アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
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1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
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移行する 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別コード) |
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(郵便番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(登録者電話番号)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
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ファイルマネージャを加速する☐ |
規模の小さい報告会社 |
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非加速ファイルサーバ☐ |
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新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年7月21日現在、未返済のものがあります
コミュニティ衛生システム会社は
表格10-Q
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
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第1部： |
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財務情報 |
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ページ |
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第1項。 |
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財務諸表： |
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簡明合併損益表−2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月(未監査) |
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2 |
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簡明総合包括(赤字)収益表−2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月(未監査) |
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3 |
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簡明総合貸借対照表-2022年6月30日及び2021年12月31日(監査なし) |
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4 |
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簡明合併現金フロー表--2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月(監査なし) |
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5 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査) |
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6 |
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第二項です。 |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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23 |
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第三項です。 |
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市場リスクの定量的·定性的開示について |
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42 |
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第四項です。 |
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制御とプログラム |
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42 |
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第二部です。 |
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その他の情報 |
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第1項。 |
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法律訴訟 |
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第1 A項。 |
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リスク要因 |
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第二項です。 |
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未登録株式証券販売と収益の使用 |
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45 |
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第三項です。 |
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高級証券違約 |
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45 |
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第四項です。 |
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炭鉱安全情報開示 |
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45 |
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五番目です。 |
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その他の情報 |
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45 |
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第六項です。 |
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陳列品 |
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46 |
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サイン |
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47 |
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明合併収益表
(百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません)
(未監査)
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3か月まで |
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6か月まで |
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六月三十日 |
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六月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純営業収入 |
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$ |
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$ |
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運営コストと支出： |
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賃金と福祉 |
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供給品 |
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その他の運営費 |
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レンタル料とレンタル料 |
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大流行救助基金 |
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( |
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減価償却および償却 |
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売却業務の減価と損失，純額 |
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総運営コストと費用 |
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営業収入 |
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利子支出，純額 |
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債務の早期返済による損失 |
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— |
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未合併関連会社の収益における権益 |
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( |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収益 |
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( |
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差し引く：非持株権益による純収入 |
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コミュニティ衛生システムの純収入は 株式有限会社の株主 |
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( |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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コミュニティの健康に起因する1株当たりの収益 Systems，Inc.株主： |
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基本的な情報 |
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( |
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( |
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薄めにする |
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$ |
( |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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加重平均流通株数： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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簡明総合財務諸表の付記を参照。
2
コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合損益表
(単位：百万)
(未監査)
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3か月まで |
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6か月まで |
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六月三十日 |
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六月三十日 |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収益 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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所得税を差し引いたその他の総合(赤字)収入： |
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債務証券を売却して純価値の変化を公正にすることができる 税引き後純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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未確認年金コストの償却と確認 コンポーネント、税引き後の純額 |
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— |
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— |
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— |
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その他総合収入 |
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( |
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( |
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( |
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総合収益 |
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( |
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( |
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— |
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差し引く：非持株の全面的な収入による 利益． |
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コミュニティ衛生総合収入 システム会社の株主 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
簡明総合財務諸表の付記を参照。
3
コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明合併貸借対照表
(単位：百万、共有データを除く)
(未監査)
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六月三十日 2022 |
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十二月三十一日 2021 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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患者の売掛金 |
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供給品 |
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所得税を前納する |
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前払い費用と税金 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備 |
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減価償却累計と償却を差し引く |
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( |
) |
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( |
) |
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財産と設備、純額 |
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商誉 |
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所得税を繰延する |
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その他の資産、純額 |
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総資産 |
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負債と株主赤字 |
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流動負債： |
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長期債務当期満期日 |
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流動経営賃貸負債 |
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売掛金 |
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負債を計算すべきである |
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従業員報酬 |
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応算利息 |
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他にも |
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流動負債総額 |
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長期債務 |
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所得税を繰延する |
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長期経営賃貸負債 |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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合併付属会社の償還可能な非持株権益 |
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株主損失額 |
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コミュニティ衛生システム会社の株主赤字： |
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優先株、$ |
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普通株、$ 2022年6月30日に発行·発行された株、および 2021年12月31日に返済されていません |
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追加実収資本 |
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その他の総合損失を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
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赤字を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
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コミュニティ衛生システム会社の株主赤字総額 |
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( |
) |
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( |
) |
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連結子会社の持分のうち非持株権益 |
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株主総損失額 |
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( |
) |
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( |
) |
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総負債と株主赤字 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
簡明総合財務諸表の付記を参照。
4
コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明合併現金フロー表
(単位：百万)
(未監査)
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6か月まで |
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|||||
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六月三十日 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する： |
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減価償却および償却 |
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所得税を繰延する |
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|
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株に基づく報酬費用 |
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売却業務の減価と損失，純額 |
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|
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債務の早期返済による損失 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
その他の非現金費用、純額 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
営業資産と負債の変動、買収と資産剥離の影響を差し引く： |
|
|
|
|
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|
|
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患者の売掛金 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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用品、前払い費用、その他の流動資産 |
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( |
) |
|
|
|
|
|
償還·キャンセル医療保険加速支払いの確認 |
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— |
|
|
|
( |
) |
|
売掛金、売掛金、所得税 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
他にも |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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施設の買収やその他の関連業務 |
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( |
) |
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( |
) |
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財産と設備を購入する |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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病院その他の付属業務を処分して得た収益 |
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|
|
|
|
|
|
|
財産と設備を売却して得た収益 |
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|
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|
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|
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売却可能な債務証券と持分証券を購入する |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
売却可能な債務証券と持分証券を売却して得られた金 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
未合併関連会社の投資を購入する |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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他の投資を増やす |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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投資活動のための現金純額 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
資金調達活動のキャッシュフロー： |
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|
|
|
|
|
|
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賃金税の減納要求を満たすために制限的な株を買い戻す |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
繰延融資コストと債務に関する他のコスト |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
合弁企業における非持株投資家の収益 |
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|
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— |
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|
合営企業における非持株投資を償還する |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
合弁企業における非持株投資家への分配 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
その他の借金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
長期債務を発行する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
長期債務を償還する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
融資活動のための現金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
現金と現金等価物の純変化 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
期初現金及び現金等価物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末現金および現金等価物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
キャッシュフロー情報の追加開示： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利子支払い |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
所得税支払，純額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
簡明総合財務諸表の付記を参照。
5
コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
1.列報根拠と重大な会計政策
2022年6月30日と2021年12月31日まで、および2022年6月30日、2022年および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間の監査を受けていないコミュニティ衛生システム会社(“親会社”または“親会社”)とその子会社(“会社”)の未監査の簡明総合財務諸表は、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則(“公認会計原則”)に従って作成されている。経営陣は、このような情報には、これらの期間の結果を公平に列報するために必要なすべての調整が含まれており、正常な恒常的な調整のみが含まれていると考えている。すべての会社間取引と残高は無効になりました。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果は、2022年12月31日までの会計年度全体の予想結果を示すとは限らない。公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、経営陣に見積もりと仮定を行い、連結財務諸表中に報告された金額に影響を与える。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある
一般に、総合財務諸表の付記に含まれるいくつかの資料および開示は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および規則の許可の下で簡素化または漏れている。同社は、開示された情報が提供された情報を誤解しないようにするのに十分だと信じている。添付されている未監査簡明総合財務諸表は、会社が2022年2月17日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告(“2021年Form 10−K”)に記載されている2021年12月31日までの総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
再分類するそれは.ある前期金額はすでに再分類され、簡明合併現金フロー表中の今期の報告方式に符合する。
親会社の非完全所有の合併付属会社の非持株権益は簡明総合貸借対照表に総株式の一部として示され、親会社の権益と非持株所有者の権益を区別する。所有者の選択によると、あるいは当社がコントロールできない事件が発生した場合、固定或いは整理可能な価格で償還することができ、或いは固定或いは整理可能な価格で償還できる非持株権益は、簡明総合貸借対照表の中に中間層権益で示すことができる
同社のほとんどの経営コストと支出は“収入コスト”プロジェクトだ。一般的かつ行政的に分類可能な運営コストには、テネシー州フランクリン事務所にある会社のオフィスコスト、すなわち#ドルが含まれる
監査されていない簡明な連結財務諸表のこれらの付記のうち、コミュニティ衛生システム会社及びその合併子会社を総称して“会社”と呼ぶ。このような起草スタイルは、上場親会社または親会社の任意の特定の子会社が任意の資産、業務または財産を所有または経営することを意味するものではない。本文書に記載されている病院、業務および業務は、コミュニティ衛生システム会社の独立および間接子会社が所有し、運営している。
収入確認。
純営業収入
純営業収入は会社が推定した取引価格記録に基づいて、患者と第三者支払い者が患者の看護商品とサービスを提供するために支払うべき総対価格を反映している。このようなサービスは単一の履行義務とみなされ、期限は1年未満だ。収入はこれらの商品やサービスの提供に伴い入金される。重大な見積もりに係る取引価格は、当社が提供する商品やサービスに対する標準料金に基づいて決定され、第三者契約手配に関する価格割引および患者割引および他の患者価格割引がいずれも減少している。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、取引価格の投入の変化を決定するための影響は無関係であると考えられる。
現在、いくつかの州は補足補償計画を利用して、提供者にパーソナルケアに特定できない補償を提供することを目的としており、その中のいくつかの補償を利用している医療補助と貧困患者に介護を提供する費用の一部。これらの計画は、医療保険と医療補助サービスセンター(CMS)の意見に基づいて設計されており、資金は州と連邦資源の組み合わせから来ており、場合によっては提供者から徴収される費用や税金が含まれている。これらの補充計画によると、会社は金額が合理的に保証された期間に収入と関連費用を評価·支払いできる。これらの計画下の精算は純営業収入に反映されている。税金やプロジェクトに関連する他の費用は他の運営費用に反映される。
6
コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
同社の2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の純営業収入を次の表に示し、これは、主要患者の保険カバー範囲分類における患者との推定取引価格の配分(百万単位)に基づいている
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3か月まで |
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6か月まで |
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六月三十日 |
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六月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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医療保険 |
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医療補助 |
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医療や他の第三者支払者を預ける |
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自己払い |
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合計する |
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患者の売掛金
患者の売掛金は支払者ごとに確定したいくつかの仮定に基づいて現金化可能な純価値で入金される。Medicare、Medicaid、およびManagement Careを含む第三者支払者の場合、現金化可能な純資産は、支払者の現在の契約価格または履歴に基づく推定された契約精算率に基づく。自己支払売掛金については、未加入患者および保険を有する患者の患者責任部分を含み、現金化可能値は、年齢種別を考慮することなく、履歴収集経験の推定に基づいて決定される。これらの推定は，患者責任部分の推定転換，期待の回復，任意の予想される傾向変化に応じて調整される
患者の売掛金は会社の催促努力の有効性の影響を受ける可能性がある。また，支払者組合，業務オフィス運営，経済状況や連邦や州政府医療保険の傾向の大きな変化が売掛金の可変現金値に影響する可能性がある。同社はまた、売掛金の可変現金値を絶えず審査し、方法は過去の現金収入が過去の純営業収入に占めるパーセンテージをモニタリングし、そして支払人類別、未払い日数、純自己払い患者と第三者保険売掛金の患者責任部分の間の自己支払売掛金構成、最近の買収と処置の影響及び現在の経済とその他の事件の影響によって当期純収入と入院人数を分析する。
一部の支払人やプロジェクトの最終決済は第三者の行政審査や監査によって調整される可能性がある。これらの最終決済の結果として、当社は第三者決済者に対応する金額#ドルを記録しました
慈善的配慮
通常業務の過程で、同社は経済的に病院介護費用を支払うことができない患者にサービスを提供する。同社の政策は，このような金額の徴収を要求しないことであるため，経済的に支払うことができず，政府計画から補償を受ける資格がない患者に対する関連費用は営業収入純額で報告されていないため，慈善ケアに分類される。同社は連邦政府が制定した連邦貧困レベルガイドラインに対する患者の家庭収入に基づいて、慈善ケアを受ける資格のある金額を決定している。同社は2022年3月31日までの3カ月間にその政策を更新し、慈善介護資格に適合する口座数を増やした。これにより、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の慈善ケアサービスが、2021年6月30日現在の3ヶ月と6ヶ月より増加した。
7
コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
これらの慈善ケアサービスは#ドルと推定されています
長期資産の減価や処分に計上する。2022年6月30日までの6ヶ月間、当社は減価費用約$を記録しました
2021年6月30日までの6ヶ月間、当社は合計純損失約$を記録しました
同社は、病院や他の保有·使用する長期資産の減価可能性を引き続き評価し、適用された場合に潜在的売却の見積もりを評価する。このような分析に基づいて、未来に追加的な減価費用が記録されるかもしれない。
大流行救助基金
同社は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、約
2.株式報酬の会計計算
コミュニティ衛生システム会社が付与した株式補償奨励に基づいて。2009年の株式オプション及び奨励計画を改正·再策定し、2021年3月17日に改訂·再記載し、会社の株主の承認を得る2021年5月11日に開催された年次株主総会で(the “2009 Plan”).
2009年計画では、国税法(IRC)第422条に基づいて資格に適合する奨励的株式オプションを付与し、条件を満たしていない株式オプション、株式付加権、制限株式、制限株式単位、業績に基づく株式又は単位、その他の株式奨励を付与することが規定されている。2009年の計画によると、贈与を取得する資格がある者には、会社役員、上級管理職、従業員、コンサルタントが含まれる。2022年6月30日までに
次の表は、株式株式計画に関する総報酬支出が各時期に報告された経営業績に及ぼす影響(百万単位)を反映している
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3か月まで |
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6か月まで |
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六月三十日 |
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六月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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2021 |
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所得税前収入への影響 |
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純利益への影響 |
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
At June 30, 2022, $
これまで、2009年計画によって付与されたすべてのオプションは、税務目的で“不合格”の株式オプションだった。一般的にこれらのオプションは
株式オプションの公正価値は、以下の仮定および加重平均公正価値を含む、2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて推定される
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3か月まで 六月三十日 |
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6か月まで 六月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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予想変動率 |
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適用されない |
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適用されない |
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84.3% - 87.5% |
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84.3% - 88.9% |
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配当を期待する |
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適用されない |
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適用されない |
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— |
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所期期限 |
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適用されない |
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適用されない |
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無リスク金利 |
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適用されない |
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適用されない |
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1.5% - 1.6% |
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0.3% - 0.9% |
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予想期間を決定する際に、同社は、オプション保有の集中度およびオプション行使および没収の履歴パターン、および識別可能な従業員集団が存在するかどうかを決定するための前向き要因を検査する。この分析から、同社は2つの主要従業員グループを決定し、1つはある高級管理者で構成され、もう1つは基本的に他のすべての受給者から構成されている
期待変動率は履歴変動率に基づいて推定される.予想変動率を決定する際に、会社はまた、その普通株アクティブ取引オプションの市場ベースの暗黙的変動率を検討し、予想変動率を推定するための履歴変動率と暗黙的変動率とに有意差がないことを決定した
予想期間の計算は、確定された各人口の歴史演習およびログアウトモードおよび展望的要因に基づいて計算される。無リスク金利は、付与時に発効した米国債収益率曲線に基づいている。帰属前の無収率は、決定された各人口の歴史的比率および展望的要因に基づく。当社はその実際の経験に基づいて見積もりの罰金率を調整します
2022年6月30日現在、2009年計画によると未償還·行使可能なオプション、および2021年12月31日以降の3ヶ月間の変化は以下の通りである(百万単位で、株式および1株当たりのデータは含まれていない)
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重み付けの- |
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重み付けの- |
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平均値 |
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固有の |
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残り |
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締め切りの価値 |
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トレーニングをする |
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契約書 |
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値段 |
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用語.用語 |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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授与する |
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鍛えられた |
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没収されキャンセルされました |
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2022年3月31日現在の未返済債務 |
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授与する |
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鍛えられた |
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没収されキャンセルされました |
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2022年6月30日現在の未返済債務 |
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2022年6月30日に行使できます |
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
二零二二年及び二零二一年六月三十日までの六ヶ月以内に付与された株式購入の加重平均授与日公平価値は$
会社はまた、ある子会社の従業員に2009年計画下の制限株を授与した。2009年計画に基づいて付与された時間ベースの帰属制限株については、これらの株式に対する制限は一般に#年で失効している
2022年6月30日現在、2009年計画に基づいて発行された制限株および2021年12月31日以降の3カ月間の変化は以下の通り
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重み付けの- |
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平均補助金 |
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株 |
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期日公正価値 |
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2021年12月31日に帰属していません |
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授与する |
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既得 |
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没収される |
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2022年3月31日に帰属していない |
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授与する |
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既得 |
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( |
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没収される |
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) |
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2022年6月30日に帰属していない |
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2009年の計画によると、会社非管理取締役は制限株式単位(“RSU”)を付与されている。会社が当時在任していた非管理取締役のすべてが2009年の計画に基づいて贈与を受けた
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
2022年6月30日現在、2009年計画で返済されていないRSUおよび2021年12月31日以降の3カ月間の変化は以下の通りである
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重み付けの- |
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平均補助金 |
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株 |
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期日公正価値 |
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2021年12月31日に帰属していません |
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授与する |
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既得 |
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没収される |
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2022年3月31日に帰属していない |
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授与する |
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既得 |
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没収される |
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2022年6月30日に帰属していない |
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3.買収および資産剥離
買収する
当社は買収会計方法を用いて企業合併を代表するすべての取引に対して会計計算を行い、その中で買収した識別可能な資産、負担した負債と被買収実体の任意の非持株権益は会社が被買収側のコントロール権を獲得した日にその公正価値確認と計量を行う。購入日以降の報告期間内に最後に確定していないこのような公正価値は暫定金額として推定·記録される。計量期間(確認および計量譲渡対価、資産買収、負債および任意の非持株権益を取得するために必要なすべての資料を取得した日と定義し、買収日から1年以内に限る)は、当該等の暫定金額の調整を確認時に入金する。商業権は、買収中に伝達された代価の公正価値が買収純資産公正価値の一部を超えると決定された
2022年6月30日までの6ヶ月間に、当社の1つ以上の子会社が約を支払った
資産剥離
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カードを持つ |
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病院 |
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購入者 |
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都市、州 |
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ベッド |
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発効日 |
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リア地域医療センター |
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聖約人健康システム |
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ニューメキシコ州ホブス |
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Tennova Healthcare-トゥラホマ |
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ファンデルビルト大学医学センター |
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テネシー州トゥラホマ |
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Tennova Healthcare-Shelbyville |
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ファンデルビルト大学医学センター |
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テネシー州シェルビビル |
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ミシシッピ州北西部医療センター |
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達美航空健康システム |
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ミズーリ州クラックスデール |
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共同健康中西部会社 |
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オクラホマ州のSSMヘルスケア |
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オクラホマ州中西部都市 |
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2022年3月7日、会社の1つ以上の関連会社は、共同健康セミノールを販売する最終協定を締結した(
2022年6月30日現在、生産停止と報告されている基準に適合する資産剥離や潜在資産剥離はありません。
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
4.営業権
2022年6月30日までの6ヶ月間の営業権帳額面の変動状況は以下の通り(単位：百万)
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残高、2021年12月31日まで |
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商誉 |
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減価損失を累計する |
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今年度の買収の一環として獲得した営業権 |
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病院に配属された営業権は保留されて売られている |
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残高、2022年6月30日まで |
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商誉 |
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減価損失を累計する |
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) |
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営業権は、経営部門または経営部門のレベル(エンティティの構成要素と呼ばれる)よりも低いものとして定義される各決定された報告単位に割り当てられる。経営陣は、同社の経営部門が報告単位に分類された基準に適合していることを確認した
商誉は毎年減値評価を行い、事件の発生或いは情況が変化した時、報告単位の公正価値はその帳簿価値より低い可能性が高い。当社は2021年第4四半期に最終年度の営業権減価評価を行い、評価日は2021年10月31日であり、この日は表明した
当社は割引キャッシュフローモデルと市場倍数モデルを用いて報告単位の公正価値を推定した。キャッシュフロー予測は，市場参加者に対する会社の加重平均資本コストの推定に基づいて，適切な割引率で調整される.これらのモデルはすべて会社の未来の収入と運営コストに対する最適な推定に基づいており、会社の総合時価と一致し、潜在的な購入者が十分な所有権を獲得して政策を制定し、運営と管理決定を指導するために支払う必要がある制御割増を考慮した
当社の営業権減価分析における公正価値は、報告単位が評価日に既知と推定投入を利用して公正価値の推定を利用することによって決定された。その中のいくつかの情報は、会社普通株の最新価格と長期債務の公正価値、会社の最近の財務業績、将来の収入および支出の増加の推定、推定された市場倍数、予想される資本支出、所得税税率、および投資資本コストを含むが、これらに限定されない
2022年6月30日までの潜在的減値指標について詳細な評価を行い，その中で特に2022年6月30日までの6カ月間の会社未償還優先担保と無担保手形や普通株の公平な市場価値の低下，および賃金や契約労働力費用増加の影響を含むマクロ経済状況と会社の最近の財務業績を考慮した。既存の証拠によると、2022年6月30日まで、当社は報告単位の公正価値がその帳簿価値を下回る可能性が低いと結論した
上述した1つまたは複数の仮定の実際の結果が将来的に重大な変化が生じた場合、会社の株価および長期債務の公正価値の低下、会社の株価および長期債務の公正価値の変動性の増加、取引量および/または純営業収入が予想を下回る、市場金利の上昇または経営コストの増加を含む場合、将来の公正価値の推定は不利な影響を受ける可能性がある。このような変動は公正価値の計算に影響し、後日重大な減価費用が発生する可能性がある。
5.所得税
確認すれば，実際の税率に影響を与える未確認福祉総額は#ドル未満となる
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
訴訟時効の失効と税務機関との和解により、未確認の税収割引金額は今後12カ月以内に変化する可能性があるが、当社はこの変化が当社の簡明な総合経営業績や財務状況に大きな影響を与えないと予想している
当社の連邦所得税申告書
同社の所得税準備金は#ドルです
所得税を支払った現金は、受け取った返金を差し引くと、純額は約#ドルとなる
6.長期債務
長期債務、未償却の繰延債務発行コストを差し引くと、以下の部分からなる(単位：百万)
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六月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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プレミアム保証手形の満期率 |
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上級手形の満期率 |
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プレミアム保証手形の満期率 |
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プレミアム保証手形の満期率 |
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副次的優先保証手形の満期率 |
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副次的優先保証手形の満期率 |
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ABL施設 |
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— |
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融資リースと融資義務 |
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他にも |
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減算：繰延未償却債務発行コストと手形割増 |
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債務総額 |
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マイナス：当面の満期日 |
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長期債務総額 |
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開ける
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
それは..プレミアム保証手形の満期率
CHSはその選択に応じて全部または一部を償還する権利があるプレミアム保証手形の満期率
CHSは最大で償還できます
いつでも時々いたりした後
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期間 |
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救いを求める 値段 |
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May 15, 2025 to May 14, 2026 |
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May 15, 2026 to May 14, 2027 |
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May 15, 2027 to May 14, 2030 |
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ABLローンの最高元金総額は$
制限と例外状況を除いて、ABL融資は慣例陳述と保証、及び慣例的な契約を含み、ある例外的な場合を除いて、慣例契約制限会社は(1)配当を発表し、配当を行う、分配または償還または株を買い戻す、(2)他の債務を前払い、償還または買い戻しする、(3)留置権を生成したり、負の質権を与える、(4)融資と投資を行い、買収と合資を行う、(5)追加債務を発生したり、ある保証を提供したり、(6)合併、買収、資産売却を行う、(7)関連会社との取引を行う。(8)会社、コミュニティサービス会社または保証人の業務性質を変更する、(9)医師の勤務に何らかの保証を与える、(10)売却およびレンタル取引に従事するか、または(11)会社の会計年度を変更する。当社も以下に述べるいくつかのトリガイベントの総合固定課金カバー率，および様々な肯定的な契約を遵守しなければならない.総合固定費用カバー比率は(X)総合EBITDA(ABLローンの定義参照)から資本支出と(Y)総合利息支出(ABLローンの定義参照)、予定元金支払い、所得税及び現金或いは投資許可による制限的支払いの総和で計算される。総合固定費用カバー率の計算について言えば、総合EBITDAの計算はABL融資メカニズムのように定義され、会社の総合純収入から12ヶ月の累進式計算であり、そして利息、税項、減価償却及び償却、非制御権益に起因できる純収入、株式補償費用、再編コストに対していくつかの調整を行う, および上記の任意の12ヶ月の間に記録された他の非現金または非日常的項目の財務的影響。総合固定費用カバー率は，ABL融資機構での未返済借入金総額がその融資メカニズムの利用可能額を(I)$より大きく下回る場合にのみ必要である
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
会社は#ドルの利息を支払った
7.金融商品の公正価値
当社は、2022年6月30日と2021年12月31日までの既存市場情報と、適切と考えられる推定方法を用いて、金融商品の公正価値を推定しています。次の表の見積もりは、同社が現在の市場取引で実現可能な金額(百万単位)を表すとは限らない
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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携帯する |
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推定数 公平である |
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携帯する |
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推定数 公平である |
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資産： |
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現金と現金等価物 |
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6%の高度保証手形は2025年に満了します |
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2026年満期の8%高級保証手形 |
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2027年に期限が切れた8%の高級保証手形 |
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2027年満期の5%プレミアム保証手形 |
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6%のプレミアム債券が2028年に満期になります |
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2029年に満期となる6%のプレミアム保証手形 |
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2030年満期の5.25%高級保証手形 |
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2031年期限の4.75%プレミアム保証手形 |
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6%2029年満期の一次優先保証手形 |
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6%-2030年満期の一次優先保証手形 |
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ABLローンとその他の債務 |
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上の表に示した会社の長期債務の帳簿価値は、未償却繰延債務の発行コストを差し引いた純価値である。公正価値の推定は付記8で述べた公認会計原則に基づいて価値階層を公平に決定する価値に関する会計基準に基づいて、以下に討論する方法を採用して決定する。公正価値がその帳簿価値に等しくない金融商品の推定公正価値とみなされるレベル1推定値。同社は市場法を採用し、ブルームバーグ社などの公開購読サービスを通じて指示性定価を獲得し、関連する公正価値を確定する。
現金と現金等価物。このような手形の満期日は比較的短い(3ヶ月未満)ため、帳簿額面は公正価値と一致する。
株式証券投資。見積公正価値は公開市場オファーの収市価を基準としている。
売却可能な債務証券。公正価値を推定することは、公開市場の見積もり或いは他の異なる推定方法の市場価格を基礎とする
証券を取引する。見積公正価値は公開市場オファーの収市価を基準としている。
高級債券、高級保証債券、そして一次優先保証債券。公正価値の推定は，当該等の手形の終市価格に基づいて計算される.
ABLローンと他の借金です。これらの債務の性質により、ABL融資と他のすべての債務の帳簿価値は公正価値に近い。
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
8.公正価値
公正価値階層構造
公正価値は市場に基づく計量であり、実体に特定された計量ではない。したがって、公正価値計量は、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。公正価値計測において市場参加者仮説を考慮する基礎として、当社は、GAAP公正価値レベルを用いて、報告エンティティとは独立したソースから得られた市場データに基づく市場参加者仮説(観察可能な投入が階層の第1レベルおよび第2レベルに分類される)と、市場参加者仮説に関する実体自身の仮説(階層の第3レベルで分類された観察不可能な投入)を報告することを区別する。
公正価値を計量するための投入は以下の公正価値レベルに分けられる
レベル1：同じ資産や負債の活発な市場見積もり。
第2レベル：観察可能な市場の投入に基づいて、あるいは市場データによって実証された観察不可能な投入。
第3レベル：市場活動が少ないか、または市場活動支援が全くなく、資産または負債の公正価値に重大な影響を与える観察不可能な投入。第3のレベルは、価格設定モデル、キャッシュフロー方法、または会社自身の仮定を反映した同様の技術を使用して決定された価値を含む。
もし公正価値レベルの計量の決定が公正価値レベルの異なるレベルの投入に基づいている場合、全体の公正価値計量が存在する公正価値レベルの中のレベルは全公正価値計量に対する重要な最低レベル投入に基づいている。当社は、ある特定の投入が公正価値全体の計量に与える重要性を評価する際に、その資産または負債の特定要因を判断する必要がある。公正価値レベル内の各階層間の移転は，このような移転が必要な場合に当社が変化した日に確認する.いくつありますか
以下の表は、公正価値階層に基づいて、2022年6月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に記録されている金融資産と負債(単位：百万)を示している
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六月三十日 2022 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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株式証券投資 |
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証券取引 |
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総資産 |
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十二月三十一日 2021 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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株式証券投資 |
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売却可能な債務証券 |
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証券取引 |
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総資産 |
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株式証券·売却可能債務証券·取引証券の投資
1級に分類された株式証券への投資は市場見積に応じて計量される。二級販売可能な債務証券と取引証券は主にアメリカ政府及びその機関及び国内と外国会社が発行した債券と手形を含む。これらの証券の推定公正価値は、基準収益率、報告の取引、ブローカー/取引業者のオファー、発行者利益差、基準証券、売買および他の関連参考データなどの標準的な観察可能な入力と仮定を組み合わせた多次元関係モデルを含む様々な推定技術を使用して決定される。
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
9.賃貸証書
同社は運営と融資リースを利用してある病院、医療オフィスビル、医療設備を使用している
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3か月まで 六月三十日 |
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6か月まで 六月三十日 |
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レンタル料 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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経営リースコスト： |
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リースコストを経営する |
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短期賃貸料 |
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リース総コストを経営する |
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融資リースコスト： |
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使用権資産の償却 |
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融資リース負債利息 |
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融資リース総コスト |
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リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである(単位：百万)：
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貸借対照表分類 |
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六月三十日 2022 |
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2021年12月31日 |
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経営リース： |
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経営的リース使用権資産 |
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その他の資産、純額 |
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融資リース： |
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融資リース使用権資産 |
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財産と設備 |
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土地と改善策 |
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建物と改善策 |
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装置及び固定装置 |
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財産と設備 |
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減価償却累計と償却を差し引く |
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財産と設備、純額 |
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流動融資リース負債 |
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長期債務当期満期日 |
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長期融資リース負債 |
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長期債務 |
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2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間のレンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通り(単位：百万)
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6か月まで 六月三十日 |
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キャッシュフロー情報 |
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2022 |
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2021 |
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賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
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レンタル経営からの経営キャッシュフロー(1) |
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融資リースの運営キャッシュフロー |
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融資リースによるキャッシュフロー |
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新しい融資リース負債と引き換えに使用権資産 |
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新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
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(1)簡明総合キャッシュフロー表の他の営業資産と負債変動を計上する。
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
10.株主損失
当社の法定配当金には
同社は持ち株会社で、その子会社を通じて運営されている。ABL融資及び管理当社の一連の発行済み手形の契約には複数の契約が記載されており、当該等の契約により、当社付属会社の資産は、以下に述べるように、配当金及び割り当て等の事項に関する若干の制限を受けなければならない
ABLローンと当社の一連の未償還手形を管理する契約は、当社の子会社が当社に配当金を支払うことと割り当てを制限し、当社の配当金の支払いおよび/または株の買い戻し能力を制限しています。2022年6月30日現在、これらの合意の中で最も限定的なテスト(一部の例外を除く)によると、同社は約
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
以下のスケジュールは、2022年6月30日および2021年12月31日以降の毎月の総株主、会社株主が持株と非持株権益を占めるべき株式の帳簿金額(単位：百万)を示している
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コミュニティ衛生システム会社の株主 |
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償還可能である 非制御性 利子 |
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ごく普通である 在庫品 |
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その他の内容 支払い済み 資本 |
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積算 他にも 全面的に 赤字(収入)(1) |
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積算 赤字.赤字 |
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非制御性 利子 |
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合計する 株主の 赤字(1) |
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バランス、2021年12月31日 |
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総合収益(赤字) |
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非持株権への分配 |
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( |
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非持株権から付属会社の株式を購入する |
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非制御的権益の貢献 |
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償還可能資産の償還価値の調整 非制御的権益 |
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税金の源泉徴収制限株を取り消す 既得株を論ずる |
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株式ベースの報酬 |
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バランス、2022年3月31日 |
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総合収益(赤字) |
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非持株権への分配 |
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被買収エンティティの非制御的権益 |
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償還可能資産の償還価値の調整 非制御的権益 |
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株式ベースの報酬 |
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バランス、2022年6月30日 |
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(1)丸めにより，合計が加算できない可能性がある.
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コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
以下の付表は会社の持分総額に対する帳簿金額の照合を示しているの株主です非制御会社の株式に起因していますG権益現在六月三十日, 2021和の期間 一人一人3か月の期限s規則に従う呉作棟2020年12月31日(単位：百万)：
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コミュニティ衛生システム会社の株主 |
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償還可能である 非制御性 利子 |
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ごく普通である 在庫品 |
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その他の内容 支払い済み 資本 |
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積算 他にも 全面的に 損 |
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積算 赤字.赤字 |
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非制御性 利子 |
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合計する 株主の 赤字.赤字 |
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バランス、2020年12月31日 |
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非持株権への分配 |
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非完全所有の業務を処分する |
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被買収エンティティの非制御的権益 |
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償還可能資産の償還価値の調整 非制御的権益 |
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税金の源泉徴収制限株を取り消す 既得株を論ずる |
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バランス、2021年3月31日 |
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非持株権への分配 |
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非持ち株会社に子会社の株式を購入する 利益． |
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非持株権益の他の再分類 |
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償還可能資産の償還価値の調整 非制御的権益 |
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バランス、2021年6月30日 |
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20
コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
以下のスケジュールは、同社の非完全子会社における所有権権益変化がコミュニティ衛生システム会社の株主赤字に与える影響(単位：百万)を開示した
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3か月まで |
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6か月まで |
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六月三十日 |
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六月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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コミュニティ衛生システムの純収入は 株式有限会社の株主 |
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非制御的権益に移行します |
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コミュニティ衛生システムが増えています Inc.購入した実収資本 付属組合権益 |
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非制御的権益の純移転 |
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コミュニティ衛生システム会社の株主の変更 以下の原因による純収入赤字 コミュニティ衛生システム会社の株主と 非制御的権益に譲渡する |
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11.1株当たり収益
以下の表は、コミュニティ衛生システム会社の株主の純(損失)収入を計算するための基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の分母の構成部分を示した
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3か月まで |
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6か月まで |
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六月三十日 |
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六月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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加重-平均流通株数-基本 |
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希釈性証券の影響： |
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制限株奨励 |
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従業員株式オプション |
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他の株式に基づく報酬 |
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加重-平均流通株数-希釈 |
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同社は，2022年6月30日までの3カ月と，2022年6月30日と2021年6月30日までの2カ月間にコミュニティ衛生システム会社の株主による損失が生じたため，希釈証券の影響は考慮されず，その影響は逆希釈となるためである。もし会社が2022年6月30日までの3ヶ月以内に収入が発生した場合、限定的な株式奨励、従業員株式オプション、その他の持分ベースの奨励が希釈後の株式計算に与える影響は増加する
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3か月まで |
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6か月まで |
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六月三十日 |
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六月三十日 |
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2022 |
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未返済の希釈性証券は計算に含まれていない その影響は逆希釈されているからです |
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従業員株式オプションと制限株式奨励 |
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21
コミュニティ衛生システム会社はそして付属会社
簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続)
12.または事項がある
同社はその業務に関連する各種法律·法規·政府訴訟の一方である。現在知られているように、経営陣は、未決法律、規制および政府の件による損失や損失が当社の簡明な総合財務状況や流動資金に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。しかしながら、未解決の法律、法規、および政府事務に関連する固有の不確実性を考慮して、その中のいくつかは、会社の制御範囲内になく、いくつかのこれらの事項において非常に大きなまたは不確定な損害賠償を求めることができ、これらの事項のうちの1つまたは複数の不利な結果は、任意の特定の報告期間における会社の運営実績またはキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある
すべての法律、規制、政府手続きについて、会社は否定的な結果が出る可能性を考慮するだろう。当社がこのような事項のいずれかに負の結果が出る可能性があると判断し、損失金額を合理的に見積もることができれば、当社はその事項の予想結果について損失を計上することを想定しています。重大事項に負の結果が生じる可能性が合理的である場合、当社は、関連する計算すべき負債を超えるか、または計算すべき負債がないかにかかわらず、可能な損失または損失範囲の推定値を決定することができる。しかしながら、いくつかの法律、法規、および政府事務に関連する重大な不確実性および/または初歩的な性質に基づいて、会社は、場合によっては可能な損失または損失範囲を推定することができない
可能なことや事件がある
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の期初と期末負債残高(百万計)の入金を提供しており、これは、該当項目が記録されている会社または事項の決定に関連している。2022年6月30日までの負債は、各事項の些細な金額で構成されている
記録金額集計表
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可能性が高い |
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事件があったり |
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2021年12月31日現在の残高 |
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費用.費用 |
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現金払い |
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2022年6月30日までの残高 |
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適用される会計指針によると、当社は訴訟、監督及び政府事項について責任を確立しているが、既存の資料によると、当社は既知或いはマイナスの結果が出る可能性があると考えているが、損失金額は合理的に見積もることができる。このようなすべての事項(本またはある事項脚注で議論されているか否かにかかわらず)については，このような金額は簡明総合貸借対照表の他の計算すべき負債に記録されており，上の表に並んでいる.これらまたは事項のある最終解決策を予測することには不確実性と困難があるため、実際の金額は簡明総合貸借対照表に負債として反映される推定金額とは異なる可能性がある。
13.後続の活動
当社は、簡明な総合財務諸表で開示または確認する必要がある事項があるかどうかを判断するために、貸借対照表の日以降に発生するすべての重大事項を評価しています。
2022年7月1日、当社の1つ以上の関連会社はほとんどの資産を売却しましたオクラホマ州セミノールの共同健康セミノール(32床許可ベッド)は，オクラホマ州SSMヘルスケアの付属会社に回した今回販売された純収益は2022年6月30日に初歩的に成約した時に受け取りました
22
第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
あなたは私たちの簡明な連結財務諸表と付記と一緒にこの討論を読まなければならない。
本10-Q表では、コミュニティ衛生システム会社または親会社、およびその合併した子会社を指し、簡略化された方法および集団に基づいて、“私たち”、“会社”などの言葉を使用する。この起草スタイルは、米国証券取引委員会(Securities and Exchange Commission、略称米国証券取引委員会)によって提案されたものであり、上場親会社または親会社の任意の特定の子会社が任意の資産、業務または財産を所有または運営することを意味するものではない。本文書に記載されている病院、業務および業務は、コミュニティ衛生システム会社の独立および間接子会社が所有し、運営している。
幹部の概要
私たちはアメリカ最大の医療会社の一つです。我々の付属会社は有力なヘルスケアサービス提供者であり，16州の48の異なる市場でヘルスケアサービスシステムを開発·運営している。我々の子会社は2022年6月30日までに84の付属病院(2022年6月30日までの3カ月以内に運営を開始した新病院を含む)を所有またはレンタルし，約13，000床を有し，内科診療所，緊急看護センター，独立急診科，職業医学診療所，画像センター，癌センター，外来外科センターを含む1，000以上の看護地を運営している。私たちは私たちのコミュニティの患者に広範な一般と専門病院保健サービスと外来サービスを提供することで収入を創出した。私たちのサービスは政府機関、個人保険会社、私たちがサービスしている患者が直接支払います
最新動向と新冠肺炎が大流行
米国の各方面の経済状況は悪化し続けており、米国経済は引き続き巨大なインフレ圧力に直面しており、労働市場の競争は異常に激しく、供給ネットワークは中断している。このような点で、私たちは、追加の労働力、サプライチェーン、資本、および他の支出を含む、これらの経済状況によって生じるいくつかの増加した費用を発生させ続けている可能性がある。また，これらの発展を考慮して，2022年第2四半期には，支払者組合の不利な変化，患者数の低下，長期従業員の賃金上昇，および臨時契約社員(契約制介護者を含む)の使用率と利用率の向上を経験した。これらの要因は、2022年第2四半期の財務業績に実質的な悪影響を与え、将来の財務業績に悪影響を及ぼす可能性があり、これらの影響は実質的である可能性がある。コスト制御や他の措置を実施し、これらの発展を相殺しようとしていますが、これらの要因が私たちの業務運営に与える影響を完全に相殺することはできないかもしれません。
また、医療サービスの提供者として、私たちは引き続き新冠肺炎の疫病が公衆衛生と経済に与える影響を受け続け、アメリカ衛生·公衆サービス部長官はそれを突発的な公衆衛生事件として発表した。私たちは新しい冠肺炎疫病が私たちの未来の財務業績に与える影響を完全に数量化することはできませんが、新冠肺炎に関連する事態の発展は引き続き私たちの財務業績に影響を与える可能性があります。 その他の要素以外に、大流行が私たちの財務業績に与える持続的な影響は大流行の持続時間と深刻度、大流行が経済状況に与える影響、著者らの施設でキャンセル或いは再手配したプログラムの数量、及び潜在的にもっと伝染性及び/或いは致命的なウイルス形式の伝播に依存し、既存のワクチンに耐性を与える可能性のあるウイルス変種を含む。
米国の経済状況がさらに顕著に悪化し、および/または新冠肺炎疫病に関連する公衆衛生状況が著しく悪化した場合、どのような事態の発展も、私たちの運営結果、財務状況および/またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与える可能性がある。
完成した資産剥離と買収活動
2022年6月30日までの6カ月間，どの病院も剥離されなかった2022年3月7日、オクラホマ州セミノールのほぼすべての資産をオクラホマ州SSM Health Careの付属会社に売却する最終合意に達した。今回の売却で得られたものは2022年6月30日に初歩的に成約した時に受け取り、2022年7月1日に処分が完了した。
2021年には5病院の資産剥離が完了し，そのうち3病院は2021年1月1日に閉鎖された(これらの病院では，2020年12月31日に予備閉鎖時に純収益を得た)。この5病院の2020年の純営業収入は約2.75億ドルであり，2020年12月31日に初歩的に閉鎖された3病院の資産剥離の純収益を含め，その処分に関する総純収益は約2800万ドルを受けた。
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次の表は接客サービスの概要を提供しているテスト中に剥離したALSは2021年12月31日までの年度:
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病院 |
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購入者 |
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都市、州 |
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カードを持つ ベッド |
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発効日 |
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リア地域医療センター |
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聖約人健康システム |
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ニューメキシコ州ホブス |
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84 |
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2021年1月1日 |
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Tennova Healthcare-トゥラホマ |
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ファンデルビルト大学医学センター |
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テネシー州トゥラホマ |
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135 |
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2021年1月1日 |
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Tennova Healthcare-Shelbyville |
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ファンデルビルト大学医学センター |
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テネシー州シェルビビル |
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60 |
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2021年1月1日 |
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ミシシッピ州北西部医療センター |
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達美航空健康システム |
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ミズーリ州クラックスデール |
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181 |
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2021年2月1日 |
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共同健康中西部会社 |
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オクラホマ州のSSMヘルスケア |
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オクラホマ州中西部都市 |
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255 |
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April 1, 2021 |
私たちは潜在的なバイヤーから私たちのある病院への興味を受け続けています。もしこのような処置が私たちの最善の利益に合っていると思うなら、私たちは時々より多くの病院を売ることを考慮するかもしれません。私たちはこのような資産剥離の収益が一般会社の目的と資本支出に使用されると予想している。
2022年6月30日までの6ヶ月間に、いくつかの医師診療所、診療所、その他の付属業務の運営資産や関連業務を約400万ドルを支払って買収し、これらの業務は私たちの病院サービスのコミュニティ内で運営されている私たちは買収価格を財産と設備、運営資金、非制御的権益、商業権に分配する。
経営成果一覧
純営業収入は2021年6月30日までの3カ月間の30億ドルから2022年6月30日までの3カ月間の29億ドルに低下した。同店ベースでは、2022年6月30日までの3カ月間、純営業収入は7900万ドル減少した。
2022年6月30日までの3カ月間の純損失(2.98億ドル)に対し、2021年6月30日までの3カ月間の純利益は3700万ドルだった
2021年6月30日までの3ヶ月間の純収入は、
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債務の早期返済で損失した税引後費用は2，300万ドルで |
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剥離された業務の見積公正価値によると、その営業権と長期資産を減価する税引後費用は100万ドルである。 |
2022年6月30日までの3カ月間、純損失は似たような調整はなかった。
2021年6月30日までの3カ月と比較して，2022年6月30日までの3カ月の合併入院者数は3.4%低下した。2022年6月30日までの3カ月間、合併調整後の募集人数は2021年6月30日までの3カ月より0.4%低下した。2021年6月30日までの3カ月と比較して，2022年6月30日までの3カ月間の同店入院者数は3.5%低下し，2022年6月30日までの3カ月間の同店調整入院者数は2021年6月30日までの3カ月より0.5%低下した
純営業収入は2021年6月30日までの6カ月間の60.2億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の60.44億ドルに増加した。同店ベースでは、2022年6月30日までの6カ月間、純営業収入が3400万ドル増加した。
2022年6月30日までの6カ月間の純損失(2.68億ドル)に対し、2021年6月30日までの6カ月間の純利益は200万ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間の純損失は、
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債務の早期返済による税引後費用は1，400万ドルで |
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ある病院の長期資産減値の税引後費用は500万ドルであり，その後帳簿価値を下回る販売価格で販売された。 |
2021年6月30日までの6ヶ月間の純収入は、
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債務の早期返済による損失1.16億ドルの税引後費用 |
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剥離されたビジネスの推定公正価値に基づいて営業権および長期資産を減値するための1，800万ドルの税引後費用。 |
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統合されたはい。6人の患者の入院状況現在までの月June 30, 2022, De.De折り目2.5%と比較して現在までの月June 30, 2021それは.統合された調整後の6人の入学者数現在までの月June 30, 2022, はい。折り目0.8%と比較して現在までの月June 30, 2021それは.同店にある6人の患者の入院状況現在までの月June 30, 2022, De.De折り目1.9%と比較して現在までの月June 30, 2021、同店aと調整後の6人の入学者数現在までの月June 30, 2022, はい。折り目1.3%と比較して現在までの月June 30, 2021.
自己払い収入は2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間で、それぞれ純営業収入の0.4%と0.9%を占め、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、自己払い収入はそれぞれ純営業収入の0.9%と0.7%を占めている。2022年および2021年6月30日までの3カ月間の慈善ケアサービス提供に関する収入が純営業収入に占める割合はそれぞれ約13.9%および7.1%であり、2022年および2021年6月30日までの6カ月間はそれぞれ12.8%および7.4%であった。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、慈善ケアサービスの提供による直接及び間接コストはそれぞれ営業収入純額の約1.6%と0.9%を占めているが、2022年および2021年6月30日までの6ヶ月はそれぞれ1.5%および0.9%である。
立法や他の政府の発展概要
米国議会とある州立法機関は、医療保険獲得の改革に影響を与えることを含む、医療保険制度の重大な改革を目的とした大量の提案と立法を提出し、採択した。その中で最も顕著な努力は“平価医療法案”であり、それは医療サービスのカバー、提供と精算方式を規範化した。“平価医療法案”は，公共計画拡張と民間医療保険改革を組み合わせて，医療保険カバー面を増加させた。“平価医療法案”は，連邦医療保険市場バスケットの更新を生産性相殺し，連邦医療保険と医療補助が比例しない病院シェア(DSH)支払いを減少させるなど，連邦医療保険と医療補助精算を若干変更した。しかし，医療補助DSH支払いの減少は総合支出法案(CAA)によって2023年(2024連邦財政年度から)に延期されている。
“平価医療法案”は立法と規制の改正と裁判所の挑戦を受けてきた。例えば、2019年1月1日から、ほとんどの個人が医療保険計画に参加する任務に関する経済的処罰が実際に廃止されている。この変化は，個人権限の合憲性と“平価医療法案”全体の有効性に法的挑戦を招いた。しかし、2021年6月、米国最高裁は原告の資格がないと判断し、この法律の存続を許可した。それにもかかわらず、個人強制罰金およびその他の変化の廃止は、公共または個人医療保険を取得することを選択した人数やそのような保険を購入する範囲に影響を与える可能性がある。一部の州は個人医療保険を強制的に要求し、他の州では公共医療保険オプションを探索または提供する。
現大統領政府は、全体的に“平価医療法案”と医療補助計画を保護·強化しようとしていると表明している。例えば、2021年1月、総裁·バイデンは、ある政府機関が医療保険のカバー範囲を制限する既存の政策やルールを審査し、見直すように指示する行政命令を発表した。2021年9月に公表された最終規則では、HHSは連邦市場でカバーされる年間開放保険期間を延長し、州取引所に柔軟性を与え、その開放加入期間を延長する。
私たちにとって重要なのは、“平価医療法案”の資金と拡大条項、その後の立法または機関計画を含む、医療補助計画の変化に特有の潜在的な影響である。歴史的に見て，未加入成人住民の数が最も減少した州は医療補助計画を拡大した。一部の州では医療補助カバー範囲の拡大条項から撤退することを選択しているが，最終的には今後彼らの計画を拡大することに決定する可能性がある。2022年6月30日現在，われわれが病院を運営している16州のうち9州が医療補助計画の拡大に動いている。現在、他の7つの州はまだありません。フロリダ州、アラバマ州、テネシー州、ミシシッピ州、テキサス州を含め、2022年6月30日までに、私たちはこれらの州で多くの病院を運営しています。さらに、いくつかの州は、拡張を実施するために、CMSによって付与された免除を使用するか、異なる資格または登録条件を適用することを申請したか、または他の方法で連邦規格とは異なる計画を実施することを申請している。
25
持続的な純影響に関する不確実性が存在する“平価医療法案”法律の実施や政府機関や裁判所による法律の解釈は変化し続ける可能性がある。連邦や州レベルの他の医療改革努力の潜在的な影響にも不確実性がある。いくつかの改革は私たちの業務に積極的な影響を与え、他の要素は私たちの運営コストを増加させ、私たちが得た精算に不利な影響を与える可能性がありますあるいは私たちが運営しているいくつかの側面を修正することを要求する。例えばいくつかは国会議員はすでに政府援助の拡大措置を提案した医療保険単一支払者モデルを含むカバー範囲は、一部の州ではすでに実施されているか、または公共医療保険プログラムが検討されているそれは.医療改革に関する立法や行政の努力は，医療保険を購入する消費者価格の上昇や，保険市場の安定を破壊するなどの影響を招く可能性がある。現在のいくつかの措置、要求と提案は、価格透明性とネットワーク外料金を高めるための措置を含み、価格、私たちの競争地位と病院との関係に影響を与える可能性がある保険会社や患者です例えば“意外な法案”は現在，サービス提供者が個人からの要求を要求した場合，未加入または自己払いの個人に予定項目やサービスに関する期待費用見積り数を提供する.それはまだ提供者は、患者がプロジェクトまたはサービスを受けることを計画する前に、請求書および診断コードを含む予想される費用の善意の推定値を保険加入患者の健康計画に送信することを要求する。HHS誠実な評価の実施が遅れているかどうか要求する保険加入者への追加的な規定が発表されるまで。
近年，“平価医療法案”や“連邦医療保険アクセスとチップ再認可法案”を含む複数の法律が，従来のサービス別料金の補償モデルから医療の質やコストを束ねた代替支払いモデルへの転換を推進している。例えば、CMSは現在、様々な責任ある看護組織とバンドル支払いモデルプロジェクトを管理している。2021年10月、CMS革新センターは今後10年間の戦略要綱を発表し、価値に基づく医療サービスへの転換を加速し、より広範なシステム転換を推進する必要があることを指摘した。しかし、新冠肺炎の大流行は価値に基づく看護イニシアティブ下の提供者の業績とデータ報告に影響する可能性がある。CMSは、例えば、特定の計画の要求を一時的に修正し、例えば、特殊な採点および支払い政策を実施することによって、病院価値に基づく調達計画および同様の計画に参加する病院に対する公衆衛生緊急事態の負の影響を軽減することを目的としている。
新冠肺炎疫病に対応するため、連邦と州政府は立法を通過し、法規を公布し、その他の行政措置を採用し、医療保健提供者が公衆衛生緊急時に新冠肺炎と他の患者に看護を提供し、経済救済を提供することを目的とした。これらの措置には，医療提供者が連邦医療保険に参加する条件要件を一時的に免除し，医療専門家の免許要件を一時的に緩和し，遠隔医療遠隔通信に対するプライバシー制限を一時的に緩和し，連邦医療保険精算が得られるサービス範囲を一時的に拡大することで遠隔保健の使用を促進することや，公衆衛生緊急時に新冠肺炎に関する活動に対して詐欺や法の乱用を限定的に免除することがある。
新冠肺炎救済の主な立法源は、コロナウイルス援助、救済および経済安全法、またはCARE法案、Paycheck保護計画および医療保健強化法案、またはPPHCE法案、CAA、および2021年の米国救援計画法案、またはARPAを含む。これらの刺激性法律は、公共衛生および社会サービス緊急基金(PHSSEF)を介して、公共実体および連邦医療保険および/または医療補助に参加する提供者を含む1860億ドルを超える資金を条件に適合する提供者に割り当てることを許可している。PHSSEF支払いは、新冠肺炎の流行に対応するために医療保健提供者が損失した収入または増加した費用を補償することを目的としており、返済する必要はなく、受信者が残高請求書の制限を含む特定の条項および条件を証明し、遵守することを前提としており、PHSSEF資金を使用して他の源がすでにまたは補償する義務がある費用または損失を補償しないこと、ならびに監査および報告要件を含む。
また，CARE法案は新冠肺炎の大流行の影響を受けた提供者へのキャッシュフローを増加させるために連邦医療保険加速と前金計画を拡大した。入院した急性看護病院は，その医療保険支払額の100%までの支払いを6カ月以内に加速することを求めることができた。Medicare AcceleratedとAdvanced Payment Program支払いはプロバイダが返済しなければならない前払いである.仕入先は支払いが出てから一年後に支払いを加速するように要求されています。このような1年間の期限後、提供者に不足している医療保険支払いは返済条項に基づいて回収される
26
CARE法案および関連立法には、2020年5月1日から2021年12月31日まで連邦医療保険自動減額支払い調整を一時停止するなど、経済救済を提供する他の条項が含まれており、そうでなければ、2011年予算制御法案の要求に応じて連邦医療保険提供者への支払いを2%削減する(ただし、自動減額も2030年に延長する)国会はさらにこれらの自動減額計画を2022年3月31日に延期し、自動減額調整幅を2022年4月1日から6月30日まで1%に引き下げたが、2030年の減額幅を増加させた。それは..CARE法案と関連立法Medicaid DSH支払いを下げる予定だった計画を延期し、入院患者に20%の追加料金を提供しました潜在的支払いシステム診断関連グループ、またはPPS DRG,新冠肺炎患者の治療期間中の料率突発的な公衆衛生事件は許可証テッド2020年3月27日から2020年12月31日までの間に雇用主部分の社会保障税の支払いを延期し、そのうちの50%の繰延金額は2021年12月31日に満期とし、残りの50%は2022年12月31日に満期とする医療サービス提供者に補償を提供します新冠肺炎衛生資源とサービス管理局或いは衛生資源とサービス管理局、或いは新冠肺炎未加入計画を通じて、未加入個人に対して検査、治療とワクチン管理を行うそれは.しかし、ARPAは医療提供者に資金を提供するほか、連邦予算赤字を増加させ、追加の法的強制要求を引き起こした現金支払制の教育署は自動的に減額する行くぞ of 2010それは.そこで追加医療保険の支出は最大4%の下げ幅が必要です2022年1月に施行される予定だ。しかし、国会はこの減額措置の実施を2023年に延期した。
2022年6月30日現在、それぞれの連邦、州、地方機関に返済された金額を差し引くと、公布以来、各種連邦、州、地方計画を通じて累計約8.15億ドルの大流行救済基金支払いを受けている。これまでに受け取った純額のうち、約5200万ドルは2022年6月30日までの6ヶ月間に受け取り、残りは2021年12月31日現在と2020年12月31日までの年度に受信したこれまでに確認された支払いは純営業収入に影響を与えず，コミュニティ衛生システム会社の株主の2022年と2021年6月30日までの3カ月間の純(赤字)収入に積極的な影響を与え，それぞれ600万ドルと100万ドル未満であり，2022年と2021年6月30日までの6カ月間でそれぞれ4100万ドルと6300万ドルであった。様々な連邦、州、または地方計画によって受信された未確認または他の方法で衛生および公衆サービス部に返却されていない金額は、計算すべき負債に計上されている--その他の簡明総合貸借対照表に含まれており、これらの未確認金額は、衛生および公衆サービス部または対応する州または地方機関に返却することができ、または確認された基本条件が合理的に保証されている場合、将来の間に確認することができる。私たちはこれまで受けてきた大流行救済資金のすべての現行報告要件を適宜満たしています。
連邦医療保険加速と前金計画については，2020年4月に約12億ドルの連邦医療保険加速支払いを受けた。その時以来、私たちは追加の連邦医療保険加速支払いを受けておらず、CMSが新たな加速支払い申請を受け入れなくなったため、私たちは追加の連邦医療保険加速支払いを受けないと予想される。CMSは2021年4月に連邦医療保険の回収加速支払いを開始した。2021年12月31日現在、私たちが受け取ったすべてのMedicare Accelerated支払いは、CMSに返金または返済されるか、または私たちの剥離した病院に関連するバイヤーが負担します。この点で，2021年と2020年12月31日までの年間で，それぞれ約11億ドルと7700万ドルのMedicare加速支払いがCMSに返金または返済されるか，我々が剥離した病院関連の買い手が負担される。
CARE法案や新冠肺炎の大流行に対応するために採択された他の刺激立法によると、私たちが将来受け取るか達成される可能性のある任意の支払いまたは福祉の規模と時間にはまだ不確実性があるが、私たちは現在、疫病の早い時期に受信または達成されたのと同じレベルの支払いや福祉を受けないと予想している。しかも、突発的な公衆衛生事件は引き続き変化している。いくつかの柔軟な看護の提供と医療保健提供者に各種の財政支援を提供することを可能にする措置は資金の満期或いは公衆衛生緊急状況が持続する間にのみ利用可能であり、公衆衛生緊急状況声明がどのくらい延長されるかどうかはまだ不明である。現在の申告は2022年10月13日に満期になります。緊急事態が継続している限り、衛生·安全保障大臣は、90日間連続した期間内に声明を更新することを選択することができ、公衆衛生緊急事態がもはや存在しないと判断した場合には声明を終了することができるが、衛生·健康大臣は声明終了60日前に各州に通知することができる。連邦政府は追加的な刺激と救済措置を考慮するかもしれないが、追加的な刺激措置が実施されるかどうか、あるいはそれらが私たちに与える影響を予測することはできない。例えば、HRSA新冠肺炎未加入計画は検査、治療、ワクチン接種の精算申請を停止しており、この計画が追加資金を得るかどうかを予測することはできない。私たちは連邦、州、そして地方刺激や救済計画の下で、私たちがどれだけの財政や他のタイプの援助を受けるかを保証することができず、これらの措置が私たちの業務に与える影響、あるいはそれらが私たちの競争相手の業務にどのように影響するかを予測することは難しい。さらに進む, 提供者救済資金または他の計画の条項が変更されないか、または当社の資金または参加資格に影響を与えると解釈されるか、または適用要件を遵守し、受け取った金額を保持する能力を保証することはできません。我々は引き続きCARE法案および他に公布された刺激立法の潜在的影響、将来の刺激措置の潜在的影響(あれば)、および他の新冠肺炎に関連する法律、法規、指導が私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに与える影響を評価し続ける。
27
2019年6月アメリカ最高裁はAzarはAllina Health Services事件を訴えたHHSは，早い時期に連邦医療保険に基づいて病院にDSHを支払う政策を発表するまで，法定通知やレビュー規則を遵守してプログラムを作成できなかった。この広告に応えるためにERSE裁決、CMSは2020年8月に裁決を下し、米国最高裁がその決定で引用した潜在的な手続きの誤りをさかのぼって是正しようとしている。CMSの行動は最高裁の裁決に潜在的な結果の不確実性をもたらし，提案中のルールがさらなる訴訟を招いた。HHSまたはCMSが彼らの政策のために提案されたルールまたは他の法的根拠を主張しようと試みた場合、潜在的な結果として、連邦政府は、当ポリシーが公布されることなく、以前のいくつかの期間にわたって、我々の付属病院を含む病院にMedicare DSHの支払いを要求される可能性がある。その間にアリナ連邦財政年度に原告病院のために計算されたDSH支払いです♪the the theアリナ 前例.前例そうかもしれないより高いDSH支払いにつながります上には鉄2005年度から2013年度までそれは.Medicare DSH支払いの程度(あれば)には，依然として不確実性があるそうでしょうか以下の理由で当病院に転送されましたアリナその後の訴訟や他のMedicare DSH問題に関する訴訟はもしそうなら、このような支払いの時間はいつでもいいですもしそれが最終的に私たちの付属病院は、以前の期間内にこのようなMedicare DSH支払いを受け取る権利があることを確認し、これらの支払いは、将来の純収益を確認する期間内に非日常性に実質的な積極的な影響を与える可能性があり、これらの支払いを受けた任意の未来の間に、私たちの運営キャッシュフローに実質的な積極的な影響を与える可能性があるしかし，最近の司法発展により，我々の附属病院が上記前期のいずれかのMedicare DSH支払いを受けている可能性は低下していると考えられる.
2022年6月アメリカ最高裁はアメリカ病院協会はベセラ事件を訴えました340 B薬品定価計画に関するケースは、過去の時期でも未来の時期でも、私たちの連邦医療保険の精算に影響を与える可能性がある。340 B計画は、多くの未加入および低収入患者に配慮したいくつかの非営利医療機関が、製薬業者から外来薬を割引価格で購入することを可能にする。私たちの病院は340 B計画に参加しません。2018年，HHSは340 B病院で340 B割引率で得られた多くの薬剤に対する医療保険支払いを減少させる支払い政策を実施した。これらの支払い削減は，我々の施設を含めて非340 B病院の支払い増加を招いた。はいベゼラ米国最高裁は，HHSは340 B病院の精算料率を不正に低下させたと判断した。この事件の救済措置はまだ確定されていない。しかしながら、予算中立が救済措置に適用されると判断された場合、私たちなどの340 B病院を経営する会社または実体は、返済前に受け取った支払いを必要とする可能性があり、このような将来の返済の確認または支払いのいずれかの将来の報告期間において、私たちの財務業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また，将来の連邦医療保険支払い政策により，我々のような340 B病院でない会社や実体を経営することは，将来的に外来薬の精算を減少させる可能性があり，予想される結果に悪影響を及ぼすであろう。
私たちの現在の現金レベル、私たちが将来連邦、州、あるいは地方刺激または救済計画の下で得られるかもしれない流行病救助基金の支払い、利用可能な借金能力、私たちの債務返済の長期的な見通し、私たちのいくつかの手形の再融資、将来の任意の潜在的な病院処置や他の投資(様々な業務における少数の持分権益のような)の収益、および私たちに発生するキャッシュフロー能力の持続的な予測により、私たちは今後12ヶ月とその後予測可能な未来に私たちの業務に投資することができると予想される。患者が地域から離れて医療を行うニーズを減らすことで、ほとんどの市場での私たちの市場シェアを強化するのに十分な機会が続くと信じています。また，病院の運営効率やプログラムの改善に取り組み，病院のサービス表現を改善していきたい。
収入源
以下の表に列挙した期間の支払者源別の営業純収入の約パーセントを示す。列挙された期間のデータは、各期間の買収、販売、閉鎖、または開業(場合によっては)がこれらの統計的数字に与える影響が原因であるため、厳密な比較可能性を有さない。
|
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
|
|
|
六月三十日 |
|
|
六月三十日 |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
医療保険 |
|
|
21.0 |
% |
|
|
21.4 |
% |
|
|
21.2 |
% |
|
|
22.2 |
% |
|
医療補助 |
|
|
15.2 |
|
|
|
14.0 |
|
|
|
15.1 |
|
|
|
13.5 |
|
|
医療や他の第三者支払者を預ける |
|
|
63.4 |
|
|
|
63.7 |
|
|
|
62.8 |
|
|
|
63.6 |
|
|
自己払い |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.7 |
|
|
合計する |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
以上のように、私たちの収入の大部分は連邦医療保険と医療補助計画から来ている。Management Careおよび他の第三者支払者は、私たちが保険プロバイダと契約している保険会社、Medicare管理医療、保険プロバイダ契約を持っていない保険会社、労働者補償キャリア、およびレンタル料収入およびカフェテリア販売のような非患者サービス収入からの運営収入を含む。将来は収入の一部を予想しています
28
人口の普遍的な高齢化により，医療保険や医療補助計画から得られる収入は長期的に増加するそして他の要素は、衛生改革計画を含む。あそこ連邦医療保険や医療補助管理保健に参加する人数を増やすことは傾向が続いており，我々の運営収入に悪影響を及ぼす可能性がある。最低医療損失率や具体的な福祉要求など、保険会社に加えられる規制要求の影響を受ける可能性もある。また、正常な業務過程において、管理保健計画、保険会社、雇用主は、病院に支払う金額を積極的に交渉する。支払者との関係は、2022年1月1日に施行される“意外法案”の制限を含む、価格透明性イニシアティブとネットワーク外課金制限の影響を受ける可能性がある。私たちは既存の精算手配を保留することを保証することもできませんし、第三者支払者が私たちのサービスのために支払う費用率をさらに下げることを試みない保証もありません
純営業収入には、経営陣が将来の支払いシステムの下でMedicareおよびMedicaidによって精算できる金額と、コストに基づく精算および他の支払い方法の規定が含まれています。また、非政府支払者は様々な支払い方法を使って私たちに精算してくれる。連邦医療保険、医療補助、非政府支払人がカバーする患者に提供する治療金額は、通常、私たちの標準請求書料率を下回っています。私たちは推定した計画販売率と私たちの標準請求書料率との差額を契約手当として調整し、毛収入から差し引いて純運営収入を得ます。その中のいくつかの案の最終和解は第三者の行政審査と監査によって調整されるかもしれない。我々は，以前に精算見積もりを計画していた調整を契約手当調整とし，このような調整が既知の期間に報告する。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、最終決算とそれまでの計画精算見積もりに関する契約手当調整が純営業収入と純(赤字)収入に与える影響はわずかである
医療保険計画によれば、入院および外来急性看護サービスのレートは、患者の診断または患者に提供されるサービスの臨床的複雑性などの要因に依存する予期される支払いシステムに基づく。これらの金利は毎年インフレを指標としており、過去の上昇幅が実際のインフレ率を下回っているにもかかわらず。2021年8月13日、CMSは最終規則を発表し、2022年連邦財政年度(2021年10月1日から)に予想される支払いシステムによって精算された入院患者の急性看護サービスという指数を2.7%増加させた。支払い政策の他の変化に加え，入院患者の急性看護サービスの支払率は約2.5%増加すると予想される。必要な患者の質データを提出していない病院は費用減少の影響を受ける。私たちはこのデータ提出の要求を守っている。支払いはまた、患者の特定の要因または病院の特定の要因に依存する調整を含む様々な他の調整の影響を受ける可能性がある。例えば，“午前2時ルール”は入院サービスの入院·医療審査基準を確立し，連邦医療保険受益者に提供するサービスを入院サービスとして支払う時間を制限している。医療保険精算の伸び率を下げたり全体的に減少したりすると私たちの純営業収入の増加が低下する可能性があります。
医療補助計画下での支払い料率は州によって異なる。医療補助加入者にサービスを提供する特定のクレームの基本支払率に加えて，いくつかの州では補充精算計画を利用してパーソナルケアに特定されない支払いを単独で支払い，その中のいくつかは医療補助や貧困患者への介護の一部のコストを相殺している。これらの計画は、CMSの投入に基づいて設計されており、資金は州と連邦資源の組み合わせから来ており、場合によっては提供者から徴収される費用または税金を含む。これらの計画は、一般に、指定された期間内に許可され、延長するためにCMSの承認を得る必要がある。私たちはCMSがどのような条件で私たちが運営している州で補充計画を延長するか予測できない。これらの補充計画の下で、私たちは収入と関連費用が金額評価と支払いが合理的に保証されている間にあることを確認した。これらの計画下の精算は純運営収入に反映され，上表には医療補助収入として含まれており，費用，税収やその他の計画に関するコストは他の運営費用に反映されている。
経営成果
私たちの病院では様々な種類の入院と外来内外科サービスを提供しています。これらのサービスは一般急性看護、救急室、一般と専門外科、重篤な看護、内科、産科、診断サービス、精神科とリハビリテーションサービスを含む。歴史的には，病院サービスに対する需要は通常1月から4月までが最も強く，これらのサービスに対する需要は最も弱く，通常夏の数カ月である。そのため、新規買収及び/又は資産剥離の影響を除いて、我々の純営業収入及び収益は通常第1四半期で最も高く、第3四半期で最も低い
29
次の表に示す期間の選定実行データをまとめる.
|
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
|
|
|
六月三十日 |
|
|
六月三十日 |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
経営実績は、純営業収入の割合を占める |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純営業収入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
運営費(A) |
|
|
(91.4 |
) |
|
|
(85.1 |
) |
|
|
(89.2 |
) |
|
|
(84.5 |
) |
|
減価償却および償却 |
|
|
(4.5 |
) |
|
|
(4.4 |
) |
|
|
(4.3 |
) |
|
|
(4.5 |
) |
|
売却業務の減価と損失，純額 |
|
|
— |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
営業収入 |
|
|
4.1 |
|
|
|
10.4 |
|
|
|
6.4 |
|
|
|
10.6 |
|
|
利子支出，純額 |
|
|
(7.4 |
) |
|
|
(7.2 |
) |
|
|
(7.2 |
) |
|
|
(7.5 |
) |
|
債務の早期返済による損失 |
|
|
— |
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1.3 |
) |
|
未合併関連会社の収益における権益 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.2 |
|
|
所得税前収入 |
|
|
(3.3 |
) |
|
|
3.0 |
|
|
|
(0.7 |
) |
|
|
2.0 |
|
|
所得税支給 |
|
|
(6.8 |
) |
|
|
(1.8 |
) |
|
|
(3.7 |
) |
|
|
(2.0 |
) |
|
純収益 |
|
|
(10.1 |
) |
|
|
1.2 |
|
|
|
(4.4 |
) |
|
|
— |
|
|
差し引く：非持株権益による純収入 |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
|
コミュニティの健康の純収入に起因する システム会社の株主 |
|
|
(11.1 |
)% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
(5.4 |
)% |
|
|
(1.0 |
)% |
|
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
前年より増加した割合(減少)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純営業収入 |
|
|
(2.4 |
)% |
|
|
19.4 |
% |
|
|
0.4 |
% |
|
|
8.6 |
% |
|
学生募集人数(B) |
|
|
(3.4 |
) |
|
|
4.8 |
|
|
|
(2.5 |
) |
|
|
(5.5 |
) |
|
調整後の学生募集人数(C) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
15.7 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
(2.0 |
) |
|
平均滞在時間(D) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2.1 |
|
|
|
6.7 |
|
|
コミュニティの健康の純収入に起因する システム会社の株主 |
|
|
(5,533.3 |
) |
|
|
(91.4 |
) |
|
|
(463.8 |
) |
|
|
(166.7 |
) |
|
同店率(減少)前年比増加(E)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純営業収入 |
|
|
(2.6 |
)% |
|
|
30.2 |
% |
|
|
0.6 |
% |
|
|
19.2 |
% |
|
学生募集人数(B) |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
17.0 |
|
|
|
(1.9 |
) |
|
|
5.1 |
|
|
調整後の学生募集人数(C) |
|
|
(0.5 |
) |
|
|
28.5 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
8.7 |
|
|
(a) |
業務費には，賃金や福祉，用品，その他の業務費およびレンタル費用とレンタル料が含まれており，大流行救済資金の確認により6月30日，2022年，2021年までの業務費が減少した |
|
(b) |
入院人数は入院治療のため入院した患者数を代表する。 |
|
(c) |
調整後の入院人数は入院と外来量の総和を測る一般的な指標である。入院人数に患者総収入を乗じ，この数字を入院総収入で割ることで調整後の入院人数を計算した |
|
(d) |
平均在院日数とは，入院患者の当院における平均在院日数である。 |
|
(e) |
適用される時期ごとに売却または閉鎖された企業や2022年に開設された病院の情報は含まれていない。 |
(B)-(E)項は我々の業績を管理するための指標である.これらの指標は、私たちが提供するサービスの数と鋭さに関する有用な洞察を投資家に提供し、これは、私たちの財務業績を評価するのに役立ちます。
30
3か月まで六月三十日, 2022.に比べて3か月まで六月三十日, 2021
2022年6月30日までの3カ月間の純営業収入は29億ドルに低下したが、2021年6月30日までの3カ月は30億ドルだった。2022年6月30日までの3カ月間，この2時期に運営していた病院の同店ベースの純営業収入は，2021年6月30日までの3カ月に比べて7900万ドル低下し，減少幅は2.6%であった。同期の基礎の上で、純営業収入の低下は主に患者数の減少、入院患者の入院鋭敏度の低下及び非患者収入の低下によるものであるが、一部は販売率の増加によって相殺された。並行輸入店の純営業収入は、2022年6月30日までの3カ月間、前年同期に比べて500万ドル増加した。 総合的には，2021年6月30日までの3カ月と比較して，2022年6月30日までの3カ月の入院者数は3.4%，調整後の入院数は0.4%減少した。同店ベースでは，2021年6月30日までの3カ月と比較して，2022年6月30日までの3カ月で，調整ごとに入院した純営業収入は2.1%，入院者数は3.5%，調整後の入院者数は0.5%低下した。
2021年6月30日までの3カ月間で、純運営収入に占める運営コストと支出の割合は89.6%から2022年6月30日までの3カ月間の95.9%に上昇した。2021年6月30日までの3カ月間で、減価償却、償却·減価償却および(売却益)損失を含まない営業コストと支出が純営業収入に占める割合は、2021年6月30日現在の3カ月の85.1%から2022年6月30日までの3カ月間の91.4%に上昇した。純営業収入に占める賃金と福祉の割合は、2021年6月30日までの3カ月間の42.1%から2022年6月30日までの3カ月間の44.1%に上昇しており、これは主にインフレと現在の競争の激しい労働市場状況による賃金増加である。純営業収入に占める供給量の割合は変わらず16.6% 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間。純営業収入に占める他の営業費用の割合は、2021年6月30日までの3カ月の23.8%から2022年6月30日までの3カ月の28.3%に増加しており、これは主に契約労働率が高く、契約社員の利用率が高いためである。純営業収入に占める賃貸コストと賃貸料の割合は、2021年6月30日までの3カ月の2.6%から2022年6月30日までの3カ月の2.7%に上昇した。大流行救済資金が純運営収入に占める割合は2022年6月30日までの3カ月間(0.3%)だったが、2021年6月30日までの3カ月未満(0.1%)だった。
2022年6月30日までの3カ月間、純営業収入に占める減価償却と償却の割合は、2021年6月30日までの3カ月の4.4%から4.5%に増加した。
2022年6月30日までの3カ月間、業務に減額や純損失はなかったが、2021年6月30日までの3カ月間、業務の減価と赤字純額は200万ドルで、主に同期の資産剥離に関係している
利息支出純額は#ドル減少した1百万ドルから百万ドルまで2182022年6月30日までの3カ月は2.19億ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は2.19億ドルだったこれは主に2021年の私たちの債務再融資活動のせいだ
2022年6月30日までの3カ月間、債務の早期返済による損失はなかった。2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちのいくつかの未返済手形を再融資したため、800万ドルの債務損失を早期返済することが確認された。
2022年6月30日までの3ヶ月間、合併していない付属会社の株式が純営業収入に占める割合が2021年6月30日までの3ヶ月の(0.1%)から(0.1%)未満に低下したのは、2021年9月30日までの3ヶ月間にMacon Healthcare，LLCの未合併持分を売却したためである。
上記の変化の純結果により、2022年6月30日までの3カ月間の所得税前(赤字)収入は1兆89億ドル減少し、2021年6月30日までの3カ月間の9100万ドルから赤字(9800万ドル)に減少した。
当社の2022年および2021年6月30日までの3カ月間の所得税支出はそれぞれ2，000万ドルおよび5，400万ドルであり，2022年および2021年6月30日までの3カ月間の有効税率はそれぞれ(204.1)%および59.3%であった。2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間の所得税支出が増加したのは、2022年に予定されている調整後の課税収入が2021年より低下することにより控除不能利息が増加したことに加え、2022年からIRC第163(J)条が控除可能な利息支出限度額に対する不利な変化であることが主な原因である。2022年6月30日までの3カ月は、2021年6月30日までの3カ月と比較して有効税率が異なるのは、本年度期間の所得税計上と報告された所得税前損失が前年同期の所得税前収入に比べて増加しているためである。
2022年6月30日までの3カ月間、純営業収入に占める純(赤字)収入の割合は(10.1%)だったが、2021年6月30日までの3カ月は1.2%だった
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非持株権の純収入に起因することができます純営業収入のパーセントを占める 年内は1.0%に維持現在までの3か月六月三十日, 2022そして2021.
2022年6月30日までの3カ月間のコミュニティ衛生システム会社株主の純(損失)収入は3.26億ドルであったが，2021年6月30日までの3カ月間は600万ドルであった。
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
2022年6月30日までの6カ月間の純営業収入は60.44億ドルに増加したが、2021年6月30日までの6カ月は60.200億ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間，この2時期に運営していた病院の同店ベースの純営業収入は，2021年6月30日までの6カ月間より3400万ドル，あるいは0.6%増加した。同期ベースでは，純営業収入の増加は新聞販売率と外来量の増加によるものであったが，入院量の減少，支払者の組み合わせがあまり有利でなかったこと，非患者収入の低下部分によって相殺された。並行輸入店の純営業収入は、2022年6月30日までの6カ月間で前年同期に比べて1000万ドル減少した。 総合的には，2021年6月30日までの6カ月と比較して，2022年6月30日までの6カ月で入院者数は2.5%低下し，調整後の入院数は0.8%増加した。同店ベースでは，2021年6月30日までの6カ月と比較して，2022年6月30日までの6カ月では，調整ごとに入院した純営業収入は0.7%低下したのに対し，入院者数は1.9%低下し，調整後の入院者数は1.3%増加した。
純運営収入に占める運営コストと支出の割合は、2021年6月30日までの6カ月の89.4%から2022年6月30日までの6カ月の93.6%に上昇した。減価償却や償却および減価償却や売却(収益)損失を含まない営業コストと支出が純営業収入に占める割合は、2021年6月30日までの6カ月間の84.5%から2022年6月30日までの6カ月間の89.2%に上昇した。純営業収入に占める賃金と福祉の割合は、2021年6月30日までの6カ月の42.7%から2022年6月30日までの6カ月間の43.4%に上昇しており、これは主にインフレと現在の競争の激しい労働市場状況による賃金増加である。純営業収入に占める供給量の割合は16.5%から低下した 2021年6月30日までの6カ月間は2022年6月30日までの6カ月間で16.3%だった。その他の営業費用が純営業収入に占める割合は，2021年6月30日までの6カ月の24.1%から2022年6月30日までの6カ月の27.8%に増加しており，これは主に契約労働率が高く，契約社員の利用率が高いためである。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、賃貸コストと賃貸料が純営業収入に占める割合は2.6%を維持している。大流行救済資金が純営業収入に占める割合は2022年6月30日までの6カ月間(0.9%)だったが、2021年6月30日までの6カ月間は(1.4%)だった。
2022年6月30日までの6カ月間で、純営業収入に占める減価償却と償却の割合は、2021年6月30日までの6カ月の4.5%から4.3%に低下した。
2022年6月30日までの6カ月間の売却業務の減価と赤字純額は600万ドルであり，売却中の病院に関係しているが，2021年6月30日までの6カ月間の純支出は2300万ドルであり，主に同期の資産剥離に関係している
利息支出純額は#ドル減少した14百万ドルから百万ドルまで4352022年6月30日までの6カ月は4.49億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は4.49億ドルだったこれは主に2021年の私たちの債務再融資活動のせいだ
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちのいくつかの未返済手形を再融資したため、それぞれ500万ドルと7900万ドルの債務早期返済損失が確認された。
2022年6月30日までの6ヶ月間、合併していない付属会社の株式が純営業収入に占める割合が2021年6月30日までの6ヶ月(0.2%)から(0.1%)に低下したのは、2021年9月30日までの3ヶ月間にMacon Healthcare，LLCでの未合併持分を売却したためである。
上記の変化の純結果により、2022年6月30日までの6カ月間の所得税前(赤字)収入は1.7億ドルから赤字(4500万ドル)に減少したが、2021年6月30日までの6カ月間の収入は1.25億ドルとなった。
2022年と2021年6月30日までの6ケ月の所得税支出はそれぞれ2.23億ドルと1.23億ドルであり、2022年と2021年6月30日までの6ケ月の有効税率はそれぞれ(495.6)%と98.4%であった。2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の所得税支出が増加したのは、主に2022年に予定されている調整後の課税収入が2021年より低下することにより控除不能利息が増加したことに加え、2022年からIRC第163(J)条が控除可能な利息支出限度額に不利な変化が生じたためである。2022年6月30日までの6カ月は，2021年6月30日までの6カ月と比較して有効税率が異なるが，今年度の所得税計上と報告された所得税前損失が前年同期の所得税前収入に比べて増加しているためである。
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ネットワークがあります 収入を損ねるパーセントで表していますf 純営業収入は(4.4)6人の割合は現在までの月2022年6月30日と0.1以下% fあるいは6人組です現在までの月June 30, 2021.
2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間、非持株権益の純収入が純営業収入に占める割合は1.0%と変わらない。
2022年6月30日までの6カ月間のコミュニティ衛生システム会社株主の純損失は3.27億ドルであったが，2021年6月30日までの6カ月間の純損失は5800万ドルであった。
流動性と資本資源
経営活動が提供する純現金は1.26億ドル減少し、2021年6月30日までの6カ月間の約2億8千万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の約1億54億ドルに減少した。2022年6月30日までの6カ月間で、利息を支払った現金は4.1億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月で3.04億ドルだった。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、受け取った払い戻しを差し引いた所得税を支払う現金の純額はそれぞれ600万ドルと100万ドルだった。
2022年6月30日までの6カ月間の投資活動用の純現金は約2.37億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は約2.55億ドルと1800万ドル減少した。2022年6月30日終了の6カ月間、投資活動のための現金純額は、主に財産や設備を購入するための現金が2100万ドル減少し、財産や設備を売却する現金収益が400万ドル増加した影響を受けている 他の投資を購入するための現金は200万ドル減少し、売却可能な債務および持分証券の純影響のための現金は100万ドル減少した。 投資活動のための現金の減少は部分的に相殺される 合併していない付属会社の投資を購入するための現金は600万ドル増加し、病院や他の補助業務を処分する現金収入は400万ドル減少した。
2022年6月30日までの6カ月間、融資活動で使用した純現金は約7800万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月で約4.51億ドルと3億73億ドル減少した。これは主に、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの債務返済、再融資活動、および繰延融資コストや他の債務関連コストのために支払われた現金の純影響によるものである。
流動性
純運営資本は2022年6月30日現在で約10億ドル，2021年12月31日現在の純運営資本は約11億ドルである。2021年12月31日から2022年6月30日までの間に、純運営資本は約8100万ドル減少した。減少の要因は，2022年6月30日までの6カ月間，支払利息，繰延融資コストと契約労働力の現金と現金等価物の減少，および患者の売掛金純額の減少であったが，前払い費用と税金の増加および未払い従業員報酬と他の計算すべき負債の減少部分がこの減少を相殺したためである。
運営からのキャッシュフローに加えて、利用可能な資本源は、2021年11月22日に改正および再記載された資産ベース融資(ABL)信用協定またはABL信用協定に従って得られる金額と、公的および民間債務市場への参入を期待する機会と、様々な事業における少数の株式などの病院または他の投資の収益を売却することを含む
ABL信用プロトコルによると、貸手はすでにCHS/Community Health Systems，Inc.あるいはCHSに循環資産に基づく融資手配、あるいはABL融資を提供しており、元金総額は最高10億ドルであるが、借入基礎能力に依存する。2022年6月30日まで、ABL融資メカニズム下の利用可能な借金基数は9.78億ドルであり、その中の8400万ドルは未返済信用状の予約であり、8.94億ドルは超過使用可能である。2022年6月30日までの6カ月間で、保険関連の信用状が減少したため、信用状は1900万ドル減少した。2022年6月30日まで、私たちは返済されていない借金を持っていない。発行された信用状は主に潜在的な保険関連のクレームと特定の債券をサポートするために使用される。ABL融資メカニズムでの未返済元金(ある場合)は2026年11月22日に満期となり、全額支払います
2022年融資活動
2022年2月4日、CHSは元金総額15.35億ドルの非公開発行を完了し、元金総額が2030年5月15日に満期となった5.5%優先担保手形、または2030年満期の5.25%優先担保手形を完成させた。今回発行された金は、2022年2月4日に満期となった2025年満期の6%優先保証手形の償還と、関連費用と支出の支払いに用いられる。2030年に満期となる5.5%高級担保債券は、金利5.250厘、年利5.250厘、半年ごとに配当され、2022年11月15日から半年ごとに配当される
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流動資金情報を補充する
私たちがABL融資メカニズムと私たちの未返済手形を管理する契約の制限されたチェーノと財務比率とテストの能力は私たちがコントロールできない事件の影響を受ける可能性があり、これらのテストを満たすことを保証することはできません。これらの契約のいずれに違反しても、ABLローンおよび/または私たちの未返済手形を管理する契約違約を招く可能性があります。ABL融資または私たちの未返済手形を管理する契約項の下での違約事件が発生すると、ABL融資項の下で、私たちの未返済手形を管理する契約項目の下のすべての未返済金額は直ちに満期と支払いが可能であり、ABL融資メカニズムの下でさらに融資先を拡大するすべての約束は終了される可能性があります。
2022年6月30日現在、私たちの122億ドルの未返済債務のうち、約3200万ドルが今後12カ月以内に満期になる
前述したように、もし私たちが持続的な負の経済状況および/または新冠肺炎の流行による要因による請求書と入金周期の延長に遭遇した場合、私たちは運営資金を増加させる必要があるかもしれません。これらの要素は、サービスの組み合わせ、収入の組み合わせ、支払人の組み合わせ、および患者の数、および未返済の売掛金を回収する能力に影響を与える可能性があります。売掛金金額の大幅な増加や売掛金入金能力の悪化は我々のキャッシュフローや経営業績に悪影響を与え、運営資本水準を増加させる必要がある。
我々は、内部で生成されたキャッシュフローおよび現在のABL融資メカニズム下の追加借款の獲得可能性レベル、および私たちが引き続き資本市場に参入する機会は、買収、資本支出、運営資本要求、および今後12ヶ月およびその後予測可能な未来に行われる任意の債務買い戻しまたは他の債務返済に資金を提供することを選択するのに十分であると信じている。私たちは、様々な連邦、州、および地方刺激または救済計画によって得られた大流行救済資金を受け取り、継続して受信し、運営資金要件および資本支出を含む、新冠肺炎による収入損失または増加した費用を補償するために、適用される条項および条件に基づいて使用し続ける。また、持続的な負の経済状況および/または新冠肺炎の大流行は、金融·資本市場の深刻な中断を招き続ける可能性があり、これは、私たちの資本獲得能力を低下させ、将来の流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。また、上述したように、大流行病救済資金を受け取り、継続することが可能であり、すでに受け取った大流行病救済資金を利用し続ける可能性があるが、これらの支払いや他の刺激措置からどの程度利益を受け続けるかは保証されない。さらに、私たちは現在、私たちが大流行の早期に受け取ったか、達成されたのと同じレベルの大流行救済支払いや福祉を受けないと予想している。
私たちは時々公開市場で購入し、個人的に協議した取引、または他の方法で私たちの未済債務を購入し続けることを選択するかもしれない。このような債務買い戻しは、当時の市場状況、私たちの流動性要求、契約制限、適用された証券法の要求、その他の要素に依存するだろう。
2022年6月30日までの6ヶ月間、正常業務プロセスに加えて、我々が担う現金義務と経営陣が2022年2月17日に米国証券取引委員会に提出するForm 10-K年報または2021年Form 10-K年報で“資本資源”の節“資本資源”の節で開示された内容に実質的な変化はないが、2022年債務再融資活動に関する上記の議論は除外される。
資本資源
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、施設やその他の関連業務を購入するための現金支出は約400万ドルだった。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの支出は主に医師の勤務と他の補助サービスと関係がある。
世代交代病院建設のコストは含まれておらず，2022年6月30日までの6カ月間の通常資本の現金支出は合計1.44億ドルであったが，2021年6月30日までの6カ月の現金支出は1.49億ドルであった。これらの資本支出は主により多くの設備、小規模なリフォーム、そして情報システムインフラの購入に使用される。2022年と2021年6月30日までの6カ月間，代替病院建設コストは合計1300万ドルと3400万ドルであり，主にインディアナ州ウェインホールの代替施設建設と関係がある。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの現金支出はそれぞれ3400万ドルと2900万ドルで、主にアリゾナ州ツーソン市の新しい病院の計画と建設コストである。この新病院は2022年上半期に竣工し、52床ある。
2016年3月1日にノースウエストヘルス·スターク(前身はスターク病院)を買収した病院購入協定に基づき、インディアナ州ノックスに代替施設を建設することを約束した。西北健康−スターク代替施設の建設は，病院レンタル者インディアナ州スタック県と新規賃貸借契約を締結した日から5年以内に完成しなければならず，スタック県と新規レンタル契約を締結していなければ，建設は2026年9月30日までに完了しなければならない。私たちはまだ西北健康-スタークのレンタル人と新しいレンタル契約を締結していません。現在完成する予定です
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2026年に北西健康-スターク代替施設を建設する推定された建築コストは設備コストも含めて インディアナ州ノックス市にこの代替施設を建設するために 今はeですSTIMateは約十五ドルです百万ドルです
清算·立法·規制の変化
現在行われている立法と規制努力および司法解釈は、連邦医療保険と医療補助および他の支払者からの支払いを減少または他の方法で受けることに悪影響を及ぼすかもしれない。連邦医療保険や医療補助計画の法定枠組みでは，多くの分野が行政裁決，解釈，裁量権の制約を受けており，裁判所の疑問を受けることもあり，これらの計画に応じて支払われるお金にさらに影響を与える可能性がある。また，連邦や州政府は将来的にこれらの計画下の利用可能資金を削減し，返済前に受け取った資金の返済を要求したり，病院施設のより厳しい利用や品質審査を要求したりする可能性がある。また，米国の管理的医療プロジェクトは増加を続ける可能性があり，医療への融資や提供を追加的に再構成する可能性がある。このような事件は私たちの未来の財政的業績に悪影響を及ぼすかもしれない。公布されたり考慮されている連邦医療保険や医療補助精算の変化の影響は推定できない。清算をさらに減らすかどうか、あるいはそのような変化や医療融資や提供された他の再編が、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、資本資源、流動性に大きな悪影響を及ぼすかどうかは予測できません
肝心な会計政策
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの簡明な総合財務諸表に基づいています。これらの報告書はアメリカで公認されている会計原則あるいはGAAPに基づいて作成されています。当該等の財務諸表を作成する際には、当社が財務諸表の日付を簡明に合併して届け出た資産及び負債額、収入及び支出、又は有資産及び負債の関連開示に影響を与えるために、推定及び判断を行う必要がある。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある
重要な会計政策は、重大な推定不確実性に関連し、登録者の財務状況または経営結果に重大な影響を与える可能性がある政策として定義されている。私たちは私たちの重要な会計政策が以下に説明される政策に限定されていると信じている。以下の情報は、2021年Form 10-K第2部第8項の連結財務諸表付記1に含まれる当社の重要な会計政策と共に読まなければなりません。
収入確認
純営業収入には、経営陣が将来の支払いシステムの下で医療保険や医療補助で返済できる金額と、費用精算や他の支払い方法の規定が含まれている。また、非政府支払者は様々な支払い方法を使って私たちに精算してくれる。私たちがこれらの計画に含まれている患者に提供する治療金額は、通常、標準料金率を下回っている。契約手当は、内部開発されたデータ収集·分析ツールにより計算·記録され、自動的に毎月推定に必要な契約手当を記録し、明確な価格割引を記録している。この自動化システムでは、支払者の履歴既払いクレームデータが契約手当を計算するために用いられる。このデータは月に1回自動的に更新される.すべての病院契約手当の計算は管理階層が月ごとに審査し、その合理性と正確性を確保する。推定された計画精算料率と標準請求書料率との差を契約手当調整と見なし、これは毛収入から差し引いて純運営収入を得るための構成要素である。契約手当を見積もる過程は支払者契約規定に基づいて予想される額を推定することを要求します。この過程における鍵となる仮説は，推定された契約精算パーセンテージであり，支払者分類，従来の有償精算データ，および適用された場合には，契約条項に基づいて予想される管理保健計画精算を適用することに基づいている
これらの推定に関連する複雑さのため、私たちが受け取った実際の支払いは、私たちが推定して記録した金額とは異なるかもしれない。政府計画·管理型医療契約の実際の契約精算率が2022年6月30日までに推定された精算率と1%異なる場合、2022年6月30日までの6カ月間の純収入は約8700万ドル変化し、2022年6月30日の売掛金純額は1.12億ドル変化する。その中のいくつかの案の最終和解は第三者の行政審査と監査によって調整されるかもしれない。我々は，以前に精算見積もりを計画していた調整を契約手当調整とし，このような調整が既知の期間に報告する。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、最終決算とそれまでの計画精算見積もりに関する契約手当調整が純営業収入と純(赤字)収入に与える影響はわずかである。
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患者の売掛金
私たちのほとんどの売掛金は、私たちの病院や付属企業で患者に医療サービスを提供することに関係しています。これらの売掛金の受け取りは私たちの主要な現金源であり、私たちの経営業績に重要です。我々の主な受取リスクは未加入患者と未返済患者残高に関連しており，主要保険支払者はすでに一部を支払っているがすべての未返済残高ではなく，残りの未返済残高(通常は免責額と共同支払い)は患者が負担している。事前に手配されたすべての手続きについて、私たちの政策は手続き日の前に保険範囲を確認することです。予約を必要としない患者や救急室患者では，保険カバー範囲は術前に検証されない
私たちは取引価格のいかなる調整も、帳簿年齢種別を考慮することなく、入金履歴に基づいて、予想される回復と任意の予想される傾向変化に基づいて調整することによって実現される隠れた価格割引を考慮することなく、一定の割合のすべての自己支払売掛金を予約することによって達成されると予想される。私たちは、取引価格とどんな隠れた価格割引の能力も、私たちの売掛金の純資産年齢を利用していないことによって影響を受けることはないと推定しています。基本的にすべてのリスクは、そのような口座が自己払いとして確認された時点に存在すると信じているからです。すべての自己決済アカウントのために予約されたパーセンテージは、私たちの入金履歴に基づいています。私たちは政府機関からの売掛金を含むほとんどの第三者保険売掛金を回収すると信じている
患者の売掛金は我々の催促努力の有効性の影響を受ける可能性があり、本表格10-Q第I部分第1項の簡明総合財務諸表付記1に記載した我々の重要な会計政策が述べたように、多くの要素が売掛金の可変現金値に影響する可能性がある。予想回収の変化により、2022年6月30日の実際の入金率と予想される入金率が1%異なる場合、2022年6月30日までの6ヶ月の純収入は4000万ドル変化し、2022年6月30日の売掛金純額は5100万ドル変化する。著者らはまた、過去の純営業収入に占める歴史現金収入のパーセンテージをモニタリングし、支払人類別に当期純収入と入院人数、未返済収入日数、純自己払い患者と第三者保険売掛金の患者責任部分との間の自己支払売掛金の構成及び最近の買収と処置の影響を分析することにより、著者らの全体的な預金準備性を検討し続けた
私たちの政策は、売掛金残高が10.00ドル以下であれば、あるいはこれらのお金が外部引受機関に保管されている場合、売掛金総額を解約することです。私たちはこの政策が私たちが行っている収集作業を正確に反映し、業界の実践と一致していると信じている。2022年6月30日までに約18億ドルがあり、2021年12月31日までに22億ドルがあり、各外部催促機関が追っている。私たちは推定された収集費を差し引いて、外部入金機関が追加しているお金の4%未満を受け取ることを予想している。この金額は解約されたので、私たちの売掛金には含まれていません。従来査定金額の入金は受領時に純営業収入の回収であることが確認された。しかしながら、我々は、適用される患者の売掛金の組み合わせ取引価格を測定するための暗黙的な価格割引を決定する際に、これらの将来のログアウト金額の推定セットを考慮する
以下のすべての情報は，他の説明がない限り，われわれの病院から来ており，診療所は含まれていない
当病院の患者の売掛金は私たちの合併売掛金総額の約98%を占めています
経州医療補助補充支払計画と剥離施設の売掛金影響調整後の未返済日数は，2022年6月30日と2021年12月31日までにそれぞれ58日と55日であった
2022年6月30日と2021年12月31日までの売掛金総額(契約調整と劣性価格割引を差し引くまで)はそれぞれ約160億ドルと162億ドル。帳簿年齢別にまとめた売掛金毛額(契約調整と隠れ価格割引前を差し引く)の約パーセントは以下の通り
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2022年6月30日まで： |
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売掛金総額のパーセント |
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支払人 |
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0 - 90 日数 |
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90 - 180 日数 |
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180 - 365 日数 |
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365を超える 日数 |
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医療保険 |
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12 |
% |
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— |
% |
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— |
% |
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— |
% |
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医療補助 |
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7 |
% |
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1 |
% |
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1 |
% |
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1 |
% |
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管理型医療その他 |
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33 |
% |
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6 |
% |
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4 |
% |
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3 |
% |
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自己払い |
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8 |
% |
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5 |
% |
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9 |
% |
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10 |
% |
36
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2021年12月31日まで： |
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売掛金総額のパーセント |
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支払人 |
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0 - 90 日数 |
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90 - 180 日数 |
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180 - 365 日数 |
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365を超える 日数 |
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医療保険 |
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12 |
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1 |
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— |
% |
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— |
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医療補助 |
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7 |
% |
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1 |
% |
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1 |
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1 |
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管理型医療その他 |
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33 |
% |
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5 |
% |
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3 |
% |
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2 |
% |
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自己払い |
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8 |
% |
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5 |
% |
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9 |
% |
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12 |
% |
支払人がまとめた売掛金額(契約調整と隠れ価格割引の前を差し引く)の約パーセントは以下の通りです
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六月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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保険売掛金 |
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68.4 |
% |
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66.3 |
% |
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売掛金を自己払いする |
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31.6 |
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33.7 |
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合計する |
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100.0 |
% |
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100.0 |
% |
2022年6月30日と2021年12月31日までに，当院や診療所では自費売掛金およびその他の自費割引や契約手当に対する暗黙的な価格割引が自己払い売掛金総額の割合に占める割合は約91%と推定されている。販売されたが依然として外部引受機関によって催促された売掛金が上記引当金と自己支払売掛金毛額に同時に計上された場合、2022年6月30日と2021年12月31日に、自己売掛金総額に占める総合引当金の割合はいずれも93%である
商誉
以下の議論の最新の発展を考慮すると、我々は、営業権減値や他の無形資産に関する会計政策が現在重要な会計政策を構成していると考えている。営業権とは、買収中に伝達された価格に対する公正価値が買収純資産の公正価値を超える部分である。商誉は毎年減値評価を行い、事件の発生或いは情況が変化した時、報告単位の公正価値はその帳簿価値より低い可能性が高い。2021年第4四半期に2021年10月31日の計量日を用いて最終年度の営業権減値評価を行い、減値がないことを示した。
我々の営業権減少分析において、公正価値の決定は病院運営報告単位の公正価値の推定に基づいており、この推定は評価日の既知と推定投入を使用している。その中のいくつかの投入は、私たちの普通株の最新価格または長期債務の公正な価値、私たちの最近の財務業績、将来の収入と支出の増加の推定、推定された市場倍数、予想される資本支出、所得税税率、および投資資本コストを含むが、これらに限定されない
2022年6月30日までに、約42億ドルの営業権記録があり、これらはすべて私たちの病院運営報告部門に駐留しています。2022年6月30日までの潜在的減値指標について詳細な評価を行い、その中で、特に2022年6月30日までの6ヶ月間の優先担保及び無担保手形及び普通株の公平な市場価値低下、賃金及び契約労働力費用増加の影響を含むマクロ経済状況と我々の最近の財務業績を考慮した。既存の証拠によると、2022年6月30日現在、報告単位の公正価値がその帳簿価値を下回る額に減少する可能性は低いと結論した
上記の1つまたは複数の仮定の実際の結果が未来に重大な変化が生じた場合、私たちの株価および長期債務の公正価値の低下または変動、病院数が予想を下回ったこと、市場金利の上昇、運営コストの増加、または他の私たちの財務業績に対する不利な影響を含む場合、将来の公正価値の推定に悪影響を受ける可能性がある。これらの変動は私たちの公正な価値の計算に影響を与え、未来の重大な減価費用を招く可能性がある。さらに、前節で説明した最新の事態発展は、私たちの将来の営業権減価のリスクを増加させ、これは実質的である可能性がある。
37
専門責任クレーム
私たちが医療サービスを提供する業務の一部として、私たちは法的訴訟の影響を受け、私たちに責任を取ることを求めています。私たちはこのような責任クレームによる損失と、このような負債クレームに直接関連する損失調整費用を計算しなければなりません。このような直接自己負担費用には外部法律顧問と専門家の費用が含まれている。会社管理費用の一部として、私たちの内部法律やリスク管理部門のコストなどのコストを計算してはいけません。専門責任クレームによる損失は、主に既知のクレームの推定数と、発生したが報告されていないクレームの推定数を含む。これらの推定は具体的なクレーム事実、私たちの歴史的クレーム報告と支払いモード、わが病院業務の性質とレベル及び精算確定の予測に基づいている。精算決定の予測は、約20年間に収集された歴史的報告および支払いモードを含む、我々の実際のクレームデータに基づく。以下に述べるように、私たちはクレームに基づいて超過保険を購入し、リスクを第三者保険会社に移すため、私たちが負う責任には確かに超過保険がカバーする損失金額が含まれている。私たちはまた超過保険でカバーされた損失の予想補償のための売掛金を記録した。私たちは将来の請求の金額と時間が確実に確定できると信じているので、私たちは予想された支払い時間に対応する無リスク金利を使用して、専門責任クレームによる損失を割引します
2022年6月30日と2021年12月31日に、それぞれ約3.4%と1.8%の加重平均無リスク金利を用いて支払予定の純現在値を割引した。私たちが新しいクレーム情報を知った後、私たちはこの負債を調整するつもりだ。専門医療事故費用には，専門責任クレームと損失調整費用および超過保険料による損失が含まれており，付随する簡明総合(損失)収益表には他の経営費に示されている
私たちがクレームと事故データを取得して分析する流れは、私たちのすべての業務で標準化されており、長年一貫しています。私たちが提供する医療サービスの結果を監視し、各報告のクレームについて、そのクレームに関する事実や状況の様々な情報を得る。また，利用履歴傾向を評価する際には，現在の重要な統計データと数量指標を定期的に監視している。個別クレームの事実および状況は、このような支払いの時間がこの平均値とは異なる可能性があるが、クレーム発生と支払い最終解決策との間の平均遅延は3~4年である。クレームは請求者と和解した直後に支払われるため，いずれの期間終了時にも解決されたクレームは総負債の1.0%未満である
私たちの個人クレーム請求金額を推定するために、私たちは、クレームの性質、予想されるクレーム金額、クレーム発生年及びクレーム発生の司法管轄区域の法律を含む特定のクレーム情報を使用する。既知のクレームの案件累積額が決定されると，情報は損失層数と保持額，事故年，報告年，地理的位置によって階層化される。このデータについては、発生したが報告されていないクレームの最終的な支払損失および準備金を推定するために、いくつかの精算方法が使用される。これらの方法のそれぞれはわが社の特定の履歴クレームデータと他の情報を使用しています。会社固有のデータは、過去に支払われた損失と損失調整費用、歴史と現在の症例損失準備金、実際と予測された病院統計データ、各種病院センサス情報、雇われた医師情報、各保険年度の専門責任保留額、地理情報、その他のデータを含むわれわれの業務に関する情報を含む。発生したが報告されていないクレーム準備金を推定する際には，上記の情報に基づいて重大な仮定をした。2022年6月30日現在、重大性や頻度の仮定を1%変えるごとに、準備金は1000万ドルから2000万ドル増加または減少する
このような分析に基づいて、私たちは専門責任請求に対する私たちの推定を確認した。経営陣の見積もり数の決定には、このような推定数を支援する埋蔵量分析の作成、経営陣の主観的判断が含まれる。備蓄データの変化或いは備蓄データに影響する傾向と要素は私たちの未来のクレーム発展モードの根本的な転換を示しているかもしれないし、単一時期の異常を反映しているだけかもしれない。一つの変化が根本的な変化を反映していても、この変化の全面的な程度は数年後に現れるかもしれない。また、私たちの方法とモデルは異なるタイプのデータを使用し、私たちはこれらのすべての方法の結果から私たちの負債を選択するため、私たちは通常、これらの要素が私たちの負債推定に与える正確な影響を定量化することができない。私たちはクレームの標準化と一貫性の流れ、そして私たちが会社に特定したデータの長期的な歴史と深さを処理するため、私たちの方法は従来から最終支払い損失に対して信頼性があり、確定可能な推定をしてきた。経営陣は、専門責任クレーム推定を決定する際のクレーム発展経験の任意の根本的な変化または傾向を決定するために、最近の報告期間までの歴史的に支払われた損失金額およびパターンの任意の変化を考慮する。しかしながら、この推定の主観、および以前に予見できなかった実際のクレーム経験の変化がもたらす可能性のある影響により、実際の支払いの損失が以前の未知または予期された仮説および決済イベントに基づいて意外に発展した場合、将来的に専門的責任の推定に悪影響を受ける可能性がある。
私たちは主に専門責任クレームに自己保険を提供します；しかし、私たちは追加保険を得て、損失リスクを第三者保険会社に移して、私たちの自己保険額を超える請求を支払います。我々の超過保険は賠償に基づいて保険をかけている.2002年6月1日までに報告されたクレームについては、私たちのほとんどの専門的および一般的な責任リスクは、事件ごとに100万ドル未満の自己保証保留に適用され、2002年6月1日から2003年6月1日までの間に報告されたクレームについては、これらの自己保証は、
38
毎回発生する保留金は200万ドルだ。2003年6月1日以降と2005年6月1日までに報告されたほとんどのクレームは自己保険であり，1つのクレームは最高400万ドルに達する。2005年6月1日以降および2014年6月1日までに報告されたほとんどのクレームは自己保険であり，1回のクレームは最大500万ドルに達する。2014年6月1日以降および2018年6月1日までに報告されたほとんどのクレームは自己保険であり、毎回のクレームは最高1，000万ドルに達する。2018年6月1日以降に報告されたほとんどのクレームは自己保険であり、1つのクレームは最大1，500万ドルに達する。経営陣は、保険価格やその他の要因に応じて特定の病院の保険リスクを選択的に増加させることがあり、将来的にこのやり方を継続する可能性がある
すべての病院の超過保険は商業保険会社によって購入され、通常は自己保険額を超える責任が含まれている。超過保険は多層保険から構成され、2003年6月1日またはその後に報告された毎回の事故とクレーム総額は最高9500万ドルに達し、2008年1月1日またはその後に報告された毎回の事件とクレーム総額は最高1.45億ドル、2010年6月1日またはその後に報告された毎回の事故とクレーム総額は最高1.95億ドル、2015年6月1日またはその後に報告された1件の事故とクレーム総額は最高2.16億ドルである。また、総合事故医療事故クレームについては、2014年6月1日またはその後に報告されたクレームは5000万ドル、2015年6月1日またはその後に報告されたクレームは7500万ドルの超過保証が追加された2020年6月1日までそれは.7500万ドルの総合事故保険は、2020年6月1日から2023年6月1日までに報告された2020年6月1日までに発生したが、これまで知られたり報告されていなかった事件のクレームにも適用されるそれは.2014年6月1日までのある保険年度について、超過保険の最初の重合層が十分に利用されている場合、その保険年度内の任意の後続クレームにおいて、自己保証保留額は、私たちの総保証範囲に達するまで、各クレーム1，000万ドルに増加する。2018年6月1日から、超過保険証書のこの条項は、各クレームの1，500万ドルの自己保険留保に付加されます
2014年6月1日からHealth Management Associates，Inc.またはHMAから買収された病院は，発生日が2014年6月1日より早い医師に関するクレームを除いて，基本的に上記のクレームに基づいて上記商業保険会社を通じて保険加入している。2014年6月1日までに、前HMA病院は完全自己保険子会社とリスク保留グループ子会社を通じて保険を獲得し、この2つの子会社はそれぞれケイマン諸島とサウスカロライナ州に位置している。これらの保険子会社は総称して“保険子会社”と呼ばれ，これら(I)はすべての前衛生·医療機関病院にクレーム保険を提供し，(Ii)は前衛生·医療機関病院で雇用されている多くの医師に事故保険を提供する。保険子会社のカバー範囲内にない被雇用医は通常、関係のない第三者保険会社とクレーム保険証を保持している。前HMA病院や他の医療施設をカバーする計画のリスクを減らすために，保険子会社は関係のない第三者からクレーム再保険証書を購入し，クレーム金額が1，000万ドルを超えるか，あるいは毎回1，500万ドルを請求するかは，具体的には保険年に依存する
2022年6月30日までの6ヶ月間、専門責任請求準備金の見積もりに大きな変化はなかった。
所得税
私たちは、繰延税金資産と繰延税金負債を決定すること、および繰延税金資産に対して必要とされる可能性のある任意の推定免税額を含む、所得税の準備を記録する際に推定しなければならない。私たちは未来の収入が私たちがいくつかの繰延税金資産を現金にすることができると信じているが、私たちが確立した推定値を守らなければならない
2022年6月30日現在、確認すれば、実際の税率に影響を与える未確認福祉総額は100万ドル未満となる。2022年6月30日現在、税収が確定していない負債額には、合計100万ドル未満の利息と罰金が含まれている。私たちの政策は、私たちの簡明合併(赤字)収益表において、未確認収益に関する利息と罰金を所得税費用として確認することです。
訴訟時効の失効と税務機関との和解により、未確認の税収割引金額は今後12ヶ月以内に変化する可能性があるが、この変化は私たちの総合経営業績や総合財務状況に実質的な影響を与えないと予想される
2018年度の連邦所得税申告書はまだアメリカ国税局の審査を受けています。私たちはこの審査の結果が私たちの総合経営業績や総合財務状況に大きな影響を与えないと信じている。また，2018年12月31日までの税期の連邦訴訟時効を2023年12月31日まで延長した。
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前向きに陳述する
本10-Q表は、1933年証券法(改正後)第27 A節、1934年証券取引法(改正後)第21 E節及び1995年個人証券訴訟改革法の意味を満たす前向きな陳述を含み、リスクと不確実性に関連する。予測を有する、未来のイベントまたは条件に依存または言及する表現、または“予想”、“予想”、“意図”、“計画”、“信じ”、“推定”、“思う”などの言葉を含む表現、および同様の表現は前向き表現である。これらの陳述は、既知および未知のリスク、不確実性、および他の要素に関連しており、これらの要素は、私たちの実際の結果および表現が、これらの前向き陳述と明示的または暗示的な任意の未来の結果または表現と大きく異なることをもたらす可能性がある。多くの要素は会社あるいは医療業界全体の将来の業績に影響する可能性があり、会社の予想業績は本10-Q表に表現された結果と大きく異なる可能性がある。これらの要素には
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大流行の持続時間および重症度を含むが、これらに限定されない新冠肺炎に関連する事態の発展、キャンセルまたは再配置されたプログラムの数、および現在利用可能なワクチン、治療、および検出が無効または許可されていないウイルス変種を含む、より感染性および/または毒性がある可能性のあるウイルス形態の伝播； |
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CARE法案、PPHCE法案、CARA、ARPA、および新しい冠肺炎に関連する任意の他の未来刺激措置によって受信または達成される可能性のある任意の将来の支払いまたは福祉の額および時間の不確実性について、 |
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• |
私たちの費用のインフレ圧力、競争の激しい労働市場と労働力不足、サプライチェーンの不足と中断、およびこれらの経済状況および他の要素が私たちの純営業収入(私たちのサービスの組み合わせ、収入の組み合わせ、支払者の組み合わせおよび/または患者の数を含む)および未払い債権を回収する能力の現在および/または将来に悪影響を及ぼすことを含む、国および私たちの地域の全体的な経済および商業状況を含む |
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現在または将来の連邦および州衛生改革措置の影響は、“平価医療法案”および“平価医療法案”、その実行または解釈の可能性(行政命令および裁判所の質疑を含む)を修正することを含む) |
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• |
各州は医療補助計画の増加、減少、または変更を支持し、医療保険交換を実施するか、あるいは立法、法規またはその他の方法によって州住民に医療を提供する程度と方法を変更する |
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医療保険取引所の将来と長期生存能力および受益者登録手続きの潜在的な変化 |
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私たちの巨額の債務、レバー、債務義務に関連するリスクは、私たちが受け入れ可能な条件でこれらの債務を再融資したり、追加債務を発生させる能力と、私たちが債務契約を遵守し続ける能力を含む |
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人口構造の変化 |
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新冠肺炎の流行に関連して採択された任意のこのような法律または政府法規を含む、我々の業務に影響を与える連邦、州または地方法律または政府法規の変化または遵守できなかった |
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既知および未知の法律、規制および政府手続き、ならびに政府調査および監査、連邦および州虚偽クレーム法訴訟など、他のまたは損失の潜在的な悪影響 |
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適切な状況で支払者と提供者の手配を締結し、維持する能力と、これらの計画の条項は、健康保険会社と管理型医療保険会社の日々の統合と、支払人と医療提供者に関する垂直的な統合努力のさらなる影響を受ける可能性がある |
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支払者との契約条項、および連邦または州医療計画または商業支払者が支払う精算政策または料率の変更または遵守ができないか、または遵守できない； |
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任意のセキュリティホール、ネットワーク攻撃、データ損失、他のネットワークセキュリティ脅威またはイベント、および健康情報または他の規制された、敏感または機密情報に関するプライバシーおよびセキュリティに関する法的要件、またはデータプライバシーまたはデータ保護に関する法的要件を実際にまたは遵守できなかったと考えられる任意の法律要件； |
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営業権、他の無形資産、または他の長期資産の帳簿価値の任意の潜在的減価、または他の無形資産の使用寿命の変化； |
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• |
入院または外来医療保険と医療補助支払いレベルと方法の変化 |
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2011年の予算制御法と2010年の“現金現金化法”による自動減額支出削減の効果と、将来の赤字削減立法の可能性 |
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• |
入金可能な減少を含む患者の売掛金の額および入金可能リスクの増加は、他に加えて、自己負担の増加および自己負担および免責額を含む患者の担当すべき支払いを回収することが困難であるためである可能性がある |
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保険会社、ヘルスケア提供者、大手雇用主団体、その他の面で医療コストを抑制する努力は、価値に基づく購入の傾向を含む |
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• |
競争の激しい労働市場条件と経験豊富な看護師不足の影響は、私たちが合格看護師、医者、他の医療従事者と肝心な管理者の能力を雇用と維持することと関係のある影響、そしてこのような競争労働力市場条件、インフレとこれらのポストに対する競争による労働力費用の増加を含む |
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医療用品や薬品を優遇価格で得られていない |
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自己保険医療事故クレームを含む私たちに対する責任と他のクレーム |
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競争する |
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外来手術センターまたは専門病院を含む、非急性または専門医療環境で患者を治療する傾向があり、または遠隔医療を介して； |
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医療や他の技術の変化 |
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会計原則の変化を公認する |
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任意の追加的な買収または代替施設または他の資本支出に資金を提供するための資金獲得可能性および条件； |
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私たちが買収または資産剥離を成功させる能力、私たちが所望の条項で任意のそのような買収または資産剥離を完了する能力、任意のそのような買収または資産剥離を完了する時間、および任意のこのような買収または資産剥離から期待される収益を達成する能力 |
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私たちの合弁企業やシンジケートとのパートナーシップの変化は、私たちの病院や補助サービスを効果的に運営したり、戦略的チャンスを推進したりすることに影響を与える可能性がある |
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私たちは買収された病院および/または外来施設の統合に成功したり、買収による予想される相乗効果を確認したりすることができる |
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季節的悪天候条件および気候変化の影響、および悪天候事象に関連する保険補償時間および金額 |
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ネットワーク保険、一般責任保険、専門責任保険、役員、高級管理者責任保険を含む十分なレベルの保険を受けることができます |
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政府案に基づいて受け取った補償支払いの即時性 |
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大流行、流行病或いは伝染病の発生に関連する影響は、新冠肺炎を引き起こすコロナウイルスを含む |
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許可や技術的合意の下での私たちの義務を履行できなかったいかなる行為も |
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私たちが経営している非都市コミュニティの経済状況に挑戦しています |
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“会社誠実協定”の最終監査および報告要件に関連する任意の発展、または当社がその制約を受けている“会社誠実協定”に関連する他の不利な発展； |
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私たちの収入は少数の州に集中しています |
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私たちは現在の戦略と運営コスト節約から予想されるコスト節約と他のメリットを実現することができます |
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所得税の法律や規制の変化や説明 |
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我々が米国証券取引委員会に提出した2021年Form 10-Kおよび他の公開文書に列挙されたリスク要因 |
私たちはこれらの展望性陳述は合理的な仮定に基づいていると考えているが、これらの仮説自体は重大な監督管理、経済と競争の不確定性と意外事件の影響を受け、これらの不確定性と意外事件は難しい或いは正確に予測することは不可能であり、しかも私たちの制御範囲を超える可能性がある。したがって、私たちは私たちの期待が本当に起こることを保証することはできず、実際の結果は前向きな陳述の結果とは大きく異なる可能性があるということを想起させる。このような不確実性を考慮して、潜在的投資家たちはこのような前向きな陳述に過度に依存しないように注意する。このような展望的な陳述はこの文書が提出された日に行われる。私たちは、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を修正したり更新したりする義務はない。
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第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について
2022年6月30日までの6ヶ月間、第7 A項に記載された数量及び品質開示に大きな変動はなかった。我々の2021年Form 10−Kにおける市場リスクに関する定量的かつ定性的開示。
第四項です制御とプログラム
我々の最高経営責任者および最高財務官は、他の経営陣メンバーの参加の下、本報告で述べた期間終了まで、1934年の改正証券取引法(Securities And Exchange Act)に基づいて実施された開示制御および手順(定義規則13 a-15(E)および15 d-15(E))の有効性を評価した。これらの評価に基づいて、我々のCEOおよび財務官は、この日までに、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に本報告を記録、処理、集約および報告する必要があることを確実にし、本報告に含まれる必要がある情報を蓄積して管理層に伝達することを保証し、開示すべき決定をタイムリーに行うために、本報告に含まれる必要がある情報を保証するために有効であると結論した
2022年6月30日までの6ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
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第二部その他の資料
第1項。法律訴訟
私たちは時々州規制機関、州医療補助詐欺制御機関、財政仲介機関、CMS、米国司法省、その他の政府実体から様々な連邦医療保険と医療補助問題に関する問い合わせや召喚を受けた。以下の議論事項に加えて、私たちは現在、(A)テキサス州の病院が提供するいくつかの緊急ケアサービスと、(B)私たちのアーカンソー州病院で二重条件を満たす患者のために提供されるいくつかの手続きの請求書とに関連して、伝票および行政要件に応答している。また、当院の請求書や入金慣行に関する訴訟やクレームを含む、正常な業務過程で生じる他のクレームや訴訟にも直面しています。現在知られているように、経営陣は、未決法律、規制および政府事項(本明細書で述べた事項を含む)による損失や損失が当社の総合財務状況や流動資金に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。しかしながら、未解決の法律、法規、および政府事務に関連する内在的不確実性を考慮して、その中のいくつかは私たちがコントロールできないことと、いくつかのこれらの事項の中で非常に大きなまたは不確定な損害賠償を求めることであり、これらの事項のうちの1つまたは複数の不利な結果は、任意の特定の報告期間における私たちの運営業績またはキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。連邦医療保険や医療補助問題に関連した訴訟和解には通常，金銭支払いも会社の誠実な合意も必要である。また、民事虚偽請求法(FCA)により提起されたQui Tamや“密告者”訴訟は審理中である可能性があるが、FCAのこのような訴訟に対する要求を遵守するために裁判所に封印されている。2014年9月, 米司法省刑事部門は、すべてのQui Tam事件が彼らの部門と共有され、平行した刑事調査を展開すべきかどうかを決定すると発表した。刑事司はまた、刑事起訴で会社の責任を追及するつもりだとよく言っています。私たちは時々連邦医療保険法を遵守しない問題を発見し、これらの法律はクレーム提出と精算やり方、および/または医師との財務関係に関連する。私たちは、クレームの返済、クレームの払い戻し、CMSと監察長事務室が提供する自発的な開示プロトコルに参加することを含む、様々なメカニズムを利用して、これらの問題によって生じる可能性のある多額のお金を解決する。自発的な返済と自発的な開示協定に参加することは重大な和解義務を生じる可能性があり、さらには法執行行動を取る可能性がある。
以下の法律手続きを詳細に説明したのは、米国証券取引委員会規則により、本部第II部第1項で開示する必要がない法律プログラムがある可能性があるにもかかわらず、当社の業務的性質により、以下のような事項の検討が証券保有者に有用な情報を提供する可能性があると信じているからである。本議論は、医療事故、一般責任又は雇用行為保険及びリスク保留計画に含まれるクレーム及び訴訟を含まず、米国証券取引委員会規則によれば、これらのクレーム又は訴訟は、いずれの場合も本部分第1項で開示する必要はない
株主訴訟
Caleb Padilaは他のすべての類似した状況を代表する会社がコミュニティ衛生システム会社ウェインT.Smith Larry CashとThomas J.Aaronを訴えていますそれは.この連邦証券集団訴訟は2019年5月30日にテネシー州中区米国地区裁判所で提起されたという。これは、私たち普通株の購入者が2017年2月20日から2018年2月27日までの間に等級認証を求め、誤った陳述が私たちの普通株価格を人為的に上昇させたと告発したことを表しています。2019年11月20日、地域裁判所はArun BhattacharyaとMichael Gaviriaをこの事件の主な原告に任命した。主な原告は2020年1月21日に合併の集団訴訟を提出した。同社は2020年3月23日に動議を提出し、合併後の集団苦情を却下した。この動議は現在決定を待っている.私たちはこれが根拠がないと思って、この事件を積極的に弁護している。
パディラ 派生訴訟それは.両地裁はパディラの事実疑惑に関連した株主派生とされる4件の事件を両地裁に提起した そのうち3つの事件が合併したIn Reコミュニティ衛生システム会社株主派生訴訟現在アメリカデラウェア州地方裁判所で決定を待っています; つまりファサール·フセインはウェイン·T·スミスらに訴えました2019年8月12日提出；Susheel TanjvoorはウェインT.スミスらを訴えました2019年8月29日に提出され、ケヴィン·アーンソンはウェイン·T·スミスらの事件を訴えた2020年4月29日に提出します。4つ目の場合はロジャー·トレブリリーはウェイン·T·スミスらを訴えました提出日は2019年8月20日です,テネシー州中区のアメリカ地域裁判所で決定されている。この4つの事件はいずれもコミュニティ衛生システム会社を代表して派生し、コミュニティ衛生システム会社を代表してある会社の幹部と取締役に対して救済を求めており、これらの事件の根拠は受託責任違反、不当な利益、および会社が2017年と2018年に開示したある会社が採用した会計基準の更新2014-09に関連する行為であり、この基準は2018年1月1日に発効した。すべての4つの事件はテネシー州中区アメリカ地区裁判所が被告を却下するまで裁判所に棚上げを命じられましたパディラ行動する。
亀潭訴訟
アメリカの前Rel Larry BomarはBayfront HMA医療センター、LLCらを訴えました2017年9月14日、フロリダ州サンクトペテルブルクにある前病院は、フロリダ州低所得プール計画への歴史的な参加に関する情報を提供することを要求する米司法省の民事調査要求、すなわちCIDを受信した。低所得プール計画(Low Income Pool Program，略称LIP)は，医療保健提供者が保険や保険不足のないフロリダ州住民の無償看護を支援することを目的とした資金プールである。それは..
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CIDは、病院とピネラス県との間の合意に関する文書の提供を要求する。2019年6月13日、フロリダ州の他の10の付属病院で同じテーマに関連したCIDと、2つの私たちの付属管理会社とE親C一つの会社です。私たちは全力で調査に協力します。2021年9月15日アメリカフロリダ州中区地方裁判所はこれを開始するよう命じましたりっぱな担い手2017年9月14日のCIDによって要求された情報に関する疑惑が含まれている起訴状。具体的には，我々がサンクトペテルブルクの前病院であるサンクトペテルブルク湾医療センターや他の非付属病院は“虚偽申告法”に違反しており，補助医療補助資金を得ることを目的として非営利団体に何らかの寄付を提供していると主張している。アメリカはこの事件に介入することを拒否した。私たちは2021年11月23日に却下動議を提出した。この動議は現在決定を待っている.私たちはこれが根拠がないと思って、この事件を積極的に弁護している。
商業訴訟やその他の訴訟
Thomas Mason医学博士、Steven Folstad医学博士と中大西洋緊急医療協会、PA v Health Management Associates、LLC f/k/a Health Management Associates，Inc.，モルスビル病院管理協会d/b/a Lake Norman地域医療センター、Statesville HMA、LLC d/b/a Davis地域医療センター、enVision Healthcare Corporation f/k/a緊急医療サービス会社、Emcare Holdings，Inc.と緊急医療サービス会社それは.この告発された誤った報復事件はノースカロライナ州西区のアメリカ地方裁判所で提起された。原告は，被告との合意が終了し，原告に報復するために，患者が不必要に被告病院に入るか，あるいは他の方法で不必要な診断テストを行うことを拒否したと主張している。苦情の告発は病院が同社と関係を結ぶまでの期間と関連がある。原告は2019年4月26日に3番目の修正された起訴状を提出した。被告は却下動議を提出し、部分的に承認され、部分的に拒否され、2019年9月5日に施行された。私たちはこのような表現に根拠がないと思い、この事件を正当化している。
Tower Health，f/k/a Reading Health SystemらはCHS/Community Health Systems，Inc.らを訴えているそれは.この違約訴訟はペンシルベニア州東区アメリカ地域裁判所で判決を待っている。原告はポトストン記念医療センターの売却に関連した資産購入協定に違反したと告発した。告発された違反行為は，被告が病院実体工場に関連する何らかの条件を開示できなかったことや，他の様々な資産購入協定違反の疑いがあることを原告の論点に関連している。原告は2019年7月22日に修正された起訴状を提出した。この件の裁判は2021年5月3日に始まり、2021年10月5日に終了した。裁判所はまだ裁決を下していない。私たちはこのような表現に根拠がないと思い、この事件を正当化している。
Daniel H.ゴードン，QHC訴訟信託である訴訟受託者，およびウィルミントン貯蓄基金協会，FSBは，契約受託者としてのみコミュニティ衛生システム会社，らを訴えているそれは.この事件は2021年10月25日にデラウェア州米国破産裁判所に提訴し、起訴対象は当社、当社のある子会社、当社のある元幹部、およびスイス信用証券(米国)有限責任会社を含む。原告Daniel H.ゴードンは、米国デラウェア州地域破産裁判所の命令に基づいて確認されたコーラムHealth Corporation(QHC)およびいくつかの関連エンティティの再編計画によって成立した訴訟信託の訴訟受託者であり、QHCおよびいくつかの関連エンティティは、このような訴訟信託に様々な訴訟要因を貢献している。原告ウィルミントン貯蓄基金協会はQHCが発行したある手形の契約受託者である。起訴状は、QHCが2016年4月29日に完了した剥離について会社および他の被告が行った何らかの行動によって生じたといわれる損害賠償および他の形態の追徴の賠償を要求し、QHCが剥離取引の一部として当社に支払う12.1億ドルの特別配当を含むQHCの剥離に関するいくつかの取引および支払いの回避に関するクレームを含む。我々は2022年1月14日に却下動議を提出し，2022年7月21日にこの動議に対する口頭弁論を聴取した。この動議はまだ未解決のままだ。私たちはこのような表現に根拠がないと思い、この事件を強力に弁護するだろう。
第1 A項。リスク要因
これまで2021年にForm 10−Kで開示されてきたリスク要因については、実質的な変化はなかった。
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項目2.未登録持分証券販売及び収益の使用
次の表には、2022年6月30日までの3ヶ月以内に普通株を購入する情報が含まれています。
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期間 |
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合計する 番号をつける の株 (A)を購入する |
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平均値 値段 有料単位 共有 |
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合計する 番号をつける の株 購入方式は 部分 公然と 宣言 計画や 計画(B) |
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極大値 量 分かち合う またそうかもしれない 購入した 下にある 計画や 計画(B) |
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April 1, 2022 - |
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April 30, 2022 |
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May 1, 2022 - |
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May 31, 2022 |
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June 1, 2022 - |
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June 30, 2022 |
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4,850 |
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5.00 |
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合計する |
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4,850 |
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$ |
5.00 |
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(a) |
4，850株は、制限株式奨励の付与に関する納税義務を満たすために差し押さえられている。 |
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(b) |
2022年6月30日までの3ヶ月間、普通株買い戻し計画を公開発表しなかった。 |
ABL融資メカニズムと私たちの一連の未返済手形を管理する契約は、私たちの子会社の配当金の支払いや私たちへの分配などの事項を制限し、配当金の支払いおよび/または株の買い戻し能力を制限しています。2022年6月30日現在、これらの合意の中で最も限定的なテスト(およびいくつかの例外)に基づいて、許可された配当金および/または株の買い戻しまたは他の制限的な支払いを行うことができる約3億ドルの能力がある。
項目3.高級証券違約
ない
第四項です炭鉱安全情報開示
適用されません
五番目ですその他の情報
ない。
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第六項です陳列品
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違います。 |
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説明する |
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31.1 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 |
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31.2 |
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* |
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
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32.1 |
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** |
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明 |
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32.2 |
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** |
2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
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101 |
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* |
以下の財務情報は、2022年7月28日に米国証券取引委員会に提出された2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期と6カ月の10-Q表四半期報告から、内連拡張可能な商業報告言語でフォーマットされている：(I)2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月と6カ月の簡明総合(赤字)収益表、(Ii)2022年6月30日および2021年6月30日までの3カ月、6カ月の簡明総合総合(赤字)収益表、(Iii)2022年6月30日および2021年12月31日までの簡明総合バランスシート。(Iv)2022年6月30日及び2021年6月30日までの6ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表及び(V)簡明総合財務諸表を付記する。インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
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104 |
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表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
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* |
本局に提出します。 |
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手紙で提供する。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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コミュニティ衛生システム会社は (登録者) |
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差出人： |
/s/Tim L.Hingtgen |
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ティム·L·シンガン |
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最高経営責任者 |
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差出人： |
/s/Kevin J.Hammons |
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ケビン·J·ハモンズ |
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社長と |
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首席財務官 |
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差出人： |
/ジェイソン·K·ジョンソン |
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ジェイソン·Kジョンソン |
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上級副社長と |
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首席会計官 |
日付：2022年7月28日
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