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ParentMember2021-04-012021-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-04-012022-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-04-012021-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-04-012022-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-04-012021-06-300001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-06-300001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-06-300001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-06-300001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：InterestRateContractMembers2021-01-012021-06-300001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-06-300001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-06-300001059556アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーMCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-06-300001059556アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーMCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-06-300001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-06-300001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するMCO：累計定義された受益計画調整純収益損失と優先サービスコスト分配属性表を親メンバに示す2022-01-012022-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するMCO：累計定義された受益計画調整純収益損失と優先サービスコスト分配属性表を親メンバに示す2021-01-012021-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するMCO：累計定義された受益計画調整SettlementGainLossPortionAttributable to ParentMember2022-01-012022-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するMCO：累計定義された受益計画調整SettlementGainLossPortionAttributable to ParentMember2021-01-012021-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-012022-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-012021-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-06-300001059556米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-06-300001059556米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-03-310001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-03-310001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-03-310001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember2022-03-310001059556米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-03-310001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-03-310001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-03-310001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember2021-03-310001059556米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-04-012022-06-300001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-04-012022-06-300001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-04-012022-06-300001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember2022-04-012022-06-300001059556米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-04-012021-06-300001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-04-012021-06-300001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-04-012021-06-300001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember2021-04-012021-06-300001059556米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-06-300001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-06-300001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember2022-06-300001059556米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-06-300001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-300001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-06-300001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember2021-06-300001059556米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-12-310001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-12-310001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember2021-12-310001059556米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-12-310001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-12-310001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember2020-12-310001059556米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-012022-06-300001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-06-300001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-012022-06-300001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember2022-01-012022-06-300001059556米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-012021-06-300001059556アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-06-300001059556米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-012021-06-300001059556MCO：累計純投資HedgesGainLossAttributable to ParentMember2021-01-012021-06-300001059556MCO：23歳高齢者注意事項メンバー2022-06-300001059556MCO：14歳の2千人または注意：30歳のメンバー2022-06-300001059556MCO：2千人と15人の高齢者またはスタッフ2千人と27人のメンバー2022-06-300001059556MCO：2千七百五十五年個人配置人数二千二万三千人2022-06-3000010595562万7千人の高齢者が2万2千人のメンバーに注意しています2022-06-300001059556MCO：18歳2，000人または2，000人のメンバー2022-06-300001059556MCO：18歳2，000人、2，000人、4人2022-06-300001059556MCO：A 950 SeniorNotesDue 2千と30のメンバー2022-06-300001059556MCO：2千25名の会員2022-06-300001059556MCO：2千人と22人の上級メンバーや音符スタッフ2022-06-300001059556MCO：2千と20万人の上級メンバーまたは非上級メンバー2022-06-300001059556MCO：2千と22高級音符2千と41メンバー2022-06-300001059556MCO：2千と22人の上級または非高級2千と66人のメンバー2022-06-300001059556MCO：2千と50人のメンバー2022-06-300001059556MCO：23歳高齢者注意事項メンバー2021-12-310001059556MCO：14歳の2千人または注意：30歳のメンバー2021-12-310001059556MCO：2千人と15人の高齢者またはスタッフ2千人と27人のメンバー2021-12-310001059556MCO：2千七百五十五年個人配置人数二千二万三千人2021-12-3100010595562万7千人の高齢者が2万2千人のメンバーに注意しています2021-12-310001059556MCO：18歳2，000人または2，000人のメンバー2021-12-310001059556MCO：18歳2，000人、2，000人、4人2021-12-310001059556MCO：A 950 SeniorNotesDue 2千と30のメンバー2021-12-310001059556MCO：2千25名の会員2021-12-310001059556MCO：2千人と22人の高齢者または2千人と55人のメンバーに気づきました2021-12-310001059556MCO：2千人と22人の上級メンバーや音符スタッフ2021-12-310001059556MCO：2千と20万人の上級メンバーまたは非上級メンバー2021-12-310001059556MCO：2千と22高級音符2千と41メンバー2021-12-310001059556MCO：2千と22人の上級または非高級2千と66人のメンバー2021-12-310001059556SRT：最小メンバ数2022-06-300001059556SRT：最大メンバ数2022-06-30MCO：LineOfBusiness0001059556US-GAAP：部門間メンバ削除2022-04-012022-06-300001059556US-GAAP：部門間メンバ削除2021-04-012021-06-300001059556アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMCO：MoodyInvestorsServiceMembers2022-04-012022-06-300001059556アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMCO：MoodyAnalyticsMember2022-04-012022-06-300001059556アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMCO：MoodyInvestorsServiceMembers2021-04-012021-06-300001059556アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMCO：MoodyAnalyticsMember2021-04-012021-06-300001059556US-GAAP：部門間メンバ削除2022-01-012022-06-300001059556US-GAAP：部門間メンバ削除2021-01-012021-06-300001059556アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMCO：MoodyInvestorsServiceMembers2022-01-012022-06-300001059556アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMCO：MoodyAnalyticsMember2022-01-012022-06-300001059556アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMCO：MoodyInvestorsServiceMembers2021-01-012021-06-300001059556アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMCO：MoodyAnalyticsMember2021-01-012021-06-300001059556MCO：A 2020 MAS戦略再構成計画のメンバーMCO：MoodyAnalyticsMember2022-06-300001059556MCO：MoodyInvestorsServiceMembersMCO：A 20222023地理的位置再構成計画のメンバー米国-GAAP：従業員サービスメンバー2022-06-300001059556MCO：A 20222023地理的位置再構成計画のメンバー米国-GAAP：従業員サービスメンバーMCO：MoodyAnalyticsMember2022-06-300001059556アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-04-012022-06-300001059556アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-04-012021-06-300001059556アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-01-012022-06-300001059556アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-01-012021-06-300001059556SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-04-012022-06-300001059556SRT：アジア太平洋地域メンバ2021-04-012021-06-300001059556SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-01-012022-06-300001059556SRT：アジア太平洋地域メンバ2021-01-012021-06-300001059556SRT：米国メンバ2022-04-012022-06-300001059556SRT：米国メンバ2021-04-012021-06-300001059556SRT：米国メンバ2022-01-012022-06-300001059556SRT：米国メンバ2021-01-012021-06-300001059556アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-252022-07-250001059556アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-25
カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☑
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
手数料書類番号1-14037
____________________
ムーディーズ社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州
13-3998945
(法団として成立した状況)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
グリニッジ街250番地の世界貿易センター7番地にあります, ニューヨークです, ニューヨークです10007
(主な行政事務室住所)
(郵便番号)

登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
(212)553-0300
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.01ドルですMCOニューヨーク証券取引所
優先債券は2027年に満期となり、利子率は1.75%となるMCO 27ニューヨーク証券取引所
優先債券2030年満期、利子率0.950MCO 30ニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☑ No ☐
再選択マークは、登録者がS−Tルール405規則に従って提出を要求した各対話データファイルを過去12ヶ月以内に電子的に提出したかどうか、または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短時間で提出するかどうかを示すはい、そうです ☑ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバ☑
ファイルマネージャを加速する
☐
非加速ファイルサーバ☐
規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☑
最後までの実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記した
未償還株はJune 30, 2022
183.5百万
1
カタログ表
ムーディーズ社
インデックステーブル10-Q
ページ
用語と略語
3-6
第1部財務情報
第1項。
財務諸表
3か月までと6か月までの総合経営報告書(監査なし) June 30, 2022 and 2021
7
3か月および6か月までの総合収益表(審査を経ていない)June 30, 2022 そして2021
8
総合貸借対照表(監査なし)June 30, 202212月31日には2021
9
6ヶ月までの総合現金フロー表(監査なし) June 30, 2022そして2021
10
3か月まで及び6か月までの総合株主権益報告書(審査を経ていない)June 30, 2022そして2021
11-14
簡明合併財務諸表付記(未監査)
15-44
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
会社(The Company)
45
持続可能性
45
報告可能な細分化市場
46
経営成果
46-76
流動性と資本資源
76-82
最近発表された会計基準
83
事件があったり
83
監督管理
83
前向きに陳述する
84-85
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
86
第四項です。
制御とプログラム
87
第2部：その他の情報

第1項。
法律訴訟
88
第1 A項。
リスク要因
88
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
88
五番目です。
その他の情報
88
第六項です。
陳列品
89
サイン

2
カタログ表
用語と略語
以下の用語、略語、および略語は、本報告でよく使用される用語を決定するために使用される
用語.用語
定義する
買収に関連した無形償却費用
会社がすべての企業合併取引から得た固定寿命無形資産の償却
調整後の希釈1株当たり収益
1株当たりの収益を希釈することはあるプロジェクトの影響を含まず、詳しくは“非公認会計基準財務措置”の節を参照されたい
調整後純収益
純収益は、“非公認会計基準財務措置”と題する部分的に詳述されたある項目の影響は含まれていない
調整後の営業収入
営業収入は、“非公認会計基準財務措置”と題する節で詳述されたある項目の影響は含まれていない
調整後の営業利益率
調整後の営業収入を収入で割る
アメリカ.アメリカ
北米と南米の国/地域(米国を除く)を代表する。
Aoci(左)
その他の総合収益/損失を累計する
経年経常収入(ARR)
所与の時点におけるM&Aの経常的収入契約の推定値に対するより多くの洞察を提供することができる補完的な業績指標
ASC
アメリカ財務会計基準委員会会計基準は編集された；2009年7月1日から権威公認会計基準の唯一の源であるが、アメリカ証券取引委員会の規則と解釈的ニュース原稿を除いて、これらもアメリカ証券取引委員会登録業者が公認会計基準の権威源である
アジア太平洋
オーストラリアとアジア諸国を代表して、中国、インド、インドネシア、日本、韓国、マレーシア、シンガポール、スリランカ、タイを含むが、これらに限定されない
ASR
株式買い戻しを加速する
ASU
FASB会計基準はASCに更新される。会計指導の背景情報を提供し、ASC変化に関する結論を得るために基礎を築いた。ASCに組み込まれるまで，ASUは権威とは考えられなかった
サーフボード
当社の取締役会
Bps
基点
CCXI中国誠宙国際信用格付け有限公司；中国は国内初の最大の信用格付け機関であり、人民銀行の許可を得た；会社は2006年に49%の株式を獲得した；現在ムーディーズは中国聯通の30%の株式を所有している
CDP
国際非営利団体は、グローバル情報開示システムを通じて会社、都市、州、地域の環境影響管理を支援しています
CFG.CFG
企業財務グループ
CMBS
商業担保融資支援証券；SFGの1つの資産カテゴリ
大腸菌法人生命保険
選挙委員会欧州委員会
普通株
当社の普通株
会社
ムーディーズ社とその子会社
コトラ北米信用データとワークフローソリューション提供者；同社は2021年3月にCorteraを買収
新冠肺炎新しいコロナウイルス株の爆発は国際公衆衛生危機と全世界の大流行を招いた
CP
商業手形
CP計画
2016年8月3日に締結された計画では、会社が最大10億ドルのCPの個人販売を許可し、その満期日は発行日から397日を超えず、2021年の融資メカニズムの支援を受けている
CRAS
信用格付け機関
データと情報(D&I)
MA内のLOBは，データフィードおよびデータアプリケーション製品を介して会社および証券に関する大量のデータセットを提供する
意思決定解決策(DS)
MA内のLOBは，特定の用例(銀行，保険，KYC/KYS，CREおよび構造金融ソリューション)にソフトウェアおよびワークフローツールを提供する.このLOBは、データおよび情報および研究および洞察LOB内のコンポーネントを使用して、統合されたリスク解決策を提供します
ドッド·フランク法
“ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法”
3
カタログ表
用語.用語
定義する
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
ヨーロッパ中東アフリカ諸国を代表して
仕事がしやすい
1株当たりの収益
ERS
企業リスク解決策；MA内部の前LOBは，リスク管理ソフトウェアソリューションおよび関連するリスク管理コンサルティングサービスを提供する。MA LOBは2022年1月1日からRD&AとERSから意思決定解決策、研究と洞察、およびデータと情報に再調整された
ESG
環境、社会、ガバナンス
ESMA
ヨーロッパ証券·市場管理局は
見込みを立てるユーロ短期金利
ETR
実際の税率
EU.EU
EU.EU
Euribor
ユーロ銀行間同業借り換え金利
超過税収割引
オプションの行使または制限された株式の交付時に実現される税金優遇と、公認会計原則に従ってオプションまたは制限された株式費用を計上する際に記録される税収割引との差額
“取引所法案”
1934年に改正された証券取引法
対外収入
部門間金額の収入は含まれていません
FASB
財務会計基準委員会
図２
金融機関グループ
自由キャッシュフロー
経営活動が提供した現金純額から増資払いの現金を差し引く
外国為替
外国為替
会計原則を公認する
アメリカは会計原則を公認している
ポンド
ポンド
国内総生産国内総生産
グレイ世界報告イニシアティブ、国際独立標準組織、組織が気候変動、人権、腐敗への影響を理解し、開示するのを助ける
ICRA
ICRA株式会社；インドの信用格付けと研究提供者
Kompany360 kompany AG(Kompany)；オーストリアウィーンに本社を置く業務検証と顧客(KYC)技術ソリューションプラットフォームを理解し、2022年2月に会社に買収された
韓国
韓国
KYCお客様のことは承知しております
ロンドン銀行の同業借り換え金利
ロンドン銀行間同業借り換え金利
LOB
業務範囲
体積量
ムーディーズ分析-MCOの報告可能な部門は、広範な製品およびサービスを提供し、グローバル金融市場機関参加者の金融分析およびリスク管理活動をサポートする；3つのLOB-決定解決策、研究と洞察、ならびにデータと情報を含む
マックス
ムーディーズ分析知識サービス会社；前身はCopal Amba；グローバル金融と企業部門にオフショア研究と分析サービスを提供する；業務は2019年第4四半期に剥離し、以前はPS LOBの一部であり、MA報告部門の報告単位でもあった
MCO
ムーディーズとその子会社
MD&A
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
管理情報システム
ムーディーズ投資家サービス-MCOの報告可能な部門；5つのLOBからなる-SFG；CFG；FIG；PPIF；およびMISOTER
その他を遺漏する
アジア太平洋地域の金融商品価格設定サービス、ICRA非格付け収入、およびESG研究、データ、および評価を提供する収入を含む。これらの業務は管理情報システムの構成要素であり、他の業務は管理情報システムの一部である
ムーディ
ムーディーズとその子会社
MSSムーディ共有サービス；主に管理情報システムとM&Aを同時に支援する情報技術と支援者、例えば財務、人的資源、法律関係者からなる
4
カタログ表
用語.用語
定義する
純収入
ムーディ社の純収入には少数株主に属する制御的権益ではない純収入は含まれていない
NM
百分率変更は意味がない
非公認会計原則
公認会計原則に適合しない財務測定基準；会社報告の業績と一緒に読む場合、これらの測定基準は投資家に有用な補足情報を提供し、会社の業績の期間間比較を分析し、競争相手の経営結果との比較を容易にし、投資家に経営陣が財務と運営決定に使用する補足情報のより大きな透明性を提供することができる
NRSRO
国が認可した統計格付け機関は，米国証券取引委員会に登録された信用格付け機関である
保監所
その他全面収益(損失)；キャッシュフローと純投資裁定期の損益、年金及びその他の退職福祉債務に関する何らかの損益及び外貨換算調整を含む
運営区域
ASCにおいて定義された支部報告に関連する用語；ASCは、運営支部を、i)コンポーネントが収入および費用を確認する可能性のあるビジネス活動に従事すること、ii)コンポーネントの経営結果がエンティティの首席運営決定者によって定期的に審査されること、およびiii)コンポーネントに関する離散財務情報が利用可能であることの3つの特徴の各々を有するビジネスエンティティのコンポーネントとして定義される
PassFort英国SaaSに基づくワークフロープラットフォームは、認証、顧客自己登録とリスク分析のために使用され、2021年11月に会社に買収された
PPIF
公共，プロジェクト，インフラ融資；管理情報システムのLOB
Q2
第2四半期
RD&A
研究、データおよび分析；MA内部のフロントLOBは、加入に基づく研究、データおよび分析製品を提供し、情報システムによって生成された信用評価、信用研究、定量的信用スコアおよび他の分析ツール、経済研究および予測、商業知能および会社情報製品、商業不動産データおよび分析ツール、および学習解決策を含む。MA LOBは2022年1月1日からRD&AとERSから意思決定解決策、研究と洞察、およびデータと情報に再調整された
RealXData基準と賃貸料予測機能を持つCREリースレベルポートフォリオ管理を提供し、2021年9月に会社に買収される
経常収入
管理情報システムとは、格付け債務債券及び/又はこのような債務を発行する実体の経常監視費、及び商業手形、中期手形及び棚登録等の項目の収入を指す。管理情報システムOtherに対しては，購読による収入を示す.MAの場合、購読ベースの収入とソフトウェア保守収入を表します
“改革法案”
2006年信用格付け機関改革法
報告単位
ムーディーズは米国公認会計原則に基づいてその減値営業権のレベルを評価する；経営部門または経営部門より低いレベルと定義する
研究と洞察(R&I)
MA内のLOB モデル、採点、専門家の見解、コメントを提供します。このLOBには、信用研究、信用モデルおよび分析、ならびに経済データおよびモデルが含まれる
収入会計基準
ASCは、ASU第2014-09号“お客様との契約収入(ASCトピック606)”に基づいて更新されます。この会計基準は、米国公認会計原則の下で収入確認と繰延が顧客との契約の増分コストを獲得または履行する会計枠組みを大きく変更した
RMBS
住宅担保融資支援証券；SFGの資産種別
均角根気候と自然災害リスクモデリングと分析のグローバルプロバイダ；2021年9月に会社に買収された
SaaS
ソフトウェアはサービスです
SASB
持続可能な会計基準委員会
SBTI
科学に基づく目標イニシアティブ；CDP，国連グローバル契約，世界資源研究所と世界自然基金とのパートナーシップを奨励することを目的としている 民間部門は率先して緊急気候行動をとるだろう
アメリカ証券取引委員会
アメリカ証券取引委員会
証券法
1933年改正された証券法
SFG
構造的金融グループ；管理情報システムのLOB
5
カタログ表
用語.用語
定義する
SG&A
販売、一般、行政費用
軟性担保付き隔夜融資金利
“税法”
2017年12月22日、“減税·雇用法案”が米国法となり、米国の税法が大きく改正された。
TCFD気候に関する財務開示作業チーム
債務総額
会社が総合貸借対照表に反映しているすべての負債
取引収入
管理情報システムについては、新規債発行の初期格付けやその他の一次費用を代表する。管理情報システムその他については，専門サービスやデータサービス，研究，分析活動からの収入を代表する.MAについては，永久ソフトウェアライセンス料とソフトウェア実施サービス，リスク管理コンサルティングプロジェクト，トレーニング·認証サービスの収入を代表する
イギリス.イギリス
イギリス.イギリス
アメリカです。
アメリカです
ドル
ドル
UTP
不確定税収状況
世界経済フォーラム世界経済フォーラム
黄大仙年明けから今まで
2020 M&A戦略再編計画ムーディーズ最高経営責任者が2020年12月22日に承認した再編計画は、M&A報告部門の戦略再編に関連している
2022-2023年地理的位置再構成計画
ムーディーズ最高経営責任者が2022年6月30日に承認した会社後の新冠肺炎地理的位置戦略に関する再編計画
2013年のプレミアムチケットは2024年に満期になります
元金5億ドル、4.875%優先無担保手形、2024年2月満期
2014年の高級手形は2044年に満期になります
元金6億ドル、5.25%優先無担保手形、2044年7月満期
2015年のプレミアムチケットは2027年に満期になります
元金5億ユーロ、1.75%優先無担保手形、2027年3月満期
2017年のプレミアムチケットは2023年に満期になります
元金5億ドル、2.625%優先無担保手形、2023年1月15日満期
2017年のプレミアムチケットは2028年に満期になります
元金5億ドル、3.250%優先無担保手形、2028年1月15日満期
2018年のプレミアムチケットは2029年に満期になります
元金4億ドル、4.25%優先無担保手形、2029年2月1日満期
2018年のプレミアムチケットは2048年に満期になります
元金4億ドル、4.875%優先無担保手形、2048年12月17日満期
2019年のプレミアムチケットは2030年に満期になります元本は7.5億ユーロ、0.950%の優先無担保手形で、2030年2月25日に満期になります
2020年に高級手形が2025年に満期になります元金7億ドル、3.75%優先無担保手形、2025年3月24日満期
2020年に高級手形が2050年に満期になります元金3億ドル、3.25%優先無担保手形、2050年5月20日満期
2020年に高級手形が2060年に満期になります元金5億ドル、2.55%優先無担保手形、2060年8月18日満期
2021年施設5年間の無担保循環信用手配、借入能力は12.5億ドルに達した；CP計画に従って発行されたCPをサポート
2021年に高度手形が2031年に満期になります元金6億ドル、2.00%優先無担保手形、2031年8月19日満期
2021年に高度手形が2041年に満期になります元金6億ドル、2.75%優先無担保手形、2041年8月19日満期
2021年に高度手形が2061年に満期になる元金5億ドル、3.10%優先無担保手形、2061年11月15日満期
2022高級債券は2052年に満期になります元金5億ドル、3.75%優先無担保手形、2052年2月25日満期

6
カタログ表
第1部財務情報
項目1.財務諸表
ムーディーズ社
連結業務報告書(監査を経ない)
(百万単位で、1株当たりのデータを除く)
3か月まで
六月三十日
6か月まで
六月三十日
2022202120222021
収入.収入$1,381 $1,553 $2,903 $3,153 
費用.費用
運営中です393 365 810 758 
販売、一般、行政368 327 739 620 
減価償却および償却81 60 159 119 
再編成する31 — 31 2 
総費用873 752 1,739 1,499 
営業収入508 801 1,164 1,654 
営業外収入，純額
利子支出，純額(55)(49)(108)(56)
その他営業外収入，純額(10)6 (4)22 
営業外収入合計純額(65)(43)(112)(34)
所得税未払いの収入443 758 1,052 1,620 
所得税支給116 181 227 307 
ムーディーズの純収入$327 $577 $825 $1,313 
ムーディ普通株株主は1株当たりの収益を占めなければならない
基本的な情報$1.78 $3.09 $4.47 $7.02 
薄めにする$1.77 $3.07 $4.45 $6.98 
加重平均流通株数
基本的な情報184.1 186.7 

184.6 187.0 
薄めにする184.9 187.9 

185.4 188.2 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
7
カタログ表
ムーディーズ社
総合総合収益表(監査なし)
(百万単位で)
3か月まで
June 30, 2022
3か月まで
June 30, 2021
税引き前
金額		税収
金額		税引後
金額		税引き前
金額		税収
金額		税引後
金額
純収入$327 $577 
その他の全面収益(損失)：
外貨調整：
外貨換算調整、純額$(340)$3 (337)$37 $(2)35 
外貨換算調整−純収益に掲げられた損失の再分類−20 — 20 — — — 
純投資ヘッジ純収益241 (60)181 (41)12 (29)
純投資ヘッジ−純収益に含まれる収益の再分類−— — — (1)1 — 
年金やその他の退職給付：
純収入を計上した精算損失/先行サービス費用と決済費用の償却1 — 1 10 (2)8 
純収益と以前のサービス費用を精算する6 (2)4 — — — 
その他総合収入合計$(72)$(59)$(131)$5 $9 $14 
総合収益196 591 
差し引く：非持株権益による総合(赤字)収入(3)(1)
ムーディーズの総合収益$199 $592 

6か月まで
June 30, 2022		6か月まで
June 30, 2021
税引き前
金額		税収
金額		税引後
金額		税引き前
金額		税収
金額		税引後
金額
純収入$825 $1,313 
その他の全面収益(損失)：
外貨調整：
外貨換算調整、純額$(448)$4 (444)$(110)$4 (106)
外貨換算調整−純収益に掲げられた損失の再分類−20 — 20 — — — 
純投資ヘッジの純収益305 (77)228 134 (30)104 
純投資ヘッジ−純収益に含まれる収益の再分類−— — — (2)1 (1)
キャッシュフローのヘッジ：
純収益に掲げられた損失の再分類1 — 1 1 — 1 
年金やその他の退職給付：
純収入を計上した精算損失/先行サービス費用と決済費用の償却1 — 1 13 (3)10 
純収益と以前のサービス費用を精算する3 (1)2 — — — 
その他総合収入合計$(118)$(74)$(192)$36 $(28)$8 
総合収益633 1,321 
差し引く：非持株権益による総合(赤字)収入(3)1 
ムーディーズの総合収益$636 $1,320 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

8
カタログ表
ムーディーズ社
合併貸借対照表(監査なし)
(百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません)
June 30, 20222021年12月31日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$1,617 $1,811 
短期投資86 91 
売掛金、信用損失を差し引いて純額#ドルを用意する46 in 2022 and $32 in 2021
1,602 1,720 
その他流動資産515 389 
流動資産総額3,820 4,011 
財産と設備、減価償却累計額を差し引く#ドル1,058 in 2022 and $1,010 in 2021
433 347 
経営的リース使用権資産413 438 
商誉5,841 5,999 
無形資産、純額2,300 2,467 
税金資産を繰延し，純額341 384 
その他の資産1,167 1,034 
総資産$14,315 $14,680 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金と売掛金$866 $1,142 
賃貸負債の当期部分を経営する105 105 
長期債務の当期部分499 — 
収入を繰り越す1,285 1,249 
流動負債総額2,755 2,496 
繰延収入の非当期部分81 86 
長期債務7,158 7,413 
繰延税金負債，純額572 488 
不確定税収状況336 388 
リース負債を経営する421 455 
その他負債513 438 
総負債11,836 11,764 
または事項がある(付記17)
株主権益：
優先株、額面$0.01一株一株10,000,000ライセンス株；違います。発行済みおよび発行済み株式
— — 
シリーズ普通株、額面$0.01一株一株10,000,000ライセンス株；違います。発行済みおよび発行済み株式
— — 
普通株、額面$0.01一株一株1,000,000,000ライセンス株；342,902,2722022年6月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行された株。
3 3 
資本黒字965 885 
利益を残す13,328 12,762 
在庫株は、コストで計算する159,355,829そして157,262,4842022年6月30日と2021年12月31日の普通株式
(11,403)(10,513)
その他の総合損失を累計する(599)(410)
ムーディーズ株主権益総額2,294 2,727 
非制御的権益185 189 
株主権益総額2,479 2,916 
総負債、非持株権益、株主権益$14,315 $14,680 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
9
カタログ表
ムーディーズ社
合併現金フロー表(監査を経ていない)
(百万単位で)
6月30日までの6ヶ月間
20222021
経営活動のキャッシュフロー
純収入$825 $1,313 
純収入と経営活動が提供する現金純額を入金する
減価償却および償却159 119 
株に基づく報酬84 86 
所得税を繰延する65 59 
外貨換算損失は純収益に再分類される20 — 
資産と負債の変動状況：
売掛金63 (29)
その他流動資産(172)17 
その他の資産(12)(23)
レンタル義務(7)(7)
売掛金と売掛金(276)(175)
収入を繰り越す92 49 
未確認の税金優遇およびその他の非流動税金負債(44)(75)
その他負債(36)(64)
経営活動が提供する現金純額761 1,270 
投資活動によるキャッシュフロー
増資する(133)(44)
購入投資(182)(109)
投資販売と満期日99 85 
買収のために支払った現金を差し引く(92)(138)
純投資ヘッジ決済収入136 2 
純投資ヘッジ決済の支払い— (47)
投資活動のための現金純額(172)(251)
融資活動によるキャッシュフロー
紙幣を発行する491 — 
株式報酬計画の収益16 23 
株式報酬に関する株式買い戻し(83)(79)
国庫株(871)(503)
配当をする(259)(232)
起債コストと関連費用(5)— 
非持株権益に配当金を支給する(1)(1)
融資活動のための現金純額(712)(792)
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(71)(15)
現金および現金等価物の増加(194)212 
期初現金及び現金等価物1,811 2,597 
期末現金と現金等価物$1,617 $2,809 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
10
カタログ表
ムーディーズ社
合併株主権益報告書(監査なし)
(百万単位で、1株当たりのデータを除く)
ムーディーズの株主
普通株資本黒字利益を残す在庫株積算
他にも
全面的に
損		ダダールムーディ
株主の
権益		非制御性
利益．		合計する
株主の
権益
株金額株金額
2021年3月31日の残高
342.9 $3 $739 $11,632 (155.7)$(9,904)$(440)$2,030 $195 $2,225 
純収入577 577 — 577 
配当金(ドル)0.621株当たり)
(115)(115)— (115)
株に基づく報酬41 41 41 
平均原価純額は株の報酬計画に基づいて発行された株である4 0.1 5 9 9 
在庫株を買い戻す(1.1)(371)(371)(371)
通貨換算調整、純投資ヘッジ活動純額(税収純額を差し引く#ドル11百万ドル)
7 7 (1)6 
前のサービス費用/精算損失と決算費(税引後純額#ドル2百万ドル)
8 8 8 
2021年6月30日の残高
342.9 $3 $784 $12,094 (156.7)$(10,270)$(425)$2,186 $194 $2,380 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
11
カタログ表
ムーディーズ社
合併株主権益報告書(監査なし)
(百万単位で、1株当たりのデータを除く)
ムーディーズの株主
普通株資本
満ち欠けしている		保留する
収益.収益		在庫株積算
他にも
全面的に
損		ダダールムーディ
株主の
権益		非制御性
利益．		合計する
株主の
権益
株金額株金額
2020年12月31日残高
342.9 $3 $735 $11,011 (155.8)$(9,748)$(432)$1,569 $194 $1,763 
純収入1,313 1,313 — 1,313 
配当金(ドル)1.241株当たり)
(230)(230)(1)(231)
株に基づく報酬86 86 86 
平均原価純額は株の報酬計画に基づいて発行された株である(37)0.7 (19)(56)(56)
在庫株を買い戻す(1.6)(503)(503)(503)
通貨換算調整、純投資ヘッジ活動純額(税収純額を差し引く#ドル25百万ドル)
(4)(4)1 (3)
前のサービス費用/精算損失と決算費(税引後純額#ドル3百万ドル)
10 10 10 
現金流量ヘッジは実現されており、純収益は実現されていません1 1 1 
2021年6月30日の残高342.9 $3 $784 $12,094 (156.7)$(10,270)$(425)$2,186 $194 $2,380 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

12
カタログ表
ムーディーズ社
合併株主権益報告書(監査なし)
(百万単位で、1株当たりのデータを除く)
ムーディーズの株主
普通株資本
満ち欠けしている		保留する
収益.収益		在庫株積算
他にも
全面的に
損		ダダールムーディ
株主の
権益		非制御性
利益．		合計する
株主の
権益
株金額株金額
2022年3月31日の残高
342.9 $3 $826 $13,132 (158.4)$(11,096)$(471)$2,394 $188 $2,582 
純収入327 327 — 327 
配当金(ドル)0.701株当たり)
(131)(131)— (131)
株に基づく報酬38 38 38 
平均原価純額は株の報酬計画に基づいて発行された株である6 — 1 7 7 
在庫株を買い戻す95 (1.0)(308)(213)(213)
通貨換算調整、純投資ヘッジ活動純額(税収純額を差し引く#ドル57百万ドル)
(133)(133)(3)(136)
精算収益純額と先のサービス費用(税引き後純額#ドル2百万ドル)
4 4 4 
以前のサービス費用と精算損失を償却する1 1 1 
2022年6月30日の残高
342.9 $3 $965 $13,328 (159.4)$(11,403)$(599)$2,294 $185 $2,479 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

13
カタログ表
ムーディーズ社
合併株主権益報告書(監査なし)
(百万単位で、1株当たりのデータを除く)
ムーディーズの株主
普通株資本
満ち欠けしている		保留する
収益.収益		在庫株積算
他にも
全面的に
損		ダダールムーディ
株主の
権益		非制御性
利益．		合計する
株主の
権益
株金額株金額
2021年12月31日の残高342.9 $3 $885 $12,762 (157.3)$(10,513)$(410)$2,727 $189 $2,916 
純収入825 825 — 825 
配当金(ドル)1.401株当たり)
(259)(259)(1)(260)
株に基づく報酬84 84 84 
平均原価純額は株の報酬計画に基づいて発行された株である(36)0.5 (31)(67)(67)
Kompanyを買収する代償として発行された株(1)
35 0.1 9 44 44 
在庫株を買い戻す(3)(2.7)(868)(871)(871)
通貨換算調整、純投資ヘッジ活動純額(税収純額を差し引く#ドル73百万ドル)
(193)(193)(3)(196)
精算収益純額と先のサービス費用(税引き後純額#ドル1百万ドル)
2 2 2 
以前のサービス費用と精算損失を償却する1 1 1 
現金流量ヘッジは実現されており、純収益は実現されていません1 1 1 
2022年6月30日の残高342.9 $3 $965 $13,328 (159.4)$(11,403)$(599)$2,294 $185 $2,479 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

(1) 普通株発行に関する非現金投資活動を代表して、Kompanyの一部買収価格に資金を提供する
14
カタログ表
ムーディーズ社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
(表中のドルと株式金額は百万単位で、1株当たりのデータは除く)
注1業務記述と届出根拠
ムーディーズは世界総合リスク評価会社で、組織と投資家がより良い意思決定を行うことができるようにしている。ムーディーズの中国における報告書二つ報告可能な細分化市場：管理情報システムと管理情報システム。
管理情報システムは、様々な債務、計画、施設、および世界市場でこのような債務を発行するエンティティの信用格付けを発表し、様々な会社、金融機関、政府債務、構造融資証券などの評価サービスを提供する。
馬雲は世界的なサプライヤーであり、i)データと情報、ii)研究と見解、およびiii)会社がより良い、より速い意思決定を行うのを助ける決定解決策を提供する。Maは信用、市場、金融犯罪、サプライチェーン、災害と気候などの多種のリスク方面の業界専門知識を利用して、統合されたリスク評価解決方案を提供し、企業指導者が相互関連のリスクと機会の影響を識別、測定、管理できるようにした
これらの中期財務諸表はForm 10−Qの説明に従って作成されており，2022年2月22日に米国証券取引委員会に提出された会社2021年年報Form 10−Kにおける合併財務諸表と関連説明と組み合わせて読まなければならない。中期的な結果は，必ずしも年間またはその後の任意の期間の結果を表すとは限らない.経営陣は、公正列報に記載されている日付と期間の財務状況、業務結果、キャッシュフローに必要なすべての調整(正常経常性計上項目を含む)が含まれているとしている。年末総合貸借対照表データは、監査された財務諸表から来ているが、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則によって要求されるすべての開示は含まれていない。
前期額を何らかの再分類し，現在の列報方式に適合するようにした.
新しい会計基準を採用する
2022年1月1日、当社はASU 2021-08“企業合併(テーマ805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する”(ASU 2021-08号)を採択した。本ASUは、商業合併において得られた顧客の契約に関連する契約資産および契約負債(すなわち、繰延収入)を確認および測定するために、ASC主題606下の履行義務の定義を適用することを要求する。このASUを採用すると、買収側が買収される前にASC特集606項目で記録された同じ基礎に従って、買収された契約資産と負債を記録することになる。したがって、採用されると、当社は業務合併取引において買収の繰延収入を公正価値に調整する必要がなくなった。ASU番号2021-08の修正案は前向きに適用され、2022年1月1日以降に完了したすべての企業合併取引に適用されている。
新冠肺炎
今まで、新冠肺炎の疫病はまだ同社が発表した業績に重大な不利な影響を与えておらず、現在その最近の将来性に重大な不利な影響を与えないと予想されている。しかし、多くの不確定性のため、ムーディーズは疫病がその業務、未来の運営結果、財務状況或いはキャッシュフローに与える比較的な長期的な影響を予測できない
ロシア/ウクライナ紛争
同社は継続的なロシア/ウクライナ紛争がその業務の各方面に及ぼす影響を密接に監視している。この紛争への対応として、同社はロシアで情報システムやM&Aを管理するための商業運営を行わなくなり、ムーディーズ運営所の司法管轄区域で規定されているすべての適用される規制規制を遵守している。また、同社はロシアの実体に対する管理情報システムの信用格付けを撤回した
ロシアでのムーディーズの事業や純資産は重要ではないにもかかわらず、衝突をめぐる不確実性に関連するより広範な世界市場の変動は、2022年の格付け発行量に悪影響を与えている。衝突の深刻性と持続時間及びそのより広範な潜在的マクロ経済影響のため、会社は衝突がその財務状況と経営業績に与える短期的或いは長期的な影響を予測できない
過去に報告された収入をLOBで再分類する
2022年第1四半期、企業はM&A運営部門のLOB報告構造に基づいて収入を再調整し、この業務に対する洞察力と透明性を向上させた。2022年1月1日から、MA LOBはRD&AとERSから：
–決定解決策(DS)-ソフトウェアおよびワークフローツールは、特定の用例(銀行、保険、KYC/KYS、CREおよび構造金融ソリューション)のために提供される。このLOBは、データおよび情報、ならびにLOBを研究および洞察するコンポーネントを使用して、統合されたリスク解決策を提供する
–研究と洞察(R&I)−モデル、採点、専門家の見解、コメントを提供します。LOBは、クレジット研究と、クレジットモデルおよび分析と、経済データおよびモデルと、と、を含む
–データと情報(D&I)-会社および証券に関する大量のデータセットは、データ供給およびデータアプリケーション製品によって提供される。
LOBで開示された前年度収入別に再分類され，新たなLOB報告構造に適合するように付記2で紹介した。
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カタログ表
注2収入.収入
カテゴリー別の収入
次の表にLOB分類の会社収入を示します
3か月まで
六月三十日
6か月まで
六月三十日
2022202120222021
管理情報システム：
企業融資(CFG)
投資級$68 $102 $182 $236 
多収型31 124 70 265 
銀行ローン72 157 185 337 
他の口座(1)
151 167 302 317 
総配置数322 550 739 1,155 
構造融資(SFG)
資産支援証券31 33 63 59 
RMBS28 31 63 58 
CMBS27 23 65 47 
構造的信用36 53 75 91 
他の口座1 — 1 1 
総サービス品質123 140 267 256 
金融機関(FIG)
銀行業93 101 182 210 
保険24 33 58 76 
管理型投資8 13 13 21 
他の口座3 3 6 5 
総FIG128 150 259 312 
公共、プロジェクト、インフラ融資(PPIF)
公共財政·主権55 63 113 130 
プロジェクトとインフラ67 67 132 143 
総PPIF122 130 245 273 
総視聴率収入695 970 1,510 1,996 
その他を遺漏する11 10 23 20 
対外収入総額706 980 1,533 2,016 
部門間収入43 42 86 82 
総管理情報システム749 1,022 1,619 2,098 
馬：
意思決定解決策312 222 646 447 
研究と見解185 175 368 346 
データと情報178 176 356 344 
対外収入総額675 573 1,370 1,137 
部門間収入1 2 3 4 
MA総数676 575 1,373 1,141 
淘汰する(44)(44)(89)(86)
総MCO$1,381 $1,553 $2,903 $3,153 
(1)その他には，債務債券および/またはそのような債務を発行するエンティティの恒常的監視費，商業手形，中期手形，ICRA社の融資収入などの項目の費用が含まれる.
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カタログ表
次の表にLOBと地理的地域別の会社収入を示します
2022年6月30日までの3ヶ月2021年6月30日までの3ヶ月
アメリカです。アメリカではない合計するアメリカです。アメリカではない合計する
管理情報システム：
会社財務$210 $112 $322 $345 $205 $550 
構造的金融83 40 123 88 52 140 
金融機関53 75 128 69 81 150 
公共、プロジェクト、インフラ融資78 44 122 79 51 130 
総視聴率収入424 271 695 581 389 970 
その他を遺漏する2 9 11 1 9 10 
総管理情報システム426 280 706 582 398 980 
馬：
意思決定解決策133 179 312 96 126 222 
研究と見解102 83 185 96 79 175 
データと情報62 116 178 57 119 176 
MA総数297 378 675 249 324 573 
総MCO$723 $658 $1,381 $831 $722 $1,553 
2022年6月30日までの6ヶ月間2021年6月30日までの6ヶ月間
アメリカです。アメリカではない合計するアメリカです。アメリカではない合計する
管理情報システム：
会社財務$485 $254 $739 $759 $396 $1,155 
構造的金融180 87 267 156 100 256 
金融機関118 141 259 155 157 312 
公共、プロジェクト、インフラ融資153 92 245 157 116 273 
総視聴率収入936 574 1,510 1,227 769 1,996 
その他を遺漏する3 20 23 2 18 20 
総管理情報システム939 594 1,533 1,229 787 2,016 
馬：
意思決定解決策282 364 646 187 260 447 
研究と見解203 165 368 188 158 346 
データと情報122 234 356 112 232 344 
MA総数607 763 1,370 487 650 1,137 
総MCO$1,546 $1,357 $2,903 $1,716 $1,437 $3,153 

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カタログ表
以下の表に、同社の部門と地理地域別の報告可能な部門収入を示す
3か月まで
六月三十日
6か月まで
六月三十日
2022202120222021
管理情報システム：
アメリカです。$426 $582 $939 $1,229 
アメリカではなく
ヨーロッパ中東アフリカ地域では165 248 358 496 
アジア太平洋80 100 154 197 
アメリカ.アメリカ35 50 82 94 
アメリカ地域の合計ではなく280 398 594 787 
総管理情報システム706 980 1,533 2,016 
馬：
アメリカです。297 249 607 487 
アメリカではなく
ヨーロッパ中東アフリカ地域では257 233 520 463 
アジア太平洋71 55 139 114 
アメリカ.アメリカ50 36 104 73 
アメリカ地域の合計ではなく378 324 763 650 
MA総数675 573 1,370 1,137 
総MCO$1,381 $1,553 $2,903 $3,153 

次の表は取引収入と経常収入の割合をまとめたものである。管理情報システム部には、管理情報システムその他は含まれておらず、取引収入は、新規債務発行の初期格付け及び他の使い捨て費用を表し、経常収入は、格付け債務債券及び/又はそのような債務を発行する実体の経常監視費用、並びに商業手形、中期手形及び棚登録等の項目の収入を表す。他の管理情報システムでは、取引収入は専門サービスからの収入を表し、経常収入は購読ベースの収入を表す。M&Aの分野では、日常的な収入は、購読に基づく収入とソフトウェア保守収入を代表する。M&A取引収入には、永続的ソフトウェア許可料およびソフトウェア実施サービス、リスク管理コンサルティングプロジェクト、トレーニングおよび認証サービスの収入が含まれる
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カタログ表
6月30日までの3ヶ月間
20222021
取引記録繰り返し現れる合計する取引記録繰り返し現れる合計する
会社財務$199 $123 $322 $427 $123 $550 
62 %38 %100 %78 %22 %100 %
構造的金融$73 $50 $123 $92 $48 $140 
59 %41 %100 %66 %34 %100 %
金融機関$57 $71 $128 $79 $71 $150 
45 %55 %100 %53 %47 %100 %
公共、プロジェクト、インフラ融資$82 $40 $122 $88 $42 $130 
67 %33 %100 %68 %32 %100 %
その他を遺漏する$1 $10 $11 $— $10 $10 
9 %91 %100 %— %100 %100 %
総管理情報システム$412 $294 $706 $686 $294 $980 
58 %42 %100 %70 %30 %100 %
意思決定解決策$40 $272 $312 $36 $186 $222 
13 %87 %100 %16 %84 %100 %
研究と見解$2 $183 $185 $3 $172 $175 
1 %99 %100 %2 %98 %100 %
データと情報$— $178 $178 $1 $175 $176 
— %100 %100 %1 %99 %100 %
MA総数$42 
(1)
$633 $675 $40 $533 $573 
6 %94 %100 %7 %93 %100 %
ダダール·ムーディ社$454 $927 $1,381 $726 $827 $1,553 
33 %67 %100 %47 %53 %100 %
6月30日までの6ヶ月間
20222021
取引記録繰り返し現れる合計する取引記録繰り返し現れる合計する
会社財務$492 $247 $739 $914 $241 $1,155 
67 %33 %100 %79 %21 %100 %
構造的金融$166 $101 $267 $158 $98 $256 
62 %38 %100 %62 %38 %100 %
金融機関$118 $141 $259 $169 $143 $312 
46 %54 %100 %54 %46 %100 %
公共、プロジェクト、インフラ融資$161 $84 $245 $188 $85 $273 
66 %34 %100 %69 %31 %100 %
その他を遺漏する$2 $21 $23 $2 $18 $20 
9 %91 %100 %10 %90 %100 %
総管理情報システム$939 $594 $1,533 $1,431 $585 $2,016 
61 %39 %100 %71 %29 %100 %
意思決定解決策$83 $563 $646 $77 $370 $447 
13 %87 %100 %17 %83 %100 %
研究と見解$3 $365 $368 $4 $342 $346 
1 %99 %100 %1 %99 %100 %
データと情報$— $356 $356 $2 $342 $344 
— %100 %100 %1 %99 %100 %
MA総数$86 
(1)
$1,284 $1,370 $83 $1,054 $1,137 
6 %94 %100 %7 %93 %100 %
ダダール·ムーディ社$1,025 $1,878 $2,903 $1,514 $1,639 $3,153 
35 %65 %100 %48 %52 %100 %
(1)ソフトウェア実施サービスとリスク管理相談項目の収入は経営層に取引的収入に分類されているが，時間の経過とともに収入会計基準により確認されている(以下表参照)。

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カタログ表
次の表に収入確認の時間を示します
2022年6月30日までの3ヶ月
2022年6月30日までの6ヶ月間
管理情報システム体積量合計する管理情報システム体積量合計する
ある時点で確認された収入$412 $16 $428 $939 $57 $996 
時間とともに確認された収入294 659 953 594 1,313 1,907 
合計する$706 $675 $1,381 $1,533 $1,370 $2,903 
2021年6月30日までの3ヶ月2021年6月30日までの6ヶ月間
管理情報システム体積量合計する管理情報システム体積量合計する
ある時点で確認された収入$686 $20 $706 $1,431 $49 $1,480 
時間とともに確認された収入294 553 847 585 1,088 1,673 
合計する$980 $573 $1,553 $2,016 $1,137 $3,153 
未開売掛金、繰延収入、余剰履行債務
未開票売掛金
ある管理情報システムの手配には契約条項が含まれており，これらの条項に基づいて，顧客に年間監視サービスの借金を受け取り，このようなサービスを提供する際に収入を未開の入金請求とすることを要求している.また、あるM&A手配に対して、会社が無条件の対価格と収入を確認する時間を持っているのは、顧客に領収書を発行する前に発生する
以下の表は、会社が2022年6月30日と2021年12月31日までの未開請求書の売掛金を示しており、売掛金純額に含まれている
2022年6月30日まで
2021年12月31日まで
管理情報システム体積量管理情報システム体積量
未開票受取$397 $167 $386 $152 
収入を繰り越す
契約が顧客にその契約に関連する収入を確認する前に会社に掛け値を支払うことを要求した場合、会社は繰延収入を確認する。会社が関連業績義務を履行して収入を確認した場合、この繰延収入は解除される。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の繰延収入残高の大きな変化は以下の通り
2022年6月30日までの3ヶ月
2021年6月30日までの3ヶ月
管理情報システム体積量合計する管理情報システム体積量合計する
3月31日の残高
$377 $1,234 $1,611 $388 $940 $1,328 
繰延収入の変化
期日初めに繰延収入残高に計上された確認収入(117)(391)(508)(119)(338)(457)
売掛金が増加し，その期間に収入と確認された金額は含まれていない94 213 307 98 262 360 
為替レート変動の影響(7)(37)(44)1 3 4 
繰延収入変動総額(30)(215)(245)(20)(73)(93)
6月30日の残高
$347 $1,019 $1,366 $368 $867 $1,235 
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カタログ表
2022年6月30日までの6ヶ月間2021年6月30日までの6ヶ月間
管理情報システム体積量合計する管理情報システム体積量合計する
12月31日までの残高$296 $1,039 $1,335 $313 $874 $1,187 
繰延収入の変化
期日初めに繰延収入残高に計上された確認収入(155)(654)(809)(162)(565)(727)
売掛金が増加し，その期間に収入と確認された金額は含まれていない215 680 895 219 555 774 
期内は買収で増加する— 1 1 — 4 4 
為替レート変動の影響(9)(47)(56)(2)(1)(3)
繰延収入変動総額51 (20)31 55 (7)48 
6月30日の残高
$347 $1,019 $1,366 $368 $867 $1,235 
繰延収入--当期$268 $1,017 $1,285 $279 $863 $1,142 
繰延収入-非流動収入$79 $2 $81 $89 $4 $93 
管理情報システム部門では，2022年6月30日までの3カ月と6カ月の繰延収入残高の変化は，主に2022年第1四半期に発生した大部分の契約更新に関連しており，通常1年以内に確認されている。
M&A部門では、2022年6月30日までの3ヶ月間の繰延収入が減少した主な原因は、2021年12月と2022年1月の年間購読·メンテナンス請求書が確認されたことである。2022年6月30日までの6カ月間、繰延収入残高がやや低下したのは、上記2021年12月請求書に関する収入が確認され、外貨換算率の不利な変化は主に2022年第1四半期の請求書高度集中の影響によって相殺されたためである。
余剰履行義務
管理情報システム部門の余剰業績債務は主にある構造的金融製品(主にCMBS)監督費と関連する繰延収入を反映し、その中で発行者は証券有効期限内の監視費を事前に支払うことを選択することができる。2022年6月30日現在，余剰履行債務に割り当てられた取引価格総額は約$である105百万ドルです。同社は収入約を確認する予定だ20この残高の割合は1年約、約501~5年の間の残高の%と、その後の残高。管理情報システム部門の余剰履行義務については、同社はASC主題606で提出された実際の便宜策を適用し、上記当初予想期間が1年又はそれ以下の契約の未履行履行義務に関する金額から除外することを許可する。
M&A部門の残りの業績債務には、2022年6月30日までにアセットバランスシートに繰延収入として記録されている金額と、2022年6月30日現在顧客に領収書が発行されていない金額が含まれており、主に購読ベースの製品が署名した長年の手配に関する将来の収入を反映している。2022年6月30日現在，余剰履行債務に割り当てられた取引価格総額は約$である3.0十億ドルです。同社は収入約を確認する予定だ60この残高の割合は1年約、約251~2年の間の残高の%と、その後の残高。

21
カタログ表
注3株に基づく報酬
以下は、添付の統合ビジネスレポートに含まれる株式ベースの報酬コストおよび関連する税金割引の概要である
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
株に基づく報酬コスト$38 $41 $84 $86 
税収割引$9 $10 $20 $21 
2022年最初の6ヶ月に当社は0.1100万人の従業員株式オプション、その加重平均付与日の公正価値は#ドル84.15一株ずつです。その会社はまた0.52022年前の6ヶ月に100万株の制限株を発行し、その加重平均付与日の公正価値は$326.32一株ずつです。従業員の株式オプションと制限株は通常比例で付与することができます4年それは.また、同社は0.1百万株業績奨励、すなわち最終的に付与された株式数は、以下の点における会社のいくつかの市場に基づく業績指標に基づく業績である3年それは.これらの報酬の加重平均付与日公正価値は$である317.21一株ずつです。
ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて2022年に付与されたオプションの公正価値を決定する際には、以下の加重平均仮定を用いた
期待配当収益率0.86 %
株価変動率を期待する27 %
無リスク金利1.88 %
保有期間を予想する5.6年.年
2022年6月30日現在、未確認株式ベースの報酬支出は22百万ドルとドル293それぞれ株式オプションと未帰属制限株であり，加重平均期間中に確認される予定である2.2年和2.7それぞれ数年です。またドルもあります41上記の非市場ベースの業績奨励に関する未確認株式報酬支出は、#年の加重平均期間中に確認される予定である1.9何年もです。
次の表は、株式オプション行使および制限株式帰属に関する情報をまとめたものである
6か月まで
六月三十日
2022
2021
株式オプションの行使：
株式オプションを行使して得られる収益$4 $16 
内在的価値を合計する$5 $35 
行使時に実現する税収割引$1 $8 
行使株数 (1)
— 0.2 
制限株の帰属：
帰属株式の公正価値$170 $187 
帰属時に実現される税金優遇$40 $43 
帰属株数0.5 0.7 
業績に基づく制限株の帰属：
帰属株式の公正価値$50 $28 
帰属時に実現される税金優遇$12 $7 
帰属株数0.2 0.1 
(1)2022年に行使されるオプション数は約27千個です。

22
カタログ表
注4所得税
ムーディの実際の税率は26.2%和23.92022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月の21.6%和19それぞれ2022年、2022年および2021年6月30日までの6カ月間のパーセンテージ。それは..2.3%和2.62022年および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月のETR上昇は、主に2021年上半期の不確定な税務状況の解決と、当社がロシアで商業業務を行わなくなったことで確認された減額不可外貨換算損失を含む非日常的な税務割引によるものである。会社の2022年までの所得税支出は、その推定された年間有効税率を税前収益計算に適用した税金と異なり、主な原因は、2022年に確認された以下の項目：i)株の報酬による超過税収利益$である19百万ドル；そして二)UTPは#ドル純減少20100万ドルは不確実な税金状況を解決することと関連がある
同社はUTPに関する利息を利子支出に分類し，その総合経営報告書では純額としている。罰金が発生した場合は、他の営業外(費用)収入純額で確認します。同社のUTPは#ドル減少した32百万ドル262022年第2四半期、連邦税引き後純額は100万ドル)、そのUTPは減少した#52百万ドル472022年前の6ヶ月間、主に上記の不確定税収状況の解決と関連がある
ムーディーズ社とその子会社はアメリカ連邦所得税、各州、地方と外国司法管轄区の所得税を納めなければならない。同社の2017年から2019年までの米国連邦所得税申告書は現在審査中で、2020年も審査が必要だ。同社の2017年から2018年までのニューヨーク州納税申告書と2015~2018年のニューヨーク市納税申告書は現在審査中です。同社の2012年から2020年までのイギリス納税申告書はまだ審査されることができる。
進行中の監査については、今後12ヶ月以内に、これらの監査の清算により、付加税の支払い、何らかの繰延税金の調整、および/または税金優遇の確認に関連する可能性があるため、UTPの残高が減少する可能性がある。税務機関も新たな問題を提起する可能性があり、これはUTP残高を増加させる必要があるかもしれない。当社はこれらの監査の時間や結果を予測できないため、現在のところUTP残高の変動額を見積もることはできません。しかし、当社は、米国会計基準第740条のUTPに関する適用条項に基づいて、税務司法管轄区域で税務年度を結んでいないすべての財務リスクについて十分に準備していると信じている。
次の表に同社が納めた所得税の金額を示す
6月30日までの6ヶ月間
20222021
納めた所得税$326 $327 
注5加重平均株式台帳を発行しました
以下は基本流通株と希釈後流通株の入金である
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
基本的な情報184.1 186.7 184.6 187.0 
株式補償計画下で発行可能株式の希薄化効果0.8 1.2 0.8 1.2 
薄めにする184.9 187.9 185.4 188.2 
普通株及び制限株の購入及び又は発行可能な制限株の逆希釈オプションは、上表に含まれない0.8 0.2 0.4 0.3 
1株当たりの希釈収益を計算する際には、株式オプションおよび帰属を2022年6月30日および2021年6月30日までの発行制限株式を行使する際に受信された現金収益および仮説収益の使用を何らかの仮定する必要がある。
注6株式買い戻し計画を加速する
2022年3月1日、当社はある金融機関の取引相手とASR協定を締結し、ドルを買い戻した500普通株の100万株を発行している。その会社は$を支払った500取引相手に100万ドルを渡して最初に渡されました1.2百万株普通株。ASR協定の最終決済は2022年4月に完了し、会社は別の件を受け取った0.3百万株当社普通株です。
全体的に言えば，会社は買い戻した1.5ASRプロトコル期間内に，出来高ごとに平均価格(割引後の純額を差し引く)$を重み付けする324.20計画期間中の1株当たり収益。最初の株式買い戻しと最終的な株式決済は株主権益の減少として記録されている。
23
カタログ表
注7現金等価物と投資
次の表は、会社の現金等価物および投資に関するより多くの情報を提供します
2022年6月30日まで
貸借対照表位置
コスト得/(失)公正価値現金と現金等価物短期.短期
投資する		他にも
資産
預金証書と貨幣市場預金口座(1)
$777 $— $777 $669 $86 $22 
共同基金$59 $— $59 $— $— $59 
2021年12月31日まで
貸借対照表位置

コスト		得/(失)
公正価値		現金と現金
等価物		短期.短期
投資する		他にも
資産
預金証書と貨幣市場預金口座(1)
$691 $— $691 $584 $91 $16 
共同基金$65 $8 $73 $— $— $73 
(1) 定期預金と通貨市場預金口座で構成されている。短期投資に分類される預金の残り契約満期日は1か月至れり尽くせり12月は2022年6月30日と2021年12月31日にある。他の資産に帰属する預金の残り契約満期日は13数ヶ月後35月、2022年6月30日と13数ヶ月後29月、2021年12月31日。期限以下の定期預金90購入時の日数は現金と現金等価物に分けられる。
また，同社は企業が所有する生命保険(COLI)にも投資している。2022年6月30日と2021年12月31日までの大腸菌の契約価値は$40百万ドルとドル37それぞれ100万ドルです

注8買収する
以下に述べる重大業務合併は買収会計方法を用いて会計計算を行い、即ち買収した資産と負担した負債は取引が発生した日にアメリカ公認会計原則で規定された公正価値又はその他の価値確認を行う。購入価格が買収された資産および負担された負債の公正価値を超える任意の部分は営業権に計上される。営業権は、通常、被買収側と買収側の合併業務の予想される相乗効果、期待される新規顧客買収および製品、および単独確認資格に適合しない無形資産から来る
均角根
2021年9月15日、同社は買収した100世界的な気候と自然災害リスクモデリングと分析提供者RMSの%。現金支払いの資金は新しい債務融資と手元のアメリカとオフショア現金から来ている。今回の買収はムーディーズの保険データと分析業務を拡大し、会社のグローバル総合リスク能力の発展を加速し、次世代リスク評価に対応する。
次の表は、今回の買収に関する総対価格を詳しく説明した
成約時に支払った現金$1,922 
置換持分補償奨励
5 
総掛け値$1,927 
24
カタログ表
以下は、買収日における想定される資産と負債の公正価値をまとめた予備買収価格配分である
現金$60 
売掛金38 
その他流動資産11 
財産と設備、純額13 
経営的リース使用権資産64 
無形資産：
取引先関係(23年使用寿命)
$518 
製品技術(7年使用寿命)
212 
商品名(9年使用寿命)
49 
無形資産総額(18年加重平均寿命)
779 
商誉1,376 
税金資産を繰延し，純額48 
その他の資産99 
負債：
売掛金と売掛金$(92)
収入を繰り越す(89)
リース負債を経営する(68)
繰延税金負債，純額(214)
不確定税収状況(96)
その他負債(2)
総負債(561)
取得した純資産$1,927 
当社はRMS業務の資産と負債の公正な市場価値について初歩的な評価分析を行った。最終的な買収価格配分は、買収された資産と負債の公正価値(繰延収入を含む)を決定するために必要なすべての情報を会社が完成し、全面的に検討した後に決定される。最終的な支出は予備支出とは大きく違うかもしれない。最終的な割り当ては、UTP準備金および繰延税金負債を含む、取得された無形資産(これらの資産の推定耐用年数を含む)の割り当ての変化、およびUTP準備金および繰延税金負債を含む資産および負債の営業権および他の変化を含むことができる
商誉
今回の買収で確認された商誉には，ムーディーズとRMSの相補的な製品の組合せを合併する価値があり，新たな細分化市場に会社の触角を伸ばすことが予想される。営業権はまた、合併後の会社が技術革新を加速して新製品領域に入る能力(RMSを利用したデータ科学者、モデリング師とソフトウェアエンジニアチーム)と、RMSの製品とムーディーズの核心データと分析製品を結合し、全面的な集成リスク解決方案を提供することを含む。
販売権、その中の$1,286百万ドルとドル90MAとMIS部門にそれぞれ割り当てられた100万ドルは，税収面で控除できない。管理情報システム部門に割り当てられた営業権金額は、RMSのいくつかのモデル/プロセスを会社のESGソリューション製品に統合することに関する
上の表の他の資産には#ドルの賠償資産が含まれています95百万ドルは取引で負担する不確定税務状況と関係があり、会社は不利な結果が出た場合に売り手が賠償する予定だ
取引コスト
2021年12月31日までの年間におけるRMS買収に直接関連する取引コストは22600万ドル、営業レポートにSG&A費用を記入します。
25
カタログ表
監査を受けていない備考補充資料
以下は、RMS買収が2020年1月1日に発生したように、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の未監査備考に基づく補足情報である。財務情報は比較に供するだけであり、ある推定と仮定に基づいて、会社はこれらの推定と仮定は合理的であると考えているが、必ずしも未来の経営結果を表明するとは限らない、あるいは買収が2020年1月1日に完成すれば報告される結果である。審査されていない予備試験資料は、初歩的な購入価格分配及び上記に反映された使用年限推定による無形資産の買収に対する償却、及び買収によって発生した所得税を差し引いた増分融資コストを含み、この増資融資コストは予備試験調整に関連する司法管轄区域の有効な加重平均法定税率を用いて推定される。
2021年6月30日までの3ヶ月6か月まで
June 30, 2021
収入予想$1,633 $3,313 
ムーディは純収入を予想しています$572 $1,301 
監査されていない予想される結果は、予想されるコスト節約または計画におけるRMS統合の他の影響を含まない。したがって，上記の予想結果は，買収が示された日に発生すれば報告される結果を示すとは限らず，将来起こりうる結果を示すとは限らない.上述のRMS結果はすでに国際会計基準委員会が発表した国際財務報告基準によってアメリカ公認会計原則に換算され、すでに列挙された期間の有効為替レートによってドルに換算された。
注9派生ツールとヘッジ活動
同社は為替レートの変化と金利変化によるリスクを含む世界市場リスクに直面している。そのため、当社は場合によってはデリバティブを使用して、正常な業務過程で発生する上記財務リスクを管理する。当社は投機的用途としてデリバティブを持ったり発行したりしていません。
会計ヘッジとして指定された派生ツールおよび非派生ツール：
公正価値ヘッジ
金利が入れ替わる
当社は金利交換協定を締結し、一部の長期債務の固定金利を3カ月期LIBOR、6カ月期LIBOR、SOFRに基づく変動金利に変換した。これらのヘッジの目的は、長期債務公平価値変化に関するリスクを軽減することであるため、当社はこれらのスワップを公正価値ヘッジに指定している。スワップの公正価値は四半期ごとに調整し、債務の帳簿価値に対して相応の調整を行う。スワップおよび関連ヘッジプロジェクトの公正価値変動は一般的に相殺されるが、スワップの現金決済純額は毎期利息支出に計上され、純額は当社の総合経営報告書に計上される。
次の表は、同社が公正価値ヘッジに指定した金利スワップをまとめた
名目金額
期日保証項目交換的性質
自分から
June 30, 2022
自分から
2021年12月31日
変動金利
2017年のプレミアムチケットは2023年に満期になります給与変動/入金固定$— $250 3ヶ月ドルロンドン銀行同業借り換え金利
2017年のプレミアムチケットは2028年に満期になります給与変動/入金固定$500 $500 3ヶ月ドルロンドン銀行同業借り換え金利
2020年に高級手形が2025年に満期になります給与変動/入金固定$300 $300 6ヶ月ドルロンドン銀行同業借り換え金利
2014年の高級手形は2044年に満期になります給与変動/入金固定$300 $300 3ヶ月ドルロンドン銀行同業借り換え金利
2018年のプレミアムチケットは2048年に満期になります給与変動/入金固定$300 $300 3ヶ月ドルロンドン銀行同業借り換え金利
2018年のプレミアムチケットは2029年に満期になります (1)
給与変動/入金固定$400 $— 軟性
2022高級債券は2052年に満期になります (2)
給与変動/入金固定$500 $— 軟性
合計する$2,300 $1,650 
(1) 2022年第1四半期に処刑された
(2) 2022年第2四半期に実行される。
上記ヘッジ項目帳簿額面に含まれる公允価値ヘッジ調整累計金額に関する資料は、付記15を参照されたい。
26
カタログ表
次の表は、公正価値ヘッジに指定されている会社金利スワップが運営報告書に与える影響をまとめています
公正価値セット期間の影響を記録した経営報告書に列報された財務諸表の内訳総額連結経営報告書で確認された収入/(赤字)額
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
利子支出，純額$(55)$(49)$(108)$(56)

説明する		合併経営報告書上の位置
金利交換の純利息決済と課税項目
利子支出，純額
$3 $6 $9 $11 
金利交換の公正価値変動利子支出，純額$(47)$— $(132)$(24)
満期債務の公正価値変動利子支出，純額$47 $— $132 $24 

純投資ヘッジ
純投資ヘッジの債務に指定されている
その会社はユーロを指定した5002027年に満期となった2015年の高級手形のうち100万ユーロ7502019年に満期となる高級手形のうち、100万ユーロが2030年に満期になり、純投資のヘッジとして、会社のある外国子会社の一部のユーロ純投資に関する外貨開放を緩和し、ユーロ/ドルレートの変化に対応する。これらのヘッジは、ASCテーマ815適用章の会計ヘッジに指定されており、当社が適宜早期に終了しない限り、それぞれ2027年と2030年のチケット返済時に終了します。
純投資ヘッジのクロスマネースワップに指定されています
同社はユーロ/ドルレートの変化による会社のある外国子会社でのユーロ純投資部分に関する外国為替リスクを減らすためにクロス通貨交換を行っている次の表は、ASCトピック815の下で純投資ヘッジとして指定されたクロス通貨スワップの情報を提供します
June 30, 2022
金を払う収納する
交換的性質名目金額加重平均金利名目金額加重平均金利
支払固定/受信固定€765 3.67%$800 5.25%
給与変動/入金変動958 3ヶ月間のEURIBORに基づいて1,100 3ヶ月ドルロンドン銀行の同業解体で計算します
給与変動/入金変動854 ESTRに基づいて900 SOFRに基づく
合計する€2,577 $2,800 
2021年12月31日
金を払う収納する
交換的性質名目金額加重平均金利名目金額加重平均金利
支払固定/受信固定€909 2.16%$1,050 4.45%
給与変動/入金変動1,179 3ヶ月間のEURIBORに基づいて1,350 3ヶ月ドルロンドン銀行の同業解体で計算します
合計する€2,088 $2,400 
27
カタログ表
2022年6月30日まで、これらの保険期間は満期になり、名義金額は以下のように決済されます。会社が適宜早期に終了しない限り、
12月31日までの年度
2026€450 
2027€285 
2028€507 
2029€373 
2031€481 
2032€481 
合計する€2,577 

キャッシュフローヘッジ
金利長期契約
2020年1月、当社はドルを締結しました300百万名目額国債金利が平均的にロックされている米国の30年期国債金利は2.0103%は、予想される発行前の会社の金利リスクを管理するためのキャッシュフローヘッジとして指定されています30-年間債務。国庫ロック金利長期契約は2020年4月30日に満期となり、累積損失を招く$68これはAOCLで認められています財務省の金利ロックの損失はAOCLからヘッジ取引と同期した収益に再分類される(すなわち3.252050年満期の優先手形)は収益に影響を与える。
次の表は、会社の純投資とキャッシュフローヘッジの収益/(損失)情報を提供します
純投資ヘッジ関係における派生ツールと非デリバティブツールデリバティブで確認された収益/(損失)、税引き後純額AOCLから税引き後の収入を差し引いた損益金額に再分類するデリバティブ利得で確認された報酬/(損失)(有効性テストの金額は含まれていない)
3か月まで
六月三十日
3か月まで
六月三十日
3か月まで
六月三十日
202220212022202120222021
クロス通貨交換$118 $(18)$— $— $11 $9 
長期債務63 (10)— — — — 
純投資ヘッジ総額$181 $(28)$— $— $11 $9 
純投資ヘッジ関係における派生ツールと非デリバティブツールデリバティブで確認された収益/(損失)、税引き後純額AOCLから税引き後の収入を差し引いた損益金額に再分類するデリバティブ利得で確認された報酬/(損失)(有効性テストの金額は含まれていない)
6か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
202220212022202120222021
外国為替長期契約$— $16 $— $1 $— $— 
クロス通貨交換142 54 — — 21 19 
長期債務86 35 — — — — 
純投資ヘッジ総額$228 $105 $— $1 $21 $19 
キャッシュフロー関係におけるデリバティブ
金利契約$— $— $(1)$(1)$— $— 
総キャッシュフローヘッジ$— $— $(1)$(1)$— $— 
合計する$228 $105 $(1)$— $21 $19 
28
カタログ表
AOCLの累計純投資ヘッジとキャッシュフローヘッジ収益(損失)は以下の通り
累計収益/(損失)、税引き後純額
June 30, 20222021年12月31日
純投資ヘッジ
クロス通貨交換$161 $19 
外国為替長期29 29 
長期債務59 (27)
純投資ヘッジ総額$249 $21 
キャッシュフローヘッジ
金利契約$(48)$(49)
クロス通貨交換2 2 
総キャッシュフローヘッジ(46)(47)
AOCL合計純収益(損失)$203 $(26)
会計ヘッジとして指定されていない派生ツール：
外国為替長期
当社も外貨長期契約を締結し、ある資産及び負債の公正な価値変動を軽減し、これらの資産及び負債は付属会社の機能通貨以外の通貨で価格を計算する。これらの長期契約は、米国会計基準815主題適用章下の会計ヘッジとして指定されていない。したがって、これらの契約の公正価値変化は直ちに他の非営業収入において確認され、純額は会社の総合経営報告書において、及び子会社機能通貨以外の通貨建ての資産及び負債で確認された外国為替収益又は損失である。これらの契約の満期日はそれぞれ異なり、2022年8月まで。
次の表は、会社が外貨未返済長期の名目金額をまとめています
June 30, 20222021年12月31日
通貨対の名目金額：売り出す購入売り出す購入
ポンドと引き換えにドルを売る契約$135 £104 $126 £92 
円と引き換えにドルを売る契約$20 ¥2,500 $22 ¥2,500 
ドルを売ってカナダドルと交換する契約$134 C$171 $120 C$150 
ドルを売ってシンガポールドルの契約と交換する$73 S$100 $67 S$90 
ドルをユーロと引き換えに売る契約$365 €338 $364 €315 
ロシアルーブルの契約と引き換えにドルを売る$— ₽— $16 ₽1,200 
インドルピーの契約と引き換えにドルを売ります$23 ₹1,800 $7 ₹500 
ポンドをドルで売る契約£— $— £172 $231 
注：ユーロ=ユーロ、GB=ポンド、ドル=ドル、人民元=円、C$=カナダドル、S$=シンガポールドル、 ₽=ロシアルーブル、ﾟ=インドルピー
下表は、会社がヘッジツールに指定されていないデリバティブの純損失に関する合併経営報告書への影響をまとめた
会計ヘッジに指定されていないデリバティブ合併経営報告書上の位置
3か月まで
六月三十日
6か月まで
六月三十日
2022202120222021
外国為替長期その他営業外収入，純額$(38)$(1)$(57)$(7)
29
カタログ表
以下の表は、会社の総合貸借対照表における派生ツールの公正価値と、その指定および純投資ヘッジ資格に適合する非派生債務ツールの帳簿価値の資産および負債分類を示す
派生ツールおよび非派生ツール
貸借対照表位置June 30, 20222021年12月31日
資産：
会計ヘッジに指定されたデリバティブ：
純投資ヘッジのクロスマネースワップに指定されていますその他の資産$112 $53 
公正価値ヘッジの金利スワップに指定されているその他の資産— 13 
会計ヘッジに指定されたデリバティブ総額112 66 
会計ヘッジとして指定されていない派生ツール：
外国為替はある資産と負債を長期的に行うその他流動資産— 1 
総資産$112 $67 
負債：
会計ヘッジに指定されたデリバティブ：
純投資ヘッジのクロスマネースワップに指定されていますその他負債$22 $17 
公正価値ヘッジの金利スワップに指定されているその他負債142 23 
会計ヘッジに指定されたデリバティブ総額164 40 
会計ヘッジとして指定された非派生ツール：
純投資ヘッジの長期債務に指定されている長期債務1,307 1,421 
会計ヘッジとして指定されていない派生ツール：
外国為替はある資産と負債を長期的に行う売掛金と売掛金25 12 
総負債$1,496 $1,473 

30
カタログ表
注10商業権その他獲得された無形資産
以下の表に示す期間の営業権活動をまとめた
2022年6月30日までの6ヶ月間
管理情報システム体積量統合された
総営業権累計減価
薬を入れる		ネットワークがあります
商誉		総営業権積算
損傷.損傷
薬を入れる		ネットワークがあります
商誉		総営業権積算
損傷.損傷
薬を入れる		ネットワークがあります
商誉
期初残高
年の		$396 $— $396 $5,615 $(12)$5,603 $6,011 $(12)$5,999 
追加/
調整する(1)
3 — 3 107 — 107 110 — 110 
外貨換算調整(9)— (9)(259)— (259)(268)— (268)
期末残高$390 $— $390 $5,463 $(12)$5,451 $5,853 $(12)$5,841 

2021年12月31日までの年度
管理情報システム体積量統合された
総営業権
累計減価
薬を入れる
ネットワークがあります
商誉
総営業権
積算
損傷.損傷
薬を入れる
ネットワークがあります
商誉
総営業権
積算
損傷.損傷
薬を入れる
ネットワークがあります
商誉
期初残高
年の		$311 $— $311 $4,257 $(12)$4,245 $4,568 $(12)$4,556 
追加/
調整する(2)
90 — 90 1,525 — 1,525 1,615 — 1,615 
外貨換算
調整する		(5)— (5)(167)— (167)(172)— (172)
期末残高$396 $— $396 $5,615 $(12)$5,603 $6,011 $(12)$5,999 
(1) 上の表のM&A部門の2022年の新規/調整は主に2022年第1四半期のKompanyの買収に関連している
(2) 上表のM&A部門2021年の新規/調整はCortera，RMS，RealXData，Bogard，PassFortの買収に関連している.2021年の管理情報システム部門の増加/調整は、RMSの買収によって生じるいくつかの収入相乗効果に関連しており、これは、情報システムの他のサービス部門を管理するESGソリューション部門を利益にすると予想される。
31
カタログ表
買収された無形資産と関連償却には以下のようなものがある
六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
取引先関係$2,016 $2,101 
累計償却する(407)(381)
純取引先関係1,609 1,720 
ソフトウェア/製品技術656 663 
累計償却する(243)(219)
NETソフトウェア/製品技術413 444 
データベース.データベース177 179 
累計償却する(54)(46)
NETデータベース123 133 
商号199 207 
累計償却する(53)(47)
純商標名146 160 
他にも(1)
53 54 
累計償却する(44)(44)
純額その他9 10 
買収した無形資産の合計，純額$2,300 $2,467 
(1) 他の無形資産には、主に商業秘密、競争契約、および獲得された格付け方法とモデルが含まれる。

取得した無形資産に関する償却費用は以下の通り
3か月まで
六月三十日
6か月まで
六月三十日
2022202120222021
費用を償却する
$51 $36 $102 $71 

将来的に償却される予定の買収無形資産の償却費用は以下の通り
十二月三十一日までの年度
2022年(6月30日以降)
$100 
2023190 
2024185 
2025181 
2026176 
その後…1,468 
将来の販売総額を見込む$2,300 

32
カタログ表
注11再編成する
2022年6月30日、ムーディーズ最高経営責任者は再編計画(“2022-2023年地理位置再編計画”)を承認し、同社は年間化節約$をもたらすと予測している40百万ドルから百万ドルまで60年間百万ドルです。この計画は会社の後の新冠肺炎の地理定位戦略と関係があり、ある不動産賃貸契約の合理化と脱退及び人員削減を含み、ある仕事の機能を現有の場所から移転することを含む。ある賃貸オフィススペースの撤退は2022年末か2023年初めに開始される予定で、#ドルが発生する予定だ25百万ドルから百万ドルまで35影響を受けた不動産賃貸契約の終了または転貸の税引前費用は百万ドルである。この計画には$も含まれています30百万ドルから百万ドルまで40税引前人事に関する再編費用は100万ドルで、解散費と、主に会社の既存の解散費計画に基づいて決定された関連コストが含まれている。2022-2023年の地理的位置再構成計画による節約は、会社の将来の職場計画および従業員留任計画を含む戦略投資に主に使用される。2022年から2023年までの地理的位置再編計画は2023年上半期にほぼ完了する予定だ。この計画に関連した現金支出は$と予想される30百万ドルから百万ドルまで40100万ドルは2024年までに支払われる予定です。
2020年12月22日、ムーディーズ最高経営責任者は再編計画(“2020 M&A戦略再編計画”)を承認し、同社はこの計画が年間化$節約をもたらすと予想している20年間百万ドルです。この計画は、主に会社の既存の解散費計画に基づいて決定された解散費と関連コストを含むM&A報告部門の戦略的再編に関するものである。2020年のM&A戦略再編計画が生まれた19税引前費用は100万ドルで、2021年上半期にほぼ完成した。この計画に関連した現金支出は$と予想される20100万、このお金は2022年まで支払われるだろう。
添付されている上記再構成計画に関する総合経営報告書に含まれる総費用は以下のとおりである
3か月まで
六月三十日
6か月まで
六月三十日
2022202120222021
2020 M&A戦略再編計画$(1)$— $(1)$2 
2022-2023年地理的位置再構成計画32 — 32 — 
全面的な再編$31 $— $31 $2 
上記の再編計画の再編負債の2022年前の6ヶ月間の変化は以下のとおりである
従業員離職コスト
2021年12月31日現在の残高
$4 
2020 M&A戦略再構成計画：
発生したコストと調整(1)
現金支払いと調整(2)
2022-2023年地理的位置再構成計画：
発生したコストと調整32 
現金支払いと調整(1)
2022年6月30日までの残高
$32 
これまでに発生した累計費用
2020 M&A戦略再編計画$19 
2022-2023年地理的位置再構成計画$32 
33
カタログ表
注12公正価値    
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日の公正価値別に記入された項目の情報を示しています
2022年6月30日までの公正価値計測
説明するてんびんレベル1レベル2
資産：
派生商品(1)
$112 $— $112 
共同基金59 59 — 
合計する$171 $59 $112 
負債：
派生商品(1)
$189 $— $189 
合計する$189 $— $189 
2021年12月31日までの公正価値計測
説明するてんびんレベル1レベル2
資産：
派生商品(1)
$67 $— $67 
共同基金73 73 — 
合計する$140 $73 $67 
負債：
派生商品(1)
$52 $— $52 
合計する$52 $— $52 
(1)外貨長期契約、金利スワップ及びクロス通貨スワップを代表し、詳細は簡明総合財務諸表付記9で述べた。
以下は、同社がその派生契約、共同基金、および通貨市場共同基金の公正な価値を推定するための方法である
派生商品：
表に記載されている派生ツール契約の公正価値を決定する時、当社は業界標準推定モデルを採用した。適用した場合，これらのモデルは将来のキャッシュフローを予測し，スポットレート，長期点数，通貨変動性，金利および会社とそれとデリバティブ契約を締結した取引相手の違約リスクを用いて将来の金額を現在値に割引する.当社は厳しい取引相手信用基準を構築し、これらの基準を遵守している金融機関とのみ取引を行っている。そのため、取引相手の違約のリスクは最小とされている。
共同基金：
上の表の共通基金は確定しやすい公正価値を有する権益証券とみなされ、公正価値の変化はASCテーマ321項下の純収入によって確認される。これらのツールの公正な価値は、ASCトピック820において定義された第1レベル入力を使用して決定される。
34
カタログ表
注13その他貸借対照表および経営諸表情報
次の表は、特定の貸借対照表のタイトルに関連する他の詳細情報を含む：
June 30, 20222021年12月31日
その他の流動資産：
税金を前払いする$258 $112 
前払い費用98 99 
販売契約を獲得·履行する資本化コスト91 103 
他にも68 75 
その他流動資産総額$515 $389 
その他の資産：
非合併関連会社への投資$514 $443 
不動産賃貸保証金14 14 
買収に関係する資産を賠償する108 106 
互恵基金と定期預金81 89 
会社所有の生命保険(契約価値で計算)40 37 
販売契約の費用を取得する145 138 
会計ヘッジに指定された派生ツール112 66 
退職金と他の退職従業員福祉73 77 
他にも80 64 
その他資産総額$1,167 $1,034 
売掛金と売掛金：
賃金と福祉$156 $211 
奨励的報酬110 324 
顧客信用、前払い、前払い102 100 
配当をする5 6 
専門サービス料68 75 
債務応算利息82 85 
売掛金31 47 
所得税130 115 
退職金と他の退職従業員福祉7 7 
課税税17 36 
ある資産と負債の外貨25 12 
負債を再編する28 4 
他にも105 120 
売掛金と売掛金総額$866 $1,142 
他の負債：
退職金と他の退職従業員福祉$213 $235 
UTP受取利息40 59 
賠償条項を定める22 33 
所得税負債--非流動部分23 23 
会計ヘッジに指定された派生ツール164 40 
負債を再編する4 — 
他にも47 48 
その他負債総額$513 $438 
35
カタログ表
信用損失準備：
2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は信用損失を増加させた14百万ドルです。この成長は、主にロシア/ウクライナ紛争の影響による会社のロシアに登録されている顧客記録の備蓄によるものであり、付記1にはより包括的に記述されている。
非合併関連会社への投資：
次の表は、非合併関連会社におけるムーディーズの投資に関するより多くの詳細を提供し、これらの投資は、合併貸借対照表の他の資産に含まれる
June 30, 20222021年12月31日
権益法投資(1)
$189 $121 
計量代替案を用いて計量した投資(2)
320 318 
他にも5 4 
非合併関連会社への総投資$514 $443 
(1)ASC主題323によると、会社は被投資者に大きな影響を与えるが持株権を持たない株式証券
(2)いつでも公正な価値を確定することができない権益証券は、会社はすでにASCテーマ321に基づいて応用計量代替案を選択した
ムーディーズは権益法に基づいて入金された各種投資を持っており、その中で最も重要なのは当社のCCXIでの少数株式投資である。ムーディーズはまた、計量代替案を用いて計量した様々な投資を持っており、その中で最も重要なのは同社のBitSightにおける少数の株式である。
他の営業外収入純額に含まれる非合併合同会社の収益は次の表に開示される。
その他営業外(料金)収入：
次の表は、他の営業外(費用)収入の構成要素をまとめています
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
外国為替(赤字)/収益(1)
$(22)$2 $(22)$— 
定期年金純額−その他の構成部分6 (3)12 1 
非合併関連会社に投資する収入2 1 4 9 
他にも4 6 2 12 
合計する$(10)$6 $(4)$22 
(1)2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の外貨損失にはドルの外貨換算損失が含まれています20百万ドルは会社がロシアで商業運営をしなくなったことによる収益に再分類される。

36
カタログ表
注14総合収益および累計その他総合損失
以下の表はAOCL以外の再分類の詳細を提供している：
6月30日までの3ヶ月間
統合業務報告書の位置
貨幣換算調整損失20222021
外貨換算調整−純収益に掲げられた損失の再分類−$(20)$— その他営業外収入，純額
貨幣換算調整の総損失(20)— 
純投資裁定収益
外国為替長期— 1 その他営業外収入，純額
上記項目の所得税の影響— (1)所得税支給
純投資ヘッジ純収益総額— — 
年金やその他の退職給付
純収入に計上した精算損失と先のサービス費用の償却(1)(3)その他営業外収入，純額
精算料— (7)その他営業外収入，純額
所得税前集計(1)(10)
上記項目の所得税の影響— 2 所得税支給
年金やその他の退職給付総額(1)(8)
純損失総額計上はAOCLの純収入の呼び出しによるものです$(21)$(8)
6月30日までの6ヶ月間統合業務報告書の位置
貨幣換算調整損失20222021
外貨換算調整−純収益に掲げられた損失の再分類−$(20)$— その他営業外収入，純額
貨幣換算調整の総損失(20)— 
現金流量ヘッジ損
金利契約(1)(1)その他営業外収入，純額
上記項目の所得税の影響— — 所得税支給
現金流量ヘッジ純損失合計(1)(1)
純投資裁定収益
外国為替長期— 2 その他営業外収入，純額
上記項目の所得税の影響— (1)所得税支給
純投資ヘッジ純収益総額— 1 
年金やその他の退職給付
純収入に計上した精算損失と先のサービス費用の償却(1)(6)その他営業外収入，純額
精算料— (7)その他営業外収入，純額
所得税前集計(1)(13)
上記項目の所得税の影響— 3 所得税支給
年金やその他の退職給付総額(1)(10)
純損失総額計上はAOCLの純収入の呼び出しによるものです$(22)$(10)

37
カタログ表
以下の表は構成部分(税引き後純額)ごとにAOCLの変動状況を示した
6月30日までの3ヶ月間
20222021
得/(失)退職金やその他の退職給付キャッシュフローヘッジ外貨換算調整純投資ヘッジ合計する退職金やその他の退職給付キャッシュフローヘッジ外貨換算調整純投資ヘッジ合計する
3月31日の残高
$(51)$(46)$(442)$68 $(471)$(116)$(48)$(188)$(88)$(440)
再分類前の他の総合収益/(損失)4 — (334)181 (149)— — 36 (29)7 
AOCLから再分類された金額1 — 20 — 21 8 — — — 8 
その他総合収益/(損失)5 — (314)181 (128)8 — 36 (29)15 
6月30日の残高
$(46)$(46)$(756)$249 $(599)$(108)$(48)$(152)$(117)$(425)

6月30日までの6ヶ月間
20222021
得/(失)退職金やその他の退職給付キャッシュフローヘッジ外貨換算調整純投資ヘッジ合計する退職金やその他の退職給付キャッシュフローヘッジ外貨換算調整純投資ヘッジ合計する
12月31日までの残高
$(49)$(47)$(335)$21 $(410)$(118)$(49)$(45)$(220)$(432)
再分類前の他の総合収益/(損失)2 — (441)228 (211)— — (107)104 (3)
AOCLから再分類された金額1 1 20 — 22 10 1 — (1)10 
その他総合収益/(損失)3 1 (421)228 (189)10 1 (107)103 7 
6月30日の残高
$(46)$(46)$(756)$249 $(599)$(108)$(48)$(152)$(117)$(425)
38
カタログ表
注15負債.負債
当社の債務は、その帳簿金額に入金され、すなわち発行金額に任意の発行割増または割引を加算または減算するが、次の表に示すいくつかの債務を除き、当該等の債務は、引越手形の公平価値の金利スワップのための公平価値調整後の帳簿金額で入金される。
次の表は債務総額をまとめたものである
June 30, 2022
支払手形：元金金額
金利交換の公正価値(1)
未償却割増
未償却債務発行コスト帳簿価値
4.8752013年高級債券、2024年満期
$500 $— $(1)$(1)$498 
5.252014年満期の優先債券、2044年満期
600 (32)3 (5)566 
1.752015年優先債券、2027年満期
523 — — (2)521 
2.6252017年満期の優先債券、2023年満期
500 — — (1)499 
3.252017年優先債券、2028年満期
500 (24)(3)(2)471 
4.252018年優先債券、2029年満期
400 (25)(2)(2)371 
4.8752018年満期の優先手形の割合、2048年満期
400 (34)(6)(4)356 
0.9502019年優先債券、2030年満期
784 — (2)(4)778 
3.7520%高級債券、2025年満期
700 (22)(1)(3)674 
3.2520%高級債券、2050年満期
300 — (4)(3)293 
2.5520%高級債券、2060年満期
500 — (4)(5)491 
2.002021年優先債券、2031年満期
600 — (7)(5)588 
2.752021年優先債券、2041年満期
600 — (13)(5)582 
3.102021年優先債券、2061年満期
500 — (7)(5)488 
3.752022年満期の優先債券
500 (5)(9)(5)481 
債務総額$7,907 $(142)$(56)$(52)$7,657 
現在の部分(499)
長期債務総額$7,158 
2021年12月31日
支払手形：元金金額
金利交換の公正価値(1)
未償却割増
未償却債務発行コスト帳簿価値
4.8752013年高級債券、2024年満期
$500 $— $(1)$(1)$498 
5.252014年満期の優先債券、2044年満期
600 (7)3 (5)591 
1.752015年優先債券、2027年満期
568 — — (2)566 
2.6252017年満期の優先債券、2023年満期
500 5 — (1)504 
3.252017年優先債券、2028年満期
500 8 (3)(2)503 
4.252018年優先債券、2029年満期
400 — (2)(2)396 
4.8752018年満期の優先手形の割合、2048年満期
400 (7)(6)(4)383 
0.9502019年優先債券、2030年満期
853 — (2)(5)846 
3.7520%高級債券、2025年満期
700 (9)(1)(4)686 
3.2520%高級債券、2050年満期
300 — (4)(3)293 
2.5520%高級債券、2060年満期
500 — (4)(5)491 
2.002021年優先債券、2031年満期
600 — (8)(5)587 
2.752021年優先債券、2041年満期
600 — (13)(6)581 
3.102021年優先債券、2061年満期
500 — (7)(5)488 
長期債務総額$7,521 $(10)$(48)$(50)$7,413 
(1)上表金利交換の公正価値は、ヘッジ債務帳簿金額に計上された公正価値ヘッジ調整累積金額である。
39
カタログ表
支払手形
2022年第1四半期、会社は2022年満期の2022年優先債券を発行した。今回の起債のキー条項は上表に掲載されている。
当社は2022年6月30日現在、すべての債務協定に含まれるすべてのチェーノを遵守しています。すべての債務合意には交差違約条項が含まれており、これらの条項の規定によると、上記1種の債務ツールが違約することにより、逆に他の債務ツール下の貸手がこれらの債務ツール下の未返済借入金が直ちに満期と対応することを宣言することができる。2022年6月30日現在、このような交差違約はない。
当社の借金の返済スケジュールは以下の通りです
十二月三十一日までの年度2013年のプレミアムチケットは2024年に満期になります2014年の高級手形は2044年に満期になります2015年のプレミアムチケットは2027年に満期になります2017年のプレミアムチケットは2023年に満期になります2017年のプレミアムチケットは2028年に満期になります2018年のプレミアムチケットは2029年に満期になります2018年のプレミアムチケットは2048年に満期になります2019年のプレミアムチケットは2030年に満期になります2020年に高級手形が2025年に満期になります2020年に高級手形が2050年に満期になります2020年に高級手形が2060年に満期になります2021年に高度手形が2031年に満期になります2021年に高度手形が2041年に満期になります2021年に高度手形が2061年に満期になる2022高級債券は2052年に満期になります合計する
2022年(6月30日以降)
$— $— $— $— $— $— $— $— $— $— $— $— $— $— $— $— 
2023— — — 500 — — — — — — — — — — — 500 
2024500 — — — — — — — — — — — — — — 500 
2025— — — — — — — — 700 — — — — — — 700 
2026— — — — — — — — — — — — — — — — 
その後…— 600 523 — 500 400 400 784 — 300 500 600 600 500 500 6,207 
合計する$500 $600 $523 $500 $500 $400 $400 $784 $700 $300 $500 $600 $600 $500 $500 $7,907 

利子支出，純額
次の表は、連結業務報告書に記載されている利息構成部分と利息を支払う現金をまとめています
3か月まで
六月三十日
6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
収入.収入$2 $1 $4 $4 
借入金費用(50)(41)(98)(82)
UTPその他税務関連負債の収入(費用)(2)
(3)(5)(6)30 
定期年金純コスト−利息分(4)(4)(8)(8)
利子支出，純額$(55)$(49)$(108)$(56)
支払の利子(1)
$12 $13 $90 $86 
(1) 支払利息には金利スワップの純決済額が含まれており、詳細は付記9を参照されたい。
(2)2021年6月30日までの6ヶ月間のUTPおよびその他の税金関連負債の収入(費用)は1ドルを含む40税務問題の解決に応じて税務に関連する利子の利益を計算する。
40
カタログ表
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社債務の公正価値と帳簿価値は以下の通りである
June 30, 20222021年12月31日
帳簿金額公正価値を見積もる帳簿金額公正価値を見積もる
4.8752013年高級債券、2024年満期
$498 $510 $498 $538 
5.252014年満期の優先債券、2044年満期
566 607 591 805 
1.752015年優先債券、2027年満期
521 503 566 607 
2.6252017年満期の優先債券、2023年満期
499 499 504 509 
3.252017年優先債券、2028年満期
471 499 503 539 
4.252018年優先債券、2029年満期
371 398 396 451 
4.8752018年満期の優先手形の割合、2048年満期
356 395 383 526 
0.9502019年優先債券、2030年満期
778 678 846 866 
3.7520%高級債券、2025年満期
674 699 686 750 
3.2520%高級債券、2050年満期
293 223 293 311 
2.5520%高級債券、2060年満期
491 311 491 432 
2.002021年優先債券、2031年満期
588 491 587 581 
2.752021年優先債券、2041年満期
582 442 581 579 
3.102021年優先債券、2061年満期
488 347 488 488 
3.752022年満期の優先債券
481 409 — — 
合計する$7,657 $7,011 $7,413 $7,982 
当社の長期債務の公正価値は類似ツールの見積市場価格に基づいて推定されています。したがって、会社の長期債務公正価値を推定するための投入は、公正価値レベルの第2レベル投入に分類される。
注16賃貸承諾額
同社はレンタルを経営しており、基本的にこれらのレンタルはオフィススペースのレンタルと関係がある。当社のリースは融資リースに分類され、総合財務諸表に大きな影響はありません。その会社のいくつかのレンタルには更新オプションが含まれています。更新条項はレンタル期間を1年至れり尽くせり20年限は会社の裁量で決める。
以下の表に同社のレンタルコストの構成要素を示す
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
リースコストを経営する$25 $23 $52 $47 
転貸収入(2)(1)(4)(2)
可変リースコスト5 5 10 10 
総賃貸コスト$28 $27 $58 $55 
以下の表に、同社の経営リースに関するその他の情報を示します
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
レンタル負債の金額を計上するために支払った現金$29 $28 $60 $56 
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産
$15 $2 $30 $6 
41
カタログ表
June 30, 2022June 30, 2021
加重平均残余レンタル期間
5.3年.年5.6年.年
レンタルの加重平均割引率に適用されます
3.1 %3.6 %
次の表は、2022年6月30日の経営リース負債に含まれる将来の最低賃貸支払いの満期日分析を示しています
十二月三十一日までの年度賃貸借契約を経営する
2022年(6月30日以降)
$60 
2023119 
2024112 
202597 
202679 
2026年後103 
賃貸支払総額(未割引)570 
差し引く：利息44 
賃貸負債の現在価値：$526 
賃貸負債--流動負債$105 
賃貸負債--非流動負債$421 
注17事件があったり
会社活動の性質を考慮して、ムーディーズおよびその子会社は、法律および税務手続き、政府、規制および立法調査、伝票およびその他の調査、ならびに政府および個人当事者のクレームおよび訴訟に直面しており、これらのクレームおよび訴訟は、管理情報システムに割り当てられた格付けまたは会社業務に関連する他の側面に基づいている。ムーディーズと管理情報システムはまた、米国および他の管轄区域の監督管理機関の定期的な審査、検査、審査、調査を受け、いかなる審査、検査、審査、調査もクレーム、法的訴訟、評価、罰金、処罰、または商業活動の制限を招く可能性がある。ムーディーズも簡明総合財務諸表付記4に記載の持続税務監査を受けなければならない。
経営者は、入手可能な最新の情報に基づいて、会社がこれらの事項に関連する負債及び又は有事項を定期的に評価する。所得税とは無関係なクレーム、訴訟および法律手続き、および政府の調査および照会について、負債が発生している可能性があり、損失金額が合理的に推定できる場合、当社は連結財務諸表に負債を記録し、これらの負債を定期的に適切に調整する。損失の合理的な推定が1つの額の範囲内にある場合、その範囲内のある高い額がその範囲内の別の額よりも良いと推定されない限り、その範囲内の最低額は計算されるべきである。合理的に損失が発生する可能性があるが、可能な結果及び/又は損失金額又は範囲に関連する不確実性が存在する場合には、管理層は負債を記録しないが、開示又は重大な損失がある。より多くの情報を得るに伴い、当社はそれに応じてこのような事項の評価と推定を調整する。ムーディーズはまた、米国証券取引委員会の規則に基づいて議決される法律手続きの重大な事項と、適切と考えられる他の議決事項を開示した。
法律訴訟、政府、規制及び立法調査と照会、クレームと訴訟及び類似事項及び意外な状況の潜在的な結果を評価することに固有の困難があることを考慮して、特にクレーム者が巨額又は不確定な損害賠償を求めたり、新しい法律理論又はそれなどの事項が大量の当事者に関連している場合、当社はしばしば未解決事項の最終結果又はそのような事項の任意の解決時間を予測することができない。当社でも、その業務運営方式、その競争地位やその財務状況、運営結果やキャッシュフローへの影響を予測することができない可能性がある(あれば)。任意の懸案事項を解決するプロセスが進展するにつれて、経営陣は、既存の最新情報を検討し、その等の事項の結果及びその運営及び財務状況への影響(ある)を予測する能力、必要に応じて当該事項を蓄積·開示する能力を評価する。しかしながら、このようなイベント自体は予測不可能であり、不利な事態の発展や解決策が生じる可能性があるため、このようなイベントの最終結果は、任意の損失の額を含み、これらの推定とは異なる可能性がある。

42
カタログ表
注18市場情報を細分化する
当社の組織形態は二つ経営部門：管理情報システムとM&A、それに応じて、会社は二つ報告可能な細分化市場：管理情報システムと管理情報システム。
管理情報システム部は5人高いつり玉です。CFG，FIG，PPIF，SFG LOBの収入は，主に債務信用格付けの分配と継続的なモニタリング，世界市場でこのような債務を発行する実体の費用によるものである.管理情報システムの他のLOBは、主に、アジア太平洋地域の金融商品定価サービス、ICRA非格付け収入、およびESG研究、データ、および評価を提供する収入を含む。
M&A部門は幅広い製品やサービスを開発し、グローバル金融市場機関参加者のリスク管理活動を支援している。M&A部門は以下の部分からなる三つLOBS-決定解決策、研究および洞察、ならびにデータおよび情報
管理情報システムの収入と管理情報システムの支出には，管理情報システムが開発した内容，データ，製品の使用権について管理当局に徴収する部門間費用が含まれる.また、M&Aの収入および管理情報システムの支出には、情報システムの格付けにおいて使用されるいくつかのM&A製品およびサービスを管理するために、M&Aから管理情報システムに課金される部門間費用が含まれる。これらの部門間費用は一般に部門間移転の製品やサービスの市場価値に基づいている
間接費用には，賃貸料や入居率，情報技術および財務，人的資源，法律などの支援者の費用が含まれる。1つの部門だけに恩恵を及ぼすこのようなコストと会社費用はその部門に全額計上される。
両方の部門に有利な間接コストおよび会社費用については、時間経過とともに一定に維持される“基準プール”を含む部門の2019年通年の実収入における部門シェアに応じて各部門に分配される。以降の期間では，分部ごとに総収入に占める主要シェアに応じて，増加した間接費用(またはその減少額)を各部ごとに割り当てる
次の表の“相殺”は部門間収入/支出である.ムーディーズは報告可能な部門別に会社の資産を報告していないが、首席運営決定者はこの指標を使って部門に資源を割り当てていないからだ。したがって、資産を報告可能な部分で表示することは非現実的だ。
細分化された市場別の財務情報
下表は可報告部門別に収入と調整後の営業収入を示した。調整された営業収入は、会社の首席運営決定者が各報告可能部門の収益性を評価するための財務指標である。当社の収入構成要素のさらなる詳細については、付記2を参照されたい
6月30日までの3ヶ月間
20222021
管理情報システム
体積量
淘汰する
統合された
管理情報システム
体積量
淘汰する
統合された
対外収入総額$706 $675 $— $1,381 $980 $573 $— $1,553 
部門間収入43 1 (44)— 42 2 (44)— 
収入.収入749 676 (44)1,381 1,022 575 (44)1,553 
運営、SG&A334 471 (44)761 344 392 (44)692 
調整後の営業収入415 205 — 620 678 183 — 861 
追加：

減価償却と償却
償却する		21 60 — 81 18 42 — 60 
再編成する15 16 — 31 — — — — 
営業収入$508 $801 
43
カタログ表
6月30日までの6ヶ月間
20222021
管理情報システム
体積量
淘汰する
統合された
管理情報システム
体積量
淘汰する
統合された
対外収入総額$1,533 $1,370 $— $2,903 $2,016 $1,137 $— $3,153 
部門間収入86 3 (89)— 82 4 (86)— 
収入.収入$1,619 $1,373 $(89)$2,903 $2,098 $1,141 $(86)$3,153 
運営、SG&A694 944 (89)1,549 692 772 (86)1,378 
調整後の営業収入$925 $429 $— $1,354 $1,406 $369 $— $1,775 
追加：
減価償却および償却39 120 — 159 36 83 — 119 
再編成する15 16 — 31 — 2 — 2 
営業収入$1,164 $1,654 
2020年のM&A戦略再編計画に関するM&A報告可能部門の累積再編費用は$19百万ドルです。2022−2023年の地理的位置再構成計画に関する管理情報システムとMA報告可能部門の累積再構成費用は#ドル15百万ドルとドル17それぞれ100万ドルです付記11は再構成計画についてより十分な議論をした
地理的地域別総合収入情報
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
アメリカです$723 $831 $1,546 $1,716 
アメリカではなく
ヨーロッパ中東アフリカ地域では422 481 878 959 
アジア太平洋151 155 293 311 
アメリカ.アメリカ85 86 186 167 
アメリカ地域の合計ではなく658 722 1,357 1,437 
合計する$1,381 $1,553 $2,903 $3,153 
注19後続事件
開けるJuly 25, 2022取締役会は四半期配当金を#ドルと発表することを許可しました0.70ムーディーズの普通株は2022年9月9日取引終了時に登録された株主に2022年8月19日.
44
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
財務状況および経営結果の検討および分析は、ムーディーズ社の簡明な総合財務諸表およびその付記と共に読まなければならない。これらのレポートは、本四半期の報告の他の部分の表10に含まれる–Q.
本経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析には前向きな陳述が含まれている。不確定要因、リスク、およびこれらの陳述に関連する他の要因の議論については、84ページからの“前向きな陳述”を参照されたい
その会社は
ムーディーズは世界総合リスク評価会社で、組織と投資家がより良い意思決定を行うことができるようにしている。ムーディーズの報告書はMIとMAの2つの部分に分かれている
管理情報システムは、様々な債務、計画、施設、および世界市場でこのような債務を発行するエンティティの信用格付けを発表し、様々な会社、金融機関、政府債務、構造融資証券などの評価サービスを提供する。
馬雲は世界的なサプライヤーであり、i)データと情報、ii)研究と見解、およびiii)会社がより良い、より速い意思決定を行うのを助ける決定解決策を提供する。Maは信用、市場、金融犯罪、サプライチェーン、災害と気候などの多種のリスク方面の業界専門知識を利用して、統合されたリスク評価解決方案を提供し、企業指導者が相互関連のリスクと機会の影響を識別、測定、管理できるようにした。
持続可能性
ムーディーズは顧客、従業員、ビジネスパートナー、地域コミュニティ、株主など、すべての利害関係者に価値を提供することを目標としている。この努力の一部として、ムーディーズは、その運営、製品、サービスにおいて環境、社会、およびガバナンス(ESG)要因を考慮することによって、持続可能な発展を促進する。同社はその専門知識と資産を利用して、技術ツール、研究と分析サービスを通じて、他の組織と投資家が持続可能性考慮と全世界市場との関係をよりよく理解することを助け、それによって積極的な影響を与える。ムーディーズは、グローバル報告イニシアティブ(GRI)、持続可能な開発会計基準委員会(SASB)、および世界経済フォーラム(WEF)の利害関係者資本主義指標を含む、公認された持続可能な開発組織の政策を遵守することを含む、持続可能な開発に関連する思想リーダーシップ、評価およびデータを市場参加者に普及させるために努力している。ムーディーズはまた、利害関係者の持続可能性と、会社が気候関連財務開示タスクフォース(TCFD)の提案をどのように実行するかに関する年次報告書を発表した。ムーディーズの2022年上半期の持続可能な発展に関する成果には、以下のようなものが含まれる
–SBTIを用いてムーディーズの長期純ゼロ目標を検証しました
–持続可能な開発とESGに関する全員訓練を実施しました
–2年連続で2021年のCDPサプライヤーの気候行動担当者に任命された
–“IR”誌の最適なESG記事(大盤株)を受賞した
–ムーディーズは“2021年利害関係者持続可能な開発報告”と“2021年TCFD報告”を発表した
–世界初の税収政策と政治参加と公共政策声明を発表しました
–ムーディの脱炭素計画を更新しました
取締役会は、監査、管理と指名及び報酬と人的資源委員会の協力の下で、経営陣と会社全体の戦略監督の一部として、持続可能な発展事項を監督する。取締役会はまた、業務の連続性中断や気候関連リスクを管理情報システムの信用方法と信用格付けに組み込むことによる名声と信頼性の問題など、気候に関連するリスクを評価し、管理する政策を監視している。
45
カタログ表
ロシア/ウクライナ紛争
同社は継続的なロシア/ウクライナ紛争がその業務の各方面に及ぼす影響を密接に監視している。この紛争への対応として、同社はロシアで情報システムやM&Aを管理するための商業運営を行わなくなり、ムーディーズ運営所の司法管轄区域で規定されているすべての適用される規制規制を遵守している。また、同社はロシアの実体に対する管理情報システムの信用格付けを撤回した
ロシアにおけるムーディーズの業務や純資産は重要ではないが、衝突をめぐる不確実性に関連するより広範な世界市場変動は2022年の格付け発行量に悪影響を与え、本MD&Aの“運営結果”部分はこれをより全面的に議論している。衝突の深刻さと持続時間およびそのより広い潜在的マクロ経済影響には多くの不確実性があるため、会社は衝突がその財務状況や運営結果に与える短期的または長期的な影響を予測することができない。
新冠肺炎
当社は引き続き新冠肺炎疫病がその各方面の業務に与える影響を密接に注目している。同社は引き続き新冠肺炎疫病に関連する地域事態の発展をモニタリングし、その事務所とビジネス旅行政策に関する決定に情報を提供する。当社は、本四半期報告書Form 10-Qを提出した日までに、従業員が自発的に使用するために、そのすべてのオフィスを再開しました。
今まで、新冠肺炎の疫病はまだ同社が発表した業績に重大な不利な影響を与えておらず、現在その最近の将来性に重大な不利な影響を与えないと予想されている。しかし、多くの不確定性のため、ムーディーズは疫病がその業務、未来の運営結果、財務状況或いはキャッシュフローに与える比較的な長期的な影響を予測できない。第1 A項を参照。“リスク要因”は、2021年12月31日までの会社の10-K表年次報告に含まれ、新冠肺炎疫病が会社の業務に及ぼすリスクに関連するリスクをさらに開示する
報告可能な細分化市場
当社は2022年6月30日に2つの申告可能支部に分けた：管理情報システムおよび合併管理計画は、上記“当社”の節および簡明総合財務諸表付記18により全面的に記述されている。
過去に報告された収入をLOBで再分類する
2022年第1四半期、企業はM&A運営部門のLOB報告構造に基づいて収入を再調整し、この業務に対する洞察力と透明性を向上させた。2022年1月1日から、MA LOBはRD&AとERSから：
–決定解決策(DS)-ソフトウェアおよびワークフローツールは、特定の用例(銀行、保険、KYC/KYS、CREおよび構造金融ソリューション)のために提供される。このLOBは、データおよび情報、ならびにLOBを研究および洞察するコンポーネントを使用して、統合されたリスク解決策を提供する
–研究と洞察(R&I)−モデル、採点、専門家の見解、コメントを提供します。LOBは、クレジット研究と、クレジットモデルおよび分析と、経済データおよびモデルと、と、を含む
–データと情報(D&I)-会社および証券に関する大量のデータセットは、データ供給およびデータアプリケーション製品によって提供される。
前年の収入をLOB金額に基づいて再分類し，新たなLOB報告構造に適合するように，以下に“運営結果”とタイトルした部分で紹介した
行動の結果
買収が比較結果に与える影響
–ムーディーズは同社の前年比比較結果に影響を与えた以下の買収を完了した
–Cortera 2021年3月19日
–2021年9月15日平均二乗平均
–RealXData 2021年9月17日
–PassFort、2021年11月30日；および
–Kompanyは2022年2月28日に設立された
当社が本MD&Aから買収活動の影響を排除するいくつかの有機成長指標の定義をどのように決定するかについては、本MD&Aの“非GAAP財務測定基準”と題する章を参照されたい
46
カタログ表
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月
実行要約
次の表は，2022年6月30日までの四半期の主要経営実績の実行概要を提供している。この実行概要の後には，会社の経営業績のより詳細な議論と，会社が報告すべき部門の経営業績の検討である。
6月30日までの3ヶ月間
財務的措置：20222021有利な割合を変える
(不利に)
前の年と比較して洞察力と変革の重要な駆動要素は
ムーディーズ総収入$1,381 $1,553 (11 %)
-管理情報システムの収入の低下を反映し、M&Aの増加によって一部が相殺される
情報システムの対外収入を管理する$706 $980 (28 %)
-主にレバレッジ融資(高収益会社債務および銀行ローン)の発行量の低下を反映しており、主にマクロ経済の不確実性、貸借コストの上昇、およびロシア/ウクライナ紛争に関連する市場変動が原因である
文学修士の対外収入$675 $573 18 %
-買収による無機成長；および
-すべてのLOBの強力な有機的成長、特にKYCおよびコンプライアンス解決策、ならびに信用研究、分析、およびモデルの持続的な強力な保存および必要性
運営費とSG&A費用総額$761 $692 (10 %)
-最近の買収に関連する運営および統合コストは、約10ポイントの増加に貢献した；
-増加への求人および昇給の貢献は約5ポイント部分オフセット量：
-より低い奨励報酬および業績ベースの株式報酬
再編成する$31 $— NM
-2022年の費用は、会社の2022-2023年の地理的位置再編計画に基づいて行われ、この計画は、簡明な連結財務諸表付記11においてより十分な議論が行われている
営業外収入合計純額$(65)$(43)(51 %)
-主に2，000万ドルの外貨変換損失を反映し、会社がロシアでビジネスを展開しなくなったことによる収益に再分類される
営業利益率36.8 %51.6 %(1,480 Bps)
-利益率の低下は、主に、上記管理情報システム収入の減少および上記費用の増加によるものである
調整後の営業利益率44.9 %55.4 %(1,050 Bps)
ETR26.2 %23.9 %(230 Bps)
-主に、会社がロシアで商業業務を展開しなくなったことによる上記の外貨換算損失の相殺できない性質を反映し、2022年の超過税収割引の減少を加える
1株当たりの収益を薄める$1.77 $3.07 (42 %)
-主に管理情報システムの収入低下により、上記の費用が増加
調整後の希釈1株当たり収益$2.22 $3.22 (31 %)
47
カタログ表
ムーディーズ社
6月30日までの3ヶ月間
有利な割合を変える
(不利に)
20222021
収入：
アメリカです$723 $831 (13 %)
アメリカではなく
ヨーロッパ中東アフリカ地域では422 481 (12 %)
アジア太平洋151 155 (3 %)
アメリカ.アメリカ85 86 (1 %)
アメリカ地域の合計ではなく658 722 (9 %)
合計する1,381 1,553 (11 %)
費用：
運営中です393 365 (8 %)
SG&A368 327 (13 %)
減価償却および償却81 60 (35 %)
再編成する31 — NM
合計する873 752 (16 %)
営業収入$508 $801 (37 %)
調整後の営業収入(1)
$620 $861 (28 %)
利子支出，純額$(55)$(49)(12 %)
その他営業外収入，純額(10)6 (267 %)
営業外収入，純額$(65)$(43)(51 %)
ムーディーズの純収入$327 $577 (43 %)
希釈加重平均流通株184.9 187.9 2 %
ムーディーズ普通株株主は1株当たりの収益を希釈しなければならない$1.77 $3.07 (42 %)
調整後の希釈1株当たり収益 (1)
$2.22 $3.22 (31 %)
営業利益率36.8 %51.6 %
調整後の営業利益率(1)
44.9 %55.4 %
実際の税率26.2 %23.9 %
(1) 調整後の営業収入、調整後の営業利益率と調整後の希釈1株当たりの収益はすべて非公認会計基準の財務指標である。非公認会計基準財務措置のさらなる情報については、本管理議論と分析における“非公認会計基準財務措置”と題する章を参照されたい。
48
カタログ表
次の表にムーディの地理的地域別の全世界従業員数を示します
六月三十日変わる
20222021%
管理情報システム
アメリカです1,450 1,429 1 %
アメリカではない3,582 3,280 9 %
合計する5,032 4,709 7 %
体積量
アメリカです。2,788 2,072 35 %
アメリカではない4,304 3,070 40 %
合計する7,092 5,142 38 %
MSS
アメリカです。794 676 17 %
アメリカではない1,288 1,079 19 %
合計する2,082 1,755 19 %
総MCO
アメリカです。5,032 4,177 20 %
アメリカではない9,174 7,429 23 %
合計する14,206 11,606 22 %
ムーディーズの全世界従業員数の増加には、2021年6月30日以降に完了した買収による約1，400人の従業員が含まれている

世界的な収入
6月30日までの3ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g1.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g2.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g3.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g4.jpg

世界の収入：1.72億ドル
アメリカの収入：1.08億ドル
非アメリカの収入は6，400万ドルです
世界的な収入の低下は、主に米国とヨーロッパ、中東、アフリカ地域で管理情報システムの低下を反映しているが、すべての地域のM&A増加部分はこの低下を相殺している。会社部門収入のより詳細な議論については、本MD&Aの“部門結果”と題する章を参照されたい。
–外貨換算は世界の収入の3%に不利に影響を与えた。
–有機不変貨幣収入(1)13%減少しました
(1)本MD&Aの“非GAAP財務測定基準”と題する章を参照して、当社がこの指標を計算するための定義と方法を理解してください。
49
カタログ表
第2四半期の運営費は2，800万ドル
第2四半期SG&A費用は4，100万ドル
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g5.jpg---------- ---------https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g6.jpg    
報酬支出は1500万ドル減少しました
報酬支出は1，900万ドル増加しました
-実際/予想される財務および経営実績と一致する低刺激的な報酬および2，800万ドルの業績持分報酬を考慮すべきである
-1300万ドルの買収により無機成長を実現
−賃金および福祉費の増加は、主に雇用および賃金の増加によるものである部分オフセット量：
-2022年の資格資本化の高い報酬コストは約2500万ドルで、M&A運営部門のいくつかの製品開発を反映している部分オフセット量
-より低い奨励報酬および2000万ドルの業績ベース株式報酬は、実際/予測された財務および経営実績と一致している。
-3300万ドルの買収による無機成長
非報酬支出は4300万ドル増加しました
非報酬支出は2200万ドル増加しました
·2，700万元のコスト増加、主にビジネス成長を支援するための戦略的措置、および自動化、革新、および効率を達成するための技術インフラの強化；
-1200万ドルの買収による無機成長；および
-新冠肺炎によると、前年の旅行が最も少なく、旅行費用が600万ドル増加しました
-1000万ドル買収からの無機成長。
その他の費用
2022年第2四半期の再編費用は当社の2022-2023年地理位置再編計画と関係があり、詳細は簡明総合財務諸表付記11を参照されたい。
営業利益率36.8%、1，480 BPS低下
調整後の営業利益率は44.9%と1，050 BPS低下
全体的に利益率の低下は，前述の管理情報システム収入の低下および運営費用の増加(主に買収による無機費用の増加)によるものである。
利息支出は純600万ドルである
他の営業外収入は1，600万ドル
費用が増加した主な理由は収入減少の主な原因は
-2022年に新たな長期債務の発行により発生するより高い借入利息(会社債務のさらなる情報については、本MD&Aの“重大な現金要件”部分を参照)
-外国為替変換損失2000万ドルは、同社がロシアでビジネスを展開しなくなったことによって生じる収益に再分類される(さらなる情報については、“ロシア/ウクライナ紛争”と題する章を参照)
-前年、株式証券への会社のいくつかの投資は、1500万ドルの高い収益を得た部分オフセット量：
−訴訟時効に関連する1，100万ドルの利益は、MAKS剥離に関連するいくつかの賠償義務によって無効になる；
-2021年に年金義務を返済する700万ドルの損失は、会社の固定収益年金計画の一括分配によるものだ。
50
カタログ表
ETR≡230 BPS
ETRの増加は，同社がロシアでビジネスを展開しなくなったことによる上記の外貨転換損失の相殺不可能性を主に反映している さらに2022年第2四半期の超過税収割引の減少を加える。
希釈後の1株当たり収益$1.3
調整後に希釈して1株当たり収益$1.00
希釈1株当たり収益と調整後希釈1株当たり収益の低下は主に営業収入と調整後の営業収入の低下によるものであり、この2つの要素の構成は上述の中でもっと全面的な記述がある。調整後希釈1株当たり収益導出に含まれない項目については、本MD&Aの“非GAAP財務措置”と題する章を参照されたい

細分化結果
ムーディーズ投資家サービス会社
次の表は、収入と経営業績の要約を提供し、その後、さらなる洞察とコメントを提供します
6月30日までの3ヶ月間
有利な割合を変える
(不利に)
20222021
収入：
企業融資(CFG)$322 $550 (41 %)
構造融資(SFG)123 140 (12 %)
金融機関(FIG)128 150 (15 %)
公共、プロジェクト、インフラ融資(PPIF)122 130 (6 %)
総視聴率収入695 970 (28 %)
その他を遺漏する11 10 10 %
対外収入総額706 980 (28 %)
部門間収入43 42 2 %
管理情報システムの総収入$749 $1,022 (27 %)
費用：
運営とSG&A(外部)$333 $342 3 %
運営とSG&A(部門間)1 2 50 %
総運営とSG&A$334 $344 3 %
調整後の営業収入$415 $678 (39 %)
調整後の営業利益率55.4 %66.3 %
減価償却および償却21 18 (17 %)
再編成する15 — NM
51
カタログ表
#年第2四半期と比較した格付け発行部数の変化を以下のグラフに示す 2021年。これらの影響は、格付け発行量の変化が前年と比較して管理情報システムの収入に大きな影響を与える程度については以下で説明する。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g7.jpg

ムーディーズ投資家サービス収入
6月30日までの3ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g8.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g9.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g10.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g11.jpg

管理情報システム：グローバル収入：2.74億ドル
アメリカの収入：1.56億ドル
非アメリカの収入：1.18億ドル
–グローバル管理情報システム収入の低下は主に格付け発行量が32%低下したことによるものであり、取引収入は前年同期比で2.74億ドル減少した。2021年第2四半期と比較して、格付け発行量が低下したのは、マクロ経済の不確定性、貸借コストの上昇、ロシア/ウクライナ衝突に関連する市場変動によるものだ。
–外貨換算は管理情報システムの収入に不利に2ポイント影響した。

52
カタログ表
CFG収入
6月30日までの3ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g12.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g13.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g14.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g15.jpg

Cfg：世界的な収入：2.28億ドル
アメリカの収入：1.35億ドル
非アメリカの収入は9，300万ドルです
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、グローバルCFG収入は以下のように構成されている
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g16.jpg
(1) その他には，債務債券および/またはそのような債務を発行するエンティティの恒常的監視費，商業手形，中期手形，ICRA社の融資収入などの項目の費用が含まれる.
CFG収入の41%低下は米国(39%)と国際(45%)の低下を反映している
前年同期と比較して、取引収入は2.28億ドル減少した。
2021年第2四半期の強力な発行期と比べ、この低下はすべての地域のレバレッジ融資と投資レベルの発行活動が低下していることを反映しており、マクロ経済の不確定性、貸借コストの上昇とロシア/ウクライナ衝突に関連する市場変動が原因である。
53
カタログ表
SFG収入
6月30日までの3ヶ月間
2022---------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g17.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g18.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g19.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g20.jpg

SFG：世界の収入は1，700万ドル
アメリカの収入は500万ドルです
非アメリカの収入：1，200万ドル
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間のグローバルSFG収入構成は以下の通り
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g21.jpg
SFG収入が12%減少したのは基本的に米国とヨーロッパ、中東、アフリカ地域だった。
2021年第2四半期と比較して、取引収入は1900万ドル減少した
SFG収入低下の最も顕著な駆動要因は、
–米国とヨーロッパ、中東とアフリカ地域のCLO再融資活動の減少は、マクロ経済の不確定性、貸借コストの上昇、ロシア/ウクライナ衝突に関連する市場変動による信用利差の上昇を反映している
–外貨換算率の変化はSFGの収入に3ポイントの悪影響を与えている。
54
カタログ表
イチジク収入
6月30日までの3ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g22.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g23.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g24.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g25.jpg

図：世界の収入は2，200万ドル
アメリカの収入は1，600万ドルです
非アメリカの収入は600万ドルです
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、世界のFIG収入構成は以下の通り

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g26.jpg
FIG収入の15%低下は米国(23%)と国際(7%)の収入の低下を反映している
2021年第2四半期に比べ、取引収入は2200万ドル減少した。
最も顕著な低下駆動要因は、米国の保険、銀行、資産管理発行者からの収入低下を反映している
–発行者が予想利上げ前の前年期間に融資活動を行い、資本が十分であったため、日和見発行が減少した
–不利な製品の組み合わせ
–市場変動とマクロ経済の不透明な要因は発行者と投資家の需要の低下を招く
–外貨換算率の変化はFIGの収入に悪影響を与えている 1ポイントです。

55
カタログ表
PPIF収入
6月30日までの3ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g27.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g28.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g29.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g30.jpg

PPIF：世界の収入は800万ドル
アメリカの収入は100万ドルです
非アメリカの収入は700万ドルです
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間のグローバルPPIF収入構成は以下の通り
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g31.jpg
2021年第2四半期に比べ、取引収入は600万ドル減少した。
購買力平価基金収入の6%低下は米国(1%)と国際(14%)の低下を反映している
減少の主な原因は
–米国の公共財政とアメリカプロジェクト/インフラ融資が低下したのは、市場変動が融資コストを増加させ、これらの部門の発行者の現在の資本が十分であることが原因である
–外貨換算率の変化はPPIF収入に2つの悪影響を与えている 1ポイント；
部分オフセット量：
–米国のプロジェクト融資収入の増加は、主に2022年第2四半期の大規模発行によるものだ。
56
カタログ表
管理情報システム：第2四半期運営とSG&A費用は900万ドル
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g32.jpg    
低下の原因は給与コストが3400万ドルと低いが、高い非報酬コスト2500万ドルで部分的に相殺され、最も顕著な駆動要素が反映されているからである
補償費用非補償費用
減少の主な原因は増加の主な理由は
-より低いインセンティブ報酬および業績ベースの株式報酬は、実際/予想される財務および経営実績と一致しています
−ビジネス成長を支援する戦略的取り組みに関連するより高いコストと、自動化、革新、および効率化を達成するための技術インフラストラクチャの強化と、
-新冠肺炎のため、前年の最低限の旅行よりも旅行コストが高い
その他の費用
2022年第2四半期の再編費用は当社の2022-2023年地理位置再編計画と関係があり、詳細は簡明総合財務諸表付記11を参照されたい。
MIS：調整後の営業利益率55.4%≒1，090 BPS
管理情報システム調整後の営業利益率の低下は、主に上記28%の収入低下を反映している。



57
カタログ表
ムーディーズ分析
次の表は、収入と経営業績の要約を提供し、その後、さらなる洞察とコメントを提供します
6月30日までの3ヶ月間
有利な割合を変える
(不利に)
20222021
収入：
意思決定解決策(DS)$312 $222 41 %
研究と洞察(R&I)185 175 6 %
データと情報(D&I)178 176 1 %
対外収入総額675 573 18 %
部門間収入1 2 (50 %)
M&A総収入676 575 18 %
費用：
運営とSG&A(外部)428 350 (22 %)
運営とSG&A(部門間)43 42 (2 %)
総運営とSG&A471 392 (20 %)
調整後の営業収入$205 $183 12 %
調整後の営業利益率30.3 %31.8 %
減価償却および償却60 42 (43 %)
再編成する16 — NM



ムーディーズの分析収入は


6月30日までの3ヶ月間

2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g33.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g34.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g35.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g36.jpg

58
カタログ表
馬雲：世界的な収入：1.02億ドル
アメリカの収入は4，800万ドルです
非アメリカの収入は5，400万ドルです
世界M&A収入の18%の増加は、RMS、RealXData、PassFort、Kompanyの買収収入を含むすべてのLOBの米国(19%)と国際(17%)の増加を反映している。外貨換算はM&A収入に悪影響を与えた 1ポイントです。
–有機的に安定した通貨収入の増加(1) 8%であり，すべてのLOBの増加を反映している
–アレイ.アレイ(2)25%増加したのは、主に過去12ヶ月以内に完了した買収によるものだ。有機ARR(2) 9%増加したことは、Decision Solutions LOBにおけるKYCおよび銀行製品の需要の増加、およびData&Information LOBにおける会社データおよび格付け供給製品の増加を意味する

意思決定解決策収入

6月30日までの3ヶ月間

2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g37.jpg     https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g38.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g39.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g40.jpg
DS：世界の収入は9，000万ドル
アメリカの収入は3，700万ドルです
非アメリカの収入は5，300万ドルです
2021年第2四半期と比べ、世界のDS収入は41%増加し、アメリカ(39%)と国際(42%)の増加を反映し、その中で最も顕著な成長駆動要素は：
–RMS、PassFort、RealXData、Kompanyの買収による無機収入の増加
–KYCとコンプライアンス解決策の持続的な需要は、顧客とサプライヤーのリスクデータ使用量の増加を反映している
部分オフセット量：
–外貨換算率の変化はDSの収入に5%の悪影響を与えた 1ポイントです。
有機不変貨幣収入(1)DSの成長率は8%であった




_____________________
(1) 本MD&Aの“非GAAP財務測定基準”と題する章を参照して、当社がこの指標を計算するための定義と方法を理解してください。
(2) 会社がこの指標を計算するための定義と方法については、本MD&Aの“重要な業績指標”の節を参照されたい。
59
カタログ表
研究と洞察力収入
6月30日までの3ヶ月間

2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_____________________________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g41.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g42.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g43.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g44.jpg
R&I：世界の収入は1，000万ドル
アメリカの収入は600万ドルです
非アメリカの収入は400万ドルです
2021年第2四半期と比較して、世界のR&I収入は6%増加し、米国(6%)と国際(5%)の増加を反映しており、主な原因は：
–不変貨幣の経常収入が6%増加したのは、主に信用研究、分析とモデルに対する持続的な強い保留と需要によるものである
部分オフセット量：
–外貨換算率の変化はR&I収入に二つの悪影響を与えている 1ポイントです。
不変貨幣収入(1)R&Iの成長率は8%であった
(1) 本MD&Aの“非GAAP財務測定基準”と題する章を参照して、当社がこの指標を計算するための定義と方法を理解してください。

データと情報収入
6月30日までの3ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_____________________________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g45.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g46.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g47.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g42.jpg


60
カタログ表
D&I：世界の収入は200万ドル
アメリカの収入は500万ドルです
非アメリカの収入は300万ドルです
2021年第2四半期と比べ、世界の研究開発と革新収入は1%増加し、米国の増加(9%)を反映しており、一部は国際的な低下(3%)によって相殺されている
–視聴率が上昇したことに加えて、強力な利益と新販売が供給された
–会社のデータの持続的な需要
部分オフセット量：
–外貨換算率の不利な変化は、研究開発と投資収入7%に悪影響を与えている 1ポイントです。
有機不変貨幣収入(1)D&Iの成長率は8%であった
(1)本MD&Aの“非GAAP財務測定基準”と題する章を参照して、当社がこの指標を計算するための定義と方法を理解してください。

MA：第2四半期運営とSG&A費用は7，800万ドル
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g48.jpg
2021年第2四半期と比較して、運営とSG&A費用の増加はそれぞれ給与と非報酬コストの増加を反映し、それぞれ5800万ドルと2000万ドルだった。これらの成長の最も顕著な駆動要因は
補償費用非補償費用
増加の主な理由は増加の主な理由は
-買収からの無機費用の増加；および-最近の買収に関連する運営および統合に関連するコスト。
-従業員の増加に関連するより高い賃金および福祉。
その他の費用
2022年第2四半期の再編費用は当社の2022-2023年地理位置再編計画と関係があり、詳細は簡明総合財務諸表付記11を参照されたい。
MA：調整後の営業利益率は30.3%￣150 BPS
M&Aの調整後の営業利益率が収縮したのは主に最近の買収に関する運営と統合に関するコストによるものだ
61
カタログ表
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
実行要約

–次の表は，2022年6月30日までの6カ月間の主要経営実績の実行概要を提供している.この実行概要の後には，会社の経営業績のより詳細な議論と，会社が報告すべき部門の経営業績の検討である。
6月30日までの6ヶ月間
財務的措置：20222021変更率前の年と比較して洞察力と変革の重要な駆動要素は
ムーディーズ総収入$2,903 $3,153 (8 %)-管理情報システムの収入の低下を反映し、M&Aの増加によって一部が相殺される
情報システムの対外収入を管理する$1,533 $2,016 (24 %)
·主に、マクロ経済の不確実性、貸借コストの上昇、およびロシア/ウクライナ紛争に関連する市場変動が原因で、レバレッジ融資(高収益会社債務および銀行ローン)の発行量の低下を反映する。
文学修士の対外収入$1,370 $1,137 20 %
-買収による無機成長；および
すべてのLOBの強力な有機的成長、最も顕著なのは、KYCおよびコンプライアンス解決策、ならびに信用研究、分析、およびモデルの持続的な強力な保持および需要である。
運営費とSG&A費用総額$1,549 $1,378 (12 %)
-最近の買収に関連する運営および統合コストは、約11ポイントの増加に貢献した；
-成長に対する求人および賃金増加の寄与率は約5ポイント
部分オフセット量：
-より低い奨励報酬項目および業績ベースの株式報酬。

再編成する$31 $2 NM
-2022年の費用は、会社の2022-2023年の地理的位置再編計画に基づいて行われ、この計画は、簡明な連結財務諸表付記11においてより十分な議論が行われている
営業外収入合計純額$(112)$(34)(229 %)
−前の期間に税務事項解決のために税務関連の計算された利息に戻ったことによる4，000万ドルの収益を反映し；
-2022年の金額には2000万ドルの外貨転換損失が含まれ、会社がロシアで商業運営を行わなくなったことによる収益に再分類される
営業利益率40.1 %52.5 %(1240 BPS)-利益率の低下は、主に上記の管理情報システムの収入の低下によるもの
調整後の営業利益率46.6 %56.3 %(970 BPS)
ETR21.6 %19.0 %(260BPS)
−主に、同社がロシアでビジネスを展開しなくなったことによる上述した外国為替変換損失の相殺不可能な性質を反映する
-2021年上半期の不確定な税収状況の解決、これらの不確定な税収状況は2022年上半期と同様の程度は見られなかった
1株当たりの収益を薄める$4.45 $6.98 (36 %)-主に管理情報システムの収入低下により、上記の費用が増加
調整後の希釈1株当たり収益$5.11 $7.28 (30 %)
62
カタログ表
ムーディーズ社
6月30日までの6ヶ月間有利な割合を変える
(不利に)
20222021
収入：
アメリカです$1,546 $1,716 (10 %)
アメリカではなく
ヨーロッパ中東アフリカ地域では878 959 (8 %)
アジア太平洋293 311 (6 %)
アメリカ.アメリカ186 167 11 %
アメリカ地域の合計ではなく1,357 1,437 (6 %)
合計する2,903 3,153 (8 %)
費用：
運営中です810 758 (7 %)
SG&A739 620 (19 %)
減価償却および償却159 119 (34 %)
再編成する31 2 NM
合計する1,739 1,499 (16 %)
営業収入1,164 1,654 (30 %)
調整後の営業収入(1)
1,354 1,775 (24 %)
利子支出，純額(108)(56)(93 %)
その他営業外収入，純額(4)22 (118 %)
営業外収入，純額(112)(34)(229 %)
ムーディーズの純収入$825 $1,313 (37 %)
希釈加重平均流通株185.4 188.2 1 %
ムーディーズ普通株株主は1株当たりの収益を希釈しなければならない$4.45 $6.98 (36 %)
調整後の希釈1株当たり収益(1)
$5.11 $7.28 (30 %)
営業利益率40.1 %52.5 %
調整後の営業利益率(1)
46.6 %56.3 %
実際の税率21.6 %19.0 %
(1)調整後の営業収入、調整後の営業利益率とムーディーズ普通株株主が占めるべき調整後の1株当たり収益を希釈することは非公認会計基準の財務指標である。非公認会計基準財務措置のさらなる情報については、本管理議論と分析における“非公認会計基準財務措置”と題する章を参照されたい。
世界的な収入
6月30日までの6ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g49.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g50.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g51.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g52.jpg
63
カタログ表
世界の収入：2.5億ドル
アメリカの収入：1.7億ドル
非アメリカの収入は8，000万ドルです
世界の収入の低下はすべての地域の管理情報システムの低下を反映しているが、すべての地域のM&Aの増加分によって相殺されている。会社部門収入のより詳細な議論については、本MD&Aの“部門結果”と題する章を参照されたい。
–外貨両替は世界の収入に2%の悪影響を与えた。
–有機不変貨幣収入(1)MCOは11%減少した。
(1)本MD&Aの“非GAAP財務測定基準”と題する章を参照して、当社がこの指標を計算するための定義と方法を理解してください。
年初の運営支出は5，200万ドル
年初のSG&A費用は1.19億ドル
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g53.jpg-------------------------------------https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g54.jpg    
報酬支出は300万ドル減少しました
報酬支出は6000万ドル増加しました
-報酬が低く、業績で計算される株式報酬は3，400万ドルであり、実際/予想される財務および経営実績と一致する
-2900万ドルの買収による無機成長；および
−賃金および福祉費の増加は、主に雇用および賃金の増加によるものである部分オフセット量：
-2022年の資格資本化の高い報酬コストは約4，000万ドルで、M&A運営部門のいくつかの製品開発を反映している部分オフセット量
·より低い奨励的報酬および1，400万ドルの業績持分報酬は、実際/予測された財務および経営業績と一致している必要がある。
-6800万ドルを買収することで無機成長を実現。
非報酬支出は5500万ドル増加しました
非報酬支出は5900万ドル増加しました
-2000万ドルの買収で無機成長を実現し、
-2100万ドルの買収により無機成長を実現
-3，000万ドルのコストを増加させ、ビジネス成長を支援するための戦略的措置と、自動化、革新、および効率化を達成するための技術インフラストラクチャを強化する。
-ロシア/ウクライナ紛争の影響により、会社がロシアに登録した顧客の貸倒準備金は1100万ドルと推定されている
·ビジネス成長の戦略的取り組みを支援し、自動化、革新、および効率化を達成するために、1200万ドルのコストを増加させ、技術インフラを強化する。
その他の費用
2022年上半期の再編費用は当社の2022-2023年地理位置再編計画と関係があり、詳細は簡明総合財務諸表付記11を参照されたい。
営業利益率40.1%、1240 BPS低下
調整後の営業利益率は46.6%と970 BPS低下
全体的に利益率の低下は，前述の管理情報システム収入の低下および運営費用の増加(主に買収による無機費用の増加)によるものである。
64
カタログ表
利息支出、純利益は5，200万ドルです
他の営業外収入は2，600万ドル
費用が増加した主な理由は収入減少の主な原因は
−前年の4，000万ドルの収益は、不確定な税金状態の解決に応じて税務に関連する計算すべき利息を打ち抜くことに関連している
-外国為替変換損失2000万ドルは、同社がロシアでビジネスを展開しなくなったことによって生じる収益に再分類される(さらなる情報については、“ロシア/ウクライナ紛争”と題する章を参照)
-2022年に新たな長期債務の発行により発生するより高い借入利息(会社債務のさらなる情報については、本MD&Aの“重大な現金要件”部分を参照)
-前年、株式証券への会社のいくつかの投資は、2300万ドルの高い収益を得た部分オフセット量：
−訴訟時効に関連する1，100万ドルの利益は、MAKS剥離に関連するいくつかの賠償義務によって無効になる；
-2021年に年金義務を返済する700万ドルの損失は、会社の固定収益年金計画の一括分配によるものだ。
ETR≡260 BPS
ETRの上昇を推進する要因としては，
–2022年上半期と比較して、2021年上半期に不確定な税収状況を解決したことによる税収割引は約4000万ドル増加した
–同社がロシアでビジネスを展開しなくなったことによる上記外貨転換損失の相殺できない性質。
希釈後の1株当たり収益$2.53
調整後希釈1株当たり収益$2.17
希釈後の1株当たり収益と調整後に希釈した後の1株当たり収益はそれぞれ低下し、主な原因は営業収入と調整後の営業収入の低下である。調整後希釈1株当たり収益導出に含まれない項目については、本MD&Aの“非GAAP財務措置”と題する章を参照されたい


65
カタログ表
細分化結果
ムーディーズ投資家サービス会社
次の表は、収入と経営業績の要約を提供し、その後、さらなる洞察とコメントを提供します
6月30日までの6ヶ月間有利な割合を変える
(不利に)
20222021
収入：
企業融資(CFG)$739 $1,155 (36 %)
構造融資(SFG)$267 $256 4 %
金融機関(FIG)259 312 (17 %)
公共、プロジェクト、インフラ融資(PPIF)245 273 (10 %)
総視聴率収入1,510 1,996 (24 %)
その他を遺漏する23 20 15 %
対外収入総額1,533 2,016 (24 %)
業界別印税86 82 5 %
合計する1,619 2,098 (23 %)
費用：
運営とSG&A(外部)691 688 — %
運営とSG&A(部門間)3 4 25 %
総運営費とSG&A料金694 692 — %
調整後の営業収入$925 $1,406 (34 %)
調整後の営業利益率57.1 %67.0 %
減価償却および償却39 36 (8 %)
再編成する15 — NM

66
カタログ表
以下のグラフは年上半期と比較した格付け発行量の変化を示している 2021年。これらの影響は、格付け発行量の変化が前年と比較して管理情報システムの収入に大きな影響を与える程度については以下で説明する。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g55.jpg

ムーディーズ投資家サービス収入
6月30日までの6ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g56.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g57.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g56.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g58.jpg


ﾟ：世界の収入4.83億ドル
アメリカの収入は2億9千万ドルです
非アメリカ収入：1.93億ドル
–グローバル管理情報システム収入の低下は主に格付け発行量が27%低下したことにより、取引収入が前年同期比で4.92億ドル減少したためである。2021年上半期と比較して、格付け発行量が低下した原因は、マクロ経済の不確実性、貸借コストの上昇、ロシア/ウクライナ衝突に関連する市場変動である。
–外貨換算は管理情報システムの収入に不利に2ポイント影響した。


67
カタログ表
CFG収入
6月30日までの6ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g59.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g60.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g59.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g61.jpg


Cfg：世界の収入は4.16億ドル
アメリカの収入：2.74億ドル
非アメリカの収入：1.42億ドル

2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間のグローバルCFG収入は以下のように構成される:

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g62.jpg
(1) その他には，債務債券および/またはそのような債務を発行するエンティティの恒常的監視費，商業手形，中期手形，ICRA社の融資収入などの項目の費用が含まれる.
CFG収入の36%低下は米国と国際収入がそれぞれ36%低下し、取引収入が4.22億ドル減少したことを反映している
2021年上半期と比べ、最も顕著な低下駆動要素はレバレッジ融資と投資レベルの発行活動が前年同期と比べて強力に低下したことであり、原因はマクロ経済の不確定性、貸借コストの上昇とロシア/ウクライナ衝突と関連する市場変動である。
68
カタログ表
SFG収入
6月30日までの6ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g63.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g64.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g65.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g66.jpg
SFG：世界の収入は1，100万ドル
アメリカの収入は2，400万ドルです
非アメリカの収入は1，300万ドルです
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、世界のSFG収入構成は以下の通り
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g67.jpg
SFG収入の4%増加は米国市場の成長(15%)を反映しており、一部は国際市場の低下(13%)によって相殺されている。2021年上半期と比較して、取引収入は800万ドル増加した。
SFG収入の増加の最も顕著な駆動要因は、
–2022年第1四半期末の信用利差が拡大する前に、米国のCMBS証券化活動は力強く成長した
–米国ABS発行活動の増加は、2022年第1四半期のより規模の大きい取引を反映している
部分オフセット量：
–この資産種別の信用利差の拡大により、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域のCLO再融資活動が減少した
–外貨換算率の不利な変化はSFGの収入に3ポイントの悪影響を与えた。

69
カタログ表
イチジク収入
6月30日までの6ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g68.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g69.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g70.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g71.jpg
図：世界の収入は5，300万ドルです
アメリカの収入は3，700万ドルです
非アメリカの収入は1，600万ドルです
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、世界のFIG収入構成は以下の通り
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g72.jpg
FIG収入の17%低下は米国(24%)と国際(10%)の低下を反映し、取引収入は前年同期比5100万ドル減少した。
最も顕著な低下駆動要因は、銀行、保険、資産管理発行者からの収入低下を反映している
–不利な製品の組み合わせ
–銀行、保険会社、資産管理発行者が予想利上げ前の前年に融資活動を行い、資本が十分であったため、日和見発行が減少した
–外貨換算率の変化はFIGの収入に2ポイントの悪影響を与えた。


70
カタログ表
PPIF収入
6月30日までの6ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g73.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g74.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g75.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g76.jpg

PPIF：世界の収入は2，800万ドル
アメリカの収入は400万ドルです
非アメリカの収入は2，400万ドルです
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、世界のPPIF収入は以下のように構成されている
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g77.jpg
昨年同期と比較して、取引収入は2700万ドル減少した
購買力平価基金収入10%の低下は、米国(3%)と国際(21%)の低下を反映している。収入減少の主な原因は
–市場変動と融資コストの上昇により、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域の主権、プロジェクト融資とインフラ融資格付けの発行量が低下した
–市場変動は米国の公共財政収入を低下させ、これは融資コストを増加させ、これらの部門の発行者の現在の資本充足を加えている
–外貨換算率の変化は購買力平価基金の収入に2ポイントの悪影響を与えている。

71
カタログ表
ﾟ：年初運営とSG&A費用300万ドル
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g78.jpg    
運営とSG&A費用の小幅な増加は、非報酬支出が4200万ドル増加し、一部が報酬コストの3900万ドルの減少によって相殺されたことを反映している。これらの変化の最も顕著な駆動要因は以下のとおりである
補償費用非補償費用
減少の主な原因は増加の主な理由は
·より低い奨励された報酬および業績に基づく株式報酬は、実際/予想される財務および経営実績と一致している。
ロシア/ウクライナ紛争の影響により、ロシアに登録されている会社の顧客の貸倒準備金は、増加の約35%を占めると推定されている
·ビジネス成長を支援する戦略的取り組みに関連するコスト上昇と、自動化、革新および効率を達成するための技術インフラの強化と、成長の約15%を占める技術インフラ；
-新冠肺炎のデータによると、前年の旅行回数が少ないことで旅行コストが上昇し、増加の約10%を占めた。
その他の費用
2022年上半期の再編費用は当社の2022-2023年地理位置再編計画と関係があり、詳細は簡明総合財務諸表付記11を参照されたい。
調整後の営業利益率は57.1%≒990 BPS
管理情報システム調整後の営業利益率の低下は、主に上記の収入の24%低下を反映している
72
カタログ表
ムーディーズ分析
次の表は、収入と経営業績の要約を提供し、その後、さらなる洞察とコメントを提供します
6月30日までの6ヶ月間有利な割合を変える
(不利に)
20222021
収入：
意思決定解決策(DS)$646 $447 45 %
研究と洞察(R&I)368 346 6 %
データと情報(D&I)356 344 3 %
対外収入総額1,370 1,137 20 %
部門間収入3 4 (25 %)
MA総収入1,373 1,141 20 %
費用：
運営とSG&A(外部)858 690 (24 %)
運営とSG&A(部門間)86 82 (5 %)
総運営費とSG&A料金944 772 (22 %)
調整後の営業収入$429 $369 16 %
調整後の営業利益率31.2 %32.3 %
減価償却および償却120 83 (45 %)
再編成する16 2 NM


ムーディーズの分析収入は
6月30日までの6ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g79.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g80.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g81.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g82.jpg

73
カタログ表
馬雲：世界的な収入：2.33億ドル
アメリカの収入：1.2億ドル
非アメリカの収入：1.13億ドル
世界M&A収入の20%の増加は、Cortera、RMS、RealXData、PassFort、Kompanyの買収収入を含む米国と国際上のすべてのLOBの増加を反映している。外貨両替がM&A収入に与える悪影響は4ポイント。
–有機不変貨幣収入(1) 成長率は10%です。
–アレイ.アレイ(2)25%増加したのは、主に過去12ヶ月以内に完了した買収によるものだ。有機ARR(2)9%の増加は、Decision Solutions LOBにおけるKYCおよび銀行製品の需要の増加、およびデータおよび情報LOBにおける会社データおよび格付け供給製品の増加を反映している。

意思決定解決策収入
6月30日までの6ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g83.jpg     https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g84.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g85.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g86.jpg
DS：世界の収入：1.99億ドル
アメリカの収入は9，500万ドルです
非アメリカの収入：1.04億ドル
2021年上半期と比較して、世界のDS収入は45%増加し、その中で最も顕著な成長駆動要素は：
–RMS、PassFort、RealXData、Kompanyの買収による無機収入の増加
–KYCとコンプライアンス解決策の持続的な需要は、顧客とサプライヤーのリスクデータ使用量の増加を反映している
–銀行の解決策の経常的な収入増加は、長年の約束の力強い継続を反映している
–保険契約に関連するいくつかの国際会計基準をサポートするために、年金および精算モデリングツールの購読収入増加
部分オフセット量：
–外貨換算率の不利な変化はDSの収入に3ポイントの悪影響を与えた。
有機不変貨幣収入(1)DSの成長率は12%であった。


______________________________________
(1)本MD&Aの“非GAAP財務測定基準”と題する章を参照して、当社がこの指標を計算するための定義と方法を理解してください。
(2)会社がこの指標を計算するための定義と方法については、本MD&Aの“重要な業績指標”の節を参照されたい。
74
カタログ表
研究と洞察力収入
6月30日までの6ヶ月間
2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g87.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g88.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g89.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g88.jpg
R&I：世界の収入は2，200万ドル
アメリカの収入は1，500万ドルです
非アメリカの収入は700万ドルです
2021年上半期と比較して、世界のR&I収入は6%増加した
–経常収入が7%増加したのは、主に持続的な強い留保及び信用研究、分析とモデルに対する需要によるものである。
部分オフセット量：
–外貨換算率の不利な変化がR&I収入に悪影響を与えた 1ポイントです。
不変貨幣収入(1)R&Iの成長率は8%であった。

データと情報収入
6月30日までの6ヶ月間

2022-----------------------------------------------------------------------------------2021
_______________________________________________________________________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g90.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g91.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g92.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g88.jpg



______________________________________
(1)本MD&Aの“非GAAP財務測定基準”と題する章を参照して、当社がこの指標を計算するための定義と方法を理解してください。
75
カタログ表
D&I：世界の収入は1，200万ドル
アメリカの収入は1，000万ドルです
非アメリカの収入は200万ドルです
2021年上半期に比べ、世界の研究開発収入は3%増加し、その中にはCorteraの買収を含む無機収入が増加した。成長の主な駆動要因は
–視聴率源は強力な残留と新販売を続け、同時に価格が上昇した
–会社のデータの需要が増加しています
部分オフセット量：
–外貨換算における不利な変化は、D&I収入に6ポイント悪影響を与えた。
有機不変貨幣収入(1)D&Iの成長率は8%であった。

(1) 当社がこの指標を計算するための定義と方法については、本MD&Aの“非GAAP財務測定基準”と題する章を参照されたい.
MA：年初運営とSG&A費用は1.68億ドル
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g93.jpg
2021年前の6ヶ月と比較して、業務と一般事務および会計費用が増加した主な原因は、給与と非報酬費用がそれぞれ1.14億ドルと5400万ドル増加したことである
補償費用非補償費用
-買収からの無機費用の増加、増加の約90%を占める-最近の買収に関連する運営および統合関連コストは、約85%の増加に貢献しています。
その他の費用
2022年上半期の再編費用は当社の2022-2023年地理位置再編計画と関係があり、詳細は簡明総合財務諸表付記11を参照されたい。
MA：調整後の営業利益率は31.2%￣110 bpsである
M&Aの調整後の営業利益率が収縮したのは主に最近の買収に関する運営と統合に関するコストによるものだ
流動資金と資本資源
ムーディーズは依然としてその強大なキャッシュフローを利用して株主に価値を創造し、会社の従業員に投資し、的確な有機措置と戦略優先事項に符合する無機買収を通じて業務を発展させることに力を入れている。追加資本は配当金と株式買い戻しの組み合わせで会社の株主に返還される。
キャッシュフロー
同社は現在、運営と融資キャッシュフローを通じて、その運営、資本支出、買収、株式買い戻しに資金を提供している。
76
カタログ表
以下は会社のキャッシュフローの変化の概要であり、その後、これらの変化について簡単な議論を行った
6月30日までの6ヶ月間$Change
有利(不利)
20222021
経営活動が提供する現金純額$761 $1,270 $(509)
投資活動のための現金純額$(172)$(251)$79 
融資活動のための現金純額$(712)$(792)$80 
自由キャッシュフロー(1)
$628 $1,226 $(598)
(1)自由キャッシュフローは非公認会計基準の測定基準であり、会社はそれを経営活動として提供する純現金から資本支出のために支払われた現金を差し引くと定義している。本MD&Aの“非公認会計基準財務指標”を参照して、この財務指標に関するより多くの情報を理解してください。
経営活動が提供する現金純額
2021年同期と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の経営活動純キャッシュフローは5.09億ドル減少し、主に純収益の減少を反映している(さらに検討は本MD&A“経営業績”の節を参照)。
投資活動のための現金純額
2021年同期と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の投資活動用現金は7900万ドル減少したことが主に反映されている
–前年に買収に支払われた現金は4600万ドル増加した
–今期の純投資ヘッジに関する現金純収入は1.81億ドル増加した
部分オフセット量：
–資本を増加させるための現金を8，900万ドル増加させ、業務の成長を支援し、技術インフラを強化して自動化、革新、効率を実現するための戦略的措置に関する製品開発と投資を反映する
–前年同期と比較して、2022年の投資純購入額は5900万ドル増加した(会社投資のさらなる情報については、簡明総合財務諸表付記7と付記13を参照).
融資活動のための現金純額
2022年6月30日までの6カ月間で、融資活動のための現金が前年同期に比べて8000万ドル減少したのは、主に、
–2022年に5億ドルの長期債務を発行し
部分オフセット量：
–2022年の在庫株買い戻しのための現金は3.68億ドル増加し、2022年第1四半期に署名されたASR協定に従って支払われた株式支払いが含まれている。
現金と現金等価物および短期投資
2022年6月30日現在、会社の現金と現金等価物および短期投資総額は17億ドルで、その中には米国以外の約15億ドルが含まれている。会社の現金および現金等価物および短期投資総額の約24%がユーロとポンドで計算されている。同社は、すべての地域の十分な流動性を維持し、その運営需要を効果的に満たすために、米国と非米国でのキャッシュフローを管理している。
税法の結果として、以前割り当てられていなかった純外国収入はすべて現在米国税を納めなければならない。会社はどのエンティティが収益を無期限にアメリカ以外に再投資するかを評価し続けています。会社は無期限再投資とみなされていない収益の実体に繰延税金を提供しています。そのため、会社はこれらの子会社の一部の非アメリカ現金を送金し始め、現地の法律要求、十分なオフショア運営資本、およびある司法管轄区に関連する可能性のある任意の他の要素を満たすために、引き続きいくつかの海外現金を送金する。税法は将来の現金を米国に送金する連邦所得税をほぼ廃止したにもかかわらず、現金を送金するにはナ州税や地方税、源泉徴収税などの同様の税を支払う必要があるかもしれない。
77
カタログ表
材料現金需要
同社の主な現金需要には、以下の契約債務とその他の債務が含まれている
融資手配
負債.負債
ムーディーズには2022年6月30日現在、77億ドルの未返済債務と約10億ドルの追加生産能力が会社のCP計画に利用可能であり、12億5千万ドルの2021年融資メカニズムの支援を受けている。
2022年6月30日現在、会社が借金を返済していない返済スケジュールは以下の通り
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1059556/000105955622000051/mco-20220630_g94.jpg
当社の未済債務のその他の資料については、簡明総合財務諸表付記15を参照されたい
将来的に同社の債務や信用手配に関連する利息および費用は40億ドルと予想され、そのうち約2.39億ドルは今後12カ月以内に支払われると予想される。
経営陣は、業務、株式買い戻し、その他の戦略的機会の現金需要に応じて、適切な場合に追加の長期融資を求めることを考慮することができ、融資コストの上昇を招く。
購入義務
購入義務には、一般に、データセンター/クラウドホスティング費用および情報技術許可およびメンテナンス費用が含まれる仕入先と締結された商品またはサービスを購入する長年の契約が含まれる。これらの購入義務総額は2022年6月30日までに2.32億ドルであり、そのうち1.57億ドルは今後12カ月以内に支払われる予定だ。
賃貸借証書
2022年6月30日現在、同社の経営リース債務は5.26億ドルで、主に不動産賃貸と関係があり、そのうち1.05億ドルは今後12ヶ月以内に支払う予定だ。当社の経営リースの詳細については、簡明総合財務諸表付記16を参照されたい
年金とその他の退職計画債務
同社は今後12カ月以内にその基金年金計画に大きな貢献をしないと予想している。この計画は2022年6月30日に資金が過剰であるため，十分な投資を持ち，将来の福祉義務に資金を提供する。同社の無資金計画の支払いは短期的にも長期的にも実質的ではないと予想される。
配当金と株式買い戻し
2022年7月25日、取締役会はムーディーズ普通株の四半期配当金を1株当たり0.70ドルと発表し、2022年9月9日に2022年8月19日の終値時に登録された株主に支払うことを許可した。この比率で引き続き配当金を派遣するか、あるいは配当金を全く派遣しない場合は、取締役会が適宜決定しなければならない。
2021年2月9日、取締役会は10億ドルの株式買い戻し許可を承認し、2022年2月7日、取締役会は追加7.5億ドルの株式買い戻し許可を承認した。同社は2022年6月30日現在、約9億6千万ドルの余剰ライセンスを持っている。残りの許可は確定された期限がない。
再編成する
簡明総合財務諸表付記11に記載されているように、2022年6月30日、当社は2022-2023年の地理的位置再編計画を承認した。この計画は会社の後の新冠肺炎の地理定位戦略と関係があり、ある不動産賃貸契約の合理化と脱退及び人員削減を含み、ある仕事の機能を現有の場所から移転することを含む。この計画に関連した現金支出は3000万から4000万ドルと予想され，2024年までに支払われる予定である。
物資の現金需要を満たす資金源
同社は、その現金需要を満たすために必要な財源を持っており、今後12カ月以内に正の運営キャッシュフローがあると予想している。今後12ヶ月以降の現金需要は、会社の収益性とその運営資金需要を管理する能力に依存する。会社は上述したように様々な出所からお金を借りることもできる。
78
カタログ表
非GAAP財務指標：
報告の業績のほか、ムーディーズは今回のMD&Aに、米国証券取引委員会が“非公認会計基準財務指標”と定義したいくつかの調整結果を盛り込んだ。経営陣は、これらの調整後の財務指標を会社報告の業績とともに読む際に、投資家が会社の業績を分析する間に有用な補足情報を提供することができ、競争相手の経営業績との比較を容易にし、経営陣が財務·運営決定に使用する補足情報のより大きな透明性を投資家に提供することができると信じている。当社の定義によると、これらの調整後の測定基準は、必ずしも他社が類似して定義された測定基準と比較されるとは限らない。また、会社の経営業績やキャッシュフローを評価する際には、これらの調整された測定基準は、孤立的に見られたり、他のGAAP測定基準の代替として使用されたりしてはならない。以下は同社の調整後の財務措置の簡単な説明であり、調整後の措置とそれと最も直接比較可能なGAAP措置を調整した
調整後営業収入と調整後営業利益率:
同社は調整された営業収入と調整された営業利益率を列報し、管理層はこれらの指標が有用な測定基準であると考えているため、ムーディーズの経営業績に追加の視点を提供することができる。調整後の営業収入には，i)減価償却と償却，ii)再編費用/調整が含まれていない。減価償却や償却は含まれていないため、会社は異なる年限の生産性資産を使用し、異なる方法で減価償却生産性資産を取得·取得する。再構成費用は含まれていません。これらの費用の頻度や幅は時期によって会社によって大きく異なる可能性があるからです。
経営陣は、上記項目に計上せず、以下の入金で述べたように、当社の異なる時期や異なる会社の経営業績を別の観点から見ることができると考えている。当社は調整後の営業利益率を調整後の営業収入を収入で割ると定義しています
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
営業収入$508 $801 $1,164 $1,654 
調整：
減価償却および償却81 60 159 119 
再編成する31 — 31 2 
調整後の営業収入$620 $861 $1,354 $1,775 
営業利益率36.8 %51.6 %40.1 %52.5 %
調整後の営業利益率44.9 %55.4 %46.6 %56.3 %
ムーディーズ普通株株主の調整後の純収益と調整後の1株当たり利益を希釈した
同社は調整後の純収益と調整後に1株当たりの収益を希釈することを発表したが、経営陣はこれらの指標が有用な評価基準であり、ムーディーズの経営業績に追加的な視点を提供できると考えているからだ。調整後純収益と調整後希釈1株当たり収益には，i)無形資産を買収した償却，ii)再編費用，およびiii)ロシアで商業事業を展開しなくなった会社による収益の外貨転換損失に再分類された影響は含まれていない。
当社は、企業が使用する無形資産が異なる推定耐用年数を有するため、無形資産の償却買収の影響は含まれておらず、無形資産の買収·償却方法が異なる。これらの無形資産は購入金会計の一部として入金され、収益創出に役立つ。買収に関連する無形資産の償却は、これらの無形資産が完全に償却されるまで、今後も繰り返されるだろう。また、業務合併取引の時間や規模は予測できず、償却可能無形資産に割り当てられた購入価格や関連する償却期限は、買収ごとに唯一無二であり、時期によって会社によって大きく異なる可能性がある。同社がロシアでビジネスを展開しなくなったことによる再編費用や外国為替転換損失は含まれておらず、これらのプロジェクトの発生頻度や規模は時期や会社によって大きく異なる可能性があるからだ。
当社が上記の項目を除いたのは、異なる時期と異なる会社の純収入と希釈後の1株当たり収益を比較する際に追加的な視点を提供するためであり、類似取引の頻度や規模が時期によって大きく異なる可能性があるからである。
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カタログ表
以下はこの指標と最も直接的に比較可能な米国公認会計原則金額の入金である
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
百万単位の金額
2022202120222021
ムーディーズ普通株株主は純収益を占めなければならない$327 $577 $825 $1,313 
税引き前買収関連非形償却費用$51 $36 $102 $71 
買収に関連する無形償却費用の税収(12)(8)(24)(16)
買収に関連した無形償却費用純額

39 

28 

78 

55 
税引き前再編$31 $— $31 $2 
再編税(7)— (7)— 
純再編24 — 24 2 
同社がロシアでビジネスを展開しなくなったことによる外国為替損失
20 — 20 — 
調整後純収益

$410 

$605 

$947 

$1,370 
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
ムーディーズ普通株株主は希釈して1株当たりの収益を占めなければならない$1.77 $3.07 $4.45 $6.98 
税引き前買収関連非形償却費用$0.28 $0.19 $0.55 $0.38 
買収に関連する無形償却費用の税収(0.07)(0.04)(0.13)(0.09)
買収に関連した無形償却費用純額0.21 0.15 0.42 0.29 
税引き前再編$0.17 $— $0.17 $0.01 
再編税(0.04)— (0.04)— 
純再編0.13 — 0.13 0.01 
同社がロシアでビジネスを展開しなくなったことによる外国為替損失0.11 — 0.11 — 
調整後の希釈1株当たり収益$2.22 $3.22 $5.11 $7.28 
注：上の表の税収影響は、このプロジェクトに関連する司法管区の有効税率を用いて計算されています。
自由キャッシュフロー:
会社は自由キャッシュフローを経営活動が提供する純現金から資本増加の支払いを差し引くと定義している。経営陣は、自由キャッシュフローは、会社の債務返済、配当金の支払い、買収や株式買い戻しに資金を提供するキャッシュフローを評価する有用な指標だと考えている。経営陣は資本支出が会社の製品やサービスの革新やムーディーズの運営能力の維持に重要だと考えている。したがって、資本支出はムーディーズのキャッシュフローの日常的な使用とみなされている。以下は、会社の経営活動から自由キャッシュ流までの純キャッシュフローの入金である
6月30日までの6ヶ月間
20222021
経営活動が提供するキャッシュフロー純額$761 $1,270 
増資する(133)(44)
自由キャッシュフロー$628 $1,226 
投資活動のためのキャッシュフロー純額$(172)$(251)
資金調達活動のためのキャッシュフロー純額$(712)$(792)
80
カタログ表
有機的な一定通貨収入の増加(低下)/一定通貨収入の増加(低下)：
2022年第2四半期から、同社はその非GAAP収入増加(低下)の測定基準として、有機的な一定通貨収入増加(低下)と一定通貨収入増加(低下)を示し始めた。これまで、同社の収入は有機的な増加(低下)を示し、ある買収活動の影響のみを排除してきた。経営陣は、この改正された測定基準は、企業の収入増加(低下)を評価し、いくつかの買収活動による非物質的収入の影響や為替レート変化の影響を除去するための追加的な視点を提供するのに役立つと考えている。当社は外貨のドル影響を当期の非ドル本位貨幣結果の換算結果と報告結果の今年度の加重平均外貨換算率との差額として計算している
以下は、企業報告の収入と成長率とその有機的な一定通貨収入の増加(低下)と一定通貨収入の増加(低下)指標との入金である
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
百万単位の金額20222021変わる生長20222021変わる生長
MA収入$675 $573 $102 18%$1,370 $1,137 $233 20%
外国為替影響27 — 27 40 — 40 
買収した無機収入から(83)— (83)(162)— (162)
有機不変貨幣M&A収入$619 $573 $46 8%$1,248 $1,137 $111 10%
意思決定解決策収入$312 $222 $90 41%$646 $447 $199 45%
外国為替影響11 — 11 16 — 16 
買収した無機収入から(83)— (83)(160)— (160)
有機的不変通貨決定解決策収入$240 $222 $18 8%$502 $447 $55 12%
研究と洞察収入$185 $175 $10 6%$368 $346 $22 6%
外国為替影響4 — 4 5 — 5 
一定通貨研究と洞察力収入$189 $175 $14 8%$373 $346 $27 8%
データと情報収入$178 $176 $2 1%$356 $344 $12 3%
外国為替影響12 — 12 19 — 19 
買収した無機収入から— — — (2)— (2)
有機的に変化しない通貨データと情報収入$190 $176 $14 8%$373 $344 $29 8%
6月30日までの3ヶ月間
6月30日までの6ヶ月間
百万単位の金額20222021変わる生長20222021変わる生長
MCO収入$1,381 $1,553 $(172)(11)%$2,903 $3,153 $(250)(8)%
外国為替影響47 — 47 75 — 75 
買い入れからの無機経常収入(83)— (83)(162)— (162)
有機不変通貨MCO収入$1,345 $1,553 $(208)(13)%$2,816 $3,153 $(337)(11)%

81
カタログ表
重要な業績指標：
同社は、一定の通貨に基づいて、特定の時点でのM&Aの経常的収入契約の推定値の追加的洞察を提供するために、一定の通貨に基づいて、そのM&A業務に経年的経常収入(“ARR”)および有機ARRを提供する。同社はこれらの指標を用いてM&A業務部門の業績を管理·監視し、ARRはM&Aの経常的収入基盤軌跡の重要な指標であると考えている
当社がARRと有機ARRを計算する方法は，報告日までの有効更新可能契約ごとの経常的契約総価値を契約日数で割って365日乗じて年化価値を得ることである。同社は、更新可能な契約を定期購読、定期ライセンス、メンテナンス、および再生可能サービスと定義している。ARRは訓練、使い捨てサービス、および永久ライセンスを含む取引販売を含まない。外貨換算の影響を計上しない期間内のARRと有機ARRを比較するために，同社は今年度の経営予算で使用した通貨レートをもとに計算し，報告したすべての今期と前期にこれらのレートを一定に保っている。また、有機ARRは、ARRの成長を評価する際に追加的な視点を提供し、特定の買収活動の影響を排除するために、買収に関連する契約を含まない。
同社のARRの定義は他の報告に類似した命名指標の会社が使用している定義とは異なる可能性があり、この指標は米国公認会計原則に基づいて提出された財務指標の補充とみなされるべきであり、代替ではない
百万単位の金額June 30, 2022June 30, 2021変わる生長
MA ARR$2,608 $2,084 $524 25%
有機MAアレイ$2,276 $2,084 $192 9%
82
カタログ表
最近発表された会計基準
最近発表された会計声明が会社に与える影響の検討については、本表格10-Q第1部の簡明総合財務諸表の付記1を参照されたい。
事件があったり
同社が関与している法的手続きは、ムーディーズの流動性や経営業績にも影響を与える可能性がある。このような訴訟の結果は保証されない。しかも、訴訟自体が巨額の費用を扱っている。法律手続きに関する資料は、本表格10-Qの第1項である“財務諸表”、付記17“または有事項”を参照されたい。
監督管理
管理情報システム、会社の特定の信用格付け付属機関、および多くの発行者および/または情報システムおよびその付属機関を管理する証券は、米国、EUおよび他の国/地域(州および地方当局を含む)で広く規制されている。さらに、MAおよびその付属会社が提供するいくつかのサービスは、いくつかの国で規制されている。馬雲はまた、銀行や他の金融サービス提供者からかなりの売上を得ており、これらの銀行や他の金融サービス提供者は規制されており、特定の監督管理要求をMAなどの重要な供給者に伝えることが求められている。既存と提案された法律や法規は、会社の運営、製品、会社の運営が所在する市場に影響を与える可能性がある。より多くの法律法規を制定することが提案されたり考慮されている。既存の、採択された、提案された、および潜在的な各法律および法規は、信用格付けの発表を含む会社の運営に関連するコストおよび法的リスクを増加させる可能性があり、会社の収益性および競争能力に悪影響を及ぼす可能性があり、または会社の製品およびサービスを使用する方法、および会社が運営する方法を含む会社の製品およびサービスの需要に変化をもたらす可能性がある。
規制構造はまだ変化し続けている。米国では、信用格付け機関は主に“改革法案”や“ドッド·フランク法案”に基づいて広く規制されている。改革法案は取引法に第15 E条を追加し、米国証券取引委員会にNRSROとして登録されたCRAの登録·監督計画の確立を許可した。テレス·フランク法は15 E条に追加条項を追加した。政府移行は、信用格付け機関に影響を与える法律および/または政府当局が任意の新しいまたは既存の立法、条例または命令を実行することに潜在的な変化をもたらす可能性がある
EUでは、CRA業界は汎EU規制の枠組みを通じて登録と規制を行っている。ESMAはEU全体で登録された信用格付け機関に対して直接監督責任がある。MISのEU CRA子会社が登録され、正式な規制と定期検査を受けている。ESMAは時々CRA条例の各方面に関する解釈的指導或いは特別テーマ報告を発表し、毎年その来年の仕事計画をリストした。委員会は2021年7月に発表された持続可能な金融戦略を推進している。これには、格付け機関と持続可能な格付けのさらなる評価と、立法行動につながる可能性のある研究が含まれている
2020年12月31日、管理情報システムイギリスに登録されたCRAはESMAでの登録と監督を停止し、イギリス金融市場行為監督局(FCA)の監督を受けている。規制はイギリスとEUでも発効し、EUとイギリスでの信用格付けの使用を許可している。MISは、EUでイギリスの信用格付けを認め、イギリスでEUの信用格付けを認可するように手配している。イギリス政府はESGデータと格付け会社をFCAの許可と規制範囲に組み込むことを検討している。FCAはそれがそれらを規制することに明確な理由があると思うと言った。
EUと米国(および多くの他の国)が発効した法規を考慮して、規制当局は、その許可された立法に基づいて定期的に報告を発表し、その監督活動を説明し続ける。さらに、地方、国、および多国籍機関は、信用格付け、補助および研究サービスを含む当社の業務に関連する他の立法、法規、および/または既存の法規の解釈を考慮しているか、または考慮しており、このような活動は将来継続される可能性がある。最後に、ある国では、政府は現地に設置された信用格付け機関に財政的または他の支援を提供することができる。もし通過すれば、どのような法律や法規も会社運営の競争構造を変えることができる。異なる法域の裁判所はすでに信用格付け機関の法的地位問題を処理しており、今後の法律手続きで時々審議·処理される可能性がある。当社の経営陣は、そのようなまたは任意の他の提案が通過するかどうか、未解決または可能な将来の法的訴訟の結果、または規制または立法行動、またはこれらの事項が当社の競争地位、財務状況または経営結果に最終的に影響を与えるかどうかを予測することができません。
83
カタログ表
前向きに陳述する
本四半期報告Form 10-Qに含まれるいくつかの陳述は展望性陳述であり、会社の業務と運営に対する将来の期待、計画と展望に基づいて、多くのリスクと不確定要素に関連している。このような表現は、推定、予測、目標、予測、仮説、および不確定要素に関連し、実際の結果または結果は、前向き表現における予想、表現、予測、予想、または示唆の結果と大きく異なる可能性がある。これらの陳述は、本表10-Q四半期報告の45ページから第2項“MD&A”項の下の“またはある”部分、本表10-Q第II部分の第1項“法的訴訟”の下の“法的訴訟”部分、および“信じる”、“予想”、“予想”、“予定”、“計画”、“将”、“予測”、“可能”、“継続”などの言葉を含む他の箇所を含む10-Qテーブルの四半期報告全体で異なる点に現れている。“戦略”、“抱負”、“目標”、“予測”、“プロジェクト”、“推定”、“すべき”、“可能”、“可能”および未来のイベント、傾向およびまたはイベントに対する会社の見方に関連する類似の表現または言葉およびその変異体、または他の方法でイベントまたは結果を伝達する予期される性質、これらの前向き表現は、一般に前向き表現である。株主と投資家たちにこのような前向きな陳述に過度に依存しないように注意する。展望的陳述およびその他の情報は、本四半期報告10-Q表の日付までに作成されたものであり、会社には、後続の事態の発展、予想の変化、または他の理由によっても、将来に基づいてこのような陳述を追加、更新または修正する義務もない(予定もない), 適用された法律や規制が別途要求されない限り。1995年の個人証券訴訟改革法の“安全港”条項について、同社はいくつかの要因を決定しており、これらの要因は、実際の結果がこれらの前向き陳述が示した結果とは大きく異なる可能性がある。
これらの要素、リスク、不確実性は含まれているが、これらに限定されない
•インフレを含む一般的な経済状況がグローバル信用市場および経済活動に及ぼす影響および国内および/またはグローバル資本市場発行の債務および他の証券数への影響；
•ウクライナ危機と新冠肺炎危機がアメリカと世界金融市場の変動に与える世界的な影響、アメリカと世界の全体的な経済状況と国内総生産への影響、グローバル関係及び会社自身の業務と人員への影響
•規制、信用品質の問題、金利の変化、インフレおよび金融市場の他の変動を含む、国内および/またはグローバル資本市場発行の債務および他の証券数に影響を与える可能性のある他の事項；
•アメリカと海外のM&A活動のレベル
•関税、税収協定、貿易障壁に関する行動を含む、信用市場、国際貿易および経済政策に影響を与える米国および外国政府の行動の不確定な効力と可能な付随的結果
•管理情報システムは、ロシアの実体に対する信用格付けの影響を撤回し、ムーディーズのロシアでの商業運営を一時停止した
•市場の懸念は、独立信用機関の格付けに対する市場の完全性または効用に影響を与えるか、または他の方法で市場の信頼性に影響を与える
•他社はそれと競争する製品や技術を導入している
•競争相手および/または顧客からの価格設定圧力；新製品開発および世界拡張の成功度；
•NRSROの規制の影響として、アメリカ、州、地方立法と法規の可能性
•EUと他の外国司法管轄区域が競争と規制を強化する可能性
•私たちの格付けに関する訴訟や、ムーディーズが時々受ける可能性のある他の訴訟、政府、規制手続き、調査、質問に直面している
•訴状基準を修正する米国の立法と責任基準を修正するEU法規の条項は、信用格付け機関に適用され、その方式は信用格付け機関に不利である
•EU条例の規定は、サービス定価に対して追加的な手続き的かつ実質的な要求を提出し、監督管理目的のための非EU格付けを含む規制範囲を拡大した
•アメリカと中国の未来の関係の不確実性
•重要な従業員が流出する可能性があります
•私たちの運営とインフラに障害や障害があります
84
カタログ表
•ネットワークの脅威や他のネットワークセキュリティ問題のためのいかなる抜け穴も
•税務機関によるムーディーズの全世界の税務計画の審査結果をコントロールする
•ムーディーズが、データ保護とプライバシー法、制裁法、反腐敗法、政府関係者への贈賄を禁止する現地法律を含む、ムーディーズの管轄地域に適用される外国や米国の法律法規を遵守できなければ、刑事制裁や民事救済に直面する可能性がある
•RMSの買収や他の業務の合併、ムーディーズが買収された業務の統合に成功した能力など、合併、買収の影響
•通貨や為替変動
•将来のキャッシュフローのレベルは
•資本投資水準
•信用リスク管理ツールに対する金融機関の需要が低下している
これらの要因、リスクおよび不確実性、およびムーディーズの実際の結果が展望性表現における予想、明示、予測、予想または暗示の結果と大きく異なるリスクおよび不確実性をもたらす可能性があり、2021年12月31日までのムーディーズの10-K表年次報告第I部分の“リスク要因”の下、および同社が米国証券取引委員会に時々提出する他の文書または本明細書またはその中に含まれる材料でより詳細に説明されている。株主と投資家に注意して、これらの要素、リスクと不確定要素の発生はすべて会社の実際の結果と展望性陳述中の期待、明示、予測、期待或いは暗示の結果と大きく異なる可能性があり、これは会社の業務、経営結果と財務状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。新しい要素が時々出現する可能性があり、当社は新しい要素を予測することができず、いかなる新しい要素がその潜在的な影響を評価することもできない。本明細書の前向きな陳述および他の陳述は、我々の企業責任の進展、計画および目標(持続可能性および環境問題を含む)にも関連する可能性があり、このような陳述を含むことは、これらの内容が投資家にとって実質的であるか、または会社が米国証券取引委員会に提出された文書で開示されることを要求するものではない。また、持続可能性に関連する歴史、現在、展望性陳述は、まだ発展中の進展を評価する基準、持続可能な発展の内部制御とプロセス、および将来変化する可能性のある仮定に基づいている可能性がある。
85
カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
当社は2022年上半期に、簡明総合財務諸表付記9に開示された新たなヘッジ取引を行った。我々の10-K表に開示されている2021年12月31日までの年間感受性分析は、2022年6月30日までの会社の派生ツールの組み合わせを反映するために以下のように更新された
外国為替リスク：
子会社機能通貨以外の通貨建ての資産や負債再評価の影響を会社総合経営報告書における他の営業外収入(費用)純額に計上する。そのため、当社は外貨長期契約を締結し、ある資産及び負債の公正価値変動を部分的に軽減し、これらの資産及び負債は付属会社の機能通貨以外の通貨で価格を計算する。次の表は、購入した通貨が10%値下がりすれば、長期契約の公正価値に与える影響を示している
外貨長期(1)
契約公正価値への影響
売り出す購入
ドルポンド1300万ドルの悪影響
ドルカナダドル1200万ドルの悪影響
ドルユーロ.ユーロ3500万ドルの悪影響
ドル円？円200万ドルの悪影響
ドルシンガポールドル600万ドルの悪影響
ドルインドのルピー200万ドルの悪影響
7000万ドルの悪影響
(1)長期契約のさらなる詳細については、本表格10-Qにおける総合財務諸表の付記9を参照されたい。
外国為替長期契約の公正価値変動は、子会社機能通貨以外の通貨建ての関連資産と負債の外貨リスコアリング収益または損失によって相殺される。
純投資ヘッジに指定されているデリバティブと非デリバティブ：
当社は派生ツールと外貨債務をASCテーマ815項下のある外国子会社の純投資の外貨リスクヘッジ(純投資ヘッジ)に指定している派生ツールおよびヘッジ.
クロス通貨交換
同社はクロスマネー交換を子会社のユーロ建て純投資のヘッジに指定している。2022年6月30日現在のこれらの派生ツールのさらなる詳細については、本表格10−Qの付記9を参照されたい。
ユーロがドルに対して10%上昇すれば、保監所で確認されたクロス通貨スワップの公正価値に約2.69億ドルの悪影響を与え、同社の外国子会社でのユーロ純投資の有利な通貨換算収益によって相殺される。
金利と信用リスク：
公正価値ヘッジに指定された金利スワップ：
当社の金利リスク管理目標は、当社の融資コストと変動性を低減し、金利開放を必要なリスク状況に変更することです。ムーディーズは金利交換を利用してこれらの目標の達成を支援する必要があると考えている。当社の各種未償還固定金利債務は金利リスクに直面しており、未償還固定金利債務の公正価値は金利の変化によって変動している。当社は金利スワップ協定を締結し、いくつかの長期債務の固定金利を3ヶ月と6ヶ月のLIBORおよびSOFRによる変動金利に変換した。この等は各報告期末に現行金利に基づいて公平市価に調整し、変動を借入金帳簿価値の減少または増加として記録し、利息支払純額は当社の総合経営報告書に利息支出/収入として記録している。LIBOR/SOFRによるスワップ金利が100ベーシスポイントの変動が発生すると仮定すると，スワップの公平価値に約1.15億ドルの変化が生じ，これらの変動はヘッジプロジェクトの公平価値の変化によって相殺される.
この等金利交換に関する追加資料は、本10-Q表簡明総合財務諸表付記9に開示されている。
86
カタログ表
項目4.制御とプログラム
情報開示制御及び手続の評価：取引法第13 a−15(B)条の要求に基づいて、当社は、会社の最高経営者及び最高経営責任者を含む会社経営者の監督及び参加の下で、会社開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価し、具体的な内容は、本報告に係る期間終了まで(“評価日”)を参照されたい。当該等の評価に基づいて、当該等の上級管理者は、評価日までに、当社の開示制御及びプログラムが有効であり、当社が取引所法案に基づいて提出又は提出した報告書に開示すべき資料を確保し、当社の管理層(当社の最高経営責任者及び最高財務官を含む)に発行された通信において指定された時間帯に記録、処理、総括及び報告を行い、直ちに必要な開示に関する決定を行うことができると考えている。
会社経営者は、会社最高経営者及び最高財務官を含み、2022年6月30日までの3ヶ月間、企業が財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、又は合理的にこれらの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性があると判断した
2021年12月31日までの財政年度中に、会社はRMSを買収し、買収された実体を会社の財務報告の流れと手続き、財務報告の内部統制に統合している
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カタログ表
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
法律手続きに関する情報は、本表格10-Qの第1項である“財務諸表--簡明連結財務諸表付記(未監査)”、付記17“または有事項”を参照されたい。
第1 A項。リスク要因
これまで会社が2021年12月31日までの10-K年度報告で“リスク要因”の項で開示した重大なリスク要因及び不確定要因と実質的な変化はなく、これらの要因及び不確定要因が発生すると、会社の業務、財務状況、経営業績及び/又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。会社のリスク要因の検討については、項目1 Aを参照されたい。会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる“リスク要因”である。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ムーディーズ株の購入
2022年6月30日までの3ヶ月
期間
購入株式総数(1)(3)

1株平均支払価格
公開発表の計画の一部として購入した株式総数(3)
この計画によるとまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値(2)(3)
4月1日から30日まで1,650 $— — $1,173 百万
May 1- 31325,527 $291.35 321,800 $1,079 百万
6月1日から30日まで433,600 $274.75 433,600 $960 百万
合計する760,777 $281.82 755,400 
(1)従業員への振替発行の制限株式に関する源泉徴収義務を履行するために、それぞれ4月と5月に1，650株と3，727株の普通株を会社に提出することを含む。6月には、税金の前納義務を履行するために普通株が渡されなかった。
(2)毎月の最後の日から始まります。2021年2月9日、取締役会は10億ドルの株式買い戻し許可を承認し、2022年2月7日、取締役会は追加7.5億ドルの株式買い戻し許可を承認した。残りの合併株式買い戻し権限は2022年6月30日現在で約9.6億ドル。残りの許可は確定された有効期限がありません。
(3)2022年3月に署名したASRによると、会社は取引相手に5億ドルを支払い、120万株の普通株の初交付を受けた。2022年4月、ASR協定が完了し、会社が追加交付を受けた30万株の会社の普通株は、上の表に含まれていない。和解の最終的な詳細については、簡明総合財務諸表付記6を参照されたい
ムーディーズは2022年第2四半期に、従業員株報酬計画に基づき4万株を純発行した。
項目5.その他の情報
適用されません。
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カタログ表
項目6.展示品
証拠品番号
説明する
3
会社の定款及び付例
.1
再記載された登録者登録証明書は、2020年4月22日に施行される(添付ファイル3.3を参照して登録者リスト8-Kレポートに組み込まれ、アーカイブ番号1-14037、2020年4月27日に提出)
.2
“ムーディーズ定款”の改訂と改訂は、2020年12月14日から施行される(添付ファイル3.1を参照して登録者リスト8-K報告書の添付ファイル3.1、アーカイブ番号1-14037、2020年12月18日に提出)
31
2002年サバンズ·オキシリー法302条による認証
.1*
2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいて発行された最高経営責任者証明書。
.2*
2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席財務官証明書が発行された。
32
2002年サバンズ·オキシリー法906条による認証
.1*
2002年にサバンズ-オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条の認証による。当社は、1934年の“証券取引法”に基づいて提出されたものとみなすか、1933年の証券法又は“1934年証券取引法”に基づいて提出された将来の書類に参照することにより、この証明を提供している。
.2*
2002年にサバンズ-オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条の認証による。当社は、1934年の“証券取引法”に基づいて提出されたものとみなすか、1933年の証券法又は“1934年証券取引法”に基づいて提出された将来の書類に参照することにより、この証明を提供している。
101.INS*相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)
101.SCH*イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.CAL*インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF*XBRLを連結してLinkbaseドキュメントを定義する
101.LAB*XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.PRE*インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104*表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
*同封のアーカイブ
89
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
ムーディーズ社
差出人：/S/Mark Kaye
マーク·ケイ
常務副総裁兼首席財務官
(首席財務官)
差出人：/S/キャロライン·サリヴァン
キャロライン·サリヴァン
首席財務官兼会社財務総監
(首席会計官)
日付：2022年7月27日
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