アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(法団または組織の州またはその他の管轄区域) |
(税務署雇用主身分証明書番号) |
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(主な行政事務室住所) |
(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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ナスダック株式市場 ( |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
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☒ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
非加速ファイルサーバ |
☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
登録者普通株の流通株数、最終実行日まで：2022年7月27日現在、あります
1
カタログ
本四半期報告ではForm 10−Qフォーマットを採用している順序や表示方式は，従来の米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)Form 10−Qフォーマットとは異なる。我々のフォーマットは，本文書の関連部分をより良く提示し，可読性を向上させていると考えられる.従来の米国証券取引委員会Form 10-Qフォーマットのクロス引用インデックスについては、他の情報における“Form 10-Qクロス引用インデックス”を参照してください。
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財務諸表 |
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ページ |
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業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない) |
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3 |
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簡明総合総合収益表(未監査) |
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4 |
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簡明総合貸借対照表(未監査) |
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5 |
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簡明合併現金フロー表(監査なし) |
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6 |
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株主権益簡明合併報告書(監査なし) |
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7 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査) |
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8 |
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経営陣の議論と分析(MD&A) |
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概要 |
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24 |
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事業部別の経営実績 |
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28 |
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流動性と資本資源 |
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32 |
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新会計基準 |
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34 |
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肝心な会計政策 |
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34 |
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その他の情報 |
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市場リスクの定量的·定性的開示について |
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35 |
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制御とプログラム |
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35 |
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法律訴訟 |
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35 |
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リスク要因 |
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35 |
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未登録株式証券販売と収益の使用 |
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36 |
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陳列品 |
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37 |
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表格10-Q照合索引 |
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38 |
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サイン |
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39 |
2
ODP型会社
業務報告書を簡明に合併する
(単位：百万、1株を除く)
(未監査)
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13週間終了 |
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26週間終了 |
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六月二十五日 |
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六月二十六日 |
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六月二十五日 |
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六月二十六日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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売上高 |
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貨物コストと入居費 |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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資産減価 |
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合併·再編その他の営業費用，純額 |
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営業収入 |
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その他の収入(支出)： |
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利子収入 |
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利子支出 |
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その他の収入、純額 |
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未計上前の継続経営収入 税金を払う |
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所得税費用 |
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純収益を継続的に経営する |
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非連続業務、税金を差し引いた純額 |
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純収益(赤字) |
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1株当たりの基本収益 |
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継続的に運営する |
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生産経営を停止する |
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1株当たりの基本純収益 |
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薄めて1株当たりの収益 |
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継続的に運営する |
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生産経営を停止する |
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希釈して1株当たり純収益 |
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本報告を読む際には，本報告における簡明総合財務諸表付記と2022年2月23日提出の“ODP 10−K表年次報告”(“2021年10−K表”)中の総合財務諸表付記を結合すべきである。
3
ODP型会社
簡明総合包括収益表
(単位：百万)
(未監査)
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13週間終了 |
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26週間終了 |
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六月二十五日 2022 |
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六月二十六日 2021 |
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六月二十五日 2022 |
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六月二十六日 2021 |
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純収益(赤字) |
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その他の総合収益(損失)、税引き後純額、適用される場合： |
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外貨換算調整 |
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外貨換算調整の再分類 業務処置時に現金化する |
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他にも |
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( |
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税引後のその他の全面収益(損失)総額を差し引くと、その中で 適用する |
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( |
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( |
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総合収益(赤字) |
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( |
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$ |
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$ |
( |
) |
本報告を読む際には、本報告中の簡明な合併財務諸表付記と2021年Form 10-K合併財務諸表付記を結合しなければならない。
4
ODP型会社
簡明合併貸借対照表
(百万、1株当たりの金額は含まれていない)
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六月二十五日 |
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十二月二十五日 |
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2022 |
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2021 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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販売待ち流動資産を保有する |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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商誉 |
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その他無形資産、純額 |
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所得税を繰延する |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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売掛金 |
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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所得税に対処する |
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短期借入金と長期債務の当期期限 |
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販売待ち流動負債を保有する |
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— |
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流動負債総額 |
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繰延所得税とその他の長期負債 |
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年金と退職後の債務純額 |
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長期債務，当期債務を差し引く |
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リース負債を経営する |
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総負債 |
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引受金とその他の事項 |
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株主権益： |
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普通株式-許可 流通株- 2021年12月25日 |
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追加実収資本 |
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その他の総合損失を累計する |
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赤字を累計する |
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在庫株は原価で- 株式は2021年12月25日に |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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本報告を読む際には、本報告中の簡明な合併財務諸表付記と2021年Form 10-K合併財務諸表付記を結合しなければならない。
5
ODP型会社
簡明合併現金フロー表
(単位：百万)
(未監査)
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26週間終了 |
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六月二十五日 |
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六月二十六日 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収益(赤字) |
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非継続経営所得，税引き後純額 |
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純収益を継続的に経営する |
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純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する： |
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減価償却および償却 |
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売掛金と在庫損失の費用 |
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資産減価 |
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資産処分収益、純額 |
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株式に基づく補償費用 |
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繰延所得税と繰延税金資産推定免税額 |
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運転資金とその他の経営活動の変化 |
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( |
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継続経営活動提供の現金純額 |
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非連続業務の経営活動のための現金純額 |
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( |
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経営活動提供の現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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資本支出 |
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買収した業務は，買収した現金を差し引く |
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資産所得収益を処分する |
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会社が持っている生命保険証書の決済 |
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継続経営のための投資活動の現金純額 |
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非持続的経営の投資活動提供の現金純額 |
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投資活動提供の現金純額 |
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( |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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長期と短期借款の純支払い |
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債務が返済される |
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納税のために購入した株は、従業員の株式取引による収益を差し引く |
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国庫用普通株買い戻し |
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その他の融資活動 |
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持続的な業務資金調達活動のための現金純額 |
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現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
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現金と現金等価物の純減少 |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金と現金等価物−継続経営− |
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非現金投融資活動に関する補足資料 |
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新しい融資リース負債と引き換えに使用権資産 |
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新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
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普通株式発行と引き換えに得られた業務 |
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操業停止業務を処置して得られたその他の売掛金 |
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生産停止業務の処分で得られた受取本票 |
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操業停止業務から得られた応収収益 |
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新規実収資本を在庫株に繰り入れ，最終決算に用いる 株式買い戻し協定を加速する |
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本報告を読む際には、本報告中の簡明な合併財務諸表付記と2021年Form 10-K合併財務諸表付記を結合しなければならない。
6
ODP型会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(百万、1株当たりの金額は含まれていない)
(未監査)
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2022年6月25日までの26週間 |
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ごく普通である 在庫品 株 |
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ごく普通である 在庫品 金額 |
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その他の内容 支払い済み 資本 |
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積算 他にも 全面的に 損 |
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積算 赤字.赤字 |
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財務局 在庫品 |
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合計する 権益 |
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2021年12月25日の残高 |
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純収入 |
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その他総合収益 |
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株の行使と釈放を激励する (所得税の割引と 源泉徴収する) |
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長期インセンティブ償却 株の贈与 |
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他にも |
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2022年3月26日の残高 |
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最終決済の加速 株式買い戻し協定 |
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2022年6月25日の残高 |
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2021年6月26日までの26週間 |
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ごく普通である 在庫品 株 |
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2020年12月26日残高 |
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株の行使と釈放を激励する (所得税の割引と 源泉徴収する) |
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2021年3月27日の残高 |
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株の行使と釈放を激励する (所得税の割引と 源泉徴収する) |
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2021年6月26日の残高 |
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本報告を読む際には、本報告中の簡明な合併財務諸表付記と2021年Form 10-K合併財務諸表付記を結合しなければならない。
7
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記1.主要会計政策の概要
陳述の基礎
それは..アンプソ社は、その合併子会社(“アンプラ”や“会社”)を含む中小企業にビジネスサービスと用品、製品とデジタル作業空間技術ソリューションを提供するリーディングサプライヤーです。同社はその直接と間接子会社を通じて運営し、完全に統合された企業対企業(B 2 B)流通プラットフォームを保持しており、数千人の専門的な販売と技術サービスの専門家、オンライン業務と
2022年6月25日までに会社は
2022年6月25日までの簡明総合財務諸表と、2022年6月25日までの13週と26週の期間(“2022年第2四半期”と“2022年上半期”と呼ぶ)と2021年6月26日(それぞれ“2021年第2四半期”と“2021年上半期”と呼ぶ)は監査されていない。しかし、経営陣は、これらの簡明な総合財務諸表は、会社の財務状況、経営業績、列報期間の現金流量を公平に列記するために必要なすべての正常な経常的調整を反映していると考えている。2021年の業務買収は買収日から前向きに含まれているため、本報告の10-Q表に記載されている期間の会社財務諸表の比較可能性に影響を与えている。
当社はアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて本報告書に掲載されている簡明な連結財務諸表を作成します。いくつかの情報および付記開示は、通常、米国公認会計原則(“公認会計原則”)に従って作成された包括的な年次財務諸表に含まれるが、これらの“米国証券取引委員会”規則および規定によれば、これらの情報および付記開示は簡素化または漏れている。これらの簡明な総合財務諸表を作成する際には、経営陣は、財務諸表および付記に報告された金額に影響を与えるために、推定および仮定を行う必要がある。会社およびその簡明な総合財務諸表をよりよく理解するために、会社は、2021年のForm 10-Kに含まれる監査済み財務諸表と共にこれらの簡明な総合財務諸表を読むことを提案する。これらの中期業績は必ずしも年間のあるべき業績を代表するとは限らない。
すべての運営企業を共同所有制の下に維持する
2021年5月、会社取締役会は、会社を独立した上場企業2社に分割し、そのB 2 Bと消費者業務を代表し、その消費者業務を剥離することで実現する計画を全会一致で採択した。2022年1月14日、同社は、取締役会が先に発表した上場企業分離を延期して、会社の消費者業務の売却の可能性を評価することを決定し、以前に受信したUSR親会社による会社の消費者業務の買収提案に加え、他の第三者から非拘束的な提案を受けたと発表した。
2022年6月21日、会社取締役会は、その財務及び法律顧問の協力のもと、会社が受信したその消費者業務の買収に関する2つの提案の審査を完了し、現在消費者業務を剥離しないことが会社及びその株主の最適な利益に合致するとの認識で一致した。また、現在の市場状況により、会社取締役会は、この時点で会社が以前計画していた消費者業務の剥離を回復するのではなく、すべての業務を共同所有権の下に維持することを決定した。
当社がそのすべての業務を共同所有権の下に維持することを発表したことについて、同社は、Office Depotと銘打った消費者業務と、3つの異なるB 2 B業務とデジタル部門、すなわちODPBusiness Solutions、Veyer、Varisを業務再調整していると発表した。第2四半期末まで会社は引き続きこのような再調整の一部として，そのB 2 Bと消費者業務を支援する資産を移行する.
8
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
現金管理
現金管理プログラムは一般にゼロ残高口座を採用し，毎日の決済に関する支払いや現金集中口座を規定している。まだゼロ残高支払い口座に提出されていない金額#ドル
2022年6月25日と2021年12月25日まで、アメリカ国外で持っている現金と現金等価物は#ドルです
付記2.合併、再編、その他の活動
その会社はその資産基盤を最適化し、運営効率を向上させるための行動を取った。これらの行動には利益のある企業の買収や閉鎖が含まれています不振の小売店と非戦略的流通この株の主要な任務はインフラの強化、機能活動の強化、余分なポストの除去及び非戦略的業務と資産の処分である。これらの活動に直接関連する支出および確認された任意の収入は、顧客へのサービスの販売および提供によって生じる支出に加えて、これらの活動を決定するために、簡明な総合経営報告書に個別に記載されている。これらの費用は事業部の営業収入の確定には計上されていない
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2022 |
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2021 |
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合併·取引関連費用 |
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再編費用総額(純額) |
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その他の運営費 |
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専門費 |
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合併·再編とその他の営業費用を合計して純額 |
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合併·取引関連費用
9
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
はい二番目 季 前半と同じですof 2022その会社はできました
再編成費用
B 2 B再構成計画を最大限に高める
2020年5月、会社取締役会は、“企業対企業”ソリューションとITサービス業務部門を支援し、コストを改善するために会社の運営重点を調整する再編計画を承認した(“B 2 B再編計画”)。B 2 B再構成計画を最大限に実施することは2023年末にほぼ完了する予定である。B 2 B再編計画を最大化することは、会社の小売足跡を最適化し、小売業務を直接支援するコストを除去し、全社の低コスト業務モデルを実施する追加措置を実施することでコストを節約し、その後、会社B 2 Bプラットフォームの成長を加速させることに投資することを目的としている。この計画は、小売店と流通施設の閉鎖および/または統合、最大削減を含む、同社が過去に実施した再編計画よりも範囲が広い
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(a) |
解散費は約$である |
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(b) |
施設閉鎖コストは約5ドルです |
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(c) |
B 2 B再構成計画を最大化する他の費用の実行を促進し、契約終了費用を含めて約#ドル |
総コストはドルに達します
2022年第2四半期と上半期に会社は
2021年第2四半期に会社は$を生成しました
10
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
その他の運営費
上記付記1で述べたように、当社はその消費者業務を分割することを評価しており、まず分割、次いで潜在的な販売により行われている。2022年6月21日、会社取締役会は、その財務及び法律顧問の協力のもと、会社が受信したその消費者業務の買収に関する2つの提案の審査を完了し、現在消費者業務を剥離しないことが会社及びその株主の最適な利益に合致するとの認識で一致した。また、現在の市場状況により、会社取締役会は、この時点で会社が以前計画していた消費者業務を分離するのではなく、すべての業務を共同所有権の下に維持することを決定した。その会社は$を生み出した
その他の運営費：$
合併·再編その他の計算すべきプロジェクト
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締め切りの残高 |
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締め切りの残高 |
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十二月二十五日 |
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料金(ポイント) |
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現金 |
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六月二十五日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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すでに招いた |
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支払い |
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2022 |
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退職給付： |
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B 2 B再構成計画を最大限に高める |
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賃貸·契約債務·施設課税項目 閉鎖やその他のコスト： |
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B 2 B再構成計画を最大限に高める |
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全面的業務回顧 |
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これまで計画していた消費者業務の分離 |
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合計する |
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これらの負債の短期および長期部分はそれぞれ計算費用と他の流動負債および繰延所得税と他の長期負債に計上され、それぞれ簡明総合貸借対照表に計上される。
11
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
注3.収入確認
収入.収入
CompuCom部門は非持続的な業務であるため、同社のサービス収入レベルは同社の全列報期間の総収入の10%を下回っている。このため、サービスや製品の収入や販売コストは会社の簡明な総合経営報告書に単独で開示されていない。当社は本誌に基づいて本稿で開示した主要収入種別を更新し、前期金額は今期の新聞に適合するように再分類されました。
次の表は，各司と主要収入種別別の継続業務収入状況を提供している。
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2022年第2四半期 |
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(単位：百万) |
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商業的解決策 師団 |
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小売する 師団 |
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他にも |
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合計する |
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主要収入種別 |
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供給品 |
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技術 |
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家具やその他 |
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コピーと印刷 |
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合計する |
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2021年第2四半期 |
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(単位：百万) |
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商業的解決策 師団 |
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小売する 師団 |
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他にも |
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合計する |
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主要収入種別 |
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供給品 |
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技術 |
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家具やその他 |
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コピーと印刷 |
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合計する |
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2022年上半期 |
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(単位：百万) |
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業務解決策 師団 |
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小売する 師団 |
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他にも |
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合計する |
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主要収入種別 |
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供給品 |
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技術 |
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家具やその他 |
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コピーと印刷 |
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合計する |
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2021年上半期 |
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(単位：百万) |
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業務解決策 師団 |
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小売する 師団 |
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他にも |
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合計する |
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主要収入種別 |
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供給品 |
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技術 |
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家具やその他 |
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コピーと印刷 |
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合計する |
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$ |
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12
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
収入.収入販売も含めて：
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紙、筆記具、事務用品、清掃および休憩室用品、個人保護装備、製品定期購読などの用品 |
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• |
トナーおよびインク、プリンタ、コンピュータ、タブレットおよびアクセサリ、第三者ソフトウェアの電子記憶および販売、およびインストールおよび修理などの会社の小売店が提供する技術支援サービスなどの技術関連製品 |
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• |
テーブル、座席、荷物、ギフトカード、保証などの家具と他の製品 |
|
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• |
ホスト印刷および履行サービスを含むコピーおよび印刷サービス。 |
同社はそのビジネスソリューションと小売部門を通じてその用品、技術、家具、その他の製品を販売している。顧客は同社のコールセンターを介して、そのインターネットサイトを介して、またはその小売店を介して製品を購入することができる。用品、技術、家具、および他の製品販売からの収入は、顧客が会社の製品に対する制御権を獲得したときに確認され、これはある時点で発生し、通常は顧客に渡されたときである。
家具や他の製品にはこのような手配も含まれており、顧客は自分のニーズに応じて特殊な家具室内設計と設置注文をカスタマイズすることができる。このような手配に関する履行義務は時間の経過とともに履行されるだろう。
会社のほとんどのコピー，印刷，技術支援サービス製品はある時間点で満たされており，収入も確認されている.多くのコピー·印刷製品は、印刷、コピー、デジタル画像化を含み、小売店を介して履行され、関連する履行義務は短時間(通常は同一日以内)に履行される。
収入確認と重大な判断
収入は，承諾した製品やサービスの制御権を顧客に譲渡する際に確認され，金額は，会社が獲得する権利があるこれらの製品やサービスの対価格を反映している.製品販売については，制御権移転はある時点で発生し，通常は顧客に渡された後である.サービス提供に対しては，義務を履行する制御権と義務履行の移行は時間の経過やある時点で行われる.時間の経過とともに、履行義務が履行された場合、当社は、各報告期間の交付·進捗パターンを評価し、必要に応じて業績測定基準と関連収入確認を調整する。収入は税金の払い戻しと顧客から受け取ったどんな税金を差し引いて確認され、これらの税金はその後政府当局に送金されます。輸送·運搬コストは履行活動とみなされ、会社販売貨物コストで確認される。
顧客との契約には、多様な製品やサービスを顧客に譲渡することを約束することが含まれる可能性がある。製品とサービスが異なる業績義務とされているかどうかを確定し、一緒に計算するのではなく、別々に計算すべきであり、これは重大な判断が必要かもしれない。独立した販売価格を決定するにも判断が必要だ。同社は2022年と2021年上半期にこのような契約で発生した大量の収入がなかった。
製品の販売には通常、リターン権があり、会社はリベートやクーポンなどの他のインセンティブを提供する可能性があり、確認すべき収入金額を推定する際に、これらのインセンティブは可変考慮要因となる。同社は契約開始時にリターンや報酬を見積もり、取引価格に大きな逆転は不可能な金額を計上している。これらの見積り数は，各報告期間終了時により多くの情報が得られるにつれて更新される.
同社は顧客ロイヤルティ計画を提供し、顧客に奨励を提供し、将来の購入や他のインセンティブに利用することができる。忠誠報酬は単独の履行義務として入金され、繰延収入は奨励に割り当てられた取引価格金額に計上され、推定破壊の影響を含む。忠誠度奨励の推定破壊は忠誠度計画の下で経験した歴史的為替レートに基づいている。収入はロイヤルティ奨励金の両替や満期時に確認します。同社は2022年6月25日と2021年12月25日まで
会社は製品納入前の場合によっては収入(通常は手形保有取引と呼ぶ)を確認する。手形保有取引の収入は、将来の計画通りの交付のために製品を保持することを要求する顧客要求が含まれていることを、手形保有スケジュールの下で制御権移転のすべての具体的な要求を満たす場合に確認される。これらの船荷証券が一時的に保留されているスケジュールに対しては，関連する製品在庫が個別にクライアントに属するものとして表示され，オブジェクト転送を行う予定である
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
契約残高
収入を確認する時間は、お客様に領収書を発行する時間とは異なる可能性があります。売掛金は、会社が貨物やサービスを提供している間に確認し、領収書金額に基づいて不良債権を差し引いて入金を準備します。売掛金も非請求書サービスであることが確認され、会社の対価格権利が無条件であれば、時間や材料の推定に基づいて記録する。支払い条項と条件は、通常、20日から60日以内に支払う要求が含まれているにもかかわらず、契約タイプによって異なる。収入を確認する時間と領収書を発行する時間とが異なる場合、会社は契約に重要な融資部分が含まれていないことを確認した。同社の領収書条項の主な目的は、顧客にその製品とサービスを購入する簡略化と予測可能な方法を提供することである。
その会社は契約請求書のスケジュールに基づいて顧客から支払いを受けた。契約資産には、繰延契約買収コストに関連する金額(以下“契約取得コスト”の節を参照)と、契約完了に応じて会社が履行を完了する条件付き対価格権利(適用される)が含まれる。次の表の契約資産の短期および長期部分には、簡明総合貸借対照表における前払い費用および他の流動資産および他の資産がそれぞれ含まれる。契約負債には、契約履行前に受け取った金が含まれており、これらの金は、契約義務履行完了時に収入として確認されたものと、契約買収コスト、会社ロイヤルティ計画に関する負債、ギフトカードが含まれている。次の表の契約負債の短期および長期部分は、それぞれ計算費用および他の流動負債、および統合総合貸借対照表における繰延所得税およびその他の長期負債に計上される。
次の表は、お客様と締結された契約における売掛金、契約資産、契約負債の情報を提供します
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六月二十五日 |
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十二月二十五日 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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売掛金純額 |
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短期契約資産 |
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長期契約資産 |
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短期契約負債 |
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長期契約負債 |
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2022年と2021年上半期には同社は 条件付き権利に関連する任意の契約資産があります。同社が確認した収入は#ドル
顧客契約に関連する購入注文および作業説明書の大部分は、1年以上の間に製品またはサービスを納品することを必要とする。一年を超えるいくつかのサービス契約について、会社は提供されたサービスのために領収書を発行する権利がある金額で収入を確認する。したがって、当社は未履行の履行義務に対して現行収入確認基準に規定されているオプション免除を適用し、契約未履行の履行義務の価値を開示しない。
契約の費用を得る
会社が顧客と契約した増額コストの収益が1年を超えると予想されていれば、これらのコストの資産を確認する。会社はいくつかのリターンインセンティブ計画が資本化要求に適合することを確定した。これらのコストは定期的に減値を審査し、予想受益期間内に直線的に償却する。2022年6月25日と2021年12月25日まで、上表の短期契約資産と長期契約資産は資本化買収コストを代表する。2022年第2四半期と上半期に償却費は
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
注4.市場情報を細分化する
A2022年6月25日会社は
従来は前国際事業部に保留されていたグローバル調達業務や会社の新たなデジタルプラットフォーム技術業務としてのVaris事業部の経営業績は重要ではなく，他の業務として報告されている
ビジネスソリューション事業部と小売事業部が提供する製品とサービスは似ています。これらは
以下に各部門と他部門の販売と営業収入(赤字)をまとめ，連結総額と照合した。
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売上高 |
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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業務ソリューション事業部 |
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小売部 |
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他にも |
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合計する |
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部門営業収入 |
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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業務ソリューション事業部 |
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小売部 |
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他にも |
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合計する |
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15
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
当司の営業収入計量と所得税前の継続業務総合収入の入金は以下の通りである
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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分部営業収入合計 |
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プラス/(マイナス)： |
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資産減価 |
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合併·再編その他の営業費用，純額 |
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未分配費用 |
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利子収入 |
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利子支出 |
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その他の収入、純額 |
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所得税前に経営を続けて所得を得る |
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以下の表は、部門別に営業権の構成部分を示しています
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業務.業務 解決策 |
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小売する |
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(単位：百万) |
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師団 |
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師団 |
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他にも |
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合計する |
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2021年12月25日現在の残高 |
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2022年6月25日現在の残高 |
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営業権と無期限無形資産は財政年度12月1日から毎年減値テストを行い、あるいはより頻繁にイベントや環境変化が減値が発生する可能性があることを示した場合に減値テストを行う。最近の年次減値評価は2021年第4四半期に行われ，契約とVaris報告単位を定量的に評価し，直接と小売報告単位の定性的評価を行った。数量化評価は収入法と市場法評価値方法を組み合わせて，契約とVaris報告単位の公正価値がその帳簿価値を超えていると結論した。契約報告株の通過幅は
同社はその契約報告部門の業績を監視しており、この部門はかつて新冠肺炎の負の影響を受け、2021年以来、疫病がその商業顧客に与える影響が消え始め、この部門はすでに部分的に回復した。契約報告機関の経営業績と将来展望は、当社が最近の数量化年間減値テストで公正価値推定を決定する際に用いた予測と一致している。したがって，2022年6月25日現在，本報告単位のための減値指標は何も決定されていない。同社もその他の報告単位に関する減値指標は決定されておらず，これらの単位の表現は予測に適合してきた。当社は引き続き報告単位レベルで営業権の回収可能性を評価し、イベントや状況変化が潜在的な減値が存在する可能性があることを示した場合に商業権の回収可能性を評価する。将来的に当社の報告機関の経営業績が悪化すれば、1つ以上の報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低くなり、営業権減価費用が生じる可能性がある。
注5.所得税
2022年から2021年までの間に、管轄区域を跨ぐ収入と損失割合は依然として適用されるが、国際業務の限られた経営業績の改善により、会社の有効税率に影響する要素はそれほど重要ではなくなっている。その会社の有効税率は
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
同社は引き続きあるアメリカ連邦相殺と州税収属性に対してアメリカ推定手当を享受しており、これはあるタイプの収入が必要か、あるいはある司法管轄区で収入を稼いでこそ実現できる繰延税金資産と関係がある。会社は将来的に、米国や他の外国司法管轄区における繰延税金資産の現金化能力を評価し続ける。税引前収入予測の変化は今後の期間のこの評価に影響を及ぼす可能性がある。CompuComの売却により会社は約#ドルの資本損失を確認しました
同社は各州と外国司法管轄区でアメリカ連邦所得税申告書とその他の所得税申告書を提出した。ごく少数の例外を除いて、当社は2021年と2014年までにそれぞれ米国連邦、州、地方所得税の審査を受けなくなった。買収されたOfficeMax米国合併グループは米国連邦所得税審査を受け入れなくなり、ごく少数の例外を除いて、2013年までは米国州や地方所得税審査を受けなくなった。一般的に、当社は二零一三年以降、その国際税務管区区で定例検査を受けなければなりません。
#ドルが予想されます
注6.1株当たり収益
下表は普通株1株当たり収益(損失)の計算方法である基本収益と希釈後収益：
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万、1株を除く) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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1株当たりの基本収益 |
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分子： |
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純収益を継続的に経営する |
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非継続経営所得，税引き後純額 |
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純収益(赤字) |
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分母： |
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加重平均流通株 |
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1株当たり基本収益(損失)： |
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継続的に運営する |
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生産経営を停止する |
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1株当たりの基本純収益 |
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薄めて1株当たりの収益 |
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分子： |
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純収益を継続的に経営する |
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非継続経営所得，税引き後純額 |
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純収益(赤字) |
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希釈性証券の影響： |
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希釈加重平均流通株 |
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1株当たり減額収益(損失)： |
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継続的に運営する |
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生産経営を停止する |
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1株当たりの純利益 |
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発行された普通株の追加株式に相当する株式オプションおよび非既得株の奨励が少ない
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
注7.債務
2020年4月17日、当社は3つ目の改正及び再署名された信用協定(“第3回改訂された信用協定”)を締結し、同協定は規定されている
第三回改正信用協定の規定によると、任意の所与の時間に借入可能な利用可能金額は、いくつかの未償還売掛金、クレジットカード売掛金、在庫、会社が所有する生命保険証書の現金価値及び当社のいくつかの特定不動産のパーセンテージに基づいている。2022年6月25日までに会社は
付記8.株主権益
適用された場合、累積された他の総合損失活動の税引き後純額を以下の表に示す
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外国.外国 |
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変更中です |
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貨幣 |
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延期する |
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訳す |
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年金と |
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(単位：百万) |
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調整する |
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他にも |
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合計する |
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2021年12月25日の残高 |
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改叙前の他の包括的損失活動 |
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外貨換算調整の再分類 業務処置時に現金化する |
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2022年6月25日の残高 |
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在庫株
取締役会は、CompuComの売却に関する会社の既存の配資計画を審査し、2021年12月31日に発表した追加の$を承認しました
2021年11月16日、会社は、2022年6月30日に満期となる株式買い戻し計画の一部として、前払金$と交換するために、会社普通株株式を買い戻す加速株式買い戻し協定(“ASR”)を締結した
2022年6月25日には
18
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
普通配当金
はい
注9.従業員福祉計画
年金やその他の退職後の福祉計画−北米
会社北米退職金計画の定期退職金純額構成は以下のとおりである
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2022 |
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サービスコスト |
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計画資産の期待リターン |
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定期年金純額 |
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北米適格年金計画は純資産額にあり、2022年6月25日と2021年12月25日に簡明総合貸借対照表の他の資産に計上される。北米不適格年金計画は、2022年6月25日と2021年12月25日の簡明総合貸借対照表に含まれる年金と退職後債務を含む純負債状態にある。2022年上半期には
年金計画-イギリス
会社のイギリス(“イギリス”)の退職金計画の定期退職金純額は以下のように構成されている
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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定期年金純額 |
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英国年金計画は、2022年6月25日と2021年12月25日現在、純資産額にあり、簡明総合貸借対照表の他の資産に計上されている。2022年上半期、現金寄付金は#ドル
北米やイギリスの退職金計画やその他の退職後福祉計画(“この等計画”)の定期退職金純額は会社レベルで入金されている。これらの計画のサービス費用は販売，一般，行政費用に反映され，定期年金純額の他の部分は簡明総合業務報告書における他の収入純額に反映される。
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
付記10.公正価値計量
当社は、公正価値を現在の市場条件の下で、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受け取った価格と計量する。その公正価値推定を制定する際に、同社は以下の階層構造を使用する
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レベル1： |
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活発な市場での同じ資産または負債の見積もり。 |
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第2レベル： |
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観察可能な市場の投入に基づいて、あるいは市場データによって実証された観察不可能な投入。 |
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第3レベル： |
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市場データによって確認されていない観察できない重大な投入。一般に、これらの公正価値計量は、会社自身の推定および仮定または市場参加者によって予想される推定および仮定を使用した割引キャッシュフローまたはオプション定価モデルのようなモデルの推定技術に基づく。 |
経常公正価値計測
公認会計原則によると、ある資産と負債は公正価値に従って経常的原則に従って入金する必要がある。当社は公正価値に応じて恒常的に調整された資産と負債を現金等価物の資格に適合する通貨市場基金とデリバティブ金融ツールとし、これらのツールは外貨為替レート、燃料及び他の商品価格及び金利変化に関するリスクを軽減するためである可能性があることを締結した。“会社”ができた
非日常的公正価値計測
公正価値によって経常的基礎に記録された資産と負債のほか、当社は公認会計基準の要求に従って、公正価値に応じて非日常的な基礎によって特定の資産と負債を記録する。一般に，減価費用の影響により，資産は非日常的に公平な価値で入金される.2022年第2四半期と上半期に、当社は確認しました資産減価費用は$
当社は小売店資産の各商店レベルの減値指標を定期的に審査しており，キャッシュフローを識別できる最低レベルであるためである。減値指標が出現した場合には，回復可能な分析を行い，小売店の残存寿命内の推定未割引キャッシュフローを考慮し，小売運営および会計·財務者の意見を用いた。これらの投入には、経営陣の小売店レベルの売上高の最適な見積もり、毛金利、直接費用、行使されることを合理的に決定する際の将来の賃貸契約選択権の行使、およびそれによって生じるキャッシュフローが含まれており、現在の措置が将来の業績にどのように影響するかの判断が自然に含まれている。それは..小売店の回復可能性分析に用いる仮説を更新し，本四半期の小売店の経営業績と会社再編計画の一部である将来の小売店閉鎖の本格的な計画を考慮し，小売店閉鎖の可能性を含めた。閉鎖は商店のレンタル終了日に近づくと考えられているが、商店の業績や他の条件の変化は、使用される仮定の将来の変化を招く可能性がある。これらの仮定は，予測期間内の売上高の低下と，最近の実際の結果と一致した毛金利と運営コストの仮定を反映しており，将来計画を考慮している。 会社はまた、新冠肺炎の疫病が店舗の資産回収性に与える影響を分析した。販売されている製品の性質により、多くの地方司法管轄区は小売店が不可欠であると考えているため、新冠肺炎が発生して以来、これらの小売店の大多数は営業と運営を維持し、路肩出荷オプションを含む適切な安全対策を講じている。同社は2020年第1四半期末以降、毎日小売店の労働時間を1~2時間減少させており、その大部分の小売店でも有効である。同社の回復可能な評価には、このような発展の影響を評価することが含まれている。
小売店の未割引キャッシュフローがその資産の帳簿価値をサポートできない場合、必要であれば、その資産は減価され、公正価値を推定するために減額される。小売店舗資産の公正価値は割引現金流量分析を用いて決定され、この分析は市場データ(例えば独立不動産推定意見)によって実証された第二級観察不能投入を採用している。具体的には，この分析は，比較可能地点の市場データに基づく小売店地点ごとの潜在賃貸料の仮定を用いた。これらの2022年第2四半期減値計算に用いた推定キャッシュフローは重み付き平均割引率で
同社は業績改善と運営コスト削減の取り組みを評価し続ける。新冠肺炎の大流行、サプライチェーンとマクロ経済状況が未来の運営結果に与える影響は不確定性があり、回復性分析に使用される予測期間を含む。ある意味では前向きな販売と運営仮説は
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
減値が達成されず、その後に減値が達成されない場合、追加の減価費用が生じる可能性がある。しかし終了時には二番目 季 のです2022確認された減価は、将来の業績に対する会社の最適な見積もりを反映している。
小売店舗の資産以外に、当社も定期的にその他の新冠肺炎疫病のマイナス影響を受ける長期資産に関する減値指標があるかどうかを評価する。当社は2022年6月25日現在、当該等長期資産についていかなる減値指標も決定していないため、減値費用はない。
その他公正価値開示
現金及び現金等価物、売掛金、支払貿易帳簿及び支払支出及びその他の流動負債の公正価値は短期的な性質に属するため、その帳簿に近い。
次の表に貸借対照表の日付の金融商品情報を示す。
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六月二十五日 |
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十二月二十五日 |
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2022 |
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携帯する |
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公平である |
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携帯する |
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公平である |
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(単位：百万) |
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価値がある |
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金額 |
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金融資産： |
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会社所有の生命保険 |
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財務負債： |
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第三次改訂信用状の下の新融資融資 契約が満期になる |
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収入債券は、定期的に異なる金額で満期になります 通り抜ける |
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アメリカや外国の電力会社は 期限が切れる |
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以下の方法および仮定を使用して、各金融商品の公正価値を推定する：
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会社所有の生命保険：2013年のOfficeMax合併に関連して、同社は会社が所有する一部の元従業員の生命保険証書を買収した。会社が持っている生命保険証書の公正価値は、確定可能な現金を使って算入したもの、すなわち現金払戻価値から任意の未返済ローンを引いたものである(第2級測定基準)。会社が所有している生命保険証書から得られた死亡弔慰金は、賠償時に免税であり、通常はその現金払戻価値を超える |
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長期債務：長期債務(計量日に取引がない)は、計量日付近の市場見積(ある場合)で推定するか、最新の可視取引に基づく金利を用いて各ツールの将来の現金フローを割引するか、現在当社に提供されている類似債務ツールの金利(第2レベル計量)を用いて推定する。金利は市場金利によって変化するため、第三改訂信用協定項の下で新しい融資融資の帳簿額面は公正価値に近い。第三次改正信用協定の他の資料については、付記7を参照されたい。 |
付記11.支払いの引受及び又は事項
法律事務
当社は正常な業務過程で引き起こされた訴訟に関連しています。多額の請求が必要であること(集団訴訟として維持可能であると主張する訴訟を含む)が時々主張されているが、当社は、そのような事項に関連するものや負債(以下に議論する事項を含む)があるとは考えておらず、個別や全体にかかわらず、当社の財務状況、経営業績、キャッシュフローに大きな影響を与える
通常の業務過程において、政府顧客の販売及び政府顧客との取引は、会社と協力する政府当局及び監督機関の訴訟、調査、監査及び審査を受ける可能性がある。その中の多くの訴訟、調査、監査、審査は会社に実質的な影響を与えることなく解決されている。これらの事項のクレームは大量の需要を出す場合があるが、当社はこれらの事項に関連したものや負債があるとは考えておらず、個別や全体にかかわらず、その財務状況、経営業績、キャッシュフローに大きな影響を与えない。
上記の事項に加えて、OfficeMaxは、2004年にいくつかの紙製品および林製品資産を販売する前のいくつかの訴訟、クレーム、および訴訟で被告とされ、OfficeMaxは、これらの資産に対する責任を維持することに同意した。また，OfficeMaxは，今回の売却の一部として，売却終了前の紙や森林製品資産の運営によるアスベスト関連の被害を告発するすべての懸案，脅かされた将来の訴訟に対する責任を保留することに同意した。それは..
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
会社は解決された訴訟手続きの損失のために準備した。さらに、自分はJune 25, 2022当社は，危険物質や他の汚染物質が存在するか，あるいは存在する可能性のある地点の環境責任について規定している。これらの債務についてはその会社の合理的に損失可能な推定範囲は約#ドルである
注12.操業停止
会社は2021年12月31日に単一処分グループを通じて元CompuCom部門を売却した。この取引は構造化され、株式販売に計上された。関連証券購入協定(“SPA”)は、対価格は現金購入価格が#ドルに等しいことからなると規定している
CompuComは2021年12月25日に販売待ちとして登録され，分類から販売待ちの損失を保有するまでの帳簿価値または推定公価値から売却コストの低い者を差し引いて計量し，2021年12月25日現在の販売待ち流動資産を保有する推定手当に計上している。CompuComの見積り公正価値はSPAに基づく条項であり，総額は#ドルである
前CompuCom部門で発生した合併·再編費用は、従来は会社費として列報され、すべての列報期間の非持続業務の計量と列報に計上されていた。
下の表は業務の簡明合併報告書に列挙された税引き後の非連続性業務の主要な構成部分に対する入金である。
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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所得税前の非連続性業務の主要な構成要素： |
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売上高 |
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貨物コストと入居費： |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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資産減価 |
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合併·再編その他の営業費用，純額 |
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営業損失 |
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その他の収入(支出)： |
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その他の収入、純額 |
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所得税前非連続性業務の主要構成部分の損失 |
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操業停止業務の収益を処分する |
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所得税前非持続経営の収益 |
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所得税割引 |
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非連続業務、税金を差し引いた純額 |
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
次の表は，2021年12月25日現在の簡明総合貸借対照表に記載されている販売待ちの売却グループに分類された主要資産と負債の種別を示している。会社は2021年12月31日にCompuComの売却を完了したため、2022年6月25日現在、非持続経営にはいかなる資産や負債も含まれていない。
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十二月二十五日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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非連続性ビジネスに含まれる主要資産カテゴリ： |
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現金と現金等価物 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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財産と設備、純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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その他無形資産、純額 |
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その他の資産 |
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減算：推定免税額 |
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販売すべき処置集団の総資産を持つように分類される |
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非連続性ビジネスに含まれる主要な負債カテゴリ： |
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売掛金 |
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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繰延所得税とその他の長期負債 |
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リース負債を経営する |
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販売すべき処置集団の総負債に分類される |
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$ |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
“1995年個人証券訴訟改革法”下の安全港声明
本文書には、改正された1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節及び改正後の1933年証券法第27 A節の“前向き陳述”を含む以下の議論及び分析が含まれている。すべての非歴史的事実の陳述は前向きな陳述だ。しかし、これらに限定されるものではなく、本Form 10−Q四半期報告において、“信じる”、“推定”、“計画”、“予想”、“予定”、“予想”、“継続”、“可能”、“計画”、“可能”、“すべき”、“可能”、“可能”、“会議”および同様の表現が使用される場合、私たちは、前向きな陳述を識別することである(この用語は、1995年の“個人証券訴訟改革法案”で定義されている)。これらの陳述は、当社の財務状況または経営結果に影響を与える傾向、当社の戦略計画を達成する能力、新冠肺炎の大流行が私たちの業務、流動性、サプライヤー、消費者、消費者、顧客および従業員に与える潜在的な影響、私たちのサプライチェーンの中断または効率の低下、すべての業務を共通のすべての下で維持する戦略的転換、当社の取締役、その役員または上級管理者の以下の事項に対する意図、信念、または現在予想されている陳述を含む、本議論および分析の複数の場所に出現する。私たちは新冠肺炎による妨害、ロシア-ウクライナ紛争による不確実性(米国経済への影響を含む)、消費者支出と雇用、および私たちの製品とサービスの需要に重大な影響を与える世界とアメリカの経済状況の変化を緩和または管理することができる, 訴訟や調査などの意外な状況の結果である。読者に注意して、いかなる展望性陳述も未来の業績の保証ではなく、リスクと不確定性が存在する。これらの実際の結果が前向き陳述中の結果と大きく異なるリスク、不確定要素、および他の重要な要素を招く可能性のあるより多くの情報については、2022年2月23日に提出された10-K年報(“2021年10-K年報”)および2021年10-K年報(“2021年10-K年報”)における“リスク要因”に関する議論を補足した本稿“リスク要因”の節の“リスク要因”を参照されたい。
経営陣は財務状況と経営結果の討論と分析(“MD&A”)は読者に情報を提供し、彼らが私たちの財務状況と経営結果をよりよく理解し、評価するのを助けることを目的としている。本MD&Aは、我々の簡明な総合財務諸表、本四半期報告10-Q表の“財務諸表”部分、および2021年の10-K表に含まれるレポートを付記して読むことを提案します。
概要
その会社は
私たちは中小企業にビジネスサービスと用品、製品、デジタル職場技術ソリューションを提供するリーディングサプライヤーです。私たちは私たちの直接と間接子会社を通じて運営し、完全に統合された企業対企業(B 2 B)流通プラットフォームを維持しており、数千人の専門的な販売と技術サービスの専門家、オンライン業務と1，020の小売店を持っている。当社のフラッグシップブランドOffice Depot®、OfficeMax®、Grand&Toy®、その他のブランドを介して、ビジネスの開始、発展、運営に専念するために必要なツールとリソースをお客様に提供します。
2022年6月25日現在、私たちの運営は、報告可能な2つの部門(または“部門”)に編成されています：業務解決部門と小売部門2021年12月31日、私たちは単一の処分グループを通じて私たちのCompuCom部門を売却した。したがって，この業務は非連続的な業務として列報される.
業務ソリューション事業部またはBSDは、私たちの総合B 2 B流通プラットフォームの中で収入と顧客数が最も多い構成要素であり、私たちの顧客に国家ブランドと私たちの自社ブランド事務用品製品とサービスを提供します。さらに、BSDは、アメリカ、プエルトリコ、アメリカ領バージン諸島、カナダで専門的な販売チーム、カタログ、電話販売、および私たちのインターネットサイトを介して、清掃と休憩室用品、個人保護設備、技術サービス、コピーと印刷サービス、オフィス家具製品とサービスを含む電子的に隣接製品とサービスを提供します。BSDには，我々が買収した地域的事務用品流通業務が含まれており，我々の戦略転換の一部として以下に述べる.
小売部アメリカ、プエルトリコとアメリカ領バージン諸島のチェーン小売店を含めて、これらの小売店で事務用品、技術製品と解決策、商業機械と関連用品、印刷、清潔、休憩室用品と施設製品と家具を販売しています。また、当社の小売部は、小規模企業向けの業務関連サービス、技術支援サービス、印刷、コピー、郵送、輸送サービスを提供しています
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戦略転換
2021年5月、我々の取締役会は、会社を独立した上場企業2社に分割し、B 2 Bと消費者業務を代表し、消費者業務を剥離することでこの目標を実現する計画を全会一致で承認した。2022年1月14日、我々の取締役会は、以前に発表された上場企業分離を延期して、我々の消費者業務の潜在的な販売を評価することを決定し、USR Parent，Inc.から以前に受信した消費者業務の買収提案に加えて、他の第三者から非拘束的な提案を受けたと発表した。2022年6月21日、我々の取締役会は、その財務及び法律顧問の協力のもと、当社が受けた我々の消費者業務の買収に関する2つの提案の審査を完了し、現在、当社の消費者業務を剥離しないことが会社及びその株主の最良の利益に合致するとの認識で一致した。また、現在の市場状況により、取締役会も、これまで計画していた消費者業務の分離を再開するのではなく、私たちのすべての業務を共通の状態に維持することを決定しました
私たちは戦略業務転換を行い、会社を総合的なB 2 B流通プラットフォームに転換し、私たちの製品供給を拡大し、私たちの顧客に付加価値サービスを提供し、より大きな市場シェアを奪取することを目標としている。これまでに完成したホールディングス再編が提供する柔軟性を利用して我々は，ホールディングス構造下の業務をOffice Depotと呼ばれる消費者業務と，3つの異なるB 2 B業務とデジタル細分化市場，すなわちODPBusiness Solutions，Veyer，Varisに変換している.私たちのB 2 Bと消費者業務は、私たちの持株会社の構造の下で集団運営することで株主価値を高め、規模から利益を得ると信じています。私たちは続けます我々のB 2 Bと消費者業務を支援する資産をこのプロセスの一部として移行する.この調整が完了した後、資源配分に関する決定や評価部門の業績を含む業務管理方式に基づいて報告可能な部門を再評価します。
モデルチェンジの一部として，我々が発展しているB 2 B業務の一部である我々の新たなデジタルプラットフォーム技術業務Varisを開発している.我々の目標は、現代、信頼性、デジタルB 2 Bプラットフォームの日々増加する需要を満たすことで、B 2 B調達と調達業界を変更することである。この分野における我々の発展努力に合わせて，2021年にBuyerQuest Holdings，Inc.を買収し，電子調達プラットフォームを持つビジネスサービスソフトウェア会社である。BuyerQuestの経営結果は私たちのVaris部門に含まれている。私たちは引き続き私たちの顧客とサプライヤー関係を発展させ、私たちのVaris部門とそのプラットフォームの能力に投資して、巨大で成長していくビジネス市場において未来の価値を推進します。
私たちの戦略は、私たちの連邦実体を通じて私たちのカバー範囲と流通ネットワークを拡大することを含み続けており、これらの実体は、私たちが時間の経過とともに買収した十数個の利益のある地域の事務用品流通業務を含み、中小市場の顧客にサービスを提供している。これらのクライアントの多くは，我々のネットワークが以前十分にサービスされていなかった地理的地域に位置している.これらの連邦実体は引き続き自分のブランドで運営し、効果的かつ付加価値的な方法で私たちの流通範囲を拡大し、新しい商業顧客を狙い、私たちの製品を伝統的な事務用品の外に拡張することを可能にします。2022年第2四半期と上半期に、私たちは何の新しい買収もなかった。また、私たちは、当社の業務や他の第三者の物流ニーズを支援するために、サプライチェーン、流通、調達、グローバル調達業務に投資し続けています。
最後に、2021年12月31日にCompuCom部門を売却し、上記で議論したコア能力と戦略への関心を強化することができます。今回の販売に関するより多くの情報は、次の“処分”部分を参照されたい。
性質.性質
我々の以前のCompuCom部門を代表するCompuComの販売は2021年12月31日に完了した.この取引は構造化され、株式販売に計上された。関連証券購入協定(“SPA”)の規定代償には、1.25億ドル相当の現金購入価格(現金、債務、運営資金を含む慣例的に調整されなければならない)、1枚の金額5，500万ドルの有利子引受票、およびいくつかの場合に最高1.25億ドルの保有費(“稼いだ”)を支払うことができると規定されている。この約束手形の利息は年利6%で、四半期ごとに現金や実物で支払い、2027年6月30日に全額満期となる。利益条項によると、買い手がCompuCom事業から獲得した配当金または販売収益が(I)CompuCom事業における初期資本投資の3(3)倍に相当する場合、(Ii)後続資本投資の年間15%を加えると、当社は、当社が合計1.25億ドルを受け取るまで、任意の後続配当金または販売収益の50%を得る権利がある。当社はまた、成約後に別の合意に基づいて買い手に3~12ヶ月のいくつかの過渡期サービスを提供することに同意した。SPAには会社と購入者の慣行保証が含まれています。
CompuComを販売する大きな意味を持つ戦略的転換を表しています私たちの運営と財務業績に及ぼす影響。したがって，すべての列報期間の経営業績とキャッシュフローは非持続経営に分類される.注12を参照してください。財務諸表に付記されている“非持続的経営”を簡明に統合して、より多くの情報を知る。
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新冠肺炎が更新される
新冠肺炎が我々の業務に及ぼす影響の検討については，経営陣の財務状況と経営業績の検討と分析中の第7項“新冠肺炎最新状況”，2021年12月25日までの財政年度Form 10−K年度報告における1 A項目のリスク要因のいくつかおよび事業部が経営業績で提供している以下の情報を参照されたい。
最近の世界的な事件
私たちはロシア-ウクライナ紛争とその地域と世界的な影響で発生した事件に集中している。私たちはウクライナやロシアで業務がなく、私たちのサプライチェーンも影響を受けていない。私たちはウクライナに本部を置くいくつかの供給者たちを持っているが、私たちは紛争の影響を経験したことがない。このような急速に変化する情勢がもたらす他の影響はまだ不明であり、状況が現在の範囲を超えてエスカレートすれば、より広い経済的影響は私たちの業務に重大な不利な結果をもたらす可能性がある。
持続経営と流動資金の総合結果
以下の要約では、2022年6月25日までの13週と26週の間(“2022年第2四半期”と“2022年上半期”とも呼ばれる)と2021年6月26日(それぞれ“2021年第2四半期”と“2021年上半期”とも呼ばれる)の経営業績に影響を与えるより重要な要素をまとめます。
前年同期と比較して、2022年第2四半期の連結売上高は2%減少した。昨年同期と比較して、わが業務ソリューション部門の売上高は6900万ドル増加し、6%増となった。この増加は，我々の企業の企業顧客に対する売上高が8800万ドル増加したためであるが，我々の電子商取引プラットフォームの売上低下分はこの増加を相殺している.わが業務ソリューション部門の売上高の増加は主に清掃、個人保護設備、休憩室、事務用品、紙、コピーと印刷サービスなどのカテゴリに集中しています。私たちの前年同期と比較して小売部は1.03億ドル減少し，減少幅は11%であり，主に計画中の店舗閉鎖と需要低下によるものである。私たちの小売部門はある製品カテゴリに対する需要が低いが、これらの製品カテゴリは前年四半期の売上より高いことができ、これは私たちの顧客が持続的な遠隔作業と仮想学習環境を促進するなど、新しい冠肺炎疫病による挑戦への対応を助ける必要があるためである。
前年同期と比較して、2022年上半期の連結売上高は1%減少した。昨年同期と比較して、わが業務ソリューション部門の売上高は1.71億ドル増加し、8%増となった。この増加は，我々のB 2 Bクライアントに2.17億ドルの売上を増加させたためであるが，我々の電子商取引プラットフォームの売上低下分はこの増加を相殺している.わが業務ソリューション部門の売上高の増加は主に清掃、個人保護設備、休憩室、事務用品、紙、コピーと印刷サービスなどのカテゴリに集中しています。私たちの昨年同期に比べ、小売部は1.99億ドル減少し、減少幅は10%であり、主に計画中の店舗閉鎖と需要低下によるものである。 私たちの顧客は新しい冠肺炎疫病による挑戦に対応する必要があるため、例えば持続的な遠隔作業と仮想学習環境を促進するため、私たちの小売部門のある製品カテゴリでの需要は低く、これらの製品カテゴリの前年同期の売上高は比較的に高い。
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売上高 |
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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変わる |
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2022 |
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2021 |
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変わる |
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業務ソリューション事業部 |
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$ |
1,215 |
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$ |
1,146 |
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6 |
% |
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$ |
2,445 |
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$ |
2,274 |
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8 |
% |
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小売部 |
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811 |
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914 |
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(11 |
)% |
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1,754 |
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1,953 |
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(10 |
)% |
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他にも |
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8 |
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10 |
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(20 |
)% |
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13 |
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17 |
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(24 |
)% |
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合計する |
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$ |
2,034 |
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$ |
2,070 |
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(2 |
)% |
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$ |
4,212 |
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$ |
4,244 |
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(1 |
)% |
会社の全体的な業績や流動性に影響を与える他の重要な要素
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• |
総毛利益は相対的に横ばいで、2021年同期に比べ、2022年第2四半期は100万ドルやや低下した。売上高の増加により、私たちの業務解決部門の毛利益は1，200万ドル増加しましたが、私たちの小売部門の毛利益の1，300万ドルの減少によって相殺されました。2021年同期と比較して、2022年上半期の毛利益総額は1100万ドル減少し、減少幅は1%だった。売上高の増加により、私たちの業務解決部門の毛利益は2600万ドル増加したが、小売部門の毛利益は3800万ドル減少し、この増加を相殺した。2022年第2四半期と上半期小売事業部毛利益の低下は売上高低下の影響で部分的に相殺された製品の利益率を向上させた。2022年上半期にも店舗が閉鎖されているため、運営レンタルコストがもっと低い。 |
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• |
2022年第2四半期と上半期の総毛金利はそれぞれ21%と22%で、前年同期の毛金利と横ばいだった。私たちが中国のサプライヤーから購入した在庫は貿易関税に関する増量コストを発生させたが、いくつかの行動は、私たちの請負モデルの変更、代替調達戦略と選択的値上げ転嫁努力を含み、このような貿易関税が私たちの運営結果に与える影響を軽減した |
26
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• |
販売、一般、行政費用の合計De.De折り目から $13 百万1900万ドルです はい二番目 季前半と同じです of 2022別れて、同期に比べてs in 2021. 総売上高のパーセントを占める販売·一般·行政費利下げは約30ベーシスポイント♪the the the二番目 季 2022年上半期前年に比べて年.年期間s. “法令”ES wエル私たちの小売部門が店舗を閉鎖した結果といくつかの戦略的措置は、B 2 B再構成計画を最大化し、私たちの小売足跡を最適化することでコストを節約することを目的としていますそして削除eそれに応じた丁コストサポートING.ING 我々の小売部私たちの小売業の敷地面積を減らした,会社全体の低コスト業務モデルの実施その他の措置専門費用、臨時労働力、出張、マーケティングなど、賃金と賃金関連コストと他の自由に支配できる費用への支出を減らす。 |
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• |
2022年第2四半期と上半期にそれぞれ300万ドルと500万ドルの資産減価費用を記録しましたうちの小売店場所に関する経営リースROU資産減価に関するそれは.備考10を参照してください。財務諸表に付記されている“公正価値計量”を簡明に統合して、より多くの情報を得る。 |
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2022年第2四半期と上半期、それぞれ2300万ドルと3400万ドルの合併、再編、その他の運営費純額を記録しました。この2つの時期の費用はいずれも，我々がこれまで計画していた消費者業務分離に関するコストと関係があり，主に第三者専門費用である。2022年上半期、支出には再編活動に関連した100万ドルも含まれている。私たちは2022年第2四半期と上半期に何の取引も統合費用も記録しなかった。注2を参照してください。統合、再構成、およびその他の活動“は、簡明な連結財務諸表付記において、より多くの情報を提供します。 |
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2022年上半期、株式報酬奨励に関する税収割引を確認した。州税収の影響と米国と非米国管轄区の収入と損失の組み合わせに加えて、私たちの26%の有効税率は21%の法定税率と異なる。前号の有効税率は主に受けます株式報酬奨励に関する税収優遇を確認し、米国国税局との合意により得られた税収優遇、州税収、および米国·非米国司法管轄区の収入と損失の組み合わせを確認する注5を参照してください。財務諸表に付記されている“所得税”を簡明に総合して、より多くの情報を知る。 |
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• |
2022年第2四半期、継続運営の希釈後の1株当たり収益は0.39ドルだったが、2021年第2四半期は0.35ドルだった。2022年上半期、継続運営の希釈後の1株当たり収益は1.49ドルだったが、2021年上半期は1.47ドルだった。 |
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• |
2022年第2四半期、非持続運営の希釈後の1株当たり収益は0.15ドルだったが、2021年第2四半期の希釈後の1株当たり損失は1.93ドルだった。2022年上半期、非持続運営の希釈後の1株当たり収益は0.14ドルだったが、2021年上半期の希釈後の1株当たり損失は2.10ドルだった。 |
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2022年第2四半期の1株当たり希釈後の純収益は0.54ドルだったが、2021年第2四半期に希釈した1株当たりの純損失は1.58ドルだった。2022年上半期の1株当たり希釈後の純収益は1.63ドルだったが、2021年上半期に希釈した1株当たりの純損失は0.63ドルだった。 |
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我々の取締役会はCompuComの売却に関連する既存の資本分配計画を検討し、2021年12月31日に当時の既存株買い戻し計画に基づいて2億ドルを追加的に買い戻すことを承認し、総承認額は6億5千万ドルだった。この株の買い戻し計画は2022年6月30日に満期になる2022年7月私たちの取締役会は2024年6月30日までの6億ドルの新株買い戻し計画を承認しましたそれは.2021年11月16日、会社は、2022年6月30日に満期となる株式買い戻し計画の一部として、1.5億ドルの前払金と引き換えに、会社普通株株式を買い戻す加速株式買い戻し協定を締結したN.ASR買い戻し期限は2022年5月25日まで続き，2022年第2四半期の最終決算として70万株の普通株を受け取った。ASRによると、私たちは全部で360万株の普通株を買い戻しました。1株平均価格は41.46ドルです。第2四半期と上半期に、私たちは追加的な普通株を買い戻しなかった2022. |
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2022年6月25日現在、第3回改正信用協定によると、私たちは4.17億ドルの現金と現金等価物と9.53億ドルの利用可能な信用を持っており、総流動資金は約1.4億ドルです 十億ドルです。2022年上半期、業務を継続する経営活動に使用された現金は8400万ドルだったが、前年同期の経営活動で提供された現金は1.35億ドルだった。キャッシュフローに関するより多くの情報は、“流動性と資本資源”の節を参照されたい。 |
27
経営実績区画を押す
私たちは部門の業績を審査した後、材料費用と相殺、利息と所得税の変化を含む追加の収入と支出項目を検討した。
業務ソリューション事業部
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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売上高 |
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$ |
1,215 |
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$ |
1,146 |
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$ |
2,445 |
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$ |
2,274 |
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変更率 |
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6 |
% |
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12 |
% |
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8 |
% |
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(4 |
)% |
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事業部営業収入 |
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$ |
45 |
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$ |
31 |
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$ |
78 |
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$ |
48 |
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売り上げのパーセント |
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4 |
% |
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3 |
% |
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3 |
% |
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2 |
% |
売上高2021年同期と比較して、私たちの業務ソリューション部門の2022年第2四半期の収入は6%増加した。2022年第2四半期に、私たちの業務ソリューション部門は、私たちのほとんどの製品カテゴリでより高い需要を経験しました。需要増加は，我々の企業が企業顧客，教育部門の顧客を含め，新冠肺炎疫病の影響により業務中断から回復し続けているためである。需要の増加により、私たちの大部分の製品の売上高は8800万ドル増加しました。紙、家具、休憩室、学校と事務用品、コピーと印刷サービス、そして個人保護設備と清掃用品を含み、この増加に900万ドルを貢献しました。2021年第2四半期に比べ、我々の電子商取引プラットフォームの売上高は2000万ドル減少し、B 2 B顧客のより高い需要を部分的に相殺した
売上高2021年同期と比較して、私たちの業務ソリューション部門の2022年上半期の収入は8%増加した。2022年上半期に、私たちの業務ソリューション部門は、私たちのほとんどの製品カテゴリでより高い需要を経験しました。需要増加は，我々の企業が企業顧客，教育部門の顧客を含め，新冠肺炎疫病の影響により業務中断から回復し続けているためである。需要の増加は私たちの大部分の製品の売上高を2.17億ドル増加させ、紙、家具、休憩室、学校と事務用品、コピーと印刷サービス、そして個人保護設備と清潔用品を含み、この増加に6600万ドルを貢献した。2021年上半期に比べ、我々の電子商取引プラットフォームの売上高は4500万ドル減少し、B 2 B顧客のより高い需要を部分的に相殺した
私たちの業務ソリューション部門の販売は短期的に多くの要素の影響を受ける可能性があり、その中にはアメリカ経済の疲弊、失業率とインフレ上昇が含まれており、これらの要素は消費者支出、私たちの製品とサービスの需要及び供給の可用性に重大な影響を与えている。具体的には、私たちはいくつかの大きな製品カテゴリでインクと科学技術製品のような供給制限に直面して、私たちは引き続きこれらの製品を調達することが遅延あるいは困難に直面する可能性があります。
2022年の新冠肺炎疫病の影響及び著者らの業務解決方案部門の販売はどの程度の影響を受けるかは、新変種による大流行の持続時間、ワクチン配布の影響と速度及びマクロ経済回復の実質と速度に大きく依存する。しかし、上述したように、業務ソリューション司は、2022年第2四半期と上半期の業績に重大な影響を受け、2022年第3四半期以降まで継続する可能性がある。さらに、作業環境の変化、例えば長期または永久的なハイブリッドまたは持続的な遠隔作業スケジュールは、業務解決局の将来の成果に大きな影響を与える可能性もある。
我々の業務ソリューション部門の2022年第2四半期の営業収入は4，500万ドルで、2021年第2四半期の3，100万ドルより45%増加し、これは主に販売増加および販売、一般および行政費用の低下による流れの影響である。売上高に占める営業収入の割合は約100ベーシスポイント増加した。我々は新冠肺炎の影響で第三者輸送コストが上昇し，毛金利は約60ベーシスポイント低下したが，これは販売価格の調整および販売，一般と行政費用の売上に対する百分率の低下によって相殺された。我々の販売，一般，管理費用の改善は，賃金，広告，その他の運営費のコストを低減したB 2 B再構成計画を最大化するコスト節約のおかげである。
我々の業務ソリューション部門の2022年上半期の営業収入は7，800万ドルで、2021年上半期の4，800万ドルより63%増加し、これは主に販売増加および販売、一般および行政費用の低下による流れの影響である。売上高に占める営業収入の割合は約110ベーシスポイント増加した。我々は新冠肺炎の影響で第三者輸送コストが上昇し，毛金利は約20ベーシスポイント低下したが，これは販売価格の調整および販売，一般と行政費用の売上に対する百分率の低下によって相殺された。我々の販売，一般，管理費用の改善は，賃金，広告，その他の運営費のコストを低減したB 2 B再構成計画を最大化するコスト節約のおかげである。
28
小売事業部
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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売上高 |
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$ |
811 |
|
|
$ |
914 |
|
|
$ |
1,754 |
|
|
$ |
1,953 |
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変更率 |
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(11 |
)% |
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0 |
% |
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(10 |
)% |
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(6 |
)% |
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事業部営業収入 |
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$ |
46 |
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$ |
44 |
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|
$ |
136 |
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$ |
145 |
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|
売り上げのパーセント |
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6 |
% |
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5 |
% |
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8 |
% |
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7 |
% |
売上高2021年同期と比較して、私たちの小売部門の2022年第2四半期と上半期の売上高はそれぞれ11%と10%減少した。AS2021年初め以来、ワクチン接種率はある程度上昇し、新冠肺炎の大流行の影響は消え始めた私たちのもっと多くの顧客たちは現場での仕事と対面学習に移行している。この回復により、2022年第2四半期と上半期のコピーと印刷サービスの売上高はそれぞれ500万ドルと1200万ドル増加した。これは2022年第2四半期と上半期の製品販売取引の減少によって相殺され、計画中の店舗閉鎖と需要低下の結果である。具体的には、2021年同期と比較して、技術製品、家具、事務用品、清掃用品、個人保護用品は2022年第2四半期と上半期の売上高が低下した。これらのカテゴリは前年より高い需要を経験したが、これは、持続的な遠隔作業と仮想学習環境の促進を含む、我々の顧客が新冠肺炎の流行によって直面している彼らの挑戦に対応する助けが必要であるためである。私たちの販売は短期的に多くの要素の影響を受ける可能性があり、その中にはアメリカ経済の疲弊と失業率の上昇が含まれており、これらの要素は消費者支出、私たちの製品とサービスの需要及び供給の可用性に実質的な影響を与えている。具体的には、私たちはいくつかの大きな製品カテゴリでインクと科学技術製品のような供給制限に直面して、私たちは引き続きこれらの製品を調達することが遅延あるいは困難に直面する可能性があります。
私たちの小売部の業績には、小売店の在庫で完成し、私たちの小売店パートナーがサービスを提供するため、ネット購入集荷(“BOPIS”)取引が含まれています。2022年第2四半期と上半期、私たちのBOPIS売上高はそれぞれ7500万ドルと1.61億ドルだったのに対し、2021年第2四半期と上半期の売上高はそれぞれ7900万ドルと1.68億ドルだった。
私たちの業務は大多数の現地の司法管轄区に不可欠であると考えられているため、私たちの大多数の小売店は新冠肺炎の流行中に依然として開放と運営を維持し、そして路肩出荷オプションを含む適切な安全措置を取った。2020年第1四半期末以来、私たちは毎日小売店の労働時間を1~2時間減少させており、これは私たちのほとんどの小売店で依然として有効である。私たちの小売部門の売上高は2022年第3四半期に引き続き悪影響を受け、さらに長い間影響を受ける可能性があると考えられます。大流行病の影響の範囲と持続時間に不確定性が存在するため、私たちは現在全面的な影響を推定できない。大流行病の影響の範囲と持続時間に不確定性があるからである。
私たちは以前から私たちの比較店舗の売上を報告してきましたが、これは開業少なくとも一年の店舗と関係があります。商店は閉店1カ月前に可比売上高計算から除外されており，その間の売上高は主に清倉活動に関係しているためである。店舗改築、ハリケーン、自然災害や流行病/流行病で店舗を閉鎖したり、規模を大幅に削減したりすれば、店舗も比売上高計算から除外される。店舗売上高の評価は各時期に一致して応用されているが，他社が使用している測定基準とは異なる可能性がある。2020年第1四半期末の新冠肺炎による小売店の勤務時間の減少や、州や地方政府が適用している新冠肺炎に関する規制の変動性、例えば入居率や業務法規は、当店の製品やサービスの需要に影響を与える可能性があり、店舗売上高よりも2022年第2四半期と上半期には有意な指標ではないため、提供されていません。
小売部の2022年第2四半期の営業収入は4600万ドルで、2021年第2四半期の4400万ドルに比べて5%増加した。また、2021年同期と比較して、2022年第2四半期の営業収入が売上高に占める割合は1%増加した。営業収入の改善は主に有利な製品組合せによる毛金利上昇であり，売上高低下による流動影響を相殺している。小売部の2022年上半期の営業収入は1.36億ドルで、2021年上半期の1.45億ドルに比べて6%減少した。減少の要因は売上高低下の流れの影響であり，コストの最適化，店舗閉鎖による運営リースコストの低下，製品利益率の向上による販売，一般，管理費用の低下を相殺している
小売部は2022年6月25日現在、米国、プエルトリコ、米国で1，020の小売店を経営している。バージン諸島と 1,091 最後尾の店2021年第2四半期.再編計画の一部として，店舗閉鎖に関する費用は資産減値や合併，再編その他の運営費用で適切に報告され，簡明総合経営報告書で純額となっている。また，自社小売店と配送センター資産および経営リースROU資産の定期的回復可能性評価の一部として，簡明総合経営報告書の資産減価項で減価費用を確認した。これらの費用は会社の報告書に反映されており、部門営業収入の決定には含まれていない。これまでに発生した費用の他の情報については、次の“会社”部分を参照されたい。
29
他にも
以前は前国際事業部に含まれていたいくつかの業務が、我々が保持していたアジア太平洋地域のグローバル調達·貿易業務を含めて重要ではなく、他の業務として列報されていた。これらの業務は主に前合弁パートナーが製品を販売することに関連しており、いつの時期も実質的ではない。我々のVaris部門は我々の新しいデジタルプラットフォーム技術業務であり，その運営実績も顕著ではなく，他の業務として報告されている.
会社
我々の簡明な総合経営報告書のうち、会社活動として含まれる項目は、資産減額と合併、再編、その他の運営費用、純額である。これらの活動は会社レベルで管理されているため、管理報告または対外開示のために決定された司収入には含まれていない。これらの費用やポイントを除いて、ある販売、一般、行政費用は各部門に分配されるのではなく、会社レベルで管理されている。これらの費用は、以下の“割り当てられていない費用”の節で説明される。
資産減価
我々は2022年第2四半期と上半期にそれぞれ300万ドルと500万ドルの資産減価費用を確認し，主に我々の小売店場所に関する運営リースROU資産の減値に関係している。我々は2021年第2四半期と上半期にそれぞれ100万ドルと1300万ドルの資産減価準備を確認した2021年第2四半期と上半期の資産減価費用のうち、それぞれ100万ドルと1100万ドルが小売店舗関連の経営リースROU資産減値に関連し、残りは固定資産減値と関連している。
我々は，キャッシュフローを識別できる最低レベルであるため，小売店舗資産の個別店舗レベルでの減値指標を定期的に検討している.減値指標が出現した場合には，回復可能な分析を行い，小売店の残存寿命内の推定未割引キャッシュフローを考慮し，小売運営および会計·財務者の投入を用いた。これらの投入には，小売店レベルの売上高の最適見積もり，毛金利，直接費用，行使される将来の賃貸契約更新権の行使が合理的に決定され，それによって生じるキャッシュフローが含まれており，その性質によると，これらのキャッシュフローには，現在の計画が将来の業績にどのように影響するかの判断が含まれている2022年第2四半期と上半期には，小売店の回復可能性分析に用いた仮定を更新し，本四半期の小売店の運営結果と我々の再編計画の一部である将来の小売店閉鎖の本格的な計画を考慮し，小売店レベルの閉鎖可能性を含めた。通常、閉鎖は店舗のレンタル終了日に近づくことが予想されるが、店舗の業績や他の条件の変化は、将来の使用の仮定を変化させる可能性がある。また，使用した仮説は，予測期間内の売上高の低下と，最近の実績と一致して将来計画の毛金利と運営コストを考慮した仮定を反映している。小売店の未割引キャッシュフローがその資産の帳簿価値をサポートできなければ、その資産は減値して公正価値を見積もるために減額される我々の2022年第2四半期の小売店資産回収分析には、“小売部”の節で述べたように、新冠肺炎の流行がわが小売店の運営に与える影響も含まれている以上のように、新冠肺炎疫病は2022年第3四半期及び以後の運営業績に与える影響に不確定性があり、回復できないと考えられれば、未来の店舗資産の減少を招く可能性がある。
私たちは私たちの業務解決部門の構成要素である契約報告部門の業績を監視している。契約報告部門の経営業績と将来展望は、我々が最近の定量化年間減値評価で公正価値推定を決定する際に用いた改訂予測と一致し、この予測は16%の幅で通過した。したがって，2022年6月25日現在，本報告単位のための減値指標は何も決定されていない。我々の他の報告単位に関する減値指標も決定されておらず，これらの単位は主に我々の小売店，電子商取引プラットフォーム，デジタルB 2 Bプラットフォームを介して消費者にサービスし，我々の予測に基づいて表現されてきた.私たちは毎年報告単位レベルで営業権の回収可能性を評価し、イベントや状況変化が潜在的な減値が存在する可能性があることを示した場合に商業権の回収可能性を評価するもし私たちの報告単位の将来の経営業績が悪化すれば、1つ以上の報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低くなり、それによって追加の営業権減価費用が生じる可能性がある。また、私たちは現在強力な流動性と資本状況にありますが、著しく悪化することは、私たちの将来の流動性と資本に大きな影響を与える可能性があります
合併·再編その他の営業費用，純額
私たちは私たちの資産基盤を最適化し、運営効率を向上させるための行動を取った。これらの行動には，利益事業の買収，不振な小売店や非戦略的流通施設の閉鎖，機能的活動の統合，余分な頭寸の除去，非戦略的業務や資産の処分が含まれている。また、私たちの取締役会が2022年6月21日に消費者業務を共通の所有に保留することを決定するまで、潜在的な販売によって消費者業務を分離し、関連コストを発生させました。これらの活動に直接関連する支出および確認された任意の収入は、顧客へのサービスの販売および提供によって生じる支出に加えて、これらの活動を決定するために、簡明な総合経営報告書に個別に記載されている。これらの費用は事業部の営業収入の確定には計上されていない。合併、再編、その他の運営費用は、2022年第2四半期と上半期の純額はそれぞれ2300万ドルと3400万ドルだったのに対し、それぞれ1100万ドルと2300万ドルだった
30
はい二番目 季前半と同じですのです。 2021お別れします. 備考をご参照ください2それは.“合併”,再編成する他にも年度簡明連結財務諸表に“活動”を付記するその他の内容このような会社の告発の分析です
未分配費用
私たちは部門活動に直接または密接に関連していると考えられる機能支援費用を私たちの部門に分配する。これらの分配費用は当該司の営業収入の計量に計上されている。他社は多かれ少なかれ彼らの部門に機能支援費用を徴収する可能性があるため，我々の結果は他社が使用している類似見出しの測定基準と比較できない可能性がある.未分配費用は、主に会社本部のビルと、特定の行政、財務、法律、監査、および類似の機能を含む各部門を直接支持しない人員を含む。2022年第2四半期と上半期の未分配支出はそれぞれ2200万ドルと4200万ドルだったが、2021年第2四半期と上半期の未分配支出はそれぞれ2700万ドルと4900万ドルだった。2022年第2四半期は前年同期に比べて低下しており、主に会社のインセンティブ費用が減少している。2022年上半期に前年同期比減少した主な原因は、会社の奨励費用と第三者専門費用の減少である。
他の収入と支出
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第2四半期 |
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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利子収入 |
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1 |
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$ |
— |
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$ |
2 |
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$ |
— |
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利子支出 |
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(4 |
) |
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) |
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(9 |
) |
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(14 |
) |
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その他の収入、純額 |
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3 |
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5 |
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5 |
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17 |
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2020年4月に、吾らは3つ目の改訂された信用協定を締結し、元金総額が13億ドルに達する資産ベースの循環信用手配及び資産に基づくFILO定期ローン手配が2025年4月に満期になることを規定した。私たちは2022年第2四半期と上半期にそれぞれ100万ドルと200万ドルの利息支出を記録し、2021年第2四半期と上半期にそれぞれ第3回信用協定改正に関連した100万ドルと200万ドルの利息支出を記録した私たちはまた、私たちの融資リース義務と収入債券に関するすべての期間の利息支出を記録した。
その他の収入には、純額には、凍結されたOfficeMax退職金や他の福祉計画に関する退職金控除と、欧州事業の売却により保持されている英国の退職金計画に関する退職金控除が含まれている。私たちはまた700万ドルの他の収入を記録したが、これは2021年上半期の私たちの前のヨーロッパ業務のいくつかの負債の解放と関連がある。
所得税
2022年と2021年の間には、依然として適用されるが、国際業務の限られた経営業績の改善により、管轄区域を跨ぐ収入と損失の組み合わせは、私たちの有効税率に影響を与える要素ではなくなった。2022年第2四半期と上半期、私たちの有効税率はそれぞれ29%と26%、2021年第2四半期と上半期はそれぞれ31%と20%です。2022年上半期には、私たちの有効比率は、今年これまでの株式報酬奨励に関する税収割引の確認の影響を主に受けている。州税収の影響と米国と非米国管轄区の収入と損失の組み合わせに加え、我々の有効税率は21%の法定税率と異なる。2021年上半期、私たちの有効比率は、年初から現在までの株式報酬奨励に関する税務優遇の確認と、米国国税局と先の税務状況について合意したことで確認された税務優遇の影響を主に受けている。これらの要因は，州税収の影響や米国と非米国管轄区の収入と損失の組み合わせに加え，我々の有効税率は21%の法定税率と異なる。税引き前収入予測の変化と異なる司法管轄区の収入の組み合わせは今後数四半期の有効税率に影響する可能性がある。
私たちはいくつかのアメリカ連邦控除と州税収属性にアメリカ推定手当を提供し続けており、これはいくつかのタイプの収入やある司法管轄区で収入を稼ぐ必要がある繰延税金資産と関係がある。今後、私たちは米国や他の外国司法管轄区における繰延税金資産の現金化能力を評価し続けるつもりだ。税引前収入予測の変化は今後の期間のこの評価に影響を及ぼす可能性がある。CompuComの売却により約2.1億ドルの資本損失(税込み)が確認された。この部分の資本損失は約2000万ドルで、いくつかの管轄区域で繰り越すことができる。これらの繰越請求の税収割引は、2021年12月25日の生産停止業務所得税支出に反映されている。私たちは現在、1.9億ドルの超過資本損失のメリットを達成できない可能性が高いことを確認した。このリスクを考慮して、私たちは未繰り越しの超過資本損失に全額推定準備金を提供した
私たちは各州と外国司法管轄区でアメリカ連邦所得税申告書とその他の所得税申告書を提出します。ごく少数の例外を除いて、私たちは2021年と2014年までの数年間、アメリカ連邦、州、地方所得税の審査を受けなくなった。買収されたOfficeMax米国合併グループは米国連邦所得税審査を受け入れなくなり、ごく少数の例外を除いて、2013年までは米国州や地方所得税審査を受けなくなった。一般的に、私たちは2013年以降の国際税務管轄区で定例検査を受けなければならない。
31
そうなんです所期のそれは$1 百万ドル税金状況は今後12ヶ月以内に解決されるだろう。また、私たちは税務機関は新たな問題を提起または解決する可能性があり、未確認の税収割引残高を変更する必要があるかもしれないが、このような変化を合理的に見積もることはできないこのときに.
生産運営を停止する
注12を参照してください。簡明連結財務諸表付記における“非持続経営”計算機通信部門に関する情報を取得し，その部門は非連続業務とみなされる.
流動資金と資本資源
流動性
2022年6月25日及び2021年12月25日に、吾らはそれぞれ4.17億ドル及び5.14億ドルの現金及び現金等価物を持ち、及び第3回改訂信用協定(定義付記7参照)によって信用9.53億ドル及び8.77億ドルを使用することができる。簡明総合財務諸表付記中の“債務”)は、2期間末の総流動資金は約14億ドル。全世界の経済状況が疲弊し、新冠肺炎の疫病影響に関連する不確定性にもかかわらず、私たちは現在、私たちの手元の現金と現金等価物、第三回改訂信用協定下の資金可用性、そして今後一年の運営によって生じるキャッシュフローを含む強力な財務状況のため、私たちの運営資本、資本支出、債務返済、普通株の買い戻し、配当(あれば)、合併統合と再編費用、以前の計画が私たちの消費業務を剥離することに関連するコストに資金を提供できると信じている。そして、我々の戦略成長計画と一致した将来の買収は、少なくとも本四半期報告10-Q表日からの今後12ヶ月以内である。時々、私たちは未返済債務および/または再編または再融資債務を早期に返済するかもしれない。新冠肺炎の流行が全世界と国家経済及び私たちの業務に与える影響が絶えず変化することに伴い、私たちは引き続き私たちの流動性需要を評価する
融資する
2020年4月17日、付記7に開示されているように。“債務”については、12億ドルの資産ベースの循環信用手配と1億ドルの資産ベースのFILO定期融資手配を提供する3つ目の改正および再署名された信用協定を締結し、元金総額は最高13億ドル(“新手配”)に達する。新施設は2025年4月に満期になる。3回目の改正と再記述された信用協定は、2021年5月に満了する私たちの当時の改正および再記載された信用協定の代わりになる。2022年第1四半期に、資産ベースの循環信用手配を2億ドルから10億ドル削減し、第3回改正信用協定に従って4，300万ドルの未返済Filo定期ローン手配を解約しました。
2022年第2四半期末まで、第3回改正信用協定によると、未返済の循環ローン、未返済のFILO定期ローンツールローン5，700万ドル、未返済バックアップ信用状4，700万ドルがあり、2022年6月25日に、すべての適用された契約を遵守しました。
戦略転換
ここで開示された買収に加えて、我々は評価しており、我々の戦略転換に関連する業務·資産の可能な買収·処分を継続して評価する予定である。このような取引は実質的である可能性があり、現金、私たちの証券、または追加の債務が発生する可能性がある。
資本支出
2022年の資本支出は、我々の業務優先事項を支援する投資を含む約1億1千万ドルと推定される。このような支出は手元で現金と業務キャッシュフローで資金を提供するだろう。
資本返還計画−株式買い戻しと配当
我々の取締役会はCompuComの売却に関する既存の資本分配計画を審査し、2021年12月31日に当時の株式買い戻し計画によると、追加の2億ドルが株式買い戻しに承認され、総授権額は6億5千万ドルだったこの株の買い戻し計画は2022年6月30日に満期になり、2022年7月、私たちの取締役会新たな株式買い戻し計画を承認し、金額は6億ドルに達し、2024年6月30日まで有効期限がある。新しい許可はいつでも一時停止または終了することができる。株式買い戻しの正確な時間は市場状況や他の要因に依存し、利用可能な現金残高で資金を調達する
2021年11月16日、会社は2022年6月30日に満期となった株式買い戻し計画の一部として、1.5億ドルの前払金と引き換えに会社普通株を買い戻す加速株式買い戻し協定(ASR)を締結した。ASRの買い戻し期限は2022年5月25日まで続き、2022年第2四半期の最終決算として70万株の普通株を受け取りました。ASRによると、私たちは全部で360万株の普通株を買い戻しました。1株平均価格は41.46ドルです。2022年第2四半期と上半期に、私たちは追加的な普通株を買い戻すことができなかった2022年7月、同社は新たな6億ドル株買い戻し計画の一部としてオランダオークションを行った
32
買い戻しが最も多い$300 百万 価値がある普通株の株, 需要に基づいてそれは.ある制限と法的要求の制限の下で、同社は契約買収の中で最大2%の流通株を買い戻すことができる。今回の要約買収により、会社株主は株式の一部または全株式を1ドル以下の価格で売却する機会がある31.50 $まで36.00 1株当たり入札見積ファイルに記載されている条件を基準とするそれは.入札見積もりは7月からです18, 2022 and 予想されるのは8月に満期になる12, 2022延長またはそれ以上の期限がない限り当社が提供しますそれは.私たちが望むのは使用私たちが資産に基づいた循環信用手配の下で借りた資金の組み合わせ手元の現金とEは受け入れた株式を購入します。
株式買い戻し許可は、公開市場買い戻し、私的交渉取引、10 B 5-1取引計画、株式買い戻し取引および/または他のデリバティブ取引の組み合わせを加速させることによって、時々株を買い戻すことを可能にする。株式買い戻しの正確な数量と時間は市場状況や他の要因に依存し、利用可能な現金残高で資金を提供するだろう私たちが3回目に改正した信用協定は、普通株の買い戻しのような制限された支払いを許可しますが、必要な最低流動性や固定費用カバー比率の要求を満たさなければ制限される可能性があります。 株式買い戻し計画下のライセンス金額には、費用、手数料、またはその他の費用は含まれていません。
2020年5月、新冠肺炎の流行中に流動性を維持し、疫病の持続時間と経済的影響の不確実性を考慮するために、我々の取締役会は、2020年度第2四半期からの四半期現金配当を停止した。2022年第2四半期と上半期は四半期現金配当金を発表·支払いしなかった。私たちの四半期の現金配当金はまだ一時停止状態にある。一時停止前に、私たちは累積赤字状況にあるため、配当金は追加実収資本の減少として記録されていた。私たちの3回目の改正信用協定は、配当金のような制限された支払いを可能にしますが、必要な最低流動資金や固定費用カバー比率の要求を満たさなければ制限される可能性があります。
私たちは引き続き私たちの資本返還計画を適切に評価するつもりだ。未来の株の買い戻しと配当に関する決定は著者らの取締役会が自ら決定し、そして多くの要素に依存し、一般的な商業と経済状況、新冠肺炎がこのような条件に与える影響、及び今回の討論と分析中に討論した他の要素、及び著者らの2021年10-K表の他の重要な情報中の“リスク要素”を含む。
キャッシュフロー
継続的に運営する
継続的なビジネスからのビジネス、投資、および融資活動提供の現金の概要は、以下の通りである
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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経営継続的経営活動 |
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$ |
(84 |
) |
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$ |
135 |
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継続的経営投資活動 |
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(35 |
) |
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(32 |
) |
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継続的な業務活動に資金を提供する |
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(74 |
) |
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(83 |
) |
継続経営による経営活動
2022年上半期、継続経営活動で使用された現金は8400万ドルだったが、2021年同期の経営活動で提供された現金は1.35億ドルだった。 経営活動のキャッシュフロー減少は主に運営資本の現金流出が2億ドル増加し、非現金費用調整後の純収入が2400万ドル減少したが、繰延税金資産が今期債務の増加に用いられたのは500万ドル増加し、やや相殺された。運営資金は期末販売、貨物流動、信用条件、販売促進タイミング、サプライヤー生産計画、新製品発売と運営資本管理を含む多くの要素の影響を受ける。2022年上半期、運営資本使用量が増加した要因は、私たちの在庫現金流出が9300万ドル増加し、私たちの貿易売掛金やその他の負債の変化により現金流出が7300万ドル増加し、売掛金の変化により現金流入が3400万ドル減少したことである。在庫の変化は主に調達量によるものである.私たちが支払うべき帳簿と他の負債の変化は支払いのタイミングを反映している。売掛金の変化は、前年の業務ソリューション部門の売上に及ぼす新冠肺炎の流行の影響と、2022年上半期に観察された回復である
現金管理の会計政策については、付記1を参照されたい。財務諸表に付記されている“重要会計政策概要”を簡明に連結する。
33
投資活動
2022年上半期、継続運営投資活動で使用された現金は3500万ドルだったが、2021年上半期は3200万ドルだった。2022年上半期の現金流出は4300万ドルの資本支出によって推進され、これらの資本支出は私たちのサービスプラットフォーム、流通ネットワーク、電子商取引能力の改善と関係がある。これらの資金流出は600万ドルの資産売却益と200万ドルの会社が所有する生命保険の現金収益部分によって相殺される.2021年上半期の現金流出は、2，800万ドルの業務買収、買収した現金純額、およびわがサービスプラットフォーム、流通ネットワーク、電子商取引能力改善に関する2，800万ドルの資本支出から流出した。これらの資金流出は、わが社が所有する生命保険2100万ドルの現金収益と300万ドルの資産売却益によって部分的に相殺されている
融資活動
2022年上半期に持続的な運営融資活動に用いられた現金は7400万ドルだったが、2021年上半期は8300万ドルだった。2022年上半期の現金流出には、主に私たちの債務に関連した長期·短期借入金活動の純支払い1，100万ドル、第3回改正クレジット協定による当社のFilo定期貸出ツールローン4，300万ドルの支払い、および従業員の株式ベースの取引のための税金純額1，700万ドルが含まれています。2021年上半期に使用された現金には、主に私たちの債務に関する長期および短期借入金活動の純支払い1300万ドル、手数料を含む普通株の買い戻し4600万ドル、従業員の株式取引の収益を差し引いた納税用2300万ドルの株式購入が含まれる.
生産運営を停止する
非連続性業務の経営と投資活動提供の現金概要は以下のとおりである
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上半期.上半期 |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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非継続経営活動 |
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$ |
— |
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$ |
(60 |
) |
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非持続的経営の投資活動 |
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74 |
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(1 |
) |
2022年上半期には非持続的経営の経営活動に関するキャッシュフローはなかった。2021年上半期、非持続業務が経営活動に使用した現金は6000万ドルだった。比較期間中，非持続業務の運営キャッシュフローの変化は，主に我々のCompuCom部門が2021年12月31日に販売されたためである.
2022年上半期、非持続的運営からの投資活動のキャッシュフローは7400万ドルだったが、2021年上半期の非持続的運営からの投資活動の現金は100万ドルだった。比較期間中，非継続業務の投資キャッシュフローの変化は，2021年12月31日に我々のCompuCom部門を売却して得られた収益を反映しており，売却された現金と販売コストを差し引いている.また、2022年上半期には2021年のマルウェア事件に関する700万ドルの保険収益も含まれている。
新会計基準
新たな適用会計基準の説明については、付記1を参照されたい。本四半期報告10-Q表は、財務諸表に付記されている“重要会計政策概要”を簡明にまとめている。
肝心な会計政策
私たちの簡明総合財務諸表はアメリカで公認されている会計原則に基づいて作成されています。この報告書を作成するには管理職が判断して推定する必要がある。いくつかの会計政策はこのような財務諸表に報告された金額に大きな影響を及ぼす。重要な会計政策の概要及び重要と考えられる会計政策の説明は、2021年のForm 10−Kにおいて、財務諸表付記1及び経営陣の財務状況及び業務成果の検討及び分析の重要な会計政策及び推定部分を見つけることができる。本四半期報告10-Q表簡明総合財務諸表付記1“重要会計政策概要”に記載されている我々の会計政策の更新を除いて、2021年12月25日以来、我々の重要な会計政策に大きな変化はない。
34
その他の情報
市場リスクの定量的·定性的開示について
2022年6月25日、管理層が2021年10-K表に掲載された財務状況及び経営成果の討論及び分析中の“市場敏感リスク及び倉位”の節で開示された金利、外貨及び商品リスク資料は重大な変動がなかった。
制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
我々は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示された情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、開示制御および手続きを維持する。開示制御および手順は、開示すべき決定をタイムリーに行うために、我々の報告書で開示すべき情報が蓄積され、我々の経営陣に伝達されることを保証するために、制御および手順に限定されないが、我々のCEOおよび最高財務官を含む。我々の経営陣は，どのような制御やプログラムも，どんなに設計や操作が良くても，その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており，管理層は，可能な制御やプログラムを評価する際に，その判断を運用しなければならないと認識している.すべての報告期間中に私たちは評価を行います最高経営責任者や主要財務官や似たような機能を実行する人は取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条の規定によれば、我々の開示制御及びプログラムの設計及び動作が有効であるか否か。
経営陣の評価によると、私たちの最高経営責任者とCEO結論として、2022年6月25日現在、私たちの開示制御および手続きは有効であり、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が蓄積され、管理層に伝達される合理的な保証を提供することができる最高経営責任者や主要財務官、または同様の機能を適宜履行する人は、必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月25日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
新冠肺炎の流行により、私たちの大多数の従業員は遠隔で働いているにもかかわらず、私たちの財務報告の内部統制は何の実質的な影響を受けていない。著者らは絶えず新冠肺炎の内部制御状況をモニタリングと評価し、その設計と運営有効性への影響を最大限に減少させる
法律手続き
私たちの法的手続きの説明については、付記11を参照されたい。本季報10-Q表は簡明総合財務諸表に付記されている“負担及び又は事項”である。
リスク要因
本報告に記載されている他の情報に加えて、2021年のForm 10-Kの他の重要な情報の“リスク要因”で議論されている要因をよく考慮してみてください。
35
未登録株式証券販売と収益の使用
はいJune 25, 20223.14億ドルは、2022年6月30日に満了する現在の株式買い戻し計画に基づいて追加的な買い戻しを行うために使用することができる。
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近似値 |
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総人数 |
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以下の株の価値： |
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合計する |
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購入株として |
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またそうかもしれない |
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番号をつける |
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公開の一部 |
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以下の条件で購入する |
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の株 |
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平均値 |
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発表された計画や |
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買い戻し |
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購入した |
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支払いの価格 |
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もくろみ |
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番組 |
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期間 |
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(単位：百万) |
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1株当たり |
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(単位：百万) |
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(単位：百万) (1) |
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March 27, 2022 — April 23, 2022 |
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— |
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$ |
— |
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|
— |
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$ |
342 |
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April 24, 2022 — May 21, 2022 |
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0.3 |
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|
$ |
39.93 |
|
|
|
0.3 |
|
|
$ |
328 |
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May 22, 2022 — June 25, 2022 |
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0.4 |
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|
$ |
38.10 |
|
|
|
0.4 |
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|
$ |
314 |
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|
合計する |
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0.7 |
|
|
$ |
39.00 |
|
|
|
0.7 |
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(1)2021年5月、我々の取締役会は、金額が3億ドルに達し、買い戻し期限が2022年6月30日までとなる新たな株式買い戻し計画を承認したO2021年11月16日、私たちは株式買い戻し加速協定(“ASR”)を締結し、私たちの普通株の株式を買い戻し、1.5億ドルの前金と交換し、ライセンスを4億5千万ドルに増加させた。我々の取締役会はCompuComの売却に関連する既存の資本分配計画を検討し、2021年12月31日に当時の既存株買い戻し計画に基づいて2億ドルを追加的に買い戻すことを承認し、総承認額は6億5千万ドルだった。ASRの買い戻し期間は2022年5月25日まで続いています私たちは2022年第2四半期のASRの最終決算として、70万株の普通株を受け取りました。ASRによると、私たちは全部で360万株の普通株を買い戻しました。1株平均価格は41.46ドルです。2022年第2四半期に、私たちは追加的な普通株を買い戻すことができなかった2022年7月、我々の取締役会は、2022年6月30日までの6億ドルの新規株式買い戻し計画を承認し、2022年6月30日に満期となる現在6億5千万ドルの株式買い戻し計画を代替した許可はいつでも一時停止または終了することができる。株式買い戻し許可は、公開市場買い戻し、私的交渉取引、10 B 5-1取引計画、株式買い戻し取引および/または他のデリバティブ取引の組み合わせを加速させることによって、時々株を買い戻すことを可能にする。株式買い戻しの正確な数量と時間は市場状況や他の要因に依存し、資産に基づく循環信用手配で借りた資金と手元の現金を組み合わせた方法で資金を調達する。私たちが3回目に改正した信用協定は、普通株の買い戻しのような制限された支払いを許可しますが、必要な最低流動性や固定費用カバー比率の要求を満たさなければ制限される可能性があります。株式買い戻し計画下のライセンス金額には、費用、手数料、またはその他の費用は含まれていません。
新冠肺炎の流行中に流動性を維持し、疫病の持続時間と経済影響の不確定性を考慮するために、私たちの取締役会は2020年5月に会社の2020年第2四半期からの四半期現金配当を一時停止した。2022年第2四半期と上半期は四半期現金配当金を発表·支払いしなかった。私たちの四半期の現金配当金はまだ一時停止状態にある。一時停止前に、私たちは累積赤字状況にあるため、配当金は追加実収資本の減少として記録されていた。私たちの3回目の改正信用協定は、配当金のような制限された支払いを可能にしますが、必要な最低流動資金や固定費用カバー比率の要求を満たさなければ制限される可能性があります。
36
展示品
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31.1 |
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証券取引委員会規則第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に規定する主要行政官の証明 |
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31.2 |
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証券取引委員会規則第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に規定する首席財務官証明書 |
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32 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の認証 |
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101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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101.SCH |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.PRE |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
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本四半期報告10-Q表の表紙は、イントラネットXBRLフォーマットを採用しており、添付ファイル101に含まれている。 |
37
表格10-Q照合索引
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プロジェクト |
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ページ |
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第1部-財務情報 |
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項目1.財務諸表 |
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業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない) |
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3 |
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簡明総合総合収益表(未監査) |
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4 |
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簡明総合貸借対照表(未監査) |
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5 |
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簡明合併現金フロー表(監査なし) |
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6 |
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株主権益簡明合併報告書(監査なし) |
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7 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査) |
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8 |
|
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
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24 |
|
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
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35 |
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項目4.制御とプログラム |
|
35 |
|
第II部--その他の資料 |
|
|
|
項目1.法的訴訟 |
|
35 |
|
第1 A項。リスク要因 |
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35 |
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第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
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36 |
|
項目3.高級証券違約 |
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適用されない |
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プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
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適用されない |
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項目5.その他の情報 |
|
適用されない |
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項目6.展示品 |
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37 |
|
サイン |
|
39 |
38
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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ODP型会社 |
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(登録者) |
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日付：2022年8月3日 |
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差出人： |
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/s/Gerry P.Smith |
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グリー·P·スミス |
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最高経営責任者 |
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(首席行政主任) |
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日付：2022年8月3日 |
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差出人： |
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/s/D.Anthony Scaglione |
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D.アントニー·スカリオン |
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常務副秘書長総裁と |
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|
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首席財務官 |
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(首席財務官と首席会計官)
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39