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Paper ConduitFacilityVIEFacilityOneMembersアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー2022-06-260000793952豚：SPEMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー2022-03-282022-06-260000793952豚：SPEMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー2022-01-012022-03-270000793952アメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない米国-GAAP：SecuredDebtメンバー豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2022-06-26ISO 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FSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2022-01-012022-06-260000793952SRT：統合除去メンバ2022-01-012022-06-260000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-03-292021-06-270000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-03-292021-06-270000793952SRT：統合除去メンバ2021-03-292021-06-270000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-01-012021-06-270000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-01-012021-06-270000793952SRT：統合除去メンバ2021-01-012021-06-270000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2022-06-260000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2022-06-260000793952SRT：統合除去メンバ2022-06-260000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-06-270000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-06-270000793952SRT：統合除去メンバ2021-06-270000793952HOG：HDMCエンティティメンバー2022-01-012022-06-260000793952豚：HDFSEntiesMembers2022-01-012022-06-260000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-12-310000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-12-310000793952SRT：統合除去メンバ2021-12-310000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2020-12-310000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2020-12-310000793952SRT：統合除去メンバ2020-12-31

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末までJune 26, 2022

☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

手数料書類番号1-9183

ハーレー·デビッドソン社は

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

ウィスコンシン州									39-1382325
(組織状況)									(国際税務局雇用主身分証明書番号)
ジュノシー通り三百七十号			ミルウォーキーです			ウィスコンシン州			53208
(主にオフィスアドレスを実行)									(郵便番号)

登録者の電話番号、市外局番を含む：(414) 342-4680

ありません

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル			取引記号			登録された各取引所の名称
普通株は1株当たり0.01ドルの価値がある			子豚			ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒    違います。  ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒  違います   ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ			☒			ファイルマネージャを加速する			☐
非加速ファイルサーバ			☐			規模の小さい報告会社			☐
						新興成長型会社			☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する ☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです ☐ 違います ☒

登録者には際立った表現がある146,161,8502022年7月29日までの普通株

---

ハーレー·デビッドソン社は

表格10-Q

2022年6月26日までの四半期

第1部			財務情報			3
第1項。			財務諸表			3
			連結業務報告書			3
			総合総合収益表			4
			合併貸借対照表			5
			統合現金フロー表			7
			合併株主権益報告書			8
			連結財務諸表付記			9
			1.予算の届出と使用基準			9
			2.新しい会計基準			9
			3.収入			9
			4.再構成活動			10
			5.所得税			11
			6.1株当たり収益			12
			7.貸借対照表およびキャッシュフロー情報の追加			12
			8.財務入金			13
			9.派生金融商品とヘッジ活動			18
			10.レンタル証書			21
			11.債務			23
			12.資産保証融資			24
			13.公正価値			27
			14.製品保証およびリコール活動			29
			15.従業員福祉計画			30
			16.支払いの引受および事項			30
			17.その他の全面的な損失の累計			31
			18.報告可能な細分化市場			33
			19.補足統合データ			34
第二項です。			経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析			43
第三項です。			市場リスクの定量的·定性的開示について			60
第四項です。			制御とプログラム			61
第II部			その他の情報			62
第1項。			法律訴訟			62
第1 A項。			リスク要因			62
第二項です。			未登録株式証券販売と収益の使用			63
第六項です。			陳列品			63
サイン						65

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カタログ表

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

ハーレー·デビッドソン社は

連結業務報告書

(千単位で、1株当たりを除く)

(未監査)

 

			3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
収入：
バイクおよび関連製品			$	1,266,471					$	1,331,500					$	2,569,642					$	2,563,607
金融サービス			202,616						200,558						394,631						390,958
			1,469,087						1,532,058						2,964,273						2,954,565
コストと支出：
バイクおよび関連製品の販売コスト			879,721						924,449						1,775,257						1,736,071
金融サービス利子支出			47,649						48,621						89,748						104,328
金融サービス信用損失準備金			29,133						16,201						57,955						(6,273)
販売·行政·工事費			235,233						261,509						474,858						493,353
再編成費用			(264)						918						(392)						552
			1,191,472						1,251,698						2,397,426						2,328,031
営業収入			277,615						280,360						566,847						626,534
その他の収入、純額			10,055						690						21,085						967
収益に投資する			(3,530)						2,731						(5,509)						4,133
利子支出			7,720						7,722						15,431						15,430
所得税未払いの収入			276,420						276,059						566,992						616,204
所得税支給			60,571						69,719						128,641						150,720
純収入			$	215,849					$	206,340					$	438,351					$	465,484
1株当たりの収益：
基本的な情報			$	1.47					$	1.34					$	2.92					$	3.03
薄めにする			$	1.46					$	1.33					$	2.91					$	3.01
1株の現金配当金			$	0.1575					$	0.1500					$	0.3150					$	0.3000

付記は連結財務諸表の構成要素である。

3

---

カタログ表

ハーレー·デビッドソン社は

総合総合収益表

(単位：千)

(未監査)

 

			3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
純収入			$	215,849					$	206,340					$	438,351					$	465,484
その他総合(赤字)収入、税引き後純額：
外貨換算調整			(31,021)						1,415						(35,142)						(15,923)
デリバティブ金融商品			12,852						(502)						22,780						17,028
年金と退職後福祉計画			5,503						13,587						11,005						27,175
			(12,666)						14,500						(1,357)						28,280
総合収益			$	203,183					$	220,840					$	436,994					$	493,764

付記は連結財務諸表の構成要素である。

4

---

カタログ表

ハーレー·デビッドソン社は

合併貸借対照表

(単位：千)

			(未監査)												(未監査)
			六月二十六日 2022						十二月三十一日 2021						六月二十七日、 2021
資産
流動資産：
現金と現金等価物			$	2,194,259					$	1,874,745					$	1,741,968
売掛金純額			302,049						182,148						263,453
売掛金、予備金を差し引く#ドル59,851, $60,734、と$64,099			1,674,970						1,465,544						1,629,636
在庫、純額			726,586						712,942						457,648
制限現金			226,488						128,935						152,411
その他流動資産			183,816						185,777						224,488
			5,308,168						4,550,091						4,469,604
売掛金、予備金を差し引く#ドル292,286, $278,645、と$294,712			5,428,714						5,106,377						5,259,318
財産·工場·設備·純価値			652,153						683,984						694,378
年金と退職後の資産			411,906						386,152						120,542
商誉			61,890						63,177						65,395
所得税を繰延する			69,394						82,922						131,534
賃貸資産			44,247						49,625						41,210
その他長期資産			145,146						128,727						127,245
			$	12,121,618					$	11,051,055					$	10,909,226
負債と株主権益
流動負債：
売掛金			$	416,703					$	374,978					$	430,876
負債を計算すべきである			592,259						601,981						587,740
短期預金純額			78,005						72,146						101,672
短期債務			701,384						751,286						749,037
長期債務の当期分，純額			1,887,552						1,542,496						1,581,826
			3,675,903						3,342,887						3,451,151
長期預金，純額			267,785						218,180						157,701
長期債務、純額			5,204,317						4,595,617						4,745,024
賃貸負債			26,697						29,904						21,708
年金と退職後の負債			91,362						95,299						105,833
所得税を繰延する			9,189						9,261						8,913
その他長期負債			211,213						206,663						234,624
引受金及び又は事項(付記16)
株主権益：
普通株			1,704						1,694						1,693
実収資本を追加する			1,564,364						1,547,011						1,531,456
利益を残す			2,233,626						1,842,421						1,704,098
その他の総合損失を累計する			(242,276)						(240,919)						(455,137)
在庫株は原価で計算する			(922,266)						(596,963)						(597,838)
			2,635,152						2,553,244						2,184,272
			$	12,121,618					$	11,051,055					$	10,909,226

5

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カタログ表

ハーレー·デビッドソン社は

合併貸借対照表(続)

(単位：千)

			(未監査)												(未監査)
			六月二十六日 2022						十二月三十一日 2021						六月二十七日、 2021
総合可変利息エンティティが保有する残高(付記12)：
売掛金，流動純額			$	704,048					$	493,543					$	506,069
その他の資産			$	4,214					$	2,982					$	3,248
売掛金，純額-非流動			$	3,198,752					$	1,734,428					$	1,777,060
制限された現金-流れと非流れ			$	245,730					$	144,284					$	164,816
長期債務の当期分，純額			$	834,104					$	569,145					$	606,117
長期債務、純額			$	2,584,445					$	1,330,586					$	1,412,916

付記は連結財務諸表の構成要素である。

6

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カタログ表

ハーレー·デビッドソン社は

統合現金フロー表

(単位：千)

(未監査)

			6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
経営活動が提供する現金純額(付記7)			$	244,186					$	644,300
投資活動によるキャッシュフロー：
資本支出			(55,015)						(37,568)
売掛金の出所			(2,511,193)						(2,294,500)
売掛金入金			2,071,952						1,944,364
その他の投資活動			797						2,425
投資活動に使用した現金純額			(493,459)						(385,279)
資金調達活動のキャッシュフロー：
中期手形を発行して得た金			495,785						—
中期手形の償還			(950,000)						(1,400,000)
証券化債務収益			1,826,891						597,411
証券化債務の償還			(610,205)						(664,685)
資産保証商業手形の借入金			425,253						—
資産担保商業手形の償還			(133,159)						(143,256)
無担保商業手形の純減少			(50,672)						(262,452)
信用限度額の純増加			—						84
預金純増分			55,255						179,329
支払済み配当金			(47,146)						(46,209)
普通株買い戻し			(325,828)						(10,911)
その他の融資活動			(1,237)						4,324
融資活動提供の現金純額			684,937						(1,746,365)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響			(14,413)						(6,878)
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)			$	421,251					$	(1,494,222)
現金、現金等価物、制限された現金：
期初現金、現金等価物、および限定現金			$	2,025,219					$	3,409,168
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)			421,251						(1,494,222)
現金、現金等価物、制限された現金、期末			$	2,446,470					$	1,914,946
統合アセットバランスシート上の現金、現金等価物、および制限された現金と統合キャッシュフロー表の入金：
現金と現金等価物			$	2,194,259					$	1,741,968
制限現金			226,488						152,411
他の長期資産に含まれる制限された現金			25,723						20,567
現金フロー表の現金、現金等価物、および制限現金			$	2,446,470					$	1,914,946

付記は連結財務諸表の構成要素である。

7

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カタログ表

ハーレー·デビッドソン社は

合併株主権益報告書

(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

(未監査)

			普通株												その他の内容 支払い済み 資本						保留する 収益.収益						積算 他にも 全面的に 損						財務局 在庫品						合計する
			発表されました 株						てんびん
バランス、2021年12月31日			169,364,686						$	1,694					$	1,547,011					$	1,842,421					$	(240,919)					$	(596,963)					$	2,553,244
純収入			—						—						—						222,502						—						—						222,502
その他全面収入、税引き後純額(付記17)			—						—						—						—						11,309						—						11,309
配当金(ドル)0.15751株当たり)			—						—						—						(24,056)						—						—						(24,056)
普通株買い戻し			—						—						—						—						—						(261,737)						(261,737)
株式ベースの報酬			976,062						10						7,829						—						—						—						7,839
バランス、2022年3月27日			170,340,748						1,704						1,554,840						2,040,867						(229,610)						(858,700)						2,509,101
純収入			—						—						—						215,849						—						—						215,849
その他総合損失、税引き後純額(付記17)			—						—						—						—						(12,666)						—						(12,666)
配当金(ドル)0.15751株当たり)			—						—						—						(23,090)						—						—						(23,090)
普通株買い戻し			—						—						—						—						—						(64,091)						(64,091)
株式ベースの報酬			23,479						—						9,524						—						—						525						10,049
バランス、2022年6月26日			170,364,227						1,704						1,564,364						2,233,626						(242,276)						(922,266)						2,635,152
			普通株												その他の内容 支払い済み 資本						保留する 収益.収益						積算 他にも 全面的に 損						財務局 在庫品						合計する
			発表されました 株						てんびん
バランス、2020年12月31日			168,503,526						$	1,685					$	1,507,706					$	1,284,823					$	(483,417)					$	(588,012)					$	1,722,785
純収入			—						—						—						259,144						—						—						259,144
その他全面収入、税引き後純額(付記17)			—						—						—						—						13,780						—						13,780
配当金(ドル)0.15001株当たり)			—						—						—						(23,105)						—						—						(23,105)
普通株買い戻し			—						—						—						—						—						(5,646)						(5,646)
株式ベースの報酬			483,326						5						9,423						—						—						—						9,428
バランス、2021年3月28日			168,986,852						1,690						1,517,129						1,520,862						(469,637)						(593,658)						1,976,386
純損失			—						—						—						206,340						—						—						206,340
その他全面収入、税引き後純額(付記17)			—						—						—						—						14,500						—						14,500
配当金(ドル)0.15001株当たり)			—						—						—						(23,104)						—						—						(23,104)
普通株買い戻し			—						—						—						—						—						(5,265)						(5,265)
株式ベースの報酬			322,015						3						14,327						—						—						1,085						15,415
バランス、2021年6月27日			169,308,867						1,693						1,531,456						1,704,098						(455,137)						(597,838)						2,184,272

付記は連結財務諸表の構成要素である。

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カタログ表

ハーレー·デビッドソン社は

連結財務諸表付記

(未監査)

1. 予算の列報と使用根拠

合併原則と列報根拠-連結財務諸表には、ハーレー-ダビッドソン社およびその子会社の勘定が含まれており、これらはすべて完全所有(当社)であり、ハレ-デビッドソン自動車会社およびハレ-デビッドソン金融サービス会社と呼ばれる会社グループの勘定を含む。また、当社は主な受益者であるため、担保融資に関連するいくつかの可変利息エンティティ(VIE)が統合されている。すべての会社間口座と材料会社間取引は無効になりました。

同社は以下の地域で運営している二つ報告すべき部門：バイクと関連製品(バイク)と金融サービス

当社の経営陣は、添付されていない総合財務諸表には、正常な経常的な調整のみを含む必要な調整が含まれており、公平に新聞を掲載することができると考えている合併貸借対照表2022年6月26日と2021年6月27日まで連結業務報告書その後3ヶ月と6ヶ月の間に総合総合収益表その後3ヶ月と6ヶ月の間に統合現金フロー表6ヶ月の時間が終わりました合併株主権益報告書2022年6月26日と2021年6月27日までの6ヶ月間の3ヶ月間。

一般に完全な財務諸表に含まれるいくつかの情報および開示は、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)および米国中期財務報告公認会計原則(米国公認会計原則)の規則および規定に基づいて簡素化または漏れている。総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれる監査された総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない。

予算の使用 – 米国公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、会社管理層に総合財務諸表と付記中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

2. 新会計基準

未採用の会計基準

2022年3月、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)第2022-02号、金融商品-信用損失(主題326)：問題債務再編と年次開示(ASU 2022-02)を発表した。ASU 2022−02は、以前に発表された現在の予想信用損失(CECL)モデルを導入した信用損失基準(ASU 2016−13)実施後審査の一部として、FASBによって決定された分野に関する。ASU 2022-02はCECLモデルを採用した債権者の問題債務再編に対する会計指導をキャンセルし、あるローン再融資と借り手が財務困難に遭遇した再編に対する開示要求を強化した。また、ASU 2022-02は上場企業実体が年次開示の中で売掛金融資と賃貸純投資の今期の総販売を開示することを要求した。会社はすでにASU 2016−13を採用しているため，新たなガイドラインは2022年12月15日以降の財政年度およびこれらの財政年度内の過渡期に有効である。早期養子縁組を許可する。ASU 2022-02の採用は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。

3. 収入.収入

会社が商品やサービスの支配権を顧客に移すことで義務を履行する場合、会社は収入を確認する。収入は会社が譲渡した商品やサービスと引き換えに価格を測る権利があると予想されています。創収活動と同時に顧客から徴収される税金は収入に含まれていない。

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カタログ表

主な出所別の収入は以下の通り(千単位)

			3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
バイクや関連製品の収入：
オートバイ			$	940,046					$	1,029,709					$	1,999,159					$	2,046,043
部品と付属品			214,540						222,670						380,065						372,529
衣装			77,327						55,631						128,734						105,954
カードを配る			11,781						8,872						18,278						14,384
他にも			22,777						14,618						43,406						24,697
			1,266,471						1,331,500						2,569,642						2,563,607
金融サービス収入：
利子収入			168,707						167,728						330,441						327,542
他にも			33,909						32,830						64,190						63,416
			202,616						200,558						394,631						390,958
			$	1,469,087					$	1,532,058					$	2,964,273					$	2,954,565

同社は何らかの繰延収入残高を保持しており、契約開始時に会社が契約を履行する前に受け取った支払いに関連しており、ハレ所有者グループ®会員資格や様々な金融サービス製品の販売に関連している。繰延収入は会社が契約を履行したときに収入であることを確認します繰延収入は負債を計算すべきであるそしてその他長期負債はい合併貸借対照表数字は以下のとおりである(千で計算)

			六月二十六日 2022												六月二十七日、 2021
期初残高			$	40,092											$	36,614
期末残高			$	47,061											$	38,934

これまで2022年6月26日と2021年6月27日までの3ヶ月間で収入が確認された繰延収入は#ドルであった7.7百万ドルとドル5.7それぞれ百万ドルとドルです15.4百万ドルとドル11.8それぞれ2022年6月26日と2021年6月27日までの6カ月間で100万ドルに達した。同社は約$を確認する予定です19.3次の年には残りの収入は12月とドル27.7その後の百万ドルです。

4. 再編成活動

会社の再編活動は再編成費用はい連結業務報告書.

2020年、同社はリストラ、いくつかの現在と未来の製品の終了、施設の変更、その世界的なディーラーネットワークの最適化、特定の国際市場からの撤退、インドでの販売と製造業務の停止などの再編活動を開始した。リストラによる約500従業員。さらにインドの行動は約40%を終了しました70従業員。これらの再編活動はほぼ完了し、会社は2022年には何の重大な再編費用もないと予想している。

2020年の再編活動開始から2022年6月26日までの6ヶ月間、当社は累計再編費$を発生させています133.0$を含む百万ドル121.5百万ドルとドル11.5バイクと金融サービス部門はそれぞれ100万ドルだこれには、2022年6月26日と2021年6月27日までの3ヶ月と6ヶ月間の再編(福祉)費用が含まれており、具体的には以下のようになる(千計)

			3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
バイクおよび関連製品			$	(264)					$	807					$	(392)					$	214
金融サービス			—						111						—						338
			$	(264)					$	918					$	(392)					$	552

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カタログ表

再編成費用変動を計上しなければならない負債を計算すべきであるはい資産負債表を統合し、具体的な数字は以下の通り(千計)

			2022年6月26日までの3ヶ月
			従業員の離職福祉						契約が終了する その他(&O)						非流動資産調整						合計する
期初残高			$	100					$	1,133					$	—					$	1,233
再構成効果			—						(264)						—						(264)
すでに利用している– 現金			(18)						(114)						—						(132)
すでに利用している– 現金ではない			—						—						—						—
外貨変動			(3)						(11)						—						(14)
期末残高			$	79					$	744					$	—					$	823
			2021年6月27日までの3ヶ月間
			従業員の離職福祉						契約が終了する その他(&O)						非流動資産調整						合計する
期初残高			$	3,007					$	4,467					$	—					$	7,474
再編成費用			(22)						664						276						918
すでに利用している– 現金			(1,685)						(3,008)						—						(4,693)
すでに利用している– 現金ではない			—						—						(276)						(276)
外貨変動			(54)						(39)						—						(93)
期末残高			$	1,246					$	2,084					$	—					$	3,330
			2022年6月26日までの6ヶ月間
			従業員の離職福祉						契約が終了する その他(&O)						非流動資産調整						合計する
期初残高			$	121					$	2,874					$	—					$	2,995
再構成効果			—						(392)						—						(392)
すでに利用している– 現金			(36)						(1,728)						—						(1,764)
すでに利用している– 現金ではない			—						—						—						—
外貨変動			(6)						(10)						—						(16)
期末残高			$	79					$	744					$	—					$	823
			2021年6月27日までの6ヶ月間
			従業員の離職福祉						契約が終了する その他(&O)						非流動資産調整						合計する
期初残高			$	7,724					$	16,196					$	—					$	23,920
再編成費用			(966)						1,769						(251)						552
すでに利用している– 現金			(5,346)						(15,790)						—						(21,136)
すでに利用している– 現金ではない			—						—						251						251
外貨変動			(166)						(91)						—						(257)
期末残高			$	1,246					$	2,084					$	—					$	3,330

5. 所得税

当社の2022年6月26日までの6ヶ月間の有効所得税税率は22.7パーセントと24.52021年6月27日までの6ヶ月間。有効所得税税率の低下は主に2022年に確認された有利な離散所得税優遇によるものである。

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カタログ表

6. 1株当たりの収益

基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算は以下のとおりである(1株当たり金額を除いて千単位)

			3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
純収入			$	215,849					$	206,340					$	438,351					$	465,484
基本加重平均流通株			147,211						153,748						149,936						153,616
希釈証券の影響–従業員株報酬計画			624						1,345						876						1,178
希釈加重平均流通株			147,835						155,093						150,812						154,794
1株当たり純収益：
基本的な情報			$	1.47					$	1.34					$	2.92					$	3.03
薄めにする			$	1.46					$	1.33					$	2.91					$	3.01

株式ベースの補償に関連する普通株は、その影響が逆薄化されるため、希薄化証券の影響には含まれない1.3百万ドルと0.52022年6月26日と2021年6月27日までの3ヶ月はそれぞれ百万株と2.4百万ドルと0.52022年6月26日と2021年6月27日までの6カ月間はそれぞれ100万株。

7. その他貸借対照表とキャッシュフロー情報

有価証券投資-同社の有価証券への投資には、以下の内容が含まれている(千で計算)

			六月二十六日 2022						十二月三十一日 2021						六月二十七日、 2021
共同基金			$	38,779					$	49,650					$	52,434

共同基金はその他長期資産はい合併貸借対照表いずれも公正価値に基づいて帳簿を作成し、損益を収益に計上する。共通基金を持っているのは特定の繰延補償義務を支持するためだ。

在庫、純額-基本的に米国にある在庫はすべて後進先出し(LIFO)手法を用いて推定されている。その他の在庫は先進先出し(FIFO)法を採用し、コスト或いは可現純値の中の低い者によって価格を計算する。バイクの完成品在庫には、販売可能なバイクと、グローバル·サプライチェーン制限の影響を受けるいくつかの部品の取り付けを待つバイクがほぼ完成している在庫、純額以下を含む(千単位)：

			六月二十六日 2022						十二月三十一日 2021						六月二十七日、 2021
原材料と製品			$	384,658					$	347,915					$	245,562
バイクの完成品			277,614						345,956						187,708
部品と付属品及び服装			152,221						103,191						78,461
先にコストや現金化可能な純価値の低い在庫を先に出す			814,493						797,062						511,731
先進的な先出しは後進のコストを超えている			(87,907)						(84,120)						(54,083)
			$	726,586					$	712,942					$	457,648

預金.預金– ハレ-デビッドソン金融サービス会社は、その銀行子会社を通じて、第三者銀行及び/又は証券ブローカーとの契約手配により、間接的に顧客にブローカーを提供する。その会社は$を持っている345.8百万、$290.3百万ドルとドル259.4百万料金を差し引いた純額未返済の有利子取次預金証書それぞれ2022年6月26日，2021年12月31日，2021年6月27日である。預金負債は短期預金純額あるいは…長期預金，純額はい合併貸借対照表各ブローカーの発行期限を基準とする. 個々のブローカーは1枚の主預金で発行されているため、すべての未返済のブローカーは連邦預金保険会社の保険範囲制限を下回っているとみなされている。

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カタログ表

2022年6月26日現在、会社預金の将来満期日は以下の通り(単位：千)

2022			$	28,475
2023			80,281
2024			80,378
2025			24,006
2026			79,742
その後…			54,158
未来の期日			347,040
未償却費用			(1,250)
			$	345,790

運営キャッシュフロー-和解と和解純収入至れり尽くせり経営活動が提供する現金純額以下の(千単位)：

			6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入			$	438,351					$	465,484
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却			77,389						81,323
繰延ローン発行コストの償却			47,101						40,089
融資発起費の償却			7,637						7,224
長期従業員の福祉のために備える			(9,844)						13,366
従業員福祉計画支払いと支払い			(5,466)						(11,055)
株補償費用			19,765						23,340
販売に関する卸売り融資売掛金の純変化			(201,326)						(129,819)
信用損失準備金			57,955						(6,273)
所得税を繰延する			2,475						12,732
その他、純額			11,102						(2,065)
流動資産と流動負債の変動状況：
売掛金純額			(134,605)						(124,738)
金融売掛金– 利子その他を計算する			4,255						9,691
在庫、純額			(33,986)						58,366
売掛金と売掛金			(4,239)						196,606
その他流動資産			(32,378)						10,029
			(194,165)						178,816
経営活動が提供する現金純額			$	244,186					$	644,300

8. 財務売掛金

同社は米国とカナダのディーラーの顧客に小売金融サービスを提供している。小売ローンの発行は当社と小売顧客との間の独立かつ独自の取引であり、当社がそのディーラーに製品を販売することとは無関係である。小売融資売掛金には担保付き約束手形と担保付き分割払い販売契約が含まれており、主にディーラーが小売顧客にバイクを販売することと関係がある。同社は本チケットと分割払い販売契約で融資した車両に対して所有権または留置権を持っている。

同社はアメリカとカナダのディーラーに卸売融資を提供している。卸売り融資売掛金は主に同社がディーラーにバイクや関連部品と部品を販売することと関係がある。ディーラーに提供される卸売ローンは通常、融資在庫や不動産によって保証される。

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カタログ表

財務売掛金純額具体的な数字は以下の通り(千計)

			六月二十六日 2022						十二月三十一日 2021						六月二十七日、 2021
小売金融売掛金			$	6,847,651					$	6,493,519					$	6,663,518
卸売り融資売掛金			608,170						417,781						584,247
			7,455,821						6,911,300						7,247,765
信用損失準備			(352,137)						(339,379)						(358,811)
			$	7,103,684					$	6,571,921					$	6,888,954

当社の売掛金は信用損失を差し引いて準備した剰余コストで報告します。償却コストには、元金の未返済、課税利息、繰延ローン費用、コストが含まれる。同社の信用損失準備金はその金融売掛金予想の終身信用損失を反映している。売掛金の性質と信用損失計算準備の基本的な方法の違いから、当社はその売掛金を小売と卸ポートフォリオに細分化した。当社はさらに信用品質指標に基づいてポートフォリオごとに分類します。小売と卸ポートフォリオの信用リスクが異なるため、当社はポートフォリオごとに異なる信用品質指標を使用しています

小売ポートフォリオは主に大量の少額、同質の売掛金から構成されている。当社は小売信用損失の十分性を集団評価しています。同社は年に基づく損失予測方法を採用しており，違約確率，違約リスク開放口，流出率，回収残高の分解を含む。合理的で支援可能な経済予測2年制この時期は、失業率、家庭義務、その他の関連要素など、将来の経済状況変化の推定影響を反映する方法に組み込まれている2年制合理的で支持可能な期限。会社の合理的かつ支持可能な予測を超えた期間について、会社は平均回帰過程を使用して過去の平均赤字経験を回復した3年制ピリオド。歴史的損失情報の調整は、保証基準、ポートフォリオまたは期限、および他の関連要素の違いなど、現在の融資特定リスク特徴の違いに基づいて行われる

卸売りポートフォリオは主に大口残高、非同質ローンから構成されている。当社の卸売信用損失準備の評価は、まず逐筆融資の審査に基づいて、融資が類似したリスク特徴を持っているかどうかを決定する。同社は共通のリスクの特徴を持たない融資を単独で評価している。担保償還権を喪失する可能性があると判定された融資は、不良融資に分類され、適切なときに特定の信用損失準備金を確立する。特定支出は関連する売掛金の残高コスト及び抵当品の推定公正価値、販売コスト及び当社が予想して受け取った現金を引いて決定する。単独で評価されていない卸ポートフォリオにおける融資売掛金は，当社の内部リスク格付けシステムに基づき，類似したリスク特徴に基づいてまとめ，集団計測を行う。関連信用損失準備は特定の借り手の財務表現と返済能力、当社の過去の信用損失経験、合理と支持可能な経済予測、関連担保品の価値と期待回収などの要素に基づいて決定された

当社は各種の第三者経済予測シナリオを考慮し、予想信用損失を推定する準備の一部として、これらの経済予測シナリオに確率重み付けを適用する。四半期ごとに、会社の経済状況に対する展望は会社の予想信用損失に対する小売と卸売推定に影響する。2022年第2四半期、米国経済·会社の経済状況に対する展望は2022年第1四半期とほぼ変わらない。経済回復の歩みは依然として不確定であり、インフレ上昇、消費者自信の低迷、グローバルサプライチェーンの持続的な中断、ウクライナ衝突などの要素がこのことを表明している。そのため、2022年第2四半期末には、同社の経済状況の展望には経済の緩やかな改善が含まれ、その経済景況権の重さには最近の衰退のリスクが含まれている。

また、ポートフォリオ特定モデルに組み込まれた歴史的経験は、同社の将来への全面的な期待を完全に反映しているわけではない。そのため、会社は適切な信用損失残高の準備を確立するために定性要素を取り入れた。これらの要素はバイクの回収価値考慮、延滞調整、特定問題の融資傾向、及びその他の適切な要素を含む

損失を見積もる際に予測と仮定を用いているため，同社がいずれのポートフォリオで実際に発生した損失額は推定した金額と異なる可能性がある。また、会社の信用損失準備には、貸借対照表日の既知の条件と、会社の経済予測に対する期待が含まれている。その会社は未来の経済動向と状況を監視し続けるだろう。より多くの情報を得るに伴い、同社の経済予測をめぐる予想は将来的に変化する可能性がある。

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カタログ表

ポートフォリオ別の会社の財務帳簿信用貸付損失準備変動状況は以下の通り(千計)

			2022年6月26日までの3ヶ月																		2022年6月26日までの6ヶ月間
			小売する						卸売						合計する						小売する						卸売						合計する
期初残高			$	327,206					$	13,267					$	340,473					$	326,320					$	13,059					$	339,379
信用損失準備金			32,954						(3,821)						29,133						61,568						(3,613)						57,955
押し売りする			(32,058)						—						(32,058)						(73,862)						—						(73,862)
回復する			14,589						—						14,589						28,665						—						28,665
期末残高			$	342,691					$	9,446					$	352,137					$	342,691					$	9,446					$	352,137
			2021年6月27日までの3ヶ月間																		2021年6月27日までの6ヶ月間
			小売する						卸売						合計する						小売する						卸売						合計する
期初残高			$	327,060					$	19,173					$	346,233					$	371,738					$	19,198					$	390,936
信用損失準備金			19,053						(2,852)						16,201						(3,396)						(2,877)						(6,273)
押し売りする			(17,107)						—						(17,107)						(51,696)						—						(51,696)
回復する			13,484						—						13,484						25,844						—						25,844
期末残高			$	342,490					$	16,321					$	358,811					$	342,490					$	16,321					$	358,811

同社はその信用審査手続きと持続的な催促努力を通じて小売信用リスクを管理している。同社はFICO採点を使用し、これは1種の標準的な信用格付け測定基準であり、小売信用申請者の期待違約率を区別し、会社が信用申請者が承認されたかどうかをよりよく評価し、この評価に基づいてカスタマイズ価格を設定することができる。米国とカナダにおける会社の小売融資売掛金については、会社は融資発行時に各融資の信用品質指標を決定し、融資発行日以降は信用品質指標を更新しない。

アメリカとカナダの小売ローンの信用品質指標のローン表現が異なるため、会社の信用品質指標二つポートフォリオです。米国の小売金融売掛金の場合、FICOスコア740点以上の融資は、一般に超良質と考えられ、FICOスコア640~740の間の融資は、一般に良質融資に分類され、FICOスコアが640未満の融資は、一般に二次融資と考えられる。カナダ小売金融売掛金の場合、FICOスコアが700点以上の融資は、一般に超良質と考えられ、FICOスコア620~700の間の融資は、一般に良質融資に分類され、FICOスコア620未満の融資は、一般に二次融資と考えられる

年と信用品質指標別の会社の米国とカナダでの小売融資売掛金償却コストは以下の通り(千で計算)

			June 26, 2022
			2022						2021						2020						2019						2018						2017年までに						合計する
アメリカの小売業：
超素数			$	703,972					$	780,335					$	364,514					$	225,193					$	111,097					$	50,527					$	2,235,638
素数.素数			923,272						1,107,587						546,653						348,801						194,109						134,420						3,254,842
次質数			287,448						379,189						211,288						139,507						78,111						73,359						1,168,902
			1,914,692						2,267,111						1,122,455						713,501						383,317						258,306						6,659,382
カナダ小売業：
超素数			35,811						40,084						24,426						18,702						8,819						3,085						130,927
素数.素数			11,623						13,831						9,767						7,022						4,458						3,267						49,968
次質数			1,415						1,844						1,628						1,186						743						558						7,374
			48,849						55,759						35,821						26,910						14,020						6,910						188,269
			$	1,963,541					$	2,322,870					$	1,158,276					$	740,411					$	397,337					$	265,216					$	6,847,651

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カタログ表

			2021年12月31日
			2021						2020						2019						2018						2017						2016年までに						合計する
アメリカの小売業：
超素数			$	1,010,636					$	484,479					$	316,390					$	171,763					$	65,753					$	27,424					$	2,076,445
素数.素数			1,391,385						712,858						470,177						277,206						142,288						82,169						3,076,083
次質数			476,688						273,787						182,002						105,330						61,923						51,035						1,150,765
			2,878,709						1,471,124						968,569						554,299						269,964						160,628						6,303,293
カナダ小売業：
超素数			51,779						32,724						27,073						13,984						4,619						1,614						131,793
素数.素数			16,882						12,675						9,244						6,230						3,628						1,779						50,438
次質数			2,356						2,134						1,571						947						606						381						7,995
			71,017						47,533						37,888						21,161						8,853						3,774						190,226
			$	2,949,726					$	1,518,657					$	1,006,457					$	575,460					$	278,817					$	164,402					$	6,493,519

			June 27, 2021
			2021						2020						2019						2018						2017						2016年までに						合計する
アメリカの小売業：
超素数			$	632,627					$	634,661					$	429,884					$	250,679					$	106,124					$	53,347					$	2,107,322
素数.素数			876,007						911,265						619,597						380,662						208,176						140,807						3,136,514
次質数			313,302						352,221						233,934						137,060						83,886						81,538						1,201,941
			1,821,936						1,898,147						1,283,415						768,401						398,186						275,692						6,445,777
カナダ小売業：
超素数			38,562						42,967						37,461						20,709						8,625						3,374						151,698
素数.素数			12,468						15,872						11,990						8,254						5,007						3,182						56,773
次質数			1,856						2,727						1,998						1,263						819						607						9,270
			52,886						61,566						51,449						30,226						14,451						7,163						217,741
			$	1,874,822					$	1,959,713					$	1,334,864					$	798,627					$	412,637					$	282,855					$	6,663,518

当社の卸ポートフォリオの信用リスクは小売ポートフォリオの信用リスクとは異なります。小売ポートフォリオは相対的に同質の小売金融売掛金池を代表し、より一致した赤字モデルを呈しているが、卸売投資グループのリスク開放口はあまり一致していない。同社は内部信用リスク格付けシステムを利用して卸売借り手の信用リスク開放を持続的に管理し、各借り手の信用リスク要素に対して単独評価を行った。会社は以下の内部リスク格付けシステムに基づく内部信用品質指標を採用し、最高リスクレベルから最低リスクレベルまで卸売投資組合せをランク付けした：疑わしい、達成しない、特別な言及、中程度のリスクと低リスク。当社の審査によると、疑わしいカテゴリーに分類された取引業者は最もログアウトされる可能性のある取引業者であり、低リスクに分類された取引業者がログアウトされる可能性は最も低い。また、同社は担保償還権を喪失する可能性があると確認された取引業者を不履行義務に分類している。内部格付けシステムは，特定の借り手の返済能力や任意の担保の推定価値などを考慮する.トレーダーリスク格付け分類は当社が四半期ごとに審査·更新します。

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カタログ表

年と信用品質指標から計算すると、同社の卸売金融売掛金の償却コストは以下のとおりである(千計)

			June 26, 2022
			2022						2021						2020						2019						2018						2017年までに						合計する
実行しない			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
疑いに値する			—						—						—						—						—						—						—
標準に合わない			—						—						—						—						—						—						—
特に言及する			—						—						—						—						—						—						—
中程度のリスク			—						—						—						—						—						—						—
低リスク			540,284						45,976						7,871						4,153						9,247						639						608,170
			$	540,284					$	45,976					$	7,871					$	4,153					$	9,247					$	639					$	608,170

			2021年12月31日
			2021						2020						2019						2018						2017						2016年までに						合計する
実行しない			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
疑いに値する			—						—						—						—						—						—						—
標準に合わない			—						—						—						—						—						—						—
特に言及する			—						—						—						—						—						—						—
中程度のリスク			—						—						—						—						—						—						—
低リスク			380,211						11,379						11,047						10,565						3,662						917						417,781
			$	380,211					$	11,379					$	11,047					$	10,565					$	3,662					$	917					$	417,781

			June 27, 2021
			2021						2020						2019						2018						2017						2016年までに						合計する
実行しない			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
疑いに値する			—						—						—						—						—						—						—
標準に合わない			—						—						—						—						—						—						—
特に言及する			—						—						—						—						—						—						—
中程度のリスク			—						—						—						—						—						—						—
低リスク			500,490						38,408						26,449						11,888						4,581						2,431						584,247
			$	500,490					$	38,408					$	26,449					$	11,888					$	4,581					$	2,431					$	584,247

指定された満期日までに最低支払いを受けていない場合、小売金融売掛金は契約違約となる。償却コストで計算される小売融資売掛金には、未収利息は含まれておらず、一般的に売掛金が120日以上延滞し、関連資産が回収されたり、売掛金が回収できないとみなされた場合には解約される。口座が解約された場合、会社は解約した口座に関連する計算すべき利息を金融サービスの利息収入から打ち消します。その会社は逆転した$4.2百万ドルとドル3.3百万のです2022年6月26日と2021年6月27日までの3ヶ月以内に、利息と金融サービスの利息収入の課税利息とドルを計算しなければならない9.1百万ドルとドル8.52022年6月26日と2021年6月27日までの6ヶ月間でそれぞれ100万ドルだった。すべての小売金融売掛金は回収または解約するまで利息を計算しなければならない。受取利息が適時に査定されたため，当社は次のような選択をした会計基準編纂(ASC)テーマ326，金融商品−信用損失計上すべき利息をその信用損失準備金から除外する。そのため、2022年6月26日、2021年12月31日、2021年6月27日まで、すべての小売金融売掛金が利息売掛金として入金された。

契約満期日までに最低支払いを受けていなければ、卸売り融資売掛金は延滞する。当社が特定の借り手が融資を全額返済する能力がないと判断すると、卸融資売掛金は減額される。期限を過ぎた財務売掛金の利息は、当社が担保償還権を失う可能性があると判断し、財務売掛金を非売掛金状態にする可能性があると判断されるまで累積し続ける。ローン条項によると、支払いが当期支払いであり、将来の支払いが合理的に保証されている場合、会社はこれらの口座の受取利息を回復する。非権利責任発生制状態にある場合、受信したすべての現金は、元金または利息に適宜使用される。口座が解約されると、当社は利息収入から関連する利息を割り出すことになります。会社として

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カタログ表

非課税利息政策によれば、信用損失は卸売投資組合を含まない計算すべき利息を準備するいくつありますか違います。2022年6月26日と2021年6月27日までの3ヶ月と6ヶ月の口座解約。そのため、当社は当該等期間の任意の課税利息を振り戻すことはありません。2022年6月26日現在、2021年12月31日と2021年6月27日まで、取引業者は非応計状態にある

当社の売掛金年齢分析は以下の通り(千計)

			June 26, 2022
			現在のところ						31-60日 期限が過ぎた						61-90日 期限が過ぎた						より大きい 90日 期限が過ぎた						合計する 期限が過ぎた						合計する
小売金融売掛金			$	6,660,108					$	117,436					$	38,855					$	31,252					$	187,543					$	6,847,651
卸売り融資売掛金			608,169						—						1						—						1						608,170
			$	7,268,277					$	117,436					$	38,856					$	31,252					$	187,544					$	7,455,821
			2021年12月31日
			現在のところ						31-60日 期限が過ぎた						61-90日 期限が過ぎた						より大きい 90日 期限が過ぎた						合計する 期限が過ぎた						合計する
小売金融売掛金			$	6,298,485					$	115,942					$	44,326					$	34,766					$	195,034					$	6,493,519
卸売り融資売掛金			417,720						9						1						51						61						417,781
			$	6,716,205					$	115,951					$	44,327					$	34,817					$	195,095					$	6,911,300
			June 27, 2021
			現在のところ						31-60日 期限が過ぎた						61-90日 期限が過ぎた						より大きい 90日 期限が過ぎた						合計する 期限が過ぎた						合計する
小売金融売掛金			$	6,531,560					$	87,853					$	27,300					$	16,805					$	131,958					$	6,663,518
卸売り融資売掛金			584,154						39						—						54						93						584,247
			$	7,115,714					$	87,892					$	27,300					$	16,859					$	132,051					$	7,247,765

一般的に、当社の政策は、融資売掛金の条項や条件を変更しないことです。しかし、経済的損失を最小限に抑えるために、会社は問題債務再編におけるいくつかの財務売掛金を修正する可能性がある。2022年6月26日、2021年12月31日、2021年6月27日現在、問題債務再編における売掛金総額は顕著ではない。また、関連金利や融資期限に影響を与えることなく、顧客の支払期限を短期的に調整する場合もある。2020年第2四半期から2021年第2四半期末まで、新冠肺炎疫病の影響に対応するため、当社は条件に合った小売ローンに対してより多くの短期返済期限延期を与え、小売顧客が新冠肺炎疫病に関連する財務困難を過ごすことを助ける。同社はその政策に基づいて顧客に標準的な支払い延期を提供し続けている。

9. 派生金融商品とヘッジ活動

当社は外貨為替レート、金利、商品価格変動のリスクに直面しています。このようなリスクを低減するために、当社はデリバティブ金融商品を選択的に使用している。すべてのデリバティブ取引は，定期的に検討されている政策やプログラムによって許可および実行され，そのような政策やプログラムは金融商品を用いた投機取引を禁止している.

同社は外貨で製品を販売し、外貨両替契約を利用してユーロ、オーストラリアドル、円、ブラジルレアル、カナダ元、メキシコペソ、人民元、シンガポールドル、バーツ、ポンドに関する外貨為替レート変動の影響を緩和している。同社の外貨両替契約の満期日は普通一年未満です。

同社は商品契約を利用して，そのバイク業務で消費される金属や燃料に関する商品価格変動の影響を軽減している。同社の大口商品契約の満期日は普通一年未満です。

同社は定期的に国庫金利ロック契約を利用して、長期債務の発行とクロス通貨スワップに関連する一部の元本の金利を決定し、外貨レート変動がその外貨建て債務に与える影響を軽減する。同社はまた、金利上限を利用してある資産担保証券化取引に便宜を図っている。

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カタログ表

すべての派生金融商品は合併貸借対照表公正な価値で計算する。根拠はASC主題815、派生ツールおよびヘッジ(ASC主題815)派生金融商品の公正価値変動の会計処理は、ヘッジ関係の一部として指定され、条件を満たしているか否かに依存し、さらにヘッジ関係のタイプに依存する。

キャッシュフローヘッジに指定されたデリバティブ金融商品の公正価値変動が最初に計上されるその他総合収入(保監所)は、被保険項目が収入に影響を与える場合、その後、収入に再分類される。当社は，個々のヘッジ開始時および継続評価がキャッシュフローヘッジ取引に指定されているデリバティブ金融商品がヘッジプロジェクトのキャッシュフロー変動に非常に有効であるかどうかを評価している。指定されたヘッジ派生金融商品の収益または損失のいずれの構成要素も、ヘッジ有効性の評価から除外されない。ヘッジに指定されていないデリバティブ金融商品は非投機的であり、会社の外貨リスク、商品リスク、金利リスクを管理するために使用される。ヘッジツールとして指定されていないデリバティブ金融商品の公正価値変動は、直接収益に計上される。会社由来金融商品に関するキャッシュフロー活動は経営活動のキャッシュフローはい現金フロー表を統合します。

ASCテーマ815項次の会社由来金融商品の名義価値と公正価値は以下のとおりである(千計)

			デリバティブ金融商品 キャッシュフローヘッジツールに指定されています
			June 26, 2022																		2021年12月31日																		June 27, 2021
			概念上の 価値がある						その他流動資産						負債を計算すべきである						概念上の 価値がある						その他流動資産						負債を計算すべきである						概念上の 価値がある						その他流動資産						負債を計算すべきである
外貨契約			$	435,208					$	18,960					$	1,004					$	562,262					$	14,644					$	1,388					$	493,919					$	7,015					$	3,433
商品契約			834						228						—						996						19						39						735						134						—
クロス通貨交換			1,383,390						386						54,954						1,367,460						35,071						—						1,396,542						88,730						—
			$	1,819,432					$	19,574					$	55,958					$	1,930,718					$	49,734					$	1,427					$	1,891,196					$	95,879					$	3,433
			デリバティブ金融商品 ヘッジツールとして指定されていません
			June 26, 2022																		2021年12月31日																		June 27, 2021
			概念上の 価値がある						その他流動資産						負債を計算すべきである						概念上の 価値がある						その他流動資産						負債を計算すべきである						概念上の 価値がある						その他流動資産						負債を計算すべきである
外貨契約			$	—					$	—					$	—					$	241,935					$	1,299					$	916					$	151,252					$	215					$	401
商品契約			9,857						1,107						987						10,631						641						18						9,112						1,219						2
金利上限			1,286,262						1,860						—						504,526						360						—						721,850						151						—
			$	1,296,119					$	2,967					$	987					$	757,092					$	2,300					$	934					$	882,214					$	1,585					$	403

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カタログ表

会社がキャッシュフローヘッジファンドに指定したデリバティブ金融商品に関する損益額は以下の通り(千計)

			得/(失) 保険業保監所の認可を受ける																								得/(失) AOCLから収入に再分類する
			3か月まで												6か月まで												3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
外貨契約			$	19,328					$	(1,861)					$	27,772					$	12,176					$	9,627					$	(7,594)					$	15,282					$	(12,547)
商品契約			166						153						728						156						254						3						480						(29)
クロス通貨交換			(73,403)						15,282						(89,639)						(49,892)						(80,466)						21,613						(106,266)						(44,175)
財務省金利ロック契約			—						—						—						—						(117)						(124)						(244)						(248)
金利が入れ替わる			—						—						—						397						—						—						—						(2,689)
			$	(53,909)					$	13,574					$	(61,139)					$	(37,163)					$	(70,702)					$	13,898					$	(90,748)					$	(59,688)

会社がキャッシュフローヘッジファンドに指定したデリバティブ金融商品に関する収入で確認された収益と損益の位置と金額は以下の通り(千で計算)

			オートバイ 販売原価						販売、行政、 工事費						利子支出						金融サービス利子支出
			2022年6月26日までの3ヶ月
キャッシュフローヘッジの影響を記録した合併経営報告書上の項目			$	879,721					$	235,233					$	7,720					$	47,649
収益/(損失)AOCLから収入に再分類：
外貨契約			$	9,627					$	—					$	—					$	—
商品契約			$	254					$	—					$	—					$	—
クロス通貨交換			$	—					$	(80,466)					$	—					$	—
財務省金利ロック契約			$	—					$	—					$	(90)					$	(27)
			2021年6月27日までの3ヶ月間
キャッシュフローヘッジの影響を記録した合併経営報告書上の項目			$	924,449					$	261,509					$	7,722					$	48,621
収益/(損失)AOCLから収入に再分類：
外貨契約			$	(7,594)					$	—					$	—					$	—
商品契約			$	3					$	—					$	—					$	—
クロス通貨交換			$	—					$	21,613					$	—					$	—
財務省金利ロック契約			$	—					$	—					$	(90)					$	(34)

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カタログ表

			オートバイ 販売原価						販売、行政、 工事費						利子支出						金融サービス利子支出
			2022年6月26日までの6ヶ月間
キャッシュフローヘッジの影響を記録した合併経営報告書上の項目			$	1,775,257					$	474,858					$	15,431					$	89,748
収益/(損失)AOCLから収入に再分類：
外貨契約			$	15,282					$	—					$	—					$	—
商品契約			$	480					$	—					$	—					$	—
クロス通貨交換			$	—					$	(106,266)					$	—					$	—
財務省金利ロック契約			$	—					$	—					$	(181)					$	(63)
			2021年6月27日までの6ヶ月間
キャッシュフローヘッジの影響を記録した合併経営報告書上の項目			$	1,736,071					$	493,353					$	15,430					$	104,328
収益/(損失)AOCLから収入に再分類：
外貨契約			$	(12,547)					$	—					$	—					$	—
商品契約			$	(29)					$	—					$	—					$	—
クロス通貨交換			$	—					$	(44,175)					$	—					$	—
財務省金利ロック契約			$	—					$	—					$	(181)					$	(67)
金利が入れ替わる			$	—					$	—					$	—					$	(2,689)

含まれる純損失額その他の総合損失を累計する(AOCL)は2022年6月26日に、今後12ヶ月以内に収入に再分類されると推定されます$4.7百万ドルです。

ヘッジツールとして指定されていないデリバティブ金融商品に関する収入で確認された損益金額は以下のとおりである(千で計算する).外貨契約と商品契約の損益は#年に記録されているオートバイ販売コストそれは.金利上限の収益は#年に記録されている金融サービス収入関連損失を記録しました販売、行政、工事費用。

			収益/(損失)金額 収入の中で確認する
			3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
外貨契約			$	9,793					$	(1,919)					$	6,287					$	(5,548)
商品契約			(1,155)						722						1,232						1,426
金利上限			(1,682)						(19)						18						104
			$	6,956					$	(1,216)					$	7,537					$	(4,018)

デリバティブ金融商品の取引相手が義務を履行しなければ、当社は信用損失リスクに直面する。保証はできませんが、当社はそのデリバティブ金融商品のどの取引相手もその責任を果たすことができなかったことを期待していません。信用損失リスクを管理するために、当社は信用格付けに基づいて取引相手を評価し、四半期に基づいて取引相手に対してそのポジションを補う能力を評価し、各ヘッジの純頭寸を評価する。

10. 賃貸借証書

会社は契約開始時に1つの手配が賃貸契約または賃貸借契約を含むかどうかを確定する。会社のリースに関する使用権(ROU)資産は賃貸資産賃貸負債の記録は負債を計算すべきであるそして賃貸負債はい合併貸借対照表. 

21

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カタログ表

ROU資産は会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し，リース負債は会社を代表してリースによるリース金の支払いを義務付けている。純収益資産およびリース負債はリース開始日にレンタル期間内の将来のリース支払いの現在値に基づいて確認する。ROU資産には、前払い賃貸支払いおよび初期直接コストも含まれ、レンタル者が支払うレンタルインセンティブによって減少する。現在値を決定するための割引率は，通常，リース中の暗黙的金利が決定しにくいため，会社の逓増借入金金利である.ROU資産およびリース負債を計算するためのレンタル期間は、会社がリース期間がこれらのオプション期間を含むと合理的に判断した場合に、選択権の延長または終了によってカバーされる期間を含む

根拠はASCテーマ842、レンタル(ASCトピック842)、 当社は短期賃貸実践方便を選択し、実体がレンタル期間が12ヶ月または12ヶ月以下のレンタル期間内に直線ベースでレンタル支払いを確認することを許可した。当社はまた、ASCテーマ842下の実際の便宜策を選択し、実体が非レンタル構成要素をレンタル構成要素から分離するのではなく、これらの構成要素をすべてのレンタルの単一賃貸構成要素として計算することを許可したが、製造と流通過程で使用される資産に関連する賃貸は除外した

同社は販売と行政事務室、製造·流通施設、製品テスト施設、設備、車両に対して運営リース手配を行っている。同社の賃貸契約の残り賃貸条項の範囲は1至れり尽くせり6年、その中にはレンタル期間を延長するオプションが含まれています。レンタル期間は一般的に超えません5年、その中には、以下の期間でリースを終了するオプションが含まれています1一年です。いくつかのレンタルにはレンタル資産を購入するオプションも含まれている。当社の賃貸契約にはいかなる重大な剰余価値保証や重大な制限的チェーノも含まれていません。

2022年6月26日と2021年6月27日までの3ヶ月間の経営レンタル料金は6.3百万ドルとドル6.2それぞれ百万ドルとドルです13.0百万ドルとドル13.82022年6月26日と2021年6月27日までの6カ月はそれぞれ100万ドル。これには製造および流通過程で使用される資産に関する可変リースコストが約#ドル含まれる0.8百万ドルとドル1.32022年6月26日と2021年6月27日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと1.8百万ドルとドル3.72022年6月26日と2021年6月27日までの6カ月はそれぞれ100万ドル。他の可変と短期レンタル費用は重要ではない。

同社のリースに関する貸借対照表情報は以下の通り(千で計算)

			六月二十六日 2022						十二月三十一日 2021						六月二十七日、 2021
賃貸資産			$	44,247					$	49,625					$	41,210
負債を計算すべきである			$	16,515					$	17,369					$	16,003
賃貸負債			26,697						29,904						21,708
			$	43,212					$	47,273					$	37,711

2022年6月26日現在、会社が経営する賃貸負債の将来満期日は以下の通り(千計)

2022			$	9,799
2023			13,715
2024			8,147
2025			5,972
2026			5,009
その後…			1,953
未来のレンタル料			44,595
現価割引			(1,383)
賃貸負債			$	43,212

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カタログ表

同社がレンタルを経営している他のレンタル情報は以下の通り(千ドル単位)

			3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
賃貸負債額に計上された現金流出			$	4,637					$	10,777					$	9,594					$	15,723
賃貸義務を交換するために得られた純収益資産、控除改正			$	5,075					$	895					$	6,354					$	6,200

			六月二十六日 2022						十二月三十一日 2021						六月二十七日、 2021
加重平均残存賃貸年限(年)			3.51						3.86						3.76
加重平均割引率			2.0		%				1.9		%				2.7		%

11. 債務

契約期間が12ヶ月未満の債務は、通常、短期債務に分類され、以下の部分からなる(千単位)

			六月二十六日 2022						十二月三十一日 2021						六月二十七日、 2021
無担保商業手形			$	701,384					$	751,286					$	749,037

契約期間が12ヶ月を超える債務は、一般に、以下の債務(千単位)を含む長期債務に分類される 

						六月二十六日 2022						十二月三十一日 2021						六月二十七日、 2021
保証債務：
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設						$	77,984					$	85,054					$	87,439
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設						570,628						272,589						291,511
資産証券化債務						2,860,810						1,634,753						1,735,706
未償却割引と債務発行コスト						(12,889)						(7,611)						(8,184)
						3,496,533						1,984,785						2,106,472
無担保手形(額面別)：
中期手形：
2022年満期、2019年2月リリース			4.05		%	—						550,000						550,000
2022年に発表され、2017年6月に発表されるべきです			2.55		%	—						400,000						400,000
2023年に発表され、2018年2月に発表される			3.35		%	350,000						350,000						350,000
2023年に発表され、2020年5月に発表されるべきです(a)			4.94		%	681,837						737,302						773,825
2024年満期、2019年11月リリース(b)			3.14		%	629,388						680,586						714,300
2025年に発表され2020年6月に発表されるべきです			3.35		%	700,000						700,000						700,000
2027年満期、2022年2月リリース			3.05		%	500,000						—						—
未償却割引と債務発行コスト						(10,905)						(9,228)						(12,068)
						2,850,320						3,408,660						3,476,057

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カタログ表

						六月二十六日 2022						十二月三十一日 2021						六月二十七日、 2021
高級ノート：
2025年に発表され2015年7月に発表されるべきです			3.50		%	450,000						450,000						450,000
2045年に発表され、2015年7月に発表されるべきです			4.625		%	300,000						300,000						300,000
未償却割引と債務発行コスト						(4,984)						(5,332)						(5,679)
						745,016						744,668						744,321
						3,595,336						4,153,328						4,220,378
長期債務						7,091,869						6,138,113						6,326,850
長期債務の当期分，純額						(1,887,552)						(1,542,496)						(1,581,826)
長期債務、純額						$	5,204,317					$	4,595,617					$	4,745,024

(a)€650.02022年6月26日、2021年12月31日と2021年6月27日に百万ドルの額面を再計量しました

(b)€600.02022年6月26日、2021年12月31日と2021年6月27日に百万ドルの額面を再計量しました

2022年6月26日現在、会社債務の将来の元金支払状況は以下の通り(千計)

2022			$	1,196,321
2023			1,848,914
2024			1,391,946
2025			1,923,342
2026			556,601
その後…			904,907
将来元金払い			7,822,031
未償却割引と債務発行コスト			(28,778)
			$	7,793,253

12. 資産担保融資

同社は資産担保証券化取引と資産担保商業手形パイプライン施設を通じて資産担保融資に参加している。会社の資産担保融資計画では、会社は小売バイク融資売掛金を特殊目的実体(SPE)に譲渡し、米国公認会計原則に基づき、SPEはVIEとみなされている。そして、特殊目的企業ごとに債券を発行することでこれらの資産を現金に変換する。資産担保融資の一部として、当社は特殊目的企業に譲渡された小売バイク融資売掛金の整備権をすべて保持しています。資産担保融資の会計処理は、関連取引の条項および当社とVIEの継続的な参加に依存する。

VIEの重大な活動に対して会社が権力を有し、VIEの潜在的な重大な損失を吸収することが義務であるか、またはVIEから利益を得る権利がある取引において、会社はVIEの主な受益者であり、VIEをその連結財務諸表に統合する。総合的な基礎の上で、資産担保融資はこのような取引で担保借款とみなされ、貸借対照表内の資産担保融資と呼ばれる。

当社がVIEの主な受益者でない取引では、当社は以下の会計目的で販売できるかどうかを確認しなければならないASCテーマ860、移行とサービスそれは.会計目的の売却を実現するためには、移転された資産は法的に孤立していなければならず、さらなる移転の制限を受けず、会社の制御範囲を超えているとみなされる。当該会社が販売会計のこれらすべての基準を満たしていない場合、その取引は担保借款と記載され、貸借対照表上の資産担保融資と呼ばれる。

当該会社が上記の3つの売却基準をすべて満たしている場合は、その取引は会計上売却として記録され、表外資産担保融資と呼ばれる。販売時には小売バイク融資売掛金は会社から合併貸借対照表受信した現金収益、再確認しない資産と取引の一部であることを確認した負債との差額について損益を確認する。販売損益計上金融サービス収入はい連結業務報告書.

当社は必要とせず、現在もこれらの取引に関連する表内または表外VIEに追加的な財務支援を提供するつもりはありません。これらの取引の投資家や債権者はVIEが保有する資産に対してのみ請求権を持つことができる。

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カタログ表

貸借対照表内の資産支援融資に関連する資産および負債合併貸借対照表具体的な数字は以下の通り(千計)

			June 26, 2022
			金融売掛金						信用損失準備						制限現金						その他の資産						総資産						資産保証債務、純額
表内資産と負債：
総合VIE：
資産証券化			$	3,477,839					$	(173,853)					$	202,029					$	3,432					$	3,509,447					$	2,847,921
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設			630,305						(31,491)						43,701						782						643,297						570,628
未統合VIE：
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設			88,197						(3,598)						6,481						76						91,156						77,984
			$	4,196,341					$	(208,942)					$	252,211					$	4,290					$	4,243,900					$	3,496,533
			2021年12月31日
			金融売掛金						信用損失準備						制限現金						その他の資産						総資産						資産保証債務、純額
表内資産と負債：
総合VIE：
資産証券化			$	2,048,194					$	(102,779)					$	123,717					$	2,328					$	2,071,460					$	1,627,142
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設			297,454						(14,898)						20,567						654						303,777						272,589
未統合VIE：
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設			97,180						(3,990)						6,191						139						99,520						85,054
			$	2,442,828					$	(121,667)					$	150,475					$	3,121					$	2,474,757					$	1,984,785
			June 27, 2021
			金融売掛金						信用損失準備						制限現金						その他の資産						総資産						資産保証債務、純額
表内資産と負債：
総合VIE：
資産証券化			$	2,090,041					$	(107,174)					$	140,276					$	2,522					$	2,125,665					$	1,727,522
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設			316,467						(16,205)						24,540						726						325,528						291,511
未統合VIE：
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設			98,905						(4,236)						8,162						129						102,960						87,439
			$	2,505,413					$	(127,615)					$	172,978					$	3,377					$	2,554,153					$	2,106,472

表内資産証券化VIE-同社は米国小売バイク融資売掛金を特殊目的実体に移し、SPEは投資家に異なる期限と金利の保証手形を発行し、購入した米国小売バイク融資売掛金の将来の入金を担保とする。各貸借対照表内資産支援SPEは独立した法人実体であり、資産支援証券化に含まれる米国小売バイク融資売掛金は、資産支援証券化取引によって生じる担保債務及びその他の債務の支払いにのみ使用することができ、関連担保債務及び他の債務が弁済される前に、会社債権者の他の債務又は債権の支払いに用いることができない。SPEが保有する制限された現金残高は、証券化を支援するためにのみ使用される。担保手形の償却スケジュールはない；しかし、関連する米国小売バイク融資売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に適用されるため、債務は月ごとに減少する。保証手形がある現在の契約満期日は2023年から2030年まで様々です

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カタログ表

同社は、VIEの償還権と債務証券形態で存在する余剰権益を保持しているため、その貸借対照表内の資産支援VIEの主要な受益者である。サービス機関としては，当社は可変利益保有者であり，VIEの活動を指導する権利があり，これらの活動がVIEの経済表現に最も影響を与える。余剰権益保持者として、当社は損失を負う義務があり、VIEに大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利がある

米国バイク小売融資売掛金の特殊目的企業への四半期振込、それぞれの収益および割引と発行コストを差し引いたそれぞれの収益は以下の通り(百万単位)

			2022																		2021
			振替						収益.収益						収益、純額						振替						収益.収益						収益、純額
第1四半期			$	—					$	—					$	—					$	663.1					$	600.0					$	597.4
第2四半期			2,176.4						1,836.3						1,826.9						—						—						—
			$	2,176.4					$	1,836.3					$	1,826.9					$	663.1					$	600.0					$	597.4

バランスシート内資産サポートの米国ビジネス手形パイプツールVIE−その会社は1ドル持っている900.0第三者銀行とその資産担保の米国商業手形パイプラインと100万ドルの循環融資協定(米国管路融資)を達成した。循環融資協定によると、同社は米国小売バイク融資売掛金を特殊目的実体に移転することができ、特殊目的実体はこれらの第三者銀行およびその資産保証された米国商業手形パイプラインに債務を発行する可能性がある。$を除いて900.0百万ドルの総承諾額、この協定は貸手が適宜追加借款を決定することを許可して、最高で$に達します300.0百万ドルです。米国パイプライン基金の可用性によると、SPEが保有する適格な米国小売バイク融資売掛金は他にも担保として融資されている

米国パイプライン基金によれば、SPEの資産は、取引中に発生した債務又は他の債務の担保を支払うことに制限され、会社債権者の他の債務又は債権の支払いに使用することができない。この債務の条項は、チャネル貸手が商業手形を発行することで資金を提供する場合、現行の商業手形の金利に基づいて元金を返済していない利息を計算すると規定されている。パイプラインローン機関が商業手形の発行により資金を提供しない場合，金利条項はロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)に基づいて他の基準金利への移行条項を提供し，通常米国連邦準備委員会(Federal Reserve Board)やニューヨーク連邦準備銀行(Federal Reserve Bank Of New York)によって招集された別の参照金利委員会が発表した提案と一致する。いずれの場合も、計画費用は未済債務元金残高に基づいて評価される。米国管路基金はまた，総承諾額の未使用分に基づいて未使用承諾料を規定している。未使用料金を計算する際に、総承諾額にはドルの未使用部分は含まれていません300.0100万ドルの追加借款を許可する。償却スケジュールはありません；しかし、関連財務売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に使用されるため、債務は月ごとに減少します。米国のパイプライン施設が満期になった後、いかなる未返済元金も引き続き利用可能な入金によって月ごとに減少する。特殊目的会社が保有している関連売掛金の期待残存期限は約5何年もです。会社と融資者の双方が早期終了または延長に同意しない限り、2022年6月26日から、米国管融資の満期日は2022年11月18日となる。

同社はVIEの整備権と債務証券の形で存在する余剰権益を保持しているため、その米国パイプライン施設VIEの主要な受益者である。サービス機関としては，当社は可変利益保有者であり，VIEの活動を指導する権利があり，これらの活動がVIEの経済表現に最も影響を与える。余剰権益保持者として、当社は損失を負う義務があり、VIEに大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利がある。

2022年第2四半期に会社は$を移転しました420.8アメリカのバイク小売融資売掛金数百万ドルがSPEに流れ、SPEがまた発行された362.8アメリカパイプライン基金下の百万ドルの債務。2022年第1四半期に同社は移転しました47.1アメリカのバイク小売融資売掛金数百万ドルがSPEに流れ、SPEがまた発行された41.3アメリカパイプライン基金下の百万ドルの債務。いくつありますか違います。2021年上半期に米国管路融資メカニズムによる受取融資移転

バランスシート内資産サポートのカナダ商業手形パイプツール-当社は2022年6月、カナダ銀行が支援する資産保証商業手形パイプラインと融資協定(カナダパイプライン)を更新した。協定によると、カナダパイプ会社は契約承諾に基づいて、会社の選択によって、条件に合ったカナダ小売バイクを購入して売掛金を融資し、収益は最高でカナダドルに達することができます125.0百万ドルです。譲渡された資産は関連債務の支払担保に制限される。この債務の条項によると、未償還元金の利息は現行市場金利に特定の保証金を加えて計算される。カナダ管路では計画費と未使用承諾費も規定されており，総約束額がカナダドルの未使用部分に基づいている125.0百万ドルです。償却スケジュールはありません；しかし、関連財務売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に使用されるため、債務は月ごとに減少します。カナダのパイプが満期になった後、いかなる未返済元金も減少し続けるだろう

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カタログ表

毎月利用可能なコレクションを通じて。売掛金に関する予想残存期限は約4何年もです。カナダパイプの期限は2023年6月30日であり，会社と貸主の双方が早期終了または延長に同意しない限り，締め切りは2022年6月26日である

当社はカナダ銀行が後援する多売り手パイプVIEの主な受益者ではありませんので、当社はVIEを合併しません。しかし、同社はパイプライン施設を担保借款と見なしており、VIEに移行した資産を効率的に制御しているため、販売会計要求に適合していない。

当社がカナダ銀行が協賛する複数の売り手パイプVIEに参加し，合併しないため，このVIEに関する最大損失リスクは，すべての融資売掛金や標的担保に残存価値がない場合にのみ発生するため，最大リスクは$である13.22022年6月26日は100万人。最大のリスクは同社の予想損失リスクを意味するものではない。

いくつありますか違います。2022年第2四半期または2021年上半期のカナダパイプライン下での受取資金移転。2022年第1四半期に同社は移転しました25.3カナダのバイク小売融資売掛金100万ドル、カナダパイプライン会社21.2百万ドルです。

13. 公正価値

同社は三級階層構造を用いて公正価値を計量するための投入を評価した

一次投入には同じ道具の見積もりが含まれており、最も容易に観察される

第2レベルの投入には、金利、外貨為替レート、商品価格、収益率曲線のような類似資産の見積もりと観察可能な投入が含まれる。当社は市場法を用いてその第2級公正価値計量の公正価値を計算した。外貨契約、商品契約、クロス通貨スワップは見積長期金利と価格を用いて推定し、金利上限は見積金利と収益率曲線を用いて推定する。

第3段階投入が市場で観察されることは不可能であり、市場参加者が資産または負債の価格設定の際に使用される仮説の判断を含む

経常公正価値計測-会社が公平な価値に応じて恒常的に計量する資産と負債は以下のとおりである(千計)

			June 26, 2022
			てんびん						レベル1						レベル2
資産：
現金等価物			$	1,936,000					$	1,936,000					$	—
有価証券			38,779						38,779						—
デリバティブ金融商品			22,541						—						22,541
			$	1,997,320					$	1,974,779					$	22,541
負債：
デリバティブ金融商品			$	56,945					$	—					$	56,945
			2021年12月31日
			てんびん						レベル1						レベル2
資産：
現金等価物			$	1,617,887					$	1,337,900					$	279,987
有価証券			49,650						49,650						—
デリバティブ金融商品			52,034						—						52,034
			$	1,719,571					$	1,387,550					$	332,021
負債：
デリバティブ金融商品			$	2,361					$	—					$	2,361

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カタログ表

			June 27, 2021
			てんびん						レベル1						レベル2
資産：
現金等価物			$	1,439,400					$	1,274,400					$	165,000
有価証券			52,434						52,434						—
デリバティブ金融商品			97,464						—						97,464
			$	1,589,298					$	1,326,834					$	262,464
負債：
デリバティブ金融商品			$	3,836					$	—					$	3,836

非日常的公正価値計測-回収された在庫は非恒常的公正価値によって計量され、コストまたは現金化可能な純値の中の低い者で入金される。回収した在庫は$16.1百万、$18.3百万ドルとドル16.62022年6月26日、2021年12月31日および2021年6月27日にそれぞれ百万ドルとなり、その公正価値は$増加に調整された1.4100万ドルで1ドル減少しました2.9100万ドル1，000万ドル増加しました0.6それぞれ100万ドルです公正価値は，在庫を回収した最新の市場価値に基づいて，第2レベル投入を用いて推定される.

コストで計量された金融商品の公正な価値-当社の株の帳簿価値現金と現金等価物そして制限現金公正な価値に近づくコストまたは償却コストで計量された会社の余剰金融商品の公正価値と帳簿価値は以下のとおりである(千で計算)

			June 26, 2022												2021年12月31日												June 27, 2021
			公正価値						帳簿価値						公正価値						帳簿価値						公正価値						帳簿価値
資産：
財務売掛金純額			$	7,329,371					$	7,103,684					$	6,794,499					$	6,571,921					$	7,141,608					$	6,888,954
負債：
預金純額			$	364,938					$	345,790					$	293,602					$	290,326					$	260,338					$	259,373
債務：
無担保商業手形			$	701,384					$	701,384					$	751,286					$	751,286					$	749,037					$	749,037
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設			$	570,628					$	570,628					$	272,589					$	272,589					$	291,511					$	291,511
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設			$	77,984					$	77,984					$	85,054					$	85,054					$	87,439					$	87,439
資産証券化債務			$	2,831,401					$	2,847,921					$	1,633,749					$	1,627,142					$	1,744,841					$	1,727,522
中期手形			$	2,762,208					$	2,850,320					$	3,513,815					$	3,408,660					$	3,651,957					$	3,476,057
高級ノート			$	703,629					$	745,016					$	790,373					$	744,668					$	804,187					$	744,321

財務売掛金，純額−小売および卸売金融売掛金の帳簿価値は、償却コストからクレジット損失準備金を減算することである。小売金融売掛金の公正価値は、一般に、類似したタイプのツールに関する現在の信用、金利、早期返済リスクを反映した推定割引率を用いて将来のキャッシュフローを割引計算する。公正な価値は第3レベルの投入に基づいて決定される。卸売融資売掛金の償却コスト基礎は公正価値に近く、それらは通常短期的であるため、あるいは金利は市場金利の変化に従って調整されるからである。

預金純額-預金の帳簿価値は償却コストです。預金の公正価値は、類似期限及び期限の預金が現在利用可能な金利に基づいて推定される。公正価値は第三レベル投入計算を使用する。

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カタログ表

債務−債務の帳簿価値は、一般に、未償却割引および債務発行コストを差し引いたコストである。無担保商業手形の公正価値は第2級投入で計算され，満期日が短いため，帳簿価値に近い。米国とカナダのパイプ融資メカニズムによって提供された債務の公正価値は第2級投入と近似帳簿価値を用いて計算されたものであり、これらの融資メカニズムによって徴収される金利は市場金利と直接リンクし、市場金利の変化に伴って変動するからである。中間手形および優先手形の公正価値は、同様の期限および残り期限の債務の現在利用可能な金利(第2レベル投入)から推定される。貸借対照表内の資産運用取引に関連する固定金利債務の公正価値は、現在類似した条項や期限の取引に利用可能な定価(第2級投入)に基づいて推定される。貸借対照表内の資産支援証券化取引に関する変動金利債務の公正価値は、二次投入と近似帳簿価値を用いて計算され、受け取った金利は市場金利に直接リンクし、市場金利の変化に伴って変動するからである。

14. 製品保証とリコールキャンペーン

当社が現在提供している基準は2年制全世界で販売されているすべての新しいバイクに限定保証を提供しますが、ある市場を除いて、これらの市場で、同社は現在標準を提供しています3年制限定保証です。その会社はまた5年制電動バイクの電池は限定保証されています。また、同社は1年制部品と付属品の保証。小売顧客への保証は通常製品が小売顧客に販売される時から始まります。当社は出荷時に主に会社の歴史クレーム情報に基づく見積もりコストを使用し、将来の保証クレームに対応しています

しかも、会社は時々いくつかの自発的なリコール活動を開始した。責任が可能で計り知れない場合、会社は推定されたリコールコストを記録する。これは一般的に会社の経営陣がリコールを承認して約束した時に起こる。保証とリコール責任は負債を計算すべきであるそしてその他長期負債はい合併貸借対照表. 当社の保証とリコール責任の変化は以下の通りです(千計)

			3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
期初残高			$	65,095					$	72,427					$	61,621					$	69,208
この間にリリースされた保証			9,744						12,818						20,455						24,490
その間に行った和解は			(10,060)						(10,378)						(17,156)						(18,963)
以前に存在した保証責任のリコールと変更			(3,052)						(1,241)						(3,193)						(1,109)
期末残高			$	61,727					$	73,626					$	61,727					$	73,626

上記の残高に含まれるリコール活動負債は#ドル14.6百万、$16.9百万ドルとドル24.0それぞれ2022年6月26日，2021年12月31日，2021年6月27日である。

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カタログ表

15. 従業員福祉計画

同社は合格した年金計画と退職後の医療福祉計画を持っている。このような計画は特定の条件を満たした職員たちとバイク部門の退職者たちを扱っている。同社はまた、ある従業員と資金のない補充従業員退職計画協定(SERPA)を締結している。サービスコストは以下の人員の間で分担する販売、行政、工事費用、バイク販売コストそして在庫、純額それは.在庫で資本化された金額は大きくありません。純定期収益(収入)コストのうち非サービスコスト部分はその他の収入、純額. 会社固定福祉計画の定期福祉(収入)純コスト構成は以下のとおりである(千計)

			3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
年金とSERPA福祉：
サービスコスト			$	4,763					$	6,348					$	9,525					$	12,696
利子コスト			15,472						15,472						30,945						30,942
計画資産の期待リターン			(31,476)						(32,720)						(62,952)						(65,440)
償却は確認されていない
以前のサービスポイント			(328)						(312)						(656)						(624)
純損失			7,978						18,386						15,956						36,772
損失を決算する			—						—						(256)						816
定期収益純コスト			$	(3,591)					$	7,174					$	(7,438)					$	15,162
退職後の医療福祉：
サービスコスト			$	1,161					$	1,288					$	2,322					$	2,576
利子コスト			1,904						1,626						3,808						3,252
計画資産の期待リターン			(3,809)						(3,495)						(7,618)						(6,990)
償却は確認されていない
以前のサービスポイント			(581)						(581)						(1,162)						(1,162)
純損失			122						264						244						528
定期的に純収入を福祉する			$	(1,203)					$	(898)					$	(2,406)					$	(1,796)

2022年には規定や計画された自発的合格年金計画が支払われていない。同社は引き続きSERPAと退職後のヘルスケア計画に基づいて継続的な福祉を支払う予定だ。

16. 引受金とその他の事項

訴訟その他請求書−同社は、製品、製品リコール、商業、従業員、環境およびその他の事項に関連する訴訟および他のクレームの影響を受ける。これらの項目に関する計算すべきコストを決定する際には，会社は事件を詳細に分析し，不利な判決や結果の可能性，可能な損失範囲を考慮する。損失が可能かつ推定可能な場合には、当社が言及すべき事項。これらの事項の計算すべき任意の額を継続的に監視し、各事項の新しい発展または新しい情報に基づいて更新する。同社は製品責任リスクの開放にも保険を提供している。当社は，その計上項目や保険カバー範囲は十分であり，課税金額を超える重大な損失リスクは存在せず，これらの事項に関する損失に保険をかけていないと考えている。

供給問題2022年第2四半期に、会社は第三者仕入先から仕入先部品の規制コンプライアンス問題に関する情報を受信した。そのため、同社は2022年第2四半期に全車両の組み立てと出荷(LiveWireモデルを除く)を約2週間停止した。会社(The Company)引き続き関連サプライヤーと規制コンプライアンス問題を解決し、この問題は追加コストや重大なリコール費用を招くことはないと予想されている。この件に関する不確実性にかんがみて,その会社は現在、潜在的な追加コストを合理的に見積もることができませんあるいはリコール費用それは招くかもしれない。

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カタログ表

Livewire取引-2021年12月13日、会社と特殊目的買収会社(SPAC)AEA-Bridge Impact Corp.(ABIC)は、最終業務合併合意に達し、合意に基づいて、会社の電動バイク部門LiveWireが会社の独立業務となり、ABICと合併し、新しい上場会社を設立すると発表した。双方は，この取引の資金はABICの$から来ると予想している400信託形式で所持している現金(ABICの株主が取引中に償還されていないとする)，A$100会社から100万ドルの現金投資と100独立戦略投資家の光陽自動車有限公司(Kymco)からの100万ドルの投資。また、SPACのいずれかの株式が償還される限り、当社はその等償還に相当するドル価値の追加金額に投資し、最高$に達する100百万ドルです

この取引はすでに会社とABIC取締役会の承認を得ており、会社は2022年第4四半期の開始時に完成する予定だ。業務合併の完了にはABIC株主の承認やその他の条件を得る必要がある。取引が完了したら、会社はLiveWireの持株権を維持するだろう。取引後の持株株主として、会社は引き続きLiveWireの業績を固め、非持株株主の利益を確認するための追加調整を行う。

17. その他の総合損失を累計する

中の変更その他の総合損失を累計する具体的な数字は以下の通り(千計)

			2022年6月26日までの3ヶ月
			外貨換算調整												デリバティブ金融商品						年金と退職後福祉計画						合計する
期初残高			$	(48,522)											$	7,923					$	(189,011)					$	(229,610)
他の包括的な損失は再分類する前に			(31,600)												(53,909)						—						(85,509)
所得税割引			579												11,731						—						12,310
			(31,021)												(42,178)						—						(73,199)
再分類：
デリバティブ金融商品純損失			—												70,702						—						70,702
以前のサービスポイント(a)			—												—						(909)						(909)
精算損失(a)			—												—						8,100						8,100
税引き前再分類			—												70,702						7,191						77,893
所得税費用			—												(15,672)						(1,688)						(17,360)
			—												55,030						5,503						60,533
その他総合収入			(31,021)												12,852						5,503						(12,666)
期末残高			$	(79,543)											$	20,775					$	(183,508)					$	(242,276)

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カタログ表

			2021年6月27日までの3ヶ月間
			外貨換算調整												デリバティブ金融商品						年金と退職後福祉計画						合計する
期初残高			$	(24,927)											$	(28,586)					$	(416,124)					$	(469,637)
改叙前のその他の全面的な収入			1,722												13,574						—						15,296
所得税費用			(307)												(2,994)						—						(3,301)
			1,415												10,580						—						11,995
再分類：
派生金融商品の純収益			—												(13,898)						—						(13,898)
以前のサービスポイント(a)			—												—						(893)						(893)
精算損失(a)			—												—						18,650						18,650
税引き前再分類			—												(13,898)						17,757						3,859
所得税の割引			—												2,816						(4,170)						(1,354)
			—												(11,082)						13,587						2,505
その他全面収益(赤字)			1,415												(502)						13,587						14,500
期末残高			$	(23,512)											$	(29,088)					$	(402,537)					$	(455,137)

			2022年6月26日までの6ヶ月間
			外貨換算調整												デリバティブ金融商品						年金と退職後福祉計画						合計する
期初残高			$	(44,401)											$	(2,005)					$	(194,513)					$	(240,919)
他の包括的な損失は再分類する前に			(35,404)												(61,139)						—						(96,543)
所得税割引			262												13,224						—						13,486
			(35,142)												(47,915)						—						(83,057)
再分類：
デリバティブ金融商品純損失			—												90,748						—						90,748
以前のサービスポイント(a)			—												—						(1,818)						(1,818)
精算損失(a)			—												—						16,200						16,200
税引き前再分類			—												90,748						14,382						105,130
所得税費用			—												(20,053)						(3,377)						(23,430)
			—												70,695						11,005						81,700
その他総合収入			(35,142)												22,780						11,005						(1,357)
期末残高			$	(79,543)											$	20,775					$	(183,508)					$	(242,276)

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カタログ表

			2021年6月27日までの6ヶ月間
			外貨換算調整												デリバティブ金融商品						年金と退職後福祉計画						合計する
期初残高			$	(7,589)											$	(46,116)					$	(429,712)					$	(483,417)
他の包括的な損失は再分類する前に			(15,352)												(37,163)						—						(52,515)
所得税給付			(571)												8,098						—						7,527
			(15,923)												(29,065)						—						(44,988)
再分類：
デリバティブ金融商品純損失			—												59,688						—						59,688
以前のサービスポイント(a)			—												—						(1,786)						(1,786)
精算損失(a)			—												—						37,300						37,300
税引き前再分類			—												59,688						35,514						95,202
所得税費用			—												(13,595)						(8,339)						(21,934)
			—												46,093						27,175						73,268
その他総合収入			(15,923)												17,028						27,175						28,280
期末残高			$	(23,512)											$	(29,088)					$	(402,537)					$	(455,137)

(a)再分類された金額は，純定期収益(収入)コストの計算に含まれ，付記15でさらに検討される

18. 報告可能な細分化市場

ハーレーダビッドソン社はハーレーダビッドソン自動車とハーレーダビッドソン金融サービスの親会社です。同社は以下の地域で運営している二つ業務細分化：バイクや関連製品(バイク)と金融サービス。同社の報告可能部門は戦略業務部門であり，異なる製品やサービスを提供し，その運営の根本的な違いに応じてそれぞれ管理している

バイク部門はハレ·ダビッドソン自動車会社の活動で構成されており、同社はバイクを設計、製造、販売している。バイク部門はまた、バイク部品、部品、衣類を販売し、商標を許可している。同社の製品は主にディーラーネットワークを介して小売顧客に販売されている。

金融サービス部門にはハーレー·デビッドソン金融サービス会社が含まれており、同社は卸売在庫売掛金や小売消費ローンの融資·サービス業務に従事しており、主にハレ-デビッドソンバイクの購入に用いられている。ハーレー-デビッドソン金融サービス会社はまた、ある独立した保険会社と協力して、バイクオーナーにバイク保険と保護製品を提供している。

選定された細分化市場情報は以下のとおりである(千単位)

			3か月まで												6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
バイクや関連製品：
バイク収入			$	1,266,471					$	1,331,500					$	2,569,642					$	2,563,607
毛利			386,750						407,051						794,385						827,536
販売·行政·工事費			195,327						220,422						400,215						413,968
再編成費用			(264)						807						(392)						214
営業収入			191,687						185,822						394,562						413,354
金融サービス：
金融サービス収入			202,616						200,558						394,631						390,958
金融サービス支出			116,688						105,909						222,346						177,440
再編成費用			—						111						—						338
営業収入			85,928						94,538						172,285						213,180
営業収入			$	277,615					$	280,360					$	566,847					$	626,534

33

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カタログ表

バイクと金融サービス部門の総資産は#ドルです3.010億ドル9.12022年6月26日までに億ドル3.310億ドル7.72021年12月31日と2021年12月31日の2.810億ドル8.22021年6月27日の10億ドルです

19. データを補完統合する

ハレ-デビッドソン自動車会社、ハレ-デビッドソン金融サービス会社の補完合併法人データと関連する合併調整は参考に供する。以下に示す法人損益表情報が報告可能分部損益表情報と異なるのは，報告分部の収入調整に応じて法人合併分配が行われているためである補完マージデータは以下のとおりである(千単位)

			2022年6月26日までの3ヶ月
			ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社は						ハーレー·デビッドソン金融サービス会社						合併調整						統合された
収入：
バイクおよび関連製品			$	1,269,592					$	—					$	(3,121)					$	1,266,471
金融サービス			—						203,386						(770)						202,616
			1,269,592						203,386						(3,891)						1,469,087
コストと支出：
バイクおよび関連製品の販売コスト			879,721						—						—						879,721
金融サービス利子支出			—						47,649						—						47,649
金融サービス信用損失準備金			—						29,133						—						29,133
販売·行政·工事費			195,939						43,028						(3,734)						235,233
再構成効果			(264)						—						—						(264)
			1,075,396						119,810						(3,734)						1,191,472
営業収入			194,196						83,576						(157)						277,615
その他の収入、純額			10,055						—						—						10,055
投資損失			(3,530)						—						—						(3,530)
利子支出			7,720						—						—						7,720
所得税前収入			193,001						83,576						(157)						276,420
所得税支給			40,994						19,577						—						60,571
純収入			$	152,007					$	63,999					$	(157)					$	215,849

34

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カタログ表

			2022年6月26日までの6ヶ月間
			ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社は						ハーレー·デビッドソン金融サービス会社						合併調整						統合された
収入：
バイクおよび関連製品			$	2,575,885					$	—					$	(6,243)					$	2,569,642
金融サービス			—						395,776						(1,145)						394,631
			2,575,885						395,776						(7,388)						2,964,273
コストと支出：
バイクおよび関連製品の販売コスト			1,775,257						—						—						1,775,257
金融サービス利子支出			—						89,748						—						89,748
金融サービス信用損失準備金			—						57,955						—						57,955
販売·行政·工事費			401,356						80,886						(7,384)						474,858
再構成効果			(392)						—						—						(392)
			2,176,221						228,589						(7,384)						2,397,426
営業収入			399,664						167,187						(4)						566,847
その他の収入、純額			21,085						—						—						21,085
投資損失			(5,509)						—						—						(5,509)
利子支出			15,431						—												15,431
所得税前収入			399,809						167,187						(4)						566,992
所得税支給			88,841						39,800						—						128,641
純収入			$	310,968					$	127,387					$	(4)					$	438,351
			2021年6月27日までの3ヶ月間
			ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社は						ハーレー·デビッドソン金融サービス会社						合併調整						統合された
収入：
バイクおよび関連製品			$	1,336,970					$	—					$	(5,470)					$	1,331,500
金融サービス			—						199,637						921						200,558
			1,336,970						199,637						(4,549)						1,532,058
コストと支出：
バイクおよび関連製品の販売コスト			924,449						—						—						924,449
金融サービス利子支出			—						48,621						—						48,621
金融サービス信用損失準備金			—						16,201						—						16,201
販売·行政·工事費			223,512						42,091						(4,094)						261,509
再編成費用			807						111						—						918
			1,148,768						107,024						(4,094)						1,251,698
営業収入			188,202						92,613						(455)						280,360
その他の収入、純額			690						—						—						690
投資収益			122,731						—						(120,000)						2,731
利子支出			7,722						—						—						7,722
所得税前収入			303,901						92,613						(120,455)						276,059
所得税支給			49,570						20,149						—						69,719
純収入			$	254,331					$	72,464					$	(120,455)					$	206,340

35

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カタログ表

			2021年6月27日までの6ヶ月間
			ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社は						ハーレー·デビッドソン金融サービス会社						合併調整						統合された
収入：
バイクおよび関連製品			$	2,575,437					$	—					$	(11,830)					$	2,563,607
金融サービス			—						388,387						2,571						390,958
			2,575,437						388,387						(9,259)						2,954,565
コストと支出：
バイクおよび関連製品の販売コスト			1,736,071						—						—						1,736,071
金融サービス利子支出			—						104,328						—						104,328
金融サービス信用損失準備金			—						(6,273)						—						(6,273)
販売·行政·工事費			419,872						82,366						(8,885)						493,353
再編成費用			214						338						—						552
			2,156,157						180,759						(8,885)						2,328,031
営業収入			419,280						207,628						(374)						626,534
その他の収入、純額			967						—						—						967
投資収益			124,133						—						(120,000)						4,133
利子支出			15,430						—						—						15,430
所得税前収入			528,950						207,628						(120,374)						616,204
所得税支給			105,566						45,154						—						150,720
純収入			$	423,384					$	162,474					$	(120,374)					$	465,484

36

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カタログ表

			June 26, 2022
			ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社は						ハーレー·デビッドソン金融サービス会社						合併調整						統合された
資産
流動資産：
現金と現金等価物			$	600,091					$	1,594,168					$	—					$	2,194,259
売掛金純額			617,220						—						(315,171)						302,049
財務売掛金純額			—						1,674,970						—						1,674,970
在庫、純額			726,586						—						—						726,586
制限現金			—						226,488						—						226,488
その他流動資産			148,632						48,079						(12,895)						183,816
			2,092,529						3,543,705						(328,066)						5,308,168
財務売掛金純額			—						5,428,714						—						5,428,714
財産·工場·設備·純価値			626,230						25,923						—						652,153
年金と退職後の資産			411,906						—						—						411,906
商誉			61,890						—						—						61,890
所得税を繰延する			16,640						75,754						(23,000)						69,394
賃貸資産			37,616						6,631						—						44,247
その他長期資産			209,006						41,616						(105,476)						145,146
			$	3,455,817					$	9,122,343					$	(456,542)					$	12,121,618
負債と株主権益
流動負債：
売掛金			$	383,994					$	347,880					$	(315,171)					$	416,703
負債を計算すべきである			447,055						156,995						(11,791)						592,259
短期預金純額			—						78,005						—						78,005
短期債務			—						701,384						—						701,384
長期債務の当期分，純額			—						1,887,552						—						1,887,552
			831,049						3,171,816						(326,962)						3,675,903
長期預金，純額			—						267,785						—						267,785
長期債務、純額			745,016						4,459,301						—						5,204,317
賃貸負債			19,995						6,702						—						26,697
年金と退職後の負債			91,362						—						—						91,362
所得税を繰延する			30,092						1,458						(22,361)						9,189
その他長期負債			153,846						55,164						2,203						211,213
引受金及び又は事項(付記16)
株主権益			1,584,457						1,160,117						(109,422)						2,635,152
			$	3,455,817					$	9,122,343					$	(456,542)					$	12,121,618

37

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カタログ表

			June 27, 2021
			ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社は						ハーレー·デビッドソン金融サービス会社						合併調整						統合された
資産
流動資産：
現金と現金等価物			$	923,505					$	818,463					$	—					$	1,741,968
売掛金純額			643,505						—						(380,052)						263,453
財務売掛金純額			—						1,629,636						—						1,629,636
在庫、純額			457,648						—						—						457,648
制限現金			—						152,411						—						152,411
その他流動資産			91,735						132,753						—						224,488
			2,116,393						2,733,263						(380,052)						4,469,604
財務売掛金純額			—						5,259,318						—						5,259,318
財産·工場·設備·純価値			663,549						30,829						—						694,378
年金と退職後の資産			120,542						—						—						120,542
商誉			65,395						—						—						65,395
所得税を繰延する			48,710						83,615						(791)						131,534
賃貸資産			33,433						7,777						—						41,210
その他長期資産			188,535						35,427						(96,717)						127,245
			$	3,236,557					$	8,150,229					$	(477,560)					$	10,909,226
負債と株主権益
流動負債：
売掛金			$	394,792					$	416,136					$	(380,052)					$	430,876
負債を計算すべきである			483,470						103,131						1,139						587,740
短期預金純額			—						101,672						—						101,672
短期債務			—						749,037						—						749,037
長期債務の当期分，純額			—						1,581,826						—						1,581,826
			878,262						2,951,802						(378,913)						3,451,151
長期預金，純額			—						157,701						—						157,701
長期債務、純額			744,321						4,000,703						—						4,745,024
賃貸負債			14,626						7,082						—						21,708
年金と退職後の負債			105,833						—						—						105,833
所得税を繰延する			7,166						1,747						—						8,913
その他長期負債			183,600						48,521						2,503						234,624
引受金及び又は事項(付記16)
株主権益			1,302,749						982,673						(101,150)						2,184,272
			$	3,236,557					$	8,150,229					$	(477,560)					$	10,909,226

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カタログ表

			2022年6月26日までの6ヶ月間
			ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社は						ハーレー·デビッドソン金融サービス会社						合併調整						統合された
経営活動のキャッシュフロー：
純収入			$	310,968					$	127,387					$	(4)					$	438,351
純収入と経営活動が提供する純現金(使用済み)を照合する調整：
減価償却および償却			73,098						4,291						—						77,389
繰延ローン発行コストの償却			—						47,101						—						47,101
融資発起費の償却			348						7,289						—						7,637
長期従業員の福祉のために備える			(9,844)						—						—						(9,844)
従業員福祉計画支払いと支払い			(5,466)						—						—						(5,466)
株補償費用			18,341						1,424						—						19,765
販売に関する卸売り融資売掛金の純変化			—						—						(201,326)						(201,326)
信用損失準備金			—						57,955						—						57,955
所得税を繰延する			4,312						(1,431)						(406)						2,475
その他、純額			5,678						5,420						4						11,102
流動資産と流動負債の変動状況：
売掛金純額			(347,250)						—						212,645						(134,605)
金融売掛金– 利子その他を計算する			—						4,255						—						4,255
在庫、純額			(33,986)						—						—						(33,986)
売掛金と売掛金			(5,423)						223,086						(221,902)						(4,239)
その他流動資産			(48,633)						6,592						9,663						(32,378)
			(348,825)						355,982						(201,322)						(194,165)
経営活動が提供する現金純額			(37,857)						483,369						(201,326)						244,186
投資活動によるキャッシュフロー：
資本支出			(53,694)						(1,321)						—						(55,015)
売掛金の出所			—						(4,379,674)						1,868,481						(2,511,193)
売掛金入金			—						3,739,107						(1,667,155)						2,071,952
その他の投資活動			797						—						$	—					797
投資活動に使用した現金純額			(52,897)						(641,888)						201,326						(493,459)

39

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カタログ表

			2022年6月26日までの6ヶ月間
			ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社は						ハーレー·デビッドソン金融サービス会社						合併調整						統合された
資金調達活動のキャッシュフロー：
中期手形を発行して得た金			—						495,785						—						495,785
中期手形の償還			—						(950,000)						—						(950,000)
証券化債務収益			—						1,826,891						—						1,826,891
証券化債務の償還			—						(610,205)						—						(610,205)
資産保証商業手形の借入金			—						425,253						—						425,253
資産担保商業手形の償還			—						(133,159)						—						(133,159)
無担保商業手形の純増加			—						(50,672)						—						(50,672)
預金純増分			—						55,255						—						55,255
支払済み配当金			(47,146)						—						—						(47,146)
普通株買い戻し			(325,828)						—						—						(325,828)
その他の融資活動			(1,237)						—						—						(1,237)
融資活動が提供した現金純額			(374,211)						1,059,148						—						684,937
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響			(13,149)						(1,264)						—						(14,413)
現金、現金等価物、および制限的現金純増加			$	(478,114)					$	899,365					$	—					$	421,251
現金、現金等価物、制限された現金：
期初現金、現金等価物、および限定現金			$	1,078,205					$	947,014					$	—					$	2,025,219
現金、現金等価物、および制限的現金純増加			(478,114)						899,365						—						421,251
現金、現金等価物、制限された現金、期末			$	600,091					$	1,846,379					$	—					$	2,446,470

40

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カタログ表

			2021年6月27日までの6ヶ月間
			ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社は						ハーレー·デビッドソン金融サービス会社						合併調整						統合された
経営活動のキャッシュフロー：
純収入			$	423,384					$	162,474					$	(120,374)					$	465,484
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却			76,749						4,574						—						81,323
繰延ローン発行コストの償却			—						40,089						—						40,089
融資発起費の償却			344						6,880						—						7,224
長期従業員の福祉のために備える			13,366						—						—						13,366
従業員福祉計画支払いと支払い			(11,055)						—						—						(11,055)
株補償費用			21,550						1,790						—						23,340
販売に関する卸売り融資売掛金の純変化			—						—						(129,819)						(129,819)
信用損失準備金			—						(6,273)						—						(6,273)
所得税を繰延する			6,505						6,597						(370)						12,732
その他、純額			(2,092)						(347)						374						(2,065)
流動資産と流動負債の変動状況：
売掛金純額			(427,762)						—						303,024						(124,738)
金融売掛金– 利子その他を計算する			—						9,691						—						9,691
在庫、純額			58,366						—						—						58,366
売掛金と売掛金			182,066						313,178						(298,638)						196,606
その他流動資産			8,615						5,145						(3,731)						10,029
			(73,348)						381,324						(129,160)						178,816
経営活動が提供する現金純額			350,036						543,798						(249,534)						644,300
投資活動によるキャッシュフロー：
資本支出			(36,104)						(1,464)						—						(37,568)
売掛金の出所			—						(4,254,353)						1,959,853						(2,294,500)
売掛金入金			—						3,774,683						(1,830,319)						1,944,364
その他の投資活動			2,425						—						—						2,425
投資活動に使用した現金純額			(33,679)						(481,134)						129,534						(385,279)

41

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カタログ表

			2021年6月27日までの6ヶ月間
			ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社は						ハーレー·デビッドソン金融サービス会社						合併調整						統合された
資金調達活動のキャッシュフロー：
中期手形の償還			—						(1,400,000)						—						(1,400,000)
証券化債務収益			—						597,411						—						597,411
証券化債務の償還			—						(664,685)						—						(664,685)
資産担保商業手形の償還			—						(143,256)						—						(143,256)
無担保商業手形の純減少			—						(262,452)						—						(262,452)
信用限度額の純増加			—						84						—						84
預金純増分			—						179,329						—						179,329
支払済み配当金			(46,209)						(120,000)						120,000						(46,209)
普通株買い戻し			(10,911)						—						—						(10,911)
その他の融資活動			4,324						—						—						4,324
融資活動に使用した現金純額			(52,796)						(1,813,569)						120,000						(1,746,365)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響			(6,217)						(661)						—						(6,878)
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)			$	257,344					$	(1,751,566)					$	—					$	(1,494,222)
現金、現金等価物、制限された現金：
期初現金、現金等価物、および限定現金			$	666,161					$	2,743,007					$	—					$	3,409,168
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)			257,344						(1,751,566)						—						(1,494,222)
現金、現金等価物、制限された現金、期末			$	923,505					$	991,441					$	—					$	1,914,946

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カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

ハーレーダビッドソン社はハーレーダビッドソン自動車とハーレーダビッドソン金融サービスの親会社です。言及されたすべての“会社”には、ハレ-ダビッドソン社とそのすべての子会社が含まれている。同社はバイクと関連製品(バイク)と金融サービスの2つの部門に分かれている

“変動率”の数字 経営成果 各節は四捨五入していないドル金額を用いて計算されており，丸めたドル金額を用いて計算するのとは異なる可能性がある.意味がないと考えられる“%変化”(NM)のいくつかは排除されている。

(1)前向き陳述に関する説明

当社は，本報告で議論されているいくつかの事項は“前向き陳述”であり，1995年に“プライベート証券訴訟改革法”で確立された安全港責任を得ることを目的としていると考えている。これらの前向きな陳述は、一般に、本脚注を参照することによって、または陳述された文脈を参照することによって、会社が“信じる”、“予想する”、“予想する”、“計画”、“可能”、“将”、“推定”、“目標”、“計画中”、“進行中”、“予測”または同様の意味を含むような言葉によって識別することができる。同様に、将来の予想、未来計画、戦略、目標、展望、目標、指導、約束、または目標を説明または言及する陳述も前向きな陳述である。このような展望的陳述は、いくつかのリスクおよび不確定要素の影響を受けることができ、これらのリスクおよび不確定要素は、実際の結果が本報告の日までに予想された結果と大きく異なる、不利、または有利になる可能性がある。いくつかのリスクおよび不確定要因は、このような陳述に近い場合、または本報告書の他の場所で説明されており、本プロジェクト2における“警告声明”のタイトルの下およびここでは第1 A項。リスク要因そして、そして第1 A項。リスク要因2021年12月31日までの会社年次報告Form 10-K。株主、潜在投資家、および他の読者が展望性陳述を評価する際にこれらの要素を考慮し、このような前向き陳述に過度に依存しないことを警告するように促す。本項目2の“会社に影響を与える重要な要素”および“指導”部分の前向き表現は2022年7月28日にのみ行われ、本報告の残りの前向き表現は本報告書提出日(2022年8月4日)に行われ、会社は後続の事件や状況を反映するために、このような前向き表現を公開更新する義務はない。

概要

同社の2022年第2四半期の純収益は2.158億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は1.46ドルだったが、2021年第2四半期は2.063億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は1.33ドルだった。2022年第2四半期、バイク部門の営業収入は1兆917億ドルで、2021年第2四半期より590万ドル増加した。2022年第2四半期のバイク部門の営業収入の増加は主に価格上昇と運営費用の低下によるものであり、出荷量の低下、サプライチェーンコストの上昇、前年同期に比べて不利な外国為替レートの影響を部分的に相殺した。2022年第2四半期の金融サービス部門の営業収入は8590万ドルで、前年同期比860万ドル減少したが、これは主に信用損失準備金の増加によるものだ

2021年第2四半期と比較して、2022年第2四半期のハーレー-デビッドソン新バイクの小売額は22.7%低下し、そのうち米国市場は28.9%、国際市場は9.3%低下した。2022年第2四半期の小売額はディーラーの在庫レベルが低いという悪影響を受け、第2四半期の生産停止と出荷約2週間がさらにこの水準に影響を与えた。バイクの小売販売と登録データをご覧ください 一部は、小売販売結果をさらに検討するためだ

会社に影響を与える重要な要素(1)

サプライチェーンの課題2022年第2四半期に、企業は、持続的なグローバル半導体チップ不足を含む、グローバル·サプライチェーン挑戦に関連する中断およびコスト増加を経験し続けている。これらの課題により、同社は2022年第2四半期により高いコストを経験しているが、2022年第1四半期と比較して、同四半期に経験したサプライチェーンインフレ率は低下している。インフレ率の低下は主に物流コスト正常化の結果だ。物流コストは1年前を引き続き上回っているが、同社は2022年第2四半期に価格変動を経験せず、急速輸送への依存を減少させた。同社は、物流や材料コストのインフレ率が2022年の残り時間内に改善を続けると予想している。全体的に言えば、同社はサプライチェーンコストが2022年下半期に膨張を続けると予想されているが、同社は2021年に経験したインフレピークレベルを超えると信じている。また、同社は、原材料市場のインフレ鈍化に伴い、原材料のいくつかのコストが前年同期よりも有利になると予想している。

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カタログ表

また、2022年第2四半期に、当社は第三者サプライヤーからサプライヤー部品の規制コンプライアンス問題に関する情報を受信した。そのため、同社は2022年第2四半期に全車両の組み立てと出荷(LiveWireモデルを除く)を約2週間停止した。会社(The Company)引き続き関連サプライヤーと規制コンプライアンス問題を解決し、この問題は追加コストや重大なリコール費用を招くことはないと予想されている。同社は、2022年下半期に、第2四半期の生産停止や出荷による生産·出荷量の損失を補うと予想している

EUの追加関税を一時停止します2021年4月、当社はベルギー経済省から通知を受け、欧州連合(EU)の要求により、当社がタイ製造施設で生産されたあるバイクを6%の関税でEU市場に供給することを許可する拘束力のある原産地情報(BOI)裁決を撤回される。撤回の結果、ハーレーダビッドソンからEUに輸入されたすべての非電動バイクは、原産地にかかわらず、2021年4月19日から2021年末まで31%の総関税を納めなければならない。2021年10月30日、米国とEUは、米国が2018年に実施した鉄鋼·アルミニウム関税第232条と、その後のEUによる再バランス関税措置に関する合意を発表した。同協定は、EUが最初に同社のバイクに課した追加関税を停止し、EUの同社バイクに対する総関税を31%から6%に引き下げ、2022年1月1日から発効する。より低い6%の関税は、原産地を問わず、同社がEUに輸入するすべてのバイクに適用される。米国とEU間の合意によると、より低い関税税率は2023年12月31日まで有効になる。この間、米国とEUは協定の運営を監督·審査し、2023年12月31日までに鉄鋼·アルミニウム関税交渉を終了することを求めている。これらの交渉はまだ進行中であり、米国とEUが解決策を達成し、2023年12月31日以降に鉄鋼とアルミニウム関税の貿易衝突を終了する保証はない。

同社はこれまで、BOIの撤回を求め、6%関税税率に依存した一時延長の申請を拒否してきた(タイで生産され、2021年4月19日までに発注されたバイクについて)これらの控訴が継続または成功することは保証されていないにもかかわらず、控訴を継続している。

新冠肺炎が大流行する·同社は、安全およびコミュニティ福祉を優先順位とすることによって、新冠肺炎の大流行およびその関連変種の影響に対応し続けている。同社は、その製造施設における労働者の安全を確保するために、協定を積極的に遵守し続けている。新冠肺炎の大流行が未来の業績に与える全面的な影響は未来の発展に依存し、例えば大流行の最終持続時間と範囲(関連変種を含む)、ワクチン接種計画の成功、ワクチン要求の結果及び会社従業員、顧客、ディーラー、ディーラーとサプライヤーへの影響。将来の影響と中断は、会社製品の生産、サプライチェーン、流通、需要に悪影響を及ぼす可能性がある。

Livewire取引-2021年12月13日、会社と特殊目的買収会社(SPAC)AEA-Bridge Impact Corp.(ABIC)は、最終業務合併合意に達し、合意に基づいて、会社の電動バイク部門LiveWireが会社の独立業務となり、ABICと合併し、新しい上場会社を設立すると発表した。双方は、今回の取引の資金は、ABICが信託形式で保有している4億ドルの現金(ABIC株主が取引中に償還されていないと仮定)、会社からの1億ドルの現金投資、独立戦略投資家の光陽自動車有限公司(Kymco)からの1億ドルの投資に由来すると予想している。また、SPACの任意の株式が償還される限り、会社はこのような償還に相当するドル価値の追加金額に投資し、最高1億ドルに達する。

この取引はすでに会社とABIC取締役会の承認を得ており、会社は2022年第4四半期の開始時に完成する予定だ。業務合併の完了にはABIC株主の承認やその他の条件を得る必要がある。取引が完了したら、会社はLiveWireの持株権を維持するだろう。取引後の持株株主として、会社は引き続きLiveWireの業績を固め、非持株株主の利益を確認するための追加調整を行う。

案内する(1)

2022年7月28日、同社は2022年に以下の指導を提供し、上記で議論したサプライチェーン挑戦に対する現在の展望を反映した。

同社は2021年と比較して、バイク部門の収入が5%から10%増加すると引き続き予想している。この予測には、同社が第2四半期の一時操業停止と出荷による損失を補う生産·卸出荷量の予想が含まれている。また、同指導は、半導体チップの供給状況を含む2022年7月28日までの同社のサプライチェーン挑戦への影響に関する情報や予想も盛り込まれている。同社の指導はまた、ユーロ為替レートを1.01ドルと仮定している。同社の推計では、ユーロの平均為替レートは0.01ドル変動するごとに、

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カタログ表

2022年下半期。サプライチェーンにおけるコスト逆風を相殺しようと努力することに伴い、会社は2022年の収入がグローバル定価の積極的な影響を受けると予想し続けている。

同社は引き続きバイク部門の営業利益率が収入の11%から12%を占めると予想している。同社は、価格設定による予想の積極的な影響は、サプライチェーン全体の予想されるコスト上昇をはるかに相殺すると信じている。しかも、EUの追加関税の一時停止は1ポイントを超える利益率の増加に貢献すると予想される。

同社が第2四半期の約2週間の生産停止と出荷停止による損失出荷量を補う計画を立てていることを受け、同社は現在、2021年に比べて2022年下半期のバイク部門の収入伸び率が中2桁に低くなると予想している。また、同社は現在、2022年下半期のバイク部門の営業収入利益率が中央値になると予想している。

同社は引き続き、2022年の金融サービス営業収入が2021年より20%から25%低下すると予想している。この低下は有利な信用損失準備金削減と2021年の低い実際の信用損失の結果であり、2022年には繰り返されないと予想される。

同社は引き続き、2022年の資本投資が1億9千万ドルから2.2億ドルの間になると予想している。同社はHardwire戦略を支援するために、製品開発と能力増強に投資し続ける計画だ。

会社の資本分配の重点は依然としてHardwire計画を通じて成長に資金を提供し、配当金を支払い、適宜株式買い戻しを実行することである

2022年6月26日までの3カ月間の経営実績

2021年6月27日までの3ヶ月間と比較すると

合併結果

			3か月まで
(単位は千で、1株当たりの収益は含まれていない)			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						増す (減少)						変更率
バイクおよび関連製品の営業収入			$	191,687					$	185,822					$	5,865					3.2		%
金融サービスからの営業収入			85,928						94,538						(8,610)						(9.1)
営業収入			277,615						280,360						(2,745)						(1.0)
その他の収入、純額			10,055						690						9,365						NM
収益に投資する			(3,530)						2,731						(6,261)						NM
利子支出			7,720						7,722						(2)						—
所得税前収入			276,420						276,059						361						0.1
所得税支給			60,571						69,719						(9,148)						(13.1)
純収入			$	215,849					$	206,340					$	9,509					4.6		%
希釈して1株当たり収益する			$	1.46					$	1.33					$	0.13					9.8		%

同社は2022年第2四半期の営業収入を2兆776億ドルと発表したが、前年同期は2兆804億ドルだった。2022年第2四半期、バイク部門の運営収入は1兆917億ドルで、2021年第2四半期より590万ドル増加した。2021年第2四半期に比べ、金融サービス部門の営業収入は860万ドル減少した。営業収入に影響する要因の詳細な検討については、バイクおよび関連製品の細分化と金融サービスの細分化部分を参照されたい。

2022年第2四半期の他の収入は2021年第2四半期を上回り、会社の固定福祉計画に関するより高い営業外収入の影響を受けている。

同社の2022年第2四半期の実質所得税税率は21.9%だったが、2021年第2四半期は25.3%だった。実際の所得税率の低下は主に2022年第2四半期に確認された有利な離散所得税優遇によるものである。

2022年第2四半期の希釈後の1株当たり収益は1.46ドルで、前年同期比9.8%増加した。会社が適宜普通株を買い戻す後押しを受け、希釈後の加重平均流通株は2021年第2四半期の1.551億株から2022年第2四半期の1兆478億株に減少した。会社株式買い戻し活動に関するより多くの情報は、流動資金及び資本資源を参照されたい。

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カタログ表

バイク小売額(a)

新ハレ-デビッドソンとLiveWireバイクの小売単位売上高は以下の通り

			3か月まで
			六月三十日 2022						六月三十日 2021						(減少) 増す						% 変わる
アメリカです			31,820						44,739						(12,919)						(28.9)		%
カナダ			3,090						3,446						(356)						(10.3)
北米.北米			34,910						48,185						(13,275)						(27.6)
ヨーロッパ/中東/アフリカ(EMEA)			8,702						10,248						(1,546)						(15.1)
アジア太平洋地域			6,049						5,986						63						1.1
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ			791						855						(64)						(7.5)
			50,452						65,274						(14,822)						(22.7)		%

(a)以上の小売額データのデータソースは、ディーラーに提供され、当社が作成した新たな販売保証及び登録情報を提供する。当社はそのディーラーが提供する新小売販売に関する情報に依存しなければならないが、当社はそのディーラーが提供する情報を定期的に確認していない。この情報は修正されるかもしれない

昨年同期と比較して、2022年第2四半期のハーレー-ダビッドソン新バイクの世界小売額は22.7%低下した。2022年第2四半期の小売額はディーラーの在庫レベルが低いという悪影響を受け、第2四半期の生産停止と出荷約2週間がさらにこの水準に影響を与えた

北米の小売額は2022年第2四半期に低下し、米国の小売額は28.9%低下した。昨年同期と比較して、北米以外の地域の小売額は2022年第2四半期に低下し、主にヨーロッパ、中東、アフリカ地域の低下によるものである。

2022年第2四半期、世界の新バイク小売在庫は過去最低になった。2022年第2四半期、前年同期に比べ、世界の平均小売在庫は13%低下した。米国では、2022年第2四半期の平均小売在庫は前年同期に比べて35%低下し、第2四半期末の小売在庫は1万台以下に低下した。平均小売在庫は、この四半期における毎月の在庫水準の平均値に基づいている。

2022年第2四半期、同社の米国内での新旧バイク小売価格は引き続き好調を維持している。米国では、2022年第2四半期、新バイクの平均取引価格はメーカーの希望小売価格より1%以上高い。また、米国の中古ハレ-ダビッドソンバイクの価格は引き続き過去水準を上回っており、新バイクと中古バイクの価格の差は縮小し続けている。

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カタログ表

バイクや関連製品の細分化市場

バイク単位出荷量

バイク単位出荷量は以下の通り

			3か月まで
			June 26, 2022												June 27, 2021												職場.職場						職場.職場
			職場.職場						混合パーセント						職場.職場						混合パーセント						(減少) 増す						変更率
アメリカのバイク出荷量			28,385						58.9		%				36,118						63.7		%				(7,733)						(21.4)		%
世界のバイク出荷量：
盛大なアメリカツアー(a)			21,758						45.2		%				27,163						47.9		%				(5,405)						(19.9)		%
巡洋艦(b)			14,790						30.7		%				18,136						32.1		%				(3,346)						(18.4)
Sportster®/通り			6,561						13.6		%				7,321						12.9		%				(760)						(10.4)
探険の旅			5,059						10.5		%				4,048						7.1		%				1,011						25.0
			48,168						100.0		%				56,668						100.0		%				(8,500)						(15.0)		%

(a)CVOも含めてＴＭテリックと

(b)軟尾®とLiveWireがありますＴＭ

2022年第2四半期、同社の世界バイク出荷台数は48，168台で、2021年第2四半期より15.0%低下した。同社の2022年第2四半期の米国での出荷量は生産停止と出荷約2週間の悪影響を受け、生産停止と出荷停止は第三者サプライヤーの規制コンプライアンス問題と関係がある。

2022年第2四半期には、総出荷量に占める同社の出荷量の割合はGrand American TouringやCruiserバイクをやや下回ったが、Sportster/Streetや探検旅行バイクの割合が高かった

細分化結果

バイク業務の簡明な報告書は以下の通り(千ドル単位)

			3か月まで
			June 26, 2022						June 27, 2021						(減少) 増す						% 変わる
収入：
オートバイ			$	940,046					$	1,029,709					$	(89,663)					(8.7)		%
部品と付属品			214,540						222,670						(8,130)						(3.7)
衣装			77,327						55,631						21,696						39.0
カードを配る			11,781						8,872						2,909						32.8
他にも			22,777						14,618						8,159						55.8
			1,266,471						1,331,500						(65,029)						(4.9)
販売原価			879,721						924,449						(44,728)						(4.8)
毛利			386,750						407,051						(20,301)						(5.0)
運営費用：
販売と管理費用			157,894						181,145						(23,251)						(12.8)
工事費			37,433						39,277						(1,844)						(4.7)
再編成費用			(264)						807						(1,071)						NM
			195,063						221,229						(26,166)						(11.8)
営業収入			$	191,687					$	185,822					$	5,865					3.2		%
営業利益率			15.1		%				14.0		%				1.2						PTSです。

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カタログ表

2021年第2四半期から2022年第2四半期までの純収入、販売コストと毛利益の比較可能性に影響する重大な要素の推定影響は以下の通り(単位：百万)

			ネットワークがあります 収入.収入						コスト 販売された商品						毛収入 利益.利益
2021年6月27日までの3ヶ月間			$	1,331.5					$	924.4					$	407.1
巻			(134.9)						(100.3)						(34.6)
価格と販売インセンティブ			89.2						—						89.2
外貨為替レートとヘッジ			(40.8)						(24.0)						(16.8)
積み込み組合			21.5						15.9						5.6
原材料価格			—						10.2						(10.2)
製造とその他のコスト			—						53.5						(53.5)
			(65.0)						(44.7)						(20.3)
2022年6月26日までの3ヶ月			$	1,266.5					$	879.7					$	386.8

2021年第2四半期から2022年第2四半期までの純収入、販売コストと毛利益の比較可能性に影響する要素は以下の通りである

•販売台数が低下したのはバイク出荷量の減少によるものだが、衣類販売増加分で相殺されている。

•2022年第2四半期、収入は2022年の新型バイク価格の上昇と、一部市場の定価付加費のおかげだ

•収入と毛利益はドルレートに対して弱い負の影響を受けるが、一部は販売商品コストに記録されたヘッジに関する有利な外貨純収益によって相殺される。

•バイク家族出荷量の組み合わせの変化は2022年第2四半期の毛利益に有利な影響を与えた

•原材料コストの増加は主にサプライチェーンの挑戦によるコスト上昇によって推進されている。

•製造やその他のコスト増加の要因は，サプライチェーン挑戦に関するコスト上昇と，2021年第2四半期に比べて生産量低下による単位固定コスト上昇である。このような高い費用はより低いEUの関税費用によって部分的に相殺される。

前年同期に比べて2022年第2四半期の運営費が低かったのは、会社が支出を慎重に管理し、低い従業員関連コストを経験したためだ。

金融サービス細分化市場

細分化結果

金融サービス部門の業務簡明報告書は以下の通り(千計)

			3か月まで
			June 26, 2022						June 27, 2021						増す (減少)						% 変わる
収入：
利子収入			$	168,707					$	167,728					$	979					0.6		%
その他の収入			33,909						32,830						1,079						3.3
			202,616						200,558						2,058						1.0
費用：
利子支出			47,649						48,621						(972)						(2.0)
信用損失準備金			29,133						16,201						12,932						79.8
運営費			39,906						41,087						(1,181)						(2.9)
再編成費用			—						111						(111)						(100.0)
			116,688						106,020						10,668						10.1
営業収入			$	85,928					$	94,538					$	(8,610)					(9.1)		%

前年同期と比較して、2022年第2四半期の総収入が高かったのは、主に平均収益率の低い平均未返済財務売掛金が高いことと、許可と投資収入が高かったためだ。平均未済債務が減少し、利息支出が減少したが、資金コスト上昇分は利息支出の減少を相殺した。

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カタログ表

2021年第2四半期と比べ、信用損失準備金は1290万ドル増加し、主に小売信用損失の増加によるものである。不利な小売信用損失表現はより高い違約率によって推進されている。2022年第2四半期の輸出はより正常化のレベルに向かっているからだ

全体融資損失は現在の経済状況と会社の将来状況の展望を考慮する準備ができている。2022年第2四半期には、経済状況と会社の見通しは2022年第1四半期と比較して相対的に変化しなかった。経済回復の歩みは依然として不確定であり、これはインフレ上昇、消費者自信の低迷、グローバルサプライチェーンの持続的な中断、ウクライナ衝突などの要素に現れている。そのため、2022年第2四半期末には、会社の経済状況の展望とその経済予測シナリオの確率重みには、緩やかな経済改善と最近の衰退のリスクが含まれる。より多くの情報を得ることに伴い、同社の経済予測に対する予想は将来的に変化する可能性がある。ご参照ください2022年6月26日までの6カ月間の経営実績と2021年6月27日までの6カ月間の経営実績2022年の年間化信用損失に関する議論。

2021年第2四半期と比較して、運営費は120万ドル減少し、一部の原因は従業員に関するコストと技術コストの低下だ。

売掛金信用損失準備変動状況は以下の通り(千計)

			3か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
期初残高			$	340,473					$	346,233
信用損失準備金			29,133						16,201
帳簿を残して回収した純額を差し引く			(17,469)						(3,623)
期末残高			$	352,137					$	358,811

2022年6月26日までの6カ月間の経営実績

2021年6月27日までの6ヶ月間と比較すると

合併結果

			6か月まで
(単位は千で、1株当たりの収益は含まれていない)			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						(減少) 増す						% 変わる
バイクおよび関連製品の営業収入			$	394,562					$	413,354					$	(18,792)					(4.5)		%
金融サービスからの営業収入			172,285						213,180						(40,895)						(19.2)
営業収入			566,847						626,534						(59,687)						(9.5)
その他の収入、純額			21,085						967						20,118						NM
収益に投資する			(5,509)						4,133						(9,642)						NM
利子支出			15,431						15,430						1						—
所得税前収入			566,992						616,204						(49,212)						(8.0)
所得税支給			128,641						150,720						(22,079)						(14.6)
純収入			$	438,351					$	465,484					$	(27,133)					(5.8)		%
希釈して1株当たり収益する			$	2.91					$	3.01					$	(0.10)					(3.3)		%

同社の報告書によると、2022年上半期の営業収入は5兆668億ドルだったが、前年同期は6億265億ドルだった。2022年上半期、バイク部門の営業収入は3兆946億ドルで、前年同期に比べて1880万ドル減少した。2021年上半期と比較して、金融サービス部門の営業収入は4090万ドル減少した。営業収入に影響する要因のより詳細な分析については、バイクや関連製品部門や金融サービス部門の議論を参照されたい。

2022年上半期の他の収入が2021年上半期を上回ったことは、会社の固定収益計画に関するより高い営業外収入の影響を受けている。

同社の2022年第1四半期の有効所得税税率は22.7%だったが、2021年同期は24.5%だった。有効所得税率の低下は主に2022年上半期に確認された有利な離散所得税優遇によるものである。

49

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カタログ表

2022年上半期の希釈後の1株当たり収益は2.91ドルで、前年同期の3.01ドルの希釈後の1株当たり収益を下回ったのは、純収益が低下し、希釈後の加重平均流通株減少の影響を部分的に相殺したためである。会社の適宜買い戻し普通株に後押しされ、希釈後の加重平均流通株は2021年上半期の1兆548億株から2022年上半期の1兆508億株に減少した。当社株式買い戻し活動のその他の資料については、流動資金及び資本資源を参照されたい。

バイクの小売販売と登録データ

バイク小売額(a)

新ハレ-デビッドソンとLiveWireバイクの小売単位売上高は以下の通り

			6か月まで
			六月三十日 2022						六月三十日 2021						(減少) 増す						変更率
アメリカです			61,228						75,722						(14,494)						(19.1)		%
カナダ			4,962						5,245						(283)						(5.4)
北米.北米			66,190						80,967						(14,777)						(18.3)
ヨーロッパ/中東/アフリカ(EMEA)			15,041						15,191						(150)						(1.0)
アジア太平洋地域			12,773						11,779						994						8.4
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ			1,600						1,572						28						1.8
			95,604						109,509						(13,905)						(12.7)		%

(a)以上の小売額データのデータソースは、ディーラーに提供され、当社が作成した新たな販売保証及び登録情報を提供する。当社はそのディーラーが提供する新小売販売に関する情報に依存しなければならないが、当社はそのディーラーが提供する情報を定期的に確認していない。この情報は修正されるかもしれない

昨年同期と比較して、2022年上半期のハーレー-ダビッドソンの新型バイクの世界小売額は12.7%低下した。2022年上半期の小売額は低ディーラー在庫レベルの悪影響を受け、これは供給制限および第2四半期の生産停止と出荷約2週間の影響を受けている

北米では2022年上半期の小売額は前年同期に比べて低下しており、中でも米国の小売額は19.1%低下しており、生産量と小売在庫水準の低下の影響が最も大きい。前年同期と比較して、2022年上半期の欧州、中東、アフリカ地域の小売額はやや低下し、アジア太平洋地域の小売額は増加した。

50

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カタログ表

バイク登録データと市場シェア-601+cc(a)

昨年上半期と比較して、2022年上半期には、業界小売額が低下したため、同社の米国新型601+ccバイクの市場シェアが低下した。しかし、小売額は前年同期比で低下したにもかかわらず、米国市場の旅行や大型クルーズ船市場における会社の市場シェアは昨年上半期に比べて増加しており、これらの分野での会社のパフォーマンスは競争相手よりも相対的に良いからである。2021年上半期と比較して、同社の2022年上半期の新型601+ccバイクの欧州市場シェアはやや上昇した。新バイクの業界小売登録データと同社の市場シェアは以下の通り

			6か月まで
			六月三十日 2022						六月三十日 2021						(減少) 増す						変更率
業界新バイク登録：
アメリカです(b)			147,932						167,313						(19,381)						(11.6)		%
ヨーロッパ.ヨーロッパ(c)			247,312						263,714						(16,402)						(6.2)		%
ハーレー·デビッドソン市場シェアデータ：
アメリカです(b)			41.3		%				44.9		%				(3.6)						PTSです。
ヨーロッパ.ヨーロッパ(c)			5.7		%				4.9		%				0.8						PTSです。

(a)データには、排気量が600 ccを超える内燃機関の道路モデルと、ピーク電力当量が600 cc(601+cc)より大きい電動二輪車とが含まれる。路上601+cc車種には、両用車種、三輪バイク、バイクが含まれています。ハーレーダビッドソン街®の登録データ 500台のバイクはこの表に含まれていない。

(b)アメリカの産業データはバイク産業理事会から提供された情報から来ている。この第三者データは修正され更新される可能性がある。

(c)ヨーロッパのデータには、オーストリア、ベルギー、デンマーク、フィンランド、フランス、ドイツ、イタリア、ルクセンブルク、オランダ、ノルウェー、スペイン、スウェーデン、スイス、イギリスが含まれる。業界データは管理サービス会社Helwig Schmitt GmbHが提供する情報に由来する。この第三者データは修正され更新される可能性がある。

バイクや関連製品の細分化市場

バイク単位出荷量

バイク単位出荷量は以下の通り

			6か月まで
			June 26, 2022												June 27, 2021												職場.職場						職場.職場
			職場.職場						混合パーセント						職場.職場						混合パーセント						(減少) 増す						変更率
アメリカのバイク出荷量			64,276						62.4		%				76,271						68.4		%				(11,995)						(15.7)		%
世界のバイク出荷量：
盛大なアメリカツアー(a)			47,770						46.4		%				57,497						51.6		%				(9,727)						(16.9)		%
巡洋艦(b)			30,450						29.6		%				35,586						31.9		%				(5,136)						(14.4)
探険の旅			8,579						8.3		%				4,048						3.6		%				4,531						111.9
Sportster®/通り			16,212						15.7		%				14,347						12.9		%				1,865						13.0
			103,011						100.0		%				111,478						100.0		%				(8,467)						(7.6)		%

(a)CVOも含めてＴＭテリックと

(b)軟尾®とLiveWireがありますＴＭ

2022年上半期、同社の世界バイク出荷台数は103，011台で、2021年同期比7.6%低下した。同社の2022年上半期の米国での出荷量は、第2四半期の生産停止約2週間、生産量が計画を下回ったこと、第三者サプライヤーコンプライアンス問題、および持続的なグローバル·サプライチェーン挑戦に関する他の部品供給制限を受けている

前年同期と比較して、2022年上半期のバイク出荷量の組み合わせは、大美ツアーと巡洋艦バイク出荷量が総出荷量の百点を占めているのに対し、Sportster/

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カタログ表

街頭探検バイク。同社の汎美™探検ツアーバイクは2021年第2四半期に発売された。

細分化結果

バイク業務の簡明な報告書は以下の通り(千ドル単位)

			6か月まで
			June 26, 2022						June 27, 2021						(減少) 増す						% 変わる
収入：
オートバイ			$	1,999,159					$	2,046,043					$	(46,884)					(2.3)		%
部品と付属品			380,065						372,529						7,536						2.0
衣装			128,734						105,954						22,780						21.5
カードを配る			18,278						14,384						3,894						27.1
他にも			43,406						24,697						18,709						75.8
			2,569,642						2,563,607						6,035						0.2
販売原価			1,775,257						1,736,071						39,186						2.3
毛利			794,385						827,536						(33,151)						(4.0)
運営費用：
販売と管理費用			330,189						333,834						(3,645)						(1.1)
工事費			70,026						80,134						(10,108)						(12.6)
再編成費用			(392)						214						(606)						(283.2)
			399,823						414,182						(14,359)						(3.5)		%
営業収入			$	394,562					$	413,354					$	(18,792)
営業利益率			15.4		%				16.1		%				(0.7)						PTSです。

2021年上半期から2022年までの3ヶ月間、純収入、販売商品コストと毛利比較性に影響する重大な要素の推定影響は以下の通り(百万単位)

			ネットワークがあります 収入.収入						コスト 販売された商品						毛収入 利益.利益
2021年6月27日までの6ヶ月間			$	2,563.6					$	1,736.1					$	827.5
巻			(108.4)						(87.5)						(20.9)
価格と販売インセンティブ			170.6						—						170.6
外貨為替レートとヘッジ			(58.1)						(37.8)						(20.3)
積み込み組合			1.9						18.4						(16.5)
原材料価格			—						25.1						(25.1)
製造とその他のコスト			—						120.9						(120.9)
			6.0						39.1						(33.1)
2022年6月26日までの6ヶ月間			$	2,569.6					$	1,775.2					$	794.4

2021年第2四半期から2022年第2四半期までの純収入、販売コストと毛利益の比較可能性に影響する要素は以下の通りである

•販売台数が低下したのはバイク出荷量の減少によるものだが、衣類販売増加分で相殺されている。

•2022年上半期、収入は2022年の新型バイク価格の上昇と、一部市場の定価付加費のおかげだ。

•収入と毛利益はドルレートに対して弱い負の影響を受けるが、一部は販売商品コストに記録されたヘッジに関する有利な外貨純収益によって相殺される。

•出荷組合せの変化は2022年上半期の毛利益に悪影響を与え，主な原因は大美ツアーモデルの組合せが低いことである

•原材料コストの増加は主にサプライチェーンの挑戦によるコスト上昇によって推進されている。

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カタログ表

•製造やその他のコスト増加の要因は，サプライチェーン挑戦に関するコスト上昇と，2021年に比べて数量減少による単位固定コスト上昇である。これらの高いコストは2021年上半期と比較して低いEU関税コストによって部分的に相殺される。

前年同期に比べて2022年上半期の運営費が低かったのは、会社が支出を慎重に管理し、低い従業員関連コストを経験したためだ。

金融サービス細分化市場

細分化結果

金融サービス部門の業務簡明報告書は以下の通り(千計)

			6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021						増す (減少)						% 変わる
収入：
利子収入			$	330,441					$	327,542					$	2,899					0.9		%
その他の収入			64,190						63,416						774						1.2
			394,631						390,958						3,673						0.9
費用：
利子支出			89,748						104,328						(14,580)						(14.0)
信用損失準備金			57,955						(6,273)						64,228						NM
運営費			74,643						79,385						(4,742)						(6.0)
再編成費用			—						338						(338)						(100.0)
			222,346						177,778						44,568						25.1
営業収入			$	172,285					$	213,180					$	(40,895)					(19.2)		%

2022年前の6ヶ月間の利息収入が高かったのは、主に平均未返済財務売掛金が高いが、平均収益率が低い部分はこの影響を相殺したためである。平均未済債務の減少と資金コストの低下により、利息支出が減少した

2022年上半期の信用損失準備金は前年同期比6420万ドル増加し、主な原因は2021年上半期の信用損失準備金の減少、2022年上半期の信用損失の増加である。2021年の信用損失支出の減少は主に経済状況の改善と2021年前の6ヶ月の未来状況に対する会社の展望によるものである。2022年前の6ヶ月間、経済状況と会社の見通しは2021年末と比較して相対的に変化しなかった。経済回復の歩みは依然として不確定であり、これはインフレ上昇、消費者自信の低迷、グローバルサプライチェーンの持続的な中断、ウクライナ衝突などの要素に現れている。そのため、2022年第2四半期末には、当社の経済状況の展望とその経済予測シナリオの確率重みには持続的で緩やかな経済改善が含まれ、その経済景況重みには最近の衰退のリスクが含まれている。より多くの情報を得ることに伴い、同社の経済予測に対する予想は将来的に変化する可能性がある

2022年第2四半期、同社の小売バイクローンの年間化信用損失は1.40%だったが、2021年第2四半期は0.84%だった。不利な小売信用損失表現はより高い違約率によって推進され、2022年前の6ヶ月に、輸出はより正常化のレベルに向かっているからである。2022年6月26日のバイク小売ローン30日間延滞率は2021年6月27日の2.21%から2.95%に上昇した。2021年6月27日と比較して，2022年6月26日の30日間延滞率が上昇したのは，2021年の延滞率が依然として新冠肺炎大流行前の水準を下回っているためであり，米国連邦刺激計画が個人に提供する福祉や，新冠肺炎大流行に関する小売支払い延期の影響が原因である。2020年第2四半期から2021年第2四半期末まで、同社は新冠肺炎疫病関連延期を許可し、顧客が疫病と関連する財務困難を過ごすことを助ける。同社はその政策に基づいて顧客に標準的な支払い延期を提供し続けている。同社は，時間の経過とともに延滞率と損失が正常化し，新冠肺炎大流行前のレベルに回復すると予想している。(1)

2021年上半期と比較して、2022年までの6ヶ月間の運営費は470万ドル減少し、一部の原因は従業員に関するコストと技術コストの低下だ

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カタログ表

Tの変化売掛金信用損失は以下のように準備されている(千計)

			6か月まで
			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
期初残高			$	339,379					$	390,936
信用損失準備金			57,955						(6,273)
帳簿を残して回収した純額を差し引く			(45,197)						(25,852)
期末残高			$	352,137					$	358,811

その他の事項

引受金とその他の事項

同社は製品、製品リコール、商業、従業員、環境その他の事項に関する訴訟やその他のクレームの影響を受けている。これらの項目に関する計算すべきコストを決定する際には，会社は事件を詳細に分析し，不利な判決や結果の可能性，可能な損失範囲を考慮する。これらの事項の計算すべき任意の額を継続的に監視し、各事項の新しい発展または新しい情報に基づいて更新する。参考までに連結財務諸表付記16会社の約束と事項を議論するために。

流動性と資本資源(1)

同社の現在の展望によると、最近と長期内に、バイク部門の運営資金は主に運営から生じるキャッシュフローを継続することが予想され、金融サービス部門業務の資金は引き続き無担保債務、無担保商業手形、資産保証商業手形パイプライン施設、約束された無担保銀行施設、資産保証証券化、ブローカーからのものとなる。(1)

同社の資本配分優先事項は、Hardwire計画により成長に資金を提供し、配当金を支払い、自由に支配可能な株式買い戻しを実行することである。

同社の戦略は、現金と現金等価物の組み合わせおよびそのクレジット配置下の利用可能性によって、少なくとも12ヶ月の予想される流動資金需要を維持することである。新冠肺炎の流行に関連する流動性の問題に対応するため，同社は2020年に現金と現金等価物を増加させた。同社は2020年末以降、現金と現金等価物を減少させたが、2022年6月末現在、同社の残高は新冠肺炎の大流行前の水準を上回っている。2022年6月末の現金と現金等価物は2021年末に比べて増加しており、主にハレ-デビッドソン金融サービス会社が2022年6月に資産保証証券化債務を発行した後に手元の現金が関係している。

2022年6月26日現在、同社のクレジットおよびパイプライン施設下の現金および現金等価物および可獲得性は以下のとおりである(千計)

現金と現金等価物			$	2,194,259
信用とパイプ施設での利用可能性：
信用手配			718,616
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設(a)			600,000
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設(a)			19,095
			$	3,531,970

(a)今後12ヶ月以内に満期になる施設を含め、会社は満期までに継続する予定だ。(1)

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カタログ表

債務資本市場に参入するために、当社は信用格付け機関に依存して短期と長期信用格付けを与える。一般に、より低い信用格付けは、より高い貸借コストをもたらし、債務資本市場に参入する機会を減少させる。信用格付け機関は、会社が現在及び将来利息及び元金償還義務を履行する能力の評価に基づいて、会社の格付けを変更又は撤回することができる。同社の短期債務格付けは無担保商業手形を発行する能力に影響を与える。2022年6月26日現在、会社の短期·長期債務格付けは以下の通り

短期.短期

長期の

展望

ムーディ

P3

Baa 3

安定している

標準プール

A3

BBB-

安定している

恵誉

F2

BBB+

安定している

同社は、融資環境の変化に適応するために、その業務を監視·調整し続けなければならないことを認識している。同社は、短期資金調達ツールと長期資金調達ツールを組み合わせた多様な資金調達方式を継続し、コスト効果のある資金を得るために様々な出所を求めている。(1)短期と長期資本市場の資金調達コストの上昇、資金調達の難度の増加或いは資金調達努力は成功しない可能性があり、すべて金融サービス業務に負の影響を与える可能性がある。(1)これらの負の結果は、逆に様々な方法で会社の業務と経営結果に悪影響を与える可能性があり、資本コストの上昇、その金融サービス業務を通じて取引業者及びその小売顧客に融資を提供する利用可能な資金の減少、代替資本源を使用することによって既存の株主の権益を希釈することを含む。

キャッシュフロー活動

同社のキャッシュフロー活動は以下の通り(千計)

			6か月まで
			June 26, 2022						June 27, 2021
経営活動が提供する現金純額			$	244,186					$	644,300
投資活動に使用した現金純額			(493,459)						(385,279)
融資活動提供の現金純額			684,937						(1,746,365)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響			(14,413)						(6,878)
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)			$	421,251					$	(1,494,222)

経営活動

2021年上半期と比較して、2022年上半期の運営キャッシュフローは、運営資本の変化や卸売融資現金の純流出増加の悪影響を受けている。2021年上半期と比較して、サプライチェーン挑戦に関する在庫レベルの上昇や売掛金の変化はそれほど有利ではなく、運営資本に負の影響を与えている。2021年上半期と比較して、2022年上半期の卸売融資活動の現金純流出が高いのは、融資発行量が高いためだ

同社は、運営から十分な現金流入を発生させ、既存の契約承諾に関連した需要を含む継続的な運営現金需要に資金を提供すると予想している。同社が製造に使用する在庫の調達注文は一般的に予想納品90日前まで確定的な約束となる。2022年6月26日現在、同社の重大な契約経営現金承諾はリース、退職計画債務、所得税に関連している。同社の長期賃貸義務と将来の支払いは連結財務諸表付記102022年には必要な適格年金計画が支払われていない。当社の固定収益退職計画に関する予想将来納付と福祉支払は連結財務諸表付記15会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kで。2022年6月26日現在、会社の未確認税収割引に対する負債は4380万ドル、関連する利息と罰金は2180万ドルである。当社では税収割引負債や利息と罰金を確認していない現金決済期間を合理的に見積もることはできません。

投資活動

同社の最も重要な投資活動には、資本支出と小売融資売掛金の出所と入金が含まれている。2022年前の6ヶ月間の資本支出は5500万ドルだったが、前年同期は3760万ドルだった。同社の2022年計画には、1.9億~2.2億ドルの資本投資が含まれており、会社はこれらの投資すべてが運営による純キャッシュフローで資金を提供すると予想している。(1)

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カタログ表

前年同期と比べ、2022年前の6ヶ月間の未収融資純現金流出は8910万ドル増加し、主な原因は小売融資売掛金源の増加である。当社は債務を発行することによりその売掛金純借款活動に資金を提供し、以下の“融資活動”で検討した。

融資活動

同社の融資活動には主に配当金支払い、株式買い戻し、債務活動が含まれる

2022年上半期と2021年上半期には、同社はそれぞれ1株0.315ドルと0.300ドルの配当金、合計4，710万ドル、4，620万ドルを支払った。

2022年上半期、株式買い戻しの現金流出は3兆258億ドルだったが、前年同期は1090万ドルだった。2022年上半期の株式買い戻しには、適宜の買い戻しに関連する3.121億ドルまたは800万株の普通株と、1370万ドルまたは40万株の普通株従業員が帰属制限株式単位および業績株に関する源泉徴収税を満たすことが含まれる。2022年6月26日現在、取締役会が承認した株式買い戻し許可は1030万株ある

債務やブローカー活動に関する融資キャッシュフローにより、2022年上半期の現金純流入は11億ドルだったが、前年同期には現金純流出が17億ドルだった。同社の未返済債務とブローカーの負債総額には、以下の内容が含まれている(千計)

			六月二十六日 2022						六月二十七日、 2021
未済債務：
無担保商業手形			$	701,384					$	749,037
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設			77,984						87,439
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設			570,628						291,511
資産証券化債務、純額			2,847,921						1,727,522
中期手形、純額			2,850,320						3,476,057
高級手形、純額			745,016						744,321
			$	7,793,253					$	7,075,887
預金純額			$	345,790					$	259,373

参考までに連結財務諸表付記11会社の将来の債務元金支払いの要約を得るために。参考までに連結財務諸表付記7会社の預金の将来の満期日の概要を表示します。

預金.預金ハーレー-デビッドソン金融サービス会社は、その銀行子会社と第三者銀行および/または証券ブローカーとの契約スケジュールを介して、間接的に顧客にブローカーを提供する。2022年6月26日と2021年6月27日まで、同社の費用を差し引いた利息ブローカー残高はそれぞれ3兆458億ドルと2億594億ドルだった。これらの預金は、各ブローカーの期間に基づいて、短期的かつ長期的な負債に分類される。個々のブローカーは1枚の主預金で発行されているため、すべての未返済のブローカーは連邦預金保険会社の保険範囲制限を下回っているとみなされている

信用手配2022年4月7日、会社は2023年4月に期限が予定されていた7.075億ドルの5年間信用手配の代わりに、7.1億ドルの5年間信用手配を締結した。新しい5年間の信用計画は2027年4月に満期になる。同社はまた、その他の7.075億ドルの5年間信用手配を7.1億ドルに改訂し、満期日は変わらない2025年4月としたそれは..5年間の信用手配(総称して世界一周信用手配と呼ぶ)は浮動金利で利下げされ、金利はいくつかの基準(例えば信用格付け)に従って上方または下方に調整することができる。グローバル信用手配はまた、総承諾額のうち1日平均未使用の部分に基づいて当社に費用を支払うことを要求している。グローバル信用ローンは約束された融資であり、主に会社の無担保商業手形計画を支援するために用いられる

無担保商業手形·同社は、上述したように、2022年6月26日までに、世界的な信用手配の支援の下で、14.2億ドルまでの無担保商業手形を発行することができる。未返済の無担保商業手形は世界の信用手配の未使用部分を超えてはならない。発行日から、納期は最長365日に達する。会社は無担保商業手形の期限が切れたときに追加の無担保商業手形を返済するつもりです

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カタログ表

商業手形または他の方法によって、例えば、世界的な信用手配の下で借金をし、その資産保証された米国の商業手形パイプの下で借金を手配するか、または運営キャッシュフローおよび手元現金を使用することによって。(1)

中期手形-2022年6月26日現在、会社が発行および返済していない無担保中期手形は以下の通り(千計)

元金金額

料率率

発行日

期日まで

$350,000

3.35%

2018年2月

2023年2月

$681,837(a)

4.94%

May 2020

May 2023

$629,388(b)

3.14%

2019年11月

2024年11月

$700,000

3.35%

2020年6月

2025年6月

$500,000

3.05%

2022年2月

2027年2月

(a)2022年6月26日にドルで再計量されたユーロ6.5億ユーロ

(b)2022年6月26日にドルに再計量されたユーロ6.0億ユーロ

ドル建ての中期手形は半年ごとに利息を支払うことが規定されているが、外貨建ての中期手形は年に一回の利息を支払うことが規定されている。中期手形の元本は満期になります。2022年6月26日と2021年6月27日現在、中期手形の未償却割引と債務発行コストは、未返済残高をそれぞれ1090万ドルと1210万ドル減少させた。2022年第2四半期、2.55%の中期手形が4.0億ドル満期になり、元本と応算利息が全額支払われる。2022年第1四半期、4.05%の中期手形が満期5億5千万ドルになり、元本と応算利息が全額支払われる。2021年第2四半期、3.55%の中期手形が3.5億ドル満期になり、元本と受取利息が全額支払われる。2021年第1四半期、6.0億ドル2.85%中期手形と4.5億ドル変動金利中期手形が満期になり、元金と応算利息が全額支払われる。

高級付記2015年7月、同社は貸切発行により7億5千万ドルの無担保優先手形を発行した。優先手形は半年ごとに利息と満期元金を支払うことになっています。このうち4.5億ドルの優先手形は2025年7月に満期となり、金利は3.50%、3.0億ドルの優先手形は2045年7月に満期となり、金利は4.625%となる。2015年、同社は債務所得を利用して普通株の株式を買い戻した。

貸借対照表内資産サポートのカナダ商業手形パイプツール2022年6月、会社はカナダ銀行が後援する資産保証商業手形パイプラインと融資協定(カナダパイプライン)を更新した。同協定によると、会社の選択により、カナダパイプライン会社は条件に合ったカナダバイク小売融資売掛金を購入することを承諾し、収益は最高1.25億カナダドルに達する。譲渡された資産は関連債務の支払担保に制限される。この債務の条項によると、未償還元金の利息は現行市場金利に特定の保証金を加えて計算される。カナダパイプラインはまた、総約束額1.25億カナダドルのうち未使用の部分から計算された計画費と未使用の承諾費を提供している。償却スケジュールはありませんが債務は毎月減少しています。関連財務売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に適用されます。カナダのパイプが満期になった後、いかなる未返済元金も引き続き利用可能な入金によって月ごとに減少します。T.T彼は売掛金に関する残り期限を約4年と予想している。カナダパイプの期限は2023年6月30日であり，会社と貸主の双方が早期終了または延長に同意しない限り，締め切りは2022年6月26日である

2022年第2四半期または2021年上半期に、カナダのパイプ下では受取資金の移転がなかった。2022年第1四半期、同社は2530万ドルのカナダバイク小売融資売掛金をカナダパイプライン会社に移し、2120万ドルの収益を得た

貸借対照表内資産サポートの米国ビジネス手形パイプツールVIE·同社は、第三者銀行およびその資産保証の米国商業手形パイプと9.00億ドルの循環融資協定(米国管路融資)を達成した。循環融資協定によると、同社は米国小売バイク融資売掛金を特殊目的実体に移転することができ、特殊目的実体はこれらの第三者銀行およびその資産保証された米国商業手形パイプラインに債務を発行する可能性がある。9.00億ドルの総約束追加に加えて、この合意は、融資者が最大3.00億ドルまでの追加借款を適宜決定することを可能にする。米国パイプライン基金の可用性によると、SPEが保有する適格な米国小売バイク融資売掛金は他にも担保として融資されている

2022年第2四半期に、同社は4.208億ドルの米国小売バイク融資売掛金を特殊な目的企業に移し、後者はまた米国パイプ融資メカニズムに基づいて3.628億ドルの債務を発行した。2022年第1四半期、同社は4710万ドルの米国バイク小売融資売掛金を特殊目的企業に移したが、SPEはまた米国パイプ融資メカニズムに基づいて4130万ドルの債務を発行した。2021年上半期、米国管路融資メカニズムの下では受取融資移転がなかった

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カタログ表

この債務の条項は、チャネル貸手が商業手形を発行することで資金を提供する場合、現行の商業手形の金利に基づいて元金を返済していない利息を計算すると規定されている。パイプラインローン機関が商業手形の発行により資金を提供しない場合，金利条項はロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)に基づいて他の基準金利への移行条項を提供し，通常米国連邦準備委員会(Federal Reserve Board)やニューヨーク連邦準備銀行(Federal Reserve Bank Of New York)によって招集された別の参照金利委員会が発表した提案と一致する。いずれの場合も、計画費用は未済債務元金残高に基づいて評価される。米国管路基金はまた，総承諾額の未使用分に基づいて未使用承諾料を規定している。未使用費用を計算する際に、総承諾額には、許可された3.00億ドルの追加借金のいずれの未使用部分も含まれていない。償却スケジュールはありません；しかし、関連財務売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に使用されるため、債務は月ごとに減少します。米国のパイプライン施設が満期になった後、いかなる未返済元金も引き続き利用可能な入金によって月ごとに減少する。SPEが保有する売掛金に関する期待残存期間は約5年である。会社と融資者の双方が早期終了または延長に同意しない限り、2022年6月26日から、米国管融資の満期日は2022年11月18日となる

資産証券化VIEそのすべての資産サポートの証券化取引について、同社は、米国小売バイク融資売掛金を別個のVIEに移行し、VIEは、異なる期限および金利の保証手形を投資家に発行する。VIEが持っているすべての手形は、購入した米国の小売バイク融資売掛金の将来入金を担保としている。資産支援証券化取引に含まれる米国の小売バイク融資売掛金は、関連債務及び他の債務が償還されるまで、会社債権者の他の債務又は債権の支払いに使用することができない。VIEが保有する制限された現金残高は、証券化を支援するためにのみ使用される。

資産証券化の会計処理は、関連取引の条項および当社とVIEの継続的な参加に依存する。同社の現在の未償還資産保証証券化は、返済権の保留に加え、債務証券の形でVIEの財務権益を保持しているため、売却入金としての基準を満たしていない。これらの取引は担保借款とみなされているため、小売バイク融資売掛金は依然として貸借対照表に残っており、対応する債務は債務に反映されている。担保手形の償却スケジュールはない；しかし、関連小売バイク融資売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に使用されるため、債務は月ごとに減少する。保証手形がある現在の契約満期日は2023年から2030年まで様々です。

米国バイク小売融資売掛金の特殊目的企業への四半期振込、それぞれの収益および割引と発行コストを差し引いたそれぞれの収益は以下の通り(百万単位)

			2022																		2021
			振替						収益.収益						収益、純額						振替						収益.収益						収益、純額
第1四半期			$	—					$	—					$	—					$	663.1					$	600.0					$	597.4
第2四半期			2,176.4						1,836.3						1,826.9						—						—						—
			$	2,176.4					$	1,836.3					$	1,826.9					$	663.1					$	600.0					$	597.4

支持協定-会社は、ハレ-デビッドソン金融サービス会社とサポート契約を締結し、必要であれば、ハーレ-ダビッドソン金融サービス会社に財政支援を提供することに同意し、ハレ-デビッドソン金融サービス会社の固定費用カバー率を1.25、最低純資産を4000万ドル維持することに同意した。会社は出資や融資の形で支援を提供することを選択することができる。支援協定によると、ハレ-デビッドソン金融サービス会社は何の金額も得たことがない。

経営と財務契約-ハレ-デビッドソン金融サービス会社および当社は、中期および優先手形、ならびに米国およびカナダの資産保証商業手形パイプ施設下のクレジット手配および様々な経営契約に関連する様々な経営および財務契約を遵守します。以下はより重要な協約を説明する。

経営契約は会社とハーレー·デビッドソン金融サービス会社の能力を制限した

•何らかの留置権を負うか、または招く

•合併や合併に参加しています

•保証金株を購入または保有しています。

グローバル信用融資の現行財務契約によると、ハレ-デビッドソン金融サービス会社の総合債務(担保債務を含まない)とハレ-デビッドソン金融サービス会社の総合売掛金信用損失準備金およびハレ-デビッドソン金融サービス会社の総合株主権益(累積された他の総合損失(AOCL)を除く)の比率は10.0~1.0を超えてはならない。また、会社合併債務と合併株主権益との比率(ただし、

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カタログ表

いずれの場合も、会社の合併債務にはハーレー·ダビッドソン金融サービス会社及びその子会社の債務は含まれておらず、会社の合併株主権益にはAOCLは含まれておらず)、いずれの財政四半期末まで、会社の合併株主権益は0.7~1.0を超えてはならない。中期または優先手形または米国またはカナダ資産保証商業手形パイプライン施設は、金融契約を必要としない。

ハレ-デビッドソン金融サービス会社と当社は2022年6月26日現在、当時のすべての既存の契約を守っている

警告声明

未来の結果に影響を与え、これらの結果が展望性陳述で表現された結果と大きく異なる重要な要素は、以下を含むが、これらに限定されない：(I)大流行の全世界範囲内の持続時間と重症度および大流行後の回復速度を含む新冠肺炎の大流行、(Ii)会社がその業務計画と戦略を実行する能力、Hardwireを含む、その各支柱とLiveWireを独立ブランドとして発展させる。LiveWireとAEA-Bridges Impact Corp.(ABIC)との合併によりLiveWireを会社の独立業務に分離する提案が含まれており，これには以下に述べるリスクが含まれている；(B)品質問題、半導体チップ部品の獲得可能性、およびこれらの部品の代替源をタイムリーに見つける能力、サプライヤー変動、原材料不足、戦争または他の敵対行動による予期せぬ中断または価格上昇、ウクライナ紛争または自然災害、および輸送時間の延長および物流費用の増加を含むサプライチェーンおよび後方勤務問題を管理し、定価追加料金の実施に成功することを含む。(C)LiveWireとABICの合併により期待される業務利益を実現することは、(I)LiveWireの能力：(1)その開発、生産、マーケティング、販売の計画を実行すること、(2)電気自動車およびそのサービスの成功開発および商業導入および受け入れに依存する利益を実現すること、(3)新しい分野に参入する新たな参入者として、その運営コストを十分に制御すること、およびその運営コストを十分に制御することによって影響を受ける可能性がある。(4)ブランドの発展、維持、強化、(5)発展、生産、マーケティング計画の実行, (6)電気自動車顧客と効率的に関係を確立または維持するために、主に当社の従来のバイクディーラーネットワークからの小売パートナーと効率的に協力関係を確立し、維持すること、(Ii)競争、および(Iii)ABIC最終入札説明書で時々指摘される他のリスクおよび不確実性を含む、“リスク要因”の項下のリスクおよび不確実性、ならびに当社、LW EV Holdings，Inc.またはABICが米国証券取引委員会に提出または提出する他の文書；(D)変化する市場状況に正確に分析、予測し、反応し、変化する全世界の消費者の需要と興味に適応することに成功した；(E)会社が受け入れられ、その予想範囲内の条項で資本および/または信用市場への進出に成功した；(F)その全世界の製造と組み立て業務の展開に成功した；(G)市場が受け入れた製品、サービスと経験を適時に開発と発売し、会社が予想される販売レベルを生成し、計画を成功的に実施し、実行して、Grand American Tourning、大型クルーズ、Trikeにおける指導的地位を強化し、拡大することを含む、予想される販売レベルを生成し、予想される財務リターンを提供することができるようにする, (H)既存および新しい競争相手と競合しながら、会社が市場機会から利益を得ることができるようにすること、(I)追加コストまたは重大なリコール費用を回避する方法で第三者仕入先コンポーネントに関連するコンプライアンス事項を管理すること、およびその相補的なビジネスを発展させること。(J)上訴成功：(1)拘束力のある原産地情報(BOI)決定を撤回し、関税を下げる税率でタイ業務で生産された特定のバイクを欧州連合(EU)市場に供給することを許可する。(2)BOI決定の影響を一時的に免除することを要求する同社の申請を拒否する。(K)米国とEUとの間で米国からEUに輸入されたバイクに対する232条の鉄鋼およびアルミニウム関税の一時的な撤廃および増加関税が2023年12月31日に満了することを含む、新たな、回復または調整された関税が、会社が国際的に製品を販売する能力および原材料および部品コストに及ぼす影響を管理し予測すること。(L)新型車の発表、リコール活動、規制機関の調査、増加した保証コストまたは訴訟、およびその名声およびブランド力への悪影響を防止、検出および修復し、予想されるコストおよび時間内に任意の製品計画またはリコールを実行することを回避するために、新しい車種の発表、リコール活動、規制機関の調査、増加した保証コストまたは訴訟、および予想されるコストおよび時間内に任意の製品計画またはリコールを実行すること、(M)新規バイク小売への影響を含む中古バイクの価格および供給が、(N)業務全体のコストの管理および低減に成功すること。(O)総経済·ビジネス条件の変化を通じて、変化する資本、信用と小売市場、および変化する国際政治環境を含めて管理する, ウクライナ紛争を含む；(P)ディーラーとディーラーの能力を継続的に発展させ、ディーラーと流通方式に関連する変革を効果的に実施し、絶えず変化する経済状況と消費者需要管理ディーラーを通じて資金と管理のリスクを獲得することが困難である可能性がある；(Q)浙江銭江バイク有限公司との生産性関係を継続し、維持し、関連製品を適時に発売する；(R)ハレ-デビッドソンブランドとしてインドのディーラーと許可者として、Hero MotoCorpと生産性関係を維持する；(S)バイクが逓増関税の影響を受けないように、中国と当社の東南アジア諸国連合(ASEAN)諸国でバイクを販売する方式の維持に成功し、(T)タイ会社と製造業務を管理し、当社が優遇された自由貿易協定や関税を利用し、十分に低減できるようにする

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カタログ表

そのバイクのある市場での価格；(U)外貨為替レート、金利と商品価格の変動を正確に推定と調整する；(V)才能のある従業員を維持と吸引し、組織全体の人員の重複、効率低下と複雑性を除去する；(W)消費者、従業員、ディーラー、サプライヤー或いは会社のデータに関連するネットワークセキュリティホールを防止し、絶えず変化するデータ安全に関する監督管理要求に対応する；(X)ハーレーダビッドソン金融サービス会社の融資組合の信用品質、ローンサービスと催促活動及び回収率を管理する。(Y)税制改革、医療インフレと改革および年金改革に適応し、このような改革が当社の業務に与える影響を評価することに成功し、(Z)不一致および予測不可能な天気モデルによってバイク小売に及ぼす可能性のある影響を管理すること、(Aa)その製造施設のシステムを含む全企業範囲の情報技術システムを実施し、管理すること、(Bb)変化を管理し、立法および規制環境におけるその製品、サービスおよび運営に対する要求を準備すること、(Cc)それが直面する製品責任クレームおよび商業または契約紛争を管理すること。(Dd)長期競争力の向上を支援するために、会社とその労働組合との関係および合意を継続的に管理する；(Ee)会社の中古バイク計画Harley-Davidson認証および会社のH-d 1市場で予想される結果を達成する；(Ff)関税、製品開発計画に関連するコスト、会社の複雑なグローバル·サプライチェーンなどの要因に基づいて、そのバイクおよび関連製品部門の利益率を正確に予測する；(Gg)会社の資本分配優先順位に基づいて資本配置を最適化する。

同社がそのバイク及び関連製品及びサービスを販売する能力及びその財務予想を満たす能力はまた、同社のディーラーが小売顧客にそのバイク及び関連製品及びサービスを販売する能力に依存する。当社はそのディーラーの能力と財務能力に依存して効率的な小売販売計画を策定·実施し、自社から購入したバイクや関連製品やサービスの需要を創出している。また、天気、経済状況、新冠肺炎疫病の影響或いはその他の要素により、会社のディーラーと流通業者は業務とハレ-デビッドソンバイク及び関連製品とサービスを経営する時に困難に直面する可能性がある。

近年，ハーレー·ダビッドソン金融サービス会社の小売信用損失は歴史的に下位にあるが，この状況が続く保証はない。同社は、時間の経過とともにハーレー·デビッドソン金融サービス会社の小売信用損失が増加するとしており、原因の1つは、最近の損失レベルが低い要因の1つとして、最近再発しない連邦刺激支払いの有利な影響やウクライナ衝突を含む。

操業停止、工場閉鎖、ストライキ、自然原因、広く伝播する伝染病、テロ、戦争または他の敵対行動(ウクライナ衝突を含む)または他の要素は、会社の運営、その製品の需要およびその流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。参考までに第1 A項。リスク要因会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kで他のリスク要因とリスク要因について検討し，上記のいくつかの警告的声明についてより全面的な検討を行った。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

当社は外貨為替レート、商品価格、金利変化による市場リスクに直面しています。このようなリスクを低減するために、当社はデリバティブ金融商品を選択的に使用している。すべてのヘッジ取引は定期的に検討されている政策やプログラムの許可および実行に基づいており，このなどの政策やプログラムは金融商品を用いた投機取引を禁止している.敏感性分析は外貨為替レートと金利リスクを管理して監視するために使用される。当社のデリバティブ金融商品の公正価値に関する更なる開示は連結財務諸表付記9.

バイクや関連製品の細分化市場

同社はそのバイクや関連製品を国際的に販売しており、多くの市場で、これらの販売は同国の現地通貨で行われている。そのため、バイク部門の経営業績は外貨価値に対するドルの変動の影響を受けている。同社がバイクや関連製品の販売による最大外貨為替リスクは、ユーロ、オーストラリアドル、円、ブラジルレアル、カナダ元、メキシコペソ、人民元、シンガポールドル、バーツ、ポンドに関連している。同社は外貨契約を利用して、ある通貨変動がバイク部門の経営業績に与える影響を軽減している。外貨契約は銀行と締結されており、会社が将来のある日に固定為替レートに基づいて両替することを許可している。同社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる外貨為替市場リスク情報に大きな変化はなかった。

同社はバイク生産用の商品を調達している。そのため、バイク部門の営業収入は大口商品の価格変化の影響を受けている。当社は限られた基礎の上でデリバティブ金融商品を使ってある商品の価格をヘッジします。同社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる商品市場リスク情報に大きな変化はなかった。

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カタログ表

金融サービス細分化市場

当社は金利敏感型金融商品を有しており、金融売掛金、債務、金利デリバティブ金融商品を含む。そのため、金融サービス営業収入は金利変化の影響を受ける。同社は金利上限を利用して、金利変動がその資産担保証券化取引に与える影響を減らす。同社の2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる金利市場リスク情報に大きな変化はなかった。

ハーレー·デビッドソン金融サービス会社にも短期商業手形や商業手形パイプラインツールで発行された債務があり、これらの債券は金利変化の影響を受けるが、ヘッジすることはない。同社の2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる金利市場リスク情報に大きな変化はなかった。

同社には外貨建ての債務取引があるため、金融サービス営業収入は外貨や金利変動に対するドルの影響を受けている。2022年6月26日まで、この開放はユーロとカナダドルと関連がある。同社はクロス通貨交換を利用して外貨為替レートと外貨建て債務に関する金利変動の影響を緩和している。同社の2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる外貨為替レートや金利市場リスク情報に大きな変化はなかった。

会社の市場リスクに関するより多くの情報は、会社の2021年12月31日までの10-K表年次報告を参照されたい。

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価1934年の証券取引法(“取引法”)第13 a-15(B)条の規定によれば、本四半期報告10-Q表に記載されている期間が終了するまで、会社経営陣は、会社総裁、最高経営責任者、およびCEOの参加の下で、会社開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)条で定義されるような)の設計および動作の有効性を評価する。これらの開示制御および手続の評価に基づいて、総裁、最高経営責任者および最高財務官は、本10-Q表四半期報告に含まれる期間の終了時に有効であり、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報を記録、処理、まとめ、報告することを保証し、企業管理層に蓄積されて伝達されることを保証するために有効であると結論した。開示決定をタイムリーに下すために、総裁と最高経営責任者と最高財務官が含まれている。

内部制御の変化−2022年6月26日までの四半期内に、企業による財務報告の内部統制に大きな影響が生じていないか、または合理的に、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化。

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カタログ表

第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

第II部第1項に要求された資料は、本四半期報告第I部分表10-Qの第1項に記載されている連結財務諸表付記16そして、このような情報は、ここで参照によって第2の部分の第1項に組み込まれる。

第1 A項。リスク要因

ハレ·ダビッドソンへの投資はリスクに関連しています第1 A項。リスク要因2021年12月31日までの会社年次報告Form 10-K 以下に述べる以外に，実質的な変化は生じていない.

•ロシアとウクライナの間で続く衝突は、会社の業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある2022年2月24日、ロシア軍はウクライナで軍事行動を開始し、この地域で衝突と破壊が続く可能性がある。ウクライナで発生している軍事衝突の持続時間、影響と結果は極めて予測しにくいが、この衝突は商品価格とエネルギー供給及び価格の大幅な変動、金融市場の不安定、サプライチェーンの中断、政治と社会の不安定、消費者或いは購入者の選好の変化、ネットワーク攻撃とスパイ活動の増加を含む深刻な市場とその他の妨害を招く可能性がある。ロシアはウクライナドネツクとルガンスク地域の2つの分離主義共和国を認め、その後ウクライナに対して軍事行動を行い、米国、EU、イギリス、カナダ、スイス、日本などのロシア、ベラルーシ、ウクライナクリミア地域、いわゆるドネツク人民共和国、いわゆるルガンスク人民共和国に対する制裁計画を空前に拡大させた。他の側面では、(I)ロシアのいくつかの最大の国有および民間金融機関(その後、ユニバーサル銀行間金融電気通信協会(SWIFT)支払いシステムから除去される)およびいくつかのロシア企業に対する制裁を阻止し、いくつかの企業はEUと重要な金融および貿易関係を持っている。(2)ロシア人総裁、他の政治家、政府と関係があり、ロシアの軍事活動に参加している人を含むロシアとベラルーシ個人への制裁を阻止する；(3)ロシアの外貨準備を阻止し、部門制裁と輸出と貿易制限を拡大する, 投資と資本市場への参入制限、そして様々なロシア輸入の禁止。その会社はロシアでの業務を一時停止した。会社はその運営を支援するために必要なインフラ，供給，技術システムやネットワークの重大な中断を経験しておらず，衝突による重大なコストも生じていないが，会社は不変の保証を提供することはできない.同社は、衝突とそれによるいかなる政府反応も迅速に発展しており、その制御範囲を超えているため、ウクライナ紛争の進展や結果、あるいはウクライナ、ロシア、ベラルーシへの影響を予測することができない。軍事行動、制裁、それによる市場混乱の範囲と持続時間は重大である可能性があり、未知の期間内に世界経済や当社の業務に重大な影響を与える可能性がある。上記のいずれの要因も、会社の業務、財務状況、経営業績に影響を与える可能性がある。紛争はまた、シナリオ会社が第1 A項で述べた他のリスクを加える可能性がある。会社が2021年12月31日までのForm 10−K年度報告におけるリスク要因。

会社はこのような危険要素や他の展望的な陳述を更新する義務がない。会社には義務がなく、特にこれらのリスク要因または任意の他の前向き陳述を更新して、実際の結果、仮説の変化、またはこれらの展望的陳述に影響を与える他の要素を反映する義務はない。

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カタログ表

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

2022年6月26日までの四半期において、会社の株式買い戻しには、従業員が帰属制限株式単位および業績株に関する源泉徴収税を支払うために提出された非必須株および普通株株が含まれている

2022会計月						総人数 購入株						平均価格 株で支払う						株式総数 以下の項目の一部として購入する 公に宣言する 計画や計画						最大数量 またあるかもしれない株 以下の条項によって購入する 計画や計画
3月28日から5月1日まで						885,146						$	38					885,146						11,124,561
5月2日から5月29日まで						419,252						$	36					419,252						10,706,664
5月30日から6月26日まで						451,878						$	33					451,878						10,256,646
						1,756,276						$	36					1,756,276

2018年2月、会社取締役会は会社に最大1，500万株の普通株を適宜買い戻すことを許可し、ドル上限も設けず、満期日も設けなかった。2020年2月、会社取締役会は会社に最大1，000万株の普通株を適宜買い戻すことを許可し、金額の上限または満期日を設けない。これらの認可に基づき、会社は2022年6月26日までの四半期内に170万株を適宜買い戻した。2022年6月26日まで、1030万株がこのような許可下にある。

株式買い戻し許可によれば、会社の普通株は、規則10 b 5-1取引計画および公開市場上の任意の購入、大口取引、株式買い戻し加速、または私的交渉取引のいずれか1つまたは複数の方法で購入することができる。株式の買い戻し数(あれば)と買い戻しの時間は、株価、取引量、一般市場状況、および運営資金要求、一般ビジネス状況、およびその他の要素を含む一連の要因に依存する。買い戻し許可は満期日がありませんが、いつでも一時停止、修正、または終了することができます。

ハレ-ダビッドソン社2020インセンティブ株式計画(インセンティブ計画)および以前の株式計画は、(A)報酬に基づいて本来発行可能な株式を会社に抑留させること、(B)報酬に関連して受信した株式を買い戻すこと、または(C)他の以前所有している株を交付することによって、計画報酬に関連する法定連邦、州、地方源泉徴収義務をすべてまたは一部満たすことを可能にする。2022年第2四半期に、会社は6664株の普通株を買収し、従業員は帰属制限株式単位と業績株に関する源泉徴収税を満たすために会社に普通株を提出した。2022年5月12日に開催された会社2022年株主周年総会で、会社株主はインセンティブ計画改正案を可決し、インセンティブ計画下の認可株式数を310万株増加させた。改正後、激励計画は、激励計画に基づいて、最大850万株の自社普通株を発行することができると規定している

項目6.展示品

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カタログ表

ハーレー·デビッドソン社は

展示品インデックステーブル10-Q

証拠品番号：						説明する
10.1*						Harley-Davidson，Inc.2020インセンティブ株式計画を改訂·再記述する(本稿では、当社が2022年4月1日に提出した2022年5月12日に開催される株主年次総会の付表14 A最終委託書付録A(文書番号1-9183)合併を参考にする)。2022年5月12日に開催された会社2022年株主周年総会で、会社株主はインセンティブ計画改正案を可決し、インセンティブ計画下の認可株式数を310万株増加させた。改正後、激励計画は、激励計画に基づいて、最大850万株の自社普通株を発行することができると規定している。
10.2*						ハレ-デビッドソン社の2022年抱負激励株計画(これに合わせて、会社が2022年4月1日に提出した2022年5月12日に開催された株主年会別表14 Aの最終依頼書付録B(文書番号1-9183)を参考に)
31.1						規則第13 a-14条に基づいて発行されるCEO証明書
31.2						規則13 a−14(A)に基づく首席財務官証明書の発行
32.1						米国法典第18編第1350節の規定によると、最高経営責任者及び最高財務官の書面声明
101.INS						XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.衛生署署長						XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CAL						XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF						XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB						XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.価格						XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104						表紙対話データファイル-添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL形式を採用

*代表取締役又は指定された会社幹部が参加する管理契約又は補償計画、契約又は手配

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カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 

			ハーレー·デビッドソン社は
日付：2022年8月4日			/s/ジーナ·ゴット
			ジーナ·ゴット
			首席財務官
			(首席財務官)

 

日付：2022年8月4日			/s/Mark R.Kornetzke
			マーク·R·コネツク
			首席会計官
			(首席会計官)

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