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経営陣による2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の議論と分析
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経営陣による2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の議論と分析
| 経営陣の議論と分析 | 2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月 |
July 27, 2022
デモベース
本経営陣の財務状況と経営結果(MD&A)の検討と分析は経営陣の職責であり、取締役会によって審査·承認された。本MD&Aはカナダ証券管理人の要求に応じて用意されている。取締役会は最終的にMD&Aの審査と承認を担当する。取締役会は主にその監査とリスク管理委員会を通じてこの職責を履行し、この委員会は取締役会によって任命され、完全に財務知識を持つ独立取締役で構成されている。
本文書において，CGI Inc.とはCGI？，？We？，？us？，？Our？または？Companyである.本MD&Aは、経営陣が会社の総合運営結果や財務状況を評価·理解することに関する情報を提供している。本文書は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の中期簡明総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。CGIの会計政策は国際会計基準委員会(IFRS)が発表した国際財務報告基準に符合する。他の説明がない限り、すべての金額はカナダドルで表される
開示の重要性
このMD&Aは私たちが投資家に重要だと思う情報を含む。もしあることが合理的に予想されたり、私たちの株式の市場価格や価値が大きく変化したりする場合、あるいは合理的な投資家がその情報が投資決定に重要であると思うかもしれない場合、その情報は重大であると考えられる
前向きに陳述する
本MD&Aは、カナダ証券法で定義された前向き情報と、1995年の“米国プライベート証券訴訟改革法”および他の適用された米国安全港定義の前向き声明を含む。このような展望的情報および声明は、適用されるカナダおよび米国証券法の安全港条項に基づいて作成され、開示される。前向き情報および表現は、CGIの意図、計画、予想、信念、目標、将来の業績および戦略に関するすべての情報および記述、ならびに未来のイベントまたは状況に関連する、歴史的事実とは無関係な任意の他の情報または記述を含む。前向きな情報および陳述は、常に以下の言葉を使用するが、信じ、推定、予想、予見、計画、予測、プロジェクト、目標、追求、努力、潜在、継続、目標、可能、可能、べき、および同様の表現および変形の言葉を常に使用することはできない。これらの情報と陳述は、歴史的傾向、現在の状況、および将来の発展を期待する私たちの見方、および当時の状況に適していると考えられる他の一般的かつ具体的な仮定に基づいている。しかし、その性質については、このような情報および陳述は、固有のリスクおよび不確実性の影響を受け、その多くのリスクおよび不確実性は、当社が制御できるものではなく、これらのリスクおよび不確実性は、実際の結果が当社が表現または示唆した予想とは大きく異なる可能性がある, このような展望的な情報や展望的な陳述。これらのリスクおよび不確実性は、経済的および政治的条件の影響を受ける顧客の業務活動レベル、追加の外部リスク(例えば、流行病、武力衝突、インフレなど)と私たちが新しい契約を交渉する能力など、市場に関連するリスク、競争と私たちの合格従業員の誘致と維持、私たちのサービスの開発と拡大、新しい市場の浸透、私たちの知的財産権の保護能力など、私たちの業界に関連するリスクを含むが、これらに限定されない。私たちの成長戦略に関連するリスク、新しい業務の統合、グローバル業務固有の財務と運営リスク、外国為替リスク、所得税法および他の税収計画、私たちのbr交渉に有利な契約条項、私たちのサービスと売掛金を受け取る能力、ネットワークセキュリティホールおよび他の事件による名声と財務リスク、流動性需要とbr要求、財務比率の維持、信用と信用格付けの変化などの財務リスクを含む、私たちの業務に関連するリスク、例えば、私たちの成長戦略に関連するリスク、カナダ証券管理人(SEDAR www.sedar.com)および米国証券取引委員会(EDGAR)に提出されたファイルを含む、本MD&Aおよび我々が公表した他のファイルに参照することによって識別または組み込まれる他のリスクも含まれるWwwv.sec.gov).コロナウイルス対策のリスクに関する検討(新冠肺炎)大流行、8.1.1節の大流行リスクを見た。本書類の一部です。他の説明がない限り、含まれる前向きな情報と陳述
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| 経営陣の議論と分析 | 2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月 |
本MD&Aでは，法的要求が適用されない限り，CGIは新しい情報，未来のイベント，または他の理由でも，更新や の修正を意図したり，前向きな情報や前向き陳述を修正したりすることを意図していない.これらの前向き情報および前向き陳述に基づく仮定は、本MD&A発表の日に合理的であると考えられるが、読者にこれらの前向き情報または陳述に過度に依存しないように注意する。また、読者に注意してください。前向きな情報と陳述は、投資家と他の人が私たちの目標、戦略的重点、業務の将来性、および私たちが予想している経営環境を理解するのを助けるためにのみ使用されます。読者に、このような情報は他の目的に適していないかもしれないということを想起させてください。我々の実際の結果が現在の予想と大きく異なるリスクをもたらす可能性のあるさらなる情報については，本警告声明に引用されている8節−リスク環境 を参照されたい。また、前述した部分および本MD&Aの他の部分に記載されたリスクは、私たちに影響を与える唯一のリスクではないことを想起させる。他のリスク および私たちが現在知らない、またはどうでもいいと思う不確実性は、私たちの財務状況、財務業績、キャッシュフロー、業務または名声に重大な悪影響を及ぼす可能性もある
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重要な業績評価基準
読者は、同社が国際財務報告基準に基づいてその財務結果を報告していることに注意しなければならない。しかしながら、GAAP、非GAAP、および補完財務指標および比率の組み合わせを使用して会社の業績を評価します。本MD&Aで用いられている非GAAP計測は，国際財務報告基準で規定されている 標準化の意味を持たないため，他の発行者が提案した類似計測と比較することはあまり不可能である。これらの措置は、“国際財務報告基準”に基づいて作成された関連財務情報の代わりに、補完的な性質とみなされるべきである
次の表は私たちの最も関連する重要な業績指標をまとめています
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収益性 |
外貨影響を差し引く前の収入(非GAAP)は、外貨換算影響前の収入 を測る。これは，前年同期の換算率を用いて今期の結果を現地通貨に換算することで計算される.経営陣は、通貨変動の影響を排除するために収入を調整することが役立つと考えている 周期ごとに同じ理由で、この測定基準は投資家に有用だ。外国為替影響前の収入がそれに最も近い“国際財務報告基準”計量の入金は3.4節を参照。本書類の一部です。
調整後のEBIT(非公認会計原則)は、買収と統合コスト、再編コスト、純財務コストと所得税費用を含まない収益を測る指標である。経営陣は、この指標は、会社活動の表現を最も反映し、期間間の比較可能性および傾向分析をより良く行うことを可能にするため、投資家にとって有用であると信じている。調整後の利税前利益がそれに最も近い“国際財務報告基準”計量の入金は3.7節を参照。本書類の一部です。
調整後の利税前利益(非公認会計基準)の計算方法は、調整後の利税前利益を収入で割ることである。経営陣は、この評価基準は、その活動の表現を最も反映し、異なる時期の比較可能性および傾向分析をより良く行うことを可能にするため、投資家にとって有用であると考えている。調整後の利税前利益がそれに最も近い国際財務報告基準計量の入金は3.7節で見つけることができる。本書類の一部です。
純収益は株主のために作られた収益を測る指標である。
純利益率は私たちの純利益を私たちの収入で割ったものだ。経営陣は、収入のパーセンテージ指標は各時期の比較可能性を高めるために意義があると考えている。
希釈1株当たり収益(希釈1株当たり収益)は，すべての希釈要因が行使されると仮定した場合，1株あたりを株主として発生する純収益の尺度である。1株当たりの利益に関する他の資料は、中期簡明総合財務諸表付記5を参照されたい。
特定のプロジェクトを含まない純利益(非GAAP)は、買収関連コストおよび統合コスト、再構成コスト、および税収調整を含まない純収益の測定基準である。経営陣は、この指標が企業の業績を最も反映し、異なる時期により良い比較性を行うことを可能にするため、投資家に有用であると信じている。特定項目を含まない純収益がそれに最も近い“国際財務報告基準”計量の入金は3.8.3節である。本書類の一部です。
特定項目(非公認会計基準)を含まない純利益率は、買収·統合コスト、再編コスト、税収調整を含まない純利益を我々の収入で割ることである。経営陣は、この指標は、会社の業績を最も反映し、期間間の比較可能性をより良く行うことを可能にするため、投資家に有用であると考えている。特定項目を含まない純収益がそれに最も近い“国際財務報告基準”計量の入金は3.8.3節である。本書類の一部です。
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| 特定項目を含まない希釈1株当たり収益 (非公認会計原則)は、1株当たり特定項目を含まない純収益と定義される。経営陣は、この指標は会社の1株当たりの業績 を最も反映し、異なる時期により良い比較性を行うことを可能にするため、投資家に有用であると信じている。“国際財務報告基準”報告に基づく希釈1株当たり収益は3.8節を参照されたい。特定項目を含まない基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益 は3.8.3節を参照されたい。本書類の一部です。
特定項目(非公認会計基準)を含まない有効税率 は、特定項目を含まない所得税前収益で除算され、所得税支出で除算され、買収および統合に関連するコスト、再編コスト、および税収調整の減税項目は含まれない。経営陣はこの措置が異なる時期により良い比較性を持たせると考えている。3.8.3節では、特定の項目を含まない実際の税率がそれに最も近い“国際財務報告基準”の測定基準の入金を見つけることができる。本書類の一部です。
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流動性 |
経営活動が提供する現金は私たちを管理するための 日常の仕事業務運営。経営陣は、強い運営キャッシュフローは財務の柔軟性を表明し、会社のbr戦略を実行できるようにしていると考えている。
未完了販売日数(DSO)は，我々の貿易売掛金と進行中の作業を現金に変換するのに要した平均日数である.DSOは貿易売掛金と製品から繰延収入を引いたものである；結果は私たちの最近の四半期の90日間の収入で割った。経営陣はこの指標を密接に追跡して、タイムリーな収集と健康な流動性を確保する。経営陣は、この措置は投資家にとって有用であり、会社がその貿易売掛金を直ちに現金に変換する能力を示しているからだと考えている。
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生長 |
持続貨幣増加(非公認会計原則)は、外貨両替の影響を受ける前に収入の増加を測る指標である。この 成長は，前年同期の換算率を用いて今期の結果を現地通貨に換算することで計算される.経営陣は、通貨変動の影響を排除するために収入を調整することが役立つと考えている 周期ごとに同じ理由で、この測定基準は投資家に有用だ。
滞貨費用には、新規契約獲得、延期、更新(予約)が含まれており、顧客の仕事完了、キャンセル、および外貨が私たちの既存契約に与える影響に応じてその間に消費される滞納費用が調整されています。予約と在庫は経営陣の推定を統合し、変化する可能性があります。 経営者は、将来実現される契約収入の最適な推定のための重要な指標であるため、この指標を追跡し、同様の理由で、この指標は投資家に有用であると考えています。
勘定書.勘定書 比率は，その間の私たちの予約額と収入の割合を測るものである.この指標は、経営陣が企業の業務発展努力を監視することを可能にし、br期間内に在庫や業務を増加させることを保証し、管理層は同様の理由に基づいて、この措置が投資家にとって有用であると信じている。経営陣の目標は過去12ヶ月以内に目標比率を100%以上維持することだ。経営陣は、サービスおよび契約のタイプ、予約の規模、時間がこの測定基準をわずか3ヶ月の期間で著しく変動させる可能性があるため、会社の予約をより長い時間で監視することがより代表的な測定基準であると考えている。
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資本構造 |
純債務(非公認会計基準)は、私たちの債務および賃貸負債、私たちの現金および現金等価物、br}短期投資、長期投資、および債務に関連する外貨派生金融商品の公正価値から減算される。経営陣は、会社の財務レバレッジを監視するために純債務指標を使用し、その指標が会社の財務力への洞察を提供するため、投資家に有用であると信じている。純債務がそれに最も近い“国際財務報告基準”の測定基準の入金は4.5節を参照されたい。本書類の一部です。
純債務と資本比率(非公認会計基準) は著者らの財務レバーレベルを評価する指標であり、その計算方法は純債務を株主権益と純債務の和で割ることである。経営陣は、純債務と資本比率を用いて、会社運営に資金を提供するための債務と資本の割合を監視し、その財務力を評価する。同じ理由で、経営陣はこの指標が投資家に有用だと思っている。
株式収益率(ROE)は株主所有権権益収益率を評価する指標であり、その計算方法は過去12ケ月の純収益が過去4四半期の平均株主権益に占める割合である。経営陣は純資産収益率に注目し，会社株主のための純収益創出の効率や，会社が投資資金を利用して純収益増加を生じていることを測定し，同様の理由で投資家に有用であると考えている。
投資資本収益率(ROIC)(非GAAP)は会社がその制御下の資本を利益投資に分配する効率を評価する指標であり、計算方法は過去12ヶ月の純収益(税引後純財務コストを含まない)の過去4四半期の平均投入資本 であり、株主権益と純債務の総和と定義される。経営陣は、その使用資金がリターンを生む状況を評価するためにこの比率を検討し、同様の理由で、この措置は投資家に有用であると考えている。
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報告細分化市場
2022年4月1日から、会社は管理構造を再調整し、2つの新しい運営部門、すなわちスカンジナビアと中欧(ドイツ、スウェーデンとノルウェー)と西北欧と中東欧(主にオランダ、デンマーク、チェコ共和国)を再編し、重要ではなく、ベルギー業務を西欧と南欧から後者に移した。そのため、会社は西欧と南欧(主にフランス、スペイン、ポルトガル)；アメリカ(アメリカ)の9つの運営部門によって管理されている。商業と州政府；カナダ；アメリカ連邦；スカンジナビアと中欧；イギリス(イギリス)オーストラリア、フィンランド、ポーランド、バルト海諸国、中東欧北西部、そしてアジア太平洋地域世界卓越交付センター(主にインドとフィリピン)(アジア太平洋地域)
経営部分は、改訂された管理構造と経営意思決定者(すなわち当社の総裁兼CEO)の業務の評価方式を反映している。当社は新たなセグメント情報構造に適合するように 比較期間のセグメント情報を再登録した
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M&A目標と内容
本文書では、私たちは：
| • | 中間簡明合併財務諸表を経営陣の観点から叙事的に説明する； |
| • | 開示会社業務の動向と傾向を強化することにより、中期簡明連結財務諸表の背景分析を提供する |
| • | 読者が過去の業績を決定することが未来の業績 を示唆している可能性がある情報を提供する |
これらの目標を実現するために，本MD&Aは以下の主な部分に分けて紹介する
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部分
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カタログ
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ページのページ
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1.同社 |
1.1. | CGIについて | 8 | |||
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概要を説明する |
1.2. | ビジョンと戦略 | 9 | |||
| 1.3. | 競争環境 | 9 | ||||
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2.俳諧季刊 |
2.1. | 四半期情報と重要な業績評価基準を厳選する | 10 | |||
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概要を説明する |
2.2. | 株表現 | 11 | |||
| 2.3. | 新冠肺炎 | 12 | ||||
| 2.4. | ウクライナ紛争 | 13 | ||||
| 2.5. | 子会社への投資 | 13 | ||||
| 2.6. | 手形交換見積もり | 14 | ||||
| 3.財務審査 |
3.1. | 予約量と勘定書.勘定書比率.比率 | 15 | |||
| 3.2. | 外国為替取引 | 16 | ||||
| 3.3. | 収入分配 | 17 | ||||
| 3.4. | 細分化市場別の収入 | 18 | ||||
| 3.5. | 運営費 | 22 | ||||
| 3.6. | 部門別調整後の利税前利益 | 23 | ||||
| 3.7. | 所得税前収益 | 26 | ||||
| 3.8. | 純収益と1株当たり収益 | 27 | ||||
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4.流動性を維持する |
4.1. | 現金フロー表中期簡明連結報告書 | 29 | |||
| 4.2. | 資本資源 | 32 | ||||
| 4.3. | 契約義務 | 32 | ||||
| 4.4. | 金融商品とヘッジ取引 | 32 | ||||
| 4.5. | 資本源と流動性指標の精選 | 33 | ||||
| 4.6. | 保証する | 34 | ||||
| 4.7. | 成果を届ける能力 | 34 | ||||
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部分
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カタログ
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ページのページ
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5.どこにいるか
同前の会計
同前の策略 |
会計基準変更要約は、提案の変更を含む。 | 35 | ||||
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6.重要なポイント
同前の会計
見通しを立てる |
中期簡明連結財務諸表を作成する際に作成した肝心な会計推定を討論した。 | 36 | ||||
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7.完全性
暴露された |
内部使用および外部に開示された情報が完全かつ信頼性があることを保証するために、適切な情報システム、プログラム、および制御が存在するかどうかを検討する。 | 39 | ||||
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8. Risk |
8.1. | リスクと不確実性 | 41 | |||
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同前の環境
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8.2.
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法律訴訟
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54
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| 1. | 企業概要 |
１．１．CGIについて
CGIは1976年に設立され、カナダのモンテレアルに本部を置き、世界に約88，500人のコンサルタントと専門家を擁する有力なビジネス·戦略ITサービスプロバイダであり、メンバーと呼ばれており、彼らも私たちの株式購入計画の所有者であるからである。私たちは技術の力を利用して顧客が彼らの全体的なデジタル化の転換を加速させるのを助ける
CGIは人間本位の文化を持ち，我々の顧客生活や仕事の場所で運営し，信頼できる関係を構築し，我々の共有コミュニティを進める.我々のコンサルタントは，操作可能な知見を提供し，顧客の持続可能な結果の実現を支援することに取り組んでいる。彼らは最高の岸中心を利用して、各プロジェクトに規模、革新、交付の卓越を提供した
端まで運ぶサービスと解決策
CGI交付端まで運ぶクライアントがバリューチェーンのデジタル化を実現するサービス を支援する.一緒にいて、私たちの端まで運ぶサービスおよびソリューションは、お客様の業務戦略を実現するために重要な技術の設計、実施、加速、実行、および操作を支援します。私たちの製品の組み合わせは
| i. | 業務コンサルティング、戦略ITコンサルティングとシステム統合：CGIは、業務モードの転換、変更管理、顧客体験設計と業務戦略(デジタルコンサルティングサービスを含む)などのサービスを通じて、顧客の将来の成長と持続可能な価値の道を作るのを助ける。また、我々のシステム統合サービスは、br顧客がそのレガシーシステムの現代化を加速させ、新しい技術を採用して革新を推進し、リアルタイムと洞察力で駆動する顧客と市民サービスを提供することを助けることができる |
| 二、 | ITやワークフローサービスを管理する：我々の顧客組織の延長として，そのIT機能を管理するすべてまたは一部の責任を負い，その戦略業務方向に集中できるようにした。我々のサービスは，クライアントがCGIとともに再投資できるようにし，そのデジタル化移行路線図 の実行に成功している.私たちは彼らが敏捷性、拡張性、弾力性を向上させ、運営効率、革新、コストの低減を提供し、セキュリティとデータプライバシー制御を埋め込むのを助ける。典型的なサービスは、アプリケーション開発と保守、仮想、混合およびクラウドなどの伝統的な解決策と現代的な解決策を融合したサービス、およびトラフィックフローサービスを含む |
| 三、三、 | 知的財産権(IP)：CGIの解決策と端まで運ぶサービスは完全な業務プラットフォームの基礎を構成する。我々は、当社の顧客と連携してIPベースのビジネスソリューションを構築し、業界をリードする成果を迅速かつ迅速に提供しています。私たちの解決策は高度な柔軟性を実現し、私たちは顧客独特のデジタル需要に合ったグローバル革新に絶えず溶け込んでいます。これらのサービスには、強力で高度に構成可能な知的財産権(IP)ソリューションが埋め込まれている |
深い業界の専門知識
CGIはそのすべてのコア業界で長期的かつ集中的な実践を持ち，顧客にパートナーを提供し，IT専門家だけでなく，それぞれの業界の専門家である.このようなビジネス知識とデジタル技術の専門知識の組み合わせは、私たちの顧客が複雑な挑戦に対応し、価値創造に集中するのを助けることができます。この過程で、我々は、目標業界内で提供するサービスおよび解決策を発展させ、顧客の業界運営モデルに対応した青写真を提供する。逆に、これはまた私たちの製品路線図に情報を提供して、私たちが私たちの機能をカスタマイズして調整して、顧客の独特な需要を満たすことを保証します
私たちの目標産業には、通信とメディア、エネルギーと公共事業、銀行、保険、政府、宇宙、健康と生命科学、製造、小売と消費サービス、輸送、物流が含まれています。これらは私たちの市場に出す報告の目的のために、私たちはこれらの産業を以下のいくつかの産業に分けます：通信および公共事業、金融サービス、政府(空間を含む)、医療、および製造、小売、および流通(MRD)
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顧客がデジタルリーダーになるのを助ける
私たちの顧客は大きな変化に対応しなければならない。法規の変化、サプライチェーンの再編、持続可能な発展行動と人材不足などの傾向は新しい商業モデルと仕事方式が必要である。同時に、技術は私たちの未来を再構築し、新しい機会を作っている
デジタル化を加速することは、私たちの顧客と市民に包括的、経済的活力、持続可能な発展の未来を提供する。技術を身につけることで顧客がデジタル革命の次の段階をよろよろと過ごすのではなくリードできるようにします。私たちの 端まで運ぶデジタルサービス、業界と技術専門知識と卓越した運営能力を結合し、顧客の全体的なデジタル転換の推進を支援する
私たちの独自の顧客の声の研究を通じて、私たちはリードするデジタル組織の特徴を分析した。これらのリーダーは、変容 を全体的に見て、以下の属性を含む：
| • | 利害関係者の結果と一致するように明確に定義されている |
| • | 柔軟なビジネスモデルを計画し採用する |
| • | より高度なお客様と市民体験を実施します |
| • | デジタルバリューチェーンの近代化、簡略化、保護を実現する |
| • | 環境持続可能性は顧客と市民のための価値創造の核心であると考えられる |
各業界のデジタルリーダーは、その戦略と運営モデルを発展させ、技術と情報を用いてその運営方式を改善し、製品とサービスを提供し、価値を創造するための新しい方式を求めている。私たちは顧客がこれらの属性を採用し、彼らのデジタル価値チェーンを設計、管理、保護、発展させ、業務成果を加速させるのを助ける
品質過程
私たちの顧客はいつでもどこでも私たちに一貫したサービスを提供することを望んでいる。私たちは時間通り、予算内交付の面で優れた業績記録を持っています。これは私たちの卓越した約束と私たちの強力な管理モデル、そしてCGI管理基金のおかげです
私たちの管理財団は世界規模で一貫して運営を管理するために汎用的な業務言語、枠組み、実践を提供し、持続的な改善を推進している。私たちはまた、国際標準化機構(ISO)と能力成熟度モデル統合(CMMI)認証計画、および署名された顧客評価を有する包括的な顧客満足度評価計画を含む厳格な品質およびサービス交付基準に投資し、持続的な高い満足度を確保する
1.2ビジョンと戦略
私たちの戦略は常に長期的な基本的な側面に基づいている。詳細については、CGIサイトwww.cgii.comで取得でき、SEDARでカナダ証券監督管理機関に提出された2021年9月30日と2020年9月30日までの年間CGI MD&A 1.2節を参照されたいWww.sedar.comとアメリカ証券取引委員会のエドガーに関する情報、サイトはWwwv.sec.gov
1.3.競争環境
2021年の財政年度終了以来、私たちの競争環境は大きく変化していない。詳細については，2021年9月30日および2020年9月30日までのCGI MD&A 1.3節を参照されたいが，CGIのサイトwww.cgicomで閲覧可能であり，この節はSEDARでカナダ証券監督機関に提出されており，URLはWwww.sedar.comとアメリカ証券取引委員会：Wwwv.sec.gov
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| 2. | ポイントと重要な業績評価基準 |
2.1.四半期情報と重要な業績評価基準を厳選する
| 現在まで以下の3か月 |
6月30日
30、
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Mar. 31, 2022 |
Dec. 31, 2021 |
Sep. 30, 2021 |
Jun. 30, 2021 |
Mar. 31, 2021 |
Dec. 31, 2020 |
Sep. 30, 2020 |
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| 100万カナダドルで、他に説明がない限り |
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| 生長 |
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収入.収入 |
3,258.6 | 3,268.9 | 3,092.4 | 3,007.5 | 3,021.4 | 3,078.5 | 3,019.4 | 2,925.6 | ||||||||||||||||||||||||
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収入が前年比で増加する |
7.9% | 6.2% | 2.4% | 2.8% | (1.0%) | (1.7%) | (1.2%) | (1.1%) | ||||||||||||||||||||||||
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持続的な貨幣収入は前年比で増加した |
11.5% | 10.0% | 6.8% | 6.4% | 3.5% | (1.7%) | (3.6%) | (4.5%) | ||||||||||||||||||||||||
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たまっている |
23,238 | 23,144 | 23,577 | 23,059 | 23,345 | 23,094 | 22,769 | 22,673 | ||||||||||||||||||||||||
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予約する |
3,410 | 3,316 | 3,604 | 2,921 | 3,634 | 3,892 | 3,397 | 3,474 | ||||||||||||||||||||||||
| 勘定書.勘定書比率.比率 |
104.7% | 101.4% | 116.5% | 97.1% | 120.3% | 126.4% | 112.5% | 118.8% | ||||||||||||||||||||||||
| 勘定書.勘定書尾引き12ヶ月の比率 |
104.9% | 108.7% | 115.2% | 114.2% | 119.5% | 112.6% | 103.0% | 97.4% | ||||||||||||||||||||||||
| 収益性 |
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調整後利税前利益1 |
519.9 | 523.6 | 521.5 | 493.3 | 476.8 | 486.3 | 495.7 | 457.6 | ||||||||||||||||||||||||
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調整後のEBIT利益率 |
16.0% | 16.0% | 16.9% | 16.4% | 15.8% | 15.8% | 16.4% | 15.6% | ||||||||||||||||||||||||
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純収益 |
364.3 | 372.0 | 367.4 | 345.9 | 338.5 | 341.2 | 343.5 | 251.9 | ||||||||||||||||||||||||
|
純利益率 |
11.2% | 11.4% | 11.9% | 11.5% | 11.2% | 11.1% | 11.4% | 8.6% | ||||||||||||||||||||||||
|
1株当たりの収益を薄める |
1.51 | 1.53 | 1.49 | 1.39 | 1.36 | 1.34 | 1.32 | 0.96 | ||||||||||||||||||||||||
|
特定のプロジェクトを含まない純収益1 |
371.2 | 374.1 | 369.4 | 346.9 | 339.0 | 341.9 | 347.2 | 318.4 | ||||||||||||||||||||||||
|
特定項目を含まない純利益率 |
11.4% | 11.4% | 11.9% | 11.5% | 11.2% | 11.1% | 11.5% | 10.9% | ||||||||||||||||||||||||
|
特定項目を含まない希釈1株当たり収益(ドル)1 |
1.54 | 1.53 | 1.50 | 1.40 | 1.36 | 1.35 | 1.33 | 1.22 | ||||||||||||||||||||||||
| 流動性 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
経営活動が提供する現金 |
419.2 | 472.6 | 484.3 | 526.9 | 418.9 | 572.6 | 597.5 | 492.0 | ||||||||||||||||||||||||
|
収入のパーセントを占める |
12.9% | 14.5% | 15.7% | 17.5% | 13.9% | 18.6% | 19.8% | 16.8% | ||||||||||||||||||||||||
|
未完成販売日数 |
48 | 42 | 45 | 45 | 44 | 39 | 44 | 47 | ||||||||||||||||||||||||
| 資本構造 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
純債務1 |
3,073.0 | 2,729.7 | 2,687.9 | 2,535.9 | 2,956.6 | 2,938.7 | 2,672.5 | 2,777.9 | ||||||||||||||||||||||||
|
純負債対資本比率 |
30.6% | 28.7% | 27.8% | 26.6% | 30.9% | 30.9% | 27.1% | 27.7% | ||||||||||||||||||||||||
|
株式収益率 |
21.1% | 21.0% | 20.3% | 19.8% | 18.4% | 17.2% | 16.6% | 16.0% | ||||||||||||||||||||||||
|
投資資本収益率 |
15.8% | 15.7% | 15.3% | 14.9% | 13.8% | 12.8% | 12.4% | 12.1% | ||||||||||||||||||||||||
| 貸借対照表 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
現金と現金等価物および短期投資 |
784.1 | 1,059.4 | 1,185.7 | 1,700.2 | 1,267.1 | 1,339.8 | 1,675.1 | 1,709.5 | ||||||||||||||||||||||||
|
総資産 |
14,916.4 | 14,475.7 | 14,704.9 | 15,021.0 | 14,599.3 | 15,021.0 | 15,271.0 | 15,550.4 | ||||||||||||||||||||||||
|
長期金融負債2 |
3,581.8 | 3,523.5 | 3,608.2 | 3,659.8 | 3,453.0 | 3,659.8 | 3,598.1 | 4,030.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 1 | 3.7.，3.8.3節を参照されたい.そして4.5です各四半期のそれぞれのMD&Aは、2022年度、2021年度、および2020年度の非GAAP財務指標を入金するために使用される。2020年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月については、5.6節を参照されたい。5.6.1です |
| 2 | 長期金融負債には、債務の長期部分、賃貸負債の長期部分、および長期派生金融商品が含まれる |
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2.2。株表現
2.2.1.2022年第3四半期の取引概要
CGIの株 はトロント証券取引所(TSX)(株価見積GIB.A)やニューヨーク証券取引所(NYSE)(見積GIB)に上場し，S&P/TSX 60指数などの主要指数に組み込まれている
| トロント証券取引所 |
(CAD) | ニュー交所 | (ドル) | |||||||||
| 開放： |
100.18 | 開放： | 79.94 | |||||||||
| 高：高： |
109.10 | 高：高： | 86.28 | |||||||||
| 低： |
95.45 | 低： | 73.76 | |||||||||
| 閉じて： |
102.54 | 閉じて： | 79.66 | |||||||||
| CDN 1日平均取引量1: |
669,119 | ニューヨーク証券取引所の一日平均取引量： | 171,639 | |||||||||
| 1 | トロント証券取引所と別の取引システムを含む1日平均出来高 |
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2.2.2.通常経路発行者入札(NCIB)
2022年2月1日、会社の取締役会は許可し、その後トロント証券取引所の監督管理許可を得て、CGIのNCIB を更新し、最大18，781，981株のA類従属議決権株式(A類株)の購入を許可し、当社が2022年1月24日に終値した時の公衆流通株の10%に相当する。2022年2月6日から、2023年2月5日に遅くないまで、NCIBに従ってA類株を購入することができ、または会社でNCIBによって許可された最大数のA類株を取得したか、または入札終了の早い日を選択することができる
2022年6月30日までの3ヶ月以内に、当社は1136百万元で加重平均価格101.31元で1，120，800株のA類株を購入して解約に供した
当社は2022年6月30日までの9ヶ月間に7，399，725株のA類株を7.641億ドルで購入し、加重平均価格は103.26ドルで、前回と現NCIBを解約した。購入した株式には3，968，159株がケベック貯蓄銀行から購入抹消されたA株が含まれており、現金対価は4.0億ドルである。今回の買収はオーストラリア金融投資局が発表した免除令に基づいて行われ、会社が現在のNCIBに基づいて購入する権利がある年間総限度額内とみなされている
2022年6月30日に、当社は現行NCIBによる抹消のために、最大13，693，022株のA類株式を購入することができる
２．３．未償還配当金とオプション
次の表は、2022年7月22日現在の未償還配当金とオプションをまとめています
| 未償還配当金とオプション | As at July 22, 2022 | |||
|
A類従属有議決権株式 |
212,287,709 | |||
|
クラスB多重議決権株式 |
26,445,706 | |||
|
A類の購入には議決権付き株式の選択権があります |
7,169,206 | |||
2.3. 新冠肺炎
新冠肺炎疫病が発生した時、著者らは幹部危機管理チームと現地の危機管理チームからなるネットワークを構築し、絶えず変化した新冠肺炎疫病を密接に監視し、そして著者らが業務連続性計画を実行し、顧客と協力することを確保した。私たちは、私たちの職場が地元政府の提案と要求に合った実践をし、職場の整った認証に適合することを確保するために、重要なガイドラインとプログラムを構築した
私たちの幹部危機管理チームと私たちのローカル危機管理チームネットワークはすでに私たちの疫病状況を下方制御しましたが、私たちは依然として世界保健機関の新冠肺炎警報及びCGIメンバー或いはCGI業務に影響を与える可能性のある現地衛生と政府新冠肺炎ガイドライン/規則の変化を監視し続けています。我々は，状況が変化したときに積極的な危機管理ガバナンスを再構築するためのトリガを定義した
私たちの多くのメンバーは徐々に私たちのオフィスに戻ってきていますが、私たちはメンバーが私たちのオフィスに戻ってきて、安全で信頼できる作業環境を提供するために、政府や業界のガイドラインに注目し続けています。また，我々のメンバの遠隔作業に関する問題を解決するために，先進的なネットワーク脅威監視，データ暗号化，リモートアクセス技術，タイムリーなシステム修復により周辺防御を強化した.また，CGIや我々の顧客資産を保護するための予防策として，遠隔従業員に研修や教育を提供している.私たちは引き続き主要サプライヤーを監視して、私たちのサプライヤーがサービスや貨物を提供する時にサービス中断や重大な影響が発生することを防止します
私たちの優先順位は依然として私たちの会員の健康と安全であり、私たちの顧客に持続的なサービスを提供することだ。CGIは近接に基づく業務モデル，ロバストな内部インフラ，強力な貸借対照表，流動性状況である(4.2節参照).閉鎖措置や健康制限の影響を制限し、大多数のメンバーが遠隔作業を可能にしながら、顧客に提供するサービスの連続性を確保します
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２．４．ウクライナ紛争
私たちはウクライナで変化している葛藤に集中している。CGIはウクライナ、ロシア、ベラルーシで既定の業務を持っていない。私たちの地理的にウクライナやロシアに近い国のすべての業務は密接に注目されている。CGIグループ中のエンティティはいかなる制裁や制限も受けない.内部審査を経て、私たちはロシアやベラルーシではどんな材料サプライチェーン、顧客基盤、および/またはビジネス依存もないと思います。しかも、私たちの役員、役員、または主要株主はロシアやベラルーシにいない
我々の危機管理チームと我々のローカル危機管理チームネットワークは、ウクライナ紛争の業務影響を評価し、ウクライナ周辺国·地域におけるCGI業務の運営連続性を確保することを目的としている。我々は、メンバーの旅行安全対策を増加させ、これらの地域およびその周囲の疑わしいbr/接続活動の安全監視および警報を強化することを含む、より強力なセキュリティプロトコルを策定した。内部では，周辺地域のメンバを支援し，顧客の問合せを解決するための通信プロトコルを策定し，特に国家キーインフラサービスの劣化による業務影響を考慮した
2.5.子会社への投資
2021年10月1日、会社は米国国防総省と他の政府機関のために任務パフォーマンスを最適化するリーディングデジタルサービスプロバイダアレイホールディングス(ARRAY)を買収し、同社は米国に本部を置き、メリーランド州グリーンベルターに本部を置く。今回の買収は会社に約275人の専門家を増やした
2021年10月28日、同社はスペイン·マドリードに本社を置くリーディング·テクノロジーと管理コンサルティング·ソリューション·プロバイダCogNicase Management Consulting(CMC)を買収した。今回の買収は会社に約1500人の専門家を増やした
2022年2月28日、オーストラリア·メルボルンに本社を置く技術コンサルティング·システムインテグレータUnico{br>Computer Systems Pty Ltd(Unico)を買収した。今回の買収は会社に約130人の専門家を増やした
2022年5月25日、会社はハウェル管理会社(Harwell)の全流通株を買収した。ハーウェルはフランスに本部を置き、金融サービス業に特化した管理コンサルティング会社で、フランスのパリに本部を置いている。今回の買収は会社に約150人の専門家を増やした
会社はこれらの買収を完了し，総買収価格は2.435億ドルであった
2022年3月11日、同社はフランス·パリに本社を置くデジタル会社Umanis SA(Umanis)の全株式を買収することで合意し、Umanis SA(Umanis)はデータ、デジタル、ビジネスソリューションに特化したデジタル会社であることを発表した。2022年5月31日、当社は、Umanis株(在庫株を含まない)72.4%に相当する大口買収を完了することにより、Umanisに対する支配権を獲得し、残りの流通株を購入するための強制要約案をフランス金融市場管理局(Autoritédes Marchés Finiers)に提出したと発表した。当社は2022年6月30日現在、市場購入と強制的な入札要約により、ウマニ13.0%の権益を追加買収し、合計85.4%であり、1，130万ドルは支払われていない。同社には7，360万ドルの信託資金があり、この金を支払い、残りの流通株を買収するための資金がある。この取引は完全に希釈された上で、ウマニの株式全体の推定値は約3.101億ユーロ(4.206億ドル)だった。この買収は会社に約3000人の専門家を増加させた
強制買収要約によると、会社は現在90.0%を超える流通株(在庫株を除く)を持っている。2022年7月18日、会社は残りのすべてを買収するための法定押出プログラムを開始した
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ウマニの流通株。2022年7月29日頃には、残りの少数株権が押出過程で得られる見通しだ
２．６．手形交換見積もり
2022年6月14日、同社は、最初に2021年9月14日に発行されたすべての未償還元金総額10億ドルの優先無担保手形 を米国証券取引委員会に登録された等値手形に交換する要約を完了した
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| 3. | 金融評論 |
３．１．予約量と勘定書.勘定書 比率
この四半期の予約量は34億ドルで、 に相当する勘定書.勘定書この比率は104.7%であった.本四半期に署名した新規予約注文の内訳は以下の通り
|
|
|
|
| |||||||||||||||||
| 契約タイプ | サービスタイプ | 細分化市場 | 垂直市場 | |||||||||||||||||
| A.拡張、更新、追加サービス |
69% | A.ビジネスコンサルティング、戦略ITコンサルティング、システム統合 |
52 % | A.アメリカビジネスと州政府 |
23% | A.政府 |
38% | |||||||||||||
| B.新業務 |
31% | B.マネージドのITとワークフローサービス |
48 % | B.カナダ |
17% | B.金融サービス |
22% | |||||||||||||
| C.オスミウム西欧と南欧 |
15% | C. MRD |
21% | |||||||||||||||||
| D.スカンジナビアと中欧 |
13% | D.G.E.通信と公共事業 |
11% | |||||||||||||||||
| E.イギリスとオーストラリア |
12% | E.健康 |
8% | |||||||||||||||||
| F.J.アメリカ連邦 |
9% | |||||||||||||||||||
| Gは北西部と中東欧 |
6% | |||||||||||||||||||
| H.オスミウムフィンランド、ポーランド、バルト海諸国 |
5% | |||||||||||||||||||
私たちの予約量に関する情報は一定期間の私たちの業務量の重要な指標です。しかし，ホストITやワークフローサービス契約に関する時間や過渡期 により，これらの予約に関する収入実現は異なる時期に変動する可能性がある.最初に予約した値は，要求駆動の使用，クライアント要求の変化による実行する作業範囲の修正，クライアントが選択可能な終了条項など，その可変属性によって変化する可能性がある.したがって、私たちの予約に関する情報は私たちの収入分析と比較することもできず、取って代わられるべきではない。しかし、経営陣はこれが未来の潜在的収入の重要な指標だと思っている
以下の 表は予約と勘定書.勘定書細分化された市場別の比率：
| パーセントを除いて千カナダドル単位で |
3人の予約 現在までの月 June 30, 2022
|
トレーラーのためにチケットを予約する 12ヶ月まで June 30, 2022
|
帳簿と勘定書の比率 尾引き12ヶ月 2022年6月30日まで
|
|||||||||
| 総CGI |
3,410,217 | 13,250,281 | 104.9 % | |||||||||
|
西ヨーロッパと南欧 |
507,990 | 1,966,403 | 97.0 % | |||||||||
|
アメリカの商業と州政府は |
773,937 | 2,461,810 | 115.2 % | |||||||||
|
カナダ |
585,476 | 1,874,713 | 89.3 % | |||||||||
|
アメリカ連邦政府は |
319,924 | 1,547,822 | 90.8 % | |||||||||
|
スカンジナビア半島と中欧 |
427,963 | 1,619,028 | 97.5 % | |||||||||
|
イギリスとオーストラリア |
417,792 | 1,854,912 | 124.4 % | |||||||||
|
フィンランドポーランドバルト海諸国 |
188,177 | 1,206,714 | 156.2 % | |||||||||
|
北西部と中東欧 |
188,958 | 718,879 | 97.8 % | |||||||||
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３．２．外国為替
同社は世界で経営し、外貨為替レートの変化の影響を受けている。したがって、“国際財務報告基準”の規定によると、資産、負債、取引の価値を評価し、これらの資産、負債、取引は様々な為替レートを用いて外貨で計量されている。私たちはカナダドルですべてのドルの金額を報告します
終値為替レート
| 6月30日まで | 2022 | 2021 | 変わる | |||
|
ドル |
1.2871 | 1.2405 | 3.8% | |||
|
ユーロ.ユーロ |
1.3474 | 1.4700 | (8.3%) | |||
|
インドのルピー |
0.0163 | 0.0167 | (2.4%) | |||
|
ポンド |
1.5653 | 1.7129 | (8.6%) | |||
|
スウェーデンクローナ |
0.1257 | 0.1449 | (13.3%) | |||
平均為替レート
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 2022 | 2021 | 変わる | |||||||
|
ドル |
1.2769 | 1.2278 | 4.0% | 1.2680 | 1.2658 | 0.2% | ||||||
|
ユーロ.ユーロ |
1.3589 | 1.4806 | (8.2%) | 1.4069 | 1.5200 | (7.4%) | ||||||
|
インドのルピー |
0.0165 | 0.0166 | (0.6%) | 0.0167 | 0.0172 | (2.9%) | ||||||
|
ポンド |
1.6024 | 1.7170 | (6.7%) | 1.6668 | 1.7282 | (3.6%) | ||||||
|
スウェーデンクローナ |
0.1297 | 0.1460 | (11.2%) | 0.1359 | 0.1494 | (9.0%) | ||||||
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３．３．収入分配
以下のグラフは、本四半期の収入構成に関する他の情報を提供する
|
|
|
| ||||||||||||
| サービスタイプ | クライアントの地理的位置 | 垂直市場 | ||||||||||||
| A.マネージドのITとワークフローサービス |
54 % | A. U.S. |
31 % | A.政府を訪問する |
34 % | |||||||||
|
B.コンサルティング、戦略ITコンサルティング、システム統合 |
46 % |
B.カナダ |
17 % | B.金融サービス |
24 % | |||||||||
|
C.ガンギエイフランス |
15 % | C. MRD |
23 % | |||||||||||
| D. U.K. |
11 % | D.G.E.通信と公共事業 |
13 % | |||||||||||
| E.ﾟﾟドイツ |
6 % | E.健康です |
6 % | |||||||||||
| F.ハンブルク·フィンランド |
6 % | |||||||||||||
| G.J.スウェーデン |
5 % | |||||||||||||
| H.H.は世界の他の地域に属しています |
9 % | |||||||||||||
３．１．顧客集中度
“国際財務報告基準”の支部開示に関する指針は、単一顧客を、報告エンティティが共通の制御下にあることが知られているエンティティのセットとして定義する。したがって、2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちが米国連邦政府とその各機関のために行った仕事は私たちの収入の12.8%を占めているが、2021年6月30日までの3ヶ月間では、この割合は12.5%である
2022年6月30日と2021年6月30日までの9カ月間，米国連邦政府とその各機関からそれぞれ13.0%，12.7%の収入を得た
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3.4。細分化市場別の収入
我々の細分化市場は，顧客の仕事の我々の地理配信モデルにおける納入位置に基づいて報告する
次の表は、2022年第3四半期と2021年第3四半期の間の外貨為替レート変動が私たちの総収入と相殺前収入の前年比変化に与える影響をまとめたものです。2021年6月30日までの3カ月間、部門別収入は同期間の実際の為替レートを反映している。外国為替影響とは、今期の実際の結果と同期結果との差額 を前年の為替レートに換算したものである
|
パーセントを除いて千カナダドル単位で |
6月30日までの3ヶ月間 |
6月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | % | 2022 | 2021 | % | |||||||||||||||||||
|
CGI総収入 |
3,258,638 | 3,021,354 | 7.9 | % | 9,619,980 | 9,119,335 | 5.5 | % | ||||||||||||||||
|
外貨の影響を受ける前の変動 |
11.5 | % | 9.4 | % | ||||||||||||||||||||
|
外貨影響 |
(3.6 | %) | (3.9 | %) | ||||||||||||||||||||
|
前の時期との違い |
7.9 | % | 5.5 | % | ||||||||||||||||||||
| 西ヨーロッパと南欧 | ||||||||||||||||||||||||
|
外貨影響前の収入を差し引く |
602,673 | 489,136 | 23.2 | % | 1,732,719 | 1,459,143 | 18.7 | % | ||||||||||||||||
|
外貨影響 |
(49,203 | ) | (128,122 | ) | ||||||||||||||||||||
|
西欧と南欧の収入 |
553,470 | 489,136 | 13.2 | % | 1,604,597 | 1,459,143 | 10.0 | % | ||||||||||||||||
| アメリカの商業と州政府は | ||||||||||||||||||||||||
|
外貨影響前の収入を差し引く |
508,437 | 447,750 | 13.6 | % | 1,514,823 | 1,314,999 | 15.2 | % | ||||||||||||||||
|
外貨影響 |
19,609 | 3,337 | ||||||||||||||||||||||
|
アメリカのビジネスと州政府の収入は |
528,046 | 447,750 | 17.9 | % | 1,518,160 | 1,314,999 | 15.4 | % | ||||||||||||||||
| カナダ | ||||||||||||||||||||||||
|
外貨影響前の収入を差し引く |
524,547 | 443,665 | 18.2 | % | 1,485,191 | 1,317,185 | 12.8 | % | ||||||||||||||||
|
外貨影響 |
(36 | ) | 140 | |||||||||||||||||||||
|
カナダの収入 |
524,511 | 443,665 | 18.2 | % | 1,485,331 | 1,317,185 | 12.8 | % | ||||||||||||||||
| アメリカ連邦政府は | ||||||||||||||||||||||||
|
外貨影響前の収入を差し引く |
416,288 | 389,102 | 7.0 | % | 1,285,525 | 1,199,727 | 7.2 | % | ||||||||||||||||
|
外貨影響 |
16,379 | 2,283 | ||||||||||||||||||||||
|
アメリカ連邦税収 |
432,667 | 389,102 | 11.2 | % | 1,287,808 | 1,199,727 | 7.3 | % | ||||||||||||||||
| スカンジナビア半島と中欧 | ||||||||||||||||||||||||
|
外貨影響前の収入を差し引く |
440,688 | 424,448 | 3.8 | % | 1,342,177 | 1,309,339 | 2.5 | % | ||||||||||||||||
|
外貨影響 |
(41,929 | ) | (105,598 | ) | ||||||||||||||||||||
| スカンジナビアと中欧収入 |
398,759 | 424,448 | (6.1 | %) | 1,236,579 | 1,309,339 | (5.6 | %) | ||||||||||||||||
| イギリスとオーストラリアの収入は | ||||||||||||||||||||||||
|
外貨影響前の収入を差し引く |
339,856 | 329,730 | 3.1 | % | 996,324 | 1,002,598 | (0.6 | %) | ||||||||||||||||
|
外貨影響 |
(22,297 | ) | (36,642 | ) | ||||||||||||||||||||
|
イギリスとオーストラリアの収入は |
317,559 | 329,730 | (3.7 | %) | 959,682 | 1,002,598 | (4.3 | %) | ||||||||||||||||
| フィンランドポーランドバルト海諸国 | ||||||||||||||||||||||||
|
外貨影響前の収入を差し引く |
198,584 | 188,309 | 5.5 | % | 610,629 | 594,523 | 2.7 | % | ||||||||||||||||
|
外貨影響 |
(16,624 | ) | (46,081 | ) | ||||||||||||||||||||
| フィンランド、ポーランド、バルト海諸国の収入 |
181,960 | 188,309 | (3.4 | %) | 564,548 | 594,523 | (5.0 | %) | ||||||||||||||||
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| 経営陣の議論と分析 | 2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月 |
| パーセントを除いて千カナダドル単位で |
6月30日までの3ヶ月、
|
6月30日までの9ヶ月間
|
||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | % | 2022 | 2021 | % | |||||||||||||||||||
|
北西部と中東欧 |
||||||||||||||||||||||||
|
外貨影響前の収入を差し引く |
174,486 | 172,171 | 1.3 | % | 543,582 | 515,930 | 5.4 | % | ||||||||||||||||
|
外貨影響 |
(13,542 | ) | (37,341 | ) | ||||||||||||||||||||
|
西北欧と中東欧の収入 |
160,944 | 172,171 | (6.5 | %) | 506,241 | 515,930 | (1.9 | %) | ||||||||||||||||
|
アジア太平洋地域 |
||||||||||||||||||||||||
|
外貨影響前の収入を差し引く |
209,807 | 170,123 | 23.3 | % | 603,223 | 498,547 | 21.0 | % | ||||||||||||||||
|
外貨影響 |
(1,906 | ) | (17,875 | ) | ||||||||||||||||||||
|
アジア太平洋地域の収入 |
207,901 | 170,123 | 22.2 | % | 585,348 | 498,547 | 17.4 | % | ||||||||||||||||
|
淘汰する |
(47,179 | ) | (33,080 | ) | 42.6 | % | (128,314 | ) | (92,656 | ) | 38.5 | % | ||||||||||||
2022年6月30日までの3カ月間の収入は32億586億ドルで、前年同期比2.373億ドル増加し、7.9%増となった。為替レートを一定にした上で、収入は3兆468億ドル増加し、11.5%に増加した。この成長は主にすべての垂直市場の有機的な成長と、最近の事業買収によるものだ
2022年6月30日までの9カ月間の収入は96.2億ドルで、前年同期比5.06億ドルまたは5.5%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は8.591億ドル増加し、9.4%増加した。この増加はこの四半期に決定された同じ要素によるものだ
3.4.1。西ヨーロッパと南欧
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの西欧と南欧部門の収入は5兆535億ドルで、前年同期比6430万ドル増加し、13.2%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は1億135億ドル増加し、23.2%に増加した。収入の増加は主にMRD、政府と金融サービス垂直市場の増加、および最近の買収によるものだ
2022年6月30日までの9ヶ月間、私たちの西欧と南欧部門の収入は16.046億ドルで、前年同期より1兆455億ドルか10.0%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は2兆736億ドル増加し、18.7%増加した。収入の増加は主に本四半期に決定した同じ要因 によるものである
顧客地域では，西欧と南欧最大の2つの垂直市場はMRDと金融サービスであり，2022年6月30日までの3カ月と9カ月の総収入はそれぞれ約3.4億ドルと9.65億ドルであった
3.4.2。アメリカ商業と州政府
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちのアメリカ商業·州政府部門の収入は5.28億ドルで、前年同期比8030万ドル増加し、17.9%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は6070万ドル増加し、13.6%に増加した。収入の増加は主にすべての垂直市場の増加によるものであり、主に知的財産権ライセンス販売やメンテナンスサービスを含む金融サービス分野、および最近の買収である
2022年6月30日までの9ヶ月間、私たちのアメリカ商業·州政府部門の収入は15.182億ドルで、前年同期より2.032億ドルか15.4%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は1兆998億ドル増加し、15.2%に増加した。この増加は 本四半期に決定した同じ要因によるものである
顧客地域では，米国最大の2つの商業·州政府垂直市場は金融サービスと政府であり，2022年6月30日までの3カ月と9カ月の総収入はそれぞれ約3.36億ドルと9.51億ドルであった
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３．４．３．カナダ
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちカナダ部門の収入は5.245億ドルで、前年同期に比べて8080万ドル増加し、18.2%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は8090万ドル増加し、18.2%増加した。成長は主にすべての垂直市場の成長によるものであり、主に金融サービスとMRD垂直市場である
2022年6月30日までの9カ月間のカナダ部門の収入は14.853億ドルで、前年同期に比べて1兆681億ドル増加し、12.8%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は1.68億ドル増加し、12.8%に増加した。この増加は本四半期に決定された同じ要素によるものだ
顧客地域では，カナダ最大の2つの垂直市場は金融サービスと通信および公共事業であり，2022年6月30日までの3カ月と9カ月の総収入はそれぞれ約3.62億ドルと10.26億ドルであった
3.4.4。アメリカ連邦政府は
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちのアメリカ連邦部門の収入は4.327億ドルで、前年同期より4360万ドル増加し、11.2%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は2720万ドル増加し、7.0%に増加した。収入増加は主に、当社のIPワークフローサービス、ホストサービス拡張、買収アレイに関連する取引量の増加によるものです。契約終了部分はこの影響を相殺した
2022年6月30日までの9カ月間、米国連邦部門の収入は12.78億ドルで、前年同期比8810万ドル増加し、7.3%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は8580万ドル増加し、7.2%増加した。この増加は本四半期に決定された同じ要素によるものだ
2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、アメリカ連邦部門の89%と87%の収入が連邦文官から来た
3.4.5。スカンジナビア半島と中欧
2022年6月30日までの3ヶ月間、スカンジナビアと中欧部門の収入は3億988億ドルで、前年同期より2570万ドルか6.1%減少した。為替レートを一定にした上で、収入は1620万ドル増加し、3.8%増加した。成長はすべての垂直市場(主にMRD垂直市場)の成長と有利な契約決済によって推進される
2022年6月30日までの9ヶ月間、スカンジナビアと中欧業務の収入は12.366億ドルで、前年同期比7280万ドル減少し、減少幅は5.6%だった。為替レートを一定にした上で、収入は3280万ドル増加し、2.5%に増加した。成長は主に政府、通信、公共事業垂直市場の収入増加と、有利な契約決済によるものだ
顧客地域を見ると、スカンジナビアと中欧最大の2つの垂直市場はMRDと政府であり、2022年6月30日までの3カ月と9カ月の総収入はそれぞれ約2.79億ドルと8.67億ドルだった
3.4.6。イギリスとオーストラリア
2022年6月30日までの3ヶ月間、イギリスとオーストラリア部門での収入は3兆176億ドルで、前年同期比1220万ドル減少し、減少幅は3.7%だった。為替レートを一定にした上で、収入は1010万ドル増加し、3.1%に増加した。収入の増加は前年の顧客契約の準備とUnicoの買収によるものである。この部分はMRDと通信および公共事業垂直市場内のいくつかのプロジェクトの成功と関連削減によって相殺される
2022年6月30日までの9ヶ月間、イギリスとオーストラリアでの収入は9.597億ドルで、前年同期比4290万ドル減少し、減少幅は4.3%だった。不変通貨に基づいて630万ドル減少しました
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| 経営陣の議論と分析 | 2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月 |
0.6%です。この変化は主にMRDおよび通信と公共事業垂直市場内のいくつかのプロジェクトの成功と関連の削減によるものである。これはUnico買収の影響をある程度相殺する
顧客地域別では、イギリスとオーストラリア最大の2つの垂直市場は政府市場と通信と公共事業市場であり、2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総収入はそれぞれ2.6億ドルと7.89億ドルだった
3.4.7。フィンランドポーランドバルト海諸国
2022年6月30日までの3ヶ月間、フィンランド、ポーランド、バルト海地域での収入は1.82億ドルで、前年同期比630万ドル減少し、減少幅は3.4%だった。為替レートを一定にした上で、収入は1030万ドル増加し、5.5%に増加した。この成長はすべての垂直市場の成長によるものだ
2022年6月30日までの9ヶ月間、フィンランド、ポーランド、バルト海地域での収入は5兆645億ドルで、前年同期比3000万ドル減少し、減少幅は5.0%だった。為替レートを一定にした上で、収入は1610万ドル増加し、2.7%増加した。この成長はほとんどの垂直市場の成長によって推進されているが、プロジェクトがアジア太平洋地域の卓越したグローバル配送センターに移行したことで相殺されている
顧客地域では、フィンランド、ポーランド、バルト海諸国最大の2つの垂直市場は政府と金融サービスであり、2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ約1.12億ドルと3.38億ドルの総収入を創出した
3.4.8.ヨーロッパ北西部と中東欧
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの西北と中東欧部門の収入は1兆609億ドルで、前年同期比1，120万ドル減少し、減少幅は6.5%だった。為替レートを一定にした上で、収入は230万ドル増加し、1.3%に増加した。収入増加は主にMRDと政府垂直市場における成長、及び金融サービス垂直市場における知的財産権収入の増加によるものである。この部分は前年の有利な契約調整によって相殺された
2022年6月30日までの9ヶ月間、私たちの西北と中東欧部門の収入は5.062億ドルで、前年同期比970万ドルまたは1.9%減少した。為替レートを一定にした上で、収入は2770万ドル増加し、5.4%増加した。収入増加は主に成長に起因し、主に政府とMRD垂直市場の成長、及び金融サービス垂直市場の知的財産権収入の増加である
顧客地域別では、上位2位の西北欧と中東欧垂直市場はそれぞれMRDと政府部門であり、2022年6月30日までの3カ月と9カ月の総収入はそれぞれ約1.11億ドルと3.43億ドルだった
3.4.9。アジア太平洋地域
2022年6月30日までの3ヶ月間、アジア太平洋区の収入は2.079億ドルで、前年同期より3，780万ドル増加し、22.2%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は3970万ドル増加し、23.3%に増加した。成長の主な原因は私たちのオフショア配送センターに対する持続的な需要であり、主に金融サービス、通信と公共事業及びMRD垂直市場である
2022年6月30日までの9ヶ月間、アジア太平洋区の収入は5.853億ドルで、前年同期より8，680万ドルあるいは17.4%増加した。為替レートを一定にした上で、収入は1.047億ドル増加し、21.0%に増加した。この成長は主にこの四半期と同じ要素によって推進されている
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| 3.5. | 運営費 |
| 何千ものCADの中で百分率に | 6月30日までの3ヶ月間
|
6月30日までの9ヶ月間
| ||||||||||||||
| 2022
|
その割合は 収入.収入
|
2021
|
その割合は 収入.収入
|
2022
|
その割合は 収入.収入
|
2021
|
その割合は 収入.収入
| |||||||||
|
サービス、販売、行政費用 |
2,738,041 | 84.0% | 2,542,669 | 84.2% | 8,054,424 | 83.7% | 7,662,886 | 84.0% | ||||||||
|
為替損益 |
727 | — % | 1,916 | 0.1 % | 616 | — % | (2,372) | 0.0% | ||||||||
3.5.1。サービスコスト、販売コスト、行政コスト
2022年6月30日までの3カ月間、サービス、販売、行政費用コストは27.38億ドルで、前年同期比1兆954億ドル増加した。収入に占めるサービス、販売、行政費用の割合は84.2%から84.0%に低下した。昨年同期と比較して、サービスコストが収入に占める割合は安定している。前年同期と比較して、収入に占める販売と行政費用の割合も安定している
2022年6月30日までの9カ月間のサービス、販売、行政費用のコストは80.544億ドルで、前年同期比3兆915億ドル増加した。収入に占めるサービスコスト、販売コスト、管理費用の割合は84.0%から83.7%に低下した。前年同期と比較して、サービスコストが収入に占める割合が低下したのは、主にカナダのIPサービス収入の増加とアジア太平洋地域の管理サービスの増加によるものだ。前年同期と比較して、収入、販売、行政費用の割合は安定している
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの海外業務結果は現地通貨からカナダドルに換算するとコストに有利な影響を与え、9，750万ドル減少したが、この影響は1.095億ドルの私たちの収入に対する悪影響によって相殺された
2022年6月30日までの9ヶ月間、私たちの海外業務結果は現地通貨からカナダドルに換算され、コスト3.104億ドルに有利に影響したが、2億584億ドルの私たちの収入に対する不利な換算影響によって相殺された
3.5.2.為替損益
2022年6月30日までの3カ月と9カ月間に，CGIがそれぞれ70万ドルと60万ドルの外貨損失 を生じたのは，主に支払いタイミングと為替レートの変動によるものである.同社は天然ヘッジのほか、可能な限りデリバティブを戦略として使用してリスクの開放を管理している
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| 3.6. | 部門別調整後の利税前利益 |
| パーセントを除いて千カナダドル単位で |
6月30日までの3ヶ月間
|
6月30日までの9ヶ月間
| ||||||||||||||||||||||
| 2022
|
2021
|
変わる
|
2022
|
2021
|
変わる
|
|||||||||||||||||||
|
西ヨーロッパと南欧 |
70,107 | 65,143 | 7.6% | 233,817 | 205,180 | 14.0% | ||||||||||||||||||
|
部門収入の割合として |
12.7 | % | 13.3 | % | 14.6 | % | 14.1 | % | ||||||||||||||||
|
アメリカの商業と州政府は |
75,637 | 74,331 | 1.8% | 219,391 | 202,894 | 8.1% | ||||||||||||||||||
|
部門収入の割合として |
14.3 | % | 16.6 | % | 14.5 | % | 15.4 | % | ||||||||||||||||
|
カナダ |
113,617 | 101,665 | 11.8% | 341,201 | 298,716 | 14.2% | ||||||||||||||||||
|
部門収入の割合として |
21.7 | % | 22.9 | % | 23.0 | % | 22.7 | % | ||||||||||||||||
|
アメリカ連邦政府は |
78,553 | 72,472 | 8.4% | 208,396 | 183,292 | 13.7% | ||||||||||||||||||
| 細分化市場収入のパーセンテージとして |
18.2 | % | 18.6 | % | 16.2 | % | 15.3 | % | ||||||||||||||||
|
スカンジナビア半島と中欧 |
33,062 | 29,973 | 10.3% | 99,396 | 107,537 | (7.6% | ) | |||||||||||||||||
| 細分化市場収入のパーセンテージとして |
8.3 | % | 7.1 | % | 8.0 | % | 8.2 | % | ||||||||||||||||
|
イギリスとオーストラリア |
42,359 | 42,705 | (0.8% | ) | 146,954 | 163,534 | (10.1% | ) | ||||||||||||||||
|
部門収入の割合として |
13.3 | % | 13.0 | % | 15.3 | % | 16.3 | % | ||||||||||||||||
|
フィンランドポーランドバルト海諸国 |
22,529 | 25,848 | (12.8% | ) | 70,515 | 85,048 | (17.1% | ) | ||||||||||||||||
| 細分化市場収入のパーセンテージとして |
12.4 | % | 13.7 | % | 12.5 | % | 14.3 | % | ||||||||||||||||
|
東欧北西部と中部 |
20,118 | 13,523 | 48.8% | 64,795 | 56,191 | 15.3% | ||||||||||||||||||
| 細分化市場収入のパーセンテージとして |
12.5 | % | 7.9 | % | 12.8 | % | 10.9 | % | ||||||||||||||||
|
アジア太平洋地域 |
63,888 | 51,109 | 25.0% | 180,475 | 156,429 | 15.4% | ||||||||||||||||||
| 細分化市場収入のパーセンテージとして |
30.7 | % | 30.0 | % | 30.8 | % | 31.4 | % | ||||||||||||||||
| 調整後の利税前利益 |
519,870 | 476,769 | 9.0% | 1,564,940 | 1,458,821 | 7.3% | ||||||||||||||||||
|
調整後のEBIT利益率 |
16.0 | % | 15.8 | % | 16.3 | % | 16.0 | % | ||||||||||||||||
2022年6月30日までの3カ月間、調整後のEBIT利益率は前年同期の15.8%から16.0%に増加した。調整後の利税前利益の増加は主にカナダのIPサービス収入の増加、アジア太平洋地域のホストサービスの増加、及び西北と中東欧部門のより利益のある収入の組み合わせによるものである。これは、カナダ部門の受取請求書の利用率が一時的に低下したことは、高需要による新入社員の入社と、米国商業·州政府部門の前年の研究開発税収相殺が有利な影響を受けたためである
2022年6月30日までの9カ月間、調整後のEBIT利益率は前年同期の16.0%から16.3%に増加した。調整後の利税前利益の増加は主にカナダのIPサービス収入の増加とアジア太平洋地域のホストサービスの増加によるものである
３．６．１．西ヨーロッパと南欧
2022年6月30日までの3カ月間、西欧と南欧部門の調整後の利税前利益は7010万ドルで、前年同期比500万ドル増加した。調整後の利税前利益は13.3%から12.7%に低下した。調整後の利税前利益の変化は主に最近の買収の一時的な希薄化の影響によるものであり、これらの買収は計画中の協同効果を実現し、前年度の税収控除に有利な影響を実現している。この部分は利用率の向上と従業員関連費用の減少によって相殺される
2022年6月30日までの9カ月間、西欧および南欧業務で調整された利税前利益は2兆338億ドルで、前年同期より2，860万ドル増加した。調整後の利税前利益は14.1%から14.6%に増加した。調整後の利税前利益の増加は主に1つの課金日が増加したためであるが、一部は本四半期に決定された同じ要因によって相殺された
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3.6.2アメリカの商業と州政府は
2022年6月30日までの3カ月間、米国商業·州政府部門の調整後の利税前利益は7560万ドルで、前年同期に比べて130万ドル増加した。調整後の利税前利益は16.6%から14.3%に低下した。調整後の利税前利益の変化は、主に前年度の研究開発税収控除に対する有利な影響によるものであり、売掛金使用率が一時的に低いことに加え、主に新入社員が高い需要に対応するための入社活動によるものである。この部分はより高い知的財産権許可販売と維持サービスによって相殺される
2022年6月30日までの9カ月間、米国商業·州政府部門の調整後の利税前利益は2.194億ドルで、前年同期比1，650万ドル増加した。調整後の利税前利益は15.4%から14.5%に低下した。調整後の利税前利益の変化は主に前年度の研究開発税収控除に対する有利な影響に加え、一時 売掛金の使用率が低いことに加え、主に新入社員が高い需要に対応するための入社活動である
3.6.3。カナダ
2022年6月30日までの3カ月間、カナダ部門の調整後の利税前利益は1兆136億ドルで、前年同期に比べて1200万ドル増加した。調整後の利税前利益は22.9%から21.7%に低下した。この変化は，主に新入社員が高いニーズに対応するための入社活動により受取請求書の使用率が低下しているためである
2022年6月30日までの9カ月間、カナダ部門の調整後の利税前利益は3.412億ドルで、前年同期に比べて4250万ドル増加した。調整後の利税前利益は22.7%から23.0%に増加した。増加の主な原因は、有利なサプライヤー契約調整と知的財産権ライセンス販売増加の影響である。この部分は受取請求書使用率の低下によって相殺されており は主に金融サービス垂直市場内で，新入社員が高い需要に対応するための入社活動に後押しされている
3.6.4。アメリカ連邦政府は
2022年6月30日までの3カ月間、米国連邦部門の調整後の利税前利益は7860万ドルで、前年同期に比べて610万ドル増加した。調整後のEBIT利益率が18.6%から18.2%に低下したのは、主に前年の税収控除に対する有利な影響によるものだったが、本四半期に終了した契約の純影響部分によって相殺された
2022年6月30日までの9カ月間、米国連邦部門の調整後の利税前利益は2.084億ドルで、前年同期に比べて2510万ドル増加した。調整後のEBIT利益率は15.3%から16.2%に上昇し，主に契約終了の純影響，我々の知的財産権ワークフローサービスに関する取引量の増加およびホストサービスの増加，および買収アレイによるものである。この部分は前年の税金免除に対する有利な影響によって相殺された
3.6.5。スカンジナビア半島と中欧
2022年6月30日までの3カ月間、スカンジナビアと中欧地域の調整後の利税前利益は3310万ドルで、前年同期に比べて310万ドル増加した。調整後の利税前利益は7.1%から8.3%に増加した。成長は主に有利な契約決済と主にMRD垂直市場における有機的な成長によるものであり、一部は私たちが計画し続けているインフラ業務の最適化によって相殺されている
2022年6月30日までの9カ月間、スカンジナビアおよび中欧地域で調整された利税前利益は9，940万ドルで、前年同期より810万ドル減少した。調整後の利税前利益は8.2%から8.0%に低下した。この変化は，主に我々の インフラ業務の継続的な最適化に関するコスト上昇によるものであるが，一部は有利な契約決済によって相殺されている
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3.6.6。イギリスとオーストラリア
2022年6月30日までの3カ月間、英国とオーストラリア部門の調整後の利税前利益は4，240万ドルで、前年同期に比べて30万ドル減少した。調整後の利税前利益は13.0%から13.3%に増加した。 増加の主な原因は、前年の顧客契約の準備です。この部分はMRDと通信および公共事業垂直市場内プロジェクトの成功と新しい政府契約の開始に関する費用によって相殺される
2022年6月30日までの9カ月間、英国とオーストラリア部門の調整後の利税前利益は1.47億ドルで、前年同期に比べて1，660万ドル減少した。調整後の利税前利益は16.3%から15.3%に低下した。この変化は主に、高需要(主に政府垂直市場)に対応するために新入社員が入社したことによる利用率の低下である。また，Unico買収にも希釈影響が生じ，計画中の相乗効果を実現するための統合が行われている
3.6.7。フィンランドポーランドバルト海諸国
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちフィンランド、ポーランド、バルト海地域の調整後の利税前利益は2250万ドルで、前年同期に比べて330万ドル減少した。調整後のEBIT利益率は13.7%から12.4%に低下し，主に使用率が一時的に低いことが原因であり，主に新たな大型ホストITサービス契約の開始に関係している
フィンランド、ポーランド、バルト海地域の2022年調整後の利税前利益は6月30日までの9カ月間で7，050万ドルで、前年同期に比べて1，450万ドル減少した。調整後のEBIT利益率が14.3%から12.5%に低下したのは，主に使用率が一時的に低いためであり，主に新たな大型ホストITサービス契約の開始と，前年の賃金税減免であった。この部分は前年の資産減価によって相殺された
3.6.8。北西部と中東欧
2022年6月30日までの3カ月間、西北および中東欧業務の調整利税前利益は2，010万ドルで、前年同期より660万ドル増加した。調整後の利税前利益は7.9%から12.5%に増加した。調整後の利税前利益の変化は、主に収入と同じ要因と、前年に比べて業績ベースの報酬が低下したためだ
2022年6月30日までの9カ月間、西北および中東欧業務の調整利税前利益は6，480万ドルで、前年同期より860万ドル増加した。調整後の利税前利益は10.9%から12.8%に増加した。調整後の利税前利益の増加は主に収入と同じ要因によるものだ
3.6.9。アジア太平洋地域
2022年6月30日までの3ヶ月間、アジア太平洋区の調整利税前利益は6，390万ドルで、前年同期より1，280万ドル増加した。調整後の利税前利益は30.0%から30.7%に増加した。増加の要因は，外貨や節余が施設費用に及ぼす純影響であるが，一部は一時的に低い受取請求書使用率で相殺されており，高い需要に対応するための新入社員募集に関係している
2022年6月30日までの9カ月間、アジア太平洋区の調整利税前利益は1兆805億ドルで、前年同期より2，400万ドル増加した。調整後の利税前利益は31.4%から30.8%に低下した。調整後の利税前利益の変化は主に新入社員の入社に関する臨時受取請求書の利用率の低下によるものであるが，施設使用の減少によりこの変化は部分的に相殺された
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３．７．所得税前収益
次の表は、国際財務報告基準に基づいて報告された調整後のEBITと所得税前収益との間の入金を提供します
| 数千個のCADのうち， を除いて パーセント |
6月30日までの3ヶ月間
|
6月30日までの9ヶ月間
|
||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 共% 個 収入.収入 |
2021 | 共% 個 収入.収入 |
2022 | その割合は 収入.収入 |
2021 | その割合は 収入.収入 |
|||||||||||||||||||||||||
|
調整後利税前利益 |
519,870 | 16.0% | 476,769 | 15.8% | 1,564,940 | 16.3% | 1,458,821 | 16.0% | ||||||||||||||||||||||||
|
以下の項目を差し引く： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
買収関連コストと統合コスト |
8,014 | 0.2% | 615 | 0.0% | 12,879 | 0.1% | 6,202 | 0.1% | ||||||||||||||||||||||||
|
純融資コスト |
22,887 | 0.7% | 25,656 | 0.8% | 71,004 | 0.7% | 79,065 | 0.9% | ||||||||||||||||||||||||
|
所得税前収益 |
488,969 | 15.0% | 450,498 | 14.9% | 1,481,057 | 15.4% | 1,373,554 | 15.1% | ||||||||||||||||||||||||
3.7.1。買収関連コストと統合コスト
2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社はそれぞれ800万ドルと1290万ドルの買収関連コストとbr}統合コストを発生させ、CGI運営モードの統合に用いた。これらの費用は主に空き家業の賃貸，雇用終了および買収による専門費用と関係がある
3.7.2。純財務コスト
純融資費用は主に私たちの長期債務の利息と賃貸負債を含む。2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、財務コスト純額がそれぞれ280万ドルと810万ドル減少したのは、主に私たちの無担保手形に関する利息費用が低下したためであり、これは主に定期返済によるものである
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３．８．純収益と1株当たり収益
次の表に1株当たりの収益計算をサポートする情報を示します
|
のパーセンテージを除いて、千カナダドル単位で データを共有します |
6月30日までの3ヶ月間
|
6月30日までの9ヶ月間
|
||||||||||||||||||||||
|
2022
|
2021
|
変わる
|
2022
|
2021
|
変わる
|
|||||||||||||||||||
|
所得税前収益 |
488,969 | 450,498 | 8.5% | 1,481,057 | 1,373,554 | 7.8% | ||||||||||||||||||
|
所得税費用 |
124,625 | 112,024 | 11.2% | 377,277 | 350,416 | 7.7% | ||||||||||||||||||
| 実税率 |
25.5 % | 24.9% | 25.5 % | 25.5% | ||||||||||||||||||||
|
純収益 |
364,344 | 338,474 | 7.6% | 1,103,780 | 1,023,138 | 7.9% | ||||||||||||||||||
|
純利益率 |
11.2% | 11.2% | 11.5% | 11.2% | ||||||||||||||||||||
|
加重平均流通株数 |
||||||||||||||||||||||||
| A類 従属有議決権株式とB類多重議決権株式(基本) |
237,436,642 | 245,530,289 | (3.3%) | 240,239,796 | 250,817,197 | (4.2%) | ||||||||||||||||||
| A類 従属有議決権株式とB類多重議決権株式(希釈) |
240,802,680 | 249,536,326 | (3.5%) | 243,844,587 | 254,664,768 | (4.2%) | ||||||||||||||||||
|
1株当たりの収益(ドル) |
||||||||||||||||||||||||
| 基本的な情報 |
1.53 | 1.38 | 10.9% | 4.59 | 4.08 | 12.5% | ||||||||||||||||||
| 薄めにする |
1.51 | 1.36 | 11.0% | 4.53 | 4.02 | 12.7% | ||||||||||||||||||
3.8.1。所得税費用
2022年6月30日までの3カ月間、所得税支出は1兆246億ドルだったが、前年同期は1.12億ドルだったが、私たちの実際の税率は24.9%から25.5%に引き上げられた。2022年6月30日までの3カ月間、特定項目を含まない実質税率は24.9%から25.3%に引き上げられた。この2つの場合、所得税税率の引き上げは主に西欧、南欧とアメリカの一部の地区の研究開発税収の控除が低いが、フランスの低い税率とある地域の異なる利益の組み合わせによって部分的に相殺される
2022年6月30日までの9カ月間、所得税支出は3億773億ドルだったが、前年同期は3.504億ドルだったが、私たちの実際の税率は25.5%に保たれていた。2022年6月30日までの9カ月間、特定項目を含まない実質税率は25.5%から25.4%に引き下げられた。所得税税率の低下の主な原因は、フランスの税率が低いことと、ある地域の収益力の組み合わせが異なることだ
3.8.3節の表.特定項目の影響を除いた税率の同比比較を示した
2022年第3四半期末に制定された税率と現在の利益の組み合わせによると、今後いくつかの時期の特定項目前の有効税率は24.5%から26.5%の間になると予想される
3.8.2。加重平均株数
2022年第3四半期に、A類株式の購入抹消の影響により、CGIの基本及び希薄化加重平均株式数は2021年第3四半期より低下したが、購入株権の付与及び行使により部分的に相殺された。より多くの情報については、我々の中期簡明財務諸表付記5を参照されたい
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3.8.3。純収益と特定項目を含まない1株当たり収益
次の表に特定項目を含まない(すなわち買収関連コストと統合コスト)の同比比較を示す
| 千カナダドル単位ですが百分率や データを共有する |
6月30日までの3ヶ月間
|
6月30日までの9ヶ月間
|
||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 2022 | 2021 | 変わる | |||||||||||||||||||
|
所得税前収益 |
488,969 | 450,498 | 8.5% | 1,481,057 | 1,373,554 | 7.8% | ||||||||||||||||||
|
追加回： |
||||||||||||||||||||||||
|
買収関連コストと統合コスト |
8,014 | 615 | 1,203.1% | 12,879 | 6,202 | 107.7% | ||||||||||||||||||
|
特定項目を含まない所得税前収益 |
496,983 | 451,113 | 10.2% | 1,493,936 | 1,379,756 | 8.3% | ||||||||||||||||||
|
所得税費用 |
124,625 | 112,024 | 11.2% | 377,277 | 350,416 | 7.7% | ||||||||||||||||||
|
実際の税率 |
25.5 % | 24.9 % | 25.5% | 25.5% | ||||||||||||||||||||
|
追加回： |
||||||||||||||||||||||||
|
買収関連コストと統合コストの減税 |
1,113 | 124 | 797.6% | 1,859 | 1,330 | 39.8% | ||||||||||||||||||
|
実際の税率への影響 |
(0.2%) | —% | (0.1% | ) | —% | |||||||||||||||||||
|
特定項目の所得税料金は含まれておりません |
125,738 | 112,148 | 12.1% | 379,136 | 351,746 | 7.8% | ||||||||||||||||||
|
特定項目を含まない有効税率 |
25.3% | 24.9% | 25.4% | 25.5% | ||||||||||||||||||||
|
特定のプロジェクトを含まない純収益 |
371,245 | 338,965 | 9.5% | 1,114,801 | 1,028,010 | 8.4% | ||||||||||||||||||
|
特定項目を含まない純利益率 |
11.4% | 11.2% | 11.6% | 11.3% | ||||||||||||||||||||
|
加重平均流通株数 |
||||||||||||||||||||||||
|
A類従属に議決権株式とB類多重議決権株式がある(基本) |
237,436,642 | 245,530,289 | (3.3%) | 240,239,796 | 250,817,197 | (4.2%) | ||||||||||||||||||
|
A類従属議決権株式とB類多重議決権株式(希釈) |
240,802,680 | 249,536,326 | (3.5%) | 243,844,587 | 254,664,768 | (4.2%) | ||||||||||||||||||
| 特定項目を含まない1株当たりの収益 (ドル) |
||||||||||||||||||||||||
|
基本的な情報 |
1.56 | 1.38 | 13.0% | 4.64 | 4.10 | 13.2% | ||||||||||||||||||
|
薄めにする |
1.54 | 1.36 | 13.2% | 4.57 | 4.04 | 13.1% | ||||||||||||||||||
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| 4. | 流動性 |
4.1。中期簡明統合キャッシュフロー表
CGIの増加は運営キャッシュフローの組合せからであり，我々の無担保承諾循環信用手配，長期債務の発行，株式の発行を利用している.私たちの財務的重点の一つは私たちの資産と負債とキャッシュフローを積極的に管理することで最適な流動性レベルを維持することだ
2022年6月30日現在、現金と現金等価物は7兆796億ドル。次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の現金の発生と使用状況をまとめたものです
| 何千ものCADの中で |
6月30日までの3ヶ月、
|
6月30日までの9ヶ月間
|
||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 2022 | 2021 | 変わる | |||||||||||||||||||
|
経営活動が提供する現金 |
419,183 | 418,904 | 279 | 1,376,137 | 1,588,994 | (212,857 | ) | |||||||||||||||||
|
投資活動用の現金 |
(512,254 | ) | (150,703 | ) | (361,551 | ) | (843,192 | ) | (317,438 | ) | (525,754 | ) | ||||||||||||
|
融資活動のための現金 |
(172,072 | ) | (333,271 | ) | 161,199 | (1,376,877 | ) | (1,623,232 | ) | 246,355 | ||||||||||||||
| 為替レート変動が現金および現金等価物に及ぼす影響 | (11,486 | ) | (7,767 | ) | (3,719 | ) | (75,651 | ) | (89,352 | ) | 13,701 | |||||||||||||
| 現金と現金等価物純減少 |
(276,629 | ) | (72,837 | ) | (203,792 | ) | (919,583 | ) | (441,028 | ) | (478,555 | ) | ||||||||||||
| ４．１．経営活動が提供する現金
2022年6月30日までの3カ月間、運営活動が提供した現金は4.192億ドルで、収入の12.9%を占めたが、前年同期は4.189億ドルで、収入の13.9%を占めた。2022年6月30日までの9カ月間、経営活動が提供した現金は13.761億ドルで、収入の14.3%を占めたが、前年同期は15.89億ドルで、収入の17.4%を占めている。経営活動の発生と使用の現金を表にまとめた
|
| |||||||||||||||||||||||
| 何千ものCADの中で |
6月30日までの3ヶ月、
|
6月30日までの9ヶ月間
|
||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 2022 | 2021 | 変わる | |||||||||||||||||||
|
純収益 |
364,344 | 338,474 | 25,870 | 1,103,780 | 1,023,138 | 80,642 | ||||||||||||||||||
|
償却·減価償却·減価償却 |
116,577 | 125,787 | (9,210) | 353,602 | 382,951 | (29,349) | ||||||||||||||||||
|
その他の調整1 |
12,074 | 20,028 | (7,954) | 22,655 | (2,198) | 24,853 | ||||||||||||||||||
| 非現金運営資本項目純変動前の経営活動現金流量 | 492,995 | 484,289 | 8,706 | 1,480,037 | 1,403,891 | 76,146 | ||||||||||||||||||
|
非現金運営資金プロジェクト純変動： |
||||||||||||||||||||||||
|
売掛金、製品、繰延収入 |
(137,176) | (190,689) | 53,513 | (136,544) | 30,373 | (166,917) | ||||||||||||||||||
|
売掛金及び売掛金、未払い賃金及び従業員に係る負債、準備金及び長期負債 |
95,163 | 150,049 | (54,886) | 8,109 | 165,814 | (157,705) | ||||||||||||||||||
|
他にも2 |
(31,799) | (24,745) | (7,054) | 24,535 | (11,084) | 35,619 | ||||||||||||||||||
|
非資金繰りプロジェクト純変動 |
(73,812) | (65,385) | (8,427) | (103,900) | 185,103 | (289,003) | ||||||||||||||||||
|
経営活動が提供する現金 |
419,183 | 418,904 | 279 | 1,376,137 | 1,588,994 | (212,857) | ||||||||||||||||||
| 1 | 繰延所得税(回収)、為替(収益)損失、株式ベースの支払いコスト及び賃貸収益 終了及び売却物件、工場及び設備を含む |
| 2 | 前払い支出および他の資産(ウマニー強制要約のために預託された金額は含まれていない)、長期金融資産、所得税、派生金融商品、および退職福祉債務が含まれる |
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2022年6月30日までの3カ月間、運営活動が提供した現金は4億192億ドルで、前年同期比30万ドル増加した。2022年第3四半期の非現金運営資本プロジェクトの純変化は7，380万ドルであり、主に我々のDSO増加、収入増加、所得税のタイミング によるものであるが、支払うべき帳簿と負債および私たちのメンバーに対する業績報酬のタイミングによって部分的に相殺される
2022年6月30日までの9カ月間、経営活動が提供した現金は13.761億ドルで、前年同期より2兆129億ドル減少し、主な原因は非現金運営資本プロジェクトの純変化である。2022年6月30日までの9ヶ月間、非現金運営資本プロジェクトの純変化は1.039億ドルであり、主に私たちのDSOの増加、収入の増加、および私たちのメンバーへの業績ベースの報酬の支払いによるものですが、売掛金と負債のスケジュールによって部分的に相殺されます
運営資金の流入と流出の時間は常に運営キャッシュフローに影響を与える
4.1.2。投資活動用の現金
2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、投資活動はそれぞれ5.123億ドルと8.432億ドルを使用したが、前年同期はそれぞれ1兆507億ドルと3.174億ドルを使用した
次の表は，投資活動における現金の使用状況をまとめた：
| 何千ものCADの中で |
|
6月30日までの3ヶ月間
|
|
|
6月30日までの9ヶ月間
|
| ||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 2022 | 2021 | 変わる | |||||||||||||||||||
| 商業買収 | (414,389 | ) | (65,830 | ) | (348,559 | ) | (572,407 | ) | (94,430 | ) | (477,977 | ) | ||||||||||||
| 家屋·工場·設備を購入する | (42,307 | ) | (39,534 | ) | (2,773 | ) | (117,893 | ) | (89,814 | ) | (28,079 | ) | ||||||||||||
| 財産·工場·設備を売却して得た収益 | 3,790 | — | 3,790 | 3,790 | — | 3,790 | ||||||||||||||||||
| 契約費用の追加料金 | (19,814 | ) | (14,949 | ) | (4,865 | ) | (60,293 | ) | (49,800 | ) | (10,493 | ) | ||||||||||||
| 無形資産の付加価値 | (39,721 | ) | (30,101 | ) | (9,620 | ) | (96,871 | ) | (85,298 | ) | (11,573 | ) | ||||||||||||
| 短期投資と購入長期投資の純変化 | 187 | (289 | ) | 476 | 482 | 1,904 | (1,422 | ) | ||||||||||||||||
| 投資活動用の現金 | (512,254 | ) | (150,703 | ) | (361,551 | ) | (843,192 | ) | (317,438 | ) | (525,754 | ) | ||||||||||||
2022年6月30日までの3カ月間で、投資活動のための現金が3兆616億ドル増加したのは、主にウマネスとハウェルの買収によるものだ
2022年6月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金が5.258億ドル増加したのは、主に業務買収およびコンピュータ設備へのより多くの投資によるものである
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| 経営陣の議論と分析 | 2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月 |
4.1.3。融資活動のための現金
2022年6月30日までの3カ月と9カ月間、融資活動はそれぞれ1兆721億ドルと13.769億ドルを使用したが、前年同期はそれぞれ3億333億ドルと16.232億ドルを使用した
次の表は融資活動の現金使用状況をまとめた：
| 何千ものCADの中で |
|
6月30日までの3ヶ月間
|
|
|
6月30日までの9ヶ月間
| |||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 2022 | 2021 | 変わる | |||||||||||||||||
|
長期債務を増加させる |
— | 3,401 | (3,401 | ) | — | 33,265 | (33,265) | |||||||||||||||
| 長期債務を返済する |
(3,342 | ) | (713 | ) | (2,629 | ) | (334,187 | ) | (43,075 | ) | (291,112) | |||||||||||
| レンタル債務の支払い |
(39,747 | ) | (39,053 | ) | (694 | ) | (112,922 | ) | (130,829 | ) | 17,907 | |||||||||||
| (43,089 | ) | (36,365 | ) | (6,724 | ) | (447,109 | ) | (140,639 | ) | (306,470) | ||||||||||||
| 企業買収から負担した債務を返済する | (24,358 | ) | — | (24,358 | ) | (108,916 | ) | — | (108,916) | |||||||||||||
| 信託形式で保有するA類従属議決権株式の購入 | — | — | — | (70,303 | ) | (31,404 | ) | (38,899) | ||||||||||||||
| Aクラス従属議決権株式の購入とログアウト | (113,550 | ) | (319,701 | ) | 206,151 | (780,465 | ) | (1,502,824 | ) | 722,359 | ||||||||||||
|
A類従属議決権株式の発行 |
8,925 | 22,795 | (13,870 | ) | 29,916 | 51,635 | (21,719) | |||||||||||||||
|
融資活動のための現金 |
(172,072 | ) | (333,271 | ) | 161,199 | (1,376,877 | ) | (1,623,232 | ) | 246,355 | ||||||||||||
2022年6月30日までの3ヶ月間、330万ドルの長期債務を返済し、3970万ドルのリース債務を支払い、企業買収が負担した債務を2440万ドルで返済した。2021年6月30日までの3ヶ月間、270万ドルの長期債務を増加させ、3910万ドルの賃貸負債を支払った
2022年6月30日までの9ヶ月間、3.197億ドル(2.5億ドル)の米国優先無担保手形の返済を計画しているため、3.342億ドルの長期債務を返済した。また、1兆129億ドルの賃貸負債を支払い、企業買収が負担した債務を1.089億ドルで返済した。2021年6月30日までの9ヶ月間、返済されていない長期債務を削減するために980万ドルを使用し、1兆308億ドルの賃貸負債を支払った
2022年6月30日までの9カ月間、業績株単位計画(PSU計画)に関するA類株購入金額は7，030万ドルだったが、2021年6月30日までの9カ月は3，140万ドルだった。PSU計画に関するより多くの情報は、会社が2021年9月30日と2020年9月30日までの年度監査総合財務諸表付記20で見つけることができます
2022年6月30日までの3ヶ月間、1.136億ドルは1，120，800株のA類株を購入抹消するために使用されたが、前年同期は3.197億ドルで、2，949，800株のA類株を購入するために使用された。br}は2022年6月30日までの9ヶ月間、7，805億ドルがA類株を解約するために7，549，725株を購入したが、前年同期に15，310，465株のA類株を購入したのは15.028億ドルであった
また、2022年6月30日までの3ヶ月間、株式オプションの行使から890万ドルの収益を得ましたが、2021年第3四半期には2280万ドルを獲得しました。2022年6月30日までの9カ月間、株式オプションの行使から2990万ドルの収益を得たが、2021年6月30日までの9カ月間で5160万ドルを受け取った
4.1.4.為替レート変動が現金および現金等価物に及ぼす影響
2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、為替レート変動が現金と現金等価物に与える悪影響はそれぞれ1，150万ドルと7，570万ドルだった。これらの金額は他の包括的な収益に記録されているので、純収益に影響を与えない
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4.2.資本資源
| 2022年6月30日まで |
Available | |||
| 何千ものCADの中で |
||||
|
現金と現金等価物 |
779,623 | |||
|
短期投資 |
4,511 | |||
|
長期投資 |
15,970 | |||
|
無担保承諾循環信用手配1 |
1,495,947 | |||
|
合計する |
2,296,051 | |||
| 1 | 2022年6月30日現在、未返済の信用状金額は420万ドルで、15億ドルの無担保承諾循環信用手配と相殺されている |
2022年6月30日現在、現金および現金等価物と投資は8.01億ドル
現金等価物には定期預金が含まれており、期限はすべて90日以下である。短期·長期投資には、期限が91日から5年までの社債 が含まれており、信用格付けはA−以上である
2022年6月30日現在、会社が利用可能な資本資源総額は22.961億ドル。いくつかの長期債務協定は契約を含み、私たちに一定の財政比率を維持することを要求する。CGIは2022年6月30日までこれらの条約を遵守している
2022年6月30日現在、総債務は1兆141億ドル増加し、31.56億ドルに増加したが、2022年3月31日現在、総債務は30.419億ドルだった。差が生じた要因は，外国為替換算が7，470万ドルに影響することと，業務買収から負担する債務4，150万ドルである
CGIは2022年6月30日現在，正運営資本(流動資産総額から流動負債総額を差し引いた)が4.693億ドルであることを示している。当社はその無担保承諾循環信用手配の下でも1，495，900，000ドルが利用可能であり，大量の現金が発生しており，CGI管理層は現在，当社が十分な流動資金レベルを維持しながら，その業務に資金を提供すると考えている
現金送金に関する税務影響や影響は当社の流動資金に大きな影響を与えません
４．３．契約義務
私たちは契約義務の条項に基づいて承諾し、契約義務は異なる満期日を持ち、主に長期債務と住宅地賃貸料、アウトソーシング契約で使用されるコンピュータ設備と長期サービス協定に関連する。私たちが2021年9月30日までの財政年度以来、これらの債務は実質的に変化していない
４．４．金融商品とヘッジ取引
私たちは様々な金融商品を使って外貨為替レートと金利変動に対するリスクの開放を管理してくれます。私たちの金融商品とヘッジ取引に関するより多くの情報は、私たちのbr中期簡明合併財務諸表付記9を参照してください
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４．５．資本資源と流動性指標精選
| 6月30日まで | 2022 | 2021 | ||||||
| のパーセンテージを除いて、千カナダドルで計算する |
| |||||||
|
純債務と長期債務および賃貸負債との入金 1: |
||||||||
|
純債務 |
3,072,995 | 2,956,601 | ||||||
|
追加回： |
||||||||
|
現金と現金等価物 |
779,623 | 1,266,957 | ||||||
|
短期投資 |
4,511 | 149 | ||||||
|
長期投資 |
15,970 | 19,784 | ||||||
|
債務に関連する外貨派生金融商品の公正価値 |
(32,964 | ) | (118,742 | ) | ||||
|
長期債務と賃貸負債1 |
3,840,135 | 4,124,749 | ||||||
|
純負債対資本比率 |
30.6 | % | 30.9 | % | ||||
|
株式収益率 |
21.1 | % | 18.4 | % | ||||
|
投資資本収益率 |
15.8 | % | 13.8 | % | ||||
|
未完成販売日数 |
48 | 44 | ||||||
| 1 | 2022年6月30日現在、長期債務と賃貸負債はそれぞれ31.56億ドル(2021年6月30日現在33.293億ドル)と6.842億ドル(2021年6月30日現在7.954億ドル)で、現在部分を含む |
私たちは、私たちの財務レバレッジの指標として純債務と資本比率を使用して、私たちの先建後買戦略を実現します(1.2節参照)。我々の建造·購入戦略に関するより多くの情報は、本文書を参照されたい)。純債務と資本比率が2021年第3四半期の30.9%から2022年第3四半期の30.6%に低下したのは、主に現金が発生したためだが、一部は過去4四半期の株式買い戻しとわが事業買収への投資によって相殺された
純資産収益率は私たちが株主にもたらす見返りを測る指標だ。純資産収益率は2021年第3四半期の18.4%から2022年第3四半期の21.1%に増加した。この増加は主に純収益の増加、次いで株の買い戻しの影響と、過去4四半期の海外業務財務諸表換算の影響によるものである
ROICは，会社が我々の制御下の資本を利益のある投資に配置する効率を測る指標である。投資資本収益率は2021年第3四半期の13.8%から2022年第3四半期の15.8%に上昇した。ROICの増加は主に過去4四半期の税引後純財務コストを含まない純収益の増加によるものである
2022年第3四半期末のDSOは48日に増加したが、2021年第3四半期は44日だった。この増加は，主に我々のbr増加に比べて現金収集レベルが低いことと，最近の買収の2日間の影響によるものである。DSOを計算する際には、売掛金および製品から繰延収入残高を減算するため、実行する作業の前にホストITおよびワークフローサービスクライアントから支払いを受信する時間およびプロジェクトマイルストーンに関連する支払い時間がDSOに影響を与える可能性がある。同社は45日間の目標DSOを維持している
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４．６．保証する
正常な運営過程において、私たちは契約を締結し、資産の売却、業務剥離及び政府と商業契約の保証について第三者に財務又は履行保証を提供することができる
資産売却や業務剥離において、会社は、我々の契約義務違反、陳述·保証、知的財産権の侵害、取引相手への訴訟などによるコストや損失を取引相手に支払うことを要求される可能性がある。いくつかの合意は最大潜在リスクの開放を規定しているが、他の合意は最大金額や満期日を規定していない。このような保証の下で支払われる可能性のある最高金額を合理的に推定することは不可能だ。金額は の未来やイベントの結果に依存し，その性質や可能性は現在のところ確定できない.2022年6月30日現在、総合貸借対照表にはこのような賠償に関する課税額はない。当社はこのような保証についてその中期簡明総合財務諸表に重大な悪影響を及ぼす可能性のある潜在的な支払いは一切生じないと予想しています
通常業務中には、ある顧客(主に政府エンティティ)に入札および履行保証金を提供することができる。一般的に、私たちが落札後にプロジェクトの履行を拒否した場合、私たちは入札保証金の金額のみに責任を負う。もし私たちが義務を履行する時に違約が発生したら、私たちはまた約束履行保証金に責任を負うつもりだ。2022年6月30日までに、これらの債券を計2，180万ドル購入することを約束しました。我々の知る限り，我々は入札や履行保証金を持つすべてのサービス契約下の履行義務を遵守しており，これらの保証に関する最終責任(ある場合) は我々の総合運営結果や財務状況に実質的な悪影響を与えない
4.7.成果を届ける能力
新冠肺炎の大流行の影響を受けたにもかかわらず，2.3節で述べたとおりである。本文書では，CGIの管理層は，会社が継続的な業務運営を支援し，我々の 先建後買成長戦略を実行するのに十分な資本資源を持っていると考えている.私たちの現金の主かつ最も付加価値的な役割の用途は、私たちの業務(新しい大型信託ITとワークフローサービス契約を調達し、業務と知的財産権解決策を開発する)、付加価値買収brを行うこと、A類株を解約して債務を返済することです。融資面では、2022年度に4つの柱成長戦略を継続して実施する能力がある
会社の戦略を成功させるためには，CGIは強力なリーダーチームに依存し，相関関係のある博識なメンバーが支援し，ITや我々の目標業界で豊富な経験を持っている.CGIはCGIリーダーシップアカデミーによりリーダーシップ発展を促進し，組織内の連続性と知識移転を確保する.要職については、詳細な後任計画が策定され、常に改訂される
人的資本に基づいて設立された会社として、私たちの専門家とその知識は、私たちの顧客に良質なサービスを提供するために重要です。私たちの人材計画は、競争力のある報酬と福祉、有利な労働環境、訓練計画、職業発展の機会を提供するため、最も優秀な人材を誘致し、維持することができる。従業員満足度 は毎年全社範囲の調査により監視されている。また，我々の専門家の多くは我々の株式購入計画を通じてCGIの所有者であり，我々の利益参加計画とともに，会社の成功を共有し，さらに利害関係者の利益を協調させることができる
資本資源と人材以外に、CGIは管理基金会を設立し、この基金会 は著者らの業務部門と会社プロセスの管理政策、組織モードと複雑な管理枠組みをカバーしている。この穏健なガバナンスモデルは、全世界ですべての運営を一致的に管理するために汎用的な業務言語 を提供し、持続的な改善への関心を推進している。CGIの運営部門は，サービス要求(ISOや能力成熟度モデル統合(CMMI)認証計画)に応じて適切な認証を保持する
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| 5. | 会計政策の変化 |
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の中期簡明総合財務諸表には、CGI管理層がその財務状況、経営業績、キャッシュフローを公平に報告するために必要なすべての調整が含まれています
会計基準 を採用する
当社は2021年10月1日に以下の基準を採用しました
2020年8月、国際会計基準理事会は金利基準改革の第2段階を発表し、IFRS 9を改訂した金融商品、iAS 39 金融商品：確認と計量国際財務報告基準7金融商品：開示IFRS 16と賃貸借契約。これらの改正は2019年に発表された改訂の補完であり、会社が改革により古い基準金利 を代替基準金利で置き換えた場合の財務諸表への影響に重点を置いている
償却コストの金融商品については、改正案は実際の便宜策を導入しており、契約キャッシュフローの変化が銀行間同業借り換え金利(IBOR)改革の直接結果であり、経済的に従来と同じ基礎であれば、直ちに損益を確認することはない。ヘッジ会計については、実際の便宜策は、改革の影響を直接受けることを許すヘッジツール関係が引き続き存在することである。しかし、もっと多くの無効を記録する必要があるかもしれない
同社は1ヶ月間のドルLibor金利の影響を受ける金融商品を持っており、この金利は2023年6月に満期になる予定だ。2022年6月30日まで、満期日が2023年6月以降であり、かつ国際同業借り上げ金利改革の影響を直接受けるツールは、2023年12月に満期になった無担保約束定期融資信用手配と関連する通貨間金利交換(ヘッジツール)のみである
同社は現在、既存の影響を受けたプロトコルを代替レートに変換する流れを管理している
この改訂の実施は当社の中期総合財務諸表に影響を与えない
将来の会計基準の変化
以下の基準は発表されましたが、2022年6月30日まで施行されていません
2020年5月に国際会計基準理事会が改訂されました “国際会計基準”37準備金、または負債および資産それは.修正案は、契約が重いかどうかを評価するために、契約を履行する費用は、契約を履行する増分費用も、契約の履行に直接関連する他の費用の分担も含むことを明らかにする。この基準は2022年10月1日から当社に施行され、より早期の適用が可能になります。会社は現在、この基準がその連結財務諸表に及ぼす影響を評価している
現在、国際会計基準委員会によって発表されているが、2023年10月1日に施行された会社会計基準は、より早い適用が許可されている場合には、2021年9月30日までの年度総合財務諸表に3，br}重要会計政策概要が付記されている
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| 6. | 肝心な会計見積もり |
当社の主要会計政策は、2021年9月30日および2020年9月30日までの審査総合財務諸表付記3に掲載されています。以下に掲げるいくつかの会計政策は管理層に会計推定と判断を要求し、中期簡明総合財務諸表日の資産、負債及び権益の届出金額及び付随の開示、及び報告期間内の収入及び支出届出金額に影響する。これらの会計推定は、管理層に主観的および/または複雑な判断を要求するために重要であると考えられ、これらの判断自体は不確定であり、それらは私たちの財務状況、財務状況の変化、または運営結果の陳述に実質的な影響を与える可能性がある
新冠肺炎の大流行をめぐる不確実性には判断と推定が求められており，これらの判断と推定は2022年6月30日までの期間に実質的な影響を与えていない。今後の報告期間内に、当社は引き続き新冠肺炎の疫病発展の影響をモニタリングする
| 推定の影響を受けた地域 |
統合された バランスをとる シーツ |
収益統合レポート | ||||||||||
| 収入.収入 | コスト サービス、 販売と 行政性 |
償却する そして 減価償却 |
純額財務 費用.費用 |
収入.収入 税金を払う | ||||||||
| 収入確認1 | ✓ | ✓ | ✓ | |||||||||
|
営業権の減価 |
✓ | ✓ | ||||||||||
|
使用権資産 |
✓ | ✓ | ✓ | |||||||||
|
企業合併 |
✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | |||||||
|
所得税 |
✓ | ✓ | ||||||||||
|
訴訟および請求 |
✓ | ✓ | ✓ | |||||||||
| 1 | 売掛金、進行中作業、準備、繰延収入を通じて貸借対照表に影響を与える。 |
収入確認
相対単機販売価格
1つの手配が複数の履行義務を提供することに関連する場合、総手配価値は、その相対的に独立した販売価格に基づいて各履行義務 に割り当てられる。同社は、現地市場情報に基づいて、会社が提供する各種サービスや解決策の合理的な価格範囲を用いて決定された独立販売価格の最適推定を少なくとも年に1回審査する。範囲を決定するための情報は、主に最近署名された契約および経済環境に基づく。範囲の変更は総手配価値の分配に大きな影響を与え，収入確認の金額や時間に大きな影響を与える可能性がある
固定料金手配による業務コンサルティング、戦略ITコンサルティング、システム統合
固定料金手配からの業務相談、戦略情報技術相談、システム統合サービスの収入利用完成率方法は時間の経過とともに、会社が作成したbr資産に対して代替用途がなく、これまでに完了した業績支払いを強制的に実行する権利があるからである。当社では主に人件費や工数を用いて完成進捗を測定しています。プロジェクトマネージャーは毎月プロジェクト予測を監視して再評価する。審査予測は，契約範囲の変化，マイルストーンへの到達遅延，およびプロジェクト交付の複雑さ を考慮する.予測はまた、適格なIT専門家の可用性および維持および/または下請け業者がその役割を果たす能力のような市場リスクの影響を受ける可能性がある
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合意された予算と時間範囲内の債務。実際の工数や人手コストが見積り数と異なる可能性がある場合には，完成項目のコストを審査した後の収入の調整は，改訂を起こした事実が発生している期間に反映される.総コストが総収入より高いと予想されるたびに、激務な創収契約の準備金を記録する
営業権の減価
営業権の帳簿価値は年ごとに減値テストを行ったり、イベントや状況の変化のように帳簿価値が減値可能であることを示している。営業権減価テストが必要かどうかを決定するために、管理層は、技術や市場環境の変化、加重平均資本コストを計算するための仮定の変化、および計画業績と比較した実際の財務業績など、四半期ごとに異なる要素を審査する
各支部の回収可能金額は、管理職が承認したキャッシュフローによる各支部の将来の財務パフォーマンスの見積もりを含むその使用価値に基づいて計算される。しかし、私たちは新興業務の需要と技術傾向を満たす能力、延長された販売周期、および私たちが合格したIT専門家を雇用し、維持する能力などの要素が将来のキャッシュフローに影響を与え、実際の結果は営業権減値テストで使用される未来のキャッシュフローとは異なる可能性があるため、サービスを開発し、拡張していく。営業権減値テストで使用される主な仮定は、2021年9月30日と2020年9月30日までの審査総合財務諸表付記12に掲載されている。歴史的に見ると、当社は営業権について減価費用を計上していない
使用権資産
リース期間の見積もり
当社はリース初期日の賃貸負債価値を計算するためにリース期限を推定します。管理層は、賃貸契約毎の条件に基づいて判断し、適切な賃貸期間を決定する。当社は、リース改善、対象資産の重大な修正、または業務決定を含む、延期選択権の行使を奨励するか、または終了選択権を取らないすべての事実を考慮している。行使可能であることが合理的に決定された場合にのみ、選択権の延長または終了がレンタル期間に含まれる
レンタル割引率
割引率賃貸負債を決定するための初期帳簿価値と使用権資産です。当社は、レンタル中の隠れた金利の大部分が容易に決定できないため、リースまたはリース資産の組み合わせごとの増分借入金利 を推定している。逓増借款金利を計算する際には、当社はその信用、合意条項、受信した任意の担保及び経済環境を考慮します。増額借款金利は主に経済環境の変化によって変化する可能性がある
レンタル期間を決定するための仮定が変化する可能性がある使用権資産·リース負債をbr総合貸借対照表に示す使用権賃貸負債の資産と利息支出
企業合併
経営陣は、買収された識別可能な有形および無形資産の買収日公正価値および仮定された負債の公正価値を決定する際に仮定し、これらの資産は、例えば、将来のキャッシュフロー、割引率、および買収された資産の使用寿命の予測に関する推定に関する。
また，無形資産が識別可能であるかどうかや，営業権と分離して記録すべきかどうかを決定する際には，管理層の判断が必要である
上記の仮定、見積もり、判断の変化は、私たちの買収日の公正価値に影響を与える可能性がありますので、私たちの中期簡明合併財務諸表に大きな影響を与える可能性があります。これらの変動は調達価格配分の一部として記録されているため，1年以下の計量期間内に発生すれば，それに応じた商誉調整が生じる.他のすべての後続変動は私たちの総合収益表に記録されている
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所得税
繰延税金資産は、未使用の税項損失と控除可能な一時的な違いを確認し、課税利益が使用できる可能性があることを前提としている。当社は予測と将来の税収の分析 計画戦略を考えている。課税割増の推定は司法管轄区の予測に基づいて行い、そして営業権減値テストの仮定と一致し、未割引基準に従って計算する。また、経営陣は、実際に制定された税率、課税利益の履歴、税収戦略の可用性なども考慮する。これらの要因の不確実性と可変性により、繰延税金資産が変化する可能性がある。経営陣は四半期ごとにその仮定を検討し、適切な時期に繰延税金資産を調整する
当社は複数の管轄区域の所得税の法的制約を受けています。グローバル所得税の準備を決定する際には判断が必要であり、税金負債および資産の決定は複雑な税収法規の解釈における不確実性に関連するため、既存の事実およびbrの状況の推定および仮定を考慮する必要がある。当社は最も可能な結果金額に基づいて潜在的な税務責任を計上します。各報告期間内に既存の新しい資料に基づいて審査·更新され、そのような決定を下した期間内の所得税負債および繰延税金負債の変動を招く可能性があると予想される
訴訟および請求
当社が過去の事件により現在の法律や推定義務を負っている場合には，経済的利益を表す資源 を流出してその義務を履行し，その義務の金額を確実に見積もる必要がある可能性が高いことを確認した。課税訴訟及び法律請求準備金は、歴史的経験、現在の傾向、その他の当時の状況において合理的な仮定であると考えられている。見積り数は，クレームの根本的な原因が発生している期間と不利な結果が発生する可能性の程度を含む.経営陣は、未解決訴訟やクレームをめぐる仮説や事実を四半期ごとに審査し、必要に応じて外部弁護士に参加してもらい、そのような規定を調整している。会社は多くの管轄区域の適用法を遵守しなければならず、これは訴訟審査後に適切な条項を決定する複雑さを増加させる。このような訴訟やクレームの結果が把握できないため，これらの規定が変化する可能性がある。訴訟やクレームに対する調整 規定は調整を起こした事実が発生した期間に反映される
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| 7. | 情報開示の完全性 |
その定款及び監督CGIの継続開示義務の証券法律によると、取締役会はCGIの継続及び適時開示義務の遵守、及び当社内部制御及び管理情報システムの完全性を監督する責任がある。取締役会は主にその監査とリスク管理委員会を通じてこの義務を履行する
CGIの監査とリスク管理委員会は完全に独立取締役で構成されており，カナダ証券管理人およびニューヨーク証券取引所(NYSE)と米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)が採用しているNational Instrument 52−110の独立性とbr}経験要求に適合している。監査·リスク管理委員会の役割と役割は、(I)CGIに関連する財務情報を含む公開開示文書を審査すること、(Ii)会社が直面している重大な財務および経営リスクを識別·審査すること、企業がこれらのリスクを管理するための様々な政策およびやり方を審査し、定期的に取締役会にリスク管理を報告すること、 (Iii)CGIが財務報告に関連する会計政策およびやり方の有効性を審査·評価すること、(Iv)CGIの内部制御プログラム、案および政策を審査·監視し、その十分性と有効性を評価すること、を含む。(V)CGI内部監査資源の十分性を審査し、内部監査人の任務と目標を含む；(Vi)取締役会に非常勤監査員の任命を提案し、非常勤監査員の独立性を評価し、その採用条項を審査し、年間監査人の業績評価を行う, (Vii)ニューヨーク証券取引所の規則および他の適用可能な法律法規に従って関連者取引を検討すること、(Viii)外部監査人審査の提案範囲を含む審査監査手順、および(Ix)通常監査委員会または取締役会によって示される他のbr}機能を履行する。非常勤監査人の年次任命について取締役会に提案する際には、監査·リスク管理委員会は、カナダ特許専門会計士協会の提案に基づいて、対外招聘監査師の業績を年間評価する。正式な評価は株主年次総会までに完了し，CGI主要者の協力を得て行った.
当社は、開示制御及びプログラムを確立し、維持し、合理的な保証を提供し、当社に関する重要な情報を他の人が知ることを確保することを目的としており、特に年度及び中間申告書類を作成している間、及び当社がカナダ及び米国証券法に基づいて提出又は提出した年度記入、中間申告書類又はその他の報告において開示すべき資料は、当該等の法律及び関連規則に規定されている時間内に記録、処理、まとめ及び報告しなければならない
当社はまた、“国家文書”52-109および改正された“1934年米国証券取引法”規則13(A)-15(F)のような財務報告の内部統制を確立し、維持している。当社の財務報告に対する内部統制は、最高経営責任者と最高財務官の監督の下で設計され、国際財務報告基準に基づいて財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供するために、管理層と他のCGI要人によって実施される。しかしながら、その固有の限界のため、財務報告の内部統制は、誤った陳述をタイムリーに防止または発見することができない可能性がある
2022年6月30日までの四半期まで、当社の財務報告の内部統制に重大な影響がないか、あるいは合理的に当社の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化があります
当社の財務報告の開示制御プログラムと内部制御プログラムの有効性の評価と結論 は2022年5月31日に制御権を獲得したウマニ社の制御、政策、プログラムは含まれていない。範囲制限は、発行者が財政期間終了前に365日買収しない業務に関する制御、政策、プログラムを排除するために、発行者が開示制御およびプログラムの設計および財務報告の内部制御を制限することを可能にする“国家文書52-109”第3.3(1)(B)節に基づいて行われる。Umanisの買収日以来の結果は2022年6月30日の合併に含まれている
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| 経営陣の議論と分析 | 2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月 |
CGIの財務諸表は2022年6月30日現在で総資産の約4.3%，総負債の2.7%を占め，2022年6月30日までの9カ月間で収入の約0.3%，税引き前収益の0.2%を占めている
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| 経営陣の議論と分析 | 2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月 |
| 8. | リスク環境 |
８．１．リスクと不確実性
私たちは私たちの長期的な見通しに自信を持っているが、いくつかのリスクと不確実性は、私たちの戦略ビジョンと成長目標を達成する能力に影響を及ぼすかもしれない。私たちの投資潜在力を評価する時、以下のリスクと不確実性を考慮しなければならない
8.1.1。外部リスク
私たちは、不安定、否定的、または不確実な経済的および政治的状況の悪影響を受ける可能性があり、これらの状況が私たちの顧客の業務や活動レベルに影響を与える可能性がある
私たちの市場の経済と政治的条件は私たちの運営結果に直接影響を与え、それらを通じて私たちの顧客のビジネス活動レベルに影響を与える。私たちは現在の経済と政治状況が私たちの未来の収入に与える影響を予測することもできないし、経済状況の変化や未来の政治的不確実性を予測することもできない。私どものお客様と潜在顧客の活躍度は経済低迷や政治的不確実性の影響を受ける可能性があります。顧客は、既存の契約をキャンセル、減少、または延期し、新しい契約 の締結を延期し、より少ないITシステムプロジェクトを負担することを決定する可能性があり、それにより、新技術の限られた実施およびより小さい契約をもたらす可能性がある。参加活動が少ない可能性があるため、競争が激化する可能性があり、競争相手が当社の業界における市場シェアを維持または増加させるために料率を低下させる可能性があるので、契約における基準義務に関連した価格調整を引き起こす可能性がある。経済低迷や政治的不確実性は業務目標の実現をより困難にし、経営陣の注意力や時間を分散させ、業務を運営·発展させることができなくなる可能性がある。これらの要素は私たちの業務、運営結果、財務状況にマイナス影響を与える可能性があります。
私たちは、テロ、武力衝突、労働者または社会不安、インフレ、エネルギーおよび大口商品コストの上昇、不況、犯罪活動、敵対行動、病気、病気または健康緊急事態、自然災害および気候変動、およびこれらの状況が私たちの顧客、私たちの業務、および市場変動に及ぼす影響など、他の外部リスクの悪影響を受ける可能性がある
私たちが経営している市場、私たちの業界、および私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある他の外部リスクは、テロ、武力衝突、労働者または社会不安、インフレ、衰退、犯罪活動、地域および国際敵対行動、およびこれらの敵対行動に対する国際的な反応、および現地、国家または国際経済に影響を与える疾患、疾患、または衛生緊急事態を含む。また、気候変動の潜在的な影響は予測不可能であり、自然災害、海面上昇、洪水、干ばつ、または他の天気に関連する事件が追加的な外部リスクをもたらす。気候変動リスクは，実物リスク(気候変動の実物影響に関するリスク)と移行リスク(低炭素経済への移行に関する規制，法律，技術，市場変化に関するリスク)に由来することができる。気候変動リスクおよび/またはこれらの任意の追加的な外部リスクは、私たちの顧客の財務的実行可能性に影響を与え、そのような顧客の需要減少およびビジネス損失をもたらす可能性があります。このようなリスクのすべては私たちの業務、運営結果、そして財務状況に否定的な影響を及ぼすだろう
ウクライナの現在の武力衝突、インフレ、上昇しているエネルギーと大口商品コストのような外部リスクのため、世界の株式と資本市場は大幅な変動と疲弊を経験する可能性がある。これらの事件の持続時間や影響は現在のところ不明であり，我々の運営や我々の証券市場への影響も未知である
新型肺炎流行を含む流行病はすでに、将来的に私たちの運営と私たちの顧客の運営中断(これはネットワークセキュリティ事件のリスクと頻度の増加を招く可能性がある)、市場変動、経済中断を招く可能性があり、これは私たちに不利な影響を与える可能性がある
大流行は、新冠肺炎の大流行を含み、極めて大きな波動性と不確定性をもたらし、経済中断を引き起こす可能性がある
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大流行によるリスクは、疾患の伝播または政府当局が要求または強制する可能性のある緊急措置または制限を含む、私たちのメンバー、顧客、請負業者、および商業パートナーが無期限に業務活動を阻止または制限される可能性があることである。新冠肺炎疫病はすでに世界各国政府がウイルスの伝播を抑制するための緊急措置を公布し、国境閉鎖、旅行禁止或いは制限、封鎖、隔離期間、ワクチン要求或いはパスポート、社会距離、検査要求、検査要求を含む家にいるそして在宅勤務の政策と不必要な企業の一時閉鎖。会社も、従業員に遠隔勤務を求め、旅行制限を実施し、企業を一時閉鎖するなどの予防策を講じている。これらの緊急措置と制限、および新冠肺炎疫病または他の流行病に対応するための将来の措置と制限は、すでに世界企業に実質的な中断をもたらし続ける可能性があり、brは世界経済状況および消費者自信と支出に悪影響を与える可能性が高く、それによって私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性がある。新冠肺炎疫病に対する緊急措置や制限は緩和されたり、場合によっては廃止されているが、新冠肺炎新症例の巻き返し、あるいは新変種の出現と発展は、br政府当局や会社が追加の緊急措置や制限を強化または再導入する可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性がある
疫病は、新冠肺炎疫病を含み、私たちの顧客の財務実行可能性に影響を与える可能性があり、そして彼らがbrのある業務ラインから撤退することを招くことができ、あるいは彼らがサービスと解決策を購入したい条項を変更する可能性がある。お客様はまた、意思決定を遅くし、計画の作業を延期すること、既存のプロトコルの終了を求めること、既存のプロトコルを更新しないこと、または既存のプロトコルの条項に従って私たちに支払うことができない可能性があります。大流行により遠隔作業スケジュールが増加し，ネットワークシステムやインターネットに接触し依存することが増加する可能性がある.これは ネットワークセキュリティイベントのリスクと頻度の増加を招く可能性がある.ネットワークセキュリティ事件は、サイバー犯罪者、競争相手、民族国家、およびハッカー活動家を含む内部人員または第三者の意図的な事件または意図的な攻撃によって引き起こされる可能性がある。これらのイベントのいずれも、リスクおよび不確実性をもたらし、または悪化させる可能性があり、私たちのビジネス、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
新冠肺炎の大流行により、世界の株式と資本市場はすでに大幅な変動と疲弊を経験し続ける可能性がある。各国政府と中央銀行は、経済状況を安定させるための重大な通貨と財政介入措置を講じた。新冠肺炎の大流行の持続時間と影響は現在まだ不明であり、政府と中央銀行の干与の効力と持続時間も未知である。新冠肺炎疫病の未来の業務(著者らの運営と証券市場を含む)に対する影響程度は未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、現在予測できず、疫病の持続時間、深刻性と範囲、ワクチンの可用性と有効性及びその配布速度、新冠肺炎の疫病を抑制するための行動、及び新冠肺炎の大流行の予防と治療のための行動を含む。これらの事態の持続時間および重症度、または今後一定期間の私たちの財務業績、株価、および財務状況への負の影響を確実に推定することは不可能である。確定された多くのリスク、不確定性とその他のリスク要素は新冠肺炎の大流行によって拡大される。著者らはすでに業務連続性計画を実施し、他のステップと措置を取ったが、これらの新冠肺炎疫病に対応する行動が新冠肺炎疫病の予防或いは緩和に成功的にわが社、メンバー、顧客、請負業者と業務パートナーに対するマイナス影響を予防或いは緩和することは保証できず、これらの負の影響は新冠肺炎疫病後に継続する可能性がある
8.1.2。私たちの業界に関わるリスクは
私たちが経営している市場競争は激しく、私たちは効果的に競争できないかもしれない
CGIはグローバル市場で運営されており，その中でITサービスプロバイダ間の競争は非常に激しい.私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも多くの財務、マーケティング、および販売資源を持っており、世界のいくつかの地域でより大きな地理的範囲を持っており、これは逆に彼らに契約競争において追加的な利点を提供している。あるニッチ市場、地域的あるいは大都市市場で、私たちは専門能力を持つより小さい競争相手に直面しており、彼らはより高い経済効果で競争力のあるサービスを提供することができるかもしれない。私たちのいくつかの競争相手の業務規模は、コストの低い国/地域での業務規模よりも大きく、より優遇された条項で世界的にサービスを提供するためのプラットフォームとして利用することができます。ITサービス会社間のますます激しい競争は往々にして相応の価格圧力を招く。あるかもしれない
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競争力のある価格でサービスレベルと品質を提供することに成功し、市場シェアを維持し、増加させることができる保証はありません
我々は競争的入札手続きによって付与された契約から大量の収入を得ており，これは会社がある契約条項や条件を交渉する能力を制限している.競争入札手続きに関連するリスクは、会社が会社に付与または付与されない可能性のある契約のための入札や提案書を準備するのにかかる大量のコストと管理時間と労力、および会社の競争相手が競争入札手続きに従って会社に下した裁決に抗議または挑戦する際に発生する可能性のある費用や遅延に関するものである
私たちは私たちの運営を支援するために十分な合格したIT専門家を採用したり維持したりすることができないかもしれない
IT業界では適格人材の需要が旺盛である。必要な知識や技能を持つ十分な数の人員を募集し、維持することは困難である可能性がある。そのため、重要なのは、私たちが依然として高い素質の専門家を誘致し、維持することに成功し、有効な後継計画を立てることができることである。もし私たちが合格と尊敬業の専門家を誘致し、維持するための総合計画が、私たちが十分な数の従業員を持っていることを確保できず、顧客の需要を満たすために必要な適切な訓練、専門知識、適切な政府安全許可を持っていれば、私たちは下請け業者や従業員の異動に依存して、それによって生じるギャップを埋めなければならないかもしれない。もし私たちの後継計画が潜在力のある人を発見したり、これらのキーパーソンを育成したりできなかった場合、私たちは退職したり会社を出たりする重要なメンバーを置き換えることができず、新入社員の募集および/または研修を要求される可能性があります。これは私たちの純利益に圧力をかけるために収入損失やコストを増加させる可能性がある
私たちは新しいビジネスニーズや技術動向を満たすためにサービス製品の開発と拡張を続けることができないかもしれません
ITの各方面の急速な変化やITインフラの取得と維持のコストが低下し続けていることは，顧客ニーズの変化を予見しなければならないことを意味している。そのためには、私たちの競争優位性を維持し、向上させ、費用効果のあるサービスと解決策を提供し続けるために、私たちのサービスと解決策を調整しなければならない。私たちが経営している市場競争は非常に激しく、私たちが私たちの業務を適時に発展させ、調整することに成功することを保証することはできません。また、私たちが新しい市場に進出することに成功する保証もありません。もし私たちがペースについていけなければ、既存の顧客を維持し、新しい業務を獲得する能力は不利な影響を受ける可能性がある。これは私たちの収入、純収益、そしてそれによって生じる運営キャッシュフローに圧力をかけるかもしれない
私たちは他人の知的財産権を侵害するかもしれない
私たちは努力しましたが、私たちのサービスや製品が第三者の知的財産権を侵害しないようにするための措置は、侵害を防ぐのに十分ではないかもしれませんので、私たちまたはお客様にクレームをつけるかもしれません。私たちは知的財産権の使用権の許可協定を締結し、第三者が私たち自身の知的財産権またはソフトウェア、あるいは私たちの顧客のために開発した他の解決策について提出した特許、著作権、商標または商業秘密侵害クレームによって生じる責任と損害について賠償を提供することができる。場合によっては、これらの賠償要求の金額は、お客様から得られた収入よりも大きい場合があります(参照私たちは締約国としての各種の合意の中の賠償条項と保証は私たちの取引相手に賠償することを要求するかもしれません)である。知的財産権のクレームや訴訟は、時間も高価で、私たちの名声を損なう可能性があり、追加の使用料や許可手配を締結するか、またはいくつかの解決策やサービスを提供することを阻止する必要があります。請求の対象となるソフトウェアまたは技術を含む解決策またはサービスを販売または使用する能力のいかなる制限も、創出の機会を失ったり、将来のプロジェクトのための解決策を修正するための追加費用を必要としたりする可能性があります
私たちは私たちの知的財産権を保護できないかもしれない
私たちの成功は、サービスを提供するための私たちの独自の方法、プロセス、技術的ノウハウ、ツール、技術、および他の知的財産権を保護する能力にある程度依存します。CGIは、その知的財産権を保護および実行するための合理的なステップ(例えば、利用可能な著作権保護、場合によっては特許保護も含む)をとっているが、これらの措置が実行可能または十分であることは保証されない。我々の 権利を実行するコストは高い可能性があり、場合によっては経済的ではないことが証明される可能性がある。しかも、私たちが事業を展開しているいくつかの国の法律は限られた知的財産権保護だけを提供するかもしれない。私たちが努力したにもかかわらず私たちを守るために
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知的財産権は、知的財産権の侵害や他の盗用行為を防止または阻止するのに十分ではない可能性があり、私たちの知的財産権の不正使用を検出したり、適切なステップを取って私たちの知的財産権を実行することができない可能性があります
私たちは特定の契約の基準条項と関連した危険に直面している
私たちのいくつかのホストITとワークフローサービス契約には条項が含まれており、私たちの顧客が合意サービスの定価 を同業者比較グループ内の他のプロバイダが提供するサービスと外部基準を比較することを可能にします。顧客環境の独自性を考慮すべきであり，結果として合意した許容度を超えた差を示すと， がクライアントと連携し，そのサービスの定価を再設定することが要求される可能性がある.基準が価格設定データを含む正確または信頼性のあるデータを生成することは保証されない。これは，我々の収入，純収益，それによる運営キャッシュフローに圧力を与える可能性がある である
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8.1.3。私たちの業務に関わるリスク
私たちは私たちの成長戦略を実行して管理することに成功できないかもしれない
CGIの構築と購入成長戦略は4つの成長柱に基づいている：第一に、目標業界における新しい と既存顧客との契約獲得、更新と拡張を通じて利益の有機的な成長を実現する；第二に、新しい大型長期管理型ITと業務フローサービス契約を追求する；第三に、大都市市場買収；及び第四に、大型変革性買収
私たちの有機的な成長を実現する能力は、私たちの主要なホストITとワークフローサービス契約の販売期間を延長することを含む、私たちがコントロールできない要素の多くの影響を受けている
私たちは大都会市場と変革的買収を通じて成長を実現する能力を要求し、適切な買収目標を決定し、それらの潜在力を正確に評価し、私たちの財務と運営目標を満たし、それらを私たちの業務に統合することに成功した。しかし，適切な買収目標を決定し，我々の経済的敷居に応じた他の買収を達成できる保証はなく，将来の買収が我々の業務に成功し，期待される有形付加価値を生成することも保証されない
もし私たちが先に建ててから成長戦略を実施できなければ、私たちは私たちの歴史や予想成長率を維持できないかもしれない
私たちは財政的結果の変動を経験するかもしれないが、これは私たちが未来の結果を予測するのを難しくさせる
私たちが収入を維持·増加する能力は、私たちが建設と購買成長戦略を成功的に実施しただけでなく、他のいくつかの要素の影響を受け、これらの要素は会社の財務業績の変動を招く可能性がある。これらの要因は、(I)私たちが新しいサービスおよびビジネス解決策を発売し、提供する能力、(Ii)私たちが直面する可能性のある販売期間が延長されるリスク、(Iii)私たちの技術サービスおよび解決策の周期性、(Iv)私たちの顧客業務の性質(例えば、顧客が財務的困難(気候変動や流行病などの外部リスクを含む)に遭遇した場合、私たちとの既存の契約のキャンセル、減少、または延期を余儀なくされる可能性がある)と、および(V)我々とクライアントのプロトコル構造(たとえば，CGIとクライアントのいくつかのプロトコルは，CGIが提供するサービスの価格を他のプロバイダが提供する価格とクライアントが比較することを可能にする条項を含む).このような要素、および他の要素は、任意の所与の期間の財務結果を予測することを困難にする
私たちの業務グループによると、私たちの収入は変動の影響を受ける可能性がある
買収や他の取引の影響を受けて、短期システム統合·コンサルティングプロジェクト(SI&C)から生じる収入と、長期管理からのITやワークフローサービス契約の収入との割合が変動することがある。SI&Cプロジェクトの収入への開放を増加させることは、SI&Cプロジェクトの収入 が長期的な収入一致性を提供できないため、より大きな四半期収入差を招く可能性がある
私たちの現在の業務範囲は国際化されており、これは私たちを様々な金融、規制、文化、政治、社会的挑戦に直面させている
私たちはオフショア配送センターを含む世界の多くの国の業務を管理している。私たちの業務範囲(私たちのオフショア配送センターを含む)は、(I)為替変動(参照)を含む、私たちの業務に負の影響を与える可能性のある問題に直面させます私たちは通貨変動の悪影響を受けるかもしれません(2)諸国·地方の法律を遵守する負担(参照)私たちの管轄区域内の法律と法規の変化は私たちの世界的な業務運営と収益性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります)，(3)現地の商業文化とやり方の違いと不確定要因，(4)政治，社会，経済不安定。これらのすべてのリスクは、私たちのグローバル業務運営に影響を与え、私たちの収益性を低下させる可能性があります
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規模に関連した組織的挑戦に対応できなければ、私たちは の成長と利益目標を達成できないかもしれない
私たちの文化、基準、核心価値観、内部統制、そして私たちの政策は、新しい買収業務に注入し、私たちの既存の運営の中で維持していく必要がある。大型グローバル組織の中でこれらの標準を有効に伝達と管理することは挑戦的であり、時間もかかる。新たに買収した企業はbrの変化に抵抗する可能性があり，過去の方法，基準，実践に依存する可能性があり，機会探しにおける業務の敏捷性に影響を与える可能性がある。異なる国/地域の文化的違いも、私たちの新しいアイデアの導入を阻害したり、私たちのビジョンや戦略を組織の他の部門と一致させたりする可能性があります。もし私たちがこれらの障害を克服できなければ、会社全体で戦略的なつながりを保つことができなければ、私たちは私たちの成長と利益目標を達成できないかもしれない
私たちの税収レベルの変化、ならびに審査、監査、調査および税務手続きまたは税法またはその解釈または実行の変化は、私たちの純収入またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
我々の所得税対応を推定する際には、管理層は会計原則を用いて、税務機関が維持可能な所得税を適用することを決定する。しかし、私たちの税金優遇や納税義務が私たちの推定や予想と実質的に異なることがないという保証はない。私たちの業務に適用される税金立法、法規、そして解釈は絶えず変化している。さらに、将来の税金優遇および負債は、私たちが運営する各管轄区域の将来の収益、将来の税率、および予想されるビジネスの組み合わせを含む、本質的に不確実で変化する可能性のある要素に依存する。また、私たちの納税申告書は絶えず適用税務機関の審査を受けており、私たちは異なる司法管轄区で持続的な監査、調査、税務手続きを受けています。これらの税務機関は、私たちが最終的に確認する可能性のある対応または受け取るべき税金、任意の未来の税金優遇または負債、および所得税支出の実際の金額を決定する。税務機関は将来的に私たちの所得税の立場に同意しない可能性があり、所得税の立場では会社間取引を含むますます急進的な立場をとる可能性がある
私たちの将来の有効税率は、会社間取引が直面する挑戦、繰延税金資産と負債価値の変化、税法またはその解釈または実行の変化、法定税率の異なる国家収益の組み合わせの変化、税金優遇の満期、および会計原則の変化の悪影響を受ける可能性がある。我々が運営するbr管轄区の税率は，経済状況や税収政策によって変化する可能性がある
当社が業務を展開している複数の国/地域は、関連税収、会計、その他の法律、法規、解釈の変化を実施または検討しており、全体的な税収環境は、多国籍企業が多くの司法管轄区で税収を正確に運営することがますます大きな挑戦に直面している
これらのすべての要素は、私たちの運営と収益力、私たちの有効税率、得られる税金控除、私たちが提供するサービスのコスト、控除可能な運営損失に影響を与えるので、私たちの純収入またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちが現在利益を得ている政府支援計画を減少、廃止、または修正することは、私たちの純利益またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすかもしれない
私たちは、私たちが運営する司法管轄区域の研究開発、労働力、経済成長を支援するための政府援助プロジェクトから利益を得ている。政府プロジェクトは政府の政策を反映し、様々な政治的·経済的要因に依存する。このような政府計画が将来的に会社に提供され続けるか、減少、修正、キャンセルされない保証はない。将来のいかなる政府計画の削減または廃止、または税収控除計画の他の改正は、会社で発生する運営または資本支出を増加させ、その純収益またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは売掛金と進行中の仕事の面で信用リスクに直面している
私たちの運営キャッシュフローを維持するために、私たちは効率的でタイムリーな方法で領収書を発行して、私たちに足りない金額を取らなければなりません。顧客から受け取る金額の予想不足を解決するための支出を保留しているにもかかわらず、経営陣の見積もりと顧客の信頼性の評価に基づいており、実際の結果によると、これらの評価は不十分であることが証明される可能性がある。ある意味ではもし私たちが
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契約書と私たちの顧客は合理的な期待がありません。もし私たちが顧客に領収書を発行し、適時に会社のサービス金額を正確に受け取ることができなければ、私たちの入金は影響を受ける可能性があり、これは私たちの収入、純収益、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、長期的な経済低迷は、顧客がプロジェクトを減少または延期し、すでに提供されたサービスに費用を支払う能力を弱める可能性があり、最終的に既存の契約を滞納させる可能性があり、両方の場合、収入不足を招き、将来の見通しを損なうことになる
財務状況の変化、合併や業務買収などの原因による主要な商業顧客の重大な発展は、私たちの将来の見通しと成長戦略を損なう可能性がある
後続業務IT需要が他のサービスプロバイダまたは後続会社自身の人員によって提供される場合、合併·買収により当社顧客間の統合が業務損失や減少を招く可能性がある。買収や運営による顧客のIT需要の増加は、顧客の需要を効率的に満たすために十分な地理的範囲や限界数がなくなったことを意味し、顧客の業務損失を招き、将来の見通しを損なうことを意味する可能性がある。目標市場における私たちの地理的範囲と臨界品質を維持し、拡大するために、私たちの成長戦略目標を達成できる保証はありません
私たちは契約合意の早期終了と関連した危険に直面している
もし私たちが契約合意に従ってサービスを提供できなかった場合、私たちの顧客の一部は約束の期限までに契約を終了することを選択するかもしれません。これは私たちの収益とキャッシュフローを減少させ、私たちの滞納注文の価値に影響を与える可能性があります。また，我々の多くのホストITや業務 フローサービス契約プロトコルには容易な終了や制御変更条項があり，これらの条項により，クライアントの意図の変更やCGI制御権の変更がこれらのプロトコルの終了を招く可能性がある.契約の早期終了は、法定の権利を行使した場合や、制御できない場合や顧客がコントロールできない場合に契約が継続できない場合もあります。早期終了の場合、資本化契約コストを回収できない可能性があり、契約を支援するための継続コストを解消できない可能性もあります
私たちは契約履行に必要なコスト、時間、および資源を見積もることに成功しないかもしれませんが、これは私たちの純収益に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
許容可能な利益率を生成するために、私たちのサービス定価は、プロジェクトまたは長期管理を完了するITおよびワークフローサービス契約のコストおよび時間を正確に推定する能力に依存し、これらの契約は、お客様の入札仕様に基づいて、契約の全範囲および設計が最終的に決定される前に決定されることがある。しかも、私たちのプロジェクト向け契約の大部分は固定価格に基づいて実行されている。固定価格契約の課金は、顧客と合意された契約条項に基づいて行われ、収入は、それまでに発生した仕事量が、対応する契約持続時間内に発生すると予想される総仕事量の割合に基づいて確認される。これらの推定は，CGIクライアントパートナーシップ管理フレームワーク(CPMF)に基づいて会社全体で適用される高標準契約管理を含む契約に適用する予定であるため，我々の方法や専門家の効率の最適な判断を反映している.CPMFを正確に適用できなかった場合、または契約義務履行に要する時間または資源を正確に推定できなかった場合、または我々が制御できない要因(例えば、労働力不足、サプライチェーンまたは製造中断、インフレおよび他の外部リスク要因)を含む意外な要因が発生した場合、コストまたは交付スケジュールに影響を与える可能性があり、これは私たちの予想される純利益に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは他のサプライヤーとの関係に依存して業務を展開し、私たちのいくつかの契約を履行します。もし私たちがこれらのサプライヤーとの関係を維持できなければ、私たちの業務、潜在顧客、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性があります
私たちは他のサプライヤーと協力協定を締結した契約から収入を得る。いくつかの協力協定では、私たちは主請負者であり、他の合意では、私たちは下請けとして機能する。この2つの場合、私たちは他のサプライヤーとの関係に依存して業務を作り、予測可能な未来にそうし続けることが予想されます。私たちが主請負者である場合、私たちが他のサプライヤーとの関係を維持できなければ、私たちは惹かれにくいかもしれません
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我々のグループプロトコルにおける適切な参加者.同様に、もし私たちが下請け業者として、もし私たちの関係が損なわれた場合、他のプロバイダは、彼らが私たちに与えた仕事を減らし、私たちの競争相手に仕事を与えたり、私たちの業務と競争するために顧客に直接サービスを提供することを選択するかもしれません。いずれの場合も、私たちがこれらのサプライヤーとの関係を維持できなかった場合、またはこれらのサプライヤーとの関係が他の側面から損害を受けた場合、私たちの業務、見通し、財務状況、および経営業績は重大な悪影響を受ける可能性があります
もし私たちのパートナーが約束を履行できなければ、私たちの収益性は不利な影響を受けるかもしれない
膨大で複雑になっている契約は、ソフトウェアやハードウェアサプライヤーを含む第三者下請け業者に依存して、約束を履行することを要求するかもしれません。この場合、私たちの成功は、第三者が合意した予算と時間範囲内で義務を履行する能力に依存する。もし私たちのパートナーが納品できなかったら、私たちの契約を完了する能力は不利な影響を受ける可能性があり、これは私たちの収益性に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちは締約国としての様々な合意における賠償条項と保証は私たちの取引相手に賠償を要求するかもしれません
通常の業務プロセスにおいて、私たちが締結した協定は、コンサルティングおよびbrホストITおよびワークフローサービス、業務剥離、レンタルプロトコル、および財務義務のような取引相手に賠償および保証を提供することができる。これらの賠償約束および保証は、陳述および保証違反、知的財産権侵害、サービス提供時に生じる可能性のあるクレームまたは取引相手が受ける可能性のある訴訟を含む取引相手に様々な事件によって発生した費用および損失を賠償することを要求することができる
私たちは私たちの人的資源利用率を維持できないかもしれない
我々の純収益を保つためには，高い利用率を保ちながら，新たな 作業により多くの資源を割り当てることが重要である.効率的な利用率を維持するためには、専門資源の需要を正確に予測し、求人活動、専門訓練計画、流出率、再構成計画を適切に管理する必要がある。私たちがそれをできなかった程度、あるいは法律法規が私たちがそれをすることを制限している程度では、私たちの利用率は低下するかもしれない；それによって私たちの収入と収益力に影響を及ぼすかもしれない。逆に、私たちは新しいビジネス機会に対応するのに十分な資源がないことが発見されるかもしれませんが、この場合、私たちの収入増加能力が影響を受けることになります
もしアメリカ連邦政府の各部門と機関が私たちに与えた業務が制限され、減少または廃止されれば、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある
私たちの収入の大部分はアメリカ連邦政府の各部門と機関のためのサービスから来ています。私たちは予測可能な未来に、この状況が続くと予想する。しかし、すべてのこのようなアメリカ連邦政府部門と機関が未来に同じ程度で私たちのサービスを継続して使用するか、あるいは全くそうではないという保証はない。もしアメリカの主要な連邦政府部門や機関が私たちに与えられた業務を制限、減少、またはキャンセルすれば、私たちは他のアメリカ連邦政府部門や機関または他の顧客の仕事を通じて損失の収入を取り戻すことができないかもしれません。私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は実質的で不利な影響を受ける可能性があります。IFRSは国家政府とその部門と機関を単一の顧客と見なしているにもかかわらず、私たちのアメリカ政府経済部門の顧客群は実際に多様であり、多くの異なる部門と機関からの契約がある
政府支出政策や予算優先順位の変化 は我々の財務業績に直接影響する可能性がある。私たちの政府請負業務を損なう可能性のある要素は、政府がコンサルティングおよびITサービス会社の使用を減少させること、政府全体または特定の部門または機関の支出が大幅に低下すること、新しい立法および/または行動を通じて、政府にサービスを提供する会社に影響を与えること、政府が私たちの領収書の支払いを遅延させること、および一般的な経済的および政治的条件を含む。これらまたはその他の要因は、政府機関および部門が契約調達を減少させ、契約を終了する権利を行使すること、一時停止令を発行すること、または契約更新の選択権を行使しないことを招く可能性があり、いずれも私たちにつながるだろう
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未来の収入を失う。これらの部門や機関の政府支出削減や予算削減は、これらの契約の下での私たちの継続的な業績を深刻に損なうか、またはこれらの機関からより多くの契約を付与することを制限する可能性がある
私たちの運営する管轄区域内の法律法規の変化は、私たちの世界的な業務運営や収益性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
私たちのグローバル業務は、反腐敗、貿易制限、移民、税収、証券、反独占、データプライバシー、労使関係、環境などの面で多くの司法管轄区域の法律と法規を遵守することを要求している。このような様々な要求を世界的に満たすことは挑戦であり、大量の資源を消費するだろう。法律や法規はしばしば変化し、その中のいくつかは相互衝突の要求を加える可能性があり、これは私たちが規定を守らないことで罰を受け、私たちの名声を損なうかもしれない。また、いくつかの司法管轄区域では、私たちの知的財産権を保護するための有効な法律と法規が不足している可能性があり、現金と他の資産の流れ、いくつかの技術の輸出入と収益の送金を制限するかもしれない。これらのすべてのリスクは、私たちの世界的な業務運営に影響を与え、私たちの収益性を低下させる可能性がある
アメリカ連邦政府部門や機関との業務往来は、政府契約に関連する複雑な法律法規の遵守が求められています。これらの法律法規は調達プロセスの完全性、情報開示要求の実施、国家安全問題の解決などに関連しています。例えば、私たちはこのような規則の適合性に対するアメリカ政府部門と機関の監査をよく受ける。もし私たちがこのような要求を守らなければ、私たちは契約の終了、支払いの一時停止、一時停止、または連邦政府との業務禁止、罰金などの処罰と制裁を受けるかもしれない
私たちの顧客プロジェクトと解決策の変更、遅延、または欠陥は私たちに法的責任を負わせるかもしれません。これは私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を与え、私たちの専門的な名声にマイナスの影響を与える可能性があります
当社のITソリューションを作成、実施、維持しており、これらのソリューションは、通常、お客様のビジネスの運営に重要です。私たちが予想通りに大型プロジェクトを完成する能力は、意外な遅延、再交渉、変化する顧客要求やプロジェクト遅延の悪影響を受ける可能性があります。さらに、我々の解決策には、その性能に悪影響を与える欠陥がある可能性があり、我々の顧客要求を満たすことができない場合や、適用されるサービスレベルで実行できない可能性がある。このような問題は私たちに法的責任を負わせるかもしれません。これは私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を与え、私たちの専門的な名声にマイナスの影響を与える可能性があります。私たちは通常、私たちの契約に条項を加えるために合理的な努力をしていますが、これらの条項は、私たちのサービスや開発のアプリケーションに関連する法的クレームにおけるリスクを制限することを目的としていますが、私たちは常にこのような条項を含むことができるわけではないかもしれません。もし私たちが成功すれば、このような条項 は私たちを十分に保護できないかもしれませんし、場合によっては、またはいくつかの管轄区域の法律によっては実行できないかもしれません
我々は，データプライバシーやセキュリティに関する厳格かつ変化するプライバシー法律，法規と基準，情報セキュリティ政策および契約義務の制約を受けている.私たちは実際にあるいはこのような義務を履行できなかったことは、私たちを政府の制裁に直面させ、私たちのブランドと名声に損害を与える可能性があると考えている
当社のビジネスは、一般に、当社のネットワークおよびシステム、ならびに当社が管理するデータセンターでアプリケーションおよび情報を処理および格納することを要求しており、その中には、彼らが管理する独自の情報および個人情報が含まれている可能性があります。私たちはまた、私たちの業務に関する独自の情報と、私たちのメンバーに関する個人情報を処理して保存します。当社は、EUの一般データ保護条例(GDPR)、カナダ、米国、当社が運営する他の国/地域の様々な法律法規、例えばEUの一般データ保護条例(GDPR)、カナダ、米国、当社が運営する他の国/地域の様々な法律法規によって制約されており、これらの法律および法規は、健康または他の個人識別情報およびデータプライバシーの保護を管理している。これらの法律と法規の数と複雑性は増加しており、より頻繁に採用され修正されており、これはより大きなコンプライアンスリスクとコストをもたらす。“GDPR”の成立に伴い、これらの法律や法規を遵守しない潜在的な経済処罰が著しく増加している。会社の首席データ保護官は、会社が個人情報のプライバシーを保護する法律を遵守している状況を監督する。当社はこのような個人データのセキュリティを保護する上で固有のリスクに直面しており，これらの個人データは
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ここ数年の複雑さ、規模、周波数。デジタル情報およびデバイスは、紛失、盗難、または破壊される可能性があり、私たちが提供するサービスは、これらのリスクまたはデバイスまたはシステム障害によって一時的に利用できない可能性があります。このような障害の原因には、通常の動作中の人為的エラー(私たちのメンバーの不注意または不作為を含む)、保守およびアップグレード活動、ハッカー攻撃、破壊(サービス拒否攻撃およびコンピュータウイルスを含む)、窃盗および不正アクセス、ならびに停電または急増、洪水、火災、自然災害、および多くの他の原因が含まれる。アクセス場所および情報の物理的および論理的制御を含むすべての情報インフラのリスクを防止するための措置は、場合によっては、不開示、紛失、盗難、流用、不正アクセス、または顧客情報またはサービス中断を防止するのに十分ではない可能性がある。このような事件は、会社を救済費用および私たちのbr顧客および第三者の訴訟(個人情報のプライバシーを保護する法律を含む)、クレーム、損害による財務損失に直面させ、会社を政府の制裁と私たちのブランドや名声に対する損害に直面させる可能性がある
私たちおよび/または顧客のデータをセキュリティイベントやネットワーク攻撃から保護できない場合、私たちは法律、名声、財務リスクに直面する可能性があります
セキュリティ脅威とサイバー攻撃の数、速度、そして複雑さは引き続き増加している。これには犯罪ハッカー、ハッカー活動家、国家が支持する組織、工業スパイ活動、従業員の不当な行為及び人為的或いは技術的誤りが含まれる。現在の地政学的不安定はこれらの脅威を悪化させ、これは、セキュリティおよびネットワークセキュリティイベントのリスクおよび頻度の増加 をもたらす可能性がある
民間や公共部門にサービスを提供するグローバルIT·ビジネスコンサルティング会社として、独自の情報や個人情報を含む膨大な量のデータを処理し、蓄積していきます。したがって、私たちの業務は物理的およびネットワーク的脅威の負の影響を受ける可能性があり、これは私たちの将来の販売や財務状況に影響を与えたり、私たちのコストとbr費用を増加させたりする可能性があります
ネットワーク攻撃または他のセキュリティホールを含む敏感または機密の顧客またはメンバー情報の不正開示は、データ損失を招き、救済または他の費用を誘発し、連邦および州の法律規定の責任を負わせ、私たちを訴訟および調査に直面させる可能性があり、これは、私たちの業務、キャッシュフロー、財務状況、およびbr}運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。会社が直面しているこれらのセキュリティリスクには、私たち自身の解決策、サービス、システムへの潜在的な攻撃だけでなく、私たちの顧客、請負業者、ビジネスパートナー、サプライヤー、および他の第三者への攻撃も含まれています
会社の首席安全官は会社の安全を監督する責任がある。業務部門中のどのローカル問題も会社全体に世界的な影響を与える可能性があるため、潜在的な問題に対する可視性と適時な報告が重要である。我々は、すべてのセキュリティイベントを検出し、調査し、以下のように発生または再発を防止することを求めている：(I)情報セキュリティ、データプライバシー、物理セキュリティ、業務連続性に関する政策と基準を制定し、定期的に検討すること、(Ii)これらの政策と標準に照らして会社の業績を監視すること、(Iii)すべての従業員に対してセキュリティ訓練を行うことによって、潜在的なネットワーク脅威に対する認識を向上させることを含む、会社のリスクを低減するための戦略を策定すること。(4)情報の性質およびその固有のリスクに基づいて、不正アクセス情報システムおよびネットワークの発見および対応を軽減および支援するためのアクセス管理、セキュリティ監視およびテストを含む適切な程度の制御を確保するセキュリティ対策と、(5)業界および政府と協力して、ネットワーク脅威を防止するステップと、を含む。しかしながら、これらのセキュリティ脅威の絶えず変化する性質および複雑さのため、我々のセキュリティ対策が、重大なネットワーク侵入、侵入、または攻撃の発生を検出または防止することは保証されない
私たちはしばしば意図されたネットワークおよび他のセキュリティの脅威を受け、不正アクセス、乱用、コンピュータウイルス、およびセキュリティおよび名声に影響を与える可能性のある他のイベントのリスクを検出、解決、低減するために、私たちの情報技術ネットワークおよびインフラを継続的に監視し、発展させなければならない。セキュリティ保護が脅威と同期して発展しなければ，我々の保護レベルにはますます大きな差が生じる.技術発展と全世界の傾向(例えばデジタル転換、クラウドコンピューティングとモバイル計算など)は安全運営モードを覆しているため、安全発展は新しい関連安全需要を満たし、そして新しい能力を構築してこれらの変化に対応すべきである。検出と自動応答能力の向上は可視性の向上と任意の負の影響を抑制する鍵である
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潜在的な影響.安全プロセスを自動化し、IT、業務と安全解決方案と統合することは技術安全人員不足の問題を解決し、人為的な干与と誤りの導入を避けることができる
内部や従業員のネットワークとセキュリティの脅威は私たちを含むすべての大企業の懸念になってきている。CGIは既存の情報技術システムの実装とアップグレードを継続しており，会員にネットワーク釣り，マルウェア，その他のネットワークリスクに関する意識訓練を提供し，会社がネットワークリスクやセキュリティホールを最大限に防止できることを確保している.CGIは慎重に第三者サプライヤーを選択するが，彼らの行動を制御していない.これらの第三者による任意の問題は、プロバイダが提供する通信中断または他の中断、プロバイダが現在またはそれ以上の数のサービスを処理できなかったこと、プロバイダのネットワーク攻撃およびセキュリティホールを処理できなかったことを含み、解決策およびサービスを顧客に提供し、他の方法でサービスを展開する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
会社およびそのいくつかの顧客、請負業者、ビジネスパートナー、サプライヤー、および他の第三者がオープンソースサービスを使用することは、エンドユーザセキュリティにリスクをもたらす可能性があります。これらのオープンソースプロジェクトは通常ボランティアによって作成され維持されています彼らのプロジェクトがインターネット経済に重要であっても、彼らは常にイベントに対応し、能動的に維持するのに十分な資源と人員を持っているわけではありません。これらのオープンソースサービスにおいて発見された脆弱性は、攻撃者によって利用されることができ、これは、私たちのシステムインフラストラクチャを危険にさらし、および/または個人および/または固有情報の損失または漏洩、財務損失、および他の不可逆的な損害をもたらす可能性がある
我々の責任保険シートはネットワークリスクをカバーしているが、このような保険のタイプまたは金額がセキュリティホール、ネットワーク攻撃、および他の関連脆弱性に起因する可能性のあるコスト、損害、責任、または損失をカバーするのに十分である保証はない。ネットワーク脅威パターンの変化や，CGIや我々のbrクライアントの増加にともない，データやインフラを保護するために余分な大きな投資が必要であることが分かる可能性がある.上記の任意のセキュリティ脅威の発生は、会社、私たちの顧客、または他の第3の側面を潜在的な責任、訴訟、および規制行動に臨ませる可能性があり、それに加えて、顧客の信頼を失うこと、既存または潜在的な顧客を失うこと、敏感な政府契約、ブランドと名声の損失、および他の財務損失を失うことになる
私たちの名声を損なうことは私たちが新しい顧客を獲得し、既存の顧客を維持する能力を損なうかもしれない
CGIは有能で信頼できるサービスプロバイダと長期業務パートナーとしての名声が，我々がITサービス市場で効率的に競争する鍵である.私たちのビジネスの性質は、お客様情報の潜在的な損失、不正アクセスまたは破壊、および一時サービス中断のリスクに直面させます。情報やサービスの性質により，このようなイベントは会社の市場でのイメージに悪影響を与える可能性がある.この場合、私たちが新しい顧客を獲得し、既存の顧客を維持する能力が影響を受ける可能性があり、私たちの収入と純利益に影響を与える可能性があります。
私たちは新しい事業を統合できないかもしれないが、これは私たちの成長と利益目標を達成する能力に影響を及ぼすかもしれない
我々の買収戦略や大型ホストITとワークフローサービス契約による新たな業務の統合に成功するためには，大量の管理時間と集中力を統合タスクに集中させる必要がある.統合活動のための管理時間は、経営陣の正常な運営重点から外れる可能性があり、既存運営の収入や収益に圧力をかける可能性がある。また，新たな運営活動を我々の既存業務部門の活動と協調させる際には，新たな運営において統一的な基準，制御プログラム，政策を実施する複雑で時間がかかる可能性のある課題に直面する可能性がある.統合活動は予期せぬ運営問題、費用、そして負債を招く可能性がある。私たちが統合戦略をタイムリーかつ経済的に効率的に実行できなければ、私たちは成長と利益目標を達成することが難しいだろう
もし私たちが効果的な内部統制を設計、実施、監視、維持できなければ、私たちの収入と収益力は低下する可能性があり、私たちの財務報告の正確性は影響を受けるかもしれない
内部統制の固有の限界は、制御や詐欺を回避または凌駕することを含むため、会社の内部制御が誤った陳述を検出し、防止することを合理的に保証することしかできない。もし会社が異なる業務で効率的な内部統制を設計、実施、監視、維持することができない場合
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Br環境では、私たちの運営効率が影響を受ける可能性があり、収入と収益性の低下を招き、私たちの財務報告の正確性が影響を受ける可能性があります
将来の資金需要は私たちの業務と成長機会に影響を与える可能性があり、私たちは未来に有利な融資機会を得ることができないかもしれません。
会社の将来の成長はその業務戦略の実行に依存し、業務戦略はその有機的な業務発展能力 と業務買収による実現に依存する。もし私たちが株式や債務融資を通じて追加資金を調達し、現在未確定または計画外の将来の買収や他の成長機会に資金を提供する必要があれば、このような融資の金額や条項が受け入れられることを保証することはできない。資本市場の混乱、インフレ、景気後退、政治、経済と金融市場の不安定、政府政策、中央銀行通貨政策及び銀行監督管理の変化などの要素は資本の獲得性を減少させ、或いはこのような資本のコストを増加させる可能性がある。私たちが必要な資金を調達する能力は、当時の市場状況、資本市場が適時に私たちの株式および/または債務融資需要を満たす能力、および私たちの商業目標に応じて合理的な金利および/または株価に依存する。金利上昇、株価変動、インフレ上昇、および現在の融資者が私たちの追加的な流動性要求を満たす能力は、私たちが将来決定または計画する可能性のある任意の買収や成長活動に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが必要な資金を得ることができなければ、私たちは私たちの成長目標を達成できないかもしれない
私たちの債務や他の財務義務を返済できない、あるいは私たちが私たちの財務契約を履行できないことは、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
その会社は大量の債務と大量の利息支払い要求を持っている。運営キャッシュフローの一部は会社の債務の利息を支払うために使用される。会社が債務やその他の財務義務を返済する能力は、私たちがサービスする市場の現在の経済状況および金融、商業、その他の要素の影響を受け、その中の多くの要素は私たちのコントロール範囲を超えている。私たちは運営から十分なキャッシュフローを作ることができないかもしれません。将来の借金や他の融資は十分な金額を提供できないかもしれません。私たちは私たちの将来の財務義務や私たちの他の流動性需要に資金を提供することができます。さらに、私たちは、私たちの信用スケジュールと、私たちの優先無担保手形を管理する契約を含む多くの融資協定の締約国であり、プロトコル、契約、およびツールは、財務比率および/または他の財務または他の契約の維持を要求する契約を含む金融および他の契約を含む。もし私たちが私たちの融資協定に含まれている契約に違反したら、私たちは予定の期限前に償還、返済、買い戻し、または私たちの既存の債務を再融資することを要求されるかもしれません。私たちがそうする能力は、資本市場の現行条件、利用可能な流動資金、および他の要素によって制限されるかもしれません。私たちは債務や他の財務的義務を返済することができない、あるいは私たちは融資協定における財務または他の契約を履行できず、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは金利変動の悪影響を受けるかもしれない
当社の債務の大部分は固定金利で利上げされていますが、当社はその何らかの信用手配により金利リスクに直面しています。金利が上昇すれば、変動金利の債務超過義務が増加し、借金額が変わらなくても債務が増加し、純収益やキャッシュフローが減少し、会社の財務状況や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
会社の信用や信用格付けの変化は、会社の資本や信用市場への参入コストに影響を与える可能性がある
当社及び米ドル及びカナダ元建ての優先無担保手形はいずれも信用格付けを受けています。信用格付けは通常、独立した第三者評価によって決定され、会社の統制以外の事件や会社が下した他の重大な決定の影響を受ける可能性がある。信用格付け機関は、信用格付けを割り当てる際に独立した分析を実行し、この分析には複数の基準が含まれる。当局はこのような基準を検討し続けているので、変更されるかもしれない。会社や私たちの債務に割り当てられた任意の格付け
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格付け機関の判断によれば、格付けベースに関する将来の状況が不利に変化する場合、 には理由があり、格付け機関は証券を完全に修正または撤回することができる。企業が知覚する信用および/または債務信用格付けの実際または予想変化は、そのような債務の市場価値および企業が資本または信用市場に入る能力、および/またはそのようなコストに影響を及ぼす可能性がある
私たちは為替レートの変動の悪影響を受けるかもしれない
私たちの収入とコストの大部分はカナダドル以外の通貨で計算されています。為替変動はカナダドルで報告されているので、私たちの業務結果に影響を及ぼすだろう。我々のコストを同一通貨建ての収入と自然にヘッジし，我々のグローバルヘッジ戦略にデリバティブを使用することにより，このリスクは部分的に緩和された。しかし、私たちが世界的な拡張を続けるにつれて、自然にヘッジが減少し始める可能性があり、対沖契約の使用は、金融機関が私たちのシャワーツールの下での義務を履行できない可能性があるというリスクに直面している。また、為替レート変動は私たちの業務収入、運営業績、財務状況或いは将来性に重大な不利な影響を与える可能性があるため、私たちの短期保証策略と手配が通貨レート変動の影響を相殺することは保証されない。金融商品を使用して私たちのヘッジ戦略を達成する以外に、私たちは派生金融商品を取引しない
私たちの機能通貨と報告通貨はbrカナダドルです。そのため、米国、イギリス、オーストラリア、ヨーロッパ、アジアでの投資、業務、資産は通貨為替レートの純変化の影響を受けている。為替レートの変動は私たちの業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
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8.2.法律手続き
当社はその正常な業務過程で発生した法律手続き、監査、クレーム、訴訟に関するものである。その中のいくつかの事項は巨額の損害賠償を要求する。当該等の事項の結果を把握して予測することはできないが、当社は、当該等の現在の事項の処置が当社の財務状況、経営業績又はその任意の業務活動を行う能力に重大な悪影響を及ぼすことが合理的に予想されると信じている理由はない
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転送エージェント
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投資家関係
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