アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号
(登録者の正確な名前は憲章に掲載されている)
|
||
(明またはその他の司法管轄権 |
|
(税務署の雇用主 |
会社や組織) |
|
識別番号) |
|
||
(主にオフィスアドレスを実行) |
|
(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
|
取引 記号 |
|
登録された各取引所の名称 |
|
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
登録者がS−Tルール405(米国証券取引委員会)の要求に従って提出された各対話データファイルを再選択マークで電子的に提出したか否かを示す。この章232-405条)は、過去12ヶ月以内(または登録者にそのようなアーカイブの提出を要求するより短い期間内)である
登録者が大型加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバか非加速ファイルサーバかをチェックマークで指示する.取引法第12 b-2条の規則における“加速申請者と大型加速申請者”の定義を参照されたい。
☒ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年10月31日までに
第一銀行株式会社
Form 10-Q四半期レポート
2022年9月30日
カタログ表
プロジェクト |
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第1部-財務情報 |
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ページ |
1. |
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財務諸表(監査なし) |
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2 |
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合併貸借対照表 |
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2 |
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総合総合収益表 |
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3 |
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合併株主権益報告書 |
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4 |
|
|
統合現金フロー表 |
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5 |
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|
|
連結財務諸表付記 |
|
6 |
2. |
|
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
|
30 |
3. |
|
市場リスクの定量的·定性的開示について |
|
40 |
4. |
|
制御とプログラム |
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41 |
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第II部--その他の資料 |
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1. |
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法律訴訟 |
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42 |
1A. |
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リスク要因 |
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42 |
2. |
|
株式証券の未登録販売 |
|
42 |
3. |
|
高級証券違約 |
|
42 |
4. |
|
炭鉱安全情報開示 |
|
42 |
5. |
|
その他の情報 |
|
42 |
6. |
|
陳列品 |
|
43 |
サイン |
|
45 |
||
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
第一銀行株式会社
合併貸借対照表
(千ドル)
|
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九月三十日 |
|
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十二月三十一日 |
|
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2022 |
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2021 |
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(未監査) |
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(注1参照) |
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資産 |
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現金と銀行の満期金 |
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$ |
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$ |
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銀行の有利子預金 |
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売却された連邦基金 |
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投資のために保有する債務証券(公正価値：#ドル |
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公正な価値で売ることができる債務証券 |
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販売待ちのローンを持つ |
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||
投資のための融資(未稼ぎ利息を差し引く) |
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信用損失準備 |
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( |
) |
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( |
) |
ローン、信用損失準備後の純額を差し引く |
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部屋と設備、純額 |
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所有している他の不動産 |
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無形資産、純額 |
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商誉 |
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利子，売掛金，その他の資産を計算しなければならない |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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||
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||
負債と株主権益 |
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||
預金： |
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無利子計 |
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$ |
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|
$ |
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||
利息を計算する |
|
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||
総預金 |
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||
短期借款 |
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||
支払利息その他の負債 |
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||
二次債務 |
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総負債 |
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株主権益： |
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高級優先株、$ |
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累計優先株、$ |
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普通株、$ |
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資本黒字 |
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利益を残す |
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その他総合(赤字)収入を累計し、税引き後純額#ドル |
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( |
) |
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株主権益総額 |
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||
総負債と株主権益 |
|
$ |
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|
$ |
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||
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。
2
第一銀行株式会社
総合総合収益表
(未監査)
(千ドル1株当たりのデータは除く)
|
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3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
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||||||||||
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九月三十日 |
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|
九月三十日 |
|
||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
利子収入 |
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||||
手数料を含めてローンを組む |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
債務証券： |
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課税税 |
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免税になる |
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売却された連邦基金 |
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銀行の有利子預金 |
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利子収入総額 |
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利子支出 |
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預金.預金 |
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短期借款 |
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二次債務 |
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利子支出総額 |
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純利子収入 |
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||||
信用損失準備金 |
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( |
) |
|||
信用損失準備後の純利息収入を差し引く |
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||||
非利子収入 |
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信託収入 |
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||||
保証金手数料 |
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||||
証券取引(累積その他の総合損失再分類を含む#ドル |
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( |
) |
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|||
ローン販売収入 |
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保険手数料 |
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||||
現金管理 |
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||||
他の資産を売却する収益 |
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||||
他にも |
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非利子収入総額 |
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||||
非利子支出 |
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報酬と従業員の福祉 |
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||||
入居率，純額 |
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||||
減価償却 |
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||||
無形資産の償却 |
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データ処理サービス |
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||||
他の所有不動産の純費用 |
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マーケティングと商業普及 |
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預金保険 |
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他にも |
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||||
総非利子支出 |
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税引き前収入 |
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所得税費用 |
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純収入 |
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普通株1株当たり純収益 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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||||
その他総合収益 |
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||||
債務証券は赤字を実現せず，税引き後純額は#ドルである |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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再分類調整純収益·税引き後純額#ドルの損失計上 |
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— |
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— |
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その他総合損失、税引き後純額$ |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
総合収益 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。
3
第一銀行株式会社
合併状態株主権益プロジェクト
(未監査)
(千ドル)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
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2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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||||
普通株 |
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||||
期日初めに発行する |
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株式オプションのために発行された株 |
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株式を買収·解約する |
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( |
) |
期末に発行する |
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$ |
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||||
資本黒字 |
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期初残高 |
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株式オプションのための普通株 |
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オプション現金純決算額 |
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( |
) |
株の報酬に基づいて |
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期末残高 |
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||||
利益を残す |
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期初残高 |
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純収入 |
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普通配当金(ドル |
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オプション現金純決算額 |
|
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— |
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— |
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|
— |
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( |
) |
普通株はすでに購入して解約した |
|
|
— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
期末残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
その他の総合収益を累計する |
|
|
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||||
証券未実現(損失)/収益： |
|
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||||
期初残高 |
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) |
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$ |
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$ |
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|||
純変化 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
期末残高 |
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( |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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||
株主権益総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。
4
第一銀行株式会社
統合現金フロー表
(未監査)
(千ドル)
|
|
9か月で終わる |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
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2021 |
|
||
経営活動のキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
業務活動が提供する現金純額の調整： |
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|
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||
信用損失準備金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
||
証券割増と割引の純償却 |
|
|
|
|
|
|
||
実現済み証券損失/(収益) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
ローン販売収益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
ローンを売る現金収入は販売から来ています |
|
|
|
|
|
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||
販売用ローンの現金支払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
繰延所得税(福祉)/準備金 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
他の資産を売却する収益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
(減額)/受取利息の増加 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
支払利息を増やす |
|
|
|
|
|
|
||
株ベースの報酬配置を償却する |
|
|
|
|
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|
||
株式報酬配置による超過税収利益 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
その他、純額 |
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||
経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動 |
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||
買収から受け取った純現金は，支払われた現金を差し引いた純額 |
|
|
|
|
|
|
||
資産と負債を売却して支払った現金の純額は，受け取った現金を差し引く |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
連邦ファンド販売純額(増加)/減少 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
債務証券に投資するための証券を購入する |
|
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— |
|
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( |
) |
売却可能な債務証券を購入する |
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( |
) |
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|
( |
) |
投資債務証券の満期日、催促、支払による収益 |
|
|
|
|
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債務証券の売却期日、催促、支払に得られる収益 |
|
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売却可能な証券の収益 |
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株式証券を購入する |
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( |
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( |
) |
持分証券の償還·売却益 |
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融資純変動 |
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( |
) |
|
|
|
|
デリバティブ契約の純支払い |
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( |
) |
|
|
( |
) |
住宅地、設備、コンピュータソフトウェアを購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購入税控除 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動が提供する現金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
預金純変動 |
|
|
|
|
|
|
||
短期借入純変化 |
|
|
|
|
|
|
||
二次手形を発行して得られた金は債務発行コストを差し引く |
|
|
— |
|
|
|
|
|
株式オプションに関する普通株を発行し，純額 |
|
|
|
|
|
|
||
普通株を買い入れる |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
オプション現金純決算額 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
支払現金配当金 |
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融資活動が提供する現金純額 |
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銀行は現金と有利子預金を払うべきだ |
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銀行の満期の現金と期初の有利子預金 |
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銀行満期の現金と期末の有利子預金 |
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キャッシュフロー情報の補足開示： |
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期日内支払利息現金 |
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その間に支払われた所得税現金 |
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非現金投資と融資活動： |
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買い入れの現金を掛け値する |
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買収で得られた資産の公正価値 |
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買収で負担した負債 |
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未払いの普通配当金を発表する |
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付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。
5
第一銀行株式会社
合併の備考D財務諸表
(未監査)
(一)業務記述及び重要会計政策の概要
BancFirst Corporation及びその付属会社(“当社”)の会計及び報告政策は、米国公認の会計原則及び銀行業の一般的な慣行に適合している。重要会計政策の概要は、会社が2021年12月31日までの年次報告10-K表の付記(1)で見つけることができる。
陳述の基礎
添付されている監査されていない中期総合財務諸表は、BancFirst Corporation、Council Oak Partners、LLC、BancFirst Insurance Services、Inc.，Pegasus Bank(“Pegasus”)、Worthington National Bank(“Worthington”)およびBancFirstおよびその子会社の勘定を含む。BancFirstの主要運営子会社はCouncil Oak Investment Corporation，Council Oak Real Estate，Inc.，BFTPower，LLC，BFC−PNC LLC，BancFirst Agencyであり，Inc.のすべての重要な会社間口座や取引はログアウトされている。受託または代理として保有する資産は当社の資産ではないため、監査されていない中期総合財務諸表には含まれていません。
添付されていない監査中期総合財務諸表及び付記はアメリカ中期財務資料公認会計基準及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)によって採択された10-Q表指示に基づいて提出された。これらの監査されていない中期連結財務諸表は、BancFirst社の2021年12月31日までのForm 10-K年度報告書に含まれる合併財務諸表および脚注に含まれる情報を参照しなければならない。本文で開示された中期経営業績は必ずしも年間または未来の任意の時期の予想業績を代表するとは限らない。
本文書に掲載されている審査中期総合財務諸表は、経営層が必要と考えているすべての調整を反映して、当社が中期内に提出した財務状況及び経営業績の公正報告書を提供する。このようなすべての調整は正常で繰り返し現れている。
再分類する
以前、連結財務諸表のいくつかの項目は、現在の列報方式に適合するように再分類された。この再分類は，以前に報告されたキャッシュフロー，株主権益，または全面収益に影響を与えない.
財務諸表を作成する際に推定数を用いる
米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成することは、本質的に財務諸表の使用と関連開示に報告された金額の推定と仮定に関連する。これらの推定は、主に信用損失準備、所得税、金融商品の公正価値、および企業合併で買収された資産と負債の推定値を決定するために使用され、識別可能な無形資産を含む。この見積りや仮説は時間とともに変化する可能性があり，実際に実現される金額は報告とは異なる可能性がある.
最近の会計公告
採用されていない基準：
2022年3月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、会計基準更新(ASU)第2022-02号、“金融商品-信用損失(話題326)”を発表した。ASU 2022-02はTDR確認と計量ガイドラインを廃止し、会社に融資修正の会計処理に基づいて、新しいローンを代表するか既存のローンを継続するかを評価することを要求した。当社は改正遡及移行法を採用することを選択し，採用時に留保収益の累積効果を調整することができる。また、最新の規定は、同社に売掛金融資元年度ごとに当期償却状況を開示することを要求している。今回の核販売修正案は前向きに適用されなければならない。改正案は、2022年12月15日以降の年次期間に適用され、この年度期間内の移行期間を含む。早期採用は許可されているが，会社は2023年1月1日にASU 2022−02を採用する予定である。ASU 2022-02号は当社の統合を予定していません財務諸表。
6
(2)合併·買収を含む最近の発展
2022年2月8日BancFirst Corporationは合計ドルの現金でウォシントンを買収した
2021年6月17日、1933年証券法D規定により、同社は私募を完了し、資金を募集した
2021年5月20日、同社は約ドルを購入した
2021年1月22日、同社は約ドルを売却した
(3)証券
次の表は、投資のために保有する債務証券の超過コストと見積もり公正価値をまとめた
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償却する |
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毛収入 |
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毛収入 |
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推定数 |
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2022年9月30日 |
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(千ドル) |
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担保融資支援証券(1) |
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国家と政治区分 |
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その他の証券 |
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合計する |
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2021年12月31日 |
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担保融資支援証券(1) |
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国家と政治区分 |
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その他の証券 |
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合計する |
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$ |
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7
次の表は、売却可能な債務証券の超過コストと推定公正価値をまとめた
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償却する |
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毛収入 |
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毛収入 |
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推定数 |
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2022年9月30日 |
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(千ドル) |
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アメリカ国債 |
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$ |
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アメリカ連邦機関 |
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担保融資支援証券(1) |
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国家と政治区分 |
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資産支援証券 |
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その他の証券 |
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合計する |
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2021年12月31日 |
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アメリカ国債 |
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アメリカ連邦機関 |
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担保融資支援証券(1) |
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国家と政治区分 |
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資産支援証券 |
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その他の証券 |
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合計する |
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$ |
( |
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$ |
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(1)主にFHLMC，FNMA，GNMA，米国機関を通じて発行された担保融資支援証券からなる。
2022年1月10日、同社はドル相当の米国債を購入した
下表は保有する投資と売却可能な債務証券の満期日を契約期限ごとにまとめた。催促または前払いされた債務のため、実際の満期日は契約満期日とは異なる可能性がある。満期表については，単一満期日に満期しない担保融資支援証券は契約満期日に列報される。
|
|
2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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|
償却する |
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推定数 |
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償却する |
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推定数 |
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(千ドル) |
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投資のために保有する |
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債務証券の契約期間： |
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1年以内に |
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1年後ですが5年以内に |
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5年後ですが10年以内に |
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10年後 |
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— |
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合計する |
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$ |
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販売可能である |
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債務証券の契約期間： |
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1年以内に |
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$ |
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1年後ですが5年以内に |
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5年後ですが10年以内に |
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10年後 |
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債務証券総額 |
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$ |
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$ |
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次の表は、会社が公共資金預金、買い戻し協定、法律の要求または許可の他の目的の担保品質抵当証券としての帳簿価値の概要である
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(ドル) (千の計で) |
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証券の帳簿価値 |
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$ |
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$ |
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8
以下は、取得した金および売却可能な債務証券の売却損失の詳細を示す
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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(ドル) (千の計で) |
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収益.収益 |
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$ |
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実現した総損失 |
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— |
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債務と持分証券の実現収益/損失は総合全面収益表の非利子収入部分を証券取引として列記する。
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ未実現赤字継続時間別に区分した未実現赤字債務証券をまとめた
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12ヶ月以下です |
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12ヶ月以上 |
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合計する |
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投資数量 |
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推定数 |
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実現していない |
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推定数 |
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実現していない |
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推定数 |
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実現していない |
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(千ドル) |
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2022年9月30日 |
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販売可能である |
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アメリカ国債 |
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アメリカ連邦機関 |
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担保融資支援証券 |
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国家と政治区分 |
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資産支援証券 |
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その他の証券 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2021年12月31日 |
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販売可能である |
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アメリカ国債 |
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アメリカ連邦機関 |
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担保融資支援証券 |
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国家と政治区分 |
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その他の証券 |
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合計する |
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当社の能力及び意向保有は、満期まで投資のための債務証券を保有するものに分類され、当社は債務証券の全価値を受け取ることになる。また、当社には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、売却可能な債務証券に分類された債務証券を一定期間保有する能力と意向があり、コストを回収するのに十分である。未実現損失は、市場金利が対象債務証券を購入した場合の利用可能収益率よりも高いためである。債券が満期日に近づいたり、再定価日が近づいたり、あるいはこのような投資の市場収益率が低下した場合、損失を達成していない債務証券の公正価値は回復する見通しである。当社は未実現損失を回収する前に売却する意図や要求がないため、当社の総合全面収益表は減価損失を実現していない。
9
(四)投資のための融資及び融資の信用損失準備
保有する投資用ローンをポートフォリオ別にまとめると以下のようになる
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(千ドル) |
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不動産： |
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商業不動産所有者入居率 |
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商業不動産は所有者ではなく自住する |
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建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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農地.農地 |
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商業·農業非不動産(2) |
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消費性非不動産 |
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石油と天然ガス |
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Total (1) |
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(1)受取利息#ドルを含まない |
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(2)投資のための購買力平価融資を含む# |
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他に指定され、主に小企業管理局(“SBA”)融資からなる融資は、より記述的なポートフォリオ部分に移される。したがって、私たちはこれ以上他の融資組合部分を持っていない。
2020年4月に当社は賃金保障計画(“PPP”)はSBAによって管理される。PPPローンは完全にSBAによって保証されるため、これらのローンに関連する期待信用損失は発生しない。T.T会社には手数料があり，この費用は購買力平価ローンに関する利息収入として確認され，総額は約#ドルである
その会社のローンは現在
会社のポートフォリオ支部記述とポートフォリオ支部の加重平均残存寿命は，会社が2021年12月31日までの年次報告10−K表の付記(5)に開示されている。
問題債務再編、その他の不動産所有·回収資産、資産売却のための保有
以下に問題債務再編と他の不動産所有·回収資産の概要を示す
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(千ドル) |
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問題債務再編 |
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$ |
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他の不動産所有と回収した資産 |
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$ |
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$ |
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同社は延期期間中に問題債務再編の未返済元金残高に対して利息を徴収している。債務再編の問題とされている記録された融資残高の現在と将来の財務的影響はそれほど大きくない。
他の所有不動産には1カ所の商業不動産が含まれており、記録された価格は約#ドルである
10
本報告に記載されている間、この財産には、以下の賃貸料収入および業務費用がある。
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
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賃料収入 |
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$ |
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$ |
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運営費 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2021年12月31日現在、所有する他の不動産も約 $
当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、他の物件に保有する物件を売却し、総収益は$
非権責発生制ローン
“会社”ができた
政府機関が保証する非課税融資総額は約#ドルである
下表はポートフォリオ別に分類された非権責発生制ローンにおける金額の概要である。
|
|
2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(千ドル) |
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不動産： |
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商業不動産所有者入居率 |
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$ |
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商業不動産は所有者ではなく自住する |
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建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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農地.農地 |
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商業と農業非不動産 |
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消費性非不動産 |
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石油と天然ガス |
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合計する |
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$ |
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$ |
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11
満期日までに必要な元金と利息の支払いを受けていない場合は、ローンが期限を超えたと考えられる。以下の表に、同社が投資のために持っているローンの年齢分析を示す
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超過ローンの年齢分析 |
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30-59 |
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60-89 |
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90日 |
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合計する |
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現在のところ |
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融資総額 |
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応策 |
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(千ドル) |
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2022年9月30日まで |
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不動産： |
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商業不動産所有者入居率 |
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商業不動産は所有者ではなく自住する |
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建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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農地.農地 |
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商業と農業非不動産 |
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消費性非不動産 |
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石油と天然ガス |
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合計する |
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2021年12月31日まで |
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不動産： |
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商業不動産所有者入居率 |
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商業不動産は所有者ではなく自住する |
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建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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農地.農地 |
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商業と農業非不動産 |
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消費性非不動産 |
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石油と天然ガス |
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合計する |
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信用品質指標
当社はクレジット要素の指標を考慮して、ローン組合中の信用リスクを監査し、ローン延滞の数量と深刻度、非計算ローン、ローンの内部格付け、過去の信用損失経験及び経済状況を含む。これらの指標は年間を通じて定期的に審査と更新が行われている。内部リスク階層システムは、融資の信用リスクを表すために使用される。当社が使用している融資レベルは内部リスク識別目的に用いられており，規制分類種別や任意の財務報告定義とは直接関係がない。リスクレベルの一般的な特徴および会社が2021年12月31日までに開始年度と内部配分の信用レベルで保有する投資用総融資総額表は，会社が2021年12月31日までの年次報告10−K表の付記(5)に開示している。
同社が定期融資に転換した循環融資は実質的な融資ではないため、列報はない。
12
以下の表は、会社が保有する投資融資総額を、開始年度と内部分配の信用レベルでまとめたものである
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初年度別の定期ローン償却コストベース |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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2019 |
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2018 |
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この前 |
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循環ローンの償却コストベース |
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合計する |
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(千ドル) |
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2022年9月30日まで |
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商業不動産所有者入居率 |
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レベル1 |
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2年生 |
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3年生 |
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— |
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|||||||
4年生 |
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— |
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商業不動産所有者の総入居量 |
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||||||||
商業不動産は所有者ではなく自住する |
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レベル1 |
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||||||||
2年生 |
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||||||||
3年生 |
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— |
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— |
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— |
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4年生 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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商業不動産非所有者入居量 |
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建設と発展 |
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レベル1 |
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||||||||
2年生 |
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||||||||
3年生 |
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— |
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— |
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— |
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||||
4年生 |
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— |
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— |
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— |
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全面的な建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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レベル1 |
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— |
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|||||||
2年生 |
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— |
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— |
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||||||
3年生 |
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— |
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— |
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4年生 |
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— |
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総建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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||||||||
レベル1 |
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||||||||
2年生 |
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— |
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|||||||
3年生 |
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— |
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|||||||
4年生 |
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合計住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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レベル1 |
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||||||||
2年生 |
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3年生 |
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4年生 |
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住宅不動産総額(その他すべての項目) |
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農地.農地 |
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レベル1 |
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2年生 |
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||||||||
3年生 |
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||||||||
4年生 |
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— |
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総耕地 |
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商業と農業非不動産 |
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レベル1 |
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||||||||
2年生 |
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||||||||
3年生 |
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||||||||
4年生 |
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商業と農業非不動産総額 |
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消費性非不動産 |
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レベル1 |
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2年生 |
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||||||||
3年生 |
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4年生 |
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非不動産消費総額 |
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石油と天然ガス |
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レベル1 |
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2年生 |
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3年生 |
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— |
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4年生 |
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石油·天然ガスの総量 |
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投資用の融資総額を保有する |
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13
信用損失準備方法
当社はCECLモデルと呼ばれる予想損失方法を用いて、その信用損失準備金と信用損失準備金を決定する。類似したリスク特徴が存在する場合、信用損失準備は集団(集合)に基づいて測定される。
2022年期間の信用損失支出の増加は購入ローンと関係があるが、これはこの1年間、融資の増加に伴い融資が悪化しなかったためである。 2021年に信用損失が減少した原因は、全国と会社市場の経済が持続的に改善されたことに基づいて、2021年に大流行病に関連する支出が逆転し、融資組合で予想される信用損失金額を減少させたからである。2021年の間のこの減少額は、新たに獲得した融資に必要な追加信用損失準備金によって部分的に相殺される。石油と天然ガス類の信用損失準備金は2021年の間に減少した。原因は石油と天然ガス商品の価格上昇がエネルギー業界のより安定と利益に役立つからである；しかし、この大流行病が事務と小売部門に与える長期的な影響は依然として不確定性が存在するため、商業不動産非所有者占有種別の信用損失準備金が増加し、この減少額を相殺した。
以下の表は，本報告で述べた期間の融資信用損失準備における活動を詳細に説明した。一部の手当を1種類のローンに分配することは、他のカテゴリの損失を吸収するために使用できることを排除しない。
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信用損失準備 |
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残高は |
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信用悪化時に購入したローンの初期免税額 |
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告発- |
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回復する |
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ネットワークがあります |
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融資信用損失準備金 |
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残高は |
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(千ドル) |
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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不動産： |
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商業不動産は所有者ではなく自住する |
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建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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農地.農地 |
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商業と農業非不動産 |
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消費性非不動産 |
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石油と天然ガス |
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合計する |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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不動産： |
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商業不動産は所有者ではなく自住する |
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建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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農地.農地 |
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商業と農業非不動産 |
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消費性非不動産 |
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石油と天然ガス |
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合計する |
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14
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信用損失準備 |
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残高は |
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信用悪化時に購入したローンの初期免税額 |
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告発- |
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回復する |
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ネットワークがあります |
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融資信用損失準備金 |
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残高は |
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(千ドル) |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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不動産： |
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商業不動産所有者入居率 |
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商業不動産は所有者ではなく自住する |
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建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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農地.農地 |
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商業と農業非不動産 |
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消費性非不動産 |
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石油と天然ガス |
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合計する |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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不動産： |
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商業不動産所有者入居率 |
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商業不動産は所有者ではなく自住する |
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建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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農地.農地 |
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商業と農業非不動産 |
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消費性非不動産 |
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石油と天然ガス |
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合計する |
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購入した信用不良ローン
当社は融資を購入しており、買収時には、自発的に発足して以来、信用品質が軽微に悪化しているという証拠があります。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に購入した信用悪化ローンは以下の通り
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得られたローン |
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(千ドル) |
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2022年9月30日までの期間 |
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買い入れ時のローンの購入価格 |
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買収時の信用損失準備 |
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買収時の買い入れローンの額面 |
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2021年9月30日までの期間 |
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買い入れ時のローンの購入価格 |
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買収時の信用損失準備 |
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買収時の買い入れローンの額面 |
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担保がローンに依存する
15
借り手が財政難に遭遇した場合、融資は担保に依存していると考えられ、主に担保の経営や売却によって返済されることが予想される。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で担保依存型ローンが担保依存型ローンに分類された後、実質的な利息収入がないことが確認された
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宣伝品タイプ |
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不動産.不動産 |
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企業資産 |
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エネルギー備蓄 |
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その他の資産 |
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合計する |
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具体的な分配 |
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(千ドル) |
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2022年9月30日まで |
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不動産： |
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商業不動産所有者入居率 |
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商業不動産は所有者ではなく自住する |
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建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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農地.農地 |
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商業と農業非不動産 |
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消費性非不動産 |
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石油と天然ガス |
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投資のための担保依存型融資総額 |
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宣伝品タイプ |
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不動産.不動産 |
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企業資産 |
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エネルギー備蓄 |
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その他の資産 |
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合計する |
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具体的な分配 |
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(千ドル) |
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2021年12月31日まで |
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不動産： |
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商業不動産所有者入居率 |
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商業不動産は所有者ではなく自住する |
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建設と発展 |
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建築住宅不動産 |
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住宅不動産第一留置権 |
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他のすべての住宅不動産 |
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農地.農地 |
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商業と農業非不動産 |
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消費性非不動産 |
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石油と天然ガス |
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投資のための担保依存型融資総額 |
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ローン、住宅、設備の非現金振込
ローン、住宅、設備から他の不動産の所有と回収に移行した資産は非現金取引であり、現金フロー表には含まれていない。
本報告で述べた期間において、ローン、住宅、設備から他の不動産所有および回収された資産に移行する場合の概要は、以下のとおりである
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
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所有している他の不動産 |
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回収した資産 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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16
(五)無形資産及び営業権
以下に列挙された日付までの無形資産の概要を示す
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毛収入 |
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積算 |
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ネットワークがあります |
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(千ドル) |
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2022年9月30日 |
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コア預金無形資産 |
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$ |
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( |
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顧客関係無形資産 |
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( |
) |
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合計する |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2021年12月31日 |
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コア預金無形資産 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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顧客関係無形資産 |
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( |
) |
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
) |
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以下に業務別の営業権の概要を示す
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メトロポリタン銀行 |
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コミュニティ銀行 |
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飛馬座 |
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ウォーシントン |
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その他の金融サービス |
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実行、運営、サポート |
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統合された |
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(千ドル) |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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期初残高 |
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買収する |
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期末残高 |
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$ |
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$ |
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当社は2022年2月8日にウォーシントンを買収し、上表に示すコア預金無形資産と営業権を追加した。企業の最近の発展については、合併·買収を含め、連結財務諸表付記(2)開示を参照されたい。
無形資産に関するより多くの情報を知るためには、2021年12月31日までの会社の10-Kフォーム年次報告書付記(7)を参照されたい.
(6)賃貸証書
借受人
同社は経営的賃貸契約を有しており、主に建物内のオフィス空間、ATM位置、貯蔵施設、駐車場、設備と、ある建物を持つ土地を含む。
次の表は、期間中の月または一時的なレンタルを含むすべてのレンタルのレンタル費用を示しています
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
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賃料費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日まで.受取利息に含まれる使用権リース資産と連結貸借対照表の総額は#ドル
17
次の表は会社がレンタルを経営する最低将来の約束を年度ごとに示しています。この等は未割引価値に反映され，総合貸借対照表で確認された割引現在値と照合する.
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2022年9月30日 |
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(千ドル) |
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2022年(3ヶ月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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計上された利息を差し引く |
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リース負債を経営する |
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貸出し人
同社はレンタルを運営するレンタル業者で、主に建物や駐車場のオフィススペースを含む。これらの資産は合併貸借対照表で住宅地と設備に分類される。同社の営業賃貸収入は#ドルです
同社は2031年を超える経営賃貸契約を持っていない
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2022年9月30日 |
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(千ドル) |
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2022年(3ヶ月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027-2031 |
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将来の最低賃貸支払い総額 |
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$ |
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(7)二次債務
2004年1月，当社はデラウェア州商業信託法により設立された信託であるBFC資本信託II(“BFC II”)を設立した。当社はBFC IIのすべての普通株を持っています。2004年2月、BFC IIは$を発行しました
2021年6月17日、1933年証券法D規定により、同社は私募を完了し、資金を募集した
18
2021 2031年6月30日まで含まれていません
当社は2031年6月30日の利付日からそれ以降の任意の予定支払日からすべてまたは一部の付属債券を償還することを選択することができます。また、
(8)株式報酬
1986年5月以降、同社はBancFirst社株式オプション計画(“従業員計画”)である制限されない奨励的株式オプション計画を持ってきた。2022年9月30日いくつありますか
当社は1999年6月からBancFirst社非従業員取締役株式オプション計画(“非従業員取締役計画”)を実施している。すべての非従業員役員は1つの項目を与えられました
会社は現在、新たに発行された株を用いて株式オプションを行使しているが、将来的には会社の株式買い戻し計画(“SRP”)に従って購入した株を使用する権利を保留している。
必要や予想ではありませんが、当社は限られた基礎の上で一部のオプションを現金で決済することができます。2021年9月30日までの9ヶ月間、会社は現金決済を行っています
次の表は、従業員計画と非従業員役員計画の活動概要です
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Wgtd.平均する. |
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Wgtd.平均する. |
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残り |
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骨材 |
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トレーニングをする |
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契約書 |
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固有の |
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オプション |
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値段 |
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用語.用語 |
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価値がある |
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(千ドル、オプションデータを除く) |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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付与したオプション |
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行使のオプション |
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オプションはキャンセルされ、没収され、または有効期限が切れました |
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2022年9月30日に返済されていません |
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2022年9月30日に行使できます |
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次の表は、従業員計画および非従業員取締役計画の下で実行されるオプションに関する他の情報を提供します
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
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(千ドル) |
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行使オプションの総内的価値 |
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$ |
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$ |
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行使のオプションから受け取った現金 |
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オプション行使による税収割引 |
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19
各オプション付与の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して推定され、無リスク収益率、配当収益率、株価変動性、および予想期間を含むいくつかの仮定に基づく。各オプションの公正価値は、その帰属中に支出される。
次の表は、会社が入金した株式報酬支出の概要です
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
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(千ドル) |
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株に基づく報酬費用 |
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$ |
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$ |
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税収割引 |
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株の給与費用に基づいて税引き後純額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
会社は残りの帰属期間中に稼いでいない株式ベースの補償費用を償却し続ける
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2022年9月30日 |
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(千ドル) |
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株の未稼ぎ報酬に基づいて支出する |
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$ |
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以下の表に、公正価値法の下で列挙された期間に付与されたオプションに対して株式に基づく報酬費用を計算する際に使用される仮定を示す
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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加重平均授出日既授権1株当たり公正価値 |
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無リスク金利 |
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配当率 |
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株価が変動する |
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所期期限 |
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無リスク金利は米国債のスポットゼロ金利を参考にして決定されており、その満期日はオプションの期待期限と類似している。配当率とは期待期限の期待収益率である。株価変動は会社株の最近の歴史的変動に基づいて推定される。期待期間は歴史的オプション行使経験に基づいて推定される。当社は発生した没収行為を計算します。
当社は1999年5月からBancFirst社取締役繰延株補償計画(“繰延株補償計画”)を実施している。2022年9月30日までここにあります
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|
九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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在庫単位を累計する |
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平均価格 |
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$ |
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$ |
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20
(9)株主権益
1999年11月、同社はSRPを採択した。SRPは、1株当たりの収益および株式収益率を向上させる手段として使用することができる。また、SRPは、株式オプションを行使したり、繰延株補償計画に基づいて割り当てたりするための在庫株を購入するために使用することができ、オプション譲渡者は、株式オプションの行使から株式を処分して流動資金を提供し、その株を売却したい株主に流動資金を提供することができる。SRPにより買い戻しられたすべての株はログアウトしており、在庫株として保有していません。SRPによると、株式買い戻しの時間、価格、金額は管理職が決定し、会社実行委員会が承認することができる。2021年9月にSRPを修正し、追加の買い戻しを許可しました
次の表は、この計画の株式の概要です
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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買い戻し株数 |
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株式買い戻し平均価格 |
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— |
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$ |
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買い戻し待ちの株 |
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BancFirst Corporation、BancFirst、Pegasus、Worthingtonは連邦準備システム理事会と連邦預金保険会社(FDIC)が発表したリスクに基づく資本基準の制約を受けている。これらの基準は、BancFirst Corporation、BancFirst、PegasusおよびWorthingtonの資産、負債、および規制慣例に従って計算されたいくつかの表外項目の定量的および定性的評価に関する資本充足性を評価するために使用される。最低資本要求を達成できなかったことは監督管理機関のある強制的或いは情状酌量行動を引き起こす可能性があり、会社の総合財務諸表に直接重大な影響を与える可能性がある。当社は、2022年9月30日までに、BancFirst Corporation、BancFirst、Pegasus、Worthingtonは、遵守しなければならないすべての資本充足率要件に適合しています
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必記入項 |
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健康のために |
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資本上の |
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使用 |
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大文字で |
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十分性 |
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資本節約 |
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即時に訂正する |
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実際 |
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目的は… |
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バッファ層 |
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訴訟条項 |
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金額 |
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比率.比率 |
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金額 |
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比率.比率 |
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金額 |
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比率.比率 |
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金額 |
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比率.比率 |
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(千ドル) |
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2022年9月30日まで： |
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総資本 |
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(加重資産のリスク評価)- |
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第一銀行株式会社 |
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$ |
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適用されない |
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適用されない |
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第一銀行 |
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$ |
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飛馬座 |
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ウォーシントン |
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普通株一級資本 |
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(加重資産のリスク評価)- |
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第一銀行株式会社 |
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$ |
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適用されない |
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適用されない |
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第一銀行 |
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飛馬座 |
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ウォーシントン |
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第1級資本 |
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(加重資産のリスク評価)- |
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第一銀行株式会社 |
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適用されない |
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適用されない |
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第一銀行 |
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飛馬座 |
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ウォーシントン |
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第1級資本 |
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(総資産まで)- |
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第一銀行株式会社 |
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$ |
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適用されない |
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適用されない |
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適用されない |
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適用されない |
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第一銀行 |
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適用されない |
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適用されない |
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$ |
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飛馬座 |
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適用されない |
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適用されない |
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ウォーシントン |
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適用されない |
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適用されない |
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21
2022年9月30日までカンザス連邦準備銀行、連邦預金保険会社、通貨監理署の最新通知によると、迅速な行動条項の是正により、BancFirst、Pegasus、Worthingtonは“資本充足”に分類されている。BancFirst Corporation、BancFirst、Pegasus、Worthingtonの普通株式一次資本には、普通株と関連実収資本および利益剰余金が含まれている。“バーゼルプロトコルIII資本ルール”を採用しているため，他の全面収益を積算した大部分を普通株一次資本に計上しないことにした。BancFirst Corporation、BancFirst、Pegasus、Worthingtonの普通株式一次資本は、営業権および他の無形資産を減算し、関連する繰延税金負債を減算する。会社の信託優先証券は引き続き一級資本に組み込まれています。会社の総資産は$を超えないからです
2021年6月17日、1933年証券法D規定により、同社は私募を完了し、資金を募集した
2020年4月、会社は小企業管理局が管理する購買力平価計画に基づいて条件を満たす小企業への融資を開始した。連邦銀行監督機関は、銀行とPaycheck保護計画融資ツール(PPPツール)の監督管理資本の影響を許可し、PPPローンの持つことを明らかにする臨時最終規則を発表した
(10)普通株式1株当たり純収入
普通株の基本純収入と希釈後の1株当たり純収入は以下のように計算される
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収入.収入 |
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株 |
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1株当たり |
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(千ドル1株当たりのデータは除く) |
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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基本的な情報 |
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普通株主が獲得できる収入 |
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$ |
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株式オプションの希釈効果 |
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薄めにする |
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普通株主が獲得可能な収入と株式オプションの仮定行使 |
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$ |
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$ |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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基本的な情報 |
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普通株主が獲得できる収入 |
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$ |
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株式オプションの希釈効果 |
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薄めにする |
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普通株主が獲得可能な収入と株式オプションの仮定行使 |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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基本的な情報 |
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普通株主が獲得できる収入 |
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$ |
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$ |
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株式オプションの希釈効果 |
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— |
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薄めにする |
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普通株主が獲得可能な収入と株式オプションの仮定行使 |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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基本的な情報 |
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普通株主が獲得できる収入 |
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株式オプションの希釈効果 |
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薄めにする |
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普通株主が獲得可能な収入と株式オプションの仮定行使 |
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22
次の表は、オプションがその期間に逆償却されているので、毎期普通株の純収入を計算する際に除外されるオプション数を示している
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株 |
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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(11)公正価値計測
会計基準は、公正価値を、資産を売却するために徴収される価格、または計量日に市場参加者間で秩序的な取引を行う際に、エンティティが得ることができる元本または最も有利な市場上の負債移転によって支払われる価格と定義する。
FASB会計基準編纂(“ASC”)テーマ820は評価投入のために公正な価値レベルを構築し、この等級は同じ資産或いは負債の活発な市場オファーを最高優先度を与え、観察できない投入に対して最低優先度を与える。公正価値レベルは以下のとおりである
金融資産と金融負債は公正価値に応じて恒常的に計量される
公平な価値に応じて経常的な基礎に基づいて金融資産と金融負債を計量するための推定方法と主な投入の説明と、このようなツールの一般的な分類を推定レベルに基づいて以下のように説明する。これらの評価方法は、以下のカテゴリの企業金融資産および金融負債に適用される。
売却可能な債務証券
売却可能な債務証券に分類して公正価値報告書に分類する。米国債の評価には1段階投入が使われている。その他の売却可能な債務証券は，米国連邦機関，登録された担保融資支援債務証券および州と政治部門を含み，独立定価サービスの価格を用いて評価され，このサービスは二次データを利用する。公正価値測定を考慮した観察可能なデータは、取引業者のオファー、市場価格差、キャッシュフロー、アメリカ国債収益率曲線、リアルタイム取引レベル、取引実行データ、市場共通認識早期返済速度、信用情報及び債券の条項と条件などを含む可能性がある。同社はプライベートブランド担保融資支援債務証券にも投資しているが、いつでも観察できる情報を得ることはできない。これらの債務証券は第3級投入を利用して公正価値で報告される。これらの債務証券について、管理層は、リセットコスト、収益方法、または外部コンサルタントまたは主要投資家によって提供される情報に基づいて公正価値を決定する。割引率は、主に国家認可格付け機関が取引量不足に応じて調整して決定した類似期限と信用格付けの比較可能債務証券の利益に基づいている。重大な観察不可能な投入は、債務証券のような活発な取引に参加する投資証券専門家によって開発された。
23
当社は独立定価サービス機関が提供する1級と2級債務証券の価格が合理的かどうかを審査し、このような価格が従来の定価行列と一致することを確保する。一般的に、当社は奥が深く、構造が複雑なポートフォリオ債務証券を購入しません。同社のポートフォリオは主に伝統的な投資を含み、米国国債、連邦機関担保融資伝達債務証券、一般義務市政債券と少量の市政収入債券を含む。このような道具の価格設定はかなり一般的で、入手が容易だ。発行規模と流動性が相対的に低い州内債券発行については、当社は前項で述べた同じパラメータを用いて定価を行い、特定の発行を調整する。当社は独立定価サービスが提供する価格を定期的に検証し、第三者ソースから得られた価格と比較する。
派生商品
派生ツールは第2級投入を利用して公正価値に応じて報告する。同社は取引業者と市場オファーを得て、その石油と天然ガスのスワップとオプションの価値を評価する。同社はトレーダー見積と観察可能な市場データ入力を用いて内部推定モデルを確認している。
以下の表は、本報告に記載されている期間までの公正価値の経常的に計量された金融資産と金融負債をまとめ、公正価値を計量するための公正価値レベルにおける推定投入レベルをまとめたものである
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レベル1の入力 |
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レベル2の入力 |
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レベル3入力 |
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公正価値 |
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(千ドル) |
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2022年9月30日 |
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売却可能な債務証券： |
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アメリカ財務省は |
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アメリカ連邦機関 |
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担保融資支援証券 |
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国家と政治区分 |
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資産支援証券 |
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その他債務証券 |
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2021年12月31日 |
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売却可能な債務証券： |
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アメリカ財務省は |
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アメリカ連邦機関 |
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担保融資支援証券 |
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国家と政治区分 |
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資産支援証券 |
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その他債務証券 |
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派生資産 |
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派生負債 |
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本報告で述べた期間において，公定価値を推定して恒常的に計測する第3級資産変動は以下のとおりである
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9月30日までの9ヶ月間 |
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12ヶ月まで |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
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年初残高 |
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レベル2に移る |
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購入 |
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集まって落ち合う |
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未実現損失合計 |
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期末残高 |
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当社の政策は、報告期間終了時に1、2、3級の資金の調達と呼び出しを確認することです。2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は何の債務証券も譲渡していません。年末までに年度を終える
24
2021年12月31日、会社は債務証券を3級から2級に移したが、その理由は定価モデルの審査を行い、いくつかの資産支援債務証券が2級であることを確定したからである。
公正価値に応じて非日常的に計量された金融資産と金融負債
いくつかの金融資産および金融負債は、非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて計量される；すなわち、そのようなツールは、公正な価値に基づいて継続的に計量されないが、場合によっては(例えば、減価証拠がある場合)公正な価値調整を行わなければならない。これらの金融資産と金融負債は第3級投入を利用して公正価値報告書に従っている。
当社は公正価値が確定しにくい株式証券に投資し、第3級投入を利用する。当該等配当証券は，コストから減値(ある場合)を減算し，同一発行者が同じ又は類似した投資の秩序取引に見られる価格変動による変動を加えたり減算したりして報告する。実現した損益と未実現損益は総合全面収益表の非利子収入部分を証券取引として列報した。
担保が担保の清算に依存する場合、担保はローン担保担保の公正価値報告に依存する。当社が担保が担保償還権を失う可能性があると判断した場合、あるいは借り手が報告日に財務困難に遭遇し、主に経営或いは売却を通じて返済することが予想される場合、予想信用損失は報告日の公正価値に基づいて、適切な販売コストで調整する。いずれの場合も、担保依存型融資の公正価値は基礎担保の公正価値を超えない。担保依存融資は特定の信用損失を計上するか、直接減記ローンを公正価値に調整する。
資産を回収して初歩的に確認する時、回収資産の公正価値に基づいて可能な信用損失準備を入金し、そして公正価値に従って計量及び公正価値に調整する。
所有している他の不動産は初期確認後に公正価値で再評価し、任意の損失は所有している他の不動産の費用純額で確認する。
以下の表は，本報告に示した期間における公正価値非日常的基礎計量の資産をまとめたものである。これらの非恒常的公正価値は、すべての資産を表すものではなく、報告中に調整された資産のみを表す
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公正価値 |
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レベル3 |
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(千ドル) |
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2022年9月30日までの年明け現在 |
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株式証券 |
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$ |
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担保がローンに依存する |
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回収した資産 |
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所有している他の不動産 |
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2021年12月31日までの年明け現在 |
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株式証券 |
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$ |
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担保がローンに依存する |
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回収した資産 |
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所有している他の不動産 |
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金融商品の見積公正価値
現行の権威会計指針によると、当社は公正価値記録に準拠していない金融商品の推定公正価値を開示しなければならない。当社にとっては、ほとんどの金融機関と同様に、そのほとんどの資産や負債が金融商品とみなされている。金融商品は、現金、実体所有権権益の証拠として定義されるか、または第2のエンティティから現金または他の金融機器の契約義務または権利を交付または受信する契約を生成する。以下の方法および仮定を使用して、各金融商品の公正価値を推定する：
現金と現金等価物は：現金と銀行の満期預金と銀行の有利子預金を含む
これらの短期手形の帳簿金額は公正価値の合理的な見積もりに基づいている。
売却された連邦基金
これらの短期手形の帳簿価値は公正価値の合理的な見積もりである。
25
投資のための債務証券
通常、二次市場で取引される投資のために保有される債務証券については、公正価値は、市場オファーまたは取引業者のオファー(ある場合)に基づく。見積市価がない場合は、類似した債務証券の見積市価に基づいて公正価値を推定し、信用又は流動資金を調整する(例えば、適用される)。
販売待ちのローンを持つ
その会社は売却すべき担保ローンを開始した。ローンを発行する時、買収銀行はすでに融資を確定しましたが、ローン条項(金利を含む)も買収銀行によって決定され、当社は公正な価値でローンを発行することができます。住宅ローンは普通
投資のためのローン
投資のために保有する融資の公正価値を決定するために、当社は撤退価格計算を採用し、その中で流動性、信用、融資の不良リスクなどを考慮した。特定の同質カテゴリのローン、例えばある住宅ローンについては、公正価値は、同様のローン支援証券の見積市場価格に基づいて推定され、融資特徴の違いに応じて調整される。他のタイプのローンの公正価値は、信用格付けが類似しており、残り期間が同じ借り手に同様のローンを発行する現在の金利を使用して将来のキャッシュフローを割引することによって推定される。
預金.預金
取引および貯蓄口座の公正価値は、報告日に必要に応じて支払われる金額である。定期預金の公正価値は、現在残存期間のような預金に提供されている金利を用いて推定される。
短期借款
このような短期手形の支払い金額は公正な価値の合理的な見積もりだ。
二次債務
二次債務の公正価値は、残存期限のような二次債務の金利を使用して推定される。
ローン約束と信用状
承諾額の公正価値は，現在類似した合意を締結して徴収されている費用に基づいて推定され，合意の条項を考慮している.信用状の公正価値は、類似協定によって現在徴収されている費用によって計算される。
26
会社の総合貸借対照表の中で余剰コストによって報告した会社の金融商品の推定公正価値は、公正価値を計量するための公正価値体系中の推定投入レベルによって以下のように区分される
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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携帯する |
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公正価値 |
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携帯する |
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公正価値 |
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(千ドル) |
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金融資産 |
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第2レベル入力： |
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売却された連邦基金 |
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投資のための債務証券 |
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販売待ちのローンを持つ |
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レベル3入力： |
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投資のための債務証券 |
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ローン、信用損失準備後の純額を差し引く |
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金融負債 |
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第2レベル入力： |
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預金.預金 |
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短期借款 |
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二次債務 |
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表外金融商品 |
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信用状 |
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非金融資産と非金融負債は公正価値で計量される
その会社は所有している
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(12)デリバティブ金融商品
同社は、その顧客の業務ニーズを満たすために、石油と天然ガス交換·オプション契約を締結した。顧客と石油や天然ガス交換またはオプション契約を締結した後、石油や天然ガス価格変動のリスクを減らすために、会社は同時に取引相手と相殺契約を締結する。この等デリバティブはヘッジツールとして指定されているわけではなく、公正な価値で当社の総合貸借対照表に計上され、他の資産に計上されている。同社のデリバティブ金融商品は1日あたりの保証金の公表を求めており、保証金は石油や天然ガス価格に応じて変動する。現在の石油·天然ガス価格の上昇や顧客活動の増加により、これらの利益率は2022年に増加している。このような利益は総額#ドルの他の資産に含まれている
同社はトレーダー見積と観察可能な市場データ入力を用いて内部推定モデルを確認している。未平倉石油と天然ガス由来製品の名目金額と推定公正価値を以下の表に示す
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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石油と天然ガスの交換とオプション |
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名義単位 |
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概念上の |
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推定数 |
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概念上の |
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推定数 |
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(名目金額とドル、単位は千) |
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石油.石油 |
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派生資産 |
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派生負債 |
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バケツ |
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派生資産 |
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MMBtus/ガロン |
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公正価値 |
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含まれています |
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その他の資産 |
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その他負債 |
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( |
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次の表は、他の非利息収入に含まれる同社のこの活動に関する確認収入の概要です
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3か月まで |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
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(千ドル) |
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派生収益 |
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同社の石油と天然ガスの交換とオプションに対する信用の開放は石油と天然ガスの現在の市場価格によって変化する。信用リスクを除いて、顧客持倉の公正価値変動は、取引相手持倉の対等と逆変動によって相殺される。契約の正公正価値純値はこの活動から得られた利益を表し、市場価格変動の影響を受けない。その会社の総利益におけるシェアは約
顧客信用の開放は厳格な頭寸制限によって管理され、主に生産の第一保留権によって相殺され、残りの部分は現金によって相殺される。格付けの高い取引相手(スタンダードスタンダード格付けA以上)を選択し、市場情報を監視することによって、取引相手の信用リスクを管理する。
同社と銀行の取引相手の石油と天然ガス交換とオプションの純信用の開放は#ドルである
貸借対照表
派生ツールは総合貸借対照表で相殺および/または主要な純額決済手配によって制限される資格がある可能性がある。当社と上流金融機関の取引相手および銀行顧客とのデリバティブ取引は、一般に“相殺権”条項を含む国際スワップおよびデリバティブ協会(“ISDA”)のメインプロトコルに基づいて行われる。この場合、通常、法的に強制的に実行可能な相殺が確認された額を相殺する権利があり、このような額を純額で決済しようとする可能性がある。それにもかかわらず、当社は一般的に財務報告目的のためにこのような金融商品を相殺することはない。
28
(13)細分化市場情報
同社は、税引き前にその業務部門の収益性を測定する内部収益力測定システムによってその業績を評価している。それは..
これら6つの業務部門の業務結果と選定された財務情報は以下のとおりである
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大都会 |
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コミュニティ |
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飛馬座 |
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ウォーシントン |
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他にも |
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行政官は |
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淘汰する |
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統合された |
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(千ドル) |
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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純利子収入 |
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非利子収入 |
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税引き前収入 |
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総資産： |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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各事業単位の財務情報は、経営陣内部で使用されていることに基づいて列報され、業績評価及び資源配分を行う。同社は、移転定価システムを利用して、各事業単位によって提供または使用される資金の収益またはコストを分配する。支援グループが他の業務単位に提供するいくつかのサービスは、物品処理のように、サービスを提供するコストとほぼ同じレートで割り当てられる。相殺は業務単位と会社を統合するための調整です。
29
プロジェクト2.経営陣の議論Nと財務状況および経営成果分析。
以下では、2022年9月30日と2021年12月31日までの財務状況および2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の経営業績の検討と分析について、我々の総合財務諸表と対応すべき統合された 2021年12月31日までの年度の財務諸表及び掲載会社は2021年12月31日までのForm 10−K年次報告を行っているあるリスク、不確定要素、および他の要素は、2021年10-K表の第1部分第1 A項の下の“リスク要因”と本10-Q表の四半期報告における“第1 A項目リスク要因”を含み、実際の結果は、本議論および分析における前向き陳述で議論された結果と大きく異なる可能性がある。
前向きに陳述する
会社は、収益、信用品質、会社の目標、金利、その他の財務及び商業事項について、1933年証券法第27 A条及び1934年証券取引法第21 E条に示される前向きな陳述を行うことができる。展望性陳述は推定を含み、未来の事件に対する管理職の現在の予想または予測を与える。同社は読者に注意し、これらの展望性陳述は多くの仮説、リスクと不確定要素の影響を受け、経済状況、金融市場と金利の表現、立法と監督管理行動と改革、競争及びその他の要素を含み、これらのすべての要素は時間の経過とともに変化する。前向きな陳述の例は、(I)収入、支出、収入または損失、1株当たり収益または損失、配当支払いまたは不支払い、資本構造および他の財務プロジェクトの予測、(Ii)製品またはサービスに関連する陳述を含む計画、目標、および予想される陳述、(Iii)将来の経済パフォーマンスの陳述、および(Iv)そのような根拠となる仮定の陳述を含むが、これらに限定されない。“信じる”、“予想”、“予想”、“意図”、“的確である”、“継続”、“残る”、“将”、“すべき”、“可能”および他の類似表現などの言葉は、前向き陳述を識別することを意図しているが、このような陳述を決定する唯一の手段ではない。
展望性陳述はリスクと不確定要素に関連し、実際の結果はこのような陳述中の結果と大きく異なる可能性がある。実際の結果が前向き陳述で議論された結果とは異なる要因をもたらす可能性があるが、これらに限定されない
30
実際の結果は展望的な陳述とは大きく違うかもしれない。
要約.要約
同社の2022年第3四半期の純収入は5540万ドルだったが、2021年第3四半期の純収入は3880万ドルだった。2022年第3四半期と2021年第3四半期の普通株1株当たりの希釈後の純収入はそれぞれ1.65ドルと1.16ドルだった。
同社の2022年第3四半期の純利息収入は1.09億ドルに増加したが、2021年第3四半期は8020万ドルだった。金利上昇と融資増加は成長の原因の中の一つだ。第3四半期の純利益差は3.48%、2021年第3四半期は3.09%だった。2021年第3四半期の純利息収入には、1，000万ドルのアリペイ保護計画(PPP)費用が含まれる。
2022年第3四半期、同社は290万ドルの信用損失準備金を記録したが、2021年第3四半期は150万ドルだった。オクラホマ州とテキサス州の経済が大幅に低下する可能性に対する同社の見方は依然として中性的であるため、短期的には現在の予想以上の信用損失レベルを維持することが予想される。
2022年第3四半期の非利息収入は合計4930万ドルで、2021年第3四半期の3980万ドルを上回った。2022年の非利息収入の増加は、主に340万ドルの清掃費用と320万ドルの再編ローンによる持分収入による。2022年第3四半期の非利息支出は7910万ドルで、昨年第3四半期の7020万ドルを上回っており、主にウォシントンの買収に関連した成長と昇給によるものだ。同社の2022年第3四半期の有効税率は19.0%だったが、2021年第3四半期は19.7%だった。
2022年9月30日までの会社の総資産は125億ドルだったが、2021年12月31日現在の総資産は94億ドルだった。預金総額は111億ドルで、2021年12月31日より30億ドル増加した。連結貸借対照表の増加は、表外清掃口座からの顧客預金の返還およびウォシントン国立銀行の買収によって推進されている。融資総額は68億ドルだが、2021年12月31日は62億ドル。2022年、買収ローンと購買力平価ローンの純増加を差し引くと、ローンの伸びは4.61億ドルで、7%増となった。会社の株主権益総額は12億ドルで、2021年12月31日より2340万ドル増加した。
非課税ローンが引き続き低下したため、資産の質は強く維持され、2022年9月30日現在、非課税ローンの総額は1200万ドルで、総ローンの0.18%を占め、2021年末の0.34%を下回った。2022年9月30日まで、信用損失が総ローンに占める割合は1.32%で、2021年末の1.36%をやや下回った。
企業の最近の発展については、合併·買収を含め、連結財務諸表付記(2)開示を参照されたい。
会計基準の将来の応用
2021年12月31日、すなわち会社が株主に最近の年次報告書を提出した日以来、最近発表された会計声明の開示について会社が変化したので、総合財務諸表付記(1)を参照されたい。
市場情報を細分化する
業務分類の開示については、連結財務諸表付記(13)を参照されたい。
行動の結果
平均残高、収入、費用、税率
次の表は、会社の総合平均貸借対照表、平均資産収益率、および平均負債コストに関する期間のいくつかの情報を示す。このような収益率は、対応する資産または負債の平均残高を収入または支出で割ったものである。これらの計算に対して，(I)平均残高は1日平均から得られる，(Ii)情報は21%の税率を仮定した課税同値に基づいて示されていること，および(Iii)非課税融資が平均融資残高に含まれており，その等非課税融資のいずれの利息も現金ベースで確認されている.利息収入に含まれる貸金料は5.7ドルです 2022年9月30日までの3カ月は100万ドルだったが、9月30日までの3カ月は約1440万ドルだった
31
2021年。2022年9月30日までの9カ月間の利息収入に含まれる融資費用は1，940万ドルであるのに対し、2021年9月30日までの9カ月間は4，580万ドルである。
第一銀行株式会社 |
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総合平均貸借対照表と利差分析 |
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(未監査) |
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課税同値基礎 |
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(千ドル) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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利子 |
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平均値 |
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利子 |
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平均値 |
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||||||
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平均値 |
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収入/収入 |
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収益率/ |
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平均値 |
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収入/収入 |
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収益率/ |
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||||||
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|
てんびん |
|
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費用.費用 |
|
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料率率 |
|
|
てんびん |
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費用.費用 |
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料率率 |
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||||||
資産 |
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|
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利益資産： |
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|
|
|
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|
||||||
貸し付け金 |
|
$ |
6,652,613 |
|
|
$ |
87,169 |
|
|
|
5.20 |
% |
|
$ |
6,103,533 |
|
|
$ |
80,370 |
|
|
|
5.22 |
% |
債務証券--課税 |
|
|
1,353,950 |
|
|
|
6,793 |
|
|
|
1.99 |
|
|
|
536,690 |
|
|
|
1,484 |
|
|
|
1.10 |
|
債務証券--免税 |
|
|
3,539 |
|
|
|
28 |
|
|
|
3.09 |
|
|
|
6,336 |
|
|
|
45 |
|
|
|
2.83 |
|
売却された連邦基金と銀行の利息預金 |
|
|
3,512,242 |
|
|
|
20,119 |
|
|
|
2.27 |
|
|
|
3,682,313 |
|
|
|
1,441 |
|
|
|
0.16 |
|
利益資産総額 |
|
|
11,522,344 |
|
|
|
114,109 |
|
|
|
3.93 |
|
|
|
10,328,872 |
|
|
|
83,340 |
|
|
|
3.20 |
|
非営利資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金と銀行の満期金 |
|
|
252,874 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
269,153 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
受取利息その他の資産 |
|
|
892,858 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
696,567 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
信用損失準備 |
|
|
(86,955 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(83,969 |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
非営利資産総額 |
|
|
1,058,777 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
881,751 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総資産 |
|
$ |
12,581,121 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
11,210,623 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
取引性預金 |
|
$ |
958,008 |
|
|
$ |
442 |
|
|
|
0.18 |
% |
|
$ |
881,043 |
|
|
$ |
161 |
|
|
|
0.07 |
% |
貯蓄預金 |
|
|
4,313,076 |
|
|
|
10,447 |
|
|
|
0.96 |
|
|
|
3,825,687 |
|
|
|
989 |
|
|
|
0.10 |
|
定期預金 |
|
|
678,549 |
|
|
|
1,110 |
|
|
|
0.65 |
|
|
|
659,490 |
|
|
|
838 |
|
|
|
0.50 |
|
短期借款 |
|
|
6,979 |
|
|
|
36 |
|
|
|
2.05 |
|
|
|
2,713 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.10 |
|
二次債務 |
|
|
86,020 |
|
|
|
1,030 |
|
|
|
4.75 |
|
|
|
85,964 |
|
|
|
1,031 |
|
|
|
4.76 |
|
利子負債総額 |
|
|
6,042,632 |
|
|
|
13,065 |
|
|
|
0.86 |
|
|
|
5,454,897 |
|
|
|
3,019 |
|
|
|
0.22 |
|
無利子資金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
無利息預金 |
|
|
5,208,591 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4,547,944 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子とその他の負債に対処する |
|
|
118,375 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
61,794 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
株主権益 |
|
|
1,211,523 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,145,988 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
無利子資金総額 |
|
|
6,538,489 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,755,726 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総負債と株主権益 |
|
$ |
12,581,121 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
11,210,623 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
純利子収入 |
|
|
|
|
$ |
101,044 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
80,321 |
|
|
|
|
||||
純利息差 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.07 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.98 |
% |
||||
無利子資金の効果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.41 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.11 |
% |
||||
純利息差 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.48 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.09 |
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
32
第一銀行株式会社 |
|
|||||||||||||||||||||||
総合平均貸借対照表と利差分析 |
|
|||||||||||||||||||||||
(未監査) |
|
|||||||||||||||||||||||
課税同値基礎 |
|
|||||||||||||||||||||||
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
利子 |
|
|
平均値 |
|
|
|
|
|
利子 |
|
|
平均値 |
|
||||||
|
|
平均値 |
|
|
収入/収入 |
|
|
収益率/ |
|
|
平均値 |
|
|
収入/収入 |
|
|
収益率/ |
|
||||||
|
|
てんびん |
|
|
費用.費用 |
|
|
料率率 |
|
|
てんびん |
|
|
費用.費用 |
|
|
料率率 |
|
||||||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
利益資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
貸し付け金 |
|
$ |
6,527,355 |
|
|
$ |
239,072 |
|
|
|
4.90 |
% |
|
$ |
6,267,176 |
|
|
$ |
240,733 |
|
|
|
5.14 |
% |
債務証券--課税 |
|
|
1,218,092 |
|
|
|
15,716 |
|
|
|
1.73 |
|
|
|
531,109 |
|
|
|
4,779 |
|
|
|
1.20 |
|
債務証券--免税 |
|
|
3,993 |
|
|
|
89 |
|
|
|
2.99 |
|
|
|
13,530 |
|
|
|
222 |
|
|
|
2.20 |
|
売却された連邦基金と銀行の利息預金 |
|
|
3,582,533 |
|
|
|
29,482 |
|
|
|
1.10 |
|
|
|
3,064,852 |
|
|
|
2,861 |
|
|
|
0.12 |
|
利益資産総額 |
|
|
11,331,973 |
|
|
|
284,359 |
|
|
|
3.35 |
|
|
|
9,876,667 |
|
|
|
248,595 |
|
|
|
3.37 |
|
非営利資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金と銀行の満期金 |
|
|
271,060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
270,724 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
受取利息その他の資産 |
|
|
874,379 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
688,223 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
信用損失準備 |
|
|
(86,545 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(89,116 |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
非営利資産総額 |
|
|
1,058,894 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
869,831 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総資産 |
|
$ |
12,390,867 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
10,746,498 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
取引性預金 |
|
$ |
959,261 |
|
|
$ |
846 |
|
|
|
0.12 |
% |
|
$ |
835,363 |
|
|
$ |
465 |
|
|
|
0.07 |
% |
貯蓄預金 |
|
|
4,271,070 |
|
|
|
14,320 |
|
|
|
0.45 |
|
|
|
3,675,121 |
|
|
|
3,034 |
|
|
|
0.11 |
|
定期預金 |
|
|
666,190 |
|
|
|
2,400 |
|
|
|
0.48 |
|
|
|
658,306 |
|
|
|
2,814 |
|
|
|
0.57 |
|
短期借款 |
|
|
5,401 |
|
|
|
49 |
|
|
|
1.21 |
|
|
|
2,595 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0.07 |
|
二次債務 |
|
|
86,006 |
|
|
|
3,091 |
|
|
|
4.81 |
|
|
|
46,957 |
|
|
|
2,100 |
|
|
|
5.98 |
|
利子負債総額 |
|
|
5,987,928 |
|
|
|
20,706 |
|
|
|
0.46 |
|
|
|
5,218,342 |
|
|
|
8,414 |
|
|
|
0.22 |
|
無利子資金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
無利息預金 |
|
|
5,106,094 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4,363,925 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子とその他の負債に対処する |
|
|
104,299 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50,469 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
株主権益 |
|
|
1,192,546 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,113,762 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
無利子資金総額 |
|
|
6,402,939 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,528,156 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総負債と株主権益 |
|
$ |
12,390,867 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
10,746,498 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
純利子収入 |
|
|
|
|
$ |
263,653 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
240,181 |
|
|
|
|
||||
純利息差 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.89 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.15 |
% |
||||
無利子資金の効果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.22 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.10 |
% |
||||
純利息差 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.11 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.25 |
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
33
選択された損益表データおよび他の選択された比較可能期間データは以下のとおりである
第一銀行株式会社
選定された合併財務データ
(未監査)
(千ドル1株当たりのデータは除く)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
損益表データ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純利子収入 |
|
$ |
100,947 |
|
|
$ |
80,190 |
|
|
$ |
263,321 |
|
|
$ |
239,759 |
|
信用損失準備金 |
|
|
2,863 |
|
|
|
1,483 |
|
|
|
6,300 |
|
|
|
(8,466 |
) |
証券取引 |
|
|
966 |
|
|
|
150 |
|
|
|
(2,949 |
) |
|
|
417 |
|
非利子収入総額 |
|
|
49,331 |
|
|
|
39,786 |
|
|
|
135,579 |
|
|
|
124,339 |
|
報酬と従業員の福祉 |
|
|
47,741 |
|
|
|
42,267 |
|
|
|
136,957 |
|
|
|
123,836 |
|
総非利子支出 |
|
|
79,078 |
|
|
|
70,214 |
|
|
|
225,307 |
|
|
|
209,200 |
|
純収入 |
|
|
55,352 |
|
|
|
38,750 |
|
|
|
135,974 |
|
|
|
129,462 |
|
普通株式ごとのデータ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純収入-基本収入 |
|
$ |
1.69 |
|
|
$ |
1.18 |
|
|
$ |
4.15 |
|
|
$ |
3.95 |
|
純収益--薄給 |
|
|
1.65 |
|
|
|
1.16 |
|
|
|
4.07 |
|
|
|
3.88 |
|
現金配当金 |
|
|
0.40 |
|
|
|
0.36 |
|
|
|
1.12 |
|
|
|
1.04 |
|
パフォーマンスデータ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
平均資産収益率 |
|
|
1.75 |
% |
|
|
1.37 |
% |
|
|
1.47 |
% |
|
|
1.61 |
% |
平均株主権益収益率 |
|
|
18.13 |
|
|
|
13.42 |
|
|
|
15.24 |
|
|
|
15.54 |
|
現金配当支払率 |
|
|
23.67 |
|
|
|
30.51 |
|
|
|
26.99 |
|
|
|
26.33 |
|
純利息差 |
|
|
3.07 |
|
|
|
2.98 |
|
|
|
2.89 |
|
|
|
3.15 |
|
純利息差 |
|
|
3.48 |
|
|
|
3.09 |
|
|
|
3.11 |
|
|
|
3.25 |
|
効率比 |
|
|
52.62 |
|
|
|
58.52 |
|
|
|
56.48 |
|
|
|
57.46 |
|
純売出しと平均ローンの比 |
|
|
0.00 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.08 |
|
純利子収入
2022年9月30日までの3カ月間、会社の主要営業収入源である純利息収入は、2021年9月30日までの3カ月より2080万ドルまたは25.9%増加した。金利上昇と融資増加は成長の原因の中の一つだ。純利息差は当期課税等値純利息収入と平均利益資産の比率である。上の表に示すように、2021年第3四半期と比較して、会社の2022年第3四半期の純利益差は増加している。2021年第3四半期の利益率には、1000万ドルの購買力平価費用が含まれる。
2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入は、2021年9月30日までの9カ月より2360万ドルまたは9.8%増加した。金利上昇とウォシントン買収に関連した純利息収入がこの増加を推進した。上の表に示すように、当社は2021年9月30日までの9ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の純利益差が低下しています。2021年9月30日までの9カ月間の利益率はPPP費用上昇の積極的な影響を受け、PPP費用は3170万ドルだったが、2022年9月30日までの9カ月間の利益率は約210万ドルだった。
2021年、当社の純利息収入と純利息差は、FRBの新冠肺炎への対応による金利低下の影響を受けている。しかし、FRBは2022年に利上げを開始し、同社は年内に金利が上昇し続けると予想している。
34
信用損失準備
2022年第3四半期、同社は290万ドルの信用損失準備金を記録したが、2021年9月30日までの四半期は150万ドルだった。2022年、景気後退と数年前のCOVID大流行の影響から回復した後、信用損失準備金は安定している。当社は総合貸借対照表の日に融資組合予想信用損失の見積もりとして準備を設立した。経営陣は、既存の融資組合における予想損失に対する管理職の最適な推定に基づいて、信用損失の計上が適切であると考えている。経営陣が信用損失準備の適切なレベルを評価する際に考慮する任意の要素が変化すれば、当社の予想信用損失の推定値も変化する可能性があり、これは将来の信用損失支出の金額に影響を与える可能性がある。2022年第3四半期の純融資は8万ドルだったが、2021年第3四半期の純融資は10，000ドルだった。上の表に示すように、純売上率と平均融資総額の比は持続不可能な低水準を続けている。
同社は2022年9月30日までの9カ月間に630万ドルの信用損失準備金を記録しており、これは買収融資や融資の増加に関連しているが、2021年9月30日までの9カ月間、準備金ダッシュから得られた純収益は850万ドルだった。ローンの純償却は43.6万ドルで、前年同期は470万ドルだった。
非利子収入
上の表に示すように、2021年第3四半期に比べて、2022年第3四半期の非利息収入は950万ドル増加した。2022年の非利息収入の増加は、主に340万ドルの清掃費用と320万ドルの再編ローンによる持分収入による。同社の2022年第3四半期のローン販売収入は96.9万ドルだったが、2021年第3四半期は160万ドルだった。2021年にローン販売からの収入が高いのは、担保ローン金利が過去最低となったことによる担保貸付額の増加である。当社は住宅ローン融資額が住宅ローン金利の上昇とともに減少することを期待しています。
非利息収入には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の非充足資金(NSF)と貸越費用が含まれ、総額はそれぞれ670万ドルと680万ドル。これはそれぞれ会社同期の非利息収入の13.6%と17.2%を占めている。また、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、同社のデビットカード変換費総額はそれぞれ1260万ドルと1170万ドルだった。これはそれぞれ会社同期の非利息収入の25.5%と29.5%を占めている。
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の非利息収入は1120万ドル増加した。非利子収入の増加は、再編融資により得られた880万ドルの持分収入と、510万ドルの清掃費用、380万ドルの預金サービス料収入、信託収入と保険手数料の増加によるものである。非利息収入の増加は、2.26億ドルの低収益債務証券の売却による400万ドルの債券損失が部分的に相殺され、これらの債券はその後、収益率の高い債務証券に再投資される。2022年までの9カ月間、他の資産を売却して21.6万ドルの収益を得たが、2021年の収益は270万ドルだった。また、2021年までの9ヶ月間、会社は480万ドルの買収収益と250万ドルの売却会社オクラホマ州ヒューゴ支社の収益を獲得した。2022年9月30日までの9カ月間の同社のローン販売収入は390万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の販売ローン収入は570万ドルだった。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、非利息収入にはNSFと貸越費が含まれ、それぞれ1，940万ドルと1，800万ドルだった。これはそれぞれ会社同期の非利息収入の14.3%と14.5%を占めている。また，2022年と2021年9月30日までの9カ月間の同社のデビットカード変換費総額はそれぞれ3670万ドルと3430万ドルであった。これはそれぞれ会社同期の非利息収入の27.1%と27.6%を占めている。顧客口座と振込取引量の増加によりデビットカード振込費用が上昇した。
同社は政治的圧力の影響を受けており，これらの圧力はNSFや透過費を徴収する能力を制限する可能性がある。同社は2022年4月1日からNSFに対する料率と貸越費を引き下げた。ある程度、販売台数の増加はこれらの税率の変化を克服できず、会社は低い年間税前収入を経験する可能性がある。
同社は、2022年12月31日までに総資産が100億ドルを超えると予想している。テレス·フランク法のデビン改正案によると、現在の運用料率によると、2023年7月1日からデビットカード交換費の年間税引き前収入の約2200万ドルの減少を引き起こす。
非利子支出
上の表に示すように、2022年第3四半期の非利息支出は2021年第3四半期より890万ドル増加したが、これは主にウォーシントンの買収や賃上げに関する増加によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間で、非利息支出は2021年9月30日までの9カ月より1610万ドル増加した。非利子支出の増加は，賃金や従業員福祉その他の増加によるものである
35
ウォシントン買収に関する費用。また、2022年9月30日までの9ヶ月間に、売却会社以前の本社が獲得した310万ドルの収益と、150万ドルの株式投資減記が含まれている。2021年9月30日までの9カ月間に約400万ドルの買収関連費用が含まれている。
所得税
同社の2022年第3四半期の有効税率は19.0%だったが、2021年第3四半期は19.7%だった。低い有効税率は、2022年第3四半期に株式オプションを行使し、より高い報酬減税とより低い州所得税税率を提供したためだ。
2022年までの9カ月間、同社の税引き前収入の有効税率は18.7%だったが、2021年までの9カ月は20.8%だった。
同社の有効税率と連邦法定税率との間に差がある理由は、免税収入、相殺できない償却、連邦と州税収控除および州税収支出である。
36
財務状況
第一銀行株式会社
選定された合併財務データ
(千ドル1株当たりのデータは除く)
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(未監査) |
|
|
|
|
||
連結貸借対照表データ |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
12,452,378 |
|
|
$ |
9,405,612 |
|
融資総額(未稼ぎ利息を差し引く) |
|
|
6,832,595 |
|
|
|
6,194,218 |
|
信用損失準備 |
|
|
89,871 |
|
|
|
83,936 |
|
債務証券 |
|
|
1,521,645 |
|
|
|
534,500 |
|
預金.預金 |
|
|
11,058,940 |
|
|
|
8,091,914 |
|
株主権益 |
|
|
1,195,149 |
|
|
|
1,171,734 |
|
1株当たりの帳簿価値 |
|
|
36.37 |
|
|
|
35.94 |
|
1株当たりの有形帳簿価値(非公認会計基準)(1) |
|
|
30.20 |
|
|
|
30.80 |
|
普通株式1株当たり有形帳簿価値台帳(非公認会計基準)(2) |
|
|
|
|
||||
株主権益 |
|
$ |
1,195,149 |
|
|
$ |
1,171,734 |
|
商業的名声が低い |
|
|
182,055 |
|
|
|
149,922 |
|
無形資産減少純額 |
|
|
20,863 |
|
|
|
17,566 |
|
有形株主権益(非公認会計基準) |
|
$ |
992,231 |
|
|
$ |
1,004,246 |
|
普通株式を発行した |
|
|
32,856,387 |
|
|
|
32,603,118 |
|
1株当たりの有形帳簿価値(非公認会計基準) |
|
$ |
30.20 |
|
|
$ |
30.80 |
|
財務比率を精選する |
|
|
|
|
|
|
||
総合貸借対照表比率： |
|
|
|
|
|
|
||
平均ローンと預金比率(年明け現在) |
|
|
59.33 |
% |
|
|
64.27 |
% |
平均収益資産と総資産の比(年明け現在) |
|
|
91.45 |
|
|
|
91.96 |
|
平均株主権益と平均資産の比(年明け現在) |
|
|
9.62 |
|
|
|
10.32 |
|
資産品質データ |
|
|
|
|
|
|
||
90日を過ぎても累積されているローン |
|
$ |
3,167 |
|
|
$ |
4,964 |
|
非権利責任発生制ローン(3) |
|
|
11,962 |
|
|
|
20,892 |
|
組換え融資 |
|
|
2,249 |
|
|
|
3,665 |
|
不良債権と再編ローンの総額 |
|
|
17,378 |
|
|
|
29,521 |
|
他の不動産所有と回収した資産 |
|
|
39,419 |
|
|
|
39,553 |
|
不良資産と再編資産総額 |
|
|
56,797 |
|
|
|
69,074 |
|
資産品質比率： |
|
|
|
|
|
|
||
融資総額に占める非課税プロジェクトの融資の割合 |
|
|
0.18 |
% |
|
|
0.34 |
% |
不良債権と再編ローンが総ローンに占める割合 |
|
|
0.25 |
|
|
|
0.48 |
|
総資産に占める不良資産と再編資産の割合 |
|
|
0.46 |
|
|
|
0.73 |
|
信用損失が融資総額に占める割合 |
|
|
1.32 |
|
|
|
1.36 |
|
不良債権と再編ローンの信用損失準備 |
|
|
517.17 |
|
|
|
284.33 |
|
非計上融資のための信用損失の準備 |
|
|
751.32 |
|
|
|
401.76 |
|
(1) “1株当たりの普通株式有形帳簿価値台帳(非公認会計基準)”表を参照されたい。 |
|
|||||||
(2) 1株当たりの有形帳簿価値は、株主権益から商誉と無形資産を差し引いた純資産を発行済み普通株で割る。この額は非公認会計基準の財務指標であるが、会社の財務状況や資本力を分析·評価する重要な指標とされているため、含まれている。この措置は公認会計原則に従って決定された経営結果に代わるものとみなされてはならない。 |
|
|||||||
(3)政府機関は、2022年9月30日現在、約200万ドルの非課税融資を担保している。 |
|
|||||||
銀行の現金と有利子預金
2021年12月31日から2022年9月30日までに、銀行の現金と満期預金および銀行の有利子預金総額は13億ドル増加し、62.6%増の33億ドルに達した。この増加は、主に会社の年末整理計画に関する表外整理口座の預金返還によるものであり、この部分は以下に述べる比較的高い収益債券の購入によって相殺される。
証券
2022年9月30日現在、債務証券総額は9.871億ドル増加し、2021年12月31日より184.7%増加した。会社証券ポートフォリオの規模は、会社の流動資金と資産·負債管理によって決定される。2022年9月30日現在、売却可能な債務証券の税引き前未実現純損失は1.077億ドルであり、未実現純収益は2.8ドルである
37
2021年12月31日は100万人。これらの未実現の損失と収益は、会社の株主権益に含まれ、累積された他の全面収益として、所得税を差し引くと、2022年9月30日に8220万ドルの損失があり、2021年12月31日に220万ドルの収益が得られる。2022年9月30日までの9カ月間、会社は2.26億ドルの平均収益率0.16%の債務証券を売却して400万ドルの損失を出し、これらの債務証券はその後、平均収益率1.86%の2.2億ドルの債務証券に再投資された。同社は2022年に他の2回も債務証券を購入した。2022年1月10日、同社は額面6億ドルの米国債を購入し、平均収益率は1.42%、平均満期日は53カ月だった。開ける 2022年8月25日、同社は額面3億ドルの米国債を購入し、平均収益率は3.27%、平均満期日は58カ月だった。
会社証券の開示については、連結財務諸表付記(3)を参照されたい。
貸し付け金
2022年9月30日現在、融資総額は2021年12月31日より6.384億ドルまたは10.3%増加した。2022年までの9ヶ月間の内部ローンの伸びは、買収ローンと購買力平価ローンを差し引いて約4.61億ドルで、7%に増加した。ウォシントンを買収して2.57億ドルの融資を増加させた。2022年9月30日現在、未償却手数料を含まないPPPローン残高は110万ドルであるが、2021年12月31日現在、未償却手数料を差し引いた純額は8040万ドルである。
会社融資組合部分の開示については、連結財務諸表付記(4)を参照されたい。
信用損失準備
2022年期間の信用損失準備の増加は、新たに獲得した融資および融資の増加に必要な追加の信用損失準備と関係がある。2021年に信用損失が減少した原因は、全国と会社市場の経済が持続的に改善されたことに基づいて、2021年に大流行病に関連する支出が逆転し、融資組合で予想される信用損失金額を減少させたからである。この減少額は新規購入ローンに必要な追加信用損失準備金によって部分的に相殺される。
不良資産と再編資産
2022年9月30日現在、不良·再編資産は2021年12月31日に比べて1230万ドル減少し、5680万ドルに減少した。会社の不良資産と再編資産水準は低く続き、2022年9月30日は総資産の0.46%、2021年12月31日は総資産の0.73%に相当する。
2022年9月30日現在、非権責任発生融資総額は1200万ドルであるのに対し、2021年12月31日は2090万ドルである。いくつかのローンの清算により、会社の非課税ローンは2021年12月31日より890万ドル減少した。同社の非権利責任でローンが発生するのは主に商業と農業非不動産と農地だ。非課税プロジェクトローンは会社の純利息差にマイナス影響を与えます。経営陣が将来の利息や元本の回収可能性に深刻な疑問があると考えた場合、融資は非課税プロジェクト状態に置かれる。利息収入は元金残高が全部回収されてから確認できます。しかし、残存元金残高の全額徴収に疑問がなければ、これらの融資のうちのいくつかの融資の利息収入は現金に基づいて確認される。非課税ローンが最初の契約条項に従って執行されれば、会社は2022年9月30日までの9ヶ月で約99.2万ドルの追加利息収入を確認し、2021年9月30日までの9ヶ月で170万ドルを確認する。最終的には一部の利息しか徴収されない予定です。政府機関は2022年9月30日現在、約200万ドルの非課税融資を保証している。
2022年9月30日現在、再編融資総額は220万ドルであるのに対し、2021年12月31日は370万ドルである。同社は延期期間中に返済されなかった元金残高に対して利息を徴収している。したがって、不良債務再編とみなされる記録された融資残高の現在及び将来の財務的影響は重大とは考えられず、これらの融資の条項はこの間に改正された。
融資が不良債権に分類されることは、必ずしも融資元金と利息が最終的に回収できないことを意味するわけではなく、経済低迷期にもかかわらず、同社の経験は入金水準が低下している。信用損失準備を確定する際に、不良ローンに関連する上述の正常リスクを考慮した。2022年9月30日まで、信用損失が不良ローンと再編ローンに占める割合は517.17%であったが、2021年12月31日は284.33%であった。不利な経済状況により、不良融資や信用損失の水準は時間の経過とともに上昇する可能性がある。
2022年9月30日現在、所有·回収された他の不動産(OREO)の資産総額は3940万ドルであるのに対し、2021年12月31日は3960万ドルである。他の所有不動産には，停止手続きや代替償還の契約を受けて得られた財産と，売却のための不動産が含まれている.その他の所有不動産には、2022年9月30日に記録された3120万ドルの商業不動産と2021年12月31日の2950万ドルが含まれている。この不動産の賃貸料収入は他の非利息に含まれている
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総合総合収益表上の収入。当該物件の営業費用は総合全面収益表における他不動産の純費用とその他の非利息費用に計上される。
本報告に記載されている間、この財産には、以下の賃貸料収入および業務費用がある。
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
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(千ドル) |
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|||||||||||||
賃料収入 |
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$ |
2,347 |
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$ |
2,703 |
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$ |
7,750 |
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|
$ |
7,277 |
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運営費 |
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$ |
2,381 |
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|
$ |
2,036 |
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|
$ |
7,120 |
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|
$ |
6,599 |
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2022年9月30日までの3カ月間で、会社がOREOから得た総賃貸料収入は250万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は290万ドル、2022年9月30日までの9カ月は810万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は750万ドルだった。また、2022年9月30日までの3カ月間のOREOホールディングス総支出は250万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は210万ドル、2022年9月30日までの9カ月は760万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は680万ドルだった。他の保有·回収された不動産資産は、関連融資の帳簿価値または評価に基づく公正価値から推定売却コストのうちの低い者を差し引いたものである。このような財産を再分類する際に発生する他の所有不動産への融資減記は信用損失に直接計上する準備をする。指定売却された銀行不動産のいかなる損失も、不動産から所有している他の不動産に移行する際に運営費用を計上する。物件を他の所有不動産に分類すると、その価値の減少が営業費用に計上される。
無形資産、営業権、その他の資産
2022年9月30日と2021年12月31日まで、識別可能な無形資産と営業権総額はそれぞれ2.029億ドルと1億675億ドルだった。営業権と無形資産の増加は、2022年2月8日にウォーシントンを買収し、590万ドルのコア預金無形資産と3210万ドルの営業権を増加させたためだ。企業の最近の発展については、合併·買収を含め、連結財務諸表付記(2)開示を参照されたい。
その他の資産には、2022年9月30日現在のキー生命保険証書の現金払い戻し額は合計8220万ドルと、2021年12月31日現在の8140万ドルが含まれている。
石油と天然ガスのスワップとオプション契約からなる派生金融商品は他の資産に含まれており、2022年9月31日現在の総額は4520万ドル、2021年12月31日現在の総額は890万ドルである。石油や天然ガス価格の上昇や顧客活動の増加により、これらのデリバティブ金融商品が増加している。それらは石油と天然ガスの価格によって変動する毎日の保証金を公表する必要がある。現在の石油と天然ガス価格の上昇や顧客活動により、2022年の利益率は上昇している。利益率は2022年9月30日の2470万ドルと2021年12月31日の1430万ドルの他の資産に含まれる。当社由来金融商品の完全な議論については、総合財務諸表付記(12)を参照されたい。
権益証券は総合貸借対照表の他の資産に列報する。当社は公正価値が容易に確定できない株式証券に投資しています。当該等配当証券は，コストから減値(ある場合)を減算し，同一発行者が同じ又は類似した投資の秩序取引に見られる価格変動による変動を加えたり減算したりして報告する。実現した損益と未実現損益は総合全面収益表の非利子収入部分を証券取引として列報した。2022年9月30日までの持分証券残高は1430万ドルで、2021年12月31日までの持分証券残高は1060万ドル。同社は少なくとも四半期ごとにその持分証券組合せを減値審査している。
低所得住宅と新市場の税収相殺投資
2022年の間、当社が総合貸借対照表の他の資産に計上した低所得住宅税収控除投資と新たな市場税収控除投資には大きな変化は生じていない。これらの投資の開示については、2021年12月31日現在の年次報告10-K表における連結財務諸表付記(6)を参照されたい。
流動資金と資金
会社の流動資金と資金の主な源は顧客関係による広範な預金基盤である。預金の可獲得性は、経済状況、他の金融機関との競争、顧客が行うことができる代替投資の影響を受ける。支払金利、サービス料金水準及び提供されるサービスにより、会社はその預金水準に限られた程度で影響を与えることができる。会社の融資·投資機能を支援するために必要な資金レベルと期限は、会社の資産·負債管理プログラムによって決定される。当社は目下長期依存を深刻にしていない
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借金は，仲買の預金証書を使用しない.同社は他の銀行と連邦基金の信用限度額を維持し、流動性や資金源としてローン、証券の売却、清算他の資産を利用することもできる。
2021年12月31日までの10−K表年次報告では，経営陣の検討や分析における流動資金や資金に関する議論には他に大きな変化はなかった。
預金.預金
2022年9月30日現在、預金総額は111億ドルで、2021年12月31日より30億ドル増加し、36.7%増となった。預金が増加したのは、主に会社の年末弁済計画に関する表外弁済口座に資金を返還するためだ。同社のコア預金は安定的で低コストな資金源を提供している。2022年9月30日現在、総預金に占めるコア預金の割合は98.3%、2021年12月31日は98.2%だった。2022年9月30日現在、無利子預金が総預金に占める割合は47.1%であるのに対し、2021年12月31日は46.7%である。
2022年9月30日現在、表外整理口座の総額は30億ドルだが、2021年12月31日は51億ドルで、23億ドルの一時整理金額が含まれている。
二次債務
2021年6月17日、同社は1933年証券法D条例により元金総額6000万ドルの固定金利3.50%から変動金利二次債券への私募を完了し、これらの債券は2036年に満期となり、各種機関認可投資家を対象としている。会社の二次債務の完全な議論については、連結財務諸表付記(7)を参照されたい。
短期借款
短期借款は、主に購入された連邦資金と買い戻し協定を含む同社のもう一つの資金源である。これらの借金のレベルは、顧客ニーズや会社が獲得した資金から有利な利益を稼ぐ能力を含む様々な要素によって決定される。短期借入金は2022年9月30日現在460万ドル。同社は2021年12月31日現在、短期借款を持っていない。
信用限度額
BancFirstはカンザス州トラッカの連邦住宅ローン銀行(FHLB)から流動性またはいくつかの長期固定金利ローンにマッチング資金を提供するためのクレジット限度額を獲得した。しかも、BancFirstは別の金融機関で2500万ドルの信用限度額を持っており、これは隔夜連邦基金計画だ。BancFirstは、2022年9月30日と2021年12月31日まで、この2つのクレジット限度額で返済されていない前払金を持っていない。Pegasusは別の金融機関で2000万ドルの信用限度額を持っていて、これは隔夜連邦基金計画だ。Pegasusの信用限度額には、2022年9月30日と2021年12月31日までに未返済の前払金がない。ウォーシントンは別の金融機関で850万ドルの信用限度額を獲得した。これは隔夜連邦基金の手配であり、流動性またはいくつかの長期固定金利ローンにマッチング資金を提供するためのテキサス州ダラス連邦住宅金融局の信用限度額である。ウォーシントンは2022年9月30日まで、いずれの信用限度額でも返済されていない前払金を持っていない。
資本資源
2022年9月30日と2021年12月31日までの株主権益総額は12億ドル。2022年9月30日までの9ヶ月間で、1.36億ドルの純収益を除いて、株主資本の他の変化には、株式オプション実行の普通株式発行に関する700万ドルと株式ベースの報酬に関する150万ドルの変化が含まれ、これらの変化は3670万ドルの配当と累積された他の全面収入の8440万ドルの減少によって部分的に相殺された。2022年9月30日現在、会社のレバレッジ率とリスクに基づく総資本比率は規制要求をはるかに上回っている。
資本比率と要求に関する検討は連結財務諸表付記(9)を参照。
流動性リスクと表外手配
経営陣の2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報に掲載されている検討·分析に掲載されている当社の流動資金および表外手配には大きな変化はありません。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的および定性的開示。
2021年12月31日に株主に最近の年次報告書を提出して以来、同社の市場リスクに関する開示に大きな変化はなかった。
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項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価それは.1934年証券取引法(“取引法”)第13 a-15条によれば、会社最高経営責任者、最高財務官及びその開示委員会は、会社最高経営責任者、最高経営責任者、内部監査役、財務総監、総法律顧問、取締役財務報告総監を含み、本報告までの期間最後の日までの会社の開示制御及び手順(定義取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条参照)を評価した。彼らの評価によると、彼らは、会社の開示制御および手続きが有効であり、会社が1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、適用規則および表が指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にするために有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化それは.本報告に係る期間内に、当社の財務報告に対する内部制御(取引法第13 a−15(F)及び15 d−15(F)条参照)は、当該等の制御に重大な影響を与えるか、又は合理的に重大な影響を与える可能性のあるいかなる変動もない。
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
同社はその正常業務活動の進行による様々な法的訴訟の被告とされている。当該等の行動により生じる可能性のあるいかなる負債額も正確には予測できないが、当社は、いずれの当該等の負債も当社の総合財務諸表に大きな悪影響を与えないと考えている。
第1 A項。リスク要因です
2022年9月30日現在、会社が2021年12月31日までの10−K年報第I部第1 A項に開示したリスク要因と比較して、大きな変化は生じていない。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
ない。
第3項高級証券違約
ない。
第4項鉱山安全情報開示
ない。
第5項その他資料
ない。
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プロジェクト6.展示品。
展示品 |
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展示品 |
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2.1 |
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BancFirst CorporationとPegasus Bankが2019年4月23日に締結した株式交換協定(会社が2019年4月25日に提出した8-K/A表の添付ファイル2.1として提出し、参照により本明細書に組み込む)。
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3.1 |
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BancFirst社の定款を改訂·再改訂する(当社が2021年7月27日に提出した8−K表の添付ファイル3.1として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 |
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3.2 |
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再記述したBancFirst社登録証明書の日付は2021年8月5日です。(会社が2021年6月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル3.2として提出します)。 |
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4.1 |
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証券保有者の権利を定義する文書(上文表3.1と3.2参照)。
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4.2 |
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登録者証券記述(2019年12月31日現在の会社の年次報告書10−K表の添付ファイル4.2として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。
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4.3 |
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BFC Capital Trust IIの7.20%累積信託優先証券の改訂と再署名に関する信託協定フォーマット(2004年2月23日会社登録説明書S−3/A表333−112488号の添付ファイル4.5として提出し、参照により本明細書に組み込む)。 |
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4.4 |
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7.20%BFC資本信託II累計信託優先保証証明書フォーム(当社2004年2月23日登録説明書S-3/Aフォームファイル333-112488号の添付ファイルDとして提出され、参照で本明細書に組み込まれる)。 |
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4.5 |
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BancFirst社がBFC Capital Trust IIに発行した7.20%次級繰延可能利息債券に関する契約フォーマット(会社2004年2月4日のS-3表登録声明の添付ファイル4.1提出として，ファイル番号333-112488，参照により本明細書に組み込む). |
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4.6 |
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BancFirst Corporation 7.20%二次繰延可能利息債券証明書フォーマット(2004年2月4日のS−3フォーム登録宣言の添付ファイル4.2として提出され、参照によって本明細書に組み込まれるファイル番号333−112488)。 |
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4.7 |
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BancFirst社は，BFC Capital Trust IIの7.20%累積信託優先証券の保証表について(2004年2月23日に会社登録説明書S−3/Aファイル第333−112488号の添付ファイル4.7として提出し，引用により本稿に組み込む)。 |
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10.1 |
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2016年4月21日に採択されたBancFirst社貯蓄計画養子縁組協定は、2016年1月1日から発効した。(2016年3月31日現在の会社の四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.5として提出され、参照によって本明細書に組み込まれます)。
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10.2 |
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BancFirst会社貯蓄計画に対する最初の修正案。(当社が2018年2月26日に提出した8-Kフォームの添付ファイル10.2として提出し、参照によって本明細書に組み込む)。
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10.3 |
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2019年にBancFirst社貯蓄計画を改訂します(2019年12月31日までの年間報告書10-K表の添付ファイル10.11として提出し、参照により本明細書に組み込む)。 |
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10.4 |
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2020修正案BancFirst会社貯蓄計画(会社の現在の報告書としての表添付ファイル10.1提出 8-Kは、2020年12月17日であり、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
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10.5 |
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BancFirst社の取締役繰延株式報酬計画を修正して再起動した。(2021年6月30日までの会社の四半期報告書10-Q表の添付ファイルとして10.12が提出され、参照によって本明細書に組み込まれます)。 |
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10.6 |
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オクラホマ州コトタ社とBancFirst社との間の売買契約と信託説明。(当社が2018年9月5日に提出した8-Kフォームの添付ファイル10.1として提出し、参照により本明細書に組み込む)。
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10.7 |
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オクラホマ州コトタ社とBancFirst社との間の売買協定とホスト指示の第1改正案。(当社が2018年9月5日に提出した8-Kフォームの添付ファイル10.2として提出し、参照により本明細書に組み込む)。 |
43
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10.8 |
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付属手形購入契約。(当社の現在の報告書の添付ファイル10.1として提出され、日付は2021年6月17日のForm 8-Kであり、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
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10.9 |
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BancFirst社の株式オプション計画を修正して再起動した。(2022年6月30日現在の会社の四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.9として提出され、参照により本明細書に組み込まれます) |
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10.10 |
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BancFirst会社の非従業員取締役株式オプション計画を修正して再策定した。(2022年6月30日現在の会社の四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.10として提出され、参照により本明細書に組み込まれます) |
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10.11 |
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BancFirst Corporation従業員持株計画改正案は、安全法やその他の法律改正を実施する。(2022年6月30日現在の会社の四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.11として提出され、参照により本明細書に組み込まれます) |
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10.12 |
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McAfee&Taft専門会社の非標準化従業員は事前承認計画の採用合意を持っている。(2022年6月30日現在の会社の四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.12として提出され、参照により本明細書に組み込まれます) |
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10.12* |
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BancFirst社の貯蓄計画は養子縁組協定を修正して再署名する。 |
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31.1* |
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ルール13 a~14(A)またはルール15 d−14(A)に従って発行される首席実行幹事証明書。 |
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31.2* |
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首席財務官は、細則13 a~14(A)または細則15 d−14(A)の証明に従う。 |
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32* |
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2002年にサバンズ·オキシリー法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定されている最高経営責任者及び最高財務官証明書。 |
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101.INS* |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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101.SCH* |
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インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
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101.CAL* |
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インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
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101.DEF* |
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XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.
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101.LAB* |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
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101.PRE* |
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XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
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104* |
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表紙対話データファイル(添付ファイル101のイントラネットXBRLインスタンス文書に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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*アーカイブをお送りします。
44
サイン性質.性質
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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第一銀行株式会社 |
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(登録者) |
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日付：2022年11月4日 |
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投稿/David·ハロー |
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デヴィッド·ハロ |
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総裁.総裁 |
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最高経営責任者 |
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(首席行政主任) |
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日付：2022年11月4日 |
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/ケビン·ローレンス |
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ケビン·ローレンス |
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総裁常務副社長 |
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首席財務官 |
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(首席財務官) |
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