Frpt 20220930_10 q.htm0001611647Freshket Inc誤り--12-31Q320220.0010.001200,000200,00047,83847,82443,44943,435141425519419419450.320.011,150各小売業者に関連するオンライン売上高はそれぞれの総額に含まれている。2022年3月31日までの3ヶ月は含まれていない。00016116472022-01-012022-09-30Xbrli：共有00016116472022-10-31“雷鳴ドーム”：物ISO 4217：ドル00016116472022-09-3000016116472021-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有00016116472022-07-012022-09-3000016116472021-07-012021-09-3000016116472021-01-012021-09-300001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001611647US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001611647アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001611647アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300001611647米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-06-3000016116472022-06-300001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300001611647US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001611647アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001611647アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-012022-09-300001611647米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-07-012022-09-300001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001611647US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001611647アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001611647アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001611647米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-09-300001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001611647US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001611647アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001611647アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001611647米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-06-3000016116472021-06-300001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300001611647US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001611647アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001611647アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-012021-09-300001611647米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-07-012021-09-300001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001611647US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001611647アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300001611647アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-300001611647米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-09-3000016116472021-09-300001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001611647US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001611647アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001611647アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001611647米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-12-310001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-09-300001611647US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300001611647アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-09-300001611647アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-09-300001611647米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-01-012022-09-300001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001611647US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001611647アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001611647アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001611647米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-12-3100016116472020-12-310001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-09-300001611647US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300001611647アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-09-300001611647アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-09-300001611647米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-01-012021-09-300001611647写真：PrivatelyHeldCompanyNotPrimaryBeneficiaryMembers2022-03-102022-03-10Xbrli：純0001611647写真：PrivatelyHeldCompanyNotPrimaryBeneficiaryMembers2022-03-1000016116472021-01-012021-12-310001611647アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers写真：CreditFacilityMembers2021-03-310001611647写真：DrawTermLoanMember2021-03-310001611647写真：DrawTermLoanMember2021-01-012021-03-310001611647写真：GroceryIncludingOnlineMassandClubMember2022-07-012022-09-300001611647写真：GroceryIncludingOnlineMassandClubMember2021-07-012021-09-300001611647写真：GroceryIncludingOnlineMassandClubMember2022-01-012022-09-300001611647写真：GroceryIncludingOnlineMassandClubMember2021-01-012021-09-300001611647写真：ペット専属と自然メンバー2022-07-012022-09-300001611647写真：ペット専属と自然メンバー2021-07-012021-09-300001611647写真：ペット専属と自然メンバー2022-01-012022-09-300001611647写真：ペット専属と自然メンバー2021-01-012021-09-300001611647写真：冷凍設備のメンバー2022-09-300001611647写真：冷凍設備のメンバー2021-12-310001611647アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2022-09-300001611647アメリカ-GAAP：機械とデバイスのメンバー2021-12-310001611647アメリカ-公認会計基準：土地建設と改善メンバー2022-09-300001611647アメリカ-公認会計基準：土地建設と改善メンバー2021-12-310001611647写真：家具と事務設備のメンバー2022-09-300001611647写真：家具と事務設備のメンバー2021-12-310001611647アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2022-09-300001611647アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2021-12-310001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2022-09-300001611647アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2021-12-310001611647米国-GAAP：販売コストメンバー2022-07-012022-09-300001611647米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-09-300001611647米国-GAAP：販売コストメンバー2021-07-012021-09-300001611647米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-09-300001611647写真：CreditFacilityMembers2021-02-190001611647写真：CreditFacilityMembers写真：DrawTermLoanMember2021-02-190001611647アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers写真：CreditFacilityMembers2021-02-190001611647写真：CreditFacilityMembers写真：DrawTermLoanMember2020-04-170001611647アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers写真：CreditFacilityMembers2020-04-170001611647写真：CreditFacilityMembersSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2020-04-172020-04-170001611647写真：CreditFacilityMembersSRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2020-04-172020-04-170001611647写真：CreditFacilityMembersSRT：最小メンバ数US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2020-04-172020-04-170001611647写真：CreditFacilityMembersSRT：最大メンバ数US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2020-04-172020-04-170001611647写真：CreditFacilityMembers2022-09-300001611647写真：CreditFacilityMembersS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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表10-Q
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼書類番号：001-36729
Freshpert，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| (明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主
識別番号) |
| | |
| 広場大通り400号、1STフロア.フロア, セコクス, ニュージャージー | 07094 |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(201) 520-4000
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株 | FRPT | ナスダック世界市場 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | | ☐ |
| 新興成長型会社 | | ☐ | | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年10月31日までに登録者は48,020,070普通株は、1株当たり0.001ドルで、発行された。
カタログ
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ページ番号. |
| 第1部金融情報 |
4 |
| Item 1. |
財務諸表 |
4 |
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合併貸借対照表 |
5 |
| |
合併経営報告書と全面赤字 |
5 |
| |
合併株主権益変動表 |
6 |
| |
統合現金フロー表 |
7 |
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連結財務諸表付記 |
8 |
| Item 2. |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
16 |
| Item 3. |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
35 |
| Item 4. |
制御とプログラム |
36 |
| 第2部：その他の情報 |
37 |
| Item 1. |
法律訴訟 |
37 |
| 第1 A項。 |
リスク要因 |
37 |
| 第二項です |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
37 |
| Item 6. |
陳列品 |
38 |
前向きに陳述する
この報告書には危険と不確実性の影響を受ける展望的な陳述が含まれている。この報告書の歴史的事実陳述を除いたすべての陳述は前向きな陳述である。展望性陳述は現在の財務状況、経営結果、計画、目標、未来の業績と業務に対する期待と予測を討論した。あなたはそれらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって前向きな陳述を識別することができる。これらの陳述は、“目標”、“予想”、“信じ”、“推定”、“期待”、“予測”、“展望”、“潜在力”、“プロジェクト”、“予測”、“計画”、“目標”、“計画”、“求める”、“可能”、“可能”、“そうする”、“会する”、“はず”、“できる”、“所有することができる、などを含むことができる。可能性は、将来の経営または財務的業績または他のイベントの時間または性質に関する任意の議論に関連する否定および他の同様の意味の言葉および用語である。それらは、私たちの意図、信念、または現在予想されている声明を含む本報告書の複数の場所に現れ、これらの声明は、私たちの運営結果、財務状況、流動性、見通し、成長、戦略、および私たちが経営する産業に関するものである。すべての展望的陳述はリスクと不確実性の影響を受け、これらのリスクと不確実性は、実際の結果が私たちの予想と大きく異なることを招く可能性がある
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インフレや利上げのような世界経済と金融市場の状況の全体的な変化 |
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新型肺炎の流行とロシアとウクライナの間の持続的な衝突、アメリカと世界経済、私たちの従業員、サプライヤー、顧客、最終消費者への影響など、様々な世界的またはマクロ経済事件、これらの事件は私たちの業務、財務状況、運営結果に不利で実質的な影響を与える可能性がある |
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私たちは、例えば、私たちのいくつかの新しい寵愛キッチンをタイムリーに拡大することによって、私たちのマーケティング戦略を実施し、需要を満たす能力を構築することに関連する能力を含む、私たちの成長戦略を成功させる能力を実施します(以下のように定義します) |
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私たちは南新寵台所と新寵台所エンニス(私たちの新寵台所ベツレヘム、南新寵台所と新寵台所エニスを総称して“新寵台所”と呼ぶ)の建設を適時に完成させ、期待した利益を実現することができる |
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私たちは十分なキャッシュフローを生成したり、受け入れ可能な条件で資本を調達することができる |
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私たちの高度な管理チームの重要なメンバーの流出は |
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私たちの製品を傷つけたり病気にしたり政府の規定に適合していないことを告発します |
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重要な顧客を失いました |
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新しい競争者が私たちの業界に入りました |
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私たちのマーケティングと貿易支出計画の有効性 |
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私たちは新製品を発売し既存の製品の能力を改善し |
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私たちの製造能力を需要に合わせる能力 |
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政府の規制、審査、警告、公衆認知の影響 |
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虚偽のマーケティング声明の影響 |
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株主急進主義の影響 |
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悪い天気条件、自然災害、疫病、その他私たちの業務に影響を与える自然条件 |
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持続可能な開発目標、目標、そして約束を達成する能力は、気候変動の影響を含む |
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私たちのブランドを発展させ維持する能力は |
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インフレによる影響を含む潜在的な価格上昇と不足が私たちに必要な投入、商品、成分に与える影響 |
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サプライチェーンを効率的に管理する能力は |
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私たちは十分なキャッシュフローを生成したり、受け入れ可能な条件で資本を調達することができる |
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私たちの普通株価格の変動 |
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本報告では，“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”というタイトルで議論されている他の要因，および2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告における“リスク要因”，“業務”および“経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”である。 |
私たちは私たちの仮定が合理的だと信じているが、私たちは既知の要素の影響を予測することは非常に困難であり、私たちは私たちの実際の結果に影響を与える可能性のあるすべての要素を予測することはできないと警告する。すべての展望的な陳述はこのような警告的陳述によって明確に制限されている。あなたはこのような危険と不確実性の脈絡でこの報告書のすべての展望的な陳述を評価しなければならない。
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
Freshpert，Inc.そして付属会社
合併貸借対照表
(監査を受けておらず、単位は千であり、1株当たりのデータを除く)
| | | 九月三十日 | | | 十二月三十一日 | |
| | | 2022 | | | 2021 | |
| 資産 | | | | | | | | |
| 流動資産： | | | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 240,310 | | | $ | 72,788 | |
| 短期投資 | | | 19,891 | | | | — | |
| 売掛金は，不良債権準備後の純額を差し引く | | | 48,235 | | | | 34,780 | |
| 在庫、純額 | | | 64,334 | | | | 35,574 | |
| 前払い費用 | | | 8,395 | | | | 5,834 | |
| その他流動資産 | | | 2,314 | | | | 1,349 | |
| 流動資産総額 | | | 383,479 | | | | 150,325 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | | 719,444 | | | | 583,922 | |
| 設備保証金 | | | 3,821 | | | | 4,100 | |
| 経営的リース使用権資産 | | | 5,516 | | | | 6,537 | |
| 権益法投資 | | | 26,180 | | | | 25,856 | |
| その他の資産 | | | 27,057 | | | | 13,670 | |
| 総資産 | | $ | 1,165,497 | | | $ | 784,410 | |
| 負債と株主権益 | | | | | | | | |
| 流動負債： | | | | | | | | |
| 売掛金 | | $ | 37,046 | | | $ | 42,612 | |
| 費用を計算する | | | 19,576 | | | | 14,950 | |
| 流動経営賃貸負債 | | | 1,478 | | | | 1,384 | |
| 長期債務の当期部分 | | | 72,872 | | | | - | |
| 流動負債総額 | | $ | 130,972 | | | $ | 58,946 | |
| 長期経営賃貸負債 | | | 4,588 | | | | 5,710 | |
| 総負債 | | $ | 135,560 | | | $ | 64,656 | |
| 株主権益： | | | | | | | | |
| 普通株式-投票権、$0.001額面は200,000株式を許可して47,838発表されました47,8242022年9月30日未返済、および43,449発表されました43,435未返済日は2021年12月31日 | | | 48 | | | | 43 | |
| 追加実収資本 | | | 1,321,299 | | | | 955,710 | |
| 赤字を累計する | | | (292,200 | ) | | | (235,623 | ) |
| その他の総合収益を累計する | | | 1,046 | | | | (120 | ) |
| 在庫株は原価で-14株式は2022年9月30日および2021年12月31日に | | | (256 | ) | | | (256 | ) |
| 株主権益総額 | | | 1,029,937 | | | | 719,754 | |
| 総負債と株主権益 | | $ | 1,165,497 | | | $ | 784,410 | |
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
Freshpert，Inc.そして付属会社
合併経営報告書と全面赤字
(監査を受けておらず、単位は千であり、1株当たりのデータを除く)
| |
|
次の3か月まで |
|
|
現在までの9ヶ月間で |
|
| |
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| 純売上高 |
|
$ |
151,333 |
|
|
$ |
107,590 |
|
|
$ |
429,511 |
|
|
$ |
309,620 |
|
| 販売原価 |
|
|
106,788 |
|
|
|
66,065 |
|
|
|
289,187 |
|
|
|
188,689 |
|
| 毛利 |
|
|
44,545 |
|
|
|
41,525 |
|
|
|
140,324 |
|
|
|
120,931 |
|
| 販売、一般、管理費用 |
|
|
60,449 |
|
|
|
42,365 |
|
|
|
190,241 |
|
|
|
137,955 |
|
| 運営損失 |
|
|
(15,904 |
) |
|
|
(840 |
) |
|
|
(49,917 |
) |
|
|
(17,024 |
) |
| その他(支出)/収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| その他(費用)/収入、純額 |
|
|
256 |
|
|
|
2 |
|
|
|
492 |
|
|
|
(5 |
) |
| 利子支出 |
|
|
(1,817 |
) |
|
|
(677 |
) |
|
|
(4,060 |
) |
|
|
(2,232 |
) |
| |
|
|
(1,561 |
) |
|
|
(675 |
) |
|
|
(3,568 |
) |
|
|
(2,237 |
) |
| 所得税前損失 |
|
|
(17,465 |
) |
|
|
(1,515 |
) |
|
|
(53,485 |
) |
|
|
(19,261 |
) |
| 所得税費用 |
|
|
41 |
|
|
|
16 |
|
|
|
123 |
|
|
|
48 |
|
| 権益損失法投資 |
|
|
943 |
|
|
|
539 |
|
|
|
2,969 |
|
|
|
1,124 |
|
| 普通株主は損失を占めなければならない |
|
$ |
(18,449 |
) |
|
$ |
(2,070 |
) |
|
$ |
(56,577 |
) |
|
$ |
(20,433 |
) |
| その他総合(赤字)収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外貨換算の変化 |
|
$ |
(592 |
) |
|
|
4 |
|
|
$ |
895 |
|
|
$ |
173 |
|
| 売却可能な投資の未実現収益 |
|
$ |
271 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
271 |
|
|
$ |
— |
|
| その他全面収益合計 |
|
|
(321 |
) |
|
|
4 |
|
|
|
1,166 |
|
|
|
173 |
|
| 全面損失総額 |
|
$ |
(18,770 |
) |
|
$ |
(2,066 |
) |
|
$ |
(55,411 |
) |
|
$ |
(20,260 |
) |
| 普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| -基本的に |
|
$ |
(0.39 |
) |
|
$ |
(0.05 |
) |
|
$ |
(1.24 |
) |
|
$ |
(0.48 |
) |
| -薄めて |
|
$ |
(0.39 |
) |
|
$ |
(0.05 |
) |
|
$ |
(1.24 |
) |
|
$ |
(0.48 |
) |
| 普通株主の1株当たり純(損失)収益を計算するための普通株加重平均流通株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| -基本的に |
|
|
47,856 |
|
|
|
43,373 |
|
|
|
45,545 |
|
|
|
42,774 |
|
| -薄めて |
|
|
47,856 |
|
|
|
43,373 |
|
|
|
45,545 |
|
|
|
42,774 |
|
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
Freshpert，Inc.そして付属会社
合併株主権益変動表
(監査を受けておらず、千の計で)
| |
|
普通株 |
|
|
普通株 |
|
|
追加実収資本 |
|
|
赤字を累計する |
|
|
その他の総合収入を累計する |
|
|
国庫株 |
|
|
在庫株 |
|
|
株主権益総額 |
|
| 残高、2022年6月30日 |
|
|
47,834 |
|
|
$ |
48 |
|
|
$ |
1,305,260 |
|
|
$ |
(273,751 |
) |
|
$ |
1,367 |
|
|
|
14 |
|
|
$ |
(256 |
) |
|
$ |
1,032,668 |
|
| 普通株購入のオプションを行使する |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 株式単位の帰属を制限する |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(66 |
) |
| 株式ベースの給与費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
6,671 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
6,671 |
|
| パートナー承認証を発行する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
9,775 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
9,775 |
|
| 初公開で発行された株式は、発行コストを差し引く |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(341 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(341 |
) |
| 売却可能な投資の未実現収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
271 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
271 |
|
| 外貨換算 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(592 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(592 |
) |
| 純損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(18,449 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(18,449 |
) |
| 残高、2022年9月30日 |
|
|
47,838 |
|
|
$ |
48 |
|
|
$ |
1,321,299 |
|
|
$ |
(292,200 |
) |
|
$ |
1,046 |
|
|
|
14 |
|
|
$ |
(256 |
) |
|
$ |
1,029,937 |
|
| |
|
普通株 |
|
|
普通株 |
|
|
追加実収資本 |
|
|
赤字を累計する |
|
|
その他の総合収益を累計する |
|
|
国庫株 |
|
|
在庫株 |
|
|
株主権益総額 |
|
| 残高、2021年6月30日 |
|
|
43,373 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
944,222 |
|
|
$ |
(224,287 |
) |
|
$ |
89 |
|
|
|
14 |
|
|
$ |
(256 |
) |
|
$ |
719,811 |
|
| 普通株購入のオプションを行使する |
|
|
29 |
|
|
|
— |
|
|
|
308 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
308 |
|
| 株式単位の帰属を制限する |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
(281 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(281 |
) |
| 株式ベースの給与費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,746 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,746 |
|
| 初公開で発行された株式は、発行コストを差し引く |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 外貨換算 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
| 純損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,070 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,070 |
) |
| 残高、2021年9月30日 |
|
|
43,404 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
949,995 |
|
|
$ |
(226,357 |
) |
|
$ |
93 |
|
|
|
14 |
|
|
$ |
(256 |
) |
|
$ |
723,518 |
|
| |
|
普通株 |
|
|
普通株 |
|
|
追加実収資本 |
|
|
赤字を累計する |
|
|
その他の総合収入を累計する |
|
|
国庫株 |
|
|
在庫株 |
|
|
株主権益総額 |
|
| 残高、2021年12月31日 |
|
|
43,449 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
955,710 |
|
|
$ |
(235,623 |
) |
|
$ |
(120 |
) |
|
|
14 |
|
|
$ |
(256 |
) |
|
$ |
719,754 |
|
| 普通株購入のオプションを行使する |
|
|
34 |
|
|
|
— |
|
|
|
329 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
329 |
|
| 株式単位の帰属を制限する |
|
|
35 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(1,279 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,278 |
) |
| 株式ベースの給与費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
19,260 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
19,260 |
|
| パートナー承認証を発行する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
9,775 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
9,775 |
|
| 初公開で発行された株式は、発行コストを差し引く |
|
|
4,320 |
|
|
|
4 |
|
|
|
337,504 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
337,508 |
|
| 売却可能な投資の未実現収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
271 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
271 |
|
| 外貨換算 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
895 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
895 |
|
| 純損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(56,577 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(56,577 |
) |
| 残高、2022年9月30日 |
|
|
47,838 |
|
|
$ |
48 |
|
|
$ |
1,321,299 |
|
|
$ |
(292,200 |
) |
|
$ |
1,046 |
|
|
|
14 |
|
|
$ |
(256 |
) |
|
$ |
1,029,937 |
|
| |
|
普通株 |
|
|
普通株 |
|
|
追加実収資本 |
|
|
赤字を累計する |
|
|
その他の総合収入を累計する |
|
|
国庫株 |
|
|
在庫株 |
|
|
株主権益総額 |
|
| 残高、2020年12月31日 |
|
|
40,732 |
|
|
$ |
41 |
|
|
$ |
600,388 |
|
|
$ |
(205,924 |
) |
|
$ |
(80 |
) |
|
|
14 |
|
|
$ |
(256 |
) |
|
$ |
394,169 |
|
| 普通株購入のオプションを行使する |
|
|
203 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,048 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,048 |
|
| 株式単位の帰属を制限する |
|
|
54 |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,198 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,198 |
) |
| 株式ベースの給与費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
18,587 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
18,587 |
|
| 初公開で発行された株式は、発行コストを差し引く |
|
|
2,415 |
|
|
|
2 |
|
|
|
332,170 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
332,172 |
|
| 外貨換算 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
173 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
173 |
|
| 純損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(20,433 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(20,433 |
) |
| 残高、2021年9月30日 |
|
|
43,404 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
949,995 |
|
|
$ |
(226,357 |
) |
|
$ |
93 |
|
|
|
14 |
|
|
$ |
(256 |
) |
|
$ |
723,518 |
|
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
Freshpert，Inc.そして付属会社
統合現金フロー表
(監査を受けておらず、千の計で)
| |
|
現在までの9ヶ月間で |
|
| |
|
九月三十日 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| 経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 純損失 |
|
$ |
(56,577 |
) |
|
$ |
(20,433 |
) |
| 純損失と業務活動で使用されるキャッシュフロー純額を調整する： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 売掛金損失(収益)準備 |
|
|
(23 |
) |
|
|
15 |
|
| 設備処分損失 |
|
|
203 |
|
|
|
284 |
|
| 株式ベースの報酬 |
|
|
20,409 |
|
|
|
18,516 |
|
| 在庫が廃棄される |
|
|
3,455 |
|
|
|
249 |
|
| 減価償却および償却 |
|
|
24,422 |
|
|
|
22,489 |
|
| 繰延融資コストと融資割引償却 |
|
|
596 |
|
|
|
1,013 |
|
| 経営的リース使用権資産変更 |
|
|
1,021 |
|
|
|
992 |
|
| 権益損失法投資 |
|
|
2,969 |
|
|
|
1,124 |
|
| 経営性資産と負債変動状況： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 売掛金 |
|
|
(22,403 |
) |
|
|
(13,794 |
) |
| 棚卸しをする |
|
|
(32,215 |
) |
|
|
(10,435 |
) |
| 前払い費用と他の流動資産 |
|
|
1,074 |
|
|
|
(1,140 |
) |
| その他の資産 |
|
|
(1,639 |
) |
|
|
(5,520 |
) |
| 売掛金 |
|
|
1,430 |
|
|
|
5,057 |
|
| 費用を計算する |
|
|
4,626 |
|
|
|
(781 |
) |
| その他賃貸負債 |
|
|
(1,028 |
) |
|
|
(971 |
) |
| 経営活動のためのキャッシュフロー純額 |
|
|
(53,680 |
) |
|
|
(3,335 |
) |
| 投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 短期投資を購入する |
|
|
(19,840 |
) |
|
|
— |
|
| 権益法投資 |
|
|
(3,293 |
) |
|
|
— |
|
| 不動産，工場と設備，ソフトウェアと設備の保証金を購入する |
|
|
(167,437 |
) |
|
|
(220,835 |
) |
| 投資活動のためのキャッシュフロー純額 |
|
|
(190,570 |
) |
|
|
(220,835 |
) |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 普通株を初公開して得られた収益は，発行コストを差し引く |
|
|
337,508 |
|
|
|
332,172 |
|
| 普通株式オプションを購入して得た収益を行使する |
|
|
329 |
|
|
|
2,048 |
|
| 限定株単位株式純決算に関する前払税 |
|
|
(1,279 |
) |
|
|
(3,198 |
) |
| 信用手配された借入金収益 |
|
|
78,000 |
|
|
|
— |
|
| 信用手配された借金を返済する |
|
|
(2,786 |
) |
|
|
— |
|
| 融資契約に関連して支払われた費用 |
|
|
— |
|
|
|
(3,263 |
) |
| 融資活動が提供するキャッシュフロー純額 |
|
|
411,772 |
|
|
|
327,759 |
|
| 現金および現金等価物の純変化 |
|
|
167,522 |
|
|
|
103,589 |
|
| 現金と現金等価物、年明け |
|
|
72,788 |
|
|
|
67,247 |
|
| 期末現金と現金等価物 |
|
$ |
240,310 |
|
|
$ |
170,836 |
|
| キャッシュフロー情報の追加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 支払の利子 |
|
$ |
3,152 |
|
|
$ |
1,288 |
|
| 非現金融資と投資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 帳簿中の財産·工場·設備購入を支払うべきである |
|
$ |
15,486 |
|
|
$ |
2,599 |
|
| パートナー承認証を発行する |
|
$ |
9,775 |
|
|
$ |
— |
|
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
Freshpert，Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
(監査を受けておらず、単位は千、共有データは除く)
注意事項1-ビジネスの性質および重要な会計政策の概要：
業務的性質-Freshpert，Inc.(以下、“Freshteet”、以下“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たちの”と略す)、デラウェア州の会社は、犬および猫の天然新鮮な食品および食品を製造および販売する。同社の製品は米国、カナダ、その他の国際市場に販売され、雑貨(オンラインを含む)、大衆とクラブ、ペット特産品、自然小売を含む主要な小売カテゴリに入っている。
陳述の基礎·添付されていない総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成されている。監査されていない総合財務諸表には、当社及び当社の全額付属会社の勘定が含まれています。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。中期未審査総合財務諸表は年度審査総合財務諸表と同じ基準で作成され、アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則と規定に符合する。経営陣は、中期監査財務諸表が公開報告を反映しておらず、当社現在までとしている2022年9月30日その経営結果と株主権益の変化三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021キャッシュフローや9人現在までの月2022年9月30日そして2021それは.結果によると三つそして9人現在までの月2022年9月30日すべて、そうです注釈所期の今年度までの結果を表明しなければならない2022年12月31日任意の他の過渡期、または今後1年または任意の時期。別の説明を除いて，本稿に含まれるすべての金額は四捨五入されている.数字を四捨五入する際に，本稿で示した数字5月．注釈私たちが提供した総数とパーセントを正確に加算します5月．注釈絶対数字を正確に反映する
これらの監査されていない総合財務諸表は、監査された総合財務諸表と付記とともに読まなければならない8年報表第II部“財務諸表及び補足データ”10-今年度までのK2021年12月31日.
権益法投資-会社が重大な影響を与える能力がある場合、会社は権益法を用いて投資を会計処理するが、注釈投資先の経営と財務政策の統制。投資家が持っている資産が20%被投資者の議決権のある権益。この推定は5月．重大な影響を行使する能力が制限されていることを示す具体的な事実や状況によってこれらの障害を克服する.被投資会社の取締役会における私たちの代表と構成によると、会社は大きな影響を与える能力がある。当社は権益法投資収益(損失)における権益シェアを記録することを選択した1つは-最新の利用可能な財務諸表に基づく四半期遅延
権益法を適用する際には、当社はコストに応じて投資を記録し、私たちが比例して分担する純収益や損失は投資の帳簿価値を増加または減少させる
開ける March 10, 2022, その会社は$を投資した3,300私たちを守るために19私たちの業界で運営している私有株会社では%の権益を持っています。これまでの投資総額は31,200それは.その会社の結論は注釈主に受益者ですこれは主に会社が出した結論です注釈経済表現に最も影響を与える活動を指導する権利がある。会社は権益会計方法によって投資を計算して、会社の所有権のパーセンテージが低くても、私たちの重大な影響能力に基づいています20%.当社投資の帳簿価値と個人持株会社の純資産における関連権益金額との基差は注釈当社の連結財務諸表の重要な資料です。
可変利子実体適用可能な可変権益エンティティ合併会計指針に基づいて、当社は、可変権益を有するエンティティが可変権益エンティティであるかどうかを決定するために、その可変権益を分析する。同社の分析には、可変利益エンティティを主な受益者として統合しなければならないかどうかを決定するための定量的かつ定性的な審査が含まれている。
推定と不確実性−米国公認会計原則に基づいて、我々の連結財務諸表を作成することは、経営陣に推定および仮定を要求し、これらの推定および仮定は、連結財務諸表の日付の資産および負債、ならびに資産および負債の開示、ならびに報告期間内の収入および支出の報告金額に影響する。他の項目に加えて、貿易インセンティブ、株式ベースの補償、および長期資産の使用寿命の決定にも使用されると推定される。遅い時期に決定された実際の結果は、これらの推定とは異なる可能性がある。
Freshpert，Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
(監査を受けておらず、単位は千、共有データは除く)
金融商品の公正価値財務会計基準委員会(“FASB”)ガイドラインは、推定技術の投入が観察可能であるか観察不可能であるかに基づいて、推定技術の階層構造を規定する。観察可能な投入は独立源から得られた市場データを反映しており，観察できない投入は市場仮説を反映している。同じ資産または負債(レベル)に対して、階層構造は、アクティブ市場で調整されていないオファーに最も高い優先度を与える1測定)および観察不能入力の最低優先度(レベル3)を測る。
それは..三つ公正価値階層は以下のとおりである
| | • | 水平1−報告エンティティが計量日に取得する能力がある同じ資産または負債のアクティブ市場における未調整オファー。水平1主に取引所取引商品や上場株など、市場オファーに基づく価値に基づく金融商品が含まれる。 |
| | • | 水平2-レベルに含まれる見積もり以外の投入1直接または間接的に観察可能な資産または負債(例えば、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、または以下の市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もり注釈活動)。水平2モデルや他の推定方法を用いて評価する金融商品が含まれている。 |
| | • | 水平3-資産または負債の観察できない投入。金融商品は水準とされている3これらの公正な価値が価格設定モデル、割引キャッシュフロー、または同様の技術を使用して決定された場合、少なくとも1つは重要なモデル仮説や入力は観察できない. |
貸借対照表に報告されている現金および現金等価物，その他の売掛金，売掛金および売掛金の帳簿金額は，当該などの手形の短期満期日計算でその公正価値に近い。いくつかの資産は、権益法投資、使用権資産及び物件及び設備を含み、もし減値審査のために減値とみなされれば、公正な価値によって非日常的な基礎に従って計量しなければならない。
自分から2022年9月30日会社は一定の水準を保っている1関所と2資産と負債
現金等価物-当社は未満期日の国庫券を持って購入金額を下回っています三つ月は水平で測る2資産です。国庫券は販売可能なものに分類されています5月．期日前に販売されたり注釈満期または取引まで保有するように分類される。販売可能な現金等価物に分類されて公正価値に記載されており、未実現収益または損失は他の全面収益(損失)に記載されている
短期投資-当社が未満期日の国庫券を持っている購入金額は三つ月は水平で測る2資産です。国庫券は販売可能なものに分類されています5月．期日前に販売されたり注釈満期または取引まで保有するように分類される。売却可能な短期投資に分類されて公正価値に記載されており、未実現収益または損失は他の全面収益(損失)に記載されている。
売掛金-不良債権準備は、顧客の帳簿回収可能性に対する会社の評価に基づいている。当社は定期的に準備を検討し、過去の経験、信用素、売掛金残高の帳簿年齢、現在の経済状況などの要素を考慮します5月．顧客の支払い能力に影響を与える
クラウドコンピューティング導入の実施コスト-自分から2022年9月30日そして2021年12月31日当社のクラウドコンピューティング手配に関する新企業資源計画システムの延期実施コストは，前払い資産や他の資産に反映され，#ドルである9,138そして$7,380それぞれ，である.この費用は合意期限内に確認され，協定は1つ目は1/42022.
起債コスト-はい1つ目は1/42021,#日目の改訂および再署名された6つ目の融資および保証契約の一部として February 19, 2021, (改訂された“新融資協定”)により、会社は追加の$を生成した3,263債務修正に関連する費用のうち#ドル2,797一部の費用は遅延抽出定期融資(“DDTL”)(定義は後述)に関連し、残り残高は循環ローン手配(定義は後述)に関係している。その会社は$を減記した485以前の信用手配から発生した費用。当社の政策は、定期ローンの未返済分の記録の遅延抽出定期ローンに関する債務発行コストの抽出を遅延させるために、債務を差し引いた残り金額を資産に記入することです
当社は融資期限内に直線償却で資産の債務発行コストに分類し、融資期限内に償却して有効利息法を用いて債務純額の債務発行コストに分類する。
Freshpert，Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
(監査を受けておらず、単位は千、共有データは除く)
純売上高-小売業者別の会社の純売上高情報は以下の通りです
| | | 3か月まで | | | 9か月で終わる | |
| | | 九月三十日 | | | 九月三十日 | |
| | | 2022 | | | 2021 | | | 2022 | | | 2021 | |
| 雑貨店、ミサ、クラブ | | $ | 132,757 | | | $ | 91,148 | | | $ | 375,847 | | | $ | 259,227 | |
| ペットの特技と自然 | | | 18,576 | | | | 16,442 | | | | 53,664 | | | | 50,393 | |
| 純売上高(A) | | $ | 151,333 | | | $ | 107,590 | | | $ | 429,511 | | | $ | 309,620 | |
(a)各小売業者に関連するオンライン売上高はそれぞれの総額に含まれている。
最近採用された会計基準
“会社”ができた注釈本四半期までの四半期内に任意の新しい会計基準を採用して更新する9月30, 2022.
注意事項2-在庫：
| |
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| 原材料と製品 |
|
$ |
17,593 |
|
|
$ |
13,339 |
|
| 包装モジュール材 |
|
|
6,562 |
|
|
|
2,823 |
|
| 完成品 |
|
|
40,322 |
|
|
|
19,704 |
|
| |
|
|
64,477 |
|
|
|
35,866 |
|
| 陳腐在庫備蓄 |
|
|
(143 |
) |
|
|
(292 |
) |
| 在庫、純額 |
|
$ |
64,334 |
|
|
$ |
35,574 |
|
注意事項3-不動産、工場、および設備：
| | | 九月三十日 | | | 十二月三十一日 | |
| | | 2022 | | | 2021 | |
| 冷凍設備 | | $ | 132,233 | | | $ | 122,063 | |
| 機械と設備 | | | 162,863 | | | | 140,471 | |
| 建築、土地、改善 | | | 167,463 | | | | 150,927 | |
| 家具と事務設備 | | | 9,340 | | | | 8,844 | |
| 賃借権改善 | | | 1,319 | | | | 1,319 | |
| 建設中の工事 | | | 382,043 | | | | 273,880 | |
| | | | 855,260 | | | | 697,504 | |
| 減算：減価償却累計 | | | (135,816 | ) | | | (113,582 | ) |
| 財産·工場·設備·純価値 | | $ | 719,444 | | | $ | 583,922 | |
不動産、建屋、設備に関する減価償却費用は計#ドル8,485そして$24,264上には三つそして9人現在までの月2022年9月30日その中で$は5,159そして$14,208販売貨物のコストを記入した三つそして9人現在までの月2022年9月30日減価償却と償却費用の余剰部分はそれぞれ販売費用、一般費用、行政費用に計上される。
不動産、建屋、設備に関する減価償却費用は計#ドル7,389そして$21,571上には三つそして9人現在までの月2021年9月30日その中で$は4,075そして$11,896販売貨物のコストを記入した三つそして9人現在までの月2021年9月30日減価償却と償却費用の余剰部分はそれぞれ販売費用、一般費用、行政費用に計上される。
Freshpert，Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
(監査を受けておらず、単位は千、共有データは除く)
注意事項4-課税費用：
| |
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| 給与と従業員に関する費用を計算しなければならない |
|
$ |
5,822 |
|
|
$ |
6,934 |
|
| 冷水ユニットのコストを計算すべきである |
|
|
2,889 |
|
|
|
2,050 |
|
| 取引先の掛け値を計算する |
|
|
1,278 |
|
|
|
828 |
|
| 課税運賃 |
|
|
2,225 |
|
|
|
1,547 |
|
| 生産費用を計算すべきである |
|
|
4,529 |
|
|
|
1,862 |
|
| 会社とマーケティング費用を計算する |
|
|
1,631 |
|
|
|
1,081 |
|
| その他の課税費用 |
|
|
1,202 |
|
|
|
648 |
|
| 費用を計算する |
|
$ |
19,576 |
|
|
$ |
14,950 |
|
注意事項5 – Debt:
開ける2021年2月19日当社は第6回改正及び再予約融資及び担保協定(“第6回改訂”)を締結し、当社の5つ目の改訂及び再予約された融資及び保証協定を改訂及び再記載し、期日は April 17, 2020. 第6修正案は1項を規定している350,000#ドルを含む高度な保証信用手配(修正された“信用手配”)300,000遅延抽出定期ローン手配(“遅延引き出しローン”)と#ドル50,000循環ローン手配(“循環ローン手配”)は、会社の以前の#ドルの代わりになりました130,000遅延引き出し定期ローンの手配と#ドル35,000循環ローンの手配。
信用手配は2026年2月19日そして、当社の選択に基づき、変動金利で借入利息を計算し、基本金利又は調整後の期限SOFRで計算する(この金利は根拠1つは·月の期間は、その日に発効し、日によって決定されなければならない)、それぞれの場合には、適用される保証金が加算される。会社のレバレッジ率に応じて適用される保証金は0.75%和2.25基本金利ローンと1.75%和3.25SOFRローンの%です。当社は遅延抽出融資(“遅延抽出定期融資”)に基づいて定期融資を借り入れる権利がある August 19, 2023, ある条件の制約を受ける.自分から August 19, 2022, いかなる未返済の遅延で定期ローンを引き出した金額は等しい連続四半期の分期で返済しなければならず，相当する1/28th単一定期融資総額(“初期合併遅延抽出定期融資”)である。始まったのは August 19, 2023, いかなる未返済の遅延で定期ローンを引き出した金額も、最初に合併した遅延支出定期ローンと一緒に、等しい連続四半期の分期で返済しなければならず、相当する1/28th未返済の延期引き出し定期ローンのうち、残りの部分は#年満期になって支払わなければなりません2026年2月19日
自分から2022年9月30日その会社は$を持っている75,214遅延引き出し手配での未済金。本契約の下で金引き出しローンの任意の前払いを遅延させます5月．注釈再借入される。信用手配には未使用の金額に対して四半期承諾料を受け取ることが含まれています。年間料金は0.30%から0.50%は元金の未償還総額に依存します。自分から2022年9月30日その会社は注釈融資債務総額比率と固定費用カバー率と信用手配に関連する財務チノを遵守する。これらの財務諸表を発表する前に、信用手配された貸主はこれらの契約に同意した注釈その日からテストを受けています。その同意を与えたとき，その会社は全部返済した75,214遅延引き出し手配の下の未返済金額。
第6修正案を締結する過程で、同社は$を生成した3,166債務発行コストは、貸借対照表に資本化し、施設の使用期限内に償却し、#ドルを解約する485以前の信用手配から発生した費用
自分から2022年9月30日一ドルあります2,342長期債務の当期部分に記録されている債務発行コストは，遅延抽出融資の発行コストに関係している.さらにドルは235他の資産に計上された債務発行コスト、ドル99循環融資メカニズムの発行費用に関する他の流動資産を計上する
開ける April 29, 2022, 当社は、当社が強制的な早期返済責任や条約違反をトリガすることなく予想資本支出を行うことを可能にする改正を行う新融資協定の第1項改正を締結し、(Ii)定期担保隔夜融資金利(“期限SOFR”)に代わるドルローンのLIBOR金利を改正する。
Freshpert，Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
(監査を受けておらず、単位は千、共有データは除く)
注意事項6-レンタル契約：
各種の取消できないオフィスと倉庫空間と事務設備のレンタル契約があります。元の残りのレンタル条項は二つ数年前5人数年、その中にはレンタル期間を延長することも含まれています5人何年もです。なぜなら会社は注釈これらの継続選択権を行使することを合理的に決定し，選択権は注釈レンタル期間および関連する潜在的オプション支払いを決定する際には、レンタル支払いには含まれない。その会社の賃貸借契約は通常そうします注釈レンタルまたは制限金融または他の契約のいずれか一方を含む終了選択。
経営リースに関する加重平均残存賃貸期間(年)と割引率は以下のとおりである
| 加重平均残余レンタル期間 | | | 3.82 | |
| 加重平均割引率 | | | 6.15 | % |
私たちのほとんどのレンタル契約のように注釈暗黙的金利を提供する場合、私たちは、開始日利用可能な情報に基づく増分借入金金利を使用して、レンタル支払いの現在値を決定する。
経営リース項目下の賃貸負債満期日を取り消すことはできません2022年9月30日具体的には以下のとおりである
| 経営リース義務 | | 2022年9月30日まで | |
| 2022 (a) | | $ | 443 | |
| 2023 | | | 1,802 | |
| 2024 | | | 1,511 | |
| 2025 | | | 1,210 | |
| 2026年以降 | | | 1,576 | |
| 賃貸支払総額 | | $ | 6,542 | |
| 差し引く：推定利息 | | | (476 | ) |
| 賃貸負債現在価値 | | $ | 6,066 | |
| | (a) | 含まれていない9人現在までの月2022年9月30日. |
年間賃料支出の概要三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021具体的には以下のとおりである
| | | 3か月まで | | | 9か月で終わる | |
| | | 九月三十日 | | | 九月三十日 | |
| | | 2022 | | | 2021 | | | 2022 | | | 2021 | |
| リースコストを経営する | | $ | 438 | | | $ | 444 | | | $ | 1,314 | | | $ | 1,335 | |
経営リースに関する補足キャッシュフロー情報と非現金活動は以下のとおりである
| | | 3か月まで | | | 9か月で終わる | |
| | | 九月三十日 | | | 九月三十日 | |
| 経営キャッシュフロー情報： | | 2022 | | | 2021 | | | 2022 | | | 2021 | |
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 | | $ | 443 | | | $ | 440 | | | $ | 1,321 | | | $ | 1,313 | |
Freshpert，Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
(監査を受けておらず、単位は千、共有データは除く)
注意事項7-手令：
一つの与項と1つは私たちのサプライヤーは第三に1/42022サービスの交換として、私たちはパートナーの株式承認証を発表して、合計を購入しました1941000株議決権のある会社普通株、買い取り価格は$0.01一株ずつです。会社はこれらの株式承認証をFASB ASCで入金することを確定しました718株補償。株式承認証は許可日に行使できるため、株式承認証は前払い支出として記録される。前払い費用は仕入先がサービスを提供する際に商品を販売するコスト内で償却します。自分から2022年9月30日ドルがあります4,600権利証の前払い費用とドル4,026他の資産の引受権証
.の間に三つそして9人現在までの月2022年9月30日1941000件の株式承認証をそれぞれ発行と行使した。期日を授ける三つそして9人現在までの月2022年9月30日はい$です50.32一株ずつです。
当然の仮定
株式証明書の公正価値は2022年9月30日ブラック·スコルスオプション価格モデルに基づいていますこのモデルはレベルに基づいています3観察できない入力はほとんどありません違います。市場データは、会社に自分の仮説を立てることを要求する
同社は引受権証に以下の仮定を用いている
予想変動率·予想変動率は、同社の普通株の履歴変動率に基づく。
付与された権利証の行使価格-当社は株式証明書契約の条項に基づいて発行権価格を$に決定します0.01一株ずつです
無リスク金利·無リスク金利は、米国債収益率に基づいており、期限は、権証発行時に発効する予想期限と一致する。
期待配当収益率-会社が持っている注釈歴史的に発表された配当金と違います。将来の配当金は権証発行時に恵と権証所持者になると予想される。そこで同社が使用している予想配当収益率はゼロ推定モデルでは
現在の権証仮説要約2022年9月30日具体的には以下のとおりである
| | | 9月30日まで |
| | | 2022 |
| 株式承認証の行使価格が付与された | | $ 0.01 |
| 予想変動率 | | 52.5% |
| 所期条項 | | 0.0 |
| 無リスク金利 | | 3.9% |
| 期待配当収益率 | | 0.0% |
パートナー株式承認証に関する総償却三つそして9人現在までの月2022年9月30日はい$です1,150.
Freshpert，Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
(監査を受けておらず、単位は千、共有データは除く)
注意事項8-持分インセンティブ計画：
確認された株式ベースの支払いの総補償コスト三つそして9人現在までの月9月30, 2022はい$です6,671そして$19,260そしてそのために三つそして9人現在までの月9月30, 2021はい$です5,746そして$18,587それぞれ，である..の間に9人現在までの月2022年9月30日351000件の株式オプションを行使した。.の間に9人現在までの月2022年9月30日811，000サービス期間限定株式単位を加重平均で日公正市価$を授与85.01それは..の間に9人現在までの月2022年9月30日571000個の制限株式単位を付与する。
注意事項9-普通株主の1株当たり収益：
普通株1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は、普通株株主が純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均株式数で割るべきである。普通株1株当たりの純利益(赤字)は、すべての潜在的な希薄化証券を考慮することで計算される。
1株当たりの希薄損失の影響は逆に希薄化されるため、1株当たりの希薄損失を決定する潜在的な希薄化証券は以下のように含まれない(千で計算)
| |
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
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| |
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| サービス期間株式オプション |
|
|
1,269 |
|
|
|
1,275 |
|
|
|
1,259 |
|
|
|
1,298 |
|
| 限定株単位 |
|
|
149 |
|
|
|
160 |
|
|
|
147 |
|
|
|
173 |
|
| 業績株式オプション |
|
|
944 |
|
|
|
886 |
|
|
|
944 |
|
|
|
886 |
|
| 合計する |
|
|
2,362 |
|
|
|
2,321 |
|
|
|
2,350 |
|
|
|
2,357 |
|
上には三つそして9人現在までの月9月30, 2022そして2021,普通株1株当たり純損失は普通株1株当たり純損失とほぼ同じであるが、これは潜在的な希薄化証券に逆償却作用が生じるためであり、会社がこの時期に純損失が発生したからである。
注意事項10-濃度：
信用リスクが集中する-連邦預金保険会社(FDIC)で保険を受けている金融機関の現金残高を$以下に維持250みんなです。時々このような残高は5月．連邦預金保険会社の保険限度額を超えます。
Freshpert，Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
(監査を受けておらず、単位は千、共有データは除く)
注意事項11-支払いの引受および事項：
私たちは現在、雇用関連事項によるクレームを含む、私たちの正常な業務過程で発生する様々なクレームや法的訴訟に参加していますありませんこれらのクレームまたは訴訟は、その大部分が保険会社によって保証され、私たちの業務、財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと予想される。しかしながら、これらのクレーム数の著しい増加、または成功クレームに応じて不足している金額の増加は、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
開ける April 8, 2022, Phillips Feed Service，Inc.，d/b/a Phillips Feed and Pet Supply(“Phillips”)は米国ペンシルベニア州東区地方裁判所(アーレントン支部)に訴訟を起こし，会社がFreshpot製品との前流通業者Phillipsとの流通契約を中止して損害を受けたことを告発した。フィリップスは違約にクレームをつけ、#ドルを超えるお金の賠償を要求したと主張した8,3001項に基づいて2018“意向書”と不当終了通知に基づく追加損害賠償。PhillipsはまたPhillipsの会社の借金に対する相殺権を要求する。
開ける July 5, 2022, 同社は訴えに答え、クレームの損害賠償、違約主張、相殺権に異議を唱えた。また、同社はフィリップス社がFreshet製品のライセンス販売店を務めている間に稼いだ借金が契約に違反していると反論した。自分から9月30, 2022,双方の間のクレームと反クレームのため、会社はPhillipsに対応したお金を#ドルに再分類した8,971他の非流動資産に移行します
現在利用できる情報と弁護士の提案によると、私たちは確かに注釈この件のいかなる結果も、私たちの業務、財務状況、運営結果、または流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性があると信じています。しかし、予期せぬ事態がさらに発展すれば、この問題の最終的な解決は不利になる可能性がある5月．私たちの業務、財務状況、経営結果、または流動性に実質的に不利になる。法律費用は、外部弁護士費や支出のように、発生した期間に販売、一般及び行政費用に計上される
注意事項12-その後の活動：
自分から2022年9月30日その会社は注釈付記されたクレジット手配に関する融資債務総額比率及び固定課金カバー率の遵守5.これらの財務諸表を発表する前に、信用手配された貸主はこれらの契約に同意した注釈その日からテストを受けています。その同意を与えたとき，その会社は全部返済した75,214遅延引き出し手配の下の未返済金額。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の議論は、我々の総合経営業績、財務状況、流動資金とキャッシュフローに影響する重要な要素について概説した。以下の議論および分析は、項目1に添付されている監査されていない総合財務諸表および関連する付記および監査された総合財務諸表および我々のものでなければならない 2021年12月31日までの年度の10-K表年報(当社の“年報”)。
歴史的情報に加えて、本議論および分析は、我々の計画、目標、期待、および意図のようなリスク、不確実性、および仮定に関する現在の予想に基づく前向きな陳述を含む。様々な要素の影響により、本報告の“前向き陳述”の節と我々の年次報告書の“リスク要因”の節で述べた要素を含む、我々の実際の結果と事件発生の時間は、これらの前向き陳述の予想と大きく異なる可能性がある。
概要
私たちがFreshetを設立した時、一途な使命を持って、本当に新鮮な食べ物の力を私たちの猫犬に与えてくれました。私たちはペットの飼い主が急速に増加しているという観点から啓発され、彼らの犬と猫は彼らの家族の一部であり、彼らはより健康なペットフードの選択を要求することになった。2006年の設立以来、私たちはペットの親に信頼できる健康なペットフードを提供する包括的なビジネスモデルを作り、その過程で、私たちは北米で最も成長が速いペットフード会社の一つになったと信じています。私たちのビジネスモデルは他の会社にコピーされることは難しいです。私たちは私たちの業務の独特な要素を利用することで、私たちのブランド、私たちの製品技術、私たちの新しい寵愛台所、私たちの冷蔵流通、私たちの新しい寵愛冷蔵庫と私たちの文化を利用することで、未来の成長の巨大なチャンスを見ました。
最新の発展動向
2022年を通じて、収入の増加はドル、単位、消費者普及率の面で強く活力に満ちている。Freshetの発展とサプライチェーンの苦境に直面するにつれて、私たちは3つの分野で資源を増やす必要があることを確認した。これらの措置には、物流とサプライチェーンの改善、品質の改善(HPPと処分の低減)、主要成分の調達/ヘッジが含まれる。我々はすでに各分野で改善案と行動計画を実施しており、2022年下半期と2023年に積極的な影響が見られるようになると予想される
原料コストを管理するため、私たちの3回目の2.6%の値上げは2022年9月に発効した。これまで、主要小売業者の多くは棚価格にこれを反映していたようで、これまで私たちの成長率に悪影響を及ぼすことは見られなかった。
現金にもっと注目して
会社が現金をより重視している一部として、調整後毛利益、調整後SG&A、調整後EBITDAを報告する方式を変更しています。2022年9月30日までの期間から，非GAAP指標を計算する際には稼働費用や工場稼働費用を増加させない。この変化は、私たちが現金をより重視していることを反映しており、会社計画中の生産能力の増加に伴い、業務規模のさらなる拡大に伴い、この改訂後の陳述は、私たちが純収益を実現する道をより明確に説明すると信じている。
前年度期間および前四半期期間の調整毛利、調整SG&Aおよび調整EBITDA列報は、これらの変化を反映して期間間の比較可能性を強化するために以下のように報告されている
年ごとに計算すると、この変化の影響は以下の通りである
| |
|
FY 2020 |
|
|
FY 2021 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 毛利 |
|
$ |
132,910 |
|
|
$ |
162,146 |
|
| 減価償却費用 |
|
|
9,576 |
|
|
|
16,545 |
|
| 非現金株の報酬 |
|
|
2,132 |
|
|
|
4,152 |
|
| 新冠肺炎支出(A) |
|
|
3,497 |
|
|
|
1,753 |
|
| 調整後毛利 |
|
$ |
148,115 |
|
|
$ |
184,596 |
|
| 調整後の毛利益は純売上高のパーセントを占めている |
|
|
46.5 |
% |
|
|
43.4 |
% |
| |
(a) |
新冠肺炎費用は、(I)新冠肺炎大流行中に従業員の健康および安全を保護するために生じる費用と、(Ii)大流行中の運営継続を確保するために一時的に増加する補償費用と、(Iii)大流行中の潜在的サプライチェーン中断の緩和に関連する費用とを含み、商品を販売するコストに含まれる。2021年第4四半期まで、残りのすべての新冠肺炎関連費用は私たちの経営業績の一部です。 |
| |
|
FY 2020 |
|
|
FY 2021 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| SG&A料金 |
|
$ |
134,908 |
|
|
$ |
186,809 |
|
| 減価償却および償却費用 |
|
|
11,549 |
|
|
|
13,923 |
|
| 非現金株の報酬 |
|
|
8,793 |
|
|
|
20,846 |
|
| 設備処分損失 |
|
|
1,805 |
|
|
|
1,000 |
|
| 株式発行費用(A) |
|
|
58 |
|
|
|
— |
|
| 企業資源計画(B) |
|
|
1,682 |
|
|
|
1,379 |
|
| 新冠肺炎費用(C) |
|
|
357 |
|
|
|
5 |
|
| 組織変更(D) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 調整後のSG&A料金 |
|
$ |
110,664 |
|
|
$ |
149,656 |
|
| 調整後のSG&A費用が純売上高の割合を占める |
|
|
34.7 |
% |
|
|
35.2 |
% |
| |
(a) |
私たちの普通株式公開に関連した費用を代表する。 |
| |
(b) |
企業資源計画システムの実行、実行延期費用、その他関連費用の実行、償却を代表する。 |
| |
(c) |
新冠肺炎支出を代表して、(I)新冠肺炎疫病期間中に著者らの従業員の健康と安全を保護するために発生したコスト、(Ii)疫病期間の持続的な運営を確保するために一時的に増加した補償支出、及び(Iii)疫病期間中の潜在的サプライチェーン中断の緩和に関連するコストを含む。2021年第4四半期まで、残りのすべての新冠肺炎関連費用は私たちの経営業績の一部です。 |
| |
(d) |
成長を支援するための組織変革に関する移行費用を代表し、能力の増強と長期成長目標を支援するための組織構造のいくつかの変革を含む |
| |
|
FY 2020 |
|
|
FY 2021 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 純損失 |
|
$ |
(3,188 |
) |
|
$ |
(29,699 |
) |
| 減価償却および償却 |
|
|
21,125 |
|
|
|
30,468 |
|
| 利子支出 |
|
|
1,211 |
|
|
|
2,882 |
|
| 所得税費用 |
|
|
65 |
|
|
|
162 |
|
| EBITDA |
|
$ |
19,213 |
|
|
$ |
3,813 |
|
| 権益損失法投資 |
|
|
— |
|
|
|
2,005 |
|
| 設備処分損失 |
|
|
1,805 |
|
|
|
1,000 |
|
| 非現金株の報酬 |
|
|
10,925 |
|
|
|
24,998 |
|
| 株式発行費用(A) |
|
|
58 |
|
|
|
— |
|
| 企業資源計画(B) |
|
|
1,682 |
|
|
|
1,379 |
|
| 新冠肺炎費用(C) |
|
|
3,854 |
|
|
|
1,758 |
|
| 組織変更(D) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 調整後EBITDA |
|
$ |
37,537 |
|
|
$ |
34,953 |
|
| 調整後のEBITDAは純売上高のパーセントを占める |
|
|
11.8 |
% |
|
|
8.2 |
% |
| |
(a) |
私たちの普通株式公開に関連した費用を代表する。 |
| |
(b) |
企業資源計画システムの実行、実行延期費用、その他関連費用の実行、償却を代表する。 |
| |
(c) |
新冠肺炎支出を代表して、(I)新冠肺炎疫病期間中に著者らの従業員の健康と安全を保護するために発生したコスト、(Ii)疫病期間の持続的な運営を確保するために一時的に増加した補償支出、及び(Iii)疫病期間中の潜在的サプライチェーン中断の緩和に関連するコストを含む。2021年第4四半期まで、残りのすべての新冠肺炎関連費用は私たちの経営業績の一部です。 |
| |
(d) |
成長を支援するための組織変革に関する移行費用を代表し、能力の増強と長期成長目標を支援するための組織構造のいくつかの変革を含む |
同社は2022年9月30日までに，その非GAAP指標の調整として以下の項目を提案した。ここでは、あなたを便利にするために、これらの詳細を再提供し、前の時期と比較する際に考慮します
| |
|
FY 2020 |
|
|
FY 2021 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 工場操業費 |
|
$ |
5,962 |
|
|
$ |
4,868 |
|
| 起動費用 |
|
|
3,421 |
|
|
|
3,130 |
|
この変化の四半期別計算の影響は以下のとおりである
| |
|
3か月まで |
|
| |
|
3/31/2021 |
|
|
6/30/2021 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
3/31/2022 |
|
|
6/30/2022 |
|
|
9/30/2022 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 毛利 |
|
$ |
36,315 |
|
|
$ |
43,091 |
|
|
$ |
41,525 |
|
|
$ |
41,216 |
|
|
$ |
44,753 |
|
|
$ |
51,080 |
|
|
$ |
44,545 |
|
| 減価償却費用 |
|
|
3,800 |
|
|
|
4,021 |
|
|
|
4,075 |
|
|
|
4,649 |
|
|
|
4,701 |
|
|
|
4,295 |
|
|
|
5,159 |
|
| 非現金株の報酬 |
|
|
710 |
|
|
|
1,203 |
|
|
|
1,058 |
|
|
|
1,182 |
|
|
|
1,168 |
|
|
|
1,170 |
|
|
|
2,450 |
|
| 新冠肺炎支出(A) |
|
|
953 |
|
|
|
681 |
|
|
|
119 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 調整後毛利 |
|
$ |
41,778 |
|
|
$ |
48,996 |
|
|
$ |
46,777 |
|
|
$ |
47,047 |
|
|
$ |
50,622 |
|
|
$ |
56,545 |
|
|
$ |
52,154 |
|
| 調整後の毛利益は純売上高のパーセントを占めている |
|
|
44.7 |
% |
|
|
45.1 |
% |
|
|
43.5 |
% |
|
|
40.6 |
% |
|
|
38.3 |
% |
|
|
38.7 |
% |
|
|
34.5 |
% |
| |
(a) |
新冠肺炎費用は、(I)新冠肺炎大流行中に従業員の健康および安全を保護するために生じる費用と、(Ii)大流行中の運営継続を確保するために一時的に増加する補償費用と、(Iii)大流行中の潜在的サプライチェーン中断の緩和に関連する費用とを含み、商品を販売するコストに含まれる。2021年第4四半期まで、残りのすべての新冠肺炎関連費用は私たちの経営業績の一部です。 |
| |
|
3か月まで |
|
| |
|
3/31/2021 |
|
|
6/30/2021 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
3/31/2022 |
|
|
6/30/2022 |
|
|
9/30/2022 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| SG&A料金 |
|
$ |
46,033 |
|
|
$ |
49,557 |
|
|
$ |
42,365 |
|
|
$ |
48,854 |
|
|
$ |
60,631 |
|
|
$ |
69,215 |
|
|
$ |
60,449 |
|
| 減価償却および償却費用 |
|
|
3,289 |
|
|
|
3,633 |
|
|
|
3,671 |
|
|
|
3,330 |
|
|
|
3,285 |
|
|
|
3,585 |
|
|
|
3,387 |
|
| 非現金株の報酬 |
|
|
5,370 |
|
|
|
5,487 |
|
|
|
4,688 |
|
|
|
5,300 |
|
|
|
5,127 |
|
|
|
5,124 |
|
|
|
5,371 |
|
| 設備処分損失 |
|
|
60 |
|
|
|
46 |
|
|
|
412 |
|
|
|
482 |
|
|
|
43 |
|
|
|
48 |
|
|
|
124 |
|
| 株式発行費用(A) |
|
|
125 |
|
|
|
(125 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 企業資源計画(B) |
|
|
603 |
|
|
|
247 |
|
|
|
273 |
|
|
|
256 |
|
|
|
1,018 |
|
|
|
1,991 |
|
|
|
1,937 |
|
| 新冠肺炎費用(C) |
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 組織変更(D) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
734 |
|
| 調整後のSG&A料金 |
|
$ |
36,582 |
|
|
$ |
40,269 |
|
|
$ |
33,321 |
|
|
$ |
39,486 |
|
|
$ |
51,158 |
|
|
$ |
58,467 |
|
|
$ |
48,896 |
|
| 調整後のSG&A費用が純売上高の割合を占める |
|
|
39.2 |
% |
|
|
37.1 |
% |
|
|
31.0 |
% |
|
|
34.1 |
% |
|
|
38.7 |
% |
|
|
40.0 |
% |
|
|
32.3 |
% |
| |
(a) |
私たちの普通株式公開に関連した費用を代表する。 |
| |
(b) |
企業資源計画システムの実行、実行延期費用、その他関連費用の実行、償却を代表する。 |
| |
(c) |
新冠肺炎支出を代表して、(I)新冠肺炎疫病期間中に著者らの従業員の健康と安全を保護するために発生したコスト、(Ii)疫病期間の持続的な運営を確保するために一時的に増加した補償支出、及び(Iii)疫病期間中の潜在的サプライチェーン中断の緩和に関連するコストを含む。2021年第4四半期まで、残りのすべての新冠肺炎関連費用は私たちの経営業績の一部です。 |
| |
(d) |
成長を支援するための組織変革に関する移行費用を代表し、能力の増強と長期成長目標を支援するための組織構造のいくつかの変革を含む |
| |
|
3か月まで |
|
| |
|
3/21/2021 |
|
|
6/30/2021 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
3/31/2022 |
|
|
6/30/2022 |
|
|
9/30/2022 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 純損失 |
|
$ |
(10,888 |
) |
|
$ |
(7,475 |
) |
|
$ |
(2,070 |
) |
|
$ |
(9,265 |
) |
|
$ |
(17,542 |
) |
|
$ |
(20,586 |
) |
|
$ |
(18,448 |
) |
| 減価償却および償却 |
|
|
7,089 |
|
|
|
7,654 |
|
|
|
7,746 |
|
|
|
7,979 |
|
|
|
7,986 |
|
|
|
7,880 |
|
|
|
8,546 |
|
| 利子支出 |
|
|
901 |
|
|
|
654 |
|
|
|
677 |
|
|
|
650 |
|
|
|
571 |
|
|
|
1,671 |
|
|
|
1,817 |
|
| 所得税費用 |
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
|
|
114 |
|
|
|
41 |
|
|
|
41 |
|
|
|
41 |
|
| EBITDA |
|
$ |
(2,882 |
) |
|
$ |
849 |
|
|
$ |
6,369 |
|
|
$ |
(523 |
) |
|
$ |
(8,944 |
) |
|
$ |
(10,994 |
) |
|
$ |
(8,044 |
) |
| 権益損失法投資 |
|
|
248 |
|
|
|
337 |
|
|
$ |
539 |
|
|
|
881 |
|
|
|
1,310 |
|
|
$ |
717 |
|
|
|
943 |
|
| 設備処分損失 |
|
|
60 |
|
|
|
46 |
|
|
|
412 |
|
|
|
482 |
|
|
|
43 |
|
|
|
48 |
|
|
|
124 |
|
| 非現金株の報酬 |
|
|
6,080 |
|
|
|
6,690 |
|
|
|
5,746 |
|
|
|
6,482 |
|
|
|
6,295 |
|
|
|
6,294 |
|
|
|
7,821 |
|
| 株式発行費用(A) |
|
|
125 |
|
|
|
(125 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 企業資源計画(B) |
|
|
603 |
|
|
|
247 |
|
|
|
273 |
|
|
|
256 |
|
|
|
1,018 |
|
|
|
1,991 |
|
|
|
1,937 |
|
| 新冠肺炎費用(C) |
|
|
957 |
|
|
|
681 |
|
|
|
119 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 組織変更(D) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
734 |
|
| 調整後EBITDA |
|
$ |
5,191 |
|
|
$ |
8,725 |
|
|
$ |
13,458 |
|
|
$ |
7,578 |
|
|
$ |
(278 |
) |
|
$ |
(1,944 |
) |
|
$ |
3,515 |
|
| 調整後のEBITDAは純売上高のパーセントを占める |
|
|
5.6 |
% |
|
|
8.0 |
% |
|
|
12.5 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
-0.2 |
% |
|
|
-1.3 |
% |
|
|
2.3 |
% |
| |
(a) |
私たちの普通株式公開に関連した費用を代表する。 |
| |
(b) |
企業資源計画システムの実行、実行延期費用、その他関連費用の実行、償却を代表する。 |
| |
(c) |
新冠肺炎支出を代表して、(I)新冠肺炎疫病期間中に著者らの従業員の健康と安全を保護するために発生したコスト、(Ii)疫病期間の持続的な運営を確保するために一時的に増加した補償支出、及び(Iii)疫病期間中の潜在的サプライチェーン中断の緩和に関連するコストを含む。2021年第4四半期まで、残りのすべての新冠肺炎関連費用は私たちの経営業績の一部です。 |
| |
(d) |
成長を支援するための組織変革に関する移行費用を代表し、能力の増強と長期成長目標を支援するための組織構造のいくつかの変革を含む |
同社は2022年9月30日までに，その非GAAP指標の調整として以下の項目を提案した。ここでは、あなたを便利にするために、これらの詳細を再提供し、前の時期と比較する際に考慮します
| |
|
3か月まで |
|
| |
|
3/31/2021 |
|
|
6/30/2021 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
3/31/2022 |
|
|
6/30/2022 |
|
|
9/30/2022 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 工場操業費 |
|
$ |
1,843 |
|
|
$ |
1,130 |
|
|
$ |
588 |
|
|
$ |
1,306 |
|
|
$ |
4,748 |
|
|
$ |
5,293 |
|
|
$ |
8,015 |
|
| 起動費用 |
|
|
731 |
|
|
|
1,018 |
|
|
|
562 |
|
|
|
819 |
|
|
|
632 |
|
|
|
504 |
|
|
|
1,542 |
|
私たちの運営結果の構成要素は
純売上高
私どもの純売上高はマネージャーと流通業者を通じて小売業者に販売する製品の販売を手配していることから来ています。私たちの製品は急速に成長している会社が持っているブランド冷蔵庫ネットワークを介して消費者に販売されています。これらの冷蔵庫はFreshket冷蔵庫と呼ばれ、私たちの顧客の店にあります。2022年9月30日現在、北米やヨーロッパの一部地域の有力小売業者にFreshket冷蔵庫を発売し続け、約24，651の小売店にFreshet冷蔵庫を設置している。私たちの製品はFreshteetブランドで販売されていて、具、包装、ラベルは小売種類によってカスタマイズされています。売上高は割引、返品、販売促進手当を差し引いた純額です。
私たちの純売上高の増加は以下の重要な要素によって推進されている
| |
• |
新鮮ペット製品と革新に対する認識、試用と採用が増加しているため、普通の新鮮ペット冷蔵庫の販売速度を向上させた。マーケティングと広告への投資は各販売所の知名度と試用度を高めるのに役立ちます。 |
| |
• |
新鮮なペット冷蔵庫は、雑貨(オンラインを含む)、大衆、クラブ、ペットの特産品、自然を含む主要小売分野で浸透率が高まっている。新しいFreshpt冷蔵庫設置が我々の純売上に与える影響は小売種別によって異なり，店舗流量，冷蔵庫の大きさ，店舗内の配置位置，他のわが製品を販売している店舗との距離など多くの要因に依存している。 |
| |
• |
消費傾向には，ペット保有量の増加，ペットの人間化，健康と健康への関心が含まれている。 |
私たちは、上記の重要な要素のために、ペットフード市場に浸透し続け、ペットフードカテゴリにおける私たちのシェアを増加させると信じている。
毛利
私たちの毛利は商品を売るコストの純額で、製品製造、製品成分、包装材料と入国運賃のコスト、及び減価償却と償却及び非現金シェアに基づく補償を含みます。
コスト管理と価格上昇により、投入コストのいかなる不利な変動も緩和し続けると予想される。
販売、一般、行政費用
私たちの販売、一般、行政費用には以下の費用が含まれています
出国貨物.私たちは第三者物流サプライヤーを使用して出国貨物を提供し、直接小売業者と第三者流通業者に輸送する。
マーケティングと広告です。私たちのマーケティングと広告費用は主に全国のテレビメディア、デジタルマーケティング、ソーシャルメディアと草の根マーケティングを含み、ブランドの知名度を向上させます。私たちのマーケティングや広告活動のタイミングによって、これらの費用は四半期によって異なるかもしれません。私たちのFeed the Growth計画はマーケティング投資を増やすことで業務を発展させることに集中している。
新鮮なペット冷蔵庫の運営コスト。新鮮ペット冷蔵庫の運営コストには修理費用と減価償却が含まれている。新冷蔵庫の購入と設置費用は予定耐用年数に応じて資本化と減価償却を行う。すべての新しい冷蔵庫には三年間のメーカー保証期間があります。その後、第三者サービスプロバイダが処理するメンテナンスとリフォームのメンテナンスと送料が発生しました。
研究と開発。研究開発コストには新製品の開発とテストの費用が含まれている。これらの費用は発生時に費用を計上する。
業務を切り盛りする。私たちは第三者マネージャーを使用して販売所で私たちの製品の監視に協力して、本部で違う顧客のために私たちを代表してくれます。これらのマネージャーは私たちの小売顧客の店の位置を訪問して、物品が適切に保管されて維持されることを保証します。
株式ベースの報酬それは.私たちは公正価値計算を使用して従業員、役員、非従業員に発行されたすべての株式ベースの給与を計算します 方法です。したがって、株式に基づく報酬支出は、付与日奨励の推定公正価値に基づいて計量される。私たちは 最終確認は受給者に提出される予定です 直線単一オプション法を用いて必要なサービスを提供する.
他の一般的かつ行政的費用。その他の一般·行政コストには、非工場員の賃金や福祉、会社の一般·行政コストが含まれる。
所得税
2021年12月31日現在、我々の連邦純営業損失(NOL)の繰越は約2兆918億ドルであり、そのうち約1.754億ドルが2017年およびそれまでに発生し、2025年から2037年の間に満期となる。2018年から2021年までに発生する純額は約1.164億ドルで、無期限の繰越期間があるが、一般的には任意の特定年度の課税所得の80%を相殺するためにしか使用できない。国税法第382条によると、私たちは毎年純資産を使って将来の課税所得額を相殺する際に何らかの制限を受ける可能性があり、これは純資産の満期を招いて未使用になる可能性がある。2021年12月31日までに、私たちは約2億295億ドルの州NOLがあり、2022年から2041年の間に満期になり、1430万ドルの外国NOLは満期になりません。2021年12月31日現在、このような資産実現の可能性は大きくないと考えられているため、私たちの繰延純資産の全額推定準備を行っています。
合併経営報告書と全面赤字
| |
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| |
|
金額 |
|
|
純売上高のパーセント |
|
|
金額 |
|
|
純売上高のパーセント |
|
|
金額 |
|
|
純売上高のパーセント |
|
|
金額 |
|
|
純売上高のパーセント |
|
| |
|
(千ドル) |
|
|
(千ドル) |
|
| 純売上高 |
|
$ |
151,333 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
107,590 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
429,511 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
309,620 |
|
|
|
100 |
% |
| 販売原価 |
|
|
106,788 |
|
|
|
71 |
|
|
|
66,065 |
|
|
|
61 |
|
|
|
289,187 |
|
|
|
67 |
|
|
|
188,689 |
|
|
|
61 |
|
| 毛利 |
|
|
44,545 |
|
|
|
29 |
|
|
|
41,525 |
|
|
|
39 |
|
|
|
140,324 |
|
|
|
33 |
|
|
|
120,931 |
|
|
|
39 |
|
| 販売、一般、行政費用 |
|
|
60,449 |
|
|
|
40 |
|
|
|
42,365 |
|
|
|
39 |
|
|
|
190,241 |
|
|
|
44 |
|
|
|
137,955 |
|
|
|
45 |
|
| 運営損失 |
|
|
(15,904 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(840 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(49,917 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(17,024 |
) |
|
|
(5 |
) |
| その他(費用)/収入、純額 |
|
|
256 |
|
|
|
0 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0 |
|
|
|
492 |
|
|
|
0 |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
(0 |
) |
| 利子支出 |
|
|
(1,817 |
) |
|
|
(0 |
) |
|
|
(677 |
) |
|
|
(0 |
) |
|
|
(4,060 |
) |
|
|
(0 |
) |
|
|
(2,232 |
) |
|
|
(1 |
) |
| 所得税前損失 |
|
|
(17,465 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(1,515 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(53,485 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(19,261 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 所得税費用 |
|
|
41 |
|
|
|
0 |
|
|
|
16 |
|
|
|
0 |
|
|
|
123 |
|
|
|
0 |
|
|
|
48 |
|
|
|
0 |
|
| 権益損失法投資 |
|
|
943 |
|
|
|
1 |
|
|
|
539 |
|
|
|
1 |
|
|
|
2,969 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1,124 |
|
|
|
0 |
|
| 純損失 |
|
$ |
(18,449 |
) |
|
|
(12 |
)% |
|
$ |
(2,070 |
) |
|
|
(2 |
)% |
|
$ |
(56,577 |
) |
|
|
(13 |
)% |
|
$ |
(20,433 |
) |
|
|
(7 |
)% |
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
純売上高
以下の表に小売業者別の純売上高を示す
| |
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| |
|
|
|
|
|
その割合は |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その割合は |
|
|
|
|
|
| |
|
金額 |
|
|
純売上高 |
|
|
店舗数 |
|
|
金額 |
|
|
純売上高 |
|
|
店舗数 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 雑貨店、ミサ、クラブ(1) |
|
$ |
132,757 |
|
|
|
88 |
% |
|
|
19,081 |
|
|
$ |
91,148 |
|
|
|
85 |
% |
|
|
17,941 |
|
| ペットの特技と自然(2) |
|
|
18,576 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
5,570 |
|
|
|
16,442 |
|
|
|
15 |
% |
|
|
5,440 |
|
| 純売上高(3) |
|
$ |
151,333 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
24,651 |
|
|
$ |
107,590 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
23,381 |
|
| (1) |
2022年9月30日と2021年9月30日までの店舗はそれぞれ13，429店と12，595店の雑貨店、5，652店と5，346店の大衆とクラブがある。 |
| (2) |
2022年9月30日と2021年9月30日までのショップはそれぞれ5096店と4967店のペット専門店、474店と473店の自然ペットショップがある。 |
| (3) |
各小売業者に関連するオンライン売上高はそれぞれの総額に含まれている。 |
2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は4370万ドル増加し、40.7%増の1兆513億ドルだったが、前年同期は1.076億ドルだった。純売上高4，370万ドルの増加は、価格と組み合わせに関する2，500万ドルと、数量(私たちの貿易在庫の再充填を含む)による1，870万ドルによって推進された。売上高の増加の中で、私たちの雑貨店(オンラインを含む)、マサチューセッツ州とクラブ冷蔵ルートは4160万ドル増加し、私たちのペット特産品と自然冷蔵ルートは210万ドル増加した。2022年9月30日現在、私たちの新鮮ペット冷蔵庫店舗数は5.4%増加して24，651店に達したが、2021年9月30日現在の店舗数は23，381店で5.4%増となっている。
毛利
2022年9月30日までの3カ月間の毛利益は4450万ドルで、純売上高の29.4%を占めたが、前年同期は4150万ドルで、純売上高の38.6%を占めた。2022年9月30日までの3カ月間の調整後の毛利益は5220万ドルで純売上高の34.5%を占めたが、前年同期は4680万ドルで純売上高の43.5%を占めた。純売上高に占める毛利益のパーセンテージと調整後の毛利益の純売上高に占める割合の低下は、主に工場稼働コストの増加、具コストと労働力の膨張および品質の問題によるものであるが、一部は価格上昇によって相殺されている。2022年第3四半期から、同社は調整後の毛利益を計算する際に工場稼働費用を増加させなくなり、第3四半期の調整後の毛利益は800万ドルとなった。著者らはどのように調整後毛利、調整後毛利と毛利の帳簿、最も近い比較可能なアメリカGAAP測定標準、非GAAP測定標準のいくつかの局限性及び管理層がなぜこのような非GAAP測定標準に組み入れられたかについて、“-非GAAP財務測定標準”を参照してください
販売、一般、行政費用
2022年9月30日までの3カ月間、販売、一般、行政費用(“SG&A”)は6040万ドルだったが、前年同期は4240万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間、純売上高に占めるSG&Aの割合は39.9%に増加したが、前年同期は39.4%だった。純売上高に占める販売収入の割合が増加したのは、メディア費が純売上高に占める割合が290ベーシスポイント増加し、物流コストが60ベーシスポイント増加したが、純売上高増加により増加した販売、一般、行政費用レバレッジが300ベーシスポイント増加したためである。2022年9月30日までの3カ月間、調整後のSG&Aは4890万ドルで純売上高の32.3%を占めたが、前年同期は3330万ドルで純売上高の31.0%を占めた。調整されたSG&Aが純売上高に占める割合が増加したのは、主にメディア支出が純売上高に占める割合が290ベーシスポイント増加し、物流コストが60ベーシスポイント増加したが、調整後の販売、一般と行政費用レバー220ベーシスポイントによって相殺された。著者らはどのように調整後のSG&Aを定義し、調整後のSG&AとSG&Aの入金、最も近い比較可能なアメリカGAAP測定標準、非GAAP測定標準のいくつかの局限性及び管理層はなぜこのような非GAAP測定標準を組み入れたのかについて、“-非GAAP財務測定標準”を参照してください。
運営損失
これらの要因により、2022年9月30日までの3カ月間の運営損失は1510万ドル増加して1590万ドルに達したが、前年同期の運営損失は80万ドルだった。
利子支出
新ローン協定と付記1で議論された追加借款により、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの信用手配に関する利息支出は110万ドル増加し、180万ドルに達したが、前年同期の利息支出は70万ドルだった。
権益損失法投資
2022年9月30日までの3ヶ月間、当社の権益法投資損失は90万ドルでしたが、当社は個人持株会社で19%の権益を持っています。
純損失
2022年9月30日までの3カ月間、純損失は1640万ドル増加し1840万ドルに達したが、前年同期の純損失は210万ドルであり、これはSG&Aが増加し、メディア支出の720万ドルの増加と工場稼働コストの740万ドルの増加を含め、一部はより高い売上高の貢献利益によって相殺されたためである
調整後EBITDA
2022年9月30日までの3カ月間、調整後のEBITDAは350万ドルで、純売上高の2.3%(調整後EBITDA利益率とも呼ばれる)を占めたが、前年同期は1350万ドルで、純売上高の12.5%を占めた。調整後EBITDAの減少は，調整後のSG&A費用が増加し，部分的に高い調整後毛利によって相殺されたためである。2022年第3四半期から、会社は調整後のEBITDAを計算する際に工場稼働費用や稼働費用を増加させなくなり、2022年第3四半期の調整後EBITDAはそれぞれ800万ドルと150万ドルだったが、前年同期はそれぞれ60万ドルと60万ドルだった。この方法の変化を調整するために、“--最近の発展”の補足付表を参照してください。調整後EBITDA、調整後EBITDAとEBITDAの入金、最も近い米国GAAP測定基準、非GAAP測定基準のいくつかの限界および管理層がなぜこのような非GAAP測定基準に組み込まれているのか、および2022年9月30日までの現在の期間から、調整後EBITDAを計算する方法についてのいくつかの変化の検討については、本報告の“前向きな陳述”と題する章と年報の“リスク要因”と題する章を参照して、我々の結果が場合によっては大きく異なる要素を招く可能性があることを知っている
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
純売上高
以下の表に小売業者別の純売上高を示す
| |
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| |
|
|
|
|
|
その割合は |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その割合は |
|
|
|
|
|
| |
|
金額 |
|
|
純売上高 |
|
|
店舗数 |
|
|
金額 |
|
|
純売上高 |
|
|
店舗数 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 雑貨店、ミサ、クラブ(1) |
|
$ |
375,847 |
|
|
|
88 |
% |
|
|
19,081 |
|
|
$ |
259,227 |
|
|
|
84 |
% |
|
|
17,941 |
|
| ペットの特技と自然(2) |
|
|
53,664 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
5,570 |
|
|
|
50,393 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
5,440 |
|
| 純売上高(3) |
|
$ |
429,511 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
24,651 |
|
|
$ |
309,619 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
23,381 |
|
| (1) |
2022年9月30日と2021年9月30日までの店舗はそれぞれ13，429店と12，595店の雑貨店、5，652店と5，346店の大衆とクラブがある。 |
| (2) |
2022年9月30日と2021年9月30日までのショップはそれぞれ5096店と4967店のペット専門店、474店と473店の自然ペットショップがある。 |
| (3) |
各小売業者に関連するオンライン売上高はそれぞれの総額に含まれている。 |
2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は1兆199億ドル増加し、38.7%増の4兆295億ドルだったが、前年同期は3.096億ドルだった。純売上高1.199億ドルの増加は、私たちの貿易在庫の再充填と5740万ドルの価格と組み合わせを含む6250万ドルの販売量によって推進された。売上高の増加の中で、私たちの雑貨店(オンラインを含む)、マサチューセッツ州とクラブ冷蔵ルートは1.166億ドル増加し、私たちのペット特産品と自然冷蔵ルートは330万ドル増加した。2022年9月30日現在、私たちの新鮮ペット冷蔵庫店舗数は5.4%増加して24，651店に達したが、2021年9月30日現在の店舗数は23，381店で5.4%増となっている。
毛利
2022年9月30日までの9カ月間の毛利益は1兆403億ドルで、純売上高の32.7%を占めたが、前年同期は1兆209億ドルで、純売上高の39.1%を占めた。2022年9月30日までの9カ月間の調整後の毛利益は1億593億ドルで純売上高の37.1%を占めたが、前年同期は1兆376億ドルで純売上高の44.4%を占めた。純売上高に占める毛利益のパーセンテージと調整後の毛利益の純売上高に占める割合の低下は、主に1810万ドルの工場稼働費用、成分コストと労働力のインフレおよび品質問題によるものであるが、一部は価格上昇によって相殺されている。著者らはどのように調整後毛利、調整後毛利と毛利の帳簿、最も近い比較可能なアメリカGAAP測定標準、非GAAP測定標準のいくつかの局限性及び管理層がなぜこのような非GAAP測定標準に組み入れられたかについて、“-非GAAP財務測定標準”を参照してください
販売、一般、行政費用
2022年9月30日までの9カ月間、販売、一般、行政費用(“SG&A”)は1兆902億ドルだったが、前年同期は1.38億ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、純売上高に占めるSG&Aの割合は44.3%に低下したが、前年同期は44.6%だった。純売上高の増加により、販売、一般、行政費用レバレッジは370ベーシスポイント増加し、メディア支出が純売上高に占める割合は340ベーシスポイント増加し、この部分は販売収入が純売上高に占める割合の低下を相殺した。2022年9月30日までの9カ月間、調整後のSG&Aは1兆585億ドルで純売上高の36.9%を占めたが、前年同期は1.102億ドルで純売上高の35.6%を占めた。調整されたSG&Aが純売上高に占める割合が増加したのは、メディア支出が純売上高の340ベーシスポイントに占める割合が増加し、純売上高増加により増加した販売、一般と行政費用レバレッジ210ベーシスポイントで相殺されたためである。著者らはどのように調整後のSG&Aを定義し、調整後のSG&AとSG&Aの入金、最も近い比較可能なアメリカGAAP測定標準、非GAAP測定標準のいくつかの局限性及び管理層はなぜこのような非GAAP測定標準を組み入れたのかについて、“-非GAAP財務測定標準”を参照してください。
運営損失
これらの要因により、2022年9月30日までの9カ月間の運営損失は3，290万ドル増加して4，990万ドルに達したが、前年同期の運営損失は1，700万ドルであった。
利子支出
2022年9月30日までの9ヶ月間に、新ローン協定と付記1で議論された借金の増加により、私たちの信用手配に関する利息支出は180万ドル増加し、410万ドルに達したが、前年同期の利息支出は220万ドルであった。
権益損失法投資
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の権益法投資損失は300万ドルでしたが、当社は個人持株会社で19%の権益を持っています。
純損失
2022年9月30日までの9カ月間、純損失は3，610万ドル増加して5，660万ドルに達したが、前年同期の純損失は2，040万ドルであり、SG&Aの増加が原因であり、メディア支出の2，720万ドルの増加と工場稼働費用の1，440万ドルの増加を含み、一部は純売上高の増加と毛利益の増加によって相殺された。
調整後EBITDA
2022年9月30日までの9カ月間、調整後のEBITDAは130万ドルで、純売上高の0.3%(調整後のEBITDA利益率とも呼ばれる)を占めたが、前年同期は2740万ドルで、純売上高の8.8%を占めた。調整後EBITDAの減少は，調整後SG&A費用(270万ドルの稼働費用を含む)の増加により，純売上高と調整後毛利益(1810万ドルの工場稼働費用を含む)の増加によって部分的に相殺された。調整後EBITDA、調整後EBITDAとEBITDAの入金、最も近い米国GAAP測定基準、非GAAP測定基準のいくつかの限界および管理層がなぜこのような非GAAP測定基準に組み込まれているのか、および2022年9月30日までの現在の期間から、調整後EBITDAを計算する方法についてのいくつかの変化の検討については、本報告の“前向きな陳述”と題する章と年報の“リスク要因”と題する章を参照して、我々の結果が場合によっては大きく異なる要素を招く可能性があることを知っている
非公認会計基準財務指標
Freshetはその財務コミュニケーションに以下の非公認会計基準財務測定基準を使用した。これらの非GAAP財務指標はアメリカGAAP報告指標の補充とみなされるべきであり、アメリカGAAP指標の代替或いはアメリカGAAP指標より高いと見なすべきではなく、他社が使用する類似名称の指標と比較することもできない。
| • |
調整後毛利が純売上高のパーセントを占める(調整後毛利) |
| • |
調整後EBITDAが純売上高に占める割合(調整後EBITDA利益率) |
このような財務措置は米国公認会計基準に基づいて作成された財務措置ではない。調整後の毛利を減価償却費用を差し引く前の毛利、非現金シェアに基づく報酬、新冠肺炎費用と定義します。調整後のSG&Aを未減価償却と償却前のSG&A費用，非現金株式に基づく報酬，我々の普通株式発行に関する費用，実施および企業資源計画システムの実施に関する他のコスト，設備処分損失，新冠肺炎費用および長期成長目標を支援するための組織変革と定義した。2021年第4四半期まで、新冠肺炎のすべての余剰支出は私たちの経営業績の一部です。EBITDAは純収益(赤字)に利息支出，所得税支出および減価償却と償却を加えたものである。調整後のEBITDAには，EBITDAに権益方法投資損失，非現金株による報酬，我々の普通株式発行に関する費用，実施および企業資源計画システムの実施に関する他のコスト，設備処分損失，新冠肺炎支出，長期成長目標を支援するための組織変革がある。会社が現金に注目している一部として、私たちの報告調整後のEBITDAの方式を変えています。2022年9月30日までの現在期間から、会社は調整後EBITDAを計算する際に稼働費用や工場稼働費用を再計上しなくなった。この変化は現金の再重視を反映しており，当社が生産能力増加を計画した後に業務規模をさらに拡大する際に，正純収入を実現する道をより明確に示している。前年度期間および前四半期期間の調整後EBITDAの列報は、上記“-最近の発展”で述べたように、これらの変化を反映して、各期間間の比較可能性を強化するために再編成された。
これらの非GAAP財務指標の各々は、我々の業務を評価するために追加的な指標を提供していると考えられ、我々の米国GAAP結果と最も近い米国GAAP指標との協調を考慮すると、この開示なしよりも我々の業務に対する理解が全面的である。著者らは非GAAP財務指標及びアメリカGAAP財務指標(例えば純売上高、毛金利と運営キャッシュフロー)を用いて著者らの歴史と期待経営業績を評価し、異なる時期の経営業績に対して意義のある比較を行い、私たちの経営業績に対する理解を深め、そして私たちの業績を同業者と競争相手と比較した。
調整後のEBITDAも内部予算編成と管理者の給与確定の重要な構成部分である。
非公認会計原則財務指標がここに示されているのは、投資家が私たちの業務の経営業績を評価するのに有用であり、非現金プロジェクトや他の項目の影響を受けないと信じているからである。非GAAP財務指標は単独で考慮すべきではなく、或いは純収益(損失)、営業収入(損失)或いはアメリカGAAP計算と規定による任意の他の財務業績指標の代替指標としてはならない。EBITDAも調整後のEBITDAも，業務成長に投資できる自由可支配現金の測定基準と見なすべきではない。我々の非GAAP財務指標は、他の組織が我々と同様の方法で非GAAP財務指標を計算しない可能性があるので、他の組織における類似名称の指標と比較できない可能性がある。
非GAAP財務措置に対する私たちの陳述は、私たちの将来の業績が、この条項に含まれない費用または異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと理解されてはならない。非公認会計基準財務指標は分析的財務指標として限界があることを認識している。例えば、非公認会計基準の財務指標は反映されない
| |
• |
私たちの資本支出や将来の資本支出の需要 |
| |
• |
債務に関連する利息支出、または利息支出または元金支払いに必要な現金を返済する |
| |
• |
減価償却と償却、これは非現金費用であり、減価償却や償却中の資産は将来交換する必要があるかもしれないが、この交換も現金を必要としない |
| |
• |
私たちの運営資金需要の現金需要の変化。 |
また、調整されたEBITDAには、(I)非現金株式報酬支出が含まれておらず、これは、私たち全体の長期奨励的報酬スキームの重要な要素であり、(Ii)ネットワーク内で増加する各新店舗のマーケティング費用およびFreshpot冷蔵庫交換に関連する非資本化運賃を含む、当社の販売増加および戦略に重要ないくつかのコストを含む。調整後のEBITDAには何らかの現金費用は含まれておらず，これらの費用は我々が行っている業務を反映できないと考えられる事項から来ている。わが業界の他社が非GAAP財務指標を計算する方式は我々とは異なる可能性があり，比較指標としての有用性を制限している。
次の表はEBITDAと調整後のEBITDAと純損失の台帳を提供し、純損失はアメリカ公認会計原則に基づいて提出された最も直接比較可能な財務指標である
| |
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
| |
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 純損失 |
|
$ |
(18,449 |
) |
|
$ |
(2,070 |
) |
|
$ |
(56,577 |
) |
|
$ |
(20,433 |
) |
| 減価償却および償却 |
|
|
8,546 |
|
|
|
7,746 |
|
|
|
24,424 |
|
|
|
22,489 |
|
| 利子支出 |
|
|
1,817 |
|
|
|
677 |
|
|
|
4,060 |
|
|
|
2,232 |
|
| 所得税費用 |
|
|
41 |
|
|
|
16 |
|
|
|
123 |
|
|
|
48 |
|
| EBITDA |
|
$ |
(8,045 |
) |
|
$ |
6,369 |
|
|
$ |
(27,970 |
) |
|
$ |
4,336 |
|
| 権益損失法投資 |
|
|
943 |
|
|
|
539 |
|
|
$ |
2,969 |
|
|
|
1,124 |
|
| 設備処分損失 |
|
|
124 |
|
|
|
412 |
|
|
|
203 |
|
|
|
518 |
|
| 非現金株の報酬 |
|
|
7,821 |
|
|
|
5,746 |
|
|
|
20,409 |
|
|
|
18,516 |
|
| 企業資源計画(A) |
|
|
1,937 |
|
|
|
273 |
|
|
|
4,946 |
|
|
|
1,123 |
|
| 新冠肺炎費用(B) |
|
|
— |
|
|
|
119 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,758 |
|
| 組織変更(C) |
|
|
734 |
|
|
|
— |
|
|
|
734 |
|
|
|
— |
|
| 調整後EBITDA |
|
$ |
3,514 |
|
|
$ |
13,458 |
|
|
$ |
1,291 |
|
|
$ |
27,375 |
|
| 調整後のEBITDAは純売上高のパーセントを占める |
|
|
2.3 |
% |
|
|
12.5 |
% |
|
|
0.3 |
% |
|
|
8.8 |
% |
| |
(a) |
企業資源計画システムの実行、実行延期費用、その他関連費用の実行、償却を代表する。 |
| |
(b) |
新冠肺炎支出を代表して、(I)新冠肺炎疫病期間中に著者らの従業員の健康と安全を保護するために発生したコスト、(Ii)疫病期間の持続的な運営を確保するために一時的に増加した補償支出、及び(Iii)疫病期間中の潜在的サプライチェーン中断の緩和に関連するコストを含む。2021年第4四半期まで、残りのすべての新冠肺炎関連費用は私たちの経営業績の一部です。 |
| |
(c) |
成長を支援するための組織変革に関する移行費用を代表し、能力の増強と長期成長目標を支援するための組織構造のいくつかの変革を含む |
次の表は調整後の毛利と毛利の帳簿を提供し、毛利はアメリカ公認会計原則に基づいて提出した最も直接比較可能な財務指標である
| |
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
| |
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 毛利 |
|
$ |
44,545 |
|
|
$ |
41,525 |
|
|
$ |
140,324 |
|
|
$ |
120,931 |
|
| 減価償却費用 |
|
|
5,159 |
|
|
|
4,075 |
|
|
|
14,208 |
|
|
|
11,896 |
|
| 非現金株の報酬 |
|
|
2,450 |
|
|
|
1,058 |
|
|
|
4,789 |
|
|
|
2,970 |
|
| 新冠肺炎支出(A) |
|
|
— |
|
|
|
119 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,753 |
|
| 調整後毛利 |
|
$ |
52,154 |
|
|
$ |
46,777 |
|
|
$ |
159,321 |
|
|
$ |
137,550 |
|
| 調整後の毛利益は純売上高のパーセントを占めている |
|
|
34.5 |
% |
|
|
43.5 |
% |
|
|
37.1 |
% |
|
|
44.4 |
% |
| |
(a) |
新冠肺炎費用は、(I)新冠肺炎大流行中に従業員の健康および安全を保護するために生じる費用と、(Ii)大流行中の運営継続を確保するために一時的に増加する補償費用と、(Iii)大流行中の潜在的サプライチェーン中断の緩和に関連する費用とを含み、商品を販売するコストに含まれる。2021年第4四半期まで、残りのすべての新冠肺炎関連費用は私たちの経営業績の一部です。 |
次の表は調整後のSG&A費用とSG&A費用の入金を提供し、SG&A費用はアメリカ公認会計原則に基づいて提出した最も直接比較可能な財務測定基準である
| |
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
| |
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| SG&A料金 |
|
$ |
60,449 |
|
|
$ |
42,365 |
|
|
$ |
190,241 |
|
|
$ |
137,955 |
|
| 減価償却および償却費用 |
|
|
3,387 |
|
|
|
3,671 |
|
|
|
10,216 |
|
|
|
10,593 |
|
| 非現金株の報酬 |
|
|
5,371 |
|
|
|
4,688 |
|
|
|
15,620 |
|
|
|
15,546 |
|
| 設備処分損失 |
|
|
124 |
|
|
|
412 |
|
|
|
203 |
|
|
|
518 |
|
| 企業資源計画(A) |
|
|
1,937 |
|
|
|
273 |
|
|
|
4,946 |
|
|
|
1,123 |
|
| 新冠肺炎費用(B) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5 |
|
| 組織変更(C) |
|
|
734 |
|
|
|
— |
|
|
|
734 |
|
|
|
— |
|
| 調整後のSG&A料金 |
|
$ |
48,896 |
|
|
$ |
33,321 |
|
|
$ |
158,522 |
|
|
$ |
110,170 |
|
| 調整後のSG&A費用が純売上高の割合を占める |
|
|
32.3 |
% |
|
|
31.0 |
% |
|
|
36.9 |
% |
|
|
35.6 |
% |
| |
(a) |
企業資源計画システムの実行、実行延期費用、その他関連費用の実行、償却を代表する |
| |
(b) |
新冠肺炎支出には、(I)新冠肺炎大流行中に従業員の健康と安全を保護するためのコスト、(Ii)大流行期間中の運営継続を確保するために一時的に増加した補償支出、および(Iii)大流行中に潜在的サプライチェーン中断を緩和するための関連コストが含まれている。2021年第4四半期まで、残りのすべての新冠肺炎関連支出は私たちの経営業績の一部である。 |
| |
(c) |
成長を支援するための組織変革に関する移行費用を代表し、能力の増強と長期成長目標を支援するための組織構造のいくつかの変革を含む。 |
流動性と資本資源
私たちは将来の資本支出が私たちが計画した開発と新寵キッチンのエンニス一期、エンニス鶏肉加工、南新寵キッチンの完成と関係があると予想しています。2022年度には、私たちの生産能力需要および経常的資本支出を満たすために約2億9千万ドルの資本支出がかかると予想される。私たちの資本需要を満たすために、私たちは私たちの現在と未来の運営からのキャッシュフロー、私たちが利用できる借入能力、そして適切な状況で資本市場に参入する機会に依存すると予想される。私たちが追加資金を得る能力は、一般的な市場状況、私たちの経営パフォーマンス、市場の私たちの成長潜在力に対する見方、融資者の感情、および債務協定下の財務契約のような他の契約制限を遵守した場合に追加債務を発生させる能力があるかどうかを含む様々な要素に依存する
さらに、私たちが信用手配下の任意の債務を支払いおよび再融資する能力と、私たちの成長に必要な支出を提供する能力は、私たちが将来現金を発生させる能力にかかっている。もし私たちの業務が私たちの予想された利益レベルや発生した現金数に達していない場合、あるいは私たちの拡張速度が予想より速い場合、私たちは私たちの業務を運営して拡大するために追加の債務や株式融資を求める必要があるかもしれない。未来の第三者融資は割引された条項で提供されないかもしれないし、全くできないかもしれない
工場の拡張を除いて、私たちの主な現金需要は原料の購入、運営費用、マーケティング費用と新鮮なペット冷蔵庫を購入する資本支出です。私たちは、現金および現金等価物、予想される運営キャッシュフロー、計画された借入金能力、および適用可能な未来における私たちの債務超過要求、経営賃貸債務、資本支出、および運営資本債務に資金を提供するのに十分であると信じている。私たちは、私たちの流動性と資本源が、私たちの持続的な運営、成長戦略、および少なくとも今後12ヶ月以内に発生すると予想される追加費用に資金を提供するのに十分だと信じている。しかし、これらの要求および義務を満たし続ける能力は、予想される運営収入およびキャッシュフローレベルを達成する能力と、コストおよび運営資本を成功的に管理する能力に依存する。さらに、私たちのキャッシュフロー発生能力は、一般経済、金融、競争、立法、規制要素、および他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちの業務が運営から十分なキャッシュフローを生成し、私たちの流動性の需要を満たすことができるように保証することはできません。私たちのいくつかのFreshpot Kitchensを拡張して、主に私たちの未来の現金需要を含む長期的な生産能力拡張を含む。しかし、私たちの資本需要は、私たちの現金需要を含めて、現在の計画とは大きく異なる可能性があり、例えば、私たちの収入が予想レベルに達していない場合、あるいは予測できない資本支出を生成し、私たちの競争地位を維持するために投資しなければならない。もしこのような場合、私たちは代替融資を求めることができます。例えば、追加の債務や株式証券を売却して、私たちが優遇された条件でそうできることを保証することはできません, もし本当にあれば。また、私たちが新たな債務証券を発行すれば、債務保有者は普通株主よりも優先して私たちの資産にクレームを出す権利を持つことになり、どの債務条項も私たちが普通株主配当金を支払う能力を含めて私たちの運営を制限することができます。もし私たちが追加の株式または転換可能な債務証券を発行すれば、既存の株主は希釈される可能性があり、これらの新しい証券は私たちの普通株よりも優先する権利を持っている可能性がある。このような要素は追加資金調達のタイミング、金額、条項、そして条件を魅力的に失うかもしれない。私たちが資金を調達できないことは、私たちの成長を阻害したり、他の方法で私たちに成長機会を放棄することを要求し、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。
当社は、2022年4月29日に、(I)当社の予想資本支出(改訂された信用協定の定義を参照)が、強制前払い責任または資本支出契約違反をトリガすることなく行われることを可能にする改正を含む新しい融資協定第1修正案を締結し、(Ii)ドルローンのLIBOR金利を定期保証隔夜融資金利(または改訂信用協定で定義された“期限SOFR”)に置き換えることを含む
次の表に示す期間の私たちの運営資金を示します
| |
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
| |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
| |
|
(千ドル) |
|
| 現金と現金等価物 |
|
$ |
240,310 |
|
|
$ |
72,788 |
|
| 短期投資 |
|
|
19,891 |
|
|
|
— |
|
| 売掛金は，不良債権準備後の純額を差し引く |
|
|
48,235 |
|
|
|
34,780 |
|
| 在庫、純額 |
|
|
64,334 |
|
|
|
35,574 |
|
| 前払い費用 |
|
|
8,395 |
|
|
|
5,834 |
|
| その他流動資産 |
|
|
2,314 |
|
|
|
1,349 |
|
| 売掛金 |
|
|
(37,046 |
) |
|
|
(42,612 |
) |
| 費用を計算する |
|
|
(19,576 |
) |
|
|
(14,950 |
) |
| 流動経営賃貸負債 |
|
|
(1,478 |
) |
|
|
(1,384 |
) |
| 長期債務の当期部分 |
|
|
(72,872 |
) |
|
|
- |
|
| 総運営資金 |
|
$ |
252,507 |
|
|
$ |
91,379 |
|
運営資本は流動資産から流動負債を引いて構成される。2022年9月30日現在、運営資本は1兆611億ドル増加して2兆525億ドルに達したが、2021年12月31日現在、運営資本は9140万ドルだった。この成長は主に私たちが私たちの資本拡張計画に資金を提供したことによって1兆675億ドルの現金と現金等価物が増加し、販売増加により1350万ドルの売掛金が増加し、2880万ドルの在庫が増加し、私たちの資本拡張計画に関連する約1550万ドルの時間手配と資本支出により、売掛金が560万ドル減少したためである。長期債務の当期分が7290万ドル増加したことと支出支出が460万ドル増加したことがこの増加を部分的に相殺した。
私たちは通常3~4週間の生産品在庫を保管しています。私たちの売掛金の平均期限は約25日です。2022年9月30日までにERPを実施したため，我々の売掛金齢は約4日間増加した
2022年9月30日現在、私たちの資本資源は主に手元の2.403億ドルの現金と現金等価物、1990万ドルの短期投資、および3.5億ドルのクレジット手配下の2億748億ドルを含み、これは2つの信用状のために予約された20万ドルを反映している
私たちは現金と現金等価物、短期投資、運営キャッシュフロー、そして私たちの信用手配のための利用可能な資金を通じて、私たちが行っている業務と債務に資金を提供したい。
次の表に示す期間の現金期間初期残高、経営、投資、融資活動のための純現金流量、および期末現金残高を示します
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
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| 期初の現金 |
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$ |
72,788 |
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$ |
67,247 |
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| 経営活動のための現金純額 |
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(53,680 |
) |
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(3,335 |
) |
| 投資活動のための現金純額 |
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(190,570 |
) |
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(220,835 |
) |
| 融資活動が提供する現金純額 |
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411,772 |
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327,759 |
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| 期末現金 |
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$ |
240,310 |
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$ |
170,836 |
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経営活動に使われている現金純額
経営活動で使用される現金には、主にいくつかの非現金項目調整後の純損失(すなわち売掛金損失準備金、設備処分損失/(収益)、在庫旧準備変動、減価償却と償却、繰延融資コストと融資割引償却、および株式補償)が含まれる。
2022年9月30日までの9カ月間の経営活動のための現金純額は5370万ドルで、主に
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非現金プロジェクト調整後の純損失350万ドルは、主に2440万ドルの減価償却や償却に関する5310万ドル、株式承認証の償却を含む2040万ドルの株式ベース補償、350万ドルの在庫古い、300万ドルの権益法投資損失、および100万ドルの経営賃貸使用権資産の変化は含まれていない。 |
これは以下の要素によって相殺される
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経営資産と負債の変化により、5020万ドル減少した。減少の要因は売掛金，在庫，その他の資産の変化であるが，主に課税費用の変化によって相殺される。 |
2021年9月30日までの9ヶ月間の経営活動からの純現金は330万ドルで、主に
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非現金プロジェクトの調整後の純収益は2，420万ドルで、その中には主に2，250万ドルの減価償却と償却に関連する4，470万ドル、1，850万ドルの株式補償、110万ドルの権益法投資損失、100万ドルの繰延融資コストの償却および100万ドルの経営リース使用権資産の変化は含まれていない。 |
これは以下の要素によって相殺される
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経営資産と負債の変化により、2，760万ドル減少した。減少の主な原因は売掛金、在庫、その他の資産、前払い費用、その他の流動資産の変化であるが、売掛金と売掛金の変化によって相殺される。 |
投資活動のための現金純額
2022年9月30日までの9ヶ月間の投資活動のための現金純額は1兆906億ドルで、主に：
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1.674億ドル新鮮ペットキッチンに関連する資本支出、工場の経常的資本支出、および冷蔵庫投資および他の資本支出に関連する支出。 |
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1，980万ドルで短期投資を購入します |
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権益法は330万ドルを投資する |
2021年9月30日までの9ヶ月間の投資活動のための現金純額は2.208億ドルで、主に：
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300万ドルのベツレヘム新寵愛台所拡張に関する資本支出。 |
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5，360万ドルFreshpot Kitchens South拡張に関連した資本支出 |
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新寵児台所エニス拡張に関する1億363億ドルの資本支出 |
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工場の経常資本は1280万ドルを支出する |
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冷蔵庫投資と他の資本支出に関する資本支出は1，510万ドル |
融資活動が提供する現金純額
融資活動が提供する現金純額$411.8百万2022年9月30日までの9ヶ月間は、主に
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3.375億ドル初回発行から発行された普通株の収益から、発行コストを差し引く。 |
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7，800万ドルは信用手配からの借入収益です。 |
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株式オプションを行使して得られた現金収益は30万ドル。 |
この部分は次のような要素によって相殺されます
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280万ドルで、信用手配された借金の返済に使われます。 |
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制限株式単位の株式純決済に関する源泉徴収のための130万ドル。 |
2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は3兆278億ドルで、主に：
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3.322億ドル初回発行で発行された普通株の収益から、発行コストを差し引く。 |
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株式オプションを行使して得られた200万ドルの現金収益。 |
この部分は次のような要素によって相殺されます
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330万ドルは、新しいクレジット手配に関連した債務発行費用に使用されます。 |
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320万ドルは、制限株式単位の株式純決済に関する源泉徴収に使用される。 |
負債.負債
我々の重大な負債の検討については、本報告書に含まれる(監査されていない)総合財務諸表の付記5を参照されたい。
契約義務
私たちの年間報告書で開示された契約義務の下での約束は実質的に変化しなかった。
表外手配
私たちは表外の予定がありません。
肝心な会計見積もり
我々の経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析は、米国公認の会計原則または(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された我々の財務諸表に基づいている。これらの財務諸表を作成するには、財務諸表日に報告された資産および負債の報告金額およびまたは有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に発生する収入および費用に影響を与えるために、推定および仮定を行う必要がある。継続的な基礎の上で、計算すべき費用および株式ベースの報酬に関する推定および判断を含む、我々の推定および判断を評価する。我々は，歴史的経験と当時の状況で合理的であると考えられる様々な他の要因を推定した結果，資産や負債の帳簿価値の判断の基礎を構成しているが，これらの判断は他のソースからは明らかではない.推定数の変化は既知期間の報告結果に反映されている。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
私たちの年報に記載されている重要な会計政策と見積もりと比較して、私たちの肝心な会計推定に大きな変化はありません。
最近の会計公告
最近採用された基準：
より多くの情報については、我々(監査されていない)総合財務諸表の付記1を参照されたい。
今後数年で施行される基準：
財務会計基準委員会(FASB)が発表したすべての会計基準更新(ASU)の適用性と影響を考慮する。ここに記載されていないASUSは評価され、不適切または予想される総合財務諸表への影響が最小と決定された。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利リスク
私たちは債務金利の変化や大口商品価格の変化によって市場リスクに直面することがある。金利変動に対する私たちのリスクは、変動金利に応じて利息を計上する私たちの信用手配下の未返済債務に限られている。2022年9月30日まで、私たちの信用手配では7520万ドルの未返済借金があります。
大口商品価格とインフレリスク
私たちが購入したいくつかの製品とサービスは大口商品価格の影響を受けるため、天気、市場状況、その他予測不可能とされたり、私たちの制御範囲内の要素による価格変動の影響を受けます。多くの場合、価格を上げたり、運営費用を下げたりすることで、大口商品のコスト上昇の問題を解決できると信じています。しかし、定価を調整したり、運営費を減らしたりすることなく、大口商品価格の上昇は、私たちの純売上高の割合を占める運営コストを増加させる可能性があります。
外国為替レート
同社が米国以外で運営する国·地域の通貨変動は財務業績に大きな影響を与える可能性がある。同社はポンド、ポンド、ユーロの動きの影響を受けている。非米国業務単位の財務状況報告書は、資産と負債の期末レートと収入と費用の平均レートをドルに換算する。2022年9月30日までの3カ月と9カ月間、欧州で確認された総合収入の割合は約1%だった。
当社は時々長期外貨契約を締結することができ、当社がある外貨建ての資産や負債による外貨変動の影響を減らすことができる。歴史的に見ると、外貨長期契約はヘッジ価値として指定されていないため、その公正価値のいかなる変動は総合経営報告書と全面収益(損失)表で他の費用、純額と確認され、総合貸借対照表の中で公正価値に従って勘定され、収益は前払い費用と他の流動資産に列報され、損失は計算費用の中に報告される。2022年9月30日現在、未平倉長期契約はない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営者及び臨時財務官の参加の下、本四半期報告書10-Q表に含まれる期間が終了するまでの間、我々の開示制御及び手続(例えば、1934年“証券取引法”(以下、“取引法”という。)下の第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に定義されている)の有効性を評価した。このような評価に基づいて、我々の最高経営責任者および一時的な財務官は、その日までに、我々の開示制御および手続きが有効であると結論した。
内部制御の変化
本10-Q表の四半期報告がカバーされている間、管理層は、“取引所法案”第13 a-15(D)または15 d-15(D)規則に基づいて行われた評価において、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を決定した。
私たちは2022年第1四半期に新しい企業資源計画(ERP)システムに移行した。その後、実行、統合、そして移行作業が継続されるだろう。実施、統合、移行、およびそれによって生じるビジネスフローの変化については、実施、統合、および移行が完了した後に、財務報告の効率的な制御を維持するために、財務報告プロセスの内部統制の設計および文書記録を検討し、強化し続けます。これまで、実施、統合、そして移行は私たちの財務報告書の内部統制に実質的な影響を与えなかった
制御とプログラムの有効性の制限
私たちの経営陣は、私たちの最高経営責任者や一時的な最高経営責任者を含み、財務報告の開示制御と手続きおよび内部統制は、その目標を達成するための合理的な保証を提供し、合理的な保証レベルで有効であると信じています。しかし、私たちの経営陣は私たちの開示統制と手続き、あるいは財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスとすべての詐欺を防ぐことを期待していない。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もすべての制御問題や不正イベントが発見されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界には，意思決定における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実がある.また、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって、制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来の条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。時間の経過とともに，制御が条件の変化により不十分になったり，政策やプログラムへの遵守度が悪化したりする可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは現在、雇用関連事項によるクレームを含む、私たちの正常な業務過程で発生する様々なクレームや法的訴訟に参加しています。これらのクレームや訴訟の多くは保険会社が保証しており、私たちの業務、財務状況、経営結果やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想されます。しかしながら、これらのクレーム数の著しい増加、または成功クレームに応じて不足している金額の増加は、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。未解決訴訟の補足討論については、付記11-約束およびまたは事項を参照されたい。
第1 A項。リスク要因
以下に述べる以外に，従来第1 A項で報告されていたリスク要因は実質的に変化しなかった。私たちの年報の“リスク要因”です私たちは現在知らないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクおよび不確定要素は、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな影響を与える可能性があります。
株主急進主義は私たちに巨額の費用を招き、私たちの業務を混乱させ、代理権競争や訴訟を招き、私たちの株価に影響を与える可能性がある。
我々は、2022年9月22日に提出された付表13 DでJANA Partners LLCが表明した立場に関連しており、将来的にはこのような急進主義の影響を受ける可能性があり、巨額のコストを招き、経営陣と取締役会の注意と資源を移転させる可能性があることを含む株主急進主義の影響を受けてきた。このような株主急進主義は私たちの未来に明らかな不確定性をもたらす可能性があり、私たちと従業員、顧客或いはサプライヤーとの関係に不利な影響を与え、そして合格人材を誘致と維持することを更に困難にする。私たちは第三者コンサルタントの費用を含めて、維権株主事務に関連する巨額の費用と他の費用を支払う必要があるかもしれない。私たちは依頼書競争や維権投資家の訴訟を受ける可能性があり、私たちの株価は大幅に変動したり、任意の株主の権利活動の事件、リスク、不確実性の悪影響を受ける可能性があります。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年9月29日、同社はFreshpot Kitchensの事業者に引受権証を発行し、1株0.01ドルで、無現金行使に基づいて合計19.4万株の議決権を持つ普通株を購入した。当社と当該事業者との供給協定によると、株式証明書は当該事業者に対する一部の対価として発行されており、同協定によれば、同協定の価値は約980万ドルである。
上記の取引は、引受業者、引受割引または手数料、または任意の公開発売に関するものではない。証券法第4(A)(2)条の規定により，上記発行は証券法による登録を免れることができ，受領者への証券発行は公開発行に触れないためと考えられる.これらの証券の発行は一般募集や広告なしに行われる。
| 証拠品番号： |
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説明する |
| 3.1 |
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第6回改訂·再発行された新寵愛会社登録証明書(2022年10月4日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1参照) |
| 3.2 |
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新寵愛会社規約の改正と見直し(合併内容参考会社が2022年10月4日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2) |
| 10.1 |
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会社とヘザー·ポメランツとの別居合意とクレームの全面解除は、2022年10月13日(2022年10月19日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照して編入) |
| 31.1* |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 |
| 31.2* |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて臨時首席財務官を認証 |
| 32.1* |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて最高経営責任者と臨時財務官証明書が発行されました |
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| EX-101.INS* |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
| EX-101.SCH* |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| EX-101.CAL* |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| EX-101.LAB* |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| EX-101.PRE* |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| EX-101.DEF* |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| EX-104 |
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内蔵XBRL形式の表紙(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL形式)である。 |
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*アーカイブをお送りします。
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
| 日付：2022年11月8日 |
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Freshpert，Inc. |
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/s/ウィリアム·B·シル ウィリアム·B·シル 最高経営責任者 (首席行政主任) |
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/s/リチャードKassar |
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リチャード·カサル 臨時首席財務官 |
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(首席財務会計官) |
