかを評価し、当社が監査していない簡明総合財務諸表に及ぼすASU 2020-04の影響を評価しています。
2022年6月、FASBはASU 2022-03を発表した契約販売制限下における持分証券の公正価値計量売却持分担保に対する契約制限は、持分担保会計単位の一部とはみなされないことを明らかにするため、持分担保の公正価値を計量する際には、このような制限は考慮されない。ASU 2022-03はまた、エンティティが契約販売制限を別個の計算単位として認めて測定することができないことを明らかにした。ASU 2022-03における改正案は早期に可決され、2023年12月15日以降の財政年度およびこれらの財政年度内の移行期間内に発効する可能性がある。同社は現在、買収に関連して発行されたA類普通株式証券の株式公正価値を計量する際に販売制限を考慮している。当社は現在、ASU 2022-03での改訂を早期に採用するかどうかを評価しており、当社が監査していない簡明総合財務諸表への影響を評価しています。
2.    以前に印刷された簡明な連結財務諸表を再報する
当社は2022年10月に、2021年9月30日までの3ヶ月間のForm 10-Qの元の四半期報告において、当社の簡明総合キャッシュフロー表における顧客獲得コスト分類に関するエラーが存在することを決定した。具体的には、同社は、その簡明総合キャッシュフロー表では、“顧客獲得コスト”が“経営活動”ではなく“投資活動”に誤って分類されていると認定している。同社はこのForm 10-Q四半期報告書で簡明な統合キャッシュフロー表を再確認することで、このような誤分類を是正している。
以下の表は、本報告で述べた期間に及ぼすこれらの調整の影響をまとめたものである
 2021年9月30日までの9ヶ月間
報道で述べたとおり調整する以上のように
経営活動が提供する現金純額$25.6 $(19.3)$6.3 
投資活動のための現金純額(162.0)19.3 (142.7)
融資活動が提供する現金純額496.7 — 496.7 
現金および現金等価物の変動$360.3 $— $360.3 

14
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
3.買収する
以下のいずれの買収も買収会計方法を業務合併入金としている。買収価格は買収日の推定公正価値に応じて買収した資産と負担する負債に分配される。買収価格が買収純資産の公正価値を超える部分は営業権に割り当てられ、買収された他の資産による将来の経済的利益を代表し、これらの資産は単独で確認または単独で確認することはできない。企業合併会計買い入れ法では、見積期間内に買収された繰延税項残高、推定準備、または不確定税務状況に関する負債が変化し、これらの変化が取得された買収日が存在する事実や状況に関する新たな情報に関連していれば、このような変化は計量期間調整とみなされ、営業権に計上される。
オンライン支払いグループ
2022年9月29日、当社はオンライン決済グループ株式会社(“オンライン決済グループ”)を買収し、買収により100普通株の%、価格は$125.9合計100万ドルを購入して、得られた現金を差し引くと思います。オンライン決済グループはヨーロッパの決済サービス提供者であり、世界的なデベロッパーの門戸と決済体験を持っており、管理層は会社の世界的な電子商取引の成長を加速させると信じている購入した総対価格は以下の通りです
現金$74.1 
A類普通株式(A)38.6 
または掛け値がある(B)22.0 
株主ローン譲渡2.5 
総掛け値を買う137.2 
差し引く：得られた現金(11.3)
総購入対価格で得られた現金を差し引く$125.9 
(A)購入総コストには971,371普通株です。
(B)当社は、オンライン決済グループ前の株主に支払うプレミアムが$を超えないことに同意します60.0百万ドルです。$30.0オンライン決済グループの主要顧客が2022年9月29日から2023年9月28日までの間に指定された数の収入を貢献した場合、2023年9月にそのうちの100万ドル、残りのドルを支払うことになる30.0主要顧客が2022年9月29日から2024年9月28日までの間に指定数の収入に貢献した場合、2024年9月に100万円の配当を支払う。割増料金の各部分はお支払いいただきます50会社A類普通株式の割合50%の現金です。割増の公正価値は、最初の購入対価格に含まれ、割増期間終了前の四半期ごとに再評価および記録され、会社が監査されていない簡明総合経営報告書の“または負債再評価”における公正価値調整として使用される。2022年9月30日現在、プレミアムの公正価値は$22.0百万ドルは、当社が監査していない簡明総合貸借対照表の“計上すべき費用及びその他の流動負債”で確認されている。

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カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
次の表は，買収日に買収資産と負担する負債に割り当てられた公正価値をまとめたものである.これらの金額は，様々な初歩的公正価値推定と仮定を反映しており，最終推定時に計量期間内に変化する可能性がある。変化する可能性のある初歩的な購入価格配分の主な分野は、価格の推定に関連しているか、または評価されている売掛金、a費用と負担された他の流動負債と残りの商業権を計算しなければならない。
売掛金$2.2 
受取株主ローン(A)2.5 
その他無形資産44.0 
営業権(B)83.0 
賠償資産(C)6.8 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない(0.6)
不確実な税収状況(D)(5.0)
繰延税金負債(5.2)
他の非流動負債(1.8)
取得した純資産$125.9 
(A)金額は合併で除外されるため、当社の簡明総合貸借対照表には影響がない。
(B)営業権は税務上控除できません。
(C)会社簡明総合貸借対照表に登録されている“その他の非流動資産”。
(D)会社簡明総合貸借対照表の“その他非流動負債”を計上する。
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社のネット決済グループの買収に関する支出は$3.8百万ドルです。これらの費用は、会社が監査していない簡明総合経営報告書の“専門費用”に含まれている。買収後、当社はネット決済グループがいくつかの税務負債を要求され、当社が審査を経ていない総合貸借対照表に記入されている“他の非流動負債”の可能性を評価した5.0米国会計基準第740条“所得税会計”の規定により決定された未確認税収割引に係る所得税1.8ASC 450“または事項あり”の規定で決定された非所得税税額は万元である。オンライン決済グループは、買収前の賠償会社の納税義務に同意し、#ドルの賠償資産を設立した6.8買い取り価格配分には、当社が監査していない簡明総合貸借対照表に“その他の非流動資産”が計上されている。
買収対価格に含まれる予想プレミアム支払いによって生成されたまたは負債は、買収日にモンテカルロシミュレーションを使用してリスク中性の枠組みで計量され、管理層の収入予測に基づいて較正される。所得税の目的で、この取引は課税されない。開発した技術とクライアント関係の加重平均寿命は5年和10それぞれ数年です。買収による営業権は主により大きな総目標市場に関連する収入協同効果、及び現有の顧客、新顧客と技術能力を交差販売する能力を含む。
オンライン決済グループを買収することは当社が審査していない簡明総合財務諸表に大きな影響を与えない。したがって、買収に関連した収入と支出と予想財務情報は掲載されていない。

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カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
飲食技術協力パートナー
.の間に2022年9月30日までの3ヶ月間、当社は買収ピークホテルシステム有限責任会社(“頂上”)、FPOSグループ社(“FPOS”)、 小売制御ソリューション会社(RCS)、および 三つ他の飲食技術パートナーはドルで単独取引を行います80.3全体の100万ドルは対価格を購入して、得られた現金を差し引く。その会社は買収した100各エンティティの所有権の%です。これらの買収は飲食技術協力パートナー顧客は会社のエンドツーエンド買収ソリューションを取得し、会社の流通パートナーに署名を許可します飲食技術協力パートナー実装，サービス，支援のすべての側面を総合的な専門知識を用いて処理する購入した総対価格は以下の通りです
現金$63.1 
A類普通株式(A)20.7 
または掛け値がある(B)2.2 
先存関係の解決(2.5)
総掛け値を買う83.5 
差し引く：得られた現金(3.2)
総購入対価格で得られた現金を差し引く$80.3 
(A)購入総コストには598,759普通株です。
(B)当社が飲食科学技術パートナーのいくつかの前株主に支払うことに同意したプレミアムは、各パートナーの商家数の倍数で計算され、当該等の事業者は、買収日毎の18ヶ月以内に当社のエンドツーエンド支払いプラットフォームに変換され、$を超えない4.0合計百万ドルになります。プレミアムは現金と会社A類普通株の株を組み合わせた形で支払う予定です。割増の公正価値は、最初の購入対価格に含まれ、割増期間終了前の四半期ごとに再評価および記録され、会社が監査されていない簡明総合経営報告書の“または負債再評価”における公正価値調整として使用される。2022年9月30日現在、プレミアムの公正価値は2.2百万ドルは、当社が監査していない簡明総合貸借対照表の“計上すべき費用及びその他の流動負債”で確認されている。
次の表は，買収日に買収資産と負担する負債に割り当てられた公正価値をまとめたものである.これらの金額は，様々な初歩的公正価値推定と仮定を反映しており，最終推定時に計量期間内に変化する可能性がある。変化する可能性のある初歩的な調達価格分配の主要な分野は、または合意の推定値と関係がある減価償却、他の無形資産、そして残りの商業権。
売掛金$1.8 
在庫品1.5 
前払い費用と他の流動資産0.1 
商誉(A)67.2 
その他無形資産、純額15.6 
財産·工場·設備·純価値0.3 
使用権資産1.3 
売掛金(1.9)
費用とその他の流動負債を計算しなければならない(0.5)
収入を繰り越す(1.9)
流動賃貸負債(0.5)
繰延税金負債(1.9)
非流動賃貸負債(0.8)
取得した純資産$80.3 
(a) $35.9100万ドルの営業権は税金から差し引かれます31.3百万ドルの営業権は納税時に差し引かれません。

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カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
無形資産の公正価値は，収益法では第3レベルに分類された投入を用いて，多期超過収益法(顧客関係)を用いて推定される.そのうち3つはこれらの取引は所得税の面で課税されます三つその中の取引は所得税の目的で納税されてはいけない。Wお客様の平均寿命は8年です関係の範囲は14数年前17何年もです。買収によって生成された営業権は主により大きな総目標市場に関連する収入協同効果及び既存と新しい顧客を交差販売する能力を含む。
飲食技術パートナーの買収は当社が監査していない簡明総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。したがって、買収に関連した収入と支出と予想財務情報は掲載されていない。
T単位で2022年9月30日までの9カ月間に，Pinnacle，FPOS，RCS，他の飲食技術パートナー買収に関する費用$が発生した2.6百万ドルです。これらのe費用は、会社が監査していない簡明総合経営報告書の“専門費用”に含まれている。
“与えられた障害”
2022年2月28日、会社はThe Giving Blockを買収した買収を通じて100普通株式の%はfoですr $106.9合計100万ドルを購入して、得られた現金を差し引くと思います。The Giving Blockは暗号通貨寄付市場であり、同社は大きな交差販売の潜在力を持つ非営利部門での成長を加速させると予想されている購入した総対価格は以下の通りです
現金$16.8 
A類普通株式(A)36.4 
株式ベースの報酬報酬の公正価値に応じて付与されるRSU(B)0.1 
または対価格(C)がある57.8 
総掛け値を買う111.1 
差し引く：得られた現金(4.2)
総購入対価格で得られた現金を差し引く$106.9 
(A)購入総コストには785,969普通株です。
(B)当社は、連続従業員が保有するすべての持分報酬を負担する。集団従業員に以前のサービスを与えることに関連する持分補償奨励の公正価値部分は上述した総代価の一部であり、集団奨励が2022年2月28日(買収日)に与えられた公正価値に基づいて推定される。
(C)当社は、2023年4月にグループ前株主に贈与されたプレミアムに対応することに同意し、贈与グループが2022年3月1日から2023年2月28日までの間に稼いだ収入の倍数で計算すると、$を超えない246.0百万ドルです。この割増は支払いが予想される75RSUと会社A類普通株と株の組み合わせでは25%の現金です。割増の公正価値は、最初の購入対価格に含まれ、割増期間が終了するまで四半期ごとに再評価され、会社が監査されていない簡明な総合経営報告書の“または負債再評価”における公正価値調整として使用される。2022年9月30日現在、プレミアムの公正価値は$20.6百万ドルは、当社が監査していない簡明総合貸借対照表の“計上すべき費用及びその他の流動負債”で確認されている。また、2023年4月に満期となった部分割増は買収後補償費用とみなされ、全プレミアム期間内に会社が監査されていない簡明総合経営報告書の“一般と行政費用”内に計上される。2022年9月30日までに0.4当社が監査していない簡明総合貸借対照表の“計算すべき費用とその他の流動負債”に百万ドルを計上した。

5
カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
次の表は，買収日に買収資産と負担する負債に割り当てられた公正価値をまとめたものである.これらの金額は，様々な初歩的公正価値推定と仮定を反映しており，最終推定時に計量期間内に変化する可能性がある。変化する可能性のある初歩的な購入価格配分の主な分野は、価格の推定に関連しているか、または評価されている a費用と負担された他の流動負債と残りの商業権を計算しなければならない。
前払い費用及びその他の流動資産(A)$4.8 
その他無形資産26.0 
営業権(B)89.4 
計算すべき費用及びその他の流動負債(A)(4.9)
収入を繰り越す(2.0)
繰延税金負債(6.4)
取得した純資産$106.9 
(A)$を含む4.8百万ドルのパスワードで資産と負債を決済する。より多くの情報は付記1“採択された会計声明”の下での開示を参照されたい。
(B)営業権は税務上控除できません。
T単位で二零二二年九月三十日までの三ヶ月と九ヶ月以内に、当社はGiving Blockの買収による支出を$とします0.1百万ドルとドル2.3それぞれ100万ドルですこれらの費用は、会社が監査していない簡明総合経営報告書の“専門費用”に含まれている。
無形資産の公正価値は，所得法下で第3レベルに分類された投入によって試算され，特許権使用料減免法(発達した技術と商品名)，有無法(寄付者関係)や多期超過収益法(顧客関係)が採用されている。買収対価格に含まれる予想プレミアム支払いによって生成されたまたは負債は、買収日にモンテカルロシミュレーションを使用してリスク中性の枠組みで計量され、管理層の収入予測に基づいて較正される。所得税の目的で、この取引は課税されない。開発済み技術，商号，ドナー関係と顧客関係の加重平均寿命は8数年の間15数年の間5年和15それぞれ数年です。買収による営業権は主により大きな総目標市場に関連する収入協同効果、及び現有の顧客、新顧客と技術能力を交差販売する能力を含む。
Giving Blockの買収は会社が監査していない簡明総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。したがって、買収に関連した収入と支出と予想財務情報は掲載されていない。
発表する
2021年9月1日、当社はPostec，Inc.(以下、Postecと略す)を買収した100その会員権益の%は$14.3百万の現金は，買収した現金の純額を差し引く.この取引の資金は手元の現金から来ている。今回の買収は、サプライヤーの顧客が会社のエンドツーエンド買収ソリューションに参加できるようにし、会社の流通パートナーがサプライヤーの顧客口座に署名し、2020年10月に買収したホテル技術サプライヤーに似た総合的な専門知識を利用して設置、サービス、サポートのすべての側面を処理することができるようにした。
これから行われるFinaro買収
2022年3月1日、当社はCredorax，Inc.d/b/a Finaroを#ドルで買収する最終合意に達した200.0手元には百万の現金がある6,439,316会社A類普通株、価値約$325.02022年3月1日までに30歳契約日の数日前の取引日、および業績に基づく収益は、最高で$に達する50.0百万ドルの会社A類普通株です。合併の完了は監督部門の承認が必要で、同社は2023年第1四半期に承認される予定だ。Finaroは、国際業者のための複雑な支払い問題を解決するための国境を越えた電子商取引プラットフォームと銀行であり、国際市場での成長を加速させると信じている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社のFinaro買収に関する費用は2.7百万ドルとドル7.4それぞれ100万ドルですこれらの費用は、会社が監査していない簡明総合経営報告書の“専門費用”に含まれている。

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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
4.収入.収入
ASC 606、顧客との契約収入(“ASC 606”)
ASC 606によれば、同社は、その日常的なソフトウェアであるサービスプロトコル(“SaaS”)に従って、事業体に提供されるPOSシステムには、(1)POSソフトウェア、(2)ハードウェアレンタル、および(3)他のサポートサービスの3つの独立した履行義務がある。
Tsys停止
2021年8月21日、グローバル決済会社、会社の重要なサプライヤーTotal System Services，Inc.(“Tsys”)は深刻なプラットフォーム中断を経験し、会社の商家の支払い処理中断(“Tsys中断”)を招いた。TSystemsは多くの主要なクレジットカード発行業者や支払い処理業者によって使用されており，これは全国の多くのカードを受け取る業者やカード所有者が中断の影響を感じていることを意味する.Tsys停電に対応するため、同社は事業者やパートナーに支払いを配布し、停電がその業務に与える影響を軽減した。以下の段落は、これらの支払いが会社の簡明な総合財務諸表にどのように反映されるかを説明する。
2021年第3四半期に同社は22.4彼らがTsys故障で経験した収入損失に近づくために、その業者に100万ドルを支払った。ASC 606によれば、これらの支払いは、会社が2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の監査されていない総合経営報告書に“毛収入”の減少として反映される対販売収入として記録される
2021年第3四半期にはドルも配布されました2.3彼らの収入損失に近づくために100万ドルをパートナーに支払い、停電管理に必要な追加支援を補償する。会社が正常な業務過程でパートナーに支払うお金の処理方法と一致し、これらの支払いは、会社が2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の監査されていない簡明総合経営報告書の“販売コスト”に反映されている。
仕分け収入
類似した経営特徴によると、会社と顧客の契約収入は以下のように分類される
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
支払いに基づく収入(A)$509.0 $346.9 $1,354.4 $887.6 
購読料やその他の収入38.3 30.9 101.5 80.5 
合計する$547.3 $377.8 $1,455.9 $968.1 
(A)2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間、支払いベースの収入には、非日常的な支払い#ドルが含まれています22.4同社はTsys停電に関連する業者に100万ドルを支払い、これらの収入は対販売収入として記録され、支払いによる収入の減少に反映されている。
類似した経済的特徴によると、当社と顧客の契約収入は以下のように分類される
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
超過収入(A)$531.9 $366.9 $1,418.9 $938.2 
時間点収入15.4 10.9 37.0 29.9 
合計する$547.3 $377.8 $1,455.9 $968.1 
(A)2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、超過収入には非日常的な支払い#ドルが含まれています22.4同社はTsys停電関連業者に100万ドルを支払い，これらの収入は相殺収入として記録され，タイムアウト収入の減少に反映されている。

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カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
契約資産
契約資産は$0.3百万ドルとドル0.32022年9月30日と2021年12月31日までの百万ドルは、それぞれ会社が監査していない簡明総合貸借対照表の“前払い費用とその他の流動資産”に計上され、契約資産は#ドル0.52022年9月30日現在、会社が監査を受けていない簡明総合貸借対照表の“その他の非流動資産”には100万ドルが含まれている。あったことがある違います。2022年9月30日と2021年12月31日までの契約資産を計上する。
契約責任
同社は業者から各種契約後のライセンスサポート/サービス料と毎年のコンプライアンス費を徴収している。これらの費用は通常しばらくかかります1年それは.当社はそれぞれの期間の収入を直線的に確認しています。2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社は収入$を延期しました23.6百万ドルとドル17.4それぞれ100万ドルです契約負債の変化は，主に顧客支払いと会社がそれぞれの履行義務を履行することとの時間差によるものである。
以下に、監査されていない簡明総合経営報告書において“毛収入”内で確認された年間サービス料とコンプライアンス費用と、それぞれの期初めに繰延収入に計上されたこのような費用の金額を反映した
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
年間サービス料とコンプライアンス費$11.3 $8.8 $30.9 $18.9 
期初に繰延収入に計上されたこれらの費用の金額7.4 4.4 10.8 4.4 
売掛金
会社の不良債権準備の変化は以下の通り
九月三十日
2022		九月三十日
2021
期初残高$8.0 $5.7 
費用の増加(A)5.9 10.3 
ログアウト、回収とその他の調整後の純額を差し引く0.8 (2.6)
期末残高$14.7 $13.4 
(A)2021年9月30日までの9ヶ月間、1ドルを含む5.5単一商家からの返金手当は、審査されていない簡明総合経営報告書の“販売コスト”に計上されている。
5.商誉
商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである
2021年12月31日の残高$537.7 
ブロック買収(注3)89.4 
オンライン決済グループ買収(注3)
83.0 
飲食技術パートナー買収(注3)67.2 
2022年9月30日の残高$777.3 





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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
6.その他無形資産、純額
他の無形資産、純額には：
加重平均
償却期限
(単位：年)		2022年9月30日
帳簿価値積算
償却する		純積載運
価値がある
商人関係11$143.5 $(31.3)$112.2 
得られた技術9128.8 (64.9)63.9 
商標と商品名1327.2 (3.0)24.2 
資本化ソフトウェア開発コスト371.6 (15.2)56.4 
剰余手数料買取(A)3327.5 (22.5)305.0 
その他無形資産総額，純額$698.6 $(136.9)$561.7 
(a) 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が完成しますエド$298.8百万ドルとドル311.7それぞれ百万人いくつかの第三者流通パートナーとの余剰手数料購入により、当社はその継続的な商家関係を買収し、当社のエンドツーエンド決済プラットフォームを引受する。この金額に含まれるのは$です298.52022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に完了した会社の大規模戦略買収計画の下で実行された余剰手数料買収は、当社が我々の販売流通ネットワークをアウトソーシングする戦略を支援するために100万ドルを買収する。残り手数料買取の総掛け値は現金、会社A類普通株式、または有負債割増からなる。2022年9月30日までの残り手数料買取に含まれているか、または支払いが$8.6100万ドルのうち5.6100万ドルは、以前の同様の措置の歴史的結果の分析に基づいて推定された大規模戦略買収計画に従って実行された残りの手数料買取に関連している。会社の大規模戦略買収計画に基づいて実行される余剰買収手数料の最高または対価格$22.5百万ドルです。
加重平均
償却期限
(単位：年)		2021年12月31日
帳簿価値積算
償却する		純積載運
価値がある
商人関係8$200.1 $(133.7)$66.4 
得られた技術9113.2 (54.9)58.3 
商標と商品名1820.3 (3.8)16.5 
資本化ソフトウェア開発コスト442.6 (9.1)33.5 
剰余手数料買取(A)320.3 (6.5)13.8 
その他無形資産総額，純額$396.5 $(208.0)$188.5 
(A)残り手数料購入に含まれているか、または支払いがある#ドル4.22021年12月31日まで
2022年9月30日まで、他の無形資産のその後5年以降の毎年の償却費用は以下のように推定される
2022年(残り3ヶ月)$41.3 
2023161.6 
2024156.1 
2025101.7 
202625.2 
その後…75.8 
合計する$561.7 
会社が監査していない簡明総合経営報告書のうち、買収した他の無形資産を償却するために計上した費用の金額は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
減価償却および償却費用$19.4 $8.2 $37.1 $27.6 
販売コスト3.3 3.2 9.9 9.5 
合計する$22.7 $11.4 $47.0 $37.1 

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カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
会社が監査していない簡明総合経営報告書のうち、未買収の他の無形資産を償却するために計上された費用の金額は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
減価償却および償却費用$0.1 $— $0.1 $0.1 
販売コスト3.7 1.7 8.8 4.6 
合計する$3.8 $1.7 $8.9 $4.7 
7.資本化して顧客獲得コスト，純額
資本化顧客獲得コスト、純額は$35.2百万ドルとドル35.12022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ100万ドルで、帳簿価値がドルの前処理ボーナスを含む73.2百万ドルとドル69.1累計償却は百万ドル減少した38.0百万ドルとドル34.0それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。
資本化顧客獲得コストの加重平均償却期間は3年2022年9月30日と2021年12月31日。資本化顧客獲得コストの償却費用は#ドル6.6百万ドルとドル19.32022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと5.4百万ドルとドル15.52021年9月30日までの3カ月および9カ月の販売コストにそれぞれ、当社が監査していない総合経営簡明報告書の“販売コスト”に計上した。
2022年9月30日現在、顧客獲得コストを資本化した将来の償却費用は以下のように推定される
2022年(残り3ヶ月)$5.8 
202318.0 
20249.7 
20251.7 
合計する$35.2 
8.装備レンタル、純額
レンタル設備は、純額は：
加重平均
償却期
(単位：年)
2022年9月30日
帳簿価値減価償却累計帳簿純価値
レンタル設備3$95.3 $(37.9)$57.4 
レンタル用の設備(A)を持っている適用されない13.1 — 13.1 
レンタル設備の総数$108.4 $(37.9)$70.5 
加重平均
償却期
(単位：年)
2021年12月31日
帳簿価値減価償却累計帳簿純価値
レンタル設備3$72.9 $(24.2)$48.7 
レンタル用の設備(A)を持っている適用されない9.7 — 9.7 
総レンタル設備、純額$82.6 $(24.2)$58.4 
(A)は、最初に業者に配備されていない設備を指すため、減価償却がない。
会社が監査していない賃貸設備減価償却簡明総合経営報告書に“減価償却と償却費用”を計上した金額は#ドルであった8.2百万ドルとドル22.62022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと5.8百万ドルとドル15.42021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。

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カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
9.財産·工場·設備·純価値
財産、工場、設備網は以下の部分からなる
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
装備$16.2 $10.5 
大文字ソフト4.2 5.1 
賃借権改善9.0 9.1 
家具と固定装置1.5 2.0 
車両0.5 0.3 
財産·工場と設備の合計31.4 27.0 
減算：減価償却累計(10.0)(8.6)
財産·工場と設備を合計して純額$21.4 $18.4 
会社が監査していない簡明総合経営報告書のうち、財産、工場、設備の減価償却に計上された費用の金額は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
減価償却および償却費用$1.2 $1.0 $3.1 $2.8 
販売コスト0.1 0.5 0.7 1.3 
減価償却費用合計$1.3 $1.5 $3.8 $4.1 
10.債務
同社の未済債務には、
 成熟性実利率九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
2025年満期の変換可能手形(2025年換算手形)2025年12月15日0.49%$690.0 $690.0 
2027年満期の変換可能チケット(2027年換算手形)2027年8月1日0.90%632.5 632.5 
2026年満期の優先債券(2026年優先債券)2026年11月1日5.13%450.0 450.0 
借入総額1,772.5 1,772.5 
差し引く：未償却資本化融資費(32.7)(34.0)
長期債務総額$1,739.8 $1,738.5 
資本化融資費用の償却は、会社が監査していない簡明総合経営報告書の“利息支出”に含まれている。資本化融資費の償却費は$2.1百万ドルとドル6.02022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと1.7百万ドルとドル4.12021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
将来元金払い
2022年9月30日現在、会社の長期債務に関する将来元本の支払いは以下の通り
2025$690.0 
2026450.0 
2027632.5 
合計する$1,772.5 

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カタログ表
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
2025年満期の変換可能手形
2025年に満期となる転換可能優先手形(“2025年変換可能手形”)の帳簿純額は以下の通り
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
元金未償還$690.0 $690.0 
未償却債務発行コスト(10.5)(13.0)
帳簿純価値$679.5 $677.0 
2027年に期限切れの変換可能手形
純帳簿価値0.502027年に期限された変換可能優先チケットの割合(“2027年変換可能チケット”)は以下の通りです
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
元金未償還$632.5 $632.5 
未償却債務発行コスト(12.2)(13.8)
帳簿純価値$620.3 $618.7 
優先債券は2026年に満期になります
2022年3月、Shift 4 Payments，LLC(“発行者”)およびShift 4 Payments Finance Sub，Inc.(“共同発行者”、発行者とともに“発行者”)は、管理ドルを修正する契約の要求同意書を完了した450.0百万ドルの元金4.6252026年満期の優先手形百分率(“2026年優先手形”)は、組み入れられた時価例外の一部として株式の買い戻しを可能にする。入札では、同社は#ドルを支払った4.5手形所持者に支払う同意100万ドルは、会社が監査されていない簡明総合貸借対照表に資本化され、長期債務を削減し、費用#ドルが発生することが確認された1.4これらの費用は、2022年9月30日までの9ヶ月間、監査されていない簡明総合経営報告書に“取引に関する費用”を計上している。
循環信用手配
当社の循環信用融資の借入能力第一留置権信用協定(“循環信用手配“)WAs $99.52022年9月30日現在、ドルを差し引いた純額0.5百万Lette信用のRです。
制限とチェーノ
2025年変換可能手形、2026年優先手形、2027年変換可能手形(総称して“手形”と呼ばれる)、および循環クレジット配置は、Shift 4 Payments，LLCがShift 4 Payments，Inc.に融資、下敷き、または配当金を支払う能力のいくつかの制限を含む
2022年9月30日とDecemで2021年8月31日、会社はすべての財務契約を遵守する。
上記の規定を除いて、2021年10-K/Aテーブルに開示されている情報に大きな変化はない。

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カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
11.その他合併貸借対照表の構成要素
前払い費用と他の流動資産
前払い料金と他の流動資産は、
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
前払い保険$4.4 $3.3 
税金を受け取るべきだ1.7 1.8 
パスワード決済資産(A)1.7 — 
前払い商家契約ボーナス(B)0.3 0.7 
その他前払い費用(C)10.5 6.1 
契約資産0.3 0.3 
その他流動資産1.0 0.5 
前払い費用とその他の流動資産総額$19.9 $12.7 
(A)当社のパスワード決済資産に関する資料は、付記1“採択された会計声明”内の開示を参照されたい。
(B)は、加工契約を得るために業者に支払う取引ボーナスを表し、これらの契約は、1年の契約期間内に償却される。
(C)情報技術、レンタル料、貿易展示会、および会議に関連する前払いを含む
費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用と他の流動負債には：
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
買収または有償割増(A)$45.2 $— 
残り手数料買取または負債割増7.6 0.9 
余剰金に対処する7.2 13.1 
応算利息9.3 4.8 
賃金総額を計算すべきである7.3 15.3 
課税税金を納める2.9 1.6 
注法に基づいて繰延される雇用主社会保障税1.6 1.6 
パスワード決済責任(B)1.7 — 
再編成すべき項目(C)0.3 1.5 
その他流動負債3.5 4.1 
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない$86.6 $42.9 
(A)$からなる44.8100万ドルとドルが推定されています0.42022年9月30日までの買収後の報酬支出は百万ドル。主に贈与グループ及びネット上でグループを支払う或いは負債割増の公正価値を指す。以上の情報については、注釈3を参照されたい。
(B)当社のパスワード決済負債に関する資料は、付記1“採択された会計声明”内の開示を参照されたい。
(C)会社が解散費#ドルを支払う1.22022年9月30日までの9ヶ月間で再編成対象項目は#ドル0.32022年9月30日までに、2022年に100万ドルを支払う予定だ。



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カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
12.公正価値計量
アメリカ公認会計基準は公正価値階層構造を定義し、公正価値を計量するための評価技術の入力に対して優先順位付けを行った。同じ資産または負債の場合、階層構造は、アクティブ市場における調整されていない見積プロセスに最高優先度(1レベル測定)を与え、観察できない入力(3レベル測定)に最低優先度を与える
当社は、以下に述べる階層構造に基づいて、公正価値で確認又は開示された資産及び負債の公正価値を決定する。以下の3つの投入レベルは、公正価値を計量するために使用することができる
•第1レベル--活発な市場における同じ資産または負債の見積もり；
•第2レベル--第1レベル価格以外の観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または実質的に全資産または負債期間内に観察可能または観測可能な市場データによって確認可能な他の投入；
•第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。第三級資産と負債には公正価値の検証には管理職が重大な判断或いは推定を行う必要がある項目が含まれている。
当社は第三級を使用して、いくつかの買収と余剰手数料買収によって発生したまたは負債を経常的に公正価値計量することを観察することはできない。残り手数料の購入または負債は、業者を完全に買収する既存の販売時点事業体の数に変換することに関連する予想される割増支払いである。買収価格に含まれるまたは負債は，調達プロトコルに規定されている具体的な業績指標の実現状況に基づいて決定される.
2022年9月29日にオンライン決済グループを買収すると同時に、当社は最高$の支払いを要求する価格協定を締結しました60.0オンライン決済グループの主要顧客が2023年9月28日までの12ヶ月と2024年9月28日までの24ヶ月で一定数の収入を貢献した場合、100万となる。または価格の公正価値は、プレミアム中の予測収入および収入変動性の推定などの重大な観察不可能なレベル3投入を含むモンテカルロシミュレーションモデルを使用して推定される36.0%および割引率8.12022年9月30日まで。割増協定条項に関するより多くの情報は、付記3を参照されたい。価格の推定公正価値は#ドルです22.0会社は2022年9月30日現在、監査されていない簡明総合貸借対照表の“計上すべき費用とその他の流動負債”で100万ドルを確認した。
2022年2月28日に贈与グループを買収すると同時に、会社は#ドルまでの費用を支払うことを要求する対価格協定を締結した246.02023年2月28日までの12ヶ月以内に買収業務のある収入ハードルを実現すれば、100万ドルとなる。または価格の公正価値は、プレミアム中の予測収入および収入変動性の推定などの重大な観察不可能なレベル3投入を含むモンテカルロシミュレーションモデルを使用して推定される18.6%和16.7それぞれ2022年9月30日と2022年2月28日までの割引率9.4%和7.1それぞれ2022年9月30日と2022年2月28日まで。変動率と割引率の変化は，より広い市場状況によるものである.割増協定条項に関するより多くの情報は、付記3を参照されたい。当社は公正価値調整対または負債のある贈与金額が$であることを確認しました36.9)百万元と(37.22022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドルで、主に割増期間中の予想収入の低下によるものだ。公正価値調整は、当社が監査していない簡明総合経営報告書の“または有負債再評価”で確認されています。価格の推定公正価値は#ドルです20.6会社は2022年9月30日現在、監査されていない簡明総合貸借対照表の“計上すべき費用とその他の流動負債”で100万ドルを確認した。
ある飲食技術パートナーを買収すると同時に、会社は価格協定を締結したり、総額#ドルまでの費用を支払うように会社に要求したりする4.0百万ドルです。または価格の公正価値は、モンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定され、オーバーフロー期間の予想業績および割引率のような重大な観察不可能な3段階投入を含む4.4%から5.12022年9月30日まで。割増契約条項の詳細については、付記3を参照されたい。相対価格の購入に関連した、または価格の推定公正価値は#ドルです2.2会社は2022年9月30日現在、監査されていない簡明総合貸借対照表の“計上すべき費用とその他の流動負債”で100万ドルを確認した。

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カタログ表
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
次の表では、レベル3または負債のある期間初めと期末残高をチェックしました
2022年9月30日までの9ヶ月間
買収や負債がある残りの手数料は買取または負債がある負債総額があります
期初残高$— $0.9 $0.9 
買い入れたものか掛け値がある(A)82.0 — 82.0 
残りの手数料は買いますか、あるいは割引があります— 7.3 7.3 
配当金に関連するまたは負債のある支払いのための現金支払い
— (0.4)(0.4)
核販売が実現していない場合、または負債がある— (0.2)(0.2)
公正価値調整(37.2)— (37.2)
期末残高$44.8 $7.6 $52.4 
(A)$を含む22.0オンライン決済グループを買収するために百万ドル57.8The Giving Blockや$を買収するために100万ドル2.2あるレストランの技術パートナーを買収するために100万ドルです
公正価値調整は、当社が監査していない簡明総合経営報告書の“または有負債再評価”に計上されている。2022年9月30日までの9カ月間，Level 3に転入または流出する資金はなかった
同社の未返済債務の推定公正価値は場外市場オファーを採用し、二級投入とされ、以下のように推定される
2022年9月30日2021年12月31日
携帯する
価値(A)		公平である
価値がある		携帯する
価値(A)		公平である
価値がある
2025年変換可能手形$679.5 $607.2 $677.0 $735.4 
2027年変換可能チケット620.3 485.7 618.7 556.5 
2026年高級債券440.9 408.2 443.9 465.7 
合計する$1,740.7 $1,501.1 $1,739.6 $1,757.6 
(A)帳簿価値循環信用手配に関連する未償却債務発行コスト#ドルは含まれていない0.9百万ドルとドル1.1それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。
当社の暗号化決済資産および暗号化決済負債の推定公正価値は#ドルである1.72022年9月30日まで。当社の暗号化決済負債およびそれに応じた暗号化決済資産は市場を活発にしていません。そのため、当社はアクティブ暗号通貨取引所を用いて基礎暗号化資産(二次投入とみなされる)の見積もりを用いて資産と負債を推定している。当社の暗号化決済資産及び暗号化決済負債の詳細については、付記1を参照されたい。
当社の2022年9月30日と2021年12月31日までの監査されていない簡明総合貸借対照表において、公正な価値で計量されていない他の金融商品には、現金と現金等価物、売掛金、前払い費用およびその他の流動資産、その他の非流動資産、支払すべき帳簿、売掛金およびその他の流動負債が含まれており、それらの推定公正価値は、当社の監査されていない簡明総合資産負債表に報告されている帳簿価値に合理的に近いからである。

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カタログ表
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
13.所得税
同社はShift 4 Payments，LLCの経済権益を持ち，その財務状況と業績を強固にしている。Shift 4 Payments，LLCの残余所有権は当社が所有しているわけではなく，非制御的権益とみなされている.Shift 4 Payments，LLCは所得税申告の組合企業とみなされ，そのメンバーは当社を含み，LLC課税所得額における彼らのシェアに基づいて連邦，州，地方所得税を負担する。また，Shift 4 Payments，LLCは各種米国や外国子会社を全額保有しており，これらの子会社は会社として納税申告している。これらの子会社の課税収入や損失はShift 4 Payments，LLCに移行しない。逆に、このような課税所得額または損失は、現行の会社税率で会社レベルで課税されなければならない。
当社は繰延税金項目の純資産の現金化能力を評価し、この分析で関連するプラスおよび負の証拠を考慮して、繰延税金資産の一部または全部がより現金化される可能性があるかどうかを決定した。当社は2022年9月30日現在、Shift 4 Payments，Inc.の繰延税金資産に全額推定準備金を記録しており、この準備金は準備金の全部または一部が押し切られるまで維持される。
その会社の実際の税率は2.5%と(9.0)は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月です。その会社の実際の税率は7.8%と(6.42021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ%です。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効税率が米国連邦法定所得税21%の税率と異なるのは、主に非持株権益に割り当てられた収入、Shift 4 Payments社、米国のある会社の子会社の全額推定手当、およびグループや負債のリスコアリングに関する非課税調整によるものである。また、2022年9月30日までの9ヶ月間に1ドルの影響も含まれている6.4贈与集団から得られた繰延税金負債により放出される推定免税額に関する所得税利益。2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税支出が21%の米国連邦法定所得税税率と異なるのは、主に非持株権益に割り当てられた損失およびShift 4 Payments，Inc.と米国のある会社子会社の全額推定免税額によるものである。2021年9月30日までの9ヶ月間の所得税優遇は21%の米国連邦法定所得税税率と異なり、主な原因は非持株権益に割り当てられた損失、Shift 4 Payments，Inc.とアメリカのある会社子会社の推定免税額の変化、および既得株式報酬奨励に関する税収意外な財である。
不確定税収状況
不確定な納税状況が“より可能である”という敷居に達していれば、これらの不確定な納税状況の影響を簡明な連結財務諸表で確認することができる。簡明な総合財務諸表で確認された不確定税務状況については、最終決済時に“より可能性が高い”という状況を反映するように負債を作成する部分がある。会社の政策は、会社の簡明総合経営報告書における“所得税(計上)利益”で未確認の税収利益に関する利息と罰金を確認することである。利息と罰金(ある場合)は、当社の簡明総合貸借対照表の“繰延税務負債”に計上されなければならない。2022年9月30日までに5.0会社簡明総合貸借対照表における“他の非流動負債”では数百万個の不確定な税務状況が確認されており、これらの債務は買収で確認されている。2021年12月31日までに違います。簡単な連結財務諸表で確認された不確定税務状況。

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カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
課税課税協定
当社はShift 4 Payments，LLCの純資産に占める税ベースシェアが増加することを予想しているが，RookがRookから権益を償還または交換し，当社が選択し，完全に当社の独立取締役が決定するためである。会社はいかなる償還と交換有限責任会社の権益を有限責任会社の権益を直接購入すると見なし、米国連邦所得税を納めるつもりだ。このような税金ベースの増加はそれが未来に各税務機関に支払う金額を減少させるかもしれない。当社が2020年6月に行った初公募及び当社がこれについて行ったいくつかの組織取引について、当社は持続持分所有者と課税協定(“TRA”)を締結した
TRA規定Shift 4 Payments，Inc85当社が実際に実現したか、または場合によっては実現された任意の税収割引金額のパーセンテージとみなされる理由は、(I)Shift 4 Payments、LLCが有限責任会社の権益を償還または交換することによる資産純資産価値に占める税ベースシェアの増加、(Ii)TRAによる支払いに占める税金ベースの増加、および(Iii)TRAによる控除すべき計上利息であるからである。会社は残りの株式から利益を得る見通しだ15それは現金節約の%を達成した。
2022年9月30日までの3ヶ月間に、会社は1ドルを確認した1.1将来の課税所得額の見積もりによると，会社は2022年の納税年度にTRAに関する税収割引を実現した後，会社はTRAに関する税収割引を実現する可能性が高いと結論した。この負債は、会社が監査を受けていない簡明総合貸借対照表上の“その他の非流動負債”で確認されている。会社はまだ残りの$を確認していない247.2将来の課税所得額の見積もりによると，当社が余剰の税収割引を実現することは不可能であると結論したところ，TRA項下の負債は100万ユーロであった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、TRAによって持続持分所有者に何のお金も支払われていません。課税項目プロトコルの下の負債推定はその性質によって正確ではなく、Shift 4 Payments，Inc.将来課税すべき収入の金額、性質及び時間に関する重大な仮定によって制限されなければならない。上記の税金属性に適用される繰延税金資産記録の推定値が今後の期間に解放される準備があれば、残りのTRA負債は当時可能であると考えられ、収益を計上する可能性がある。
Rookがそのすべての有限責任会社単位を交換する場合、会社は繰延税金資産またはTRA負債が2021年のForm 10-K/Aで報告された金額と実質的に異なることはないと予想される繰延税金資産と関連負債の実際の金額は、取引所のスケジュール、Shift 4 Corporationの推定値、取引所時の会社A類普通株の価格、および当時の税率の影響を受ける。

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カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
14.賃貸契約
借受人として
同社の経営リースは主にオフィススペースと設備ですこれは…。E社が監査を受けていない簡明総合貸借対照表には、経営リースに関する以下の金額が記録されている
2022年9月30日2021年12月31日
資産
使用権資産$16.7 $18.5 
負債.負債
流動賃貸負債$4.6 $4.8 
非流動賃貸負債15.9 17.9 
リース総負債$20.5 $22.7 
2022年9月30日現在、初期キャンセル不可レンタル期間が1年を超えるレンタルに関する予想される将来の支払いは以下の通りです
2022年(残り3ヶ月)$1.3 
20235.1 
20244.7 
20253.7 
20263.0 
その後…4.5 
賃貸支払総額22.3 
差し引く：利息(1.8)
最低返済額の現在価値$20.5 
会社が監査していない簡明総合業務報告書に“一般と行政費用”を計上した経営リース費用総額は#ドルである1.1百万ドルとドル3.9100万ドルを使って♪the the the2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、と$1.5百万ドルとドル4.4百万ドル2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月それぞれ，である.
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
2022年9月30日2021年12月31日
加重平均残余賃貸年限(年)：5.15.6
加重平均割引率3.2 %3.2 %
運営キャッシュフローに含まれる運営リース支払い$4.3百万そして$4.6百万 それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
貸出し人として
同社は、端末および販売時点装置を含む経営リースに応じてその事業体にハードウェアを提供する。同社の経営リースには一般的に契約を1年連続延長する選択権が含まれています。延期選択権は、レンタル開始時にその選択権が行使されると合理的に判断されない限り、リース収入の決定に計上されない。同社の経営リースには一般に購入選択権は含まれていません。
ASC 606によれば、受信された賃貸支払いは、合意期間内に直線ベースで収入として確認され、会社が監査されていない簡明総合経営報告書において毛収入として分類される。

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カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
リース総収入2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は$4.5百万ドルとドル13.2それぞれ百万ドルとドルです4.3百万ドルとドル12.52021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。2022年9月30日または2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、可変賃貸収入は重要ではない。
同社は将来的にSaaSプロトコルによって提供されるハードウェアの最低レンタル料を#ドルと予想している10.4十月一日から2022年から2023年9月30日まで。これらの経営リースの会計処理の詳細については、付記4および付記8を参照されたい。
15.関係者取引
会社は会社の最高経営責任者で創業者(“創業者”)ジャリード·アイザックマンとサービス協定を締結した飛行機の使用と財産が含まれています。このサービスの総費用は，会社が監査していない簡明総合業務報告書の“一般·行政費用”に含まれ，費用総額は#ドルである0.2百万ドルとドル0.72022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。いくつありますか違います。2022年9月30日または2021年12月31日の未返済額。
2021年の第3四半期と第4四半期に会社が生まれました1.1Searchlightが償還すべき提案された後続発売に関するコストは100万ドルであり、これらのコストには、会社が2021年12月31日までに監査されていない簡明総合貸借対照表上の“売掛金純額”が含まれている。2022年9月30日現在、未返済額はありません。また、2022年5月24日、Searchlightはその残りのすべての有限責任会社の権益を償還した。したがって、Searchlightは2022年5月24日から当社の持続持分所有者または関連先ではなくなった。
2021年2月、同社は創業者の譲渡を受け、今回の飛行任務の指揮官でもあり、初の全国民用宇宙飛行任務Inspiration 4上の参加者のために1つの座席を選択する権利がある。この権利は非現金寄付として当社に譲渡され、その推定公正価値#ドルで入金される2.1会社が監査していない簡明総合貸借対照表の“追加実収資本”と2021年3月に会社が監査していない簡明総合経営報告書における“広告とマーケティング”支出参加者が会社を通じて開催された試合が代表団のメンバーに選ばれた時。
これまでの財政年度中に2021年12月31日同社は，Inspiration 4を発表するとともに，3 DCartを統合し，新たに命名し，Shift 4 Shopに3 DCartを普及させるために，多くの非日常的な費用を発生させている。ある支出総額は$0.9600万ドルは、Inspiration 4任務に直接関連し、創始者によって返済される。自分から2021年12月31日、1ドル0.1百万の売掛金創設者の売掛金は、当社が監査していない簡明総合貸借対照表に“売掛金”と表記されているいくつありますか違います。2022年9月30日までの未返済額。
2021年3月、創設者は全額所有の特殊目的機関(“SPV”)を通じて1人の非関連取引業者(“取引業者”)と可変前払い契約(“VPF契約”)を締結し、約をカバーした2.0百万株会社A類普通株です。VPF契約は2023年2月、3月、4月の指定日決算を予定しており、SPVが交付する会社A類普通株の実際の数量は、その日会社A類普通株の長期底値#ドルに対する価格に基づいて決定される73.191株当たり、長期の完封価格は$です137.241株当たりの総数は約を超えない2.0百万株、これはRookが契約下の義務を保証するために質に入れた会社B類普通株と有限責任会社単位の株式数である。いくつかの条件では、SPVはまた、VPF契約を現金で決済して、質権株式および単位の完全な所有権を保持することを選択することができる。
2021年9月、創始者はSPVを通じて締結した二つVPFはディーラーと契約を締結し、その中の1つの契約は約2.18百万株会社A類普通株、別株約2.26百万株会社A類普通株です。VPF契約はいずれも2024年6月，7月，8月，9月の指定日に決算する予定であり，SPVが納入する会社A類普通株の実際の数量は，その日会社A類普通株の約$に対する長期底価格の価格に基づいて決定される66.4241株当たり、長期上限価格は約$です112.09契約の1株あたりのカバー範囲は約2.18100万株会社A類普通株、長期底値は1ドルです66.4241株当たり、長期上限価格は約$です120.39契約の1株あたりのカバー範囲は約2.26百万株会社A類普通株の総数は約100万株を超えない4.44百万株は、会社B類普通株及びそれに関連するShift 4が普通株の株式総数を支払い、SPV質により契約下での義務を確保することである。いくつかの条件では、SPVはまた、株式および単位の完全な所有権を保持するために、VPF契約を現金で決済することを選択することができる。

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カタログ表
Shift 4 Payments，Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
RookがVPF契約下での義務を履行できず、かつこのような違約を解決できなかった場合、取引業者は、質権のあるB類株式とLLC権益とを同数の会社A類普通株に交換し、このようなA類普通株を売却してRookの義務を履行する権利がある。
はい。2022年6月E社は契約を締結しました$3.6百万初期支払いを含む創始者の親族との残り手数料買取協定2.5百万ドルの現金とドル0.6百万株会社A類普通株、または支払い$0.512ヶ月後には現金百万元を支払うべきだが、買収された資産表現に関するいくつかの条件に依存しなければならない。
16.引受金とその他の事項
当社は通常の業務過程で発生する様々な訴訟や法的手続きに時々巻き込まれる可能性があります。しかし、訴訟は固有の不確実性の影響を受け、これらや他の事項の不利な結果が時々現れ、会社の業務を損なう可能性がある。2021年8月、グローバル決済会社と会社の重要なサプライヤーTsysは深刻なプラットフォーム中断を経験し、支払い処理サービスの中断が数時間続いた。TSystemsは多くの主要なクレジットカード発行業者や支払い処理業者によって使用されており，これは全国の多くのカードを受け取る業者やカード所有者が中断の影響を感じていることを意味する.当社はすでに、Tsys停電による商家とパートナーへの財務影響を減少させ、責任者との接触を含む様々なルートを通じて賠償を求めている。
当社は現在、その業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼすと考えられる法的手続きや請求を当社が知っていません。
17.株主権益
株の買い戻し
2021年12月16日、会社取締役会(“取締役会”)は株式買い戻し計画(“2021年12月計画”)を承認し、この計画によると、会社は最高$の買い戻しを許可された100.02022年12月31日現在、A類普通株の株式は100万株である。2022年5月11日、取締役会は株式買い戻し計画(“2022年5月計画”)を承認し、この計画によると、当社は最高$の追加買い戻しを許可された100.0取締役会は2022年6月15日に株式買い戻し計画(“2022年6月計画”を承認し、2021年12月計画と2022年5月計画とともに“計画”と呼ぶ)を承認し、この計画によると、会社は最大$の追加買い戻しを許可された50.02022年12月31日現在、A類普通株の株式は100万株である。
これらの計画によれば、買い戻しは公開市場、私的交渉の取引または他の方法で行うことができ、買い戻しの金額や時間は市場状況や企業ニーズに依存する。公開市場買い戻しは、ルール10 b-18の定価および数量要求範囲内で行われる。会社はまた、これらの計画に基づいて株を買い戻すために、規則10 b 5-1計画を時々立てることができる。
このような計画は会社に特定の数の普通株を購入することを要求しない。当社はいつでも適宜延長、修正、一時停止、または本計画を終了することができます。
2021年12月31日までに、会社は購入しました378,4752021年12月に計画されたA類普通株$21.1百万ドル、支払い手数料を含めて、平均支払い価格は#ドルです55.81一人一人が共有しています
Searchlightは2022年5月24日、保有する会社B類とC類普通株を同数のA類普通株と交換し、Searchlightはその後償還を行った。2022年9月30日までの9ヶ月間に会社は買い戻しました3,887,191A類普通株の株価を$とする計画184.4百万ドル、支払い手数料を含めて、平均支払い価格は#ドルです47.40一株ずつです。2002年9月30日までの9ヶ月間、同社はすべてを買い戻した967,600SearchlightのA類普通株価格は$43.1百万ドルで平均支払い価格は$です44.54一株ずつです。2022年9月30日までの約44.52022年6月の計画によると、まだ100万人が未来に購入できる。
解約していない普通株の買い戻し株式は、会社が監査していない簡明総合貸借対照表に“在庫株”と記されている。退職時には、会社は在庫株の価値を追加の実納資本と留保収益の間で分配する。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は退職した4,265,666それはこのような計画に従って普通株を買い戻します。いくつありますか違います。2022年9月30日までに発行された在庫株式。

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カタログ表
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
18.非制御的権益
Shift 4 Payments，Inc.はShift 4 Payments，LLCの唯一の管理メンバであり，Shift 4 Payments，LLCの財務結果を統合する.非持株権益残高は持続持分所有者が保有するShift 4 Payments，LLCの経済的利益を代表する。2022年5月24日、Searchlightはその返済されていないすべての有限責任会社の権益を償還したので、この日から持続持分所有者または非持株権益の構成要素ではなくなった次の表は、Shift 4 Payments，LLCにおけるLLC資本の所有権をまとめています
2022年9月30日2021年12月31日
有限責任会社権益
所有権パーセント
有限責任会社権益
所有権パーセント
Shift 4 Payments社57,004,236 68.8 %56,449,833 68.2 %
持続持分所有者25,829,016 31.2 %26,272,654 31.8 %
合計する82,833,252 100.0 %82,722,487 100.0 %
19.株式ベースの報酬
2020年インセンティブ·インセンティブ計画
2020年6月、会社は2020年インセンティブ奨励計画(“2020計画”)を採択し、株式オプション、制限株式配当等価物、株式支払い、制限株式単位(RSU)、業績制限株式単位(PRSU)、株式付加価値権および他の株または現金奨励を付与することを規定した。最も多い418,9732020年計画によると、会社A類普通株は発行可能である。発行可能株式数は2021年から2030年まで(2030年を含む)まで毎年1日目に増加し，(1)の小さいものに等しい1前財政年度最終日(換算基準で計算すると、A類普通株または行使可能、交換可能または償還可能なA類普通株に変換可能な任意およびすべての証券(Shift 4 Paymentsの有限責任会社権益、LLC)に変換可能な発行済み株式パーセンテージ)および(2)取締役会が決定した当該などの比較的少数の目的株式を計上する。
2022年4月28日、取締役会が可決され、2022年6月10日に、当社株主はShift 4 Payments，Inc.2020インセンティブ奨励計画(“リセット株式計画”)の改訂と再記述を承認した。再予約株式計画(A)再予約株式計画に基づいて発行可能な会社A類普通株の株式総数を7,500,000株式は、(B)年度“常青樹”増額を再予約株式計画に基づいて発行可能な会社A類普通株式数に増加させ、1発行済み株式の割合は2発行済株式の%は、(C)奨励株式オプションの行使により発行可能な会社A類普通株の数を超えないことを制限する7,500,000(D)新たに策定された持分計画の期限を延長する10年取締役会が採択された日から発効します。
RSUとPRSU
RSUは、将来のある特定の日に会社Aクラス普通株式を受信する権利を表す。
2022年9月30日までの9カ月間のRSU活動は以下の通り
2022年9月30日までの9ヶ月間
量
RSU
加重平均
授与日
公正価値
期初未帰属残高2,402,694 $43.28 
すでに(A)を承認した1,142,405 45.20 
既得(650,437)30.18 
没収またはキャンセルされる(195,174)55.23 
期末未帰属残高2,699,488 $48.22 
(A)含む157,330RSUは継続サービスの制限を受けず、2022年3月に直ちに授与される16,422ブロック買収に関するRSUは9,347RSUは2022年12月、2023年、2024年に分割払いし、7,075継続サービスの影響を受けず、2022年3月に直ちに帰属するRSU。

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カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
サービスを継続するRSUおよびPRSUまたは直ちに帰属するRSUおよびPRSUの公正価値は、日社Aクラス普通株に付与された価格に基づいて決定される。
会社は株式ベースの報酬Expを確認$の末尾12.2百万ドルとドル38.4100万ドルを使って2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および6.3百万ドルとドル26.9百万ドル2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月それぞれ，である.2022年9月30日現在、未償還RSUとPRSUに関する未確認株式ベースの報酬支出総額は$102.1百万重み付き平均期間内に確認する予定である3.18年.年.

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カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
20.1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)
1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は、普通株株主が純収益(損失)を占めるべきであり、同期に発行された普通株の加重平均株式数で割る。この期間に発行された株式と、その期間に再買収された株式とは、その期間流通株の部分で重み付けされる。1株当たりの純利益(損失)の計算方式は1株当たりの基本純収益(損失)の計算方式と一致し、同時に期間内に発行されたすべての潜在的な普通株を計上する。以下の表に2段階法における1株当たりの基本と希釈後の純収益(損失)の計算方法を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
純収益(赤字)$46.4 $(13.8)$48.2 $(60.3)
差し引く：非持株権益による純収益(損失)3.3 (4.6)2.3 (21.5)
Shift 4 Payments，Inc.の純利益(損失)43.1 (9.2)45.9 (38.8)
普通株主は純収益(赤字)を占めて調整しなければならない— (0.1)— (0.6)
普通株主は純収益を占めなければならない$43.1 $(9.3)$45.9 $(39.4)
分子-普通株株主は純収益(損失)の分配を占めるべきである：
A類普通株に分配される純収益(損失)−基本−$40.2 $(8.2)$42.6 $(33.5)
有限責任会社資本の転換とRSUに帰属する普通株株主が純収益の再分配を占めるべきであると仮定する4.1 — 3.2 — 
A類普通株に割り当てられた純収益(赤字)−減額$44.3 $(8.2)$45.8 $(33.5)
C類普通株に割り当てられた純収益(損失)−基本−$2.9 $(1.1)$3.3 $(5.9)
有限責任会社資本の転換とRSUに帰属する普通株株主が純収益の再分配を占めるべきであると仮定する(0.8)— (0.9)— 
C類普通株に割り当てられた純収益(損失)−減額$2.1 $(1.1)$2.4 $(5.9)
分母：
クラスA発行済み普通株式加重平均株式−基本51,502,825 49,692,599 51,804,935 46,251,576 
希釈性証券の影響：
有限責任会社権益25,829,016 — 26,061,398 — 
RSU469,505 — 613,208 — 
クラスA発行済み普通株式加重平均株式−希釈−77,801,346 49,692,599 78,479,541 46,251,576 
発行されたC類普通株の加重平均株式−基本と償却−3,648,580 6,117,997 4,069,266 8,078,943 
1株当たり純収益(損失)-基本：
A類普通株$0.78 $(0.17)$0.82 $(0.72)
C類普通株$0.78 $(0.17)$0.82 $(0.72)
1株当たり純収益(損失)-希釈後：
A類普通株$0.57 $(0.17)$0.58 $(0.72)
C類普通株$0.57 $(0.17)$0.58 $(0.72)




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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
希釈後の1株当たり純利益(損失)を計算する際には、その影響が逆薄になるため、以下の項目は含まれていない
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
潜在A類普通株に転換した有限責任会社の権益— 27,115,975 — 28,806,699 
RSUとPerformance RSU-従業員912,248 1,712,790 912,248 1,712,790 
RSU-非従業員取締役11,884 12,942 11,884 12,942 
2025年変換可能手形— 46,130 — 49,281 
合計する924,132 28,887,837 924,132 30,581,712 
同社は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、希釈後の1株当たり純収益を計算する際に、以下の要因の影響を排除した
•会社Aクラス普通株の最新報告販売価格が以下であるため、2025年変換可能手形と2027年変換可能手形を変換します130換算価格の割合20一定期間の取引日30合意条項によると、2022年9月30日までの連続取引日、及び
•会社A類普通株の株式は、グループ、オンライン支払いグループ、あるレストラン技術パートナーの前株主のプレミアムに関連して発行されます。参照してください付記3は、割増に関連して発行された株式のより多くの情報を知る。
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、当社は1株当たりの純損失を計算する際に、2027年の交換可能手形を転換した影響を除いています。当社が最近発表したA類普通株販売価格が以下であるからです130換算価格の割合20一定期間の取引日30合意条項によると、2021年9月30日までの連続取引日。
会社は現金で$を支払います690.02025年の換算手形元本とドル632.52027年に転換可能な手形の元本は100万ドルであり、任意の超過した部分は、会社が選択したときに、現金またはAクラスの普通株の株式または両方の組み合わせで支払いまたは交付される。
21.キャッシュフロー情報を補完する
追加キャッシュフロー開示および非現金情報は、以下のものを含む
9月30日までの9ヶ月間
20222021
利子を支払う現金$14.0 $10.5 
所得税をお支払いの現金は、返金後の純額を差し引かれます0.4 0.4 
非現金投資活動
株式の買収と株式ベースの報酬奨励95.8 26.3 
剰余手数料買取で発行された株式36.6 — 
買い入れたものか掛け値がある82.0 — 
残りの手数料は買いますか、あるいは割引があります7.3 0.5 
残りの手数料買取に関する現金対価格はまだ支払われていません8.2 — 
レンタル用の設備5.2 4.6 
オンライン決済グループの買収で移転した株主ローン2.5 — 
資本化ソフトウェア開発コスト1.2 1.6 
非現金融資活動
経営性リース負債と引き換えに使用権資産2.3 — 
右関連Inspiration 4席— 2.1 

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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
22.細分化市場
運営分部は、企業の構成要素として定義され、その離散的な財務情報は、首席運営意思決定者(“CODM”)によって定期的に評価され、資源を割り当て、財務業績を評価する。会社のCODMは最高経営責任者であり、総合的なレベルで財務情報を審査し、資源を分配し、財務業績を評価するため、会社の運営構成を構成している1つは運営部門と1つは報告可能な部分。
次の表は収入タイプ別に総収入をまとめています
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
支払いに基づく収入(A)$509.0 $346.9 $1,354.4 $887.6 
購読料やその他の収入38.3 30.9 101.5 80.5 
毛収入$547.3 $377.8 $1,455.9 $968.1 
(A)2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間、支払いベースの収入には、非日常的な支払い#ドルが含まれています22.4同社はTsys停電に関連する業者に100万ドルを支払い、これらの収入は対販売収入として記録され、支払いによる収入の減少に反映されている。Tsys停止に関するより多くの情報は、注釈4を参照されたい。
23.後続事件
監査されていない簡明な総合財務諸表を作成する際に、同社は、確認及び/又は開示のために、2022年9月30日以降に発生した事件及び取引を評価した。この評価によると、2022年9月30日から財務諸表発表日まで、後続事件は発生していない。


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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、我々の財務状況および経営結果の検討および分析は、我々が監査していない簡明な総合財務諸表に提供される情報と、本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる関連付記および他の財務データと、2021年11月8日までに米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K/A表(“2021年10-K/A表”)に開示された監査された総合財務諸表および関連付記に開示された情報とを組み合わせて読まなければならない。歴史的情報に加えて、以下の討論は、将来の業績、流動性、資本資源に対する私たちの予想に関する陳述のような前向きな陳述を含み、これらの陳述はリスク、不確定要素、仮説に関連し、実際の結果は私たちの予想と大きく異なる可能性がある。私たちの実際の結果は、任意の前向きな陳述に含まれたり暗示されたりする結果とは大きく異なるかもしれない。このような差をもたらす可能性のある要因は、以下に決定される要因と、“前向き陳述に関する警告説明”に記載された要因と、第1部分1 A項の“リスク要因”とを含む。私たちはこのような展望的な陳述のいずれかを更新する義務がない。
この第1部第2項のいくつかは前年度項目である。2021年9月30日までの9ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表を再報告したため、“経営陣の財務状況と業務成果の討論と分析”が更新され、詳細は付記2参照添付の未監査簡明総合財務諸表まで第1部第4項です“制御と手順”
本四半期報告で用いた表格10-Qは，文意が別に指摘されている以外は，参照：
•“私たち”、“会社”、“Shift 4”および同様の提案法は、他に説明がない限り、Shift 4 Payments，Inc.およびそれらのすべての子会社を意味する。
•“持続株式所有者”は、総称して、私たちの創業者およびそれぞれ許可された譲受人と呼ばれ、彼らは、私たちの選択に応じて、それぞれのオプションで彼らの有限責任会社の権益を全部または部分的に償還し、Shift 4 Payments，Inc.のAクラス普通株の現金または新たに発行された株を購入することができる。Searchlightは2022年5月24日まで持続的な持分所有者である。
•“有限責任会社利息”とは、Shift 4 Paymentsの共通単位、有限責任会社を意味する。
•“創始者”とは、私たちの最高経営責任者とRook Holdings Inc.の唯一の株主であるJared Isaacmanのことです。私たちの創始者は、持続持分所有者とCクラス普通株式所有者です。
•RookとはRook Holdings Inc.のことで、これは私たちの創業者が完全に所有しているデラウェア州会社で、私たちの創業者は同社の唯一の株主です。
•Searchlight“は、デラウェア州有限共同企業Searchlight Capital Partners、L.P.，およびSearchlightに関連するいくつかの基金を意味する。Searchlightは2022年5月24日まで持続的な持分所有者である。















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カタログ表
概要
私たちは米国有数の支払い受付、支払い処理、技術的解決策の独立したプロバイダです。処理された支払い総額に基づいて計算される。私たちはまた私たちの国際拡張戦略を実行し始め、私たちの国際業務は今後も成長すると予想されています。数十年来、私たちは顧客全体のビジネス需要が直面している業務と運営挑戦を解決することによって、リードを獲得した。私たちは私たちの内部販売と支援チームと私たちの独立したソフトウェアサプライヤー(ISV)と付加価値ディーラ(VAR)ネットワークを介して私たちのサービスを配布します。当社のソフトウェアパートナーの場合、当社は、そのソフトウェアの価値を向上させ、支払い受付を簡略化するために、エンドツーエンド支払い製品の単一統合、独自ゲートウェイ、および強力な技術ソリューションキットを提供します。我々の事業者に対しては、複数のプロバイダに依存してカードベースの支払いを受ける代替案として、必要なデジタルツールを提供しながら、彼らの最終顧客にシームレスなビジネス体験を提供するシームレスで統一された消費者体験を提供する。
私たちの業務の核心は私たちのです支払プラットフォームそれは.私たちの支払いプラットフォームは一連の統合された支払い製品とサービスで、様々なルート(店内、オンライン、モバイル、タブレットPC)と業界垂直市場にまたがって使用することができます
•広範な支払いタイプのエンドツーエンド支払い処理；
•業者が買収する
•複数の移動、非接触、および二次元コードベースの支払い方法をサポートする独自のフルチャネルゲートウェイ
•相補的なソフトウェア統合；
•ネットショップの設計、ホスト、ショッピングカートの管理、統合の実施を含む全面的な電子商取引能力
•統合およびモバイルPOSソリューション
•安全とリスク管理の解決策
•報告と分析ツールです
私たちは革新的な技術的解決策これは支払い処理の範疇を超えている。我々のいくつかの解決策は，商業知能やPOSソフトウェアのような内部開発であり，他の解決策は，我々の相補的な第三者アプリケーションネットワークによって支援される.私たちの革新に対する関心は、私たちの製品志向の文化と結合して、私たちは拡張可能な技術解決策を作ることができて、これらの解決策は広範な知識産権ライブラリから利益を得ることができる。
私たちの内部販売と支援チームのほかに パートナーに基づいた流通方法。私たちは多様なネットワークを通じて解決策をマーケティングし販売しています何千万ものソフトウェアパートナーは，ISVとVARからなる.ISVはビジネスを支援するソフトウェアキットを開発する技術提供者であり，これらのキットを我々の支払いプラットフォームとバンドルすることができる.VARは、ISVのための流通支援を提供し、事業体にソフトウェアおよびサービスを提供することによって、事業体の信頼できる現地化サービスプロバイダとして機能する組織である。私たちのISVとVARは共同で私たちに巨大な流通規模を提供し、私たちの業者に第一線のサービスと支援を提供してくれた。
私たちのエンドツーエンド決済製品は、私たちの専用ゲートウェイと広範なソフトウェア統合、および私たちの技術的解決策のセットを含む、私たちの支払いプラットフォームを組み合わせて、私たちの業者に納得できる価値主張を作りました。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちのエンドツーエンド支払い金額はそれぞれ206億ドルと135億ドルで、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちのエンドツーエンド支払い金額はそれぞれ509億ドルと333億ドルです。2022年と2021年9月30日までの3カ月間で，エンドツーエンド支払量はそれぞれ毛収入からネットワーク費用の69%と67%を貢献し，2022年と2021年9月30日までの9カ月間で，このエンドツーエンド支払量はそれぞれ毛収入からネットワーク費用の70%と66%を差し引いた.
私たちの業者は中小企業(“SMB”)から大型企業まで、食品と飲料、ホテル、スポーツ場、博彩、特色小売、非営利組織、電子商取引、エキサイティングな科学技術会社を含む多くの垂直分野に関連している。私たちは、私たちの最新の垂直市場、スタジアムと競技場、ゲーム、非営利団体、そしてエキサイティングな技術会社を含めて、未来に私たちのエンドツーエンド支払い量への貢献は現在のレベルをはるかに超えると予想している。


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カタログ表
最新の発展動向
スカイタブPOSを発売します
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの次世代レストランPOSシステムSkytabPOSを発売しました。SkytabPOSは、ファッション、先端のハードウェアと強力な性能、統合されたオンライン注文と支払い、非接触/二次元コード注文と支払い、内蔵されたマーケティングツールとロイヤルティ計画、高度な報告と分析、遠隔メニュー管理と労働力スケジューリングなどの強力な管理ツール、および様々なモバイルソリューションを含む強力な機能を含む。
流通、内包、残り手数料買取
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で完成しましたED$2.988億と$3.117億，r別れる, ある第三者流通パートナーとの残りの手数料を購入することにより、私たちは彼らが私たちのエンドツーエンド支払いプラットフォームに加入している持続的な業者関係を得た。これらの金額には、2022年9月30日までの3ヶ月以内に完了し、流通ネットワークアウトソーシングを販売する戦略計画を支援するために、我々の大規模戦略買収計画に基づいて実行された2兆985億ドルの余剰手数料買収が含まれている。残り手数料買取の総掛け値は現金、A類普通株式、または有負債割増からなる。
株の買い戻し
2021年12月16日、我々の取締役会(“取締役会”)は株式買い戻し計画(“2021年12月計画”)を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに1.00億ドルに達するA類普通株の買い戻しを許可された。2022年5月11日、取締役会は株式買い戻し計画(“2022年5月計画”)を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに1.00億ドルのA類普通株を追加買い戻すことを許可され、2022年6月15日、取締役会は株式買い戻し計画(“2022年6月計画”を承認し、2021年12月計画および2022年5月計画とともに“計画”と呼ばれる)を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに5000万ドルのA類普通株の追加買い戻しを許可された。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは1株844億ドルで3，887，191株A類普通株を買い戻し、支払い手数料を含め、平均支払価格は1株47.40ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、A類普通株は何も買い戻していません。2022年9月30日現在、これらの計画によると、今後も約4450万ドルが購入できる。詳細については、添付されている未監査簡明総合財務諸表付記17を参照されたい。
最近の買収
オンライン支払いグループ
2022年9月29日、オンライン決済グループを1.259億ドルの総買収対価格(買収した現金を差し引く)で買収した。オンライン決済グループはヨーロッパの決済サービスプロバイダーで、世界的なデベロッパーの門戸と決済体験を持っており、私たちの世界の電子商取引の成長を加速させると信じている。
飲食技術協力パートナー
.の間に2022年9月30日までの3ヶ月間に買収しましたピークホテルシステム有限責任会社(“頂上”)、FPOS Group，Inc”), 小売制御ソリューションはInc.と他の3つの飲食技術パートナーはそれぞれ8030万ドルで総購入価格は、得られた現金を差し引く。
これらの買収は、レストラン技術パートナーの顧客が私たちのエンドツーエンド買収ソリューションに参加することを可能にし、私たちの流通パートナーがレストラン技術パートナーの顧客アカウントに署名し、総合的な専門知識を利用してインストール、サービス、サポートのすべての側面を処理することができるようにします。
“与えられた障害”
2022年2月28日、Giving Blockを1.069億ドルの総買収対価格(買収現金を差し引く)で買収した。The Giving Blockは暗号化通貨寄付市場であり、大きな交差販売の潜在力を持つ非営利部門での成長を加速させると予想されています。
参照してください注3添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表を参照して、より多くの情報を取得してください。

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カタログ表
完成待ちの買収
フィナロ
2022年3月1日、私たちはCredorax、Inc.d/b/a Finaroを手元に2億ドルの現金で買収する最終合意に達した6，439，316株のA類普通株は、約3.25億ドルの価値があり、合意日前の30取引日の出来高加重平均価格によって決定されたそして業績に基づく収益は、最高5000万ドルに達するA類普通株。合併の完了には監督部門の承認が必要である2023年第1四半期に受け取る予定ですそれは.Finaroは多国籍業者のための複雑な支払い問題を解決するための国境を越えた電子商取引プラットフォームと銀行であり、国際市場での私たちの成長を加速させると信じている。
私たちの業務と経営結果に影響を与える要素
全体的に、私たちの運営結果は、例えば、私たちの支払い解決策と統合されたソフトウェアソリューション、私たちのコア能力への持続的な投資、持続的な戦略買収、およびマクロ経済傾向を採用するなど、いくつかの要素の影響を受ける。
ソフトウェア統合支払いをより多く採用するそれは.私たちは主に、私たちの内部販売チームと統合ソフトウェアパートナーによって開始されたエンドツーエンド支払量に基づいて評価された費用によって収入を生成します。これらの費用には、数量に基づく支払い、ソフトウェア、および技術的解決策の取引費および購読料が含まれる。私たちは市場をリードする革新的な解決策を通じて新しい統合ソフトウェアパートナーを誘致し、その数を拡大したい。これらの統合ソフトウェアパートナーは、新しい業者を獲得し、これらの関係にサービスを提供する有効かつ効率的な方法であることが証明されている。
私たちの純粋なゲートウェイクライアントを私たちのエンドツーエンド支払い製品に変換することに集中し続けます。現在、私たちの大部分の事業者は、カードベースの支払いを処理するために、独自のゲートウェイテクニカルソリューションのみに依存している。しかしながら、ゲートウェイのみの事業体選択がますます多くなるにつれて、エンドツーエンド支払い解決策も採用されるようになり、エンドツーエンド支払い処理サービスで生じる費用が、ゲートウェイサービスのみで稼いだ各取引費用よりも明らかに高いことを考慮すると、各事業体の収入および事業体利益は増加すると予想される。
私たちのビジネス基盤の組み合わせはそれは.私たちはより高い平均収入とより高い各業者の平均販売量への転換を経験し続けている。我々ポートフォリオにおける各事業体の収入と業務量貢献は、各事業体が処理する支払量、事業体が経営する業界垂直業種、および事業体が実施する解決策の数を含むいくつかの要因の影響を受ける。私たちの平均事業体の規模と複雑さは増加し続けており、各業者の平均収入とポートフォリオの加重平均定価の変化を経験するかもしれない。
ソフトウェアパートナーを引き付ける能力を持っていますそれは.私たちは内部販売と支援チームの規模と範囲を拡大してきましたが、パートナーに基づく流通方式は依然として私たちですShift 4モデルそれは.私たちは私たちのソフトウェアパートナーと協力して、これらのパートナーは私たちの支払い関連技術解決キットに依存して、彼らの最終顧客のビジネスニーズを簡略化します。私たちがソフトウェアパートナーを引き付けて維持する能力は、私たちの未来の成長と既存の業者にサービスを提供する能力に影響を与えます。そのためには、革新的な技術ソリューションに投資し続けることで、新しいソフトウェアパートナーを誘致しながら既存のソフトウェアパートナーを維持することを確保するために、私たちの製品のリードを維持することが重要である。
製品·流通·運営への投資それは.我々は、モバイルPOS、ソフトウェアパートナーのための既存のシステムのためのクラウド、および二次元コードベースのモバイル決済技術を含む非接触支払いを含む、新製品開発および既存の製品強化に多くの投資を行っている。新しい製品特性と機能は、業界をリードするソフトウェアサプライヤー、貿易展、顧客会議との協力努力を含む、様々な流通や販売促進活動を通じて市場に進出している。また、事業者のお客様が望むサービスレベルを維持するために、運営支援に投資していきます。私たちは製品開発とソフトウェア統合へのこれらの投資が長期的な成長と利益をもたらすと信じている。
戦略的買収を求める。私たちは時々買収を求めるかもしれませんが、私たちの持続的な成長戦略の一部として、当社の顧客基盤にサービスするための補完技術能力を増加させることと、特定の業界の垂直または地理的地域に重要な販売および支援能力を増加させることとを含む。これらの買収は長期的な価値を増加させることを意図しているが、短期的には、潜在的な価値が解放されるまで余分な運営費用や追加の輸送コストを増加させる可能性がある。
国際業務の影響。ドルと私たちの国の外貨との為替レートの変動により、私たちは為替リスクの影響を受けている。また、国際業務は私たちをより多くのリスクに直面させ、国際法律と法規の制約を受けるようにした。

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カタログ表
経済的状況とそれによって生じる消費者支出の傾向マクロ消費者支出傾向の変化は、新冠肺炎疫病、インフレと消費者自信の変化を含み、著者らのプラットフォームで処理した数量に影響する可能性があり、それによって著者らの四半期報告収入の変動を招く。私たちの四半期収入も季節的な消費習慣モデルの影響を受けており、これは歴史的に私たちの第2期と第3四半期の報告書の販売量と収入をより高くした。
Tsysは停止します2021年8月21日、グローバル決済会社と我々の重要なサプライヤーTotal System Services，Inc.(“Tsys”)は深刻なプラットフォーム中断を経験し、わが業者の支払い処理中断(“Tsys中断”)を招いた。TSystemsは多くの主要なクレジットカード発行業者や支払い処理業者によって使用されており，これは全国の多くのカードを受け取る業者やカード所有者が中断の影響を感じていることを意味する.Tsys停電に対応するために、停電が彼らの業務に与える影響を軽減するために、業者やパートナーに支払いを配布した。以下の各段落は、これらの支払いが、私たちに添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表および開示にどのように反映されるかを説明する。
2021年第3四半期に、私たちはTsys故障で損失した収入に近づくために、私たちの業者に2240万ドルの支払いを割り当てた。ASC 606によれば、これらの支払いは相殺収入として記録されており、これは、2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の監査されていない総合経営報告書に“毛収入”の減少として反映される。これらの支払いは非日常的と考えられるため，調整後のEBITDAを計算する際に調整に反映される。また、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、毛収入からネットワーク費用を差し引いたTsys障害の影響は含まれていない。
2021年第3四半期に、私たちはまた、彼らの収入損失を推定し、停止を管理するために必要な追加的な支援を補償するために、230万ドルの支払いをパートナーに発行した。通常の業務プロセスにおけるパートナーへの支払い方法と一致しており、これらの支払いは、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の監査されていない総合運営レポートに販売コストの増加に反映されている。これらの支払いは非日常的と考えられるため，調整後のEBITDAを計算する際に調整に反映される
参照してください注4Tsys停電と肝心な業績指標に関するより多くの情報、及び調整後のEBITDAと毛収入からネットワーク費用を差し引いたより多くの情報を理解するためには、添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表を参照してください。
主な財務定義
以下に監査されていない合併業務簡明報告書に記載されている収入と支出の構成部分を簡単に紹介した。
毛収入主に支払いベースの収入と購読と他の収入から構成されています
支払いに基づく収入支払い処理サービスおよびゲートウェイサービスの費用が含まれる。支払い手数料は主に端から端までの支払量のパーセンテージで計算される.それらはまた固定費用、最低月額使用料、そして取引ベースの費用を持つ可能性がある。ゲートウェイサービス、データ暗号化、およびトークン化費用は、主に1つの取引費用および毎月の使用料によって推進される。また、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月には、Tsys障害のために事業体に支払われた2240万ドルの非日常的な支払いが含まれており、これらのお金は相殺収入とみなされ、支払いベースの収入減少とみなされている。
購読料やその他の収入事業体および我々のShift 4 Shop電子商取引プラットフォームに提供されるPOSシステムおよび端末のソフトウェアすなわちサービス(SaaS)料金を含む。販売時点および端末SaaS費用は、事業体によって配備された装置のタイプおよび数に基づいて評価される。Shift 4 Shop SaaS料金は業者が選択した電気商プラットフォームに基づいています。SaaS料金には、ヘルプデスクサポートおよびデバイス保証など、レポート料金、当社独自のビジネススマートソフトウェア料金、年間料金、コンプライアンス、およびその他の雑サービスも含まれています。購読および他の収入には、ソフトウェアライセンス販売、ハードウェア販売、サードパーティ残り、および受信された技術的サポート費用からの収入も含まれる。
販売コスト交換費と加工費、余剰手数料、設備、その他の販売コストが含まれています
相互交換費と加工費カード発行銀行に支払う金とカード協会に支払う取引処理量による分担を代表する。これらの費用には、加工業者や原資産銀行のような第三者がデータ転送および資金決済によって発生する費用も含まれる。
剰余手数料代表者は毎月第三者流通パートナーに支払います。このような費用は一般的に支払いされた収入の一定の割合に基づいている。
装備業者が設備を購入するコストを示す。

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カタログ表
販売のその他のコスト償却資本化されたソフトウェア開発コスト、資本化されたソフトウェア、獲得した技術、資本化された顧客獲得コストを含む。それはまた装置の配送に関連したインセンティブと輸送と処理コストを含む。資本化されたソフトウェア開発コストは，ソフトウェアの見積耐用年数内に製品ごとの基礎使用直線法で償却される。資本化されたソフトウェア、買収の技術、資本化された顧客獲得コストは私たちの会計政策に基づいて直線的に償却されます。さらに、2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月には、Tsys障害に関連する230万ドルの非日常的な支払いがパートナーに支払われます
一般と行政費用主に報酬、福祉、会社管理、財務、人的資源、共有サービス、情報技術、その他の活動に関連する他の費用が含まれています。
リスコアリングや負債がある代表者は、買収および余剰手数料買収に関連するまたは負債のある公正な価値の調整を行う。
減価償却および償却費用商人関係、商標及び商号、余剰手数料買取、設備、リース改善、その他の無形資産、並びに財産、工場及び設備に関連する減価償却及び償却費用が含まれる。私たちは私たちの会計政策に従って直線減価償却と私たちの資産を償却します。レンタル改善賃貸改善の推定年限または残りレンタル期間の短い時間減価償却。メンテナンスとメンテナンスはそれぞれの資産の使用寿命を延長することなく、発生時に費用を計上する。無形資産は推定耐用年数内で直線的に償却され、耐用年数は2年から20年まで様々である。
専門費会計、税務、法律、コンサルティングサービスの費用が含まれている。
広告とマーケティング費用業界展示会やディーラー会議に参加することによるコスト、ブランド知名度の広告計画の確立、ソフトウェアパートナーが獲得したロイヤルティ計画の奨励を履行する費用と関係がある。
再編成費用解散費や退職コスト、その他の脱退·処分コストを含むが、これらに限定されない戦略的措置に関する。このような費用は一般的に私たちが進行している運営を反映しない。
取引関連費用資本化できない債務発行や修正費用に関する。このような費用は一般的に私たちが進行している運営を反映しない。
債務返済損失債務プリペイドに関する未償却資本化融資コスト記録の損失を代表する。
利子収入主に私たちの現金と現金等価物で稼いだ利息収入で構成されています。
その他の収入、純額主に他の非経営的プロジェクトで構成されている。
TRA責任の変化応受税金協議(“TRA”)負債の調整に代表される。
利子支出私たちの借金による利息コストと資本化融資コストの償却も含まれている。
所得税の割引複数の国内管轄区域の収入に基づく連邦、州、地方税を示す。
非持株権益の純収益(損失)に帰することができる私たちが持株権を持っているが所有権が100%未満の業務から生まれた非すべての部分の純収益(損失)。これはShift 4 Payments、LLCおよびその合併付属会社の非持株権益を代表し、有限責任会社の権益を比例的に所有するために持続持分所有者に割り当てられた収入(損失)を含む。

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カタログ表
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の業績比較
以下の表に列挙された各期間の総合業務報告書を示す
9月30日までの3ヶ月間
(単位：百万)20222021$Change変更率
支払いに基づく収入$509.0 $346.9 $162.1 46.7 %
購読料やその他の収入38.3 30.9 7.4 23.9 %
毛収入547.3 377.8 169.5 44.9 %
ネット料金(350.6)(251.9)(98.7)39.2 %
その他の販売コスト(以下に個別に掲げる減価償却及び償却費用を除く)(61.0)(61.5)0.5 (0.8)%
一般と行政費用(74.1)(48.1)(26.0)54.1 %
リスコアリングや負債がある36.9 — 36.9 NM
減価償却と償却費用(A)(28.9)(15.0)(13.9)92.7 %
専門費(10.4)(3.3)(7.1)215.2 %
広告とマーケティング費用(5.6)(3.5)(2.1)60.0 %
再編成費用(0.1)(0.1)— — %
営業収入(赤字)53.5 (5.6)59.1 NM
利子収入3.5 — 3.5 NM
その他の収入、純額— 0.2 (0.2)NM
TRA責任の変化(1.1)— (1.1)NM
利子支出(8.3)(7.4)(0.9)12.2 %
所得税前収入47.6 (12.8)60.4 NM
所得税支給(1.2)(1.0)(0.2)20.0 %
純収益(赤字)46.4 (13.8)60.2 NM
非持株権益の純収益(損失)に帰することができる3.3 (4.6)7.9 NM
Shift 4 Payments，Inc.の純利益(損失)$43.1 $(9.2)$52.3 NM
前の時期と比較して、この表の表示方法を変更し、“毛利”行項目を削除し、それぞれ表示されている2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却および償却費用が含まれていないことを示す“他の販売コスト”行項目を更新した。
(a)減価償却と償却費用には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の賃貸設備の減価償却がそれぞれ820万ドルと580万ドル。
2021年9月30日までの3ヶ月間の業績には、事業者に支払われた2240万ドルの非日常的な支払いと、Tsysの故障によりソフトウェアパートナーに支払った230万ドルが含まれています。停電には40万ドルの関連費用も発生した。2022年9月30日までの3ヶ月間の業績に影響を与えないTsys停電支払いと関連コストは、2021年9月30日までの3ヶ月間監査されていない簡明総合運営報告書の業績に以下の影響を与えた
•支払いによる収入と総収入は2，240万ドル減少した
•他の販売コストは230万ドル増加しました
•運営損失と純損失は2510万ドル減少した。
参照してください私たちの業務と経営結果に影響を与える要素以上と付随する未監査の簡明連結財務諸表の付記4を参照して、Tsys停電に関するより多くの情報を知る。
毛収入
2022年9月30日までの3カ月の毛収入は5.473億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の毛収入は3兆778億ドルで、1.695億ドルまたは44.9%増加した。毛収入は支払いに基づく収入と定期購読と他の収入から構成される。2021年9月30日までの3ヶ月の総収入には、Tsys故障で業者に支払われた2240万ドルが含まれており、これらは逆の収入として記録されている。

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カタログ表
2022年9月30日までの3カ月間の支払いによる収入は5.09億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は3兆469億ドルで、1兆621億ドルまたは46.7%増加した。支払いによる収入増加の要因は，2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月のエンドツーエンド支払量が52.9%と71億ドル増加し，また，2021年第3四半期に業者に支払われた金は2240万ドルであり，逆収入として記録されていることである。
2022年9月30日までの3ヶ月間の購読とその他の収入は3830万ドルだったが、2021年9月30日までの3ヶ月は3090万ドルで、740万ドルまたは23.9%増加した。購読やその他の収入の増加は主に買収によって推進されており、2022年9月30日までの3カ月間、2021年9月30日までの3カ月と比較して、これらの買収は合計470万ドルの購読やその他の収入に多く貢献している。また、2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間のハードウェア売上高は290万ドル増加した。
ネット料金
2022年9月30日までの3カ月間のネットワーク料金は3.506億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間のネットワーク料金は2兆519億ドルで、9870万ドルまたは39.2%増加した。以上のように，この増加はエンドツーエンド支払量の増加に関連している.
毛収入からネット費用を差し引く2022年9月30日までの3カ月は1兆967億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1億483億ドルで、4840万ドルまたは32.6%増加した。上には2021年9月30日までの3ヶ月毛収入からネットワーク費用を引いて、Tsys停電が毛収入の2240万ドルに与える影響は含まれていない。毛収入からネットワーク費用の増加はエンドツーエンド決済業務量の増加と大きく関連しているうん、うん。毛利と毛利収入からネットワーク費用を差し引いた入金については、以下の“重要な業績指標と非公認会計基準測定基準”を参照されたい。
販売のその他のコスト
2022年9月30日までの3カ月間、他の販売コストは6100万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は6150万ドルと50万ドル減少し、減少幅は0.8%だった。この減少の主な原因は
•残り手数料は減少し、他の販売コストを730万ドル減少させ、主に2022年第3四半期に完成した余剰手数料の購入の影響を受けている
•Tsys停電によりパートナーに支払われた230万ドルは、2021年9月30日までの3ヶ月間の他の販売コストを増加させ、非日常的である
部分オフセット量：
•設備売上高が増加し、他の販売コストを290万ドル増加させた
•より高いソフトウェア開発の償却により、200万ドルの他の販売コストが増加した
•150万ドルの他の販売コストを増加させました
•顧客獲得コストの高い償却を資本化し、120万ドルの他の販売コストを増加させたことは、第三者流通パートナーに支払って加工契約の取引ボーナスを得ることと関係がある。
一般と行政費用
2022年9月30日までの3カ月の一般·行政費は7，410万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は4，810万ドルで、2，600万ドルまたは54.1%増加した。この成長は主に我々の持続的な成長と拡張によるものであり、2022年9月30日までの3ヶ月間で、2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、給与や他の従業員関連支出が1470万ドル増加した。また、2022年9月30日までの3ヶ月間、我々の買収は合計600万ドルの一般·行政費を増加させた。
リスコアリングや負債がある
2022年9月30日までの3ヶ月間の負債再評価は3690万ドルであり、これは2022年9月30日までの3ヶ月間にグループに与えられたまたは有負債の減少によるものである。

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カタログ表
減価償却および償却費用
2022年9月30日までの3カ月間の減価償却·償却費は2890万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1500万ドルで、1390万ドルまたは92.7%増加した。この伸びは、主に2022年9月30日までの3カ月間に大量の余剰手数料買収が完了し、無形資産の償却が1050万ドル増加したためだ。また、2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間で、賃貸設備の減価償却は250万ドルとなり、減価償却や償却費用が増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間に、買収により合計80万ドルの減価償却と償却費用が増加した。
専門費
2022年9月30日までの3カ月間、専門費用は1，040万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は330万ドルで、710万ドルか215.2%増加した。この成長は主に買収に関連したコスト上昇によって推進された。
広告とマーケティング費用
2022年9月30日までの3ヶ月間、広告とマーケティング費用は560万ドルだったが、2021年9月30日までの3ヶ月は350万ドルで、210万ドルまたは60.0%増加した。この成長は主に2022年第3四半期に開催された4 ward会議と賛助費用の増加によるものであるが、2021年9月30日までの3カ月間、Inspiration 4議席に関する160万ドルの非日常的なコスト部分がこの増加を相殺した。
利子収入
2022年9月30日までの3ヶ月間の利息収入は350万ドルで、主に私たちの現金と現金等価物が稼いだ利息収入を含む。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちは無形の利息収入を持っている。
TRA責任の変化
TRA負債の変化により2022年9月30日までの3カ月間の支出は110万ドルとなった。2021年9月30日までの3ヶ月間に相応の費用はありません。TRAの詳細については、添付されている未監査簡明総合財務諸表付記13を参照されたい。
利子支出
2022年9月30日までの3カ月の利息支出は830万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の利息支出は740万ドルで、90万ドルか12.2%増加した。この増加は主に資本化融資費用の償却増加によるものだ。
所得税支給
2022年9月30日までの3カ月の実質税率は2.5%だが、2021年9月30日までの3カ月の実質税率は7.8%だ。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の実際の税率は、米国連邦法定所得税率21%と異なり、主に非持株権益に割り当てられた収入、Shift 4 Payments社、米国のある会社の子会社の全額推定手当、およびGiving Blockや負債再評価に関する非課税調整によるものである。
非持株権益の純収益(損失)に帰することができる
2022年9月30日までの3カ月間、Shift 4 Paymentsの非持株権益による純収入は330万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間、非持株権益による純損失は460万ドルだった。

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カタログ表
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の業績比較
以下の表に列挙された各期間の総合業務報告書を示す
9月30日までの9ヶ月間
(単位：百万)20222021$Change変更率
支払いに基づく収入$1,354.4 $887.6 $466.8 52.6 %
購読料やその他の収入101.5 80.5 21.0 26.1 %
毛収入1,455.9 968.1 487.8 50.4 %
ネット料金(927.8)(608.4)(319.4)52.5 %
その他の販売コスト(以下に個別に掲げる減価償却及び償却費用を除く)(202.0)(165.4)(36.6)22.1 %
一般と行政費用(198.6)(153.1)(45.5)29.7 %
リスコアリングや負債がある37.2 (0.2)37.4 NM
減価償却と償却費用(A)(62.9)(45.9)(17.0)37.0 %
専門費(24.3)(13.0)(11.3)86.9 %
広告とマーケティング費用(11.2)(26.1)14.9 (57.1)%
再編成費用(0.2)(0.2)— — %
取引関連費用(1.4)— (1.4)NM
営業収入(赤字)64.7 (44.2)108.9 NM
債務返済損失— (0.2)0.2 NM
利子収入4.9 — 4.9 NM
その他の収入、純額0.3 0.2 0.1 50.0 %
TRA責任の変化(1.1)— (1.1)NM
利子支出(24.6)(20.2)(4.4)21.8 %
所得税前収入44.2 (64.4)108.6 NM
所得税割引4.0 4.1 (0.1)(2.4)%
純収益(赤字)48.2 (60.3)108.5 NM
非持株権益の純収益(損失)に帰することができる2.3 (21.5)23.8 NM
Shift 4 Payments，Inc.の純利益(損失)$45.9 $(38.8)$84.7 NM
前の時期と比較して、この表の表示方法を変更し、“毛利”行項目を削除し、単独で表示されている2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却·償却費用を含まないことを示す“他の販売コスト”行項目を更新しました。
(a)減価償却と償却費用には賃貸設備減価償却#ドルが含まれています22.6百万ドルとドル15.42022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
2021年9月30日までの9ヶ月間の業績には、事業者に支払われた2240万ドルの非日常的な支払いと、Tsysの故障によりソフトウェアパートナーに支払った230万ドルが含まれています。停電には40万ドルの関連費用も発生した。2022年9月30日までの9ヶ月間の業績に影響を与えないTsys停電支払いと関連コストは、2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていない簡明総合運営報告書の業績に以下の影響を与えた
•支払いによる収入と総収入は2，240万ドル減少した
•他の販売コストは230万ドル増加しました
•運営損失と純損失は2510万ドル減少した。
参照してください私たちの業務と経営結果に影響を与える要素上記と付記された未監査の簡明合併財務諸表の付記4は、Tsys停電に関するより多くの情報を知ることができる
毛収入
2022年9月30日までの9カ月の毛収入は14.559億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の毛収入は9.681億ドルで、4.78億ドルまたは50.4%増加した。毛収入は支払いに基づく収入と定期購読と他の収入から構成される。2021年9月30日までの9ヶ月間、Tsys停電で業者に支払われた2240万ドルが含まれており、これらは逆収入として記録されている

35
カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間の支払いによる収入は13.544億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は8.876億ドルで、4兆668億ドルまたは52.6%増加した。支払いによる収入増加の要因は，2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間のエンドツーエンド支払量が176億ドル増加し52.9%と増加し，また，2021年第3四半期に業者に支払われた金は2240万ドルであり，逆収入として記録されていることである。
2022年9月30日までの9ヶ月間の購読とその他の収入は1.015億ドルだったが、2021年9月30日までの9ヶ月は8050万ドルで、2100万ドルまたは26.1%増加した。購読やその他の収入の増加は主に買収によって推進されており、2022年9月30日までの9カ月間、2021年9月30日までの9カ月と比較して、これらの買収は合計1810万ドルの購読やその他の収入に多く貢献している。
ネット料金
2022年9月30日までの9カ月間のネットワーク料金は9.278億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間のネットワーク料金は6.084億ドルで、3.194億ドルまたは52.5%増加した。以上のように，この増加はエンドツーエンド支払量の増加に関連している.
2022年9月30日までの9カ月間、毛収入からネットワーク費用を引いた費用は5.281億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は3兆821億ドルで、1.46億ドルまたは38.2%増加した。上には2021年9月30日までの9ヶ月間毛収入からネットワーク費用を引いて、Tsys停電が毛収入の2240万ドルに与える影響は含まれていない。毛収入からネットワーク費用を差し引いた増加は、エンドツーエンド支払量の増加と大きく関連している。毛利と毛利収入からネットワーク費用を差し引いた入金については、以下の“重要な業績指標と非公認会計基準測定基準”を参照されたい。
販売のその他のコスト
2022年9月30日までの9カ月間の他の販売コストは2.02億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の他の販売コストは1億654億ドルで3660万ドル増加し、22.1%増となった。この成長は主に以下の要素によって推進される
•余剰手数料が増加し、他の販売コストを2180万ドル増加させたのは、平均収入からネットワーク費用の増加を引いたが、残りの手数料の購入の影響によって一部が相殺されたからである
•買収により840万ドルの他の販売コストが増加しました
•410万ドルの加工費に関する変動費用が高い
•より高い資本のソフトウェア開発償却は380万ドルの他の販売コストを増加させた
•資本化顧客の獲得コストの高い償却は、360万ドルの他の販売コストを増加させ、第三者流通パートナーに支払って加工契約の取引ボーナスを得ることと関係がある
部分オフセット量：
•2021年9月30日までの9ヶ月間、1つの事業体の業務失敗により、2021年に回収できないと推定された550万ドルの記憶容量使用課金取引により、記憶容量別使用課金損失が通常レベルよりも高くなる
•Tsys停電によりパートナーに支払われた230万ドルは，2021年9月30日までの9カ月間に他の販売コストが増加し，本質的に非日常的であった。
一般と行政費用
2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は1兆986億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は1億531億ドルで4550万ドルか29.7%増加した。この増加は主に私たちの持続的な成長と拡張によるものであり、2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、給与や他の従業員関連費用は2170万ドル増加し、保険費用は280万ドル増加した。また、2022年9月30日までの9ヶ月間で、我々の買収は合計1350万ドルの一般·行政費を増加させた。
リスコアリングや負債がある
2022年9月30日までの9ヶ月間の負債再評価が3，720万ドルであるのは、2022年9月30日までの9ヶ月間にグループに与えられたまたは有負債減少によるものである。

36
カタログ表
減価償却および償却費用
2022年9月30日までの9カ月間の減価償却·償却費は6，290万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間は4，590万ドルと1，700万ドルまたは37.0%増加した。この伸びは、主に2022年第3四半期に大量の余剰手数料買収を完了したことにより、無形資産の償却が760万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月と比較して、賃貸設備の減価償却が720万ドル増加したためだ。また、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの買収は合計200万ドルの減価償却と償却費用を増加させました。
専門費
2022年9月30日までの9カ月の専門費用は2430万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の専門費は1300万ドルで、1130万ドルや86.9%増加した。この成長は主に買収に関連したコスト上昇によるものだ。
広告とマーケティング費用
広告とマーケティング費用2022年9月30日までの9カ月の純資産は1，120万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の純資産は2，610万ドルと1，490万ドル減少し、減少幅は57.1%だった。この低下は，主に2021年9月30日までの9カ月間の3 DCartの統合とShift 4 Shopとの改称に関する費用と，Inspiration 4シートに関する非日常的コスト370万ドルによるものである。2021年2月、会社は創業者の譲渡権を受け、今回の飛行任務の指揮官でもあり、宇宙船4上の座席を選択する権利を持つ参加者であり、初めての全国民用宇宙飛行任務となった。同社はInspiration 4を発表するとともに，3 DCartを統合し，新たに命名し，Shift 4 Shopに3 DCartを普及させるために，多くの非日常的な費用を発生させている。この部分は買収によって相殺され、2022年9月30日までの9ヶ月間、2022年第3四半期に開催された4 ward会議と賛助費用の増加に加え、これらの買収は合計250万ドルの広告とマーケティング費用を増加させた
取引関連費用
2022年9月30日までの9カ月間の取引関連支出は140万ドル。これらの費用は2022年3月に2026年に高度な説明をして同意を求めることと関係がある。より多くの資料については、添付の未監査簡明総合財務諸表付記10を参照されたい。
利子収入
2022年9月30日までの9ヶ月間の利息収入は490万ドルで、主に私たちの現金と現金等価物が稼いだ利息収入を含む。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちは無形の利息収入を持っている。
TRA責任の変化
TRA負債の変化により2022年9月30日までの9カ月間の支出は110万ドルとなった。2021年9月30日までの9ヶ月間に相応の費用はありません。TRAの詳細については、添付されている未監査簡明総合財務諸表付記13を参照されたい。
利子支出
2022年9月30日までの9カ月の利息支出は2460万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の利息支出は2020万ドルで440万ドルか21.8%増加した。利子支出の増加は，主に2021年7月に2027年満期の転換可能優先手形(“2027年転換可能手形”)が発行されたことと，2022年9月30日までの9カ月間の資本化融資費用の償却増加によるものである。

37
カタログ表
所得税の割引
2022年9月30日までの9カ月の実質税率は(9.0)%であるのに対し，2021年9月30日までの9カ月の実税率は(6.4)%である。
2022年9月30日までの9ヶ月間の実質税率は、米国連邦法定所得税21%の税率と異なり、主に非制御権益に割り当てられた収入、Shift 4 Payments，Inc.および米国のある会社子会社の全額推定免税額、グループまたは負債のリスコアリングに関する非課税調整、およびグループに与えられた繰延税金負債から放出される推定免税額に関する640万ドルの所得税優遇によるものである。2021年9月30日までの9ヶ月の実質税率は、米国連邦法定所得税21%の税率と異なり、主に非持株権益に割り当てられた損失、Shift 4 Payments，Inc.と米国のある会社子会社の全額推定手当、および既得株式報酬奨励に関する税収意外な財によるものである。
非持株権益の純収益(損失)に帰することができる
2022年9月30日までの9カ月間、Shift 4 Paymentsの非持株権益による純収入は230万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純損失は2150万ドルだった。
主要業績指標と非公認会計基準測定基準
以下の表は本報告に列挙した期間の主要な業績指標と非公認会計基準の測定基準を示した。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：百万)2022202120222021
エンドツーエンド支払量$20,579.4 $13,457.2 $50,873.4 $33,277.9 
毛収入からネット費用を差し引く196.7 148.3 528.1 382.1 
EBITDA95.0 20.4 165.5 32.6 
調整後EBITDA85.4 55.8 195.3 123.2 
エンドツーエンド支払量
エンドツーエンド支払量の定義は、私たちが私たちの業者を代表して決済を支払う総金額です。エンドツーエンド取引量は、我々の国際支払いプラットフォームおよび代替支払い方法(暗号化通貨寄付を含む)を介して送金されるドルと、戦略企業業者関係を代表して1つまたは複数の第三者事業体購入者に送信される取引量とを含む。この数は、我々の従来の純粋なゲートウェイ製品で処理された数を含まない。
毛収入からネットワーク費用を差し引いたEBITDAと調整後のEBITDA
私たちは私たちの総合財務情報から得られましたが公認会計原則に基づいて作成された総合財務諸表に記載されている補完業績測定基準は使いませんでした。これらの非公認会計基準財務指標は、資本収入からネットワーク費用を減算し、その中に交換費および評価費を含む；利息、所得税、減価償却および償却前の収益を差し引く(“EBITDA”)、および調整されたEBITDAを含む。
毛収入からネットワーク費用を引くことは重要な業績指標であり、私たちが引き続き私たちの戦略を実行して、私たちのカバー範囲を拡大し、より大きく、より複雑な業者にサービスを提供し、管理層はこの指標を使用して私たちの顧客群から得た組み合わせと価値の変化を評価する。2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月において、毛収入からネットワーク費用を減算することは、事業者に支払う影響(“毛収入”に含まれる)と、パートナーに支払われるお金および関連費用の影響(我々が監査していない総合経営報告書に含まれる“販売コスト”を含む)を含まない。これらは私たちの日常業務以外で発生した非日常的な支払いであり、私たちがそれらを除外したのは、投資家により多くの有用な情報を提供し、私たちの業績期間を評価するためです
調整後のEBITDAは、管理層がその業務とモニタリング運営結果を評価するための主要な財務業績測定基準である。調整後のEBITDAは，ある非現金や他の非日常的な項目のEBITDAをさらに調整したものであり，管理層はこれらの項目は行われている業務を代表していないと考えている。これらの調整には、TSystems停電および関連コスト、買収、再編および統合コスト、または負債のリスコアリング、TRA負債の変化、株式ベースの補償費用、およびその他の非日常的なプロジェクトが含まれています。会社全体の財務業績に比べて、これらの活動のある要素の財務影響は往々にして大きく、私たちの経営業績の比較可能性や投資家が業務を段階的に分析する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。

38
カタログ表
著者らは非GAAP財務指標を使用してGAAPに基づいて報告された財務情報を補充する。私たちのGAAP結果からいくつかの項目を除去することは、経営陣に私たちの各時期の総合財務業績をよりよく理解させ、予測はGAAPに基づく財務測定基準とは異なる詳細なレベルで制定されるため、私たちの未来の総合財務業績をよりよく予測することができると信じている。また，これらの非GAAP財務指標は，我々の利害関係者に有用な情報を提供し，我々の経営業績のさらなる理解を促進することで，我々の経営業績の評価を支援し，より有意義な期間と期間の比較を行うことができると信じている。本四半期報告中の10-Q表に記載されている非公認会計基準の財務指標の使用には限界がある。私たちの非公認会計基準財務指標は他社の類似名称指標と比較できないかもしれません。他の会社は，我々の業界を含む会社は，我々とは異なる方法で非GAAP財務測定基準を計算し，これらの測定基準の比較の有用性を制限している可能性がある。
非公認会計原則財務計量は公認会計原則に基づいて作成した純収益(損失)から独立した業績指標とみなされるべきではなく、或いは公認会計原則に基づいて作成した純収益(損失)の代替指標として、公認会計原則に従って列報した財務情報と一緒に読むべきである。毛収入からネットワーク費用、EBITDAと調整後のEBITDAとそれと最も直接比較可能なGAAP財務指標の入金は以下の通りである。私たちはあなたが列報の各期間の非公認会計基準財務計量の列報と結合して入金状況を審査することを奨励します。今後の財政期間中、私たちはこれらのプロジェクトを排除し、これらの排除プロジェクトと同様の収入と支出を生成するかもしれない。
毛収入からネットワーク費用を差し引いたEBITDAと調整後EBITDAの入金
下表は合併に基づいて毛利と毛利収入からネットワーク費用と純収益(損失)を差し引いた台帳を提供し，この2つの期間にそれぞれEBITDAと調整後のEBITDAを列記した。
毛収入からネット費用を引いて：
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：百万)2022202120222021
毛収入$547.3 $377.8 $1,455.9 $968.1 
差し引く：ネットワーク料金(350.6)(251.9)(927.8)(608.4)
減算：その他の販売コスト(レンタル設備の減価償却を除く)(61.0)(61.5)(202.0)(165.4)
135.7 64.4 326.1 194.3 
減算：レンタル設備の減価償却(8.2)(5.8)(22.6)(15.4)
毛利(A)(B)(C)$127.5 $58.6 $303.5 $178.9 
毛利(A)(B)(C)$127.5 $58.6 $303.5 $178.9 
加算：その他販売コスト(B)61.0 61.5 202.0 165.4 
プラス：レンタル設備の減価償却8.2 5.8 22.6 15.4 
補足：Tsys停電支払い(C)— 22.4 — 22.4 
毛収入からネット費用を差し引く$196.7 $148.3 $528.1 $382.1 
(A)従来期間の毛利の計算を改正し、リース設備の減価償却を含む。この表は，以前に報告されたリース設備減価償却を含まない毛利指標との差額を含むすべての列報期間の毛利の計算を反映している
(B)2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間は、Tsys停電に関連する230万ドルの非日常的支払いをパートナーに支払うことを含む。参照してください私たちの業務と経営結果に影響を与える要素以上と付随する未監査の簡明連結財務諸表の付記4を参照して、Tsys停電に関するより多くの情報を知る。
(C)2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間は、事業体に支払われた2240万ドルのTsys停電に関連する非日常的な支払いを含む。参照してください私たちの業務と経営結果に影響を与える要素以上と付随する未監査の簡明連結財務諸表の付記4を参照して、Tsys停電に関するより多くの情報を知る。




39
カタログ表
EBITDAと調整後のEBITDA：
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：百万)2022202120222021
純収益(赤字)$46.4 $(13.8)$48.2 $(60.3)
利子支出8.3 7.4 24.6 20.2 
利子収入(3.5)— (4.9)— 
所得税を支給する1.2 1.0 (4.0)(4.1)
減価償却および償却費用42.6 25.8 101.6 76.8 
EBITDA95.0 20.4 165.5 32.6 
買収·再編·統合費用(A)13.0 4.0 23.5 32.8 
負債のリスコアリングまたは有(B)(36.9)— (37.2)0.2 
TRA負債の変化(C)1.1 — 1.1 — 
株式に基づく報酬(D)12.3 6.6 39.1 32.0 
Tsys停電支払いおよび関連費用(E)— 25.1 — 25.1 
その他非日常的項目(F)0.9 (0.3)3.3 0.5 
調整後EBITDA$85.4 $55.8 $195.3 $123.2 
(A)2022年9月30日までの3ヶ月間、主に1030万ドルの購入に関する費用と契約ボーナス：200万ドル最高財務責任者にそれは.2021年9月30日までの3ヶ月間には、主に200万ドルの買収関連コストと160万ドルのInspiration 4席関連コストが含まれている。2022年9月30日までの9ヶ月間主には1910万ドルの買収コストのうち契約ボーナス：200万ドル最高財務責任者にそして、2022年3月に2026年に高級債券が同意を求めることに関する140万ドルの取引費用。2021年9月30日までの9ヶ月間に、主に3 DCartを統合してShift 4 Shopと改名することに関連する支出2，040万ドル、買収に関連するコスト630万ドル、Inspiration 4席に関連するコスト370万ドルが含まれています。
(B)はグループまたは負債を与える推定変動を表す
(C)はTRA負債の調整を表す.TRAの詳細については、添付されている未監査簡明総合財務諸表付記13を参照されたい。
(D)は、RSUの既得雇用者税を含むRSUの株式ベースの報酬支出を表す。株式給与に関するより多くの資料は、添付の監査されていない簡明総合財務諸表付記19を参照されたい。
(E)2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月には、事業体に支払われた2240万ドルの非日常的な支払いと、Tsys障害に関連する230万ドル、Tsys障害に関連する40万ドルの他の費用がパートナーに支払われました。参照してください私たちの業務と経営結果に影響を与える要素以上と付随する未監査の簡明連結財務諸表の付記4を参照して、Tsys停電に関するより多くの情報を知る。
(F)2022年9月30日までの3ヶ月2、主に含まれる50万ドルの寄付と40万ドルの非日常的な広告とマーケティング費用。上には2022年9月30日までの9ヶ月間2、主に含まれる110万ドルの技術的修復を必要とする内部処理システム中断に関連するコスト、80万ドルの非日常的な広告広告やマーケティング費用は一度の事件の50万ドルの法律と専門費は50万ドルの寄付金2022年第1四半期に完成した早期退職計画に関する40万ドルのコスト。
流動性と資本資源
概要
歴史的に見ると、私たちの流動性需要は主に運営のキャッシュフローから来ており、必要な場合には、債務借金や株式取引によって満たされることもある。流動資金の主な用途は債務返済、資本支出(研究開発を含む)である 資金調達のために必要な資金です
予測可能な未来に、私たちは私たちのA種類の普通株に現金配当金を支払うつもりはない。Shift 4 Payments，Inc.は持株会社であり，それ自体は何の業務運営も行っていない.したがって、Shift 4 Payments，Inc.は、現金配当金および分配、ならびにShift 4 Payments，LLCからの他の転送に依存して、その普通株に現金配当金を支払う能力があるかどうかに依存する。Shift 4 Payments，Inc.は、配当金または他の割り当ての支払いが我々の時価に基づく年間制限を受けることを規定するそのようなプロトコルにおける約束を含む、その子会社がその負債を管理するプロトコルにおける契約および分配制限によって、現金配当金を支払うために使用することができる。

40
カタログ表
以下の表に示した期間のキャッシュフローのまとめ情報を示す.
 9月30日までの9ヶ月間
(単位：百万)20222021
経営活動が提供する現金純額(A)$135.9 $6.3 
投資活動用現金純額(A)(483.0)(142.7)
融資活動が提供する現金純額(211.4)496.7 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(0.3)— 
現金および現金等価物の変動$(558.8)$360.3 
(A)2021年9月30日までの9ヶ月間の額を再報告する。より多くの資料については、添付の未監査簡明総合財務諸表付記2を参照されたい。
経営活動
経営活動が提供する現金純額には、ある非現金項目で調整された純収益(損失)やその他の資産や負債の変動が含まれる。
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金純額は1兆359億ドルであり、主な原因は：
•非現金支出調整後の純収入は、1.016億ドルの減価償却と償却、3840万ドルの株式報酬、3720万ドルの負債再評価を含む4820万ドル
部分オフセット量：
•運用資金(2，450万ドル)の影響は、原資産保有銀行口座の決済口座に入金された追加資金1，990万ドルを含み、日ではなく月で決済した顧客のクレジットカード取引預金総額、および1，940万ドルの資本化顧客獲得コストを促進する。
2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金純額は630万ドルであり、主な原因は：
•2021年第3四半期にTsys停電で私たちの業者やパートナーに支払われた2510万ドルの非日常的な支払いと関連コストを含む6030万ドルの純損失、調整された非現金支出には、7680万ドルの減価償却と償却、2690万ドルの株式補償、1030万ドルの不良債権が含まれている
部分オフセット量：
•運営資本からの影響 4，860万ドル、これは主に、日決済ではなく、月ごとに決済した顧客のクレジットカード取引預金総額を促進するために、私たちの原資産銀行口座決済口座に2，530万ドルの資金を入金し、1，930万ドルの資本化顧客獲得コストのためです。
投資活動
投資活動で使用される現金純額には，買収のための現金，わがソフトウェアパートナーの将来手数料流の購入，物件の購入，工場や設備の購入，レンタルする設備の購入，資本化ソフトウェア開発コスト，非流通証券への投資がある。
投資活動で使用されている現金純額は4.83億ドル2022年9月30日までの9ヶ月間3億403億ドル増加これに対し、2021年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は1兆427億ドルだった。これは…増加したのはp通常は…の結果である
•割高余剰手数料購入2億638億ドルを支出します我々の大規模戦略買収計画は2022年9月30日までの3ヶ月以内に完了するため、流通ネットワークのアウトソーシングを販売する戦略計画を支援する
•2022年9月に1億259億ドルの総購入対価格でオンライン決済グループを買収し、6280万ドルの現金を含み、1130万ドルの現金買収を差し引く
•2022年7月から8月までの間に、8830万ドルの総買収対価格でPinnacle、FPOS、RCS、他の3社の飲食技術パートナーを買収し、5990万ドルの現金を含み、買収した現金を差し引いた純額は320万ドルであった

41
カタログ表
•2022年3月に1260万ドルの現金を含み、420万ドルの現金買収を差し引いた1.069億ドルの総購入対価格でGiving Blockを買収した
•ソフトウェア開発費を1，870万ドル追加しました
部分閉鎖設定者：
•2021年3月に6850万ドルの総買収でVenueNextを買収し、160万ドルの現金買収を差し引いた4060万ドルの現金を含むVenueNextを買収した
•2021年9月30日までの9ヶ月間のSpaceXへの投資は2，750万ドルであった
•2021年9月にPostecを1400万ドルで買収し、現金買収純額を差し引くと170万ドル。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動で使用された現金純額は2.114億ドルと7.081億ドル減少したが、2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は4.967億ドルだった。この減少は主に
•2021年9月30日までの9カ月間、2027年の転換可能手形の純収益は6兆177億ドルだった
•これらの計画によると、2022年9月30日までの9ヶ月以内に1兆859億ドルの普通株式買い戻し金が支払われる
•2022年3月の2026年3月の高級手形入札に関する支払い450万ドル
部分オフセット量：
•2021年9月30日までの9カ月間と比較して，2022年9月30日までの9カ月間に帰属RSUが支払う従業員税が9910万ドル減少したのは，主に2021年9月30日までの9カ月間に帰属したRSUが我々のIPOに関連しているためである。
変換可能な手形、高度な手形、および循環信用手配
2022年9月30日と2021年12月31日までの未償還債務元金総額は17.725億ドルで、2025年満期の6.9億ドルの転換優先債券(“2025年転換債券”)、2027年満期の6.325億ドル転換債券、2026年満期の4億5千万ドル優先債券を含む私たちの債務に関するより多くの情報は、添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表の付記10を参照されたい。
私たちは2022年3月17日に、2026年の高級手形に関する契約を改訂するために、2022年3月11日に私たちの同意意見書(“同意徴求書”)を中止することを発表した。同意要求声明の結果については，吾らは2026年優先債券を管理する契約を改訂管理し，株の買い戻しを許可するために必要な同意を得ており，元契約下の時価例外の一部としている。
循環信用手配
循環信用メカニズムには借入金能力がある純額は9，950万ドル，純額は50万ドルである信用限度額。2022年9月30日まで、私たちは循環信用手配の下で未返済の借金がありません。
株の買い戻し
2021年12月16日、我々の取締役会は2021年12月計画を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに1億ドルに達するA類普通株の買い戻しを許可された。2022年5月11日、取締役会は2022年5月計画を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに最大1.00億ドルのA類普通株を買い戻すことを許可され、2022年6月15日、取締役会は2022年6月計画を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに5000万ドルのA類普通株の再購入を許可された。
はい2022年9月30日までの9ヶ月間買い戻します3，887，191株A類普通株、1株当たり47.40ドルの平均支払価格を含む1.844億ドルの価格。2022年9月30日現在、2022年6月計画によると、将来的に購入できる約4450万ドルがある。添付の未監査のc.を参照より多くの情報については、簡素化連結財務諸表を参照してください。

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カタログ表
現金需要
私たちの重要な現金需要には以下の契約義務が含まれています。
債務
2022年9月30日現在、17.725億ドルの固定金利債務が返済されておらず、2025年に満期が始まります。未返済債務に関連した将来の利息支払総額は1.095億ドルであり、そのうち2400万ドルは12ヶ月以内に支払うべきである。
賃貸借証書
2022年9月30日まで、私たちはキャンセルできない営業賃貸契約に基づいて義務があり、レンタル契約は2030年11月に満期になります。2022年9月30日までの9ヶ月間、経営賃貸契約による賃貸料支出は合計390万ドルで、私たちの監査されていない簡明な合併経営報告書を添付する.
肝心な会計見積もり
私たちが述べた期間の歴史的財務状況と経営業績の討論と分析は、私たちが監査した総合財務諸表と添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表に基づいており、各報告書はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されている。米国公認会計原則に基づいてこれらの歴史的財務諸表を作成する際には、管理層は、財務諸表日までの資産、負債およびまたは事項の報告金額、および報告期間内に報告された収入および支出金額に影響を与える場合があり、推定、仮説、判断を行う必要がある。私たちは持続的な基礎の上で私たちの仮説と推定を評価する。我々は過去の経験や当時の状況では合理的な様々な他の仮定を推定していると考えられるが，これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない.そのほか、新冠肺炎の大流行のすべての影響はまだ不明であり、合理的に見積もることができない。しかし、報告日までの事実と状況に基づいて、私たちの不良債権準備、または負債の推定値、他の無形資産、および営業権を会計推定しました。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
私たちはすでに添付されている審査簡明総合財務諸表付記中の付記1において、私たちの重要な会計政策を概説した。以下の重要な会計討論は、経営陣が私たちの歴史的財務状況と経営結果を記述するために最も重要と考えている会計政策に関連し、これらの政策は重大、困難、主観的あるいは複雑な判断を行う必要がある。 業務のような他の会社は、異なる見積もり政策や方法を使用する可能性があり、これは、当社の財務状況、運営結果、キャッシュフローと他社との比較可能性に影響を与える可能性があります。
新会計公告
新しい会計声明およびこれらの声明が当社の未監査簡明総合財務諸表(ある場合)に及ぼす影響に関する情報は、添付されている未監査簡明総合財務諸表付記1を参照されたい。
第三項です。 市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちの将来の金融商品に関する収入、キャッシュフロー、公正価値は金利関連リスクの影響を受けるだろう
2022年9月30日現在、債券によると、約17.725億ドルの固定金利債務が返済されておらず、公正価値は15.011億ドルであり、これらの債務は金利ヘッジの制約を受けていない。これらの債券は固定金利で利上げされるため、金利変化に関する財務諸表リスクを招くことはない。しかし、このような債券の公正な価値は金利の変化によって変動するだろう
私たちはまた私たちが使用できる循環信用メカニズムを持っています。その借金能力は9，950万ドルで、50万ドルの信用状を含まない。私たちは私たちの債務格付けに基づく前払い費用と未使用の承諾費を含む循環信用ローンの利息と他の通常の費用を支払う義務があります。循環信用メカニズム下の借金(あれば)は変動金利で利息を計算する。したがって、私たちは金利変動と関連したリスクに直面しており、これは私たちの借金の程度と関連がある。2022年9月30日と2021年12月31日まで、循環信用手配の下で未返済の金額はありません。より多くの情報については、本四半期報告書10-Q表第2項“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”における“流動資金及び資本資源”、並びに添付の監査されていない簡明な連結財務諸表付記10の“流動性及び資本資源”を参照されたい


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カタログ表
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの有効性の制限
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
情報開示制御とプログラムの評価
最高経営責任者および最高財務責任者の参加の下、当社の経営陣は、本四半期報告10-Q表に含まれる期間の終了時に、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているように、当社の開示制御および手順の有効性を評価しました
この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日現在、後述する財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、我々の開示制御プログラムやプログラムは合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。重大な弱点を考慮して、私たちの財務諸表が米国公認の原則に従って作成されていることを確実にするために必要な追加分析を行った。したがって，経営陣は，本四半期報告に含まれる10-Q表の財務諸表は，すべての重要な点で我々の財務状況，経営成果，キャッシュフローを公平に反映していると結論した.
重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。
経営陣は、統合キャッシュフロー表における顧客獲得コストの分類を制御するために、効率的な設計の制御活動が不足しているという大きな弱点を発見した。当社の総合キャッシュフロー表におけるお客様の取得コストの履歴分類に関するエラーにより、会社が先に提出した2021年まで、2020年、2019年12月31日までの総合財務諸表および2021年9月30日、2022年3月31日、2022年6月30日までの四半期ごとの総合財務諸表が再報告されました。さらに、重大な弱点は、上述したアカウント残高または開示に対する重大な誤報をもたらす可能性があり、それにより、年度または中期連結財務諸表の重大な誤報を招く可能性があり、これは予防または発見できない。
物質的に弱い救済計画
この重大な欠陥を補うために、会社管理層は、キャッシュフロー表における顧客獲得コスト分類の制御活動の設計を強化する計画である。新たに設計された制御活動が十分に長い間実行され，管理層がテストにより制御が有効に動作するまで，実質的な欠陥が修復されたとは考えられないと結論した.

財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(“外国為替法案”第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則の定義に基づく)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はなかった。

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カタログ表
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
吾らは当社の正常な業務過程で発生した様々な請求や法的手続きに時々参加しているが、これらの既存の請求や法律手続きが当社の業務、総合財務状況や経営業績に大きな影響を与えるとは信じていない
第1 A項。リスク要因
私たちのA種類の普通株に投資することは高い危険がある。あなたは第1部1 Aの“リスク要因”のタイトルで述べたリスクを真剣に考慮しなければならない。私たちの2021年Form 10-K/A表では、私たちのA種類普通株への投資を決定する前に、本四半期報告書の他の情報は、監査されていない簡明な連結財務諸表と関連注釈、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の公開文書を含めて、私たちは喜んでいます。以前、2021年10-K/A表に開示されていた会社のリスク要因に大きな変化はありませんでした。その中に記載されているどんな事件も、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性、または将来性を損なう可能性があります。この場合、私たちA類普通株の市場価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を損失する可能性があります。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思う他の危険と不確実性はまた私たちの業務を損なう可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
以下に本四半期報告10-Q表の一部として提出された証拠品リストを示す.
展示品索引
  引用で編入する
展示品
番号をつける
展示品説明表書類番号.展示品
保存する
日取り
アーカイブ済み/搭載済み
ここから声明する
      
3.1
Shift 4 Payments，Inc.社登録証明書の改訂と再署名
S-8333-2390424.106/09/2020
 
3.2
Shift 4 Payments，Inc.附則を改訂して再作成する.
S-8333-2390424.206/09/2020
 
4.1
A類普通株株式を証明する株式証明書サンプル。
S-1/A333-2383074.106/01/2020
4.2
Shift 4 Payments，LLC，Shift 4 Payments Finance Sub，Inc.で指定された付属保証人と受託者である米国銀行全国協会が締結した契約は，日付は2020年10月29日(およびグローバルチケットの形式)である.
8-K001-393134.110/29/2020
4.3
Shift 4 Payments，Inc.と米国銀行全国協会は受託者(グローバルチケットとの形式)としての契約であり，日付は2020年12月7日である.
8-K001-393134.112/07/2020
 

45
カタログ表
4.4
Shift 4 Payments，Inc.と米国銀行全国協会は受託者(グローバルチケットとの形式)としての契約であり，日付は2021年7月26日である.
8-K001-393134.107/26/2021
4.5
期日は2022年3月16日の第4次補充契約で、優先債券金利は4.625、2026年に満期となる。
10-Q001-393134.505/06/2022
 
10.1
Shift 4 Payments，Inc.とNancy Disman間の雇用契約は，2022年8月3日である.
*
10.2
Shift 4 Payments，Inc.とBradley Herring間の別居合意は，2022年8月3日である。
*
31.1
2002年のサバンズ·オクスリ法第302条の要求に基づき、会社の最高経営責任者の証明を登録する。
*
 
31.2
2002年サバンズ-オキシリー法第302節に要求された登録者首席財務官証明書。
*
 
32.1
2002年のサバンズ·オクスリ法案第906条の要求に基づき、会社の最高経営責任者の証明書を登録する。
**
 
32.2
2002年サバンズ·オキシリー法第906条の登録者首席財務官証明書を要求する。
**
 
101.INSXBRLインスタンスドキュメントを連結する.*
   
101.衛生署署長インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.*
   
101.CALインラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.*
   
101.DEFXBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.*
   
101.LABXBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.*
   
101.価格XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.*
104表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。*
*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。







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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
Shift 4 Payments社
差出人：/s/Jared Isaacman
ジャリード·アイザックマン
日付：2022年11月8日最高経営責任者(CEO)
差出人：/s/ナンシー·ディスマン
ナンシー·ディスマン
日付：2022年11月8日首席財務官(首席財務官)
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