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RealEstateLoanMember2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーCbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356Cbsh：RevolvingHomeEquityMemberUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーCbsh：RevolvingHomeEquityMemberUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Cbsh：RevolvingHomeEquityMemberUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000022356Cbsh：RevolvingHomeEquityMemberUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバー2021-12-310000022356アメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356アメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000022356アメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーCbsh：貸越メンバー2021-12-310000022356Cbsh：貸越メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーCbsh：貸越メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356Cbsh：貸越メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000022356Cbsh：貸越メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-31
カタログ表



アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1) 
☑条例第13条又は15条に基づいて提出された四半期報告
1934年証券取引法
________________________________________________________

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。
☐憲法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告書
1934年証券取引法
____________________________________________________________

そこからの過渡期について
       
依頼文書番号001-36502
商業銀行株式会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
ミズーリ43-0889454
(法団として成立した状況)(税務署雇用主身分証明書番号)
1000粒のクルミ
カンザスシティですモリブデン64106
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
        
(816) 234-2000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラス名取引コード所在する取引所名を登録する
額面5ドルの普通株CBSHナスダック世界ベスト市場
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです þ No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです þ No o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバþファイルマネージャを加速するo非加速ファイルサーバo規模の小さい報告会社☐新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☑
2022年11月2日現在、登録者は未完成のものがあります119,352,570その額面が5ドルの普通株は、登録者唯一の普通株種別である。



商業銀行株式会社とその子会社

表格10-Q
ページ
索引.索引
第1部
財務情報
第1項。
財務諸表
2022年9月30日まで(監査なし)及び2021年12月31日までの連結貸借対照表
3
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合収益表(未監査)
4
2022年9月30日および2021年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月総合全面収益表(監査なし)
5
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合権益変動表(未監査)
6
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査なし)
8
連結財務諸表付記
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
45
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
69
第四項です。
制御とプログラム
70
第II部
その他の情報
第1項。
法律訴訟
71
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
71
第六項です。
陳列品
71
サイン
72

2
カタログ表
第1部：財務情報

項目1.財務諸表

商業銀行株式会社とその子会社
合併貸借対照表

九月三十日
2022		2021年12月31日
(未監査)
(単位：千)
資産
貸し付け金$15,898,958 $15,176,359 
融資信用損失準備(143,377)(150,044)
純ローン15,755,581 15,026,315 
販売のためのローン($を含む)を持っている1,426,000そして$5,570,0002022年9月30日および2021年12月31日にそれぞれ公正価値で繰り越した住宅ローン)
8,062 8,615 
投資証券： 
売却可能な債務は，公正な価値で計算する(償却コストは#ドル14,176,324,000そして$14,419,133,000はい
それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日であり、信用損失準備金は#ドルである—
2022年9月30日と2021年12月31日)
12,632,510 14,450,027 
取引債務39,222 46,235 
権益8,954 9,202 
他にも222,742 194,047 
総投資証券12,903,428 14,699,511 
売却された連邦基金14,020 2,800 
転売契約により購入した証券1,275,000 1,625,000 
銀行預金の生息預金642,943 3,971,217 
現金と銀行の満期金344,178 305,539 
住宅地と設備--純額407,833 388,738 
商誉138,921 138,921 
その他無形資産--純額15,599 15,570 
その他の資産1,097,031 506,862 
総資産$32,602,596 $36,689,088 
負債と株主権益
預金： 
息がない$10,468,591 $11,772,374 
貯蓄·利回りと通貨市場16,014,487 16,598,085 
10万ドル以下の預金391,145 435,960 
10万ドル以上の預金伝票597,093 1,006,654 
総預金27,471,316 29,813,073 
買い戻し契約に基づいて購入した連邦基金と売却された証券2,314,590 3,022,967 
その他の借金1,831 12,560 
その他負債443,752 392,164 
総負債30,231,489 33,240,764 
商業銀行株式会社の株主権益： 
普通株、$5額面.額面
 
授権140,000,000すでに出された122,160,705株式は2022年9月30日および2021年12月31日に
610,804 610,804 
資本黒字2,683,631 2,689,894 
利益を残す353,446 92,493 
在庫量は2,553,2422022年9月30日の株
and 476,3922021年12月31日の株は、コストで計算します
(176,943)(32,973)
その他の総合収益を累計する(1,119,344)77,080 
商業銀行株式会社の株主権益総額2,351,594 3,437,298 
非制御的権益19,513 11,026 
総株2,371,107 3,448,324 
負債と権益総額$32,602,596 $36,689,088 
連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
商業銀行株式会社とその子会社
合併損益表
9月30日までの3か月9月30日までの9か月
(単位は千、1株当たりのデータは除く)2022202120222021
(未監査)
利子収入
ローンの利息と費用$171,272 $142,887 $445,873 $433,809 
売却用のローンの利子と費用を持つ159 187 470 736 
投資証券の利子79,586 63,904 241,326 170,604 
連邦基金の利息を売却する94 1 114 3 
転売契約により購入した証券の利子5,984 9,007 15,669 30,551 
銀行預金利息5,571 995 9,150 2,108 
利子収入総額262,666 216,981 712,602 637,811 
利子支出
預金利息：
貯蓄·利回りと通貨市場7,545 1,817 11,583 5,764 
10万ドル以下の預金411 206 755 1,006 
10万ドル以上の預金伝票871 450 1,768 2,173 
購入した連邦基金と売却された証券の利息
買い戻し協定7,891 480 11,506 1,112 
他借款の利子(425)(9)(554)(11)
利子支出総額16,293 2,944 25,058 10,044 
純利子収入246,373 214,037 687,544 627,767 
信用損失準備金15,290 (7,385)12,594 (59,272)
信用損失後の純利息収入を差し引く231,083 221,422 674,950 687,039 
非利子収入
委託料45,406 48,950 140,009 139,334 
銀行カード取引費45,638 42,815 131,556 123,118 
預金戸籍料金及びその他の料金24,521 25,161 72,392 71,724 
消費者仲介サービス5,085 4,900 14,599 13,484 
資本市場課金3,393 3,794 10,845 12,102 
ローン手数料と売上高3,094 6,842 10,575 24,472 
他にも11,377 5,044 29,734 28,460 
非利子収入総額138,514 137,506 409,710 412,694 
投資証券収益、純額3,410 13,108 11,602 39,765 
非利子支出
報酬と従業員の福祉137,393 132,824 415,589 392,608 
データ処理とソフトウェア28,050 25,598 82,701 76,015 
純入居率12,544 12,329 37,343 35,877 
装備5,036 4,440 14,338 13,398 
補給と通信4,581 4,530 13,655 12,688 
マーケティングをする6,228 5,623 18,408 16,461 
他にも19,052 26,276 50,003 55,272 
非利子支出総額212,884 211,620 632,037 602,319 
所得税前収入160,123 160,416 464,225 537,179 
所得税が減る33,936 34,662 97,859 111,947 
純収入126,187 125,754 366,366 425,232 
非制御的利子支出を減らす3,364 3,193 9,595 9,373 
商業銀行株式会社の純収入。$122,823 $122,561 $356,771 $415,859 
普通株1株当たり純収益-基本$1.03 $1.00 $2.96 $3.38 
普通株1株当たり純収益-希釈後収益$1.02 $.99 $2.95 $3.37 
連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
商業銀行株式会社とその子会社
総合総合収益表
9月30日までの3か月9月30日までの9か月
(単位：千)2022202120222021
(未監査)
純収入$126,187 $125,754 $366,366 $425,232 
その他の全面収益(損失)：
債務証券の売却可能な未実現純損失(345,565)(57,068)(1,181,031)(160,019)
年金損失償却
302 451 947 1,326 
キャッシュフロー対沖デリバティブの未実現損失(7,187)(4,607)(16,340)(13,518)
その他全面収益(赤字)(352,450)(61,224)(1,196,424)(172,211)
総合収益(赤字)(226,263)64,530 (830,058)253,021 
非制御的利子支出を減らす3,364 3,193 9,595 9,373 
商業銀行株式会社の全面収益(赤字)$(229,627)$61,337 $(839,653)$243,648 
連結財務諸表の付記を参照。













5
カタログ表
商業銀行株式会社とその子会社
合併権益変動表
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
商業銀行株式会社の株主
 
 

(単位は千、1株当たりのデータは除く)
普通株資本黒字利益を残す在庫株その他の総合収益を累計する非制御的権益合計する
(未監査)
残高2022年6月30日
$610,804 $2,682,161 $262,363 $(129,588)$(766,894)$16,467 $2,675,313 
純収入122,823 3,364 126,187 
その他総合損失(352,450)(352,450)
非持株権への分配(318)(318)
在庫株を購入する(50,116)(50,116)
購入と権益の下で株を発行する
報酬計画		(2,762)2,761 (1)
株に基づく報酬4,232 4,232 
普通株払い現金配当金
     ($0.2651株当たり)
(31,740)(31,740)
残高2022年9月30日
$610,804 $2,683,631 $353,446 $(176,943)$(1,119,344)$19,513 $2,371,107 
残高2021年6月30日
$589,352 $2,424,157 $304,739 $(53,018)$220,390 $8,210 $3,493,830 
純収入122,561 3,193 125,754 
その他総合損失(61,224)(61,224)
非持株権への分配(193)(193)
在庫株を購入する(40,165)(40,165)
付属会社の非持株権益を売却する659 (659)— 
購入と権益の下で株を発行する
報酬計画		(1,137)1,136 (1)
株に基づく報酬3,865 3,865 
普通株払い現金配当金
     ($.2501株当たり)
(30,645)(30,645)
残高2021年9月30日
$589,352 $2,427,544 $396,655 $(92,047)$159,166 $10,551 $3,491,221 
連結財務諸表の付記を参照。
6
カタログ表
商業銀行株式会社とその子会社
合併権益変動表
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
商業銀行株式会社の株主
 
 

(単位は千、1株当たりのデータは除く)
普通株資本黒字利益を残す在庫株その他の総合収益を累計する非制御的権益合計する
(未監査)
残高2021年12月31日
$610,804 $2,689,894 $92,493 $(32,973)$77,080 $11,026 $3,448,324 
純収入356,771 9,595 366,366 
その他総合損失(1,196,424)(1,196,424)
非持株権への分配(1,108)(1,108)
在庫株を購入する(163,321)(163,321)
購入計画と持分補償計画に基づいて株を発行する(18,904)19,351 447 
株に基づく報酬12,641 12,641 
普通株現金配当(#ドル.7951株当たり)
(95,818)(95,818)
残高2022年9月30日
$610,804 $2,683,631 $353,446 $(176,943)$(1,119,344)$19,513 $2,371,107 
残高2020年12月31日
$589,352 $2,436,288 $73,000 $(32,970)$331,377 $2,925 $3,399,972 
純収入415,859 9,373 425,232 
その他総合損失(172,211)(172,211)
非持株権への分配(1,088)(1,088)
在庫株を購入する(80,052)(80,052)
付属会社の非持株権益を売却する659 (659)— 
購入計画と持分補償計画に基づいて株を発行する(20,991)20,975 (16)
株に基づく報酬11,588 11,588 
普通株現金配当(#ドル.7501株当たり)
(92,204)(92,204)
残高2021年9月30日
$589,352 $2,427,544 $396,655 $(92,047)$159,166 $10,551 $3,491,221 
連結財務諸表の付記を参照。



7
カタログ表
商業銀行株式会社とその子会社
統合現金フロー表
9月30日までの9か月
(単位：千)20222021
(未監査)
経営活動：
純収入$366,366 $425,232 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
信用損失準備金12,594 (59,272)
減価償却と償却準備35,350 33,554 
投資保証金純償却額8,565 51,822 
投資証券収益、純額(A)(11,602)(39,765)
販売待ちローンを保有する純収益を売却する(2,607)(18,849)
販売のための融資源を持っている(114,765)(442,853)
売却のためのローンを持って得た金を売却する116,421 485,231 
未決済取引を除く債務証券取引の純(増加)減少14,080 (9,093)
購入金利下限(16,849)— 
株に基づく報酬12,641 11,588 
受取利息が減る(21,959)11,449 
利子の増加に対処する1,097 (3,168)
所得税が増加する168 19,831 
その他の変更、純額70,285 20,418 
経営活動が提供する現金純額469,785 486,125 
投資活動：
権益法投資から受けた分配400 13,540 
投資証券を売却して得られる収益(A)55,690 10,060 
投資証券の満期日/返済収益(A)2,079,939 2,571,116 
投資証券(A)の購入(1,951,694)(4,457,716)
融資が純減額する(736,474)1,166,769 
転売契約により購入した証券(200,000)(900,000)
転売契約により購入した証券を償還する550,000 — 
家屋と設備を購入する(46,636)(37,385)
家屋と設備の販売1,613 4,786 
投資活動のための現金純額(247,162)(1,628,830)
融資活動：
無利子·貯蓄·利息·貨幣市場の預金純増(マイナス)(2,078,327)1,428,561 
預金純減少(454,376)(228,916)
買い戻し協議に基づいて購入した連邦基金と売却証券の純増加(減額)(708,377)155,370 
その他の借金が急増している(10,729)3,204 
在庫株を購入する(163,321)(80,052)
持分補償計画に基づいて株を発行する447 (16)
普通株払い現金配当金(95,818)(92,204)
融資活動提供の現金純額(3,510,501)1,185,947 
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少)(3,287,878)43,242 
年初の現金、現金等価物、制限現金4,296,954 2,208,328 
9月30日現在の現金、現金等価物、および限定現金
$1,009,076 $2,251,570 
所得税支払，純額$92,646 $87,989 
預金と借金の利息$23,961 $13,213 
不動産のローンをやめに移す$457 $172 
(A) 売却可能な債務証券、株式証券、その他の証券。
連結財務諸表の付記を参照。

限定現金には、当社が金利交換協定を確保するために掲示した現金担保が含まれています。この残高は連結貸借対照表の他の資産に含まれ、総額は#ドルである7.9百万ドルとドル18.6それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日である
8
カタログ表
商業銀行株式会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(未監査)
1. 合併と列報の原則
添付されている連結財務諸表は、商業銀行株式会社と、多数の株式を保有するすべての子会社(当社)の勘定を含む。同社の業務の大部分はその子会社商業銀行(The Bank)が行っている。本報告内の総合財務諸表は独立公認会計士事務所を監査していないが、経営陣は、中期の財務状況や経営成果を公平に反映するために必要な調整を行っていると考えている。このようなすべての調整は正常な日常的な調整だ。すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。2021年のデータを何らかの再分類し，本年度に適合した列報方式で行った。連結財務諸表を作成する際には、管理層は、貸借対照表の日付までの資産及び負債額及び各期間の収入及び支出に影響を与えるために、推定及び仮定を行わなければならない。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。経営陣は、可能な承認または開示状況を決定するために、後続事件を評価した。2022年9月30日までの9ヶ月間の運営結果は、年間または任意の他の過渡期に得られる結果を示すとは限らない。

総合財務諸表は、米国公認の中期財務情報会計原則(GAAP)と米国証券取引委員会が採択した10-Q表説明に基づいて作成された。したがって、財務諸表は、GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まず、会社の最近のForm 10−K年次報告と共に読まれ、Form 10−Kは、最新の監査された総合財務諸表およびその注釈を含む。

2. 融資と信用損失を計上する
2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社が保有するポートフォリオの主な分類は以下の通り

(単位：千)
2022年9月30日2021年12月31日
コマーシャル：
業務.業務$5,528,895 $5,303,535 
不動産·建築と土地1,206,955 1,118,266 
不動産-ビジネス3,331,627 3,058,837 
個人銀行業務：
不動産-個人2,862,519 2,805,401 
消費者2,116,371 2,032,225 
循環家屋正味価値286,026 275,945 
クレジットカードを消費する563,349 575,410 
貸越3,216 6,740 
融資総額$15,898,958 $15,176,359 

受取利息の総額は#ドルである46.2百万ドルとドル25.9それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に、総合貸借対照表の他の資産に計上される。2022年9月30日までの3ヶ月間、当社は利子収入#ドルを計上しなければなりません481，000ドル699商業銀行と個人銀行ポートフォリオにそれぞれ1000ドルを投資する。同様に、2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は利息#ドルを除くべきです1031，000ドル2.4商業銀行と個人銀行ポートフォリオにはそれぞれ100万ドルがあります。

2022年9月30日現在のローン額は3.1連邦住宅ローン銀行で借金と信用証の担保として10億ドルを担保し、公共預金の安全を確保した。追加ローン：$1.310億ドルは連邦準備銀行に担保され、割引窓口借金の担保となっている。

9
カタログ表
信用損失準備
信用損失準備は平均歴史損失モデルを用いて計算し、このモデルは過去の事件に関する関連資料(類似のリスク特徴を持つローンの歴史信用損失経験を含む)、現在の状況及び融資契約期間内の余剰キャッシュフローが回収可能かどうかを影響する合理的かつ支持可能な予測を含む。信用損失準備は集団(集合)に基づいて計算される.融資は、似たようなリスク特徴に基づいてプールに集約され、借り手タイプ、担保タイプ、および予想される信用損失モードを含む。リスクのような特徴を持たない融資は，主に非課税状態の大口融資であり，個人をもとに評価を行う

集団的に信用損失を評価する融資については，平均歴史損失率は，会社履歴純売上(観察可能な歴史報告期間別合併沖販売と回収)と回顧期間の未償還融資残高を用いて計算した。レビュー期間は個人ローンプールによって異なることができ、経営陣を代表して残りの契約期間内の融資プールに対する信用期待を表すことができる。ある融資プールでは、会社自身の履歴損失率が損失予想を反映できなければ、業界や同業者データは履歴損失率を拡大する。そして，算出された平均純資産率は，現在の条件と合理的かつ支援可能な予測に応じて調整される。これらの調整は未来の損失に対する期待を反映するために、平均歴史損失率を増加或いは減少させ、重要なマクロ経済変数に対する単一経路経済予測を与え、GDP、可処分所得、各種金利、失業率、消費者価格指数(CPI)インフレ率、住宅価格指数(HPI)、商業不動産価格指数(CREPI)と市場変動性を含む。調整は様々な回帰モデルの結果に基づいており，これらの回帰モデルはマクロ経済変数が損失率に与える影響を予測している.この予測は、合理的かつサポート可能な期間内に使用され、次いで、直線的な方法を使用して過去の平均レベルに回復される。予測された調整損失率は、残り契約期間内の融資償却コストに適用され、予想される前払いに応じて調整される。契約条項には予期の延期は含まれていない(顧客が選択可能な契約延期を除く), 合理的な期待がない限り、更新と修正は問題債務再編成が実行されるだろう。クレジットカードおよびいくつかの同様の消費者信用限度額は、期限が規定されていないため、これらの融資カテゴリについて、残りの契約期間は、支払いがすべて未返済残高に割り当てられるまで、顧客から受信されることが予想される将来のキャッシュフローを推定することによって決定される。そのほか、信用損失は歴史損失率或いはマクロ経済予測に含まれていない他の定性要素、例えばポートフォリオ構成、保証やり方或いは重大な独特な事件或いは条件の変化を考慮する準備ができている。

10
カタログ表
会社の信用損失準備金モデル中の主要な仮定は経済予測、合理と支持可能な時期、予測のマクロ経済変数、事前返済仮説とポートフォリオの変化、保証実践或いは重大な独特な事件或いは条件に応用する定性要素を含む。推定会社が2022年9月30日と2022年6月30日の信用損失準備時に使用する仮定は以下のとおりである。

重要な仮説2022年9月30日June 30, 2022
全体経済予測
•高インフレ、金利上昇、サプライチェーン困難と雇用市場の疲弊は2023年の経済の穏やかな衰退の予想を生み出した
•インフレを抑制するために貨幣政策を引き続き引き締める
•積極的な経済勢いは持続的なCOVID挑戦、供給制限、高インフレに直面している
•インフレを抑制するために貨幣政策を引き続き引き締める
•サプライチェーン問題に関する不確実性と景気後退のタイミングと可能性
合理的支持期と関連復元期
•商業·個人銀行が1年間ローンを組む
•直線法を用いて2四半期以内に過去平均損失率に回復した
•商業·個人銀行が1年間ローンを組む
•直線法を用いて2四半期以内に過去平均損失率に回復した
予測マクロ経済変数
•支持可能な予測期間内に、失業率は3.7%~4.6%を占めている
•実質GDP成長率は(0.3%)から2.2%
•最優遇税率は6.6%から7.0%に引き下げられた
•BBB社の収益率は5.03%から5.7%に低下した
•支持可能な予測期間内に、失業率は3.5%~3.7%を介している
•実質GDP成長率は1.5%から2.7%
•最優遇税率は4.9%から6.2%に引き下げられた
事前返済仮説
商業ローン
•ほとんどのローンプールは5%です
個人銀行ローン
•ほとんどのローンプールの金利は16.5%から28.1%まで様々です
•クレジットカード消費の67.7%
商業ローン
•ほとんどのローンプールは5%です
個人銀行ローン
•ほとんどのローンプールの金利は16.5%から28.5%まで様々です
•消費クレジットカード67.0%
定性要素
以下の点に関連する定性的要因を増加させた
•大流行経済の不確実性に敏感ないくつかのポートフォリオ
•融資組合の構成が変化する
•異常に高いインフレ率，地政学的環境とサプライチェーン問題に関する不確実性
•特別に言及された、基準に合わない、または非課税プロジェクトのローンに格下げされる
以下の点に関連する定性的要因を増加させた
•大流行経済の不確実性に敏感ないくつかのポートフォリオ
•融資組合の構成が変化する
•異常に高いインフレ率，地政学的環境とサプライチェーン問題に関する不確実性
•特別に言及された、基準に合わない、または非課税プロジェクトのローンに格下げされる

無資金源融資引受金の負債は、融資信用損失準備金と同じモデルを採用しているが、資金源融資承諾のない負債は、資金を得ると予想される部分の資金源なし引受金の仮定に組み込まれている。

信用損失準備モデルにおける感受性
信用損失の準備はマクロ経済環境の予測を含む重大な判断が必要な推定である。予測されたマクロ経済環境は絶えず変化し、これは推定された予想信用損失の変動を招く可能性がある

現在の予測では、高インフレ、金利上昇、サプライチェーン困難と雇用市場の疲弊により、2023年には穏やかな衰退が予想される。ロシアのウクライナ侵攻は世界がその経済的影響に反応しているため、追加的な不確実性をもたらした。地政学的環境、健康状況の傾向と影響を受ける供給制限は信用損失準備金と無出資融資承諾負債を推定する際に使用する経済予測を大きく変える可能性がある

11
カタログ表
それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3ヶ月と9ヶ月の間に融資信用損失準備と無資金源ローン承諾負債の活動概要は以下の通りである

2022年9月30日までの3ヶ月
2022年9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)商業広告個人銀行業務

合計する
商業広告個人銀行業務

合計する
融資信用損失準備
期初残高$99,525 $38,514 $138,039 $97,776 $52,268 $150,044 
融資信用損失準備4,014 6,136 10,150 5,851 900 6,751 
控除額：
ローンを解約される509 6,721 7,230 893 20,539 21,432 
融資の回収が少ない56 2,362 2,418 352 7,662 8,014 
純ローンで押し売りする453 4,359 4,812 541 12,877 13,418 
残高2022年9月30日$103,086 $40,291 $143,377 $103,086 $40,291 $143,377 
資金不足に対する融資約束の負債
期初残高$23,617 $1,290 $24,907 $23,271 $933 $24,204 
資金を提供していない融資約束の信用損失準備金5,182 (42)5,140 5,528 315 5,843 
残高2022年9月30日$28,799 $1,248 $30,047 $28,799 $1,248 $30,047 
融資信用損失準備と無資金融資約束の負債$131,885 $41,539 $173,424 $131,885 $41,539 $173,424 

2021年9月30日までの3ヶ月
2021年9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)商業広告個人銀行業務

合計する
商業広告個人銀行業務

合計する
融資信用損失準備
期初残高$98,038 $74,357 $172,395 $121,549 $99,285 $220,834 
融資信用損失準備186 (6,147)(5,961)(28,302)(15,447)(43,749)
控除額：
ローンを解約される190 6,387 6,577 692 27,694 28,386 
融資の回収が少ない130 2,788 2,918 5,609 8,467 14,076 
純融資で押し売りする60 3,599 3,659 (4,917)19,227 14,310 
残高2021年9月30日$98,164 $64,611 $162,775 $98,164 $64,611 $162,775 
資金不足に対する融資約束の負債
期初残高$23,350 $858 $24,208 $37,259 $1,048 $38,307 
資金を提供していない融資約束の信用損失準備金(1,564)140 (1,424)(15,473)(50)(15,523)
残高2021年9月30日$21,786 $998 $22,784 $21,786 $998 $22,784 
融資信用損失準備と無資金融資約束の負債$119,950 $65,609 $185,559 $119,950 $65,609 $185,559 

12
カタログ表
延滞と非課税プロジェクトローン
もし会社が営業日終了時にまだ契約返済を受けていない場合、会社は契約返済日の翌日に期限を過ぎたローンと見なします下表は、会社が2022年9月30日と2021年12月31日までの期限超過と未計ローンの帳簿年齢情報、および非計上状態のローン残高を提供しています




(単位：千)
現在または期限を過ぎて30日も経っていない

30 – 89
期限超過日数
90日を過ぎても蓄積されています不応計プロジェクト



合計する
2022年9月30日
コマーシャル：
業務.業務$5,513,234 $9,480 $536 $5,645 $5,528,895 
不動産·建築と土地1,206,395 560 — — 1,206,955 
不動産-ビジネス3,307,921 23,557 — 149 3,331,627 
個人銀行業務：
不動産-個人2,847,665 10,506 2,958 1,390 2,862,519 
消費者2,091,670 21,135 3,566 — 2,116,371 
循環家屋正味価値284,595 541 890 — 286,026 
クレジットカードを消費する553,815 4,989 4,545 — 563,349 
貸越2,830 343 43 — 3,216 
合計する$15,808,125 $71,111 $12,538 $7,184 $15,898,958 
2021年12月31日
コマーシャル：
業務.業務$5,292,125 $3,621 $477 $7,312 $5,303,535 
不動産·建築と土地1,117,434 832 — — 1,118,266 
不動産-ビジネス3,058,566 57 — 214 3,058,837 
個人銀行業務：
不動産-個人2,796,662 4,125 2,983 1,631 2,805,401 
消費者2,005,556 24,458 2,211 — 2,032,225 
循環家屋正味価値274,372 772 801 — 275,945 
クレジットカードを消費する565,335 4,821 5,254 — 575,410 
貸越6,425 315 — — 6,740 
合計する$15,116,475 $39,001 $11,726 $9,157 $15,176,359 

2022年9月30日現在、同社は4.1100万ドルの非権利責任制商業ローンが発生し、信用損失準備金はない。2021年12月31日現在、同社は5.3100万ドルの非権利責任制商業ローンが発生し、信用損失準備金はない。それぞれ2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は非課税ローンの利息収入を記録していない

信用品質指標
次の表は商業ローン組合の信用品質に関する情報を提供します。当社は一連の等級からなる内部リスク格付けシステムを利用して、借り手の特定情報に基づいて、債務返済予想に関する感知リスクに基づいて融資を分類し、具体的な情報は現在の財務情報、履歴支払い経験、業界情報、担保レベル、担保タイプを含むが、これらに限定されない。“合格”カテゴリーは一連の融資等級から構成されており、これらの等級はリスクが依然として受け入れられるにもかかわらず、増加しているリスクを反映している。融資は、発行時にリスク格付けが割り当てられ、その後、契約期間全体にわたって監視され、可能なリスク格付け変化を決定する。“合格”カテゴリ中の異なるレベルのリスク移動に対してモニタリングを行い、信用悪化を早期に識別する。“特に言及”格付けは、借り手の特定またはシステム条件によって負の財務傾向を示す借款に適用され、是正されなければ、債務履行能力を脅かす。借り手はその負の財務状況に対応して解決するのに十分な財政的柔軟性を持っていると考えられる。これは改善されたり悪化したりするかどうかを決定するための過渡的なレベルである。“基準を達成しない”格付けは借り手が明確な弱点を示し、その持続的な業績を危険にさらし、しかも明らかに違約の可能性があるローンに深刻に適用される。経営者が受け入れ可能かつ合意された返済条件に一致した支払いを希望しない場合には、融資は“非課税”項の下に置かれる。

毎年すべてのローンに対してリスク評価更新分析が行われている。大きなローンについては、債務契約モニタリングや全体関係管理によってより早く関連情報を獲得すれば、格付け評価がより頻繁になる可能性がある。小口融資
13
カタログ表
貸手が個人借り手のリスク状況やローンが信用問題で期限を超えているかどうかに基づいてモニタリングを行う。特に言及された、基準に合わない、または非課税プロジェクトに評価されたローンは、四半期審査とモニタリングを受ける。融資者や信用委員会による定期的なモニタリングに加え、融資はリスクに基づく審査計画の一部として選択された融資のリスク格付けが適切であるかどうかを確認する信用審査部門の審査を受ける

2022年9月30日と2021年12月31日現在、商業ポートフォリオにおけるローンのリスク種別は以下の通り

初年度別の定期ローン償却コストベース
(単位：千)20222021202020192018この前循環ローンの償却コストベース合計する
2022年9月30日
業務.業務
リスク評価：
Pass$1,167,741 $902,680 $519,179 $396,052 $188,319 $255,455 $2,041,998 $5,471,424 
特に言及する2,205 5,535 224 635 70 7,994 1,923 18,586 
標準に合わない6,600 5,409 794 3,690 2,817 10,064 3,866 33,240 
不応計プロジェクト430 55 60 51 956 4,093 — 5,645 
総業務量：$1,176,976 $913,679 $520,257 $400,428 $192,162 $277,606 $2,047,787 $5,528,895 
不動産--建築業
リスク評価：
Pass$399,880 $560,930 $140,643 $26,840 $1,362 $2,208 $17,474 $1,149,337 
特に言及する— — — — — — — — 
標準に合わない— 19,500 9,999 — 14,926 13,193 — 57,618 
総不動産--建築業：$399,880 $580,430 $150,642 $26,840 $16,288 $15,401 $17,474 $1,206,955 
不動産-ビジネス
リスク評価：
Pass$876,470 $641,482 $576,752 $468,588 $167,190 $292,556 $90,112 $3,113,150 
特に言及する2,854 3,447 632 9,854 985 526 — 18,298 
標準に合わない— 30,992 61,356 11,437 33,977 62,268 — 200,030 
不応計プロジェクト— — — — 140 9 — 149 
全体的な不動産--業務：$879,324 $675,921 $638,740 $489,879 $202,292 $355,359 $90,112 $3,331,627 
商業ローン
リスク評価：
Pass$2,444,091 $2,105,092 $1,236,574 $891,480 $356,871 $550,219 $2,149,584 $9,733,911 
特に言及する5,059 8,982 856 10,489 1,055 8,520 1,923 36,884 
標準に合わない6,600 55,901 72,149 15,127 51,720 85,525 3,866 290,888 
不応計プロジェクト430 55 60 51 1,096 4,102 — 5,794 
ビジネスローン総額：$2,456,180 $2,170,030 $1,309,639 $917,147 $410,742 $648,366 $2,155,373 $10,067,477 

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カタログ表
初年度別の定期ローン償却コストベース
(単位：千)20212020201920182017この前循環ローンの償却コストベース合計する
2021年12月31日
業務.業務
リスク評価：
Pass$1,473,869 $704,157 $554,759 $248,739 $159,238 $270,454 $1,795,073 $5,206,289 
特に言及する1,785 126 17,576 12,050 1,490 3,232 16,545 52,804 
標準に合わない836 1,191 8,855 4,936 1 10,775 10,536 37,130 
不応計プロジェクト430 — 1 1,549 — 5,332 — 7,312 
総業務量：$1,476,920 $705,474 $581,191 $267,274 $160,729 $289,793 $1,822,154 $5,303,535 
不動産--建築業
リスク評価：
Pass$598,734 $346,507 $66,985 $2,110 $2,655 $2,252 $13,230 $1,032,473 
特に言及する44,649 — — 985 — — — 45,634 
標準に合わない485 11,620 — 14,896 13,158 — — 40,159 
総不動産--建築業：$643,868 $358,127 $66,985 $17,991 $15,813 $2,252 $13,230 $1,118,266 
不動産-ビジネス
リスク評価：
Pass$775,561 $712,173 $551,697 $230,138 $170,888 $254,489 $76,641 $2,771,587 
特に言及する4,011 30,322 10,500 37,576 2,068 2,103 1 86,581 
標準に合わない17,079 62,939 12,930 2,326 58,934 45,265 982 200,455 
不応計プロジェクト— — — 189 — 25 — 214 
不動産業務総量：$796,651 $805,434 $575,127 $270,229 $231,890 $301,882 $77,624 $3,058,837 
商業ローン
リスク評価：
Pass$2,848,164 $1,762,837 $1,173,441 $480,987 $332,781 $527,195 $1,884,944 $9,010,349 
特に言及する50,445 30,448 28,076 50,611 3,558 5,335 16,546 185,019 
標準に合わない18,400 75,750 21,785 22,158 72,093 56,040 11,518 277,744 
不応計プロジェクト430 — 1 1,738 — 5,357 — 7,526 
ビジネスローン総額：$2,917,439 $1,869,035 $1,223,303 $555,494 $408,432 $593,927 $1,913,008 $9,480,638 


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カタログ表
個人銀行ローンの信用品質は主に年齢/延滞状況に基づいてモニタリングを行い、以下は2022年9月30日と2021年12月31日までの情報を提供する

初年度別の定期ローン償却コストベース
(単位：千)20222021202020192018この前循環ローンの償却コストベース合計する
2022年9月30日
不動産-個人
現在90日を超えています$422,198 $602,071 $795,233 $299,702 $138,681 $590,278 $10,008 $2,858,171 
90日以上の期限を超える198 617 907 71 114 1,051 — 2,958 
不応計プロジェクト— — — 172 104 1,114 — 1,390 
不動産総額-個人：$422,396 $602,688 $796,140 $299,945 $138,899 $592,443 $10,008 $2,862,519 
消費者
現在90日を超えています$449,631 $409,063 $228,612 $122,966 $44,230 $71,452 $786,851 $2,112,805 
90日以上の期限を超える50 344 784 183 325 274 1,606 3,566 
総消費額：$449,681 $409,407 $229,396 $123,149 $44,555 $71,726 $788,457 $2,116,371 
循環家屋正味価値
現在90日を超えています$— $— $— $— $— $— $285,136 $285,136 
90日以上の期限を超える— — — — — — 890 890 
循環住宅純資産総額：$— $— $— $— $— $— $286,026 $286,026 
クレジットカードを消費する
現在90日を超えています$— $— $— $— $— $— $558,804 $558,804 
90日以上の期限を超える— — — — — — 4,545 4,545 
消費クレジットカードの総額：$— $— $— $— $— $— $563,349 $563,349 
貸越
現在90日を超えています$3,173 $— $— $— $— $— $— $3,173 
90日以上の期限を超える43 — — — — — — 43 
貸越総額：$3,216 $— $— $— $— $— $— $3,216 
個人銀行ローン
現在90日を超えています$875,002 $1,011,134 $1,023,845 $422,668 $182,911 $661,730 $1,640,799 $5,818,089 
90日以上の期限を超える291 961 1,691 254 439 1,325 7,041 12,002 
不応計プロジェクト— — — 172 104 1,114 — 1,390 
個人銀行の融資総額：$875,293 $1,012,095 $1,025,536 $423,094 $183,454 $664,169 $1,647,840 $5,831,481 
16
カタログ表
初年度別の定期ローン償却コストベース
(単位：千)20212020201920182017この前循環ローンの償却コストベース合計する
2021年12月31日
不動産-個人
現在90日を超えています$690,058 $888,631 $354,292 $157,485 $149,391 $551,460 $9,470 $2,800,787 
90日以上の期限を超える133 1,150 298 124 97 1,181 — 2,983 
不応計プロジェクト115 — 251 109 — 1,156 — 1,631 
不動産総額-個人：$690,306 $889,781 $354,841 $157,718 $149,488 $553,797 $9,470 $2,805,401 
消費者
現在90日を超えています$571,455 $348,774 $192,076 $79,887 $47,401 $78,088 $712,333 $2,030,014 
90日以上の期限を超える283 335 257 250 74 351 661 2,211 
総消費額：$571,738 $349,109 $192,333 $80,137 $47,475 $78,439 $712,994 $2,032,225 
循環家屋正味価値
現在90日を超えています$— $— $— $— $— $— $275,144 $275,144 
90日以上の期限を超える— — — — — — 801 801 
循環住宅純資産総額：$— $— $— $— $— $— $275,945 $275,945 
クレジットカードを消費する
現在90日を超えています$— $— $— $— $— $— $570,156 $570,156 
90日以上の期限を超える— — — — — — 5,254 5,254 
消費クレジットカードの総額：$— $— $— $— $— $— $575,410 $575,410 
貸越
現在90日を超えています$6,740 $— $— $— $— $— $— $6,740 
貸越総額：$6,740 $— $— $— $— $— $— $6,740 
個人銀行ローン
現在90日を超えています$1,268,253 $1,237,405 $546,368 $237,372 $196,792 $629,548 $1,567,103 $5,682,841 
90日以上の期限を超える416 1,485 555 374 171 1,532 6,716 11,249 
不応計プロジェクト115 — 251 109 — 1,156 — 1,631 
個人銀行の融資総額：$1,268,784 $1,238,890 $547,174 $237,855 $196,963 $632,236 $1,573,819 $5,695,721 

担保依存型融資
同社の担保依存融資は非課税状態の大口融資で構成されている。同社は担保依存型融資が過度に担保されるか、ローンの償却コストに等しい担保を持つことを要求している次の表に2022年9月30日と2021年12月31日までの担保依存ローンの償却コストベースを示す

(単位：千)企業資産石油·天然ガス資産合計する
2022年9月30日
コマーシャル：
業務.業務$1,156 $1,966 $3,122 
合計する$1,156 $1,966 $3,122 
2021年12月31日
コマーシャル：
業務.業務$1,604 $2,459 $4,063 
合計する$1,604 $2,459 $4,063 

他の個人銀行ローン情報
上述したように、個人銀行ローンの信用品質は主に期限を過ぎた/滞納状況に基づいて監視されており、この情報は前節の表に掲載されている“信用品質指標”また，個人銀行ポートフォリオにおける融資の多くについては，FICOスコアは四半期ごとに獲得·更新されている.これは、借り手の財務履歴における様々な要因を考慮して違約リスクを測定し、経営陣が融資信用損失準備を評価する際にこれらの情報を考慮しないため、会社が使用する補足情報とみなされる信用スコアである。銀行は通常、融資の開始と更新日にFICOスコアを獲得し、四半期ごとに更新される。次の表には特定の個人不動産は含まれていません
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カタログ表
FICOスコアの融資は得られていないが，これらの融資は通常商業顧客活動と関係があり，他の担保を考慮して保証されることが多いからである。これらのローンの総額は#ドルです186.82022年9月30日の百万ドルと185.62021年12月31日は100万人。この表には，同社の患者保健ローン計画に関する消費ローンは含まれておらず，総額は#ドルである197.72022年9月30日の百万ドルと186.62021年12月31日は100万人。医療ローンは病院で保証されるため，これらの融資は顧客FICOスコアを得ることはない。以下に含まれない個人不動産ローン及び消費ローン総額以下7個人銀行ポートフォリオに占める割合です個人銀行ポートフォリオにおける残りの融資について、次の表に2022年9月30日と2021年12月31日の未返済残高パーセンテージを示す

個人銀行ローン
ローンの種類の割合
不動産-個人消費者循環家屋正味価値クレジットカードを消費する
2022年9月30日
FICOスコア：
600を下回る1.3 %1.8 %1.5 %3.6 %
600 - 6592.5 3.9 3.4 11.8 
660 - 7198.1 13.2 9.1 30.2 
720 - 77923.5 23.8 22.4 27.9 
780以上64.6 57.3 63.6 26.5 
合計する100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
2021年12月31日
FICOスコア：
600を下回る1.0 %1.9 %0.9 %3.4 %
600 - 6592.4 3.9 2.6 11.3 
660 - 7197.4 13.8 9.4 29.9 
720 - 77925.2 25.3 20.4 28.2 
780以上64.0 55.1 66.7 27.2 
合計する100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %

問題債務再編
再編ローンは、財務が困難で特許権を獲得した借り手向けの融資である。もし当社が契約条項によって満期になった金額が回収されると信じなければ、再編ローンは非課税状態に置かれる。商業履行再編ローンは主にいくつかの不合格に分類されるが非市場金利で継続する商業、建築、商業不動産ローンから構成される。当該等の融資はその改訂された条項に基づいて履行されているが、当社は改訂された合意条項によって満期になったすべての金が回収される可能性があると信じているため、当該等の融資の利息は計上制で確認される。問題債務再編には、様々な債務管理や援助計画下のいくつかのクレジットカードや他の少額消費ローンも含まれている。これらの融資の修正には、通常、利用可能なクレジット限度額を廃止し、融資を償却状態にし、契約金利を低下させることが含まれる。ある個人不動産、循環住宅純資産、消費ローンは、破産手続きで借り手の確認が得られていないため、消費者破産問題債務再編に分類される。借り手が支払いを続けるにつれて、これらのローンの利息は計上されて確認されます。問題債務再構成に分類される他の消費ローンには、消費者顧客との様々な他の解決策が含まれている。

(単位：千)2022年9月30日2021年12月31日
ローンの再編成を計算すべきです
商業広告
$140,564 $46,867 
援助計画
5,218 6,146 
他の消費者
4,289 4,787 
非権責発生制ローン
5,510 7,087 
問題債務再編総額
$155,581 $64,887 
CARE法案第4013条は2020年3月27日に法律に署名し、短期改正は債務再編問題ではなく、善意に基づいて2019年12月31日までに既存の借り手の新冠肺炎に対応する条項を含む。顧客の修正が問題債務再編分類に属するかどうかを判断する際に、会社は“CARE法案”に基づいてこのオプションを選択した。CARE法案の発表に基づく予備指導は2020年12月31日に満了する。2021年1月、“2021年総合支出法”が公布された
18
カタログ表
CARE法案下で提供される新冠肺炎による問題債務再編の会計と情報開示要求に関する減免を2021年末まで延長する。当社は、本ガイドラインの適用期間を2021年12月31日まで延長することを決定しました。CARE法案がカバーしている期間内に、融資改正が短期的ではないと判断した場合、新冠肺炎に関係なく、あるいは顧客が指導下の基準を満たしておらず、問題債務再編分類の範囲に属さない場合、当社はその既存の枠組みの下で融資修正を評価し、改正を問題債務再編とみなす

次の表は、2022年9月30日までの不良債務再編残高と、会社が過去12カ月以内にいつでも違約と考えているこれらの再編ローンの未返済残高をローン別に示しています。本開示については、当社は“違約”とは90期限を過ぎた利息又は元金の超過日数又はそれ以上の

(単位：千)2022年9月30日過去12ヶ月以内のいつでも90日を超える残高
コマーシャル：
業務.業務$10,958 $— 
不動産·建築と土地10,054 — 
不動産-ビジネス124,046 — 
個人銀行業務：
不動産-個人2,894 653 
消費者18 — 
循環家屋正味価値2,394 270 
クレジットカードを消費する5,217 364 
問題債務再編総額$155,581 $1,287 

このような非計上ローンについても再編ローンに分類され、改訂は当社に更なる財務影響を与えることはなく、このようなローンはすでに可変現純値で入金されているからである。再編に分類された商業融資の履行については、元金や利息免除の優遇には触れていないため、当該等の融資の改正は当社に財務的影響を与えない。しかし、様々な債務管理や援助プログラムに基づいて融資を修正する影響は、利息収入を約#ドル減少させると予想される663契約で定められた借金と比較して、毎年の税引き前金額は1000ドルである。消費ローンの他の修正は、主に延期および元金または利息免除を含まない他の小さな修正に関するものである

非計上債務再編に関する信用損失計上は、担保充足性を含む個人評価によって決定され、問題債務再編に分類されない非債務再編融資と同様のプログラムを採用する。債務再編問題に分類される履行ローンは計上すべき融資であり、経営陣は契約条項に基づいてこれらの融資を回収する予定である。内部リスク格付け、ローンタイプ、延滞状況、歴史経験と現在の経済要素によると、非市場金利で継続する以外に他の優遇がない履行商業ローンは、非問題債務商業ローンと似たリスク特徴を持っていると判断され、集団評価される。問題債務再編に分類された個人銀行ローンを履行するのは、借り手が破産中に債務を再確認しておらず、銀行が将来的に借金の回収や償還行動を行う上での制限を除いて、他の特許権を得ていないためである。そのため、それらは問題のない債務個人銀行ローンと似たリスク特徴を持ち、ローンタイプ、延滞状況、歴史経験と現在の経済要素に基づいて集団評価を行う。

もし苦境に陥った債務再編が違約し、すでに非応算状態にある場合、信用損失支出は引き続き個人評価に基づいて、割引された予想キャッシュフロー或いは担保の公正価値を使用する。債務再編が違約した場合、融資のリスク格付けは非計上状態に引き下げられ、融資に関する信用損失支出は個人評価に基づいて決定されるか、または必要に応じてローンは解約され、弁済作業が開始される。

その会社は約束しました$22.0百万2022年9月30日、再編ローンの借り手に追加資金を提供する。また、同社の2022年9月30日の約束は24.0100万は内部リスク評価が基準を下回った信用状と関連がある。

販売待ちのローンを持つ
当社はいくつかの長期固定金利個人不動産ローンを保有売却に指定しており、当社は当該等のローンのために公正価値オプションを選択しています。公正価値オプションの選択はこれらのローンの会計と
19
カタログ表
付記11で議論されている関連経済ヘッジ。ローンは主に連邦住宅ローン担保会社(FHLMC)と連邦国家担保協会(FNMA)に売却されている。2022年9月30日現在、これらのローンの公正価値は#ドルです1.4百万ドル、未払い元金残高は$1.5百万ドルです。

同社はまた、ある学生ローンの出所を保有販売に指定している。借り手は専門学校で勉強している信用のある学生です。これらのローンは二級市場で販売しようとしており、会社はSallie Maeと契約を結び、最後のローンを学生に支払ってから210日以内にローンを売却した。これらの融資はコストや公正価値の低い価格で計上され、2022年9月30日現在、融資総額は#ドルである6.6百万ドルです

2022年9月30日ありません販売待ちのローンを持っているうち、90日間が非課税状態にあるか、90日を超えても利息が発生している。
償還済み不動産·回収資産
同社が保有する担保償還権を失った不動産総額は#ドル3541，000ドル115それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。回収過程で得られた個人財産は，通常自動車であり，総額は$である1.7百万ドルとドル1.1それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。買収時には，これらの資産は公正価値から差し止めの日の推定販売コストで入金され，新たなコスト基盤が構築される。その後、このコスト基準または公正価値から推定販売コストのうち低い者を引いて帳簿を作成する。

3. 投資証券
2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の投資証券には以下の内容が含まれている

(単位：千)2022年9月30日2021年12月31日
売却可能な債務証券$12,632,510 $14,450,027 
取引債務証券39,222 46,235 
株式証券：
いつでも確定できる公正価値6,106 7,153 
確定しやすい公正な価値はない2,848 2,049 
その他：
アメリカ連邦準備銀行株34,707 34,379 
連邦住宅ローン銀行株10,260 10,428 
権益法投資1,434 1,834 
私募株式投資176,341 147,406 
総投資証券 (1)
$12,903,428 $14,699,511 
(1)受取利息の総額は#ドルである39.6百万ドルとドル39.52022年9月30日と2021年12月31日に 統合貸借対照表の他の資産に計上する。

当社は、コストから減値(あれば)を差し引いて容易に公正な価値を特定できない権益証券を選択し、同一発行者が同じまたは類似した投資の可視価格変動による変動を加えたり減算したりしている。このポートフォリオには、同一発行者の同じまたは類似した投資の秩序ある取引に観察される価格変化がないため、会社が保有するVisa B類株を含み、その帳簿価値はゼロである。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社はその株式証券組合せの帳簿額面についていかなる減値或いはその他の調整を記録していないが、このような資産グループは簡単に決定できる公正な価値がない。

その他の投資証券には、連邦準備銀行(FRB)株、連邦住宅ローン銀行(FHLB)株、株式方法投資、および同社プライベート株式子会社が保有するポートフォリオへの投資が含まれる。FRB株とFHLB株は債務と規制の目的で保有されている。FRB株への投資は投資銀行の資本構造に基づいているが、FHLB株への投資は借り入れ銀行の資産規模とFHLBからの借入のレベルにリンクしている。これらの持株はコストで計算されています。また、会社の権益法投資はコスト別に計上され、被投資先の収入、損失または配当に占める会社のシェアを反映するように調整されている。これらの調整は会社総合損益表の非利息収入に含まれている。当社の私募株式投資は見積もり公正価値に基づいて記帳します

同社の大部分のポートフォリオには売却可能な債務証券が含まれており、これらの証券は公正価値によって勘定され、公正価値変動は累積他の総合収益(AOCI)で報告されている以下は、2022年9月30日までに期限別に売却可能な債務証券の概要を示す。ポートフォリオには，FHLMC，FNMA，Government Nationalなどの機関が保証する機関担保融資支援証券が含まれている
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カタログ表
担保融資協会(GNMA)は，担保がないが商業や住宅担保融資を担保とした非機関担保融資支援証券を除いている.他の資産支援証券も含まれており、これらの証券は主にクレジットカード、自動車、学生ローンと商業ローンを担保としている。これらの証券が従来の債務証券と主に異なる点は、それらの満期日が不確定である可能性があり、対象担保の推定に基づいて早期返済金利定価を設定している点である

(単位：千)償却する
コスト		公平である
価値がある
アメリカ政府と連邦機関の義務は
1年以内$159,019 $158,319 
%1の後ですが5年以内に735,831 705,287 
5年後だが10年以内に190,134 172,719 
アメリカ政府と連邦機関の全ての義務は1,084,984 1,036,325 
政府が支援する企業義務：
5年後だが10年以内に4,987 4,545 
10年後50,750 38,630 
政府が支援する企業債務総額55,737 43,175 
州と市政義務：
1年以内197,465 196,380 
%1の後ですが5年以内に666,078 636,464 
5年後だが10年以内に936,136 787,205 
10年後221,305 183,204 
州と市政の債務総額2,020,984 1,803,253 
担保ローンと資産支援証券：
機関担保融資支援証券5,230,550 4,445,519 
非機関担保融資支援証券1,449,021 1,235,584 
資産支援証券3,755,855 3,558,287 
担保融資と資産支援証券総額10,435,426 9,239,390 
他の債務証券：
1年以内50,783 50,639 
%1の後ですが5年以内に272,029 249,688 
5年後だが10年以内に247,121 202,706 
10年後9,260 7,334 
その他債務証券総額579,193 510,367 
売却可能な債務証券総額$14,176,324 $12,632,510 

米国政府と連邦機関の債務への投資には米国債インフレ保証証券が含まれ、総額はドルである368.7百万ドル、公正価値で計算して、2022年9月30日。季節的に調整されていない消費物価指数(CPI−U)によると、これらの証券の利息はインフレとともに増加し、デフレに伴い減少する。満期時に支払われる元金は、インフレ調整された元本または元元金のうちの大きい者である。

債務証券の売却可能性信用損失準備
公正価値が余剰コストより低い証券については、減価を審査する。特に，信用格付けがBaa 3(ムーディ)またはBBB-(標準プール)以下に低下した証券は，公正価値の下げ幅が上回っていることが強調されている20買い取り価格を下回る割合、又は経営陣の判断に基づいて決定された者。これらの証券は観察リストに入っており，キャッシュフロー分析は個別証券に基づいて作成されている。ある証券は予測キャッシュフローモデルを用いて分析を行い、現在値に割引し、証券の現在の償却コスト基礎と比較した。このモデルは、キャッシュフロー予測、必要な契約支払い、期待延滞率、他の部分からの信用支援、早期返済速度、担保損失重大度比率(ローンと価値の比率を含む)、および基礎担保に関する様々な他の情報のような入力要素を使用している。キャッシュフローモデルを使用して分析されていない証券は、将来のキャッシュフローおよび任意の可能なクレジット減少値を予測するために、リスク格付け、信用支援プロトコル、および業界知識を審査することによって分析される

2022年9月30日現在、この観察リストの証券の公正価値は#ドルである1.310億ドルではありません13.42021年12月31日は100万人。本四半期に当社の観察リストに記載されている証券の多くは金利の大幅な上昇により赤字を計上しておらず、キャッシュフローモデル以外で分析を行った。2022年9月30日現在、当社の観察リストには利上げのみに関連する証券とはみなされておらず、政府が保証する学生ローンが支援する証券であり、契約要求に応じて表現される予定だ。当社では2022年9月30日現在、信用損失のある証券は何も発見されていません
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カタログ表
会社は2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、売却可能な債務証券の信用損失費用を確認していない

下表は損失期間の長さごとにまとめた未実現損失頭寸のうち売却可能な債務証券をまとめたもので、2022年9月30日と2021年12月31日に信用損失準備金が記録されていない。当該等の売却可能証券の未実現損失は収入として確認されておらず、審査後、当該等の証券は未減値とされているためである。これらの証券の未実現損失は主に金利と現在の市場状況の変化によるものである。また、経営陣は証券を売却しようとしないし、経営陣は証券の予想回収前に証券の売却を要求されない可能性が高い

12ヶ月以下です12ヶ月以上合計する
 
(単位：千)
公正価値実現していない
損		公正価値実現していない
損		公正価値実現していない
損
2022年9月30日
アメリカ政府と連邦機関の義務は$695,272 $33,081 $283,593 $15,579 $978,865 $48,660 
政府が支持する企業義務29,954 5,964 13,221 6,598 43,175 12,562 
州と市政義務1,101,122 72,473 673,390 145,337 1,774,512 217,810 
担保ローンと資産支援証券：
機関担保融資支援証券1,970,947 241,074 2,450,227 544,264 4,421,174 785,338 
非機関担保融資支援証券417,434 63,282 811,318 150,299 1,228,752 213,581 
資産支援証券2,145,330 92,243 1,381,680 105,368 3,527,010 197,611 
担保融資と資産支援証券総額4,533,711 396,599 4,643,225 799,931 9,176,936 1,196,530 
その他債務証券297,155 25,979 210,212 42,847 507,367 68,826 
合計する$6,657,214 $534,096 $5,823,641 $1,010,292 $12,480,855 $1,544,388 
2021年12月31日
アメリカ政府と連邦機関の義務は$296,492 $2,241 $— $— $296,492 $2,241 
政府が支持する企業義務— — 18,899 919 18,899 919 
州と市政義務876,691 15,874 32,684 1,049 909,375 16,923 
担保ローンと資産支援証券：
機関担保融資支援証券3,333,691 59,044 265,835 8,720 3,599,526 67,764 
非機関担保融資支援証券1,285,611 17,222 1,948 19 1,287,559 17,241 
資産支援証券2,518,935 19,201 87,893 525 2,606,828 19,726 
担保融資と資産支援証券総額7,138,237 95,467 355,676 9,264 7,493,913 104,731 
その他債務証券270,409 5,098 58,574 3,017 328,983 8,115 
合計する$8,581,829 $118,680 $465,833 $14,249 $9,047,662 $132,929 

それは.. 全部です 販売可能な債務の組み合わせには$が含まれている12.52022年9月30日に赤字状態にあった証券は10億ドルだった9.02021年12月31日。これらの証券の未実現損失総額は#ドルである1.52022年9月30日の10億ドルは増加しました1.42021年12月31日の未実現損失と比較すると。重大な未実現損失のある証券がある“債務証券の売却可能性信用損失準備”前の節です。

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カタログ表
売却可能な債務証券に分類された場合、次の表は、売却可能な証券の2022年9月30日と2021年12月31日の償却コスト、公正価値および信用損失準備、およびAOCIにおける未実現損益総額(税引前)を証券タイプ別に示す

 
 
(単位：千)
原価を償却する毛収入
実現していない
収益.収益		毛収入
実現していない
損		信用損失準備
公正価値
2022年9月30日
アメリカ政府と連邦機関の義務は$1,084,984 $1 $(48,660)$— $1,036,325 
政府が支持する企業義務55,737 — (12,562)— 43,175 
州と市政義務2,020,984 79 (217,810)— 1,803,253 
担保ローンと資産支援証券：
機関担保融資支援証券5,230,550 307 (785,338)— 4,445,519 
非機関担保融資支援証券1,449,021 144 (213,581)— 1,235,584 
資産支援証券3,755,855 43 (197,611)— 3,558,287 
担保融資と資産支援証券総額10,435,426 494 (1,196,530)— 9,239,390 
その他債務証券579,193 — (68,826)— 510,367 
合計する$14,176,324 $574 $(1,544,388)$— $12,632,510 
2021年12月31日
アメリカ政府と連邦機関の義務は$1,035,477 $47,484 $(2,241)$— $1,080,720 
政府が支持する企業義務50,773 1,901 (919)— 51,755 
州と市政義務2,072,210 41,540 (16,923)— 2,096,827 
担保ローンと資産支援証券：
機関担保融資支援証券5,698,088 52,676 (67,764)— 5,683,000 
非機関担保融資支援証券1,383,037 681 (17,241)— 1,366,477 
資産支援証券3,546,024 12,921 (19,726)— 3,539,219 
担保融資と資産支援証券総額10,627,149 66,278 (104,731)— 10,588,696 
その他債務証券633,524 6,620 (8,115)— 632,029 
合計する$14,419,133 $163,823 $(132,929)$— $14,450,027 

次の表に売却証券で得られた収益と収益で確認された投資証券損益構成要素を示す

9月30日までの9か月
(単位：千)20222021
証券を売却して得た金：
売却可能な債務証券
$85,023 $— 
その他の投資
3,907 10,060 
総収益
$88,930 $10,060 
投資証券収益(損失)、純額：
売却可能な債務証券：
実現した販売損失$(20,274)$— 
株式証券：
公正価値調整，純額
(1,048)152 
その他：
実現した販売収益
104 1,611 
実現した販売損失
(4,313)— 
公正価値調整，純額37,133 38,002 
総投資証券収益、純額$11,602 $39,765 

2022年9月30日までの9ヶ月間、投資証券の純収益には主に以下の損失が含まれている20.3売却可能な証券を100万ドル売却し、純損失#ドル4.3私募株式投資販売収入は100万ドル、公正価値は純損失#ドル1.0株式投資は100万ドルで、公正価値の純収益#ドルで相殺されます37.1公正価値調整のため、私募株式投資は100万ユーロである。
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カタログ表

2022年9月30日現在の証券総額は4.8約束された公正価値は10億ドルで、公共基金預金、買い戻し協定に基づいて売却された証券、信託基金、連邦住宅金融局と連邦住宅金融局の借金を確保するのに対し、公正価値は#6.42021年12月31日。担保当事者が売却または再質抵当品の合意により質権を保証する証券は約$である208.3残りの証券は協議質権に基づいて保証され，当該合意に基づいて，担保当事者は担保担保品を売却または再質権することができない。FNMA、FHLB、FHLMCの債務など、米国財務省や様々な政府が支援している企業を除いて、違います。単一発行者への投資は10株主権益の%。

4. 商業権その他無形資産
下記表は、当社の使用寿命を評価可能な無形資産に関する情報を提供します。

2022年9月30日2021年12月31日
 
 
(単位：千)
総帳簿金額累計償却する評価税免除額純額総帳簿金額累計償却する評価税免除額純額
無形資産を償却すべきです
コア預金割増$31,270 $(30,499)$— $771 $31,270 $(30,266)$— $1,004 
抵当ローン返済権22,161 (10,933)— 11,228 20,870 (9,600)(304)10,966 
合計する$53,431 $(41,432)$— $11,999 $52,140 $(39,866)$(304)$11,970 

無形資産の償却費用の総額は#ドルだ4561，000ドル682それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月間の千ドルとドルである1.6百万ドルとドル2.42022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル次の表に今後5会計年度の推定年度償却費用を示す。この費用は2022年9月30日現在の既存資産残高と金利環境に基づいて計算される。無形資産の買収、担保融資金利、早期返済金利、その他の市場条件の変化により、会社の任意の特定時期における実際の償却費用は推定された金額と異なる可能性がある。

(単位：千)
2022$1,945 
20231,389 
20241,242 
20251,098 
2026960 

2022年9月30日までの9ヶ月間の営業権とその他の無形資産の帳簿価値の変動は以下の通り

(単位：千)商誉地役権コア預金割増担保融資サービス権
残高2022年1月1日
$138,921 $3,600 $1,004 $10,966 
原産地、処分後の純額を差し引く— — — 1,291 
償却する— — (233)(1,333)
減価回復— — — 304 
残高2022年9月30日$138,921 $3,600 $771 $11,228 

2022年9月30日と2021年12月31日に当社の経営部門に割り当てられた営業権は以下の通りです

(単位：千)
消費細分化市場$70,721 
商業細分化市場67,454 
富細分化市場746 
総営業権$138,921 

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カタログ表
5. 保証する
当社は金融サービス提供者として、財務及び履行予備信用状の形で財務保証を発行することが多い。予備信用状は当社が発行したものや約束があり、一般的に顧客の第三者への支払いを保証したり、義務を履行したりするために使用される。これらは同社の潜在的な支出だが、大量の約束は使用されずに期限が切れる可能性がある。予備信用状によると、当社は第三者に支払う必要がある任意の金額を顧客に補償する権利があります。信用状は当社の融資と同じ信用政策、保証基準、審査手続きを守らなければならない。大多数の予備信用証は保証があり、もし顧客が義務を履行しなければ、会社は関連する担保を獲得する権利があり、これらの担保は商業不動産、実物工場と物件、在庫、売掛金、現金と有価証券を含む可能性がある。

予備信用状を発行する際には、当社が負担している債務の公正価値の負債を確認し、契約有効期間内に顧客から受信した費用金額に相当すると推定される。2022年9月30日現在、この純負債は$3.6100万ドル、このお金はそれぞれ約束された残りの寿命で収入に増加するだろう。これらの信用状の契約金額は#ドル、すなわち会社が保証する未来の最高潜在支払い金額です516.22022年9月30日は100万人。

当社は定期的に信用リスク参加協定(RPA)を締結し、他の金融機関の保証人として、これらの機関の第三者金利交換に関する信用リスクを軽減する。RPAは、第三者が金利交換に違約した場合、会社は金融機関が負担する損失の一部を返済すると規定している。これらの金利交換は、通常、第三者によって担保され(通常は不動産、在庫、および設備)、これは、会社RPAに関連する信用リスクを制限する。第三者は一般的に会社と他の借金関係にある。同社は借り手全体の担保を監視し、2022年9月30日に潜在的なスワップ損失を補うために十分な担保があると信じている。RPAはその全期限内に公正価値に従って帳簿を作成し、公正価値のすべての変化は、第三者の信用変化による変化を含み、すべて現在の収益に記録されている。RPAの条項は基礎スワップの条項に対応し，範囲は2数年前15何年もです。2022年9月30日現在、RPAに対する会社の保証負債の公正価値は#ドルです941000ドル、標的スワップの名目金額は$376.4百万ドルです。当社保証の将来最高潜在支払額は容易に見積もることはできませんが、違約時の金利スワップの公正価値に依存します。


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カタログ表
6. 賃貸借証書
同社は商業、工業、免税実体の直接融資と販売型賃貸に純投資を持っている。これらのレンタルは、会社の総合貸借対照表上の業務ローンに含まれている。当社では主に各種設備、トラック、トレーラー、オフィス家具や固定装置をレンタルしています。レンタルプロトコルには、テナントがレンタル期間の終了時にレンタルデバイスを更新または購入する選択権を含むことができる。当社はすでにレンタル構成部分の便宜的な方法を採用することを選択しました。即ちレンタルと非レンタル構成要素を合併して受取賃貸総額にしました。同社はオフィススペースを第三者にもリースしており、これらのレンタルは経営的賃貸に分類されている。レンタル契約には、レンタルスペースを更新または拡大するオプションが含まれる場合がありますが、現在の賃貸契約の残り期間は1月が来る6何年もです。

次の表はレンタル収入の構成要素を提供します。

9月30日までの3か月9月30日までの9か月
(単位：千)2022202120222021
直接融資型と販売型レンタル$5,477 $5,482 $15,838 $17,398 
賃貸借契約を経営する(a)
2,175 1,717 6,517 5,721 
リース総収入$7,652 $7,199 $22,355 $23,119 
(A)関連先Tower Properties Companyのレンタル料$を含む192022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間は千ドル、ドルです572022年と2021年9月30日までの9ヶ月間.

7. 年金.年金
年金額の純額は次の表を参照されたい

9月30日までの3か月9月30日までの9か月
(単位：千)2022202120222021
サービスコスト--期間内に稼いだ収益$128 $95 $391 $284 
福祉債務の利子コストを予想する713 514 2,043 1,626 
計画資産の期待リターン(1,135)(1,151)(3,386)(3,399)
以前のサービス費用を償却する(68)(67)(203)(203)
未確認純損失償却470 669 1,465 1,971 
定期年金純コスト$108 $60 $310 $279 

2011年1月1日以来、当社の固定収益年金計画下のすべての課税給付は凍結されている。2022年までの9ヶ月間に同社は違います。固定年金計画に資金を提供し、単独資産のない補充幹部退職計画(CMRP)に最低限の資金寄付を提供する。


26
カタログ表
8. 普通株*
以下は，基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するための構成要素の概要である。同社は2段階法を用いて1株当たり収益を計算しているが、普通株配当を没収できない非既得性株式奨励金を支払うことは、普通株とともに収益を分配していない証券とみなされているからである。2段階法では、非既得性株式奨励と普通株の1株当たり収益額をそれぞれ計算することが要求される。普通株1株当たりの収益は次の表を参照されたい。非帰属株式報酬は、付記13においてさらに議論されるであろう。

9月30日までの3か月9月30日までの9か月
(単位は千、1株当たりのデータは除く)2022202120222021
普通株式基本収入：
商業銀行株式会社の純収入。$122,823 $122,561 $356,771 $415,859 
非既得制限株に割り当てられた収入が減少する1,119 1,114 3,241 3,792 
普通株に割り当てられた純収入$121,704 $121,447 $353,530 $412,067 
加重平均普通株式発行済み118,895 121,628 119,619 121,889 
普通株基本収益$1.03 $1.00 $2.96 $3.38 
普通株1株当たりの減額収益：
商業銀行株式会社の純収入。$122,823 $122,561 $356,771 $415,859 
非既得制限株に割り当てられた収入が減少する1,118 1,112 3,236 3,785 
普通株に割り当てられた純収入$121,705 $121,449 $353,535 $412,074 
加重平均普通株式発行済み118,895 121,628 119,619 121,889 
株に基づく報酬の純影響を行使すると仮定する−在庫株手法をもとに，各期間の平均市場価格を用いる−264 253 274 294 
加重平均希釈して普通株式を発行しました119,159 121,881 119,893 122,183 
普通株1株当たりの減額収益$1.02 $.99 $2.95 $3.37 

未行使株式付加価値権167千和さん992022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の152千和さん612022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の1000ドルは、逆希釈されるため、普通株1株当たりの希釈収入の計算から除外される。

*2021年12月に割り当てられた普通配当金の5%について、本付記の前年の株式および1株当たりの金額はすべて再記載されています。

27
カタログ表
9. その他の総合収益を累計する
次の表は他の全面収入の各構成要素の活動と累積残高を示している。証券の未実現損益に関する資料は付記3に，キャッシュフローヘッジデリバティブの未実現損益に関する資料は付記11に掲載した。

証券未実現収益(赤字)(1)年金損失現金流通期間保証デリバティブ製品は収益を実現していない(損失)(2)その他の総合収益(損失)を累計合計する
(単位：千)
残高2022年1月1日
$23,174 $(20,668)$74,574 $77,080 
当期収益前のその他の全面赤字に再分類する(1,594,981)— (3,464)(1,598,445)
累積された他の全面収益の中から当期収益の金額に再分類する20,274 1,262 (18,322)3,214 
当期税引き前その他総合収益(赤字)(1,574,707)1,262 (21,786)(1,595,231)
所得税給付393,676 (315)5,446 398,807 
今期のその他の総合収益(損失)，税引き後純額(1,181,031)947 (16,340)(1,196,424)
残高2022年9月30日
$(1,157,857)$(19,721)$58,234 $(1,119,344)
残高2021年1月1日
$263,801 $(25,118)$92,694 $331,377 
当期収益前のその他の全面赤字に再分類する(213,362)— — (213,362)
累積された他の全面収益の中から当期収益の金額に再分類する— 1,768 (18,024)(16,256)
当期税引き前その他総合収益(赤字)(213,362)1,768 (18,024)(229,618)
所得税給付53,343 (442)4,506 57,407 
今期のその他の総合収益(損失)，税引き後純額(160,019)1,326 (13,518)(172,211)
残高2021年9月30日
$103,782 $(23,792)$79,176 $159,166 
(1) 累計他の全面収益から当期収益に再分類された税前金額は、連結損益表に計上された“投資証券収益(損失)、純額”に計上される。
(2) 他の全面収益を積算して当期収益に再分類した税引き前金額を連結損益表に計上した“融資利息と費用”である。


10. 細分化市場
その会社は財務情報を分けて、その業績と在を評価するために三つ経営分野：消費、商業、そして富。消費者部分は、その小売分岐ネットワークを介して提供される各種消費ローンや預金製品を含み、当該ネットワークは約150場所。この細分化された市場には、間接や他の消費ローン融資業務、デビットカードやクレジットカードローンや手数料業務も含まれている。住宅担保ローンの発行、販売、サービス機能はこの消費部門に含まれているが、会社が保持している住宅担保ローンはこの部門の一部ではなく、他の/削除欄に含まれている。商業部門は、企業融資(支店ネットワーク内の小企業銀行製品ラインを含む)、リースおよび国際サービス、ならびに商業·政府預金製品および商業現金管理サービスを提供する。この細分化市場はまた商業銀行カード製品及び資本市場グループを含み、このグループは固定収益証券を販売し、その商業顧客と代理銀行顧客に証券保管と会計サービスを提供する。富部門は伝統的な信託と遺産計画、コンサルティングと適宜投資管理及びブローカーサービスを提供する。同部門はまた、個人銀行の顧客に融資や預金に関する様々なサービスを提供している。

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カタログ表
下表は、選定された財務情報を分部ごとに示し、合併分部合計と合併合計を照合した。いくつありますか違います。3つの部門間の重要な部門間収入。経営陣は、経営結果をよりよく反映するために、コストや収入をその業務部門に分配する方法を定期的に変更している。適切であれば、これらの変化は、以下に列挙される前年度情報に反映される。


(単位：千)
消費者商業広告富分部合計その他/削除合併合計
2022年9月30日までの3ヶ月
純利子収入$86,232 $114,087 $18,637 $218,956 $27,417 $246,373 
信用損失準備金(4,305)(506)5 (4,806)(10,484)(15,290)
非利子収入30,264 57,115 53,862 141,241 (2,727)138,514 
投資証券収益、純額— — — — 3,410 3,410 
非利子支出(76,832)(91,372)(36,194)(204,398)(8,486)(212,884)
所得税前収入$35,359 $79,324 $36,310 $150,993 $9,130 $160,123 
2022年9月30日までの9ヶ月間
純利子収入$249,761 $333,263 $56,731 $639,755 $47,789 $687,544 
信用損失準備金(12,727)(651)2 (13,376)782 (12,594)
非利子収入89,542 167,581 161,051 418,174 (8,464)409,710 
投資証券収益、純額— — — — 11,602 11,602 
非利子支出(225,232)(272,224)(108,967)(606,423)(25,614)(632,037)
所得税前収入$101,344 $227,969 $108,817 $438,130 $26,095 $464,225 
2021年9月30日までの3ヶ月
純利子収入$80,411 $115,529 $18,075 $214,015 $22 $214,037 
融資損失準備金(3,557)(69)9 (3,617)11,002 7,385 
非利子収入35,758 52,092 55,241 143,091 (5,585)137,506 
投資証券収益、純額— — — — 13,108 13,108 
非利子支出(75,996)(84,601)(34,285)(194,882)(16,738)(211,620)
所得税前収入$36,616 $82,951 $39,040 $158,607 $1,809 $160,416 
2021年9月30日までの9ヶ月間
純利子収入$239,157 $340,279 $53,186 $632,622 $(4,855)$627,767 
信用損失準備金(19,122)4,856 10 (14,256)73,528 59,272 
非利子収入110,911 155,079 158,731 424,721 (12,027)412,694 
投資証券収益、純額— — — — 39,765 39,765 
非利子支出(220,280)(246,501)(101,377)(568,158)(34,161)(602,319)
所得税前収入$110,666 $253,713 $110,550 $474,929 $62,250 $537,179 

上記の情報は、管理層が会社の財務業績を監視·管理するための内部利益報告システムに由来する。これらの情報は内部管理会計プログラムや方法に基づいており，これらのプログラムや方法は企業の基本経済状況を反映するために策定されている。これらの方法は資金移転、価格設定、各部門間の間接費用の分配に適用される。資金移転定価は、純利息収入を決定するために使用され、方法は、資産および負債の満期日、早期返済および/または再定価特徴に基づいて、使用(提供)された資金に標準コスト(クレジット)を割り当てることである。

以上のように，細分化活動には，直接項目と割り当てられた項目がある.“その他/相殺”の欄の額には、行政機能、投資証券組合、および特定の費用分配が各部門に与える影響に関する活動など、各部門とは無関係な活動が含まれる。この種別の信用損失準備金には、各支部に直接割り当てられた融資純沖販売と記録された信用損失費用準備金との差額が含まれている。このカテゴリの純利息収入にはポートフォリオの収益が含まれており，これらの収益はある細分化市場に割り当てられていない

経営部門の業績評価は当社の管理構造に基づいており、必ずしも他の金融機関の類似情報と比較するとは限らない。もしこれらの部門が独立した実体であれば、これらの情報も必ずしもそれらの財務状況と業務結果を示すとは限らない。

29
カタログ表
11. 派生ツール
当社の派生ツールの名目金額を下記表に示します。これらの契約金額は、損失開放の測定基準ではなく、派生製品の他の条項と共に、取引相手間の交換金額を決定するために使用される。2022年9月30日に、当社の派生ツールは独立派生ツールとして入金され、その公正価値変動は当期収益に計上された


(単位：千)
2022年9月30日2021年12月31日
金利が入れ替わる$1,980,368 $2,229,419 
金利下限500,000 — 
金利上限152,784 152,058 
信用リスク分担協定536,188 485,633 
外国為替契約7,435 5,119 
住宅ローンの約束
984 21,787 
住宅ローン長期売買契約669 1,165 
長期TBA契約1,000 21,000 
名目総金額$3,179,428 $2,916,181 

最大の名目金額のセットは、金利感度を修正したい商業顧客に販売される金利スワップ契約に関連している。これらの顧客は不動産、製造業、小売製品流通、教育、退職コミュニティを含む様々な業務に従事している。当社が他の金融機関(トレーダー)に購入したペア金利スワップ契約は、顧客と締結したこれらの金利スワップ契約を相殺した。中央清算を必要とする取引業者との契約は決済機関に更新され、後者は会社の取引相手となる。相殺契約の関連条項のため、担保支出が不履行リスクの影響を軽減できる以外、初期確認後の公正価値変動が利益に与える影響は非常に少ない

同社と大手金融機関との多くの金利交換契約には、債務格付けや資本化レベルに関するものや特徴が含まれている。これらの条項によれば、会社の債務格付けが投資レベル以下に低下した場合、または企業がリスクに基づく資本指導方針に基づいて“資本充足”でなくなった場合、特定の取引相手は、純負債頭寸の金利交換を即時かつ継続的に担保または即時決済契約を要求することができる。その会社は債務格付けと資本をこのような最低要求よりはるかに高く維持している

2022年第3四半期に、当社は金利下限契約を締結し、金利下限は$500.0特定の変動金利で商業ローン金利が低下するリスクをヘッジする。このフロアに支払う保険料の合計は$です16.8100万ドルから2024年1月1日それは.金利の下限は2030年1月1日それは.金利下限は条件を満たし，キャッシュフローヘッジとして指定され，回帰分析を用いてその有効性を評価する.金利下限の公正価値変動にAOCIを計上し、支払われた保険料の償却後の純額を控除し、当該保険料を総合収益表の融資費用に計上する。2022年9月30日現在、金利下限の繰延純損失は合計でドルとなっている3.5百万ユーロ(税引前)、総合貸借対照表にAOCIを計上する。2022年9月30日までに、今後12カ月以内に2.3百万ユーロ(税引前)は、最低割増償却を代表し、AOCIから収益に再分類される。

二零年十二月三十一日現在、当社は3つの金利下限を貨幣化しており、この3つの金利下限は以前は現金流量ヘッジに分類され、合併名義残高は$であった1.510億ドル資産公正価値は163.2百万ドルです。AOCIが保持している貨幣化キャッシュフローヘッジの実現収益総額は2022年9月30日現在$81.0百万ユーロ(税引前)は、来年度に利子収入に再分類される4.2何年もです。今後12カ月以内に収益に再分類される予定のAOCIが2022年9月30日に保留するキャッシュフローヘッジに係る純収益額は$である23.9百万ドルです。

当社も他の金融機関と契約を結び、保証人や受益者として、ある金利交換に関する信用リスクをリスク分担協定を通じて分担する。当社の保証人としてのリスクと責任は担保に関する付記5でさらに検討されている。また、当社は、主に将来の特定の日に顧客のために外貨を購入または受け渡しする契約を含む外国為替契約を締結している



30
カタログ表

中古市場で住宅ローンを販売する計画に基づき、同社はいくつかの新たに発行された住宅ローンを保有して販売に指定している。この活動によって生成された派生ツールは、担保ローン約束と長期ローン販売契約を含む。金利変化による融資承諾と融資融資の販売前の公正価値の変化は，間もなく発表される(TBA)市場で住宅担保融資支援証券を販売する長期契約によって経済的にヘッジされる。これらの長期TBA契約もデリバティブとみなされ，証券決済日に現金で決済される

当社の派生ツールの公正価値は次の表を参照し、その名目金額は上表を参照する。公正価値を決定するための推定方法に関する情報は，2021年年報Form 10−Kにおける公正価値計測に関する付記17に掲載されている。

当社の政策は、総合貸借対照表に派生資産及び派生負債を毛数で列記し、これらの資産及び負債を他の資産及び他の負債に列記することである。当社の決済取引相手に発行または当社の決済相手からのいくつかの担保はすでに清算スワップの公正価値に応用されているため、2022年9月30日に、清算スワップ済みの正公正価値は#ドル減少した30.7百万ドルです。2021年12月31日まで、清算スワップされた正公正価値は1ドル減少しました587千ドル、清算スワップの公正価値は1，000ドル減少した29.7百万ドルです。

 資産デリバティブ負債誘導ツール
Sept. 30, 2022Dec. 31, 2021Sept. 30, 2022Dec. 31, 2021
(単位：千)    
公正価値公正価値
ヘッジツールとして指定された派生ツール：
金利下限$13,385 $— $— $— 
ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額$13,385 $— $— $— 
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール：
金利が入れ替わる$22,256 $40,752 $(52,989)$(11,606)
金利上限2,524 147 (2,524)(147)
信用リスク分担協定36 84 (94)(277)
外国為替契約191 77 (156)(45)
住宅ローンの約束5 764 (5)— 
住宅ローン長期売買契約5 5 — (1)
長期TBA契約58 13 — (25)
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ総額$25,075 $41,842 $(55,768)$(12,101)
合計する$38,460 $41,842 $(55,768)$(12,101)
31
カタログ表

総合収益表と総合総合収益表に対する派生ツールの税引き前影響を以下の表に示す。



保険証書で確認された損益金額
AOCIから収入の損益地点に再分類するAOCIから収入の損益金額に再分類する
(単位：千)合計する含まれる部品排除された部品合計する含まれる部品排除された部品
2022年9月30日までの3ヶ月
キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ：
金利下限$(3,464)$— $(3,464)ローンの利息と費用$(6,118)$(7,745)$1,627 
合計する$(3,464)$— $(3,464)合計する$(6,118)$(7,745)$1,627 
2022年9月30日までの9ヶ月間
キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ：
金利下限$(3,464)$— $(3,464)ローンの利息と費用$(18,322)$(22,998)$4,676 
合計する$(3,464)$— $(3,464)合計する$(18,322)$(22,998)$4,676 
2021年9月30日までの3ヶ月
キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ：
金利下限$— $— $— ローンの利息と費用$(6,141)$(7,691)$1,550 
合計する$— $— $— 合計する$(6,141)$(7,691)$1,550 
2021年9月30日までの9ヶ月間
キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ：
金利下限$— $— $— ローンの利息と費用$(18,024)$(22,623)$4,599 
合計する$— $— $— 合計する$(18,024)$(22,623)$4,599 



合併損益表で確認された損益地点デリバティブ利得で確認された収益または(損失)金額

9月30日までの3か月9月30日までの9か月
(単位：千)2022202120222021
派生ツール：
金利が入れ替わる他の非利息収入$88 $24 $1,770 $1,974 
金利上限他の非利息収入— — 16 15 
信用リスク分担協定他の非利息収入122 47 30 27 
外国為替契約他の非利息収入3 (22)3 62 
住宅ローンの約束ローン手数料と売上高(230)(309)(764)(1,716)
住宅ローン長期売買契約ローン手数料と売上高5 (10)1 18 
長期TBA契約ローン手数料と売上高117 (184)1,783 1,676 
合計する$105 $(454)$2,839 $2,056 

次の表は，派生ツールに関連する資産と負債の総合貸借対照表における相殺程度を示している。それはまた、それらが相殺されるかどうか、およびこれらのチケットが相殺される可能性の程度にかかわらず、強制的に実行可能な総純額決済スケジュールによって制限されたこれらのチケットに関する情報を提供する。また、通常現金または有価証券である他の金融商品の形態で受領または質権の担保が示されている。本表における担保金額は、関連資産または負債の未償還残高(純額決済を適用した後)に限られているため、超過担保の金額は表示されていない。下表中のデリバティブの大部分は，条件相殺権を含む主要純額決済スケジュールに基づいて取引され，違約時の決済純額決済のようなものである。

当社はその大部分のスワップデリバティブ取引相手と主要な純額決済手配を締結する側であるが、当社はその総合貸借対照表で当該等の合意項下のデリバティブ資産及び負債を相殺することはない。当社とトレーダー銀行の取引相手との間で交換される担保には通常、敷居と最低振込額があり、通常は有価証券で構成されています。契約によれば，これらは保証されている当事者が売却または再質権することができる
32
カタログ表
質押方のその後の推定日。中央清算を必要とするスワップ取引については，会社は現金や証券をその清算エージェントに郵送する.担保頭寸は毎日推定を行い、会社が受け取った金額を適切に調整して、これらの取引の適切な担保を維持する。顧客とのスワップデリバティブ取引は通常、不動産や動産のような非金融担保の権利を担保しており、次の表には記載されていない

貸借対照表における未相殺の総額
(単位：千)確認した総金額貸借対照表の総金額相殺貸借対照表に記載されている純額相殺に使える金融商品抵当品
了解しました/
約束しました		純額
2022年9月30日
資産：
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品
$38,357 $— $38,357 $(113)$(35,763)$2,481 
主要純額決済協定の制約を受けない派生商品
103 — 103 
総派生商品$38,460 $— $38,460 
負債：
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品
$55,681 $— $55,681 $(113)$— $55,568 
主要純額決済協定の制約を受けない派生商品
87 — 87 
総派生商品$55,768 $— $55,768 
2021年12月31日
資産：
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品
$40,970 $— $40,970 $(347)$— $40,623 
主要純額決済協定の制約を受けない派生商品
872 — 872 
総派生商品$41,842 $— $41,842 
負債：
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品
$12,019 $— $12,019 $(347)$(10,146)$1,526 
主要純額決済協定の制約を受けない派生商品
82 — 82 
総派生商品$12,101 $— $12,101 

12. 転売と買い戻し協定
当社は定期的に他の金融機関及び自身の顧客と転売及び買い戻し協議を締結して取引しています。買い戻し·買い戻し協定は、証券の購入·売却の合意であるが、同じまたは類似した証券の転売/買い戻しが義務付けられている。それらは、担保証券の実販売および購入ではなく、担保融資および担保借款(例えば、融資取引)に計上される。一部の買い戻し·買い戻し協議は、条件相殺権を有する総純額決済手配に基づいて取引され、例えば違約時の決済純額決済である。他の金融機関と締結された買い戻し契約において受け入れまたは質権を保証する担保は、担保のある側が売却または再質することができるが、通常は第三者受託者に交付され、それが保有する。同社は通常、顧客と買い戻し契約を結ぶために質入れされた証券の保管権を保持している。

33
カタログ表
同社は通常いわゆる担保交換協定の一方である。これらの合意は、同一金融機関の取引相手と同時買い戻しと買い戻しプロトコルに基づいて担保を交換することに関連している。これらの買い戻しおよび買い戻しプロトコルは、同じ元本金額、開始日、および満期日を有し、ASC 210−20~45の算入規定によって許容される合併貸借対照表において互いに相殺されている。担保交換総額は1ドルです200.02022年9月30日の百万ドルと400.02021年12月31日は100万人

次の表は，同一取引相手の転売プロトコル資産と買い戻しプロトコル負債が総合貸借対照表で相殺される程度と，それらが相殺される可能性の程度を示している.有価証券が含まれている受領または質権の担保も表示されている。表中の担保金額は、関連資産または負債の未償還残高(相殺適用後)に限られているため、超過担保の金額は表示されていない

貸借対照表における未相殺の総額
(単位：千)確認した総金額貸借対照表の総金額相殺貸借対照表に記載されている純額相殺に使える金融商品受け取った/質権の証券担保無担保金額
2022年9月30日
総転売協定は主要純額決算手配の制限を受けている
$1,475,000 $(200,000)$1,275,000 $— $(1,275,000)$— 
買い戻し契約の総額は，総純額決算手配を基準とする
2,203,390 (200,000)2,003,390 — (2,003,390)— 
2021年12月31日
総転売協定は主要純額決算手配の制限を受けている
$2,025,000 $(400,000)$1,625,000 $— $(1,625,000)$— 
買い戻し契約の総額は，総純額決算手配を基準とする
3,379,582 (400,000)2,979,582 — (2,979,582)— 
次の表は，2022年9月30日と2021年12月31日までに完了していない買い戻し契約の残存契約満期日と，同社がこれらの借入担保として質権した様々なタイプの有価証券を示している。

協議の残余契約満期日
(単位：千)徹夜を欠かさない最大90日90日以上合計する
2022年9月30日
買い戻しプロトコルは、以下のように保証される
アメリカ政府と連邦機関の義務は$420,541 $8,759 $21,828 $451,128 
機関担保融資支援証券1,178,459 20,721 202,859 1,402,039 
非機関担保融資支援証券42,141 — — 42,141 
資産支援証券296,075 — — 296,075 
その他債務証券12,007 — — 12,007 
買い戻し契約総額、確認した総金額$1,949,223 $29,480 $224,687 $2,203,390 
2021年12月31日
買い戻しプロトコルは、以下のように保証される
アメリカ政府と連邦機関の義務は$600,866 $33,373 $9,259 $643,498 
機関担保融資支援証券1,844,652 3,908 400,250 2,248,810 
非機関担保融資支援証券32,299 — — 32,299 
資産支援証券422,525 — — 422,525 
その他債務証券32,450 — — 32,450 
買い戻し契約総額、確認した総金額$2,932,792 $37,281 $409,509 $3,379,582 


34
カタログ表
13. 株に基づく報酬
会社は非既得性制限株と株式付加価値権(SARS)の形で株ベースの報酬を支給している。歴史的に見ると、ほとんどの賞は毎年第1四半期に授与されている。収入から差し引かれた株式ベースの報酬費用は#ドルである4.2百万ドルとドル3.92022年と2021年9月30日までの3ヶ月でそれぞれ100万ドルと12.6百万ドルとドル11.6それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月で100万に達した。

付与された非既存株奨励金は一般に4至れり尽くせり7帰属期間が終了するまでは，その他を除いて，譲渡，売却，質権または譲渡などに制限がある.配当金と投票権は付与された時に付与される当社の2022年9月30日までの非既存株奨励状況およびそれまでの9カ月間の変化の概要は以下の通りです。

 
 
 

株加重平均付与日公正価値
2022年1月1日は帰属していない1,120,491 $55.58
授与する263,497 70.76
既得(262,579)47.78
没収される(23,145)60.08
2022年9月30日は帰属していない1,098,264 $61.00

非典型肺炎の行使価格を付与することは、当社株の授与日の市場価格に等しい。非典のベストは何でもある4連続サービス年限、そして契約条項に従って10何年もです。この計画の規定によると、すべてのSARSは在庫決済を行わなければならない。補償コストを決定する際には、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて、付与日におけるSARSの公正価値を推定する本年度の1株当たり平均公正価値及びモデル仮定を以下の表に示す。

授権日1株あたりの加重平均公正価値$17.42 
仮定：
配当率
1.5 %
波動率
28.4 %
無リスク金利
1.6 %
所期期限
5.7年.年

以下は2022年最初の9ヶ月間の特別行政区の活動概要である。

 
 
 
 
(千ドル1株当たりのデータは除く)
権利.権利
加重平均行権値
加重平均残契約期間
内在的価値を集める
2022年1月1日に返済されていません896,348 $46.21 
授与する96,318 70.64 
没収される(8,135)61.68 
期限が切れる(2,350)56.68 
鍛えられた(66,608)40.54 
2022年9月30日に返済されていません
915,573 $49.02 5.5年.年$16,367 


35
カタログ表
14. 取引先と契約した収入
ASC 606“顧客との契約収入”は、顧客に約束された貨物またはサービスの収入の確認を必要とし、その額は、エンティティが取得する権利が予想されるこれらの貨物またはサービスの対価格を反映しなければならない。2022年9月30日までの9ヶ月間で63純利息収入は会社の総収入の%を占めており、これは本ガイドラインの範囲内ではありません。余剰収入のうち、本ガイドラインの影響を受ける項目には、主に銀行カード、信託、預金口座サービス、消費者ブローカーサービスの費用が含まれている

次の表は主要製品ラインごとにASC 606で非利息収入を分類した。

9月30日までの3ヶ月9月30日までの9ヶ月
(単位：千)2022202120222021
銀行カード取引費$45,638 $42,815 $131,556 $123,118 
委託料45,406 48,950 140,009 139,334 
預金戸籍料金及びその他の料金24,521 25,161 72,392 71,724 
消費者仲介サービス5,085 4,900 14,599 13,484 
他の非利息収入9,360 2,510 24,605 17,168 
顧客と契約した非利子収入総額130,010 124,336 383,161 364,828 
他の非利息収入(1)
8,504 13,170 26,549 47,866 
非利子収入総額$138,514 $137,506 $409,710 $412,694 
(1)この収入は、資本市場活動、融資費用および販売、派生ツール、予備信用状、および様々な他の取引に関連する費用を含むASC 606の範囲内ではない。

銀行カードの取引手数料については、デビットカードやクレジットカード手数料のほとんどが消費者部門で稼いでいますが、会社カードや商家手数料は商業部門で稼いでいます。消費者と商業部門の貢献は41%和58それぞれ会社預金口座手数料収入の1%である。すべての信託費とほとんどの消費者ブローカーサービス収入は富部門で稼いでいます

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の会社の主要収入カテゴリの期初と期末売掛金残高を示しており、これらの収入カテゴリはASC 606に制限されている。

(単位：千)2022年9月30日2021年12月31日2021年9月30日2020年12月31日
銀行カード取引費$14,167 $16,424 $13,349 $14,199 
委託料2,073 2,222 2,211 2,071 
預金戸籍料金及びその他の料金5,658 6,702 5,969 6,933 
消費者仲介サービス632 391 513 432 

これらの収入種別については，報告期間終了までに未返済の履行債務に取引価格が割り当てられていない。


36
カタログ表
15. 公正価値計量
同社は公正価値計量を使用して、ある金融と非金融資産と負債に対する公正価値調整を記録し、公正価値開示を確定した。各種の金融商品、例えば販売可能な債務証券、株式証券、取引債務証券、私募株式活動に関連するいくつかの投資、及び派生ツールは、すべて公正価値に従って経常的な原則に従って入金される。さらに、会社は時々、担保融資返済権およびいくつかの他の投資証券のような非日常的なベースの他の資産および負債を公正な価値で記録することを要求される可能性がある。これらの非日常的公正価値調整は、一般に、より低いコストまたは公正価値会計または個別資産の減記に関連する。

公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却することによって受信された価格または負債を移転して支払う価格を意味する。資産や負債の性質に応じて、当社は公正価値を推定する際に様々な推定技術や仮定を使用しています。会計開示の目的のために、公正価値計量の三級推定等級を構築した。評価レベルは、計量日までの資産や負債推定値の投入の透明性に基づいている。この3つのクラスは以下のように定義される
•第1レベル-推定方法の投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もりである
•第2レベル--推定方法の投入には、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産および負債の見積もり、および直接または間接的に観察可能な資産または負債の投入(例えば、金利、収益率曲線、および先行返済速度)が含まれる
•第3級-推定方法の投入は観察できず、公正価値に重要な意義がある。これらは内部開発可能であり，会社の最適な情報や市場参加者が考慮する仮定を用いる.
公正価値に応じて経常性と非日常性に基づいて計測した資産と負債の推定方法を会社2021年年報Form 10-Kに掲載した公正価値計量説明。その時から、このような方法は大きな変化がなかった。

37
カタログ表
公正な価値に応じた恒常的な計量の道具
次の表に2022年9月30日と2021年12月31日に公正価値で恒常的に計量された資産と負債の帳簿価値を示す。2022年までの9ヶ月、または2021年12月31日までの1年間、異なるレベルの間に移行はありません。

公正価値計量使用
(単位：千)公正価値同じ資産の活発な市場でのオファー
(レベル1)		重要な他の観察可能な投資は
(レベル2)		観察できない重要な入力
(レベル3)
2022年9月30日
資産：
売却用住宅ローンを持っている$1,426 $— $1,426 $— 
売却可能な債務証券：
アメリカ政府と連邦機関の義務は1,036,325 1,036,325 — — 
政府が支持する企業義務43,175 — 43,175 — 
州と市政義務1,803,253 — 1,801,395 1,858 
機関担保融資支援証券4,445,519 — 4,445,519 — 
非機関担保融資支援証券1,235,584 — 1,235,584 — 
資産支援証券3,558,287 — 3,558,287 — 
その他債務証券510,367 — 510,367 — 
取引債務証券39,222 — 39,222 — 
株式証券6,106 6,106 — — 
私募株式投資176,341 — — 176,341 
派生商品*38,460 — 38,419 41 
繰延報酬計画のために信託形式で保有する資産16,588 16,588 — — 
総資産12,910,653 1,059,019 11,673,394 178,240 
負債：
  派生商品*
55,768 — 55,669 99 
信託形式で保有する繰延補償計画負債
16,588 16,588 — — 
総負債$72,356 $16,588 $55,669 $99 
2021年12月31日
資産：
売却用住宅ローンを持っている$5,570 $— $5,570 $— 
売却可能な債務証券：
アメリカ政府と連邦機関の義務は1,080,720 1,080,720 — — 
政府が支持する企業義務51,755 — 51,755 — 
州と市政義務2,096,827 — 2,094,843 1,984 
機関担保融資支援証券5,683,000 — 5,683,000 — 
非機関担保融資支援証券1,366,477 — 1,366,477 — 
資産支援証券3,539,219 — 3,539,219 — 
その他債務証券632,029 — 632,029 — 
取引債務証券46,235 — 46,235 — 
株式証券7,153 7,153 — — 
私募株式投資147,406 — — 147,406 
派生商品*41,842 — 40,994 848 
繰延報酬計画のために信託形式で保有する資産21,794 21,794 — — 
総資産14,720,027 1,109,667 13,460,122 150,238 
負債：
  派生商品*
12,101 — 11,824 277 
信託形式で保有する繰延補償計画負債
21,794 21,794 — — 
総負債$33,895 $21,794 $11,824 $277 
*各種類の派生ツールの公正価値は、付記11に記載されています。

38
カタログ表
公平な価値によって日常的に計量される第3級資産と負債変動の概要は以下のとおりである

公正価値計量使用
観察できない重要な入力
(レベル3)


(単位：千)
州と市政義務
私募株式
投資する
派生商品合計する
2022年9月30日までの3ヶ月
残高2022年6月30日$1,816 $161,771 $154 $163,741 
損益合計(実現済み/未実現)：
収入に含まれる— 14,050 (108)13,942 
その他の全面収入を計上*40 — — 40 
割り増しをする2 — — 2 
私募株式投資を購入する— 899 — 899 
私募株式投資の売却·償還— (423)— (423)
資本化利息/配当金— 44 — 44 
売却リスク分担協定— — (104)(104)
残高2022年9月30日$1,858 $176,341 $(58)$178,141 
2022年9月30日までの資産に関する未実現損益の変化により収益に計上された3カ月の合計損益総額
$— $14,050 $122 $14,172 
*2022年9月30日にも保有する資産に関連する未実現損益の変化により、他の包括的収益に含まれる3ヶ月の総損益
$40 $— $— $40 
2022年9月30日までの9ヶ月間
残高2022年1月1日
$1,984 $147,406 $571 $149,961 
損益合計(実現済み/未実現)：
収入に含まれる— 37,133 (734)36,399 
その他の全面収入を計上*(130)— — (130)
割り増しをする4 — — 4 
私募株式投資を購入する— 2,021 — 2,021 
私募株式投資の売却·償還— (10,263)— (10,263)
資本化利息/配当金— 44 — 44 
購入リスク分担協定— — 459 459 
売却リスク分担協定— — (354)(354)
残高2022年9月30日$1,858 $176,341 $(58)$178,141 
2022年9月30日までの資産に関する未実現損益の変化により収益に計上された前9カ月の合計損益総額
$— $37,083 $28 $37,111 
*前9ヶ月の総損益は、2022年9月30日現在も保有している資産に関連する未実現損益の変化による他の包括的収益に計上されています
$(130)$— $— $(130)
39
カタログ表
公正価値計量使用
観察できない重要な入力
(レベル3)


(単位：千)
州と市政義務
私募株式
投資する
派生商品合計する
2021年9月30日までの3ヶ月
残高2021年6月30日
$7,991 $116,246 $1,629 $125,866 
損益合計(実現済み/未実現)：
収入に含まれる— 12,971 (262)12,709 
その他の全面収入を計上*(175)— — (175)
投資証券は(6,000)— — (6,000)
割り増しをする179 — — 179 
私募株式投資を購入する— 8,835 — 8,835 
売却リスク分担協定— — (27)(27)
残高2021年9月30日$1,995 $138,052 $1,340 $141,387 
2021年9月30日までの資産に関する未実現損益の変化により収益に計上された3カ月の合計損益総額
$— $12,971 $1,557 $14,528 
*2021年9月30日にも保有している資産に関連する未実現損益の変化により、他の包括的収益に含まれる3ヶ月の総損益
$2 $— $— $2 
2021年9月30日までの9ヶ月間
残高2021年1月1日
$7,968 $94,368 $2,741 $105,077 
損益合計(実現済み/未実現)：
収入に含まれる— 38,002 (1,689)36,313 
その他の全面収入を計上*(158)— — (158)
投資証券は(6,000)— — (6,000)
割り増しをする185 — — 185 
私募株式投資を購入する— 14,491 — 14,491 
私募株式投資の売却·償還— (8,832)— (8,832)
資本化利息/配当金— 23 — 23 
購入リスク分担協定— — 445 445 
売却リスク分担協定— — (157)(157)
残高2021年9月30日$1,995 $138,052 $1,340 $141,387 
2021年9月30日までの資産に関する未実現損益の変化により収益に計上された前9カ月の合計損益総額
$— $38,002 $1,367 $39,369 
*前9ヶ月の総損益は、2021年9月30日現在も保有している資産に関連する未実現損益の変化による他の包括的収益に計上されています
$23 $— $— $23 
*総合総合収益表に登録されている“債務証券の売却可能な純収益(赤字)”に含まれています。

40
カタログ表
上の表の第3級資産と負債の収益に含まれる損益は、連結損益表の次の項目に記載されています

(単位：千)ローン手数料と売上高他の非利息収入投資証券収益(赤字)、純額
合計する
2022年9月30日までの3ヶ月
収益の損益合計を計上する$(230)$122 $14,050 $13,942 
2022年9月30日にも保有する資産に関する未実現損益の変化
$— $122 $14,050 $14,172 
2022年9月30日までの9ヶ月間
収益の損益合計を計上する$(764)$30 $37,133 $36,399 
2022年9月30日にも保有する資産に関する未実現損益の変化
$— $28 $37,083 $37,111 
2021年9月30日までの3ヶ月
収益の損益合計を計上する$(309)$47 $12,971 $12,709 
2021年9月30日にも保有する資産に関する未実現損益の変化
$1,510 $47 $12,971 $14,528 
2021年9月30日までの9ヶ月間
収益の損益合計を計上する$(1,716)$27 $38,002 $36,313 
2021年9月30日にも保有する資産に関する未実現損益の変化
$1,510 $(143)$38,002 $39,369 

レベル3入力
同社の重要な3級評価基準は、競売金利証券(ARS)、会社の私募株式子会社が保有するポートフォリオ及び販売待ちの住宅担保融資約束に関連して、数量化しやすい観察できない投入を採用している。ARは州と市政証券に含まれ、総額は$1.92022年9月30日現在、私募株式投資は、他の証券に含まれ、総額は176.3百万ドルです

これらの投入に関する情報を以下の表に示す.

第3レベル公正価値計測に関する定量化情報重みをつける
技術を評価する観察できない入力射程距離平均レベル*
競売金利証券現金流を割引する市場回復期を見込む5年.年5年.年
市場為替レートを見積もる5.8%-6.5%6.1%
私募株式投資市場比較会社EBITDA倍数4.0-7.05.5
住宅ローンの約束現金流を割引する資金調達の確率87.7%-100.0%91.1%
サービス価値を内包する1.0%-1.5%1.3%
*観察できない投入は、ツールの相対的な公正価値に応じて重み付けされます。

41
カタログ表
公平な価値に応じた非日常的な計量の道具
次の表は、2022年と2021年前の9ヶ月間に公正価値で計量され、2022年、2022年、2021年9月30日にも保有している資産について、それぞれの期間に確認された公正価値調整、各調整のための推定投入レベル、および関連個別資産またはポートフォリオが2022年、2022年、2021年9月30日に確認された帳簿価値を提供する

公正価値計量使用
(単位：千)

公正価値
同じ資産の活発な市場でのオファー
(レベル1)
重要な他の観察可能な投資は
(レベル2)
観察できない重要な入力
(レベル3)
9月30日までの9カ月間に確認された損益合計
2022年9月30日
担保がローンに依存する$200 $— $— $200 $(394)
抵当ローン返済権11,228 — — 11,228 304 
長寿資産480 — — 480 (965)
2021年9月30日
担保がローンに依存する$2,057 $— $— $2,057 $(349)
抵当ローン返済権9,774 — — 9,774 1,120 
長寿資産1,393 — — 1,393 (726)

同社が非日常的な基礎の上で計量する重要な3級計量は、会社がある固定金利個人不動産ローンに保留している担保ローン返済権と関係がある。担保融資返済権は、連結貸借対照表に含まれる他の無形資産純資産額に含まれ、次の表には、2022年9月30日現在のこれらの投入情報が記載されている。

第3レベル公正価値計測に関する定量化情報重みをつける
技術を評価する観察できない入力射程距離平均レベル*
抵当ローン返済権現金流を割引する割引率9.51 %-9.81 %9.61 %
前金速度(CPR)*6.25 %-6.53 %6.32 %
融資サービスコスト-毎年ローンごとに
契約を履行してローンを組む$70 -$72 $71 
ローンを滞納する$200 -$750 
担保償還権を失ったローン$1,000 
*金利部分の区間および加重平均に基づく.

当社は担保融資サービス権利の公正価値計量に使用される重大で観察できない投入を定期的に更新し、市場状況の変化に適応する。実際の為替レートは私たちの見積もりとは違うかもしれない。早期返済速度と割引率の向上は私たちの担保ローン返済権の公正価値にマイナス影響を与えた。

16. 金融商品の公正価値
当社が保有する金融商品の帳簿額面及び見積公正価値は以下のように記載されている。公正価値推定は、関連する市場情報に基づいて特定の時点で行われる。これらは、当社が持っているある特定の金融商品が発生する可能性のあるプレミアムや割引を一度に販売することを反映していません。同社の多くの金融商品は市場が存在しないため、公正価値推定は未来の予想損失経験、リスク特徴と経済状況の判断に基づいている。このような推定は主観的であり、不確実性と関連しており、正確に決定することはできない。仮定の変化は推定に大きな影響を与える可能性がある。

42
カタログ表
会社の金融商品の推定公正価値及び推定レベルにおける公正価値の計量分類は以下の通りである：2022年9月30日と2021年12月31日：

帳簿金額
2022年9月30日の推定公正価値

(単位：千)

レベル1レベル2レベル3合計する
金融資産
ローン：
業務.業務$5,528,895 $— $— $5,384,563 $5,384,563 
不動産·建築と土地
1,206,955 — — 1,191,317 1,191,317 
不動産-ビジネス
3,331,627 — — 3,214,321 3,214,321 
不動産-個人
2,862,519 — — 2,628,213 2,628,213 
消費者
2,116,371 — — 2,072,740 2,072,740 
循環家屋正味価値286,026 — — 282,993 282,993 
クレジットカードを消費する563,349 — — 525,940 525,940 
貸越
3,216 — — 3,160 3,160 
融資総額15,898,958 — — 15,303,247 15,303,247 
販売待ちのローンを持つ8,062 — 8,062 — 8,062 
投資証券12,899,146 1,042,431 11,633,549 223,166 12,899,146 
売却された連邦基金14,020 14,020 — — 14,020 
転売契約により購入した証券1,275,000 — — 1,243,913 1,243,913 
銀行預金の生息預金642,943 642,943 — — 642,943 
現金と銀行の満期金344,178 344,178 — — 344,178 
派生ツール38,460 — 38,419 41 38,460 
繰延報酬計画のために信託形式で保有する資産16,588 16,588 — — 16,588 
合計する$31,137,355 $2,060,160 $11,680,030 $16,770,367 $30,510,557 
金融負債
無利息預金$10,468,591 $10,468,591 $— $— $10,468,591 
貯蓄、利息検査、通貨市場預金16,014,487 16,014,487 — — 16,014,487 
預金証書988,238 — — 972,605 972,605 
購入した連邦基金311,200 311,200 — — 311,200 
買い戻し契約に基づいて売られた証券2,003,390 — — 2,004,755 2,004,755 
その他の借金985 — 985 — 985 
派生ツール55,768 — 55,669 99 55,768 
信託形式で保有する繰延補償計画負債16,588 16,588 — — 16,588 
合計する$29,859,247 $26,810,866 $56,654 $2,977,459 $29,844,979 
43
カタログ表
帳簿金額
2021年12月31日の推定公正価値

(単位：千)
レベル1レベル2レベル3合計する
金融資産
ローン：
業務.業務$5,303,535 $— $— $5,229,153 $5,229,153 
不動産·建築と土地
1,118,266 — — 1,099,747 1,099,747 
不動産-ビジネス
3,058,837 — — 3,054,481 3,054,481 
不動産-個人
2,805,401 — — 2,809,490 2,809,490 
消費者
2,032,225 — — 2,031,408 2,031,408 
循環家屋正味価値275,945 — — 273,450 273,450 
クレジットカードを消費する575,410 — — 536,468 536,468 
貸越
6,740 — — 6,458 6,458 
融資総額15,176,359 — — 15,040,655 15,040,655 
販売待ちのローンを持つ8,615 — 8,615 — 8,615 
投資証券14,695,628 1,087,873 13,413,558 194,197 14,695,628 
売却された連邦基金2,800 2,800 — — 2,800 
転売契約により購入した証券1,625,000 — — 1,623,856 1,623,856 
銀行預金の生息預金3,971,217 3,971,217 — — 3,971,217 
現金と銀行の満期金305,539 305,539 — — 305,539 
派生ツール41,842 — 40,994 848 41,842 
繰延報酬計画のために信託形式で保有する資産21,794 21,794 — — 21,794 
合計する$35,848,794 $5,389,223 $13,463,167 $16,859,556 $35,711,946 
金融負債
無利息預金$11,772,374 $11,772,374 $— $— $11,772,374 
貯蓄、利息検査、通貨市場預金16,598,085 16,598,085 — — 16,598,085 
預金証書1,442,614 — — 1,438,919 1,438,919 
購入した連邦基金43,385 43,385 — — 43,385 
買い戻し契約に基づいて売られた証券2,979,582 — — 2,979,677 2,979,677 
その他の借金12,514 — 12,514 — 12,514 
派生ツール12,101 — 11,824 277 12,101 
信託形式で保有する繰延補償計画負債21,794 21,794 — — 21,794 
合計する$32,882,449 $28,435,638 $24,338 $4,418,873 $32,878,849 

17. 法律と規制手続き
同社には2022年9月30日に様々な法的手続きが行われており、これらの手続きは正常な業務過程で発生している。同社のいくつかの未解決事件に対して原告が要求する損害賠償を具体的に規定しているが、他の案件は具体的な額の損害賠償を求めていないか、法的手続きの早期段階にある。当社は損失が出る可能性があると考えて合理的に見積もることができるすべての法律と規制事項について記録して赤字を計上しています。いくつかの事項はまだ初期段階であり、損失金額が可能かつ推定可能であることが確認できるほど進んでいない。

44
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況の検討と分析
行動の結果

以下の議論と分析は、総合財務諸表と関連付記、本報告中の統計情報と財務データ、および会社の2021年年報のForm 10-Kと組み合わせて読むべきである。2022年9月30日までの9カ月間の経営結果は、必ずしも他の時期に得られる結果を示すとは限らない。

前向き情報
この報告書は、将来可能または仮定された経営結果に関する情報を含むリスクおよび不確実性の影響を受ける“前向き陳述”を含む可能性がある。多くの起こりうる事件や要因は、会社の将来の財務結果や業績に影響を及ぼす可能性がある。これは、結果や業績が前向き陳述で表現された結果や業績と大きく異なることをもたらす可能性がある。“予想”、“予想”、“信じる”、“推定”などの語、およびそのような語の変形および他の同様の表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。これらの陳述は未来の業績の保証ではなく、いくつかの予測困難なリスク、不確定要素、仮説に関連している。したがって、実際の結果と結果は、これらの前向き陳述における表現、予測、または示唆の内容と大きく異なる可能性がある。読者は展望性陳述に完全に依存すべきではなく、本報告で議論されているすべての不確定性とリスクを考慮すべきである。展望的陳述はその発表の日からのみ発表される。会社は展望性陳述を更新することを承諾せず、展望性陳述発表の日後に発生した状況或いは事件を反映し、或いは意外な事件の発生を反映する。このような発生可能な事件或いは要素は：会社の市場領域の経済状況変化、新冠肺炎疫病の影響、監督管理機関政策の変化、政府法律法規、金利変動、流動性要求の変化、会社の市場領域の融資需要、会計と税務原則の変化、所得税の推定、他の金融サービスを提供する実体との競争、ネットワーク安全脅威を含む, そして、会社2021年年報Form 10-Kにおける第1部1 A項“リスク要因”と第2部第7項“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”で議論されている他の要因である。2022年9月30日までの四半期では、会社がForm 10−Kの2021年年報で開示したリスク要因に大きな変化はなかった。

重要な会計見積もりと関連政策
当社は、経営陣が本質的に不確実な事項に対して特に困難、主観的および/または複雑な判断を行うこと、および異なる条件下でまたは異なる仮説を使用して重大な異なる金額を報告する可能性を要求するため、いくつかの政策が重要であると認定している。この等の見積もり及び関連保険証書は当社の信用損失準備及び公正価値計量保証書である。これらの見積もりおよび関連政策の検討は、会社2021年年報Form 10-Kにおいて、経営層の財務状況および経営結果の検討および分析における“キー会計政策”および“融資信用損失準備および資金融資承諾のない負債”部分で見つけることができる。2021年12月31日以降、主要会計政策への会社の適用には何の変化もない。

45
カタログ表
選定された財務データ
9月30日までの3ヶ月9月30日までの9ヶ月
 2022202120222021
1株当たりのデータ
普通株1株当たり純収益-基本$1.03 $1.00 *$2.96 $3.38 *
普通株1株当たり純収益-希釈後収益1.02 .99 *2.95 3.37 *
普通株現金配当金.265 .250 *.795 .750 *
普通株1株当たりの帳簿価値19.86 28.58 *
市場価格66.16 66.36 *
選定した比率
(平均貸借対照表に基づく)
ローン転預金(1)
56.40 %54.44 %54.05 %57.91 %
無利子預金が総預金に占める割合38.76 40.90 39.04 40.15 
株式転貸(1)
17.45 23.17 19.19 21.68 
配当金と預金の比9.84 12.62 10.37 12.56 
株式と総資産の比8.31 10.22 8.66 10.22 
総資産収益率1.48 1.40 1.39 1.65 
株式収益率17.84 13.74 16.08 16.14 
(期末データに基づく)
非利子収入と収入の比(2)
35.99 39.11 37.34 39.66 
効率比(3)
55.19 59.95 57.48 57.76 
第I級一般リスク資本比率13.97 14.02 
第I級ベンチャーキャピタル比率
13.97 14.02 
リスクに基づく総資本比率14.69 14.83 
有形普通株式権益と有形資産比率(4)
6.80 9.71 
第I級レバレッジ率
9.87 9.31 
*2021年12月に割り当てられた5%の株式配当を繰り返します。
(1)売却のための融資を含む.
(2)収入には、純利息収入と非利息収入が含まれる。
(3)効率比率は、収入に占める非利息支出(無形資産償却を除く)の割合で計算される。
(4)有形普通株式権益と有形資産比率は、経営陣が資本充足率と利用率と考えている有用な指標である
それは異なる時期と異なる会社間の比較に意義のある基礎を提供し、監督機関、投資家とアナリストが会社の財務状況を分析するのにも役立つ。有形普通株式権益と有形資産は非公認会計基準計量であり、公認会計基準に基づいて作成したデータより代替或いは優れているとみなされてはならない

次の表はアメリカ公認会計基準の総株式と総資産の財務計量と非公認会計基準の有形普通株式権益と有形資産総額に関する計量の入金である。

九月三十日
(千ドル)20222021
総株$2,371,107 $3,491,221 
少ない非持株権19,513 10,551 
商業的名声が低い138,921 138,921 
無形資産減少**4,371 4,684 
有形普通株権益総額(A)$2,208,302 $3,337,065 
総資産$32,602,596 $34,497,543 
商業的名声が低い138,921 138,921 
無形資産減少**4,371 4,684 
有形資産総額(B)$32,459,304 $34,353,938 
有形普通株式資本対有形資産比率(A)/(B)6.80 %9.71 %
*住宅ローン返済権以外の無形資産。
46
カタログ表
経営成果
要約.要約
  9月30日までの3ヶ月9月30日までの9ヶ月
(千ドル)20222021変更率20222021変更率
純利子収入$246,373 $214,037 15.1 %$687,544 $627,767 9.5 %
信用損失準備金(15,290)7,385 307.0 (12,594)59,272 121.2 
非利子収入138,514 137,506 .7 409,710 412,694 (.7)
投資証券収益、純額3,410 13,108 (74.0)11,602 39,765 (70.8)
非利子支出(212,884)(211,620).6 (632,037)(602,319)4.9 
所得税(33,936)(34,662)(2.1)(97,859)(111,947)(12.6)
非制御性利子支出(3,364)(3,193)5.4 (9,595)(9,373)2.4 
商業銀行株式会社の純収入。$122,823 $122,561 .2 %$356,771 $415,859 (14.2 %)

2022年9月30日までの四半期に、商業銀行株式会社の純収入(純収入)は1兆228億ドルに達し、昨年第3四半期より26.2万ドル増加し、2.2%増加した。本四半期、年化平均資産収益率は1.48%、年化平均株式収益率は17.84%、効率比は55.19%であった。希釈後の1株当たり普通株収益は1.02ドルで、2021年第3四半期の1株0.99ドルに比べて3.0%増加し、前四半期の1株0.96ドルに比べて6.3%増加した。

昨年第3四半期と比較して、純利息収入は3，230万ドル増加し、15.1%増加したのは、主にローン利息収入が2，840万ドル増加し、投資証券利息収入が1，570万ドル増加したが、預金と借金利息支出が1，330万ドル増加し、この増加を部分的に相殺したためである。信用損失準備金が2 270万ドル増加したのは、融資と資金源のない融資承諾の信用損失準備金推定数の増加、融資純償却増加、および2021年第3四半期にいくつかの大流行病に関する推定数に関する手当が支給されたためである。 2021年第3四半期と比較して、非利息収入は100万ドル増加し、0.7%増加し、主な原因は銀行カードの純手数料と現金清掃手数料が増加したが、融資費用および販売と信託費用の低下部分はこの増加を相殺した。本四半期の投資証券の純収益は合計340万ドルだったが、前年同期の純収益は1310万ドルだった。本四半期の証券純収益は主に会社私募株式ポートフォリオの1410万ドルの公正価値純収益によるものであったが、一部は売却可能な証券を売却できる1070万ドルの損失によって相殺された。2021年第3四半期と比較して、非利息支出は130万ドル増加し、0.6%増加し、主な原因は賃金支出、データ処理とソフトウェア支出および出張と娯楽支出の増加だが、2021年に記録された820万ドルの訴訟和解費用はこの増加を部分的に相殺した。

2022年までの9カ月間の純収入は3兆568億ドルで、前年同期比5910万ドル減少し、減少幅は14.2%だった。希釈後の普通株1株当たり収益は2.95ドルで、前年同期の1株3.37ドルに比べて12.5%低下した。2022年前9ヶ月、年化平均資産収益率は1.39%、年化平均権益収益率は16.08%、効率比は57.48%であった。純利息収入は前年同期比5，980万ドル、あるいは9.5%増加した。この増加は、投資証券の利息収入が70万ドル増加し、ローン利息収入が1180万ドル増加し、FRBでの残高利息が700万ドル増加したが、転売協定によって購入された証券の利息収入が1490万ドル減少したことと、預金と借金利息支出が1500万ドル増加したことで部分的に相殺されたためである。2022年までの9ヶ月間の信用損失準備金は1，260万ドルを支出したが、前年同期は5，930万ドルであり、支出が7，190万ドル増加した。昨年の前9カ月と比較して、非利息収入は300万ドル減少し、減少幅は0.7%で、主な原因はローン費用と売上高の低下だったが、銀行カードの純費用増加分はこの低下を相殺した。昨年前9カ月の非利息支出は2970万ドル増加し，4.9%と増加し，主に賃金と福祉支出およびデータ処理とソフトウェア支出の増加によるものであった。
47
カタログ表
純利子収入
以下の表は、完全課税等値に基づく純利息収入の変化を計上資産と利息負債の主要種別別にまとめ、数量と金利に関する変化を決定した。取引量や料率の変化による変化だけでなく，レートに割り当てられる。

純利子収入変動分析
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年2022年9月30日までの9ヶ月と2021年
 以下のような理由で変更になりました以下のような理由で変更になりました
 
(単位：千)		平均値
巻		平均値
料率率
合計する		平均値
巻		平均値
料率率
合計する
利息収入、全額課税同値基礎：
ローン：
業務.業務$(851)$6,632 $5,781 $(17,148)$5,205 $(11,943)
不動産·建築と土地1,063 5,744 6,807 2,655 7,955 10,610 
不動産-ビジネス2,401 7,693 10,094 4,334 8,267 12,601 
不動産-個人567 644 1,211 612 (523)89 
消費者564 2,461 3,025 2,100 (776)1,324 
循環家屋正味価値(7)964 957 (348)1,209 861 
クレジットカードを消費する(465)1,064 599 (3,384)1,716 (1,668)
貸越— — — — — — 
融資総利息3,272 25,202 28,474 (11,179)23,053 11,874 
販売待ちのローンを持つ(70)42 (28)(413)147 (266)
投資証券：
アメリカ政府と連邦機関証券は5,583 (3,444)2,139 13,376 (2,604)10,772 
政府が支持する企業義務29 8 37 64 13 77 
州と市政義務77 (381)(304)1,742 (1,866)(124)
担保融資支援証券(1,032)6,894 5,862 1,740 33,031 34,771 
資産支援証券2,294 5,283 7,577 12,360 4,424 16,784 
その他の証券379 (130)249 3,374 4,489 7,863 
投資証券の総利子7,330 8,230 15,560 32,656 37,487 70,143 
売却された連邦基金18 75 93 23 88 111 
転売契約により購入した証券(1,401)(1,622)(3,023)12,316 (27,198)(14,882)
銀行預金の生息預金(613)5,189 4,576 (599)7,641 7,042 
利子収入総額8,536 37,116 45,652 32,804 41,218 74,022 
利息支出：
預金：
貯蓄する22 (134)(112)95 (426)(331)
利子計算と貨幣市場183 5,657 5,840 720 5,430 6,150 
10万ドル以下の預金(30)235 205 (163)(88)(251)
10万ドル以上の預金伝票(156)577 421 (269)(136)(405)
預金総利息19 6,335 6,354 383 4,780 5,163 
購入した連邦基金10 30231217 518 535 
買い戻し契約に基づいて売られた証券(30)7,129 7,099 95 9,764 9,859 
その他の借金5 3 8 9 8 17 
利子支出総額4 13,769 13,773 504 15,070 15,574 
純利息収入、税額等値基礎$8,532 $23,347 $31,879 $32,300 $26,148 $58,448 

2022年第3四半期の純利息収入は2.464億ドルで、2021年第3四半期より3230万ドル増加した。全額課税当量(FTE)を基に、2022年第3四半期の純利息収入は合計2億487億ドルで、前年同期比3190万ドル増加し、前四半期比1370万ドル増加した。純利子収入の増加
48
カタログ表
2021年第3四半期と比較すると、これは主にローン(FTE)と投資証券(FTE)の利息収入が増加し、それぞれ2850万ドルと1560万ドルだったが、預金と借金の利息支出は1380万ドル増加し、この増加を部分的に相殺したためだ。融資利息総額(FTE)の増加は、すべての融資製品の融資収益率が上昇した結果であり、特に商業融資では、多くの融資の金利が変動しており、それに加えて平均残高が増加している。投資証券利息(FTE)の増加は，稼いだ平均金利と平均残高が高いことによるものであり，利息支出の増加は預金や借金の金利が高いためである.同社の今年度の利益資産純資産収益率(FTE)は3.01%だったが、2021年第3四半期は2.58%だった

総利息収入(FTE)は2021年第3四半期より4570万ドル増加した。2022年第3四半期の融資利息収入(FTE)は1兆724億ドルで、前年同期比2850万ドル増加し、19.8%増となった。利息収入が前年同期より増加したのは、主に平均金利が63ベーシスポイント上昇したことと、平均ローン残高が3.869億元増加し、2.5%に増加したためだ。利息収入の増加は主に商業、商業不動産、建築、消費ローンのカテゴリーに現れる。利子収入の伸びが最も大きかったのは商業不動産ローンの利息で、平均金利が94ベーシスポイント上昇したため、平均残高が2.753億ドル増加したり、9.2%増加したりして、利息収入が1，010万ドル増加した。企業ローンの利息収入が580万ドル増加したのは、平均金利が51ベーシスポイント増加したが、平均残高は1.198億ドル低下し、この増加を部分的に相殺したためだ。建設業と土地ローンの利息が680万元増加したのは、平均金利が176ベーシスポイント上昇したことと、平均ローン残高が1.202億元増加し、10.3%増加したことが原因である。消費ローン利息が300万元増加したのは、平均金利が46ベーシスポイント上昇したことと、平均残高が6，040万元増加し、3.0%増加したことが原因だ

2022年第3四半期、投資証券(FTE)の利息収入は8130万ドルで、前年同期比1560万ドル増加した。利子収入の増加は主に資産支援証券の利子収入に由来し、平均金利が54ベーシスポイント増加したため、平均残高が8.429億ドル増加した27.8%を加えると、利息収入は760万ドル増加した。住宅ローン証券の利息収入は590万元増加し、平均金利が40ベーシスポイント上昇したが、減少幅は平均残高が2億675億元または3.8%減少したために部分的に相殺された。また、本四半期の保険料償却は150万ドル増加し、前年度の前払い速度の見積もりが遅いことを反映しているが、前年の保険償却調整後は500万ドル増加した。米国政府と連邦機関債務の利息が210万ドル増加したのは、主に平均残高が3.859億ドル、あるいは53.0%増加したためであり、同社の米国債インフレ保証証券(TIPS)のインフレ収入が増加したが、平均金利は123ベーシスポイント低下し、これらの収入の増加を部分的に相殺した。TIPSに関する利息収入は季節的に調整されていない消費者物価指数(CPI−U)にリンクし，前年同期比180万ドル増加した。2022年第3四半期、総ポートフォリオの平均残高(債務証券の売却が可能な未実現公正価値調整を含まない)は148億ドル、2021年第3四半期は138億ドルだった。

転売合意により購入した証券の利息収入が前年同期比300万ドル減少したのは、平均金利が47ベーシスポイント低下し、平均残高が2兆539億ドル低下したためだ。平均金利が210ベーシスポイント増加したため、FRB残高の利息収入は460万ドル増加したが、平均投資残高は16億ドル減少し、この増加を部分的に相殺した

2022年第3四半期、総利息資産の平均全額課税同値収益率は3.21%で、2021年第3四半期の2.62%を上回った。

2021年第3四半期に比べ、総利息支出が1380万ドル増加したのは、利息預金の利息支出が640万ドル増加し、借金が740万ドル増加したためだ。預金利息支出が増加した主な原因は、利子小切手と通貨市場預金口座の利息支出が580万ドル増加したことであり、これは支払の平均金利が15ベーシスポイント向上したことと、平均残高が11億ドル増加したためである。顧客買い戻しプロトコルの平均金利は129ベーシスポイント増加したため、借金の利息支出が高かった。2022年第3四半期と2021年第3四半期に、すべての利息負債の全体平均金利はそれぞれ.34%と0.06%だった

2022年までの9カ月間の純利息収入(FTE)は6.951億ドルだったが、2021年同期は6.367億ドルだった。2022年までの9カ月間の純利益差は2.75%だったが、2021年同期は2.63%だった

2022年までの9ヶ月間の総利息収入(FTE)は前年同期比5840万ドル増加し、主に投資証券(FTE)と融資(FTE)の利息収入が増加したが、一部は転売協定によって購入した証券が稼いだ利息の減少と利息支出の増加によって相殺された。融資利息収入(FTE)は1，190万ドル増加し、2.7%増加したのは、平均金利が20ベーシスポイント上昇したが、平均融資残高は4.038億ドル減少し、この増加を部分的に相殺したからである。融資利息の増加の大部分は商業不動産や建築ローンの種類で発生しています
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カタログ表
より高い平均金利と残高ですまた、消費ローンの利息が増加したのは、平均残高が高いが、金利が低いため一部相殺されたことが原因だ。平均残高の減少により、商業とクレジットカードローンの利息収入が低下し、これらの増加を部分的に相殺したが、金利の上昇部分はこの増幅を相殺した。投資証券の利子収入(T/E)が7010万ドル増加したのは、平均金利が37ベーシスポイント増加し、平均残高が21億ドル増加したためだ。米国政府と連邦機関債務の利息収入が1，080万ドル増加したのは，主にTIPS利息収入の増加によるものである。担保融資支援証券の利息が3，480万ドル増加したのは、主に平均金利が上昇したのに対し、資産支援証券の利息が1，680万ドル増加したのは、平均残高と平均金利が増加したためである。他の証券の利息が790万ドル増加したのは、主に2022年第2四半期に私募株式投資を売却して650万ドルの非課税利息を受け取ったためである。転売契約により購入した証券の利息収入が1490万ドル減少したのは、金利が低いが、一部は高い平均残高で相殺され、FRB残高の利息収入は平均金利が高いため700万ドル増加したためである。

前年同期と比較して、2022年前の9カ月の総利息支出は1560万ドル増加した。預金金利が520万元増加したのは、主に全体の金利が4ベーシスポイント上昇したためだ。平均金利が5ベーシスポイント向上したため、平均残高が増加し、利息検査と通貨市場口座の利息支出は620万ドル増加した。借入利息支出が1，040万ドル増加したのは、主に顧客買い戻し協議支払いの金利上昇によるものである。利息負債総額の全体コストは前年同期の0.07%から0.17%に上昇した。

本議論の最後のページは、平均資産および負債、ならびに対応する収入/支払い平均レートをまとめている。

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カタログ表
非利子収入
  9月30日までの3ヶ月(減少を)増やす9月30日までの9ヶ月(減少を)増やす
(千ドル)20222021金額変更率20222021金額変更率
委託料$45,406$48,950(3,544)(7.2)%$140,009$139,334675 .5 %
銀行カード取引費45,63842,8152,823 6.6 131,556123,1188,438 6.9 
預金戸籍料金及びその他の料金24,52125,161(640)(2.5)72,39271,724668 .9 
消費者仲介サービス5,0854,900185 3.8 14,59913,4841,115 8.3 
資本市場課金3,3933,794(401)(10.6)10,84512,102(1,257)(10.4)
ローン手数料と売上高3,0946,842(3,748)(54.8)10,57524,472(13,897)(56.8)
他にも11,3775,0446,333 125.6 29,73428,4601,274 4.5 
非利子収入総額$138,514$137,506$1,008 .7 %$409,710$412,694(2,984)(.7 %)
非利息収入は総収入のパーセントを占める*36.0 %39.1 %37.3 %39.7 %
*総収入 純利息収入と非利息収入が含まれています。

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の銀行カード取引手数料純額をまとめたものです。

9月30日までの3ヶ月9月30日までの9ヶ月
(千ドル)20222021$Change変更率20222021$Change変更率
デビットカードの正味手数料$10,508 $10,402 $106 1.0 %$30,593 $30,274 $319 1.1 %
クレジットカード料金純額3,597 3,863 (266)(6.9)11,031 11,389 (358)(3.1)
商家費用純額5,232 5,202 30 .6 15,146 14,711 435 3.0 
会社カード料金純額26,301 23,348 2,953 12.6 74,786 66,744 8,042 12.0 
銀行カード取引手数料総額$45,638 $42,815 $2,823 6.6 %$131,556 $123,118 $8,438 6.9 %

2022年第3四半期、非利息収入総額は1兆385億ドルだったが、前年同期は1.375億ドルで、100万ドル増加し、0.7%増加した。増加は主に銀行カードや他の非利息収入の増加によるものであるが、信託費用と融資費用および販売収入の低下部分はこの増加を相殺している。本四半期の銀行カード取引手数料は前年同期比280万ドル、あるいは6.6%増加し、主に会社のカード純手数料が300万ドル増加したためだ。会社カードの純費用の増加は主に交換収入の増加によるものだが、一部はより高い奨励費用によって相殺されている。この四半期の信託費用は前年同期比350万ドル減少し、減少幅は7.2%であり、個人顧客費用と機関信託費用の低下が原因である。昨年第3四半期に比べて預金口座手数料が64万ドル減少し、下げ幅は2.5%であり、主に貸越と返却項目手数料の低下によるものである。2022年9月、同社は消費者小切手口座を増強し、返品手数料をキャンセルし、私たちの顧客のために貸越料を下げる予定です。年金と共同基金費用の増加により、消費者ブローカーサービス料は18.5万ドル増加し、3.8%増加したが、担保銀行収入の低下により、融資費用と売上高は370万ドル減少し、下げ幅は54.8%となった。その他の非利息収入は630万ドル増加し、125.6%増加し、主な原因は現金清掃手数料と税収控除販売費用がそれぞれ340万ドルと110万ドル増加したからである。また、2021年第3四半期に得られた権益法投資は200万ドルの赤字を計上した

2022年までの9カ月の非利息収入は4.097億ドルだったが、2021年前の9カ月は4.127億ドルだったため、300万ドル減少し、減少幅は0.7%だった。銀行カードの手数料が840万ドル増加し、上昇幅が6.9%増加したのは、主に会社のカード手数料が800万ドル増加したためだ。信託費用は67.5万ドル増加し，0.5%増となり，主な原因は個人顧客信託費用の増加であるが，一部は低い機関信託費用で相殺されている。預金口座手数料は66.8万ドル増加し、0.9%増加し、主な原因は会社の現金管理費の上昇だが、一部は個人口座預金手数料の低下によって相殺されている。資本市場手数料は130万ドル低下し、下げ幅は10.4%であったが、消費者仲介サービス手数料は110万ドル増加し、8.3%増加し、原因は年金と共同基金費用の上昇であったが、相談費低下部分はこの影響を相殺した。融資手数料と売上高が1，390万ドル減少し、下げ幅は56.8%で、担保ローン銀行の収入が低下したことが原因だ。その他の収入は130万ドル増加し、4.5%増加したのは、主に530万ドルの現金清掃手数料と120万ドルの税収相殺販売費用、2022年第2四半期に記録された生命保険死亡弔慰金収入220万ドル、2021年に記録された権益法投資損失260万ドル、および2021年に記録した110万ドルのレンタル減額によるものである。これらの増加は昨年の支店販売収入370万ドルと2022年第1四半期の支店地点減記96.5万ドルによって部分的に相殺された。また、会社の繰延補償計画資産は680万ドルの公正価値調整を減少させ、これらの資産は信託形式で保有し、資産として記録され、負債としても記録され、他の収入や他の支出に影響を与える

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カタログ表
投資証券収益(赤字)、純額
9月30日までの3ヶ月9月30日までの9ヶ月
(単位：千)2022202120222021
債務証券の売却純損失$(10,692)$— $(20,274)$— 
権益証券の公正価値調整、純額(25)137 (1,048)152 
私募株式投資の純収益77 — (4,209)1,611 
私募株式投資の公正価値調整14,050 12,971 37,133 38,002 
総投資証券収益、純額$3,410 $13,108 $11,602 $39,765 

投資証券の純収益は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の収益で確認されており、表を参照されたい。2022年第3四半期に報告された証券の純収益は340万ドルだったが、前年同期の純収益は1310万ドルだった。2022年第3四半期の純収益は主に会社の私募株式投資の公正価値純収益1410万ドルを含み、一部は売却可能な証券の損失1070万ドルで相殺された。昨年の同四半期の投資証券の純収益は主に会社の私募株式投資の1300万ドルの公正価値純収益を含む

2022年9月30日までの9カ月間、投資証券の純収益は1160万ドルに計上されたが、2021年同期の純収益は3980万ドルだった。2022年までの9ヶ月間の純収益は主に3，710万ドルの私募株式投資純収益(公正価値調整)を含み、売却可能証券の純損失2，030万ドル、私募株式投資販売の純損失420万ドルと株式投資の公正価値純損失100万ドルによって相殺される。2021年までの9ヶ月間の純収益には、主に私募株式投資の160万ドルの収益と3800万ドルの私募株式投資公開価値の純収益が含まれている。少数株式による私募株式活動部分は総合損益表で非持株権益と報告されており、2022年前の9ヶ月の支出は660万ドル、2021年前の9ヶ月の支出は770万ドルとなった。

非利子支出
  9月30日までの3ヶ月(減少を)増やす9月30日までの9ヶ月(減少を)増やす
(千ドル)20222021金額変更率20222021金額変更率
報酬と従業員の福祉$137,393 $132,824 $4,569 3.4 %$415,589 $392,608 $22,981 5.9 %
データ処理とソフトウェア28,050 25,598 2,452 9.6 82,701 76,015 6,686 8.8 
純入居率12,544 12,329 215 1.7 37,343 35,877 1,466 4.1 
装備5,036 4,440 596 13.4 14,338 13,398 940 7.0 
補給と通信4,581 4,530 51 1.1 13,655 12,688 967 7.6 
マーケティングをする6,228 5,623 605 10.8 18,408 16,461 1,947 11.8 
他にも19,052 26,276 (7,224)(27.5)50,003 55,272 (5,269)(9.5)
非利子支出総額$212,884 $211,620 $1,264 .6 %$632,037 $602,319 $29,718 4.9 %

2022年第3四半期の非利息支出は2兆129億ドルで、昨年第3四半期の2.116億ドルより130万ドル増加し、0.6%増加した。支出が前年同期より増加したのは，主に賃金支出およびデータ処理やソフトウェア支出の増加によるものであったが，他の非利息支出の減少部分はこの影響を相殺した。給与と福祉支出は460万ドル増加し、3.4%増加し、原因は全職給与支出が560万ドル増加し、6.4%増加したが、奨励的報酬支出は250万ドル減少し、この増幅を部分的に相殺した 2022年9月30日現在のフルタイム相当総数は4595人であるのに対し，2021年9月30日は4582人である。データ処理およびソフトウェア支出は、ソフトウェア償却、銀行カード処理費用の増加、およびサービスプロバイダコストの増加のため、250万ドル増加、または9.6%増加した。占有費用が215，000ドル増加したか、または1.7%増加し、設備費用が596，000ドル増加したか、または13.4%増加したのは、主に設備修理費用および減価償却費用の増加によるものであった。マーケティング費用は60.5万ドル、または10.8%増加したが、他の非利息費用は720万ドル、または27.5%減少した。これは主に2021年第3四半期に820万ドルを記録した訴訟和解費用、110万ドルの法律と専門費用の低下、75.5万ドルの繰延融資コストの上昇によるものだ。これらの費用の減少は、旅行と娯楽費用の150万ドルの増加と保険費用の増加61.9万ドルによって部分的に相殺される。

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カタログ表
2022年までの9カ月間の非利息支出は6.32億ドルで、2021年前の9カ月より2970万ドル増加し、4.9%増加した。賃金と福祉支出は2300万ドル増加し、5.9%増加し、主に賃金、奨励的給与、賃金税と401(K)費用の増加によるものである。賃金支出には、2022年下半期にインセンティブなしの常勤·パートタイム社員に支払われる特別ボーナス540万ドルが含まれる。データ処理とソフトウェア支出が670万ドル増加したり、8.8%増加したのは、サービスプロバイダのコスト、ソフトウェア販売、銀行カード処理費用の増加が原因だ。入居費は150万ドル増加し，4.1%と増加し，賃料と外部サービス費用の上昇が主な原因であった。設備費は94万ドル増加し，7.0%と増加し，主な原因は設備整備と減価償却費用の増加である。用品と通信費用が96.7万ドル増加したか、または7.6%増加したのは、主に銀行カードの再発行費用とメッセンジャー費用が増加したためであり、マーケティング費用は190万ドル、または11.8%増加した。その他の非利息支出が530万ドル減少したり、9.5%減少したのは、主に上記の訴訟和解、および会社繰延補償計画資産の公正価値権益調整により680万ドル減少したためである。これらの減少は旅行と娯楽費用の390万ドルの増加と保険費用の120万ドルの増加によって部分的に相殺される



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カタログ表
融資信用損失の準備と準備及び資金貸付約束のない負債
 3か月まで9月30日までの9ヶ月
Sept. 30, 2022June 30, 2022Sept. 30, 202120222021
融資信用損失準備
期初残高$138,039 $134,710 $172,395 $150,044 $220,834 
融資信用損失準備10,150 7,287 (5,961)$6,751 $(43,749)
純融資(回収)：
コマーシャル：
業務.業務461 19 65 557 (4,848)
不動産·建築と土地— — — — 1 
不動産-ビジネス(8)(1)(5)(16)(70)
商業融資純額を押し売りする453 18 60 541 (4,917)
個人銀行業務：
不動産-個人(15)(41)(26)(34)(27)
消費者827 633 496 2,268 1,637 
循環家屋正味価値(38)(14)(22)(34)29 
クレジットカードを消費する2,882 2,937 2,908 9,191 17,044 
貸越703 425 243 1,486 544 
個人銀行の融資純額を押し売りする4,359 3,940 3,599 12,877 19,227 
ローンの純売出し総額4,812 3,958 3,659 13,418 14,310 
期末残高$143,377 $138,039 $162,775 $143,377 $162,775 
資金不足に対する融資約束の負債
期初残高24,907 25,032 24,208 24,204 38,307 
資金を提供していない融資約束の信用損失準備金5,140 (125)(1,424)5,843 (15,523)
期末残高30,047 24,907 22,784 30,047 22,784 
融資信用損失準備と無資金融資約束の負債$173,424 $162,946 $185,559 $173,424 $185,559 

 3か月まで9月30日までの9ヶ月
Sept. 30, 2022June 30, 2022Sept. 30, 202120222021
年化純ローンの売出し(回収)*：
コマーシャル：
業務.業務.03 %— %— %.01 %(.11 %)
不動産·建築と土地— — — — — 
不動産-ビジネス— — — — — 
商業融資純額を押し売りする.02 — — .01 (.06)
個人銀行業務：
不動産-個人— (.01)— — — 
消費者.16 .12 .10 .15 .11 
循環家屋正味価値(.05)(.02)(.03)(.02).01 
クレジットカードを消費する2.08 2.19 2.04 2.26 3.91 
貸越62.85 30.86 18.87 39.39 17.59 
個人銀行の融資純額を押し売りする.30 .28 .25 .30 .45 
年化純融資総額.12 %.10 %.10 %.12 %.12 %
*平均ローンの割合(販売用のローンは含まれていません)

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カタログ表
融資信用損失の計上額と資金支援のない融資承諾の負債を決定するために、会社は、そのポートフォリオにおいて予想されるリスクおよび損失を評価するための既定の手続きを有する。この過程は、融資プール及び無資金支援の融資承諾の手当推定数に基づいて手当を提供し、特定の個別に評価された融資及び無資金支援の融資承諾に基づいて第2の小さい部分を提供する。当社は融資信用損失準備及び無資金貸借が負債を負担する政策及びプログラムを総合財務諸表付記1及び“に記載した信用損失準備“内部討論重要な会計見積もりと関連政策表10−Kの2021年年次報告項目7に示す

2022年第3四半期の純融資は480万ドルだったが、前四半期は400万ドル、昨年第3四半期は370万ドルだった。2022年第3四半期には、同社が記録した商業ローンの純輸出は45.3万ドルだったのに対し、前四半期の純輸出は1.8万ドル、2021年第3四半期の純輸出は6万ドルだった。年間企業ローンの純償却は442000ドル増加した2022年第3四半期、前の四半期と比較してR.報酬前年同期と比較して、2022年第3四半期の融資純償却総額は120万ドル増加した。この増加は貸越ローン、商業ローン、消費ローンの純償却増加によるものである

2022年9月30日までの3カ月間、平均消費クレジットカードローンの年間化純売上総額は2.08%だったが、前四半期と前年同期はそれぞれ2.19%と2.04%だった。消費ローンの本四半期の年間純資産残高は0.16%だったのに対し、前四半期は0.12%、前年同期は0.10%だった。2022年第3四半期、年化ローンの純輸出総額は0.12%だったが、前四半期と前年同期はそれぞれ0.10%と0.10%だった

9月までの9ヶ月2022年3月30日、ローンの純償却は1340万ドルだったが、前年同期は1430万ドルだった2022年9月30日までの9ヶ月間のローン純売上減少は主に消費クレジットカードローンの純フラッシング販売が790万ドル減少したためだが、これは主に2021年の2回の大規模非日常的回復による商業ローン純売上増加540万ドルによって相殺された。貸越ローンと消費ローンの純償却もそれぞれ94.2万ドルと63.1万ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間の平均消費クレジットカードローンの年間純資産総額は2.26%だったが、前年同期は3.91%だったが、2022年9月30日までの9カ月間の消費ローンの年間純資産総額は0.15%だったのに対し、前年同期は0.11%だった。2022年までの9ヶ月間、ローンの年間化純償却総額は0.12%で、前年同期と横ばいだった

本四半期の融資信用損失準備金は1020万ドルで、前四半期の730万ドルより290万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月間の600万ドルの収益より1610万ドル増加した。支出が前四半期より増加したのは、2023年上半期の緩やかな衰退を含む予測がやや楽観的ではないためだ。前年第3四半期の融資信用損失準備金は予想された解約純額を下回っており、しかも当時の予測はある程度改善され、この四半期の大流行病に関連する不確定要素のための準備金が解放された。2022年9月30日までの9カ月間、融資信用損失準備金は680万ドルだったが、前年同期は4370万ドルだった

2022年9月30日までの9ヶ月間、融資信用損失支出は2021年12月31日までの融資信用損失支出と比べて670万ドル減少した。この減少は主に2021年12月31日に比べて大流行経済懸念が軽減され、補助金の純結果が減少したためであるが、地政学的環境、高インフレ、経済供給制限に関する新たな緩やかな衰退不確実性はやや相殺されている商業ローンの信用損失は530万ドルの増加に備えているが、個人銀行ローン(消費クレジットカードローンを含む)に関連する信用損失支出は1200万ドル減少し、主に2022年第1四半期の消費クレジットカードローンの減少と関係がある。

2022年9月30日現在、融資信用損失準備金は1兆434億ドルだったが、2022年6月30日には1.38億ドルとなった。前四半期と比べ、融資信用損失が増加したのは、予測がそれほど楽観的ではなく、2023年上半期に軽微な衰退が生じるためである。現在の信用損失の推定は、インフレ上昇とサプライチェーン問題が引き続き存在するため、経済における不確実性を考慮し続けている。2021年9月30日まで、融資信用損失は1.628億ドルに計上され、疫病の不確定性と当時の経済予測を反映し、それぞれ融資総額の0.90%、0.88%と1.07%を占めた

本四半期、無資金融資約束の信用損失準備金は510万ドルだったが、前四半期の収益は12.5万ドル、2021年第3四半期の収益は140万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、資金貸付約束のない信用損失準備金は580万ドルだったが、前年同期の収益は1550万ドルだった2022年9月30日に、資金支援のない融資の責任
55
カタログ表
承諾額は3，000万ドルですが、2022年6月30日は2，490万ドル、2021年9月30日は2，280万ドルです。同社の無資金ローン承諾は主に建築ローンに関連し、会社のその無資金ローン承諾に対する信用損失の推定はそれのローン信用損失の推定と同じモデルと予測を採用した。会社信用損失推定に用いたモデル投入のさらなる検討については，付記2を参照されたい。

当社は、2022年9月30日までの無資金承諾を含む、融資信用貸付損失準備及び無資金承諾負債は、2022年9月30日までの無資金承諾を含む融資組合における予想される損失を補うのに十分であると考えている。

融資信用損失準備と資金貸付承諾のない負債はマクロ経済環境の予測を含む重大な判断が必要な推定数である。同社は第三者マクロ経済予測を用いて、経済状況や事件によって変化している。予測されたこれらの変化は、融資信用損失準備と資金源のない融資承諾負債の変動を招く。当社は、その最適判断を用いて、マクロ経済予測及び内部損失データを評価し、融資信用損失準備及び資金支援のない融資承諾の負債を推定する。これらの推定値は，基本外部と内部データの変化に応じて定期的に調整される


56
カタログ表
融資組合のリスク要素
次の表は90日を超えたがまだ利息を計上している不良資産とローンを示している。不良資産には、非課税ローンと担保償還権を失った不動産が含まれる。経営者が受け入れ可能かつ合意された償還条件に一致した支払いを希望しない場合には、融資は非課税項目状態に置かれる。90日間を超えて元金および/または利息が支払われていないローンは、通常、これらのローンが良好な担保を有し、催促中であるか、または規制規則免除によって非課税プロジェクトに分類されない個人銀行ローンでない限り、非課税項目とされる。

(千ドル)
2022年9月30日2021年12月31日
非権責発生制ローン$7,184 $9,157 
請け負った不動産354 115 
不良資産総額$7,538 $9,272 
不良資産が融資総額のパーセントを占める.05 %.06 %
不良資産が総資産のパーセントを占める.02 %.03 %
90日を過ぎても利息を計算しているローン総額$12,538 $11,726 

2022年9月30日現在、非権利責任発生融資総額は720万ドルで、2021年12月31日の残高より200万ドル減少した。減少は主に商業ローンであり、170万元減少した。2022年9月30日現在、非課税ローンには、商業ローン(78.6%)、個人不動産ローン(19.3%)、商業不動産ローン(2.1%)が含まれている。2022年9月30日現在、担保償還権を失った不動産総額は35.4万ドルで、2021年12月31日より23.9万ドル増加した。2022年9月30日現在、期限を90日以上過ぎても利息を計上している融資総額は1250万ドルで、2021年12月31日より81.2万ドル増加した。分類された非課税ローン残高と期限90日を超えたローン残高および未払い利息の残高は“滞納と非課税プロジェクトローン”連結財務諸表付記2の一部

上記の不良および期限を超えたローン以外に、当社も経営陣が借り手が既存の返済条件を満たすことができる融資があるかどうかに注目していることを確定した。会社の内部評価システムによると、それらは標準的ではないように分類される。これらの融資は、通常、不動産や他の借り手の資産によって保証され、一旦不良融資になった場合の損失可能性を低下させる。このようなローンは一般的に潜在的な問題ローンとされているにもかかわらず、それらは決して不良ローンにならないかもしれない。2022年9月30日現在、この種の融資総額は2兆925億ドルだったが、2021年12月31日には2億787億ドル、1380万ドルと4.9%増となった

(単位：千)
2022年9月30日2021年12月31日
潜在的な問題ローン：
業務.業務$33,249 $37,143 
不動産·建築と土地57,647 40,259 
不動産-ビジネス200,418 200,766 
不動産-個人1,140 526 
潜在的問題融資総額$292,454 $278,694 

2022年9月30日現在、同社には1兆556億ドルの融資があり、これらの融資の条項は苦境に陥った債務再編で修正または再編されている。会計基準の定義によると、これらの融資は、財務困難を経験しており、割引を受けている借り手に拡大されており、“問題債務再編”連結財務諸表付記2の一部。この残高には総額1.406億ドルのいくつかの商業ローンが含まれており、この分類のため、これらのローンは不合格ローンに分類され、上の表に含まれている

特殊なリスクの特徴を持つローン
延滞状況を除いて、経営陣は主に内部リスク評価システムに依存して融資組合におけるリスクを評価し、これらの統計数字は総合財務諸表付記2に掲載されている。しかし、いくつかのタイプの融資は、その条項、場所、または特殊な条件のために高い損失リスクを持っていると考えられる。以下では、これらのカテゴリにおける主要な融資タイプおよびそのリスク特徴に関する他の情報を提供する。融資と価値比率(LTV)に基づく情報は、通常、融資発行日の推定値から計算される。当社は通常、融資の継続または修正時、または融資が深刻に滞納したり、担保償還権を失ったりする過程にある場合には、最新の評価または推定値を得る。

57
カタログ表
不動産--建築と土地ローン
同社の建築と土地ローンの組み合わせは、次の表に示すように、2022年9月30日の未返済ローン総額の7.6%を占めている。建築と土地ローンの最大の構成要素は商業建築であり、2022年9月30日までの9ヶ月で5510万ドル増加した。2022年9月30日まで、複数戸の住宅建築ローン総額は約2.474億ドルで、商業建築ローン組合の25.3%を占めたが、2021年12月31日まで、複数戸の住宅建築ローン総額は1.559億ドルで、商業建築ローン組合の16.9%を占めた。

(千ドル)九月三十日
2022


全体のパーセントを占める
その割合は
合計する
貸し付け金
2021年12月31日
    

全体のパーセントを占める
その割合は
合計する
貸し付け金
商業的建築$977,771 81.0 %6.1 %$922,654 82.5 %6.1 %
住宅建設138,799 11.5 .9 96,618 8.6 .7 
商業用地と土地開発50,145 4.2 .3 48,481 4.3 .3 
宅地と土地開発40,240 3.3 .3 50,513 4.6 .3 
不動産--建築と土地ローン総額$1,206,955 100.0 %7.6 %$1,118,266 100.0 %7.4 %

不動産--商業ローン
2022年9月30日現在、商業不動産ローン総額は33億ドルで、会社総ローン組合の21.0%を占めている。これらのローンには、製造業と倉庫建築、小型オフィスビルと医療建築、教会、ホテルとモーテル、ショッピングセンターとその他の商業不動産が含まれています。2022年9月30日現在、商業不動産ローンの35.7%が所有者自己居住型不動産を対象としており、過去に純販売率が非所有者自己居住型商業不動産ローンよりも低い結果となった。

(千ドル)九月三十日
2022


全体のパーセントを占める
その割合は
合計する
貸し付け金
2021年12月31日


全体のパーセントを占める
その割合は
合計する
貸し付け金
所有者が自住する$1,188,189 35.7 %7.5 %$1,188,469 38.9 %7.8 %
オフィス512,752 15.4 3.2 380,101 12.4 2.5 
小売する330,033 9.9 2.1 339,874 11.1 2.2 
複数戸の住宅313,740 9.4 2.0 354,282 11.6 2.3 
工業313,230 9.4 2.0 99,800 3.3 .7 
ホテル218,319 6.6 1.4 234,673 7.7 1.5 
農場198,864 6.0 1.3 178,780 5.8 1.2 
老年生活147,455 4.4 .9 174,871 5.7 1.2 
他にも109,045 3.2 .6 107,987 3.5 .8 
不動産-商業ローン総額$3,331,627 100.0 %21.0 %$3,058,837 100.0 %20.2 %

循環住宅純資産ローン
同社には2022年9月30日現在、2.86億ドルの循環住宅純資産ローンがあり、通常は住宅不動産を担保にしている。その大部分のローン(91.7%)のローン条項は毎月の利息の支払いのみを要求している。これらのローンは3つの主要製品ラインに分かれて提供されている：LTVは80%、80%~90%、90%~100%と高い。2022年9月30日現在、元LTVが80%を超えるローン未返済元金は3，010万ドルで、ポートフォリオの10.5%を占めているが、2021年12月31日現在の未返済元金は3，090万ドルである。2022年9月30日と2021年12月31日までの30日間の循環住宅純価値ローン残高はそれぞれ140万ドルと160万ドルで、2022年9月30日または2021年12月31日まで、非権利責任発生状態の循環住宅純資産ローンはない。現在のポートフォリオ総残高の加重平均FICOスコアは788である。期限が切れた時、これらの口座は再保証され、もしそれらが会社の信用、担保と能力政策に符合すれば、借り手は信用限度額を更新するか、未返済残高を償却ローンに変換することを選択することができる。基準を満たしていない場合は、償却が必要な場合や、借り手がローンを返済する可能性があります。2022年から2024年までの残り時間内に、会社の現在の未返済残高の約12%が満期になる見通しだ。これらの残高のうち、FICOスコアの約85%は700以上である。これらの融資は高いFICOスコア、低いLTV、低い過去の損失レベルを持っているため、会社はこれらの融資満期後の損失は大幅に増加しないと予想している。

消費ローン
消費ローン組合には、自動車、バイク、船舶、住宅車の購入を含むいくつかの直接的かつ間接的な製品ラインがある。2022年9月30日現在、自動車ローンは消費ローン組合の38.1%を占め、自動車ローン残高は2022年9月30日と12月31日にそれぞれ8.056億ドルと8.554億ドルだった
58
カタログ表
2021年です2022年9月30日と2021年12月31日までの30日間のローン残高はそれぞれ740万ドルと900万ドルで、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日の未返済ローン残高の0.9%と1.1%を占めている。2022年9月30日までの9カ月間で、新たに発行された自動車ローンは2兆575億ドルだったが、2021年までの9カ月で3億245億ドルだった。2022年9月30日現在、自動車ローン組合の加重平均FICOスコアは756で、自動車ローンの純償却は平均自動車ローンの2.2%だった。

同社の消費ローン組合には固定金利住宅純資産ローンも含まれており、通常は住宅修理や改築に使われており、2022年9月30日現在、これらのローンは消費ローングループの10.9%を占めている。これらの融資の損失は歴史的にはずっと低く、同社の2022年までの9カ月間の純回収資金は2.9万ドルだった。2022年9月30日現在、プライベートバンクローンは消費ローン組合の33.5%を占めている。会社のプライベートバンクローンには一般的に良好な担保があり、2022年9月30日現在、主に会社信託部門が保有する資産を担保としている。同社の消費ローン組合の残りの部分は医療サービス融資、バイク、海運と車ローンを含む。2022年までの9ヶ月間、プライベート銀行、医療サービス融資、バイク、海運と車ローンの純償却総額は110万ドルで、2022年9月30日のこれらのローンの平均残高の0.1%を占めている。

消費クレジットカードローン
同社は選定された消費クレジットカード製品に対して低い販売促進率を提供している。2022年9月30日現在、5.633億ドルの未返済消費クレジットカードローン組合せでは、約9，570万ドル、すなわち17.0%の販売促進率が低い。次の6ヶ月以内に、そのうち3220万ドルのローン計画は進行中のより高い契約金利に転換される。クレジットカード製品に係るリスクの一部を低減するために、会社は融資申請を承認する前に、顧客の借金資料の信用検査と詳細な分析を行っています。経営陣は、消費ローン組合せのリスクは合理的であり、予想損失率は許容可能なパラメータの範囲内であると考えている。

石油と天然ガスエネルギーローン
当社のエネルギーローン組合には、石油と天然ガス業界への融資が含まれており、2022年9月30日現在の融資総額は2兆796億ドルで、総融資の1.8%を占め、2021年末より1890万ドル増加しており、次の表に示すようになっています

(単位：千)
2022年9月30日2021年12月31日
2022年9月30日までの未払い資金引受
抜き出す$215,919 $184,840 $136,194 
中流海運と倉庫42,080 36,850 94,749 
下流配送と精製11,662 24,915 19,844 
支援活動9,916 14,039 9,749 
総エネルギーローン組合$279,577 $260,644 $260,536 

国家信用限度額を共有する
当社は大手上場企業の信用に関与しており、これらの会社は法規で共有されている国家信用、あるいはSNCと定義されている。法規はSNCを3つ以上の金融機関が共有する1億ドルを超える融資と定義している。現地コミュニティや地域市場で業務運営を維持し、他の銀行サービスを提供する機会がある場合、当社は通常、これらの融資に参加する。SNC融資残高は2022年9月30日現在で合計13億ドルであるが、2021年12月31日現在、SNC融資残高は12億ドルである。2022年9月30日現在、追加の未到着資金約束総額は17億ドル

所得税
2022年第3四半期の所得税支出は3390万ドルだったが、2022年第2四半期は3200万ドル、2021年第3四半期は3470万ドルだった。2022年第3四半期、非持株権益影響を含む会社の有効税率は21.7%であるのに対し、2022年第2四半期と2021年第3四半期の実質税率はそれぞれ21.7%と22.1%である。2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は9790万ドルだったが、前年同期は1.119億ドル、実際の税率はそれぞれ21.5%、21.2%だった

59
カタログ表
財務状況
貸借対照表
会社の総資産は2022年9月30日現在326億ドル、2021年12月31日現在、総資産は367億ドル。2022年9月30日現在、利益資産(融資信用損失準備と債務証券公正価値調整を除く)は323億ドル、2021年12月31日は355億ドルであり、そのうち49%が融資、45%が投資証券である。

2022年9月30日現在、融資総額は2021年12月31日の残高より7兆226億ドル増加し、4.8%増加した。増加の主な原因は商業不動産、商業と建築ローンがそれぞれ2億728億ドル、2.254億ドルと8870万ドル増加したことだ。商業ローンの増加は，主に商業や工業，リースおよび商業カードローンによって増加しているが，増幅については免税ローンの減少により部分的に相殺されている。個人不動産ローンは5710万ドル増加した。消費ローンは、自動車、海運と住宅車、固定金利住宅純価値と他の消費ローンを含み、8，410万ドル増加した。他の消費ローンの増加部分は自動車ローンの低下によって相殺された。ローン残高の増幅は消費クレジットカードローンが1，210万元減少したことで部分的に相殺される

2022年9月30日現在、売却可能な債務証券(公正価値調整を除く)は、2021年12月31日より2兆428億ドル減少した。この間に購入した証券総額は19億ドルで、22億ドルの売却、満期、返済によって相殺された。未返済残高の下げ幅が最も大きかったのは、機関担保ローン支援証券、州と市政債券、その他の債務証券で、それぞれ4億675億ドル、5120万ドル、5430万ドル減少した。これらの減少は，資産支援証券と非機関担保融資支援証券の増加分で相殺され，2021年12月31日に比べて，2022年9月30日に資産支援証券と非機関担保融資支援証券がそれぞれ2.098億ドルと6600万ドル増加した。2022年9月30日現在、ポートフォリオの期限は3.9年で、今後12カ月以内に約24億ドルの満期と返済が発生する見通しだ

2022年9月30日現在、預金総額は275億ドルで、2021年12月31日より23億ドル減少した。預金が減少するのは、主に取引預金の減少であり、主に商業往来預金(17億元減)である。また、預金は4兆544億元減少し、通貨市場預金は6.503億元減少した。2021年12月31日の残高と比較して、2022年9月30日現在の政府当座預金は3.254億ドル増加し、利息小切手預金は5840万ドル増加し、これらの減少を部分的に相殺した。2022年9月30日現在、同社の借入総額は23億ドルで、2021年12月31日の残高より7.191億ドル減少し、主な原因は顧客の買い戻し協議が減少したが、一部は購入した連邦資金の増加によって相殺された。

流動性と資本資源
流動性管理
同社の最も流動性のある資産には、売却可能な債務証券、売却された連邦基金、転売協定(転売プロトコル)によって購入された証券、連邦準備銀行の残高があり、以下のようになる

(単位：千)
2022年9月30日2021年9月30日2021年12月31日
流動資産：
売却可能な債務証券$12,632,510 $14,165,656 $14,450,027 
売却された連邦基金14,020 — 2,800 
転売契約により購入した証券1,275,000 1,750,000 1,625,000 
連邦準備銀行の残高642,943 1,888,545 3,971,217 
合計する$14,564,473 $17,804,201 $20,049,044 

2022年9月30日現在，売却された連邦基金の総額は1，400万ドル，すなわち会社代理銀行の顧客に貸した隔夜満期日の資金である。2022年9月30日現在、2025年満期の転売協定総額は13億ドル。これらの合意に基づき，同社は上流金融機関に資金を貸し，第三者委託者が保管している有価証券を担保として保有している。2022年9月30日現在、この担保の公正価値は合計13億ドル。連邦準備銀行の利息残高は2022年9月30日現在、合計6兆429億ドル。隔夜満期の利息残高は一般流動性目的に使用されている。2022年9月30日現在、売却可能債務組合の公正価値は126億ドルで、その中には15億ドルの未実現純損失が含まれている
60
カタログ表

約24億ドルの売却可能な債務の組み合わせは、今後12ヶ月以内に満期または償還されると予想され、これらの資金は、新たな融資需要を満たすために大量の資源を提供し、または会社の預金資金基盤が減少する可能性のある影響を相殺するのを助ける。同社はその投資証券組合の一部を担保し、公共基金預金、買い戻し協定に基づいて売却された証券、信託基金、連邦住宅金融局が発行した信用状、および連邦準備銀行の借入能力を確保する。これらの目的のための投資証券総額は以下のとおりである

(単位：千)
2022年9月30日2021年9月30日2021年12月31日
次の目的を保証するための投資証券：
連邦準備銀行が借金をする$13,446 $18,566 $17,465 
FHLB借入金と信用状2,033 3,736 3,218 
買い戻し契約に基づいて販売されている証券*2,275,924 2,511,891 3,475,589 
他の預金とスワップ2,483,636 3,210,326 2,897,576 
質抵当証券総額4,775,039 5,744,519 6,393,848 
未質抵当と質抵当に供することができる6,905,006 7,123,799 6,913,721 
質抵当の資格がない952,465 1,297,338 1,142,458 
売却可能な債務証券の総額は公正価値で計算する$12,632,510 $14,165,656 $14,450,027 
*総合財務諸表付記12に記載されているように、担保交換のための担保証券を含む。

流動資金は会社の大量のコア顧客預金からも得ることができ、これらの預金は無利子、利息小切手、貯蓄、通貨市場預金口座と定義される。2022年9月30日現在、この種の預金総額は265億ドルで、総預金の96.4%を占めている。これらのコア預金のボラティリティは、通常、顧客関係と会社が提供する他の製品とバンドルされているため、長期的な関係および安定した資金源を促進する。2022年9月30日現在、10万ドル以上の預金総額は5.971億ドル。これらの口座は通常、変動性が大きく、コストが高く、2022年9月30日の総預金の2.2%を占めると考えられている。

(単位：千)
2022年9月30日2021年9月30日2021年12月31日
コア預金基数：
息がない$10,468,591 $11,622,855 $11,772,374 
利子照会3,236,160 2,202,422 3,227,822 
貯蓄と貨幣市場12,778,327 12,705,232 13,370,263 
合計する$26,483,078 $26,530,509 $28,370,459 

流動性の他の重要な構成要素は第三者源からの借金のレベルと未来の信用の獲得性である。会社の外部借款は主に購入した連邦資金と買い戻し協定から構成され、具体的には以下の通りである

(単位：千)
2022年9月30日2021年9月30日2021年12月31日
借金：
購入した連邦基金$311,200 $11,345 $43,385 
買い戻し契約に基づいて売られた証券2,003,390 2,242,408 2,979,582 
その他の債務1,831 4,006 12,560 
合計する$2,316,421 $2,257,759 $3,035,527 

購入した連邦資金は主に上流代理銀行から得られた無担保一夜借款であり，会社はこれらの銀行と承認された信用限度額を保持している。買い戻し契約は，会社が買い戻し協議に基づいて売却した証券の形で顧客から借り入れた金である。これらの買い戻し協定は通常隔夜で満期となり、2022年9月30日までの合計20億ドルの非保険顧客資金からなり、会社ポートフォリオの証券を担保とする。2022年9月30日現在、顧客の利益のための担保価値は20億ドル。同社はまたFHLBの前払いにより保証に基づいて借金をしている。これらの立て替え金は通常短期の固定金利借款である。連邦住宅金融局は2022年9月30日現在、未返済の前金を持っていない。
61
カタログ表
同社は融資や投資証券を含むいくつかの資産を連邦準備銀行や連邦住宅金融局に預け、信用限度額の確立とこれらの実体からの借金の保証としている。質抵当担保の金額とタイプに基づいて、FHLBは担保価値を確定し、会社は当該担保価値から担保前払を抽出することができる。また、この担保は、FHLBが当社の公共資金預金者を受益者として信用状を発行できるようにするために用いられる。連邦準備銀行はまた質資産の担保価値を確立し、割引窓口からの借金を許可した。下表は質抵当資産、借金、未返済信用状の担保価値、および2022年9月30日の会社の将来の利用可能資金能力を反映している。

2022年9月30日
(単位：千)

FHLB
FRB

合計する
FHLBとFRBが確立した担保の総価値$1,905,444 $957,517 $2,862,961 
発行された信用状(259,470)— (259,470)
未来の発展に用いることができる$1,645,974 $957,517 $2,603,491 

上で言及されたこれらに加えて、他のいくつかの流動性源がある。過去10年間、発行されたり返済されなかった商業手形はなかった。当社には二次債務や将来の貸借能力に影響を与える可能性のある混合ツールはありません。重大な長期債務が不足しているため、当社は、その資本市場部や他の公共債務市場において、当社は巨額の預金、私募会社の手形や他の形式の債務などの出所から追加の流動資金を得ることができると信じている。同社はスタンダードプールとムーディーズの総合会社レベルとその付属商業銀行から強い外部ランキングを獲得しており、商業銀行は必要に応じて将来の融資努力を支援する。これらの評価は以下のとおりである

標準プールムーディ
商業銀行株式会社
発行者格付けA-
格付け展望安定している
商業銀行
発行者格付けAA2
基準信用評価a1
短期格付けA-1P-1
格付け展望安定している安定している

当社の経営、投資、融資活動によるキャッシュフローは、本報告の総合キャッシュフロー表に示すように、2022年前の9ヶ月間の現金、現金等価物、制限現金純減少33億ドルを招いた。業務活動は主にある非現金プロジェクトによって調整された純収入から構成され、4.698億ドルのキャッシュフローを提供し、従来から安定した資金源であった。投資活動は主にローンとポートフォリオで発生し，使用した現金は2.472億ドルであった。ポートフォリオの活動は1億839億ドルの現金を提供し，購入(販売，満期日，支払いを差し引く)，転売合意により購入した証券は2.0億ドルの現金を提供し，融資組合は7.365億ドルの現金を増加させた。これらの現金流出は転売協定によって購入された証券の償還部分によって相殺され、これにより5億5千万ドルの現金が提供される。融資活動に現金35億ドルを使用した主な原因は、預金が25億ドル減少するとともに、買い戻し合意によって購入された連邦基金と売却された証券が7.084億ドル減少したことだ。

62
カタログ表
資本管理
同社はすべての資本充足率の要求を満たし、その監督資本比率は次の表に示すように、資本充足機関が2022年9月30日と2021年12月31日に決定した水準を超えている。

(千ドル)2022年9月30日2021年12月31日
自己資本比率基準での最低比率
最小比率
上には
資本に余裕がある
銀行*
リスク調整済み資産$23,885,207 $22,483,748 
第I級一般リスク資本3,335,957 3,225,044 
第I級ベンチャーキャピタル3,335,957 3,225,044 
リスクに基づく資本総額3,509,822 3,399,880 
第I級一般リスク資本比率13.97 %14.34 %7.00 %6.50 %
第I級ベンチャーキャピタル比率13.97 14.34 8.50 8.00 
リスクに基づく総資本比率14.69 15.12 10.50 10.00 
第I級レバレッジ率9.87 9.13 4.00 5.00 
*行動の迅速な是正の要件に応じて

会社は2.5%の資本保護緩衝を遵守し、資本充足率ガイドラインでの最低比率よりも高く、バーゼル合意IIIの要求に合致しなければならない。資本保存緩衝は経済圧力期間の損失を吸収することを目的としている。緩衝を維持できなかったことは、配当金、株式買い戻し、役員報酬が制限されることになる。

2020年第1四半期、連邦準備銀行や他の米国銀行機関の臨時最終規則が発効し、20日に例年CECL(ASU 2016-13)を採用した銀行に、2年の遅延期間の後、その後3年の過渡期まで、監督管理資本への推定影響の確認を遅らせるオプションを提供した。2020年1月1日のCECL採用について、当社はこのオプションを使用することを選択した。そのため、会社の2年間の延期期間は2021年12月31日に延長された。2022年1月1日から、当社はこれまで延期されていたCECL資本の影響の25%を段階的に実施し、その後毎年年初に25%を段階的に実施し、2025年第1四半期まで完全に段階的に実施する

会社は取締役会(取締役会)の認可の下で在庫株買い戻し計画を維持し、通常公開市場で株を購入する。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は公開市場での購入と株式ベースの補償取引を通じて、69.42ドルの平均価格で2，352，489株を購入した。2022年9月30日まで、現在の取締役会の許可の下で、まだ3，444，236株が購入可能である

同社の普通株配当政策は、その収益の見通し、期待される配当率、十分な資本と流動性レベルを維持する必要、および代替投資選択を反映している。同社は2022年第3四半期にその普通株に1株0.265ドルの現金配当金を支払い、2021年四半期配当金に比べて6.0%増加した

材料現金需要、引受支払い、表外手配、または事項
同社の主な現金需要には、契約義務(短期·長期)への約束、信用拡大の約束、表外手配が含まれている。同社の今後12ヶ月の現金需要は主にローンの増加に使われている。また、同社は今後12カ月以内に発生する可能性のある預金満期日と引き出しに現金を利用して資金を提供する。その他の契約義務、購入承諾、レンタル義務、資金源のない承諾は、会社が現金を支払う必要がある可能性があり、これらは会社の2021年年報Form 10-Kでさらに議論される。2021年12月31日以降、会社の重大な現金需要に変化はない。同社の比較的長期的な重大な現金債務についてのさらなる検討は以下のとおりである。

通常の業務プロセスでは、貸借対照表に記録する必要がない様々な負担およびまたは負債が生じる。その中で最も重要なのは融資約束であり、2022年9月30日現在、融資約束総額は139億ドル(51億ドルの未使用、承認されたクレジットカード限度額を含む)である。また、会社は予備信用状と商業信用状を締結した。これらの契約総額は2022年9月30日現在、それぞれ5.162億ドルと120万ドルである。多くの引受金が満期になった時に使用されていないか、または部分的に使用されているため、これらの総額は必ずしも将来の現金需要を反映するとは限らない。2022年9月30日現在、予備信用状に関する担保義務の帳簿価値は360万ドルであり、総合貸借対照表に負債として記録されている。これらの支払いの限度額は記録されている
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カタログ表
連結貸借対照表において、会社は他の負債のうち資金源のない融資に対して承諾した負債を有する。2022年9月30日現在、無資金承諾の負債総額は3000万ドル。連結財務諸表付記2における資金源のない融資引受負債のさらなる検討を参照されたい

2020年第3四半期に、同社はU.S.Capital Developmentと1.067億ドルの協定を締結し、ミズーリ州クライトンの2つの建築総合体の中で28万平方フィートの商業オフィスビルを開発し、2023年1月に完成する予定だ。同社は2022年9月30日までに8380万ドルを支払った。当社はオフィスオフィスとしてオフィスビルの一部を占有しようとしていますが、主要テナントは約50%のオフィスビルをレンタルする15年間の賃貸契約に調印しています

同社は第三者物件の再開発による様々な国の税収控除を定期的に購入している。これらの信用限度額は第三者に転売して利益を稼ぐか、会社が使用するために保留します。2022年の最初の9ヶ月で、購入と販売の税収控除はそれぞれ9570万ドルと9990万ドルに達した。2022年9月30日までの9カ月間、販売税収控除の費用は440万ドルだったが、前年同期は320万ドルだった。同社は2022年9月30日現在、2022年までに残り1200万ドルの未返済購入約束に資金を提供する予定だ。

同社の穏健な株式ベースは、長期的に低い債務レベル、普通株と優先株の獲得性及び良好な債務格付けに加え、未来の融資にいくつかの選択を提供した。将来の買収はこのようなオプションのうちの1つまたは複数を通じて部分資金を利用するかもしれない。上記のような各種流動資金源を通して、当社はその財務責任を履行するのに十分な流動資金状況を維持している。当社はいかなる傾向、事件、または約束が合理的に流動資金を大幅に増加または減少させる可能性があることを知っていません。

細分化結果
次の表は，2022年と2021年前の9カ月分の税引き前収入結果の要約である


(千ドル)
消費者
商業広告
富
細分化市場
合計する
その他/削除
合併合計
2022年9月30日までの9ヶ月間
純利子収入$249,761 $333,263 $56,731 $639,755 $47,789 $687,544 
信用損失準備金(12,727)(651)2 (13,376)782 (12,594)
非利子収入89,542 167,581 161,051 418,174 (8,464)409,710 
投資証券収益、純額— — — — 11,602 11,602 
非利子支出(225,232)(272,224)(108,967)(606,423)(25,614)(632,037)
所得税前収入$101,344 $227,969 $108,817 $438,130 $26,095 $464,225 
2021年9月30日までの9ヶ月間
純利子収入$239,157 $340,279 $53,186 $632,622 $(4,855)$627,767 
信用損失準備金(19,122)4,856 10 (14,256)73,528 59,272 
非利子収入110,911 155,079 158,731 424,721 (12,027)412,694 
投資証券収益、純額— — — — 39,765 39,765 
非利子支出(220,280)(246,501)(101,377)(568,158)(34,161)(602,319)
所得税前収入$110,666 $253,713 $110,550 $474,929 $62,250 $537,179 
所得税前収入の減少：
金額$(9,322)$(25,744)$(1,733)$(36,799)$(36,155)$(72,954)
パーセント(8.4 %)(10.1 %)(1.6 %)(7.7 %)(58.1 %)(13.6 %)
消費者
2022年9月30日までの9カ月間で、消費者部門の所得税前収入は2021年前の9カ月より930万ドル減少し、減少幅は8.4%だった。所得税前収入減少の主な原因は非利息収入が2，140万ドル減少し、下げ幅が19.3%、非利息支出が500万ドル増加し、下げ幅が2.2%だった。純利息収入は1，060万元(即ち4.4%)増加し、信用損失準備金は640万元(即ち33.4%)減少し、一部の相殺収入の減少を示した純利息収入が増加した原因は、消費者部門ローンと預金組合に割り当てられた純分配資金信用が1300万ドル増加したことと、預金利息支出が160万ドル減少したことだ。ローンの利息収入は400万ドル減少し、このような収入の増加を部分的に相殺した。非利息収入が減少したのは、主に住宅ローン銀行業務収入が1，960万元減少したためだ。非利子支出が増加した
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カタログ表
これは，主に賃金費用，マーケティング費用および分配されたサービス·支援費用(主に銀行カード詐欺業務や情報技術)が増加したが，支店従業員や担保融資業務の分配サービス費用が低いため部分的に相殺されるためである.信用損失準備金の総額は1270万ドルで、2021年前の9ヶ月より640万ドル減少し、主な原因はクレジットカードローンの純輸出減少である。

商業広告
2022年9月30日までの9カ月間、商業部門の所得税前収入は前年同期に比べて2570万ドル減少し、下げ幅は10.1%だった減少の主な原因は非利息支出の増加および純利息収入の低下であるが、非利息収入の増加部分は減少の影響を相殺している。純利息収入が700万ドル、または2.1%減少したのは、顧客の買い戻し契約の利息支出が増加し、預金がそれぞれ1000万ドルと730万ドル増加したためだ。ローンの利息収入は940万ドル増加し、一部は収入の減少を相殺した。非利息収入が前年より1，250万ドル、あるいは8.1%増加したのは、主に銀行カード純手数料(主に会社カード手数料)、預金口座手数料(主に会社現金管理費)、現金清掃手数料の増加によるものであるが、資本市場手数料の低下部分はこの増加を相殺している。非利息支出が2，570万ドル増加したか、または10.4%増加したのは、主に賃金と福祉支出、出張·娯楽支出、分担サービス·支援コスト(主に銀行運営、支店員、情報技術、商業支払い)の増加によるものである。信用損失準備金が前年同期比550万ドル増加したのは、主に前年の純回収と比較して、今年度の企業ローンの純償却によるものである。

富
2022年9月30日までの9カ月間、フォーチュン部門の税引き前収益力は前年同期比170万ドル低下し、減少幅は1.6%だった。純利息収入が350万ドル増加したこと、または6.7%増加したのは、主にローン利息収入が840万ドル増加したためであるが、フォーチュン部門融資と預金ポートフォリオに割り当てられた分配された資金クレジット純額は530万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。非利息収入は前年比230万ドル増加し、1.5%増加したのは、主に現金清掃手数料、プライベート顧客信託費用、ブローカー費用の増加によるものだ。担保融資銀行の業務収入と機関信託費用の低下分はこれらの増加を相殺した。非利息支出が760万ドル増加したり、7.5%増加したのは、主に給料と福祉支出、旅行と娯楽支出、マーケティング支出の増加によるものだ信用損失準備金は前年同期比8000ドル増加し、原因は貸越ローンの純償却が増加したためである。

上表中のその他/相殺カテゴリには，当社の各補助および間接管理業務単位の活動と，ポートフォリオおよびその他各支部に割り当てられていない項目がある.当社の譲渡定価プログラムによると、信用損失準備金総額と純売掛金/回収総額との差額は、ある業務部門に割り当てられず、このカテゴリに計上されています。このカテゴリーの税引き前利益は前年同期比3，620万ドル減少した2022年までの9カ月間の未分配証券収益は1160万ドルだったが、2021年の収益は3980万ドルだった。また、信用損失未分配準備金が7 270万ドル増加したのは、主に資金源のない融資承諾負債と融資信用損失準備金が増加したためであり、この2つの準備金は管理報告部門に割り当てられていない。純台帳は，管理報告目的が発生した場合に各支部に割り当てられる。2022年の融資信用損失準備金は解約純額より670万ドル少ないが、準備金は解約純額より5810万ドル少ない。この準備金は2021年の福祉だからだ。2022年9月30日までの9ヶ月間同社の無資金融資約束に関する準備金は580万ドル。これらの税引き前収益性の低下は、5260万ドルの純利息収入、360万ドルの非利息収入、850万ドルのより低い非利息支出部分によって相殺される

新たに発表された会計基準の影響
中間価格改革財務会計基準委員会(“FASB”)は2020年3月にASU 2020-04“参考為替レート改革(特別テーマ848)-参照為替レート改革が財務報告に与える影響を促進する”を発表し、その後、為替レート改革を参照して修正された派生商品に関する追加的な明確化指導意見を発表した。このガイドラインは、LIBORまたは参照レート改革によって停止されると予想される他の基準金利を参照する場合、GAAPを参照レート改革の影響を受ける契約、期間保証関係、および他の取引に適用するためのオプションの便宜的および例外を提供する。また、この指針は、金利改革を参照して修正された金利を使用して保証金、割引、または契約価格調整を行うデリバティブツールに適用される。新ガイドラインが提供する便宜的な措置および例外状況は、2022年12月31日以降に行われる契約修正と発効または評価のヘッジ関係には適用されないが、2022年12月31日までに存在するいくつかのヘッジ関係は除外される。FASBは2022年4月、848テーマでの日没日を2024年12月31日に延長することを提案した。この変化は，仮会計救済指導とLIBORの予想停止日を一致させるためであり，LIBORの予想停止日は今年初めに管理人によって2023年6月，すなわちASU 2020−04年度現在の日没日の1年後に延期された

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カタログ表
移行の影響を評価し、移行過程の成功を確保するために、会社は、すべての関連業務部門、支援機能部門、法律顧問の代表からなる内部の職能横断チームであるLIBOR移行指導委員会(委員会)が率いるLIBOR移行計画を設立した。ロンドン銀行間の同業借り換え金利の影響とリスクを評価し，委員会は行動項目を策定し優先順位を決定した。LIBORを参考にしたすべての金融契約が確定しており、LIBORバックアップ言語は新ローンと継続ローンのキーローン条項に含まれており、LIBORからの移行に備えています。会社は2021年末にLIBORを参考金利とした新融資を停止し、顧客と積極的に協力し、既存の参考LIBORの融資を新たな参考金利に修正している。同社は2023年春以降に影響を受けた融資の移行を完了する計画だ

信用損失FASBは2022年3月にASU 2022-02“金融商品-信用損失(テーマ326)：問題債務再編と年次開示”を発表した。このASUは、問題債務再編確認と計量指導を廃止するのではなく、実体評価(他の融資修正の会計と一致する)修正が新融資を代表するか既存融資を継続するかを要求する。同等の改正も既存の開示規定を強化し、財政難が発生した借り手に対する何らかの売掛金の改正に関連する新たな規定を導入した。修正案は、1つのエンティティ開示326-20分特別テーマ範囲内の入金融資およびリース投資純額を開始年度に区分した当期核販売総額を要求する。指導意見は2023年1月1日から施行される。会社はこのASUを採用することがその総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している

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カタログ表
平均貸借対照表-平均金利と収益率
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
 
2022年第3四半期
2021年第3四半期
(千ドル)
平均残高
利子収入·支出
平均する.すでにもうけた/未納未納
平均残高利子収入·支出平均する.すでにもうけた/未納未納
資産：
ローン：
業務.業務(A)
$5,317,696 $52,813 3.94 %$5,437,498 $47,032 3.43 %
不動産·建築と土地1,288,721 17,133 5.27 1,168,566 10,326 3.51 
不動産-ビジネス3,258,128 36,121 4.40 2,982,847 26,027 3.46 
不動産-個人2,844,376 24,065 3.36 2,775,638 22,854 3.27 
消費者2,101,622 22,110 4.17 2,041,263 19,085 3.71 
循環家屋正味価値280,923 3,413 4.82 281,689 2,456 3.46 
クレジットカードを消費する550,058 16,711 12.05 566,406 16,112 11.29 
貸越4,438 — — 5,110 ——
融資総額15,645,962 172,366 4.37 15,259,017 143,892 3.74 
販売待ちのローンを持つ7,170 159 8.80 16,021 187 4.63 
投資証券：
アメリカ政府と連邦機関の義務は1,113,442 12,664 4.51 727,566 10,525 5.74 
政府が支持する企業義務55,753 332 2.36 50,785 295 2.30 
州と市政義務(A)
2,052,908 11,758 2.27 2,039,942 12,062 2.35 
担保融資支援証券6,847,912 33,323 1.93 7,115,419 27,461 1.53 
資産支援証券3,870,953 15,782 1.62 3,028,076 8,205 1.08 
その他債務証券587,026 2,852 1.93 608,642 3,125 2.04 
取引債務証券(A)
35,621 246 2.74 32,238 82 1.01 
株式証券(A)
8,838 604 27.11 8,756 528 23.92 
その他の証券(A)
208,708 3,729 7.09 183,397 3,447 7.46 
総投資証券14,781,161 81,290 2.18 13,794,821 65,730 1.89 
売却された連邦基金13,486 94 2.77 792 1 .50 
転売契約により購入した証券1,379,341 5,984 1.72 1,633,205 9,007 2.19 
銀行預金の生息預金980,273 5,571 2.25 2,602,896 995 .15 
生息資産総額32,807,393 265,464 3.21 33,306,752 219,812 2.62 
融資信用損失準備(137,833)(172,112)
債務証券の未実現収益(1,064,534)230,058 
現金と銀行の満期金310,713 329,129 
部屋と設備、純額408,884 408,966 
その他の資産536,901 523,182 
総資産$32,861,524 $34,625,975 
負債と資本：
利息預金：
貯蓄する$1,595,857 177 .04 $1,484,923 289 .08 
利子計算と貨幣市場14,423,713 7,368 .20 13,343,180 1,528 .05 
10万ドル以下の預金397,071 411 .41 464,367 206 .18 
10万ドル以上の預金伝票578,158 871 .60 1,289,665 450 .14 
利回り預金総額16,994,799 8,827 .21 16,582,135 2,473 .06 
借金：
購入した連邦基金$51,929 $315 2.41 13,606 $3 .10 
買い戻し契約に基づいて売られた証券2,199,866 7,576 1.37 2,347,270 477 .08 
その他の借金(B)
2,010 9 1.78 347 1 1.14 
借入総額2,253,805 7,900 1.39 2,361,223 481 .08 
利子負債総額19,248,604 16,727 .34 %18,943,358 2,954 .06 %
無利息預金10,758,353 11,475,113 
その他負債123,691 667,786 
権益2,730,876 3,539,718 
負債と権益総額$32,861,524 $34,625,975 
純利差(FTE)$248,737 $216,858 
生息資産純収益率3.01 %2.58 %
(A)完全課税等値に基づいて、21%の連邦所得税率を使用する。
(B)建設プロジェクトの資本化に計上された利息支出は、上記に示した利息支出から差し引かれない。
67
カタログ表
平均貸借対照表-平均金利と収益率
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
2022年9ヶ月
2021年9ヶ月
(千ドル)
平均残高
利子収入·支出
平均する.すでにもうけた/未納未納
平均残高利子収入·支出平均する.すでにもうけた/未納未納
資産：
ローン：
業務.業務(A)
$5,342,326 $133,631 3.34 %$6,056,664 $145,574 3.21 %
不動産·建築と土地1,216,860 40,148 4.41 1,116,603 29,538 3.54 
不動産-ビジネス3,172,832 91,095 3.84 3,006,780 78,494 3.49 
不動産-個人2,826,441 69,804 3.30 2,801,861 69,715 3.33 
消費者2,071,019 58,891 3.80 1,998,081 57,567 3.85 
循環家屋正味価値275,713 8,267 4.01 289,299 7,406 3.42 
クレジットカードを消費する542,895 47,011 11.58 583,471 48,679 11.15 
貸越5,044 — — 4,136 — — 
融資総額15,453,130 448,847 3.88 15,856,895 436,973 3.68 
販売待ちのローンを持つ8,154 470 7.71 25,002 736 3.94 
投資証券： 
アメリカ政府と連邦機関の義務は1,112,201 35,751 4.30 724,269 24,979 4.61 
政府が支持する企業義務54,443 962 2.36 50,793 885 2.33 
州と市政義務(A)
2,085,539 35,655 2.29 1,988,715 35,779 2.41 
担保融資支援証券7,105,874 104,695 1.97 6,933,544 69,924 1.35 
資産支援証券3,947,148 40,378 1.37 2,592,618 23,594 1.22 
その他債務証券622,065 9,143 1.97 594,984 9,263 2.08 
取引債務証券(A)
40,052 700 2.34 33,171 272 1.10 
株式証券(A)
9,141 1,823 26.66 6,013 1,584 35.22 
その他の証券(A)
198,763 17,417 11.72 164,911 10,101 8.19 
総投資証券15,175,226 246,524 2.17 13,089,018 176,381 1.80 
売却された連邦基金6,315 114 2.41 715 3 .56 
転売契約により購入した証券1,604,300 15,669 1.31 1,143,061 30,551 3.57 
銀行預金の生息預金1,606,452 9,150 .76 2,273,448 2,108 .12 
生息資産総額33,853,577 720,774 2.85 32,388,139 646,752 2.67 
融資信用損失準備(140,686)(197,631)
債務証券の未実現収益(699,908)236,702 
現金と銀行の満期金321,994 337,595 
部屋と設備、純額405,856 404,697 
その他の資産538,438 533,660 
総資産$34,279,271 $33,703,162 
負債と資本：
利息預金：
貯蓄する$1,589,668 512 .04 $1,431,386 843 .08 
利子計算と貨幣市場14,738,322 11,071 .10 13,200,461 4,921 .05 
10万ドル以下の預金412,739 755 .24 490,655 1,006 .27 
10万ドル以上の預金伝票695,332 1,768 .34 1,291,693 2,173 .22 
利回り預金総額17,436,061 14,106 .11 16,414,195 8,943 .07 
借金：
購入した連邦基金$62,909 $546 1.16 $24,558 11 .06 
買い戻し契約に基づいて売られた証券2,388,295 10,960 .61 2,207,037 1,101 .07 
その他の借金(B)
1,607 22 1.83 717 5 .93 
借入総額2,452,811 11,528 .63 2,232,312 1,117 .07 
利子負債総額19,888,872 25,634 .17 %18,646,507 10,060 .07 %
無利息預金11,168,031 11,011,446 
その他負債255,041 601,352 
権益2,967,327 3,443,857 
負債と権益総額$34,279,271 $33,703,162 
純利差(FTE)$695,140 $636,692 
生息資産純収益率2.75 %2.63 %
(A)完全課税等値に基づいて、21%の連邦所得税率を使用する。
(B)建設プロジェクトの資本化に計上された利息支出は、上記に示した利息支出から差し引かれない。

68
カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利リスク管理は、取締役会が承認した政策範囲内で純利息収入の持続的な増加を維持することに重点を置いている。同社は主に収益シミュレーションモデルを用いて純利息収入の金利変動に対する敏感性を分析している。同社は月次シミュレーションを行い，貸借対照表構成の変化に基づいて金利変動とリスクをモデリングしている。会社の市場リスクのさらなる検討については、会社の2021年年次報告Form 10-Kにおける経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析における金利感受性部分を参照されたい。

次の表は、統一金利の場合、金利の12カ月間の段階的変化が会社の純利息収入と会社の純利息収入に与える影響を示している。シミュレーションAは3種類の金利上昇シナリオと3種類の金利低下シナリオを提供し，各シナリオにおいて金利が12カ月以内に均一に変化すると仮定した.これらの場合、貸借対照表は不変のままである

低金利環境では、預金残高の金利変化に対する感度は特に推定しにくい。金利変化が預金残高の将来に与える影響は正確にはわからないため、同社は金利上昇に伴う預金流失の代替案を保守的にシミュレーションした。シミュレーションBは、より高い比率の潜在的影響に関する追加的な視点を提供するために、これらのより高い自然減少率シナリオの結果を示す

同社はこれらのシミュレーションを利用して金利リスクのモニタリングと流動性計画を行っている。将来の金利上昇と低下が預金残高に与える影響はまだわからないが、当社は複数の金利を運用している状況を維持しており、金利リスクと当社の業績への影響をよりよく知ることができる

シミュレーションA2022年9月30日June 30, 2022
(百万ドル)
$変更
純利息
収入.収入
変更率
純利息
収入.収入
預金(自然減損)/成長を仮定する
$変更
純利息
収入.収入
変更率
純利息
収入.収入
預金(自然減損)/成長を仮定する
300ベーシスポイント上昇$3.3 .32 %$— $45.2 4.91 %$— 
200ベーシスポイント上昇する7.7 .75 — 36.9 4.01 — 
100ベーシスポイント上昇9.9 .97 — 23.5 2.55 — 
100ベーシスポイント下落(28.5)(2.80)— (35.3)(3.83)— 
200ベーシスポイント下落(62.5)(6.14)— — — — 
300ベーシスポイント下落(101.1)(9.94)— — — — 

シミュレーションB2022年9月30日June 30, 2022
(百万ドル)
$変更
純利息
収入.収入
変更率
純利息
収入.収入
預金(自然減損)/成長を仮定する
$変更
純利息
収入.収入
変更率
純利息
収入.収入
預金(自然減損)/成長を仮定する
300ベーシスポイント上昇$(49.4)(5.06)%$(848.9)$(35.2)(4.01 %)$(1,770.5)
200ベーシスポイント上昇する(34.5)(3.54)(716.2)(14.2)(1.62)(1,208.0)
100ベーシスポイント上昇(14.0)(1.43)(405.7)(2.7)(.31)(612.5)
100ベーシスポイント下落(6.0)(.62)403.2 (2.7)(.31)1,086.4 
200ベーシスポイント下落(26.5)(2.72)849.4 — — — 
300ベーシスポイント下落(58.7)(6.02)1,446.4 — — — 

シミュレーションAによると、3つの金利上昇シナリオと3つの金利低下シナリオでは、金利リスクの資産に対する感度が前四半期を下回っており、主な原因は連邦基金金利上昇であり、これは非満期預金金利を増加させている。本四半期と前四半期のシミュレーションでは預金損失が除去されました

シミュレーションBでは，想定した預金損失レベルをモデル化し，貸借対照表が縮んだ結果を捉える.このシミュレーションでは、3つの金利上昇シナリオと3つの金利低下シナリオのうち、金利リスクは前四半期よりも責任感受性を持っている。これは主に連邦基金金利の上昇によるものであり、これは急増した預金径流に影響を与え、非満期預金金利に上り圧力をもたらした。

69
カタログ表
金利が歴史的に下位の時期に預金活動を予測することは困難であり、同社は預金の金利変化に対する実際の反応を予測できない。以上の比較により、金利と預金レベルの変化が純利息収入に与える潜在的な影響を深く知ることができる。当社は金利リスクを処理する方法が金利上昇や低下に対する感度を適切に考慮しており、金利リスクの影響を最小限に抑える策をとっていると信じている。

項目4.制御とプログラム
会社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む会社経営陣の監督·参加の下で、2022年9月30日までの会社の開示制御および手順(1934年の証券取引法下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されたような)の設計と運営の有効性を評価した。この評価によると、CEOおよび最高財務官は、会社の開示統制や手続きが有効であると結論した。前会計四半期、会社財務報告の内部統制に重大な影響が生じていないか、又は会社財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。

70
カタログ表
第2部：その他の情報

項目1.法的手続き
本プロジェクトで要求される資料は第1部，第1項，付記17，法律及び管理プログラムに記載されている。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
次の表は、改正された1934年証券取引法第12節に基づいて同社が登録した唯一の普通株である同社が5ドルの普通株を購入した情報を示している。

 
 
 
期間
購入株式総数
1株平均支払価格
公開発表の計画の一部として購入した株式総数
この計画によって購入できる最大数量
July 1 - 31, 202296,180 $69.16 96,180 4,058,935 
August 1 - 31, 2022388,724 $71.32 388,724 3,670,211 
2022年9月1日から30日まで225,975 $69.65 225,975 3,444,236 
合計する710,879 $70.50 710,879 3,444,236 

上記会社の株式購入は取締役会の認可の下で行われている。2022年4月の5，000，000株の最近の認可によると、2022年9月30日までに3，444，236株が購入できる

項目6.展示品
31.1--2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302条に基づいて最高経営責任者証明書を発行

31.2--2002年“サバンズ-オキシリー法”第302条に基づいて最高財務官証明書を発行

32-“アメリカ法典”第18編1350節によると、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節に基づいて可決された最高経営責任者および最高財務責任者証明書

101-S-T条例第405条に従って、XBRLイントラネット形式の対話データファイル：(I)連結貸借対照表、(Ii)連結収益表、(Iii)連結包括収益表、(Iv)連結権益変動表、(V)連結キャッシュフロー表、および(Vi)連結財務諸表が付記され、テキストブロックおよび詳細にマークされる。インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。

104-表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

71
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

Cモバイル機器BANCSHARESIノースカロライナ州。
から
/s/  MエーアールジーエーアールエムですR借金.借金
マーガレット·M·ロ
日付：2022年11月4日
総裁副書記兼書記


から/ポール·A·シュタイナー
ポール·A·シュタイナー
コントローラ
日付：2022年11月4日
(首席会計官)



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