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PotentialClassACommonSharesMember2022-04-012022-06-3000017946694:LLC興味ConvertInto PotentialClassACommonSharesMember2021-04-012021-06-3000017946694:LLC興味ConvertInto PotentialClassACommonSharesMember2022-01-012022-06-3000017946694:LLC興味ConvertInto PotentialClassACommonSharesMember2021-01-012021-06-3000017946694:制限された株式単位と性能に基づく制限された株式単位メンバー2022-04-012022-06-3000017946694:制限された株式単位と性能に基づく制限された株式単位メンバー2021-04-012021-06-3000017946694:制限された株式単位と性能に基づく制限された株式単位メンバー2022-01-012022-06-3000017946694:制限された株式単位と性能に基づく制限された株式単位メンバー2021-01-012021-06-3000017946694:非従業員役員メンバー米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-04-012022-06-3000017946694:非従業員役員メンバー米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2021-04-012021-06-3000017946694:非従業員役員メンバー米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-06-3000017946694:非従業員役員メンバー米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-06-300001794669アメリカ公認会計基準:転換可能債務メンバー4:変換可能ノード数は2,000および25メンバアメリカ-公認会計基準:債務ツール返済期間のメンバー2021-07-012021-07-3100017946694:高齢者NotesDue 2,200 27人のメンバー2022-06-3000017946694:The GivingBlockIncMember2021-01-012021-06-3000017946694:VenueNextIncMember2022-01-012022-06-3000017946694:VenueNextIncMember2021-01-012021-06-30その4:市場を細分化する00017946694:技術サプライヤーのメンバーアメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2022-07-012022-08-054:仕入先0001794669その4:残り手数料買取メンバーアメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2022-07-012022-08-050001794669SRT:首席財務官メンバーアメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2022-08-032022-08-030001794669アメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー4:ClassIDirectorのメンバー2022-08-03四、役員0001794669アメリカ公認会計基準:副次的事件メンバーその4:ClassII取締役2022-08-030001794669アメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー4:ClassIII取締役2022-08-03 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
__________________________________________________
表 10-Q/A
第1号改正案
__________________________________________________
| | | | | |
x | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
| | | | | |
o | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号 001-39313
__________________________________
Shift 4 Payments,Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
__________________________________
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 84-3676340 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
伊文通り北2202番地 エレントン, ペンシルバニア州 | | 18109 |
(主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(888) 276-2108
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル | 四つ | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうですx違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx違いますo
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | x | ファイルマネージャを加速する | o |
非加速ファイルサーバ | o | 規模の小さい報告会社 | o |
新興成長型会社 | o | | |
もし新興の成長型会社であれば、登録者が延長された過渡期を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示すかどうかを示す 取引法第13(A)節に基づいて提供される改正財務会計基準¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
はい、そうですo 違いますx
2022年7月29日までに51,092,250登録者のA類普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行されている25,829,016登録者のB類普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行済みと3,650,380登録者のC類普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行されている。
説明的説明
本10-Q/A表修正案第1号(“四半期報告”または“10-Q/A表四半期報告”に改訂された)は、2022年8月5日にShift 4 Payments,Inc.(“当社”)が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2022年6月30日までの3ヶ月間の10-Q表四半期報告(“原10-Q表”)に記載されているいくつかの項目を改訂·再記載した。
背景と効果を改めて述べる
2022年10月17日、当社取締役会監査委員会(“監査委員会”)は、経営陣と検討した後、当社(I)が先に提出した2021年12月31日までの財政年度のForm 10-K年度報告および(Ii)以前に提出された2021年9月30日、2022年3月31日、2022年6月30日までの各四半期のForm 10-Q報告(総称して“前財務諸表”と呼ぶ)は、自社以前の財務諸表のいずれの報告、関連収益新聞稿、投資家陳述、または同様のコミュニケーションに依存しないと結論した。
この決定は,当社が確認した先の財務諸表における当社簡明総合キャッシュフロー表における顧客獲得コスト分類に関する誤りによるものである.具体的には、同社は、その簡明総合キャッシュフロー表では、“顧客獲得コスト”が“経営活動”ではなく“投資活動”に誤って分類されていると認定している。同社は以前の財務諸表を改訂し、その簡明な統合キャッシュフロー表を再確認することで、この誤分類を是正している。
会社は、再記述は会社の経営業績或いは報告の肝心な業績指標にいかなる影響を与えないことを確定した。
内部統制注意事項
この再記述により、会社経営陣は、2022年6月30日までの会社の開示制御及び手続の有効性を再評価した。経営陣は、財務報告の内部統制に重大な欠陥があるため、会社の開示統制と手続きが2022年6月30日に発効しなかったと結論した。具体的には,キャッシュフロー表統合レポートにおけるクライアント取得コスト分類に関する効率的な設計の制御活動が不足している.第1部第4項に記載された他の議論を参照されたい。この四半期報告書の“統制と手続き”。
本四半期報告における表格10-Q/Aの改訂項目について
読者を便利にするために、本四半期の報告書全文は10-Q表の原本を提供した。これは,(1)重述により修正された項目:第1部分,第1項を含む.“財務諸表”;第1部、第2項。“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”;第1部、第4項。“制御と手順”;および第2部、第6項。“証拠物”;重述によって修正されたこれらの項目を除いて、いくつかの他の情報の更新は以下のとおりである:(2)第1の部分第1項内のいくつかの他の要求に適合する変更。“財務諸表”及び第1部、第2項。“経営陣の財務状況と業務成果の議論と分析”,(3)四半期全体の報告を相互参照する更新,(4)更新された署名ページ(総称して“改訂された項目”と呼ぶ)。改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第12 b-15条の規定によると、会社はまた、本四半期報告に会社の主要幹部及び主要財務官の現在の日付証明(第2部第6項に含まれる)が含まれている。“証拠物”は、証拠物31.1、31.2、32.1および32.2として添付されている)。
改訂された項目を除いて、本四半期に元の10-Q表に報告された日付は提出され、元の10-Q表を提出した後に発生した事件を反映するように更新されていないが、改訂された項目および監査されていない簡明な総合財務諸表に関連する項目は除外される。他の事項に加えて、元の10-Qフォームに作成された前向きな陳述は、元の10-Qフォームの日付の後に発生したイベント、結果または発展、または私たちが知っている事実を反映するために修正されていないが、修正された項目および監査されていない簡明な総合財務諸表の再記述に関連する項目は除外されており、このような前向きな陳述は、元の10-Qフォームの提出後の内容を含む、米国証券取引委員会に提出された文書と共に読まれるべきである。
Shift 4 Payments,Inc.
カタログ
| | | | | | | | |
| 第1部財務情報 | |
プロジェクト1 | 財務諸表(監査なし) | 5 |
| 簡明総合貸借対照表 | 5 |
| 簡明総合業務報告書 | 6 |
| 簡明総合包括収益表 | 7 |
| 株主権益変動表を簡明に合併する | 8 |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書(重記) | 9 |
| 簡明合併財務諸表付記 | 10 |
プロジェクト2 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 33 |
第3項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 47 |
プロジェクト4 | 制御とプログラム | 49 |
| | |
| 第2部:その他の情報 | |
プロジェクト1 | 法律訴訟 | 50 |
第1 A項 | リスク要因 | 50 |
プロジェクト2 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 50 |
第3項 | 高級証券違約 | 50 |
プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 50 |
第5項 | その他の情報 | 50 |
プロジェクト6 | 陳列品 | 51 |
| サイン | 53 |
前向き陳述に関する警告説明
Form 10-Q/Aに関するこの四半期報告書は前向きな陳述を含んでいる。改正後の1933年証券法第27 A節(“証券法”)と改正後1934年証券取引法第21 E節(“取引法”)に含まれる前向き陳述の安全港条項にこれらの前向き陳述を組み込む予定である。本四半期報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、本10-Q/A表に含まれるすべての陳述は、私たちの将来の経営結果と財務状況、業務戦略と計画、将来の経営の管理目標、予想成長、将来の資本支出と債務超過義務、重大な弱点を補うこと、および予想される新冠肺炎が私たちの業務に与える影響に関する陳述を含むが、これらに限定されないが、すべて前向きな陳述である。これらの表現は既知と未知のリスク、不確定性とその他の重要な要素に関連し、私たちの実際の結果、業績或いは成果は展望性表現中の明示的或いは暗示的な任意の未来の結果、業績或いは成果と大きく異なることを招く可能性がある。
場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“会議”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“可能”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“信じ”、“推定”、“予測”、“潜在”などの用語によって識別されることができる。“または”継続“またはこれらの用語または他の同様の表現の否定は、これらの用語または表現によってすべての前向き表現が識別できるわけではないが、否定である。本四半期報告におけるForm 10−Q/Aに関する前向き陳述は予測のみであった。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えている。これらの展望性陳述は、本四半期までの報告10-Q/A表の日付のみを代表し、いくつかの重要な要素の影響を受け、これらの要素は実際の結果と展望性陳述中の結果が大きく異なることを招く可能性があり、以下の点を含むが、これらの点に限定されない
•新型肺炎は世界的に流行しており、引き続き私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼすと予想されている
•世界的な金融サービス、支払い、支払い技術業界の激しい競争は、私たちの全体的な業務と運営に悪影響を及ぼす可能性がある
•支払いチェーン内の他の参加者の脱媒を含む競争構造の潜在的な変化は、私たちの業務を損なう可能性がある
•私たちは変化する業界の傾向や業者と消費者の需要と選好の能力が私たちの競争力や私たちの製品やサービスの需要に悪影響を及ぼす可能性があると予測して対応しています
•私たちは第三者サプライヤーに依存して製品やサービスを提供しているので、彼らが義務を果たさなければ、私たちは不利な影響を受ける可能性があります
•買収は一定のリスクを与え、私たちの業務、財務状況、あるいは経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちは既存の支払い処理市場でのシェアを拡大し続けることができないかもしれませんし、新しい市場に拡張することもできません。これは私たちの成長を抑制し、収益性を高めることになります
•私たちのサービスおよび製品は、様々なオペレーティングシステム、ソフトウェア、デバイス、およびWebブラウザと統合されなければなりません。もし、私たちのサービスがこれらのオペレーティングシステム、デバイス、ソフトウェア、およびWebブラウザと相互動作することを保証できなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性があります
•私たちは、私たちの業者やソフトウェアパートナー関係、様々な機関との戦略的パートナーシップにある程度依存して、私たちの業務を運営し、発展させています。もし私たちがこのような関係やパートナーシップを維持できなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない
•私たちの貸借対照表は多くの商業権と無形資産を含む。これらの資産の大部分の減少は、私たちの業務、財務状況、または経営結果に悪影響を及ぼすだろう
•米国の“反海外腐敗法”(FCPA)の反マネーロンダリング、経済·貿易制裁法規、類似の法律を守らないと、私たちは罰やその他の不利な結果を受ける可能性がある
•私たちの主な資産はShift 4 Payments,LLCでの資本ですので、私たちはShift 4 Payments、LLCの分配に依存して、課税契約(TRA)によって支払われたお金を含む税金と費用を支払います。Shift 4支払いは、有限責任会社がこのような割り当てを行う能力が様々な制限および制限を受ける可能性がある
•私たちの創始者(ここで定義する)は、株主の承認を必要とする意思決定の制御を含む、私たちに大きな影響を与えます
•財務報告書の内部統制には重大な欠陥の潜在的な影響と私たちがこれらの欠陥を補う能力がある
•ロシアとウクライナの間で行われている軍事行動は、私たちの業務、財務状況、そして行動結果に悪影響を及ぼすかもしれない
•我々が2022年11月8日に提出した2021年12月31日現在の10-K/A表年次報告(“2021年10-K/A表”)の“リスク要因”と“経営層の財務状況と経営成果の検討と分析”部分および本10-Q/A四半期報告における“経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”部分に記載されている要因。
しかも、私たちは持続的な環境で運営している。新たなリスク要因や不確定要因が時々出現する可能性があり、管理職がすべてのリスク要因や不確定要因を予測することは不可能である。
あなたはこのForm 10-Q/A四半期報告書と私たちがForm 10-Q/A四半期報告書で引用した文書を完全に読み、私たちの将来の実際の結果が私たちが予想していたものと大きく異なる可能性があることを理解しなければなりません。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。法的要件が適用されない限り、私たちは、任意の新しい情報、未来のイベント、状況の変化、または他の理由による、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を公開または修正するつもりはありません。
第1部:財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)
Shift 4 Payments,Inc
簡明合併貸借対照表
(監査を受けていない)(百万、株式及び利益率を含まない)(R株額) | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金と現金等価物 | $ | 1,018.2 | | | $ | 1,231.5 | |
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する10.8 in 2022 ($8.0 in 2021) | 251.3 | | | 205.9 | |
在庫品 | 2.3 | | | 3.5 | |
| | | |
前払い料金その他流動資産(付記11) | 12.1 | | | 12.7 | |
流動資産総額 | 1,283.9 | | | 1,453.6 | |
非流動資産 | | | |
商誉(付記5) | 627.1 | | | 537.7 | |
その他無形資産、純額(付記6) | 219.0 | | | 188.5 | |
資本化顧客獲得コスト、純額(注7) | 36.6 | | | 35.1 | |
レンタル設備、純額(付記8) | 65.2 | | | 58.4 | |
財産·工場·設備,純額(付記9) | 17.7 | | | 18.4 | |
使用権資産(付記14) | 16.2 | | | 18.5 | |
証券投資 | 32.0 | | | 30.5 | |
| | | |
他の非流動資産 | 1.9 | | | 1.9 | |
非流動資産総額 | 1,015.7 | | | 889.0 | |
総資産 | $ | 2,299.6 | | | $ | 2,342.6 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債 | | | |
売掛金 | $ | 155.2 | | | $ | 121.1 | |
計算すべき費用その他流動負債(付記11) | 97.3 | | | 42.9 | |
繰延収入(付記4) | 18.7 | | | 15.0 | |
流動賃貸負債(付記14) | 4.1 | | | 4.8 | |
流動負債総額 | 275.3 | | | 183.8 | |
非流動負債 | | | |
長期債務(付記10) | 1,737.8 | | | 1,738.5 | |
繰延税金負債(付記13) | 1.2 | | | 0.3 | |
非流動賃貸負債(付記14) | 16.0 | | | 17.9 | |
他の非流動負債 | 1.9 | | | 2.4 | |
非流動負債総額 | 1,756.9 | | | 1,759.1 | |
総負債 | 2,032.2 | | | 1,942.9 | |
引受金及び又は事項(付記16) | | | |
株主権益(付記17) | | | |
優先株、$0.0001額面は20,000,0002022年6月30日と2021年12月31日に認可された株ありません発行済みと未償還 | — | | | — | |
A類普通株、$0.00011株当たりの額面は300,000,000株式を許可して51,458,312そして51,793,1272022年6月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | — | | | — | |
B類普通株、$0.00011株当たりの額面は100,000,000株式を許可して25,829,016そして26,272,6542022年6月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | — | | | — | |
クラスC普通株、$0.00011株当たりの額面は100,000,000株式を許可して3,650,380そして5,035,1812022年6月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | — | | | — | |
追加実収資本 | 635.5 | | | 619.2 | |
在庫株は、コストで計算する726,650株と378,475株式は2022年6月30日と2021年12月31日にそれぞれ | (28.8) | | | (21.1) | |
その他の総合損失を累計する | (0.4) | | | — | |
赤字を残す | (422.8) | | | (325.3) | |
Shift 4 Payments,Inc.は株主資本総額を占めなければならない | 183.5 | | | 272.8 | |
非持株権(付記18) | 83.9 | | | 126.9 | |
株主権益総額 | 267.4 | | | 399.7 | |
総負債と株主権益 | $ | 2,299.6 | | | $ | 2,342.6 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。 |
Shift 4 Payments,Inc.
業務報告書を簡明に合併する
(監査を受けていない)(百万、一株当たり及び一株当たりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
毛収入 | $ | 506.7 | | | $ | 351.0 | | | $ | 908.6 | | | $ | 590.3 | |
販売コスト(以下に個別に掲げる減価償却及び償却費用を除く) | (400.9) | | | (272.9) | | | (718.2) | | | (460.4) | |
一般と行政費用 | (58.0) | | | (51.7) | | | (124.2) | | | (105.2) | |
減価償却と償却費用(A) | (16.7) | | | (15.5) | | | (34.0) | | | (30.9) | |
専門費 | (5.2) | | | (3.5) | | | (13.9) | | | (9.7) | |
広告とマーケティング費用 | (2.9) | | | (2.5) | | | (5.6) | | | (22.6) | |
再編成費用(付記11) | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
取引に関する費用(付記10) | — | | | — | | | (1.4) | | | — | |
営業収入(赤字) | 22.9 | | | 4.9 | | | 11.2 | | | (38.6) | |
債務返済損失 | — | | | — | | | — | | | (0.2) | |
利子収入 | 1.4 | | | — | | | 1.4 | | | — | |
その他の収入、純額 | 0.1 | | | — | | | 0.3 | | | — | |
利子支出 | (8.4) | | | (6.3) | | | (16.3) | | | (12.8) | |
所得税前収入 | 16.0 | | | (1.4) | | | (3.4) | | | (51.6) | |
所得税優遇(付記13) | (1.0) | | | 5.9 | | | 5.2 | | | 5.1 | |
純収益(赤字) | 15.0 | | | 4.5 | | | 1.8 | | | (46.5) | |
非持株権益の純収益(損失)に帰することができる | 4.7 | | | 1.3 | | | (1.0) | | | (16.9) | |
Shift 4 Payments,Inc.の純利益(損失) | $ | 10.3 | | | $ | 3.2 | | | $ | 2.8 | | | $ | (29.6) | |
| | | | | | | |
1株当たり基本純収益(損失): | | | | | | | |
A類1株当たり純収益(損失)−基本 | $ | 0.19 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.05 | | | $ | (0.56) | |
クラスA加重平均発行済み普通株式-基本 | 51,790,403 | | | 46,297,553 | | | 51,958,494 | | | 44,492,680 | |
C類1株当たり純収益(損失)−基本 | $ | 0.19 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.05 | | | $ | (0.56) | |
クラスC加重平均発行普通株式-基本 | 4,006,159 | | | 8,151,747 | | | 4,283,096 | | | 9,075,667 | |
| | | | | | | |
1株当たりの純利益(損失): | | | | | | | |
A類1株当たり純収益(損失)−希釈後 | $ | 0.18 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.56) | |
Aクラス加重平均発行済み普通株式-希薄化 | 78,514,880 | | | 76,995,332 | | | 78,823,068 | | | 44,492,680 | |
C類1株当たり純収益(損失)−希釈後 | $ | 0.18 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.56) | |
クラスC加重平均発行済み普通株式-希薄化 | 4,006,159 | | | 8,151,747 | | | 4,283,096 | | | 9,075,667 | |
| | | | | | | |
(A)減価償却および償却費用には、賃貸設備減価償却#ドルが含まれている7.4百万ドルとドル14.42022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ百万ドルと5.1百万ドルとドル9.62021年6月30日までの3カ月と6カ月はそれぞれ100万ドル。 |
| | | | | | | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。 |
Shift 4 Payments,Inc.
簡明総合包括収益表
(監査を受けていない)(百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収益(赤字) | $ | 15.0 | | | $ | 4.5 | | | $ | 1.8 | | | $ | (46.5) | |
その他全面収益(赤字) | | | | | | | |
外貨換算調整未実現収入(赤字),税引き後純額 | (0.6) | | | — | | | (0.6) | | | — | |
その他全面収益合計 | (0.6) | | | — | | | (0.6) | | | — | |
総合収益(赤字) | 14.4 | | | 4.5 | | | 1.2 | | | (46.5) | |
非持株権益に帰属可能な全面収益(損失) | 4.5 | | | 1.3 | | | (1.2) | | | (16.9) | |
Shift 4 Payments,Inc.の全面収益(損失) | $ | 9.9 | | | $ | 3.2 | | | $ | 2.4 | | | $ | (29.6) | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。 |
Shift 4 Payments,Inc
株主権益変動表を簡明に合併する
(監査を受けていない)(百万、株式を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類 普通株 | | クラスB 普通株 | | クラスC 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 在庫株 | | 保留する 赤字.赤字 | | その他の総合損失を累計する | | 非制御性 利益. | | 合計する 権益 |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | | | |
2021年12月31日の残高 | 51,793,127 | | | $ | — | | | 26,272,654 | | | $ | — | | | 5,035,181 | | | $ | — | | | $ | 619.2 | | | (378,475) | | | $ | (21.1) | | | $ | (325.3) | | | $ | — | | | $ | 126.9 | | | $ | 399.7 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7.5) | | | — | | | (5.7) | | | (13.2) | |
A類普通株の発行と贈与集団買収に関する持分に基づく補償奨励の公正価値 | 785,969 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11.8 | | | 36.5 | |
A類普通株の買い戻しは在庫株である | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.5 | | | (301,510) | | | (17.2) | | | — | | | — | | | (4.5) | | | (17.2) | |
持続持分所有者の保有株式の交換 | 732,524 | | | — | | | — | | | — | | | (732,524) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15.8 | |
制限株式単位の帰属は、源泉徴収税を差し引いた純額 | 306,953 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4.6) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.2 | | | (3.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年3月31日の残高 | 53,618,573 | | | — | | | 26,272,654 | | | — | | | 4,302,657 | | | — | | | 659.6 | | | (679,985) | | | (38.3) | | | (332.8) | | | — | | | 129.7 | | | 418.2 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10.3 | | | — | | | 4.7 | | | 15.0 | |
A類普通株を発行する | 17,287 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.6 | |
A類普通株の買い戻しは在庫株である | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 46.8 | | | (3,585,681) | | | (167.2) | | | — | | | — | | | (46.8) | | | (167.2) | |
在庫株が廃棄される | (3,539,016) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (76.4) | | | 3,539,016 | | | 176.7 | | | (100.3) | | | — | | | — | | | — | |
持続持分所有者の保有株式の交換 | 1,095,915 | | | — | | | (443,638) | | | — | | | (652,277) | | | — | | | 1.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.6) | | | — | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9.3 | |
制限株式単位の帰属は、源泉徴収税を差し引いた純額 | 265,553 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5.8) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.1) | | | (7.9) | |
累積並進調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.4) | | | (0.2) | | | (0.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日の残高 | 51,458,312 | | | — | | | 25,829,016 | | | — | | | 3,650,380 | | | — | | | $ | 635.5 | | | (726,650) | | | $ | (28.8) | | | $ | (422.8) | | | $ | (0.4) | | | $ | 83.9 | | | $ | 267.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類 普通株 | | クラスB 普通株 | | クラスC 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 保留する 赤字.赤字 | | 非制御性 利益. | | 合計する 権益 |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
2020年12月31日の残高 | 39,737,950 | | | $ | — | | | 30,625,857 | | | $ | — | | | 10,188,852 | | | $ | — | | | $ | 738.3 | | | $ | (278.7) | | | $ | 210.4 | | | $ | 670.0 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32.8) | | | (18.2) | | | (51.0) | |
ASU 2020−06に採用された累積効果 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (111.5) | | | 1.6 | | | — | | | (109.9) | |
Aクラス普通株式の発行とVenueNext買収に関連する株式ベースの報酬報酬の公正価値 | 325,127 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13.5 | | | — | | | 12.8 | | | 26.3 | |
Inspiration 4に関連する権利を創始者から譲渡する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.3 | | | — | | | 0.8 | | | 2.1 | |
Searchlightの保有株式の交換 | 2,000,000 | | | — | | | (926,000) | | | — | | | (1,074,000) | | | — | | | 6.3 | | | — | | | (6.3) | | | — | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14.0 | | | — | | | — | | | 14.0 | |
制限株式単位の帰属は、源泉徴収税を差し引いた純額 | 46,503 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.4) | | | — | | | (1.0) | | | (2.4) | |
2021年3月31日の残高 | 42,109,580 | | | — | | | 29,699,857 | | | — | | | 9,114,852 | | | — | | | 660.5 | | | (309.9) | | | 198.5 | | | 549.1 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.2 | | | 1.3 | | | 4.5 | |
Searchlightの保有株式の交換 | 3,152,165 | | | — | | | (1,459,453) | | | — | | | (1,692,712) | | | — | | | 7.9 | | | — | | | (7.9) | | | — | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.6 | | | — | | | — | | | 6.6 | |
制限株式単位の帰属は、源泉徴収税を差し引いた純額 | 1,953,859 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (73.7) | | | — | | | (40.3) | | | (114.0) | |
2021年6月30日の残高 | 47,215,604 | | | $ | — | | | 28,240,404 | | | $ | — | | | 7,422,140 | | | $ | — | | | $ | 601.3 | | | $ | (306.7) | | | $ | 151.6 | | | $ | 446.2 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。 |
Shift 4 Payments,Inc.
簡明合併現金フロー表
(監査を受けていない)(百万)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動 | 以上のように | | 以上のように |
純収益(赤字) | $ | 1.8 | | | $ | (46.5) | |
純収益(赤字)を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | |
減価償却および償却 | 59.0 | | | 51.0 | |
償却資本化融資コスト | 3.9 | | | 2.4 | |
債務返済損失 | — | | | 0.2 | |
所得税を繰延する | (5.5) | | | (2.3) | |
不良債権準備 | 4.3 | | | 8.1 | |
リスコアリングや負債がある | (0.3) | | | 0.2 | |
無形資産減価準備 | — | | | 0.1 | |
株式ベースの報酬費用 | 26.2 | | | 20.6 | |
他の非現金プロジェクト | 0.7 | | | 0.5 | |
経営性資産と負債変動 | | | |
売掛金 | (49.5) | | | (92.0) | |
| | | |
前払い費用と他の資産 | 1.7 | | | (1.6) | |
在庫品 | 2.9 | | | 3.0 | |
顧客獲得コストを資本化する | (14.2) | | | (12.7) | |
売掛金 | 35.8 | | | 50.8 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 3.1 | | | 5.2 | |
使用権資産と賃貸負債純額 | (0.3) | | | — | |
収入を繰り越す | 1.2 | | | 5.3 | |
経営活動提供の現金純額 | 70.8 | | | (7.7) | |
投資活動 | | | |
買収,買収現金を差し引いた純額 | (12.6) | | | (40.2) | |
レンタル予定の設備を購入する | (24.9) | | | (18.9) | |
資本化ソフトウェア開発コスト | (20.3) | | | (8.3) | |
剰余手数料買取 | (11.8) | | | (0.9) | |
証券投資 | (1.5) | | | (29.5) | |
財産·工場·設備を購入する | (1.8) | | | (5.0) | |
投資活動のための現金純額 | (72.9) | | | (102.8) | |
融資活動 | | | |
A類普通株の買い戻しは在庫株である | (185.9) | | | — | |
帰属制限株式単位に関連する源泉徴収税を支払う | (20.2) | | | (116.3) | |
繰延融資コスト | (4.9) | | | (0.4) | |
債務を返済する | — | | | (0.9) | |
融資活動のための現金純額 | (211.0) | | | (117.6) | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (0.2) | | | — | |
現金および現金等価物の変動 | (213.3) | | | (228.1) | |
現金と現金等価物 | | | |
期日の初め | 1,231.5 | | | 927.8 | |
期末 | $ | 1,018.2 | | | $ | 699.7 | |
補足キャッシュフロー情報と非キャッシュアクティビティについては付記21でさらに説明する。 |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。 |
Shift 4 Payments,Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
1.組織構造、列報根拠、重大な会計政策
組織する
Shift 4 Payments,Inc.(“Shift 4 Payments”)(“当社”)は2019年11月5日にデラウェア州に登録設立され,Shift 4 Payments,LLCおよびその合併子会社の業務を経営する.同社は総合支払い処理とテクニカルソリューションのリーディングカンパニーである。通過するShift 4モデル同社は、そのソフトウェアキットの価値を向上させ、支払い受け入れを簡略化するために、エンドツーエンド支払い製品の単一統合、強力なゲートウェイ、および強力な技術ソリューションキット(クラウドサポート、商業知能、分析およびモバイルを含む)をソフトウェアプロバイダに提供する。同社は、彼らの運営業務に依存する複数のプロバイダのうちの1つとして単純に機能するのではなく、その業者に大規模化されたシームレスな顧客体験を提供する。それは..Shift 4モデル多くの垂直分野の中小企業から大型と複雑企業までの一連の業者にサービスを提供することを目的としており、食品と飲料、ホテル、スポーツ場、ゲーム、特色小売、非営利組織、電子商取引とエキサイティングな科学技術会社を含む。これは、同社のPOS(POS)ソフトウェア製品と、ほぼ各業界の425個以上の追加のソフトウェア統合とを含む。
陳述の基礎
添付されている当社中期簡明総合財務諸表は審査されていません。当該等中期簡明総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に関する中期財務情報の適用規則及び規定に基づいて作成される。これらのFIは財務諸表は、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。2021年12月31日の簡明総合貸借対照表は、この日までの監査された財務諸表から導出されたが、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注は含まれていない。
はい。経営陣の意見によると、審査されていない簡明総合財務諸表に反映されるすべての調整は、公平な陳述列報期間の財務状況、経営結果、および現金流量のために必要な正常な経常的調整のみを含み、これらの調整は中期に適用される米国公認会計原則に適合する。一時的期間の業務成果は、必ずしも年間または将来の期間の成果を表すとは限らない。これらの監査されていない簡明総合財務諸表は、2021年12月31日現在の財政年度の監査済み総合財務諸表とその関連付記とともに読まなければならず、これらの財務諸表は、2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K/A年度報告(“2021年Form 10−K/A”)に開示されている。
それは..監査されていない簡明な総合財務諸表は、Shift 4 Payments,Inc.およびその完全子会社の勘定を含む。Shift 4 Payments,Inc.はShift 4 Payments,LLCの財務結果を統合し,同社は可変利息エンティティ(VIE)と考えられている.Shift 4 Payments,Inc.はShift 4 Payments,LLCの主要な受益者と唯一の管理メンバであり,その実体の経済表現に大きな影響を与える決定権を持つ.そこで,同社はShift 4 Payments,LLCを合併し,Rook Holdings Inc.(“Rook”)が持つShift 4 Payments,LLCの経済的利益を代表する非制御的権益を報告した。2022年5月24日までに、非持株権は、Searchlight Capital Partners(“Searchlight”)のいくつかの関連会社(“持続株所有者”Rookと共に)が保有するShift 4 Payments LLCの経済的権益も含む。
すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている
Shift 4 Payments,LLCの資産および負債は、基本的にShift 4 Payments,Inc.のすべての総合資産および負債を表すが、いくつかの現金残高、Giving Block,Inc.(“Giving Block”)または対価格および元金総額#ドルを除く690.02025年に変換可能な手形の100万ドルと632.52027年にShift 4 Payments,Inc.によって直接所有された変換可能チケットのうち100万枚。2022年6月30日と2021年12月31日まで、ドル9.8百万現金の数量2022年6月30日現在,Shift 4 Payments,Inc.が持つ贈与集団の利得負債は$58.9百万それは.Shift 4 Payments,Inc.は2019年11月5日に設立され,設立以来独立した実質的な業務はなく,会社のすべての業務はShift 4 Payments,LLCおよびその子会社によって実行されている.
カタログ表
Shift 4 Payments,Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
簡明総合貸借対照表列報方式の変化
前年の残高を調整しました契約資産は、会社が監査されていない簡明総合貸借対照表上の自己項目内ではなく、“前払い費用その他流動資産”項目内にある。
簡明合併業務報告書列報方式の変化
当社は、簡明な総合経営報告書の列報方式を変更し、“毛利”項目を削除し、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の減価償却·償却費用をそれぞれ表示していないことを示す“販売コスト”項目を更新した同社はまた、付記22に開示されている列報方式を変更し、“毛収入”と“毛利益”の間の入金を削除した
流動性と管理計画
2022年6月30日現在、同社は1,772.5同社の未済債務元金総額は100万ドルで、その債務合意下の財務契約に適合している。当社はこれらの監査されていない簡明総合財務諸表の発表後少なくとも12ヶ月以内に規定を遵守する予定です。当社の債務のさらなる資料については、付記10を参照されたい。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に従って財務諸表を作成することは管理層に推定と仮定を要求し、これらの推定と仮定は監査されていない簡明な総合財務諸表と付記中の報告の金額に影響する。添付されていない審査簡明総合財務諸表に固有の重大な推定を作成することは、業務合併によって得られた資産と負債の公正価値推定、収益支払いに関連する或いは負債のある公正価値、債務ツールの公正価値、不良債権準備、所得税、証券投資及び非制御権益を含む。推定は過去の経験とこのような場合の合理的な他の考慮事項に基づいている。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
重大会計政策
当社の重要会計政策はShift 4 Payments,Inc.2021年12月31日現在および2021年12月31日現在の総合財務諸表付記2に掲載されています。これらの政策には大きな変動はなく、当社の2022年6月30日までの6ヶ月間の監査を経ていない簡明総合財務諸表および関連付記に大きな影響はありませんが、以下の項目を除く。
暗号化決済資産と負債
会社(The Company)同値資産に伴う負債を確認し、その対を反映する企業の核心競争力を維持するこれはThe Giving Blockプラットフォームのユーザが持つYPto決済資産を表す.これらの暗号化決済資産は、多くの暗号化通貨取引所で取引される多くの暗号化通貨からなる。負債および資産は、各報告日にパスワードで決済された資産の公正価値が再計量され、この公正価値が決定された暗号通貨取引所の見積もりを使います同社の代理は暗号通貨取引所や管財人として機能している暗号化決済資産を持つ暗号鍵情報は、主に資産の安全を保護し、紛失や盗難を防止する責任がある。当社は資産の内部記録を保存しています。
カタログ表
Shift 4 Payments,Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
最近の会計公告
採用会計公告
2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)は、2018年と2019年に改正された会計基準コード(ASC)842、リース(ASC 842)を発表した。本会計基準は、テナントに、テナントが12ヶ月を超えるリースにより生じた権利及び義務を有する資産及び負債を貸借対照表に記録することを要求する。2021年1月1日、当社は修正された遡及方法を用いてASC 842を採用し、当社の2021年12月31日までの年間業績を反映してASC 842を採用した。前期金額は調整されず、以前のレンタルガイドASC 840レンタル(“ASC 840”)下の履歴会計報告に従って継続される。その会社は移行ガイドラインを使用して許可されたパッケージの実際の方便を選択した。当社は、(I)満期または既存契約がテナントであるか、またはテナント契約を含むかどうか、(Ii)満期または既存のテナント契約のいずれかのカテゴリ、または(Iii)任意の既存のテナントの予備直接コストを再評価していない。会社がテナントであるリース契約については、リースおよび非リース構成要素を含み、会社は、2021年1月1日以降に締結または修正されたすべてのレンタル使用に対して実際に便宜を図ることを選択し、すべてのカテゴリ資産のレンタルと非レンタル構成要素を統合する。また、当社は貸借対照表に記録期間が12ヶ月以下のレンタルを選択していません。通過後、同社は#ドルの使用権資産を記録した21.4百万ドル賃貸負債は$25.7百万ドルです。ASC 842の採用はマットには至らなかった監査されていない簡明総合経営報告書または未監査の現金流量簡明総合報告書の順序に影響を与える。ASC 842に関する開示については、付記14を参照されたい。
FASBは2016年6月、2016-13年度会計基準更新(ASU)を発表した金融商品−信用損失(主題326)これは、売掛金を含む大多数の金融資産の減価モデルを変更し、現在予想されている信用損失を使用する(“CECL”)方法は、信用損失をよりタイムリーに確認することをもたらす。当社は2021年12月31日に改訂遡及ベースのASU 2016-13を採用し、当社の2021年12月31日までの年間業績および2022年1月1日からの中間業績は2021年1月1日までの年度業績を採用しています。ASU 2016-13年度を採用することは、当社が審査していない簡明総合財務諸表及び開示に大きな影響を与えていない
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805):顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するそれは.本ASUは、買収者がASC 606に基づいて企業合併で得られた収入契約を計算することを要求する, それがこのような契約を始めたように。ASU 2021-08年度までに、買収側は、顧客との収入契約および他の同様の契約によって生成された契約資産および契約負債を含む、企業合併で買収された資産および負担された負債を、買収日の公正価値で確認するのが一般的である。会社は2021年第3四半期にASU 2021-08を採用し、2021年に行われた買収にASUを遡及適用した。ASU 2021-08の採用により“繰延収入”が#ドル増加しました5.7100万ドルのうち1.82021年12月31日までの財政年度では、100万ドルが“総収入”の伸びとして確認された
2021年7月、FASBはASU 2021-05を発表したレンタル者-レンタル料金が可変のレンタル契約レンタル者のいくつかのレンタルに対する会計処理を修正し、これらのレンタルの可変レンタル支払いは、参照指数またはレートに依存せず、販売タイプまたは直接融資リースに分類されると、レンタル開始時に損失を確認することになる。ASU 2021-05は、レンタル者のこのようなレンタルに対する分類要求を修正し、経営的賃貸の分類を要求した。会社はさかのぼってASU 2021-05を採用し、2022年1月1日から発効する。この採用は当社の監査を受けていない簡明総合財務諸表に大きな影響を与えない。
カタログ表
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2022年3月、米国証券取引委員会は第121号“スタッフ会計公告”(以下、SAB 121号と略す)を発表し、実体がその暗号プラットフォームユーザが持つ暗号化資産の保護義務について解釈的指導を提供した。本ガイドラインでは,プラットフォームユーザが暗号化資産を持つエンティティを代表して,そのエンティティがそのプラットフォームユーザが持つ暗号化資産として保護する義務を反映するために,その貸借対照表上で同値資産をともなう負債を確認することを要求する.負債および資産は、初回確認時および各報告日に、そのエンティティがそのプラットフォームユーザが保有する暗号化資産の公正価値計測を担当しなければならない。エンティティはまた、財務諸表の脚注において、エンティティがそのプラットフォームユーザのために保護された暗号化資産の性質および金額を担当し、公正な価値をどのように決定するかを説明し、また、誰(例えば、そのエンティティ、その代理人、または他の第三者)が暗号鍵情報を持っているかに関する情報を入れ、これらの資産の内部記録を維持し、これらの資産の安全を保護する義務があることを考慮すべきである紛失したり盗まれたりするのを防ぐ。本指導意見は2022年6月15日以降の最初の過渡期から発効し,さかのぼって適用すべきである。当社は2022年6月30日からトレーサビリティSAB 121を採択し、ドルであることを確認した1.2“前払い費用およびその他の流動資産”内の百万の暗号化決済資産および#ドル1.22022年6月30日現在、会社が監査を受けていない簡明総合貸借対照表の贈与集団に関連する暗号決済負債のうち“計上すべき費用と他の流動負債”の100万ドル。それは..このガイドラインを採用することは、会社が監査していない簡明総合経営報告書と監査されていない簡明現金流量簡明総合報告書に影響を与えない。
未採用会計公告
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました中間価格改革それは、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)または終了される予定の別の基準金利を参照する契約修正および対沖関係に適用されるオプションの便宜的な方法および例外を提供するが、いくつかの基準に適合しなければならない。会社は2022年12月31日までにこれらの修正案を施行することを選択することができる。当社は現在、当社がオプションの方便を選択するかどうかを評価し、当社が監査していない簡明総合財務諸表に及ぼすASU 2020-04の影響を評価しています。
2.以前に印刷された簡明な連結財務諸表を再報する
当社は2022年10月、2022年6月30日までの3ヶ月間のオリジナルForm 10-Q四半期報告で、当社の簡明総合キャッシュフロー表内の顧客獲得コスト分類に関するエラーがあることが決定されました。具体的には、同社は、その簡明総合キャッシュフロー表では、“顧客獲得コスト”が“経営活動”ではなく“投資活動”に誤って分類されていると認定している。同社はその10-Q表の四半期報告を改訂することによって、その簡明な総合キャッシュフロー表を再確認し、この誤分類を是正している。
以下の表は、これらの調整が列期間に与える影響をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| 報道で述べたとおり | | 調整する | | 以上のように |
経営活動が提供する現金純額 | $ | 85.0 | | | $ | (14.2) | | | $ | 70.8 | |
投資活動のための現金純額 | (87.1) | | | 14.2 | | | (72.9) | |
融資活動のための現金純額 | (211.0) | | | — | | | (211.0) | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (0.2) | | | — | | | (0.2) | |
現金および現金等価物の変動 | $ | (213.3) | | | $ | — | | | $ | (213.3) | |
| | | | | |
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
| 報道で述べたとおり | | 調整する | | 以上のように |
経営活動中の現金純額 | $ | 5.0 | | | $ | (12.7) | | | $ | (7.7) | |
投資活動のための現金純額 | (115.5) | | | 12.7 | | | (102.8) | |
融資活動のための現金純額 | (117.6) | | | — | | | (117.6) | |
現金および現金等価物の変動 | $ | (228.1) | | | $ | — | | | $ | (228.1) | |
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3.買収する
以下のいずれの買収も買収会計方法を業務合併入金としている。買収価格は買収日の推定公正価値に応じて買収した資産と負担する負債に分配される。買収価格が買収純資産の公正価値を超える部分は営業権に割り当てられ、買収された他の資産による将来の経済的利益を代表し、これらの資産は単独で確認または単独で確認することはできない。企業合併会計買い入れ法では、見積期間内に買収された繰延税項残高、推定準備、または不確定税務状況に関する負債が変化し、これらの変化が取得された買収日が存在する事実や状況に関する新たな情報に関連していれば、このような変化は計量期間調整とみなされ、営業権に計上される。
“与えられた障害”
2022年2月28日、会社はThe Giving Blockを買収した買収を通じて100普通株式の%はfoですr $106.9合計100万ドルを購入して、得られた現金を差し引くと思います。The Giving Blockは暗号通貨寄付市場であり、同社は大きな交差販売の潜在力を持つ非営利部門での成長を加速させると予想されている購入した総対価格は以下の通りです
| | | | | |
現金 | $ | 16.8 | |
A類普通株式(A) | 36.4 | |
株式ベースの報酬報酬の公正価値に応じて付与されるRSU(B) | 0.1 | |
または対価格(C)がある | 57.8 | |
総掛け値を買う | 111.1 | |
差し引く:得られた現金 | (4.2) | |
総購入対価格で得られた現金を差し引く | $ | 106.9 | |
| |
(A)購入総コストには785,969普通株です。 |
(B)当社は、連続従業員が保有するすべての持分報酬を負担する。集団従業員に以前のサービスを与えることに関連する持分補償奨励の公正価値部分は上述した総代価の一部であり、集団奨励が2022年2月28日(買収日)に与えられた公正価値に基づいて推定される。 |
(C)当社は、2023年4月にグループ前株主に贈与されたプレミアムに対応することに同意し、贈与グループが2022年3月1日から2023年2月28日までの間に稼いだ収入の倍数で計算すると、$を超えない246.0百万ドルです。割増料金はお支払いいただきます75RSUと会社A類普通株と株の組み合わせでは25%の現金です。割増の公正価値はすでに最初の購入対価格に計上され、四半期ごとに再評価され、プレミアム期間が終了するまで、会社が監査されていない簡明総合経営報告書の“一般及び行政費用”内の公正価値として調整される。2022年6月30日現在、購入対価格に含まれる割増の公正価値は$57.5百万ドルは、当社が監査していない簡明総合貸借対照表の“計上すべき費用及びその他の流動負債”で確認されている。また、2023年4月に満期となった部分割増は買収後補償費用とみなされ、全プレミアム期間内に会社が監査されていない簡明総合経営報告書の“一般と行政費用”内に計上される。2022年6月30日までに1.4当社が監査していない簡明総合貸借対照表の“計算すべき費用とその他の流動負債”に百万ドルを計上した。 |
カタログ表
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
次の表は,買収日に買収資産と負担する負債に割り当てられた公正価値をまとめたものである.これらの金額は,様々な初歩的公正価値推定と仮定を反映しており,最終推定時に計量期間内に変化する可能性がある。変化する可能性のある初歩的な購入価格配分の主な分野は、価格の推定に関連しているか、または評価されている a費用と負担された他の流動負債と残りの商業権を計算しなければならない。
| | | | | |
| |
前払い費用及びその他の流動資産(A) | $ | 4.8 | |
その他無形資産 | 26.0 | |
営業権(B) | 89.4 | |
計算すべき費用及びその他の流動負債(A) | (4.9) | |
収入を繰り越す | (2.0) | |
繰延税金負債 | (6.4) | |
取得した純資産 | $ | 106.9 | |
| |
(A)$を含む4.8百万ドルのパスワードで資産と負債を決済する。より多くの情報は付記1“採択された会計声明”の下での開示を参照されたい。 |
(B)営業権は税務上控除できません。 |
|
T単位で2022年6月30日までの6ヶ月間、当社のGiving Block買収に関する支出は$2.2百万ドルですこれらの費用は、会社が監査していない簡明総合経営報告書の“専門費用”に含まれている
無形資産の公正価値は,所得法下で第3レベルに分類された投入によって試算され,特許権使用料減免法(発達した技術と商品名),有無法(寄付者関係)や多期超過収益法(顧客関係)が採用されている。買収対価格に含まれる予想プレミアム支払いによって生成されたまたは負債は、買収日にモンテカルロシミュレーションを使用してリスク中性の枠組みで計量され、管理層の収入予測に基づいて較正される。所得税の目的で、この取引は課税されない。開発済み技術,商号,ドナー関係と顧客関係の加重平均寿命は8数年の間15数年の間5年和15それぞれ数年です。買収による営業権は主により大きな総目標市場に関連する収入協同効果、及び現有の顧客、新顧客と技術能力を交差販売する能力を含む。
Giving Blockの買収は会社が監査していない簡明総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。したがって、買収に関連した収入と支出と予想財務情報は掲載されていない。
発表する
2021年9月1日、当社はPostec,Inc.(以下、Postecと略す)を買収した100その会員権益の%は$14.3百万の現金は,買収した現金の純額を差し引く.この取引の資金は手元の現金から来ている。今回の買収は、サプライヤーの顧客が会社のエンドツーエンド買収ソリューションに参加できるようにし、会社の流通パートナーがサプライヤーの顧客口座に署名し、2020年10月に買収したホテル技術サプライヤーに似た総合的な専門知識を利用して設置、サービス、サポートのすべての側面を処理することができるようにした。
これから行われるFinaro買収
2022年3月1日、当社はCredorax,Inc.d/b/a Finaroを#ドルで買収する最終合意に達した200.0手元には百万の現金がある6,439,316会社A類普通株、価値約$325.02022年3月1日までに30歳契約日の数日前の取引日、および業績に基づく収益は、最高で$に達する50.0百万ドルの会社A類普通株です。合併の完了は監督部門の承認が必要で、同社は2022年第4四半期に承認される見通しだ。Finaroは、国際業者のための複雑な支払い問題を解決するための国境を越えた電子商取引プラットフォームと銀行であり、国際市場での成長を加速させると信じている。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社はFinaroの買収に関連する費用$を発生させた1.1百万ドルとドル4.7それぞれ100万ドルですこれらの費用は、会社が監査していない簡明総合経営報告書の“専門費用”に含まれている。
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4.収入.収入
ASC 606、顧客との契約収入(“ASC 606”)
ASC 606によれば、同社は、その日常的なソフトウェアであるサービスプロトコル(“SaaS”)に従って、事業体に提供されるPOSシステムには、(1)POSソフトウェア、(2)ハードウェアレンタル、および(3)他のサポートサービスの3つの独立した履行義務がある。
仕分け収入
類似した経営特徴によると、会社と顧客の契約収入は以下のように分類される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
支払いに基づく収入 | $ | 473.9 | | | $ | 324.8 | | | $ | 845.4 | | | $ | 540.7 | |
購読料やその他の収入 | 32.8 | | | 26.2 | | | 63.2 | | | 49.6 | |
合計する | $ | 506.7 | | | $ | 351.0 | | | $ | 908.6 | | | $ | 590.3 | |
類似した経済的特徴によると、当社と顧客の契約収入は以下のように分類される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
超過収入 | $ | 495.0 | | | $ | 341.1 | | | $ | 887.0 | | | $ | 571.3 | |
時間点収入 | 11.7 | | | 9.9 | | | 21.6 | | | 19.0 | |
合計する | $ | 506.7 | | | $ | 351.0 | | | $ | 908.6 | | | $ | 590.3 | |
契約資産
契約資産は$0.2百万ドルとドル0.32022年6月30日と2021年12月31日までの600万ドルは、それぞれ会社が監査していない簡明総合貸借対照表の“前払い費用とその他の流動資産”に計上されている。あったことがある違います。2022年6月30日と2021年12月31日までの契約資産を計上する。
契約責任
同社は業者から各種契約後のライセンスサポート/サービス料と毎年のコンプライアンス費を徴収している。これらの費用は通常しばらくかかります1年それは.当社はそれぞれの期間の収入を直線的に確認しています。2022年6月30日と2021年12月31日までに、会社は収入$を延期しました20.6百万ドルとドル17.4それぞれ100万ドルです契約負債の変化は,主に顧客支払いと会社がそれぞれの履行義務を履行することとの時間差によるものである。
以下に、監査されていない簡明総合経営報告書において“毛収入”内で確認された年間サービス料とコンプライアンス費用と、それぞれの期初めに繰延収入に計上されたこのような費用の金額を反映した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
年間サービス料とコンプライアンス費 | $ | 10.0 | | | $ | 5.7 | | | $ | 19.6 | | | $ | 10.1 | |
期初に繰延収入に計上されたこれらの費用の金額 | 8.5 | | | 4.6 | | | 8.8 | | | 4.0 | |
カタログ表
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
売掛金
会社の不良債権準備の変化は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 六月三十日 2021 |
期初残高 | $ | 8.0 | | | $ | 5.7 | |
費用の増加(A) | 4.3 | | | 8.1 | |
ログアウト、回収とその他の調整後の純額を差し引く | (1.5) | | | (1.0) | |
期末残高 | $ | 10.8 | | | $ | 12.8 | |
| | | |
(A)2021年6月30日までの6ヶ月間、1ドルを含む5.5単一商家からの返金手当は、審査されていない簡明総合経営報告書の“販売コスト”に計上されている。 |
5.商誉
商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである
| | | | | |
2021年12月31日の残高 | $ | 537.7 | |
ブロック買収(注3) | 89.4 | |
2022年6月30日の残高 | $ | 627.1 | |
6.その他無形資産、純額
他の無形資産、純額には:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均 償却期限 (単位:年) | | June 30, 2022 |
| 帳簿価値 | | 積算 償却する | | 純積載運 価値がある |
商人関係 | 11 | | $ | 96.5 | | | $ | 28.7 | | | $ | 67.8 | |
得られた技術 | 9 | | 116.2 | | | 61.5 | | | 54.7 | |
商標と商品名 | 17 | | 29.3 | | | 4.6 | | | 24.7 | |
資本化ソフトウェア開発コスト | 3 | | 61.7 | | | 12.5 | | | 49.2 | |
剰余手数料買取(A) | 3 | | 32.3 | | | 9.7 | | | 22.6 | |
| | | | | | | |
その他無形資産総額,純額 | | | $ | 336.0 | | | $ | 117.0 | | | $ | 219.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均 償却期限 (単位:年) | | 2021年12月31日 |
| 帳簿価値 | | 積算 償却する | | 純積載運 価値がある |
商人関係 | 8 | | $ | 200.1 | | | $ | 133.7 | | | $ | 66.4 | |
得られた技術 | 9 | | 113.2 | | | 54.9 | | | 58.3 | |
商標と商品名 | 18 | | 20.3 | | | 3.8 | | | 16.5 | |
資本化ソフトウェア開発コスト | 4 | | 42.6 | | | 9.1 | | | 33.5 | |
剰余手数料買取(A) | 3 | | 20.3 | | | 6.5 | | | 13.8 | |
その他無形資産総額,純額 | | | $ | 396.5 | | | $ | 208.0 | | | $ | 188.5 | |
| | | | | | | |
(A)残り手数料購入に含まれているか、または支払いがある#ドル3.7百万ドルとドル4.2それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで |
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
2022年6月30日まで、他の無形資産のその後5年以降の毎年の償却費用は以下のように推定される
| | | | | |
2022年(残り6ヶ月) | $ | 27.4 | |
2023 | 50.8 | |
2024 | 45.2 | |
2025 | 29.2 | |
2026 | 17.6 | |
その後… | 48.8 | |
合計する | $ | 219.0 | |
会社が監査していない簡明総合経営報告書では、他の無形資産の償却費用は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
減価償却および償却費用 | $ | 8.4 | | | $ | 9.4 | | | $ | 17.7 | | | $ | 19.5 | |
販売コスト | 6.3 | | | 4.7 | | | 11.7 | | | 9.2 | |
合計する | $ | 14.7 | | | $ | 14.1 | | | $ | 29.4 | | | $ | 28.7 | |
7.資本化して顧客獲得コスト,純額
資本化顧客獲得コスト、純額は$36.6百万ドルとドル35.12022年6月30日と2021年12月31日まで、それぞれ100万ドルで、帳簿総価値#ドルの前処理ボーナスを含む73.0百万ドルとドル69.1累計償却は百万ドル減少した36.4百万ドルとドル34.0それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日である。
資本化顧客獲得コストの加重平均償却期間は3年2022年6月30日と2021年12月31日。資本化顧客獲得コストの償却費用は#ドル6.6百万ドルとドル12.72022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ百万ドルです5.1百万ドルとドル10.12021年6月30日までの3カ月および6カ月の販売コストにそれぞれ、当社が監査していない総合経営簡明報告書の“販売コスト”に計上した。
2022年6月30日まで、顧客獲得コストを資本化する将来の償却費用は以下のように見積もられる
| | | | | |
2022年(残り6ヶ月) | $ | 11.1 | |
2023 | 16.4 | |
2024 | 8.2 | |
2025 | 0.9 | |
合計する | $ | 36.6 | |
カタログ表
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
8.レンタル装置、ネットワーク
レンタル設備は、純額は:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均 償却期 (単位:年) | | June 30, 2022 |
| 帳簿価値 | | 減価償却累計 | | 帳簿純価値 |
レンタル設備 | 3 | | $ | 89.8 | | | $ | (34.9) | | | $ | 54.9 | |
レンタル用の設備(A)を持っている | 適用されない | | 10.3 | | | — | | | 10.3 | |
レンタル設備の総数 | | | $ | 100.1 | | | $ | (34.9) | | | $ | 65.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均 償却期 (単位:年) | | 2021年12月31日 |
| 帳簿価値 | | 減価償却累計 | | 帳簿純価値 |
レンタル設備 | 3 | | $ | 72.9 | | | $ | (24.2) | | | $ | 48.7 | |
レンタル用の設備(A)を持っている | 適用されない | | 9.7 | | | — | | | 9.7 | |
総レンタル設備、純額 | | | $ | 82.6 | | | $ | (24.2) | | | $ | 58.4 | |
| | | | | | | |
(A)は、最初に業者に配備されていない設備を指すため、減価償却がない。 |
会社が監査していない賃貸設備減価償却簡明総合経営報告書に“減価償却と償却費用”を計上した金額は#ドルであった7.4百万ドルとドル14.42022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ百万ドルと5.1百万ドルとドル9.62021年6月30日までの3カ月と6カ月はそれぞれ100万ドル。
9.財産·工場·設備·純価値
財産、工場、設備網は以下の部分からなる
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
装備 | $ | 11.6 | | | $ | 10.5 | |
大文字ソフト | 4.1 | | | 5.1 | |
賃借権改善 | 9.4 | | | 9.1 | |
家具と固定装置 | 1.7 | | | 2.0 | |
車両 | 0.2 | | | 0.3 | |
財産·工場と設備の合計 | 27.0 | | | 27.0 | |
減算:減価償却累計 | (9.3) | | | (8.6) | |
財産·工場と設備を合計して純額 | $ | 17.7 | | | $ | 18.4 | |
会社が監査していない簡明総合経営報告書のうち、財産、工場、設備の減価償却に計上された費用の金額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
減価償却および償却費用 | $ | 0.9 | | | $ | 1.0 | | | $ | 1.9 | | | $ | 1.8 | |
販売コスト | 0.3 | | | 0.4 | | | 0.6 | | | 0.8 | |
減価償却費用合計 | $ | 1.2 | | | $ | 1.4 | | | $ | 2.5 | | | $ | 2.6 | |
カタログ表
Shift 4 Payments,Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
10.債務
同社の未済債務には、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成熟性 | | 実利率 | | 六月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
2025年満期の変換可能手形(2025年換算手形) | | 2025年12月15日 | | 0.49% | | $ | 690.0 | | | $ | 690.0 | |
2027年満期の変換可能チケット(2027年換算手形) | | 2027年8月1日 | | 0.90% | | 632.5 | | | 632.5 | |
2026年満期の優先債券(2026年優先債券) | | 2026年11月1日 | | 5.13% | | 450.0 | | | 450.0 | |
借入総額 | | | | | | 1,772.5 | | | 1,772.5 | |
差し引く:未償却資本化融資費 | | | | | | (34.7) | | | (34.0) | |
長期債務総額 | | | | | | $ | 1,737.8 | | | $ | 1,738.5 | |
資本化融資費用の償却は、会社が監査していない簡明総合経営報告書の“利息支出”に含まれている。資本化融資費の償却費は$2.0百万ドルとドル3.92022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ百万ドルと1.2百万ドルとドル2.42021年6月30日までの3カ月と6カ月はそれぞれ100万ドル。
将来元金払い
2022年6月30日現在、会社の長期債務に関する将来の元本は以下のように支払われる
| | | | | | | | |
2025 | | $ | 690.0 | |
2026 | | 450.0 | |
2027 | | 632.5 | |
合計する | | $ | 1,772.5 | |
2025年満期の変換可能手形
2025年に満期となる転換可能優先手形(“2025年変換可能手形”)の帳簿純額は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
元金未償還 | $ | 690.0 | | | $ | 690.0 | |
未償却債務発行コスト | (11.3) | | | (13.0) | |
帳簿純価値 | $ | 678.7 | | | $ | 677.0 | |
2027年に期限切れの変換可能手形
純帳簿価値0.502027年に期限された変換可能優先チケットの割合(“2027年変換可能チケット”)は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 | | |
元金未償還 | $ | 632.5 | | | $ | 632.5 | | | |
未償却債務発行コスト | (12.8) | | | (13.8) | | | |
帳簿純価値 | $ | 619.7 | | | $ | 618.7 | | | |
カタログ表
Shift 4 Payments,Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
優先債券は2026年に満期になります
2022年3月、Shift 4 Payments,LLC(“発行者”)およびShift 4 Payments Finance Sub,Inc.(“共同発行者”、発行者とともに“発行者”)は、管理ドルを修正する契約の要求同意書を完了した450.0百万ドルの元金4.6252026年満期の優先手形百分率(“2026年優先手形”)は、組み入れられた時価例外の一部として株式の買い戻しを可能にする。入札では、同社は#ドルを支払った4.5手形所持者に支払う同意100万ドルは、監査されていない簡明総合貸借対照表に資本化され、長期債務を削減することが確認され、発生した費用は#ドルである1.4これらの費用は、2022年6月30日までの6ヶ月間、監査されていない簡明総合経営報告書に“取引に関する費用”を計上している。
循環信用手配
当社の循環信用融資の借入能力第一留置権信用協定(“循環信用手配“)WAs $99.52022年6月30日まで、ドルを差し引いた純額0.5百万Lette信用のRです。
制限とチェーノ
2025年変換可能手形、2026年優先手形、2027年変換可能手形(総称して“手形”と呼ばれる)、および循環クレジット配置は、Shift 4 Payments,LLCがShift 4 Payments,Inc.に融資、下敷き、または配当金を支払う能力のいくつかの制限を含む
2022年6月30日とDecemで2021年8月31日、会社はすべての財務契約を遵守する。
上記の規定を除いて、2021年10-K/Aテーブルに開示されている情報に大きな変化はない。
11.その他合併貸借対照表の構成要素
前払い費用と他の流動資産
前払い料金と他の流動資産は、
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
パスワード決済資産(A) | $ | 1.2 | | | $ | — | |
前払い保険 | 0.9 | | | 3.3 | |
前払い商家契約ボーナス(B) | 0.2 | | | 0.7 | |
その他前払い費用(C) | 7.2 | | | 6.1 | |
税金を受け取るべきだ | 1.7 | | | 1.8 | |
契約資産 | 0.2 | | | 0.3 | |
代理と従業員は融資を受けなければならない | 0.1 | | | 0.2 | |
その他流動資産 | 0.6 | | | 0.3 | |
前払い費用とその他の流動資産総額 | $ | 12.1 | | | $ | 12.7 | |
| | | |
(A)当社のパスワード決済資産に関する資料は、付記1“採択された会計声明”内の開示を参照されたい。 |
(B)は、加工契約を得るために業者に支払う取引ボーナスを表し、これらの契約は、1年の契約期間内に償却される。 |
(C)情報技術、レンタル料、貿易展示会、および会議に関連する前払いを含む |
カタログ表
Shift 4 Payments,Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用と他の流動負債には:
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
または負債収益があります--贈与グループ(A) | $ | 58.9 | | | $ | — | |
余剰金に対処する | 17.0 | | | 13.1 | |
応算利息 | 4.8 | | | 4.8 | |
賃金総額を計算すべきである | 5.6 | | | 15.3 | |
課税税金を納める | 2.1 | | | 1.6 | |
注法に基づいて繰延される雇用主社会保障税 | 1.6 | | | 1.6 | |
パスワード決済責任(B) | 1.2 | | | — | |
再編成すべき項目(C) | 0.7 | | | 1.5 | |
| | | |
| | | |
| | | |
その他流動負債 | 5.4 | | | 5.0 | |
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない | $ | 97.3 | | | $ | 42.9 | |
| | | |
(A)#ドルを含む、2022年6月30日現在の贈与グループまたは負債収益の公正価値を表す57.5購入価格は百万ドルと予定されています1.4百万ドルの買収後補償費用。以上の情報については、注釈3を参照されたい。 |
(B)当社のパスワード決済負債に関する資料は、付記1“採択された会計声明”内の開示を参照されたい。 |
(C)会社が解散費#ドルを支払う0.92022年6月30日までの6ヶ月間再編成対象項目は#ドル0.72022年6月30日までに、2022年に100万ドルを支払う予定だ。 |
12.公正価値計量
アメリカ公認会計基準は公正価値階層構造を定義し、公正価値を計量するための評価技術の入力に対して優先順位付けを行った。同じ資産または負債の場合、階層構造は、アクティブ市場における調整されていない見積プロセスに最高優先度(1レベル測定)を与え、観察できない入力(3レベル測定)に最低優先度を与える
当社は、以下に述べる階層構造に基づいて、公正価値で確認又は開示された資産及び負債の公正価値を決定する。以下の3つの投入レベルは、公正価値を計量するために使用することができる
•第1レベル--活発な市場における同じ資産または負債の見積もり;
•第2レベル--第1レベル価格以外の観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または実質的に全資産または負債期間内に観察可能または観測可能な市場データによって確認可能な他の投入;
•第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。第三級資産と負債には公正価値の検証には管理職が重大な判断或いは推定を行う必要がある項目が含まれている。
当社は第三級観察不能情報を用いて、いくつかの買収によって生じたまたは負債を経常的に公正価値計量する。これらの額は、事業体を完全に買収する既存の販売時点事業体の数に変換することに関連する予想される割増支払いに関する
2022年2月28日にThe Giving Block,Inc.を買収すると同時に、同社は#ドルまでの費用を支払うように価格協定を締結した246.02023年2月28日までの12ヶ月以内に買収業務のある収入ハードルを実現すれば、100万ドルとなる。または価格の公正価値は、利益期間中の予測財務業績および収入変動性の推定などの重大な観察不可能なレベル3投入を含むモンテカルロシミュレーションモデルを使用して推定される20.9%和16.72022年6月30日と2022年2月28日現在の%と8.5%和7.1それぞれ2022年6月30日と2022年2月28日まで。変動率と割引率の変化は,より広い市場状況によるものである.割増協定条項に関するより多くの情報は、付記3を参照されたい。相対価格の購入に関連した、または価格の推定公正価値は#ドルです57.5会社は2022年6月30日現在、監査されていない簡明総合貸借対照表の“計上すべき費用とその他の流動負債”で100万ドルを確認した。
カタログ表
Shift 4 Payments,Inc.
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
次の表では、レベル3または負債のある期間初めと期末残高をチェックしました
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
期初残高 | $ | — | | | $ | — | |
贈与集団が買収したものや掛け値がある | 57.8 | | | — | |
配当金に関連するまたは負債のある支払いのための現金支払い | — | | | (0.2) | |
| | | |
公正価値調整 | (0.3) | | | 0.2 | |
期末残高 | $ | 57.5 | | | $ | — | |
| | | |
公正価値調整は、当社が監査していない簡明総合経営報告書の“一般及び行政費用”に計上されている。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、資金調達や3級呼び出しはありません
同社の未返済債務の推定公正価値は場外市場オファーを採用し、二級投入とされ、以下のように推定される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 携帯する 価値(A) | | 公平である 価値がある | | 携帯する 価値(A) | | 公平である 価値がある |
2025年変換可能手形 | $ | 678.7 | | | $ | 560.4 | | | $ | 677.0 | | | $ | 735.4 | |
2027年変換可能チケット | 619.7 | | | 448.7 | | | 618.7 | | | 556.5 | |
2026年高級債券 | 440.4 | | | 402.1 | | | 443.9 | | | 465.7 | |
合計する | $ | 1,738.8 | | | $ | 1,411.2 | | | $ | 1,739.6 | | | $ | 1,757.6 | |
| | | | | | | |
(A)帳簿価値循環信用手配に関連する未償却債務発行コスト#ドルは含まれていない1.0百万ドルとドル1.1それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで。 |
当社の暗号化決済資産と暗号化決済負債の推定公正価値は活発な暗号通貨取引所のオファーを採用しており、1級投入とされ、#ドルである1.22022年6月30日まで。当社の暗号化決済資産及び暗号化決済負債の詳細については、付記1を参照されたい。
当社の2022年6月30日と2021年12月31日までの監査されていない簡明総合貸借対照表において、公正な価値で計量されていない他の金融商品には、現金と現金等価物、売掛金、前払い費用およびその他の流動資産、その他の非流動資産、支払すべき帳簿金と売掛金およびその他の流動負債が含まれており、それらの推定公正価値は、当社の監査されていない簡明総合資産負債表に報告されている帳簿価値に合理的に近いからである。
13.所得税
同社はShift 4 Payments,LLCの経済権益を持ち,その財務状況と業績を強固にしている。Shift 4 Payments,LLCの残余所有権は当社が所有しているわけではなく,非制御的権益とみなされている.Shift 4 Payments,LLCは所得税申告の組合企業とみなされ,そのメンバーは当社を含み,LLC課税所得額における彼らのシェアに基づいて連邦,州,地方所得税を負担する。また,Shift 4 CorporationとVenueNext,Inc二つ米国連邦,州,地方所得税については,Shift 4 Payments,LLCの運営子会社はC−社とされている。Shift 4 CorporationおよびVenueNext Inc.の課税収入または損失は、Shift 4 Payments,LLCに移行しない。代わりに、それは現行の会社税率に依存して会社レベルで課税される。
当社は繰延税金項目の純資産の現金化能力を評価し、この分析で関連するプラスおよび負の証拠を考慮して、繰延税金資産の一部または全部がより現金化される可能性があるかどうかを決定した。当社は2022年6月30日現在、Shift 4 Payments,Inc.の繰延税金資産について全額評価を記録し、すべてまたは一部の支出を支援するのに十分な証拠があるまで維持している。
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
その会社の実際の税率は6.3%と(152.9)は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月です。当社の実質税率は(421.4)% and (9.9それぞれ2021年6月30日までの3カ月と6カ月)%である。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の実際の税率が米国連邦法定所得税21%の税率と異なるのは,主に非制御権益に割り当てられた損失および米国Shift 4 Payments,Inc.およびVenueNext,Inc.の全額推定手当によるものである。また、2022年6月30日までの6ヶ月間に1ドルの影響も含まれている6.4贈与集団から得られた繰延税金負債により放出される推定免税額に関する所得税利益。2021年6月30日までの3カ月と6カ月の有効税率が21%の米国連邦法定所得税税率と異なるのは、主に非持株権に割り当てられた損失、米国Shift 4 Payments,Inc.およびVenueNext,Inc.の全額推定手当、既得持分報酬に関する税収意外な財、および2021年6月30日までの3カ月の所得税前の損益バランスに近い損失によるものである
課税課税協定
当社はShift 4 Payments,LLCの純資産に占める税ベースシェアが増加することを予想しているが,RookがRookから権益を償還または交換し,当社が選択し,完全に当社の独立取締役が決定するためである。会社はいかなる償還と交換有限責任会社の権益を有限責任会社の権益を直接購入すると見なし、米国連邦所得税を納めるつもりだ。このような税金ベースの増加はそれが未来に各税務機関に支払う金額を減少させるかもしれない。再編取引および初公開株式について、当社は持続株式所有者と課税項目合意(“TRA”)を締結した
TRA規定Shift 4 Payments,Inc85当社が実際に実現したか、または場合によっては実現された任意の税収割引金額のパーセンテージとみなされる理由は、(I)Shift 4 Payments、LLCが有限責任会社の権益を償還または交換することによる資産純資産価値に占める税ベースシェアの増加、(Ii)TRAによる支払いに占める税金ベースの増加、および(Iii)TRAによる控除すべき計上利息であるからである。会社は残りの株式から利益を得る見通しだ15それは現金節約の%を達成した。
当社はまだ回復していません$を認識しました248.3将来の課税所得額の見積もりに基づいてこのようなTRA金を支払うことは不可能であると結論した後,委員会はTRA項下の100万ドルの債務を支払うことは不可能であると判断した。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、TRAによって持続持分所有者に何のお金も支払われていません。TRAによって支払うべき金額は、Shift 4 Payments,Inc.の将来の課税所得額、性質、時間を含む多くの要因によって変化します。上記の税金属性に適用される繰延税金資産記録の推定値が今後の期間に解放される準備があれば、TRA負債はその際に可能であると考えられ、収益を計上する可能性がある。
Rookがそのすべての有限責任会社単位を交換する場合、会社は繰延税金資産またはTRA負債が2021年のForm 10-K/Aで報告された金額と実質的に異なることはないと予想される繰延税金資産と関連負債の実際の金額は、取引所のスケジュール、Shift 4 Corporationの推定値、取引所時の会社A類普通株の価格、および当時の税率の影響を受ける。
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
14.賃貸契約
借受人として
同社の経営リースは主にオフィススペースと設備ですこれは…。E社が監査を受けていない簡明総合貸借対照表には、経営リースに関する以下の金額が記録されている
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 2021年12月31日 |
資産 | | | |
使用権資産 | $ | 16.2 | | | $ | 18.5 | |
負債.負債 | | | |
流動賃貸負債 | $ | 4.1 | | | $ | 4.8 | |
非流動賃貸負債 | 16.0 | | | 17.9 | |
リース総負債 | $ | 20.1 | | | $ | 22.7 | |
2022年6月30日現在、初期キャンセル不可レンタル期間が1年を超えるレンタルに関する予想される将来の支払いは以下の通りです
| | | | | |
2022年(残り6ヶ月) | $ | 2.4 | |
2023 | 4.5 | |
2024 | 4.4 | |
2025 | 3.4 | |
2026 | 2.9 | |
その後… | 4.4 | |
賃貸支払総額 | 22.0 | |
差し引く:利息 | (1.9) | |
最低返済額の現在価値 | $ | 20.1 | |
会社が監査していない簡明総合業務報告書に“一般と行政費用”を計上した経営リース費用総額は#ドルである1.4百万ドルとドル2.8百万回の霧R The2022年6月30日までの3ヶ月6ヶ月、と$1.4百万ドルとドル2.9百万ドル2021年6月30日までの3ヶ月6ヶ月それぞれ,である.
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 2021年12月31日 |
加重平均残余賃貸年限(年): | 5.4 | | 5.6 |
| | | |
加重平均割引率 | 3.2 | % | | 3.2 | % |
運営キャッシュフローに含まれる運営リース支払い$3.0百万そして$3.2百万 2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間。
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
貸出し人として
同社は、端末および販売時点装置を含む経営リースに応じてその事業体にハードウェアを提供する。同社の経営リースには一般的に契約を1年連続延長する選択権が含まれています。延期選択権は、レンタル開始時にその選択権が行使されると合理的に判断されない限り、リース収入の決定に計上されない。同社の経営リースには一般に購入選択権は含まれていません。
ASC 606によれば、受信された賃貸支払いは、合意期間内に直線ベースで収入として確認され、会社が監査されていない簡明総合経営報告書において毛収入として分類される。
リース総収入2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は$4.4百万ドルとドル8.7それぞれ百万ドルとドルです4.2百万ドルとドル8.22021年6月30日までの3カ月と6カ月はそれぞれ100万ドル。2022年6月30日または2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、可変賃貸収入は重要ではない。
同社は将来的にSaaSプロトコルによって提供されるハードウェアの最低レンタル料を#ドルと予想している10.37月1日から百万2022年から2023年6月30日まで。これらの経営リースの会計処理の詳細については、付記4および付記8を参照されたい。
15.関係者取引
会社は会社の最高経営責任者で創業者(“創業者”)ジャリード·アイザックマンとサービス協定を締結した飛行機の使用と財産が含まれています。このサービスの総支出は、監査されていない簡明な総合業務報告書の“一般的および行政費用”に含まれている#ドル0.3百万ドルとドル0.52022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ100万ドル。いくつありますか違います。2022年6月30日または2021年12月31日の未返済額。
2021年の第3四半期と第4四半期に会社が生まれました1.1Searchlightが償還すべき提案された後続発売に関するコストは100万ドルであり、これらのコストには、会社が2021年12月31日までに監査されていない簡明総合貸借対照表上の“売掛金純額”が含まれている。2022年6月30日現在、未返済額はありません。また、2022年5月24日、Searchlightはその残りのすべての有限責任会社の権益を償還した。したがって、Searchlightは2022年5月24日から当社の持続持分所有者または関連先ではなくなった。
2021年2月、同社は創業者の譲渡を受け、今回の飛行任務の指揮官でもあり、初の全国民用宇宙飛行任務Inspiration 4上の参加者のために1つの座席を選択する権利がある。この権利は非現金寄付として当社に譲渡され、その推定公正価値#ドルで入金される2.1会社が監査していない簡明総合貸借対照表の“追加実収資本”と2021年3月に会社が監査していない簡明総合経営報告書における“広告とマーケティング”支出参加者が会社を通じて開催された試合が代表団のメンバーに選ばれた時。
これまでの財政年度中に2021年12月31日同社は,Inspiration 4を発表するとともに,3 DCartを統合し,新たに命名し,Shift 4 Shopに3 DCartを普及させるために,多くの非日常的な費用を発生させている。ある支出総額は$0.9600万ドルは、Inspiration 4任務に直接関連し、創始者によって返済される。自分から2021年12月31日、1ドル0.1百万の売掛金創設者の売掛金は、当社が監査していない簡明総合貸借対照表に“売掛金”と表記されているいくつありますか違います。2022年6月30日までの未返済額。
2021年3月、創設者は全額所有の特殊目的機関(“SPV”)を通じて1人の非関連取引業者(“取引業者”)と可変前払い契約(“VPF契約”)を締結し、約をカバーした2.0百万株会社A類普通株です。VPF契約は2023年2月、3月、4月の指定日決算を予定しており、SPVが交付する会社A類普通株の実際の数量は、その日会社A類普通株の長期底値#ドルに対する価格に基づいて決定される73.191株当たり、長期の完封価格は$です137.241株当たりの総数は約を超えない2.0百万株、これはRookが契約下の義務を保証するために質に入れた会社B類普通株と有限責任会社単位の株式数である。いくつかの条件では、SPVはまた、VPF契約を現金で決済して、質権株式および単位の完全な所有権を保持することを選択することができる。
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
2021年9月、創始者はSPVを通じて締結した二つVPFはディーラーと契約を締結し、その中の1つの契約は約2.18百万株会社A類普通株、別株約2.26百万株会社A類普通株です。VPF契約はいずれも2024年6月,7月,8月,9月の指定日に決算する予定であり,SPVが納入する会社A類普通株の実際の数量は,その日会社A類普通株の約$に対する長期底価格の価格に基づいて決定される66.4241株当たり、長期上限価格は約$です112.09契約の1株あたりのカバー範囲は約2.18100万株会社A類普通株、長期底値は1ドルです66.4241株当たり、長期上限価格は約$です120.39契約の1株あたりのカバー範囲は約2.26百万株会社A類普通株の総数は約100万株を超えない4.44百万株は、会社B類普通株及びそれに関連するShift 4が普通株の株式総数を支払い、SPV質により契約下での義務を確保することである。いくつかの条件では、SPVはまた、株式および単位の完全な所有権を保持するために、VPF契約を現金で決済することを選択することができる。
RookがVPF契約下での義務を履行できず、かつこのような違約を解決できなかった場合、取引業者は、質権のあるB類株式とLLC権益とを同数の会社A類普通株に交換し、このようなA類普通株を売却してRookの義務を履行する権利がある。
はい。2022年6月E社は契約を締結しました$3.6百万初期支払いを含む創始者の親族との残り手数料買取協定2.5百万ドルの現金とドル0.6百万株会社A類普通株、または支払い$0.512ヶ月後には現金百万元を支払うべきだが、買収された資産表現に関するいくつかの条件に依存しなければならない。
16.引受金とその他の事項
当社は通常の業務過程で発生する様々な訴訟や法的手続きに時々巻き込まれる可能性があります。しかし、訴訟は固有の不確実性の影響を受け、これらや他の事項の不利な結果が時々現れ、会社の業務を損なう可能性がある。2021年8月、グローバル決済会社と会社の重要なサプライヤーTsysは深刻なプラットフォーム中断を経験し、支払い処理サービスの中断が数時間続いた。TSystemsは多くの主要なクレジットカード発行業者や支払い処理業者によって使用されており,これは全国の多くのカードを受け取る業者やカード所有者が中断の影響を感じていることを意味する.当社はすでに、Tsys停電による商家とパートナーへの財務影響を減少させ、責任者との接触を含む様々なルートを通じて賠償を求めている。
当社は現在、その業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼすと考えられる法的手続きや請求を当社が知っていません。
17.株主権益/会員損失
株の買い戻し
2021年12月16日、会社取締役会(“取締役会”)は株式買い戻し計画(“2021年12月計画”)を承認し、この計画によると、会社は最高$の買い戻しを許可された100.02022年12月31日現在、A類普通株の株式は100万株である。2022年5月11日、取締役会は株式買い戻し計画(“2022年5月計画”)を承認し、この計画によると、当社は最高$の追加買い戻しを許可された100.0取締役会は2022年6月15日に株式買い戻し計画(“2022年6月計画”を承認し、2021年12月計画と2022年5月計画とともに“計画”と呼ぶ)を承認し、この計画によると、会社は最大$の追加買い戻しを許可された50.02022年12月31日現在、A類普通株の株式は100万株である。
これらの計画によれば、買い戻しは公開市場、私的交渉の取引または他の方法で行うことができ、買い戻しの金額や時間は市場状況や企業ニーズに依存する。公開市場買い戻しは、ルール10 b-18の定価および数量要求範囲内で行われる。会社はまた、これらの計画に基づいて株を買い戻すために、規則10 b 5-1計画を時々立てることができる。
このような計画は会社に特定の数の普通株を購入することを要求しない。当社はいつでも適宜延長、修正、一時停止、または本計画を終了することができます。
カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
2021年12月31日までに、会社は購入しました378,4752021年12月に計画されたA類普通株$21.1百万ドル、支払い手数料を含めて、平均支払い価格は#ドルです55.81一人一人が共有しています
Searchlightは2022年5月24日、保有する会社B類とC類普通株を同数のA類普通株と交換し、Searchlightはその後償還を行った。2022年6月30日までの6ヶ月間に会社は買い戻します棚上げにした3,887,191A類普通株の株価を$とする計画184.4百万ドル、支払い手数料を含めて、平均支払い価格は#ドルです47.40 p救急室のシェアです。2022年6月30日までの6ヶ月間、これらの金額は当社の全部買い戻しする967,600SearchlightのA類普通株価格は$43.1百万ドルで平均支払い価格は$です44.54一株ずつです2022年6月30日までに$44.5百万まだこの計画の下で未来の購入を行うことができる。
解約していない普通株買い戻し株式は、会社が監査していない合併合併残高のうち“在庫株”と表記していますシーツです。退職時には、会社は在庫株の価値を追加の実納資本と留保収益の間で分配する2022年6月30日までの6ヶ月間、当社は引退しました3,539,016それはこのような計画に従って普通株を買い戻します。いくつありますか726,6502022年6月30日までに発行された在庫株は、2022年7月1日に引退する。
18.非制御的権益
Shift 4 Payments,Inc.はShift 4 Payments,LLCの唯一の管理メンバであり,Shift 4 Payments,LLCの財務結果を統合する.非持株権益残高は持続持分所有者が保有するShift 4 Payments,LLCの経済的利益を代表する。2022年5月24日、Searchlightはその返済されていないすべての有限責任会社の権益を償還したので、この日から持続持分所有者または非持株権益の構成要素ではなくなった次の表は、Shift 4 Payments,LLCにおけるLLC資本の所有権をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 有限責任会社権益 | | 所有権パーセント | | 有限責任会社権益 | | 所有権パーセント |
Shift 4 Payments社 | 54,382,042 | | | 67.8 | % | | 56,449,833 | | | 68.2 | % |
持続持分所有者 | 25,829,016 | | | 32.2 | % | | 26,272,654 | | | 31.8 | % |
合計する | 80,211,058 | | | 100.0 | % | | 82,722,487 | | | 100.0 | % |
19.株式ベースの報酬
2020年インセンティブ·インセンティブ計画
2020年6月、会社は2020年インセンティブ奨励計画(“2020計画”)を採択し、株式オプション、制限株式配当等価物、株式支払い、制限株式単位(RSU)、業績制限株式単位(PRSU)、株式付加価値権および他の株または現金奨励を付与することを規定した。最も多い418,9732020年計画によると、会社A類普通株は発行可能である。発行可能株式数は2021年から2030年まで(2030年を含む)まで毎年1日目に増加し,(1)の小さいものに等しい1前財政年度最終日(換算基準で計算すると、A類普通株または行使可能、交換可能または償還可能なA類普通株に変換可能な任意およびすべての証券(Shift 4 Paymentsの有限責任会社権益、LLC)に変換可能な発行済み株式パーセンテージ)および(2)取締役会が決定した当該などの比較的少数の目的株式を計上する。
2022年4月28日、取締役会が可決され、2022年6月10日に、当社株主はShift 4 Payments,Inc.2020インセンティブ奨励計画(“リセット株式計画”)の改訂と再記述を承認した。再予約株式計画(A)再予約株式計画に基づいて発行可能な会社A類普通株の株式総数を7,500,000株式は、(B)年度“常青樹”増額を再予約株式計画に基づいて発行可能な会社A類普通株式数に増加させ、1発行済み株式の割合は2発行済株式の%は、(C)奨励株式オプションの行使により発行可能な会社A類普通株の数を超えないことを制限する7,500,000(D)新たに策定された持分計画の期限を延長する10年取締役会が採択された日から発効します。
カタログ表
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
RSUとPRSU
RSUは、将来のある特定の日に会社Aクラス普通株式を受信する権利を表す。
2022年6月30日までの6カ月間のRSU活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
量 RSU | | 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 |
期初未帰属残高 | 2,402,694 | | | $ | 43.28 | |
すでに(A)を承認した | 604,188 | | | 45.51 | |
既得 | (619,175) | | | 29.77 | |
没収またはキャンセルされる | (143,591) | | | 55.94 | |
期末未帰属残高 | 2,244,116 | | | $ | 48.93 | |
| | | |
(A)含む157,330RSUは継続サービスの制限を受けず、2022年3月に直ちに授与される16,422ブロック買収に関するRSUは9,347RSUは2022年12月、2023年、2024年に分割払いし、7,075継続サービスの影響を受けず、2022年3月に直ちに帰属するRSU。 |
サービスを継続するRSUおよびPRSUまたは直ちに帰属するRSUおよびPRSUの公正価値は、日社Aクラス普通株に付与された価格に基づいて決定される。
会社は株式ベースの報酬Expを確認$の末尾9.3百万ドルとドル26.2百万2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、そしてドル6.6百万ドルとドル20.6百万ドル2021年6月30日までの3ヶ月6ヶ月それぞれ,である.2022年6月30日現在、未返済のRSUとPRSUに関する未確認株式ベースの報酬支出総額は$92.9百万重み付き平均期間内に確認する予定である3.33年.年.
カタログ表
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
20.1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)
1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は、普通株株主が純収益(損失)を占めるべきであり、同期に発行された普通株の加重平均株式数で割る。この期間に発行された株式と、その期間に再買収された株式とは、その期間流通株の部分で重み付けされる。1株当たりの純利益(損失)の計算方式は1株当たりの基本純収益(損失)の計算方式と一致し、同時に期間内に発行されたすべての潜在的な普通株を計上する。以下の表に2段階法における1株当たりの基本と希釈後の純収益(損失)の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収益(赤字) | $ | 15.0 | | | $ | 4.5 | | | $ | 1.8 | | | $ | (46.5) | |
差し引く:非持株権益による純収益(損失) | 4.7 | | | 1.3 | | | (1.0) | | | (16.9) | |
Shift 4 Payments,Inc.の純利益(損失) | 10.3 | | | 3.2 | | | 2.8 | | | (29.6) | |
普通株主は純収益(赤字)を占めて調整しなければならない | — | | | — | | | 0.1 | | | (0.3) | |
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 10.3 | | | $ | 3.2 | | | $ | 2.9 | | | $ | (29.9) | |
| | | | | | | |
分子-普通株株主は純収益(損失)の分配を占めるべきである: | | | | | | | |
A類普通株に分配される純収益(損失)−基本− | $ | 9.6 | | | $ | 2.7 | | | $ | 2.7 | | | $ | (24.8) | |
再分配は普通株主の仮定転換有限責任会社の権益とRSUに帰属すると仮定した純収益(損失)に起因することができる | 4.7 | | | 1.4 | | | (1.0) | | | — | |
A類普通株に割り当てられた純収益(赤字)−減額 | $ | 14.3 | | | $ | 4.1 | | | $ | 1.7 | | | $ | (24.8) | |
| | | | | | | |
C類普通株に割り当てられた純収益(損失)−基本− | $ | 0.7 | | | $ | 0.5 | | | $ | 0.2 | | | $ | (5.1) | |
有限責任会社資本の転換とRSUに帰属する普通株株主が純収益の再分配を占めるべきであると仮定する | — | | | (0.1) | | | (0.1) | | | — | |
C類普通株に割り当てられた純収益(損失)−減額 | $ | 0.7 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | (5.1) | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
クラスA発行済み普通株式加重平均株式−基本 | 51,790,403 | | | 46,297,553 | | | 51,958,494 | | | 44,492,680 | |
希釈性証券の影響: | | | | | | | |
有限責任会社権益 | 26,087,399 | | | 28,869,471 | | | 26,179,515 | | | — | |
RSU | 637,078 | | | 1,726,595 | | | 685,059 | | | — | |
2025年変換可能手形 | — | | | 101,713 | | | — | | | — | |
クラスA発行済み普通株式加重平均株式−希釈− | 78,514,880 | | | 76,995,332 | | | 78,823,068 | | | 44,492,680 | |
| | | | | | | |
発行されたC類普通株の加重平均株式−基本と償却− | 4,006,159 | | | 8,151,747 | | | 4,283,096 | | | 9,075,667 | |
| | | | | | | |
1株当たり純収益(損失)-基本: | | | | | | | |
A類普通株 | $ | 0.19 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.05 | | | $ | (0.56) | |
C類普通株 | $ | 0.19 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.05 | | | $ | (0.56) | |
1株当たり純収益(損失)-希釈後: | | | | | | | |
A類普通株 | $ | 0.18 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.56) | |
C類普通株 | $ | 0.18 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.56) | |
カタログ表
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
希釈後の1株当たり純利益(損失)を計算する際には、その影響が逆薄になるため、以下の項目は含まれていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
潜在A類普通株に転換した有限責任会社の権益 | — | | | — | | | — | | | 28,240,404 | |
RSUとPerformance RSU-従業員 | 999,475 | | | — | | | 999,475 | | | 1,742,656 | |
RSU-非従業員取締役 | 10,742 | | | — | | | 10,742 | | | 10,244 | |
合計する | 1,010,217 | | | — | | | 1,010,217 | | | 29,993,304 | |
会社が最終報告したA類普通株販売価格が2025年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、希釈後の1株当たり純収入を計算する際に2025年転換債券と2027年転換債券の転換影響を計上しないからである130換算価格の割合20一定期間の取引日30合意条項によると、2022年6月30日までの連続取引日。
当社は2021年6月30日までの6ヶ月間、1株当たりの純利益(損失)を計算する際に、2025年の交換可能手形への転換の影響を除いています。当社が最近発表したA類普通株販売価格は以下のようになっています130換算価格の割合20一定期間の取引日30合意条項によると、2021年6月30日までの連続取引日。
会社は現金で$を支払います690.02025年の換算手形元本とドル632.52027年に転換可能な手形の元本は100万ドルであり、任意の超過した部分は、会社が選択したときに、現金またはAクラスの普通株の株式または両方の組み合わせで支払いまたは交付される。
また、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、当社は希釈後の1株当たり純収入を計算する際に、発行した当社A類普通株株がグループ前株主に与える割増に与える影響は計上しない。プレミアムは、施しグループが2022年3月1日から2023年2月28日までに稼いだ収入の倍数で計算され、$を超えません246.0合計百万ドルです75%は、RSUとクラスAの普通株式の株式を組み合わせて支払います以上の情報については、注釈3を参照されたい。
21.キャッシュフロー情報を補完する
追加キャッシュフロー開示および非現金情報は、以下のものを含む
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
2022 | | 2021 |
利子を支払う現金 | $ | 12.4 | | | $ | 10.5 | |
所得税をお支払いの現金は、返金後の純額を差し引かれます | 0.1 | | | 0.3 | |
非現金投資活動 | | | |
Giving Block買収に関する株式と持分ベースの補償奨励 | 36.5 | | | — | |
VenueNext買収に関連する株式と株式ベースの報酬報酬 | — | | | 26.3 | |
剰余手数料買取で発行された株式 | 0.6 | | | — | |
レンタル用の設備 | 2.0 | | | 5.8 | |
資本化ソフトウェア開発コスト | 1.6 | | | 0.5 | |
| | | |
非現金融資活動 | | | |
経営性リース負債と引き換えに使用権資産 | 0.5 | | | — | |
右関連Inspiration 4席 | — | | | 2.1 | |
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(監査を受けていない)(百万、株式、単位および単位当たりの金額を除く)
22.細分化市場
運営分部は、企業の構成要素として定義され、その離散的な財務情報は、首席運営意思決定者(“CODM”)によって定期的に評価され、資源を割り当て、財務業績を評価する。会社のCODMは最高経営責任者であり、総合的なレベルで財務情報を審査し、資源を分配し、財務業績を評価するため、会社の運営構成を構成している1つは運営部門と1つは報告可能な部分。
次の表は収入タイプ別に総収入をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
支払いに基づく収入 | $ | 473.9 | | | $ | 324.8 | | | $ | 845.4 | | | $ | 540.7 | |
購読料やその他の収入 | 32.8 | | | 26.2 | | | 63.2 | | | 49.6 | |
毛収入 | $ | 506.7 | | | $ | 351.0 | | | $ | 908.6 | | | $ | 590.3 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
23.後続事件
買収と投資
2022年6月30日以降、会社は買収しました三つ技術サプライヤーの価格は約1ドルです56.8総購入対価格は100万ユーロで、現金と会社A類普通株の株を含む。これらの買収のタイミングにより、買収の初期会計は、買収された資産や負債の推定値を含めて不完全である。したがって、当社は現在、資産の買収や負担する負債の初歩的な公正価値を含むいくつかの情報を開示することはできない。
また、2022年6月30日以降、同社は約120.0現金とA類普通株の株を含む100万ユーロは、持続的な業者関係を獲得し、第三者流通パートナーから非入札権を獲得する。
ブラッドリー·ヘリンは退職しナンシー·ディスマンを首席財務官に任命しました
ブラッドリー·ヘリンは、2022年8月3日から会社の最高財務責任者(CEO)を務めなくなることで合意した。ヘリンさんの辞任について、当社は2022年8月3日にヘリンさんと分離·クレーム解除協議を締結した。
ナンシー·ディスマンは2022年8月3日、取締役会二級取締役の辞表を提出し、取締役会とその監査、報酬、指名委員会および会社管理委員会を辞任し、それぞれの任期は2022年8月5日に発効した。
取締役会は2022年8月3日にDismanさんを当社の首席財務官および首席財務官に任命し、2022年8月5日(“移行日”)から発効した。ディスマン氏を首席財務官に任命したことについて、当社は2022年8月3日にディスマンさんと雇用協定(“雇用協定”)を締結し、移行日から発効した。雇用協定は初歩的な3年制雇用期限自動設定1年制更新条項は、雇用協定の条項によって別途終了しない限り。
取締役会分類を再調整する
2022年8月3日、会社の改正と再記述の定款により、取締役会は取締役会規模を6人のメンバーに削減し、各級取締役間の平等なメンバーバランスを実現するために、クリストファー·N·クルツを第3種類取締役から第2類取締役に昇格させ、任期は2023年株主総会終了まで、任期は2025年株主総会終了まで、カテゴリごとの任期は2022年8月5日に発効することを決定した。そのため、同日、取締役第3級のクルツさんが取締役を辞任し、直ちに取締役2級として取締役が選出された。クルツさんの辞任と再任は完全に取締役会の立場を再均衡させるためであり、補償を含むその他のあらゆる目的のために、取締役会におけるクルスさんのサービスは引き続き妨害されないとみなされる。取締役会は現在以下のメンバーで構成されている二つ第一種の役員は二つ第II類取締役及び二つ三番目の重役です。現一級取締役はカレン·ロット·デイビスとジャリード·アイザックマン、現二級取締役はクリストファー·クルツとサラ·ゴールドスミス·グローバー、現三級取締役はジョナサン·ハックアードとドナルド·アイザックマン。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、我々の財務状況および経営結果の検討および分析は、監査されていない簡明な総合財務諸表に提供される情報と、本四半期報告書10-Q/A表の他の部分に含まれる関連付記および他の財務データと、2021年11月8日までに米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K/A表(“2021年10-K/A表”)に開示されている監査された総合財務諸表および関連付記を組み合わせて読むべきである。歴史的情報に加えて、以下の討論は、将来の業績、流動性、資本資源に対する私たちの予想に関する陳述のような前向きな陳述を含み、これらの陳述はリスク、不確定要素、仮説に関連し、実際の結果は私たちの予想と大きく異なる可能性がある。私たちの実際の結果は、任意の前向きな陳述に含まれたり暗示されたりする結果とは大きく異なるかもしれない。このような差をもたらす可能性のある要因は、以下に決定される要因と、“前向き陳述に関する警告説明”に記載された要因と、第1部分1 A項の“リスク要因”とを含む。私たちはこのような展望的な陳述のいずれかを更新する義務がない。
本部第I部第二項のいくつかの項目。“経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析”は、本四半期報告書10-Q/A表の修正および再記述に基づいて更新されており、“説明説明”にはより詳細に記述されている。詳細については別途注2を参照添付の未監査簡明総合財務諸表まで第1部第4項です“制御と手順”
本四半期報告で用いた表格10-Q/Aは,文意が別に指摘されているほか,参照:
•“私たち”、“会社”、“Shift 4”および同様の提案法は、他に説明がない限り、Shift 4 Payments,Inc.およびそれらのすべての子会社を意味する。
•“持続株式所有者”は、総称して、私たちの創業者およびそれぞれ許可された譲受人と呼ばれ、彼らは、私たちの選択に応じて、それぞれのオプションで彼らの有限責任会社の権益を全部または部分的に償還し、Shift 4 Payments,Inc.のAクラス普通株の現金または新たに発行された株を購入することができる。Searchlightは2022年5月24日まで持続的な持分所有者である。
•“有限責任会社利息”とは、Shift 4 Paymentsの共通単位、有限責任会社を意味する。
•“創始者”とは、私たちの最高経営責任者とRook Holdings Inc.の唯一の株主であるJared Isaacmanのことです。私たちの創始者は、持続持分所有者とCクラス普通株式所有者です。
•RookとはRook Holdings Inc.のことで、これは私たちの創業者が完全に所有しているデラウェア州会社で、私たちの創業者は同社の唯一の株主です。
•Searchlight“は、デラウェア州有限共同企業Searchlight Capital Partners、L.P.,およびSearchlightに関連するいくつかの基金を意味する。Searchlightは2022年5月24日まで持続的な持分所有者である。
概要
私たちはアメリカ有数の支払い受付、支払い処理、テクニカルソリューションの独立したプロバイダで、処理に基づく総支払い金額です。数十年来、私たちは顧客全体のビジネス需要が直面している業務と運営挑戦を解決することによって、リードを獲得した。私たちは私たちの内部販売と支援チームと私たちの独立したソフトウェアサプライヤー(ISV)と付加価値ディーラ(VAR)ネットワークを介して私たちのサービスを配布します。当社のソフトウェアパートナーの場合、当社は、そのソフトウェアの価値を向上させ、支払い受付を簡略化するために、エンドツーエンド支払い製品の単一統合、独自ゲートウェイ、および強力な技術ソリューションキットを提供します。我々の事業者に対しては、複数のプロバイダに依存してカードベースの支払いを受ける代替案として、必要なデジタルツールを提供しながら、彼らの最終顧客にシームレスなビジネス体験を提供するシームレスで統一された消費者体験を提供する
私たちの業務の核心は私たちのです支払プラットフォームそれは.私たちの支払いプラットフォームは一連の統合された支払い製品とサービスで、様々なルート(店内、オンライン、モバイル、タブレットPC)と業界垂直市場にまたがって使用することができます
•広範な支払いタイプのエンドツーエンド支払い処理;
•業者が買収する
•複数の移動、非接触、および二次元コードベースの支払い方法をサポートする独自のフルチャネルゲートウェイ
•相補的なソフトウェア統合;
•ネットショップの設計、ホスト、ショッピングカートの管理、統合の実施を含む全面的な電子商取引能力
•統合およびモバイルPOSソリューション
•安全とリスク管理の解決策
•報告と分析ツールです
また私たちは革新的な技術的解決策これは支払い処理の範疇を超えている。我々のいくつかの解決策は,商業知能やPOSソフトウェアのような内部開発であり,他の解決策は,我々の相補的な第三者アプリケーションネットワークによって支援される.私たちの革新に対する関心は、私たちの製品志向の文化と結合して、私たちは拡張可能な技術解決策を作ることができて、これらの解決策は広範な知識産権ライブラリから利益を得ることができる。
私たちは1つパートナーを中心とした流通近づいています。私たちは、ISVとVARからなる7,000人以上のソフトウェアパートナーからなる多様なネットワークを通じて、私たちの解決策をマーケティングし、販売しています。ISVはビジネスを支援するソフトウェアキットを開発する技術提供者であり,これらのキットを我々の支払いプラットフォームとバンドルすることができる.VARは、ISVのための流通支援を提供し、事業体にソフトウェアおよびサービスを提供することによって、事業体の信頼できる現地化サービスプロバイダとして機能する組織である。私たちのISVとVARは共同で私たちに巨大な流通規模を提供し、私たちの業者に第一線のサービスと支援を提供してくれた。
私たちのエンドツーエンド決済製品は、私たちの専用ゲートウェイと広範なソフトウェア統合、および私たちの技術的解決策のセットを含む、私たちの支払いプラットフォームを組み合わせて、私たちの業者に納得できる価値主張を作りました。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間のエンドツーエンド支払い金額はそれぞれ169億ドルと118億ドルで、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちのエンドツーエンド支払い金額はそれぞれ303億ドルと198億ドルだった。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月のうち、このエンドツーエンド支払量はそれぞれ毛収入からネットワーク費用を引いた72%と68%を占め、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月のうち、このエンドツーエンド支払量はそれぞれ毛収入からネットワーク費用の70%と65%を占めている。
私たちの業者は中小企業(“SMB”)から大型企業まで、食品と飲料、ホテル、スポーツ場、博彩、特色小売、非営利組織、電子商取引、エキサイティングな科学技術会社を含む多くの垂直分野に関連している。私たちは、私たちの最新の垂直市場、スタジアムと競技場、ゲーム、非営利団体、そしてエキサイティングな技術会社を含めて、未来に私たちのエンドツーエンド支払い量への貢献は現在のレベルをはるかに超えると予想している。
最新の発展動向
株の買い戻し
2021年12月16日、我々の取締役会(“取締役会”)は株式買い戻し計画(“2021年12月計画”)を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに1.00億ドルに達するA類普通株の買い戻しを許可された。2022年5月11日、取締役会は株式買い戻し計画(“2022年5月計画”)を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに1.00億ドルのA類普通株を追加買い戻すことを許可され、2022年6月15日、取締役会は株式買い戻し計画(“2022年6月計画”を承認し、2021年12月計画および2022年5月計画とともに“計画”と呼ばれる)を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに5000万ドルのA類普通株の追加買い戻しを許可された。
2022年6月30日までの6ヶ月間A類普通株3,887,191株を1.844億ドル(支払い済み手数料を含む)で買収し、平均支払価格は1株47.40ドル共有しています2022年6月30日までの約このような計画によると、まだ4450万ドルが未来の購入に使用できる。添付された監査されていないペテンを見て付記17連結財務諸表を簡素化し、より多くの情報を知る第2部、第2項。“未登録株式証券販売及び収益の使用”
最近の買収
“与えられた障害”
2022年2月28日、Giving Blockを1.069億ドルの総買収対価格(買収現金を差し引く)で買収した。The Giving Blockは暗号通貨寄付市場であり、同社は大きな交差販売の潜在力を持つ非営利部門での成長を加速させると予想されている。
完成待ちの買収
フィナロ
2022年3月1日、私たちはCredorax、Inc.d/b/a Finaroを手元に2億ドルの現金で買収する最終合意に達した6,439,316株のA類普通株は、約3.25億ドルの価値があり、合意日前の30取引日の出来高加重平均価格によって決定されたそして業績に基づく収益は、最高5000万ドルに達するA類普通株。合併の完了には監督部門の承認が必要である2022年第4四半期に受け取る予定ですそれは.Finaroは多国籍業者のための複雑な支払い問題を解決するための国境を越えた電子商取引プラットフォームと銀行であり、国際市場での私たちの成長を加速させると信じている。
私たちの業務と経営結果に影響を与える要素
全体的に、私たちの運営結果は、例えば、私たちの支払い解決策と統合されたソフトウェアソリューション、私たちのコア能力への持続的な投資、持続的な戦略買収、およびマクロ経済傾向を採用するなど、いくつかの要素の影響を受ける。
ソフトウェア統合支払いをより多く採用するそれは.私たちは主に、私たちの統合ソフトウェアパートナーによって開始されたエンドツーエンド支払量評価の費用によって収入を生成します。これらの費用には、数量に基づく支払い、ソフトウェア、および技術的解決策の取引費および購読料が含まれる。私たちは市場をリードする革新的な解決策を通じて新しい統合ソフトウェアパートナーを誘致し、その数を拡大したい。これらの統合ソフトウェアパートナーは、新しい業者を獲得し、これらの関係にサービスを提供する有効かつ効率的な方法であることが証明されている。
私たちの純粋なゲートウェイクライアントを私たちのエンドツーエンド支払い製品に変換することに集中し続けます。現在、私たちの大部分の事業者は、カードベースの支払いを処理するために、独自のゲートウェイテクニカルソリューションのみに依存している。しかしながら、ゲートウェイのみの事業体選択がますます多くなるにつれて、エンドツーエンド支払い解決策も採用されるようになり、エンドツーエンド支払い処理サービスで生じる費用が、ゲートウェイサービスのみで稼いだ各取引費用よりも明らかに高いことを考慮すると、各事業体の収入および事業体利益は増加すると予想される。
私たちのビジネス基盤の組み合わせはそれは.私たちはより高い平均収入とより高い各業者の平均販売量への転換を経験し続けている。我々ポートフォリオにおける各事業体の収入と業務量貢献は、各事業体が処理する支払量、事業体が経営する業界垂直業種、および事業体が実施する解決策の数を含むいくつかの要因の影響を受ける。私たちの平均事業体の規模と複雑さは増加し続けており、各業者の平均収入とポートフォリオの加重平均定価の変化を経験するかもしれない。
ソフトウェアパートナーを引き付ける能力を持っていますそれは.私たちの重要な柱の1つはShift 4モデル私たちがパートナーを中心とした流通方式だ。私たちは私たちのソフトウェアパートナーと協力して、これらのパートナーは私たちの支払い関連技術解決キットに依存して、彼らの最終顧客のビジネスニーズを簡略化します。私たちがソフトウェアパートナーを誘致して維持する能力は、私たちの将来の成長と既存の業者にサービスを提供する能力に重要です。そのためには、革新的な技術ソリューションに投資し続けることで、新しいソフトウェアパートナーを誘致しながら既存のソフトウェアパートナーを維持することを確保するために、私たちの製品のリードを維持することが重要である。
製品·流通·運営への投資それは.我々は、モバイルPOS、ソフトウェアパートナーのための既存のシステムのためのクラウド、および二次元コードベースのモバイル決済技術を含む非接触支払いを含む、新製品開発および既存の製品強化に多くの投資を行っている。新しい製品特性と機能は、業界をリードするソフトウェアサプライヤー、貿易展、顧客会議との協力努力を含む、様々な流通や販売促進活動を通じて市場に進出している。また、事業者のお客様が望むサービスレベルを維持するために、運営支援に投資していきます。私たちは製品開発とソフトウェア統合へのこれらの投資が長期的な成長と利益をもたらすと信じている。
戦略的買収を求める。私たちは時々買収を求めるかもしれませんが、私たちの持続的な成長戦略の一部として、当社の顧客基盤にサービスするための補完技術能力を増加させることと、特定の業界の垂直または地理的地域に重要な販売および支援能力を増加させることとを含む。これらの買収は長期的な価値を増加させることを意図しているが、短期的には、潜在的な価値が解放されるまで余分な運営費用や追加の輸送コストを増加させる可能性がある。
経済的状況とそれによって生じる消費者支出の傾向マクロ消費支出傾向の変化は、新冠肺炎疫病の結果を含み、著者らのプラットフォームで処理した数量に影響する可能性があり、それによって著者らの四半期報告収入の変動を招く。私たちの四半期収入も季節的な消費習慣モデルの影響を受けており、これは歴史的に私たちの第2期と第3四半期の報告書の販売量と収入をより高くした。
主な財務定義
以下に監査されていない合併業務簡明報告書に記載されている収入と支出の構成部分を簡単に紹介した。
毛収入主に支払いベースの収入と購読と他の収入から構成されています
支払いに基づく収入支払い処理サービスおよびゲートウェイサービスの費用が含まれる。支払い手数料は主に端から端までの支払量のパーセンテージで計算される.それらはまた固定費用、最低月額使用料、そして取引ベースの費用を持つ可能性がある。ゲートウェイサービス、データ暗号化、およびトークン化費用は、主に1つの取引費用および毎月の使用料によって推進される。
購読料やその他の収入事業体および我々のShift 4 Shop電子商取引プラットフォームに提供されるPOSシステムおよび端末のソフトウェアすなわちサービス(SaaS)料金を含む。販売時点および端末SaaS費用は、事業体によって配備された装置のタイプおよび数に基づいて評価される。Shift 4 Shop SaaS料金は業者が選択した電気商プラットフォームに基づいています。SaaS料金には、ヘルプデスクサポートおよびデバイス保証など、レポート料金、当社独自のビジネススマートソフトウェア料金、年間料金、コンプライアンス、およびその他の雑サービスも含まれています。購読および他の収入には、ソフトウェアライセンス販売、ハードウェア販売、サードパーティ残り、および受信された技術的サポート費用からの収入も含まれる。
販売コスト交換費と加工費、余剰手数料、設備、その他の販売コストが含まれています
相互交換費と加工費カード発行銀行に支払う金とカード協会に支払う取引処理量による分担を代表する。これらの費用には、加工業者や原資産銀行のような第三者がデータ転送および資金決済によって発生する費用も含まれる。
剰余手数料代表者は毎月第三者流通パートナーに支払います。このような費用は一般的に支払いされた収入の一定の割合に基づいている。
装備業者が設備を購入するコストを示す。
販売のその他のコスト償却資本化されたソフトウェア開発コスト、資本化されたソフトウェア、獲得した技術、資本化された顧客獲得コストを含む。それはまた装置の配送に関連したインセンティブと輸送と処理コストを含む。資本化されたソフトウェア開発コストは,ソフトウェアの見積耐用年数内に製品ごとの基礎使用直線法で償却される。資本化されたソフトウェア、買収の技術、資本化された顧客獲得コストは私たちの会計政策に基づいて直線的に償却されます。
一般と行政費用主に報酬、福祉、会社管理、財務、人的資源、共有サービス、情報技術、その他の活動に関連する他の費用が含まれています。
減価償却および償却費用商人関係、商標及び商号、余剰手数料買取、設備、リース改善、その他の無形資産、並びに財産、工場及び設備に関連する減価償却及び償却費用が含まれる。私たちは私たちの会計政策に従って直線減価償却と私たちの資産を償却します。レンタル改善賃貸改善の推定年限または残りレンタル期間の短い時間減価償却。メンテナンスとメンテナンスはそれぞれの資産の使用寿命を延長することなく、発生時に費用を計上する。無形資産は推定耐用年数内で直線的に償却され、耐用年数は2年から20年まで様々である。
専門費会計、税務、法律、コンサルティングサービスの費用が含まれている。
広告とマーケティング費用業界展示会やディーラー会議に参加することによるコスト、ブランド知名度の広告計画の確立、ソフトウェアパートナーが獲得したロイヤルティ計画の奨励を履行する費用と関係がある。
再編成費用解散費や退職コスト、その他の脱退·処分コストを含むが、これらに限定されない戦略的措置に関する。このような費用は一般的に私たちが進行している運営を反映しない。
取引関連費用資本化できない債務発行や修正費用に関する。このような費用は一般的に私たちが進行している運営を反映しない。
債務返済損失債務プリペイドに関する未償却資本化融資コスト記録の損失を代表する。
利子収入主に私たちの現金と現金等価物で稼いだ利息収入で構成されています。
その他の収入、純額主に他の非経営的プロジェクトで構成されている。
利子支出私たちの借金による利息コストと資本化融資コストの償却も含まれている。
所得税の割引複数の国内管轄区域の収入に基づく連邦、州、地方税を示す。
非持株権益の純収益(損失)に帰することができる私たちが持株権を持っているが所有権が100%未満の業務から生まれた非すべての部分の純収益(損失)。これはShift 4 Payments、LLCおよびその合併付属会社の非持株権益を代表し、有限責任会社の権益を比例的に所有するために持続持分所有者に割り当てられた収入(損失)を含む。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間の業績比較
以下の表に列挙された各期間の総合業務報告書を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | | | |
(単位:百万) | 2022 | 2021 | | $Change | | 変更率 |
支払いに基づく収入 | $ | 473.9 | | | $ | 324.8 | | | $ | 149.1 | | | 45.9 | % |
購読料やその他の収入 | 32.8 | | | 26.2 | | | 6.6 | | | 25.2 | % |
毛収入 | 506.7 | | | 351.0 | | | 155.7 | | | 44.4 | % |
ネット料金 | (324.1) | | | (214.7) | | | (109.4) | | | 51.0 | % |
その他の販売コスト(以下に個別に掲げる減価償却及び償却費用を除く) | (76.8) | | | (58.2) | | | (18.6) | | | 32.0 | % |
一般と行政費用 | (58.0) | | | (51.7) | | | (6.3) | | | 12.2 | % |
減価償却と償却費用(A) | (16.7) | | | (15.5) | | | (1.2) | | | 7.7 | % |
専門費 | (5.2) | | | (3.5) | | | (1.7) | | | 48.6 | % |
広告とマーケティング費用 | (2.9) | | | (2.5) | | | (0.4) | | | 16.0 | % |
再編成費用 | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | NM |
取引関連費用 | — | | | — | | | — | | | NM |
営業収入 | 22.9 | | | 4.9 | | | 18.0 | | | NM |
債務返済損失 | — | | | — | | | — | | | NM |
利子収入 | 1.4 | | | — | | | 1.4 | | | NM |
その他の収入、純額 | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | NM |
利子支出 | (8.4) | | | (6.3) | | | (2.1) | | | 33.3 | % |
所得税前収入 | 16.0 | | | (1.4) | | | 17.4 | | | NM |
所得税の割引 | (1.0) | | | 5.9 | | | (6.9) | | | NM |
純収入 | 15.0 | | | 4.5 | | | 10.5 | | | 233.3 | % |
非持株権の純収入に起因することができます | 4.7 | | | 1.3 | | | 3.4 | | | NM |
Shift 4 Payments,Inc.の純収入。 | $ | 10.3 | | | $ | 3.2 | | | $ | 7.1 | | | 221.9 | % |
この表の表示方法を従来の10-Q表の表示方法から“毛利”行項目を削除し、それぞれ表示されている2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の減価償却·償却費用を含まないことを示す“他の販売コスト”行項目を更新しました。
(a)減価償却と償却費用には、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の賃貸設備の減価償却がそれぞれ740万ドルと510万ドル。
毛収入
2022年6月30日までの3カ月の総収入は5.067億ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の毛収入は3.51億ドルで、1兆557億ドルか44.4%増加した。毛収入は支払いに基づく収入と定期購読と他の収入から構成される
2022年6月30日までの3カ月間の支払いによる収入は4兆739億ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は3兆248億ドルで、1兆491億ドルまたは45.9%増加した。支払いによる収入の増加は、主に2022年6月30日までの3カ月間のエンドツーエンド支払量が2021年6月30日までの3カ月より50億ドル、すなわち43%増加したためだ。
2022年6月30日までの3ヶ月間の購読とその他の収入は3280万ドルだったが、2021年6月30日までの3ヶ月は2620万ドルで、660万ドルまたは25.2%増加した。購読やその他の収入の増加は主にPostecとGiving Block買収によって推進されており、2021年6月30日までの3ヶ月と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間で購読と他の収入に440万ドル以上貢献している。また、2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の繰延収入は240万ドル増加した。
ネット料金
2022年6月30日までの3カ月間のネットワーク料金は3.241億ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月のネットワーク料金は2兆147億ドルで、1.094億ドルまたは51.0%増加した。以上のように,この増加はエンドツーエンド支払量の増加に関連している.
毛収入からネット費用を差し引く2022年6月30日までの3カ月は1兆826億ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は1億363億ドルで、4630万ドルまたは34.0%増加した。毛収入からネットワーク費用の増加はエンドツーエンド決済業務量の増加と大きく関連しているうん、うん。毛利と毛利収入からネットワーク費用を差し引いた入金については、以下の“重要な業績指標と非公認会計基準測定基準”を参照されたい。
販売のその他のコスト
2022年6月30日までの3カ月間、他の販売コストは7680万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は5820万ドルと1860万ドル増加し、32.0%増加した。この成長は主に以下の要素によって推進される
•残り手数料は増加し、他の販売コストを1290万ドル増加させ、主に毛収入からネットワーク費用の増加を引いた
•PostecとGiving Block買収は、2022年6月30日までの3ヶ月間で170万ドルの他の販売コストを増加させた
•より高い資本のソフトウェア開発償却は、150万ドルの他の販売コストを増加させた
•資本化買収コストの高い償却は、130万ドルの他の販売コストを増加させ、第三者流通パートナーに支払って加工契約の取引ボーナスを得ることと関係がある。
一般と行政費用
2022年6月30日までの3カ月間の一般·行政費は5800万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は5170万ドルで630万ドルか12.2%増加した。増加の主な原因はPostecとThe Giving Blockの買収であり,我々の持続的な成長と拡張により,2022年6月30日までの3カ月間で,両社の一般と行政費用の合計は240万ドル増加し,2021年6月30日までの3カ月と比較して,保険と出張費用はそれぞれ130万ドルと70万ドル増加した。
減価償却および償却費用
2022年6月30日までの3カ月間の減価償却と償却費用は1,670万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は1,550万ドルで120万ドルか7.7%増加した。この伸びは、主に2021年6月30日までの3カ月間と比較して、2022年6月30日までの3カ月間で、賃貸設備の減価償却が230万ドル増加したためだ。また,2022年6月30日までの3カ月間,PostecとGiving Blockの買収には合計60万ドルの減価償却と償却費用が増加した。2022年6月30日までの3カ月間で、無形資産の償却は160万ドル減少し、この影響を部分的に相殺した。
専門費
2022年6月30日までの3カ月の専門費は520万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の専門費は350万ドルで170万ドルか48.6%増加した。この増加は買収に関連したコスト上昇によるものだ。
利子収入
2022年6月30日までの3ヶ月間の利息収入は140万ドルで、主に私たちの現金と現金等価物が稼いだ利息収入を含む。
利子支出
2022年6月30日までの3カ月の利息支出は840万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の利息支出は630万ドルで、210万ドルまたは33.3%増加した。利息支出の増加は、主に2021年7月に2027年満期の転換可能優先手形(“2027年転換可能手形”)が発行されたことと、2022年6月30日までの3ヶ月以内に2025年に満期となった転換可能優先手形(“2025年転換可能手形”)が40万ドルの特別利息を支払ったためである。
所得税の割引
2022年6月30日までの3カ月の実質税率は6.3%だが、2021年6月30日までの3カ月の実質税率は(421.4)%だ。
2022年6月30日までの3カ月の実質税率が21%の米国連邦法定所得税税率と異なるのは、主に非制御権益に割り当てられた損失および米国Shift 4 Payments,Inc.およびVenueNext,Inc.の全額推定免税額によるものである。2021年6月30日までの3カ月の実質税率が21%の米国連邦法定所得税税率と異なるのは、主に非持株権益に割り当てられた損失、米国Shift 4 Payments,Inc.とVenueNext,Inc.の全額推定手当、既得持分補償奨励に関する税収意外な財、および2021年6月30日までの3カ月の所得税前の損益バランスに近い損失によるものである。
非持株権の純収入に起因することができます
2022年6月30日までの3カ月間、Shift 4 Paymentsの非持株権益による純収入は470万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は130万ドルだった。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の業績比較
以下の表に列挙された各期間の総合業務報告書を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | | | |
(単位:百万) | 2022 | 2021 | | $Change | | 変更率 |
支払いに基づく収入 | $ | 845.4 | | | $ | 540.7 | | | $ | 304.7 | | | 56.4 | % |
購読料やその他の収入 | 63.2 | | | 49.6 | | | 13.6 | | | 27.4 | % |
毛収入 | 908.6 | | | 590.3 | | | 318.3 | | | 53.9 | % |
ネット料金 | (577.2) | | | (356.5) | | | (220.7) | | | 61.9 | % |
その他の販売コスト(以下に個別に掲げる減価償却及び償却費用を除く) | (141.0) | | | (103.9) | | | (37.1) | | | 35.7 | % |
一般と行政費用 | (124.2) | | | (105.2) | | | (19.0) | | | 18.1 | % |
減価償却と償却費用(A) | (34.0) | | | (30.9) | | | (3.1) | | | 10.0 | % |
専門費 | (13.9) | | | (9.7) | | | (4.2) | | | 43.3 | % |
広告とマーケティング費用 | (5.6) | | | (22.6) | | | 17.0 | | | (75.2) | % |
再編成費用 | (0.1) | | | (0.1) | | | — | | | NM |
取引関連費用 | (1.4) | | | — | | | (1.4) | | | NM |
営業収入(赤字) | 11.2 | | | (38.6) | | | 49.8 | | | (129.0) | % |
債務返済損失 | — | | | (0.2) | | | 0.2 | | | (100.0) | % |
利子収入 | 1.4 | | | — | | | 1.4 | | | NM |
その他の収入、純額 | 0.3 | | | — | | | 0.3 | | | NM |
利子支出 | (16.3) | | | (12.8) | | | (3.5) | | | 27.3 | % |
所得税前損失 | (3.4) | | | (51.6) | | | 48.2 | | | (93.4) | % |
所得税割引 | 5.2 | | | 5.1 | | | 0.1 | | | 2.0 | % |
純収益(赤字) | 1.8 | | | (46.5) | | | 48.3 | | | NM |
非持株権益は純損失を占めなければならない | (1.0) | | | (16.9) | | | 15.9 | | | (94.1) | % |
Shift 4 Payments,Inc.の純利益(損失) | $ | 2.8 | | | $ | (29.6) | | | $ | 32.4 | | | NM |
この表の表示方法を従来の10-Q表の表示方法から“毛利”行項目を削除し、それぞれ表示されている2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の減価償却·償却費用を含まないことを示す“他の販売コスト”行項目を更新しました。
(a)減価償却と償却費用には、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の賃貸設備の減価償却がそれぞれ1,440万ドルと960万ドルである。
毛収入
2022年6月30日までの6カ月の総収入は9.086億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の毛収入は5.903億ドルで、3億183億ドルまたは53.9%増加した。毛収入は支払いに基づく収入と定期購読と他の収入から構成される
2022年6月30日までの6カ月間の支払いによる収入は8.454億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は5兆407億ドルで、3.047億ドルまたは56.4%増加した。支払いによる収入増加の要因は,2021年6月30日までの6カ月と比較して,2022年6月30日までの6カ月のエンドツーエンド支払量が105億ドル増加し,52.8%増加したことである。
2022年6月30日までの6カ月間の購読やその他の収入は6,320万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は4,960万ドルで、1,360万ドルまたは27.4%増加した。購読やその他の収入の増加は主にVenueNext,Postec,Giving Blockの買収によって推進されており,これらの買収は2021年6月30日までの6カ月と比較して,2022年6月30日までの6カ月間で購読やその他の収入に1240万ドル多く貢献している.また,2021年6月30日までの6カ月と比較して,2022年6月30日までの6カ月間の繰延収入は200万ドル増加した。
ネット料金
2022年6月30日までの6カ月間のネットワーク料金は5.772億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間のネットワーク料金は3兆565億ドルで、2兆207億ドルまたは61.9%増加した。以上のように,この増加はエンドツーエンド支払量の増加に関連している.
2022年6月30日までの6ヶ月間、毛収入からネットワーク費用を引いた費用は3.314億ドルであったが、2021年6月30日までの6ヶ月は2兆338億ドルで、9760万ドルまたは41.7%増加した。毛収入からネットワーク費用を差し引いた増加は、エンドツーエンド支払量の増加と大きく関連している。毛利と毛利収入からネットワーク費用を差し引いた入金については、以下の“重要な業績指標と非公認会計基準測定基準”を参照されたい。
販売のその他のコスト
2022年6月30日までの6カ月間、他の販売コストは1.41億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は1.039億ドルと3710万ドル増加し、35.7%増加した。この成長は主に以下の要素によって推進される
•より高い残り手数料は、2910万ドルの他の販売コストを増加させ、これは、毛収入からネットワーク費用を差し引いた増加によって推進される
•2022年6月30日までの6ヶ月間、VenueNext、Postec、Giving Blockの買収は合計380万ドルの他の販売コストを増加させた
•320万ドルの加工費に関する変動費用が高い
•資本化購入費用の償却は、加工契約の取引ボーナスを得るために第三者流通パートナーに支払われることと関連がある250万ドル増加した
•より高い資本化されたソフトウェア開発償却は、200万ドルの他の販売コストを増加させた;部分的に相殺された
•2021年6月30日までの6ヶ月間、1事業体の業務失敗により2021年に回収できないと推定された550万ドルの記憶容量使用課金取引は、記憶容量別課金損失が通常水準を上回った。
一般と行政費用
2022年6月30日までの6カ月間の一般·行政費は1兆242億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は1.052億ドルで、1,900万ドルや18.1%増加した。成長の主な原因は、私たちの持続的な成長と拡張により、2022年6月30日までの6ヶ月間、給与や他の従業員関連の費用が720万ドル増加し、保険費用が150万ドル増加し、出張費用が120万ドル増加したからだ。また,2022年6月30日までの6カ月間で,VenueNext,Postec,The Giving Blockの買収に合計670万ドルの一般·行政費用が増加した
減価償却および償却費用
2022年6月30日までの6カ月間の減価償却·償却費は3,400万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は3,090万ドルで310万ドルか10.0%増加した。この伸びは、主に2022年6月30日までの6カ月間で、賃貸設備の減価償却が2021年6月30日までの6カ月分より480万ドル高いためだ。また,2022年6月30日までの6カ月間に,VenueNext,Postec,Giving Blockの買収に対して合計110万ドルの減価償却と償却費用を増加させた。この部分は2022年6月30日までの6ヶ月間の無形資産償却290万ドルの減少によって相殺された。
専門費
2022年6月30日までの6カ月の専門費用は1390万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の専門費用は970万ドルで420万ドルか43.3%増加した。この成長は主に買収に関連したコスト上昇によるものだ。
広告とマーケティング費用
広告とマーケティング費用2022年6月30日までの6カ月のESは560万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月のESは2260万ドルと1700万ドル減少し、下げ幅は75.2%だった。この低下は,主に2021年6月30日までの6カ月間の3 DCartの統合とShift 4 Shopとの改称に関連する費用であり,これらの費用は本質的に非日常的である。この部分はVenueNext,Postec,Giving Blockの買収によって相殺され,2022年6月30日までの6カ月間で,これらの買収は合計110万ドルの広告とマーケティング費用を増加させた.
取引関連費用
2022年6月30日までの6カ月間の取引関連費用は140万ドル。これらの費用は2022年3月に2026年に高度な説明をして同意を求めることと関係がある。より多くの資料については、添付の未監査簡明総合財務諸表付記10を参照されたい。
利子収入
2022年6月30日までの6ヶ月間の利息収入は140万ドルで、主に私たちの現金と現金等価物の利息収入を含んでいます。
利子支出
2022年6月30日までの6カ月の利息支出は1,630万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の利息支出は1,280万ドルで350万ドルまたは27.3%増加した。利息支出の増加は,主に2021年7月に2027年転換手形が発行されたことと,2022年6月30日までの6カ月間に2025年に転換可能手形に40万ドルの特別利息が支払われたためである。
所得税割引
2022年6月30日までの6カ月の実質税率は(152.9)%であるのに対し、2021年6月30日までの6カ月の実税率は(9.9)%である。
2022年6月30日までの6カ月間の実質税率は,米国連邦法定所得税率21%と異なり,主に非制御権益に割り当てられた損失,米国Shift 4 Payments,Inc.とVenueNext,Inc.の全額推定免税額と,Giving Blockから繰延税金負債を得て発行された推定免税額に関する640万ドルの所得税優遇である。2021年6月30日までの6ヶ月の実質税率は、米国連邦法定所得税率21%と異なり、主に非制御権益に割り当てられた損失、米国Shift 4 Payments,Inc.とVenueNext,Inc.の全額推定手当、および既得持分補償奨励に関する税収意外な財によるものである。
非持株権益は純損失を占めなければならない
2022年6月30日までの6カ月間、Shift 4 Paymentsの非持株権益による純損失は100万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間の純損失は1690万ドルだった。
主要業績指標と非公認会計基準測定基準
以下の表は本報告に列挙した期間の主要な業績指標と非公認会計基準の測定基準を示した。
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
エンドツーエンド支払量 | $ | 16,873.1 | | | $ | 11,833.9 | | | $ | 30,294.0 | | | $ | 19,820.7 | |
毛収入からネット費用を差し引く | 182.6 | | | 136.3 | | | 331.4 | | | 233.8 | |
EBITDA | 52.9 | | | 30.6 | | | 70.5 | | | 12.2 | |
調整後EBITDA | 65.6 | | | 45.2 | | | 109.9 | | | 67.4 | |
エンドツーエンド支払量
エンドツーエンド支払量の定義は,我々が業者を代表して許可と決済したクレジットカードの支払総額にスポット価格でドルに換算した暗号通貨取引総額を加えたものである.この数は、我々の純粋なゲートウェイ業者によって処理される数を含まない。
毛収入からネットワーク費用を差し引いたEBITDAと調整後のEBITDA
私たちは私たちの総合財務情報から得られましたが公認会計原則に基づいて作成された総合財務諸表に記載されている補完業績測定基準は使いませんでした。これらの非公認会計基準財務指標は、資本収入からネットワーク費用を減算し、その中に交換費および評価費を含む;利息、所得税、減価償却および償却前の収益を差し引く(“EBITDA”)、および調整されたEBITDAを含む。毛収入からネットワーク費用を引くことは重要な業績指標であり、私たちが引き続き私たちの戦略を実行して、私たちのカバー範囲を拡大し、より大きく、より複雑な業者にサービスを提供し、管理層はこの指標を使用して私たちの顧客群から得た組み合わせと価値の変化を評価する。調整後のEBITDAは、管理層がその業務とモニタリング運営結果を評価するための主要な財務業績測定基準である。調整後のEBITDAは,ある非現金や他の非日常的な項目のEBITDAをさらに調整したものであり,管理層はこれらの項目は行われている業務を代表していないと考えている。これらの調整には、買収、再編、統合コスト、株式ベースの報酬費用、および他の非日常的なプロジェクトが含まれる。会社全体の財務業績に比べて、これらの活動のある要素の財務影響は往々にして大きく、私たちの経営業績の比較可能性や投資家が業務を段階的に分析する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
著者らは非GAAP財務指標を使用してGAAPに基づいて報告された財務情報を補充する。私たちのGAAP結果からいくつかの項目を除去することは、経営陣に私たちの各時期の総合財務業績をよりよく理解させ、予測はGAAPに基づく財務測定基準とは異なる詳細なレベルで制定されるため、私たちの未来の総合財務業績をよりよく予測することができると信じている。また,これらの非GAAP財務指標は,我々の利害関係者に有用な情報を提供し,我々の経営業績のさらなる理解を促進することで,我々の経営業績の評価を支援し,より有意義な期間と期間の比較を行うことができると信じている。本四半期報告のForm 10-Q/Aで紹介されている非GAAP財務指標の使用には限界があります。我々の非GAAP財務指標は他社の類似名の指標と比較できない可能性があります。他の会社は,我々の業界を含む会社は,我々とは異なる方法で非GAAP財務測定基準を計算し,これらの測定基準の比較の有用性を制限している可能性がある。
非公認会計原則財務計量は公認会計原則に基づいて作成した純収益(損失)から独立した業績指標とみなされるべきではなく、或いは公認会計原則に基づいて作成した純収益(損失)の代替指標として、公認会計原則に従って列報した財務情報と一緒に読むべきである。毛収入からネットワーク費用、EBITDAと調整後のEBITDAとそれと最も直接比較可能なGAAP財務指標の入金は以下の通りである。私たちはあなたが列報の各期間の非公認会計基準財務計量の列報と結合して入金状況を審査することを奨励します。今後の財政期間中、私たちはこれらのプロジェクトを排除し、これらの排除プロジェクトと同様の収入と支出を生成するかもしれない。
毛収入からネットワーク費用を差し引いたEBITDAと調整後EBITDAの入金
下表は合併に基づいて毛利と毛利収入からネットワーク費用と純収益(損失)を差し引いた台帳を提供し,この2つの期間にそれぞれEBITDAと調整後のEBITDAを列記した。
毛収入からネット費用を引いて:
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
毛収入 | $ | 506.7 | | | $ | 351.0 | | | $ | 908.6 | | | $ | 590.3 | |
差し引く:ネットワーク料金 | (324.1) | | | (214.7) | | | (577.2) | | | (356.5) | |
減算:その他の販売コスト(レンタル設備の減価償却を除く) | (76.8) | | | (58.2) | | | (141.0) | | | (103.9) | |
| 105.8 | | | 78.1 | | | 190.4 | | | 129.9 | |
減算:レンタル設備の減価償却 | (7.4) | | | (5.1) | | | (14.4) | | | (9.6) | |
毛利(A) | $ | 98.4 | | | $ | 73.0 | | | $ | 176.0 | | | $ | 120.3 | |
| | | | | | | |
毛利(A) | $ | 98.4 | | | $ | 73.0 | | | $ | 176.0 | | | $ | 120.3 | |
加算:販売のその他のコスト | 76.8 | | | 58.2 | | | 141.0 | | | 103.9 | |
プラス:レンタル設備の減価償却 | 7.4 | | | 5.1 | | | 14.4 | | | 9.6 | |
毛収入からネット費用を差し引く | $ | 182.6 | | | $ | 136.3 | | | $ | 331.4 | | | $ | 233.8 | |
(a)毛利の決定には、簡明な総合経営報告書の減価償却および償却費用に含まれるリース設備の減価償却が含まれる。この表は,列報のすべての期間の毛利の決定を反映している.毛利は簡明総合経営報告書に列報しなくなったが、それはアメリカ公認会計原則に基づいて計算した最も比較可能な指標、即ち非公認会計原則下の毛収入からネットワーク費用を引いたことを代表している。
EBITDAと調整後のEBITDA:
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収益(赤字) | $ | 15.0 | | | $ | 4.5 | | | $ | 1.8 | | | $ | (46.5) | |
利子支出 | 8.4 | | | 6.3 | | | 16.3 | | | 12.8 | |
利子収入 | (1.4) | | | — | | | (1.4) | | | — | |
所得税を支給する | 1.0 | | | (5.9) | | | (5.2) | | | (5.1) | |
減価償却および償却費用 | 29.9 | | | 25.7 | | | 59.0 | | | 51.0 | |
EBITDA | 52.9 | | | 30.6 | | | 70.5 | | | 12.2 | |
買収·再編·統合費用(A) | 2.4 | | | 3.2 | | | 10.2 | | | 29.0 | |
株式ベースの報酬(B) | 9.7 | | | 11.3 | | | 26.8 | | | 25.4 | |
その他非日常的項目(C) | 0.6 | | | 0.1 | | | 2.4 | | | 0.8 | |
調整後EBITDA | $ | 65.6 | | | $ | 45.2 | | | $ | 109.9 | | | $ | 67.4 | |
| | | | | | | |
(A)2022年6月30日までの3ヶ月間、主に250万ドルの買収関連費用が含まれているが、買収はグループに与えられたか、または対価格調整があって30万ドル分相殺された。2021年6月30日までの3ヶ月間、主に140万ドルの買収関連コストと130万ドルの3 DCartとそれをShift 4 Shopと改称することに関連する費用が含まれています。2022年6月30日までの6ヶ月間主に830万ドルの2022年3月と2026年3月の高級債券が同意を求めることに関連するコストと140万ドルの取引関連費用は、買収された贈与ブロックまたは対価格調整のある30万ドルによって部分的に相殺される。2021年6月30日までの6ヶ月間、主に3 DCartを統合してShift 4 Shopに変更することに関連する費用2,040万ドル、買収に関連する費用430万ドル、Inspiration 4席の費用210万ドルが含まれています。 |
(B)は、RSUの既存の雇用者税を含むRSUの株式ベースの報酬支出を表す。株式給与に関するより多くの資料は、添付の監査されていない簡明総合財務諸表付記19を参照されたい。 |
(C)2022年6月30日までの6ヶ月間2)主に技術的救済を必要とする内部処理システム中断に関する120万ドルのコスト、2022年第1四半期に完了した早期退職措置と30万ドルの使い捨て法律と専門費用と関係がある。 |
流動性と資本資源
概要
歴史的に見ると、私たちの流動性需要は主に運営のキャッシュフローから来ており、必要な場合には、債務借金や株式取引によって満たされることもある。流動資金の主な用途は債務返済、資本支出(研究開発を含む)である 資金調達のために必要な資金です
予測可能な未来に、私たちは私たちのA種類の普通株に現金配当金を支払うつもりはない。Shift 4 Payments,Inc.は持株会社であり,それ自体は何の業務運営も行っていない.したがって、Shift 4 Payments,Inc.は、現金配当金および分配、ならびにShift 4 Payments,LLCからの他の転送に依存して、その普通株に現金配当金を支払う能力があるかどうかに依存する。Shift 4 Payments,Inc.は、配当金または他の割り当ての支払いが我々の時価に基づく年間制限を受けることを規定するそのようなプロトコルにおける約束を含む、その子会社がその負債を管理するプロトコルにおける契約および分配制限によって、現金配当金を支払うために使用することができる。
以下の表に示した期間のキャッシュフローのまとめ情報を示す.
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 |
経営活動提供の現金純額(A) | $ | 70.8 | | | $ | (7.7) | |
投資活動用現金純額(A) | (72.9) | | | (102.8) | |
融資活動のための現金純額 | (211.0) | | | (117.6) | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (0.2) | | | — | |
合計する | $ | (213.3) | | | $ | (228.1) | |
(a)金額が重記される。以上の情報については、注釈2を参照されたい。
経営活動
経営活動が提供する現金純額には、ある非現金項目で調整された純収益(損失)やその他の資産や負債の変動が含まれる。
2022年6月30日までの6ヶ月間、経営活動が提供した現金純額は7080万ドルであり、主な原因は:
•非現金支出調整後の純収入は、5900万ドルの減価償却と償却、2620万ドルの株式給与、550万ドルの繰延所得税、430万ドルの不良債権準備金を含む180万ドル
•主に利息支払い時間の理由により、運営資金(1,930万ドル)、原資産銀行業者決済口座に保管されている追加資金1,560万ドル(日ではなく月で決済した顧客のクレジットカード取引預金総額を促進するため)、顧客獲得コスト1,420万ドルの資本化の影響がある。
2021年6月30日までの6ヶ月間の経営活動のための現金純額は770万ドルであり、主な原因は:
•非現金支出調整後の純損失は4650万ドルで、5100万ドルの減価償却と償却、2060万ドルの株式給与、810万ドルの不良債権準備金、240万ドルの償却資本化融資コストを含む
•運営資本からの影響 4200万ドル、これは主に私たちの原資産銀行口座の決済口座に2410万ドルの資金を入金して、日ではなく月で決済した顧客のクレジットカード取引預金総額と、1270万ドルの資本化顧客獲得コストを促進するためです。
投資活動
投資活動で使用される現金純額には,買収のための現金,わがソフトウェアパートナーの将来手数料流の購入,物件の購入,工場や設備の購入,レンタルする設備の購入,資本化ソフトウェア開発コスト,非流通証券への投資がある。
投資活動で使用されている現金純額は7290万ドル2022年6月30日までの6カ月間は、2021年6月30日までの6カ月間の投資活動用現金純額1.028億ドルに比べて2990万ドル減少した。この減少は主に
•2022年3月に1260万ドルの現金を含み、420万ドルの現金買収を差し引く1.069億ドルの総購入対価格でGiving Blockを買収した
•ソフトウェア開発費を1200万ドル増やしました
•残り手数料は1090万ドルである
•2021年3月に6850万ドルの総買収でVenueNextを買収し、160万ドルの現金買収を差し引いた4060万ドルの現金を含むVenueNext
•2021年6月30日までの6カ月間、SpaceXへの投資は2750万ドルだった。
融資活動
2022年6月30日までの6カ月間の融資活動用現金純額は2.11億ドルと9340万ドル増加したが、2021年6月30日までの6カ月間の融資活動用現金純額は1兆176億ドルだった。この成長は主に
•これらの計画によると、2022年6月30日までの6ヶ月以内に1兆859億ドルの普通株式買い戻し金が支払われる
•2022年3月2026年3月の高級債券入札に関する支払い450万ドル
•2022年6月30日までの6ヶ月間、2021年6月30日までの6ヶ月間と比較して、帰属RSUが支払う従業員税が9610万ドル減少したのは、主に2021年6月30日までの6ヶ月以内に帰属したRSUが我々のIPOに関連しているためである。
変換可能な手形、高度な手形、および循環信用手配
2022年6月30日と2021年12月31日までの未償還債務元金総額は17.725億ドルで、2025年転換債6.9億ドル、2027年転換債6.325億ドル、2026年優先債券4.5億ドルを含む私たちの債務に関するより多くの情報は、添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表の付記10を参照されたい。
私たちは2022年3月17日に、2026年の高級手形に関する契約を改訂するために、2022年3月11日に私たちの同意意見書(“同意徴求書”)を中止することを発表した。同意要求声明の結果については,吾らは2026年優先債券を管理する契約を改訂管理し,株の買い戻しを許可するために必要な同意を得ており,元契約下の時価例外の一部としている。
循環信用手配
循環信用メカニズムには借入金能力がある純額は9,950万ドル,純額は50万ドルである信用限度額。2022年6月30日まで、私たちは循環信用手配の下で未返済の借金がありません。
株の買い戻し
2021年12月16日、我々の取締役会は2021年12月計画を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに1億ドルに達するA類普通株の買い戻しを許可された。2022年5月11日、取締役会は2022年5月計画を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに最大1.00億ドルのA類普通株を買い戻すことを許可され、2022年6月15日、取締役会は2022年6月計画を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに5000万ドルのA類普通株の再購入を許可された。
はい2022年6月30日までの6ヶ月間買い戻します3,887,191株A類普通株、1株当たり47.40ドルの平均支払価格を含む1.844億ドルの価格。2022年6月30日現在、約4450万ドルがこの計画下の将来の購入に利用できる。添付の監査されていないcを参照より多くの情報については、簡素化連結財務諸表を参照してください。
現金需要
私たちの重要な現金需要には以下の契約義務が含まれています。
債務
2022年6月30日現在、17.725億ドルの固定金利債務が返済されておらず、2025年に満期が始まる。未返済債務に関連した将来の利息支払総額は1.111億ドルであり、そのうち2400万ドルは12ヶ月以内に支払わなければならない。
賃貸借証書
2022年6月30日まで、キャンセルできない営業賃貸契約により、私たちの物件にサービスを提供する義務があり、賃貸契約は2030年11月に満期になります。2022年6月30日までの6ヶ月間、経営賃貸による賃貸料支出は合計280万ドルで、私たちのに計上されています監査されていない簡明な合併経営報告書を添付する.
肝心な会計見積もり
私たちが述べた期間の歴史的財務状況と経営業績の討論と分析は、私たちが監査した総合財務諸表と添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表に基づいており、各報告書はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されている。米国公認会計原則に基づいてこれらの歴史的財務諸表を作成する際には、管理層は、財務諸表日までの資産、負債およびまたは事項の報告金額、および報告期間内に報告された収入および支出金額に影響を与える場合があり、推定、仮説、判断を行う必要がある。私たちは持続的な基礎の上で私たちの仮説と推定を評価する。我々は過去の経験や当時の状況では合理的な様々な他の仮定を推定していると考えられるが,これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており,そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない.そのほか、新冠肺炎の大流行のすべての影響はまだ不明であり、合理的に見積もることができない。しかし、報告日までの事実と状況に基づいて、私たちの不良債権準備、または負債の推定値、他の無形資産、および営業権を会計推定しました。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
私たちはすでに添付されている審査簡明総合財務諸表付記中の付記1において、私たちの重要な会計政策を概説した。以下の重要な会計討論は、経営陣が私たちの歴史的財務状況と経営結果を記述するために最も重要と考えている会計政策に関連し、これらの政策は重大、困難、主観的あるいは複雑な判断を行う必要がある。 業務のような他の会社は、異なる見積もり政策や方法を使用する可能性があり、これは、当社の財務状況、運営結果、キャッシュフローと他社との比較可能性に影響を与える可能性があります。
新会計公告
新しい会計声明およびこれらの声明が当社の未監査簡明総合財務諸表(ある場合)に及ぼす影響に関する情報は、添付されている未監査簡明総合財務諸表付記1を参照されたい。
第三項です。 市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちの将来の金融商品に関する収入、キャッシュフロー、公正価値は金利関連リスクの影響を受けるだろう
2022年6月30日現在、手形によると、約17.725億ドルの固定金利債務が返済されておらず、公正価値は14.112億ドルであり、これらの債務はいずれも金利ヘッジの制約を受けていない。これらの債券は固定金利で利上げされるため、金利変化に関する財務諸表リスクを招くことはない。しかし、このような債券の公正な価値は金利の変化によって変動するだろう
私たちはまた私たちが使用できる循環信用メカニズムを持っています。その借金能力は9,950万ドルで、50万ドルの信用状を含まない。私たちは私たちの債務格付けに基づく前払い費用と未使用の承諾費を含む循環信用ローンの利息と他の通常の費用を支払う義務があります。循環信用メカニズム下の借金(あれば)は変動金利で利息を計算する。したがって、私たちは金利変動と関連したリスクに直面しており、これは私たちの借金の程度と関連がある。2022年6月30日と2021年12月31日まで、循環信用手配の下で未返済の金額はありません。より多くの情報については、本四半期報告シート10-Q/Aの“経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析”の“流動資金および資本資源”、および添付の監査されていない簡明な連結財務諸表付記10の“流動性および資本資源”を参照されたい
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの有効性の制限
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
情報開示制御とプログラムの評価
最高経営責任者および最高財務責任者の参加の下、当社の経営陣は、本四半期報告10-Q/Aがカバーする期間の終了時に、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているように、当社の開示制御および手順の有効性を評価しました。
この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年6月30日現在、後述する財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、我々の開示制御プログラムやプログラムは合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。重大な弱点を考慮して、私たちの財務諸表が米国公認の原則に従って作成されていることを確実にするために必要な追加分析を行った。したがって,経営陣は,本四半期報告に含まれる10-Q/A表の財務諸表は,すべての重要な点で我々の財務状況,経営成果,キャッシュフローを公平に反映していると結論した.
重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。
経営陣は、統合キャッシュフロー表における顧客獲得コストの分類を制御するために、効率的な設計の制御活動が不足しているという大きな弱点を発見した。当社の総合キャッシュフロー表におけるお客様の取得コストの履歴分類に関するエラーにより、会社が先に提出した2021年まで、2020年、2019年12月31日までの総合財務諸表および2021年9月30日、2022年3月31日、2022年6月30日までの四半期ごとの総合財務諸表が再報告されました。さらに、重大な弱点は、上述したアカウント残高または開示に対する重大な誤報をもたらす可能性があり、それにより、年度または中期連結財務諸表の重大な誤報を招く可能性があり、これは予防または発見できない。
物質的に弱い救済計画
この重大な欠陥を補うために、会社管理層は、キャッシュフロー表における顧客獲得コスト分類の制御活動の設計を強化する計画である。新たに設計された制御活動が十分に長い間実行され,管理層がテストにより制御が有効に動作するまで,実質的な欠陥が修復されたとは考えられないと結論した.
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(“外国為替法案”規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義に基づく)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はなかった。
第2部:その他の情報
項目1.法的手続き
吾らは当社の正常な業務過程で発生した様々な請求や法的手続きに時々参加しているが、これらの既存の請求や法律手続きが当社の業務、総合財務状況や経営業績に大きな影響を与えるとは信じていない
第1 A項。リスク要因
私たちのA種類の普通株に投資することは高い危険がある。あなたは第1部1 Aの“リスク要因”のタイトルで述べたリスクを真剣に考慮しなければならない。2021年Form 10-K/Aでは、私たちのA類普通株への投資を決定する前に、本四半期報告書の他の情報は、監査されていない簡明な総合財務諸表と関連手形、および私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の公開文書を含めて、私たちのA類普通株とみなされます。以前、2021年10-K/A表に開示されていた会社のリスク要因に大きな変化はありませんでした。その中に記載されているどんな事件も、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性、または将来性を損なう可能性があります。この場合、私たちA類普通株の市場価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を損失する可能性があります。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思う他の危険と不確実性はまた私たちの業務を損なう可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
以下は私たちが2022年6月30日までの3ヶ月以内に購入したA類普通株です。
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期間 | | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格 | | 公開発表された計画又は計画の一部として購入した株式総数(A) | | 計画や計画によってはまだ購入していない可能性のある株の約ドルの価値(百万単位) |
April 1-30, 2022 | | 1,126,277 | | | $ | 54.39 | | | 1,126,277 | | | $ | — | |
May 1-31, 2022 | | 1,793,954 | | | 44.58 | | | 1,793,954 | | | 20.4 | |
June 1-30, 2022 | | 665,450 | | | 38.92 | | | 665,450 | | | 44.5 | |
合計する | | 3,585,681 | | | | | | | |
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(A)2021年12月16日、我々の取締役会は、2022年12月31日までに最大1.00億ドルのA類普通株を買い戻すことを許可された株式買い戻し計画(“2021年12月計画”)を承認した。2022年5月11日、取締役会は株式買い戻し計画(“2022年5月計画”)を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに最大1.00億ドルのA類普通株の追加買い戻しを許可された。2022年6月15日、取締役会は株式買い戻し計画(“2022年6月計画”および2021年12月計画および2022年5月計画と共に“計画”)を承認し、この計画によると、2022年12月31日までに5,000万ドルのA類普通株を追加買い戻すことを許可された。これらの計画によれば、買い戻しは公開市場、私的交渉の取引または他の方法で行うことができ、買い戻しの金額や時間は市場状況や企業ニーズに依存する。公開市場買い戻しは、取引法10 b-18規則の定価および数量要求範囲内で行われる。私たちはまた時々取引所法案規則10 b 5-1に加入して、この許可の下で私たちの株の買い戻しを促進することができる。私たちは私たちが買い戻した株の正確な数量を保証することはできません。事前に通知することなく、いつでも適宜、一時停止、修正、または終了を決定することができます。 |
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
以下に本四半期報告10-Q/Aの一部として提出された証拠品リストを示す.
展示品索引
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| | | | 引用で編入する | | |
展示品 番号をつける | | 展示品説明 | | 表 | | 書類番号. | | 展示品 | | 保存する 日取り | | アーカイブ済み/搭載済み ここから声明する |
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3.1 | | Shift 4 Payments,Inc.社登録証明書の改訂と再署名 | | S-8 | | 333-239042 | | 4.1 | | 06/09/2020 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.2 | | Shift 4 Payments,Inc.附則を改訂して再作成する. | | S-8 | | 333-239042 | | 4.2 | | 06/09/2020 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.1 | | A類普通株株式を証明する株式証明書サンプル。 | | S-1/A | | 333-238307 | | 4.1 | | 06/01/2020 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.2 | | Shift 4 Payments,LLC,Shift 4 Payments Finance Sub,Inc.で指定された付属保証人と受託者である米国銀行全国協会が締結した契約は,日付は2020年10月29日(およびグローバルチケットの形式)である. | | 8-K | | 001-39313 | | 4.1 | | 10/29/2020 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.3 | | Shift 4 Payments,Inc.と米国銀行全国協会は受託者(グローバルチケットとの形式)としての契約であり,日付は2020年12月7日である. | | 8-K | | 001-39313 | | 4.1 | | 12/07/2020 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.4 | | Shift 4 Payments,Inc.と米国銀行全国協会は受託者(グローバルチケットとの形式)としての契約であり,日付は2021年7月26日である. | | 8-K | | 001-39313 | | 4.1 | | 07/26/2021 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.5 | | 期日は2022年3月16日の第4次補充契約で、優先債券金利は4.625、2026年に満期となる。 | | 10-Q | | 001-39313 | | 4.5 | | 05/06/2022 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.1 | | Shift 4 Payments,Inc.2020年インセンティブ計画を修正して再定義した。 | | 8-K | | 001-39313 | | 10.1 | | 06/13/2022 | | |
| | | | | | | | | | | | |
31.1 | | 2002年のサバンズ·オクスリ法第302条の要求に基づき、会社の最高経営責任者の証明を登録する。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
31.2 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節に要求された登録者首席財務官証明書。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
32.1 | | 2002年のサバンズ·オクスリ法案第906条の要求に基づき、会社の最高経営責任者の証明書を登録する。 | | | | | | | | | | ** |
| | | | | | | | | | | | |
32.2 | | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条の登録者首席財務官証明書を要求する。 | | | | | | | | | | ** |
| | | | | | | | | | | | |
101.INS | | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
101.衛生署署長 | | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
101.CAL | | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
101.DEF | | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
101.価格 | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | | | | | | | | | | * |
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104* | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 | | | | | | | | | | |
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*アーカイブをお送りします。 |
**関数で提供されます。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| | Shift 4 Payments社 |
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| | 差出人: | /s/Jared Isaacman |
| | | ジャリード·アイザックマン |
日付: | 2022年11月8日 | | 最高経営責任者(CEO) |
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| | 差出人: | /s/ナンシー·ディスマン |
| | | ナンシー·ディスマン |
日付: | 2022年11月8日 | | 首席財務官(首席財務官) |