添付ファイル99.1
トリップアドバイザー報告書2022年第3四半期の財務実績
マサチューセッツ州ニダム、2022年11月7日-TripAdvisor，Inc.(ナスダック：Trip)は本日、2022年9月30日までの第3四半期財務業績を発表した
同社のマット·ゴールドバーグ最高経営責任者は、“積極的な要素の総合的な作用は、2022年第3四半期の強いパフォーマンスを推進し、私たちの予想を超えている”と述べた。トリップアドバイザーブランドと製品グループは引き続き信頼できる旅行と体験源を提供し、旅行の回復の継続に伴い、世界とのつながりを渇望する消費者に価値を提供する。私たちのグループの集中と実行のため、私たちのすべての部門はまた別の四半期の収入増加を達成した。私たちはこの年を終え、2023年に目を向けることを期待している
2022年第3四半期の概要
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
||||||
(百万単位、百分率および一株当たりの金額を除く) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
変更率 |
|
|||
総収入 |
|
$ |
459 |
|
|
$ |
303 |
|
|
51 |
% |
トリップアドバイザーコア(1) |
|
$ |
284 |
|
|
$ |
212 |
|
|
34 |
% |
ビクター |
|
$ |
174 |
|
|
$ |
73 |
|
|
138 |
% |
The Fork |
|
$ |
35 |
|
|
$ |
30 |
|
|
17 |
% |
部門間淘汰(1) |
|
$ |
(34 |
) |
|
$ |
(12 |
) |
|
183 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
公認会計基準純収益 |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
1 |
|
|
2,400 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
調整後EBITDA合計(2) |
|
$ |
115 |
|
|
$ |
72 |
|
|
60 |
% |
トリップアドバイザーコア |
|
$ |
112 |
|
|
$ |
73 |
|
|
53 |
% |
ビクター |
|
$ |
12 |
|
|
$ |
1 |
|
|
1,100 |
% |
The Fork |
|
$ |
(9 |
) |
|
$ |
(2 |
) |
|
350 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非公認会計基準純収益(赤字)(2) |
|
$ |
41 |
|
|
$ |
23 |
|
|
78 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
1株当たり減額収益(損失)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
会計原則を公認する |
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
1,600 |
% |
非公認会計原則(2) |
|
$ |
0.28 |
|
|
$ |
0.16 |
|
|
75 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
経営活動のキャッシュフロー |
|
$ |
60 |
|
|
$ |
(64 |
) |
ニューメキシコ州 |
|
|
自由キャッシュフロー(2) |
|
$ |
46 |
|
|
$ |
(79 |
) |
ニューメキシコ州 |
|
|
ニューメキシコ州=意味がない
毎月独立ユーザー-2022年第3四半期は、消費者旅行需要のリード指標として、トリップアドバイザーブランドサイトの平均毎月独立ユーザーは前年同期比8%増加し、2019年同期(新冠肺炎時代まで)の82%であったのに対し、2021年第3四半期は2019年同期の約76%であった
収入-2022年第3四半期の総収入は4.59億ドルで、前年比51%増加し、2019年の比較可能時期(新冠肺炎までの時間枠)と横ばいを超えたが、2021年第3四半期は比較可能時期の71%だった。2022年第3四半期の改善は主に消費者の観光業関連サービスに対する需要増加によるものであり、外国為替変動の影響を受けているにもかかわらず、外貨変動はこの四半期の総収入表現に3400万ドルのマイナス影響を与えていると予想される
1
コストパフォーマンス-第3四半期の総運営費用は3.89億ドルで、前年同期比36%増加し、主な原因は以下の通りである
収益性-2022年第3四半期の連結純収入は2500万ドルで、2021年第3四半期の100万ドルを上回ったのは、主に合併収入の増加によるものだ。2022年第3四半期調整後EBITDAは1.15億ドルで、2021年第3四半期調整後EBITDAの7200万ドルを上回った
現金と流動性--運営キャッシュフローの増加に押され、2022年9月30日現在、会社は約10.7億ドルの現金と現金等価物を持ち、2021年12月31日より3.43億ドル増加した
2022年第3四半期の収入源別
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
||||||
(単位：百万、百分率を除く) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
変更率 |
|
|||
トリップアドバイザーコア |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
トリップアドバイザーブランドホテル |
|
$ |
188 |
|
|
$ |
143 |
|
|
31 |
% |
トリップアドバイザーブランドのディスプレイとプラットフォーム |
|
|
33 |
|
|
|
29 |
|
|
14 |
% |
トリップアドバイザー体験と食事(1) |
|
|
45 |
|
|
|
23 |
|
|
96 |
% |
他にも |
|
|
18 |
|
|
|
17 |
|
|
6 |
% |
トリップアドバイザーのコア収入総額 |
|
|
284 |
|
|
|
212 |
|
|
34 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ビクター |
|
|
174 |
|
|
|
73 |
|
|
138 |
% |
The Fork |
|
|
35 |
|
|
|
30 |
|
|
17 |
% |
部門間淘汰(1) |
|
|
(34 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
183 |
% |
総収入 |
|
$ |
459 |
|
|
$ |
303 |
|
|
51 |
% |
2
電話会議
TripAdvisorはTripAdvisorサイトの投資家関係部分に事前に用意されたコメントと補足財務情報を発表し、サイトはhttp：//ir.tripvisor.com。TripAdvisorは2022年11月8日東部時間午前8：30に電話会議を開催し、会社の2022年第3四半期の財務業績を討論し、トリップアドバイザー業務に関する展望性情報を含む可能性がある。投資家と他の興味のある各方面はまたTripAdvisorサイトの投資家関係欄、http：//ir.tripvisor.comにアクセスし、電話会議をネット中継することができる。電話会議の再放送はトリップアドバイザーのサイトで3ヶ月間放送される。
トリップアドバイザーについて
トリップアドバイザーは世界最大の旅行指導プラットフォームで、毎月数億人**がより良い旅行者になるのを助けて、計画から予約まで旅行に行きます。世界各地の旅行者はTripAdvisorサイトやアプリを通じて、以前そこに行ったことのある人の指導により、どこに宿泊し、何をし、どこで食事をしているのかを発見した。800万社近くの企業から10億件を超えるコメントと意見が寄せられ、旅行者はトリップアドバイザーに転向し、宿泊割引を探し、体験を予約し、美味しいレストランのテーブルを予約し、近くのいいところを発見した。43の市場と22言語を提供する旅行指導会社として、トリップアドバイザーは旅行タイプにかかわらず旅行計画を楽にした。
TripAdvisor，Inc.(ナスダックコード：Trip)の子会社は、一連の旅行メディアブランドと業務を所有し、運営しており、以下のサイト：www.bokunn.io、www.Cruisecriticc.com、www.flipkey.com、www.thefork.com、www.hellorec.com、www.holdallaylettings.co.co.k、www.hoetripp.com、www.jetsetter.com、www.niumba.com、www.seatguru.com、www.holdallplatformat.com、www.Vacationhomerentals.com、viatorcomを含む。
*ソース：SimilarWeb、独立ユーザーは毎月重複データ削除、2022年9月
**ソース：トリップアドバイザー内部ログファイル
3
トリップアドバイザー社
財務情報を精選する
監査されていない簡明な合併経営報告書
(単位：百万、1株を除く)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
459 |
|
|
$ |
303 |
|
|
$ |
1,138 |
|
|
$ |
661 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
コストと支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入コスト(1)(以下に個別に示す減価償却及び償却を除く) |
|
|
32 |
|
|
|
23 |
|
|
|
85 |
|
|
|
54 |
|
販売とマーケティング(1) |
|
|
234 |
|
|
|
148 |
|
|
|
591 |
|
|
|
343 |
|
技術と内容(一) |
|
|
55 |
|
|
|
52 |
|
|
|
162 |
|
|
|
161 |
|
一般事務と行政事務(1) |
|
|
45 |
|
|
|
37 |
|
|
|
114 |
|
|
|
121 |
|
減価償却および償却 |
|
|
23 |
|
|
|
27 |
|
|
|
73 |
|
|
|
85 |
|
総コストと費用 |
|
|
389 |
|
|
|
287 |
|
|
|
1,025 |
|
|
|
764 |
|
営業収入(赤字) |
|
|
70 |
|
|
|
16 |
|
|
|
113 |
|
|
|
(103 |
) |
その他の収入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子支出 |
|
|
(11 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(33 |
) |
|
|
(34 |
) |
利子収入 |
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
7 |
|
|
|
1 |
|
その他の収入，純額 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(2 |
) |
その他の収入を合計して純額 |
|
|
(8 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
(30 |
) |
|
|
(35 |
) |
所得税前収入 |
|
|
62 |
|
|
|
3 |
|
|
|
83 |
|
|
|
(138 |
) |
所得税の優遇 |
|
|
(37 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(61 |
) |
|
|
19 |
|
純収益(赤字) |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
22 |
|
|
$ |
(119 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株主1株当たり収益(損失)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
$ |
0.18 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.16 |
|
|
$ |
(0.87 |
) |
薄めにする |
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
(0.87 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均発行された普通株式： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
|
140 |
|
|
|
138 |
|
|
|
140 |
|
|
|
137 |
|
薄めにする |
|
|
146 |
|
|
|
144 |
|
|
|
144 |
|
|
|
137 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1)株式ベースの報酬費用を含む以下のようになる |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入コスト |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
1 |
|
販売とマーケティング |
|
$ |
3 |
|
|
$ |
4 |
|
|
$ |
9 |
|
|
$ |
13 |
|
技術と内容 |
|
$ |
9 |
|
|
$ |
12 |
|
|
$ |
27 |
|
|
$ |
35 |
|
一般と行政 |
|
$ |
10 |
|
|
$ |
13 |
|
|
$ |
28 |
|
|
$ |
40 |
|
4
トリップアドバイザー社
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(百万、株式数および1株当たりの金額は含まれていない)
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産： |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
1,066 |
|
|
$ |
723 |
|
売掛金と契約資産は、それぞれ28ドルと28ドルの信用損失準備金を差し引く |
|
|
205 |
|
|
|
142 |
|
課税所得税 |
|
|
— |
|
|
|
49 |
|
前払い費用と他の流動資産 |
|
|
38 |
|
|
|
26 |
|
流動資産総額 |
|
|
1,309 |
|
|
|
940 |
|
財産と設備、それぞれ減価償却累計512ドルと460ドルを差し引く |
|
|
195 |
|
|
|
215 |
|
経営的リース使用権資産 |
|
|
28 |
|
|
|
42 |
|
無形資産、それぞれ累計償却額197ドルと202ドルを差し引く |
|
|
55 |
|
|
|
65 |
|
商誉 |
|
|
803 |
|
|
|
843 |
|
非流通投資 |
|
|
34 |
|
|
|
36 |
|
所得税を繰延し，純額 |
|
|
51 |
|
|
|
54 |
|
信用損失準備金を差し引いた他の長期資産は、それぞれ10ドルと10ドルです |
|
|
90 |
|
|
|
94 |
|
総資産 |
|
$ |
2,565 |
|
|
$ |
2,289 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
67 |
|
|
$ |
27 |
|
繰延業者は支払わなければならない |
|
|
240 |
|
|
|
113 |
|
収入を繰り越す |
|
|
51 |
|
|
|
36 |
|
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
|
215 |
|
|
|
181 |
|
流動負債総額 |
|
|
573 |
|
|
|
357 |
|
長期債務 |
|
|
836 |
|
|
|
833 |
|
融資リース債務、当期分を差し引く |
|
|
60 |
|
|
|
65 |
|
賃貸負債を経営し，当期分を差し引く |
|
|
16 |
|
|
|
29 |
|
所得税を繰延し，純額 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
その他長期負債 |
|
|
266 |
|
|
|
215 |
|
総負債 |
|
|
1,752 |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
株主権益： |
|
|
|
|
|
|
||
優先株で額面0.001ドル |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
ライセンス株式：1億株 |
|
|
|
|
|
|
||
発行済株式と発行済株式：それぞれ0と0 |
|
|
|
|
|
|
||
普通株、額面0.001ドル |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
ライセンス株式：16億株 |
|
|
|
|
|
|
||
発行済株式：146，591，387株および144，656，649株 |
|
|
|
|
|
|
||
流通株：それぞれ127，746，773株と125，812，035株 |
|
|
|
|
|
|
||
B類普通株、額面0.001ドル |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
ライセンス株式：4億株 |
|
|
|
|
|
|
||
発行済み株式と発行済株：それぞれ12，799，999株と12，799，999株 |
|
|
|
|
|
|
||
追加実収資本 |
|
|
1,380 |
|
|
|
1,326 |
|
利益を残す |
|
|
263 |
|
|
|
241 |
|
その他の総合収益を累計する |
|
|
(108 |
) |
|
|
(56 |
) |
在庫株-普通株は、原価でそれぞれ18，844，614株と18，844，614株である |
|
|
(722 |
) |
|
|
(722 |
) |
株主権益総額 |
|
|
813 |
|
|
|
789 |
|
総負債と株主権益 |
|
$ |
2,565 |
|
|
$ |
2,289 |
|
5
トリップアドバイザー社
監査されていないキャッシュフロー表の簡明な統合レポート
(単位：百万)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||
経営活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純収益(赤字) |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
22 |
|
|
$ |
(119 |
) |
純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減価償却および償却 |
|
|
23 |
|
|
|
27 |
|
|
|
73 |
|
|
|
85 |
|
株に基づく報酬費用 |
|
|
22 |
|
|
|
29 |
|
|
|
65 |
|
|
|
89 |
|
所得税支出を繰延する |
|
|
(6 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
8 |
|
|
|
(26 |
) |
期待信用損失準備金 |
|
|
1 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
3 |
|
|
|
1 |
|
その他、純額 |
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
|
|
6 |
|
|
|
10 |
|
経営性資産と負債変動、純額 |
|
|
(8 |
) |
|
|
(124 |
) |
|
|
263 |
|
|
|
3 |
|
経営活動提供の現金純額 |
|
|
60 |
|
|
|
(64 |
) |
|
|
440 |
|
|
|
43 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本化サイト開発を含む資本支出 |
|
|
(14 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
(41 |
) |
|
|
(40 |
) |
その他の投資活動、純額 |
|
|
3 |
|
|
|
1 |
|
|
|
4 |
|
|
|
(1 |
) |
投資活動提供の現金純額 |
|
|
(11 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
(41 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2026年優先債券発行で得られた金は、融資コストを差し引く |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
340 |
|
2026年の高級債券の購入に関連した上乗せ配当金の購入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(35 |
) |
株式オプションを行使して得られる収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
持分奨励純額株式決済の源泉徴収税 |
|
|
(9 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(39 |
) |
融資リース債務その他の融資活動を支払い、純額 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(5 |
) |
融資活動提供の現金純額 |
|
|
(11 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(23 |
) |
|
|
269 |
|
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
|
(17 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
(7 |
) |
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
|
|
21 |
|
|
|
(93 |
) |
|
|
343 |
|
|
|
264 |
|
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
|
|
1,045 |
|
|
|
775 |
|
|
|
723 |
|
|
|
418 |
|
期末現金、現金等価物、および制限現金 |
|
$ |
1,066 |
|
|
$ |
682 |
|
|
$ |
1,066 |
|
|
$ |
682 |
|
6
トリップアドバイザー社
監査されていない細分化市場情報
(単位：百万、百分率を除く)
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
変更率 |
|
|||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
トリップアドバイザーコア(1) |
|
$ |
284 |
|
|
$ |
212 |
|
|
|
34 |
% |
ビクター |
|
|
174 |
|
|
|
73 |
|
|
|
138 |
% |
The Fork |
|
|
35 |
|
|
|
30 |
|
|
|
17 |
% |
部門間淘汰(1) |
|
|
(34 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
183 |
% |
総収入 |
|
$ |
459 |
|
|
$ |
303 |
|
|
|
51 |
% |
調整後のEBITDA： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
トリップアドバイザーコア |
|
$ |
112 |
|
|
$ |
73 |
|
|
|
53 |
% |
ビクター |
|
|
12 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1,100 |
% |
The Fork |
|
|
(9 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
350 |
% |
調整後EBITDA合計(2) |
|
$ |
115 |
|
|
$ |
72 |
|
|
|
60 |
% |
調整後のEBITDA利益率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
トリップアドバイザーコア |
|
|
39 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
|
|
ビクター |
|
|
7 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
The Fork |
|
|
(26 |
)% |
|
|
(7 |
)% |
|
|
|
|
調整後EBITDA利益率合計(2) |
|
|
25 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
純収益(損失)(3) |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
1 |
|
|
|
|
|
純利益率 |
|
|
5 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
変更率 |
|
|||
収入： |
|
|
|
|||||||||
トリップアドバイザーコア(1) |
|
$ |
749 |
|
|
$ |
503 |
|
|
|
49 |
% |
ビクター |
|
|
366 |
|
|
|
125 |
|
|
|
193 |
% |
The Fork |
|
|
93 |
|
|
|
55 |
|
|
|
69 |
% |
部門間淘汰(1) |
|
|
(70 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
218 |
% |
総収入 |
|
$ |
1,138 |
|
|
$ |
661 |
|
|
|
72 |
% |
調整後のEBITDA： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
トリップアドバイザーコア |
|
$ |
284 |
|
|
$ |
128 |
|
|
|
122 |
% |
ビクター |
|
|
(8 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
(68 |
)% |
The Fork |
|
|
(24 |
) |
|
|
(32 |
) |
|
|
(25 |
)% |
調整後EBITDA合計(2) |
|
$ |
252 |
|
|
$ |
71 |
|
|
|
255 |
% |
調整後のEBITDA利益率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
トリップアドバイザーコア |
|
|
38 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
ビクター |
|
|
(2 |
)% |
|
|
(20 |
)% |
|
|
|
|
The Fork |
|
|
(26 |
)% |
|
|
(58 |
)% |
|
|
|
|
調整後EBITDA利益率合計(2) |
|
|
22 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
純収益(損失)(3) |
|
$ |
22 |
|
|
$ |
(119 |
) |
|
|
|
|
純利益率 |
|
|
2 |
% |
|
|
(18 |
)% |
|
|
|
|
ニューメキシコ州=意味がない
7
8
非公認会計基準財務指標
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表を補充するために、GAAPが私たちのニュース原稿と関連する電話会議で作成して提出したいくつかの非GAAP財務指標も報告した。非GAAP財務計量“は、GAAP計算および列報による会社の財務履歴または将来の財務業績、財務状態またはキャッシュフローのデジタル計量を意味し、GAAP計算および列報による最も直接的な比較可能な計量に含まれる(または除外)金額を含まない(または含む)ことを意味する。調整後のEBITDA，調整後のEBITDA利益率，非GAAP純収益(損失)，希釈後の非GAAP 1株当たり純収益(損失)，自由現金流量，外貨影響控除前の非GAAP収入，調整後EBITDAおよびその他の測定基準を用いることができる
これらの財務指標の列報は孤立的に考慮されるべきではなく、あるいは公認会計原則に基づいて作成と列報された財務情報より代替或いは優れているとみなされ、TripAdvisor流動性の測定基準と見なすべきでもない。投資家は、非公認会計基準の財務指標を分析ツールとして使用することには実質的な制限があることに注意しなければならない。特に、GAAP財務指標の多くの調整は、以下の非GAAP定義で定義されるように、いくつかの項目を排除することを反映しており、これらの項目は恒常的であり、予測可能な将来の財務業績に反映される。また，これらの測定基準は他社が使用している非GAAP財務測定基準とは異なる可能性があり，名称が類似していても比較を行う際の有効性が制限されているため，TripAdvisorと他社の業績の比較には適用できない。著者らは提出した非公認会計基準の財務計量の局限性を補うために努力し、また最も直接比較可能な公認会計基準の計量及び帳簿項目と調整に対する説明を提供し、非公認会計基準の財務計量を得た
私たちは、これらの非GAAP財務指標は投資家とアナリストに私たちの業務財務業績に関する有用な補足情報を提供し、あるプロジェクトが業務業績とは独立して変化する時期間の財務結果を比較することを可能にし、管理層が異なる時期に業務を運営し、分析するための重要な指標の面でより大きな透明性があることを可能にすると信じている。
私たちは私たちの非公認会計基準財務指標を以下のように定義します
TripAdvisorは、“調整後EBITDA”を、純収益(損失)に、(1)所得税準備金(収益)、(2)その他の収益(費用)、純額、(3)減価償却と償却、(4)株による補償と他の株式決済債務、(5)営業権、長期資産および無形資産減価、(6)法定準備金と決済、(7)再編およびその他の関連再編コスト、および(8)非経常的費用と収入を加えたものと定義する。これらの項目は，本質的に非現金であるため，我々の調整後EBITDA測定基準から除外されているか，あるいは金額がコア運営実績によって駆動されていないため，前の時期との比較はそれほど意味がないからである。同社は、これらの金額を除くことで、経営陣と投資家が異なる時期の財務結果を比較できるようになり、これらのコストは業務業績とは独立して変化する可能性があると考えている
TripAdvisorは，調整後のEBITDA利益率を調整後のEBITDAを収入で割ったものと定義する
調整されたEBITDAおよび調整されたEBITDA利益率は、我々の経営陣および取締役会が、我々の全体業務および我々の個別業務部門の財務業績を理解し評価するための重要な経営業績指標であり、内部予算および予測に基づいて承認されている。特に、調整されたEBITDAを計算する際に、いくつかの費用を除去することは、期間間の比較に有用な測定基準を提供することができ、これらのコストは、コア業務業績とは独立して変化する可能性があるので、管理層と投資家との間の財務結果をよりよく比較することができる。したがって，調整後のEBITDAと調整後のEBITDA保証金は投資家や他の人に有用な情報を提供し，経営陣や取締役会と同様に我々の経営業績を理解·評価し，我々の業績を我々の従来期の歴史的業績と別の有用な比較を可能にしていると考えられる
分析ツールとして調整されたEBITDAを用いることには限界があり，孤立的に考慮したり，GAAPによって報告された我々の結果分析の代替としたりするべきではない。これらの制限のため、純収益(損失)と我々の他のGAAP結果を含む調整後のEBITDAを他の財務業績指標とともに考慮すべきである
いくつかの制限は
9
TripAdvisorは、“非GAAP純収益(損失)”を、(1)株式に基づく補償支出および他の株式決済債務、(2)無形資産の償却、(3)営業権、無形資産およびその他の長期資産減価、(4)法定準備金および和解、(5)再編およびその他の関連再編コスト、と定義する。また，(6)ある損益や他の非日常的な収入や支出は，これらの収入や支出は我々が行っている経営業績を反映していないと考えられる.非GAAP純収益(赤字)は1種の経営業績評価指標であり、投資家とアナリストに私たちの業務の財務業績に関する有用な補足情報を提供すると信じている。それは私たちが監査されていない簡明な総合経営報告書を格納しているため、管理層が減価償却業務の持続コストと考えているが、ある費用、よく発生しないプロジェクトと私たちの業務持続コア業務と直接関連していないプロジェクトの影響を含まず、いくつかのプロジェクトが業務業績の影響を受けない可能性のある異なる時期の財務結果を比較することができる。
TripAdvisorは“非GAAP希釈1株当たり純収益(損失)”または“非GAAP希釈1株当たり収益”を非GAAP純収益(損失)をGAAP希釈1株当たり収益で割ると定義した。非GAAPによる1株当たり収益の希釈は投資家にとって有用であると信じており、1株当たりのベースでは監査されていない統合経営報告書を代表しているため、私たちが持続的な経営コストと考えている減価償却や、利息支出、利息収入、所得税、為替損益のような他の経営業務に割り当てられていない項目を考慮しているが、私たちの業務の持続的な核心業務と直接関連していないいくつかの費用の影響は含まれていない。TripAdvisorはGAAPによって決定された加重平均希釈後の1株当たり収益を用いて非GAAP希釈後の1株当たり収益を計算した。
非GAAP純収益(損失)と非GAAP希釈1株当たり収益は調整後EBITDAと同様のいくつかの制限がある。また，非GAAP純収益(損失)には，当社当期GAAP純収益(損失)とGAAP希釈1株当たり収益に影響を与えるすべての項目は含まれていない。したがって，これらの措置や我々が監査していない簡明な総合経営報告書を評価することが重要であると考えられる
TripAdvisorは、“自由キャッシュフロー”を、経営活動から資本支出を差し引いて提供される純現金、すなわちサイト開発コストの資本化を含む財産や設備の購入と定義している。この財務指標は、投資家が私たちの業務の潜在的な傾向をよりよく理解するのに役立つ有用な補足情報を提供することができると信じています。それは、私たちの運営業務によって生じる運営キャッシュフローを代表し、資本支出を減少させますが、融資活動、外貨、またはいくつかの投資活動のような、私たちの業務が行っているコア業務と直接関連していない他の現金の流れは考慮されていません。自由現金流量は、その期間の現金残高のすべての増加または減少を表すものではなく、自由支配支出の余剰キャッシュ流量を表すものでもないため、一定の限界がある。したがって、自由現金流量と監査されていない簡明な統合現金フロー表を評価することが重要だ。
TripAdvisorは、不変通貨に基づいて収入の外貨影響、あるいは“外貨影響前の非公認会計基準収入”を計算し、前期間の外貨為替レートを用いて今年度までの3ヶ月の実際の収入に換算することにより、外貨両替が収入に与える推定影響を除去する。外貨変動の影響を排除しているため、経営陣が私たちの歴史的業績と内部比較するのに役立つ有用な測定基準であると信じていますが、外貨変動は私たちが行っているコア経営業績を反映していません。
TripAdvisorは、調整後EBITDAまたは“外貨影響前調整後EBITDA”の為替影響を不変通貨に基づいて計算し、前期間の外貨為替レートを用いて今年度まで3ヶ月間の調整後EBITDAに含まれるすべての金額を換算し、外貨両替の推定影響を除去する方法である。私たちはこれが
10
これは、継続的なコア経営実績を反映できない外貨変動の影響を排除しているため、経営陣と我々の歴史的業績との内部比較が容易な有用な尺度である。
法規Gの要求に基づいて、著者らはこれらの非GAAP財務指標を以下の最も直接比較可能なGAAP指標と照合する。
11
トリップアドバイザー社
公認会計原則と非公認会計原則の財務指標の入金
(百万単位、1株当たり金額および百分率を除く)
(未監査)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||||
GAAP純収益(損失)と調整後EBITDA(非GAAP)の入金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公認会計基準純収益 |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
31 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
(48 |
) |
|
$ |
22 |
|
|
$ |
(119 |
) |
新設：所得税支給(福祉) |
|
|
37 |
|
|
|
22 |
|
|
|
2 |
|
|
|
(10 |
) |
|
|
61 |
|
|
|
(19 |
) |
増加：その他(収入)費用、純額 |
|
|
8 |
|
|
|
10 |
|
|
|
13 |
|
|
|
12 |
|
|
|
30 |
|
|
|
35 |
|
増加：減価償却と償却 |
|
|
23 |
|
|
|
25 |
|
|
|
27 |
|
|
|
30 |
|
|
|
73 |
|
|
|
85 |
|
新設：営業権の減価 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
新規：法定準備金と和解 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
新規：株式ベースの報酬費用 |
|
|
22 |
|
|
|
21 |
|
|
|
29 |
|
|
|
28 |
|
|
|
65 |
|
|
|
89 |
|
調整後EBITDA(非GAAP) |
|
$ |
115 |
|
|
$ |
109 |
|
|
$ |
72 |
|
|
$ |
15 |
|
|
$ |
252 |
|
|
$ |
71 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
収入(GAAP) |
|
$ |
459 |
|
|
|
|
|
$ |
303 |
|
|
|
|
|
$ |
1,138 |
|
|
$ |
661 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
純利益(損失)利益率(GAAP) |
|
|
5 |
% |
|
|
|
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
2 |
% |
|
|
(18 |
)% |
||
調整後のEBITDA利益率(非GAAP)(1) |
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
|
24 |
% |
|
|
|
|
|
22 |
% |
|
|
11 |
% |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
GAAP 1株当たり純収益(損失)とGAAP純収益(損失)から非GAAP純収益(損失)と非GAAP 1株当たり純利益(損失)への掛け金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
公認会計基準純収益 |
|
$ |
25 |
|
|
|
|
|
$ |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
新規：株式ベースの報酬費用 |
|
|
22 |
|
|
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
新規：無形資産の償却 |
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
増加：(収益)/投資損失 |
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減算：非GAAP調整の所得税の影響(2) |
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認会計基準純収益 |
|
$ |
41 |
|
|
|
|
|
$ |
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公認会計基準希釈後株式 |
|
|
146 |
|
|
|
|
|
|
144 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公認会計基準を希釈して1株当たり純収益(損失) |
|
$ |
0.17 |
|
|
|
|
|
$ |
0.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
希釈後の非GAAP 1株当たり純収益(損失)(3) |
|
$ |
0.28 |
|
|
|
|
|
$ |
0.16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
経営活動から自由キャッシュフロー(非GAAP)までのGAAPキャッシュフローを入金する： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
経営活動により提供される現金純額(GAAP) |
|
$ |
60 |
|
|
|
|
|
$ |
(64 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減額：資本支出 |
|
|
14 |
|
|
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
自由キャッシュフロー(非公認会計基準) |
|
$ |
46 |
|
|
|
|
|
$ |
(79 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
12
安全港声明
本プレスリリースの中で管理層の未来予想、信念、意図、目標、戦略、計画或いは将来性に関する陳述は、公認会計原則と非公認会計原則に基づく未来の財務表現に関連する陳述を含むが、TripAdvisorのホテル、体験とレストランの総合目的地としての見通しは、すべて展望性陳述であり、1995年の“個人証券訴訟改革法案”と他の連邦証券法の定義に符合する。前向きな陳述は、“予想”、“信じる”、“可能性”、“可能性を増加させる可能性”、“推定”、“予想”、“計画された”、“計画された”、“可能性”、“可能性”、“達成されるであろう”、“予想される”、“前向きに提供されるかもしれない”、“提供されるかもしれない”、“そうなるであろう”または同様の用語、そのような用語の変形、またはこれらの用語の否定で識別することができる。投資家は、本プレスリリースの陳述は厳格な意味での歴史的な陳述ではなく、成長目標、戦略投資に関する幹部の陳述、および経営陣の計画、目標、戦略に関する陳述を含むが、前向きな陳述であることに注意してください。このような前向き声明は、それらのリスク、不確定要因、およびTripAdvisorが米国証券取引委員会に提出された文書に詳細に記載された要因を含む、既知および未知のリスク、不確定要因、および他の要因に関する。これらのリスク、不確定要素と要素のため、TripAdvisorの実際の結果は、本文に含まれる前向き陳述中の討論或いは暗示の任意の未来の結果、表現或いは成果と大きく異なる可能性がある。TripAdvisorは、本プレスリリースで現在までの情報を提供し、本プレスリリースに含まれる情報を更新したり、前向きな陳述を修正する義務を負いません, 新しい情報、未来の事件、他の理由でも。
連絡先
投資家
メールボックス：ir@tripvisor.com
メディア
メール：northamericapr@tripvisor.com
13