アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(マーク1)
| 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
| 今季末までの四半期 |
あるいは…。 | |
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
| _から_への過渡期 |
依頼文書番号
ベルファuse Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(
(主な執行機関住所と郵便番号)
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
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(法団として設立された国) |
| (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
| 取引記号 |
| 所在する取引所名を登録する |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。 | | No ☐ |
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再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。 | | No ☐ |
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登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 |
大型加速 ファイルサーバ | | 非加速 ファイルサーバ | 規模の小さい報告 会社 | 新興成長 会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。 | ☐ |
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登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。 | はい、そうです | No ☒ |
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| 普通株流通株数 2022年11月1日まで |
A類普通株(額面0.10ドル) |
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B類普通株式(額面0.10ドル) |
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ベルファuse Inc.そして付属会社 |
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表格10-Qインデックス |
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ページ |
第1部 |
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財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
2 |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし) |
2 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務報告書(未監査) |
3 |
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2022年9月30日および2021年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月簡明総合総合収益表(未監査) |
4 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書(監査なし) |
5 |
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2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) |
6 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査) |
7 - 17 |
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第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
18 - 24 |
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第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
24 |
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第四項です。 |
制御とプログラム |
24 |
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第II部 |
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その他の情報 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
24 |
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第1 A項。 |
リスク要因 |
24 |
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第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 25 | |
第三項です。 | 高級証券違約 | 25 | |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 25 | |
五番目です。 | その他の情報 | 25 | |
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第六項です。 |
陳列品 |
26 |
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サイン |
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27 |
前向き情報に関する警告通知
別の説明がない限り、本報告で使用される“会社”、“ベル”、“私たち”、“私たち”および“私たち”などの用語は、ベルヒューズ会社およびその合併子会社を意味する。
会社の総合経営結果は、収入および収益性に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、米国証券取引委員会(SEC)に提出された2021年年次報告書10-K表1 A項に記載されているリスク要因と、本報告または後に提出される他の10-Q表季報と、米国証券取引委員会(“SEC”)に時々提出される他の報告書に記載されているリスク要因とを含む様々な要因の影響を受ける。これらやその他の要因により、同社の将来の四半期や年度経営業績に重大な変動が生じる可能性があり、これはその業務、総合財務状況、経営業績と普通株価格に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、本文書および会社が米国証券取引委員会に提出した他の文書には、1995年の個人証券訴訟改革法案による会社の業務に対するいくつかの前向き声明(“前向き声明”)が含まれている。展望的陳述は必然的にリスクと不確実性の影響を受け、その中の多くのリスクと不確実性は私たちがコントロールできないことであり、これは実際の結果がこれらの陳述と大きく異なることを招く可能性がある。前向き記述は、“予想”、“信じる”、“計画”、“仮定”、“可能”、“すべき”、“推定”、“予想”、“予定”、“潜在”、“求める”、“予測”、“可能”、“会議する”、および未来の時期に対する類似した提案法によって識別することができる。歴史事実に関する表現以外に、本報告中の著者らの戦略、将来性、財務状況、運営、コスト、計画と目標及び新冠肺炎の期待影響に関するすべての表現は前向き表現である。このような展望的な陳述は一定の危険と不確実性の影響を受けるだろう, これらのリスク要因には、米国証券取引委員会に提出された2021年年次報告書、10-K表年次報告書、本四半期報告書またはその後に提出された他の10-Q表四半期報告書に記載されているリスク要因、および米国証券取引委員会に提出された他の文書に時々提出されるこれらのリスク要因に限定されるものではないが、これらの陳述は、実際の結果がこれらの前向き声明の内容と実質的に異なることをもたらす可能性がある。会社は、その後に発生した事件や状況を反映したり、アクシデントの発生を反映したりするために必要である可能性があるこれらの前向き陳述の任意の改訂の結果を公開する義務はない。当社が行ったいかなる前向き陳述も、私たちが現在把握している情報のみをもとにしており、発表の日の状況のみを代表しています。
第1部金融情報
項目1.財務諸表(監査なし)
ベルファuse Inc.そして付属会社 |
簡明合併貸借対照表 |
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) |
(未監査) |
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
売掛金は,不良債権準備後の純額を差し引く そして お別れします | ||||||||
棚卸しをする | ||||||||
未開票売掛金 | ||||||||
販売待ち資産を保有する | ||||||||
その他流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
使用権資産 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
商誉 | ||||||||
所得税を繰延する | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
費用を計算する | ||||||||
賃貸負債を経営し、流動 | ||||||||
その他流動負債 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
長期負債: | ||||||||
長期債務 | ||||||||
長期経営賃貸負債 | ||||||||
税務状況を不確定にする責任 | ||||||||
最低年金義務と資金源のない年金負債 | ||||||||
所得税を繰延する | ||||||||
その他負債 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金及び又は事項(付記14参照) | ||||||||
株主権益: | ||||||||
優先株 額面は ライセンス株; 発表されました | ||||||||
A類普通株、額面 一株一株 ライセンス株; 株と 2022年9月30日および2021年12月31日に発行された株式(純額) 制限庫蔵株) | ||||||||
B類普通株、額面 一株一株 ライセンス株; そして 2022年9月30日および2021年12月31日に発行された株式(純額) 制限庫蔵株) | ||||||||
在庫株(無制限、含む) A類株と B類株) | ( | ) | ||||||
追加実収資本 | ||||||||
利益を残す | ||||||||
その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
株主権益総額 | ||||||||
総負債と株主権益 | $ | $ |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。 |
ベルファuse Inc.そして付属会社 |
業務報告書を簡明に合併する |
(単位は千、1株当たりのデータは除く) |
(未監査) |
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
販売コスト | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
研究開発コスト | ||||||||||||||||
販売、一般、行政費用 | ||||||||||||||||
再編成費用 | ||||||||||||||||
物件を売却して得た収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
営業収入 | ||||||||||||||||
利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他の収入,純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
所得税準備前収益を差し引く | ||||||||||||||||
所得税支給 | ||||||||||||||||
普通株主が獲得できる純収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
普通株1株当たり純収益: | ||||||||||||||||
A類普通株−基本株と希釈株 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
B類普通株−基本株と希釈株 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加重平均流通株数: | ||||||||||||||||
A類普通株−基本株と希釈株 | ||||||||||||||||
B類普通株−基本株と希釈株 |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。 |
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ベルファuse Inc.そして付属会社 |
簡明総合総合収益表 |
(単位:千) |
(未監査) |
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
普通株主が獲得できる純収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
その他総合(赤字)収入: | ||||||||||||||||
貨幣換算調整,税引き後純額 , , そして お別れします | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
金利交換キャッシュフローヘッジの未実現収益、控除 すべての提出期間に | ||||||||||||||||
有価証券保有の収益を実現せず,税引き後純額 すべての提出期間に | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
資金源のないシステム資源計画負債変動、控除 , , そして お別れします | ||||||||||||||||
その他総合損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
総合収益 | $ | $ | $ | $ |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。 |
ベルファuse Inc.そして付属会社 |
株主権益報告書を簡明に合併する |
(単位は千、1株当たりのデータは除く) |
(未監査) |
積算 | ||||||||||||||||||||||||||||
他にも | A類 | クラスB | その他の内容 | |||||||||||||||||||||||||
保留する | 全面的に | ごく普通である | ごく普通である | 財務局 | 支払い済み | |||||||||||||||||||||||
合計する | 収益.収益 | 収入を損ねる | 在庫品 | 在庫品 | 在庫品 | 資本 | ||||||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
純収益 | ||||||||||||||||||||||||||||
発表された配当金: | ||||||||||||||||||||||||||||
A類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
B類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
無制限普通株 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整,税引き後純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
金利交換キャッシュフローヘッジの未実現収益 | ||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
資金源のないシステム資源計画負債変動、控除 | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日の残高 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
純収益 | ||||||||||||||||||||||||||||
発表された配当金: | ||||||||||||||||||||||||||||
A類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
B類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
無制限普通株 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
在庫株買い戻し | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整,税引き後純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
金利交換キャッシュフローヘッジの未実現収益 | ||||||||||||||||||||||||||||
本年度中に発生した有価証券は保有損失を実現しておらず,控除 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
資金源のないシステム資源計画負債変動、控除 | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
純収益 | ||||||||||||||||||||||||||||
発表された配当金: | ||||||||||||||||||||||||||||
A類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
B類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
無制限普通株 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
A類普通株買い戻し | ||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整,税引き後純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
金利交換キャッシュフローヘッジの未実現収益 | ||||||||||||||||||||||||||||
有価証券は保有損失を実現していない | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
資金源のないシステム資源計画負債変動、控除 | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
積算 | ||||||||||||||||||||||||
他にも | A類 | クラスB | その他の内容 | |||||||||||||||||||||
保留する | 全面的に | ごく普通である | ごく普通である | 支払い済み | ||||||||||||||||||||
合計する | 収益.収益 | 収入を損ねる | 在庫品 | 在庫品 | 資本 | |||||||||||||||||||
2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
純収益 | ||||||||||||||||||||||||
発表された配当金: | ||||||||||||||||||||||||
A類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
B類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
無制限普通株 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
外貨換算調整,税引き後純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
有価証券は保有損失を実現していない | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | ||||||||||||||||||||||||
資金源のないシステム資源計画負債変動、控除 | ||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日の残高 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
純収益 | ||||||||||||||||||||||||
発表された配当金: | ||||||||||||||||||||||||
A類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
B類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
発行制限普通株 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
無制限普通株 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
外貨換算調整,税引き後純額 | ||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | ||||||||||||||||||||||||
資金源のないシステム資源計画負債変動、控除 | ||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日の残高 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
純収益 | ||||||||||||||||||||||||
発表された配当金: | ||||||||||||||||||||||||
A類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
B類普通株、$ /共有 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
無制限普通株 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
外貨換算調整,税引き後純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
未実現の有価証券保有収益 | ||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | ||||||||||||||||||||||||
資金源のないシステム資源計画負債変動、控除 | ||||||||||||||||||||||||
2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。 |
ベルファuse Inc.そして付属会社 |
簡明合併現金フロー表 |
(単位:千) |
(未監査) |
9か月で終わる | ||||||||
九月三十日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純収益 | $ | $ | ||||||
純収益と経営活動提供の現金純額を調整する: | ||||||||
減価償却および償却 | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
繰延融資コストの償却 | ||||||||
所得税を繰延する | ( | ) | ( | ) | ||||
外貨再評価は純収益を実現していない | ( | ) | ( | ) | ||||
物件を売却して得た収益 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他、純額 | ||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
売掛金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
未開票売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
棚卸しをする | ( | ) | ( | ) | ||||
売掛金 | ||||||||
費用を計算する | ||||||||
再構成コストを計算すべきである | ||||||||
所得税に対処する | ( | ) | ||||||
その他の運営資産/負債、純額 | ( | ) | ||||||
経営活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
家屋·工場·設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
買い取り金,得られた現金を差し引く | ( | ) | ||||||
財産·工場·設備を売却して得た収益 | ||||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
普通株主に支払う配当金 | ( | ) | ( | ) | ||||
在庫株を購入する | ( | ) | ||||||
繰延融資コスト | ( | ) | ||||||
循環信用限度額での借金 | ||||||||
循環信用限度額の返済 | ( | ) | ||||||
長期債務を償還する | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金および現金等価物の純増加(減額) | ( | ) | ||||||
現金と現金等価物--期初 | ||||||||
現金と現金等価物--期末 | $ | $ | ||||||
補足情報: | ||||||||
期間内に支払われた現金: | ||||||||
所得税、受け取った返金後の純額を差し引く | $ | $ | ||||||
利子支払い | $ |
| $ |
| ||||
賃貸義務と引き換えの純収益資産 | $ | $ | ||||||
買収詳細: | ||||||||
取得した純資産の公正価値を確認できる | $ | $ | ||||||
商誉 | ||||||||
純資産購入の公正価値 | $ | $ | ||||||
譲渡対価の公正価値 | $ | $ | ||||||
差し引く:買収で得られた現金 | ( | ) | ||||||
買収のために支払った現金を差し引く | $ | $ |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。 |
ベルファuse Inc.そして付属会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
1. | 基礎と会計政策を列記する |
本文で述べた期間の簡明総合貸借対照表及び経営表、全面収益、株主権益及び現金流量はすべて当社が作成し、審査を受けていない。経営陣は、すべての列報期間の総合財務状況、業務成果、現金流量を公平に列記するために必要なすべての調整(正常な経常的調整のみを含む)が行われていると考えている。結果によると三つそして9人現在までの月2022年9月30日あります注釈これは必然的に年間の予想結果を見せてくれる。これらの簡明な総合財務諸表は,ベルフォス年次報告書中の総合財務諸表とその脚注とともに読まなければならない10-今年度までのK2021年12月31日.
米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)によって要求されたいくつかの情報および脚注開示によると、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および規定(中間報告要求を含む)に基づいて、これらの簡素化された総合財務諸表に簡素化または漏れている。アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成することは管理層に推定と仮定を要求し、私たちの簡明総合財務諸表と付記中の報告の金額と或いはある金額の開示に影響を与える。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
当社の主要会計政策の概要は付記に掲載されている1会社年報の表10-今年度までのK2021年12月31日それは.いくつありますか違います。これらの会計政策は年内に重大な変化が生じた9人現在までの月2022年9月30日ただし、以下の“最近採用された会計基準”で議論されるものは除外される。
これらの簡明総合財務諸表に付記されている表に含まれるすべての金額は、1株当たりの金額を除いて千である。
最近採用された会計基準
はい2018年8月FASBはASUを発表しました2018-14, 報酬-退職福祉-福祉計画の定義-一般(小テーマ)715-20):枠組みを開示する–福祉計画の定義に対する開示要求の変更“アリゾナ州2018-14")である。本ガイドラインはいくつかの開示を削除しました。これらの開示は注釈費用に有利であると考えられ、いくつかの必要な開示を明確にし、追加的な開示を増加させた。会社はASUで修正案を可決した2018-14さかのぼった上で有効である January 1, 2021. この指導意見の改正により会社固定収益計画の年次開示が行われたが,確かにそうであった注釈当社の連結財務諸表には何の影響もありません。
はい2019年12月、FASBはASUを発表しました2019-12, 所得税の会計計算を簡素化する“アリゾナ州2019-12")、ASCを修正します740財務諸表ユーザに提供される情報の有用性を維持または改善しながら、複雑性を低減する。本指導意見は会社に採択され,発効日は2021年1月1日そしてそうしました注釈会社の連結財務諸表に実質的な影響があります。
会計基準が発表されましたがいいえまだ採択されていない
はい June 2016, FASBはASUを発表しました2016-13, 金融商品–信用損失(主題326):金融商品の信用損失の計測(“ASU 2016-13”), 改訂されました。新しいガイドラインは、実体がその金融商品に関連する予想信用損失推定を作成する際に考慮しなければならない情報を拡大し、米国公認会計原則において、発生した損失ではなく予想損失に基づく減値モデルを追加する。この改正案は現在当社に対して次の年度報告期から発効している2022年12月15日早期養子縁組を許可する。経営陣は現在ASUの影響を評価している2016-13,しかし事実はそうです注釈会社の連結財務諸表に大きな影響を与える見通しだ。
はい March 2020, FASBはASUを発表しました2020-04, 為替レート改革を参考にする848):参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響“アリゾナ州2020-04")である。ASU2020-04契約修正とヘッジ会計について臨時オプションガイドを提供し、予想市場がロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)から別の参考金利に移行する財務報告負担を軽減する。はい2021年1月FASBはASUを発表しました2021-01,これはテーマの範囲を細分化しました848また,FASBのグローバル基準金利モニタリング活動の一部としてのいくつかの指導意見を明らかにした。新指針は公布の日から施行され,会社が以下のように前向きに改訂を実施することを許可する December 31, 2022. 経営陣は現在、今回の会計基準更新が会社の連結財務諸表や関連開示に与える影響を評価している。
2. | 買収する |
二乗平均平方根コネクタ
開ける January 8, 2021, 当社はCretex Companies,Inc.の支社RMS Company Inc.からRMS Connectors,Inc.(RMS Connectors,Inc.)を買収し,価格は#ドルである
Eos電源
開ける March 31, 2021, 会社は株式購入協定を通じてEOS Power(“EOS”)の買収を#ドルで完了した
RMSコネクタとEOSの買収5月.以後総称して"2021買収“や"2021買収日について、すべての買収資産及び負担した負債はすべてその公正価値及び当社の簡明な総合経営業績に基づいて入金されます三つそして9人現在までの月2021年9月30日会社の経営実績を含めて2021被買収会社はそれぞれの買収日から2021年9月30日それは..の間に9人現在までの月2021年9月30日その会社は$を生み出しました
このセンターの運営結果は2021被買収会社は、それぞれの買収日後の当社の簡明な総合財務諸表に組み込まれている。.の間に三つそして9人現在までの月2021年9月30日Vtの..2021買収された会社はドルの収入に貢献した
以下監査されていない総合経営実績仮説買収2021買収された会社は1月1, 2021:
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||
2021年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||
収入,純額 | $ | $ | ||||||
純収益 | ||||||||
A類普通株1株当たり収益−基本と希釈後収益 | ||||||||
B類普通株1株当たり収益−基本と希釈後収益 |
3. | 収入.収入 |
次の表は、地理的地域および販売ルートによって分類された収入情報を提供し、分類収入と私たちの報告可能な部門との入金を含む
2022年9月30日までの3ヶ月 | 2022年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||
接続解決策 | 電源ソリューションと保護 | 磁気解決策 | 統合された | 接続解決策 | 電源ソリューションと保護 | 磁気解決策 | 統合された | |||||||||||||||||||||||||
地理的地域別に分けます | ||||||||||||||||||||||||||||||||
北米.北米 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
アジア | ||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
販売ルート別: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
直接お客様に向けて | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
直通配送 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
2021年9月30日までの3ヶ月 | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||
接続解決策 | 電源ソリューションと保護 | 磁気解決策 | 統合された | 接続解決策 | 電源ソリューションと保護 | 磁気解決策 | 統合された | |||||||||||||||||||||||||
地理的地域別に分けます | ||||||||||||||||||||||||||||||||
北米.北米 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
アジア | ||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
販売ルート別: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
直接お客様に向けて | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
直通配送 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
当社の契約資産と契約負債の残高2022年9月30日そして2021年12月31日具体的には以下のとおりである
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
契約資産-流れ(未開入金) | $ | $ | ||||||
契約負債--流動(繰延収入) | $ | $ |
私たちの未開票売掛金残高は2021年12月31日至れり尽くせり2022年9月30日主に、会社の業績(すなわち、私たちの製品が顧客制御のハブに運ばれた場合)と、会社が顧客契約条項に基づいて顧客に領収書を発行した時点(すなわち、顧客が私たちの製品を顧客制御のハブから引き出した場合)との時間差に関連しています。私たちの繰延収入残高の増加は2021年12月31日至れり尽くせり2022年9月30日主に顧客が原材料付加費と加工費を前払いし、この費用は関連製品が顧客に搬送されている間に収入とする。
以下の条件を持つ余剰履行義務を持つ取引価格総額に割り当てる注釈…に満足する2022年9月30日超過契約と関係がある$
4. | 1株当たりの収益 |
以下の条件で普通株基本純収益と希釈後の1株当たり純収益の算出方法を示す二つ-クラスの方法三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021:
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||
純収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
発表された配当金を差し引く: | ||||||||||||||||
A類 | ||||||||||||||||
クラスB | ||||||||||||||||
未分配収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
未分配収益分配−基本収益と希釈収益: | ||||||||||||||||
クラスAは収益を分配していない | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
クラスBは収益を分配していない | ||||||||||||||||
未分配収益合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
純利益分配−基本収益と希釈収益: | ||||||||||||||||
A類純収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
B類純収益 | ||||||||||||||||
純収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
分母: | ||||||||||||||||
加重平均流通株: | ||||||||||||||||
クラスA-基本と希釈 | ||||||||||||||||
クラスB-基本と希釈 | ||||||||||||||||
1株当たり純収益: | ||||||||||||||||
クラスA-基本と希釈 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
クラスB-基本と希釈 | $ | $ | $ | $ |
5. | 公正価値計量 |
公正価値は、資産または負債の最適な利用に基づいて、順序取引において資産または移転負債が受信される価格または支払いを表す市場参加者間での支払いを表す脱退価格として定義される。公正価値を計量する際には、実体は公正価値レベルを使用して、観察可能な投入を最大限に利用し、観察できない投入を最大限に減少させなければならない。ここにあります三つ以下の条件を満たす投入レベル5月.公正な価値を計量するために使用される:
水平1−活発な市場のオファーのような観察可能な投入;
水平2−直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入;および
水平3-観察できない以下の態様の入力違います。市場データが存在するので、実体が自分の仮説を発展させる必要がある。
自分から2022年9月30日そして2021年12月31日当社の持分証券は、主にラビ信託に保有されている投資で構成されており、この投資は、会社の補完役員退職計画(“SERP”)に資金を提供することを目指している。これらの証券は同じ資産(水準)の活発な市場オファーによって公正価値で計量される1)投入総額は#ドル
終始を貫く2022そして2021会社は一連の外貨長期契約を締結し、その公正価値は(ドル)である
.の間に第四に1/42021,その会社は契約を結んだ二つ金利交換協定の詳細は付記を参照されたい 9,“派生ツールおよびヘッジ活動”。金利交換協定の公正価値は$
その会社はやった注釈経常性に基づいて公正な価値で計量された任意の金融資産がレベルに分類されるかどうか3,当時はありました違います。レベルを入れたり呼び出したりする1,水平2またはレベル3その間に9人現在までの月2022年9月30日あるいは…2021年9月30日それは.いくつありますか違います。当社の経常的または非日常的な基礎に基づいて資産公正価値を計測するための推定技術の変化9人現在までの月2022年9月30日あるいは…2021年9月30日.
いくつありますか
当社には他の金融商品、例えば現金と現金等価物、売掛金などの金融商品があります。これらのツールには注釈公正価値によって日常的に計量されるが、その流動性または短期的な性質のため、公正価値に近い金額で入金される。当社の長期債務の公正価値は割引キャッシュフロー法を用いて推定され、この方法は類似期限と満期日の債務発行が現在入手可能な金利に基づいている。はい2022年9月30日そして2021年12月31日総債務の推定公正価値は$である
商業権、無期限無形資産と長期資産のような非金融資産と負債は、非日常的な基礎の上で公正な価値によって計算される。これらのプロジェクトは、トリガイベントが発生したとき、または商業権に関して、少なくとも年に1回の減価テストが行われる。会社の評価によると違います。触発されたイベントは9人現在までの月2022年9月30日あるいは…2021年9月30日.
6. | 在庫品 |
在庫の構成は以下のとおりである
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
原料.原料 | $ | $ | ||||||
進行中の仕事 | ||||||||
完成品 | ||||||||
棚卸しをする | $ | $ |
7. | 財産·工場·設備 |
財産、工場、設備には以下の内容が含まれている
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
土地 | $ | $ | ||||||
建物と改善策 | ||||||||
機械と設備 | ||||||||
建設中の工事 | ||||||||
減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
財産·工場·設備·純価値 | $ | $ |
減価償却費用は$
はい2021年12月31日総額は$
8. | 費用を計算する |
計算すべき費用には以下が含まれている
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
賃金·花紅·関連福祉 | $ | $ | ||||||
再構成コストを計算すべきである | ||||||||
販売手数料 | ||||||||
労務を下請けする | ||||||||
保証課税計 | ||||||||
他にも | ||||||||
$ | $ |
保証期間中の保証課税費用の変化9人現在までの月2022年9月30日主に発生した修理コストと以前に存在した保証の調整に関する。いくつありますか違います。新材料保証費用は9人現在までの月2022年9月30日.
再構成活動:
再構成費用に関する活動と負債残高9人現在までの月2022年9月30日具体的には以下のとおりである
9か月で終わる | ||||||||||||||||
2022年9月30日 | ||||||||||||||||
法的責任は | 現金払い | 法的責任は | ||||||||||||||
十二月三十一日 | 新機能 | 他にも | 九月三十日 | |||||||||||||
2021 | 料金を取る | 集まって落ち合う | 2022 | |||||||||||||
解散費 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
他の再構成コスト | ||||||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
.の間に第三に1/42022,ベルはその運営の足跡を簡略化するために一連の措置を打ち出した。同社の中国における2つの磁気ソリューション製造工場は、中国南西部に位置する新しい工場に合併され、年中に完成する予定だ2023.内部公告については、当社は$を録画しています
9. | 派生ツールとヘッジ活動 |
私たちがデリバティブ金融商品を持っている主な目的は、適切だと思うときに外貨為替リスクと金利リスクを管理することです。私たちは通常の業務過程でこれらの契約を締結して、リスクを低減し、注釈投機の目的で。
外貨長期契約
私たちのリスク管理戦略によると、私たちは外貨長期契約を定期的に使用して、外貨為替レートの変化による運営キャッシュフローの変動の短期リスク開放を管理しています。これらのキャッシュフローは私たちが予測した一部の運営費用から来ています。主に報酬と関連費用です。これらの費用はドル以外の通貨で取引されています。最も明らかなのは人民元とメキシコペソです。これらの外貨長期契約の満期日は普通違います。育ちがよい12個数ヶ月間、私たちはたまに契約を実行して、延長しますが12個数ヶ月間、潜在的な危険の性質にかかっている。人民元に関連する外貨長期契約はヘッジ会計に指定されている。
私たちは未返済外貨長期契約を持っています。名義金額は$
金利交換協定
クレジット協定項におけるリボルバー借入変動金利に関するリスクの部分的緩和(さらに説明は付記参照)10,“債務”),in2021年12月私たちは皆と固定報酬、変動金利の交換協定に署名しました二つ多国籍金融機関は,これらの機関の下で,我々(I)は#年の固定金利で利息を支払う
それは..2021スワップは会計上キャッシュフローヘッジとして指定されているため,その公正価値の変動は簡明総合貸借対照表における累積他の全面赤字で確認され,ヘッジ取引によって収益に影響されている間に利子支出内の簡明総合経営報告書に再分類される
派生金融商品の公正価値
我々の派生金融商品の公正価値と簡明総合貸借対照表における分類2022年9月30日そして12月31, 2021具体的には以下のとおりである
貸借対照表分類 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
派生資産: | |||||||||
外貨長期契約: | |||||||||
キャッシュフローヘッジに指定されています | その他流動資産 | $ | $ | ||||||
金利交換協定: | |||||||||
キャッシュフローヘッジに指定されています | その他の資産 | ||||||||
デリバティブ資産総額 | $ | $ | |||||||
派生負債: | |||||||||
外貨長期契約: | |||||||||
キャッシュフローヘッジに指定されています | その他流動負債 | $ | $ | ||||||
ヘッジツールとして指定されていません | その他流動負債 | ||||||||
金利交換協定: | |||||||||
キャッシュフローヘッジに指定されています | その他長期負債 | ||||||||
派生負債総額 | $ | $ |
現金流通期間保証関係における派生金融商品
キャッシュフローヘッジに指定されたデリバティブ金融商品が累計他の総合損失(“AOCL”)と簡明総合経営報告書に及ぼす影響三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021具体的には以下のとおりである
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
AOCLが確認した純(損失)収益: | ||||||||||||||||
外貨長期契約 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
金利交換協定 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
純(損失)収益はAOCLから総合経営報告書に再分類された | ||||||||||||||||
外貨長期契約 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
金利交換協定 | ( | ) | ||||||||||||||
$ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ |
外貨長期契約に関する損失計上添付の簡明総合総合収益表の貨幣換算調整部分2022年9月30日そして December 31, 2021.
デリバティブ金融商品いいえヘッジツールとして指定する
デリバティブ金融商品確認の収益注釈私たちの簡明な総合経営報告書ではヘッジツールとして指定されています三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021具体的には以下のとおりである
3か月まで | 9か月で終わる | ||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||||
合併経営報告書における分類 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
外貨長期契約 | その他の収入,純額 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ |
10. | 債務 |
当社はKeyBank National Associationと信用·セキュリティ協定(改訂された“信用協定”または“CSA”)を締結した。CSAは$を提供
未返済借入金における変動金利部分の有効加重平均金利(ドル
CSAは慣例的な陳述と保証、チェーノ、そして違約事件を含む。また,CSAは財務契約を含み,(I)会社の総合ベースの資金負債総額からすべての未支配現金と現金等価物の総額と会社総合EBITDA金額を引いた比率(“レバー率”)と(Ii)社総合EBITDA金額と会社総合固定費用の比率(“固定費用カバー比率”)を測定した。違約事件が発生した場合、CSA下の融資者は、その規定された満期金額を加速させ、保証債権者がとることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある。はい2022年9月30日同社はその債務契約を遵守し、その制限性が最も強い契約を含めている固定費用カバー率
その後に2022年9月30日会社は自発的に#ドルを支払った
11. | 所得税 |
当社の将来期間の予想課税所得額は注釈法人ベースでは中間所得税支出は注釈年間有効税率(“Aetr”)法で計算される。同社とその子会社はアメリカ連邦司法管轄区、各州と外国司法管轄区に所得税申告書を提出した。その会社は違います。これまでの数年間はアメリカ連邦税務機関の審査時間が長くなりました2018これまでの州試験では2015.外国子会社について、同社は違います。税務機関の長年の審査を受けなくなりました2012アジアと全体的に2013ヨーロッパにあります
特定司法管区の訴訟時効が満了したため、以前提出された納税申告書に関する税務頭寸の関連未確認利益が合理的である可能性がある5月.当社の簡明総合財務諸表に不確定税務頭寸の負債と記されている負債に比べて大きな変化があります2022年9月30日同社の不確定税収状況に対する負債総額は#ドルである
同社の政策は、不確定な税収状況に関する利息と罰金を現在の所得税として確認する構成要素である。.の間に9人現在までの月2022年9月30日そして2021,同社は$を確認した
12. | 退職、貯蓄、繰延補償計画 |
会社はBel Fuse Inc.従業員貯蓄計画を維持しています。これは次の条項に適用される税務資格要件を満たすための固定納付計画です401年間“国内所得法”(A)及び(K)1986,改訂されました。この費用は三つ現在までの月2022年9月30日そして2021これは $
当社も保留繰延補償計画(“差込補償計画”)を維持している。一部の例外を除いて、会社の売掛金に対する貢献は自由に支配可能であり、参加者が年齢に達した後に完全に参加者に帰属する
当社はアジアの付属会社に退職基金を設置し、香港駐在の全従業員のほとんどをカバーしている。この費用は三つ現在までの月2022年9月30日そして2021量Dから$まで
当社にはSERPが設置されており、会社の少数のキー経営陣や他の重要な従業員に補充退職や死亡福祉を提供することを目的としています。付記に述べたとおり5上の図に示すように、当社はラビ信託基金に投資があり、SERPの義務に資金を提供することを目的としています。
企業資源計画費用の構成は以下のとおりである
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
サービスコスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利子コスト | ||||||||||||||||
売り買いばかりする | ||||||||||||||||
定期純収益コスト | $ | $ | $ | $ |
純収益コストにおけるサービスコスト部分は,関連共同会社の報酬コスト別に付随する簡明総合経営報告書の販売または販売コスト,一般および行政費用に列記されている。純収益コストのすべての他の構成要素は、上記利息コスト及び純償却を含み、いずれも他(費用)収入に列報され、純額は添付の簡明総合経営報告書に記載されている。
以下の金額は、累積その他の総合損失のうち税引後純額として確認されています
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
前期サービスコスト | $ | $ | ||||||
純損失 | ||||||||
$ | $ |
13. | その他の総合損失を累計する |
他の総合損失を累計する構成要素2022年9月30日そして2021年12月31日要約は以下のとおりである
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
外貨換算調整,税引き後純額 2022年9月30日と 2021年12月31日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
金利交換キャッシュフローヘッジの未実現収益(損失)は、税収を差し引く 2022年9月30日と 2021年12月31日 | ( | ) | ||||||
未実現の有価証券保有収益は、税金を差し引く 2022年9月30日と 2021年12月31日 | ||||||||
資金源のない企業資源計画負債、控除 2022年9月30日と 2021年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の総合損失を累計する | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
年度内の構成要素別累計その他総合損失変動状況9人現在までの月2022年9月30日以下に示す.すべての金額は税引き後純額です。
実現していない | 実現していない | ||||||||||||||||||||
外貨?外貨 | 収益のある | 収益を保有する | |||||||||||||||||||
訳す | 金利が入れ替わる | (損をする) | 資金援助がない | ||||||||||||||||||
調整、調整 | キャッシュフローヘッジ | 有価証券 | SERP責任 | 合計する | |||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ) | $ | ) | |||||||||||
改叙前のその他総合収入 | ( | ) | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
累積他総合損失から再分類した金額 | (a) | ||||||||||||||||||||
今期のその他総合収入純額 | ( | ) | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
2022年9月30日の残高 | $ | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ) |
(A)この変更は、会社のSERP計画に関する先行サービスコストと損益の償却に関するものである。この費用は、他の収入に反映され、添付されている簡明合併経営報告書を差し引いた純額である。 |
14. | 引受金とその他の事項 |
法律訴訟
開ける June 23, 2021, 特許侵害訴訟がありますベル電力ソリューション社は片電力システム会社を訴えている。ケース番号は6:21cv00655,Bel Power Solutions,Inc.は米国テキサス州西区地域裁判所(ヴェコ支部)に訴訟を提起し、単一の電力システム会社(MPS)がシステム、方法、および製造製品に対する様々な特許を侵害したことを告発し、これらのシステム、方法および製造製品は、斬新かつ独特な負荷点調節器を含む回路の電力制御を大幅に改善した。年,国会議員は解散動議とカリフォルニア州北区への会場移転の動議を提出した2021年9月開ける May 5, 2022, テキサス州西区裁判所は国会議員の却下動議とその挑戦場所への努力を却下した。したがって、この訴訟はテキサス州西区で維持され続けられるだろう。その会社は陪審裁判を要求した
当社の2014アシブランブランディング社のPower-One Power Solutions事業(“Power Solutions”)を買収した後、イタリアのアレゾ税務局は長年、当時のPower-Oneアジア太平洋電子深セン有限公司(現在はベルPower Solutionsアジア太平洋電子深セン有限公司、あるいは“BPS中国”)のいくつかの税務についてクレームを出してきた2004至れり尽くせり2006.はい2012年9月アレゾー税務裁判所は中国勝訴を判決し、この主張を撤回した。はい2013年2月アレゾー税務署は税務裁判所の判決を上訴した。控訴の尋問は October 2, 2014. 開ける October 13, 2014, BPS中国はフィレンツェ地区税務委員会の裁決を通知され、この裁決はアレゾー税務局に有利であり、BPS中国に不利である。1つの控訴は July 18, 2015 フィレンツェ地域税務委員会の前で却下された。開ける2016年12月5日アレゾー税務署は最高裁判所に上訴しましたイギリス郵政総局中国は January 4, 2017. 最高裁はまだ判決を下していない。この問題に関連した推定負債は約#ドルだ
その会社は注釈任意の他の法律手続の当事者は、その不利な結果が会社の総合的な財務状況又は経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
15. | 細分化市場 |
同社は以下の地域で運営している
2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||
連結性 | 電源ソリューション | 磁気 | 会社 | |||||||||||||||||
解決策 | 保護しています | 解決策 | 細分化市場 | 合計する | ||||||||||||||||
収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
毛利 | ( | ) | ||||||||||||||||||
毛利% | % | % | % | NM | % |
2021年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||
連結性 | 電源ソリューション | 磁気 | 会社 | |||||||||||||||||
解決策 | 保護しています | 解決策 | 細分化市場 | 合計する | ||||||||||||||||
収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
毛利 | ( | ) | ||||||||||||||||||
毛利% | % | % | % | NM | % |
2022年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
連結性 | 電源ソリューション | 磁気 | 会社 | |||||||||||||||||
解決策 | 保護しています | 解決策 | 細分化市場 | 合計する | ||||||||||||||||
収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
毛利 | ( | ) | ||||||||||||||||||
毛利% | % | % | % | NM | % |
2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
連結性 | 電源ソリューション | 磁気 | 会社 | |||||||||||||||||
解決策 | 保護しています | 解決策 | 細分化市場 | 合計する | ||||||||||||||||
収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
毛利 | ( | ) | ||||||||||||||||||
毛利% | % | % | % | NM | % |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
本経営陣の財務状況と経営成果検討と分析(“MD&A”)中の情報は、当社簡明総合財務諸表及び本四半期報告第1部第1項に記載されている10−Q表、我々のMD&A表第2部第7項に記載されているForm 10−K及び我々の総合財務諸表及び関連付記に掲載されている2021年報第2部第8項Form 10−Kとともに読まなければならない。我々が直面しているリスクおよび実際の結果が前向き陳述における結果と大きく異なる可能性があると考えられる重要な要因の説明については、以下の第2部1 A項“リスク要因”および上記の“前向き情報に関する警告通知”およびその中で言及された情報を参照されたい。本文中のすべての新冠肺炎の期待或いは可能な影響に関する表現はすべて展望性表現である。四捨五入のため、すべての金額と百分率は近似値であり、本文のすべてのドルは1株当たりの金額または別の説明がない限り百万ドル単位である。私たちが“付記”を交差引用するとき、私たちは文脈が別に説明されていない限り、私たちの“簡明な連結財務諸表付記”を指す。表に明記されているすべての金額は千単位であり,四捨五入のため,金額とパーセンテージは近似値である.
概要
私の会社
ベルは電子回路に電力を供給し、保護と接続する一連の製品を設計、製造、販売している。これらの製品は、主にネットワーク、電気通信、計算、高速データ伝送、軍事、商業航空宇宙、輸送、および電子移動産業に使用される。ベルの製品セットは自動車、医療、放送、消費電子市場にも適用される。
会社部門のほか、同社は3つの製品グループ部門を通じて運営を行っている。2022年9月30日までの9カ月間で,会社の収入の42%は電力ソリューションと保護から,29%は接続ソリューション,29%は磁気ソリューション運営部門からである
私たちの運営費用は主にベルが使用する工場の労働力コスト、私たちが使用している材料コスト、そして間接コストを効果的かつ効率的に管理する能力によって推進されています。労働力と材料コストは製品ラインと地域によって異なるため、製品組み合わせのいかなる重大な変化も私たちの販売コストに関連して影響を与える可能性がある。製造されたすべての製品のコストは発生した費用と記載されている。これらの金額は、推定された生産段階に基づいて決定され、材料、労働力コストと限界コスト、および工場間接費用の関連分配を含む。私たちの製品はアメリカ、メキシコ、ドミニカ共和国、イギリス、チェコ、スロバキア、インドと中国人民Republic of Chinaの異なる工場で生産されています。
私たちはお客様の注文習慣についてほとんど何も知りません。私たちの製品の需要は予測できない大きな変化が生じるかもしれません。そのため、自然減員で失われた労働者の代わりに、時々発生する需要ピークに対応できるように、新しい労働者を募集し、訓練していかなければならない。これらの採用や訓練作業および関連する低効率性、および任意の需要増加を満たすために必要な残業は、我々が生じる労働コストのボラティリティを増加させる可能性がある。
ベル社業務に及ぼす新冠肺炎の影響
新冠肺炎とその後のCOVID変種を考慮して、会社は引き続き世界各地の従業員の安全と福祉に注目する。ベルが製造した大量の製品は軍事、医療、ネットワーク応用に使用されているため、私たちが運営している多くの司法管轄区域は必要不可欠な製品とされている。我々の管理チームは、ベルの各工場の状況を注視し、世界各地で実施されている業務連続計画に効果的に対応することができる。可能な場合、保護措置はまだ私たちの施設で施行されている。私たちのほとんどの事務室職員たちは今混合作業スケジュールに従っている。我々の工場の保護措置は遠隔作業手配と結合して、財務報告システム、財務報告に対する内部制御及び開示制御とプログラムを含む運営を維持できるようにした
2022年3月13日、中国政府は通知を発表し、直ちに発効し、一部の地域を一時的に閉鎖して広範囲の検査を行い、これらの地域の新冠肺炎の発生に対応し、北京の“ゼロ容認”政策に基づいている。私たちの深センの製造工場中国と私たちの中国昌平の製造工場は2022年3月に約1週間閉鎖されました。住民がテストを受けているからです。また、ベルの一部の顧客やサプライヤーもこれらの地域に位置しており、関連サプライチェーンが一時的に中断されている。本四半期報告10-Q表が提出された日まで、著者らのすべての製造基地は正常な労働力レベルで運行しているが、未来の疫病の未知の性質のため、新冠肺炎は依然として潜在的な供給連続性リスクである。新冠肺炎が私たちの製造能力、私たちの顧客と私たちのサプライヤーに与える影響は普遍的な不確定性が存在するため、現在私たちは新冠肺炎が私たちの未来の業績に与える最終的な影響を数量化することができない。
2021年第3四半期から、流行病に関連する問題は、より多くの港の渋滞とサプライヤーの間欠的な閉鎖と遅延をもたらし、肝心な部品の納入を加速させる追加費用を招いた。私たちのコストをよりよくコントロールするために、原材料交付を加速することは、通常、顧客固有の要求のために保留され、私たちの最終顧客が増量費用を支払うことに同意する時間を加速させる。また、私たちの製品の大部分は航空便で輸送されているので、私たちは海洋に関連する物流制限の影響を最小限に受けています。国境閉鎖や国境を越えた輸送貨物の監視·処理に関する製品の流れには、サプライチェーンにいくつかの遅延があるが、これまで、このような遅延は、私たちが業務を運営したり、業務目標を達成する能力に実質的な影響を与えていなかった
2022年9月30日までの9ヶ月間のASC 350およびASC 360の分析によると、私たちは、私たちの名誉、無期限無形資産、または有限寿命資産の減価をトリガする可能性があることを知りません。当社は引き続き最新のキャッシュフローと市場仮定に基づいて、四半期ごとに関連基準を評価します。キャッシュフローまたは市場仮定の不利な変化は、これらの資産を将来の間に減少させる可能性がある。
私たちの運営はまだ続いているため、生産量と効率が少し低下しているにもかかわらず、今まで私たちの流動性は否定的な影響を受けなかった。2022年9月30日現在、手元の現金残高は引き続き7090万ドルと好調を維持しているが、2021年12月31日には6180万ドルとなっている。現在の循環信用手配によると、会社はまだ獲得することができます。2022年9月30日まで、会社はもう一度借りることができます$65.0 100万ドルでありながら債務契約を守っている。しかし、私たちの新冠肺炎に関連する財務業績に対するいかなるさらなる圧力または負の影響も、信用協定で概説された財務契約に関連する負の影響を与えるであろう。これは、私たちの循環信用手配下の借入可能な金額に影響を与えるだろう。管理チームは,急速に変化するCOVID状況を注視し,状況が悪化した場合に会社への影響を最小限にするための実施可能な計画を策定した。
新冠肺炎の将来の影響に関する私たちの陳述は展望的な陳述に属する。“前向き情報に関する警告通知”を参照されたい
私たちの業務に影響を与える他の重要な要素は
同社は、新冠肺炎をめぐる不確定性、ロシア-ウクライナ紛争および最近の世界の商品とサービスコストをめぐるインフレ圧力のほか、ベル社の2022年9月30日までの9ヶ月の業績および/または未来の業績に影響する重要な要素は以下のように考えている
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収入.収入-2021年同期と比較して、同社の2022年前の9カ月の収入は8870万ドル増加し、22.4%増加した。この成長は主に我々の電源解決策と保護部門から来ており、その原因はEOSの買収に関する収入の増加、私たちのCUIと回路保護製品への需要の増加、そして最近の電源設計の勝利がe-Mobility端末市場の生産に入ったからである。また、2021年と比較して、2022年前の9ヶ月間、私たちの3つの製品カテゴリのそれぞれは、私たちの流通パートナーを通じて売上が増加しました。我々の接続ソリューション部門も商業航空端末市場の反発から利益を得ており、2021年前の9カ月に比べて売上高が上昇している。 |
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たまっている-2022年9月30日現在、私たちの在庫注文は5兆828億ドルに達し、2021年12月31日より1.15億ドル増加し、25%増加しました。2021年末から2022年9月30日まで、大多数の電源製品ラインの需要増加により、当社の電源ソリューションと保護業務の在庫が48%増加しました。四半期末に、私たちの連結ソリューション製品の在庫注文が年末より37%増加したのは、主に私たちの流通と住宅配線顧客の需要増加と、私たちの直接·販売後の商業航空顧客の需要が回復し続けているためです。2022年の前9ヶ月間に、我々の磁気ソリューション製品の在庫は2021年末の水準より22%減少し、これは主に大型ネットワーク顧客の注文モデルによって推進されている。 |
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製品の組み合わせ材料および労働力コストは、製品ラインによって異なり、高利益率と低利益率製品ラインとの間の製品組み合わせの任意の重大な変化は、会社の毛金利パーセントに対応する影響を与える。全体的に、私たちの接続製品は従来、商業航空関連のコストと低効率のため、2022年のこのカテゴリの利益率が挑戦されたにもかかわらず、私たちの3つの製品カテゴリの中で最も高い利益率に貢献してきた。我々のPower製品は材料コストが高く,材料コスト変化の影響をより大きく受けている。我々の磁気ソリューション製品は本質的に労働集約型製品であるため、これらの製品の利益率は中国の最低賃金と市場ベースの賃金増加及びドルと人民元の為替レート変動の影響をより大きく受けている。私たちの製品グループ間の収入変動はベルの利益率に相応の影響を与えるだろう。参照してください“経営実績-営業部門別の要約-収入と利回り”より詳細については、以下を参照されたい。 |
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ニュース凍結と材料の利用可能性−我々の製造中、原材料を構成する部品に関連する供給は、特に抵抗器、キャパシタ、個別半導体、プラスチック樹脂、および銅に制限されてきた。納期が延長され、供給量の減少も一部の部品の価格上昇を招いている。2022年第3四半期から、Belが購入した一部部品の原材料価格と可獲得性は安定しているが、全体的には、供給制限は依然として挑戦である。その会社の材料コストが収入に占める割合は 45.9%第1四半期の売上高9人数か月来た202246.6%より少し低いです同じ時期に2021製品構造の有利な転換とBelの最近の定価行動の影響により、2022年期間の材料コストの上昇部分はこの影響を相殺した。 |
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人工コスト-第1四半期の労働コストは収入の8.4%9人数か月来た2022昨年同期の収入の9.0%と比較して2021それは.2022年前9ヶ月の労働力コストの売上に占める割合の低下は、主に会社が最近とった定価行動と有利な為替変動の影響を受けている2022私たちの中国工場の労働コストを削減しました |
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再編成する-2022年第3四半期、運営の足跡を簡略化する一連の取り組みを開始しました。2023年に完成予定のプロジェクトでは、まず中山と平果の2つの生産拠点である中国を統合し、合計9つの製造ビルに分布し、南西部の中国賓陽県に位置する集中生産基地に統合する。中国計画に関連する再編コストは約900万ドルと予想される。このうち360万ドル(110万ドルの解散費を含む)が第3四半期に確認され、残りの部分は主に解散費であり、2023年第3四半期に比例して確認されると予想される。今後12ヶ月間の資本支出の増加は約300万ドルと予想される。2023年第4四半期から、中国は毎年約300万ドルのコストを節約する計画だと予想している。私たちの連結ソリューション部門では、会社は2022年第3四半期に同部門の販売と製品管理チームを再編することで20万ドルの解散費を発生させた。しかも、アメリカとヨーロッパは施設統合行動を取っている。アメリカでは、アリゾナ州タンペとフロリダ州メルボルンの工場で彼らの製造業務をミネソタ州ウォーセカの既存工場に移します。米国のこれらの行動は、主に次の2四半期に60万ドルの再編コスト(主に解散費)をもたらすと予想され、増加した資本支出は40万ドルと見積もられている。私たちは2023年第2四半期から、このアメリカ計画は毎年約110万ドルのコストを節約すると予想している。ヨーロッパでは、私たちはイギリスのサドベリーの工場を撤退し、これらの業務をチェムスフォードにある既存の工場に統合する予定です, イギリスです。これらのイギリスの行動は、今後2四半期に約30万ドルの再編コストを発生させ、100万ドルの資本支出を増加させると予想される。2023年第3四半期から、このイギリス計画は毎年約70万ドルのコストを節約すると予想されている。同社は事業を最適化するためにその運営を継続し、将来的に再構築コストを確認することにつながる可能性がある。前の文は前向きな陳述を代表する。“警告通知Regardi”をご覧ください呉昌俊は前向きな情報を得た |
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外貨の影響-以下にさらに説明するように、2022年9月30日までの9ヶ月間、人民元およびユーロの良好な外貨環境が前年同期と比較したため、労働力および間接費用コストは2021年同期比260万ドル減少した。同様に以下に述べるように、会社が2022年9月30日までの9ヶ月間に50万ドルの外国為替取引収益を実現したのは、2022年9月30日に我々の貸借対照表を換算する際に有効なある通貨の即時為替レートが2021年12月31日の有効為替レートと比較した変動によるものである。私たちはアメリカに登録した会社なので、外貨建ての財務業績をドルに換算します。ドルに対する外貨の価値の変化により、私たちの財務業績とある会社間取引および第三者取引をドルに転換したり、ドルに変換したりすることは、私たちの総合運営報告書やキャッシュフローに有利または不利な影響を与える可能性があります。当社は2022年の最初の9ヶ月に人民元とユーロ対ドルの2021年の有効為替レート安による取引性外国為替収益に有利な影響を与えた。同社は中国で重要な製造業務を有しており、そこの労働力や管理費用は現地通貨で支払われている。そのため、2022年9月30日までの9ヶ月間、これらの業務のドル同値コストは2021年同期比260万ドル低下した。同社は外貨の変化をモニタリングし、2022年に追加外貨長期契約を実施した, 外貨変化がその総合経営業績に及ぼす影響を緩和するために、定価行動を継続する可能性がある。前の言葉は前向きな陳述を代表する。“前向き情報に関する警告通知”を参照されたい |
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実際の税率−企業の実際の税率は、税を稼ぐ前の利益を得る地理的領域に応じて変動する。会社が経営する地理的地域では,米国とヨーロッパの税率はほぼ同じであり,アジアの税率は会社の3つの地理的地域の中で最も低い。付記11、“所得税”を参照。 |
私たちが今年初めに実施した戦略計画は引き続き着実な進展を示しています。私たちの業務方式を簡素化し、私たちの運営足跡を最適化し、利益率の向上を推進したいからです。それは..前の文は前向きな陳述を代表する。“前向き情報に関する警告通知”を参照されたい
運営結果−運営部門別にまとめる
収入と利回り
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月まで、会社の営業部門別の収入と毛金利は以下の通りです
3か月まで |
9か月で終わる |
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九月三十日 |
九月三十日 |
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収入.収入 |
毛利率 |
収入.収入 |
毛利率 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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接続解決策 |
$ | 50,253 | $ | 40,344 | 26.1 | % | 24.8 | % | $ | 140,062 | $ | 121,446 | 26.7 | % | 27.0 | % | ||||||||||||||||
磁気解 |
51,053 | 46,341 | 30.4 | % | 23.1 | % | 138,721 | 115,593 | 27.0 | % | 20.8 | % | ||||||||||||||||||||
電源ソリューションと保護 |
76,433 | 60,281 | 32.4 | % | 26.1 | % | 206,247 | 159,312 | 29.5 | % | 25.7 | % | ||||||||||||||||||||
$ | 177,739 | $ | 146,966 | 29.0 | % | 24.5 | % | $ | 485,030 | $ | 396,351 | 27.0 | % | 24.0 | % |
接続解決策:
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちの接続ソリューション製品の売上高はそれぞれ990万ドルと1860万ドル増加した。この伸びは主に、2022年9月30日までの3カ月間、直接·販売後の商業航空宇宙顧客の需要が反発を続け、2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間で、需要が520万ドル(135%)と1050万ドル(83%)増加したためだ。売上高の他の増加は、住宅配線アプリケーション用受動コネクタや配線製品の需要増加と、当社の流通チャネルを介して販売されるConnectivity Solutions製品数の増加に関連しています。前年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の軍事販売は90万ドル(10%)低下し、2022年9月30日までの9カ月間の軍事販売は320万ドル(11%)低下し、これらの増加を部分的に相殺した。上記2022年期間の有毛金利は、商業航空需要増加に関連する増量コストや運営効率低下の悪影響を受ける。
磁気的解決策:
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、我々の磁気ソリューション製品の売上高はそれぞれ470万ドルと2310万ドル増加した。私たちのインターネット顧客と取次ルートの私たちの磁気ソリューション製品に対する需要は売上増加の主な駆動力となってきました。比較的に高い販売量に加え、定価行動と人民元のドルに対する有利な為替レートは、この製品種別の毛金利が昨年同期より改善した主要な駆動要素である
電源ソリューションと保護:
2021年同期と比較して、私たちの電力ソリューションと保護製品の売上高は2022年第3四半期に1620万ドル増加し、2022年前の9ヶ月で4690万ドル増加した。第3四半期の売上高の増加は,主に940万ドルの原材料付加費領収書,250万ドル(104%)がe-Mobility端末市場に進出した製品売上高の増加と,300万ドル(18%)のCUI売上高の増加によるものである.2022年までの9ヶ月間の売上高の増加は、主に2021年3月に買収された原材料付加費領収書(EOSを含む)による約2200万ドルの売上高であり、550万ドルの増分売上高、480万ドル(28%)の回路保護製品の売上高の増加、860万ドル(21%)のCUI売上高の増加、およびe-Mobility端末市場に進出した製品売上高730万ドル(110%)の増加を含む。2021年期間と比較して、上記2022年期間の毛金利が改善されたのは、定価行動、より高い販売量、人民元のドルに対する有利な為替レート、および製品構造の有利な転換が材料コスト増加の影響を相殺したためである。
販売コスト
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売コストが収入に占める割合は、
3か月まで |
9か月で終わる |
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九月三十日 |
九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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材料コスト |
46.1 | % | 47.6 | % | 45.9 | % | 46.6 | % | ||||||||
人工コスト |
7.9 | % | 8.5 | % | 8.4 | % | 9.0 | % | ||||||||
その他の費用 |
17.0 | % | 19.4 | % | 18.7 | % | 20.4 | % | ||||||||
販売総コスト |
71.0 | % | 75.5 | % | 73.0 | % | 76.0 | % |
2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、材料コストが売上高に占める割合は2021年同期に比べてかなり安定している。最近の定価行動は、ある原材料コストの持続的な上昇の影響を相殺するのに役立つからだ。人民元対ドルレートの有利な変動により、労働力コストが売上高に占める割合は前表に示した2021年の期間より低下したこれらの低い労働コストが売上高に占める割合は、2022年の商業航空端末市場の需要の増加に対応するために、2022年の商業航空端末市場の需要の増加に対応するために、私たち連通部が増加した労働力コストによって部分的に相殺されている
上の表に明記されている他の費用には、補助労働力や付帯費用、減価償却や償却、施設コスト(賃貸料、光熱費、保険)などの固定コスト項目が含まれています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、様々な要因により、これらの他の費用は2021年同期に比べてそれぞれ190万ドルと1010万ドル増加した。最近の商業航空需要の増加により、この端末市場を支持する工場従業員数が大幅に増加し、需要が低い場合に減少していた間接労働力や管理費用を回復した。また、私たちの他の工場のいくつかは、顧客ニーズの増加に対応するために便数を増やし始めており、間接コストの上昇を招いている。労働者数の増加を支援するほか、賃金率の向上は、インフレでも政府が最低賃金基準を強制的に引き上げても、2022年期間のコストが2021年よりも高くなっている。
研究と開発(R&D)費用
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の研究開発支出はそれぞれ490万ドルと590万ドルで、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、研究開発支出はそれぞれ1440万ドルと1630万ドルだった。2021年同期と比較して、2022年期間の研究開発費が低いのは、主に2022年のユーロと人民元のドルに対する有利な為替レート環境によるものだ
販売、一般、行政費用(“SG&A”)
2022年第3四半期のSG&A支出は2220万ドルで、2021年第3四半期の2120万ドルを上回った。2021年第3四半期と比較して、2021年第3四半期に比べて、法律と専門費用は50万ドル減少し、100万ドルを代表する販売手数料の増加と40万ドルのより高いSG&A賃金と付帯福祉を部分的に相殺した
2022年9月30日までの9カ月間のSG&A支出は6720万ドルで、2021年同期の6480万ドルを上回った。SG&A内部では,販売代表手数料が170万ドル増加し,SG&A賃金と付帯福祉が110万ドル増加し,財産保険が70万ドル増加し,広告費用が60万ドル増加し,2022年前9カ月に比べて法律と専門費用が160万ドル減少し,この増加を部分的に相殺した
その他の収入,純額
2022年と2021年9月30日までの3カ月間、その他の収入純額はそれぞれ40万ドルと20万ドルで、2022年と2021年9月30日までの9カ月間、支出と収入はそれぞれ290万ドルと60万ドルだった。このプロジェクトの前年比変動は主に会社SERP投資の市場変動によって推進され、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で、これらの投資はそれぞれ60万ドルと20万ドルの損失をもたらした。同社は2022年9月30日までの9カ月間でSERP投資に関する290万ドルの赤字を計上したが、2021年9月30日までの9カ月で80万ドルの収益を記録した
所得税支給
同社の有効税率は税引前利益を稼ぐ地理的地域によって変動する。会社が経営する地理的地域では,米国とヨーロッパの税率はほぼ同じであり,アジアの税率は会社の3つの地理的地域の中で最も低い。付記11、“所得税”を参照。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税支出はそれぞれ410万ドルと140万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間、同社の所得税前収益は2021年同期比1350万ドル増加したが、これは主に北米とアジア地域からの収入増加によるものだ。2022年と2021年9月30日までの3カ月間、会社の有効税率はそれぞれ20.0%と20.2%に保たれている
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の所得税支出はそれぞれ300万ドルと60万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間で、同社の所得税前収益が2021年同期より約2420万ドル高くなったのは、主にアジア地域からの収入増加によるものだ。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、会社の有効税率はそれぞれ7.1%と3.4%だった。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率が変化したのは、主に減税·雇用法案の一部として、外国子会社が米国で課税する収入に関する米国の税収が増加したためである
流動性と資本資源
私たちの主な流動資金源には、2022年9月30日までの7090万ドルの現金と現金等価物、経営活動によって提供される現金と私たちの信用手配下の借金が含まれています。私たちはこれらの流動性を運営費用、運営資本投資、資本支出、利息、税収、配当、債務、その他の長期債務に使用する予定だ。私たちは、私たちの現在の流動資金状況と未来に運営されるキャッシュフローが、今後12ヶ月とより長期的に私たちの運営に資金を提供することができると信じている。
キャッシュフローの概要
2022年9月30日までの9カ月間で、会社の現金と現金等価物は910万ドル増加した。この成長は主に以下の理由によるものである
• | 業務活動で提供された現金純額は2410万ドル | |
• | 財産を売却して180万ドルを払う | |
• | 不動産、工場、設備を購入して560万ドル |
• | 250万ドルの配当金を支払い |
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• | 250万ドルの長期債務を返済する |
2022年9月30日までの9カ月間で、第3四半期の売上高の増加により、売掛金は1790万ドル増加した。未完了販売日数(DSO)53%dにやや低下しました2022年9月30日、2021年12月31日は54日間。2021年12月31日と比較して、2022年9月30日の在庫は3260万ドル増加し、製品注文の持続的な増加に対応した。在庫回転率は2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ3.1であった
2022年9月30日現在、現金および現金等価物、有価証券、売掛金は会社の総資産の約31.4%を占め、2021年12月31日の総資産の29.1%を占めている。2022年9月30日現在、会社の流動比率(すなわち流動資産と流動負債の比率)は2.8:1であり、2021年12月31日現在の流動比率は2.9:1である。2022年9月30日及び2021年12月31日に、当社の海外子会社はそれぞれ4,990万ドル及び4,200万ドルの現金及び現金等価物(又はそれぞれ70%及び68%)を保有している。2022年の9ヶ月前、会社は米国国外から500万ドルの資金を送金した。私たちは引き続き世界の運営資金と現金需要を分析し、資金をさらに送金することによる可能性のある税務負担を分析し、私たちはまだ米国から外国為替で資金を返して会社の将来の米国での業務を支援することについてさらに決定していない。ベルのアメリカ業務にこれらの資金が必要なら、同社はこれらの資金を送金するために、米国州税と任意の適用された外国源泉徴収税を支払うことを要求されるだろう。
将来の現金需要
企業は、予測可能な流動資金および資本資源需要は、既存の現金および現金等価物および予想される運営キャッシュフロー、および必要に応じてその循環クレジット手配下の借金によって満たされると予想される。会社は,2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告書の第7 A項“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”で,会社が正常業務過程で発生する重大な現金需要について概説した。2022年9月30日までの9カ月間、会社の将来の現金需要に大きな変化はなかった。
信用手配
2021年9月に当社はCSAを締結し、詳細は付記10、“債務”を参照。CSAは慣例的な陳述と保証、チェーノ、そして違約事件を含む。また,CSAは財務契約を含み,(I)会社の総合ベースの資金負債総額からすべての未支配現金と現金等価物の総額と会社総合EBITDA金額を引いた比率(“レバー率”)と(Ii)社総合EBITDA金額と会社総合固定費用の比率(“固定費用カバー比率”)を測定した。違約事件が発生した場合、CSA下の融資者は、その規定された満期金額を加速させ、保証債権者がとることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある。同社は2022年9月30日現在、その限定性が最も強い契約を含む債務契約を遵守している固定費用カバー率。2022年9月30日現在,クレジット手配下の未使用クレジットは6,500万ドルであり,会社の既存総合EBITDAによるレバレッジ契約に違反することなくこれらの資金を借り入れることができる。同社は2022年9月30日以降、Revolver残高に自発的に1000万ドルを支払い、2022年10月31日までのRevolverでの未返済借金を1.0億ドルにした。
重要な会計政策と試算
会社の簡明な総合財務諸表には、経営陣の最適な推定と判断に基づくいくつかの金額が含まれている。当社は過去の経験や様々な他の仮定に基づいて、場合によっては合理的とされる未来予測を含めて推定しています。これらの見積りの結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しており,これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではないように見える.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。異なる仮定や判断は,簡明な連結財務諸表を作成する際に用いる見積りを変更し,報告の結果を変更する可能性がある。経営陣はその推定、仮定、そして判断を評価し続けている
以上のことから,我々の最も重要な会計推定は,企業合併,在庫推定値,営業権,その他の無期限無形資産に関する推定,および我々の年金福祉義務に関する推定であると判断した。会社キー会計見積もりの詳細な検討については、2021年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告第7項の“キー会計見積もり”を参照されたい。会社がForm 10-Kで開示された2021年年次報告書に開示されているのと比較して、会社のキー会計政策、判断および推定は、使用される仮説または推定技術を含み、大きな変化はない。
最近の会計公告
同社に適用される新財務会計基準に関する議論は、ここでは、本10-Q表四半期報告の第I部分第1項に含まれる同社財務諸表の付記1“列報及び会計政策の基礎”を参照することにより組み込まれる。
第三項です市場リスクの定量的·定性的開示について
当社は、取引法第12 b-2条に規定する“小さな報告会社”であるため、本条項が要求する情報を提供する必要はない。
第四項です制御とプログラム
制御とプログラムを開示する:本報告で述べた期間が終了した時点で、会社は、会社の最高経営責任者及びCEOを含む会社経営者の参加の下、証券取引法第13 a-15条に基づいて、会社の開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価によると、会社の最高経営責任者および最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、会社の開示制御および手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化:本報告に係る前の財務期において、会社財務報告の内部統制には何の変化もなく、会社の財務報告内部統制に重大な影響を与えたり、合理的な可能性がそれに重大な影響を与えたりする。
第2部:その他の情報
第1項法律訴訟
本プロジェクトが提供を要求する情報は、本四半期報告10-Q表の第1項に記載されているように、会社の簡明な総合財務諸表の付記14“承諾およびまたはある事項”を参照することによって“法的訴訟”の項に組み込まれている。私たちはまた私たちの業務に関連した様々な他の法的訴訟に参加した。弁護士との協議の結果、当社の総合財務状況や経営業績に大きな影響を与えないことは、このような他の法律手続きや事項の処分は信じている。
第1 A項リスク要因
我々が2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告第I部第1 A項“リスク要因”に記載されているリスク要因は、投資決定を行う前に慎重に考慮すべきである。これらは我々が最も重要と考えているリスク要因であるが,それらは投資決定を行う際に考慮すべき唯一のリスク要因ではない。このForm 10-Q四半期報告書にはまた、リスクと不確実性要因に関する前向きな陳述が含まれている。上記の“前向き情報に関する警告通知”を参照されたい。我々の業務、総合財務状況、および総合経営結果は、“展望性情報に関する警告通知”に記載された任意のリスク要因または本明細書で提案された特定の前向き陳述に関連する任意のリスク要因の重大な悪影響を受ける可能性がある。上記のいずれかのリスクにより、我々証券の取引価格が下落する可能性があり、我々証券の投資家は彼らの全部または一部の投資を損失する可能性がある。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの未来の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。連邦証券法が要求しない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、どんなリスク要因を更新したり修正する義務がない。
第二項です未登録株式証券販売と収益の使用
適用されません。
第三項です高級証券違約
適用されません。
第四項です炭鉱安全情報開示
適用されません。
五番目ですその他の情報
上記第1部第2項“経営層の財務状況および経営結果の議論および分析”に記載されている“概要−我々の業務に影響を与える他の重要な要因である再構成”の議論内容は、本10−Q四半期報告の第2部第5項に引用的に組み込まれている。
項目6.展示品 |
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展示品: |
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10.1*† | Bel Fuse Inc.とKenneth Laiの間の招待状は、2022年7月27日です |
31.1* |
2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 |
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31.2* |
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務幹事証明書が発行された。 |
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32.1** |
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 |
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32.2** |
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務幹事証明書が発行された。 |
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101.INS* |
相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) |
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101.SCH* |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL* |
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF* |
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB* |
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.PRE* |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104* | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*アーカイブをお送りします。
**提出します。
契約または補償計画または手配を管理する。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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ベルファuse Inc. |
十一月四日, 2022 |
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差出人: |
/s/Daniel·バーンスタイン |
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ダニエル·バーンスタイン |
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社長と最高経営責任者 (首席行政主任) |
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差出人: |
/s/Farouq Tuweiq |
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ファルーク·トゥビック |
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首席財務官 (首席財務官) |