カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(登録者主行政事務室住所)(郵便番号)
電話：(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
1株0.01ドル |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
ファイルマネージャを加速する◻ | |
非加速ファイルサーバ◻ | 規模の小さい報告会社 |
新興成長型会社 | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年7月29日現在登録者は
カタログ表
キャンプワールドホールディングス
Form 10-Q四半期レポート
2022年6月30日までの四半期報告
カタログ
ページ | ||
第1部財務情報 | ||
プロジェクト1 | 財務諸表(監査なし) | 5 |
監査されていない簡明総合貸借対照表-2022年6月30日と2021年12月31日 | 5 | |
監査されていない簡明総合業務レポート--2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 | 6 | |
監査されていない株主権益簡明合併報告書--2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 | 7 | |
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない現金フロー表簡明総合報告書 | 9 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 11 | |
プロジェクト2 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 34 |
第3項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 67 |
プロジェクト4 | 制御とプログラム | 68 |
第2部：その他の情報 | ||
プロジェクト1 | 法律訴訟 | 68 |
第1 A項 | リスク要因 | 68 |
プロジェクト2 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 69 |
第3項 | 高級証券違約 | 69 |
プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 69 |
第5項 | その他の情報 | 69 |
プロジェクト6 | 陳列品 | 70 |
サイン | 72 | |
カタログ表
陳述の基礎
本四半期報告で使用した表格10-Q(本“表格10-Q”)のように、文意が別に指摘されている以外は、以下を指す
| ● | “私たち”、“私たち”、“私たちの”、“CWH”、“会社”、“キャンプ世界”および同様の名称は、Camping World Holdings，Inc.を指し、他の説明がない限り、CWGs Enterprise，LLCを含むすべての子会社を指し、私たちは“CWGs，LLC”と呼び、他の説明がない限り、そのすべての子会社を指す。 |
| ● | “年次報告”とは，2022年2月24日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2021年12月31日までのForm 10−K年次報告をいう。 |
| ● | “持続株式所有者”を総称してML買収と呼び、Crestview Partners II GP、L.P.および前利益単位所有者によって制御される基金と、自社株式初公開(“IPO”)および関連再構成取引(付記1で説明したように)後にCWG、LLC普通株を継続する各譲渡者が許可される— 本表第I部第1項に記載されている簡明総合財務諸表の重要会計政策要約)は、A類普通株の現金または新たに発行されたA類普通株と引き換えに、それぞれの選択に従ってその普通株を償還することができ、我々が選択することができる(ニューヨーク証券取引所規則でいう独立取締役によって決定され、彼らは利害関係がない)。 |
| ● | “Crestview”とは，Crestview Advisors，L.L.C.，Crestview Partners II GP，L.P.に関連するファンドを含む私募株式ファンドの登録投資コンサルタント会社を意味する. |
| ● | “CWGs LLCプロトコル”とは、修正されて再説明されたCWGs有限責任会社プロトコルを意味する。 |
| ● | “前利益単位所有者”は、総称して執行役員Brent L.Moody、Karin L.BellおよびTamara R.Wardと呼ばれ、取締役会のAndris A.BaltinsおよびK.Dillon Schickli、およびいくつかの他の現および前執行および非執行従業員および前取締役は、それぞれCWG、LLCの既存の一般単位を持ち、CWG、LLCが自社初公開前に存在した持分インセンティブ計画に従ってCWG、LLCの一般単位を獲得し、彼らが我々IPOに関連する利益単位と交換する。 |
| ● | “ML Acquisition”とはML Acquisition Company，LLCであり，デラウェア州の有限責任会社であり，Stephen Adamsと我々の会長兼CEO Marcus A.Lemonisが間接的に所有している. |
| ● | “課税契約”とは、当社がCWGs、LLC、各持続持分所有者及びCrestview Partners II GP、L.P.と当社が初めて公募した課税契約を指す。 |
1
カタログ表
前向き陳述に関する警告説明
本10-Qテーブルには前向き陳述が含まれている.我々はこのような前向き陳述を1933年“証券法”第27 A節と1934年“証券取引法”第21 E節の展望性陳述に関する安全港条項に盛り込む予定である。本表格10-Qに含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて，他のすべての陳述は前向き陳述である私たちの将来の経営業績と財務状況に関する陳述；新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行が私たちの業務、経営業績、財務状況に与える影響；2022年2月のネットワークセキュリティ事件(以下のように定義)の予想影響；インフレの予想影響；将来の経営の業務戦略と計画と目標；私たちの2019年の戦略転換のスケジュールとメリット(以下の定義)；新規場所と買収場所を含む新規小売店の開設と閉鎖を予想する；私たちの流動性と資金源、任意の追加融資または再融資、未返済債務の廃棄または交換の潜在的な需要；私たちの株式買い戻し計画；これらの展望的表現には、将来の資本支出と債務超過義務、業界傾向と消費者行動および増加に対する期待、私たちは業界の積極的な傾向と成長を追求する能力、私たちの未解決訴訟に対する期待、および配当金支払いに関する私たちの計画が含まれている。場合によっては、“可能”、“将”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“予想”、“可能”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“考慮”、“信じ”、“推定”、“予測”、“予測”などの用語によって識別することができる, “潜在的な”“または”“継続”“またはこれらの用語の否定または他の同様の表現。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と傾向が私たちの財務状況、運営結果、業務戦略、短期と長期業務運営と目標、そして財務需要に影響を与える可能性があると考えている。これらの展望的陳述は、多くのリスク、不確実性、および仮定の影響を受けるが、これらに限定されない
| ● | 新冠肺炎の流行に関連するリスクと私たちの業務への影響 |
| ● | 2019年の戦略移転予想収益を実行して実現する能力および2019年の戦略移転に関連するコストおよび減価費用は、予想または予想を大幅に上回る可能性があります |
| ● | 私たちと顧客に融資の可能性を提供しています |
| ● | 燃料不足や燃料価格が高い企業 |
| ● | 私たちのメーカーの福祉と持続的な人気と質の名声 |
| ● | 車業界の発展傾向 |
| ● | 私たちの市場の全体的な経済状況はインフレと持続的な経済と金融不確実性を含む |
| ● | 消費者選好の変化や私たちはこのような選好を測定することができませんでした |
| ● | 車の生活様式や車好きのためのサービス、保護計画、製品、資源の市場競争 |
| ● | 新しい、なじみのない市場、ビジネスや製品ラインやカテゴリーへの拡張、新しい小売店の開設や買収への遅延 |
| ● | M&A拡張でよく遭遇する予測不可能な費用、困難、遅延 |
| ● | 私たちはブランドの実力と価値を保つことができませんでした |
2
カタログ表
| ● | 不安な市場の消費者ニーズを反映し、消費者の選好および購入傾向の変化を予測するために、在庫の注文と管理に成功することができる |
| ● | 私たちの同じ店舗の収入の変動と、この収入が将来の業績の有意義な指標になるかどうか |
| ● | 私たちの業務の周期性と季節性 |
| ● | 私たちが事業を経営·拡大し、変化するビジネスや経済状況に対応する能力は、十分な資本が利用できるかどうかにかかっている |
| ● | 私たちの高度な保証信用手配と床平面図配置に加えられた制限的なチノ |
| ● | 私たちは6つの履行と配送センターが私たちの小売、車家具流通、電子商取引、カタログ業務に頼っています |
| ● | 私たちと私たちのいくつかの上級管理職や役員に対する集団訴訟の影響、そして潜在的な未来の集団訴訟が行われています |
| ● | 自然災害は、気候変動、異常気象条件、流行病の発生、テロ行為、政治的事件によるかどうかにかかわらず、 |
| ● | サービス、保護計画、製品および資源の第三者プロバイダとの関係、およびこれらの関係またはこれらのプロバイダの運営の中断に対する私たちの依存 |
| ● | 我が国が海外で製造した製品の任意の遅延、新しいまたは増加した関税、増加したコストまたは品質管理欠陥を輸入する |
| ● | 第三者貸借機関と保険会社が引き続き住宅購入のための融資を提供するかどうか |
| ● | 私たちは高級管理職を維持し、他の合格従業員を引き付ける能力を維持している |
| ● | 私たちの小売場所の賃貸契約を維持できないことや、私たちの目標市場と私たちが受け入れられる条項の下で私たちの店のための代替場所を探すことなど、大量の空間を借りることに関連するリスク |
| ● | 私たちの業務は多くの連邦、州、地方法規によって制限されている |
| ● | 政府の政策と立法の変化 |
| ● | 私たちは環境規制を守ることができませんでした |
| ● | 気候変動立法や規制は温室効果ガスの排出を制限します |
| ● | 電子商取引の運営失敗、セキュリティホール、ネットワークセキュリティリスク |
| ● | 私たちは私たちの知的財産権を実行することができず、私たちが第三者の知的財産権を侵害したと告発する |
| ● | 情報技術システムを維持したりアップグレードすることができませんあるいは効率的かつタイムリーに代替システムに変換することはできません |
| ● | 2022年2月のネットワークセキュリティイベントを含む、私たちまたは私たちの第三者プロバイダの情報技術システムを中断または破壊する |
3
カタログ表
| ● | 販売されている製品による人身又は財産損害の製品責任クレームリスク及びその他の訴訟リスク |
| ● | 私たちの未解決訴訟に関連したリスク |
| ● | 私たちの自社ブランド製品に関連するリスクは |
| ● | 営業権、無形資産、または他の長期資産未来計は、資産減価準備の可能性を提案する |
| ● | 銃や弾薬など私たちが販売したり販売したりする製品に関する潜在的な訴訟は |
| ● | Marcus Lemonisは、ML Acquisition Company、LLCとML RV Group、LLCが直接または間接的に保有する私たちの株の実益所有権を通じて、私たちの株主の承認を必要とする事項を含む実質的な制御を持っている |
| ● | 私たちはニューヨーク証券取引所やニューヨーク証券取引所の上場要求が指す“制御された会社”なので、私たちは資格があり、ある会社の管理要求の免除に依存しています |
| ● | 私たちの組織構造によって生じる可能性のある任意の税金優遇と、CWG企業、有限責任会社の共同会社の任意の償還または現金または株の交換を実現することができるかどうか |
| ● | 私たちの組織構造とクラスA普通株の所有権に関する他のリスク； |
| ● | 米国証券取引委員会に提出された年報第I部第1 A項、本10-Q表第II部第1 A項、および米国証券取引委員会に提出された他の文書のうち、“リスク要因”項に記載されている他の要因。 |
これらのリスクは私たちの実際の結果、業績或いは業績と展望性陳述の中で明示的或いは暗示的な結果、業績或いは業績と大きく異なることを招く可能性がある。
本明細書で作成された任意の前向き陳述は、本10-Q表までの日に限定され、将来のイベントの予測として前向き陳述に依存してはならない。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的であると考えているが、私たちは展望性陳述に反映された未来の効果、結果、業績或いは成果が実現或いは発生することを保証できない。これらの前向き陳述を本10-Q表の公表日後に任意の理由で更新する義務はなく、またはこれらの陳述が実際の結果または修正された予想に適合するようにする義務はない
4
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
Camping World Holdings，Inc.およびその子会社
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(1株当たりおよび1株当たりの金額を除く、千単位)
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
資産 | ||||||
流動資産： | ||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
輸送中の契約 | | | ||||
売掛金純額 | | | ||||
棚卸しをする | | | ||||
前払い費用と他の資産 | | | ||||
流動資産総額 | | | ||||
財産と設備、純額 | | | ||||
経営的リース資産 | | | ||||
税金資産を繰延し，純額 | | | ||||
無形資産、純額 | | | ||||
商誉 | | | ||||
その他の資産 | | | ||||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 | ||||||
流動負債： | ||||||
売掛金 | $ | | $ | | ||
負債を計算すべきである | | | ||||
収入を繰り越す | | | ||||
賃貸負債の当期部分を経営する | | | ||||
融資リース負債の当期分 | | | ||||
課税契約負債の当期分 | | | ||||
長期債務の当期部分 | | | ||||
支払手形--床面平面図、純額 | | | ||||
その他流動負債 | | | ||||
流動負債総額 | | | ||||
賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | | | ||||
融資リース負債、当期分を差し引く | | | ||||
税金契約負債を徴収し，当期分を差し引く | | | ||||
循環信用限度額 | | | ||||
長期債務，当期分を差し引く | | | ||||
収入を繰り越す | | | ||||
その他長期負債 | | | ||||
総負債 | | | ||||
引受金とその他の事項 | ||||||
株主権益： | ||||||
優先株、額面$ | | | ||||
A類普通株、額面$ | | | ||||
B類普通株、額面$ | | | ||||
クラスC普通株、額面$ | | | ||||
追加実収資本 | | | ||||
在庫株は、コストで計算する | ( | ( | ||||
利益を残す | | | ||||
Camping World Holdings，Inc.の株主権益総額。 | | | ||||
非制御的権益 | | | ||||
株主権益総額 | | | ||||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | ||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
5
カタログ表
Camping World Holdings，Inc.およびその子会社
監査されていない簡明な合併経営報告書
(1株当たりの金額を除いて千で)
3か月まで | 6か月まで | ||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | ||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
収入： | |||||||||||
Good Samサービスと計画 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
車と戸外小売 | |||||||||||
新しい車 | | | | | |||||||
中古車 | | | | | |||||||
製品、サービス、その他 | | | | | |||||||
金融と保険、純額 | | | | | |||||||
わかったサムクラブ | | | | | |||||||
小計 | | | | | |||||||
総収入 | | | | | |||||||
収入に適用されるコスト(以下に個別に示す減価償却および償却を含まない)： | |||||||||||
Good Samサービスと計画 | | | | | |||||||
車と戸外小売 | |||||||||||
新しい車 | | | | | |||||||
中古車 | | | | | |||||||
製品、サービス、その他 | | | | | |||||||
わかったサムクラブ | | | | | |||||||
小計 | | | | | |||||||
収入に適用される総コスト | | | | | |||||||
運営費用： | |||||||||||
販売、一般、管理 | | | | | |||||||
債務再編費用 | | | | | |||||||
減価償却および償却 | | | | | |||||||
長期資産減価 | | | | | |||||||
レンタル終了 | | | | | |||||||
資産の売却または処分の損失(収益) | | | | ( | |||||||
総運営費 | | | | | |||||||
営業収入 | | | | | |||||||
その他の費用： | |||||||||||
平面図利子支出 | ( | ( | ( | ( | |||||||
その他の利息支出、純額 | ( | ( | ( | ( | |||||||
債務再編損失 | | ( | | ( | |||||||
課税契約負債調整 | | | | ( | |||||||
その他の収入，純額 | ( | | ( | | |||||||
その他費用合計 | ( | ( | ( | ( | |||||||
所得税前収入 | | | | | |||||||
所得税費用 | ( | ( | ( | ( | |||||||
純収入 | | | | | |||||||
差し引く：非持株権益の純収入 | ( | ( | ( | ( | |||||||
Camping World Holdings，Inc.の純収入。 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
A類普通株1株当たり収益： | |||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
クラスA発行された普通株の加重平均株： | |||||||||||
基本的な情報 | | | | | |||||||
薄めにする | | | | | |||||||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
6
カタログ表
Camping World Holdings，Inc.およびその子会社
監査されていない株主権益簡明合併報告書
(単位：千)
その他の内容 | -ではない | |||||||||||||||||||||||||||||||
A類普通株 | B類普通株 | C類普通株 | 支払い済み | 在庫株 | 保留する | 制御管 | ||||||||||||||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 株 |
| 金額 |
| 収益.収益 |
| 利子 |
| 合計する | |||||||||
2021年12月31日の残高 | | $ | | | $ | | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||||||
株式ベースの報酬 | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式オプションの行使 | | | | | | | ( | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式オプションを行使して得られる出資の非持株権益調整 | | | | | | | ( | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式単位の帰属を制限する | | | | | | | ( | | | | ( | | ||||||||||||||||||||
既存のRSUに対する源泉徴収税のためのA類普通株の買い戻し | | | | | | | | ( | ( | | | ( | ||||||||||||||||||||
A類普通株の買い戻しは在庫株である | | | | | | | | ( | ( | | ( | ( | ||||||||||||||||||||
A類普通株有限責任会社普通株を償還する | | | | | | | | | | | ( | | ||||||||||||||||||||
有限責任会社共有単位所有者への分配 | | | | | | | | | | | ( | ( | ||||||||||||||||||||
配当をする(1) | | | | | | | | | | ( | | ( | ||||||||||||||||||||
課税契約項における負債の決定及び当該負債に関連する繰延税金資産に関する変動 | | | | | | | ( | | | | | ( | ||||||||||||||||||||
非持株権益調整 | | | | | | | ( | | | | | | ||||||||||||||||||||
純収入 | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
2022年3月31日の残高 | | $ | | | $ | | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||||||
株式ベースの報酬 | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式オプションの行使 | | | | | | | ( | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式オプションを行使して得られる出資の非持株権益調整 | | | | | | | ( | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式単位の帰属を制限する | | | | | | | ( | | | | ( | | ||||||||||||||||||||
既存のRSUに対する源泉徴収税のためのA類普通株の買い戻し | | | | | | | | ( | ( | | | ( | ||||||||||||||||||||
有限責任会社共有単位所有者への分配 | | | | | | | | | | | ( | ( | ||||||||||||||||||||
配当をする(1) | | | | | | | | | | ( | | ( | ||||||||||||||||||||
非持株権益調整 | | | | | | | | | | | ( | | ||||||||||||||||||||
純収入 | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | | $ | | | $ | | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||||||
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カタログ表
Camping World Holdings，Inc.およびその子会社
監査されていない株主権益簡明合併報告書
(単位：千)
その他の内容 | -ではない | |||||||||||||||||||||||||||||||
A類普通株 | B類普通株 | C類普通株 | 支払い済み | 在庫株 | 保留する | 制御管 | ||||||||||||||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 株 |
| 金額 |
| 収益(赤字) |
| 利子 |
| 合計する | |||||||||
2020年12月31日残高 | | $ | | | $ | | | | $ | | ( | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||||||||||
株式ベースの報酬 | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式オプションの行使 | | | | | | | ( | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式オプションを行使して得られる出資の非持株権益調整 | | | | | | | ( | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式単位の帰属を制限する | | | | | | | ( | | | | ( | | ||||||||||||||||||||
既存のRSUに対する源泉徴収税のためのA類普通株の買い戻し | | | | | | | ( | ( | ( | | | ( | ||||||||||||||||||||
A類普通株有限責任会社普通株を償還する | | | ( | ( | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
有限責任会社共有単位所有者への分配 | | | | | | | | | | | ( | ( | ||||||||||||||||||||
配当をする(2) | | | | | | | | | | ( | | ( | ||||||||||||||||||||
課税契約項における負債の決定及び当該負債に関連する繰延税金資産に関する変動 | | | | | | | ( | | | | | ( | ||||||||||||||||||||
非持株権益調整 | | | | | | | | | | | ( | | ||||||||||||||||||||
純収入 | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
2021年3月31日の残高 | | $ | | | $ | | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||||||
株式ベースの報酬 | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式オプションの行使 | | | | | | | ( | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式オプションを行使して得られる出資の非持株権益調整 | | | | | | | ( | | | | | | ||||||||||||||||||||
株式単位の帰属を制限する | | | | | | | ( | | | | ( | | ||||||||||||||||||||
既存のRSUに対する源泉徴収税のためのA類普通株の買い戻し | | | | | | | ( | ( | ( | | | ( | ||||||||||||||||||||
A類普通株の買い戻しは在庫株である | | | | | | | | ( | ( | | ( | ( | ||||||||||||||||||||
A類普通株有限責任会社普通株を償還する | | | ( | | | | | | | | ( | | ||||||||||||||||||||
有限責任会社共有単位所有者への分配 | | | | | | | | | | | ( | ( | ||||||||||||||||||||
配当をする(2) | | | | | | | | | | ( | | ( | ||||||||||||||||||||
課税契約項における負債の決定及び当該負債に関連する繰延税金資産に関する変動 | | | | | | | ( | | | | | ( | ||||||||||||||||||||
非持株権益調整 | | | | | | | ( | | | | | | ||||||||||||||||||||
純収入 | | | | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||
2021年6月30日の残高 | | $ | | | $ | | | $ | | $ | | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||||||
| (2) | 同社はA類普通株1株当たりの配当金を$ |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
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カタログ表
Camping World Holdings，Inc.およびその子会社
監査されていないキャッシュフロー表の簡明な統合レポート
(単位：千)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動 | ||||||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | ||||||
減価償却および償却 | | | ||||
株式ベースの報酬 | | | ||||
リース終了損失 | | | ||||
債務再編損失 | | | ||||
長期資産減価 | | | ||||
資産の売却または処分の損失(収益) | | ( | ||||
売掛金損失準備 | ( | | ||||
非現金レンタル費用 | | | ||||
元金割引が増加する | | | ||||
非現金利息 | | | ||||
所得税を繰延する | | ( | ||||
課税契約負債調整 | | | ||||
資産と負債の変動買収を差し引く： | ||||||
売掛金と在途契約 | ( | ( | ||||
棚卸しをする | ( | ( | ||||
前払い費用と他の資産 | | | ||||
売掛金とその他の売掛金 | | | ||||
課税契約に基づいて支払う | ( | ( | ||||
収入を繰り越す | | | ||||
リース負債を経営する | ( | ( | ||||
その他、純額 | | | ||||
経営活動が提供する現金純額 | | | ||||
投資活動 | ||||||
財産と設備を購入する | ( | ( | ||||
財産と設備を売却して得た収益 | | | ||||
不動産を買う | ( | ( | ||||
不動産売却の収益 | | | ||||
購入業務は，現金買収後の純額を差し引く | ( | ( | ||||
他の投資を購入する | ( | ( | ||||
無形資産を購入する | ( | ( | ||||
投資活動のための現金純額 | $ | ( | $ | ( | ||
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カタログ表
Camping World Holdings，Inc.およびその子会社
監査されていないキャッシュフロー表の簡明な統合レポート
(単位：千)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
融資活動 | ||||||
長期債務収益 | $ | | $ | | ||
長期債務を償還する | ( | ( | ||||
支払手形純収益−床平面図純額 | | | ||||
大家が建設融資リースに出資して得た収益 | | | ||||
融資リースの支払い | ( | ( | ||||
販売後のレンタル手配で得られた収益 | | | ||||
後払い-レンタル手配 | ( | | ||||
債務発行コストを支払う | | ( | ||||
A類普通株の配当 | ( | ( | ||||
株式オプションを行使して得られる収益 | | | ||||
RSU株は税金を差し引かれた | ( | ( | ||||
A類普通株の買い戻しは在庫株である | ( | ( | ||||
有限責任会社共有単位所有者への分配 | ( | ( | ||||
融資活動のための現金純額 | ( | ( | ||||
現金および現金等価物の増加 | ( | | ||||
期初の現金と現金等価物 | | | ||||
期末現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
10
カタログ表
Camping World Holdings，Inc.およびその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
June 30, 2022
1.主な会計政策の概要
合併原則と列報根拠
簡明総合財務諸表はCamping World Holdings，Inc.及びその子会社の勘定を含み、アメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)とアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて中期財務情報を列記する。したがって、これらの中期財務諸表は、公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、公正新聞に記載されている期間の業務結果、財務状況、キャッシュフローに必要なすべての調整(正常な経常的調整を含む)が反映されていると考えている。当社とその子会社のすべての会社間口座と取引は合併中に解約しました。
2022年6月30日までおよび2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合財務諸表は監査されていない。2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、当該日経監査の財務諸表から得られているが、GAAP要求のすべての開示は含まれていない。これらの中期簡明合併財務諸表は、会社が2022年2月24日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10-K表年次報告と併せて読まなければならない。中期の経営業績は必ずしも通年の予想業績を代表するとは限らない。
CWHは2016年3月8日にデラウェア州の会社として設立され、初公募株やその他の関連取引を促進し、CWGs，LLCの業務を展開することを目的としている。CWGs，LLCは2011年3月に設立され，当時親会社の出資により，Affity Group Holding，LLCとFreedomRoads Holding Company，LLC(“FreedomRoads”)のすべてのメンバー権益を獲得した。二零一六年十月六日に行われた初の公募及び関連再編取引により、CWHはCWGs，LLCの唯一の管理メンバーとなり、CWHはCWGs，LLCの管理層に対して唯一の投票権及び制御権を有する(付記14-株主権益参照)。CWHはCWGsとして，LLCの唯一の管理メンバーはCWHがCWGs，LLCの少数の経済権益を持つ時期を含む。CWHは2022年6月30日と2021年12月31日まで
当社はその簡明総合財務諸表内に他の全面収益のいかなる構成要素も記録していないため、その簡明総合財務諸表に単独で全面収益表を提出していない。
新冠肺炎
新冠肺炎が最初にアメリカで大規模に爆発した数ケ月以内に、会社はレジャー車(“RV”)及びその多くの関連製品とサービスに対する高い需要を経験した。同社は，多くの他の旅行や娯楽活動に比べて，消費者は車がより安全な選択であると考えており，また屋外活動を楽しむ機会もあるとしており，多くの消費者が疫病発生期間中はほとんどの時間家にいたからである。同社は、これにより多くの新しい顧客が車の生活様式に触れ、屋外活動をより良く鑑賞することができると信じている。新型肺炎の流行が発生した大部分の時間に、人々の新車と中古車に対する需要と興味は自動車供給を超えた。同社は2021年9月からサプライヤーから販売よりも多くの新車を調達することができ、特に新トレーラー在庫レベルは2022年初めに正常化した
疫病が最も深刻な時期や、政府が不必要な業務の閉鎖または削減に関する命令を命じている間、同社の小売店の多くは必要な業務として運営を継続している。歴史的に見ると、同社の消費者展示会や活動の多くは第1四半期に発生している
11
カタログ表
新冠肺炎のため当社は保有しております
サイバーセキュリティ事件
会社はその情報技術システムとネットワークインフラ(総称して“ITシステム”と呼ぶ)の運営全体における完全性、安全性、成功的な動作に依存している。2022年2月、当社は、あるITシステムが暗号化され、あるデータおよび情報が盗まれるネットワークセキュリティイベント(“ネットワークセキュリティイベント”)が発生したことを発表した。ネットワークセキュリティ事件により会社はそのあるITシステムに一時的にアクセスできなくなり，行為者を脅していくつかのITシステムを無効にしたため，予防措置として会社は一時的にある他のITシステムをオフラインにした。同社はリードする外部検証とネットワークセキュリティの専門家を招聘し、抑制と救済努力を開始し、法医学調査を行った。検証調査は現在完了しており，同社は回復し，そのITシステムを強化する措置を講じている。同社の通知義務の範囲は不明だが、調査により、一部の個人の個人情報が不正に取得されていることが分かった。当社は引き続き法執行部門と協調し、関連法律に基づいて、法執行部門と協議し、その情報が取得された個人に通知する。
同社はすでに調査，抑制，救済に関するコストを発生させており，法律や他の専門費用，そのITシステムの安全性を向上させる投資など，ネットワークセキュリティ事件調査や救済の増分コストが発生し続けると予想される。その他の実際と潜在的な結果は、負の宣伝、名声損害、顧客への信頼の喪失、監督法執行行動、財務判決或いは和解金額の支払いを招く可能性のある訴訟、保険会社と保証範囲について発生する紛争を含むが、これらに限定されない。当社はネットワークセキュリティ事件がその業務に将来の干渉を与えないことを予想しており、現在知られている情報によると、当社はネットワークセキュリティ事件がその業務、運営業績や財務状況に重大な影響を与えるとは信じていない。しかし，当社は依然としてネットワークセキュリティ事件によるすべての増分コストを見積もることができず，保険金限度額を超える可能性があるため，当社はネットワークセキュリティ事件の全面的な影響を評価し続けているため，保証できない.
業務記述
Camping World Holdings，Inc.及びその子会社は米国最大の車及び関連製品とサービス小売業者である。以上のように，CWGS，LLCは持ち株会社であり，その子会社で運営されている。同社は以下の製品を持っている
2019年、会社は戦略決定を行い、業務の重心をその核心房車能力に再焦点し、2019年9月3日、取締役会は業務が能力を備えていないか不可能な販売および/またはサービス車の場所を移転する戦略計画を承認した(2019年戦略転換)(注4-再編と長期資産減値参照)
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カタログ表
次の表は、2021年6月30日から2022年6月30日までの小売店の開業、閉鎖、資産剥離、転換、店舗数をまとめています
家屋車 | 車のサービス& | 他にも | ||||||
ディーラー | 小売センター | 小売店 | 合計する | |||||
2021年6月30日までの店舗数 | | | | | ||||
開封する | | — | — | | ||||
再開放する | | — | — | | ||||
転換された(1) | ( | — | | — | ||||
一時閉鎖する | — | ( | — | ( | ||||
閉鎖されました(1) | ( | ( | ( | ( | ||||
2022年6月30日までの店舗数 | | | | | ||||
| (1) | 1つは車販売店は小売通関センターに改築され、その後閉鎖された。 |
前期額の再分類
ある前期の額は今期の新聞に符合するように再分類された.具体的には、2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月以内に、添付されている簡明総合株主権益報告書中の持分給与及び非持株権益調整項目はすでに再分類され、非持株権益欄に割り当てられた持分報酬を示し、相殺は非持株権益調整項目に再分類された。
予算の使用
公認会計原則に基づいてこのような簡明な総合財務諸表を作成する際には、管理層は財務諸表の期日に提出された資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内に提出された収入及び支出に影響を与える推定と仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。これらの財務諸表を作成する際には、管理層は、財務諸表に含まれるいくつかの金額を最適に見積もり、判断し、重要性を適切に考慮している。当社の見積もりと判断は、歴史的経験と経営陣が合理的と考えている他の仮定に基づいています。しかし、これらの会計政策の応用は、新冠肺炎による不確実性を含む未来の不確実性の判断と仮定の使用に関連しているため、実際の結果はこれらの推定とは大きく異なる可能性がある。当社は財務諸表作成に用いる見積もりと仮定を定期的に評価し、必要に応じて予想調整を行う。添付の簡明な総合財務諸表に作成された重大な推定は、売掛金、在庫、営業権、無形資産、長期資産、長期資産減価、計画解約準備金、記憶容量別使用課金、推定された税務負債に関連する課税項目、製品返品準備金、および他の負債に関連するいくつかの仮定を含む。
最近採用された会計公告
FASBは2021年10月、企業合併(主題805)：顧客との契約に基づいて契約資産と契約負債を会計処理するASU 2021-08号を発表した(“ASU 2021-08”)。本指針は、ある入金及び繰延収入のような企業合併において買収された契約資産及び契約負債を要求し、買収日には、買収者側が会計基準編纂(“ASC”)606“顧客との契約収入”に基づいて確認及び計量することを要求する。一般に、この新しいガイドラインは、公正な価値でこれらの残高を記録するのではなく、購入者が記録された同じ金額で契約資産と契約負債を確認することをもたらす。この基準は施行日以降に発生した買収に前向きに適用されなければならない。この基準は2022年12月15日以降の財政年度とこれらの財政年度内の過渡期に発効し、早期採用を許可する。同社は2022年1月1日現在、ASU 2021-08を事前に採用しており、この採用はその連結財務諸表に実質的な影響を与えていない
13
カタログ表
最近発表された会計公告
2022年6月、FASBはASU 2022-03、公正価値計量(テーマ820)：契約販売制限された株式証券の公正価値計量を発表した(ASU 2022-03)。この基準は、ASC 820における持分証券の公正価値計量に関する指導意見を明らかにし、この持分証券は契約販売制限を受け、持分証券の売却を禁止し、このような持分証券に関連する具体的な開示を要求する。この基準は前向きでなければならない。この基準は財政年度とこれらの財政年度内の移行期間内に有効であり，2023年12月15日以降から早期採用を許可している。同社は、本ASUの規定を採用することは、その連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
2.収入
契約資産
2022年6月30日と2021年12月31日までの契約資産は
収入を繰り越す
2022年6月30日現在、同社は未履行の業績義務があり、主に道端援助計画、Good Sam Club会員資格、海岸から海岸までの会員資格、年間キャンプ場ガイドと雑誌出版物収入流に関連している。2022年6月30日現在、これらの収入フローの未履行業績債務総額および会社がこれらの金額を収入として確認する予定期間は以下の通り(千計)
| 自分から | ||
| June 30, 2022 | ||
| $ | | |
| |||
| |||
| |||
| |||
その後… | | ||
合計する | $ | | |
3.在庫と平面図Oracle Payables
在庫には以下の内容(千計)が含まれている
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
はい、SAMサービスと計画 | $ | | $ | | ||
新築車 | | | ||||
中古車 | | | ||||
製品、部品、部品、その他 | | | ||||
$ | | $ | | |||
同社のすべての新築車在庫とある中古車在庫は、住宅車や屋外小売部門に含まれており、基本的には銀行シンジケートと合意した平面図信用協定によって資金を提供している。2022年6月30日現在、中古車在庫はなく、平面図信用協定から資金を提供している。平面図信用プロトコル下の借金はFreedomRoads、LLC(“FR”)のほとんどの資産を担保とし、FreedomRoadsは車販売店を経営するFreedomRoadsの完全子会社である。床面平面図借金は特定の車両とリンクし、元金は関連車両が販売或いは一定の老化基準に達した時に期限が切れる。
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カタログ表
FRは2022年6月30日及び2021年12月31日までに、8件目の改訂及び再署名された信用協定(“フロア計画融資”)を通じてフロア計画融資を維持する。2022年6月30日の平面図施設FR借入(A)最大$
2022年6月30日及び2021年12月31日まで、床面平面図融資項目の下で床面平面図手形の適用金利は
2022年6月30日と2021年12月31日まで、フロア計画による循環信用限度額借款の適用金利は
フロア平面図施設には、会社が現金を相殺としてフロア平面図施設の下の支払いに移すことを許可するフロア合計減益(“FLAIR”)相殺口座が含まれている。これらの移転はフロア平面図借金下の未返済債務額を減少させ、そうでなければ利息が発生し、同時にFLAIR相殺口座からお金を抽出する能力を保留するが、フロア平面図融資メカニズム下の財務契約を守らなければならない。FLAIR相殺口座を使用することにより、会社のその総合経営報告書におけるフロア平面図の利息支出が減少した。2022年6月30日と2021年12月31日まで、FRを所有
経営陣は、管理フロア計画融資メカニズムの信用協定には主観的加速条項が含まれており、債務分類に影響を与える可能性があることを確認した。経営陣は、2022年6月30日に主観的加速条項を触発する事件は何も発生していないことを確認した。また、フロア平面図融資メカニズムを管理する信用プロトコルはいくつかの財務契約を含む。FRは2022年6月30日と2021年12月31日にすべての債務契約を遵守した
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までのフロア計画融資メカニズムにおける未返済金額と利用可能借入金(単位：千)を詳細に説明している
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 |
| 2021 | |||
平面図施設 | ||||||
支払手形-フロア平面図： | ||||||
総約束 | $ | | $ | | ||
差し引く：借金、純額 | ( | ( | ||||
減算：ベースライン合計減利口座 | ( | ( | ||||
追加借入能力 | | | ||||
差し引く：在庫販売の売掛金 | ( | ( | ||||
減少：購入約束 | ( | ( | ||||
未拘束借款能力 | $ | | $ | | ||
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カタログ表
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 |
| 2021 | |||
循環信用限度額： | $ | | $ | | ||
差し引く：借金 | ( | ( | ||||
追加借入能力 | $ | | $ | | ||
信用状： | ||||||
総約束 | $ | | $ | | ||
差し引く：未償還信用状 | ( | ( | ||||
追加信用状容量 | $ | | $ | | ||
4.再構成および長期資産の減価
再編成する
2019年9月3日、CWH取締役会は、戦略的にその業務を会社に能力がないか、または十分な能力で販売および/またはサービスすることができない場所(“屋外ライフスタイル地点”)に移行する計画を採択した。2019年9月3日に運営する車と屋外小売部門の屋外ライフスタイル店舗では、会社は閉鎖または剥離しています
同社は2021年12月31日までの年間で小売製品の分析を完了しており、これらの製品は車とは関係がない。これらの製品を提供する場所は相対的に成熟していないため、2019年の戦略転換開始時にこれらの製品種別に関する情報は不完全であり、そして新冠肺炎が消費者の購入行為に与える影響によって更に遅延した(注1-重要会計政策概要-新冠肺炎参照)。
2021年12月31日まで、会社は2019年の戦略転換を有効に決定し、閉鎖場所、一度の福祉中止と備蓄費用の増加に関連している。2019年の戦略移転項目の残りの潜在的な持続費用は、リース終了コストと、2019年の戦略移転項目の前に閉じた場所のレンタルに関連する他の関連コストに関するものです。借り換え者の確定と交渉の賃貸借終了の過程はすでに延期されており、一部の原因は新冠肺炎の疫病であり、今後も続くと予想される。転貸と終了は所有者の承認にかかっているので、このような交渉の時間は違うだろう。
当社は現在、2019年の戦略移転に関する総再編コストは約
| ● | 小売店や配送センターの閉鎖/剥離に関する一次従業員離職福祉$ |
| ● | 賃貸借中止費用$ |
| ● | 増額在庫引当金$ |
16
カタログ表
| ● | その他関連コスト$ |
2022年6月30日現在、同社はすでに発生している
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の2019年戦略転換に関するコスト(単位：千)を詳細に説明します
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
再構成コスト： | |||||||||||
レンタル終了費用(1) | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
その他関連コスト(2) | | | | | |||||||
再編成総コスト | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
| (1) | これらの費用は、簡明総合業務報告書におけるリース終了費用に計上される。これは、支払われた終了費用を反映しており、関連経営リース資産や負債の確認解除によるいかなる収益も控除される。 |
| (2) | その他の関連コストは、主に2019年の戦略移転に関する場所が閉鎖後の清算期間中に発生した労働力、レンタル、その他の運営費用である2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のコストは約$ |
次の表は，2019年の戦略移転に関する再編対応項目の変化(千単位)を詳細に説明した
| 使い捨て |
| レンタルする |
| 他にも |
| ||||||
| 端末.端末 |
| 端末.端末 |
| 関連の |
| ||||||
| 優位性 |
| 費用.費用(1) |
| 費用.費用 |
| 合計する | |||||
2019年6月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
費用を記入した | | | | | ||||||||
支払いましたか、または他の方法で決済しました | ( | ( | ( | ( | ||||||||
2019年12月31日の残高 | | | | | ||||||||
費用を記入した | | | | | ||||||||
支払いましたか、または他の方法で決済しました | ( | ( | ( | ( | ||||||||
2020年12月31日残高 | | | | | ||||||||
費用を記入した | | | | | ||||||||
支払いましたか、または他の方法で決済しました | | ( | ( | ( | ||||||||
2021年12月31日現在の残高 | | | | | ||||||||
費用を記入した | | | | | ||||||||
支払いましたか、または他の方法で決済しました | | ( | ( | ( | ||||||||
2022年6月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | レンタル終了料金は含まれておりません$ |
当社は2019年の戦略転換に関するASC番号205−20財務諸表列報−非持続経営の要求を評価し，非持続経営処理には適用できないことを決定した。そのため、2019年の影響を受けた地点の業務結果
17
カタログ表
戦略転換は持続経営の一部として添付の簡明総合財務諸表に報告されている。
長期資産減価
当社は、2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の間、当社の正常業務過程における立地表現の回顧に基づいて、いくつかの立地の長期資産減値指標について説明した。当社は2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月以内に、2019年の戦略移転に関するいくつかの閉鎖済み地点の長期資産減値指標について発表した。これらの地点の長期資産減価分析におけるいくつかの仮定を更新したため、当社はある長期資産の公正価値がその帳簿価値よりも低く、減値されたと判断した。長期資産減値準備は、これらの地点の帳簿価値が許容価値を推定する金額を超えて計算されるが、個別資産は、不適切なコストおよび努力なしに決定することができるので、その個別公正価値減値を下回ることはできない。
次の表は、長期資産タイプ別に長期資産減価費用(単位：千)を詳細に説明している
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
長期資産減価費用： | ||||||||||||
賃借権改善 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
家具と設備 | | | | | ||||||||
経営的リース使用権資産 | | | | | ||||||||
長期資産減価費用総額 | | | | | ||||||||
減算：2019年の戦略転換とは無関係な部分 | ( | | ( | | ||||||||
2019年戦略移行長期資産減価準備 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
5.営業権および無形資産
商誉
以下は、2022年6月30日までの6ヶ月間の会社の営業権の変化状況の概要(単位：千)
わかったサム | |||||||||
サービスと | 車と車と | ||||||||
| 平面図 |
| 戸外小売 |
| 統合された | ||||
2021年12月31日現在の残高(減価費用は除く) | $ | | $ | | $ | | |||
減価費用を累計する | ( | ( | ( | ||||||
2021年12月31日現在の残高 | | | | ||||||
買収する | | | | ||||||
2022年6月30日までの残高 | $ | | $ | | $ | | |||
2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間、当社はその報告単位が中期営業権減価テストをトリガしていないことを決定した。
18
カタログ表
無形資産
有限寿命無形資産および関連累積償却には、2022年6月30日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれている(単位：千)
June 30, 2022 | |||||||||
コストや | 積算 | ||||||||
| 公正価値 |
| 償却する |
| ネットワークがあります | ||||
Good Samサービスと計画： | |||||||||
会員資格、顧客リスト、その他 | $ | | ( | $ | | ||||
商標と商品名 | | ( | | ||||||
ウェブサイト | | ( | | ||||||
車と屋外小売： | |||||||||
顧客リストとドメイン名 | | ( | | ||||||
仕入先リスト | | ( | | ||||||
商標と商品名 | | ( | | ||||||
ウェブサイト | | ( | | ||||||
$ | | $ | ( | $ | | ||||
2021年12月31日 | |||||||||
コストや | 積算 | ||||||||
| 公正価値 |
| 償却する |
| ネットワークがあります | ||||
Good Samサービスと計画： | |||||||||
会員資格、顧客リスト、その他 | $ | | $ | ( | $ | | |||
ウェブサイト | | ( | | ||||||
車と屋外小売： | |||||||||
顧客リストとドメイン名 | | ( | | ||||||
仕入先リスト | | ( | | ||||||
商標と商品名 | | ( | | ||||||
ウェブサイト | | ( | | ||||||
$ | | $ | ( | $ | | ||||
2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は合格しました
6.長期債務
未返済長期債務は以下の部分からなる(千計)
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
定期ローンの手配(1) | $ | | $ | | ||
不動産施設(2) | | | ||||
他の長期債務 | | | ||||
小計 | | | ||||
マイナス：現在の部分 | ( | ( | ||||
合計する | $ | | $ | | ||
| (1) | 純額$ |
| (2) | 純額$ |
高度な保証信用手配
2022年6月30日及び2021年12月31日に、CWGs Group，LLC(“借り手”)は、CWGs，LLCの完全資本付属会社であり、信用を優先的に保証する信用協定(“信用協定”)の契約者である
19
カタログ表
融資(“高度担保信用融資”)。高度な保証信用手配には$が含まれています
循環信用メカニズム下の利用可能な資金は借金または信用状に使用することができるが、最高限度額は#ドルである
高級担保信用手配によると、当社は定期ローンや循環ローンの総額を増加させる能力があり、総額が(A)を#元に設定した“固定”額のうち大きい者を超えない
2022年6月30日と2021年12月31日までの定期貸出ツールの平均金利は
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
高度な保証信用手配： | ||||||
定期ローンの手配： | ||||||
借金元金 | $ | | $ | | ||
差し引く：累積元金支払い | ( | ( | ||||
差し引く：未償却のオリジナル発行割引 | ( | ( | ||||
差し引く：未償却融資コスト | ( | ( | ||||
| | |||||
マイナス：現在の部分 | ( | ( | ||||
長期債務，当期分を差し引く | $ | | $ | | ||
循環信用手配： | ||||||
総約束 | $ | | $ | | ||
差し引く：未償還信用状 | ( | ( | ||||
追加借入能力 | $ | | $ | | ||
高級保証信用手配は当社の現有及び未来のすべての制限された国内付属会社が優先保証の基礎の上で共同及び個別に全面的及び無条件保証を提供するが、FR及びFRの直接親会社FreedomRoads Intermediate Holdco，LLC及びその付属会社は除外する。信用プロトコルはいくつかの制限的な契約を含んでおり、合併、業務性質の変化、買収、追加負債、資産売却、投資及び配当金の支払いに関連しているが、いくつかの制限及び最低経営契約の制限を受けなければならない。また、経営陣は、債務分類に影響を与える可能性がある主観的加速条項を含む高度な保証信用手配を決定している。経営陣は、2022年6月30日に主観的加速条項を触発する事件は何も発生していないことを確認した
クレジット協定は、借主およびその付属会社が四半期ごとに最高総純レバレッジ率(クレジット協定の定義を参照)を遵守することを要求し、各カレンダー四半期の終了時にのみ、循環信用手配下の借入総額(揺動限度額ローンを含む)、信用状および未返済信用証が支払う未返済金額よりも大きい
20
カタログ表
不動産施設
2018年11月、2021年9月及び2021年12月に、CWGs、LLC及びCIBC Bank USA(“貸手”)の間接全資付属会社Camping World Property，Inc.(以下“不動産借り手”と呼ぶ)は不動産信用融資について融資及び担保合意を締結し(時々改訂され、それぞれ“第一不動産融資メカニズム”、“第二不動産融資メカニズム”及び“第三不動産融資メカニズム”と呼ばれ、総称して“不動産融資メカニズム”と呼ばれる)、合計最高元金能力は$#となる
不動産融資項目での借入金はCWGs Group，LLCが保証され，CWGs Group，LLCはCWGs，LLCの完全子会社である。不動産施設は不動産資産の買収に資金を提供するために使用できる。不動産施設は、不動産施設収益で取得した不動産資産(“不動産施設物件”)の優先担保権益を担保にしている。第一不動産ローン、第二不動産ローンと第三不動産ローンはそれぞれ2023年10月、2026年9月と2026年12月に満期になる。
2022年6月30日現在、第1不動産ローン、第2不動産ローン、第3不動産ローンの未返済元金残高は#ドル
経営陣は、不動産施設を管理する信用協定に主観的加速条項が含まれており、債務分類に影響を及ぼす可能性があることを確認した。経営陣は、2022年6月30日に主観的加速条項を触発する事件は何も発生していないことを確認した。そのほか、不動産融資はいくつかの交差違約条項、債務超過カバー率とその他の習慣条約を守らなければならない。同社は2022年6月30日と2021年12月31日まで、すべての債務契約を遵守している。
他の長期債務
2021年12月、CWG，LLCの間接完全子会社FRHP Linknshire，LLCは不動産買収の一部として担保融資を担当した。この住宅ローンは買収した物件を担保とし、CWGs Group、LC、CWGs、LLCの全額付属会社が保証する。2022年6月30日現在、担保ローンの未返済元金残高は#ドル
7.レンタル義務
以下は、当社がテナントであるレンタルコストに関するいくつかの情報(千計)
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
リースコストを経営する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
融資リースコスト： | ||||||||||||
融資リース資産の償却 | | | | | ||||||||
融資リース負債利息 | | | | | ||||||||
短期賃貸コスト | | | | | ||||||||
可変リースコスト | | | | | ||||||||
転貸収入 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
純賃貸コスト | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
21
カタログ表
2022年6月30日と2021年12月31日までの融資リース資産は
以下にリースに関する補足キャッシュフロー情報(千計)を示す
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
2022 |
| 2021 | ||||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | ||||||
レンタル経営キャッシュフロー | $ | | $ | | ||
融資リースの運営キャッシュフロー | | | ||||
融資リースのキャッシュフロー融資 | | | ||||
賃貸負債と交換した賃貸資産： | ||||||
新しい、再計量と終了した経営賃貸契約 | ( | | ||||
新しい、再計量、終了した融資リース | | | ||||
アフターバック手配は融資取引として記録されています
2022年2月8日、FRHPリンケン郡有限責任会社が販売
8.公正価値計測
公正価値計量の会計基準は3級公正価値等級を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。これらのレベルは、アクティブ市場のオファーのような観察可能な入力として定義されるレベル1と、直接または間接的に観察可能なアクティブ市場のオファー以外の入力として定義されるレベル2と、市場データが少ないかないか、したがって、エンティティが自分の仮定を作成する必要がある観察不可能な入力として定義されるレベル3とを含む。
公正価値計量レベルの間に資産或いは負債の移転がなく、しかも2022年から2021年までの間に公正な価値に従って資産と負債の重大な再計量を行っていない
以下の表に当社の債務ツールの報告帳簿価値と公正価値情報を示す。以下に示す定期融資融資の公正価値(例えば、適用)は、同じ資産の非アクティブ市場(第2級)のオファーに基づいており、床面平面融資、循環信用限度額および不動産融資の公正価値は、類似金融商品に基づく現在の市場金利で将来の契約現金流量を割引することによって推定される
公正価値 | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||||
(千ドル) |
| 測定測定 |
| 帳簿価値 |
| 公正価値 |
| 帳簿価値 |
| 公正価値 | ||||
定期ローンの手配 | レベル2 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
床平面図施設循環クレジット限度額 | レベル2 | | | | | |||||||||
不動産施設 | レベル2 | | | | | |||||||||
他の長期債務 | レベル2 | | | | | |||||||||
22
カタログ表
9.支払いの引受およびその他の事項
訴訟を起こす
2018年10月19日、当社のいわゆる株主が米国イリノイ州北区地方裁判所に可能な集団訴訟を提起し、RongeがCamping World Holdings，Inc.らを訴え、私たち、当社のある幹部と取締役、およびCrestview Partners II GP、L.P.とCrestview Advisors，L.L.C.(“Ronge訴状”)を起訴した。2020年8月5日、裁判所は最終的に集団訴訟和解を承認し、偏見の存在で却下された。反対または控訴和解の最終期限が過ぎた。裁判所は2022年4月12日に、許可された申立人への純分配和解基金及び救済に関する“分配令”を許可する命令を下した。
2019年3月5日、株主派生訴訟HunnewellはCamping World Holdings，Inc.らの事件を訴えている。デラウェア州衡平裁判所に提訴したのは、財務報告に対して有効な開示統制と内部統制を実施できず、特定の買収と疑いのインサイダー取引を適切に監督できなかったと言われているため、受託責任に違反している(“Hunnewell訴状”)
2019年4月17日、株主派生訴訟リンケン郡警察年金基金はCamping World Holdings，Inc.らの事件を訴えた。デラウェア州衡平裁判所に提訴したのは、財務報告に対して有効な開示制御と内部統制を実施できず、特定の買収を適切に監督できなかったため、受託責任に違反した疑いがあり、その間に受けた賠償を得るためにインサイダー取引と不当な利益の疑いがあるといわれている(“LPPF訴え”)。LPPFの起訴状は会社を名義被告とし、会社のある高級管理者と取締役などを被告とし、補償性損害賠償、非常平衡法及び/又は強制救済、原状回復と返還、弁護士費と費用、及び裁判所が公正と適切であると思う任意の他及び更なる救済を求める。2019年5月30日、裁判所は、HunnewellとLPPFの合併に関する双方の苦情(および今後このテーマに関連する任意の訴訟)に関する双方の共同動議を承認した。2022年1月31日、裁判所は被告が提出した原告修正後の訴えを偏見で却下する動議を全面的に承認した。2022年2月14日、原告は控訴通知を提出し、裁判所が修正された訴えを却下した命令に対して上訴した。原告の控訴はすでに十分なブリーフィングを行い、口頭弁論は2022年9月21日に行われる予定だ。
2019年8月6日
2021年6月22日CWHは
23
カタログ表
その中で、Noteや彼のリアリティ番組The Profitへの出演に関するクレームを主張している。ヴァイスマン疑惑は，(1)詐欺，(2)詐欺，(3)詐欺的隠蔽，(4)受託責任違反，(5)誹謗，(6)誹謗そのもの，(7)虚偽光線，(8)故意による精神的苦痛，(9)不注意，(5)不当な利益，(6)Rico§1962，を含むFreedomRoadsおよびすべての第三者被告に対する訴訟の原因である。ヴァイスマンが要求した費用と損害賠償金額は裁判で証明されるが、メモの金額(約#ドル)を下回らない
2021年11月10日、通ブル威徳小屋会社はFreedomRoads、Marcus Lemonis、NBCユニバーサルメディア有限責任会社と刀切り制作会社に対して訴訟を提起し、通ブル威徳はNoteとその実写ショー番組The Profit(通ブル威徳苦情)に関連していると主張した。風転草疑惑は、被告には、FreedomRoadsおよびCWH：(I)詐欺、(Ii)虚偽約束、(Iii)受託責任違反(および協力および教唆)、(Iv)契約違反、(V)口頭契約違反、(Vi)潜在的経済利益への侵害干渉、(Vii)詐欺、(Viii)不実陳述、(Ix)詐欺的隠蔽、(X)談合、(Xi)不法商業行為、(Xii)誹謗、および(Xiii)宣言的判決を含む。2022年4月21日、裁判所はNBCユニバーサルが提出した強制仲裁動議を承認し、FreedomRoads、CWH、Marcus Lemonisを含むすべての被告がこの動議に参加し、Tumbleeedの要求に仲裁を強要した。風転草は2022年5月17日にFreedomRoads，Camping World，Inc.とMarcus Lemonisに仲裁要求を提出した。CWHとMarcus Lemonisは2022年5月31日に応答と積極的な抗弁を提出した。2022年7月20日、Tumbleeed訴えはJAMS簡略化された仲裁規則に基づいてヴァイスマン訴えと統合された。
2022年5月3日、さん·リン·E·フェルドマンは、NBCユニバーサル·メディア、有限責任会社、ナイフ刈り会社、キャンプ世界企業に対して、精密グラフィックス産業第7章受託者として訴訟を提起し、受託者フェルドマンは、CWHとのその後のビジネス関係における利益とその後の商業関係におけるそのパフォーマンスについて精密グラフィックス会社を代表してクレームを出しました (“正確なクレーム”)。受託者フェルドマンは、(I)詐欺、(Ii)虚偽約束、(Iii)受託責任違反、(Iv)契約違反、(V)口頭契約違反、(Vi)詐欺詐欺、(Vii)詐欺、(Viii)不注意な失実陳述、(Ix)詐欺隠蔽、(X)共謀、(Xi)カリフォルニア商業および職業規則17200節の不法商業行為違反、(Xii)受託責任違反の協力および教唆、および(Xiii)判決判決を含む被告を告発した。PrecisionはCWHに対する正確な不満を提起していない.2022年7月3日、Precision Graphixは、Precision訴えとほぼ類似していると主張するCWH、NBCUniversal、Macheteに仲裁要求を提出した。2022年7月19日、CWHと他の回答者は彼らの反応と肯定的な弁護を提出した。
これらの訴訟や同様の訴訟が保険カバー範囲を超える重大な財務リスクをもたらさないことは保証されず、企業の財務状況や運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
当社は時々正常な業務運営過程で発生した他の訴訟を扱っています
財務保証
通常業務中には、会社は金融機関及び他の第三者から予備信用状及び担保債券を取得する。これらのツールは、会社の将来の業績を保証し、会社が業績を履行せずに第三者に財務·業績保証を提供する。これらのツールは会社の様々な業務活動を支援している。6月まで
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カタログ表
2022年3月30日と2021年12月31日、私たちの平面図施設で発行された未返済予備信用状は$
10.キャッシュフロー表
以下の期間のキャッシュフロー情報補足開示状況(千計)は以下のとおりである
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
期間内に支払われた現金： | ||||||
利子 | $ | | $ | | ||
所得税 | | | ||||
非現金投資活動： | ||||||
レンタル改善費用はレンタル者がお支払いいたします | | | ||||
在庫から財産と設備に移転した車両 | | | ||||
売掛金と売掛金における資本支出 | | | ||||
非現金融資活動： | ||||||
CWGs，LLCにおける普通株単位を交換するために発行されるA類普通株の額面 | | | ||||
既得制限株式単位の在庫株発行コスト | | | ||||
11.買収
当社の子会社は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、複数の自動車販売店の資産を買収し、2022年6月30日までの3ヶ月間に屋外出版物を買収し、これらの資産が会計基準下の業務を構成している。同社は現金を使って買収を完了した。同社は、独立販売店の買収は、事業を拡大し、顧客基盤を拡大するための新しい小売店を開設するための迅速かつ資本利益の高い代替案だと考えている。また、同社は屋外出版物の買収は、若い車好き層を狙う戦略のさらなる推進だと考えている。被買収業務は買収会計方法に従ってその推定公正価値に基づいて入金される。購入価格が購入純資産公正価値を超えた残高を営業権と記す。
2022年6月30日までの6ヶ月間、車と屋外小売部門は複数の自動車販売店の資産を買収した
2021年6月30日までの6ヶ月間、車と屋外小売部門は複数の自動車販売店の資産を買収した
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カタログ表
買収ディーラーが獲得した資産と負担する負債の推定公正価値には、以下のようなものがある
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 | ||
取得(負担)された有形資産(負債)： | ||||||
売掛金純額 | $ | ( | $ | | ||
在庫、純額 | | | ||||
前払い費用と他の資産 | | | ||||
財産と設備、純額 | | | ||||
経営的リース資産 | | | ||||
賃貸負債の当期部分を経営する | | ( | ||||
賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | | ( | ||||
負債を計算すべきである | | | ||||
その他流動負債 | | | ||||
買収した有形純資産総額 | | | ||||
買収した無形資産総額 | | | ||||
商誉 | | | ||||
買収のために支払った現金を差し引く | | | ||||
平面配置図による在庫調達への資金提供 | ( | ( | ||||
平面図融資現金支払純額 | $ | | $ | | ||
上記2022年6月30日までの6ヶ月間の公正価値は初歩的な公正価値であり、買収日にすでに存在している買収資産(主に買収在庫)の推定値に関する事実と状況に関する新しい資料を取得した後、この等の公正価値は買収日から最大1年の計量期に調整しなければならない。上記公允価値代表は、2021年6月30日までの6ヶ月間、2021年12月31日までの年間におけるディーラー買収に関する買収在庫推定値の計量期間を調整する。営業権が生じる主な項目は、買収された企業と会社との間の予想される相乗効果の価値と買収された集合労働力であり、両者とも単独で確認された無形資産として確認される資格はない。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、商を獲得した
12.所得税
CWHの組織形式はC支部社であり，2022年6月30日から
付記1--重要会計政策概要である新冠肺炎がさらに述べられているように、新冠肺炎の大流行病に対応するために、多くの国の政府は援助と経済刺激を提供するための措置を制定または検討している。これらの措置は、所得税および賃金税の納期を延期すること、またはその所得税および非収入に基づく税法の他の改正を含むことができる。米国が2020年3月27日に公布した“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(略称“CARE法案”)には、所得税と非収入ベースの税法の臨時改正を含む会社支援措置が含まれている。2022年6月30日までの6ヶ月間、繰延非収益以外、当社の簡明総合財務諸表に重大な税務影響はありません
26
カタログ表
CARE法案で規定されている賃金税基数は#
2022年6月30日までの6ヶ月間、当社の実際の所得税率は
当社は四半期ごとにその繰延税金資産を評価し、現金化可能かどうかを確定し、すべてまたは一部の繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、推定手当を設定する。2022年6月30日及び2021年12月31日に、当社はそのすべての繰延税金資産(CW及び以下に議論する外部基礎繰延税金資産を除く)が更に現金化する可能性があることを確定した。当社はCWの繰延税金資産に対して推定手当を維持しているが、国家合併単一所得税申告書に含まれているいくつかの国の繰延税金資産は含まれていないが、これは、既存の客観的証拠に基づいて、税法により、CWが当期または繰越期間にこの部分の繰延税金資産の将来の税収割引を実現するのに十分な課税所得額がない可能性が高いためである。当社はCWGs，LLCへの投資を売却する場合にのみ、外部基礎繰延税金資産の償却不可部分を現金化する可能性があるため、当社の外部基礎繰延税金資産の推定値の計上は償却不可部分と関係がある
当社は課税項目協定の契約側であり、この協定は当社が持続持分所有者及びCrestview Partners II GP、L.Pを規定している
課税契約負債と繰延税金資産の増加#ドル
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カタログ表
有限責任会社
課税契約負債と繰延税金資産の増加#ドル
13.関連するパーティ取引
役員·持分所有者および行政者との取引
FreedomRoadsはマネージャーや管理者から様々な小売店をレンタルしています。2022年および2021年6月30日までの3ヶ月間の関連先の賃貸支出は#ドルである
2012年1月、FreedomRoadsはイリノイ州リンケン郡オフィスの賃貸契約を締結し、2013年3月と2019年11月に改訂(“リンケン郡リース”)を行った。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、リンケン郡賃貸契約の賃貸料支払いは、それぞれ#ドルであった
Lemonisさんへの料金返済は、2022年6月30日と2021年12月31日までに#ドルです
他の取引
同社は、ライモンニスさんと直接的または間接的に重要な利益を持っている会社のいくつかと取引をしています。同社はPrecision Graphixから会社の小売店の室内セットの固定装置を購入した。ライモンニスは精密グラフィック技術会社への彼の経済的興味を放棄した。同社がPrecision Graphixから受け取った返金総額は$
会社はAndris A.BaltinsのメンバーであるKaplan，StrangisとKaplan，P.A.と会社の取締役会のメンバーに#ドルを支払った
14.株主権益
CWHはライセンス優先株と
CWHはCWGs，LLCの唯一の管理メンバーであり，CWHはCWGs，LLCの唯一の投票権を持ち続け，CWGs，LLCの管理を制御してきた.CWHはCWGsとして，LLCの唯一の管理メンバーはCWHがCWGs，LLCの少数の経済権益を持つ時期を含む。だから、
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カタログ表
会社はCWGs、LLCの財務業績を合併し、その合併財務諸表の中で非持株権益を報告した。
改訂および再記述されたCWGs LLC有限責任会社協定(“この合意”)によると、CWGs普通株式単位を持つ持続株式所有者LLCは、当社が選択する際に、新たに発行された当社A類普通株または現金交換または普通株式単位を選択することができ、ただいくつかの制限によって制限されなければならない。償還または交換先がB類普通株を保有している場合、A類普通株の償還または交換に関する現金または新規発行のA類普通株(場合によっては)を支払うとともに、会社B類普通株のいくつかの株はログアウトする
株買い戻し計画
2020年10月、会社の取締役会は株式買い戻し計画を初歩的に承認し、買い戻し金額は最高$に達する
2022年6月30日までの3ヶ月間、当社は株買い戻し計画に基づいてA類普通株を買い戻すことはありません。2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は買い戻します
15.非持株権
付記14-株主権益に記載されているように、CWHはCWGs、LLCの唯一の管理メンバーであるため、CWGs、LLCの財務業績を合併する。当社は持続持分所有者が保有するCWG，LLCの共通単位を代表する非持株権益を報告する。CWHはCWGであり、LLCの所有権権益変動はCWHがCWGの持株権を保留しているが、LLCは株式取引として入金される。そのため、持続持分所有者が後日CWGsを償還または直接交換し、LLCの一般単位は所有権変更を招き、CWGs、LLCの純資産がそれぞれ正または負の場合、非持株権益として記録された金額を減少または増加させ、追加の実収資本を増加または減少させる。毎期末に、当社は追加実収資本に対して非持株権益調整を行い、簡明総合資産負債表上の非持株権益が基礎CWG、LLC純資産における所有権シェアに等しいように調整する(簡明総合株主権益表参照)
29
カタログ表
次の表は、CWG、CWH、および持続持分所有者が所有するLLC共通単位所有権をまとめた
2022年6月30日まで | 2021年12月31日まで | |||||||||||
公共部門 |
| 所有権パーセント |
| 公共部門 |
| 所有権パーセント | ||||||
CWH | | | ||||||||||
持続持分所有者 | | | ||||||||||
合計する | | | ||||||||||
次の表はCWGs，LLC所有権変更が会社の株式に与える影響をまとめた
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
(千ドル) | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
Camping World Holdings，Inc.の純収入。 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
非持株権に移行します | |||||||||||
CWGs，LLCからの普通株購入と株式オプション行使による収益の追加実収資本の減少 | ( | ( | ( | ( | |||||||
帰属制限株式単位による追加実収資本の減少 | ( | ( | ( | ( | |||||||
A類普通株の既存RSUに対する前納税の買い戻しにより増加(減少)した追加実収資本 | | ( | | ( | |||||||
A類普通株を在庫株で買い戻すことで増加した追加実収資本 | | | | | |||||||
CWGs，LLC共通単位の償還により増加した追加実収資本 | | | | | |||||||
Camping World Holdings，Inc.の純収入の変化と非持株権の移転によるものである | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
16.株式ベースの報酬計画
次の表は、連結業務報告書の以下の内訳に記載されている権益別給与をまとめたものである
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
(千ドル) | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
株式ベースの報酬支出： | |||||||||||
収入に適用される費用 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
販売、一般、管理 | | | | | |||||||
株式に基づく報酬支出総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の株式オプション活動をまとめています
株式オプション | |||
| (単位：千) | ||
2021年12月31日現在の未返済債務 | | ||
鍛えられた | ( | ||
没収される | ( | ||
2022年6月30日までの未返済と行使可能 | | ||
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カタログ表
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の限定株式単位活動をまとめています
制限される | |||
株式単位 | |||
| (単位：千) | ||
2021年12月31日現在の未返済債務 | | ||
授与する | | ||
既得 | ( | ||
没収される | ( | ||
2022年6月30日現在の未返済債務 | | ||
2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は授与する
17.1株当たり収益
A類普通株の1株当たり基本収益は，Camping World Holdings，Inc.の利用可能純収入をその期間に発行されたA類普通株の加重平均株式数で割って計算される。A類普通株1株当たりの希薄収益の計算方法は，Camping World Holdings，Inc.の利用可能純収入をA類普通株の加重平均流通株式数で割ったものであり，調整後のA類普通株の流通株数は潜在的な希薄化証券を有効にする。
以下の表は、A類普通株の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するための分子と分母の台帳を示している
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
(1株当たりの金額を除いて千で) | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
分子： | |||||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
差し引く：非持株権益の純収入 | ( | ( | ( | ( | |||||||
Camping World Holdings，Inc.の純収入—基本的な情報 | $ | | $ | | | | |||||
増加：株式オプションの再分配とRSU仮説の希薄化効果による非持株権益による純収入 | | | | | |||||||
補足：非制御的権益に起因する純収入の再分配は仮定されたCWG普通株単位交換から得られ、有限責任会社はA類普通株である | | | | | |||||||
Camping World Holdings，Inc.の純収入—薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
分母： | |||||||||||
加重平均クラスA発行された普通株式-基本 | | | | | |||||||
A類普通株購入の希釈オプション | | | | | |||||||
希釈制限株式単位 | | | | | |||||||
A類普通株に変換可能なCWG，LLC希釈普通株単位 | | | | | |||||||
クラスA発行済み普通株の加重平均株式−希釈 | | | | | |||||||
A類普通株1株当たり収益-基本 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
A類普通株1株当たり収益−希釈して | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
A類普通株の1株当たり希釈収益の計算に含まれない加重平均逆希釈証券 | |||||||||||
制限株式単位 | | | | | |||||||
A類普通株に変換可能なCWG，LLCの一般単位 | | | | — | |||||||
会社のB類普通株とC類普通株は会社の収益や損失を共有しないため、証券参加ではない。そのため、B類普通株或いはC類普通株の基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は2種類の法に従って単独で報告されなかった
31
カタログ表
18.市場情報を細分化する
同社は以下の製品を持っている
上記に報告しなければならない支部は、当社の業務活動であり、離散的な財務資料を有し、当社の首席経営決定者がその経営結果を定期的に検討し、資源の配分及び業績評価を行う。会社の経営意思決定者は最高経営責任者と社長で構成されている。部門収入には部門間収入が含まれている。部門収入には子会社と資源を共有する部門間分配が含まれる。
報告すべき分部収入；分部収入；平面図利息支出；減価償却と償却；その他の利息支出、純額と総資産は以下の通りである
2022年6月30日までの3ヶ月 | 2021年6月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||
わかったサム | 車と車と | わかったサム | 車と車と | ||||||||||||||||||||
サービス.サービス | 屋外.屋外 | 網段間 | サービス.サービス | 屋外.屋外 | 網段間 | ||||||||||||||||||
(千ドル) | 計画しています |
| 小売する | 淘汰する |
| 合計する |
| 計画しています |
| 小売する |
| 淘汰する |
| 合計する | |||||||||
収入： | |||||||||||||||||||||||
はい、SAMサービスと計画 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | |||||||
新しい車 | — | | ( | | — | | ( | | |||||||||||||||
中古車 | — | | ( | | — | | ( | | |||||||||||||||
製品、サービス、その他 | — | | ( | | — | | ( | | |||||||||||||||
金融と保険、純額 | — | | ( | | — | | ( | | |||||||||||||||
わかったサムクラブ | — | | — | | — | | — | | |||||||||||||||
総合併収入 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
2022年6月30日までの6ヶ月間 | 2021年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
わかったサム | 車と車と | わかったサム | 車と車と | ||||||||||||||||||||
サービス.サービス | 屋外.屋外 | 網段間 | サービス.サービス | 屋外.屋外 | 網段間 | ||||||||||||||||||
(千ドル) | 計画しています |
| 小売する | 淘汰する |
| 合計する |
| 計画しています |
| 小売する |
| 淘汰する |
| 合計する | |||||||||
収入： | |||||||||||||||||||||||
はい、SAMサービスと計画 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | |||||||
新しい車 | — | | ( | | — | | ( | | |||||||||||||||
中古車 | — | | ( | | — | | ( | | |||||||||||||||
製品、サービス、その他 | — | | ( | | — | | ( | | |||||||||||||||
金融と保険、純額 | — | | ( | | — | | ( | | |||||||||||||||
わかったサムクラブ | — | | — | | — | | — | | |||||||||||||||
総合併収入 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
(千ドル) | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
細分化市場収入：(1) | |||||||||||
Good Samサービスと計画 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
車と戸外小売 | | | | | |||||||
部門総収入 | | | | | |||||||
会社や他の | ( | ( | ( | ( | |||||||
減価償却および償却 | ( | ( | ( | ( | |||||||
その他の利息支出、純額 | ( | ( | ( | ( | |||||||
課税契約負債調整 | — | — | — | ( | |||||||
債務再編の損失と費用 | — | ( | — | ( | |||||||
その他の収入、純額 | ( | — | ( | | |||||||
所得税前収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
| (1) | 分部収入は減価償却と償却前の運営収入に平面図利息支出を加えたものと定義される。 |
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カタログ表
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
(千ドル) | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
減価償却と償却： | |||||||||||
Good Samサービスと計画 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
車と戸外小売 | | | | | |||||||
減価償却および償却総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
その他の利息支出、純額： | ||||||||||||
Good Samサービスと計画 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
車と戸外小売 | | | | | ||||||||
小計 | | | | | ||||||||
会社や他の | | | | | ||||||||
その他利子支出合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 | ||
資産： | ||||||
Good Samサービスと計画 | $ | | $ | |||
車と戸外小売 | | |||||
小計 | | |||||
会社や他の | | |||||
総資産 | $ | | $ | |||
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カタログ表
第二項：経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果
以下、当社の財務状況及び経営業績に関する検討及び分析は、当社財務諸表及び本10−Q表第1項に記載されている付記、及び当社2021年12月31日までの年度の10−K表年次報告(“年次報告”)とともに読まなければならない。本議論は、リスクおよび不確実性に関連する現在の計画、期待、および信念に基づく前向きな陳述を含む。様々な重要な要素のため、私たちの実際の結果は、これらの展望的陳述で予想される結果と大きく異なる可能性があり、これらの要素は、私たちの年次報告第I部分第1 A項、本10-Q表第II部分第1 A項、本10-Q表、および本10-Q表の他の部分における“前向き陳述に関する警告”における“リスク要因”に記載されている要素を含む。報告可能な部門間の差異が私たちの全体業務を理解することに大きな意義があるほか、総合的な基礎の上の経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析の中で討論を提出した。
本10-Q表については、“アクティブ顧客”を、計量日より前の8つの最近完了した会計四半期のいずれかが取引した顧客と定義します。別の説明がない限り、測定日は2022年6月30日、つまり私たちが最近完成した財務期だ。
概要
Camping World Holdings，Inc.(およびその子会社)は米国最大のレジャー車および関連製品とサービス小売業者である。私たちのビジョンは、長期的な伝統的なビジネスを構築し、車を面白くて楽にすることで、私たちのキャンプ世界とGood Samブランドは1966年から車消費者にサービスしてきました。私たちは独特で全面的な車製品とサービスを全国の車販売店、サービスセンターと顧客支援センターのネットワークと結合すること、および業界で最も広範なオンライン業務と訓練された博識な従業員チームを通じて、私たちの顧客、車の生活様式と私たちが運営するコミュニティサービスを提供し、私たちの顧客、従業員と株主のために長期的な価値を確立するように努力している。私たちはまた、私たちの良好なSAM組織と一連の計画とサービスは私たちが車の生活様式の執事として私たちの顧客と連絡を取ることができると信じています。2022年6月30日、私たちは全部で190個の小売店を経営して、その中で189個の販売および/またはサービスルーム車を経営しています。付記1-本表格10-Q第I部分第1項に記載されている著者らの簡明総合財務諸表の主要会計政策の概要を参照
私たちは2022年に入る一連の措置を発表し、オンライン車販売プロセス、サービス空間を拡大し、既存店舗の敷地面積に基づいて設計センターを増加させ、ディーラーを買収することで拡張を続けている。私たちはまたいくつかの土地買収計画を発表し、新しい店舗の建設を期待した。2022年の新ディーラー地点における予想現金需要の検討については、本部分第1部本表格10-Q第2項の“流動性と資本資源”を参照されたい。私たちは他の発表された措置の現金需要が2，500万ドルから5，000万ドルの間になると予想している。
Good Sam RenturesはP 2 Pルームレンタル市場であり、RVRentals.comでアクセス可能であり、同社は2021年第3四半期に発売され、これまでの財務業績と現金需要は重要ではない。私たちが以前発表した移動車技術者市場は2022年に発売される予定で、名目上はさらに投資される。2022年6月30日までの四半期に、私たちは1州のRVs.comドメインで私たちのオンラインルーム販売プロセスを限定的に発売し、2022年の残り時間内に限られた追加投資でより多くの市場に拡張する予定です。
細分化市場
私たちは以下の二つの報告すべき部門があります：(I)良好なSAMサービスと計画、および(Ii)車と屋外小売。付記18--簡明合併財務諸表の部分情報を参照して、本表格10-Q第1部第1項に掲載されている。
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カタログ表
新冠肺炎
本10-Q表の第I部分第1項に掲載された付記1--重要会計政策概要-新冠肺炎は著者らの簡明な合併財務諸表に対して述べたように、2020年5月から、新冠肺炎疫病は著者らの業務に初歩的な有利な影響を与えた
新冠肺炎が最初にアメリカで大規模に爆発した数ヶ月以内に、私たちは車と私たちの多くの関連製品とサービスに対する需要上昇を経験した。多くの他の旅行や娯楽活動に比べて，消費者は車がより安全な選択であると考えており，屋外活動を楽しむ機会があるほか，多くの消費者は疫病発生期間中のほとんどの時間家にいていると考えられる。私たちはこれが多くの新しい顧客を車の生活様式に接触させ、屋外活動をよりよく鑑賞させると信じている。新型肺炎の流行が発生した大部分の時間に、人々の新車と中古車に対する需要と興味は自動車供給を超えた。2021年9月から、サプライヤーから販売よりも多くの新車を得ることができ、特に新トレーラー在庫レベルは2022年初めに正常化することができます。
私たちは疫病期間中の私たちのリーダーシップを最適化するためにマーケティングと運営計画を実施してきた。私たちは、仮想車旅行を提供し、宅配の選択を提供するなど、新しい冠肺炎環境下での顧客の安全懸念を満たすために販売方法を調整しました。歴史的に見ると、私たちのほとんどの消費者展示会と活動は第一四半期に発生した。新冠肺炎の存在により，2021年に対面消費展を開催したが，2019年に流行が発生する前に37回の対面消費展を開催し，2022年には5回未満の対面消費展を開催する予定である。我々は2020年から何回か仮想車ショーを開催し，2022年にこれらの仮想ショーを継続している.
他の交通手段や休暇選択が新冠肺炎の影響から回復するにつれて、私たちの製品の増加需要は持続できないかもしれません。疫病の持続時間を含む多くの不確定性のため、新しい感染波或いは新しい変種の伝播；新冠肺炎変種に対するワクチンと治療方法の有効性及び十分な割合の公衆がワクチンを受け入れる意志；大流行の経済影響；政府当局が取る可能性のある行動；その他のまだ予想されていない結果、私たちは未来の新冠肺炎が私たちの業務、運営成果と流動性に与える可能性の影響を正確に定量化することができない。また，非基本商品への需要が弱まる可能性があり，我々のサプライチェーンは疫病の発生により中断する可能性があり，例えば雷神工業会社が再び2020年3月末から5月初めのように北米生産施設を閉鎖するとしている。このような事件のいずれも私たちの経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
サイバーセキュリティ事件
我々は，我々の業務全体の情報技術システムやネットワークインフラ(総称して“ITシステム”と呼ぶ)の完全性，セキュリティ，成功的な動作に依存している.2022年2月、あるITシステムが暗号化され、あるデータや情報が盗まれたサイバーセキュリティ事件(“サイバーセキュリティ事件”)を経験したことを発表した。ネットワークセキュリティ事件により、私たちは一時的に私たちのいくつかのITシステムにアクセスできなくなり、その理由は、参加者が私たちのいくつかのITシステムを無効にし、予防措置として、一時的にいくつかの他のITシステムをオフラインにしたからです。著者らはリードする外部検証とネットワークセキュリティの専門家を招聘し、抑制と救済努力を開始し、法医学調査を行った。検証調査が完了し、私たちは回復し、私たちのITシステムを強化する措置を取っています。私たちの通知義務の範囲はまだ不明ですが、私たちの調査では、一部の人の個人情報が不正に取得されていることがわかりました。私たちは法執行部門との調整を継続しており、法執行部門と協議し、関連法律に基づいて情報を取得した個人に通知する。
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カタログ表
我々はすでに調査，抑制，救済に関連するコストを発生させており，法律や他の専門費用，我々のITシステムセキュリティを強化する投資を含むネットワークセキュリティ事件調査·救済の増分コストが発生し続けると予想される.その他の実際と潜在的な結果は、負の宣伝、名声損害、顧客への信頼の喪失、監督法執行行動、財務判決或いは和解金額の支払いを招く可能性のある訴訟、保険会社と保証範囲について発生する紛争を含むが、これらに限定されない。我々は，ネットワークセキュリティイベントが我々の業務に将来の干渉を与えないことを予想しており，現在把握している情報から，ネットワークセキュリティイベントが我々の業務，運営実績や財務状況に実質的な影響を与えるとは考えていない.しかし、ネットワークセキュリティイベントによるすべての増分コストを推定することはできません。これは保険限度額を超える可能性がありますので、ネットワークセキュリティイベントの全面的な影響を評価し続けるので保証できません。
業界傾向
自動車業界協会によるメーカーの調査によると、2021年のレジャー車の卸売出荷台数は600，240台で、住宅車出荷量の新記録を樹立した。2021年12月31日までの年間出荷量は、2020年12月31日までの年より39.5%増加し、前回の記録的な2017年を上回り、19.0%増となった。2022年前の6ヶ月の卸売出荷量は2021年前の6ヶ月より7.8%増加した。
私たち最大の車サプライヤー雷神工業は、2022年4月30日までの3ヶ月の10-Q表で、彼らが2022年6月8日にアメリカ証券取引委員会に提出した北米車注文在庫レベルは前年同期と似ていることを開示した。これは2022年1月31日現在の北米車受注在庫より25.0%低下した。雷神工業はまた、現在の市場状況、新冠肺炎疫病と地政学事件のため、彼らは引き続き各種の車部品の供給制限と不足に直面し、彼らは可能な状況で代替サプライヤーを探すことによって、この影響を最大限に減少しようとしている。これらの潜在的な供給制限は雷神工業独自のものではなく、車業界のサプライヤーが車製品の高い需要を満たし、上述したような出荷遅延を試みたため、これは新冠肺炎の大流行期間中に住宅車の新株在庫の不足をもたらした
このような不足を受けて、我々は新たな自社ブランドシリーズを増加させ、規模の小さい自動車メーカーとの関係を拡大し、中古在庫の買収にさらに注目し、サプライチェーンにおけるリスクの管理を支援している。以上のように，2021年9月から新車購入能力を向上させ，2022年3月31日までの3カ月中期までに一致した補給速度，特に新車とトレーラーを達成した。しかし、新車の単位コストが私たちの新冠肺炎が大流行する前の経験よりもはるかに高いのは、上記の車メーカーの供給制限と新車への強い需要、およびより高いインフレと金利の影響によるところが大きい。これらの高いコストは新車の平均販売価格の上昇により部分的に緩和されているが、これらの高いコストのため、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に新車の毛金利が低下した。業界全体の供給が正常化するにつれて、平均販売価格が低下し、新車の毛金利を下げ続けることが予想される。私たちは引き続きサプライヤーの価格と他の基準を私たちの車両調達プロセスの一部として評価します
戦略転換
2019年、私たちはコアルームの能力をめぐる業務に再焦点を合わせる戦略的決定を下した。2022年6月30日までの6ヶ月間、2019年の戦略転換の一部として、車とは無関係な小売製品の分析を完了した。2019年の戦略転換開始時には、これらの製品種別に関する情報が不完全であり、これらの製品を提供する場所が相対的に成熟していないため、消費者の購入行動に対する新冠肺炎の影響によりさらに遅れている(新冠肺炎第1部、本10-Q表第2項参照)。当社は、より多くの場所を閉鎖したり、2019年の戦略移転に関連した一次退職給付や増加した準備金費用をより多く発生させることはないと予想しています。2019年の戦略移転項目の残りの潜在的な持続費用は、リース終了コストと、2019年の戦略移転項目の前に閉じた場所のレンタルに関連する他の関連コストに関するものです。テナントの決定と賃貸借契約の終了交渉が延期された理由の一部は
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カタログ表
進行中の新冠肺炎の大流行は、今後も続く見通しだ。転貸と終了は所有者の承認にかかっているので、このような交渉の時間は違うだろう。本表格10-Q第I部分第1項に記載されている当社の簡明総合財務諸表に4-再編及び長期資産減値を付記する。
わが国の企業構造が所得税に及ぼす影響
我々の会社構造は一般に“UP-C”構造と呼ばれ、一般に所得税前収益(損失)と所得税支出との関係は、より伝統的な会社構造を持つ多くの上場企業とは異なる。より伝統的な構造は、通常、主にC章に分けられた会社から構成され、および/または重大な非制御的権益が不足し、有限責任会社または共同企業によって保有される。一般的に、私たちの所得税支出の大部分は私たちの公共持株会社CWHレベルで記録されており、それに基づいてCWG、LLCから割り当てられた課税所得額に基づいている
より具体的には、付記12--本表第I部分10-Q表第1項に記載されている自社簡明総合財務諸表の所得税に記載されているように、CWHはC分章会社に組織され、2022年6月30日にCWGs，LLCの49.8%の所有者である(付記14-株主権益及び付記15-本表第I部分第1項簡明総合財務諸表の非持株権益を参照)。CWGs，LLCは有限責任会社であり、共同企業とみなされ、アメリカ連邦と最も適用される州と地方所得税の目的に使用されるため、通常はアメリカ連邦実体レベルの所得税(“直通”)は納められないが、アメリカ道路と旅行クラブ、Inc.，Camping World，Inc.(“CW”)とFreedomRoads RV，Inc.およびその完全子会社を除いて、それらはCWGs，LLC構造に埋め込まれたC支部会社(“C-Corp”)である。
CWHはCWHがこの期間にCWG LLCに対する重み付き平均所有権により，CWG LLCに割り当てられた純収益(損失)シェアを獲得する.CWHはその税引き前収入の所得税支出を確認し、CWGs、LLCから得られた収入分配部分を含み、主に伝達実体と関係がある。CWG，LLCがCWHに分配する純収益(損失)に関する所得税は単独課税のC−Corpエンティティに関連し，CWGs，LLCの総合業績に計上されている。CWGs，LLCで記録された所得税費用を除いて，会社はCWGs，LLCが非制御権益に分配する純収益(損失)部分について所得税費用を確認しない。逆に，税項配分は非持株利益保持者に支給され，簡明総合キャッシュフロー表では有限責任会社の共通単位に割り当て記録された保持者となる.CWHはCWGs，LLCの任意の課税所得額における分配可能なシェアについて米国連邦、州、地方所得税を納付し、現行の会社税率で納税する。当社は、2022年および2021年6月30日までの6ヶ月間、Camping World Holdings，Inc.─基本および希薄化が調整された純収益(損失)を占めるべきであることを計算する際に、それぞれ25.4%および25.5%の実際の所得税率を長城に適用した収入調整と仮定した(本表第I部分第2項参照)。CWGs、LLCは他の様々な州と地方税を負担しなければならないかもしれない。
37
カタログ表
以下の表にCWG，LLCのC−Corpと純収入を伝達してCWHに分配した場合，CWGの分配状況，LLCの非持株権益純収入分配状況，CWHが確認した所得税支出およびその他の項目を示す
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
CWGのC-Corp部分は，CWHに割り当てられた有限責任会社の純(損失)収入 | $ | 679 | $ | 2,237 | $ | (13,151) | $ | 4,406 | ||||
CWGの伝達部分は、CWHに割り当てられた有限責任会社の純収入 | 112,164 | 143,951 | 190,808 | 223,243 | ||||||||
CWG、LLCはCWHに割り当てられた純収入 | 112,843 | 146,188 | 177,657 | 227,649 | ||||||||
CWG，LLCは非制御的権益に割り当てられた純収入 | 113,674 | 136,888 | 176,243 | 221,991 | ||||||||
CWGs、LLC純収入 | 226,517 | 283,076 | 353,900 | 449,640 | ||||||||
課税契約負債調整 | — | — | — | (3,520) | ||||||||
CWH記録の所得税費用 | (28,661) | (37,010) | (48,771) | (52,688) | ||||||||
他にも増加したCWH純収入 | 129 | 10 | 155 | 69 | ||||||||
純収入 | $ | 197,985 | $ | 246,076 | $ | 305,284 | $ | 393,501 | ||||
次の表は、所得税(費用)の福祉に関するさらなる情報を提供します
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
CWH記録の所得税費用 | $ | (28,661) | $ | (37,010) | $ | (48,771) | $ | (52,688) | ||||
CWGs，LLCで記録された所得税(費用)給付 | (3,714) | (5,337) | (4,640) | 8,298 | ||||||||
所得税費用 | $ | (32,375) | $ | (42,347) | $ | (53,411) | $ | (44,390) | ||||
38
カタログ表
経営成果
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の純収入構成を比較したものである
3か月まで | ||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||
パーセント | パーセント | 有利/(不利) | ||||||||||||
(千ドル) | 金額 |
| 収入.収入 |
| 金額 |
| 収入.収入 |
| $ |
| % | |||
収入： | ||||||||||||||
Good Samサービスと計画 | $ | 49,593 | 2.3% | $ | 46,902 | 2.3% | $ | 2,691 | 5.7% | |||||
車と屋外小売： | ||||||||||||||
新しい車 | 1,077,252 | 49.7% | 1,058,778 | 51.4% | 18,474 | 1.7% | ||||||||
中古車 | 555,958 | 25.6% | 460,137 | 22.3% | 95,821 | 20.8% | ||||||||
製品、サービス、その他 | 278,001 | 12.8% | 305,554 | 14.8% | (27,553) | (9.0%) | ||||||||
金融と保険、純額 | 195,407 | 9.0% | 177,685 | 8.6% | 17,722 | 10.0% | ||||||||
わかったサムクラブ | 12,421 | 0.6% | 12,751 | 0.6% | (330) | (2.6%) | ||||||||
小計 | 2,119,039 | 97.7% | 2,014,905 | 97.7% | 104,134 | 5.2% | ||||||||
総収入 | 2,168,632 | 100.0% | 2,061,807 | 100.0% | 106,825 | 5.2% | ||||||||
| ||||||||||||||
毛利(減価償却や償却を含まず、以下に示す) | ||||||||||||||
Good Samサービスと計画 | 30,635 | 1.4% | 29,722 | 1.4% | 913 | 3.1% | ||||||||
車と屋外小売： | ||||||||||||||
新しい車 | 225,081 | 10.4% | 300,670 | 14.6% | (75,589) | (25.1%) | ||||||||
中古車 | 141,789 | 6.5% | 125,308 | 6.1% | 16,481 | 13.2% | ||||||||
製品、サービス、その他 | 113,779 | 5.2% | 115,602 | 5.6% | (1,823) | (1.6%) | ||||||||
金融と保険、純額 | 195,407 | 9.0% | 177,685 | 8.6% | 17,722 | 10.0% | ||||||||
わかったサムクラブ | 10,102 | 0.5% | 10,856 | 0.5% | (754) | (6.9%) | ||||||||
小計 | 686,158 | 31.6% | 730,121 | 35.4% | (43,963) | (6.0%) | ||||||||
毛利総額 | 716,793 | 33.1% | 759,843 | 36.9% | (43,050) | (5.7%) | ||||||||
| ||||||||||||||
運営費用： | ||||||||||||||
販売、一般、行政費用 | 441,123 | 20.3% | 432,249 | 21.0% | (8,874) | (2.1%) | ||||||||
債務再編費用 | — | — | 9,031 | 0.4% | 9,031 | N/m | ||||||||
減価償却および償却 | 17,627 | 0.8% | 13,044 | 0.6% | (4,583) | (35.1%) | ||||||||
長期資産減価 | 2,618 | 0.1% | 536 | 0.0% | (2,082) | (388.4%) | ||||||||
レンタル終了 | 944 | 0.0% | — | — | (944) | N/m | ||||||||
資産の損失を売却または処分する | 381 | 0.0% | 10 | 0.0% | (371) | N/m | ||||||||
総運営費 | 462,693 | 21.3% | 454,870 | 22.1% | (7,823) | (1.7%) | ||||||||
営業収入 | 254,100 | 11.7% | 304,973 | 14.8% | (50,873) | (16.7%) | ||||||||
その他の費用： | ||||||||||||||
平面図利子支出 | (8,733) | (0.4%) | (3,371) | (0.2%) | (5,362) | (159.1%) | ||||||||
その他の利息支出、純額 | (14,935) | (0.7%) | (11,789) | (0.6%) | (3,146) | (26.7%) | ||||||||
債務再編損失 | — | — | (1,390) | (0.1%) | 1,390 | N/m | ||||||||
その他の収入，純額 | (72) | (0.0%) | — | — | (72) | N/m | ||||||||
その他費用合計 | (23,740) | (1.1%) | (16,550) | (0.8%) | (7,190) | (43.4%) | ||||||||
所得税前収入 | 230,360 | 10.6% | 288,423 | 14.0% | (58,063) | (20.1%) | ||||||||
所得税費用 | (32,375) | (1.5%) | (42,347) | (2.1%) | 9,972 | 23.5% | ||||||||
純収入 | 197,985 | 9.1% | 246,076 | 11.9% | (48,091) | (19.5%) | ||||||||
差し引く：非持株権益の純収入 | (113,674) | (5.2%) | (136,888) | (6.6%) | 23,214 | 17.0% | ||||||||
Camping World Holdings，Inc.の純収入。 | $ | 84,311 | 3.9% | $ | 109,188 | 5.3% | $ | (24,877) | (22.8%) | |||||
N/M-意味がない
39
カタログ表
データを補充する
6月30日までの3ヶ月間 | 増す | パーセント | |||||||||||
2022 |
| 2021 |
| (減少) |
| 変わる | |||||||
単位売上高 |
|
|
|
| |||||||||
新しい車 | 23,404 | 26,181 | (2,777) | (10.6%) | |||||||||
中古車 | 15,555 | 14,319 | 1,236 | 8.6% | |||||||||
合計する | 38,959 | 40,500 | (1,541) | (3.8%) | |||||||||
平均販売価格 | |||||||||||||
新しい車 | $ | 46,029 | $ | 40,441 | $ | 5,588 | 13.8% | ||||||
中古車 | $ | 35,741 | $ | 32,135 | $ | 3,607 | 11.2% | ||||||
同店単価で販売する(1) | |||||||||||||
新しい車 | 21,163 | 25,000 | (3,837) | (15.3%) | |||||||||
中古車 | 14,307 | 13,785 | 522 | 3.8% | |||||||||
合計する | 35,470 | 38,785 | (3,315) | (8.5%) | |||||||||
同店収入(1) ($ in 000's) | |||||||||||||
新しい車 | $ | 981,826 | $ | 1,017,141 | $ | (35,315) | (3.5%) | ||||||
中古車 | 516,752 | 447,648 | 69,104 | 15.4% | |||||||||
製品、サービス、その他 | 191,032 | 232,019 | (40,987) | (17.7%) | |||||||||
金融と保険、純額 | 180,189 | 171,916 | 8,273 | 4.8% | |||||||||
合計する | $ | 1,869,799 | $ | 1,868,724 | $ | 1,075 | 0.1% | ||||||
平均単位あたりの毛利 | |||||||||||||
新しい車 | $ | 9,617 | $ | 11,484 | $ | (1,867) | (16.3%) | ||||||
中古車 | $ | 9,115 | 8,751 | $ | 364 | 4.2% | |||||||
金融·保険、1車当たりの純額 | $ | 5,016 | 4,387 | $ | 628 | 14.3% | |||||||
全車先端合格率(2) | $ | 14,433 | 14,905 | $ | (473) | (3.2%) | |||||||
毛利率 | |||||||||||||
Good Samサービスと計画 | 61.8% | 63.4% | (160) | Bps | |||||||||
新しい車 | 20.9% | 28.4% | (750) | Bps | |||||||||
中古車 | 25.5% | 27.2% | (173) | Bps | |||||||||
製品、サービス、その他 | 40.9% | 37.8% | 309 | Bps | |||||||||
金融と保険、純額 | 100.0% | 100.0% | ランチタイムです。 | Bps | |||||||||
わかったサムクラブ | 81.3% | 85.1% | (381) | Bps | |||||||||
車と戸外小売小計 | 32.4% | 36.2% | (386) | Bps | |||||||||
総毛利率 | 33.1% | 36.9% | (380) | Bps | |||||||||
在庫(単位：000ドル) | |||||||||||||
新しい車 | $ | 1,329,604 | $ | 645,670 | $ | 683,934 | 105.9% | ||||||
中古車 | 358,060 | 259,511 | 98,549 | 38.0% | |||||||||
製品、部品、部品、雑貨です。 | 307,789 | 291,506 | 16,283 | 5.6% | |||||||||
車と戸外の小売在庫総額 | $ | 1,995,453 | $ | 1,196,687 | $ | 798,766 | 66.7% | ||||||
1地点あたりの車両在庫(単位：000ドル) | |||||||||||||
各ディーラー場所の新車両在庫 | $ | 7,346 | $ | 3,669 | $ | 3,677 | 100.2% | ||||||
各ディーラーの場所の中古車在庫 | $ | 1,978 | 1,474 | $ | 504 | 34.2% | |||||||
車両在庫回転率(3) | |||||||||||||
新車在庫回転率 | 2.4 | 3.9 | (1.5) | (38.3%) | |||||||||
中古車在庫回転率 | 3.7 | 5.0 | (1.3) | (26.6%) | |||||||||
小売店 | |||||||||||||
自動車販売店 | 181 | 176 | 5 | 2.8% | |||||||||
車のサービスと小売センター | 8 | 10 | (2) | (20.0%) | |||||||||
小計 | 189 | 186 | 3 | 1.6% | |||||||||
他の小売店 | 1 | 1 | — | 0.0% | |||||||||
合計する | 190 | 187 | 3 | 1.6% | |||||||||
その他のデータ | |||||||||||||
取引先を活性化する(4) | 5,460,819 | 5,482,640 | (21,821) | (0.4%) | |||||||||
よしサムクラブ会員 | 2,077,410 | 2,215,227 | (137,817) | (6.2%) | |||||||||
サービスラック(5) | 2,613 | 2,485 | 128 | 5.2% | |||||||||
車両総収入のパーセントを占める金融保険毛利 | 12.0% | 11.7% | 27 | Bps | 適用されない | ||||||||
同じ店舗位置 | 168 | 適用されない | 適用されない | 適用されない | |||||||||
40
カタログ表
| (1) | 私たちは、所与の期間の同じ店舗の収入と単位計算には、該当期間末と前会計年度開始時にオープンした店舗のみを含みます。 |
| (2) | フロントエンド収益率の算出方法は，新車，中古車および金融と保険の毛利益(純額)を新車と中古車の総販売量で割ったものである. |
| (3) | 在庫回転率の計算方法は，過去12カ月の車両コストを過去12カ月の平均四半期末車両在庫で割ったものである. |
| (4) | アクティブ顧客とは、日付を測る前の8つの最近完了した会計四半期のいずれかが私たちと取引した顧客のことです。 |
| (5) | サービスカプセルはサービス、設置、衝突サービスに特化した完全に建設された船室である。 |
2022年6月30日までの3カ月間で、総営業収入は5.2%増の1.068億ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の21億ドルから22億ドルに増加した。総収入の増加は、車や屋外小売収入が1.041億ドル増加したこと、または5.2%増加したこと、Good Sam Servicesと計画収入が270万ドル増加したこと、または5.7%増加したためだ。
2022年6月30日までの3カ月間で、総毛利益は5.7%減の4310万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の7兆598億ドルから7.168億ドルに低下した。総毛利益の低下は，住宅車と屋外小売毛利益が4400万ドル(6.0%)低下し，Good Sam Servicesと計画毛利益が90万ドル(3.1%)増加した影響を相殺したためである
2022年6月30日までの3カ月間で、運営収入は16.7%減の5090万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の運営収入は3.05億ドルから2.541億ドルに低下した。この低下は主に毛利益が4310万ドル低下し、販売、一般と行政費用が890万ドル増加し、減価償却と償却が460万ドル増加し、長期資産減価費用が210万ドル増加し、賃貸終了費用が90万ドル増加し、売却資産損失が40万ドル増加したが、債務再編費用は900万ドル減少し、この低下を部分的に相殺したためである
2022年6月30日までの3カ月間、その他の総支出は43.4%増の720万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の1，660万ドルから2，370万ドルに増加した。この増加は主にフロア平面図の利息支出が540万ドル増加し、その他の利息支出が310万ドル増加し、その他の支出が10万ドル増加し、純額が債務再編損失の140万ドル減少によって部分的に相殺されたためである
これらの要因により、2022年6月30日までの3ヶ月間の所得税前収入は2.304億ドルであったのに対し、2021年6月30日までの3ヶ月間の所得税前収入は2.884億ドルであった。所得税支出は2022年6月30日までの3カ月間で3240万ドルで、2021年6月30日までの3カ月分の4230万ドルから1000万ドル減少した。そのため、2022年6月30日までの3カ月の純収益は1.98億ドルだったのに対し、2021年6月30日までの3カ月の純収益は2兆461億ドルだった。
Good Samサービスと計画
Good Sam Services and Plansの収入は2022年6月30日までの3カ月間で5.7%増の270万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の4690万ドルから4960万ドルに増加した。この増加は主に路側援助計画が170万ドル増加したためであり，主に有効契約の増加によりGood Sam TravelAssistant収入が50万ドル増加したのは，主に有効契約の増加と，Good Sam保険会社が50万ドル増加したためであり，主に有効契約の増加によるものであった。
Good Sam Services and Plansの毛利益は2022年6月30日までの3カ月間で3.1%の90万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月間の2970万ドルから3060万ドルに増加し、毛金利は同期の63.4%から61.8%に低下した。毛利益の増加は主に道端援助計画が100万ドル増加し、Good Sam TravelAsset計画が70万ドル増加し、Good Sam保険会社が70万ドル増加したが、0.8億ドル分相殺されたためである
41
カタログ表
間接支援費用は100万ドル増加し、他のサービスと計画は70万ドル減少する。毛金利は160ベーシスポイントから61.8%まで低下し、主な原因はマーケティング支出の増加である。
車と戸外小売
新しい車
2022年6月30日までの3カ月間で、新車収入は1.7%増の1，850万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月の11億ドルから11億ドルに増加した。増加の主な原因は、販売車両1台あたりの平均販売価格が13.8%上昇したが、販売車両が10.6%減少したために一部相殺されたことだ。同一店舗ベースでは、2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間、新車収入は3.5%減の9.818億ドル、新車販売台数は15.3%低下した
2022年6月30日までの3カ月間で、新車毛利益は25.1%減の7560万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の3兆007億ドルから2.251億ドルに低下した。低下の原因は、新車の平均販売コストが25.7%、新車販売が10.6%低下したが、新車1台あたりの平均販売価格は13.8%上昇し、一部はこの低下を相殺したからだ。2022年6月30日までの3カ月間で、新車毛金利は750ベーシスポイント低下し、2021年6月30日までの3カ月の28.4%から20.9%に低下した。減少の主な原因は新車の平均販売コストが25.7%上昇したことだが、新車の平均販売価格13.8%の上昇分に相殺された
中古車
2022年6月30日までの3カ月間で、中古車収入は20.8%増の9580万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の4兆601億ドルから5.56億ドルに増加した。この増加は主に低コスト中古車の需要増加と、1台あたりの平均販売価格が11.2%上昇し、自動車販売台数が8.6%増加したためだ。同一店舗をもとに、2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間、中古車収入は15.4%増の5兆168億ドル、中古車販売台数は3.8%増加した。
2022年6月30日までの3カ月間で、中古車毛利益は13.2%増の1，650万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の1億253億ドルから1兆418億ドルに増加した。この増加は、販売された車両数が8.6%増加し、1台あたりの平均販売価格が11.2%増加したためだ。2022年6月30日までの3カ月間、中古車の毛金利は173ベーシスポイント低下し、2021年6月30日までの3カ月の27.2%から25.5%に低下した。この低下は単位コスト上昇による利益率圧縮の結果である.
製品、サービス、その他
2022年6月30日までの3カ月間で、製品、サービス、その他の収入は9.0%減の2760万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の3.056億ドルから2.78億ドルに低下した。低下の主な原因は、2021年に販売されたいくつかの非住宅車製品カテゴリから撤退したが、2022年ではない。同一店舗をもとに、2022年6月30日までの3カ月間、製品、サービス、その他の収入は17.7%低下し、2021年6月30日までの3カ月の2.32億ドルから1.91億ドルに低下した。
2022年6月30日までの3ヶ月間で、製品、サービス、その他の毛利益は1.6%の180万ドルに低下し、2021年6月30日までの3ヶ月の1兆156億ドルから1兆138億ドルに低下した。低下の主な原因は、2021年下半期にいくつかの非住宅車製品カテゴリから撤退し、収入がなく、毛利益が低下したためである。2022年6月30日までの3カ月間で、製品、サービス、その他の毛金利は309ベーシスポイント増加し、2021年6月30日までの3カ月の37.8%から40.9%に増加した。成長は主に製品の組み合わせが利益率の高い製品とサービスに転換するためです
42
カタログ表
私たちの車サービス収入は、私たちが2021年下半期にいくつかの利益率の低い非車製品カテゴリーから撤退した後、一部は増加した運賃によって相殺されます。
金融と保険、ネットワーク
当社は取引中に代理人として機能しているため、財務と保険収入と毛利益はいずれも純額と表記されており、手数料は財務と保険製品の契約支払いを受けたり、融資を手配したりする際に確認する。2022年6月30日までの3カ月間で、金融·保険業務の純収入は10.0%増の1770万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の1兆777億ドルから1兆954億ドルに増加したのは、主に中古車の販売台数の増加と、新車と中古車の契約あたりの毛利益が増加したためである。2022年6月30日までの3カ月間、金融·保険純額が新車と中古車収入に占める割合は12.0%だったが、2022年6月30日までの3カ月は11.7%だった。同一店舗ベースでは、金融·保険業務の純額は2021年6月30日までの3カ月間に4.8%増の830万ドル、1億802億ドルに増加した。
わかったサムクラブ
Good Sam Clubの収入は2022年6月30日までの3カ月間で2.6%の30万ドルに低下し、2021年6月30日までの3カ月の1280万ドルから1240万ドルに低下した。減少の要因はGood Sam Club連携ブランドクレジットカードのマーケティング手数料収入が減少したことであり，これは主にいくつかの非車製品種別の撤退により小売先の取引数が減少したためである。
Good Sam Clubの毛利益は2022年6月30日までの3カ月で6.9%、すなわち80万ドル低下し、2021年6月30日までの3カ月の1090万ドルから1010万ドルに低下した。Good Sam Clubの2022年6月30日までの3ヶ月間の利回りは、2021年6月30日までの3ヶ月間の85.1%から81.3%に低下したが、これは主に新プロジェクトへの投資によるものである。
販売、一般、行政費用
2022年6月30日までの3カ月間で、販売、一般、行政費は2.1%増の890万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の4兆322億ドルから4兆411億ドルに増加した。2022年6月30日までの3カ月間で，販売，一般，行政費用が毛利益に占める割合は約465ベーシスポイント増加し，2021年6月30日までの3カ月間の56.9%から61.5%に増加した。890万ドルの増加は主に販売と広告費用が1050万ドル増加し、ディーラー露天保険と他の保険コストが460万ドル増加し、他の商店や会社の管理費用が440万ドル増加したが、一部は労働力費用の1090万ドル減少によって相殺された。
労働力支出の1，090万ドルの減少は、2022年6月30日までの3ヶ月間の持分ベースの給与支出の290万ドルの増加を含む(付記16-本10-Q表第1項第1項は、従業員の離職契約および/または退職後の相談スケジュールによる帰属に関する支出を加速および/または継続するために制限株式単位を修正することに関連する支出110万ドルを含む。株式補償支出の残りの増加は、発行された制限された株式単位が多いことと、これらの制限された株式単位の加重平均付与日公正価値が高いためである
減価償却および償却
2022年6月30日までの3カ月間で、減価償却·償却が35.1%の460万ドルに増加し、2021年6月30日までの3カ月間の1300万ドルから1760万ドルに増加したのは、主に加速したためである
43
カタログ表
私たちは伝統的に車とは関係のないブランドに関連するいくつかの商標と商号無形資産の償却を段階的に淘汰し、資本支出を増加させている。
長期資産減価
2022年6月30日までの3カ月間の長期資産減額は260万ドル、2021年6月30日までの3カ月間の長期資産減額は50万ドルだった。本表格10-Q第I部分第1項に記載されている当社の簡明総合財務諸表に4-再編及び長期資産減値を付記する。
レンタル終了
2022年6月30日までの3ヶ月間で、レンタル終了費用は90万ドルで、主に上記で議論した2019年の戦略転換と関係がある。
平面図利子支出
2022年6月30日までの3カ月間で、平面図の利息支出は159.1%の540万ドルに増加し、2021年6月30日までの3カ月の340万ドルから870万ドルに増加した。増加の要因は，新旅行トレーラーサプライチェーンの正常化により新車両在庫量が増加し，平均新単位コストが増加したことと，平均平面図借入金金利が52ベーシスポイント増加し，平均平面図借金が109%増加したことである。2022年の平面図の借金が2021年を超えると予想されるため、高い平面図の利息支出は2022年下半期に継続されると予想される。2022年の残り時間は2021年に存在する同様の新自動車サプライチェーン制限を経験しないと予想されるため、2022年の平均新車在庫レベルはさらに高くなると予想される。私たちはまた、2022年下半期に金利が引き続き上昇すると予想している。
その他の利息支出、純額
2022年6月30日までの3カ月間で、他の利息支出は26.7%増の310万ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の1，180万ドルから1，490万ドルに増加した。増加の主な原因は平均債務の増加だ。二零二二年六月三十日までの三ヶ月間の金利引き上げは他の利息支出に大きな影響はありません。二零二一年六月に定期融資手配(以下、定義)を行う再融資により、金利が適用金利(クレジット協定(以下参照)よりも25ベーシスポイント低下し、定期ローンは二年六月三十日までの三ヶ月分が金利下限(2.50%適用金利を含む)3.25%の金利下限に制限され、この期間の金利引き上げは金利下限制限を受けないようにしました。2022年6月30日の金利は3.82%の金利下限を上回った。私たちは2022年下半期に金利が引き続き上昇すると予想する。
債務再編の損失と費用
2021年6月30日までの3ヶ月間、債務再編損失及び支出1，040万ドルには、前回の定期融資手配に関する原始発行割引の廃止40万ドル、前回の定期融資手配に関する資本化融資コストの廃止100万ドル、新定期融資手配に関する法律及びその他の費用900万ドルが含まれている。
所得税費用
2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の所得税支出は1，000万ドル、3，240万ドルに減少した。低下の要因は両者の収入が低いことである
44
カタログ表
CWG、LLCの所有権権益を生成し、減少させ、当社はその分配株式についてアメリカ連邦と州税を支払うことができる。
純収入
2022年6月30日までの3カ月の純収益は1.98億ドルと4810万ドル減少したが、2021年6月30日までの3カ月の純収益は2兆461億ドルだった。この変化は主に上記の項目によるものである.
細分化結果
以下の表は、各部門の期間中の総部門収入と総合所得税前収入の入金を示しています
3か月まで | |||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | 有利/有利 | |||||||||||||
パーセント | パーセント | (不利に) | |||||||||||||
(千ドル) |
| 金額 |
| 収入.収入 |
| 金額 |
| 収入.収入 |
| $ |
| % | |||
収入： | |||||||||||||||
Good Samサービスと計画 | $ | 49,672 | 2.3% | $ | 46,955 | 2.3% | $ | 2,717 | 5.8% | ||||||
車と戸外小売 | 2,128,345 | 98.1% | 2,023,382 | 98.1% | 104,963 | 5.2% | |||||||||
部門間収入をなくす | (9,385) | (0.4%) | (8,530) | (0.4%) | (855) | (10.0%) | |||||||||
総合併収入 | 2,168,632 | 100.0% | 2,061,807 | 100.0% | 106,825 | 5.2% | |||||||||
細分化市場収入：(1) | |||||||||||||||
Good Samサービスと計画 | 22,124 | 1.0% | 23,202 | 1.1% | (1,078) | (4.6%) | |||||||||
車と戸外小売 | 243,485 | 11.2% | 302,613 | 14.7% | (59,128) | (19.5%) | |||||||||
部門総収入 | 265,609 | 12.2% | 325,815 | 15.8% | (60,206) | (18.5%) | |||||||||
会社や他の | (2,615) | (0.1%) | (2,138) | (0.1%) | (477) | (22.3%) | |||||||||
減価償却および償却 | (17,627) | (0.8%) | (13,044) | (0.6%) | (4,583) | (35.1%) | |||||||||
その他の利息支出、純額 | (14,935) | (0.7%) | (11,789) | (0.6%) | (3,146) | (26.7%) | |||||||||
債務再編の損失と費用 | — | — | (10,421) | (0.5%) | 10,421 | N/m | |||||||||
その他の収入，純額 | (72) | (0.0%) | — | — | (72) | N/m | |||||||||
所得税前収入 | $ | 230,360 | 10.6% | $ | 288,423 | 14.0% | $ | (58,063) | 20.1% | ||||||
同じ店舗の収入-車と屋外小売(2) | $ | 1,869,799 | $ | 1,868,724 | $ | 1,075 | 0.1% | ||||||||
N/M-意味がない
| (1) | 分部収入は私たちが各部門の収入を報告することができることを代表して、減価償却と償却前の運営収入にフロア平面図の利息支出を加えると定義します。 |
| (2) | 同じ店舗収入定義はGood Sam ServicesとPlans部門には適用されない。 |
Good Samサービスと計画
Good Sam Services and Plans部門の収入は2022年6月30日までの3カ月間で5.8%の270万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月間の4700万ドルから4970万ドルに増加した。この増加は主に路側援助計画が170万ドル増加したためであり，主に有効契約の増加によりGood Sam TravelAssistant収入が50万ドル増加したのは，主に有効契約の増加と，Good Sam保険会社が50万ドル増加したためであり，主に有効契約の増加によるものであった。
Good Sam Services and Plans部門の収入は2022年6月30日までの3カ月間で4.6%の110万ドルに低下し、2021年6月30日までの3カ月の2320万ドルから2210万ドルに低下した。減少の要因は，販売，一般，行政費用が200万ドル増加し，主に追加情報技術者に投資し，間接支援費用が80万ドル増加し，他のサービスや計画が70万ドル減少したが，一部は路側援助計画によって100万ドル増加し，Good Sam TravelAsset計画が70万ドル増加し，Good Sam保険会社が70万ドル増加したことで相殺された。部門収入利益率純額
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カタログ表
部門間収入が486ベーシスポイントから44.6%減少したのは、主に管理費支援費用の増加によるものだ。
車と戸外小売
2022年6月30日までの3カ月間、住宅車と屋外小売部門の収入は5.2%増の1.05億ドルとなり、2021年6月30日までの3カ月間の20億ドルから21億ドルに増加した。この増加は主に中古車収入が9600万ドル(20.8%)増加し、金融保険の純収入が1890万ドル(10.4%)増加し、新車収入が1820万ドル(1.7%)増加し、一部は製品、サービス、その他の収入が2780万ドル(9.1%)減少し、Good Sam Club収入が30万ドル(2.6%)減少したことで部分的に相殺された。
2022年6月30日までの3カ月間で、住宅車と屋外小売部門の収入は19.5%の5910万ドルに低下し、2021年6月30日までの3カ月間の3兆026億ドルから2兆435億ドルに低下した。減少は主に単位あたりの平均毛利が低下し、販売、一般及び行政支出が640万ドル増加し(上述の販売、一般及び行政支出に関する討論を参照)、ビル平面図の利息支出は540万ドル増加し、長期資産減値は210万ドル増加し、レンタル終了支出は90万ドル増加し、資産損失は40万ドル増加した。2022年6月3日までの3カ月間で、車と屋外小売部門の利益率は2021年6月30日までの3カ月の15.0%から11.5%に低下した。
会社やその他の費用
2022年6月30日までの3カ月間で、会社や他の費用は22.3%の50万ドルに増加し、2021年6月30日までの3カ月の210万ドルから260万ドルに増加したのは、主に専門費の増加によるものである。
債務再編の損失と費用
2021年6月30日までの3ヶ月間、債務再編損失及び支出1，040万ドルには、前回の定期融資手配に関する原始発行割引の廃止40万ドル、前回の定期融資手配に関する資本化融資コストの廃止100万ドル、新定期融資手配に関する法律及びその他の費用900万ドルが含まれている。
46
カタログ表
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
次の表に2022年6月30日までと2021年6月30日までの6ヶ月間の純収入構成の比較情報を示す:
6か月まで | ||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||
パーセント | パーセント | 有利/(不利) | ||||||||||||
(千ドル) | 金額 |
| 収入.収入 |
| 金額 |
| 収入.収入 |
| $ |
| % | |||
収入： | ||||||||||||||
Good Samサービスと計画 | $ | 94,152 | 2.5% | $ | 87,773 | 2.4% | $ | 6,379 | 7.3% | |||||
車と屋外小売： | ||||||||||||||
新しい車 | 1,912,211 | 49.9% | 1,880,754 | 52.0% | 31,457 | 1.7% | ||||||||
中古車 | 958,990 | 25.0% | 754,394 | 20.8% | 204,596 | 27.1% | ||||||||
製品、サービス、その他 | 492,974 | 12.9% | 556,824 | 15.4% | (63,850) | (11.5%) | ||||||||
金融と保険、純額 | 348,785 | 9.1% | 315,939 | 8.7% | 32,846 | 10.4% | ||||||||
わかったサムクラブ | 23,916 | 0.6% | 23,904 | 0.7% | 12 | 0.1% | ||||||||
小計 | 3,736,876 | 97.5% | 3,531,815 | 97.6% | 205,061 | 5.8% | ||||||||
総収入 | 3,831,028 | 100.0% | 3,619,588 | 100.0% | 211,440 | 5.8% | ||||||||
| ||||||||||||||
毛利(減価償却や償却を含まず、以下に示す) | ||||||||||||||
Good Samサービスと計画 | 58,491 | 1.5% | 56,169 | 1.6% | 2,322 | 4.1% | ||||||||
車と屋外小売： | ||||||||||||||
新しい車 | 415,670 | 10.9% | 478,966 | 13.2% | (63,296) | (13.2%) | ||||||||
中古車 | 241,996 | 6.3% | 196,372 | 5.4% | 45,624 | 23.2% | ||||||||
製品、サービス、その他 | 192,592 | 5.0% | 212,726 | 5.9% | (20,134) | (9.5%) | ||||||||
金融と保険、純額 | 348,785 | 9.1% | 315,939 | 8.7% | 32,846 | 10.4% | ||||||||
わかったサムクラブ | 19,461 | 0.5% | 20,165 | 0.6% | (704) | (3.5%) | ||||||||
小計 | 1,218,504 | 31.8% | 1,224,168 | 33.8% | (5,664) | (0.5%) | ||||||||
毛利総額 | 1,276,995 | 33.3% | 1,280,337 | 35.4% | (3,342) | (0.3%) | ||||||||
| ||||||||||||||
運営費用： | ||||||||||||||
販売、一般、行政費用 | 826,438 | 21.6% | 769,283 | 21.3% | (57,155) | (7.4%) | ||||||||
債務再編費用 | — | — | 9,031 | 0.2% | 9,031 | N/m | ||||||||
減価償却および償却 | 43,162 | 1.1% | 25,745 | 0.7% | (17,417) | (67.7%) | ||||||||
長期資産減価 | 2,618 | 0.1% | 1,082 | 0.0% | (1,536) | (142.0%) | ||||||||
レンタル終了 | 1,122 | 0.0% | 1,756 | 0.0% | 634 | 36.1% | ||||||||
資産の損失を売却または処分する | 430 | 0.0% | (89) | (0.0%) | (519) | 583.1% | ||||||||
総運営費 | 873,770 | 22.8% | 806,808 | 22.3% | (66,962) | (8.3%) | ||||||||
営業収入 | 403,225 | 10.5% | 473,529 | 13.1% | (70,304) | (14.8%) | ||||||||
その他の費用： | ||||||||||||||
平面図利子支出 | (14,999) | (0.4%) | (6,761) | (0.2%) | (8,238) | (121.8%) | ||||||||
その他の利息支出、純額 | (29,236) | (0.8%) | (24,012) | (0.7%) | (5,224) | (21.8%) | ||||||||
債務再編損失 | — | — | (1,390) | (0.0%) | 1,390 | N/m | ||||||||
課税契約負債調整 | — | — | (3,520) | (0.1%) | 3,520 | N/m | ||||||||
その他の費用、純額 | (295) | (0.0%) | 45 | 0.0% | (340) | N/m | ||||||||
その他費用合計 | (44,530) | (1.2%) | (35,638) | (1.0%) | (8,892) | (25.0%) | ||||||||
所得税前収入 | 358,695 | 9.4% | 437,891 | 12.1% | (79,196) | (18.1%) | ||||||||
所得税費用 | (53,411) | (1.4%) | (44,390) | (1.2%) | (9,021) | (20.3%) | ||||||||
純収入 | 305,284 | 8.0% | 393,501 | 10.9% | (88,217) | (22.4%) | ||||||||
差し引く：非持株権益の純収入 | (176,243) | (4.6%) | (221,991) | (6.1%) | 45,748 | 20.6% | ||||||||
Camping World Holdings，Inc.の純収入。 | $ | 129,041 | 3.4% | $ | 171,510 | 4.7% | $ | (42,469) | (24.8%) | |||||
N/M-意味がない
47
カタログ表
データを補充する
6月30日までの6ヶ月間 | 増す | パーセント | |||||||||||
2022 |
| 2021 |
| (減少) |
| 変わる | |||||||
単位売上高 |
|
|
|
| |||||||||
新しい車 | 42,424 | 47,614 | (5,190) | (10.9%) | |||||||||
中古車 | 26,531 | 24,638 | 1,893 | 7.7% | |||||||||
合計する | 68,955 | 72,252 | (3,297) | (4.6%) | |||||||||
平均販売価格 | |||||||||||||
新しい車 | $ | 45,074 | $ | 39,500 | $ | 5,574 | 14.1% | ||||||
中古車 | $ | 36,146 | $ | 30,619 | $ | 5,527 | 18.1% | ||||||
同店単価で販売する(1) | |||||||||||||
新しい車 | 38,786 | 46,143 | (7,357) | (15.9%) | |||||||||
中古車 | 24,556 | 24,018 | 538 | 2.2% | |||||||||
合計する | 63,342 | 70,161 | (6,819) | (9.7%) | |||||||||
同店収入(1) ($ in 000's) | |||||||||||||
新しい車 | $ | 1,759,188 | $ | 1,826,882 | $ | (67,694) | (3.7%) | ||||||
中古車 | 896,901 | 738,731 | 158,170 | 21.4% | |||||||||
製品、サービス、その他 | 337,243 | 412,803 | (75,560) | (18.3%) | |||||||||
金融と保険、純額 | 323,110 | 308,374 | 14,736 | 4.8% | |||||||||
合計する | $ | 3,316,442 | $ | 3,286,790 | $ | 29,652 | 0.9% | ||||||
平均単位あたりの毛利 | |||||||||||||
新しい車 | $ | 9,798 | $ | 10,059 | $ | (261) | (2.6%) | ||||||
中古車 | 9,121 | 7,970 | 1,151 | 14.4% | |||||||||
金融·保険、1車当たりの純額 | 5,058 | 4,373 | 685 | 15.7% | |||||||||
全車先端合格率(2) | 14,596 | 13,720 | 876 | 6.4% | |||||||||
毛利率 | |||||||||||||
Good Samサービスと計画 | 62.1% | 64.0% | (187) | Bps | |||||||||
新しい車 | 21.7% | 25.5% | (373) | Bps | |||||||||
中古車 | 25.2% | 26.0% | (80) | Bps | |||||||||
製品、サービス、その他 | 39.1% | 38.2% | 86 | Bps | |||||||||
金融と保険、純額 | 100.0% | 100.0% | ランチタイムです。 | Bps | |||||||||
わかったサムクラブ | 81.4% | 84.4% | (299) | Bps | |||||||||
車と戸外小売小計 | 32.6% | 34.7% | (205) | Bps | |||||||||
総毛利率 | 33.3% | 35.4% | (204) | Bps | |||||||||
在庫(単位：000ドル) | |||||||||||||
新しい車 | $ | 1,329,604 | $ | 645,670 | $ | 683,934 | 105.9% | ||||||
中古車 | 358,060 | 259,511 | 98,549 | 38.0% | |||||||||
製品、部品、部品、雑貨です。 | 307,789 | 291,506 | 16,283 | 5.6% | |||||||||
車と戸外の小売在庫総額 | $ | 1,995,453 | $ | 1,196,687 | $ | 798,766 | 66.7% | ||||||
1地点あたりの車両在庫(単位：000ドル) | |||||||||||||
各ディーラー場所の新車両在庫 | $ | 7,346 | $ | 3,669 | $ | 3,677 | 100.2% | ||||||
各ディーラーの場所の中古車在庫 | 1,978 | 1,474 | 504 | 34.2% | |||||||||
車両在庫回転率(3) | |||||||||||||
新車在庫回転率 | 2.4 | 3.9 | (1.5) | (38.3%) | |||||||||
中古車在庫回転率 | 3.7 | 5.0 | (1.3) | (26.6%) | |||||||||
小売店 | |||||||||||||
自動車販売店 | 181 | 176 | 5 | 2.8% | |||||||||
車のサービスと小売センター | 8 | 10 | (2) | (20.0%) | |||||||||
小計 | 189 | 186 | 3 | 1.6% | |||||||||
他の小売店 | 1 | 1 | — | 0.0% | |||||||||
合計する | 190 | 187 | 3 | 1.6% | |||||||||
その他のデータ | |||||||||||||
取引先を活性化する(4) | 5,460,819 | 5,482,640 | (21,821) | (0.4%) | |||||||||
よしサムクラブ会員 | 2,077,410 | 2,215,227 | (137,817) | (6.2%) | |||||||||
サービスラック(5) | 2,613 | 2,485 | 128 | 5.2% | |||||||||
車両総収入のパーセントを占める金融保険毛利 | 12.1% | 12.0% | 16 | Bps | 適用されない | ||||||||
同じ店舗位置 | 168 | 適用されない | 適用されない | 適用されない | |||||||||
| (1) | 私たちは、所与の期間の同じ店舗の収入と単位計算には、該当期間末と前会計年度開始時にオープンした店舗のみを含みます。 |
| (2) | フロントエンド収益率の算出方法は，新車，中古車および金融と保険の毛利益(純額)を新車と中古車の総販売量で割ったものである. |
48
カタログ表
| (3) | 在庫回転率の計算方法は，過去12カ月の車両コストを過去12カ月の平均四半期末車両在庫で割ったものである. |
| (4) | アクティブ顧客とは、日付を測る前の8つの最近完了した会計四半期のいずれかが私たちと取引した顧客のことです。 |
| (5) | サービスカプセルはサービス、設置、衝突サービスに特化した完全に建設された船室である。 |
2022年6月30日までの6カ月間で、総営業収入は5.8%増の2兆114億ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の36億ドルから38億ドルに増加した。総収入の増加は、車や屋外小売収入が2.051億ドル増加したり、5.8%増加したり、Good Sam Servicesと計画収入が640万ドル増加したり、7.3%増加したためだ。
2022年6月30日までの6カ月間で、総毛利益は0.3%減の13億ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の13億ドルを下回った。総毛利益の低下は，車や屋外小売毛利益が570万ドル(0.5%)低下したためであり，Good Sam Servicesと計画毛利益の230万ドル(4.1%)の増加を相殺した
2022年6月30日までの6カ月間で、運営収入は14.8%減の7030万ドルと4.032億ドルに低下したが、2021年6月30日までの6カ月間の運営収入は4.735億ドルだった。この低下は主に販売、一般と行政費用が5720万ドル増加し、減価償却と償却が1740万ドル増加し、長期資産減価費用が150万ドル増加し、売却または処分資産損失が50万ドル増加し、毛利益が330万ドル減少したが、債務再編費用900万ドルの減少と賃貸終了費用の60万ドル減少によって部分的に相殺された
2022年6月30日までの6カ月間で、その他の総支出は25.0%増の890万ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の3560万ドルから4450万ドルに増加した。この増加は主にビル面平面図の利息支出が820万ドル増加し、その他の利息支出が520万ドル増加し、その他の費用が30万ドル増加し、純額は2021年前の3ヶ月350万ドルの課税契約負債調整と債務再編損失が140万ドル減少したことによって部分的に相殺された
これらの要因により、2022年6月30日までの6カ月分の所得税前収入は3兆587億ドルだったのに対し、2021年6月30日までの6カ月分の所得税前収入は4兆379億ドルだった。所得税支出は2022年6月30日までの6カ月間で5340万ドルで、2021年6月30日までの6カ月間の4440万ドルから900万ドル増加した。したがって，2022年6月30日までの6カ月間の純収益は3.053億ドルであったのに対し，2021年6月30日までの6カ月間の純利益は3.935億ドルであった。
Good Samサービスと計画
Good Sam Services and Plansの収入は2022年6月30日までの6カ月間で7.3%増の640万ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の8780万ドルから9420万ドルに増加した。この増加は主に路側援助計画が320万ドル増加したためであり，主に有効契約の増加によりGood Sam TravelAssistant収入が120万ドル増加し，消費者番組が80万ドル増加したため，2021年に公演が制作されなかったことと2022年に公演が制作され，Good Sam保険機関より70万ドル増加し，主に契約増加と，延長された車両保険保証計画が60万ドル増加し，主にサービス契約収入が増加したが，他のサービスや計画が10万ドル減少し，部分的にこの増加を相殺したためである.
Good Sam Services and Plansの毛利益は2022年6月30日までの6カ月間で4.1%，すなわち230万ドル増加し，2021年6月30日までの6カ月間の5620万ドルから5850万ドルに増加し，毛金利は同期の64.0%から62.1%に低下した。毛利益の増加は主にGood Sam TravelAssistant計画が140万ドル増加し、路側援助計画が100万ドル増加し、Good Sam保険会社が80万ドル増加し、消費者展示が70万ドル増加し、延長保証保険計画が40万ドル増加したが、間接支援費用が140万ドル増加したことと他のサービスと計画が60万ドル減少したことによって相殺された。毛金利が187ベーシスポイント低下し、62.1%に低下したのは、主に路肩援助マーケティングコストの増加と、計画コストの上昇によるものである。
49
カタログ表
車と戸外小売
新しい車
2022年6月30日までの6カ月間で、新車収入は1.7%増の3，150万ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の19億ドルから19億ドルに増加した。増加の主な原因は、販売車両1台あたりの平均販売価格が14.1%上昇したが、販売された車両が10.9%減少した部分が相殺されたことだ。同一店舗ベースでは、2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間、新車収入は3.7%減の18億ドル、新車販売台数は15.9%低下した
2022年6月30日までの6カ月間で、新車毛利益は13.2%減の6，330万ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の4.79億ドルから4.157億ドルに低下した。減少の主な原因は新車の平均販売コストが19.8%上昇し、車両販売が10.9%下落したことだが、新車1台あたりの平均販売価格は14.1%上昇し、一部は上記の下落幅を相殺した。2022年6月30日までの6カ月間で、新車毛金利は373ベーシスポイント低下し、2021年6月30日までの6カ月間の25.5%から21.7%に低下した。低下の主な原因は新車の平均販売コストが19.8%上昇したことだが、新車の平均販売価格が14.1%上昇した部分がこの影響を相殺した
中古車
2022年6月30日までの6カ月間で、中古車収入は27.1%増の2.046億ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の7兆544億ドルから9.59億ドルに増加した。この増加は主に低コスト中古車の需要増加により、販売された車両が7.7%増加し、1台あたりの平均販売価格が18.1%増加したためだ。同一店舗ベースでは、2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間、中古車収入は21.4%増の8.966億ドル、中古車販売台数は2.2%増加した。
2022年6月30日までの6カ月間で、中古車毛利益は23.2%増の4560万ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の1兆964億ドルから2.42億ドルに増加した。この増加は、販売された自動車が7.7%増加し、自動車1台あたりの平均販売価格が18.1%増加したためだ。2022年6月30日までの6カ月間、中古車毛金利は80ベーシスポイント低下し、2021年6月30日までの6カ月の26.0%から25.2%に低下した。この低下は，単位販売平均コストが高く圧縮された結果である.
製品、サービス、その他
2022年6月30日までの6カ月間で、製品、サービス、その他の収入は11.5%減の6，390万ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の5兆568億ドルから4.93億ドルに低下した。低下の主な原因は、2021年に販売されたいくつかの非住宅車製品カテゴリから撤退したが、2022年ではない。同一店舗ベースでは、2022年6月30日までの6カ月間、製品、サービス、その他の収入は18.3%低下し、2021年6月30日までの6カ月間の4.128億ドルから3.372億ドルに低下した。
2022年6月30日までの6ヶ月間で、製品、サービス、その他の毛利益は9.5%減の2010万ドルとなり、2021年6月30日までの6ヶ月間の2兆127億ドルから1兆926億ドルに低下した。この低下は主に2021年下半期にいくつかの非高級車製品カテゴリーから撤退し、収入が生じなかったためだ。2022年6月30日までの6カ月間で、製品、サービス、その他の毛金利は2021年6月30日までの6カ月の38.2%から86ベーシスポイント上昇し、39.1%に達した。成長は主に2021年下半期に私たちがいくつかの利益率の低い非住宅車製品カテゴリーから撤退した後、私たちの組み合わせは私たちの車サービス収入のようなより高い利益率の製品とサービスに転換したが、一部は運賃増加によって相殺された。
金融と保険、ネットワーク
当社は取引中に代理人として機能しているため、財務と保険収入と毛利益はいずれも純額と表記されており、手数料は財務と保険製品の契約支払いを受けたり、融資を手配したりする際に確認する。金融·保険は、2022年6月30日までの6カ月間、純収入が10.4%増の3280万ドルで、6カ月分の3兆159億ドルから3億488億ドルに増加した
50
カタログ表
2021年6月30日現在、主に中古車1台あたりの販売製品の増加と、契約ごとに販売されている新車や中古車の毛利益が増加しているが、自動車販売台数の低下により、この増加を相殺している。2022年6月30日までの6カ月間、金融·保険純額が新車と中古車収入に占める割合は12.1%だったが、2021年6月30日までの6カ月は12.0%だった。同一店舗ベースでは、金融·保険業務の純利益は2021年6月30日までの6カ月間で4.8%、すなわち1，470万ドル、3.231億ドルに増加した。
わかったサムクラブ
Good Sam Clubの収入は2022年6月30日までの6カ月間で2390万ドルであり，2021年6月30日までの6カ月とほぼ横ばいである。Good Sam Clubの収入が40万ドル増加したのは、主に長年の会員制からより多くの年間会員制に変化したが、Good Sam Club連携ブランドクレジットカードのマーケティング費用収入が40万ドル減少したのは、主に小売店の取引数の減少による新しいカードの活性化が減少したためであり、主にいくつかの非車製品カテゴリの撤退によるものである。
Good Sam Clubの毛利益は2022年6月30日までの6ヶ月間で3.5%にあたる70万ドル低下し、2021年6月30日までの6ヶ月間の2020万ドルから1950万ドルに低下した。Good Sam Clubの毛金利は2021年6月30日までの6カ月の84.4%から2022年6月30日までの6カ月の81.4%に低下しており、これは主に新プロジェクトへの投資によるものである。
販売、一般、行政費用
2022年6月30日までの6カ月間で、販売、一般、行政費は7.4%増の5720万ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の7億693億ドルから8.264億ドルに増加した。2022年6月30日までの6カ月間、販売、一般、行政費用が毛利益に占める割合は、2021年6月30日までの6カ月の60.1%から64.7%に増加し、約463ベーシスポイント増加した。5720万ドルの増加は主に労働力支出が2640万ドル増加したためであり、これは主に新車と中古車販売および関連金融と保険の総合毛利益の増加、小売場所の増加、および後述する2022年6月30日までの6ヶ月間の株式ベースの給与支出の増加、販売費用の860万ドルの増加、他の商店や会社の管理費用の1080万ドルの増加、占有費用の600万ドルの増加、専門費用の360万ドルの増加によるものである。保険賠償を差し引くと、2022年2月のサイバーセキュリティ事件に関するコストは180万ドル増加した
労働力支出の2，640万ドルの増加は、2022年6月30日までの6ヶ月間の持分ベースの給与支出の840万ドルの増加を含む(付記16-10-Q表第1項第1項は、従業員の離職契約および/または退職後の相談手配による帰属に関する支出を加速および/または継続するために、制限株式単位の修正に伴う440万ドルの増加を含む。株式補償支出の残りの増加は、発行された制限された株式単位が多いことと、これらの制限された株式単位の加重平均付与日公正価値が高いためである
減価償却および償却
2022年6月30日までの6ヶ月間で、減価償却と償却が67.7%増加した1，740万ドルは、2021年6月30日までの6ヶ月間の2，570万ドルから4，320万ドルに増加した。これは、主に、私たちが段階的に淘汰されている住宅車の伝統的に関連のないブランドに関連するいくつかの商標や商号無形資産の加速償却および資本支出の増加によるものである。
長期資産減価
2022年6月30日までの6カ月間の長期資産減額は260万ドル、2021年6月30日までの6カ月間の長期資産減額は110万ドルだった。本表格10-Q第I部分第1項に記載されている当社の簡明総合財務諸表に4-再編及び長期資産減値を付記する。
51
カタログ表
レンタル終了
賃貸終了費用は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間で、それぞれ110万ドルと180万ドルで、主に上記で議論した2019年の戦略転換と関係がある。
平面図利子支出
2022年6月30日までの6カ月間で、床面平面図の利息支出は121.8%増の820万ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の680万ドルから1，500万ドルに増加した。増加の要因は，新たな旅行トレーラーサプライチェーンの正常化により，新車両在庫量が増加し，平均新単位コストが増加し，平均平面図借入金金利が21ベーシスポイント上昇し，平均平面図借金が102.2%増加したためである。2022年の平面図の借金が2021年を超えると予想されるため、高い平面図の利息支出は2022年下半期に継続されると予想される。2022年の残り時間は2021年に存在する同様の新自動車サプライチェーン制限を経験しないと予想されるため、2022年の平均新車在庫レベルはさらに高くなると予想される。私たちはまた、2022年下半期に金利が引き続き上昇すると予想している。
その他の利息支出、純額
2022年6月30日までの6カ月間で、他の利息支出は21.8%増の520万ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の2，400万ドルから2，920万ドルに増加した。増加の主な原因は平均債務の増加だ。二零二年六月三十日までの六ヶ月間、金利引き上げは他の利息支出に大きな影響はありません。二零二一年六月までの定期融資手配の再融資により、金利は適用金利(定義信用協定(以下参照)より25ベーシスポイント低下しましたが、定期ローン手配は二年六月三十日までの六ヶ月分は金利下限(2.50%適用金利を含む)3.25%の金利下限に制限され、この期間の金利上昇は金利下限制限を受けないようにしました。2022年6月30日の金利は3.82%の金利下限を上回った。私たちは2022年下半期に金利が引き続き上昇すると予想する。
課税契約負債調整
2021年6月30日までの6カ月間、課税契約負債を350万ドルに調整したことは、2021年6月30日までの6カ月間の再計量に関連し、州税率の引き上げを反映している。
所得税費用
2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の所得税支出は900万ドル増加し、5340万ドルに達した。この増加は主に1480万ドルの推定手当が支給されたことと、410万ドルの繰延税資産が収益を再評価したことによるもので、いずれも2021年6月30日までの6カ月間に記録されている。2022年6月30日までの6ヶ月間、会社による収入も少なく、会社の分配可能シェアは米国連邦と州税、CW損失増加のメリットを納めなければならず、これらの損失は、いくつかの単一州の2022年6月30日までの6ヶ月間の州総合収入を相殺するために使用できる。2021年の推定手当放出は、州合併申告グループ内のエンティティが単一関係によって変化するためであり、CWを利用した繰延納税資産に追加の課税収入源を提供する。CWG、LLCと他の品質統一要素におけるCWHの持株増加は一元的な関係に影響した。
純収入
2022年6月30日までの6カ月間の純収益は8820万ドル減少し、3.053億ドルに減少したが、2021年6月30日までの6カ月間の純収益は3兆935億ドルだった。この変化は主に上記の項目によるものである.
52
カタログ表
細分化結果
以下の表は、各部門の期間中の総部門収入と総合所得税前収入の入金を示しています
6か月まで | |||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | 有利/有利 | |||||||||||||
パーセント | パーセント | (不利に) | |||||||||||||
(千ドル) |
| 金額 |
| 収入.収入 |
| 金額 |
| 収入.収入 |
| $ |
| % | |||
収入： | |||||||||||||||
Good Samサービスと計画 | $ | 94,501 | 2.5% | $ | 87,867 | 2.4% | $ | 6,634 | 7.6% | ||||||
車と戸外小売 | 3,753,231 | 98.0% | 3,546,549 | 98.0% | 206,682 | 5.8% | |||||||||
部門間収入をなくす | (16,704) | (0.4%) | (14,828) | (0.4%) | (1,876) | (12.7%) | |||||||||
総合併収入 | 3,831,028 | 100.0% | 3,619,588 | 100.0% | 211,440 | 5.8% | |||||||||
細分化市場収入：(1) | |||||||||||||||
Good Samサービスと計画 | 43,296 | 1.1% | 44,385 | 1.2% | (1,089) | (2.5%) | |||||||||
車と戸外小売 | 394,984 | 10.3% | 461,649 | 12.8% | (66,665) | (14.4%) | |||||||||
部門総収入 | 438,280 | 11.4% | 506,034 | 14.0% | (67,754) | (13.4%) | |||||||||
会社や他の | (6,892) | (0.2%) | (4,490) | (0.1%) | (2,402) | (53.5%) | |||||||||
減価償却および償却 | (43,162) | (1.1%) | (25,745) | (0.7%) | (17,417) | (67.7%) | |||||||||
課税契約負債調整 | — | — | (3,520) | (0.1%) | 3,520 | N/m | |||||||||
その他の利息支出、純額 | (29,236) | (0.8%) | (24,012) | (0.7%) | (5,224) | (21.8%) | |||||||||
債務再編の損失と費用 | — | — | (10,421) | (0.3%) | 10,421 | N/m | |||||||||
その他の収入，純額 | (295) | (0.0%) | 45 | 0.0% | (340) | N/m | |||||||||
所得税前収入 | $ | 358,695 | 9.4% | $ | 437,891 | 12.1% | $ | (79,196) | (18.1%) | ||||||
同じ店舗の収入-車と屋外小売(2) | $ | 3,316,442 | $ | 3,286,790 | $ | 29,652 | 0.9% | ||||||||
N/M-意味がない
| (1) | 分部収入は私たちが各部門の収入を報告することができることを代表して、減価償却と償却前の運営収入にフロア平面図の利息支出を加えると定義します。 |
| (2) | 同じ店舗収入定義はGood Sam ServicesとPlans部門には適用されない。 |
Good Samサービスと計画
Good Sam Services and Plans部門の収入は2022年6月30日までの6カ月間で7.6%の660万ドル増加し、2021年6月30日までの6カ月間の8790万ドルから9450万ドルに増加した。この増加は主に路側援助計画が320万ドル増加したためであり，主に有効契約の増加によりGood Sam TravelAssistant収入が120万ドル増加し，消費者番組が100万ドル増加したため，2021年に公演と2022年に公演を制作しなかったため，Good Sam保険会社より70万ドル増加し，主に契約増加と，延長された車両保険保証計画が60万ドル増加し，主にサービス契約収入が増加したが，他のサービスや計画は10万ドル減少し，部分的にこの増加を相殺したためである.
Good Sam Services and Plans部門の収入は2022年6月30日までの6カ月間で2.5%，すなわち110万ドル低下し，2021年6月30日までの6カ月間の4440万ドルから4330万ドルに低下した。減少の要因は，販売，一般，行政費用が340万ドル増加し，主に追加の情報技術者に投資し，間接支援費用が140万ドル増加し，その他のサービスや計画が60万ドル減少したが，Good Sam TravelAssistant計画によって増加した140万ドル，路側援助計画によって100万ドル増加し，Good Sam保険会社が80万ドル増加し，消費者展示が70万ドル増加したこと，保証保険延長計画が40万ドル増加したことで相殺されたことである。部門間収入控除後の部門収入利益率が458ベーシスポイントから46.0%低下したのは、主に道端援助マーケティングコストの増加および間接支援費用の増加によるものである。
車と戸外小売
2022年6月30日までの6カ月間で、車と屋外小売部門の収入は5.8%増の2.067億ドルとなり、2021年6月30日までの6カ月間の35億ドルから38億ドルに増加した。この増加は主に中古車収入が2.048億ドル、すなわち27.1%増加し、3500万ドル増加したためだ 金融と保険、純収入は10.8%増加し、新車収入は3100万ドル増加し、1.6%増加したが、製品、サービスとその他の収入は6420万ドル低下し、11.5%増加し、この増加を部分的に相殺した。
53
カタログ表
2022年6月30日までの6カ月間で、車と屋外小売部門の収入は14.4%の6670万ドルに低下し、2021年6月30日までの6カ月間の4兆616億ドルから3.95億ドルに低下した。減少は主に販売、一般及び行政支出が5，140万ドル増加し(上記の販売、一般及び行政支出に関する討論を参照)、床平面図の利息支出は820万ドル増加し、分部毛利は570万ドル減少し、主に単位コストの増加と車両販売量の減少、長期資産減値の150万ドル増加、及び資産損失の売却或いは処分は50万ドル増加したが、レンタル終了費用は60万ドル部分相殺された。2022年6月30日までの6カ月間で、車や屋外小売部門の利益率は250ベーシスポイント低下し、2021年6月30日までの6カ月間の13.1%から10.6%に低下したのは、主にコスト上昇によるものである。
会社やその他の費用
2022年6月30日までの6カ月間で，会社や他の費用は53.5%の240万ドル増加し，2021年6月30日までの6カ月間の450万ドルから690万ドルに増加し，ネットワークセキュリティ事件に関するコスト(保険賠償控除後)やその他の専門費用の増加が主な原因となっている.
課税契約負債調整
2021年の課税対象税協議負債は350万ドルに調整され、これはより高い州所得税率の調整となる。
非公認会計基準財務指標
著者らがアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成と列報した簡明な総合財務諸表を補充するため、著者らは以下の非GAAP財務指標を使用した：EBITDA、調整後EBITDA、調整後EBITDA利益率、Camping World Holdings，Inc.の調整後純収入-基本、調整後純収入Camping World Holdings，Inc.-償却、調整後の1株当たり収益-基本、及び調整後の1株当たり収益-償却(総称して“非GAAP財務指標”と呼ぶ)。著者らは、これらの非GAAP財務指標がGAAP財務指標と一緒に使用される場合、経営業績に関する有用な情報を提供し、過去の財務業績と未来の見通しに対する全体的な理解を強化し、そして財務と運営決定に使用する重要な指標にもっと大きな透明性を持たせることができると信じている。これらの非GAAP財務指標もまた、アナリスト、投資家、および他の関心のある当事者によって、会社の所在業界の会社を評価するために使用されることが多い。このような財務情報の陳述は、孤立的に考慮されるつもりではなく、または公認会計原則に従って作成され、陳述された財務情報の代替またはより良い陳述として、会社の将来の業績がこれらの非公認会計基準の財務測定において調整されたいかなる項目の影響を受けないと推定されると解釈されてはならない。これらの非公認会計基準の財務指標を評価する際に、会社が将来生じる可能性のある費用は、本報告で調整されたいくつかの費用と同じまたは類似していることを認識すべきである。計算方法が異なるため，我々が用いた非GAAP財務計測は必ずしも他社が使用している類似名称の計測と比較するとは限らない.
EBITDA，調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率
“EBITDA”を，他の利息支出，純収益(建築平面図利息支出を除く)，所得税費用準備および減価償却と償却前の純収入を差し引くと定義した。“調整後のEBITDA”を，ある非現金と，継続経営実績を評価する際に考慮しない他の項目の影響に基づいてさらに調整するEBITDAと定義する。これらのプロジェクトには、長期資産減価、リース終了コスト、資産の売却または処分の損益、純額、持分ベースの補償、課税契約負債調整、2019年の戦略移転に関連する再編コスト、および他の非常または使い捨てプロジェクトが含まれています。“調整後EBITDA利益”を調整後EBITDAが総収入に占める割合と定義した。我々がEBITDA，調整後EBITDA，調整後EBITDAの利益率の定義に基づいて提出した金額は，すべての会社やアナリストが同じ方法でEBITDA，調整後EBITDA，調整後EBITDAの利益率を計算しているわけではないため，我々が競争相手が開示した類似指標と比較できない可能性があることを投資家に注意した。我々がEBITDA，調整後のEBITDA，調整後のEBITDAの利益率を提案したのは，我々の業績と
54
カタログ表
証券アナリスト、投資家、他の興味のある人たちが私たちの業界の会社を評価するためによく使われていると信じています。経営陣は、これらの非公認会計基準の財務指標を私たちの持続的な経営業績を比較する合理的な基礎とすることで、投資家の私たちの業績に対する理解が強化されたと考えている。
以下の表では、EBITDA、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率を最も直接比較可能なGAAP財務業績指標と照合し、それぞれ純収入と純収入利益率である
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
EBITDAと調整後のEBITDA： | ||||||||||||
純収入 | $ | 197,985 | $ | 246,076 | $ | 305,284 | $ | 393,501 | ||||
その他の利息支出、純額 | 14,935 | 11,789 | 29,236 | 24,012 | ||||||||
減価償却および償却 | 17,627 | 13,044 | 43,162 | 25,745 | ||||||||
所得税費用 | 32,375 | 42,347 | 53,411 | 44,390 | ||||||||
小計EBITDA | 262,922 | 313,256 | 431,093 | 487,648 | ||||||||
長期資産減価(A) | 2,618 | 536 | 2,618 | 1,082 | ||||||||
レンタル終了(B) | 944 | — | 1,122 | 1,756 | ||||||||
資産の売却又は処分の損失(収益)純額(C) | 381 | 10 | 430 | (89) | ||||||||
株式に基づく報酬(D) | 8,968 | 6,047 | 20,642 | 12,156 | ||||||||
課税契約負債調整(E) | — | — | — | 3,520 | ||||||||
再構成コスト(F) | 1,854 | 3,010 | 3,877 | 6,077 | ||||||||
債務再編損失と費用(G) | — | 10,421 | — | 10,421 | ||||||||
調整後EBITDA | $ | 277,687 | $ | 333,280 | $ | 459,782 | $ | 522,571 | ||||
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
(総収入の割合を占める) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
調整後のEBITDA利益率： | ||||||||||||
純利益率 | 9.1% | 11.9% | 8.0% | 10.9% | ||||||||
その他の利息支出、純額 | 0.7% | 0.6% | 0.8% | 0.7% | ||||||||
減価償却および償却 | 0.8% | 0.6% | 1.1% | 0.7% | ||||||||
所得税費用 | 1.5% | 2.1% | 1.4% | 1.2% | ||||||||
小計EBITDA利益率 | 12.1% | 15.2% | 11.3% | 13.5% | ||||||||
長期資産減価(A) | 0.1% | 0.0% | 0.1% | 0.0% | ||||||||
レンタル終了(B) | 0.0% | — | 0.0% | 0.0% | ||||||||
資産の売却又は処分の損失(収益)純額(C) | 0.0% | 0.0% | 0.0% | (0.0%) | ||||||||
株式に基づく報酬(D) | 0.4% | 0.3% | 0.5% | 0.3% | ||||||||
課税契約負債調整(E) | — | — | — | 0.1% | ||||||||
再構成コスト(F) | 0.1% | 0.1% | 0.1% | 0.2% | ||||||||
債務再編損失と費用(G) | — | 0.5% | — | 0.3% | ||||||||
調整後EBITDA利益率 | 12.8% | 16.2% | 12.0% | 14.4% | ||||||||
| (a) | 住宅車や屋外小売部門に関連する長期資産減価費用を代表するのは、2019年の戦略転換の影響を受ける場所に関連している。その他の資料については、本表第I部第1項内の付記4−当社簡明総合財務諸表の再編及び長期資産減値を参照されたい。 |
| (b) | 主に2019年の戦略移転に関する経営リース損失の終了は、リース終了費用および経営リース資産と負債の終了確認が原因である。その他の資料については、本表第I部第1項内の付記4−当社簡明総合財務諸表の再編及び長期資産減値を参照されたい。 |
| (c) | 様々な資産を処分して売却する損失と収益をなくすための調整だ。 |
| (d) | 会社員、役員、コンサルタントに関する非現金持分報酬支出を代表する。 |
| (e) | これは，主に我々の混合法定所得税率の変化による課税課税協定の再計量損失を解消するための調整である。付記12-我々の簡明総合財務諸表の所得税は、本表格10-Q第1項第1項に記載されている。 |
| (f) | 私たちの2019年の戦略転換に関連した再構成費用を代表する。このような再構成費用は他の関連費用を含む。これらのコストは、上述した個別に示されたレンタル終了コストを含まない。その他の資料については、本表第I部第1項内の付記4−当社簡明総合財務諸表の再編及び長期資産減値を参照されたい。 |
| (g) | 債務再編による損失及び支出及び融資支出を指し、その中には、以前の定期ローン手配に関する原始発行割引の40万ドルの廃止及び資本化融資コストの100万ドルの廃止、及び新定期ローン手配に関する法律及びその他の費用900万ドルが含まれている。 |
55
カタログ表
Camping World Holdings，Inc.の調整後の純収入と調整後の1株当たりの収益によるものです
“Camping World Holdings，Inc.−Basic”の調整後純収入をCamping World Holdings，Inc.の調整後純収入と定義し，ある非現金と継続経営業績を評価する際に考慮しない他の項目の影響を調整した。これらの項目には、長期資産減価、リース終了コスト、売却または売却資産の損益、純額、持分ベースの補償、課税項目合意負債調整、2019年の戦略転換に関連する再編コスト、その他の非常または一度の項目、これらの調整された所得税支出の影響、および非持株権益が純利益を占めるべき影響が含まれる。
“Camping World Holdings，Inc.-希薄化された調整後純収入”をCamping World Holdings，Inc.の調整後純収入と定義する-CWGs内のすべての発行された普通株の仮定交換(希釈する場合)は、Camping World Holdings，Inc.が新たに発行されたA類普通株と交換するために、株式オプションおよび制限株式単位の非持株純収入の再分配による基本調整に起因することができる。
“調整後の1株当たり収益−基本”をCamping World Holdings，Inc.−Basicの調整後純収入をA類普通株の加重平均流通株と定義した。“調整後の1株当たり収益-償却”を，Camping World Holdings，Inc.−薄化後の純収入をA類発行普通株の加重平均株式で割ったものと定義し，(I)薄くすれば，CWGs，LLCのすべての発行済み普通株をCamping World Holdings，Inc.で新たに発行されたA類普通株と，(Ii)株式オプションと制限株式単位の希薄化効果とする。Camping World Holdings，Inc.の調整後の純収入であるCamping World Holdings，Inc.の基本的な調整後の純収入--薄くなり、調整後の1株当たりの収益--基本と調整後の1株当たりの収益--を発表しました。これらは私たちの業績の重要な補完指標だと考えているので、これらの非GAAP財務指標を私たちの持続的な経営業績を比較する合理的な基礎とすることで、投資家の私たちの業績に対する理解が強化されたと信じています。
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カタログ表
次の表はCamping World Holdings，Inc.の調整後の純収入--Camping World Holdings，Inc.の基本調整後の純収入--希釈後、調整後の1株当たり収益--基本と調整後の1株当たり収益--最も直接比較可能なGAAP財務業績測定基準に希釈し、調整後の純収益がGAAP財務測定基準ではない場合、これはCamping World Holdings，Inc.の純収入である；A類普通株1株当たり収益(損失)-基本、調整後の1株当たり収益--基本；A類普通株の1株当たり収益(損失)-を薄くし、調整後の1株当たり収益の場合-減額：
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
(1株当たりの金額を除いて千で) | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
分子： | |||||||||||
Camping World Holdings，Inc.の純収入。 | $ | 84,311 | $ | 109,188 | $ | 129,041 | $ | 171,510 | |||
基本計算に関する調整： | |||||||||||
債務再構成損失と費用(A)： | |||||||||||
総調整 | — | 10,421 | — | 10,421 | |||||||
上記調整された所得税支出(B) | — | (1,373) | — | (1,373) | |||||||
長期資産減価(C)： | |||||||||||
総調整 | 2,618 | 536 | 2,618 | 1,082 | |||||||
上記調整された所得税支出(B) | (99) | — | (99) | — | |||||||
賃貸契約終了(D)： | |||||||||||
総調整 | 944 | — | 1,122 | 1,756 | |||||||
上記調整された所得税支出(B) | — | — | — | (39) | |||||||
資産の売却または処分の損失(収益)(E)： | |||||||||||
総調整 | 381 | 10 | 430 | (89) | |||||||
上記調整された所得税支出(B) | (3) | 3 | (3) | 2 | |||||||
株式ベースの報酬(F)： | |||||||||||
総調整 | 8,968 | 6,047 | 20,642 | 12,156 | |||||||
上記調整された所得税支出(B) | (951) | (707) | (2,288) | (1,361) | |||||||
課税契約負債調整(G)： | |||||||||||
総調整 | — | — | — | 3,520 | |||||||
上記調整された所得税支出(B) | — | — | — | (898) | |||||||
再編成費用(H) | |||||||||||
総調整 | 1,854 | 3,010 | 3,877 | 6,077 | |||||||
上記調整された所得税支出(B) | — | (52) | — | (65) | |||||||
上記調整による非持株権益による純収入の調整(一) | (7,397) | (9,680) | (14,224) | (15,489) | |||||||
Camping World Holdings，Inc.の調整後の純収入によるものです | 90,626 | 117,403 | 141,116 | 187,210 | |||||||
希釈計算に関する調整： | |||||||||||
株式オプションおよび制限株式単位希釈効果の再分配によって生じる非制御的権益による純収入(J) | — | 2,533 | 1,110 | — | |||||||
株式オプションと制限株式単位の希釈効果による非持株権益純収入の再分配所得税(K) | — | (628) | (299) | — | |||||||
再分配は、CWG，LLC(J)の通常の単位希釈交換からの非制御的権益の純収入に起因することができる | 121,071 | — | — | 237,480 | |||||||
再分配はCWG社の普通株希釈交換の非持株権益から得られた純収入の所得税、有限責任会社によるものである | (29,735) | — | — | (58,213) | |||||||
全または一部の推定免税額を持つC社と他の合併実体の収入を合併した想定所得税費用は，CWG，LLC(L)共通単位で希釈交換した後 | (511) | — | — | (12,693) | |||||||
調整されたのはCamping World Holdings，Inc.の純収入-希釈後 | $ | 181,451 | $ | 119,308 | $ | 141,927 | $ | 353,784 | |||
分母： | |||||||||||
加重平均-クラスA発行された普通株式-基本 | 41,737 | 45,983 | 42,640 | 44,790 | |||||||
希釈計算に関する調整： | |||||||||||
CWG，LLC普通株とA類普通株との希釈交換(M) | 42,045 | — | — | 44,288 | |||||||
A類普通株購入の希釈オプション(M) | 44 | 169 | 66 | 167 | |||||||
希釈制限株式単位(M) | 358 | 1,398 | 465 | 1,177 | |||||||
調整後加重平均A類発行普通株式−希釈 | 84,184 | 47,550 | 43,171 | 90,422 | |||||||
調整後の1株当たりの収益-基本 | $ | 2.17 | $ | 2.55 | $ | 3.31 | $ | 4.18 | |||
調整後の1株当たり収益-希釈後 | $ | 2.16 | $ | 2.51 | $ | 3.29 | $ | 3.91 | |||
57
カタログ表
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
(1株当たりの金額を除いて千で) | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
逆希釈量(N)： | |||||||||||
分子： | |||||||||||
非持株権による純収入再分配−CWG，LLC(J)の一般単位からの逆希釈交換− | $ | — | $ | 144,035 | $ | 189,357 | $ | — | |||
CWG社の一般単位逆希釈交換による非持株権益純収入の再分配に起因する所得税，有限責任会社(K) | $ | — | $ | (35,733) | $ | (49,986) | $ | — | |||
全又は一部の推定免税額を有するC社と他の合併実体との収入がCWG共同単位で逆希釈交換後に負担する所得税利益、有限責任会社(L) | $ | — | $ | 226 | $ | 5,837 | $ | — | |||
分母： | |||||||||||
CWG，LLCの普通株とA類普通株との逆希釈交換(M) | — | 43,057 | 42,045 | — | |||||||
1株当たりの金額を入金する： | |||||||||||
A類普通株1株当たり収益-基本 | $ | 2.02 | $ | 2.37 | $ | 3.03 | $ | 3.83 | |||
非GAAP調整(O) | 0.15 | 0.18 | 0.28 | 0.35 | |||||||
調整後の1株当たりの収益-基本 | $ | 2.17 | $ | 2.55 | $ | 3.31 | $ | 4.18 | |||
A類普通株1株当たり収益−希釈して | $ | 2.01 | $ | 2.33 | $ | 3.01 | $ | 3.74 | |||
非GAAP調整(O) | 0.15 | 0.18 | 0.28 | 0.35 | |||||||
CWG，LLC普通株とA類普通株との希釈交換(P) | — | — | — | (0.17) | |||||||
A類普通株及び/又は制限株式単位の希釈オプションの購入(P) | — | — | — | (0.01) | |||||||
調整後の1株当たり収益-希釈後 | $ | 2.16 | $ | 2.51 | $ | 3.29 | $ | 3.91 | |||
| (a) | 債務再編による損失及び支出及び融資支出を指し、その中には、以前の定期ローン手配に関する原始発行割引の40万ドルの廃止及び資本化融資コストの100万ドルの廃止、及び新定期ローン手配に関する法律及びその他の費用900万ドルが含まれている。 |
| (b) | 上記の調整の当期や繰延所得税支出や福祉影響を代表し、その多くは全額評価免除額を持つ実体と関係があり、現在のところその税額優遇を確認することはできない。この仮定は，それぞれ2022年と2021年の間の調整に25.4%と25.5%の有効税率が用いられており，上記の調整が我々の非GAAP指標の決定に適用される推定税率に含まれていることを示している。 |
| (c) | 住宅車や屋外小売部門に関連する長期資産減価費用を代表するのは、2019年の戦略転換の影響を受ける場所に関連している。その他の資料については、本表第I部第1項内の付記4−当社簡明総合財務諸表の再編及び長期資産減値を参照されたい。 |
| (d) | 経営リース損失を中止することは、主に2019年の戦略移転と関係があり、リース終了費用及び経営リース資産及び負債の確認によるものである。その他の資料については、本表第I部第1項内の付記4−当社簡明総合財務諸表の再編及び長期資産減値を参照されたい。 |
| (e) | 各種資産の処分や売却の損益を解消するための調整を示す。 |
| (f) | 会社員、役員、コンサルタントに関する非現金持分報酬支出を代表する。 |
| (g) | これは，主に我々の混合法定所得税率の変化による課税課税協定の再計量損失を解消するための調整である。付記12-我々の簡明総合財務諸表の所得税は、本表格10-Q第1項第1項に記載されている。 |
| (h) | 私たちの2019年の戦略転換に関連した再構成費用を代表する。このような再構成費用は他の関連費用を含む。これらのコストは、上述した個別に示されたレンタル終了コストを含まない。その他の資料については、本表第I部第1項内の付記4−当社簡明総合財務諸表の再編及び長期資産減値を参照されたい。 |
| (i) | 上述の調整がCWGs、LLC純収入による非持株権益に対して純収益の調整を占めるべきであることを指す。今回の調整には，CWGに対する非持株権益の加重平均所有権を用い，2022年と2021年6月30日までの3カ月間のLLCはそれぞれ50.2%と48.4%，2022年と2021年6月30日までの6カ月のLLCはそれぞれ49.6%と49.7%であった。 |
| (j) | 代表は、株式オプション、制限株式単位、および/またはCWG、LLCの一般的な単位所有権変更からのCWG、LLCの影響に起因することができ、非持株権益の純収入の再割り当てに起因することができる。 |
| (k) | 上記調整が非持株権益が純収益再分配を占めるべき所得税支出に与える影響を示した。この仮定は，2022年と2021年の間の調整にそれぞれ25.4%と25.5%の有効税率を用いたものである。 |
| (l) | 通常は、合併C-社の損失の所得税収益を反映するように調整されており、会社の現在の株式構造の下で、これらの収益はCWGs、LLCの他の合併子会社の収入には使用できない。しかし、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、この調整には、Camping World，Inc.推定手当の変化によるそれぞれ10万ドルの支出と1480万ドルの収益が含まれている。CWGs，LLCのすべての公共部門を交換した後、同社は、C-Corporationの損失が他の連結子会社の収入を相殺できるような行動をとることができると考えている。この調整は，2022年および2021年の間に推定免税額に計上された総合C−社の損失の実税率がそれぞれ25.4%および25.5%の所得税優遇を反映している。これらの金額および1480万ドルの推定免税額には、前の期間に決定された推定免税額の仮定発行は含まれていない |
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カタログ表
| 6月30日までの6ヶ月間、2021年は出荷されたと考えられ、調整後のCamping World Holdings，Inc.による純収入は含まれていない−今回の計算の目的で希釈された |
| (m) | CWG，LLCの株式オプション，制限株式単位および/または公共単位の分母への影響を示す. |
| (n) | これらの項目の影響は逆に減額されているため、我々の調整後の1株当たり収益の希薄化額には以下の金額は考慮されていない。 |
| (o) | 上記で詳述した非公認会計原則調整の純収入に対する1株当たりの影響を示す(上記(A)~(H)参照)。 |
| (p) | 株式オプション、制限株式単位および/またはCWG、LLCの普通株単位のGAAPと非GAAPの1株当たり収益計算との間の希薄な影響の差が1株当たりに与える影響を示す。 |
本10-Q表の第1部第2項“当社の会社構造が所得税に与える影響”で議論されているように、我々の“UP-C”の会社構造は、より伝統的な会社構造を採用した会社との比較が困難な結果となる可能性があります。我々の調整後の1株当たりの収益の分子と分母は大きな変動がある可能性がある--薄化はCWGsに依存し、LLC中の公共単位は所与の時期に薄化と逆薄とみなされる。私たちの財務結果の比較性を向上させるために、私たちの財務諸表の使用者は、すべての期間のCWG、LLCにおける共通単位が完全に交換されていると仮定して、これらの共通単位が逆希釈されていても、私たちの1株当たりの収益を検討することが有用であることを発見するかもしれない。分子と分母に関する調整数列は上表“逆希釈金額”の項下に列挙されている(上表(M)参照)。
非公認会計基準財務計量の使用と制限
経営陣と取締役会は非GAAP財務測定基準を使用しています
| ● | 経営業績の評価基準として、それらは私たちの一致した基礎の上で私たちの業務の経営業績を比較するのに役立ちます。それらは私たちの核心業務から直接来ないプロジェクトの影響を除去したからです |
| ● | 内部年間業務予算および財務予測を作成することを含む計画目的のための |
| ● | 私たちの運営戦略の表現と効果を評価し |
| ● | 私たちが資本支出に資金を提供して事業を拡大する能力を評価する。 |
これらの非GAAP財務測定基準および入金を提供することによって、私たちは投資家の私たちの業務と私たちの経営結果に対する理解を強化し、投資家が私たちの戦略措置がどのように実行されているかを評価するのを助けていると信じています。また，我々の高度な担保信用手配は，我々の子会社CWGs Group，LLCのために計算した調整後のEBITDAを用いて，総合レバー率などの契約の遵守状況を測定した。非GAAP財務指標は分析ツールとしてその限界があり、単独で考慮すべきではなく、または本10−Q表の他の部分に含まれる連結財務諸表に列挙された純収益または他の財務諸表データの代替または代替として考慮されてはならない。いくつかの制限は
| ● | このような措置は、私たちの現金支出、または将来の資本支出または契約約束の需要を反映しない |
| ● | このような措置は私たちの運営資金需要の変化や現金需要を反映していない |
| ● | その中のいくつかの措置は、利息支出を反映していない、または債務利息または元金を返済するために必要な現金需要を反映していない |
| ● | いくつかの措置は私たちの納税支出や納税に必要な現金を反映していない |
| ● | 減価償却や償却は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要となることが多く、これらの措置はこのような交換に必要な現金を反映していない |
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カタログ表
| ● | 我々の業界の他社がこのような指標を計算する方式は我々とは異なる可能性があり，比較指標としての有効性を制限している. |
これらの制限のため、非GAAP財務指標は、ビジネス成長に投資するために使用可能な自由支配可能な現金の指標とみなされてはならない。著者らは主に私たちのGAAP結果に依存し、これらの非GAAP財務指標のみを補充使用し、それによってこれらの制限を補った。上の表に示すように、いくつかの非汎用会計基準財務計量は、長期資産減価、リース終了コスト、資産の売却または処分の損益、株式ベースの補償、課税プロトコル負債調整、2019年の戦略移転に関連する再編コスト、その他の非常または一度の項目の調整、および上記所得税支出の影響(適用状況に応じて決定される)を含む。このようなプロジェクトの中のいくつかのプロジェクトが未来に起こると予想する理由がある。しかし，これらの調整は適切であり，確認した金額が時期によって大きく異なる可能性があるため，我々の業務の継続運営とは直接関係なく，時間の経過とともに，我々の内部運営実績と他社の運営実績の比較が複雑になると考えられる。この段落と上記対帳簿表に記載されているすべての正常な経常的調整及びその他の調整は、日常業務とは無関係な項目を除去することにより、管理層が我々の一定期間以来のコア業務業績を評価するのに役立つ。
流動性と資本資源
一般情報
流動資金と資本に対する私たちの主な要求は、運営資金、在庫管理、新しい小売店の買収と建設、既存小売地の改善と拡大、債務返済、CWG、LLCと私たちのA類普通株の持分所有者への資金分配、および一般会社の需要である。これらの現金需要は，従来，経営活動が提供する現金，現金と現金等価物，A類普通株の登録発行収益，高級担保信用手配(以下の定義)での借金，床平面図手配(以下のように定義する)での借入金および我々の不動産手配(以下のように定義)での借入によって満たされてきた。
上場企業として、私たちの追加流動資金需要には、上場企業コスト、定期および特別現金配当金の支払い、持続持分所有者が時々償還権を行使する(一般単位で現金と交換することを選択すれば)、以下に説明する株式買い戻し計画、課税契約に基づいて支払われる金、課税契約によって減少していない州税および連邦税が含まれる。持続株式所有者は、彼らの普通の単位がまだ返済されていない限り、償還権を行使することができる。課税契約によって支払われる可能性のある任意の金額の実際の時間や金額は異なるが，持続持分所有者，前利益単位所有者，Crestview Partners II GP，L.P.に巨額の支払いが要求されることが予想される.吾らは、課税項目協定に基づいて持続持分所有者、前利益単位所有者及びCrestview Partners II GP、L.P.に支払われるいかなる金も、吾等やCWGs、LLCが本来利用可能な現金流量総額を減少させるのが一般的であり、吾等が何らかの理由で課税項目合意に基づいて支払うことができない場合、未払い金は一般に繰延し、吾等が支払うまで累算利息を支払うことが一般的であるが、指定期間中に支払われないことが重大な課税項目合意に違反した重大な責任となる可能性があるため、課税項目合意項目下の支払金の支払いを加速させる可能性がある。課税課税協定の検討については、本表格10-Q第1項第1項に記載されている付記12--我々の簡明総合財務諸表の所得税を参照されたい。
株買い戻し計画
2020年10月、我々の取締役会は、2022年10月31日に満期となる最大1.00億ドルのA類普通株を買い戻すための株式買い戻し計画を最初に承認した。2021年8月と2022年1月、我々の取締役会は株式買い戻し計画の追加を許可し、それぞれ1.25億ドルと1.527億ドルのA類普通株を追加的に買い戻し、株式買い戻し計画を延長し、それぞれ2023年8月31日と2025年12月31日に満了した。本計画での買い戻しはCWGs，LLCが買い戻しに資金を提供するために割り当てられた資金の獲得可能性に関する任意の適用制限によって制限され，公開市場で行うことができる
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カタログ表
個人協議の取引又はその他の取引は、買い戻しの金額及び時間は、市場状況及び会社のニーズに応じて適宜決定される。公開市場買い戻しは、1934年に改正された証券取引法規則10 b-18の定価と数量要求範囲を含めて適用される連邦証券法に従って行われる。私たちはまた、本許可に基づいて私たちの株の買い戻しを促進するために、規則10 b 5-1計画を時々作ることができる。本計画は特定の数のA類普通株を購入することを要求していません。本計画は取締役会が随時延長、修正、一時停止または終了することができます。私たちは手元の現金で買い戻しに資金を提供したい
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちは私たちの株の買い戻し計画に基づいてA類普通株を買い戻していません。2022年6月30日までの6ヶ月間、経営手数料を含む2592，524株A類普通株を7980万ドルで買い戻した。2022年6月30日現在、株式買い戻し計画によると、A類普通株の追加株式の買い戻しに1.202億ドルが使用できる
配当をする
2022年2月18日、我々の取締役会は、全または部分的な超過税収分配に関連する四半期現金配当部分(我々の年次報告第2部第5項の“配当政策”で定義されているように)をA類普通株1株当たり0.475ドルに増加させ、2022年3月からA類普通株の四半期現金配当総額を1株当たり0.5ドルから0.625ドルに増加させることを承認した。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、私たちは私たちのA類普通株に1株0.625ドルの定期四半期現金配当金を支払い、資金はCWGs有限責任会社の普通株単位当たり0.15ドルの現金分配から来て、残りの資金はすべてまたは部分超過税収分配から来た
CWGs、LLCは、CWGs LLCプロトコルに従って現金分配を行わなければなりません。その金額は、定期四半期の現金配当金に関連する任意の費用、および私たちの任意の他の運営費用および他の義務を支払うのに十分です。私たちの配当政策には一定のリスクと制限があり、特に流動性の面では、私たちは私たちの政策に基づいて配当金を支払わないか、あるいは配当金を全く支払わないかもしれない
以上のように，CWGs，LLCは我々を含む普通株式所有者に定期的に四半期現金分配を行う予定であり，分配されたすべての収益を我々の普通株に利用する予定であり，我々がCWGsとして，LLC唯一管理メンバーの裁量と我々の取締役会の裁量に基づいて，我々A類普通株の定期四半期現金配当金の一部を支払う予定である
さらに、上述したように、私たちは現在、私たちの定期四半期現金配当金の一部と、超過税収分配の全部または一部を私たちのA種類の普通株式の保有者に支払う予定であり、これは、私たちの年報の“配当政策”で述べたように、私たちの取締役会の裁量に依存する
私たちの配当政策には一定のリスクと制限があり、特に流動性の面では、私たちは私たちの政策に基づいて未来の配当金を支払わないかもしれないし、全くそうではないかもしれない。当社年報第II部第5項に記載されている“配当政策”及び当社年報第I部第1 A項第I項に記載されている“Risk Faces-Risks Containing to Our Class A普通株─”、及び“当社がA類普通株に定期及び特別配当を派遣する能力は取締役会によって適宜決定され、我々の構造及び法定制限によって制限される可能性がある”を参照されたい。
買収と資本支出
2022年6月30日までの6カ月間、車および屋外小売支部は、2地点からなる複数の自動車販売店の資産(付記11-買収本表第1項の簡明総合財務諸表参照)を合計約3，480万ドルで買収し、不動産2，800万ドルを購入した。また、2022年通年では、買収·建設によりディーラーのコストを2.5億~3.3億ドルに拡大することが予想され、これは事業買収や土地、建築、改善に関連する資本支出によって実現される。将来の場所の数や買収に影響を与える可能性があります
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カタログ表
これらの場所を開放することには限定されないが、私たちは地理的地域内で私たちの成功基準に適合したコストで潜在的な買収目標や新規場所を見つけることができる；私たちの業務は強力なキャッシュフローを持続的に生成し、これらの買収と新しい場所に資金を提供し、私たちの平面図施設は融資を受けることができる。
課税契約負債
当社年報以来、課税対象契約負債に関する現金需要に大きな変化はありません。その他の資料については、本表第I部第1項内の付記12−当社簡明総合財務諸表の所得税を参照されたい。
2019年戦略転換
2019年の戦略転換では、一次従業員の離職福祉に関するコスト120万ドル、レンタル終了コスト1，900万ドル~3，400万ドル、在庫増量備蓄費用5，740万ドル、その他の関連コスト3，600万ドル~4，000万ドルが発生するか予想されています。約30万~430万ドルの他の関連コストと360万~1860万ドルの賃貸終了コストが将来の現金支出につながると予想している。2019年の戦略移転の検討については、本表格10-Q第1項第1項に含まれる統合財務諸表の付記4-再編および長期資産減価を参照してください
新冠肺炎
新冠肺炎疫病が著者らの運営業績とキャッシュフローに与える影響は重大な不確定性が存在する。したがって、私たちは最初に、一時的な減給、リストラ、休暇を組み合わせた方法での減給、レンタル人との支払い延期、マーケティングおよび販売促進費用の削減、戦略的資本支出の延期など、手元の現金を増加させるための積極的な措置を取った。私たちの製品への需要が加速するにつれて、私たちの現金状況は改善され、大部分の臨時減給作業は2020年5月に終わりました。私たちは新しい冠肺炎の流行と私たちの業務に対する潜在的な影響を持続的に監視している。在宅やその場での避難制限が再開されれば、コスト削減措置を再実施することを選択する可能性がある。
その他の現金の需要あるいは支払いの引受
私たちのほとんどの新築車在庫といくつかの中古車在庫は私たちの平面図施設(以下の定義)で資金を提供しています。2022年6月30日現在、私たちの平面図施設は中古車在庫に資金を提供していません。我々の債務に関する現金需要の検討については、“高度担保信用手配、フロア平面図手配、不動産手配の説明”を参照されたい。
私たちの年次報告以来、運営と融資リース義務およびサービスとマーケティングスポンサー協定に関する現金需要に実質的な変化はありません。
流動資金と資本の源
私らは、私たちの流動資金および資金源は、経営活動によって提供される現金、床面平面融資項目の下の追加借款および循環信用融資項目の下の借金を含み、任意の追加小売店の開設、定期および特別四半期の現金配当金(上述したように)、課税項目協定の下で必要な支払い、および少なくとも今後12ヶ月以内に生じることを期待する追加支出に資金を提供するのに十分な当社の持続的な経営、成長戦略を含むと信じている。しかし、私たちが経営活動を通じて提供した現金、現金と現金等価物、あるいは私たちの循環信用手配、あるいは私たちのフロア計画で手配された利用可能な現金は、上記の潜在的な追加借款を含めて、私たちの未来の需要を満たすのに十分であることを保証することはできません。もし私たちが将来運営から十分なキャッシュフローを生み出すことができなければ、新冠肺炎疫病が私たちの業務に与える影響を含めて、もし私たちの循環信用手配やフロア計画の下での可用性が不足していれば、私たちは追加の融資を受けなければならないかもしれない。もし私たちが株を発行することで追加資本を獲得すれば、私たちの既存の株主の利益は希釈されるだろう。もし私たちが追加の債務を招くなら、これらの債務は
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カタログ表
施行は私たちの行動の重大な財政と他の契約を著しく制限するかもしれない。私たちはあなたに保証することはできません。私たちは上述した予想された追加借款、特に新冠肺炎疫病による経済的不確実性を考慮して、優遇された条項や根本的に再融資や追加融資を受けることができません。当社年報第I部第1 A項に記載されている“リスク要因--我々の業務に関連するリスク--当社の業務の経営と拡大、変化する業務や経済状況に対応する能力は、十分な資本が利用可能かどうかにかかっています”と述べている
2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの運営資本はそれぞれ6.974億ドルと6.856億ドルで、このうち現金と現金等価物はそれぞれ1.34億ドルと2.673億ドルだった。私たちの運営資本は、2022年6月30日と2021年12月31日までにそれぞれ9570万ドルと9550万ドルの流動負債項目で報告された繰延収入と収益に提供される現金を反映している。繰延収入には、主に、サービスを提供する前にクラブ会員および路肩援助契約のために徴収された現金が含まれており、これらの現金は、会員有効期間内に延期され、収入として確認され、年間ガイドの繰延収入が含まれる。私たちは繰延会員収入の純収益を使用して、私たちの長期借金を低減し、私たちの運営資金需要に資金を提供する。私たちのフロア平面図施設にはフロア合計利息減免(“FLAIR”)相殺口座が含まれており、現金を相殺としてフロア平面図施設の下の売掛金に移すことができます。2022年6月30日までのFLAIR相殺口座は2兆779億ドルで、そのうち2.462億ドルは平面図融資メカニズムの財務契約を遵守して抽出できるはずだった。
季節性
私たちの業務の年間季節性のため、私たちはすでに経験して、収入、純利益、キャッシュフローの変化を経験し続けると予想されます。車は主にリゾート者とキャンプ者によって使用されるため、サービス、保護計画、製品と資源の需要は冬には通常低下し、売上と利益は通常春と夏に最も高い。しかも、いくつかの地理的地域の異常な悪天候状況は需要に影響を及ぼす可能性がある。
私たちが第2財期と第3四半期(春と夏を含む)に作った年収が私たちの年収に占める割合は比例しないほど高い。調達量の増加、小売店の人員増加、計画コストの増加により、第2四半期と第3四半期に追加費用が発生した。何らかの理由で、第2期と第3四半期の製品または製品の組み合わせに対する需要計算が間違っていれば、この2四半期の売上高が低下する可能性があり、労働コストが毛利益に占める割合が上昇し、利益率が低下し、在庫が過剰になり、これにより私たちの年間運営業績が影響を受ける可能性があり、私たちの株価が下落している。
また、買収のタイミングやわが事業の季節性により、第1四半期と第4四半期のSG&A費用の占める毛利益の割合が高いことが多い。店舗の再形成に時間を提供し、春と夏までに運営を拡大するために、毎年第1四半期と第4四半期に新しい小売店舗を買収する傾向がある。我々は第1四半期と第4四半期に買収を行うタイミングに加え、この2四半期の収入が一般的に低く、歴史的には、この2四半期のSG&A費用が毛利に占める割合が高い。
私たちの季節性のため、私たちの販売シーズンにこのようなリスクが発生すれば、私たちのビジネスに関連する他のリスク(非典型的な天気、消費者支出レベル、および一般的な商業状況を含む)が生じる可能性のある悪影響がもっと大きいかもしれません。
キャッシュフロー
次の表に2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間のキャッシュフローの概要情報を示す
6月30日までの6ヶ月間 | |||||
(単位：千) | 2022 |
| 2021 | ||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 183,994 | $ | 460,129 | |
投資活動のための現金純額 | (131,505) | (194,300) | |||
融資活動のための現金純額 | (185,864) | (240,394) | |||
現金および現金等価物の純増加 | $ | (133,375) | $ | 25,435 | |
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カタログ表
経営活動私たちの経営活動のキャッシュフローは、主に輸送中の契約と新旧車両販売後の顧客、小売製品やサービスの販売、Good Samサービスと計画の収入から来ています。途契約とは、第三者貸主の支払金額を指し、第三者貸主は予め手配された合意を決定し、小売分割払い販売契約を第三者貸主に割り当てた。私たちの経営活動の現金は主に車両平面図の支払い、小売製品サプライヤーへの支払い、人員関連の支出、賃貸物件に関する支払い、広告、各種サービスと計画コストの返済に使われています。
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動が提供した純現金は1億84億ドルで、2021年6月30日までの6カ月の4兆601億ドルから2億761億ドル減少した。減少の主な原因は、在庫が1.574億ドル増加し、純収益が8820万ドル減少し、売掛金やその他の計上費用が4330万ドル減少し、他の業務活動が1220万ドル減少し、繰延収入が1030万ドル減少したが、繰延所得税は1790万ドル増加し、減価償却と償却は1740万ドル増加したからである。
投資活動私たちのビジネスへの投資は主に有機的な成長と小売先の買収を通じて私たちの業務を拡大することが含まれています。私たちのほとんどの新小売場所と資本支出は経営活動によって提供される現金と私たちの高級保証信用手配下の借金(場合によって)に資金を提供します。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の資本支出をまとめています
6月30日までの6ヶ月間 | |||||
(単位：千) | 2022 |
| 2021 | ||
ITハードウェアとソフトウェア | $ | 6,182 | $ | 4,004 | |
グリーンフィールドと買収した小売店は | 23,336 | 15,847 | |||
現有小売店 | 35,958 | 27,288 | |||
会社や他の | 3,528 | 45 | |||
資本支出総額 | $ | 69,004 | $ | 47,184 | |
私たちの資本支出は主に買収と新築の小売と車販売店の場所、既存の小売場所、情報技術、ハードウェアとソフトウェアへの投資を含む。上では2022年12月31日までに新ディーラーや不動産購入に関する予想最低資本支出を検討した。2022年6月30日までに、新しいディーラービルを建設する契約を締結しました。将来の資本支出総額は3470万ドルです。2022年6月30日まで、資本支出には他に大きな約束はない
2022年6月30日までの6カ月間の投資活動のための純現金は1兆315億ドル。投資活動のための1億315億ドルの現金には、主に小売場所に関する6，900万ドルの資本支出、住宅車や屋外小売業務および出版事業のための3，820万ドル、不動産購入のための2，800万ドル、他の投資を購入するための300万ドル、無形資産を購入するための70万ドルが含まれるが、売却された不動産の収益680万ドルと財産や設備の売却益70万ドルが部分的に相殺される。付記11-本表第1部第1項簡明総合財務諸表の買収を参照。
2021年6月30日までの6カ月間の投資活動のための純現金は1兆943億ドル。投資活動のための現金1.943億ドルには、車や屋外小売業務の購入9，900万ドル、不動産購入の4，830万ドル、主に小売場所に関する資本支出4，720万ドル、無形資産の購入260万ドル、企業への投資30万ドルが含まれるが、売却財産や設備の170万ドルと不動産売却の140万ドルが部分的に相殺される。
融資活動私たちの融資活動には主に債務の発行と元本の返済と債務発行コストの収益が含まれています
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カタログ表
私たちの純現金使用されています資金調達活動は#ドル185.9百万ドル6か月一段落したJune 30, 2022それは.これは1ドルです185.9百万ドルの現金使用されています融資活動は主に至れり尽くせり 会員は1兆157億ドル、A類普通株の買い戻し7，980万ドル、A類普通株配当5，250万ドル、長期債務支払い790万ドル、融資リース支払い300万ドル、源泉徴収税150万ドル、一部フロア計画融資借入純額4，040万ドル、アフターレンタル手配純収益2，800万ドル、所有者融資建設融資リース所得金600万ドル、及び株式オプション行使による金30万ドルを部分的に相殺した。
私たちの純現金使用されています資金調達活動は#ドル240.4百万ドル6人現在までの月June 30, 2021それは.これは1ドルです240.4百万ドルの現金使用されています融資活動の主な原因は1.238億ドルの会員割り当て、1.713億ドルの長期債務支払い、4550万ドルのA類普通株買い戻し、2190万ドルのA類普通配当金、170万ドルの債務発行コスト、160万ドルの融資リース支払い、30万ドルのRSU株式源泉徴収、一部は長期債務収益1.159億ドル、フロア計画融資借入純収益740万ドル、株式オプション行使収益250万ドルで相殺された。
高度担保信用手配、平面図手配、不動産手配とその他の長期債務の説明
2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの未返済債務形式は私たちの高級保証信用手配、私たちの平面図手配、私たちの不動産手配(以下のように定義します)。私たちは時々再融資、退職、または私たちの補償された債務を交換することを求めるかもしれない。このような再融資、償還または交換(あれば)は、当時の市場状況、私たちの流動性要求、契約制限、その他の要素に依存する。関連した金額は大きいかもしれません。我々の金利リスクと金利ヘッジツールに関するより多くの情報は、本テーブル10-Q第1部第3項の“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”を参照されたい。
高度な保証信用手配
二零二二年六月三十日及び二零二一年十二月三十一日、当社間接付属会社CWGs Group，LLC(“借入者”)は、高級担保信用手配(“高級担保信用手配”)の信用協定(“信用協定”)を締結した。高級保証信用手配には、14億ドルの定期融資手配(“定期融資手配”)と6，500万ドルの循環信用手配(“循環信用手配”)が含まれる。定期融資手配は強制元金を四半期均等額で350万ドル分割払いすることを要求した。循環信用手配は2026年6月に満期になり、定期ローン手配は2028年6月に満期になる。2022年6月30日と2021年12月31日までの定期貸出ツールの平均金利はそれぞれ3.82%と3.25%だった。
また、吾らは2022年12月31日までの年度の総レバレッジ率(クレジット協定によって定義されている)に基づいて、この財政年度前払い総額が信用協定に規定されている超過キャッシュフローの50%までの定期ローン借入金について規定しなければならない。私たちは2022年に追加的な超過現金流動支払いが必要ではないと予想する。
信用協定は借り手及びその付属会社が季ごとに最高総純レバレッジ率(定義は信用プロトコル参照)を遵守しなければならないことを規定しており、このプロトコルは各季節の終了時に循環信用融資(交換限度額融資を含む)、信用証及び未返済信用証の未返済融資総額が循環信用融資約束総額の35%より大きい場合にのみ有効である((I)いかなる未引き出し信用状及び(Ii)任意の現金担保又は後備信用証を含まない)。2022年6月30日現在、循環信用手配下の借金が35%のハードルを超えないため、私たちはこの条約の制約を受けない。もし私たちが将来最高の総レバレッジ率を守れなければ、私たちは循環信用手配の下で借金をすることができず、私たちが適切だと思う場合に私たちの業務を運営し、融資するために他の融資源を探す必要があるかもしれない。2022年6月30日現在、当社の循環信用手配下の借入能力は6010万ドルの借金に限られている。2022年6月30日には
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カタログ表
もし私たちが35%のハードルを超えたら、私たちは条約に署名するだろう。2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちは適用されるすべての債務契約を遵守しました
高級担保信用融資の未返済金額、利用可能な借金及び条項の更なる検討については、我々の年報及び付記6-当社の簡明総合財務諸表の長期債務を参照して、本表の第I部分第1項に掲載してください。
平面図施設
2022年6月30日及び2021年12月31日に、当社の間接付属会社FreedomRoads，LLC(“FR”)は8件目の改訂及び再署名された信用協定(“フロア平面図融資”)を通じて平面図融資を維持した。2022年6月30日の平面図ローンにより、FRは(A)平面図ローンで最大17億ドルの借入が可能になり、(B)信用状ローンの下で最大3，000万ドルの借入が可能となり、(C)循環クレジット限度額での借入金は最大7，000万ドルに達する。平面図施設にはアコーディオン機能も含まれており，FRがその選択に応じて5000万ドルずつ支払う平面図手形の総金額を増加させ，最高額は2億ドルである。床平面図ローンメカニズム下の貸金人はこのような増加についていかなる約束もする義務はない。床平面図ローンの満期日は2026年9月30日。
2022年6月30日及び2021年12月31日まで、床面平面図融資項目で対応した床面平面図手形の適用金利はそれぞれ2.93%及び1.96%であった。2022年6月30日と2021年12月31日まで、フロア計画による循環信用限度額借款の適用金利はそれぞれ3.13%と2.31%だった。
平面図融資メカニズムを管理する信用協定にはいくつかの金融契約が含まれており、私たちは2022年6月30日と2021年12月31日にこれらの契約を遵守した。
未返済金額、利用可能な借入金および床平面図融資条項のさらなる検討については、我々の年次報告および付記3-簡明総合財務諸表の在庫および床面平面図支払すべき帳簿(本表格10-Q第1項に掲載)を参照されたい。
不動産施設
2018年11月、2021年9月、2021年12月、CWGs、LLCとカナダ帝国商業銀行アメリカ銀行(貸手)の間接完全子会社Camping World Property，Inc.(以下、“不動産借り手”と略す)は不動産信用融資の融資と担保協定(それぞれ“第一不動産融資メカニズム”、“第二不動産融資メカニズム”、“第三不動産融資メカニズム”、総称して“不動産融資メカニズム”と呼ぶ)を締結し、総最高元金能力はそれぞれ2，150万ドル、900万ドル、900万ドルである。第1不動産ローン、第2不動産ローン、第3不動産ローンはそれぞれ1，010万ドル。第1セットの不動産ローン、第2セットの不動産ローンと第3セットの不動産ローンはそれぞれ2023年10月、2026年9月と2026年12月に満期となる。
2022年6月30日現在、未償却融資コストを差し引くと、第1不動産ローン、第2不動産ローン、第3不動産ローンの未返済元金残高はそれぞれ410万ドル、820万ドル、980万ドルとなっている。2022年6月30日及び2021年12月31日に、不動産融資加重平均金利はそれぞれ3.35%及び2.89%であり、承諾費は不動産融資未使用元金総額の0.50%である。2022年6月30日と2021年12月31日現在、不動産施設項目の追加生産能力はゼロである。
我々は2022年6月30日と2021年12月31日に遵守したいくつかの交差違約条項、債務超過カバー率、その他の習慣条約はすべて不動産融資の制約を受けている。
不動産融資条項のさらなる検討については、当社の年報と付記6-当社の簡明総合財務諸表の長期債務を参照してください。本表の第I部分第1項を参照してください。
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カタログ表
他の長期債務
2021年12月、CWG，LLCの間接完全子会社FRHP Linknshire，LLCは不動産買収の一部として担保融資を担当した。2022年6月30日現在、担保ローンの未返済元金残高は330万ドル、金利は3.50%である。抵当ローンは2026年12月に満期になる。他の長期債務条項のさらなる検討については、本表格10-Q第1項第1項に記載されている6--我々の簡明総合財務諸表中の長期債務を付記する。
売却·レンタル手配
吾らは過去及び未来に販売後レンタル取引を締結し、いくつかの物件買収及び資本支出に資金を提供する可能性があり、これにより、吾等は物件及び/又は賃貸改善を第三者に売却し、当該等の資産を一定期間貸し返すことに同意した。この販売による収益は時期によって違います
2022年2月8日、FRHPリンケン郡有限責任会社は3カ所の不動産を売却し、総販売価格は2800万ドルだった。これらの物件を売却すると同時に、当社は3つの独立した20年間の賃貸契約を締結し、同協定に基づき、当社は買収会社からこれらの物件をレンタルする。各レンタル契約によれば、FRは、各オプションのレンタル期間を5年間延長するための4つの連続したオプションを有する。この取引は融資取引として入金される。当社は、受け取った金額について負債を記録し、資産の非土地部分の減価償却を継続し、金融負債及び余剰資産の帳簿純資産が初期リース期間終了時にゼロになるように金利を計上している。金融負債は2022年6月30日現在、簡明総合貸借対照表の他の長期負債に計上されている。
収入を繰り越す
繰延収入には、私たちが所与の期間終了時に収入として確認されていない製品の売上が含まれています。2022年6月30日まで、私たちの繰延収入は1兆688億ドルだった。
重要な会計政策と試算
私たちは公認会計原則に基づいて簡明な総合財務諸表を作成し、作成過程において、私たちは資産、負債、収入と支出に影響を与える報告金額、あるいは有資産と負債の関連開示の推定、仮説と判断をしなければならない。私たちの見積もり、仮説、判断は歴史的経験と当時の状況で合理的だと思う様々な他の要素に基づいている。異なる仮定と判断は、統合財務諸表を作成する際に使用される見積もりを変更し、逆に私たちが報告した結果を変える可能性があります。私たちは私たちの重要な会計推定、仮定、そして判断を継続的に評価する。
これまで年報で報告·開示されてきた会計政策や推定と比較して、我々の重要な会計政策や推定に大きな変化はない
最近の会計公告
本表格10-Q第1項の付記1--当社の簡明総合財務諸表の主要会計政策概要を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
市場リスクの定量的·定性的開示に関する会社の検討は、項目7 Aを参照されたい。私たちの年間報告書では、市場リスクに関する定量的で定性的に開示されている。2022年6月30日現在、この情報は実質的に変化していない。
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カタログ表
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムの有効性の制限
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEOおよび最高財務官の参加の下、本四半期報告10-Q表に含まれる期間が終了したときに、我々の開示制御および手順(1934年の証券取引法(改正)下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年6月30日現在、我々の開示制御及び手続きは合理的な保証水準で有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
当社の2022年6月30日までの財政四半期の財務報告内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条参照)は、当社が2022年6月30日までの財政四半期に実行した内部統制の評価に関連しており、大きな影響や合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
本表格10-Q第1項第1項の付記9--我々の簡明な連結財務諸表の引受およびまたはある事項を参照
第1 A項。リスク要因
我々が2022年2月24日までに米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の年次報告(Form 10−K)第I部第1 A項で開示されたリスク要因に大きな変化は生じていないが、以下に述べるリスク要因は除外する。
実際の税率の意外な変化や私たちの収入や他の納税申告書の審査による不利な結果は、私たちの経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはアメリカで所得税を納めて、私たちの納税義務は異なる管轄区域の費用分配の影響を受けるだろう。私たちの将来の実際の税率は変動したり、複数の要因の悪影響を受ける可能性があります
●繰延税金資産と負債の推定値の変化
●任意の税金推定免税額の増加または廃止が予想される時間と金額
●株式報酬の税収効果
●会社間の再編に関連するコスト
●税金の法律、規制とその解釈の変更。
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カタログ表
さらに、私たちはアメリカ連邦と州当局による私たちの所得税、販売税、および他の取引税の監査を受けるかもしれない。このような監査の結果は私たちの経営業績と財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
単一の関係のため、CWHは、CWの繰延納税資産を利用するための追加の課税収入源を提供するいくつかの州共同申告グループから利益を得ることができる。CWHはCWGの年間加重平均持ち株、LLC持ち株が50%を超え、その他の品質統一要素が統一関係に影響する。在庫株の買い戻しがCWGS，LLCにおけるCWHの所有権を減少させ、ある州が合併申告できないような単一要素の変化がある場合、追加の所得税費用は、CWの繰延税金資産に対して追加の推定手当を記録していることが確認されるであろう。さらに、申告状況のこの変化は、その現在の課税収入に対してCWHが適用される州税率を低下させる可能性があり、これは、その繰延税金資産および課税契約負債の他の収入の再評価の調整による追加税費支出にもつながるであろう。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
以下の表に、示した時期にA類普通株の買い戻しに関する情報を示す
期間 |
| 購入株式総数 |
| 1株平均支払価格 |
| 公開発表の計画の一部として購入した株式総数(1) |
| これらの計画によるとまだ購入していない株の約ドルの価値があります(1) |
April 1, 2022 to April 30, 2022 | — | $— | — | $120,166,000 | ||||
May 1, 2022 to May 31, 2022 | — | — | — | 120,166,000 | ||||
June 1, 2022 to June 30, 2022 | — | — | — | 120,166,000 | ||||
合計する | — | $— | — | $120,166,000 |
| (1) | 2020年10月30日、我々の取締役会は、最大1.00億ドルの会社A類普通株を買い戻す株式買い戻し計画を承認し、2022年10月31日に満期となる。2021年8月と2022年1月、我々の取締役会は株買い戻し計画を追加することを許可し、それぞれ最大1.25億ドルと1兆527億ドルの会社A類普通株を買い戻した。これらの延期後、株式買い戻し計画は現在2025年12月31日に満期になる。この計画は会社にいかなる特定の数量のA類普通株を購入することを要求するのではなく、取締役会はいつでも適宜延長、修正、一時停止或いは終了することができる。 |
上表には、当該等の株式は、発行済み及び発行済み株式ではないため、制限された株式単位への帰属に関する源泉徴収税について当社が決済した株式純額は含まれていない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
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カタログ表
項目6.展示品
展示品索引
引用で編入する | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
展示品 |
| 展示品説明 |
| 表 |
| 書類番号. |
| 展示品 |
| 保存する |
| 提出済み/ |
3.1 | “キャンプ·ワールド·ホールディングス登録証明書”を改訂·改訂する。 | 10-Q | 001-37908 | 3.1 | 11/10/16 | |||||||
3.2 | “キャンプ·ワールド·ホールディングス定款”を改正し、再制定する。 | 10-Q | 001-37908 | 3.2 | 11/10/16 | |||||||
4.1 | A類普通株式を証明する株式証明書サンプル | S-1/A | 333-211977 | 4.1 | 9/13/16 | |||||||
10.1 | カリン·L·ベルとの雇用契約は、2022年6月1日となっている | * | ||||||||||
10.2 | マシュー·ワグナーとの報酬計画の概要は、2022年6月1日 | * | ||||||||||
31.1 | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席実行幹事の証明 | * | ||||||||||
31.2 | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席財務官の証明 | * | ||||||||||
32.1 | 第1350条行政総裁の証明 | ** | ||||||||||
32.2 | 第一百五十条首席財務官の証明 | ** | ||||||||||
101.INS | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 | *** | ||||||||||
101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | *** | ||||||||||
101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | *** | ||||||||||
101.DEF | インラインXBRL拡張Linkbaseドキュメントを定義する | *** | ||||||||||
70
カタログ表
引用で編入する | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
展示品 |
| 展示品説明 |
| 表 |
| 書類番号. |
| 展示品 |
| 保存する |
| 提出済み/ |
101.LAB | XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する | *** | ||||||||||
101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | *** | ||||||||||
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | *** | ||||||||||
*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
*電子的に提出
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
キャンプワールドホールディングス | |||
日付：2022年8月3日 | 差出人： | /s/Karin L.Bell | |
カリン·L·ベル | |||
首席財務官 | |||
(許可者、首席財務官、首席会計官) | |||
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