pcty-20220930
0001591698--06-302023Q1誤り00015916982022-07-012022-09-3000015916982022-10-28Xbrli：共有00015916982022-06-30ISO 4217：ドル00015916982022-09-30ISO 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：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-06-300001591698米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-06-300001591698米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001591698米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-06-300001591698アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府会社と機関のセキュリティメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府会社と機関のセキュリティメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府会社と機関のセキュリティメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-06-300001591698アメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-06-300001591698アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001591698米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001591698米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001591698米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001591698米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001591698米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001591698米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-09-300001591698アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府会社と機関のセキュリティメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府会社と機関のセキュリティメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府会社と機関のセキュリティメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-09-300001591698アメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-09-300001591698アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-310001591698SRT：最小メンバ数US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-312022-08-31Xbrli：純0001591698US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバーSRT：最大メンバ数2022-08-312022-08-310001591698SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-312022-08-310001591698アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーSRT：最大メンバ数2022-08-312022-08-310001591698アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバーSRT：最大メンバ数2022-08-312022-08-310001591698SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-08-312022-08-310001591698パーセンテージ：A 2008 PlanMembers2022-07-012022-09-300001591698パーセンテージ：A 2014 IncentivePlanMember2022-09-300001591698パーセンテージ：EquityIncentivePlansMember2022-09-300001591698パーセンテージ：EquityIncentivePlansMember2022-06-300001591698パーセンテージ：EquityIncentivePlansMember2022-07-012022-09-300001591698アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-07-012021-09-300001591698アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-07-012022-09-300001591698米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-07-012021-09-300001591698米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-07-012022-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-07-012021-09-300001591698アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-07-012022-09-300001591698個数：株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300001591698個数：株式オプションメンバー2022-06-300001591698個数：株式オプションメンバー2021-07-012022-06-300001591698個数：株式オプションメンバー2022-09-300001591698個数：株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300001591698米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：最大メンバ数2022-07-012022-09-300001591698米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-06-300001591698米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300001591698米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300001591698パーセンテージ：MarketShareUnitsMember2022-07-012022-09-300001591698パーセンテージ：MarketShareUnitsMember2022-06-300001591698パーセンテージ：MarketShareUnitsMember2022-09-300001591698パーセンテージ：MarketShareUnitsMember2021-07-012021-09-300001591698米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300001591698米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-30
カタログ表

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
________________________________________________________________________
表10-Q
________________________________________________________________________
x
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
o1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
手数料書類番号001-36348
________________________________________________________________________
PayLocityホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
________________________________________________________________________
デラウェア州46-4066644
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
アメリカ国税局の雇用主は
識別番号)
アメリカ街一四零号
ショムバーグ, イリノイ州
60173
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
(847) 463-3200
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
________________________________________________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は一株当たり0.001ドルの価値がありますPCTYナスダック世界選りすぐり市場有限責任会社
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですx違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ
xファイルマネージャを加速する
o
非加速ファイルマネージャo比較的小さな報告会社
o
新興成長型会社
o
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違いますx
最後までの実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記した55,673,889普通株は、1株当たり0.001ドルで、2022年10月28日まで。

カタログ表
PayLocityホールディングス
表格10-Q
2022年9月30日までの四半期報告
カタログ
ページ
第1部財務情報
項目1.財務諸表
監査されていない総合貸借対照表
2
監査されていない合併経営報告書と全面収益表
3
監査されていない株主権益総合変動表
4
監査されていないキャッシュフロー統合レポート
5
監査されていない合併財務諸表の付記
6
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
19
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
29
項目4.制御とプログラム
30
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
31
第1 A項。リスク要因
31
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
31
項目3.高級証券違約
31
プロジェクト4.鉱山安全開示
31
項目5.その他の情報
31
項目6.展示品
31
サイン
33
1
カタログ表
第1部
財務情報
項目1.財務諸表
PayLocityホールディングス
監査されていない総合貸借対照表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
六月三十日
2022		九月三十日
2022
資産
流動資産：
現金と現金等価物$139,756 $65,484 
売掛金純額15,754 21,519 
繰延契約コスト59,501 64,058 
前払い費用とその他28,896 29,122 
顧客に保有する資金前の流動資産総額243,907 180,183 
取引先のための資金3,987,776 2,299,437 
流動資産総額4,231,683 2,479,620 
大文字の内部使用ソフトウェア、ネットワーク61,985 66,693 
財産と設備、純額62,839 60,943 
経営的リース使用権資産49,210 47,614 
無形資産、純額45,475 42,704 
商誉101,949 102,054 
長期繰延契約コスト229,067 244,554 
長期前払い費用とその他7,746 7,624 
繰延所得税資産19,060 43,303 
総資産$4,809,014 $3,095,109 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$8,374 $6,235 
費用を計算する124,384 105,907 
顧客資金債務前の流動負債総額132,758 112,142 
顧客資金義務3,987,776 2,299,437 
流動負債総額4,120,534 2,411,579 
長期経営賃貸負債69,119 67,040 
その他長期負債3,681 3,427 
繰延所得税負債2,217 2,217 
総負債$4,195,551 $2,484,263 
株主権益：
優先株、$0.001額面は5,000許可、違います。2022年6月30日および2022年9月30日に発行·発行された株式
$— $— 
普通株、$0.001額面は155,0002022年6月30日と2022年9月30日に認可された株55,1902022年6月30日発行済み株式55,6642022年9月30日に発行·発行される株式
55 56 
追加実収資本289,843 259,245 
利益を残す325,868 356,220 
その他の総合損失を累計する(2,303)(4,675)
株主権益総額$613,463 $610,846 
総負債と株主権益$4,809,014 $3,095,109 
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
2
カタログ表
PayLocityホールディングス
監査されていない合併経営報告書と全面収益表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
3か月まで
九月三十日
20212022
収入：
日常的な収入や他の収入$180,824 $245,406 
顧客のための基金の利子収入873 7,874 
総収入181,697 253,280 
収入コスト63,249 84,543 
毛利118,448 168,737 
運営費用：
販売とマーケティング49,885 71,063 
研究開発23,076 40,093 
一般と行政35,235 50,492 
総運営費108,196 161,648 
営業収入10,252 7,089 
その他の費用(117)(163)
所得税前収入10,135 6,926 
所得税割引(20,797)(23,426)
純収入$30,932 $30,352 
その他総合損失、税引き後純額(75)(2,372)
総合収益$30,857 $27,980 
1株当たり純収益：
基本的な情報$0.56 $0.55 
薄めにする$0.55 $0.54 
1株当たり純利益を計算する際に使用する加重平均株式：
基本的な情報54,810 55,453 
薄めにする56,506 56,664 
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
PayLocityホールディングス
監査されていない株主権益総合変動表
(単位：千)


2021年9月30日までの3ヶ月
普通株その他の内容
支払い済み
資本		保留する
収益.収益		その他の総合収益を累計する合計する
株主の
権益
株金額
2021年6月30日の残高54,594 $55 $241,718 $235,091 $66 $476,930 
株に基づく報酬— — 21,106 — — 21,106 
行使した株式オプション151 — 1,429 — — 1,429 
帰属制限株式単位の場合に普通株式を発行する524 — — — — — 
株式奨励に関する税金及び/又は行権価格の純決済(250)— (62,749)— — (62,749)
証券が赤字を達成しなかった場合，税引き後純額— — — — (75)(75)
純収入— — — 30,932 — 30,932 
2021年9月30日の残高55,019 $55 $201,504 $266,023 $(9)$467,573 

2022年9月30日までの3ヶ月
普通株その他の内容
支払い済み
資本		保留する
収益.収益		その他の総合損失を累計する合計する
株主の
権益
株金額
2022年6月30日の残高55,190 $55 $289,843 $325,868 $(2,303)$613,463 
株に基づく報酬— — 43,471 — — 43,471 
行使した株式オプション235 — 2,832 — — 2,832 
帰属制限株式単位の場合に普通株式を発行する549 1 (1)— — — 
株式奨励に関する税金及び/又は行権価格の純決済(310)— (76,900)— — (76,900)
証券が赤字を達成しなかった場合，税引き後純額— — — — (2,372)(2,372)
純収入— — — 30,352 — 30,352 
2022年9月30日の残高55,664 $56 $259,245 $356,220 $(4,675)$610,846 



監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
PayLocityホールディングス
監査されていないキャッシュフロー統合レポート
(単位：千)
3か月まで
九月三十日
20212022
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$30,932 $30,352 
純収入と経営活動提供の現金純額を調整する
株に基づく報酬費用19,559 39,813 
減価償却および償却費用11,322 14,267 
繰延所得税割引(20,827)(23,415)
信用損失準備金38 266 
証券の割引と割増償却純額の提供ができる90 (842)
債務発行原価償却44 94 
他にも27 125 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金(173)(6,020)
繰延契約コスト(11,114)(19,328)
前払い費用とその他(9,807)614 
売掛金1,567 (1,805)
費用その他を計算する(25,790)(17,734)
経営活動提供の現金純額(4,132)16,387 
投資活動によるキャッシュフロー：
販売可能な証券を買う(135,849)(118,926)
証券売却可能な販売収益と満期日9,648 42,850 
資本化された内部使用ソフトウェアコスト(9,159)(9,953)
財産と設備を購入する(3,220)(3,447)
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く(59,581)— 
投資活動のための現金純額(198,161)(89,476)
資金調達活動のキャッシュフロー：
顧客基金債務純変化1,425,782 (1,688,339)
配当金の株式純額決済に関する支払済み税(60,809)(74,071)
債務発行コストを支払う(9)(855)
融資活動提供の現金純額1,364,964 (1,763,265)
顧客の現金と現金等価物が持つ現金、現金等価物および資金純変化1,162,671 (1,836,354)
お客様の現金と現金等価物のための現金、現金等価物および資金--期初1,945,881 3,793,453 
顧客のための現金と現金等価物のための現金、現金等価物と資金--期末$3,108,552 $1,957,099 
非現金投融資活動を補充開示する
計算に応じて未払いの財産と設備購入$3,079 $— 
買収で負担した負債$2,165 $117 
キャッシュフロー情報の補足開示
利子を支払う現金$63 $62 
所得税の現金を納める$13 $19 
顧客の現金と現金等価物が保有する現金、現金等価物および資金を総合貸借対照表と照合する
現金と現金等価物$66,431 $65,484 
顧客のための現金と現金等価物のための資金3,042,121 1,891,615 
顧客のための現金及び現金等価物のための現金、現金等価物及び資金総額$3,108,552 $1,957,099 
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
PayLocityホールディングス
監査されていない合併財務諸表の付記
(1株当たりのデータを除くすべての金額は千である)
(1)業務組織および業務記述
 
PayLocity Holding Corporation(“当社”)はクラウドに基づく人的資本管理と給与ソフトウェアソリューション提供者であり、現代従業員に全面的なプラットフォームを提供する。サービスはソフトウェアすなわちサービス(“SaaS”)配信モデルで提供される.同社の全面的な製品キットは統一的なプラットフォームを提供し、企業が人材を誘致し、維持し、文化と従業員との関係を構築し、人的資源と給与プロセスを簡略化し、自動化する。
(2)重要会計政策の概要
(a) 概算の列報·合併·使用の根拠
これらの未監査の総合財務諸表は、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されている。監査されていない総合財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。
公認会計基準に従って連結財務諸表を作成することは、連結財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。未来の事件とその影響は確実に予測できない；したがって、会計推定は判断する必要がある。これらの総合財務諸表を作成する際に使用される会計見積もりは，新たな事件の発生，より多くの経験の獲得，より多くの情報の獲得，経営環境の変化に伴って変化する可能性がある。
(b) 中期未監査総合財務情報
 
添付されていない総合財務諸表及び付記は公認会計原則及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成されている。したがって、それらは、GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および付記を含まない。経営陣は、中期財務情報には、公平列報会社の財務状況、経営業績、株主権益変動とキャッシュフローのために必要なすべての正常な経常的調整が含まれていると考えている。2022年9月30日までの3カ月間の経営業績は、必ずしも通年の業績または今後のどの時期の業績を代表するとは限らない。これらの監査されていない総合財務諸表は、会社の年次報告書Form 10-Kに含まれる2022年6月30日現在の監査済み総合財務諸表及び関連付記とともに読まなければならない。
(c) 所得税
所得税は米国会計基準第740条に基づいて所得税が計算され、貸借対照法が採用される。当社の所得税準備金は年間有効税率法に基づいています。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿価額及びそれぞれの課税基礎と営業損失及び税項相殺繰越との差額による将来の税額影響を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている
当社は繰延税金資産の範囲を確認し、これらの資産がより現金化する可能性があると考えている。このような決定を下す際に、会社は既存の課税臨時差異の将来の輸出、将来の課税収入、税務計画戦略、最近の経営結果を含むすべての利用可能な積極的かつ消極的な証拠を考慮した。当社が将来的に繰延税金資産がその純記録金額を超えることが可能であると判断した場合、繰延税金資産の推定値を調整する予定であり、所得税の支出を減らすことになる。
6
カタログ表
(d) 最近発表された会計基準
 
新しい会計声明は時々財務会計基準委員会または他の基準制定機関によって発表され、会社が発効日を指定してから採用される。別の議論がない限り、当社は、最近発表された他の発効していない基準の影響は、当社が採択した総合財務諸表に実質的な影響を与えないと信じている。
(3)収入
同社の収入は契約から来ており、主に経常性と非日常的なサービス料から来ている。ほとんどの合意は一般的にお客様が60数日以上前に、会社は顧客に定期的な合意を提供しています。これらの合意は通常2年．紙幅の上で。日常的な費用は、賃金、タイミング、および人的資源に関連したクラウドコンピューティングサービスから来ている。サービスの提供に伴い、会社の日常的な費用の大部分は時間の経過とともに満たされる。給与サービスに関する履行義務は、顧客の給与明細を処理する際に履行され、従業員1人当たりの給与明細の頻度に応じて料金を徴収する。勤怠サービスや人的資源関連サービスに関する業績義務は月ごとに履行し、従業員1人当たり毎月料金を徴収する。定期購読に基づく料金には、給料、時間、勤務、その他のHCM関連サービスが含まれている可能性があり、会社は毎月適用される経常料金を確認し、従業員1人当たりの毎月の料金に応じて料金を徴収します。非恒常的サービス料には、主に、企業のクラウドベースのモジュールにクライアントを設定し、データをロードすることが含まれる払戻不可能な実施費用が含まれる。これらの実行活動は活動を設立することと考えられる。同社は、払い戻しができない前払い費用が、ある顧客に契約を更新する実質的な権利を提供することを決定した
収入の分解
以下の表は経常費用と実施サービスその他の分類収入であり、同社はこれらの収入がその収入の性質、金額、時間を記述していると考えている
3か月まで
九月三十日
20212022
経常費$174,697 $236,819 
サービスとその他を実施する6,127 8,587 
契約総収入$180,824 $245,406 
収入を繰り越す
経常収入の収入確認時間は，顧客給与明細処理期間または月ごとに同時に行われるため，開票時間と一致する.そのため、会社は経常収入に関する契約資産や負債を確認しない。
同社はサービス実施に関する払い戻し不可の前払い費用を延期して償却しており、通常最長期限は24契約タイプに基づく月数これらの払戻不可能な前払い費用に関する繰延収入(すなわち、契約負債)の変化をまとめた表は以下のとおりである
3か月まで
九月三十日
20212022
期初残高$8,734$12,233
収入を繰り越す4,3538,232
収入が確認された(4,370)(6,270)
期末残高$8,717$14,195
これらの払い戻し不可能な前払い費用に関連する繰延収入は、監査されていない総合貸借対照表の課税費用および他の長期負債に記録される。会社はこれらの繰延収入残高#ドルを確認する予定だ10,4622023年度には3,5182024年度と$2152025年度以降に
7
カタログ表
繰延契約コスト
同社は、ASC 340-40の資本化基準に適合するいくつかの販売および手数料コストを延期した。同社はまた、これらのコストが将来の業績義務を履行するためのリソースを識別、生成、または強化することができることを前提として、その独自製品に関連する契約を履行するためにいくつかのコストを資本化し、ASC 340~40に従って回収されることが期待される。実施費用は払戻不可能な前期費用とされ、関連実施コストは予想受益期間内に資本化と償却が必要であり、予想受益期間は会社がコストを回収し、将来の業績義務を履行する能力を増強することを予想する期間である
同社はポートフォリオ方法を利用して契約獲得コストと契約履行コストを計算している。これらの資本化コストは予想利益期間内に償却され、予想利益期はすでに終了することが確定した7会社の平均顧客寿命やその他の定性的要因をもとに、技術更新率を含む。当社は更新契約を取得または履行するためにいかなる追加費用も負担しません。既存の顧客が追加サービスを購入した場合、同社は追加の販売および手数料コストおよび履行コストを確認する。これらの追加料金は、以前のサービスを更新することとは関係なく、購入された追加サービスのみに関連する
以下の表に、これらの繰延契約コストの繰延契約コストと関連する償却費用を示す
2021年9月30日までの3ヶ月
期初残高資本化コスト償却する期末残高
新しい契約の費用を得る$145,718 $11,737 $(8,233)$149,222 
契約履行費用69,175 10,940 (3,330)76,785 
合計する$214,893 $22,677 $(11,563)$226,007 
2022年9月30日までの3ヶ月
期初残高資本化コスト償却する期末残高
新しい契約の費用を得る$182,543 $18,912 $(10,367)$191,088 
契約履行費用106,025 16,862 (5,363)117,524 
合計する$288,568 $35,774 $(15,730)$308,612 
繰延契約コストは、監査されていない総合貸借対照表に繰延契約コストと長期繰延契約コストを計上する。繰延契約コストの償却は、監査されていない総合経営と全面収益報告書に収入コスト、販売とマーケティングコスト及び一般と行政コストを計上する
余剰履行義務
会社の定期契約最低月費に関する余剰履行債務残高は約#ドルである52,5912022年9月30日までに、これは次の数年間で一般的に認められるだろう24何ヶ月になりますか。この残高は、最初の期待期限が1年以下の契約の未履行履行債務の価値、及び可変対価格を完全に未履行の履行債務に割り当てる契約の価値を含まない。
(4)企業合併
当社は2022年1月18日にCloudSnap，Inc.(“CloudSnap”)の全発行株式を現金対価$で買収した50,002このお金は成約時に支払います。CloudSnapは、異なるビジネスアプリケーションを統合するための柔軟で低コードのソリューション·プロバイダです。この取引は、企業が重要なシステム間で現代的な統合とシームレスなデータ共有をより効率的に提供することができ、同時に、顧客の人的資源、財務、福祉、および他のシステムのワークフローの統一および自動化を支援することができる
8
カタログ表
CloudSnapの購入価格は以下のように割り当てられる
2022年1月18日
独自の技術$15,800 
商誉33,628 
買収したその他の資産3,398 
負担的負債(2,824)
購入総価格$50,002 
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社はCloudSnapの重大な調達会計調整を記録していない。当社はASC 805“企業合併”に基づいて企業合併に対して会計処理を行う。当社は買収会計方法を採用し、買収日にそれぞれの推定公正価値に基づいて買収資産及び負担した負債を記録し、すでに支払った超過代価を商誉と記す
今回の買収の結果は買収終了以来会社の総合財務諸表に含まれており、会社にとって重要ではない。買収の影響は会社の総合財務諸表に大きな影響を与えないため、予想情報を列報していない。今回の買収に関連する営業権は、主に集まった労働力と会社の製品供給の拡大と増強による成長機会に起因する。今回の買収に関連する営業権は所得税から差し引くことはできません。買収に関する直接コストは重要ではなく、一般的かつ行政費用として列支されている。
(5)貸借対照表情報
次の表は、選択された連結貸借対照表項目の詳細を提供します
売掛金に関する信用損失準備の活動は以下のとおりである
2022年6月30日の残高$841
費用を記入した266
核販売(48)
2022年9月30日の残高$1,059
資本化された内部使用ソフトウェアと累積償却状況は以下のとおりである
六月三十日
2022		九月三十日
2022
大文字の内部使用ソフト$193,156 $204,906 
累計償却する(131,171)(138,213)
大文字の内部使用ソフトウェア、ネットワーク$61,985 $66,693 
資本化内部使用ソフトウェアコストの償却は主に収入コストに含まれ，総額は#ドルである6,128そして$7,042それぞれ2021年と2022年9月30日までの3カ月。
9
カタログ表
財産と設備の主な種別は，純額は以下のとおりである
六月三十日
2022		九月三十日
2022
事務設備$4,365 $4,365 
コンピュータ装置55,495 56,157 
家具と固定装置12,791 12,801 
ソフトウェア8,785 8,518 
賃借権改善47,521 47,722 
顧客レンタル時計6,711 7,039 
合計する135,668 136,602 
減価償却累計(72,829)(75,659)
財産と設備、純額$62,839 $60,943 
減価償却費用合計は$3,842そして$4,454それぞれ2021年と2022年9月30日までの3カ月。
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間の営業権の変化をまとめています
九月三十日
2022
2022年6月30日の残高$101,949
測算期調整105
2022年9月30日の残高$102,054
本年度の買収活動のさらなる詳細については、付記4を参照されたい。
同社の償却可能無形資産と予想使用寿命は以下の通り
六月三十日
2022		九月三十日
2022		加重平均使用寿命(年)
独自の技術$43,129 $43,129 6.0
取引先関係22,200 22,200 7.8
非招待契約1,600 1,600 3.1
商号1,640 1,640 5.0
合計する68,569 68,569 
累計償却する(23,094)(25,865)
無形資産、純額$45,475 $42,704 
買収された無形資産の償却費用は#ドルだ1,352そして$2,771それぞれ2021年9月30日と2022年9月30日までの3カ月であり，収入コストおよび一般と行政費用を計上している。
2022年9月30日までに買収された無形資産の将来の償却費用は以下の通り
2023年度残り時間
$8,177 
2024年度
9,943 
2025年度
8,888 
2026年度
7,269 
2027年度
4,893 
その後…3,534 
合計する$42,704 
10
カタログ表
計算すべき費用の構成は以下のとおりである
六月三十日
2022		九月三十日
2022
給料と人件費を計算すべきだ$84,897$61,104
リース負債を経営する8,3998,365
収入を繰り越す13,54816,810
他にも17,54019,628
費用総額を計算する$124,384$105,907
(6)顧客が保有する会社への投資·基金
顧客のための会社投資と基金には以下のものが含まれています
June 30, 2022
問題タイプ原価を償却する未実現収益総額未実現損失総額公正価値
現金と現金等価物$139,756$—$—$139,756
顧客のための現金と現金等価物のための資金3,653,699—(2)3,653,697
販売可能な証券：
商業手形58,166—(126)58,040
社債59,568—(1,715)57,853
資産支援証券9,8432(141)9,704
預金証書31,879—(43)31,836
アメリカ国債167,56612(591)166,987
アメリカ政府機関証券8,000—(451)7,549
他にも2,181—(71)2,110
売却可能証券総額337,20314(3,138)334,079
総投資$4,130,658$14$(3,140)$4,127,532
2022年9月30日
問題タイプ原価を償却する未実現収益総額未実現損失総額公正価値
現金と現金等価物$65,484$—$—$65,484
顧客のための現金と現金等価物のための資金1,891,615——1,891,615
販売可能な証券：
商業手形47,3181(112)47,207
社債67,696—(2,428)65,268
資産支援証券18,875—(327)18,548
預金証書28,1846(20)28,170
アメリカ国債239,246—(2,656)236,590
アメリカ政府機関証券8,000—(612)7,388
他にも4,784—(133)4,651
売却可能証券総額414,1037(6,288)407,822
総投資$2,371,202$7$(6,288)$2,364,921
すべての売却可能な証券は、2022年6月30日と2022年9月30日に顧客のために保有する基金に含まれています
顧客の現金および現金等価物のために保有する現金および現金等価物には、2022年6月30日と2022年9月30日まで、当座預金口座、通貨市場基金、商業手形、預金証書が含まれる。
11
カタログ表
監査されていない総合貸借対照表上の投資分類は以下の通り
June 30, 20222022年9月30日
現金と現金等価物$139,756$65,484
取引先のための資金3,987,7762,299,437
総投資$4,127,532$2,364,921
2022年6月30日と2022年9月30日まで、赤字を達成していない状態で12カ月を超えない売却可能証券の公平な市場価値は以下の通り
June 30, 2022
未実現損失証券
職位は12か月に満たない		未実現損失証券
職位が12か月を超える		合計する
未実現損失総額公正価値未実現損失総額公正価値未実現損失総額公正価値
商業手形$(126)$53,756$— $—$(126)$53,756
社債(1,715)57,853— —(1,715)57,853
資産支援証券(141)7,354— —(141)7,354
預金証書(43)27,086— —(43)27,086
アメリカ国債(591)129,943— —(591)129,943
アメリカ政府機関証券(451)7,549— —(451)7,549
他にも(71)2,110— —(71)2,110
売却可能証券総額$(3,138)$285,651$— $—$(3,138)$285,651
2022年9月30日
未実現損失証券
職位は12か月に満たない		未実現損失証券
職位が12か月を超える		合計する
未実現損失総額公正価値未実現損失総額公正価値未実現損失総額公正価値
商業手形$(112)$46,207$— $—$(112)$46,207
社債(1,849)52,213(579)13,055(2,428)65,268
資産支援証券(314)16,871(13)1,419(327)18,290
預金証書(20)16,913— —(20)16,913
アメリカ国債(2,656)236,590— —(2,656)236,590
アメリカ政府機関証券(34)966(578)6,422(612)7,388
他にも(78)3,732(55)864(133)4,596
売却可能証券総額$(5,063)$373,492$(1,225)$21,760$(6,288)$395,252
当社は定期的にそのポートフォリオの構成を審査し、信用減値が存在するかどうかを決定する。“会社”ができた注釈2021年または2022年9月30日までの3ヶ月以内の任意の信用減価損失を確認します。同社ポートフォリオのすべての証券は、2022年9月30日現在、A-1以上の格付けを有している。
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カタログ表
会社は、2021年9月30日または2022年9月30日までの3ヶ月間、累計売却可能な証券を売却した実現損益の他の全面的な収入から重大な再分類調整を行っていない。いくつありますか違います。2021年または2022年9月30日までの3ヶ月間、売却可能な証券を売却した利益または損失を達成した。
2022年9月30日に証券を売却できる予想満期日は以下の通り
原価を償却する公正価値
1年かそれ以下$275,556$274,072
1年から2年74,83672,546
2年から3年61,70859,442
3年から5年2,0031,762
売却可能証券総額$414,103$407,822
(7)公正価値計測
公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格として定義される。3級公正価値階層構造は公正価値を計量するための投入を優先順位付けする。この階層構造は，各エンティティが観察可能な入力を最大限に利用し，観察できない入力を最大限に削減することを要求する.公正価値を計量するための3種類の投入レベルは以下のとおりである
•第1レベル-同じ資産と負債の活発な市場でのオファー。
•第2レベル-同様の資産および負債の活発な市場オファー、または金融商品の全期間内に直接または間接的に観察可能な資産または負債の他の投入。
•第三級-市場活動が少ない或いは市場活動支持のない観察できない投入は、資産と負債の公正な価値に対して重大な意義を持っている。これには、いくつかの定価モデル、キャッシュフロー方法、および重大な観察不可能な投入を使用する類似技術が含まれる。
当社は一級投入を使用して、公正な価値である現金と現金等価物、売掛金、売掛金と顧客資金債務を計量します。これらの資産と負債の短期的性質に基づき、当社はこれらの金融資産と負債の記録価値を、それぞれ2022年6月30日と2022年9月30日の資産と負債の公正価値とする。
有価証券は，販売可能な証券およびいくつかの現金等価物に分類され，独立定価サービスから得られた第2レベル投入を用いて，公正価値に応じて恒常的に記録される。売却可能な証券には、商業手形、社債、資産支援証券、預金証書、米国債、米国政府機関、その他の証券が含まれる。独立定価サービスは、基準収益率、取引業者/取引業者オファー、報告された取引、発行者価格差、および他の利用可能な市場データを含む様々な情報を利用する。当社はサンプリングした上で、もう一つの第三者定価源と照らし合わせて、独立定価サービスからの定価が合理的かどうかを検証する。当社は、これらの価格が適切に評価されていると考えているため、独立定価サービスで得られたいかなる価格も調整していない。いくつありますか違います。2022年6月30日または2022年9月30日に公正価値階層構造第3級に分類された売却可能証券
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カタログ表
同社の現金と現金等価物および売却可能な証券の公正価値レベルは以下の通りである
June 30, 2022
合計するレベル1レベル2レベル3
現金と現金等価物$139,756$139,756$—$—
顧客のための現金と現金等価物のための資金3,653,6973,640,42713,270—
販売可能な証券：
商業手形58,040—58,040—
社債57,853—57,853—
資産支援証券9,704—9,704—
預金証書31,836—31,836—
アメリカ国債166,987—166,987—
アメリカ政府機関証券7,549—7,549—
他にも2,110—2,110—
売却可能証券総額334,079—334,079—
総投資$4,127,532$3,780,183$347,349$—
2022年9月30日
合計するレベル1レベル2レベル3
現金と現金等価物$65,484$65,484$—$—
顧客のための現金と現金等価物のための資金1,891,6151,887,4944,121—
販売可能な証券：
商業手形47,207—47,207—
社債65,268—65,268—
資産支援証券18,548—18,548—
預金証書28,170—28,170—
アメリカ国債236,590—236,590—
アメリカ政府機関証券7,388—7,388—
他にも4,651—4,651—
売却可能証券総額407,822—407,822—
総投資$2,364,921$1,952,978$411,943$—
非日常的に公平な価値に基づいて計上された資産と負債
当社は企業合併で買収した資産と負担した負債を公正価値で記録します。公正価値に応じて非日常的に記録されているいくつかの資産や負債の公正価値計量のさらなる詳細については、付記4を参照されたい。

(8)債務
2019年7月、会社はPNC銀行、国家協会、その他の融資者と循環信用協定を締結し、この協定は会社のほとんどの資産を担保としているが、いくつかの制限を受けなければならない。2022年8月、当社は上記の信用協定を第1回改訂し、循環信用手配(“信用手配”)の借入能力を#ドルに向上させた550,000最高で$まで増やすことができます825,000追加的な貸主の約束といくつかの承認を得て、他の要求を満たすことに依存する。改訂信用協定は信用手配の満期日を2027年8月まで延長し、ロンドン銀行の同業解体を基準とした金利の代わりに、隔夜融資金利(“SOFR”)を保証する。同社は2022年6月30日または2022年9月30日まで借金をしていない。
任意の借金の収益は、許可された買収、許可された投資、許可された分配、および株式買い戻しを含む運営資本、資本支出、および一般会社の目的に使用される。それは..
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カタログ表
会社は一般的に信用に基づいて借金、前払いと再借金を手配することができ、循環信用手配が満期になる前の任意の時間に貸金人の約束を終了または減少させることができ、プレミアムや罰金を支払う必要はないが、慣例の“違約”費用は除外する
信用手配下のいかなる借金も一般的に利息を計上し、当社が選択し、年利率は期限SOFR金利プラスSOFR調整または調整後の基本金利によって決定され、それぞれの場合に適用される保証金が加算され、範囲は0.875%から1.500%和0.0%から0.500%は、それぞれその時点で適用された純総レバー率に基づいています。さらに、会社は、信用スケジュールの利用可能および/または未抽出部分のために、一定の承諾料、信用状事前支払い、および信用状参加費を支払う必要がある。
その会社は最高純総レバー率の維持を要求することを含む、いくつかの慣用的な肯定と否定条約を遵守しなければならない4.001.00まで4.50ある買収が許可された会計四半期を完成した後の連続4つの会計四半期内に、利息カバー率は下回ってはならない2.001.00まで。同社は2022年9月30日現在、上記のすべての条約を遵守している。
(9)株式ベースの報酬
当社は2008年株式激励計画(“2008計画”)及び2014年株式激励計画(“2014計画”)を維持し、これにより、当社はその従業員、取締役及び非従業員の第三者への発行のために普通株式株式を予約した。2014年計画は2008年計画の後継者であり、会社取締役会報酬委員会に制限的な株式単位や他の株式インセンティブを適宜付与することを許可している違います。2014年の計画が発効した日から、2008年の計画に基づいて新たな報酬が発行されるか、または新たに奨励される。2008年計画下の未払い賠償金は依然として2008年計画の条項と条件によって制約されている。2014年計画によると発行保留の普通株式数は例年ごとに増加し、2024年1月1日(2024年1月1日を含む)まで続く可能性がある。毎年増加する株式数は(A)四点五パーセントと零点五パーセントに等しい4.5(B)当社取締役会が決定した金額。
2022年9月30日までに会社は13,827計画された株式に割り当てられています1,909株式は未償還オプションや奨励金によって制限されている。一般的に、当社は株式購入権の行使や奨励のために以前に発行されていなかった株式を発行するが、2014年に付与または奨励を予定していた株は、行使または解放時に没収または純額決済され、将来の発行の要求を満たすために再発行することができる。
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間の会社持分インセンティブ計画で付与可能な株式数の変化をまとめたものである
量
株
2022年7月1日に助成することができます12,393 
承認済みRSU(702)
MSUに授与されました(78)
税金および/または行使価格のために源泉徴収された株式310 
没収する63 
共有を削除しました(68)
2022年9月30日に助成することができます11,918 
除名株式とは、2008年計画に基づく付与に関する行使価格を支払うために、株式及び源泉徴収株式を没収し、税金及び/又は支払を行うことをいう。以上のように、違います。2008年計画に基づいて新しい賞が授与される。
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カタログ表
制限株式単位(“RSU”)、市場シェア単位(“MSU”)および従業員株式購入計画に関する株式ベースの報酬支出は、添付の監査されていない総合経営報告書および包括収益の次の項目に含まれる
9月30日までの3ヶ月間
20212022
収入コスト$2,607 $4,041 
販売とマーケティング5,159 9,559 
研究開発3,702 8,802 
一般と行政8,091 17,411 
株式に基づく報酬総支出$19,559 $39,813 
また、同社は$を資本化しました1,547そして$2,9422021年と2022年9月30日までの3ヶ月間、内部使用ソフトウェアコストにおける株式報酬支出を資本化した。
いくつありますか違います。2022年9月30日までの3ヶ月以内に付与された株式オプション次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間の株式オプション活動を示しています
未平倉オプション
株式数加重平均行権値加重平均残契約期間(年)内在的価値を合計する
2022年7月1日の残高548 $18.34 1.6$85,515 
行使のオプション(235)$12.07 
2022年9月30日の残高313 $23.04 1.8$68,454 
2022年9月30日に帰属し行使可能なオプション313 $23.04 1.8$68,454 
オプション行使の総内的価値は#ドルである35,868そして$48,143それぞれ2021年と2022年9月30日までの3カ月間。
当社は2014年計画に基づいてRSUを授与し、条項は当社取締役会報酬委員会が適宜決定します。RSUは通常付与されます4年付与された日の後、時間ベースのホーム条件を有する。
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間の限定株式単位活動を示しています
職場.職場加重平均授権日公正価値
2022年7月1日の残高1,327 $168.44 
承認済みRSU702 $263.19 
帰属のRSU(549)$137.09 
没収されたRSU(60)$112.51 
2022年9月30日のRSU残高1,420 $228.99 
2022年9月30日までに211,211未確認の補償総コストは、推定された没収を差し引くと、付与された未帰属制限株式単位に関係する。このコストは加重平均期間内に確認される予定である2.0何年もです。
会社はまた2014年の計画に基づいてMSUを授与し、条項は会社の取締役会報酬委員会が適宜決定する。帰属資格のあるMSUの実際の数は、相対総株主リターン(TSR)目標の達成状況に基づいており、ラッセル3000指数を構成する1社当たり約3年制ピリオド。MSUはTSR測定期間終了時に崖ベスト、最高で到達可能です200MSUごとに制約された目標株式数の%を稼ぐ資格があります。
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カタログ表
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間の市場シェア単位活動を示しています
職場.職場加重平均授権日公正価値
MSUの2022年7月1日の残高101$263.83
MSUに授与されました78$391.85
MSUは没収された(3)$355.60
MSU残高は2022年9月30日176$319.34
同社はモンテカルロシミュレーションモデルを使用して、以下の仮定を含むMSUの付与日公正価値を推定した
3か月まで
九月三十日
20212022
推定値仮定：
期待配当収益率—%—%
予想変動率47.5 %51.0 %
所期期間(年)3.043.04
無リスク金利0.43%3.11%
2022年9月30日までに35,522MSUに帰属していないことに関する未確認補償総コストは，推定没収後の純額を差し引く。このコストは一定期間内に確認される予定です2.6何年もです。
(10)訴訟
2020年11月16日、クック県巡回裁判所は同社に対して集団訴訟を起こし、イリノイ州生物識別情報プライバシー法違反を告発した可能性がある。起訴状は法定損害賠償、弁護士費、そして他の費用を要求する。当社では現在この件に関連するいかなる合理的な可能性のある損失や損失範囲も見積もることができません。その会社はこの訴訟に対して有力な抗弁をしようとしている
当社は時々正常な業務過程で訴訟の影響を受けています。このような問題の多くは保険会社によって全部または部分的に保証される。当社の経営陣は、現在解決されていないまたは脅威に直面している任意の事項に対する最終処分は、当社の財務状況、経営業績または流動資金に大きな悪影響を与えないと考えています。しかし，これらの事項には固有の不確実性があり，会社の財務状況，経営結果，あるいはこれらの事項に基づく最終処分の流動資金に大きな影響を与える可能性がある。
(11)所得税
同社の四半期所得税引当金は年間有効税率法に基づいている。同社の四半期所得税の準備には、推定免税額の判断の変化および税法または税率の変化の影響、およびこれらの項目の過渡期内に発生する他の離散項目を含む、いくつかの異常または頻繁に発生する項目(ある場合)の税務影響も含まれる。
2022年8月16日、“インフレ低減法案”(略称“アイルランド共和軍”)が法律に署名し、複数の税収関連条項が含まれている。会社は金利合意を評価しているが、会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
当社の実質税率は(205.2)% and (338.2それぞれ2021年9月30日と2022年9月30日までの3カ月)%であった。当社の2021年9月30日までの3ヶ月の有効税率は連邦法定税率を下回っています21%は主に従業員の株式報酬および州および地方所得税による超過税収割引によるものですが、推定免税額の増加分はこの影響を相殺しています。当社の2022年9月30日までの3ヶ月の有効税率は連邦法定税率を下回っています21%は、主に従業員の株式に基づく報酬、州および地方所得税、および推定手当の減少による超過税収割引です。
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カタログ表
(12)1株当たり純収益
普通株1株あたりの基本純収入は，期内に発行された普通株の加重平均を用いて計算される。1株当たりの純収入は当期発行済み普通株の加重平均で計算され，希薄化であれば当期潜在的な発行済み普通株を用いる。当社の潜在的普通株には、貸借対照表の日に株式オプションを行使し、制限株式単位と市場シェア単位を解除した後に増発可能な普通株が含まれています次の表に1株当たりの基本と希釈後の純収益の計算方法を示す
3か月まで
九月三十日
20212022
分子：
純収入$30,932 $30,352 
分母：
1株当たり純利益を計算する際に使用する加重平均株式：
基本的な情報54,810 55,453 
潜在的希薄化株の加重平均の影響：
従業員株式オプション、制限株式単位、市場シェア単位1,696 1,211 
薄めにする56,506 56,664 
1株当たり純収益：
基本的な情報$0.56 $0.55 
薄めにする$0.55 $0.54 
その会社は含まれていない507そして647それぞれ2021年9月30日と2022年9月30日までの3カ月の希釈後の1株当たり計算から未償還RSUを得たが，それらを含めると逆希釈となるからである。
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
本明細書に含まれる歴史的事実に完全に基づくものではない陳述は“前向きな陳述”である。このような展望的陳述は、リスクと不確定要素の影響を受ける現在の予想と仮定に基づく。各種の要素の影響により、著者らの実際の結果は著者らがこれらの展望性表現で期待した結果と大きく異なる可能性があり、これらの要素は以下に討論する項目と“項目1 A”で討論した新型コロナウイルス病(新冠肺炎)の影響を含む。我々が2022年8月5日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日現在の会計年度Form 10−K年度報告におけるリスク要因。
概要
私たちは、現代従業員に全面的なプラットフォームを提供するクラウドベースの人的資本管理と給与ソフトウェアソリューション提供者である。私たちの人材管理と給与プラットフォームは直感的で使いやすい製品キットを提供し、企業が人材を誘致と維持し、従業員との文化と関係を確立し、人的資源と給与プロセスを簡略化と自動化することを助ける。
人的資本を有効に管理することはすべての組織の核心的な機能であり、大量の資源を投入する必要がある。我々のクラウドベースのソフトウェア解決策は，我々の統一データベースアーキテクチャと組み合わせて，高度な柔軟性と構成可能性を持ち，現代的で直感的なユーザ体験を持っている.我々のプラットフォームは、401(K)、福祉、および保険プロバイダーシステムのような数百の第三者パートナーシップシステムとの自動データ統合を提供する。私たちは引き続き研究開発に投資して、新しい古い顧客により広範な製品選択を提供し、顧客の挑戦を解決する体験に集中できるようにする予定です。
私たちは、顧客数を増やすことで、私たちの業務を発展させる重要な機会があると信じており、私たちはこれを達成するために私たちの業務に投資するつもりです。私たちは私たちの直販チームを通じて私たちの解決策をマーケティングして販売する。販売代表や関連販売·マーケティング担当者を増加させたため、販売·マーケティング費用を増加させた。私たちは私たちの新しい地理的地域と既存の地理的地域での販売とマーケティング組織を引き続き拡大するつもりだ。私たちの顧客数を増やすほか、顧客が私たちから購入した解決策の数を増やすことで、私たちの長期収入を増加させるつもりです。これをするためには、私たちが提供する解決策の数を強化し、増加させて、私たちのプラットフォームを推進しなければならない。
また、積極的なサービス体験を提供することは、私たちが解決策を販売し、顧客を維持する能力の重要な要素だと信じています。私たちは、統合された実施と顧客サービス組織によって、私たちの顧客および潜在的な顧客のニーズを満たすことを目的とした包括的なソフトウェアソリューションを補完します。顧客層の増加に伴い、私たちは引き続き投資して私たちの実施と顧客サービス組織を発展させたい。
私たちは私たちの長期的な業務を発展させ続けるので、私たちは組織全体に投資を続けるつもりだ。これらの投資は、すべての機能分野の人員数を増加させることと、私たちの成長を支援するために私たちの解決策とインフラを改善することを含む。これらの投資のタイミングや金額は、新規顧客や人員の増加やアプリケーション開発や他の活動を拡大する速度によって異なります。その中の多くの投資は直接利益を得る前に発生し、これは私たちが私たちの資源を効果的に割り当てたかどうかを決定することを難しくするだろう。私たちはこれらの投資が絶対的な基礎の上で私たちのコストを増加させることを予想していますが、私たちの顧客数や関連収入の増加に伴い、規模経済とより高い運営レバレッジを得ることが予想されます。したがって、私たちは私たちの毛金利と運営利益率が長期的に改善されると予想する。
PayLocity Holding Corporationはデラウェア州の会社で、2013年11月に設立された。私たちの業務は私たちの完全子会社によって行われています。
重要な指標
著者らは定期的に一連の指標を審査し、以下の重要な指標を含み、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を確定し、財務予測を制定し、戦略決定を行う。
収入が増加する
私たちの経常収入モデルと高い年間収入残存率は私たちの将来の経営業績と運営キャッシュフローに重要な可視性を提供しています。この可視性は私たちが私たちの業務をよりよく管理して投資することを可能にする。総収入は2021年9月30日までの3カ月間の1兆817億ドルから2022年9月30日までの3カ月間の2兆533億ドルに増加し、前年比39%増加した。収入の前年比増加の推進要素は私たちの販売チームの強力な表現であり、顧客の従業員の数と
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カタログ表
前期と比較して、顧客向けファンドの利息収入が増加したのは、金利上昇と顧客向けファンドの1日平均残高が増加したことが原因であり、新規顧客と顧客従業員数が増加したためである私たちの将来の収入増加は、顧客従業員数の変動、顧客損失の潜在的増加、変化する金利環境、市場と経済状況をめぐる不確定性(インフレリスクを含む)などの要素の影響を受ける可能性がある。
調整後毛利益と調整後EBITDA
調整後毛利と調整後EBITDAを開示したのは，それらを用いて我々の業績を評価しているためであり，調整後毛利と調整後EBITDAは，我々のコア運営業績を反映できないと考えられるいくつかの項目を除去することで，異なる報告期間における業績の比較に寄与していると考えられる。私たちはこれらの指標が金融界に使用されていると信じており、これらの指標は投資家の私たちの経営業績とキャッシュフローに対する理解を強化するためであることを提案した。
調整後毛利と調整後EBITDAはアメリカ公認会計原則(“GAAP”)によって財務業績を評価する指標ではなく、調整後毛利を毛利或いは調整後EBITDAの代替方案とし、経営活動が提供する純収入或いは現金を代替するべきではなく、両者はすべてGAAPによって確定された。また，調整後毛利と調整後EBITDAの定義は，他社が使用している類似名称測定基準の定義とは異なる可能性がある。
我々は、調整毛利を、償却資本化された内部使用ソフトウェアコスト、特定の買収された無形資産の償却、株式報酬支出、株式発行およびオプション行使に関する雇用主賃金税、および以下に定義する他の項目の前の毛利益と定義する。調整後のEBITDAを，利息支出，所得税支出，減価償却·償却費用，株式給与支出および株式発行·オプション行使に関する雇用主賃金税および以下に定義する他の項目を差し引く前の純収益と定義する
以下の表に当社に掲げる期間の調整後毛利と調整後EBITDAを示す。
3か月まで
九月三十日
20212022
(単位：千)
調整後毛利$128,115 $182,697 
調整後EBITDA46,124 66,623 
3か月まで
九月三十日
20212022
(単位：千)
毛利から調整後の毛利への入金
毛利$118,448 $168,737 
償却資本化された内部使用ソフトウェアコスト6,128 7,042 
得られた無形資産の償却— 1,854 
株式支給·オプション行使に関する株式ベース報酬支出と雇用主賃金税3,527 5,045 
その他の項目(1)12 19 
調整後毛利$128,115 $182,697 
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カタログ表
3か月まで
九月三十日
20212022
(単位：千)
純収入から調整後EBITDAへの入金
純収入$30,932 $30,352 
利子支出108 187 
所得税割引(20,797)(23,426)
減価償却および償却費用11,322 14,267 
EBITDA21,565 21,380 
株式支給·オプション行使に関する株式ベース報酬支出と雇用主賃金税23,756 44,978 
その他の項目(2)803 265 
調整後EBITDA$46,124 $66,623 
(1)買収に関連した非日常的なコストを代表する。
(2)購入や他の取引に関するコストを含む非日常的なコストを表す.
陳述の基礎
収入.収入
日常的な収入や他の収入
私たちの収入の大部分はクラウドベースのHCMと給与ソフトウェアソリューションの日常的な費用から来ています。各顧客の日常的な費用には、一般に、基本料金と、顧客従業員数と顧客が使用する製品数とに基づく費用が含まれる。W-2ファイルの準備と、お客様の年間要求を代表する書類の提出に起因する費用もいただきます。私たちは私たちのHCMと給与ソリューションを実施するために提供する専門サービスに実施費用を徴収します。私たちの給与明細解決策を実施するには通常1~8週間かかりますが、具体的には各顧客の規模や複雑さに依存しています。この点で、新規顧客の給与明細はまず私たちの解決策を使って処理されます。私たちは顧客の要求に応じて追加のHCM製品を実施し、私たちの給与ソリューションのデータを利用して、私たちの実施過程を加速します。私たちの平均顧客規模は100人以上の従業員を維持しています
私たちのプラットフォーム上の顧客従業員の数、顧客が購入した製品の組み合わせ、およびこれらの顧客従業員にサービスを提供する時間は時期によって異なる可能性があります。したがって、私たちのシステム上の顧客従業員の数は、任意の所与の時期における私たちの財務業績をよく反映していません。2021年9月30日までの3ヶ月間、経常収入とその他の収入は私たちの総収入のほぼ全体を占め、2022年9月30日までの3ヶ月のうち、経常収入とその他の収入は私たちの総収入の97%を占めている。
私たちとお客様とのほとんどの合意は、通常60日以下でお客様によってキャンセルすることができますが、期間は通常2年で定期的な合意もあります。我々のプロトコルには，一般的な戻り権は含まれておらず，提供されたサービスを支援するソフトウェアを持つ権利もクライアントに提供されない.私たちはサービス提供期間中の日常的な費用を確認し、関連する履行義務を履行しました。私たちは私たちの独自製品に関連した実施費用を延期し、一般的に最大24ヶ月まで延長する
顧客のための基金の利子収入
私たちは顧客のために持っている資金から利息収入を稼いでいる。従業員や税務機関に送金する前に、従業員の給料支払いと関連税金の資金を受け取ります。従業員や税務機関に送金する前に、金融機関の当座預金口座でこれらの資金の利息を稼いでいますが、これらの金融機関とは自動清算所やACHの手配があります。また、顧客に持っている資金の一部を高流動性、投資レベルの有価証券に投資することで利息を稼いでいます
21
カタログ表
収入コスト
収入コストには、賃金、株式ベースの報酬、ボーナスおよび福祉、持続的な顧客支援および実施活動の提供に関連する、賃金税申告、印刷小切手および他の材料の配布、ならびに交付コスト、計算コスト、特定の買収された無形資産の販売、および顧客資金の移転に関連する銀行費用を含む、当社のHCMおよび給与解決策を提供するコストが含まれています。日常的な支援に関する費用は通常発生時に費用を計上する。私たちの独自製品に関連した実施コストは7年以内に資本化されて償却されるだろう。私たちが顧客基盤を拡大するにつれて、予測可能な未来に、私たちの収入コストは絶対ドルで増加すると予想される。しかし、事業規模の拡大に伴い、長期的な費用便益を実現し、運営レバーや利益率を向上させることが予想される。
我々はまた，内部で使用されているソフトウェアコストの一部を資本化し，それを収入コストに償却する.2021年と2022年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ610万ドルと700万ドルの資本化内部使用ソフトウェアコストを償却した。
運営費
販売とマーケティング
販売とマーケティング費用には、主に直販とマーケティング担当者の従業員関連の費用が含まれ、給料、手数料、株式給与、ボーナス、福祉、マーケティング費用、その他の関連コストが含まれる。私たちの販売員は、財政年度全体の新売上高に基づく特定の業績基準を達成するために手数料とボーナスを獲得します。私たちは、既存の顧客が新しい契約または追加サービスの購入に関連するいくつかの販売および手数料コストを資本化し、7年以内に償却する
私たちは予測可能な未来に顧客数を増やすことを求めていますので、販売組織の拡大とマーケティング活動の拡大に伴い、販売·マーケティング費用は引き続き増加すると予想されています。
研究と開発
研究開発費は主に研究開発と製品管理チームが従業員と関連する費用を含み、給料、株式給与、ボーナス、福祉を含む。追加費用には、新技術の開発、維持、品質保証、テスト、および私たちの既存の解決策の持続的な改善に関連するコストが含まれています。資本化条件に適合した内部使用ソフトウェアコストに加えて，研究·開発費用は発生時に費用を計上する。
我々は，内部使用ソフトウェアに関する開発コストの一部を資本化する.我々の資本化された開発プロジェクトの時間は任意の所与の時期の開発コスト支出に影響を与える可能性がある。次の表に2021年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間の資本化と支出された研究と開発費用を示す
3か月まで
九月三十日
20212022
(単位：千)
研究と開発の資本化部分$9,829 $11,750 
研究と開発費の一部23,076 40,093 
総研究開発$32,905 $51,843 
私たちが引き続き私たちの製品供給を拡大し、新技術の開発に投資して新しい顧客や既存の顧客に紹介することで、私たちの研究と開発努力を増やし、私たちの技術のリードを拡大することが予想されます。絶対ドルで計算すると、研究開発費は引き続き増加するが、総収入に占める割合は時期によって異なると予想される。
一般と行政
一般的かつ行政的費用には、賃金、株式ベースの給与、私たちの財務および会計、法律、情報システム、人的資源、および他の側面のボーナスや福祉を含む従業員関連の費用が主に含まれる
22
カタログ表
行政です。その他の費用には、コンサルティングと専門費用、入居費、保険、その他の会社の費用が含まれています。会社の持続的な成長に伴い、絶対ドルで計算すると、私たちの一般と行政費用は引き続き増加すると予想されています。
その他の収入(費用)
他の収入(支出)には、一般に、私たちの現金および現金等価物の利息収入に関連する利息収入、処分財産および設備の損失、ならびに私たちの循環信用配置に関連する利息支出が含まれる。
経営成果
次の表に私たちが表示した各時期の業務報告書データを示します。
3か月まで
九月三十日
20212022
(単位：千)
総合業務報告書データ：
収入：
日常的な収入や他の収入$180,824 $245,406 
顧客のための基金の利子収入873 7,874 
総収入181,697 253,280 
収入コスト63,249 84,543 
毛利118,448 168,737 
運営費用：
販売とマーケティング49,885 71,063 
研究開発23,076 40,093 
一般と行政35,235 50,492 
総運営費108,196 161,648 
営業収入10,252 7,089 
その他の費用(117)(163)
所得税前収入10,135 6,926 
所得税割引(20,797)(23,426)
純収入$30,932 $30,352 
23
カタログ表
次の表は、各期間の総収入に占める当社の経営報告書データの割合を示しています。
3か月まで
九月三十日
20212022
総合業務報告書データ：
収入：
日常的な収入や他の収入100 %97 %
顧客のための基金の利子収入0 %3 %
総収入100 %100 %
収入コスト35 %33 %
毛利65 %67 %
運営費用：
販売とマーケティング27 %28 %
研究開発13 %16 %
一般と行政19 %20 %
総運営費59 %64 %
営業収入6 %3 %
その他の費用0 %0 %
所得税前収入6 %3 %
所得税割引(11)%(9)%
純収入17 %12 %
2021年9月30日までおよび2022年9月30日までの3カ月間の比較
収入.収入
(千ドル)
3か月まで
九月三十日		変わる
20212022$%
日常的な収入や他の収入$180,824$245,406$64,582 36 %
総収入のパーセントを占める100 %97 %
顧客のための基金の利子収入$873$7,874$7,001 802 %
総収入のパーセントを占める0 %3 % 
日常的な収入や他の収入
2022年9月30日までの3カ月間の経常収入とその他の収入は6460万ドル増加し、36%増加し、2021年9月30日までの3カ月の1兆808億ドルから2兆454億ドルに増加した。経常収入やその他の収入の増加は、主に我々の販売チームが強いことと、前期に比べて顧客従業員数が増加し、新旧顧客からの収入が増加したためである。
顧客のための基金の利子収入
2022年9月30日までの3カ月間、顧客向けファンドの利息収入は700万ドル増加し、802%増となり、2021年9月30日までの3カ月間の90万ドルから790万ドルに増加した。顧客のために保有するファンドの利息収入が増加したのは、主に我々の顧客基盤が新規顧客を増加させたことと、前期に比べて顧客チームレベルが増加したことにより、金利上昇と基金1日当たり残高が増加したためである。
24
カタログ表
収入コスト
(千ドル)
3か月まで
九月三十日		変わる
20212022$%
収入コスト$63,249$84,543$21,294 34 %
総収入のパーセントを占める35 %33 %
毛利率65 %67 %
収入コスト
2022年9月30日までの3カ月間の収入コストは2130万ドル増加し、34%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の6320万ドルから8450万ドルに増加した。収入コストの増加は、主に、我々の業務の持続的な増加、特に新規顧客および既存顧客にサービスを提供するために必要な追加人員による従業員関連追加コスト1，150万ドル、追加交付および他の処理コスト560万ドル、およびいくつかの買収された無形資産の償却190万ドルである。
運営費
(千ドル)
販売とマーケティング
3か月まで
九月三十日		変わる
20212022$%
販売とマーケティング$49,885$71,063$21,178 42 %
総収入のパーセントを占める27 %28 %
2022年9月30日までの3カ月間の販売·マーケティング費は2，120万ドル増加し、42%増となり、2021年9月30日までの3カ月間の4，990万ドルから7，110万ドルに増加した。販売およびマーケティング費用の増加は、主に、当社の販売チームを拡大することによるコストを含む1340万ドルの従業員関連の追加コストによるものです。この増加はまた、私たちの株式インセンティブ計画に関連する440万ドルの株式ベースの追加報酬コストと270万ドルの追加マーケティング手がかり生成コストによって推進されている。
研究と開発
3か月まで
九月三十日		変わる
20212022$%
研究開発$23,076$40,093$17,017 74 %
総収入のパーセントを占める13 %16 %
2022年9月30日までの3カ月間の研究開発費は1700万ドル増加し、74%増となり、2021年9月30日までの3カ月間の2310万ドルから4010万ドルに増加した。研究開発費の増加は、主に開発者の増加に関連する1130万ドルの追加従業員関連コストと、私たちの株式インセンティブ計画に関連する510万ドルの株式ベースの追加給与コストによるものである。
一般と行政
3か月まで
九月三十日		変わる
20212022$%
一般と行政$35,235$50,492$15,257 43 %
総収入のパーセントを占める19 %20 %
2022年9月30日までの3カ月間の一般·行政費は1530万ドル増加し、43%増となり、2021年9月30日までの3カ月間の3520万ドルから5050万ドルに増加した。全体と全体の成長
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カタログ表
行政支出は主に私たちの株式インセンティブ計画に関連する930万ドルの株式ベースの追加報酬コストと510万ドルの従業員関連追加コストによるものだ
その他の費用
3か月まで
九月三十日		変わる
20212022$%
その他の費用$(117)$(163)$(46)40 %
総収入のパーセントを占める0 %0 %
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の他の支出に実質的な変化はなかった
所得税
2021年、2021年、2022年9月30日までの3ヶ月間、有効税率はそれぞれ(205.2)%と(338.2)%です。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率は連邦法定税率21%を下回った。これは主に従業員の株式給与と州と地方所得税の超過税収割引によるものであるが、推定免税額の増加分はこの影響を相殺した。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率は連邦法定税率21%を下回っています。これは主に従業員の株式給与、州と地方所得税、推定手当の減少による超過税収割引です。
四半期傾向と季節性
様々な要素の影響で、私たちの全体の経営業績は四半期ごとに変動します。その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできません。私たちの歴史的業績は私たちの未来の業務業績の信頼できる指標とみなされてはいけない。
私たちは収入と関連コストの季節的な変動を経験して、これは主に私たちの第3の財務期に現れて、この季節は毎年3月31日に終わる。具体的には、私たちの経常収入が第3四半期に積極的な影響を受けているのは、納税要求の前に顧客の従業員のためにW-2ファイルを用意しているからです。収入の季節的変動はまた私たちの第3四半期の毛利益に積極的な影響を与えた。私たちの第三四半期の歴史的業績は私たちの将来の経営業績の信頼できる指標とみなされてはいけません。私たちが顧客のために持っている資金による利息収入は私たちの第3四半期にも積極的な影響を受けています。これは私たちが顧客のために持っている資金が増加したからです。特定の賃金税は主に私たちの第3四半期に徴収されて送金される。
重要な会計政策と試算
私たちの経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析は、公認会計基準に基づいて作成された私たちの連結財務諸表に基づいています。これらの連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表の日付の資産および負債額、または有資産および負債の開示および収入および費用の報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。公認会計原則によると、私たちの推定は歴史的経験と当時の状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいている。異なる仮定または条件の下で、実際の結果は私たちの推定と異なる可能性があり、もし私たちの推定と実際の結果の間に差があれば、私たちの未来の財務諸表列報、財務状況、経営結果、およびキャッシュフローは影響を受けるだろう。
これらの総合財務諸表を作成する際に用いられる会計見積りは，新たなイベントの発生，より多くの経験の獲得，より多くの情報の獲得，経営環境の変化に伴って変化する。我々のキー会計政策と推定の使用は、2022年6月30日現在の監査された総合財務諸表に開示されており、これらの報告書は、2022年8月5日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書に含まれている。
流動性と資本資源
私たちの主要な流動性需要は一般業務要求の資金と関係があり、運営資金要求、研究開発と資本支出を含む。2022年9月30日現在、私たちの主要な流動性源は6550万ドルの現金と現金等価物だ。2022年8月、私たちは2019年7月に締結された信用協定を改訂し、循環信用手配下の借入能力を向上させました$550.0百万という数字は
26
カタログ表
$825.0百万ドルです。2022年9月30日まで、循環信用手配は何の金額も抽出しなかった。改訂された信用協定の他の詳細については、審査されていない総合財務諸表付記8を参照されたい
私たちは余分な現金と現金等価物の一部を高流動性、投資レベルの有価証券に投資するかもしれない。これらの投資には、商業手形、社債発行、資産保証債務証券、預金証券、米国国債、米国政府機関証券、および他の信用品質格付けがA-1以上の証券が含まれる可能性がある。2022年9月30日まで、私たちはどんな企業も投資していない。
私たちの業務を拡大するために、私たちは私たちの人員と関連費用を増加させ、私たちのプラットフォーム、データセンター、一般インフラに大きな投資を行うつもりです。これらの投資のタイミングと金額は、私たちの財務状況、新しい顧客と新しい人員を増やす速度、モジュール開発、データセンター、その他の活動の規模によって異なります。その中の多くの投資は任意の直接的な利益を得る前に発生し、これは私たちの任意の特定の時期の流動性とキャッシュフローに負の影響を与える可能性があり、私たちが資源を効果的に割り当てているかどうかを決定することを困難にするかもしれない。しかし、私たちの運営、資本支出、買収、その他の投資の資金は主に運営のキャッシュフローから来ると予想され、もし私たちの流動性需要が私たちの運営現金を超えたら、私たちは手元の現金に依存したり、私たちの信用で手配された借金能力を利用してこれらの需要を満たすだろう
賃金や納税義務が満期になる時期によって、顧客のための資金と顧客基金債務は時期によって大きく異なることになる。私たちの給与処理活動は雇用主の口座から従業員と関連税務機関に大量の資金を移すことに関するものだ。私たちは顧客を代表して任意のお金を支払う前に顧客口座の借方に記入していますが、従業員や税務その他の規制機関に支払った金額と、顧客がこれらの対応金額を支払った収入が実際に私たちの運営口座に入るのに遅延があります。私たちは現在、顧客の給料と税務サービスを支援するために、米国の主要11銀行とACHと電信為替を実行する合意に達している。私たちはこのACH計画によると、私たちは予測可能な未来にすべての取引量を処理する十分な能力があると信じている。私たちは主にACH取引で私たちのサービス費用を受け取るとともに、給料と税金義務を顧客口座の借方に記入することで、入金や売掛金のリスクを下げることができます
私たちは、私たちの現在の現金と現金等価物、将来の運営キャッシュフロー、および私たちの信用計画は、少なくとも今後12ヶ月とその後予測可能な未来の持続的な運営資本、資本支出、および他の流動性に対する私たちの需要を満たすのに十分だと信じている
以下の表に示す期間のキャッシュフローに関するデータを示す：
3か月まで
九月三十日
20212022
経営活動提供の現金純額$(4,132)$16,387 
投資活動によるキャッシュフロー：
販売可能な証券を買う(135,849)(118,926)
証券売却可能な販売収益と満期日9,648 42,850 
資本化された内部使用ソフトウェアコスト(9,159)(9,953)
財産と設備を購入する(3,220)(3,447)
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く(59,581)— 
投資活動のための現金純額(198,161)(89,476)
資金調達活動のキャッシュフロー：
顧客基金債務純変化1,425,782 (1,688,339)
配当金の株式純額決済に関する支払済み税(60,809)(74,071)
債務発行コストを支払う(9)(855)
融資活動提供の現金純額1,364,964 (1,763,265)
顧客の現金と現金等価物が持つ現金、現金等価物および資金純変化1,162,671 (1,836,354)
27
カタログ表
経営活動
2021年と2022年9月30日までの3ヶ月間、経営活動が提供した現金純額はそれぞれ410万ドルと1640万ドルだった。2021年9月30日までの3カ月から2022年9月30日までの3カ月間の経営活動提供の現金純額の変化は，主に株による補償費用，減価償却·償却費用および繰延所得税収益を含む非現金項目を調整したところ，経営業績が改善するとともに，2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月の営業資産と負債が純変化したためである
投資活動
2021年と2022年9月30日までの3ヶ月間、投資活動のための純現金はそれぞれ1.982億ドルと8950万ドルだった。我々は顧客に保有する資金の一部を高流動性，投資レベルの有価証券に投資するため，投資活動で使用される純現金は購入と販売のタイミングおよび投資満期日の大きな影響を受ける。投資顧客のために保有する資金額は、顧客資金が徴収される時間と、顧客従業員および税務その他の規制機関に支払うべき時間によって異なる
投資活動で使用される現金純額の変化は、主に2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間で、買収支払い額が5960万ドル減少し、売却·満期の売却可能証券の追加収益が3320万ドル減少し、売却可能証券の購入量が1690万ドル減少したためである
融資活動
2021年と2022年9月30日までの3カ月間、融資活動が提供した現金純額はそれぞれ13.65億ドル、17.633億ドルだった。2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、顧客資金の受け取り期間およびこれらの資金の顧客従業員や税務機関への送金により、顧客基金債務が31.141億ドル変化し、これは主に融資活動が提供する現金純額が変化した結果である。
契約義務と約束
2022年9月30日現在、私たちの主な約束は8820万ドルの経営リース債務を含み、そのうち1070万ドルは今後12ヶ月以内に満期になります。私たちは3960万ドルの購入義務があり、その中の2200万ドルは今後12ヶ月以内に満期になるだろう。
資本支出
私たちが事業を発展させ、私たちの運営施設、データセンター、技術インフラを拡大し、強化することに伴い、私たちは引き続き資本支出に投資する予定です。未来の資本要求は私たちの販売増加率を含む多くの要素に依存するだろう。もし私たちの販売増加や他の要素が私たちの期待に達していなければ、私たちは私たちの現金使用への影響を軽減するために、資本項目をキャンセルしたり削減したりするかもしれない。2021年と2022年9月30日までの3ヶ月間の資本支出はそれぞれ320万ドルと340万ドルで、同期資本化を含まない内部使用ソフトウェアコストはそれぞれ920万ドルと1000万ドルだった
新会計公告
最近発表された会計基準の検討については、監査されていない連結財務諸表付記2を参照されたい。
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カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちの業務は主にアメリカであり、正常な業務過程で市場リスクに直面している。これらのリスクには主に金利といくつかの他のリスクが含まれており、米国全体の経済状況の変化に関連するリスクが含まれている。“第I項、第1 A項を参照。我々が2022年8月5日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告における“リスク要因”は，我々の業務に関連するリスクおよび新冠肺炎疫病に関連するリスクに関与している
私たちはこれまで、デリバティブを使って金利や他のリスクの開放的な影響を軽減したり、取引や投機目的に利用するつもりもありません。
金利リスク
2022年9月30日現在、私たちは6550万ドルの現金と現金等価物を持っており、顧客のために持っている資金は22.994億ドルです。2022年9月30日現在、私たちは貸借対照表に企業投資を持っていません。現金と現金等価物および顧客のために持っている資金の大部分を各種金融機関の当座預金口座に入金します。私たちは、商業手形、社債発行、資産支援債務証券、預金証券、米国政府機関証券、およびその他の2022年9月30日現在、売却可能な証券に分類された一部の余分な現金および現金等価物、および顧客のための資金を有価証券に投資する。私たちの投資政策は流動性と資本を維持しながら、これらの投資からより高い収益を得ることに集中している。しかし、私たちの投資活動のため、私たちは金利変化のリスクに直面しており、これらの変化は私たちの財務諸表に大きな影響を与える可能性があります
金利が低下した環境下で、金利低下は、現金と現金等価物と、顧客が持っている資金から稼いだ利息収入を減少させる。全体的な金利環境の上昇は、固定金利に投資して証券を売却できる市場価値を低下させる可能性があります。もし私たちがこれらの証券の一部または全部を低い時価で売却することを余儀なくされれば、私たちは投資損失を招くかもしれない。しかしながら、我々は、販売可能なすべての証券を販売可能な証券に分類するので、そのような証券が売却または公正価値が低下するのは、予想される信用損失によるものと考えられる前に、金利変化によって収益または損失を確認することはない。今まで、私たちのポートフォリオは信用減価損失を記録しなかった。
金利変動による市場価値変化を測る敏感性モデルによると、直ちに100ベーシスポイントの利上げは2022年9月30日までに販売可能な証券の時価総額を340万ドル減少させる。金利は直ちに100ベーシスポイント低下し、2022年9月30日現在、売却可能な証券の時価総額を340万ドル増加させることになる。金利変化による売却可能証券価値の変動は他の全面収益に記録されており，対象証券を売却した場合にのみ実現できる.
また，中で述べたように監査されていない合併財務諸表に8を付記し、私たちは私たちの信用協定を初めて改正して、循環信用手配(“信用手配”)の総額を規定しました$550.0百万という数字は$825.0百万ドルです。クレジット手配下の借金は一般に期限保証隔夜融資金利(“SOFR”)にSOFR調整または調整された基本金利に私たちが当時適用した純総レバー率の適用保証金に基づく金利計上が一般的です。自分から2022年9月30日信用スケジュールから何の金額も抽出されていません。もし私たちが信用手配の下で追加金額を抽出すれば、私たちは対象指数金利の変化によってより大きな市場リスクに直面する可能性があり、これは私たちの利息支出に影響を与えるだろう。
インフレリスク
私たちはインフレが私たちの業務、財務状況、または経営結果に実質的な影響を及ぼすとは思わない。それにもかかわらず、もし私たちの費用が深刻なインフレ圧力を受けたら、私たちは価格上昇によってこれらのより高いコストを完全に相殺することができないかもしれない。私たちはこれをできないかできないかは私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なうかもしれない。
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カタログ表
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
取引法下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に定義されている“開示制御およびプログラム”という言葉は、会社が取引法に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および手順を意味する。開示制御およびプログラムは、そのような情報の蓄積を確実にし、その主要幹部および主要財務官を含む会社管理層に適宜伝達することを目的とした制御および手順に限定されないが、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、これらに限定されない。
我々の経営陣は、連席最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日現在、すなわち本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了した場合の、我々の開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価に基づいて、私たちの連合最高経営責任者と最高財務責任者は、私たちの開示統制と手続きがその日に発効すると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、私たちの財務システムにおいて、業務を拡張する能力を強化するための新しい顧客請求モジュールを実施しました。実施中、私たちは、私たちの収入プロセスのいくつかが以前に有効と決定された既存の内部制御を修正した。私たちは内部統制のどんな変化の有効性を監視して保障し続けるつもりだ
このForm 10-Q四半期報告でカバーされている3ヶ月間、私たちは財務報告の内部統制に他の大きな影響を与えないか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性があります。
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カタログ表
第II部
その他の情報
項目1.法的訴訟
時々、私たちは私たちの正常な業務過程で発生したクレームと関連した訴訟に巻き込まれるかもしれない。私たちは、私たちのクレームや行動に対する懸案や脅威は何もなく、最終的にこれらのクレームまたは行動を処分することは私たちに実質的な悪影響を及ぼすと信じている。
第1 A項。リスク要因
私たちが“第1 A項”で開示した危険要素は実質的に変化しなかった。我々が2022年8月5日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日現在の会計年度Form 10−K年度報告におけるリスク要因。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
(a)未登録の証券を売却する
適用されません。
(b)収益の使用
2014年3月24日、引受割引と手数料の前に、1株当たり17.00ドルの8，101，750株の普通株の初公募株(IPO)を完成させた。今回初めて公開された全株式は、米証券取引委員会が2014年3月18日に発効を発表したS-1表登録声明(第333-193661号文書)に基づいて証券法に基づいて登録された。IPOの収益で，2011年3月9日に商業銀行と信託会社に発行された手形の未返済額の合計110万ドル，940万ドルを支払ってBFKMS Inc.のほとんどの資産を購入し，950万ドルを支払ってSynergy Payroll，LLCのほとんどの資産を購入した.
2014年12月17日、割引と手数料を受ける前に、私たちは1株26.25ドルで496万株の普通株の後続発行を完成した。米国証券取引委員会が2014年12月11日に発効を発表したS-1表登録声明(第333-200448号文書)によると、後続発行中のすべての株式の発売と売却は証券法に基づいて登録されている。2014年12月12日の規則第424(B)条によれば、米国証券取引委員会に提出された最終入札説明書に記載されているように、後続の資金募集の計画用途には実質的な変化はない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報

ない。
項目6.展示品
この項目に必要な情報は，本ページに続く展示品インデックスに列挙される.
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カタログ表
展示品索引
展示品番号：説明する
3.1
2回目の改訂および再改訂された会社登録証明書(PayLocity Holding Corporationの現在の報告として8-K表の添付ファイル3.1が2021年12月3日に提出された(登録番号001-36348))。
3.2
第2回改正及び再改訂“PayLocity Holding Corporation規約”(PayLocity Holding Corporation現在8-Kレポートの添付ファイル3.2として2021年12月3日に提出された(第001-36348号文書))。
10.1
PayLocity CorporationとMark Kinseyの間で2022年6月30日に署名された別居協定(PayLocity Holding Corporationとして2022年7月1日に提出された現在の8-Kフォームの添付ファイル10.1(第001-36348ファイル))である。
10.2
信用協定と担保協定第1修正案は，期日は2022年8月19日であり，PayLocityホールディングス，その保証先，融資先，行政代理であるPNC銀行，全国協会および連携牽引者と連携簿記管理者であるPNC ital CapMarkets，LLCとJPMorgan Chase Bank，N.A.が署名されている。(PayLocity Holding Corporationの現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1として2022年8月22日に提出されます(ファイル番号001-36348))。
31.1*
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a-4及び15 d-14条による連合席最高経営責任者の認証。
31.2*
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a-4及び15 d-14条による連合席最高経営責任者の認証。
31.3*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a-4及び15 d-14条に基づく首席財務官の認証。
32.1**
連合席最高経営責任者は，2002年のサバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて可決された“米国法典”第18編1350条の認証を行った。
32.2**
連合席最高経営責任者は，2002年のサバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて可決された“米国法典”第18編1350条の認証を行った。
32.3**
首席財務官は2002年に“サバンズ·オクスリ法案”第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定する証明に基づいている。
101.INS*XBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)。
101.SCH*XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。
101.CAL*XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
101.DEF*XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する.
101.LAB*XBRL分類拡張タグLinkbase文書.
101.PRE*XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント.
104*表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。
*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
PayLocityホールディングス
日付：
2022年11月4日
差出人：/s/スティーブン·R·ボ尚
名前：スティーブン·R·ビチューム
タイトル：合同最高経営責任者(CEO)と役員
日付：
2022年11月4日
差出人：/S/トビーJ.ウィリアムズ
名前：トビーJ·ウィリアムズ
タイトル：最高経営責任者(CEO)総裁と取締役
日付：
2022年11月4日
差出人：/s/Ryanグレン
名前：ライアン·グレン
タイトル：首席財務官兼財務主管(首席財務官)
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