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ShareholdersMember2022-09-30TH：クレーム0001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2021-12-310001320695US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001320695TH：ディーゼル燃料契約メンバー2022-09-300001320695TH：ディーゼル燃料契約メンバー2021-12-310001320695US-GAAP：総返却交換メンバ2022-09-300001320695US-GAAP：総返却交換メンバ2021-12-310001320695アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-09-300001320695アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2021-12-310001320695TH：その他の収入支出純メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-07-012022-09-300001320695TH：その他の収入支出純メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2021-07-012021-09-300001320695TH：その他の収入支出純メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-01-012022-09-300001320695TH：その他の収入支出純メンバーアメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2021-01-012021-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberTH：その他の収入支出純メンバー2022-07-012022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberTH：その他の収入支出純メンバー2021-07-012021-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberTH：その他の収入支出純メンバー2022-01-012022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberTH：その他の収入支出純メンバー2021-01-012021-09-300001320695アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバーUS-GAAP：総返却交換メンバ2022-07-012022-09-300001320695アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバーUS-GAAP：総返却交換メンバ2021-07-012021-09-300001320695アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバーUS-GAAP：総返却交換メンバ2022-01-012022-09-300001320695アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバーUS-GAAP：総返却交換メンバ2021-01-012021-09-300001320695アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバーアメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-07-012022-09-300001320695アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバーアメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-07-012021-09-300001320695アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバーアメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-01-012022-09-300001320695アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバーアメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-01-012021-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2022-07-012022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2021-07-012021-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2022-01-012022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ公認会計基準：利息支出メンバー2021-01-012021-09-300001320695TH：SnackingMembers2022-07-012022-09-300001320695TH：SnackingMembers2021-07-012021-09-300001320695TH：SnackingMembers2022-01-012022-09-300001320695TH：SnackingMembers2021-01-012021-09-300001320695TH：飲料と飲料混合飲料のメンバー2022-07-012022-09-300001320695TH：飲料と飲料混合飲料のメンバー2021-07-012021-09-300001320695TH：飲料と飲料混合飲料のメンバー2022-01-012022-09-300001320695TH：飲料と飲料混合飲料のメンバー2021-01-012021-09-300001320695TH：雑貨会員2022-07-012022-09-300001320695TH：雑貨会員2021-07-012021-09-300001320695TH：雑貨会員2022-01-012022-09-300001320695TH：雑貨会員2021-01-012021-09-300001320695TH：小売雑貨顧客会員2022-07-012022-09-300001320695TH：小売雑貨顧客会員2021-07-012021-09-300001320695TH：小売雑貨顧客会員2022-01-012022-09-300001320695TH：小売雑貨顧客会員2021-01-012021-09-300001320695TH：製衣メーカーのメンバー2022-07-012022-09-300001320695TH：製衣メーカーのメンバー2021-07-012021-09-300001320695TH：製衣メーカーのメンバー2022-01-012022-09-300001320695TH：製衣メーカーのメンバー2021-01-012021-09-300001320695TH：家族や他のメンバーの食べ物の道2022-07-012022-09-300001320695TH：家族や他のメンバーの食べ物の道2021-07-012021-09-300001320695TH：家族や他のメンバーの食べ物の道2022-01-012022-09-300001320695TH：家族や他のメンバーの食べ物の道2021-01-012021-09-30 アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今季末までの四半期2022年9月30日.
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号：001-32504
ツリーハウス食品会社
(登録者の正確な氏名は，その定款に掲載されている)
| | | | | |
| デラウェア州 | 20-2311383 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | |
春路2021号、600軒の部屋 |
どんぐり渓, 伊60523 |
| (主な行政事務室住所)(郵便番号) |
(登録者の電話番号、市外局番を含む)(708) 483-1300
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面0.01ドル | THIS | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| | | | |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | | |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
はい、そうです☐ No ☒
2022年10月31日現在、登録者の発行済み普通株式数は56,082,442.
カタログ表
| | | | | |
| | ページ |
第1部-財務情報 | |
| | |
プロジェクト1--財務諸表(監査なし) | 3 |
| | |
プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 30 |
| | |
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について− | 49 |
| | |
プロジェクト4--制御とプログラム | 49 |
| | |
第II部--その他の資料 | |
| | |
プロジェクト1−法的訴訟 | 50 |
| | |
プロジェクト1 A--リスク要因 | 50 |
| | |
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用 | 50 |
| | |
プロジェクト6--展示品 | 51 |
| | |
サイン | 52 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
ツリーハウス食品会社です。
簡明合併貸借対照表
(監査を受けておらず、単位は百万であり、1株当たりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 74.7 | | | $ | 304.5 | |
| | | | |
| 売掛金純額 | | 155.1 | | | 151.3 | |
| 棚卸しをする | | 648.9 | | | 461.6 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 64.6 | | | 57.0 | |
| | | | |
| 非持続的経営資産 | | 1,251.7 | | | 1,208.1 | |
| | | | |
| 流動資産総額 | | 2,195.0 | | | 2,182.5 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 655.8 | | | 700.1 | |
| 経営的リース使用権資産 | | 182.9 | | | 138.1 | |
| 商誉 | | 1,817.0 | | | 1,821.9 | |
| 無形資産、純額 | | 305.4 | | | 336.6 | |
| その他の資産、純額 | | 32.0 | | | 28.6 | |
| | | | |
| 総資産 | | $ | 5,188.1 | | | $ | 5,207.8 | |
| 負債と株主権益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 売掛金 | | $ | 721.9 | | | $ | 625.9 | |
| 費用を計算する | | 186.5 | | | 233.9 | |
| 長期債務の当期部分 | | 11.3 | | | 15.4 | |
| 非持続経営負債 | | 339.4 | | | 282.5 | |
| 流動負債総額 | | 1,259.1 | | | 1,157.7 | |
| 長期債務 | | 1,879.4 | | | 1,890.0 | |
| リース負債を経営する | | 158.6 | | | 119.0 | |
| 所得税を繰延する | | 106.9 | | | 105.1 | |
| その他長期負債 | | 69.1 | | | 90.6 | |
| | | | |
| 総負債 | | 3,473.1 | | | 3,362.4 | |
引受金及び又は事項(付記18) | | | | |
| 株主権益： | | | | |
優先株、額面$0.01一株一株10.0株式を許可してありません発表されました | | — | | | — | |
普通株、額面$0.01一株一株90.0株式を許可して56.1そして55.82022年9月30日と2021年12月31日までの流通株 | | 0.6 | | | 0.6 | |
| 在庫株 | | (133.3) | | | (133.3) | |
| 追加実収資本 | | 2,200.5 | | | 2,187.4 | |
| 赤字を累計する | | (278.6) | | | (155.7) | |
| その他の総合損失を累計する | | (74.2) | | | (53.6) | |
| 株主権益総額 | | 1,715.0 | | | 1,845.4 | |
| 総負債と株主権益 | | $ | 5,188.1 | | | $ | 5,207.8 | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
ツリーハウス食品会社です。
業務報告書を簡明に合併する
(監査を受けておらず、単位は百万であり、1株当たりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純売上高 | | $ | 875.0 | | | $ | 751.7 | | | $ | 2,457.8 | | | $ | 2,129.6 | |
| 販売コスト | | 745.7 | | | 625.8 | | | 2,118.8 | | | 1,784.8 | |
| 毛利 | | 129.3 | | | 125.9 | | | 339.0 | | | 344.8 | |
| 運営費用： | | | | | | | | |
| 販売と流通 | | 52.0 | | | 50.1 | | | 167.9 | | | 143.8 | |
| 一般と行政 | | 51.5 | | | 38.1 | | | 160.5 | | | 142.0 | |
| 費用を償却する | | 11.9 | | | 11.8 | | | 35.7 | | | 35.4 | |
| | | | | | | | |
| その他営業費(純額) | | 23.4 | | | 16.9 | | | 66.4 | | | 57.8 | |
| 総運営費 | | 138.8 | | | 116.9 | | | 430.5 | | | 379.0 | |
| 営業収入 | | (9.5) | | | 9.0 | | | (91.5) | | | (34.2) | |
| その他の費用(収入)： | | | | | | | | |
| 利子支出 | | 17.5 | | | 16.5 | | | 51.2 | | | 55.5 | |
| 債務返済損失 | | — | | | — | | | — | | | 14.4 | |
| 外貨両替損失 | | 3.0 | | | 0.6 | | | 3.0 | | | (0.3) | |
| その他の収入、純額 | | (16.9) | | | (3.6) | | | (84.7) | | | (38.7) | |
| その他費用(収入)合計 | | 3.6 | | | 13.5 | | | (30.5) | | | 30.9 | |
| 所得税前損失 | | (13.1) | | | (4.5) | | | (61.0) | | | (65.1) | |
| 所得税支出 | | 2.0 | | | (0.4) | | | (4.8) | | | (15.0) | |
| 経営純損失を続ける | | (15.1) | | | (4.1) | | | (56.2) | | | (50.1) | |
| 非持続経営の純収入 | | (75.4) | | | 10.8 | | | (66.7) | | | 66.7 | |
| 純収益 | | $ | (90.5) | | | $ | 6.7 | | | $ | (122.9) | | | $ | 16.6 | |
| | | | | | | | |
| 普通株1株当たり収益(損失)-基本： | | | | | | | | |
| 継続的に運営する | | $ | (0.27) | | | $ | (0.07) | | | $ | (1.00) | | | $ | (0.90) | |
| 生産経営を停止する | | (1.34) | | | 0.19 | | | (1.19) | | | 1.19 | |
基本的に1株当たりの収益(1) | | $ | (1.61) | | | $ | 0.12 | | | $ | (2.19) | | | $ | 0.30 | |
| | | | | | | | |
| 普通株1株当たり収益(損失)-希釈後： | | | | | | | | |
| 継続的に運営する | | $ | (0.27) | | | $ | (0.07) | | | $ | (1.00) | | | $ | (0.90) | |
| 生産経営を停止する | | (1.34) | | | 0.19 | | | (1.19) | | | 1.19 | |
薄めて1株当たりの収益(1) | | $ | (1.61) | | | $ | 0.12 | | | $ | (2.19) | | | $ | 0.30 | |
| | | | | | | | |
| 加重平均普通株式： | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 56.1 | | | 55.8 | | | 56.0 | | | 55.9 | |
| 薄めにする | | 56.1 | | | 55.8 | | | 56.0 | | | 55.9 | |
(1) 四捨五入のため、個人の1株当たりの金額の合計は加算されない可能性があります。
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
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簡明総合包括収益表
(未監査、単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益 | | $ | (90.5) | | | $ | 6.7 | | | $ | (122.9) | | | $ | 16.6 | |
| | | | | | | | |
| その他総合(赤字)収入： | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | (14.5) | | | (9.2) | | | (20.8) | | | (2.5) | |
| 年金と退職後の再調整 | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.5 | |
| | | | | | | | |
| その他総合損失 | | (14.4) | | | (9.0) | | | (20.6) | | | (2.0) | |
| 総合収益 | | $ | (104.9) | | | $ | (2.3) | | | $ | (143.5) | | | $ | 14.6 | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
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株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査、単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | 積算 | | |
| | | | | | その他の内容 | | | | | | 他にも | | |
| | 普通株 | | 支払い済み | | 積算 | | 在庫株 | | 全面的に | | 合計する |
| | 株 | | 金額 | | 資本 | | 赤字.赤字 | | 株 | | 金額 | | 損 | | 権益 |
| 残高、2021年1月1日 | | 58.3 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2,179.9 | | | $ | (143.2) | | | (2.4) | | | $ | (108.3) | | | $ | (64.0) | | | $ | 1,865.0 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | 1.5 | | | — | | | — | | | — | | | 1.5 | |
| その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.0 | | | 1.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式奨励の支給 | | 0.3 | | | — | | | (7.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7.9) | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 4.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2021年3月31日 | | 58.6 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2,176.9 | | | $ | (141.7) | | | (2.4) | | | $ | (108.3) | | | $ | (63.0) | | | $ | 1,864.5 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | 8.4 | | | — | | | — | | | — | | | 8.4 | |
| その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.0 | | | 6.0 | |
| 国庫株買い戻し | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.5) | | | (25.0) | | | — | | | (25.0) | |
| 株式奨励の支給 | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 4.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2021年6月30日 | | 58.6 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2,181.5 | | | $ | (133.3) | | | (2.9) | | | $ | (133.3) | | | $ | (57.0) | | | $ | 1,858.5 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | 6.7 | | | — | | | — | | | — | | | 6.7 | |
| その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9.0) | | | (9.0) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式奨励の支給 | | 0.1 | | | — | | | (0.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2021年9月30日 | | 58.7 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2,183.1 | | | $ | (126.6) | | | (2.9) | | | $ | (133.3) | | | $ | (66.0) | | | $ | 1,857.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2022年1月1日 | | 58.7 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2,187.4 | | | $ | (155.7) | | | (2.9) | | | $ | (133.3) | | | $ | (53.6) | | | $ | 1,845.4 | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | (3.0) | | | — | | | — | | | — | | | (3.0) | |
| その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.4 | | | 4.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式奨励の支給 | | 0.2 | | | — | | | (3.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.3) | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 4.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2022年3月31日 | | 58.9 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2,188.4 | | | $ | (158.7) | | | (2.9) | | | $ | (133.3) | | | $ | (49.2) | | | $ | 1,847.8 | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | (29.4) | | | — | | | — | | | — | | | (29.4) | |
| その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10.6) | | | (10.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 5.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2022年6月30日 | | 58.9 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2,194.2 | | | $ | (188.1) | | | (2.9) | | | $ | (133.3) | | | $ | (59.8) | | | $ | 1,813.6 | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | (90.5) | | | — | | | — | | | — | | | (90.5) | |
| その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14.4) | | | (14.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式奨励の支給 | | 0.1 | | | — | | | (0.5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.5) | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 6.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2022年9月30日 | | 59.0 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2,200.5 | | | $ | (278.6) | | | (2.9) | | | $ | (133.3) | | | $ | (74.2) | | | $ | 1,715.0 | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください
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簡明合併現金フロー表
(未監査、単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | |
| 純収益 | | $ | (122.9) | | | $ | 16.6 | |
| 非持続経営の純収入 | | (66.7) | | | 66.7 | |
| 経営純損失を続ける | | (56.2) | | | (50.1) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | | |
| 減価償却および償却 | | 106.9 | | | 112.3 | |
| | | | |
| 株に基づく報酬 | | 15.2 | | | 10.1 | |
| 債務返済損失 | | — | | | 14.4 | |
| 派生ツール契約の未実現収益 | | (79.3) | | | (33.1) | |
| 所得税を繰延する | | 5.7 | | | (1.3) | |
| 他にも | | 6.8 | | | 3.5 | |
| 買収と資産剥離後の営業資産と負債の変化を差し引く： | | | | |
| 売掛金 | | (6.1) | | | 27.3 | |
| 棚卸しをする | | (199.3) | | | (90.8) | |
| 前払い費用と他の資産 | | 22.0 | | | (5.3) | |
| 売掛金 | | 110.5 | | | 12.1 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | | (16.6) | | | (56.1) | |
| 業務活動で使用する現金純額−継続業務− | | (90.4) | | | (57.0) | |
| 経営活動が提供する現金純額−非持続経営− | | (23.7) | | | 111.2 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | (114.1) | | | 54.2 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | |
| 財産·工場·設備を増やす | | (55.1) | | | (58.9) | |
| 無形資産の付加価値 | | (6.2) | | | (11.5) | |
| 固定資産所得を売却する | | 4.8 | | | 0.1 | |
| | | | |
| | | | |
| 投資を売却して得た収益 | | — | | | 17.2 | |
| 投資活動のための現金純額−継続経営− | | (56.5) | | | (53.1) | |
| 投資活動が提供する現金純額−非持続経営− | | (35.9) | | | 60.4 | |
| 投資活動が提供する現金純額 | | (92.4) | | | 7.3 | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | |
| 循環信用手配された借金 | | 326.9 | | | 194.4 | |
| 循環信用手配の支払い | | (326.9) | | | (194.4) | |
| 融資リース債務の支払い | | (1.0) | | | (1.3) | |
| 繰延融資コストを支払う | | (2.7) | | | (8.5) | |
| 定期ローンの支払 | | (14.3) | | | (1,133.2) | |
| 再融資定期融資収益 | | — | | | 1,430.0 | |
| | | | |
| 債券買い戻し | | — | | | (602.9) | |
| 債務返済のために債務割増を支払う | | — | | | (9.0) | |
| 普通株買い戻し | | — | | | (25.0) | |
| | | | |
| 株式奨励活動に関する支払い | | (3.8) | | | (8.0) | |
| 資金調達活動のための現金純額−継続業務− | | (21.8) | | | (357.9) | |
| 資金調達活動のための現金純額−非連続業務− | | (0.3) | | | (0.3) | |
| 融資活動のための現金純額 | | (22.1) | | | (358.2) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | | (2.5) | | | (0.5) | |
| 現金と現金等価物の純減少 | | (231.1) | | | (297.2) | |
| 増：期初非連続業務の現金と現金等価物 | | 4.1 | | | 11.8 | |
| 減算：業務終了の現金と現金等価物、期末 | | (2.8) | | | (12.5) | |
| 期初現金及び現金等価物 | | 304.5 | | | 352.8 | |
| 期末現金と現金等価物 | | $ | 74.7 | | | $ | 54.9 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 補足キャッシュフロー開示： | | | | |
| 支払の利子 | | $ | 51.0 | | | $ | 60.3 | |
| 未納所得税の純額 | | (2.3) | | | 0.5 | |
| | | | |
| 非現金投資活動： | | | | |
| 購入すべき財産と設備 | | $ | 21.5 | | | $ | 16.8 | |
| その他の無形資産を計算しなければならない | | 1.2 | | | 2.5 | |
| 賃貸義務と引き換えに使用権資産 | | 77.2 | | | 17.1 | |
| | | | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
2022年9月30日までの9ヶ月間
(未監査)
1.根拠を述べる
本稿に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表は，Treehouse Foods，Inc.とその合併子会社(“会社”，“Treehouse”，“私たち”，“私たち”または“我々の”)が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)がForm 10−Q四半期報告に適用するルールと規定に基づいて作成されている。これらの報告書には，本稿で報告したすべての中期業績を公平に報告するために必要なすべての調整が含まれていると考えられる。米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、このような規則および法規によって許可された場合に簡素化または省略されている。簡明総合財務諸表及び関連付記は、会社の2021年12月31日までの会計年度のForm 10−K年度報告に含まれる総合財務諸表及び関連付記とともに読まなければならない。中期業務成果は必ずしも年間業績を代表するとは限らない。
予算の使用
公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は運用判断を用いて推定と仮定を行い、簡明総合財務諸表の日付開示の資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内の販売及び支出純額に影響を与える必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
重要会計政策の概要
会社の重要会計政策に関する詳細な説明は、会社が2021年12月31日までの会計年度のForm 10−K年度報告で見つけることができる
生産運営を停止する
2022年10月3日、会社はかなりの部分の飲食準備業務の販売を完了した。パスタ、ソース、蜜司、赤ソース、シロップ、乾燥混合物と焙煎、ドライフード、パイあん、ピタ、その他のソースを含み、基本的な購入価格は#ドルである950(“取引”または“業務”)は、期日が2022年8月10日の株式購入協議条項に基づいて若干調整しなければならない。この取引は同社がその高成長業務の中の重点カテゴリをめぐり指導的地位と深さを確立する戦略に符合する。2022年第3四半期から、この業務は業務列報終了の基準を満たしているため、列報のすべての期間の継続業務から除外されている。詳細は注7を参照されたい。
市場情報を細分化する
取引を達成した結果、会社は2022年第3四半期に内部組織と報告構造を変更し、1つは市場を細分化する。会社は全社に基づいて業務を管理し、それによって資源の配分を決定します1つは市場を細分化する。私たちは北米で自社ブランドの食品と飲み物を生産して流通しています。私たちの製品は棚が安定していることを主にして、似たような顧客と流通ルートを持っています。最高経営責任者は、総合レベルの離散財務情報に基づいて資源を割り当て、業績を評価する経営意思決定者(“CODM”)として決定された。私たちは1つは部門マネージャーは、CODMに直接報告し、会社のまとめた結果に基づいて奨励的な報酬を提供する。年間経営計画はCODMが会社の総合業績に基づいて作成·承認する。私たちは集中的な金融システムインフラを通じて私たちの業務を運営し、販売、調達、一般的かつ行政活動のための集中資源を共有します。私たちのほとんどの製造工場は食品や飲料の種類を生産している。私たちが販売している主要製品のもっと多くの情報については、付記20収入分類を参照してください。
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簡明合併財務諸表付記−(続)
2.最近の会計宣言
通過する
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-04を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響これは、為替レート改革を参照する潜在的な会計負担を軽減するための一時的なオプション指導を提供する。ASU 2020-04は2021年1月にASU 2021-01によってさらに改訂された参照為替レート改革(主題848)：範囲。本ガイドラインは、ある基準に適合する場合に、参照為替レート改革の影響を受ける取引に公認会計原則を適用するために、オプションの便宜的かつ例外的な状況を提供する。これらの取引は、契約修正、ヘッジ関係、および満期まで保有する債務証券として分類される売却または譲渡を含む。本指導意見は、2020年3月12日から2022年12月31日まで有効であり、2022年12月31日またはそれまでに締結または評価された契約修正およびヘッジ関係に適用される可能性がある。同社は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利の協定を参考にして、金利交換協定、売掛金売却協定、債務協定を含むことを決定した。このような契約が他の料金を参照するために修正されるにつれて、新しい指針が適用されたか、または適用されるだろう。売掛金販売協定の改正に対応したため、会社は2022年第2四半期にこのガイドラインを採択した。この採用は会社の財務諸表に実質的な影響を与えていない。
3.成長、再投資、再編計画
会社の成長、再投資、再編活動は企業全体の転換の一部であり、会社の長期的な持続可能な成長の構築と収益力の向上を目的としている。これらの活動は，(1)戦略成長イニシアティブ(2023年完成予定)−成長·再投資戦略，および(2)その他(総称して“成長，再投資，再編案”と総称する)にまとめられている。
以下は、各成長、再投資、および再構成計画について説明する
(一)戦略的成長計画
2021年第1四半期、企業は、当社のビジネス組織に投資し、長期成長機会をより良く支援するためにサプライチェーンを調整し、さらに成長カテゴリに深い深さを確立できるようにするために、その成長·再投資計画を実行し始めました。これらの取り組みは、将来の収入や収益の増加を加速させ、顧客の第一選択製造·流通パートナーとなる戦略の実行状況を改善するために、会社をより良く位置づけることを目的としている。この再投資は2023年まで続き、これまでに発生した累積コストは#ドルとなる91.1百万ドルです。同社は現在、総コストは$に達すると予想しています130.0コンサルティングおよび専門費用、従業員関連のコスト、および情報技術投資を含む100万ドル。コンサルティングと専門費用は、私たちのサプライチェーンネットワークにデジタル能力を構築し、自動化と価値プロジェクトを推進することが含まれる予定です。従業員に関するコストには、主に解散費、在留費、専任従業員コストが含まれる。
(2)その他
その他の費用には，保留，解散費，組織再設計，情報技術システムの実施，施設撤退や生産の費用，その他の行政費用による再編費用が含まれる。留保には、2021年第4四半期から2022年第1四半期までに比例して支出された一次現金確認支払いと、追加の現金ボーナスと株式ベースの報酬が含まれ、2023年までの留保を推進する。
活動別の成長、再投資、再編計画のコストの概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：百万) |
| 戦略成長計画 | | $ | 6.5 | | | $ | 13.4 | | | $ | 31.1 | | | $ | 43.0 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 他にも | | 15.9 | | | 3.5 | | | 35.3 | | | 14.7 | |
| 合計する | | $ | 22.4 | | | $ | 16.9 | | | $ | 66.4 | | | $ | 57.7 | |
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簡明合併財務諸表付記−(続)
私たちの成長、再投資、再編計画の一部として、私たちは通常、米国公認会計基準に適合した脱退と処分コストを発生させる。このような費用には解散費と従業員の退職費用と他の退職費用が含まれている。解散費と従業員の退職コストは主に現金解散費、非現金解散費に関連し、株式奨励補償費用、年金、その他の解雇福祉を含む。他の脱退費用は一般的にレンタルと契約終了と関連がある。私たちはまた、私たちの成長、再投資、再編活動の構成要素として、私たちの成長、再投資、再編活動に直接起因する費用を生成し、米国公認会計基準によると、これらの費用は脱退と処分コストの条件を満たしていない。このような費用は資産に関連した費用と他の費用を含む。資産に関連するコストは主に減価償却の加速といくつかの長期資産減価に関するものだ。その他の費用は，主に新施設の起動費用，相談と専門費用，情報技術実施，資産移転費用，施設撤退費用に関連する。
以下は、成長、再投資、再編計画に関するタイプ別コストの概要である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
| | | (単位：百万) |
| | | | | | | | | | | | |
| 従業員と関係がある | | $ | 12.5 | | | $ | 4.3 | | | $ | 31.8 | | | $ | 16.3 | | | | | |
| その他のコスト | | 9.9 | | | 12.6 | | | 34.6 | | | 41.4 | | | | | |
| 合計する | | $ | 22.4 | | | $ | 16.9 | | | $ | 66.4 | | | $ | 57.7 | | | | | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、従業員に関するコストには、主に留任、解散費、専任プロジェクト従業員コストが含まれ、その他のコストには主にコンサルティングサービスが含まれる。従業員に関するコストやその他のコストは、簡明総合経営報告書を差し引いた他の運営費用で確認されます
次の表に、2022年9月30日現在の成長、再投資、再編計画の解散費と留任活動に関する脱退コスト負債を示す。次の表のすべての額は、持続的なトラフィックおよび非持続的なトラフィックを含む：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 解散費 | | 取っておいて | | | | 総脱退原価負債 |
| | | (単位：百万) |
| 2021年12月31日現在の残高 | | $ | 3.9 | | | $ | 9.7 | | | | | $ | 13.6 | |
| 確認済み費用 | | 12.3 | | | 17.6 | | | | | 29.9 | |
| 現金払い | | (6.1) | | | (17.8) | | | | | (23.9) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの残高 | | $ | 10.1 | | | $ | 9.5 | | | | | $ | 19.6 | |
解散費と留任負債は簡明総合貸借対照表の課税費用に計上される。
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4.レンタル証書
同社は製造施設、倉庫、配送センター、オフィススペース、一部の設備の運営と融資リースを持っている。これらの賃貸契約の残りの借約条項の範囲は1年が来る11何年もです。その会社のいくつかのレンタル契約には、レンタル契約を最大延長することが含まれています26数年、その中には、以下の期間でリースを終了するオプションが含まれています1一年です
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 貸借対照表分類 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | | (単位：百万) |
| 資産 | | | | | | |
| 運営中です | | 経営的リース使用権資産 | | $ | 182.9 | | | $ | 138.1 | |
| 金融 | | 財産·工場·設備·純価値 | | 1.3 | | | 2.2 | |
| 総資産 | | | | $ | 184.2 | | | $ | 140.3 | |
| | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | |
| 流動負債 | | | | | | |
| 運営中です | | 費用を計算する | | $ | 38.1 | | | $ | 33.1 | |
| 金融 | | 長期債務の当期部分 | | 0.6 | | | 1.0 | |
| 流動負債総額 | | | | 38.7 | | | 34.1 | |
| 非流動負債 | | | | | | |
| 運営中です | | リース負債を経営する | | 158.6 | | | 119.0 | |
| 金融 | | 長期債務 | | 0.7 | | | 1.2 | |
| 非流動負債総額 | | | | 159.3 | | | 120.2 | |
| リース総負債 | | | | $ | 198.0 | | | $ | 154.3 | |
当社の運営および融資リースの加重平均割引率は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均割引率 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 賃貸借契約を経営する | | 4.3 | % | | 4.3 | % |
| 融資リース | | 2.7 | % | | 2.9 | % |
当社の経営性と融資性賃貸の加重平均残存期間は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均残余レンタル期間 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 賃貸借契約を経営する | | 5.9年.年 | | 6.7年.年 |
| 融資リース | | 2.5年.年 | | 2.8年.年 |
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レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 業務分類説明書 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | (単位：百万) |
| リースコストを経営する | | 販売コスト、一般コスト、行政コスト | | $ | 12.1 | | | $ | 8.5 | | | $ | 29.0 | | | $ | 25.8 | |
| 融資リースコスト： | | | | | | | | | | |
| 使用権資産の償却 | | 販売コスト、一般コスト、行政コスト | | 0.3 | | | 0.3 | | | 0.9 | | | 1.1 | |
| 賃貸負債利息 | | 利子支出 | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| 融資リース総コスト | | | | 0.3 | | | 0.3 | | | 0.9 | | | 1.2 | |
| 可変リースコスト(1) | | 販売コスト、一般コスト、行政コスト | | 3.7 | | | 4.2 | | | 11.9 | | | 11.6 | |
| 純賃貸コスト | | | | $ | 16.1 | | | $ | 13.0 | | | $ | 41.8 | | | $ | 38.6 | |
(1)非実質的な短期賃貸契約を含む。
賃貸負債の将来の満期日は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 経営リース(1) | | 融資リース |
| | (単位：百万) |
| 2022年12月31日までの3ヶ月間 | | $ | 11.3 | | | $ | 0.2 | |
| 2023 | | 44.2 | | | 0.5 | |
| 2024 | | 38.8 | | | 0.4 | |
| 2025 | | 35.6 | | | 0.2 | |
| 2026 | | 34.8 | | | — | |
| その後… | | 59.6 | | | — | |
| 賃貸支払総額 | | 224.3 | | | 1.3 | |
| 差し引く：利息 | | (27.6) | | | — | |
| 賃貸負債現在価値 | | $ | 196.7 | | | $ | 1.3 | |
(1)経営リース料には$が含まれる2.8100，000，000ドルは、レンタル期間の延長の選択権に関連しており、これらの選択権は合理的に行使されることが決定されます。
賃貸契約に関するその他の資料は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる | | 9か月で終わる |
| | 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
| | (単位：百万) |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | | $ | 27.8 | | | $ | 27.6 | |
| | | | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | | 1.0 | | | 1.3 | |
| | | | |
| | | | |
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5.売掛金販売プログラム
当社は、ある貿易売掛金を関係のない第三者金融機関(総称して“売掛金販売計画”と総称する)に割引価格で販売することで合意した。プロトコルのいずれも以下のように終了することができる60数日前にお知らせします。売掛金販売計画は、会社によって費用効果のある方法で流動性を管理するために使用される。その会社は所有している違います。売掛金販売計画の下で販売された売掛金の留保権益。しかし、契約に基づいて、会社は販売された売掛金に対して入金と管理責任があります。売掛金販売計画によると、いつでも販売される未払い売掛金の最高金額は#ドルです500.0百万ドルです。
次の表には、売掛金販売案に従って販売された売掛金と、顧客から受け取ったが金融機関に送金されていない売掛金が含まれています。次の表のすべての額は、持続的なトラフィックおよび非持続的なトラフィックを含む：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | (単位：百万) |
| 未払い売掛金を売り払った | | $ | 378.0 | | | $ | 357.3 | |
| 未送金金融機関の売掛金 | | 216.4 | | | 205.0 | |
売掛金販売計画により売却された売掛金は、売却時に会社の簡明総合貸借対照表からキャンセル確認され、販売所得は売掛金変化の一部として簡明総合キャッシュフロー表の経営活動部分に反映される。すでに金融機関に送金されていない売掛金は、簡明総合貸借対照表の売掛金に計上されている。
下表は，会社の売掛金販売計画に関する売掛金のキャッシュフローをまとめたものである。次の表のすべての額は、持続的なトラフィックおよび非持続的なトラフィックを含む：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：百万) |
| 売掛金 | | $ | 1,782.3 | | | $ | 1,312.3 | |
| 金融機関への入金 | | (1,761.6) | | | (1,316.3) | |
売掛金の販売損失を継続経営しているのは第三者金融機関の割引であり、#ドルである2.0百万ドルとドル0.52022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと3.3百万ドルとドル1.2それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月間の純額であり、他の収入に計上し、純額は簡明総合経営報告書に計上した。2022年9月30日または2021年12月31日まで、会社は修理資産や負債を確認していません。修理手配の公正な価値および稼いだ費用は財務諸表にとって重要ではないからです。
6.在庫
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | (単位：百万) |
| 原材料と供給品 | | $ | 259.8 | | | $ | 183.0 | |
| 完成品 | | 389.1 | | | 278.6 | |
| | | | |
| 総在庫 | | $ | 648.9 | | | $ | 461.6 | |
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7.非持続的な経営
飲食準備業務の大部分を販売する
2022年8月10日、当社はInvestIndustrialに付属する2社のエンティティと株式購入契約(“購入契約”：デラウェア州有限責任会社Rushmore Investment III LLC(“米国買い手”)とブリティッシュコロンビア州1373978 B.C.無限責任会社(“CA買い手”、米国買い手“買い手”)を締結した。当社は2022年10月3日に当社の大部分の食事準備業務(“業務”)の売却を完了し、基本買収価格は#ドルとなった950.0百万ドルですが、購入協定の条項に基づいていくつかの調整が必要です。購入価格は約$です527.5百万ドルの現金と約422.5百万ドル5年制Rushmore Investment III LLCから発行された当社とそのある子会社を受益者とする売り手元票を保証する。この事業を売却することは、その成長が速い業務のうちの重点カテゴリのセットをめぐってリーダーシップと深さを確立する同社の戦略に適合している。2022年10月、同社は得られた現金の大部分を債務返済に使用する。
この業務は消費者包装食品メーカーが経営している14アメリカ、カナダ、イタリアの製造施設は主に小売雑貨顧客にサービスしています。このビジネスには11パスタ、ソース、ソース、赤ソース(パスタソースとパスタソース)、スプーン(マヨネーズとソース)、シロップ、砂糖漬け、ドライフード(マカロニとチーズ)、乾燥混合物とベーカリー食品、パイあんとピータなど、雑貨店とメイン料理の中心を分類して販売しています。この前、お菓子と飲み物の部分で報告されていました。
当社は買い手と移行サービス協定(“TSA”)を締結し，業務運営の秩序ある移行の確保と促進を目指している。TSAが提供するサービスには、ITシステム実装、ITおよび財務共有サービス、調達および注文処理、顧客サービス、流通ネットワーク分離および供給プロトコルが含まれるが、これらに限定されない。これらのサービスは異なる時間で終了します24か月販売の日から、いくつかのサービスは更新できて、最大で追加できます12か月ピリオド。さらに、A$35.0Treehouseは買手に100万ユーロの信用限度額を提供し，買手が本来生じる初期TSA構築コスト(“TSA信用限度額”)を支払う.TSAローンは譲渡対価格の公正価値に計上され、Treehouseの繰延収入を代表して、当社が関連するTSA設立コストが生じるまで、繰延収入が減少し、TSA収入が確認される。
同社は、2022年9月30日現在の簡明総合貸借対照表の当該業務に関連する資産·負債を販売対象資産·負債に分類している。資産負債表日には、当該業務の売却グループは回収テストを受けており、会社は売却予想損失が#ドルであることを確認した73.8二零二二年九月三十日までの三ヶ月と九ヶ月以内に、公正価値は関連資産(関連営業権を含む)の帳簿価値よりも低いと確定されたため、この等資産の帳簿価値は100万ユーロとなる。保証された売り手の本チケットの公正価値は2022年9月30日の額面で推定され、推定値は2022年第4四半期に完成する。予想される売却損失は簡明総合経営報告書で非持続経営業務の純(赤字)収入内に確認された。
すなわち穀類食品
2021年6月1日、会社は最終合意を同時に締結し、即席(RTE)穀物業務をPost Holdings，Inc.(以下Postと略す)に売却する取引を完了し、基本買収価格は$とした85.0100万ドルですが、慣例に従って購入価格を調整しなければなりません。お会計時の現金収益は#ドルです88.0百万ドルです。同社は収益を投資活動である非持続経営が提供する現金純額(使用)に分類し、取引完了時に税引き前収益#ドルを確認した18.4業務簡明総合報告書における非持続業務純(損失)収入の一部として。この事業を売却することは会社ポートフォリオ最適化戦略の一部だ。RTE穀物として二つオハイオ州ランカスターとネバダ州スパックスにある製造工場です。
当社はPostと移行サービスプロトコル(“RTE TSA”)を締結し，業務運営の秩序ある移行の確保と促進を目指している。RTE TSAによって提供されるサービスは異なる時間に終了します12か月販売日からいくつかのサービスを更新すると、最大で追加できます6か月この時期は2022年第4四半期に終了する予定だ。2022年または2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月では、RTE TSAに基づいて受信された収入は重要ではなく、主に会社の簡明総合運営報告書における一般的かつ行政費用または販売コストに分類され、具体的には会社の支援の機能に依存する。
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その会社はこの二つの取引を非連続的な業務に反映した。別の説明がない限り、本簡明総合財務諸表のすべての付記における金額および開示は、会社の継続的な経営に関連している。
業務中止の結果は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (単位：百万) | | (単位：百万) |
| 純売上高 | | $ | 424.4 | | | $ | 349.2 | | | $ | 1,179.6 | | | $ | 1,110.2 | |
| 販売コスト | | 370.1 | | | 295.1 | | | 1,018.1 | | | 918.5 | |
| 販売、一般、行政、その他の運営費用 | | 41.9 | | | 31.0 | | | 117.0 | | | 95.6 | |
| 費用を償却する | | 2.0 | | | 6.3 | | | 14.5 | | | 19.1 | |
| | | | | | | | |
| 売却業務の損失 | | 73.8 | | | — | | | 73.8 | | | (18.4) | |
| 非継続経営の営業収入 | | (63.4) | | | 16.8 | | | (43.8) | | | 95.4 | |
| 利息とその他の費用 | | 11.4 | | | 4.1 | | | 18.3 | | | 8.9 | |
| 所得税(福祉)費用 | | 0.6 | | | 1.9 | | | 4.6 | | | 19.8 | |
| 非持続経営の純収入 | | $ | (75.4) | | | $ | 10.8 | | | $ | (66.7) | | | $ | 66.7 | |
2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表に記載されている非連続業務の資産と負債には、以下のようなものが含まれる
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | (単位：百万) |
| 現金 | | $ | 2.8 | | | $ | 4.1 | |
| 売掛金純額 | | 133.7 | | | 57.9 | |
| 棚卸しをする | | 271.3 | | | 216.2 | |
| 前払い費用と他の資産 | | 5.2 | | | 5.5 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 323.5 | | | 319.0 | |
| 経営的リース使用権資産 | | 29.9 | | | 27.5 | |
| 商誉 | | 356.0 | | | 359.5 | |
| 無形資産、純額 | | 203.1 | | | 218.4 | |
| 推定免税額 | | (73.8) | | | — | |
| 生産停止業務総資産 | | $ | 1,251.7 | | | $ | 1,208.1 | |
| | | | |
| 売掛金 | | $ | 207.8 | | | $ | 160.1 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | | 56.5 | | | 45.2 | |
| リース負債を経営する | | 25.6 | | | 25.0 | |
| 所得税を繰延する | | 49.5 | | | 52.2 | |
| 生産停止業務負債総額 | | $ | 339.4 | | | $ | 282.5 | |
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8.財産、工場、設備
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | (単位：百万) |
| 土地 | | $ | 28.5 | | | $ | 28.7 | |
| 建物と改善策 | | 315.3 | | | 308.0 | |
| 機械と設備 | | 997.4 | | | 999.1 | |
| 建設中の工事 | | 48.6 | | | 51.3 | |
| 合計する | | 1,389.8 | | | 1,387.1 | |
| 減価償却累計を差し引く | | (734.0) | | | (687.0) | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | $ | 655.8 | | | $ | 700.1 | |
減価償却費用は$23.2百万ドルとドル25.52022年と2021年9月30日までの3ヶ月は百万ドル、71.2百万ドルとドル76.92022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
9.営業権と無形資産
商誉
2022年第3四半期に完成した組織構造の変化により、会社は現在1つは報告可能な部分。2022年第3四半期の部分構造変化に関するより多くの情報は、付記1を参照されたい。$営業権の詳細については、付記7を参照356.0大部分の飲食準備業務が売却されたため、2022年9月30日現在、簡明総合貸借対照表では、100万ドルが非連続業務の資産に再分類されている。
2022年9月30日までの9ヶ月間の営業権帳額面の変動状況は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 商誉 |
| | | | | | | | | (単位：百万) |
| 2021年12月31日現在累計減価損失前残高 | | | | | | | | $ | 1,854.9 | |
| 減価損失を累計する | | | | | | | | (33.0) | |
| 2021年12月31日の残高 | | | | | | | | 1,821.9 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外貨両替調整 | | | | | | | | (4.9) | |
| 2022年9月30日の残高 | | | | | | | | $ | 1,817.0 | |
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無形資産
2022年9月30日と2021年12月31日までの無形資産の帳簿価値と累計償却総額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | | | ネットワークがあります
携帯する
金額 | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | | | ネットワークがあります
携帯する
金額 |
| | | | (単位：百万) |
| 寿命の限られた無形資産： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 取引先と関係がある | | | $ | 542.6 | | | $ | (321.0) | | | | | $ | 221.6 | | | $ | 545.5 | | | $ | (297.3) | | | | | $ | 248.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商標 | | | 18.7 | | | (14.2) | | | | | 4.5 | | | 18.8 | | | (13.4) | | | | | 5.4 | |
| 公式/レシピ | | | 15.0 | | | (14.6) | | | | | 0.4 | | | 15.1 | | | (14.5) | | | | | 0.6 | |
| コンピュータソフト | | | 203.1 | | | (130.2) | | | | | 72.9 | | | 197.6 | | | (121.2) | | | | | 76.4 | |
| 限られた生きている無形資産 | | | 779.4 | | | (480.0) | | | | | 299.4 | | | 777.0 | | | (446.4) | | | | | 330.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無限の寿命を持つ無形資産： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商標 | | | 6.0 | | | — | | | | | 6.0 | | | 6.0 | | | — | | | | | 6.0 | |
| 無形資産総額 | | | $ | 785.4 | | | $ | (480.0) | | | | | $ | 305.4 | | | $ | 783.0 | | | $ | (446.4) | | | | | $ | 336.6 | |
10.課税料金
計算すべき費用は以下の通りです | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| (単位：百万) |
| 賃金総額と福祉 | $ | 79.4 | | | $ | 46.0 | |
| 貿易促進責任 | 22.1 | | | 21.8 | |
| リース負債を経営する | 38.1 | | | 33.1 | |
| 利子 | 5.8 | | | 8.8 | |
| 税金.税金 | 7.0 | | | 3.3 | |
| 医療保険、労災補償、その他の保険費用 | 22.0 | | | 21.9 | |
| 派生ツール契約 | 0.1 | | | 52.1 | |
| その他負債を計算すべき | 12.0 | | | 46.9 | |
| 合計する | $ | 186.5 | | | $ | 233.9 | |
11.所得税
所得税確認の実際の税率は(15.3)%と7.92022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ8.9%和23.0それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。2021年と比較して、会社が2022年9月30日までの3ヶ月間の実質税率が変化したのは、主にある繰延税金資産の推定準備、2022年にあるカナダ子会社の再編により確認された税収支出、および“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(“CARE法案”)の公布により2021年に確認された税収支出の変化である。2021年と比較して、会社が2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率が変化した主な原因は、ある繰延税金項目資産記録に対する評価準備の変化、“CARE法案”の公布により2021年に確認された税費支出および差し引くことができない役員報酬額の変化である。私たちの有効税率は、収入の司法的組み合わせ、制定された税収立法、州所得税、税務監査の決済、および未確認の税収優遇に関する訴訟時効の満了を含む経常的および非経常的要因によって変化する可能性がある。
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経営陣は、未確認の税収優遇総額が#ドルまで合理的に減少する可能性があると予想している0.6これは主に現在行われている監査作業の解決と訴訟時効の失効によるものだ。約$0.3百万ドル0.6100万ドルは決済時に純収入に影響を及ぼすかもしれない。不確定な税収割引のため、現金決済の時間(あれば)を合理的に見積もることができない。
12.長期債務
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | (単位：百万) |
| | | | |
| 定期ローンA | | $ | 491.3 | | | $ | 496.3 | |
| 定期ローンA-1 | | 913.7 | | | 923.0 | |
| | | | |
| | | | |
| 2028年ノート | | 500.0 | | | 500.0 | |
| 融資リース | | 1.3 | | | 2.2 | |
| 未済債務総額 | | 1,906.3 | | | 1,921.5 | |
| 繰延融資コスト | | (15.6) | | | (16.1) | |
| 比較的小さな電流部分 | | (11.3) | | | (15.4) | |
| 長期債務総額 | | $ | 1,879.4 | | | $ | 1,890.0 | |
信用協定
2022年2月14日、当社は信用協定第4号改正案を締結した。第4号改正案レバー契約のハードルを一時的に4.50Xから5.502022年6月30日までに5.25Xは2022年9月30日に回復し、その後4.50信用協定下の重大な条項と条件は、他の点では、第4号修正案前の信用協定に含まれる条項と条件とほぼ一致する。
2022年8月10日、当社は信用協定第5号改正案を締結した。第5号改正案によると，他の事項を除いて，(1)“総合EBITDA”の定義を修正する，(2)借り手が元本が#ドルを超えないクレジット手配による投資を許可することに同意した50.0借入者または任意の保証人は、クレジットプロトコルに従って、借り手またはそのような保証人によって販売された任意の事業単位を構成または間接的に所有する任意の事業単位の任意の人に百万元を提供する；および(Iii)少なくとも提供のために、借り手が取引を完了することを可能にする65現金または現金等価物の割合。信用協定項の下の主要な条項及び条件はその他の面で第5号を改訂する前の信用協定に記載されている条項及び条件とほぼ一致する。
2022年9月30日までの3ヶ月間、当社の信用協定項における未返済債務の平均金利は4.10%です。2022年9月30日までに発効する金利交換協定の影響を含め、平均金利は4.54%.
循環信用手配-2022年9月30日現在、ドル714.2総負担額のうち100万ドルは750.0循環信用計画には100万ドルが利用できる。信用協定によると、循環信用手配は2026年3月26日に満期になる。また、2022年9月30日までに35.8循環信用メカニズムの項目の下ですでに開設されたが抽出されていない信用状の中に100万ドルがあり、これらの信用状はすでに使用可能な信用計算の減少額に含まれている。2022年10月、会社は循環信用承諾額を1ドルから1ドルに引き下げた750.0百万ドル総額$500.0百万ドルです。
定期融資Aと定期融資A-1-2022年10月、会社は#ドルの債務を返済した500.0$を含む百万ドル174.8100万ドルの定期融資Aとドル325.2100万ドルの定期ローンA-1。定期ローン返済のための現金は、かなりの一部の飲食準備業務を剥離する純収益から来ている。
債務返済損失-2021年第1四半期に、当社は債務返済により損失を被り、総額は$14.4保険料を含めて百万ドルです9.0100万ドル、繰延融資コストを無効にします#ドル5.42021年3月31日に完了した2024年手形償還と2021年3月26日に実行される信用協定再融資関連百万ドル。
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公正価値— 2022年9月30日現在の会社総債務の総公正価値は1,782.3百万ドル、帳簿価値は$1,905.0百万ドルです。2021年12月31日までの会社総債務の総公正価値は#ドルである1,899.5百万ドル、帳簿価値は$1,919.3百万ドルです。定期融資Aと定期融資A-1の公正価値は、現在価値技術及び市場ベースの金利と信用利差を用いて推定される。当社の2028年債券の公正価値は、取引量が少ないため、類似ツールの市場オファーに基づいて推定される。したがって、会社債務の公正価値は推定レベルで第2レベルに分類される。
13.1株当たり収益
以下の表は、株式ベースの報酬報酬が1株当たりの希薄収益(損失)を計算するための加重平均流通株数に及ぼす影響をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない) |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | | 56.1 | | | 55.8 | | | 56.0 | | | 55.9 | |
| 持分奨励(1)の行使·付与を仮定する | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 加重平均希釈して普通株式を発行しました | | 56.1 | | | 55.8 | | | 56.0 | | | 55.9 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、基本と希釈後の発行済み普通株を計算する際、発行された加重平均普通株は同じであり、同社のその間の継続運営が純損失を出したためである。配当金は逆希釈されているので、私たちの希釈1株当たり収益計算には含まれていません1.6百万ドルと1.42022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ1.7百万ドルと1.52021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
14.株ベースの報酬
取締役会は“Treehouse Foods，Inc.株式とインセンティブ計画”(“計画”)を採択し、会社株主もこの計画を承認した。この計画によれば、報酬委員会は、株式オプション、制限株式、制限株式単位、業績株、業績単位、他のタイプの株式ベースの報酬、および他の現金ベースの報酬を含む様々なタイプの報酬を付与することができる。この計画に基づいて付与された最大株式数は17.5百万ドルです。
株式支払いに関する報酬支出総額と経営継続純損失で確認された関連所得税割引は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (単位：百万) | | (単位：百万) |
| 株式支払いに関する報酬費用 | | $ | 6.1 | | | $ | 1.4 | | | $ | 15.2 | | | $ | 10.1 | |
| 関連所得税割引 | | 1.5 | | | 0.3 | | | 3.6 | | | 2.5 | |
以下のすべての金額には持続経営と非持続経営が含まれています
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株式オプション-下表は2022年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動をまとめたものである。この計画によって付与された株式オプションは3年帰属スケジュールは，授与日の第2周年時に3分の1に帰属し，授与日の第3周年時に3分の2に帰属し，期限が満了する10年授与の日から株式オプションは一般的に従業員と非従業員役員だけに与えられる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 従業員
オプション | | 重みをつける
平均値
トレーニングをする
値段 | | 重みをつける
平均値
残り
契約書
期限(年) | | 骨材
固有の
価値がある |
| | | (単位：千) | | | | | | (単位：百万) |
| 未返済、2021年12月31日現在 | | 1,149 | | | $ | 79.51 | | | 2.3 | | $ | — | |
| 授与する | | 376 | | | 42.69 | | | | | |
| 没収される | | (34) | | | 42.69 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 期限が切れる | | (194) | | | 67.32 | | | | | |
| 未返済、2022年9月30日現在 | | 1,297 | | | 71.63 | | | 3.8 | | — | |
| すでに帰属/帰属予定、2022年9月30日 | | 1,230 | | | 73.21 | | | 3.5 | | — | |
| 行使可能、2022年9月30日 | | 956 | | | 81.97 | | | 1.7 | | — | |
非既得オプションに関する未確認補償コストの合計は#ドルである4.72022年9月30日までは、加重平均期間内に確認される予定です2.6何年もです。2022年のオプションの加重平均付与日の公正価値は#ドルです15.62.
株式オプションはブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて推定される。予想変動率は会社の株価に基づく歴史的変動率である。株式オプション契約期間内の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。私たちは、アメリカ証券取引委員会職員会計公告第107号に記載された簡略化方法に基づいて、私たちの予想条項を決定します付与された株式オプション価値を計算するための加重平均は、以下のように仮定される
| | | | | | | | |
| | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 |
| 配当率 | | 0 | % |
| 無リスク金利 | | 2.93 | % |
| 予想変動率 | | 38.54 | % |
| 予想期限(年単位) | | 6.33 |
限定株単位-従業員制限株式単位報酬は、通常、時間の経過に応じて約三つどのローンの分割払いも同じだ三つ授与日の記念日であるが，次の場合を除く
•2022年6月9日、時間の経過とともに制限株式単位賞が授与された18ヶ月です授与日の記念日。これらの賞の公正な価値は$である37.90約の62,000既に職場を承認した.
•2021年12月29日、ある経営陣執行メンバーに制限株式単位報酬が付与され、これらの報酬は時間の経過とともにほぼ三つ一筆割賦三つ6か月贈与日の周年記念日。これらの賞の公正な価値は$である40.03約の51,200既に職場を承認した.
取締役限定株は一般に授与日の1周年当日に帰属します。一部の取締役は、彼らが取締役会を離れた後、または授与日の一周年後の指定日の後まで、彼らの報酬を受け取ることを延期することを選択した。
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次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の限定株式単位活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 従業員
制限される
株式単位 | | 重みをつける
平均値
授与日
公正価値 | | 役員.取締役
制限される
株式単位 | | 重みをつける
平均値
授与日
公正価値 |
| | | (単位：千) | | | | (単位：千) | | |
| 帰属せず、2021年12月31日まで | | 660 | | | $ | 48.88 | | | 50 | | | $ | 48.15 | |
| 授与する | | 673 | | | 31.91 | | | 51 | | | 31.25 | |
| 既得 | | (275) | | | 50.60 | | | (30) | | | 48.59 | |
| 没収される | | (225) | | | 39.65 | | | — | | | — | |
| 帰属せず、2022年9月30日まで | | 833 | | | 37.10 | | | 71 | | | 35.88 | |
| 既得と繰延、2022年9月30日まで | | | | | | 20 | | | 47.50 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：百万) | | (単位：百万) |
| | | | | | | | |
| 制限的な株式単位の公正価値 | | $ | 1.0 | | | $ | 2.0 | | | $ | 10.3 | | | $ | 22.0 | |
| 既存限定株式単位から確認された税収割引 | | 0.1 | | | 0.5 | | | 1.6 | | | 3.7 | |
非既得限定株式単位に関する未確認補償コストは約#ドルである24.42022年9月30日まで、加重平均期間内に確認されます1.9何年もです。授与日奨励の公正価値は、授与日会社株の終値に等しい。
業績単位-パフォーマンス単位賞には、いくつかの管理職メンバーが授与されます。これらの報酬には、サービス条件も、業績条件も含まれており、いくつかの管理層実行メンバーについては、市場条件も含まれており、それぞれの場合は以下のとおりである
•2020年までに与えられた報酬については3年制履行期間内には、3分の1の単位が生成され、所定の割合が乗算されるのが一般的である0%和200%は、いくつかの経営実績指標の達成状況に依存します。売掛金は全額が終わるまで稼げない3年制出演期間
•2020年から2022年までに授与された業績単位賞については、業績目標は毎年設定·測定されており、毎年4分の1の単位が資格を持っている3年制出演期間。売掛金は履行期間終了ごとに稼ぐが、授与日3周年までは没収される。また蓄積された3年制契約を履行している間は，4分の1の単位が計算されなければならない.年次株式及び累積株式については、取得した株式が付与された単位数に所定の割合を乗じた場合には、通常、0%和200%は、いくつかの経営実績指標の達成状況に依存します
•2022年と2021年には、経営陣の一部の役員が獲得した報酬は、1年以上の相対総株主報酬(TSR)市場状況を用いて測定される3年制パフォーマンス期間は累積ではなく3年制業績目標を達成する。単位は累積し、所定の割合を乗算する0%和150TSRメトリクス値に対するパーセンテージは3年制業績期間は，同業グループに対する会社の経年化TSRの絶対経年化TSRに基づいている。TSRに対する部分報酬に基づく公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定され，付与日の公正価値は#ドルであった26.84約の52,6002022年に承認された単位およびロット日の公正価値は$59.16約の23,2002021年に承認された単位。
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•2022年第2四半期に、当社は、当社のいくつかの指名された役員と、いくつかの業績に基づく制限株式単位の他の幹部(“PBRSU賞”)に報酬を授与します。PBRSU大賞には1年以上の相対TSR市場状況が含まれています2年制履行期間は授与された日から計算する.単位は累積し、所定の割合を乗算する0%から450TSRメトリクス値に対するパーセンテージは2年制業績期間は，標準プール食品飲料精選業界指数(“指数”)に対する会社の経年化TSRの絶対年化TSRに基づいていた。奨励の公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定され，加重平均付与日の公正価値は#ドルであった58.36約の239,3002022年に承認された単位。
これらの奨励は、通常、授与日の3周年に補償委員会によって株式または現金に適宜変換されるが、PBRSU賞は2周年の場合は除外される。その会社はこのような奨励金を株式形式で決済し、そうする株を持つつもりだ
市場条件を持つ業績単位賞をモンテカルロシミュレーションモデルを用いて評価した。予想変動率は、会社の株価、同業グループの平均株価または指数総収益率に基づく歴史的変動率である。無リスク金利は，付与時に発効する米国債収益率曲線をもとに，期限は付与された期待期限に相当する。期待期限は，与えられた日から履行期間が終了するまでの時間帯であるモンテカルロシミュレーションで用いた重み付き平均を以下のように仮定する
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 |
| 配当率 | | 0 | % | | 0 | % |
| 無リスク金利 | | 2.36 | % | | 0.30 | % |
| 期待変動率(Treehouse Foods，Inc.) | | 36.84 | % | | 35.65 | % |
| 予想変動率(同レベル組) | | 36.64 | % | | 37.72 | % |
予想変動率 | | 16.30 | % | | 適用されない |
| 予想期限(年単位) | | 2.14 | | 2.75 |
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の業績単位活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 性能
職場.職場 | | 重みをつける
平均値
授与日
公正価値 |
| | | (単位：千) | | |
| 帰属せず、2021年12月31日まで | | 480 | | | $ | 54.21 | |
| 授与する | | 429 | | | 45.75 | |
| 既得 | | (63) | | | 64.55 | |
| 没収される | | (202) | | | 53.68 | |
| 帰属せず、2022年9月30日まで | | 644 | | | 45.01 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：百万) | | (単位：百万) |
| | | | | | | | |
| 既得業績単位の公正価値 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2.0 | | | $ | 5.6 | |
| 付与された業績単位から確認された税金優遇 | | — | | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.3 | |
非既得実績単位に関する未確認補償費用は約#ドルと見積もられる17.22022年9月30日現在、加重平均期間内に確認される予定です1.6何年もです。市場条件によって得られた部分報酬の公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定される.他の奨励については、付与日の公正価値は、付与日会社株の終値に等しい。
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15.その他の総合損失の累計
累積その他の総合損失は以下の部分からなり、いずれも税引き後純額である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外国.外国
貨幣
翻訳(1) | | 識別できない
年金と
退職後
メリット(1) | | 積算
他にも
全面的に
損 |
| | | (単位：百万) |
| 2020年12月31日残高 | | $ | (67.3) | | | $ | 3.3 | | | $ | (64.0) | |
| 再分類前の他の全面的損失 | | (2.5) | | | — | | | (2.5) | |
| 他の総合損失の累積から(2)を再分類する | | — | | | 0.5 | | | 0.5 | |
| | | | | | |
| その他総合収入 | | (2.5) | | | 0.5 | | | (2.0) | |
| 2021年9月30日の残高 | | $ | (69.8) | | | $ | 3.8 | | | $ | (66.0) | |
| | | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | | $ | (70.9) | | | $ | 17.3 | | | $ | (53.6) | |
| 再分類前の他の全面的損失 | | (20.8) | | | — | | | (20.8) | |
| 他の総合損失の累積から(2)を再分類する | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| | | | | | |
| その他総合収入 | | (20.8) | | | 0.2 | | | (20.6) | |
| 2022年9月30日の残高 | | $ | (91.7) | | | $ | 17.5 | | | $ | (74.2) | |
(1)外貨換算調整および未確認年金と退職後福祉再分類の税収影響は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月間で微々たるものとなった
(2)これらの再分類の他の情報については、付記16を参照されたい。
16.従業員の退職と退職後の福祉
年金、利益共有、退職後の福祉-特定の従業員および退職者は、年金および他の退職後福祉計画に参加する。簡明総合財務諸表に含まれる従業員福祉計画の責任と支出は計画仮説、従業員人口統計データ(サービス年資と給与、支払われた福祉と申請、及び雇用主の供出を含む)に基づいて決定される。以下の資料には，当社の継続経営および非持続経営の活動が含まれている。
定期年金純額の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：百万) | | (単位：百万) |
| サービスコスト | | $ | 0.1 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.8 | |
| 利子コスト | | 2.3 | | | 2.3 | | | 6.9 | | | 6.6 | |
| 計画資産の期待リターン | | (3.8) | | | (3.5) | | | (11.4) | | | (10.4) | |
| (1)を削減する | | — | | | (0.7) | | | — | | | (0.7) | |
| 未確認の先のサービス費用は償却します | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| 未確認純損失償却 | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | |
| 定期年金純額 | | $ | (1.3) | | | $ | (1.3) | | | $ | (3.9) | | | $ | (3.2) | |
(1)2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社は収益削減を$と確認しました0.7RTE穀物業務を簡明総合経営報告書の販売コスト内で売却することに関する百万ドル。
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退職後の定期純費用の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：百万) | | (単位：百万) |
| 利子コスト | | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.5 | | | $ | 0.5 | |
| 退職後の定期純コスト | | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.5 | | | $ | 0.5 | |
定期年金純額と退職後費用におけるサービス費用部分は販売コストで確認し、他の部分は連結業務連結報告書後の他の収入で確認する。
17.その他の業務費用、純額
会社では、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、他の運営費が発生している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (単位：百万) | | (単位：百万) |
| (1)を再編する | | $ | 22.4 | | | $ | 16.9 | | | $ | 66.4 | | | $ | 57.7 | |
| | | | | | | | |
| 他にも | | 1.0 | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| その他運営費合計(純額) | | $ | 23.4 | | | $ | 16.9 | | | $ | 66.4 | | | $ | 57.8 | |
(1)詳細は付記3を参照されたい。
18.支払いの引受およびまたは事項
株主集団訴訟及び関連派生訴訟
名義被告である会社とそのいくつかの役員，上級管理者と前役員，上級管理者は次の各当事者である四つ株主派生訴訟、すべての訴訟は基本的に似たようなクレームと告発に関連している
(i)ウェルズはリードらの事件を訴えた。事件番号2016-CH-16359(2016年12月22日イリノイ州クック県巡回裁判所で提訴)、州法律の受託責任違反、不当所得、会社廃棄物に対するクレームを主張した
(Ii)ラヴェン訴リードらの事件。事件番号17-cv-01014(2017年2月7日に米国イリノイ州北区地区裁判所で訴訟を起こした)、州法律が受託責任違反、不当な利益獲得、乱用コントロール、深刻な管理不備、会社廃棄物のクレームを主張した
(Iii)Barteltはリードらの事件を訴えた。事件番号1：19-cv-00835(2019年2月8日に米国イリノイ州北区地区裁判所で提訴)、州法律は受託責任違反、不当所得、乱用制御、深刻な管理不備と会社の浪費及び1934年“証券取引法”第14条違反行為に対してクレームを出したことを主張した
(Iv)アナブルク市従業員退職制度はリードらの事件を訴えた。案件番号2019-CH-06753(2019年6月3日イリノイ州クック県巡回裁判所に提出)は、受託責任違反、協力と教唆違反受託責任と貢献、および個別被告の会社による損失の賠償を主張している。
ツリーハウス食品会社です。
簡明合併財務諸表付記−(続)
基本的に全ての四つ起訴状によると、Treehouseは個別被告の許可とコントロールの下で、(I)会社の業務、運営と未来の見通しに対して何らかの虚偽と誤解性の陳述をした；(Ii)会社の自社ブランド業務の不振、(B)会社の墓石食品業務の不振、(C)会社の買収戦略の不振、(D)会社は2016年の指針を誇張した、および(E)Treehouseの陳述は合理的な根拠を欠いている。起訴状によると、これらの行為は他の事項を除いてTreehouse普通株の市場価格を人為的につり上げ、提出を含めて会社への損害を招いたというMPEG RS集団訴訟(以下参照)。それは..バテル行動はまた2017年の事件に関する基本的に似たような疑いを含む。
これらの事件のどれもが先に提出された解決された連邦証券集団訴訟のような告発に関連していますミシシッピ州の公共従業員退職制度はTreehouse Foods，Inc.らを訴えているCase No. 1:16-cv-10632 ("MPERS“(2016年11月16日提出)、2016年1月20日から2016年11月2日まで(2016年11月2日を含む)のツリーハウス普通株購入者を代表して、米国イリノイ州北区地方裁判所で訴訟を起こした。それは..MPEG RS起訴状は、1934年の証券取引法第10(B)及び20(A)節及びその公布された第10 b-5条に基づいてクレームを提出し、その根拠は基本的に上記の事実と同様である。当事者は解決のために和解の規定を提出したMPEG RS現金支払い#ドルについて集団訴訟を起こす27.0解雇、クラスのクレーム、完全解放と引き換えに百万ドル(D&O保険から資金を提供)する。ブリーフィング、初歩的な承認、通知、公聴会を経て、2021年11月17日、裁判所は最終的に和解案を承認し、最終判決を下し、クラス全体の事実を損なう事件を却下した。
派生商品の苦情の類似性のためバテル統合されたのは貸し付けをするそして、そしてアナーバー統合されたのはウェルズ。2022年8月24日、総合病院に入院貸し付けをする事件は撤回され、原告は2022年10月24日までに執行訴えを提出するよう命じられ、被告はこれに対応している。2022年8月26日総合裁判所原告井戸ケスは二番目の修正された起訴状を提出し、被告はストライキ行動を取った。総合報告書でプレゼンテーションスケジュールが作成されました井戸被告ストライキ動議と原告の第二次改正起訴状
その他申索
また、当社は正常な業務過程でいくつかのクレーム、訴訟、監査、調査に参加しています。損失が発生した可能性があり、損失の金額が合理的に推定できる場合、会社は記録または損失のあるべき項目を記録する。当社は、当該等の現在未解決又は脅威にさらされている事項について生じる可能性のある負債及び合理的に評価された負債について、十分な計上項目を設けていると信じている。当社は、これらの問題の最終的な解決は、個別であっても全体的であっても、会社の財務状況、経営業績やキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想している。しかしながら、訴訟は本質的に予測不可能であり、和解または他の方法によるクレームまたは訴訟の解決または処理は、任意のそのような和解または処置が発生した報告期間内の私たちの財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
2014年2月、Treehouseとその100%所有する子会社Bay Valley Foods，LLCとSturm Foods，Inc.は米国ニューヨーク南区地方裁判所に訴訟を起こし、Keurig Dr.Pepper Inc.の完全子会社Keurig Green Mountain(KGM)を起訴したTreehouse食品会社などはV.緑山コーヒー焙煎会社などそれは.連邦独占禁止法、複数州独占禁止法、不正競争法規によると、KGMは単一サービスコーヒーメーカーと単一サービスコーヒー豆市場を独占していると主張している。同社は金銭損害賠償、救済声明、禁止救済、弁護士費を求めている。この問題は，判決，ある専門家の意見を排除する動議，十分に通報された証拠が制裁動議を示す未解決のままである.2022年3月28日、裁判裁判所裁判官は、KGMに対するTreehouse制裁動議を部分的に承認および部分的に拒否し、Treehouseに対するKGMの制裁動議を拒否する非世論と命令を発表した。KGMは同社に制裁を与える意見と命令の一部を上訴した。KGMは同社が訴訟で提起した疑いを否定した。同社は2022年9月30日現在、その簡明な総合財務諸表にいかなる金額も記録していない。
19.派生ツール
金利交換協定-同社は可変金利と固定金利債務の使用を最適化し、金利スワップを利用して金利変化に対するリスクの開放を解決し、私たちの融資コストの変動性を低下させ、現在と予想される市場状況に基づいて、必要な固定金利債務と変動金利債務の割合を実現し、金利変化に対するリスク開放を管理する。
ツリーハウス食品会社です。
簡明合併財務諸表付記−(続)
同社は長期金利交換協定を締結し、名義価値を$の固定LIBOR金利基数にロックしている875.02022年9月30日までと2021年12月31日までは百万。合意条項によると、#ドルです875.0百万ドルの可変金利債務は加重平均固定金利基数の約0%に交換されます2.912021年から2025年までです
商品契約−同社がその製品を生産および流通するために使用されているいくつかの商品は、市場価格リスクに直面している。同社はデリバティブ契約を利用してこのリスクを管理している。大部分の商品の長期契約は派生ツールではなく、派生ツールとヘッジ活動の誘導の下で、一般的に正常な購入及び正常な販売範囲の例外的な商品長期契約に符合するため、その条文の規定の制限を受けない。正常購入資格と正常販売範囲の例外を満たしていないデリバティブ商品契約については、当社はデリバティブとして入金する。
当社のデリバティブ契約には、ディーゼル、石油、プラスチック、天然ガス、電力、樹脂など、正常な購入要求や正常販売範囲に適合しない商品契約が含まれる可能性があります。ディーゼル契約は、同社が製品を納入するためのディーゼル油の基本コストに関するリスクを管理するために使用される。石油、プラスチック、樹脂の契約は、会社が包装材に使用する重要な部品の基本商品コストに関するリスクを管理するために使用される。天然ガスと電力契約は，当社の製造施設の公共事業コストに関するリスクを管理するために用いられ，他の正常購入や正常販売範囲の例外に適合しないデリバティブ商品契約は，原材料コストに関する価格リスクの管理に用いられる。2022年9月30日と2021年12月31日までの未平倉商品契約の名目価値は#ドルである12.3百万ドルとドル58.8それぞれ100万ドルですこれらの大口商品契約の満期日は、2022年9月30日まで、2022年の残り時間と2023年全体に続く。
総リターン·スワップ契約-同社は、会社が債務の無資金部分を補償することに関連する市場リスクをヘッジするために、総リターンスワップ契約を使用する経済ヘッジ計画を持っている。総リターンスワップ契約取引の期限は一般的に1ヶ月であり、毎月の期限終了時に再バランスと再ヘッジを行う。総リターンスワップ契約は公正価値に基づいて計量し、簡明総合貸借対照表で確認し、価値変動は簡明総合経営報告書で確認した。2022年9月30日と2021年12月31日まで、総リターンスワップ契約の名目価値はドルです4.1百万ドルとドル7.0それぞれ100万ドルです
以下の表に各派生ツールの公正価値を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | | (単位：百万) |
| 資産デリバティブ | | | | | | |
| 商品契約 | | | | $ | 5.4 | | | $ | 3.9 | |
| | | | | | |
| 金利交換協定 | | | | 25.8 | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | $ | 31.2 | | | $ | 3.9 | |
| 負債デリバティブ | | | | | | |
| 商品契約 | | | | $ | — | | | $ | 0.9 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 金利交換協定 | | | | — | | | 51.2 | |
| 総リターンスワップ契約 | | | | 0.1 | | | — | |
| | | | | $ | 0.1 | | | $ | 52.1 | |
資産誘導ツールは前払い支出に計上され、その他の流動資産及び負債派生ツールは簡明総合貸借対照表の計算すべき支出に計上される
商品契約、外貨契約、金利スワップ契約と総リターンスワップ契約の公正価値は第2級投入を使用して確定された。第2レベル投入とは、直接または間接的に観察可能な資産または負債の非見積市場価格の投入を意味する。商品契約、金利スワッププロトコルと総リターンスワップ契約の公正価値は、契約金利とアセットバランスシート日の市場金利を比較する分析に基づいている
ツリーハウス食品会社です。
簡明合併財務諸表付記−(続)
我々は簡明総合経営報告書でデリバティブ契約の以下の損益を確認した | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 損益位置 | | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 純収益(赤字)で確認する | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | (単位：百万) | | (単位：百万) |
| 時価ベースの未実現収益 | | | | | | | | |
| 商品契約 | | その他の収入、純額 | | $ | (7.6) | | | $ | (1.7) | | | $ | 2.4 | | | $ | 3.5 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 金利交換協定 | | その他の収入、純額 | | 24.8 | | | 6.4 | | | 77.0 | | | 29.8 | |
| 総リターンスワップ契約 | | 一般と行政 | | (0.1) | | | (0.3) | | | (0.1) | | | (0.2) | |
| 未実現収益合計 | | | | $ | 17.1 | | | $ | 4.4 | | | $ | 79.3 | | | $ | 33.1 | |
| すでに損益を実現した | | | | | | | | | | |
| 商品契約 | | 販売コストに関する製造及び販売·流通に関する輸送コスト | | $ | 3.1 | | | $ | 8.2 | | | $ | 12.9 | | | $ | 23.7 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 金利交換協定 | | 利子支出 | | (1.6) | | | (6.3) | | | (12.4) | | | (18.6) | |
| 総リターンスワップ契約 | | 一般と行政 | | (0.2) | | | 0.2 | | | (1.3) | | | 0.8 | |
| 利益の合計を達成した | | | | $ | 1.3 | | | $ | 2.1 | | | $ | (0.8) | | | $ | 5.9 | |
| 総収益 | | | | $ | 18.4 | | | $ | 6.5 | | | $ | 78.5 | | | $ | 39.0 | |
ツリーハウス食品会社です。
簡明合併財務諸表付記−(続)
20.収入の分類
私たちの異なる製品カテゴリグループを構成する主要な製品は以下の通りです
| | | | | | | | |
| 製品別グループ | | 主営製品 |
| おやつを食べる | | キャンディー；クッキー；クッキー；店内焙煎食品；プレッツェル；小売グリルワッフル，煎餅とフレンチトースト；軽食店 |
| 飲み物と飲み物の混合物 | | ブロス/スープ；液体および粉末状非乳製品クリーム；粉末状飲料および他の混合物；すなわち飲料；ホットドリンク1部；および特製茶 |
| 雑貨.雑貨 | | チーズとプリン；ホットシリアル；キムチ；冷蔵生地 |
製品別グループ別の収入は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：百万) | | (単位：百万) |
| おやつを食べる | | $ | 347.4 | | | $ | 293.8 | | | $ | 980.0 | | | $ | 833.7 | |
| 飲み物と飲み物の混合物 | | 290.6 | | | 241.6 | | | 797.2 | | | 694.5 | |
| 雑貨.雑貨 | | 237.0 | | | 216.3 | | | 680.6 | | | 601.4 | |
| 総純売上高 | | $ | 875.0 | | | $ | 751.7 | | | $ | 2,457.8 | | | $ | 2,129.6 | |
販売ルート別の収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：百万) | | (単位：百万) |
| 小売雑貨店 | | $ | 682.9 | | | $ | 575.2 | | | $ | 1,884.6 | | | $ | 1,653.6 | |
| 共同製造 | | 128.4 | | | 116.3 | | | 382.9 | | | 306.9 | |
| 外食とその他 | | 63.7 | | | 60.2 | | | 190.3 | | | 169.1 | |
| 総純売上高 | | $ | 875.0 | | | $ | 751.7 | | | $ | 2,457.8 | | | $ | 2,129.6 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
業務の概要
Treehouse Foods，Inc.は北米をリードする自社ブランド食品や飲料メーカーである。私たちの目的は顧客を引きつけて喜ばせることだ-一度に一人の顧客だけだ。私たちの顧客の関心と品目体験を通じて、私たちは良質なサービスを提供し、能力と洞察力を確立し、Treehouseと私たちの顧客の共同利益の成長を推進するために努力しています。我々の目標は、我々の経営カテゴリの長期的な成長見通しを利用することを目的とした深さ、能力、運営効率面の投資の支援を受けている
私たちは強い消費者の需要傾向に押されて、私たちは魅力的なお菓子と飲料の成長カテゴリで有利な地位にあると信じています。私たちの製品の組み合わせはクッキー、非乳製品、キムチ、単一サービス飲料、冷蔵生地、肉汁/株、ホットシリアル、プレッツェル、店内焙煎用品、焼き皿、クッキー、ファーストフードバー、チーズとプリン、粉末飲料と他の混合飲料、お茶、つまり飲み物と独特なキャンディー製品を含みます。私たちは棚の安定、冷蔵と冷凍の形で小売、共同製造と外出食品の顧客に私たちの製品を販売します。また、お客様のパートナーに、天然、有機、グルテンフリーを含む一連の価値と栄養解決策を提供しますので、彼らは消費者の独特な需要を満たすことができます
以下の議論と分析は，我々の財務状況，財務状況の変化および2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月間の運営結果に実質的な影響を与える要因を紹介した。本議論は、本報告の他の部分に列挙された簡明総合財務諸表と簡明総合財務諸表の付記と併せて読まなければならない。本経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析には前向きな陳述が含まれている。参照してください前向きな陳述に関する警告的声明このような陳述に関連した不確実性、危険、そして仮定について議論するために。
最新の発展動向
飲食準備業務の大部分を販売する
2022年10月3日、当社はパスタ、ソース、砂糖漬け、赤ソース、シロップ、乾燥混合物及び焙煎、乾燥食、パイあん、ピータポテトチップス及びその他の調味料の販売を完了し、基本購入価格は9.5億ドル(“取引”または“業務”)であり、期日が2022年8月10日の株式購入契約条項に基づいて若干の調整を行う必要がある。2022年10月、同社は純収益のうち5.0億ドルで定期融資の債務を返済した。この取引は同社がその高成長業務の中の重点カテゴリをめぐり指導的地位と深さを確立する戦略に符合する。2022年第3四半期から、この業務は業務列報終了の基準を満たしているため、列報のすべての期間の継続業務から除外されている。より多くの情報については、当社の簡明な連結財務諸表付記7を参照されたい。
細分化市場変化
当社はかなりの部分の飲食準備業務の販売契約を締結したため、当社は2022年第3四半期に内部組織構造と報告を変更し、1つの部門として運営を開始した。2022年第3四半期の部分構造変化に関するより多くの情報は、私たちの簡明な連結財務諸表付記1を参照してください。
実行要約
次の表は、私たちの総合財務結果(単位：百万、1株当たりのデータおよび百分率を含まない)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | | 2022 | | 2021 | | 変更率 | | 2022 | | 2021 | | 変更率 |
| GAAP結果 | | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | $875.0 | | $751.7 | | 16.4% | | $2,457.8 | | $2,129.6 | | 15.4% |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 経営純損失を続ける | | (15.1) | | (4.1) | | (268.3) | | (56.2) | | (50.1) | | (12.2) |
| 純収益 | | (90.5) | | 6.7 | | (1,450.7) | | (122.9) | | 16.6 | | (840.4) |
| 経営を続ける1株当たりの赤字 | | (0.27) | | (0.07) | | (285.7) | | (1.00) | | (0.90) | | (11.1) |
| | | | | | | | | | | | |
非GAAP結果 (1) | | | | | | | | | | | | |
| 調整後のEBITDAは持続運営から | | 76.6 | | 85.8 | | (10.7) | | 167.0 | | 218.5 | | (23.6) |
| 調整後EBITDA | | 89.4 | | 106.9 | | (16.4) | | 213.3 | | 304.2 | | (29.9) |
| 調整後の継続経営純収益 | | 17.1 | | 23.4 | | (26.9) | | 10.6 | | 40.0 | | (73.5) |
| 継続運営の調整後1株当たり収益を希釈する | | 0.30 | | 0.42 | | (28.6) | | 0.19 | | 0.71 | | (73.2) |
(1)調整後の継続業務EBITDA，調整後のEBITDA，調整後の持続業務純収入および調整後の希釈1株当たり収益は非GAAP財務測定基準である。その他の情報については、“非GAAP測定基準”の節を参照されたい。
2022年第3四半期の財務ハイライト
以下は、2022年9月30日までの3ヶ月間、2021年9月30日までの3ヶ月間と比較した、私たちの純売上高と純収益のハイライトです。さらなる議論と分析については、次の“運営結果”の部分を参照されたい。
•純売上高が16.4%増加したのは、主に現在のインフレのマクロ環境に対応し続け、大口商品や運賃コストの上昇に対応した定価措置を講じたためである。しかし、労働力とサプライチェーンの中断は、自社ブランドの食品·飲料製品の日々増加する需要を満たす能力を制限し続けている。
•2022年第2四半期と比較して、収益は連続利益率の改善が見られたが、2021年第3四半期と比較して、世界の労働力やサプライチェーンの中断は収益力に悪影響を与えている。この部分は、同社が前の時期の商品や運賃インフレを回復するためにとった定価行動によって相殺されている。
既知の傾向や不確実性
マクロ経済状況
自社ブランドの価値主張は消費者にとってますます重要になってきており，インフレがより高い棚価格に反映されているため，自社ブランドへの需要が強まっていることが分かる。私たちはこのような増加する需要にサービスを提供する能力は、全業界のサプライチェーン中断と労働力供給挑戦を含むマクロ環境の影響を受け続けている。これらのプロジェクトは私たちの販売量に影響を与えるだけでなく、私たちの収益性にも悪影響を及ぼす。これらの問題には，大口商品の価格上昇と運賃増加に加え，顧客にサービスを提供するコストが増加している.これに応じて、私たちはコストを回収するために価格設定行動を実施しており、これらのコストは2022年通年で増加し続けると予想される。また、2022年9月30日までの9カ月間、金利上昇は企業や消費者にとって挑戦であり、経済に影響を与えている。ドルの強さは私たちのカナダ業務の結果にも悪影響を与えています
サプライチェーンの中断と労働力不足
2022年9月30日までの9カ月間で，2021年9月30日までの9カ月と比較して，グローバルサプライチェーンネットワークの大きな中断を経験した。これらの中断には、貨物利用可能性、労働力挑戦、原材料および包装利用可能性の挑戦などのプロジェクトが含まれているが、これらの課題は、2022年9月30日までの9ヶ月間の利益率およびサービス需要の能力に負の影響を与える。それに応じて、私たちは時給の向上、私たちの小時間労働者にボーナスを支給して、人材をよりよく吸引し、維持するための労働力と供給措置を実施し、一次的な保留計画を実施し、追加の株式ベースの給与奨励を付与して、より多くのサプライヤーを確保し、より多くの輸送パートナーを採用することを含む。これらの中断に対する私たちの応答を積極的に監視し、管理していきますが、持続時間や深刻さによっては、これらの傾向は引き続き私たちの利益率やサービスレベルに悪影響を与え続ける可能性があります。
大口商品がインフレする
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の原材料、包装材料、燃料、エネルギー、農産物のコストは引き続き大幅に上昇しており、食用油(大豆、ヤシの木、ココナッツと菜種)、硬質小麦、エンバク、コーヒー、卵、トウモロコシ、キュウリとトマト、キュウリ、卵を含むが、これらに限定されない。特に、卵価格は2022年に上昇し、一部の原因は鳥インフルエンザの波が米国の鶏や七面鳥の供給に影響を与えたためだ。
また、2022年2月、ロシアのウクライナ侵攻により、米国などはロシア金融機関、石油、天然ガス輸入などの企業に経済制裁を実施した。Treehouse Foodsは北米に集中している会社で、ロシアやウクライナでは直接業務をしていません。したがって，これまでTreehouseへの影響はそれほど大きくなかった。しかし、ロシアの石油·天然ガス輸入に対する米国の制裁や、持続的な軍事衝突がウクライナの小麦や他の農業供給に与える妨害は、我々の大口商品コストをさらに上昇させている。私たちは現在の紛争によるより広い経済的影響を監視し続けるつもりだ。
我々は，可能な限り商業的に合理的な条件の下で，我々の生産要求を満たす数量の価格をロックすることで，コスト増加の影響を管理する.また、投入コストの上昇に伴い、より高い価格設定を実施することでインフレを回復することを求めている。しかし、私たちの価格設定行動は大口商品のコストの変化より一時的に遅れたり、原材料や他の投入コストの上昇が発生したときにそれらのすべての影響を転嫁することができないかもしれない。
金利が上がる
FRBはすでに連邦基金の金利を引き上げており、2022年全体でも引き上げを継続し、国内インフレを抑制するための行動をとることが予想される。当社は固定されたLIBOR金利ベースをロックし、当社の金利リスクを軽減するための長期金利交換プロトコルを締結しています。2022年9月30日現在、14.05億ドルの変動金利債務残高があり、LIBOR金利基数を固定した金利交換協定との金利交換協定は8.75億ドルである。金利上昇は当社の金利交換協定の公正価値に有利な影響を与え、当社は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ2480万ドルと7700万ドルの時価ベースの未実現収益を記録した。より多くの情報については、当社の簡明な連結財務諸表付記19を参照されたい。当社の金利リスク開放口のその他の情報については、第7 A項を参照されたい市場リスクの定量的かつ定性的な開示について会社の2021年年次報告Form 10-Kで。
外貨為替レートの変動
ほとんどの外貨に比べて、ドルはずっと歩いています。私たちの継続的な経営業績に最も影響を与える通貨はカナダドルです。カナダドルの収入への開放は外国生産製品への投入コストの開放よりも大きい。そのため、加元が弱くなったことは会社の経営業績に悪影響を与える。投入コストが上昇したほか、会社は加元建て会社間融資の再計量と加元財務諸表換算の影響を受けている。当社は2022年9月30日までの3カ月および9カ月でそれぞれ総合経営報告書内で外貨両替損失300万ドルを記録し、2022年9月30日までの3カ月および9カ月以内に総合全面収益表(損失)でそれぞれ外貨両替損失1，450万ドルおよび2，080万ドルを記録した。私たちは引き続き外貨が会社の経営業績に与える影響に注目します。
経営成果
次の表は、総合純売上高率で表される情報を含む、私たちの財務業績に関するいくつかの情報を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | ドル | | パーセント | | ドル | | パーセント | | ドル | | パーセント | | ドル | | パーセント |
| | | (百万ドル) | | (百万ドル) |
| 純売上高 | | $ | 875.0 | | | 100.0 | % | | $ | 751.7 | | | 100.0 | % | | $ | 2,457.8 | | | 100.0 | % | | $ | 2,129.6 | | | 100.0 | % |
| 販売コスト | | 745.7 | | | 85.2 | | | 625.8 | | | 83.3 | | | 2,118.8 | | | 86.2 | | | 1,784.8 | | | 83.8 | |
| 毛利 | | 129.3 | | | 14.8 | | | 125.9 | | | 16.7 | | | 339.0 | | | 13.8 | | | 344.8 | | | 16.2 | |
| 運営費用： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 販売と流通 | | 52.0 | | | 5.9 | | | 50.1 | | | 6.7 | | | 167.9 | | | 6.8 | | | 143.8 | | | 6.8 | |
| 一般と行政 | | 51.5 | | | 5.9 | | | 38.1 | | | 5.1 | | | 160.5 | | | 6.5 | | | 142.0 | | | 6.7 | |
| 費用を償却する | | 11.9 | | | 1.4 | | | 11.8 | | | 1.6 | | | 35.7 | | | 1.5 | | | 35.4 | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他営業費(純額) | | 23.4 | | | 2.7 | | | 16.9 | | | 2.2 | | | 66.4 | | | 2.7 | | | 57.8 | | | 2.7 | |
| 総運営費 | | 138.8 | | | 15.9 | | | 116.9 | | | 15.6 | | | 430.5 | | | 17.5 | | | 379.0 | | | 17.9 | |
| 営業収入 | | (9.5) | | | (1.1) | | | 9.0 | | | 1.1 | | | (91.5) | | | (3.7) | | | (34.2) | | | (1.7) | |
| その他の費用(収入)： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利子支出 | | 17.5 | | | 2.0 | | | 16.5 | | | 2.2 | | | 51.2 | | | 2.1 | | | 55.5 | | | 2.6 | |
| 債務返済損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14.4 | | | 0.7 | |
| 外貨両替損失 | | 3.0 | | | 0.3 | | | 0.6 | | | 0.1 | | | 3.0 | | | 0.1 | | | (0.3) | | | — | |
| その他の収入、純額 | | (16.9) | | | (1.9) | | | (3.6) | | | (0.5) | | | (84.7) | | | (3.4) | | | (38.7) | | | (1.8) | |
| その他費用(収入)合計 | | 3.6 | | | 0.4 | | | 13.5 | | | 1.8 | | | (30.5) | | | (1.2) | | | 30.9 | | | 1.5 | |
| 所得税前損失 | | (13.1) | | | (1.5) | | | (4.5) | | | (0.7) | | | (61.0) | | | (2.5) | | | (65.1) | | | (3.2) | |
| 所得税支出 | | 2.0 | | | 0.2 | | | (0.4) | | | (0.1) | | | (4.8) | | | (0.2) | | | (15.0) | | | (0.7) | |
| 経営純損失を続ける | | (15.1) | | | (1.7) | | | (4.1) | | | (0.6) | | | (56.2) | | | (2.3) | | | (50.1) | | | (2.5) | |
| 非持続経営の純収入 | | (75.4) | | | (8.6) | | | 10.8 | | | 1.4 | | | (66.7) | | | (2.7) | | | 66.7 | | | 3.1 | |
| 純収益 | | $ | (90.5) | | | (10.3) | % | | $ | 6.7 | | | 0.8 | % | | $ | (122.9) | | | (5.0) | % | | $ | 16.6 | | | 0.6 | % |
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
継続的に運営する
純売上高-2022年第3四半期の純売上高は合計8.75億ドルだったが、前年同期は7.517億ドルで1兆233億ドル増加し、16.4%増加した。2021年から2022年までの純売上高の変化は以下の理由によるものである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | ドル | | パーセント |
| | | (単位：百万) | | |
| 2021年の純売上高 | | $ | 751.7 | | | |
| 定価 | | 155.8 | | | 20.7 | % |
| 音量/混合 | | (31.3) | | | (4.2) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 外貨？外貨 | | (1.2) | | | (0.1) | |
| 2022年純売上高 | | $ | 875.0 | | | 16.4 | % |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 外貨？外貨 | | | | 0.1 | |
| 有機製品の純売上高のパーセント変化(1) | | | | 16.5 | % |
(1)有機純売上高は非公認会計基準の財務指標である。その他の情報については、“非GAAP測定基準”の節を参照されたい。
| | |
純売上高は16.4%増加し、主に価格優遇のため、大口商品のインフレを回復した。この部分は労働力とサプライチェーンの中断によって相殺され、これは私たちが需要を満たす能力を制限する。また，販売台数が低下したのは，利益率の低い業務から撤退し，特にPicklesであったためである. |
|
毛利-2022年第3四半期の毛利益が純売上高に占める割合は14.8%だったが、2021年第3四半期は16.7%と1.9ポイント低下した。減少の要因は，マクロ環境および倉庫容量挑戦による労働力やサプライチェーン中断に関する増分コストである。この部分は、同社が前経験した商品と運賃インフレを回復するための定価行動と有利な品目の組み合わせによって相殺されている。 |
|
総運営費-2022年第3四半期の総運営支出は1兆388億ドルだったが、2021年第3四半期は1兆169億ドルと2190万ドル増加した。この増加は主に従業員の給与コストの上昇によるものであり、維持と労働力不足の問題を解決する。相当部分の飲食準備業務の一部として，移行サービス契約の設立費用が専門費を増加させ，他の資産剥離に関する再編費用も増加している。この部分は戦略成長計画と他の再構成計画の低い支出によって相殺され、これらの支出は主に専門費用で構成されている。 |
|
その他費用(収入)合計— 2022年第3四半期のその他の支出(収入)総額は360万ドルだったが、2021年第3四半期は1350万ドルと990万ドル減少した。減少の主な原因は、非現金の時価総額に対する衝撃活動の有利な影響であり、これは主に金利上昇による金利スワップである。この部分はドルとカナダドルの間の不利な外貨為替レートの影響によって相殺される。 |
|
所得税-2022年第3四半期に所得税が確認された有効税率は(15.3%)、2021年第3四半期に確認された有効税率は8.9%だった。会社の実際の税率の変化は、主にある繰延税金資産記録に対する推定準備、あるカナダ子会社の再編により2022年に確認された税額支出、および“CARE法案”の公布により2021年に確認された税項支出の変化によるものである。 |
|
| 私たちの有効税率は、収入の司法的組み合わせ、制定された税収立法、州所得税、税務監査の決済、および未確認の税収優遇に関する訴訟時効の満了を含む経常的および非経常的要因によって変化する可能性がある。 |
生産運営を停止する
| | |
生産運営を停止する-2022年第3四半期の非持続的運営の純(赤字)収入は7，540万ドルだったが、2021年第3四半期の収入は1，080万ドルと8，620万ドル減少した。この減少は，売却資産の期待損失7380万ドル，大部分の飲食準備業務の剥離に関する専門費用の増加，金利上昇による利息支出の増加，ドルとカナダドルとの不利な外貨為替レートの影響によるものである。詳細については、当社の簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。 |
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
継続的に運営する
純売上高-2022年までの9カ月間の純売上高は合計24.578億ドルだったが、前年同期は21.296億ドルで3兆282億ドル増加し、15.4%増加した。2021年から2022年までの純売上高の変化は以下の理由によるものである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | ドル | | パーセント |
| | (単位：百万) | | |
| 2021年の純売上高 | | $ | 2,129.6 | | | |
| 定価 | | 331.6 | | | 15.6 | % |
| 音量/混合 | | (0.9) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 外貨？外貨 | | (2.5) | | | (0.2) | |
| 2022年純売上高 | | $ | 2,457.8 | | | 15.4 | % |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 外貨？外貨 | | | | 0.2 | |
| 有機純売上高のパーセント変化 | | | | 15.6 | % |
純売上高が15.4%増加したのは主に価格優遇によるもので、商品や運賃コストの上昇を補っている。この部分は労働力とサプライチェーンの中断によって相殺され、これは私たちが需要を満たす能力を制限する。
毛利-2022年前9カ月の毛利益が純売上高に占める割合は13.8%だったのに対し、2021年前9カ月は16.2%と2.4ポイント低下した。この低下は，主にマクロ環境による労働力やサプライチェーン中断に関する増分コストである.また、入国貨物コストの上昇と倉庫容量の挑戦も低下の原因の一つだ。この部分は、会社が前期商品と貨物インフレを回復するために取った定価行動、有利な品目の組み合わせ、および従業員の個人保護設備の購入と追加衛生措置のより低いコストによって相殺される。
総運営費-2022年までの9カ月間の総運営支出は4.305億ドルだったが、2021年前の9カ月は3.79億ドルと5150万ドル増加した。この増加は，主に運賃コストの上昇により運賃が2，200万ドル増加したことと，サプライチェーンの中断により車全体の輸送利用率が低下したことである。大部分の飲食準備業務の一部として、移行サービス協定の設立費用に専門費用が増加した。また，留任や労働力不足問題を解決するために増加した従業員報酬コストや他の資産剥離に関する再編コストも増加の原因の一つである。この部分は戦略成長計画と他の再構成計画の低い支出によって相殺され、これらの支出は主に専門費用で構成されている。
その他費用(収入)合計— 2021年前9カ月の他の支出総額は3，090万ドルで6，140万ドル減少したが，2022年前9カ月の他の収入総額は3，050万ドルであった。この低下は主に2022年前9カ月のヘッジ活動が非現金の時価ベースへの有利な影響が高く、2021年前9カ月の33.1ドルと比較して、主に金利上昇と大口商品契約による金利交換によって推進されているためである。また、2021年第1四半期に2021年第1四半期に完成した債務再融資による1440万ドルの債務返済損失が再発しなかったことも減少の原因の一つである。この部分はドルとカナダドルの間の不利な外貨為替レートの影響によって相殺される。
所得税-2022年までの9ヶ月間の所得税の有効確認税率は7.9%ですが、2021年前の9ヶ月で確認された有効税率は23.0%です。会社の実際の税率の変化は、主に何らかの繰延税金資産記録に対する評価準備の変化、CARE法案の公布により2021年に確認された税費支出、差し引かれない役員報酬金額の変化によるものである
私たちの有効税率は、収入の司法的組み合わせ、制定された税収立法、州所得税、税務監査の決済、および未確認の税収優遇に関する訴訟時効の満了を含む経常的および非経常的要因によって変化する可能性がある。
生産運営を停止する
生産運営を停止する-2022年までの9カ月間、非持続運営の純(赤字)収入は6，670万ドルだったのに対し、2021年までの9カ月の収入は6，670万ドルと1兆334億ドル減少した。減少の主な原因は、予想売却損失7，380万ドル、毛金利3，020万ドルの減少、および即食穀物業務が2021年6月1日に売却を完了し、税引前収益1840万ドルが再現されなくなったことである。利回りは商品や運賃コスト上昇の悪影響を受け、この影響はインフレ回復のための有利な価格設定行動によって相殺され、労働力やサプライチェーンの中断に関連する増量コストとなる。金利上昇による利息支出の増加やドルとカナダドルの間の不利な外貨レートの影響も低下の原因の一つである。詳細については、当社の簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
流動性と資本資源
キャッシュフロー
経営陣は、会社が現金を発生させてその経営、投資、融資活動に資金を提供する能力に基づいて会社の流動性を評価する。会社の財務状況は依然として穏健であり、我々の戦略的成長計画を含む既存事業への再投資に利用できる資源があり、その資本構造を短期的かつ長期的に管理することができる
売り手手形信用状協定
2022年10月3日、会社は9.5億ドルの基本買収価格で会社の飲食準備のかなりの部分の販売を完了したが、何らかの調整が行われる可能性がある 購入価格は、約5.275億ドルの現金と、約4.225億ドルの5年間保証された売り手保証チケット(“売り手手形クレジットプロトコル”)を含み、このチケットは、買い手に関連するいくつかのエンティティによって発行される。
“売り手元票信用状プロトコル”は，売り手本位とその証明されたローン(“売り手ローン”)の条項を規定している.売り手ローンは2027年10月1日に満期になります。 売り手ローンの最初の2年間の年利率は10%、3年目は11%、4年目は12%、その後は13%と四半期ごとに支払われる。売り手ローンの初年については、毎年最高1%の利息の一部を実物で支払うことができ、1年目の他のすべての利息及びその後のすべての利息は現金で支払うことができる。2025年3月31日から、ローン双方は四半期ごとに売り手ローン元金の返済を開始すべきであり、具体的な規定は“売り手手形信用状協議”と呼ばれる。
受取販売計画
同社は、その売掛金販売計画により、コスト効果のある方法で売掛金を販売し、顧客の支払い条件や取引相手リスクを戦略的に管理する能力がある。2022年9月30日現在、売掛金販売計画限度額により、約1.22億ドルが利用可能となっている。当社の売掛金販売計画の詳細については、簡明な連結財務諸表の付記5を参照されたい。循環信用手配と比較して、私たちの売掛金販売計画は私たちにより低い流動性コスト経路を提供してくれた。
会社の飲食準備業務の大部分を売却したため、会社は剥離業務に関連する売掛金の販売を減らすことを求められている。取引完了後、会社は引き続き売掛金販売計画の使用度を評価し、その現金資源需要を満たす。
循環信用手配
もしもっと多くの借金が必要であれば、2022年9月30日まで、循環信用手配下の利用可能資金は約7.142億ドルである。2022年10月、会社は循環信用約束を7億5千万ドルから合計5.0億ドルに減少させた。私たちの循環信用スケジュールのより多くの情報については、私たちの簡明な連結財務諸表付記12を参照してください。私たちは循環信用計画の条項を遵守し、予測可能な財政的要求を満たすことを期待している。
CARE法案
私たちの現金収益と流動性は大口商品インフレやサプライチェーン中断などの世界的なマクロ経済挑戦の影響を受けていますが、私たちの現在の現金残高、運営キャッシュフロー、私たちが利用できる流動性源は私たちの現金需要を満たすのに十分になると予想されています。CARE法案によると、私たちは2020年に2280万ドルの賃金税の支払いを延期し、そのうち1230万ドルは2021年と2022年に支払い、残りの1050万ドルは2023年第1四半期に支払う。我々は米国国税局に7350万ドルと830万ドルの返金申請を提出し、それぞれCARE法案における2019年と2020年の連邦税収損失に対する純営業損失繰越条項に触れた。私たちは2020年第4四半期に7140万ドルを受け取り、2022年第3四半期に2019年の返金要求に関する残り210万ドルを受け取り、2021年第4四半期に2020年の返金要求に関する830万ドルを受け取りました。マクロ環境を考慮して、私たちは私たちの流動性需要を評価しながら、私たちの自由支配可能な支出と投資戦略を追加的に管理するつもりだ。
次の表は私たちのキャッシュフロー表の簡明な連結報告書から抜粋しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：百万) |
| 純キャッシュフロー提供側(使用)： | | | | |
| 経営継続的経営活動 | | $ | (90.4) | | | $ | (57.0) | |
| 継続的経営投資活動 | | (56.5) | | | (53.1) | |
| 継続的な業務活動に資金を提供する | | (21.8) | | | (357.9) | |
| 非持続的経営によるキャッシュフロー | | (59.9) | | | 171.3 | |
継続経営による経営活動
| | |
2022年までの9カ月間、継続経営活動で使用された現金純額は9040万ドルだったが、2021年までの9カ月で5700万ドルとなり、現金使用量は3340万ドル増加した。増加の主な原因は現金収益の減少であり、これは商品や運賃コスト上昇の影響を反映している。商品や運賃価格の上昇により売掛金や在庫が増加し、売上高が上昇し、運営資本の変化が影響を受けている。この部分は，運営資本管理改善による売掛金キャッシュフローの増加，前年実績に応じて2022年第1期に支払われる奨励報酬が前年同期より減少し，2021年に債務再融資により支払われる利息現金の減少，売掛金販売計画のキャッシュフロー増加によって相殺されている。より多くの情報については、当社の簡明な連結財務諸表付記5を参照されたい。会社の運営資金管理の重点は依然として売掛金のより速い回収とサプライヤー条項の延長を推進することである |
持続的な運営からの投資活動
| | |
2022年までの9カ月間、継続運営中の投資活動のための現金純額は5650万ドルだったが、2021年までの9カ月で5310万ドルとなり、現金使用量は340万ドル増加した。これは主に、2021年第1四半期に、会社が繰延負債の無資金部分に関連する市場リスクを補償するための総リターンスワップ契約を締結したため(より多くの情報については、当社の連結財務諸表付記19を参照)、当社の投資を売却して得られた収益が再び出現しないためである。資本支出の減少と固定資産販売収入の増加は、この減少額を部分的に相殺した |
持続的な運営からの融資活動
| | |
2022年までの9カ月間、継続的な業務融資活動のための現金純額は2180万ドルだったが、2021年までの9カ月は3兆579億ドル、現金使用量は3億361億ドル減少した。使用された現金が減少した原因は、2024年債6.029億ドルの償還を含む前年の債務再融資だった。また、2021年までの9カ月間に2500万ドルの普通株が買い戻しられたことが現金使用量の減少の一因となっている。これは前年の信用協定改正案によって一部相殺され、この改正案により定期融資残高が3.04億ドル増加した。 |
非持続的経営によるキャッシュフロー
| | |
2022年までの9カ月間、非連続業務で使用された現金純額は5990万ドルだったが、非連続性業務が提供した現金純額は1兆713億ドルで、使用した現金は2.312億ドル増加した。2021年までの9ヶ月間に使用された現金が増加したのは、主に2021年6月1日に即席穀物の販売を完了したことによる8800万ドルの収益が再現されないためである。また、増加の原因は大部分の飲食準備業務の現金収益の低下であり、これは商品や運賃コスト上昇の影響を反映している。商品や運賃価格の上昇により売掛金や在庫が増加し、売上高が上昇し、運営資本の変化が影響を受けている。運営資本管理の改善により，売掛金のキャッシュフローが増加し，この減少額を部分的に相殺した。より多くの情報については、当社の簡明な連結財務諸表付記7を参照されたい。 |
債務義務
2022年9月30日現在、我々は4.913億ドルの定期融資A項下の未返済債務、9.137億ドルの定期融資A-1項での未返済債務、5.0億ドルの2028年未返済手形、130万ドルの融資リース債務を持っている。2022年10月、当社は1.748億ドルの定期融資Aと3.252億ドルの定期融資A-1を含む定期融資A-1を含む5.0億ドルの債務を返済し、かなりの一部の飲食準備業務の純収益を剥離した。より多くの情報については、当社の簡明な連結財務諸表付記7および付記12を参照されたい。
2022年9月30日現在、循環信用手配の7.5億ドルの約束総額のうち7.142億ドルが利用可能である。信用協定によると、循環信用手配は2026年3月26日に満期になる。また、2022年9月30日までに、循環信用メカニズムの項目の下ですでに開設されたが抽出されていない信用状は3580万ドルであり、すでに使用可能な信用計算の減少額として計上されている。2022年10月、会社は循環信用約束を7億5千万ドルから合計5.0億ドルに減少させた。
2022年9月30日までの3ヶ月間、当社の信用協定項における未返済債務の平均金利は4.10%である。2022年9月30日までに発効した金利交換協定の影響を含め、平均金利は4.54%だった。
信用協定には各種の財務と制限的な契約が含まれており、会社に4.50から1.0を超えない総合的な純引率を維持することを要求し、私たちの債務義務は慣用的な陳述と違約事件を含む。2022年2月14日、当社は信用協定第4号改正案を締結した。第4号改正案は、2022年6月30日まで、レバー契約敷居を4.50倍から5.50倍に仮引き上げ、その後、2022年9月30日まで5.25倍、その後4.50倍に回復した
2022年8月10日、当社は信用協定第5号改正案を締結した。修正案第5号によれば、契約者は、(I)“総合EBITDA”の定義を修正すること、(Ii)借款者が、元本金額が5，000，000ドル以下のクレジットスケジュールに従って、借り手またはそのような保証人によって販売される任意の業務単位を有する任意の者に投資することを可能にすること、および(Iii)借入者が現金または現金等価物の少なくとも65%を対価として取引を完了することを可能にすることに同意した。
信用協定項の下の重大な条項及び条件は、他の点で改正第4号及び第5号改正前の信用協定に記載されている条項とほぼ一致している。2022年9月30日現在、私たちはすべての適用された債務契約を遵守している。
私たちの債務義務に関する情報は、私たちの簡明総合財務諸表付記12を参照してください。
保証人の財務情報の概要
Treehouse Foods，Inc.が発行した2028年手形は，我々の直接·間接所有の国内子会社が全面的かつ無条件におよび共同かつ個別に保証され，これらの子会社を総称して“保証人子会社”と呼ぶ。ある習慣条件が発生した場合にのみ、保証人子会社の保証は限られた状況で解除されることができる。親会社または任意の保証人が配当または融資方式で子会社から資金を得る能力に大きな制限はない。
Treehouse Foods，Inc.と保証人子会社の合併後の財務情報を表にまとめた。合併してまとめられた財務情報は、Treehouse Foods，Inc.と保証人子会社との間の会社間残高と取引、および任意の保証人子会社または非保証人子会社での収益および投資の株式を除去する。要約財務情報は、米国証券取引委員会S-X規則下のルール13-01による発行者および保証子会社への報告要求に基づいて提供される。
| | | | | | | | |
| | Treehouse Foods，Inc.および保証人子会社 |
| 運営表の概要 | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| | (未監査、単位：百万) |
| 純売上高 | | $ | 2,423.8 | |
| 毛利(1) | | 329.5 | |
| 経営純損失を続ける | | (34.9) | |
| 非持続経営の純損失 | | (72.8) | |
| 純損失 | | (107.7) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Treehouse Foods，Inc.および保証人子会社 |
| 貸借対照表をまとめる | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | (未監査、単位：百万) |
| 流動資産 | | $ | 1,929.7 | | | $ | 1,910.0 | |
| 非流動資産 | | 2,769.2 | | | 2,813.7 | |
| 流動負債 | | 1,144.6 | | | 1,047.2 | |
| 非流動負債(2) | | 2,115.2 | | | 2,164.8 | |
(1)Treehouse Foods，Inc.と保証人子会社の非保証人子会社に対する純売上高は2022年9月30日までの9カ月間で6320万ドル，非保証人子会社からの調達純額は2.05億ドルであった。
(2)2022年9月30日までと2021年12月31日までに非保証人子会社に支払わなければならない金額を含む金額はそれぞれ3310万ドル、30万ドル。
非GAAP測定基準
我々は、本報告に、公認会計基準(“非公認会計基準”)で定義されていない財務業績測定基準を組み入れた。非GAAP財務計量は、会社の簡明な総合財務諸表においてGAAPに従って計算および列報される最も直接比較可能な金額を含まないか、または含まないか、または含まない財務業績のデジタル計量である。これらの措置は、他の通信や出版物にも含まれているので、財務諸表利用者に有用な情報を提供していると考えられる。
これらの非GAAP財務指標に対して、我々は非GAAP指標と最も直接比較可能なGAAP指標との間の入金を提供し、なぜ管理層が非GAAP指標が財務諸表ユーザに有用な情報を提供し、管理層が非GAAP指標を使用する任意の他の目的を説明した。このような非GAAP財務情報は財務諸表利用者の付加情報として提供され，GAAPと一致せず，GAAPの代替でもない.これらの非GAAP測定基準は、他社が使用する類似の測定基準とは異なる可能性がある。
有機純売上高
有機純売上高は、買収、資産剥離、外国為替の影響を含まない純売上高と定義されている。これらの情報を提供するのは、投資家が会社の異なる時期の売上高を有意に比較し、会社の業務を会社の経営陣と同じ観点から見ることができるようにするためである。
調整後希釈して1株当たり収益を，ある影響の比較可能性のある項目を調整する
調整により、1株当たりの利益(損失)(“調整して1株当たりの収益を調整する”)はGAAPの1株当たりの赤字に対する調整を反映し、管理層が2つの期間間の収益結果評価に重大な影響を与える項目を識別する。調整後の希釈1株当たり収益は持続経営，非持続経営，合計で示した。この資料を提供するのは，投資家に会社の異なる期間の収益表現を有意に比較し，見るためである
会社の業務を会社管理と同じ観点から見ています。会社は料金の時間と金額を予測できないため、これらの費用は剥離、買収、統合及び関連コスト、派生商品契約の時価による調整、外貨両替が会社間手形の再計量に与える影響、成長、再投資と再編計画、資産減価、新冠肺炎疫病の影響及びその他時々出現する可能性のある影響比較可能性の項目を含むが、そのため、管理層は会社の業績を評価し、資源分配を決定し、激励的な報酬を確定したり、収益予想を確定する際に、これらのコストを考慮しない。
調整後の1株当たり収益(比較可能性に影響する項目を含まない)と簡明総合経営報告書で提案された関連GAAP償却1株当たり収益指標の入金は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 3か月まで
2022年9月30日 | | 9か月で終わる
2022年9月30日 |
| | | | | 継続的に運営する | | 生産運営を停止する | | 合計する | | 継続的に運営する | | 生産運営を停止する | | 合計する |
| | | | | (未監査) | | (未監査) |
| 希釈して1株当たり収益(損失)(GAAP) | | | | $ | (0.27) | | | $ | (1.34) | | | $ | (1.61) | | | $ | (1.00) | | | $ | (1.19) | | | $ | (2.19) | |
| 売却業務の損失 | | (1) | | | — | | | 1.31 | | | 1.31 | | | — | | | 1.31 | | | 1.31 | |
| 成長、再投資、再編計画、その他 | | (2) | | | 0.40 | | | 0.02 | | | 0.42 | | | 1.18 | | | 0.09 | | | 1.26 | |
| 中央サービスと伝達の従業員費用 | | (3) | | | 0.38 | | | (0.38) | | | — | | | 1.15 | | | (1.15) | | | — | |
| 資産剥離、買収、統合および関連コスト | | (4) | | | 0.15 | | | 0.17 | | | 0.31 | | | 0.33 | | | 0.55 | | | 0.88 | |
| 会社間手形の外貨損失を再計量する | | (5) | | | 0.03 | | | 0.06 | | | 0.09 | | | 0.02 | | | 0.05 | | | 0.07 | |
| 株主急進主義 | | (6) | | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | | | 0.04 | | | — | | | 0.04 | |
| 訴訟事項 | | (7) | | | — | | | — | | | — | | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
| 税収賠償 | | (8) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 時価で調整する | | (9) | | | (0.30) | | | — | | | (0.30) | | | (1.41) | | | — | | | (1.41) | |
| 新冠肺炎 | | (10) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 債務返済損失 | | (11) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| プロジェクトの税金を調整する | | | | (0.10) | | | 0.05 | | | (0.05) | | | (0.13) | | | 0.16 | | | 0.03 | |
| 調整後1株当たり収益を希釈する(非GAAP) | | | | $ | 0.30 | | | $ | (0.11) | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.19 | | | $ | (0.18) | | | $ | — | |
四捨五入のため、個人の1株当たりの金額の合計は加算されない可能性があります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 3か月まで
2021年9月30日 | | 9か月で終わる
2021年9月30日 |
| | | | | 継続的に運営する | | 生産運営を停止する | | 合計する | | 継続的に運営する | | 生産運営を停止する | | 合計する |
| | | | | (未監査) | | (未監査) |
| 希釈して1株当たり収益(損失)(GAAP) | | | | $ | (0.07) | | | $ | 0.19 | | | $ | 0.12 | | | $ | (0.90) | | | $ | 1.19 | | | $ | 0.30 | |
| 売却業務の損失 | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.33) | | | (0.33) | |
| 成長、再投資、再編計画、その他 | | (2) | | | 0.30 | | | 0.01 | | | 0.31 | | | 1.02 | | | 0.03 | | | 1.05 | |
| 中央サービスと伝達の従業員費用 | | (3) | | | 0.32 | | | (0.32) | | | — | | | 1.09 | | | (1.09) | | | — | |
| 資産剥離、買収、統合および関連コスト | | (4) | | | 0.04 | | | 0.09 | | | 0.14 | | | 0.05 | | | 0.30 | | | 0.35 | |
| 会社間手形の外貨損失を再計量する | | (5) | | | 0.01 | | | 0.02 | | | 0.04 | | | — | | | (0.01) | | | (0.01) | |
| 株主急進主義 | | (6) | | | 0.02 | | | — | | | 0.02 | | | 0.07 | | | — | | | 0.07 | |
| 訴訟事項 | | (7) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 税収賠償 | | (8) | | | 0.02 | | | 0.02 | | | 0.04 | | | 0.03 | | | 0.02 | | | 0.05 | |
| 時価で調整する | | (9) | | | (0.08) | | | (0.01) | | | (0.09) | | | (0.59) | | | — | | | (0.59) | |
| 新冠肺炎 | | (10) | | | 0.05 | | | 0.01 | | | 0.06 | | | 0.24 | | | 0.05 | | | 0.29 | |
| 債務返済損失 | | (11) | | | — | | | — | | | — | | | 0.26 | | | — | | | 0.26 | |
| プロジェクトの税金を調整する | | | | (0.19) | | | 0.03 | | | (0.18) | | | (0.56) | | | 0.24 | | | (0.33) | |
| 調整後1株当たり収益を希釈する(非GAAP) | | | | $ | 0.42 | | | $ | 0.04 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.71 | | | $ | 0.40 | | | $ | 1.11 | |
四捨五入のため、個人の1株当たりの金額の合計は加算されない可能性があります。
同社は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、以下の取引を行い、これらの取引は、継続的な経営財務業績の前年比比較に影響を与えた
| | | | | |
| (1) | 同社は2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、飲食準備事業の売却予想損失7380万ドルを確認した。同社は2021年9月30日までの9カ月間、RTE穀物事業を売却した1840万ドルの収益を確認した。 |
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| より多くの情報については、当社の簡明な連結財務諸表付記7を参照されたい。 |
| |
| (2) | 会社の成長、再投資、再編活動は企業全体の転換の一部であり、会社の長期的な成長と収益性を改善することを目的としている。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間で、会社による成長、再投資、再編計画コストはそれぞれ約2360万ドル、1740万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間で、会社による成長、再投資、再編計画コストはそれぞれ約7130万ドル、5930万ドルだった。また，同社は栄養ラベル要求の変化に関するコンプライアンスコスト補償を含む他の比較可能性に影響する項目を確認した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月では、他の項目は確認されていない。2021年9月30日までの9カ月間、これらの他のプロジェクトは約10万ドルだった。 |
| |
| 継続経営に関するより多くの情報は、当社の簡明総合財務諸表付記3を参照されたい。 |
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| (3) | 大部分の飲食準備業務を売却したため，同社は比較可能性に影響を与える2つの項目−1)中央サービスコストと2)従業員コストの伝達を決定した
1)当社は歴史的に飲食準備業務に中央サービスを提供してきたが、ITおよび金融共有サービス、調達および注文処理、顧客サービス、倉庫、物流、税関を含むがこれらに限定されない。これらのコストは過去にTreehouseによって発生し、サービスを支援する従業員と非従業員支出を含む。中央サービスコストは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間で約1340万ドルだった。中央サービスコストは2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で約4020万ドルであった
2)移転する従業員コストとは、歴史的に販売企業に特化されておらず、販売後に買い手に移転する従業員の給与コストのことである。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、従業員コストはそれぞれ約810万ドルと470万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で、伝達された従業員コストはそれぞれ約2480万ドルと2090万ドルだった。 |
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| (4) | 資産剥離、買収、統合と関連コストとは、完成したと潜在的な資産剥離、完成したと潜在的な買収及び買収の関連統合に関連するコストである |
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| より多くの情報については、当社の簡明な連結財務諸表付記7を参照されたい。 |
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| (5) | 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で、同社は外貨建ての会社間融資を行い、500万ドルと210万ドルの外貨損失が発生し、四半期末の融資を再評価した。会社は2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ410万ドルの外貨損失と70万ドルの外貨収益が発生した。このような費用は現金ではなく、融資は合併でキャンセルされた。 |
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| (6) | 会社は株主行動主義に関する費用を発生させ、その中には直接適用される第三者相談費と専門サービス料が含まれている。 |
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| (7) | 同社は2022年9月30日までの9カ月間に、カリフォルニアの3つの前製造工場に挑戦した賃金と工数の訴訟に関する900万ドルの課税金を支払うための40万ドルの増量支出を確認した |
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| (8) | 税務補償とは，数年前の買収に関連して記録された補償資産の非現金償却である。これらのログアウトは，関連する不確定税務状況が訴訟時効の失効や税務機関との和解により釈放された結果である。 |
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| (9) | 同社のデリバティブ契約は毎期市価で計算されています。簡明総合経営報告書内で確認された他の収入、純額の公正価値の非現金未実現変化は、非公認会計原則調整とみなされる。契約の決済に伴い，実現された収益や損失が確認され，時価ベースの影響のみが非GAAP調整とみなされる |
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| より多くの情報については、当社の簡明な連結財務諸表付記19を参照されたい。 |
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| (10) | 2021年の間、会社は新冠肺炎の疫病に対応するために、従業員に追加の防護設備と追加の衛生措置を提供することを含む増加した支出を直接発生した。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、これらのコストはそれぞれ約110万ドルと1460万ドル。また，2021年9月30日までの3カ月と9カ月で，“思いやり法案”公布後に確認された総収益額の変化により，会社に所得税支出が発生し，総額は約190万ドルであった。 |
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| (11) | 2021年9月30日までの9ヶ月間に、会社は900万ドルの割増損失と、2024年の手形の償還と信用協定の再融資に関する540万ドルの繰延融資コストの解約を含む合計1，440万ドルの債務弁済損失が発生した。 |
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| より多くの情報については、当社の簡明な連結財務諸表付記12を参照されたい。 |
調整項目に対する税務影響は、税法と関連非公認会計原則に適用されて調整された税務管区区の法定税率に基づいて計算される
調整後の純収益(損失)，調整後のEBIT，調整後のEBITDA，調整後のEBITDAS，調整後の純収益(損失)利益率，調整後のEBIT利益率，調整後のEBITDA利益率と調整後のEBITDAS利益率は，比較可能性に影響を与えるいくつかの項目を調整した
調整後純収益(損失)とは、簡明総合経営報告書で報告されたGAAP純(損失)収入であり、調整後の項目は管理層の判断に基づいて、上記調整後の1株当たり収益部分を薄くして概説した期間間収益結果の評価に大きな影響を与える。調整後の純収益(赤字)は持続経営、非持続経営、合計で示した。これらの情報を提供するのは，投資家が会社の異なる時期の収益表現を有意に比較し，会社の業務を会社の経営陣と同じ観点から見ることができるようにするためである.この指標は取締役会が報酬を奨励する目的で会社の業績を評価する構成部分としても使用され、上記で概説した調整後の持続的な運営の希薄化1株当たりの収益指標を計算する基礎でもある。
調整後のEBITとは、利息支出、利息収入、所得税支出前の調整後の純収益(赤字)を差し引くこと。調整後のEBITDAとは，利息費用，利息収入，所得税費用および減価償却と償却費用を差し引く前の調整後純収益(赤字)である。調整後EBITDASは，非現金株報酬支出を差し引く前の調整後EBITDAである。調整後のEBIT，調整後のEBITDA，調整後のEBITDASは経営陣が通常経営業績を評価するための業績評価基準であり，当社は通常投資家や他の関係者から報告·広く使用されており，会社の異なる時期の経営業績を評価する指標として，我々の債務契約計算の構成要素としている。調整後のEBIT，調整後のEBITDA，調整後のEBITDASをそれぞれ持続経営，非持続経営と合計として示した。
調整された純収益(損失)利益率、調整されたEBIT利益率、調整されたEBITDA利益率、および調整されたEBITDAS利益率は、継続経営の簡明総合経営報告書で報告された純売上および非持続経営の簡明総合財務諸表内の非持続経営付記で報告された純売上高のパーセンテージでそれぞれ上記で定義された指標で計算され、経営層の判断により、これらの項目は、上記調整された1株当たり収益部分について概説した期間間の収益結果評価に大きな影響を与えている。調整後の純収益(損失)利益率，調整後のEBIT利益率，調整後のEBITDA利益率，調整後のEBITDAS利益率をそれぞれ持続業務，非持続業務と総額として示した。
以下の表では、会社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の調整後純収益(損失)、調整後利税前利益(EBIT)、調整後EBITDAと調整後EBITDASにおける純損失(関連GAAP測定基準)を照合した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2022年9月30日までの3ヶ月 | | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| | | | | 継続的に運営する | | 生産運営を停止する | | 合計する | | | 継続的に運営する | | 生産運営を停止する | | 合計する |
| | | | | (監査されていない単位は百万) |
| 純利益(GAAP) | | | | $ | (15.1) | | | $ | (75.4) | | | $ | (90.5) | | | | $ | (56.2) | | | $ | (66.7) | | | $ | (122.9) | |
| 売却業務の損失 | | (1) | | | — | | | 73.8 | | | 73.8 | | | | — | | | 73.8 | | | 73.8 | |
| 成長、再投資、再編計画、その他 | | (2) | | | 22.4 | | | 1.2 | | | 23.6 | | | | 66.4 | | | 4.9 | | | 71.3 | |
| 中央サービスと伝達の従業員費用 | | (3) | | | 21.5 | | | (21.5) | | | — | | | | 65.0 | | | (65.0) | | | — | |
| 資産剥離、買収、統合および関連コスト | | (4) | | | 8.2 | | | 9.4 | | | 17.6 | | | | 18.4 | | | 31.0 | | | 49.4 | |
| 会社間手形の外貨損失を再計量する | | (5) | | | 1.8 | | | 3.2 | | | 5.0 | | | | 1.4 | | | 2.7 | | | 4.1 | |
| 株主急進主義 | | (6) | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | | | | 2.1 | | | — | | | 2.1 | |
| 訴訟事項 | | (7) | | | — | | | — | | | — | | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
| 税収賠償 | | (8) | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 時価で調整する | | (9) | | | (17.1) | | | (0.1) | | | (17.2) | | | | (79.4) | | | (0.1) | | | (79.5) | |
| 新冠肺炎 | | (10) | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| 債務返済損失 | | (11) | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| 減税：調整プロジェクトの税収 | | | | (5.0) | | | 2.6 | | | (2.4) | | | | (7.5) | | | 9.3 | | | 1.8 | |
| 調整後純収益(赤字)(非公認会計基準) | | | | 17.1 | | | (6.8) | | | 10.3 | | | | 10.6 | | | (10.0) | | | 0.6 | |
| 利子支出 | | | | 17.5 | | | 5.3 | | | 22.8 | | | | 51.2 | | | 11.4 | | | 62.6 | |
| 利子収入 | | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | | (4.4) | | | — | | | (4.4) | |
| 所得税 | | | | 2.0 | | | 0.6 | | | 2.6 | | | | (4.8) | | | 4.6 | | | (0.2) | |
| 追加：調整項目の税金 | | | | 5.0 | | | (2.6) | | | 2.4 | | | | 7.5 | | | (9.3) | | | (1.8) | |
| 調整後利税前利益(非公認会計原則) | | | | 41.5 | | | (3.5) | | | 38.0 | | | | 60.1 | | | (3.3) | | | 56.8 | |
| 減価償却および償却 | | (12) | | | 35.1 | | | 16.3 | | | 51.4 | | | | 106.9 | | | 49.6 | | | 156.5 | |
| 調整後EBITDA(非GAAP) | | | | 76.6 | | | 12.8 | | | 89.4 | | | | 167.0 | | | 46.3 | | | 213.3 | |
| 株に基づく報酬費用 | | (13) | | | 3.8 | | | 0.7 | | | 4.5 | | | | 10.7 | | | 2.2 | | | 12.9 | |
| 調整後EBITDAS(非GAAP) | | | | $ | 80.4 | | | $ | 13.5 | | | $ | 93.9 | | | | $ | 177.7 | | | $ | 48.5 | | | $ | 226.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益限界 | | | | (1.7) | % | | (17.8) | % | | (7.0) | % | | | (2.3) | % | | (5.7) | % | | (3.4) | % |
| 調整後純利益率 | | | | 2.0 | % | | (1.6) | % | | 0.8 | % | | | 0.4 | % | | (0.8) | % | | — | % |
| 調整後のEBIT利益率 | | | | 4.7 | % | | (0.8) | % | | 2.9 | % | | | 2.4 | % | | (0.3) | % | | 1.6 | % |
| 調整後EBITDA利益率 | | | | 8.8 | % | | 3.0 | % | | 6.9 | % | | | 6.8 | % | | 3.9 | % | | 5.9 | % |
| 調整後EBITDAS利益率 | | | | 9.2 | % | | 3.2 | % | | 7.2 | % | | | 7.2 | % | | 4.1 | % | | 6.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2021年9月30日までの3ヶ月 | | | 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| | | | | 継続的に運営する | | 生産運営を停止する | | 合計する | | | 継続的に運営する | | 生産運営を停止する | | 合計する |
| | | | | (監査されていない単位は百万) |
| 純利益(GAAP) | | | | $ | (4.1) | | | $ | 10.8 | | | $ | 6.7 | | | | $ | (50.1) | | | $ | 66.7 | | | $ | 16.6 | |
| 売却業務の損失 | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | (18.4) | | | (18.4) | |
| 成長、再投資、再編計画、その他 | | (2) | | | 16.9 | | | 0.5 | | | 17.4 | | | | 57.5 | | | 1.7 | | | 59.2 | |
| 中央サービスと伝達の従業員費用 | | (3) | | | 18.1 | | | (18.1) | | | — | | | | 61.1 | | | (61.1) | | | — | |
| 資産剥離、買収、統合および関連コスト | | (4) | | | 2.4 | | | 5.2 | | | 7.6 | | | | 3.0 | | | 16.8 | | | 19.8 | |
| 会社間手形の外貨損失を再計量する | | (5) | | | 0.8 | | | 1.3 | | | 2.1 | | | | (0.2) | | | (0.5) | | | (0.7) | |
| 株主急進主義 | | (6) | | | 0.9 | | | — | | | 0.9 | | | | 4.0 | | | — | | | 4.0 | |
| 訴訟事項 | | (7) | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| 税収賠償 | | (8) | | | 1.5 | | | 1.2 | | | 2.7 | | | | 1.7 | | | 1.2 | | | 2.9 | |
| 時価で調整する | | (9) | | | (4.7) | | | (0.6) | | | (5.3) | | | | (33.3) | | | 0.2 | | | (33.1) | |
| 新冠肺炎 | | (10) | | | 2.5 | | | 0.5 | | | 3.0 | | | | 13.6 | | | 2.9 | | | 16.5 | |
| 債務返済損失 | | (11) | | | — | | | — | | | — | | | | 14.4 | | | — | | | 14.4 | |
| 減税：調整プロジェクトの税収 | | | | (10.9) | | | 1.5 | | | (9.4) | | | | (31.7) | | | 12.9 | | | (18.8) | |
| 調整後純収益(赤字)(非公認会計基準) | | | | 23.4 | | | 2.3 | | | 25.7 | | | | 40.0 | | | 22.4 | | | 62.4 | |
| 利子支出 | | | | 16.5 | | | 2.3 | | | 18.8 | | | | 55.5 | | | 7.5 | | | 63.0 | |
| 利子収入 | | | | — | | | — | | | — | | | | (4.1) | | | — | | | (4.1) | |
| 所得税(新冠肺炎を除く所得税調整) | | | | (2.3) | | | 1.9 | | | (0.4) | | | | (16.9) | | | 19.8 | | | 2.9 | |
| 追加：調整項目の税金 | | | | 10.9 | | | (1.5) | | | 9.4 | | | | 31.7 | | | (12.9) | | | 18.8 | |
| 調整後利税前利益(非公認会計原則) | | | | 48.5 | | | 5.0 | | | 53.5 | | | | 106.2 | | | 36.8 | | | 143.0 | |
| 減価償却および償却 | | (12) | | | 37.3 | | | 16.1 | | | 53.4 | | | | 112.3 | | | 48.9 | | | 161.2 | |
| 調整後EBITDA(非GAAP) | | | | 85.8 | | | 21.1 | | | 106.9 | | | | 218.5 | | | 85.7 | | | 304.2 | |
| 株に基づく報酬費用 | | (13) | | | 1.1 | | | 0.6 | | | 1.7 | | | | 8.3 | | | 2.2 | | | 10.5 | |
| 調整後EBITDAS(非GAAP) | | | | $ | 86.9 | | | $ | 21.7 | | | $ | 108.6 | | | | $ | 226.8 | | | $ | 87.9 | | | $ | 314.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益限界 | | | | (0.5) | % | | 3.1 | % | | 0.6 | % | | | (2.4) | % | | 6.0 | % | | 0.5 | % |
| 調整後純利益率 | | | | 3.1 | % | | 0.7 | % | | 2.3 | % | | | 1.9 | % | | 2.0 | % | | 1.9 | % |
| 調整後のEBIT利益率 | | | | 6.5 | % | | 1.4 | % | | 4.9 | % | | | 5.0 | % | | 3.3 | % | | 4.4 | % |
| 調整後EBITDA利益率 | | | | 11.4 | % | | 6.0 | % | | 9.7 | % | | | 10.3 | % | | 7.7 | % | | 9.4 | % |
| 調整後EBITDAS利益率 | | | | 11.6 | % | | 6.2 | % | | 9.9 | % | | | 10.6 | % | | 7.9 | % | | 9.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | “略語”の位置 | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | | | | 連結業務報告書 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | (監査されていない単位は百万) |
| (1) | | | 売却業務の損失 | | 非持続経営の純収入 | | $ | 73.8 | | | $ | — | | | $ | 73.8 | | | $ | (18.4) | |
| (2) | | | 成長、再投資、再編計画、その他 | | その他営業費(純額) | | 22.4 | | | 16.9 | | | 66.4 | | | 57.6 | |
| | | | 販売コスト | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
| | | | 非持続経営の純収入 | | 1.2 | | | 0.5 | | | 4.9 | | | 1.7 | |
| (3) | | | 中央サービスと伝達の従業員費用 | | 一般と行政 | | 16.5 | | | 14.3 | | | 50.1 | | | 47.6 | |
| | | | 販売コスト | | 5.0 | | | 3.8 | | | 14.9 | | | 13.5 | |
| | | | 非持続経営の純収入 | | (21.5) | | | (18.1) | | | (65.0) | | | (61.1) | |
| (4) | | | 資産剥離、買収、統合および関連コスト | | 一般と行政 | | 7.2 | | | 2.2 | | | 15.7 | | | 2.5 | |
| | | | 販売コスト | | — | | | 0.2 | | | 1.6 | | | 0.4 | |
| | | | その他営業費(純額) | | 1.0 | | | — | | | 1.1 | | | 0.1 | |
| | | | 非持続経営の純収入 | | 9.4 | | | 5.2 | | | 31.0 | | | 16.8 | |
| (5) | | | 会社間手形の外貨損失を再計量する | | 外貨両替損失 | | 1.8 | | | 0.8 | | | 1.4 | | | (0.2) | |
| | | | 非持続経営の純収入 | | 3.2 | | | 1.3 | | | 2.7 | | | (0.5) | |
| (6) | | | 株主急進主義 | | 一般と行政 | | 0.4 | | | 0.9 | | | 2.1 | | | 4.0 | |
| (7) | | | 訴訟事項 | | 一般と行政 | | — | | | — | | | 0.4 | | | — | |
| (8) | | | 税収賠償 | | その他の収入、純額 | | — | | | 1.5 | | | — | | | 1.7 | |
| | | | 非持続経営の純収入 | | — | | | 1.2 | | | 0.1 | | | 1.2 | |
| (9) | | | 時価で調整する | | その他の収入、純額 | | (17.1) | | | (4.7) | | | (79.4) | | | (33.3) | |
| | | | 非持続経営の純収入 | | (0.1) | | | (0.6) | | | (0.1) | | | 0.2 | |
| (10) | | | 新冠肺炎 | | 販売コスト | | — | | | 0.6 | | | — | | | 11.7 | |
| | | | 所得税支出 | | — | | | 1.9 | | | — | | | 1.9 | |
| | | | 非持続経営の純収入 | | — | | | 0.5 | | | — | | | 2.9 | |
| (11) | | | 債務返済損失 | | 債務返済損失 | | — | | | — | | | — | | | 14.4 | |
| (12) | | | 減価償却と償却を調整項目とする | | 非持続経営の純収入 | | (11.0) | | | — | | | (11.0) | | | — | |
| (13) | | | 調整項目として計上された株式報酬費用 | | その他営業費(純額) | | 2.3 | | | 0.3 | | | 4.5 | | | 1.8 | |
| | | | 非持続経営の純収入 | | — | | | (0.3) | | | (0.5) | | | (1.0) | |
持続的に運営される自由キャッシュフロー
簡明な現金フロー表に含まれる経営、投資と融資分類によって私たちのキャッシュフローの発生と使用を評価する以外に、私たちは持続経営の自由現金流量(非公認会計基準測定基準)を測定し、それは持続経営活動で使用される現金純額から資本支出を減算することを代表する。自由キャッシュフローは経営業績を評価する重要な指標であり、経営陣や投資家に運営によって生じる現金を測定する指標を提供しているため、これらの現金は、買収のための資金提供、債務返済、公的債務の買い戻し、私たちの普通株の買い戻しなど、強制的な支払い義務や投資機会に利用できると考えられる。
下表は，継続経営活動に用いたキャッシュフロー(GAAP計測)と，我々が経営を継続している自由キャッシュフロー(非GAAP計測)を照合したものである.
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| | | (単位：百万) |
| 継続経営活動に用いられるキャッシュフロー(GAAP) | | $ | (90.4) | | | $ | (57.0) | |
| 減額：資本支出 | | (61.3) | | | (70.4) | |
| 持続的運営の自由キャッシュフロー(非公認会計基準) | | $ | (151.7) | | | $ | (127.4) | |
その他の引受金とその他の事項
一般訴訟、調査と税務監査に関連する或いは負債がある以外に、会社は財産と死傷リスクレベルを選定し、主に従業員の健康看護、労働者賠償クレームとその他の死傷損失に関連する。
我々の承諾およびまたは債務に関するより多くの情報は、本明細書に含まれる簡明総合財務諸表の付記18および2021年12月31日現在の財政年度Form 10-K年度報告書の総合財務諸表付記19を参照されたい。
最近の会計公告
最近の会計声明に関する情報は会社の簡明総合財務諸表付記2に掲載されている。
肝心な会計見積もり
会社のキー会計見積もりの説明は、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kに含まれています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社のキー会計推定に大きな変化はない
前向きな陳述に関する警告的声明
私たちと私たちの代表は、本四半期報告書のForm 10-Qに関するいくつかの陳述を含む時々口頭または書面で情報を提供するかもしれないが、これらの陳述は、1995年の個人証券訴訟改革法(“訴訟改革法”)が指す“前向き”とみなされている。このような展望的陳述と他の情報は私たちの信念と私たちが既存の情報を使用して作った仮定に基づいている。
“信じる”，“見積もる”，“プロジェクト”，“予想”，“予想”，“計画”，“予定”，“予見”，“すべき”，“会する”，“可能”および我々に関する類似表現は，前向き陳述を識別するためである.このような陳述は、私たちの現在の未来の事件に対する見方を反映しており、いくつかのリスク、不確実性、仮説の影響を受ける可能性がある。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または潜在的な仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、本明細書に記載された予想、信じ、推定、予期、または意図された結果と大きく異なる可能性がある。私たちはこの報告書が発表された後にこのような展望的な陳述を更新するつもりはない。訴訟改革法の規定によると、このような前向き陳述は、将来の事件に関連するため、本質的に多くの重要な要素の影響を受けることを投資家に認識させ、これらの要因は、本Form 10-Q四半期報告に含まれる前向き陳述および我々が行った他の公開声明で予想される結果とは大きく異なる結果をもたらす可能性がある。これらの要素は、大部分の飲食準備業務または任意のこのような資産剥離が会社の運営に与える可能性のある影響を剥離すること、持続的に発生する新冠肺炎疫病が私たちの業務、サプライヤー、消費者、顧客、従業員の影響に関連するリスク、私たちの成長、再投資と再編計画の成功、私たちの債務レベルと関連義務、金融市場の中断、金利、外貨為替レートの変化、顧客の集中と統合、原材料と大口商品コスト、競争、キーサプライヤーの損失を含むが、これらに限定されない。私たちのサプライチェーンおよび/または運営における中断または効率の低下, 持続的な新冠肺炎の発生；私たちが業務戦略に従って資産剥離または効率的な管理買収による成長を継続する能力；営業権または長期資産の減少；顧客選好を含む私たちの業界の変化と発展に影響を与える；私たちが参加する可能性のある訴訟と規制手続きの結果；製品リコール；私たちの法律法規に適用される変化；株主急進主義；私たちの情報技術システムの中断または故障、天気条件、気候変動および自然災害の変化、労働ストまたは停止、多雇用者年金計画、労働力不足と労働競争の激化、リスク要因部分、法的訴訟部、経営層の財務状況と経営結果の検討·分析部分および本四半期報告の10-Q表、2021年12月31日現在の10-K表年次報告、および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に時々提出された文書に記載されている他のリスク。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
同社は一定の市場リスクに直面しており、これらのリスクはその持続的な業務運営の一部である。当社はこれらのリスクを適切な場合に派生ツールを使用して管理しています。これらの派生ツールの追加資料については、私たちの簡明な総合財務諸表付記19を参照されたい
当社のある市場リスクの開放についてのより多くの情報は、第7 A項を参照されたい市場リスクの定量的かつ定性的な開示について会社の2021年年次報告Form 10-Kで。2021年末以降、会社の金融商品の組み合わせや市場リスクの開放に大きな変化はない。
項目4.制御とプログラム
当社は、当社が取引所法案に基づいて提出又は提出した報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表で指定された時間帯に記録、処理、まとめ及び報告されることを合理的に保証するための開示制御及びプログラム制度を維持する。このような制御および手続きも合理的な保証を提供し、このような報告で開示すべき資料が蓄積され、管理層に伝達され、私たちの最高経営責任者(“CEO”)および臨時最高財務官(“CFO”)を含めて、適時に必要な開示について決定することを確保する。
経営陣は、2022年9月30日現在、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者の参加の下、取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に基づいて、企業の開示制御及び手続の有効性を評価している。この評価によると、CEOおよび最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、これらの開示制御および手続きが有効であると結論している。
2022年9月30日までの四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制に大きな影響が生じていないか、あるいは合理的に会社財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生していない。
第II部--その他の資料
項目1.法的訴訟
法律手続きに関する資料は本報告書簡明総合財務諸表付記18に記載されている
第1 A項。リスク要因
リスク要因に関する情報は，経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−前向き陳述に関する情報である本10−Q表第I部，およびTreehouse Foods，Inc.2021年12月31日までの年次報告Form 10−K第I部である第1 A項に現れた。これまでTreehouse Foods，Inc.2021年12月31日までのForm 10−K年次報告で開示されていたリスク因子と比較して実質的な変化はなかった。
項目2.未登録持分証券販売及び収益の使用
適用されません。
項目6.展示品
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| 2.1 | Treehouse Foods，Inc.，Rushmore Investment III LLCと1373978 B.C.，ULC間の株式購入プロトコルは，期日は2022年8月10日であり，当社日が2022年8月11日の8-K表の添付ファイル2.1を引用して格納されている. |
| 3.1 | 2011年4月28日に改訂されたTreehouse Foods，Inc.の改訂および再登録証明書は、添付ファイル3.1を参照して、2011年4月28日付の8-K表に当社に組み込まれている。 |
| 3.2 | 改訂および再予約されたTreehouse Foods，Inc.別例は、当社日付が2011年4月28日である8−K表の添付ファイル3.2を参照するように組み込まれている。 |
| 10.1 | 期日が2022年8月10日の第2回改正及び再署名された信用協定第5号改正案は、添付ファイル10.1を参照して、2022年8月11日の8-K表に当社日付を組み込む。 |
| 10.2 | Treehouse Foods，Inc.，Rushmore Investment II LLCとRushmore Investment III LLCによる2022年10月3日の売り手手形クレジット協定は，添付ファイル10.1を参照して2022年10月7日の8−K表に組み込まれている。 |
| 22* | 保証人子会社のリスト。 |
| 31.1* | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
| 31.2* | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
| 32.1* | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
| 32.2* | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
| 101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. |
| 101.SCH* | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
| 101.CAL* | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
| 101.LAB* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
| 101.PRE* | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
| 101.DEF* | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
| 104* | Treehouse Foods，Inc.2022年9月30日までの四半期Form 10-Q四半期報告の表紙は、イントラネットXBRL形式(添付ファイル101に含まれる)である。 |
*アーカイブをお送りします。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| ツリーハウス食品会社です。 |
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日付：2022年11月7日 | パトリック·M·オドネ |
| パトリック·M·オドネ |
| 臨時首席財務官と首席会計官 |
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