アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) |
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(国際税務局雇用主身分証明書番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引記号 |
登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
☒ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が、取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
2022年10月21日にあります
彦星エンジニアリングです。そして付属会社
表格10-Q
2022年9月30日までの四半期
索引.索引
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ページ |
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第1部： |
財務情報 |
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第1項。 |
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財務諸表-未監査 |
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3 |
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a) |
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合併貸借対照表 |
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3 |
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b) |
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連結業務報告書 |
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4 |
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c) |
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合併全面損失表 |
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5 |
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d) |
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合併株主権益変動表 |
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6 |
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e) |
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統合現金フロー表 |
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f) |
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連結財務諸表付記 |
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第二項です。 |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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第三項です。 |
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市場リスクの定量的·定性的開示について |
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44 |
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第四項です。 |
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制御とプログラム |
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第二部です。 |
その他の情報 |
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第1項。 |
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法律訴訟 |
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46 |
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第1 A項。 |
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リスク要因 |
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46 |
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第二項です。 |
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未登録株式証券販売と収益の使用 |
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第三項です。 |
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高級証券違約 |
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50 |
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第四項です。 |
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炭鉱安全情報開示 |
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50 |
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五番目です。 |
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その他の情報 |
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50 |
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第六項です。 |
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陳列品 |
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サイン |
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52 |
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最初の部分は資金調達ですAL情報
プロジェクト1.融資ALレポート
彦星エンジニアリングです。そして付属会社
合併B割当書
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(単位：千) |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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課税所得税 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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商誉 |
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その他無形資産、純額 |
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繰延税金資産 |
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その他長期資産 |
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総資産 |
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負債、中間層権益、株主資本 |
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流動負債： |
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売掛金 |
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報酬と福祉に計上すべきである |
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賃貸負債の当期部分を経営する |
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その他の課税費用と流動負債 |
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収入を繰り越す |
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転換可能優先手形、純額 |
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流動負債総額 |
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賃貸負債を経営し，当期分を差し引く |
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収入を繰延し、流動ではない |
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転換可能優先手形、純額 |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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中間株権 |
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株主権益： |
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優先株($ |
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普通株($ |
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A類普通株、認可 |
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B類普通株、許可 |
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追加実収資本 |
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赤字を累計する |
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その他の総合損失を累計する |
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株主権益総額 |
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総負債、中間層権益、株主資本 |
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連結財務諸表の付記を参照。
3
彦星エンジニアリングです。そして付属会社
合併状態運営部
(未監査)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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(単位は千、1株当たりのデータは除く) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入.収入 |
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許可証 |
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修理その他のサービス |
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全ソフト |
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ソフトウェア関連のサービス |
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ソフトウェアと関連サービスの合計 |
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顧客工事サービス |
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他にも |
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総収入 |
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収入コスト |
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許可証 |
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修理その他のサービス |
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全ソフト |
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ソフトウェア関連のサービス |
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||||
ソフトウェアと関連サービスの合計 |
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顧客工事サービス |
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他にも |
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収入総コスト |
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毛利 |
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運営費用： |
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研究開発 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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無形資産の償却 |
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その他の営業収入、純額 |
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総運営費 |
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営業収入 |
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利子支出 |
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その他の費用、純額 |
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所得税前損失 |
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所得税費用 |
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純損失 |
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( |
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1株当たりの損失： |
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1株当たりの純損失は普通株に帰する |
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( |
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$ |
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) |
1株当たりの純損失は普通株に帰する |
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( |
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加重平均流通株： |
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計算に用いた重み付き平均シェア数 |
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計算に用いた重み付き平均シェア数 |
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連結財務諸表の付記を参照。
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彦星エンジニアリングです。そして付属会社
合併報告書総合損失
(未監査)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純損失 |
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その他総合(赤字)収入、税引き後純額： |
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外貨換算(#ドルを差し引いた税収が純額に影響 |
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( |
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退職に関する福祉計画(#ドルの税収影響を差し引く) |
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その他総合損失合計 |
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総合損失 |
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) |
連結財務諸表の付記を参照。
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彦星エンジニアリングです。そして付属会社
Cha統合レポート株主権益のNES
(未監査)
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積算 |
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普通株 |
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その他の内容 |
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他にも |
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合計する |
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A類 |
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クラスB |
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支払い済み |
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積算 |
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全面的に |
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株主の |
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(単位：千) |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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損 |
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株権 |
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2021年12月31日現在の残高 |
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会計変更の累積影響 |
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純収入 |
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普通株を発行して従業員株と交換する |
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株式オプションの行使 |
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制限株の帰属 |
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株に基づく報酬 |
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外貨換算，税引き後純額 |
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退職関連福祉計画，税引き後純額 |
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2022年3月31日現在の残高 |
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純損失 |
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転換可能優先手形の決済 |
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普通株の買い戻しと解約 |
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中間層持分を再分類する |
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株式オプションの行使 |
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制限株の帰属 |
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株に基づく報酬 |
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外貨換算，税引き後純額 |
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2022年6月30日までの残高 |
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普通株を発行して従業員株と交換する |
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株式オプションの行使 |
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制限株の帰属 |
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外貨換算，税引き後純額 |
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退職関連福祉計画，税引き後純額 |
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2022年9月30日までの残高 |
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連結財務諸表の付記を参照。
6
彦星エンジニアリングです。そして付属会社
合併株主権益変動表
(未監査)
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積算 |
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普通株 |
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その他の内容 |
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他にも |
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合計する |
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A類 |
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クラスB |
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支払い済み |
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積算 |
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全面的に |
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株主の |
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(単位：千) |
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株 |
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金額 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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損 |
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2020年12月31日の残高 |
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純収入 |
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株式オプションの行使 |
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制限株の帰属 |
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B類普通株からA類普通株に変換する |
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2021年3月31日現在の残高 |
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株式オプションの行使 |
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制限株の帰属 |
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B類普通株からA類普通株に変換する |
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2021年6月30日現在の残高 |
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2021年9月30日現在の残高 |
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連結財務諸表の付記を参照。
7
彦星エンジニアリングです。そして付属会社
合併状態キャッシュフロープロジェクト
(未監査)
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9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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経営活動： |
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現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
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売掛金における財産と設備、その他の流動負債 |
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連結財務諸表の付記を参照。
8
彦星エンジニアリングです。そして付属会社
合併財務に関する説明ALIレポート
(未監査)
Altair Engineering Inc.(“Altair”または“会社”)はデラウェア州に設立された。同社は計算科学と人工知能(“AI”)分野のグローバルリーダーであり、シミュレーション、高性能計算(“HPC”)、データ分析、人工知能分野のソフトウェアとクラウドソリューションを提供している。Altairはすべての産業の組織がますます相互接続されている世界でより効率的に競争し、より賢明な決定を推進することができるようにしている-同時に、よりグリーンで持続可能な未来を作る。同社はミシガン州トロイ市に本社を置いている。
陳述の基礎
添付されている未審査総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務情報に関する適用規則及び規定に基づいて作成されたものである。したがって、添付のレポートは、会計基準によって要求される完全な財務諸表を公認するために必要なすべての情報および付記を含まない。添付されている監査されていない総合財務諸表は、米国証券取引委員会に提出された最新のForm 10−K年度報告書に含まれる会社の2021年12月31日までの監査された総合財務諸表(及びその付記)とともに読まれなければならない。
予算の使用
公認会計原則に従って連結財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。管理層はその重大な推定を評価し続け、複数の履行責任を含む顧客契約に含まれる各独自の履行責任の独立販売価格或いはSSP、業務合併における無形資産の買収の推定値、リース負債推定に使用される逓増借款金利、契約取得のための資本化コストの受益期間の見通し、転換可能優先手形の公正価値、信用損失準備、税項推定税免除額、不確定税額支出の負債、商業権及び無形資産減値、廃棄債務、無形資産の使用年限、固定価格契約収入及び株式ベースの給与を含む。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
重大会計政策
2021年12月31日現在の10-K表年次報告に記載されている重大会計政策と比較して、2022年9月30日現在および9月30日までの9ヶ月間、我々の重大会計政策に大きな変化はない。
採用した会計基準
債務-2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)が会計基準更新(ASU)第2020-06号を発表し、債務--転換された債務および他の選択(主題470~20)および派生ツールおよびヘッジを有するエンティティ自身の権益を有する契約(主題815~40)。このASUは、ある分離モードを解除することにより、変換可能ツールの会計処理を簡略化する。ASU 2020の下で-06, 転換可能債務ツールは一般にその余剰コストを単一負債報告とし、単独で計算して埋め込む転換特徴はない。今回の更新では，変換可能ツールにIF変換方法を用い，ツールが現金や株式で決済可能な場合には，希釈後の1株当たり収益計算に潜在株式決済の影響を計上することも要求される。 会社(The Company)
9
未採用の会計基準
中間価格改革-2020年3月、FASBはASU 2020-04を発表した為替レート改革(テーマ848)を参考に--参考為替レート改革が財務報告に与える影響を促進する本ASUは、米国公認会計原則を契約修正とヘッジ関係に適用するためにオプションの便宜的かつ例外を提供するが、いくつかの基準、すなわちLIBORまたは他の終了が予想される金利を参照しなければならない。ガイドラインの修正案はオプションであり、2020年3月12日から2022年12月31日まですべてのエンティティに対して有効である。当社は現在、この新しい指針がその総合財務諸表や関連開示に与える影響を評価しており、この指針はその総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
政府援助-2021年11月、FASBはASU 2021-10を発表した政府援助(話題832)：企業実体が政府援助状況を開示するそれは.このASUは政府との取引を何らかの開示を要求しており、これらの取引は贈与や寄付会計モデルを適用して類比することで計算されている。修正案は、取引の性質と計算取引のための関連会計政策に関する情報、取引の影響を受ける総合財務諸表内の内訳に関する情報、及び取引の重要な条項及び条件の開示を要求する。ASU 2021-10は2021年12月15日以降の年間期間有効で、事前申請が許可されています。同社は現在、この新しいガイドラインを採用してその総合財務諸表開示に及ぼす影響を評価している。
収入の分解
同社は業績義務タイプと収入確認時間別にソフトウェア収入を以下のように細分化している(千単位)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2022 |
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定期許可証その他 (1) |
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修理する |
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専門ソフトウェアサービス (1) |
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ソフトウェア関連のサービス |
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顧客工事サービス |
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総収入 |
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その会社はおよそ派生した
契約の費用を得る
2022年9月30日と2021年12月31日までの契約取得資本化コストはそれぞれ
10
契約資産
2022年9月30日と2021年12月31日までの契約資産はそれぞれ
収入を繰り越す
約$
残りの履行債務に割り当てられた収入は、繰延収入と、将来の期間に領収書を発行し、収入として確認される額とを含む未確認の契約収入である。未確認の契約収入は$
現金、現金等価物、および限定現金
当社は購入の日にオリジナルまたは残りの満期日が90日以下のすべての高流動性投資を現金等価物と見なしています。現金および現金等価物はコストごとに入金され，コストは公平価値とほぼ同じである.限定的な現金は連結貸借対照表の他の長期資産に計上される
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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$ |
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他の長期資産に含まれる制限された現金 |
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現金総額、現金等価物、制限された現金 |
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$ |
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$ |
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限定現金とは，潜在的な健康保険請求と銀行保証の定期預金の支払いについて保険会社と契約するのに必要な金額である。
財産と設備、純額
財産と設備は以下の部分から構成される(千計)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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土地 |
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$ |
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$ |
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建築と改善 |
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コンピュータ装置及びソフトウェア |
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家具、設備、その他 |
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賃借権改善 |
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融資リース項下の使用権資産 |
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総資産と設備 |
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減算：減価償却累計と償却 |
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財産と設備、純額 |
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$ |
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|
$ |
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減価償却費用、融資リース項目の使用権資産を含む償却費用は#ドルです
11
その他負債
次の表は、他の計算費用および流動負債の詳細を提供します(千で計算)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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買収業務の義務 |
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$ |
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$ |
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所得税に対処する |
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専門費用を計算する |
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付加価値税を計算する |
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課税税 |
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従業員の株購入計画義務 |
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非所得税負債 |
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固定払込計画負債 |
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応算利息 |
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コストを超えた請求書 |
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その他流動負債 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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次の表は、他の長期負債の詳細を提供します(千で計算)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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年金その他退職後の負債 |
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$ |
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$ |
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繰延税金負債 |
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その他長期負債 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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株買い戻し計画
2022年2月、会社の取締役会は株式買い戻し計画を承認し、買い戻し金額は最高$に達する
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の株式買い戻し計画に基づいて、会社は買い戻しました
中間株権
2017年、当社は発行しました
2020年12月31日までの年間で第三者保有者が販売する
12
再編成費用
2021年、会社は再編計画を開始し、会社の業務見通しとコスト構造に応じて資源を再調整する。再編計画による従業員の退職給付の費用は$(
その他の費用、純額
その他の費用、純額には以下の費用が含まれています(千で計算)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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転換可能な優先手形の買い戻し料金 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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為替損失 |
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その他の収入、純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
その他の費用、純額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2022年買収
ラピッドMiner
当社は2022年9月に、米国デラウェア州のRapidMiner社(“RapidMiner”)および当社の完全子会社(“連結子会社”)と合併協定および計画(“合併合意”)を締結した。
RapidMinerの低コードプラットフォームは，生産規模のデータパイプラインやMLモデルの開発に用いられ，高度なデータ分析を分野の問題を最もよく知っている人に渡す.データを変換して増加させるための強力なドラッグ&ドロップ構築ブロックを提供し、その柔軟な配信モードは、ユーザのデスクトップからローカルサーバへ、安全なマルチテナクラウドに必要な規模をユーザおよび企業に提供する。RapidMinerを買収して会社のエンドツーエンドデータ分析製品の組み合わせを強化した。
合併協定によると、当社はRapidMinerの100%既発行株を買収し、合併付属会社とRapidMinerおよびRapidMinerを組み込むことでRapidMinerの買収を完了し、RapidMinerは当社の完全子会社として存続する。
合併協定に基づく予備合併費用の総額は約$である
買収RapidMinerは買収会計方法の下で業務合併として入金される。買収日現在、買収された有形資産の帳簿価値と負担する負債は会社の総合貸借対照表に報告されている。残りの購入価格は$
まだ初期段階にある主要な分野は、無形資産の購入の公正価値、購入されたいくつかの有形資産と負債、所得税および残りの営業権に関する。当社は実際に実行可能な場合にはできるだけ早く推定値を完成させることを期待しているが、買収日から1年遅れではない。
13
概念工事
2022年6月、当社は株購入協定を締結し、同時に買収した
概念工事の買収は買収会計方法に従って業務合併として入金される。買収日現在、買収資産の帳簿価値と負担する負債は会社の総合貸借対照表に記載されている。残りの購入価格は$
まだ初期段階にある主要な分野は、無形資産の購入の公正価値、購入されたいくつかの有形資産と負債、所得税および残りの営業権に関する。当社は実際に実行可能な場合にはできるだけ早く推定値を完成させることを期待しているが、買収日から1年遅れではない。
他の商業買収
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は完成します
各買収の経営結果はそれぞれ買収した日から総合財務諸表に計上される。同社の2022年買収に関する取引コストは重要ではない。
2021年買収
世界計画
2021年12月に当社は買収しました
会社は会社A類普通株の取引価格に基づいて株式対価格負債を市価で計算しなければなりません。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社は収益を$と確認しました
また、株式購入契約によると、#ドル
2022年9月30日まで、その他の計算すべき費用と流動負債は#ドルを含みます
14
今回の買収は、買収会計方法に基づいて業務合併入金として入金されており、これにより、買収された資産と負債は、買収日の推定公正価値に応じて計量されることになる
譲渡対価の公正価値 |
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$ |
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取得した確認可能資産と負担する負債の確認金額： |
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現金 |
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売掛金 |
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その他の資産 |
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財産と設備 |
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商品名( |
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開発された技術( |
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取引先関係( |
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SASの法的責任 |
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売掛金とその他の負債 |
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( |
) |
収入を繰り越す |
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( |
) |
繰延税金負債その他税引当金 |
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( |
) |
取得した確認可能資産額と負担した負債総額 |
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( |
) |
商誉(1) |
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$ |
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資産の取得および負債の負担、および確認可能な無形資産の初歩的な推定公正価値は、受信された追加情報によって変化する可能性がある。購入された無形資産の公正価値およびまたは価格を決定するためのいくつかの仮定には、重大な推定不確実性があるので、推定値は複雑である。同社は、買収された無形資産の公正価値、買収された特定の有形資産および負債、または対価格、所得税および残りの営業権を含む、その推定および仮定に関する情報を収集し続ける。当社は実際に実行可能な場合にはできるだけ早く推定値を完成させることを期待しているが、買収日から1年遅れではない。
他にも
2022年9月30日現在、他社が2021年に買収した購入は価格公正価値配分が最終的に決定された。先に報告したように、購入された資産と負担された負債の初歩的な公正価値は変化しない。
商誉
ソフトウェア報告部門による営業利益総額の変化は、以下のようになる(千計)
2021年12月31日現在の残高 |
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$ |
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買収する |
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外貨両替とその他の要因の影響 |
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( |
) |
2022年9月30日までの残高 |
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$ |
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15
その他無形資産
その他の無形資産の概要は以下の通り(千計)
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2022年9月30日 |
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加重平均 |
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総輸送量 |
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累計償却する |
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帳簿純額 |
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生存が確定された無形資産： |
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発達した技術 |
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$ |
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$ |
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$ |
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取引先関係 |
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その他無形資産 |
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確定無形資産総額 |
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無期限-生きている無形資産： |
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商号 |
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その他無形資産総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2021年12月31日 |
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|
加重平均 |
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総輸送量 |
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積算 |
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純積載運 |
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生存が確定された無形資産： |
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発達した技術 |
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取引先関係 |
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その他無形資産 |
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確定無形資産総額 |
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無期限-生きている無形資産： |
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商号 |
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その他無形資産総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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無形資産に関する償却費用は#ドル
転換可能優先手形
2027年ノート
2022年6月に同社はドルを発行しました
当社は受託者である米国銀行信託会社と、発行日2022年6月14日の2027年手形に関する契約(“本契約”)を締結した。契約は慣例の契約を含み、そしていくつかの違約事件を載載し、このような事件の後、2027年の手形は即時満期と対応と発表され、そして当社に関連するいくつかのタイプの破産或いは債務返済能力がない事件を述べ、その後2027年手形は自動的に満期と対応することができる。2027年債は当社の優先無担保債務です。
16
2027年債券保有者は、2026年12月15日前の営業日取引終了直前のいつでも、2027年債の全部または任意の部分を$の整数倍に変換することができる
2026年12月15日以降、満期日直前の営業日の営業が終了するまで、所持者は上記にかかわらず、2027年期手形を随時転換することができる。転換後、当社は当社の選択に基づき、契約規定の条項と条件に応じて、現金、A類普通株またはA類普通株の現金と株の組み合わせを支払いまたは交付します。
2022年9月30日までの期間内に、2027年の債券保有者転換を許可する条件は満たされていない。そのため、2022年9月30日現在、2027年手形は総合貸借対照表で長期債務に分類されている。
2024年ノート
2019年6月、会社はドルを発行した
同社は2022年1月1日までに、2024年手形を負債と権益部分に分類する。発行時には、権益部分の帳簿金額を債務割引とし、その後償却を利息支出とする。効き目がある
17
当社は2022年6月30日までの3ヶ月間、2027年手形発行による金を利用して、それぞれいくつかの2024年手形所持者と私的な協議取引を行い、買い戻しおよび解約$を提供する
2022年9月30日までに
2022年9月30日までの期間内に、2024年債保有者転換を許可する条件は満たされていない。そのため、2022年9月30日現在、2024年手形は総合貸借対照表で長期債務に分類されている。2021年12月31日現在、2024年手形所持者転換を許可する条件が満たされている。したがって、2024年手形は2021年12月31日現在の総合貸借対照表で流動手形に分類される。
変換可能なチケットは、以下のものを含む(千単位)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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2027年ノート |
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2024年ノート |
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2027年ノート |
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2024年ノート |
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元金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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差し引く：未償却債務割引 (1) |
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差し引く：未償却債務発行コスト |
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帳簿純額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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変換可能チケットに関する確認された利息支出は以下のとおりである(千で計算)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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契約利子支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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債務発行コストと割引償却 (1) |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日現在、2027年債と2024年債のIF転換価値は元本額を超えない。
信用協定
循環信用手配
その会社は1ドル持っている
2022年9月30日までに
2019年の信用協定の改訂に関するより多くの情報は、2021年12月31日までの年度総合財務諸表を参照してください。この報告書は、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kに含まれています。
18
その他の事項以外に、公正価値会計指針は公正価値を定義し、公正価値を計量するために一致した枠組みを構築し、公正価値に従って経常性或いは非日常性に基づいて計量する各主要資産と負債カテゴリの開示を拡大した。公正価値は、報告日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために請求されるか、または負債を移転するために支払われる価格(脱退価格)と定義される。公正価値を計量する枠組みは三級推定レベルからなり、公正価値を計量するための評価技術の投入が観察可能か観察不可能かに基づいて、これらの投入の優先順位を決定する。観察可能な投入は独立源から得られた市場データを反映しており，観察できない投入は報告実体による市場仮定を反映している。評価技術投入の三級階層構造の簡単な概要は以下の通りである
第1レベル--同じ資産および負債に対する計量日の活発な市場オファー
レベル2--可視 直接または間接的に観察されることができる投入、活発な市場オファーを除外する；および
第3レベル--観察できない投入は，その中で市場データが少ないかまったくないか，報告エンティティに自分の仮説を立てることが求められる.
公正価値システム内の資産または負債の公正価値計量レベルは、公正価値計量に重要な意義がある任意の投入中の最低レベルに基づく。使用した推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に削減する必要がある。
満期日が短いため、現金及び現金等価物、売掛金、純額及び売掛金の帳簿価値は公正価値に近い。当社の信用限度額の利息は変動金利であるため、未返済債務は公正価値に近い。
当社の転換可能な手形の帳簿価値は額面から未償却債務割引と発行コストを引いたものです。交換可能手形の推定公正価値は、各報告期間の最終取引日における交換可能手形の見積に基づいて決定され、この交換可能手形は、当社によってレベル2金融商品に分類される。2022年9月30日現在、2027年債と2024年債の推定公正価値は$
2017年株式報酬計画
2017年、会社取締役会は“2017年度株式インセンティブ計画”(“2017年度計画”)を採択し、会社の株主の承認を得た。2017年計画では、当社従業員および任意の親会社および子会社従業員に奨励的株式オプションを付与し、当社従業員、取締役およびコンサルタントおよび当社親会社、子会社および関連会社の従業員およびコンサルタントに非法定株式オプション、株式付加権、制限株式、制限株式単位、業績単位、業績株、その他の現金奨励およびその他の株式ベースの奨励を付与することを規定しています。2017年の計画は
以下の表は、この期間中に2017年計画に基づいて付与された制限株式単位をまとめたものである
|
|
RSU数 |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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授与する |
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既得 |
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( |
) |
没収される |
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( |
) |
2022年9月30日現在返済されていない |
|
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|
このロット単位の加重平均ロット日の公正価値は$である
19
この期間中の2017年計画下の株式オプション活動を以下の表にまとめました
|
|
オプション数 |
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加重平均 |
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加重平均 |
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骨材 |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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授与する |
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$ |
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鍛えられた |
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( |
) |
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$ |
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没収される |
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( |
) |
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$ |
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2022年9月30日現在返済されていない |
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$ |
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$ |
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||||
2022年9月30日から行使可能 |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日までの9ヶ月間、2017年に行使予定の株式オプションの総内的価値は
2021年従業員株購入計画
会社には、条件を満たした従業員が賃金減額で普通株を購入することを許可し、国内税法第423条の規定に適合する従業員株式購入計画(“ESPP”)がある。2022年9月30日までに会社は
ESPPにより購入した普通株1株当たりの買い取り価格は
その会社は発行した
他にも
2021年12月のWorld Programming買収に関連して、株式購入協定によると、#ドル
世界番組編成業務合併により、会社が確認した定員合併費用見積もり数は#ドルです
2022年3月のPowersim Inc.の買収に関連して、株式購入協定によると、$
20
2022年6月のConcept Engineering買収について、株式購入契約によると、$
株に基づく報酬費用
株式ベースの報酬費用は以下のように記録されています(千で計算)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入コスト-ソフトウェア |
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$ |
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$ |
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$ |
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研究開発 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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株式に基づく報酬総支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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当社は2022年1月1日にASU 2020−06を採用し，改正された遡及手法を採用し，採用時に発行された転換可能優先手形に適用した。同社は以前に開示されたいかなる金額も変更せず、可比期間中に追加的な開示を提供していない。ASU 2020−06は、希釈後の1株当たり収益を計算する際に、すべての変換可能ツールにIF変換方法を採用することが要求される。IF−変換法により，変換可能優先手形に関する株式は希釈程度で期初に普通株に変換されると仮定されている。
普通株株主が1株当たりの基本純収入を占めるべきは、当期に発行された普通株の加重平均を用いて計算され、希釈証券、株式オプション、RSU、ESPP株は含まれていない。普通株株主は1株当たりの希薄化純収益を占めるべきであり、当期に発行された普通株と潜在的に薄くなった普通株の加重平均を基礎とし、在庫株方法下の希薄化証券、株式オプション、RSUとESPP株式の影響を含む
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子： |
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純損失 |
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$ |
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) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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転換可能手形に関する利子支出，税引き後純額 |
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1株当たりの損失分子を薄める |
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分母： |
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1株当たりの基本損失の分母は |
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希釈証券，株式オプション，RSU，ESPP株の影響 |
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1株当たりの赤字の分母 |
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1株当たりの純損失は普通株に帰する |
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( |
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( |
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1株当たりの純損失は普通株に帰する |
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( |
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( |
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21
1株当たりの純損失を計上しない逆償却株式は以下の通り(単位：千)：
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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株式オプションとESPP株 |
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転換可能株 |
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計算範囲に含まれていない総株式 |
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22
会社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支出と有効税率は以下の通りです(百分率を除いて千で)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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所得税費用 |
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実際の税率 |
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%) |
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税率は、会社が米国住民納税者、米国と会社が運営している他の管轄区域の税率、管轄区域収入の相対金額、推定手当による収益や費用の損失または収入が確認されていない相対額であることの影響を受ける。会社の2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月の実質税率には純離散費用も含まれています$
他の総合損失を積算する構成は以下のとおりである(千計)
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外貨換算 |
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退職と関係がある |
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合計する |
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2021年12月31日現在の残高 |
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再分類前の他の総合損失 |
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累計他の全面赤字から再分類した金額 |
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税収効果 |
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その他総合収入 |
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2022年9月30日までの残高 |
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( |
) |
世界計画
当社は2021年12月にWorld Programming Limitedと関連会社(総称して“World Programming”)を買収した。2010年、SAS Institute，Inc.(“SAS”)は、著作権侵害、契約違反、詐欺的誘引契約、および“ノースカロライナ州不公平および詐欺的貿易行為法”(UDTPA)違反を告発するWorld Programingに対する訴訟を米ノースカロライナ州東区地方裁判所(“NC裁判所”)に提起した。SASはその著作権クレームで敗訴したが、違約、詐欺性誘引とUDTPAクレームで勝訴し、#ドルの損害賠償金を獲得した
World ProgrammingがWPS Analyticsソフトウェアを米国で使用する新しい顧客に許可することを禁止するNC法廷命令について、SASはカリフォルニア州で関連事項を提出し、カリフォルニア裁判所はNC判決が満たされるまで、World Programmingの既存の顧客に直接SASに支払い(そのWPS Analyticsソフトウェアの許可料)を要求する命令を発表した。
2022年1月3日、会社は未返済残高#ドルを支払いました
23
カリフォルニア州裁判所は、世界番組の顧客が世界番組に彼らの許可料を直接支払うことを許可する。
2018年、SASはSASの著作権と特許を侵害したと主張する米テキサス州東区地方裁判所(以下、テキサス州裁判所)に提訴した。SASは自発的にその特許主張を却下し，テキサス州裁判所は著作権主張についてWorld Programmingに有利な判決を下した。SASはテキサス裁判所の判決について米連邦巡回控訴裁判所(“控訴裁判所”)に上訴した。控訴裁判所は2022年1月13日に口頭討論を行った。控訴裁判所の判決が待っている。
その他の法律手続き
通常の業務過程で、会社は時々法的手続きやクレームの影響を受ける可能性がある。当社は、その知的財産権侵害のクレームを含む第三者からのクレームを受け、今後も継続する可能性がある。将来的には、第三者の独占権の範囲、実行可能性、有効性を決定することで、会社、そのパートナー、顧客を弁護したり、会社の独占権を確立して実行する必要があるかもしれません。
法的手続きの影響
いかなる現在または将来の訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、訴訟は弁護および和解コスト、管理資源移転、および他の要因によって会社に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社はその経営部門をその業務の構成要素と定義し、その中で単独の財務情報を得ることができ、首席運営決定者(“CODM”)がその部門に資源をどのように割り当てるかを決定し、業績を評価する際に使用することができる。同社のCODMはその最高経営責任者だ。
その会社は確定した
以下の表は千単位である
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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ソフトウェア |
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CES |
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他のすべての |
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合計する |
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収入.収入 |
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調整後EBITDA |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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ソフトウェア |
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CES |
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他のすべての |
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合計する |
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収入.収入 |
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調整後EBITDA |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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ソフトウェア |
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CES |
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他のすべての |
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合計する |
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収入.収入 |
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調整後EBITDA |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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ソフトウェア |
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CES |
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他のすべての |
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合計する |
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収入.収入 |
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調整後EBITDA |
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24
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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調整後EBITDAと米国公認会計原則との入金 |
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調整後EBITDA |
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株に基づく報酬費用 |
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利子支出 |
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減価償却および償却 |
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再編成費用 |
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特別調整、利息収入、その他(1) |
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所得税前損失 |
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) |
25
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
以下、当社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本四半期報告の他の部分の総合財務諸表と関連付記及び監査された総合財務諸表と共に読まなければならない(私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した10-K表年次報告書に含まれています。この討論には危険と不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。我々の実際の結果は，以下で議論する結果とは大きく異なる可能性がある.本四半期報告中の新冠肺炎の将来影響に関するすべての陳述は展望性陳述であるため、以下に述べる避風港条項の制約を受ける。
前向き陳述に関する警告説明
この10-Q表四半期報告書には、1995年の“個人証券訴訟改革法”(改正された“1933年証券法”第27 A節)と“1934年証券取引法”(改正証券取引法第21 E節)に基づく安全港条項による前向きな陳述が含まれている。展望性表現は私たちの信念、計画、目標、目標、期待、予想、仮説、推定、意図と未来表現に関する表現を含み、既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素に関連し、これらのリスク、不確定性とその他の要素は私たちの制御範囲を超える可能性があり、そして私たちの実際の結果、業績或いは成果はこのような前向き表現と明示的或いは暗示的な未来の結果、業績或いは成果とは大きく異なる可能性がある。歴史的事実以外のすべての陳述は前向きな陳述だ。これらの前向き陳述は、“可能”、“予想”、“仮定”、“すべき”、“表明”、“できる”、“信じる”、“考慮”、“予想”、“求める”、“推定”、“継続”、“計画”、“指向”、“プロジェクト”、“予測”、“可能”、“意図”などの言葉を使用することによって識別することができる。“目標”“潜在的”や他の類似した言葉や表現の未来。
多くの重要な要素は実際の結果が私たちが作った任意の展望性声明に表現された結果と大きく異なる可能性がある。これらの要素にはこれらに限定されない
26
以上は，本稿に含まれる前向き陳述がカバーする可能性のある事項の詳細なリストを代表するものではなく，我々が直面している我々の実際の結果と前向き陳述で予想される結果とは異なるリスク要因も列挙されていない.我々の業務および財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある他のリスクについては、2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10-Kフォーム年次報告の“リスク要因”と、米国証券取引委員会に提出された10-Kフォーム年次報告、当テーブル10-Qレポートおよび他の文書の他の情報を参照されたい。
すべての展望的な陳述はこの警告通知によって明確に制限されている。いかなる前向きな陳述にも過度に依存しないように注意し、これらの陳述は、本報告書までの日付または引用によって本報告書に組み込まれた文書の日付のみを示す。私たちには、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、私たちには義務がなく、何の義務もないことを明確に示す義務はありません。私たちは私たちの期待、信念、そして予測を心から表現し、私たちはそれらが合理的な基礎を持っていると信じている。しかし、私たちは私たちの期待、信念、または計画が結果、達成、または達成されるということを保証することはできません。
概要
我々は計算科学と人工知能(“AI”)分野のグローバルリーダーであり、シミュレーション、高性能計算(“HPC”)、データ分析、人工知能の分野でソフトウェアとクラウドソリューションを提供している。私たちはすべての業界の組織がますます相互接続されている世界でより効率的に競争し、より賢明な決定を推進しながら、よりグリーンで持続可能な未来を作ることができるようにしている。
買収する
2022年9月には，高度なデータ分析と機械学習ソフトウェア分野のトップであるRapidMinerを買収した.RapidMinerはAltair Knowledge Studio、Altair SmartWorksとAltair SLCなどの既存ツールと統合し、企業データ分析とデータ科学に全面的、コードオプション、多言語、SaaS準備のクラウドレベルプラットフォームを提供する。
2022年6月、複雑な電気·電子システムの開発、製造、サービスを加速させる先進的な電子システム可視化ソフトウェア提供者であるConcept Engineeringを買収しました。Concept Engineeringのソフトウェアは、Altairの電子システム設計キットに統合され、Altair Unitsで取得されます。
2022年6月、イギリスのバース大学からのスタートアップ企業であるGen 3 Dを買収しました。Gen 3 Dは、加法製造における格子構造のような高度に複雑な幾何学的パターンを記述するための暗黙的幾何学的手法を実現する先駆者です。この技術はAltair Inspireに統合され，概念から現実までの製品ライフサイクル全体で擬似駆動の設計を実現する直感的で強力なソフトウェア製品シリーズである.
2022年3月、電源、モータ駆動、制御システム、マイクログリッドを含む市場をリードする電力電子シミュレーションと設計ツール提供者であるPowersimを買収しました。今回の買収はホスト星の電子システム設計技術を電力電子分野に拡張した。PowersimのソフトウェアはAltairの電子システム設計キットに統合され，Altair Unitsで取得される.
2022年2月、Industry 4.0向けの次世代クラウドネイティブ技術であるCassiniを買収しました。今回の買収により、私たちの専門知識を深め、Altair Oneクラウドプラットフォームを通じてデジタルねじ解決策を提供する能力を強化しました。
転換可能優先手形
2027年ノート
2022年6月には、初回購入者が全数でその選択権を行使し、非公開発売方式で元金3，000，000ドルを追加購入できる2027年債を含む元金総額2.3億元の2027年満期の1.750%転換優先債券(“2027年債”)を発行した。割引、手数料、推定発行コストを差し引いた後、2027年債を発行する純収益は約2億243億ドル。
当社は受託者である米国銀行信託会社と、発行日2022年6月14日の2027年手形に関する契約(“契約”)を締結した。契約は慣例の契約を含み、そしていくつかの違約事件を載載し、このような事件の後、2027年の手形は即時満期と対応と発表され、そして当社に関連するいくつかのタイプの破産或いは債務返済能力がない事件を述べ、その後2027年手形は自動的に満期と対応することができる。2027年債は当社の優先無担保債務です。
27
事前に買い戻し、償還、転換しない限り、2027年に発行された債券は2027年6月15日に満期になる。私たちは、2025年6月20日以降、私たちの選択権に基づいて、任意の連続する30取引日内に、少なくとも20取引日以内に(連続するか否かにかかわらず)、償還手形元金の100%に相当する償還価格、および償還日の課税および未払い利息、償還全部または任意の部分2027年の債券を償還することができ、A類普通株の最終報告販売価格が任意の連続する30取引日内に少なくとも当時有効な転換価格の130%である場合。債券金利は年利1.750厘で、2022年12月15日から半年ごとに配当され、日付は毎年6月15日および12月15日。
2027年債券の初期転換率は1，000ドル当たり2027年債券元金はA類普通株13.9505株を保有し、初期転換価格に相当するA類普通株1株当たり約71.68ドルである。転換率は，契約で規定されたあるイベントが発生した場合に調整されるが，課税利息や未払い利息については調整されない.また、完全根本的な変更や償還期間(両者の定義は契約参照)が発生した場合、吾らは、そのような根本的な変更または関連する償還期間について2027年のチケットの所有者を転換することを選択するために、指定数の追加株式換算率を増加させる。
2027年債券保有者は、2026年12月15日前の営業日取引終了直前のいつでも、2027年債券の全部または任意の部分を1，000ドル元金の整数倍で変換することができます
2026年12月15日以降、満期日直前の営業日の営業が終了するまで、所持者は上記にかかわらず、2027年期手形を随時転換することができる。転換後、吾らは当社が選択した方式及び契約規定に適合する条項及び条件の下で、現金、A類普通株又はA類普通株現金と株式との組み合わせを支払い又は交付(場合に応じて)する。
2024年ノート
2022年6月には，2027年手形発行で得られた金を用いて，約1.924億ドルの現金(課税および未払い利息を含む)，2024年満期の転換可能優先手形(“2024年手形”および2027年手形とともに“転換可能手形”)元金約1億482億ドルを解約した。
信用協定
2022年6月には、2027年手形の発行を許可し、信用手配の期限を2025年12月15日に延長することを含む1億5千万ドルの信用手配を修正した。
新冠肺炎の影響
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を大流行と発表し、国際的に注目されている突発的な公共衛生事件である。2020年3月以来、新冠肺炎の全世界伝播は、新しい変異体と新興の変異体を含み、すでに巨大な波動性と不確定性をもたらし、未来まで続く可能性がある。
28
多くの不確定性要素のため、疾病の全面的な範囲、疫病の持続時間、後続の感染波の数量と強度、政府当局が取る可能性のある行動、顧客とパートナー業務への影響、治療方法とワクチンの開発、および2021年12月31日までの10-K表年次報告の第1部分第1 A項-リスク要素で確定された他の要素を含むため、私たちは新冠肺炎が与えるすべての影響を正確に予測することができない。私たちの業務、総合経営結果、財務状況に及ぼす影響の性質と程度を引き続き評価します。
われわれの業績に影響を与える要素
私たちの未来の成功は以下に述べる要素を含む多くの要素に依存すると考えられる。これらの分野は大きなチャンスを提供しているが、私たちが成功の成果を得るために努力しなければならないリスクももたらしている。もし私たちがこのような挑戦に対応できなければ、私たちの業務、経営業績、そして見通しは損なわれるかもしれない。2021年12月31日現在のForm 10−K年次報告書の“リスク要因”を参照されたい。
季節性と四半期業績
私たちの勘定書はどの例年の第一四半期と第四四半期も過去最高で、今後のいくつかの四半期は違うかもしれません。お客様の購入と支払いモードの季節性のため、請求書を記録する時間と私たちのキャッシュフローに与える影響は異なるかもしれません。また、収入の確認時間、運営費用の額や時間は、従業員の報酬、販売やマーケティング活動、資本支出を含めて、四半期によって異なる可能性があり、私たちの報告書の業績が大幅に変動する可能性があります。さらに、特定の短期的な収益性やキャッシュフローを最適化するのではなく、私たちのビジネスを長期的に発展させることを選択するかもしれない。このような季節的あるいは上記の任意の要素の発生は私たちの経営結果を変化させる可能性があり、私たちの財務諸表は私たちの業務の基本的な表現を完全に反映できないかもしれません。
最近の買収を統合する
私たちの最近の買収は、私たちのソフトウェアと製品の組み合わせを拡大することを含めて、私たちのソフトウェアと製品の組み合わせを拡大して、お客様のデータ分析とシミュレーション技術に対する要求をよりよく満たすことができると信じています。しかし、これらの期待収益の一部を実現するためには、買収された業務は成功的に統合されなければならない。これらの買収の成功は私たちがこのような予想された利益を達成する能力にある程度依存するだろう。様々な理由で、私たちはこのような買収の期待的な利益を達成できないかもしれない。
外貨変動
私たちの膨大な国際業務のため、私たちはユーロ、ポンド、インドルピー、円、人民元などの外貨建ての取引に関するリスクを含む、正常な業務運営による外貨リスクに直面しています。為替変動の影響を考慮せずに私たちの基本業務の変化を決定するために、報告の基礎と不変の通貨ベースに基づいて、私たちのいくつかの経営業績を評価します。本年度の残り時間では、私たちの収入と利益は外貨為替レート変化の悪影響を受ける可能性があると予想されます。
29
業務の細分化
報告すべき2つの細分化された市場を確認しましたソフトウェアと顧客工学サービス
私たちの他の単独報告基準に適合していない業務は合併されて“その他”として報告され、Toggled、私たちのLED照明業務を含む革新的なサービスと製品を代表します。Toggledは，蛍光灯管をLEDランプに直接交換するための次世代固体照明技術の開発と販売と我々の知的財産権に基づく通信·制御プロトコルに焦点を当てている。他の業務と合併する他の業務には、まだ開発段階にある潜在的なサービスや製品概念が含まれている。
当社の報告可能部門および他の業務に関するより多くの情報は、本四半期報告書10-Q表第1項の連結財務諸表付記14を参照されたい。
30
行動の結果
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のビジネス結果および特定の財務データの期間パーセント変化を示しています
|
|
3か月まで |
|
|
増加/(減少) |
|
|
9か月で終わる |
|
|
増加/(減少) |
|
||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
||||||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
ソフトウェア |
|
$ |
103,765 |
|
|
$ |
102,289 |
|
|
|
1 |
% |
|
$ |
361,555 |
|
|
$ |
331,388 |
|
|
|
9 |
% |
ソフトウェア関連のサービス |
|
|
6,706 |
|
|
|
7,650 |
|
|
|
(12 |
%) |
|
|
23,143 |
|
|
|
23,229 |
|
|
|
(0 |
%) |
ソフトウェアと関連サービスの合計 |
|
|
110,471 |
|
|
|
109,939 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
384,698 |
|
|
|
354,617 |
|
|
|
8 |
% |
顧客工事サービス |
|
|
7,355 |
|
|
|
10,060 |
|
|
|
(27 |
%) |
|
|
22,414 |
|
|
|
31,005 |
|
|
|
(28 |
%) |
他にも |
|
|
1,525 |
|
|
|
1,308 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
4,676 |
|
|
|
5,760 |
|
|
|
(19 |
%) |
総収入 |
|
|
119,351 |
|
|
|
121,307 |
|
|
|
(2 |
%) |
|
|
411,788 |
|
|
|
391,382 |
|
|
|
5 |
% |
収入コスト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
ソフトウェア |
|
|
15,604 |
|
|
|
16,464 |
|
|
|
(5 |
%) |
|
|
50,014 |
|
|
|
49,074 |
|
|
|
2 |
% |
ソフトウェア関連のサービス |
|
|
5,240 |
|
|
|
5,707 |
|
|
|
(8 |
%) |
|
|
16,739 |
|
|
|
17,560 |
|
|
|
(5 |
%) |
ソフトウェアと関連サービスの合計 |
|
|
20,844 |
|
|
|
22,171 |
|
|
|
(6 |
%) |
|
|
66,753 |
|
|
|
66,634 |
|
|
|
0 |
% |
顧客工事サービス |
|
|
5,835 |
|
|
|
7,982 |
|
|
|
(27 |
%) |
|
|
18,390 |
|
|
|
25,163 |
|
|
|
(27 |
%) |
他にも |
|
|
1,230 |
|
|
|
1,348 |
|
|
|
(9 |
%) |
|
|
3,892 |
|
|
|
5,072 |
|
|
|
(23 |
%) |
収入総コスト |
|
|
27,909 |
|
|
|
31,501 |
|
|
|
(11 |
%) |
|
|
89,035 |
|
|
|
96,869 |
|
|
|
(8 |
%) |
毛利 |
|
|
91,442 |
|
|
|
89,806 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
322,753 |
|
|
|
294,513 |
|
|
|
10 |
% |
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
研究開発 |
|
|
48,781 |
|
|
|
35,839 |
|
|
|
36 |
% |
|
|
138,352 |
|
|
|
112,872 |
|
|
|
23 |
% |
販売とマーケティング |
|
|
39,244 |
|
|
|
30,589 |
|
|
|
28 |
% |
|
|
114,042 |
|
|
|
94,568 |
|
|
|
21 |
% |
一般と行政 |
|
|
24,677 |
|
|
|
22,196 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
72,613 |
|
|
|
67,983 |
|
|
|
7 |
% |
無形資産の償却 |
|
|
6,571 |
|
|
|
4,432 |
|
|
|
48 |
% |
|
|
18,682 |
|
|
|
13,924 |
|
|
|
34 |
% |
その他の営業収入、純額 |
|
|
(2,835 |
) |
|
|
(1,324 |
) |
|
|
114 |
% |
|
|
(9,383 |
) |
|
|
(2,526 |
) |
|
|
271 |
% |
総運営費 |
|
|
116,438 |
|
|
|
91,732 |
|
|
|
27 |
% |
|
|
334,306 |
|
|
|
286,821 |
|
|
|
17 |
% |
営業収入 |
|
|
(24,996 |
) |
|
|
(1,926 |
) |
|
|
1,198 |
% |
|
|
(11,553 |
) |
|
|
7,692 |
|
|
NM |
|
|
利子支出 |
|
|
1,566 |
|
|
|
3,037 |
|
|
|
(48 |
%) |
|
|
2,851 |
|
|
|
8,998 |
|
|
|
(68 |
%) |
その他の費用、純額 |
|
|
2,107 |
|
|
|
124 |
|
|
NM |
|
|
|
26,082 |
|
|
|
1,667 |
|
|
NM |
|
||
所得税前損失 |
|
|
(28,669 |
) |
|
|
(5,087 |
) |
|
|
464 |
% |
|
|
(40,486 |
) |
|
|
(2,973 |
) |
|
|
1,262 |
% |
所得税費用 |
|
|
4,579 |
|
|
|
3,022 |
|
|
|
52 |
% |
|
|
15,008 |
|
|
|
4,424 |
|
|
|
239 |
% |
純損失 |
|
$ |
(33,248 |
) |
|
$ |
(8,109 |
) |
|
NM |
|
|
$ |
(55,494 |
) |
|
$ |
(7,397 |
) |
|
NM |
|
||
その他の財務情報： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
ビリングス(1) |
|
$ |
122,939 |
|
|
$ |
117,156 |
|
|
|
5 |
% |
|
$ |
419,698 |
|
|
$ |
380,731 |
|
|
|
10 |
% |
調整後EBITDA(2) |
|
$ |
6,829 |
|
|
$ |
14,832 |
|
|
|
(54 |
%) |
|
$ |
69,859 |
|
|
$ |
61,288 |
|
|
|
14 |
% |
経営活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
26,534 |
|
|
$ |
55,594 |
|
|
|
(52 |
%) |
|||
自由キャッシュフロー(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
19,813 |
|
|
$ |
48,783 |
|
|
|
(59 |
%) |
|||
NMは意味がない。
31
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
ソフトウェア
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
ソフトウェア収入 |
|
$ |
103,765 |
|
|
$ |
102,289 |
|
|
$ |
1,476 |
|
|
|
1 |
% |
ソフトウェア部門の収入の割合として |
|
|
94 |
% |
|
|
93 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
87 |
% |
|
|
84 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間のソフトウェア収入は1%増加し、不変通貨では10%増加した。この成長は3つの地理的地域のすべての成長によって推進され、新しい事業と拡張事業の成長と私たちの更新基盤の保留によって支持されている。
ソフトウェア関連のサービス
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
ソフトウェア関連サービス収入 |
|
$ |
6,706 |
|
|
$ |
7,650 |
|
|
$ |
(944 |
) |
|
|
(12 |
%) |
ソフトウェア部門の収入の割合として |
|
|
6 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間で、ソフトウェア関連サービス収入は90万ドル減少した。この低下は本四半期のプロジェクトの減少によるものである。
顧客工事サービス
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
顧客工学サービス収入 |
|
$ |
7,355 |
|
|
$ |
10,060 |
|
|
$ |
(2,705 |
) |
|
|
(27 |
%) |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
6 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
CES収入は2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間で27%低下した。この減少は，これらのサービスに対する顧客の需要変動とCESスタッフの作業時間の減少によるものである.しかも、アメリカの労働市場は挑戦に満ちているため、私たちはCESのいくつかのポストを埋めることは難しい。
他にも
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
その他の収入 |
|
$ |
1,525 |
|
|
$ |
1,308 |
|
|
$ |
217 |
|
|
|
17 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の他の収入は変わらない。
収入コスト
ソフトウェア
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
ソフトウェア収入コスト |
|
$ |
15,604 |
|
|
$ |
16,464 |
|
|
$ |
(860 |
) |
|
|
(5 |
%) |
ソフトウェア収入の割合として |
|
|
15 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
13 |
% |
|
|
14 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
32
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間のソフトウェア収入コストは90万ドル低下し、減少幅は5%となった。ハードウェアコストと第三者印税コストはそれぞれ150万ドルと40万ドル減少した。これらの減少は株式ベースの報酬支出の90万ドル増加によって部分的に相殺された。
ソフトウェア関連のサービス
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
ソフトウェア関連サービス収入コスト |
|
$ |
5,240 |
|
|
$ |
5,707 |
|
|
$ |
(467 |
) |
|
|
(8 |
%) |
ソフトウェア関連サービス収入の割合を占めています |
|
|
78 |
% |
|
|
75 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
4 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間のソフトウェア関連サービス収入コストは8%低下した。減少の主な原因は今年度の従業員に関する支出の減少である。
顧客工事サービス
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
顧客工学サービス収入コスト |
|
$ |
5,835 |
|
|
$ |
7,982 |
|
|
$ |
(2,147 |
) |
|
|
(27 |
%) |
顧客工学サービス収入の割合として |
|
|
79 |
% |
|
|
79 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
5 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間のCES収入コストは27%低下しており、CES収入の変化と一致している。我々はCES従業員数と報酬を管理しており、顧客の人的資源に対するニーズを満たしているため、それに応じてコストも変化しています。
他にも
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
他の収入のコスト |
|
$ |
1,230 |
|
|
$ |
1,348 |
|
|
$ |
(118 |
) |
|
|
(9 |
%) |
他の収入の割合を占める |
|
|
81 |
% |
|
|
103 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の他の収入コストは9%低下した。
毛利
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
毛利 |
|
$ |
91,442 |
|
|
$ |
89,806 |
|
|
$ |
1,636 |
|
|
|
2 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
77 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の毛利益は160万ドル増加し，2%増となった。毛利の成長は主に収入コストの減少に起因する。
運営費
33
運営費用は，以下に述べるように，我々が顧客に提供するすべての製品やサービスを支援するため，まとめて報告·検討されている.
研究開発
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
研究開発 |
|
$ |
48,781 |
|
|
$ |
35,839 |
|
|
$ |
12,942 |
|
|
|
36 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
41 |
% |
|
|
30 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の研究開発費は1290万ドル増加し、36%増となった。株式ベースの給与支出は630万ドル増加し、従業員報酬と関連支出は580万ドル増加したが、これは主に今年度の従業員数の増加と年間業績増加によるものである。
販売とマーケティング
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
販売とマーケティング |
|
$ |
39,244 |
|
|
$ |
30,589 |
|
|
$ |
8,655 |
|
|
|
28 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
33 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の販売とマーケティング費用は870万ドル増加し、28%増となった。2022年9月30日までの3ヶ月間に、株式ベースの給与支出は410万ドル増加し、従業員報酬と関連支出は170万ドル増加し、広告·商展関連支出は130万ドル増加し、クラウドホストとソフトウェア保守支出は60万ドル増加し、出張コストは50万ドル増加した。
一般と行政
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
一般と行政 |
|
$ |
24,677 |
|
|
$ |
22,196 |
|
|
$ |
2,481 |
|
|
|
11 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
21 |
% |
|
|
18 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の一般·行政費は250万ドル、または11%増加した。本四半期には、専門費は190万ドル増加し、株式ベースの報酬支出と出張コストはともに40万ドル増加した。
無形資産の償却
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
無形資産の償却 |
|
$ |
6,571 |
|
|
$ |
4,432 |
|
|
$ |
2,139 |
|
|
|
48 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
6 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の無形資産償却は210万ドル増加し、48%増となった。今年度の無形資産の償却増加は主に最近の買収によるものであったが、完全に償却された無形資産により償却が減少し、その増加を部分的に相殺した。
その他の営業収入、純額
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
その他の営業収入、純額 |
|
$ |
(2,835 |
) |
|
$ |
(1,324 |
) |
|
$ |
1,511 |
|
|
|
114 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
(2 |
%) |
|
|
(1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
||
34
2022年9月30日までの3カ月間で、他の営業収入は2021年9月30日までの3カ月間に150万ドル純増加したが、これは主にWorld Programming買収に関するものや時価調整による220万ドルの収益が確認されたためだ。贈与収入は70万ドル減少し、この収益を部分的に相殺した。
利子支出
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
利子支出 |
|
$ |
1,566 |
|
|
$ |
3,037 |
|
|
$ |
(1,471 |
) |
|
|
(48 |
%) |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
1 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の利息支出が150万ドル減少したのは、主に2022年1月1日にASU 2020-06が採用されたためである。これを採用したため、2024年債を単一負債として会計処理し、債務割引の償却を解消した。2022年1月1日までに、株式部分の帳簿金額は債務割引と償却利息支出として記録されている。2022年9月30日までの3カ月間、債務発行コストの償却に関する利息支出は50万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間、債務割引と発行コストの償却に関する利息支出は290万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間、第2四半期に発行された2027年債の利息コストは100万ドル。
その他の費用、純額
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
その他の費用、純額 |
|
$ |
2,107 |
|
|
$ |
124 |
|
|
$ |
1,983 |
|
|
NM |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
2 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
2022年9月30日までの3カ月間で、2021年9月30日までの3カ月と比較して、他の費用純額は200万ドル増加した。支出増加の要因は，2022年9月30日までの3カ月間，他の機能通貨に対するドルの外貨変動による損失が360万ドル増加したが，今年度の利息収入は160万ドル増加し，その増加を部分的に相殺したためである。
35
所得税費用
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税費用 |
|
$ |
4,579 |
|
|
$ |
3,022 |
|
|
$ |
1,557 |
|
|
|
52 |
% |
2022年と2021年9月30日までの3カ月間、有効税率はそれぞれ-16%と-59%だった。税率は、私たちがアメリカ住民納税者としての身分、私たちがアメリカと私たちが業務を経営している他の管轄区域での税率、管轄区域で稼いだ相対収入金額、および推定免税額によって収益や費用の損失または収入が確認されていない相対金額の影響を受ける。我々の2022年と2021年9月30日までの3ヶ月の有効税率には、それぞれ90万ドルと120万ドルの純離散支出が含まれており、主に税法の変化、特許使用料源泉徴収税、準備金の変化、送金されていない収益の計上項目の変化、その他の調整と関係がある。
純損失
|
|
3か月まで |
|
|
期間間の変化 |
|||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
純損失 |
|
$ |
(33,248 |
) |
|
$ |
(8,109 |
) |
|
$ |
(25,139 |
) |
|
NM |
2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の純損失は2510万ドル増加した。以上のように，純損失の増加は主に運営費の増加によるものであり，主に株の報酬費用と，今年度のドルの強い比較可能性に基づいている。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
収入.収入
ソフトウェア
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
ソフトウェア収入 |
|
$ |
361,555 |
|
|
$ |
331,388 |
|
|
$ |
30,167 |
|
|
|
9 |
% |
ソフトウェア部門の収入の割合として |
|
|
94 |
% |
|
|
93 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
88 |
% |
|
|
85 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのソフトウェア収入は9%増加し、不変通貨では15%増加しました。この成長は、3つの地理的地域すべてのソフトウェアライセンス収入の増加によって推進され、新しいビジネスと拡張ビジネスの成長、私たちの更新基盤の保留の支援を受けています。
ソフトウェア関連のサービス
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
ソフトウェア関連サービス収入 |
|
$ |
23,143 |
|
|
$ |
23,229 |
|
|
$ |
(86 |
) |
|
|
(0 |
%) |
ソフトウェア部門の収入の割合として |
|
|
6 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間のソフトウェア関連サービス収入は変わらない。
顧客工事サービス
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
顧客工学サービス収入 |
|
$ |
22,414 |
|
|
$ |
31,005 |
|
|
$ |
(8,591 |
) |
|
|
(28 |
%) |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
5 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
36
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、CES収入は28%低下した。この減少は，これらのサービスに対する顧客の需要変動とCESスタッフの作業時間の減少によるものである.しかも、アメリカの労働市場は挑戦に満ちているため、私たちはCESのいくつかのポストを埋めることは難しい。
他にも
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
その他の収入 |
|
$ |
4,676 |
|
|
$ |
5,760 |
|
|
$ |
(1,084 |
) |
|
|
(19 |
%) |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の他の収入が19%低下したのは，我々のLED照明業務Toggledの第2四半期の単位売上高が減少したためである。
収入コスト
ソフトウェア
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
ソフトウェア収入コスト |
|
$ |
50,014 |
|
|
$ |
49,074 |
|
|
$ |
940 |
|
|
|
2 |
% |
ソフトウェア収入の割合として |
|
|
14 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
12 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間で，ソフトウェア収入コストは90万ドル増加し，2%に増加した。株式ベースの報酬支出が250万ドル増加し、従業員報酬と関連支出が210万ドル増加したのは、主に今年度の従業員数の増加によるものである。ハードウェアコスト，再構成コスト，第三者相談費はそれぞれ180万ドル，90万ドル，40万ドル減少し，これらの増加を部分的に相殺した.再編成費用は今期中は非日常料金となります。
ソフトウェア関連のサービス
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
ソフトウェア関連サービス収入コスト |
|
$ |
16,739 |
|
|
$ |
17,560 |
|
|
$ |
(821 |
) |
|
|
(5 |
%) |
ソフトウェア関連サービス収入の割合を占めています |
|
|
72 |
% |
|
|
76 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
4 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、ソフトウェア関連サービス収入のコストが80万ドル減少し、減少幅が5%となったのは、主に従業員関連の支出が減少したためである。
顧客工事サービス
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
顧客工学サービス収入コスト |
|
$ |
18,390 |
|
|
$ |
25,163 |
|
|
$ |
(6,773 |
) |
|
|
(27 |
%) |
顧客工学サービス収入の割合として |
|
|
82 |
% |
|
|
81 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
4 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間のCES収入コストは27%低下しており，CES収入の変化と一致している。我々はCES従業員数と報酬を管理しており、顧客の人的資源に対するニーズを満たしているため、それに応じてコストも変化しています。
37
他にも
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
他の収入のコスト |
|
$ |
3,892 |
|
|
$ |
5,072 |
|
|
$ |
(1,180 |
) |
|
|
(23 |
%) |
他の収入の割合を占める |
|
|
83 |
% |
|
|
88 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
総合収入のパーセントを占める |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2022年9月30日までの9カ月は、2021年9月30日までの9カ月と比較して、他の収入のコストが23%低下し、他の収入の低下と一致している。
毛利
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
毛利 |
|
$ |
322,753 |
|
|
$ |
294,513 |
|
|
$ |
28,240 |
|
|
|
10 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
78 |
% |
|
|
75 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の毛利益は2820万ドル増加し，10%増加した。毛利益の増加は主にソフトウェア収入の増加と収入コストの低下に起因する。
運営費
運営費用は，以下に述べるように，我々が顧客に提供するすべての製品やサービスを支援するため，まとめて報告·検討されている.
研究開発
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
研究開発 |
|
$ |
138,352 |
|
|
$ |
112,872 |
|
|
$ |
25,480 |
|
|
|
23 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
34 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の研究開発費は2550万ドル増加し、23%増となった。株式ベースの報酬支出は1，540万ドル増加し、従業員給与と関連支出は主に従業員数の増加による1，120万ドル増加した。クラウド·ホストと施設支出は今年度それぞれ80万ドルと60万ドル増加した。このような増加は再構成費用と相談費用のそれぞれ170万ドルの減少によって部分的に相殺された。再編成費用は今期中は非日常料金となります。
販売とマーケティング
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
販売とマーケティング |
|
$ |
114,042 |
|
|
$ |
94,568 |
|
|
$ |
19,474 |
|
|
|
21 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
28 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の販売とマーケティング費用は1，950万ドル増加し、21%増となった。2022年9月30日までの9ヶ月間に、株式ベースの給与支出は1170万ドル増加し、従業員給与と関連支出は360万ドル増加し、主に従業員数の増加、広告と展示会関連支出は300万ドル増加し、クラウドホストとソフトウェア保守支出は140万ドル増加し、出張コストは110万ドル増加した。これらの増加は、今期の非日常的再構成費用の180万ドル減少によって部分的に相殺される。
38
一般と行政
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
一般と行政 |
|
$ |
72,613 |
|
|
$ |
67,983 |
|
|
$ |
4,630 |
|
|
|
7 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
18 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は460万ドル、または7%増加した。2022年9月30日までの9ヶ月間で、専門費用は290万ドル増加し、株式ベースの報酬支出は180万ドル増加し、出張コストは110万ドル増加し、クラウドホストとソフトウェアメンテナンス費用は70万ドル増加した。従業員の給与と関連支出、施設コスト、再編コストはそれぞれ60万ドル、50万ドル、50万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。
無形資産の償却
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
無形資産の償却 |
|
$ |
18,682 |
|
|
$ |
13,924 |
|
|
$ |
4,758 |
|
|
|
34 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
5 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の無形資産償却は480万ドル増加し、34%増となった。今年度の無形資産の償却増加は主に最近の買収によるものであったが、完全に償却された無形資産により償却が減少し、その増加を部分的に相殺した。
その他の営業収入、純額
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
その他の営業収入、純額 |
|
$ |
(9,383 |
) |
|
$ |
(2,526 |
) |
|
$ |
6,857 |
|
|
|
271 |
% |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
(2 |
%) |
|
|
(1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
||
2022年9月30日までの9カ月間で、2021年9月30日までの9カ月と比較して、他の営業収入が690万ドル純増加したのは、主にWorld Programming買収に関するものや時価調整で確認された750万ドルの収益があったためだ。この伸びは、2022年9月30日までの9カ月間の贈与収入が90万ドル減少した部分で相殺されている。
利子支出
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
利子支出 |
|
$ |
2,851 |
|
|
$ |
8,998 |
|
|
$ |
(6,147 |
) |
|
|
(68 |
%) |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日までの9カ月間と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の利息支出が610万ドル減少したのは，主に2022年1月1日にASU 2020−06が採用されたためである。これを採用したため、2024年債を単一負債として会計処理し、債務割引の償却を解消した。2022年1月1日までに、株式部分の帳簿金額は債務割引と償却利息支出として記録されている。2022年9月30日までの9カ月間、債務発行コストの償却に関する利息支出は130万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、債務割引と発行コストの償却に関する利息支出は850万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、2027年債の利息コストは120万ドル。
その他の費用、純額
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
その他の費用、純額 |
|
$ |
26,082 |
|
|
$ |
1,667 |
|
|
$ |
24,415 |
|
|
NM |
総合収入のパーセントを占める |
|
|
6 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
39
2022年9月30日までの9カ月間で、2021年9月30日までの9カ月と比較して、他の費用純額は2440万ドル増加した。買い戻し分の2024年債の費用は1660万ドルで、2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月の純外貨損失が950万ドル増加したことを確認した。今年度の利息収入は170万ドル増加し、これらの損失を部分的に相殺した。
所得税費用
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税費用 |
|
$ |
15,008 |
|
|
$ |
4,424 |
|
|
$ |
10,584 |
|
|
|
239 |
% |
2022年と2021年9月30日までの9カ月間、有効税率はそれぞれ-37%と-149%だった。税率は、私たちがアメリカ住民納税者としての身分、私たちがアメリカと私たちが業務を経営している他の管轄区域での税率、管轄区域で稼いだ相対収入金額、および推定免税額によって収益や費用の損失または収入が確認されていない相対金額の影響を受ける。我々の2022年と2021年9月30日までの9ヶ月の有効税率には、それぞれ430万ドルの純離散支出と120万ドルの純離散収益が含まれており、主に税法の変化、特許使用料の源泉徴収税、準備金の変化、送金されていない収益の計上項目の変化とその他の調整と関係がある。
純損失
|
|
9か月で終わる |
|
|
期間間の変化 |
|||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
純損失 |
|
$ |
(55,494 |
) |
|
$ |
(7,397 |
) |
|
$ |
(48,097 |
) |
|
NM |
2021年9月30日までの9カ月間と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の純損失は4810万ドル増加した。純損失の増加は，主に我々の2024年分手形を買い戻す際に確認された費用，株式による補償費用の増加，今年度の外貨損失の増加によるものであるが，上述したように，収入の増加と時価調整による収益部分はこの増加を相殺している。
非公認会計基準財務測定基準
著者らは以下の重要な非GAAP(アメリカ公認会計原則)の財務と運営指標を監視し、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を識別し、業務計画を制定し、戦略決定を行うのを助ける。我々の業務を分析·計画する際には，流動性指標としてGAAP財務指標と非GAAP財務指標を用い，流動性指標としてBillingsを含め，調整後EBITDAを業績指標，自由キャッシュフローを流動性指標として用いた。
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
その他の財務データ： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ビリングス |
|
$ |
122,939 |
|
|
$ |
117,156 |
|
|
$ |
419,698 |
|
|
$ |
380,731 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
6,829 |
|
|
$ |
14,832 |
|
|
$ |
69,859 |
|
|
$ |
61,288 |
|
自由キャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
19,813 |
|
|
$ |
48,783 |
|
||
ビリングスです。ビリングスは私たちの総収入と私たちの繰延収入の変化で構成されており、期間内に買収された繰延収入は含まれていない。販売時に顧客に請求書を発行するのが一般的であることを考慮すると、通常は時間の経過とともに関連収入の一部を比例して確認することができ、管理層は、ビリングスは、顧客の前払いによって生じる運営資金を業務に提供する能力を測定し、監視することができる意義のある方法であると考えている。
調整後のEBITDA。調整されたEBITDAを，所得税支出(利益)，利息支出，利息収入その他，減価償却および償却，株式補償支出，再編費用，資産減価費用および管理層が定めた他の特殊項目調整後の純収益(損失)と定義する。我々の管理チームは，調整後のEBITDAは意味のある業績評価指標であると信じており，管理層や投資界は通常それを用いて我々の業界の経営業績を分析しているからである。
自由キャッシュフローです。自由キャッシュフローは公認されていない会計基準の測定基準であり、私たちはそれを経営活動に提供する現金流量から資本支出を引いたと計算する。経営陣は、自由キャッシュフローは、私たちが債務返済能力を分析し、価値を株主に直接返すのに役立つと考えている。
40
これらの非GAAP財務指標は、当社の業務の様々な態様を見る別の方法を反映しており、当社のGAAP結果および次の表に含まれる対応するGAAP財務指標の入金と一緒に見ると、私たちの業務に影響を与える要素と傾向をより全面的に理解することができるかもしれません。これらの非GAAP財務指標はGAAP財務指標から除外されるべきではなく、定義によると、これらの非GAAP財務指標は会社に対する不完全な理解であり、GAAP指標と一緒に考慮しなければならない。
本明細書で開示された非GAAP測定基準は、管理層および投資家が私たちの財務および経営業績および流動性に対して賢明な決定を下すのを助けるための追加的なツールとしてのみであると考えられる。定義によると、非公認会計基準の測定基準は会社の状況を十分に知ることができない。真の価値のためには、それらは比較可能なGAAP測定基準と組み合わせて使用されなければならない。しかも、非公認会計基準の財務指標も標準化されていない。これらの財務計量を、同じまたは同様の名称を有する他の会社の非公認会計基準財務計量と比較することはできない可能性がある。私たちは投資家が私たちの総合財務諸表とその付記を全面的に審査し、単一の財務測定基準に依存しないことを強く奨励します。
非公認会計基準財務計量の入金
次の表は、収入とBillings、純収益(損失)と調整後EBITDAおよび経営活動が提供する現金純額と自由キャッシュフローの入金を提供します
ビリングス
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
119,351 |
|
|
$ |
121,307 |
|
|
$ |
411,788 |
|
|
$ |
391,382 |
|
期末繰延収入 |
|
|
116,540 |
|
|
|
84,428 |
|
|
|
116,540 |
|
|
|
84,428 |
|
期日初めに収入を延期する |
|
|
(112,926 |
) |
|
|
(88,579 |
) |
|
|
(106,032 |
) |
|
|
(95,079 |
) |
すでに繰延収入を得た |
|
|
(26 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,598 |
) |
|
|
— |
|
ビリングス |
|
$ |
122,939 |
|
|
$ |
117,156 |
|
|
$ |
419,698 |
|
|
$ |
380,731 |
|
調整後EBITDA
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純損失 |
|
$ |
(33,248 |
) |
|
$ |
(8,109 |
) |
|
$ |
(55,494 |
) |
|
$ |
(7,397 |
) |
所得税費用 |
|
|
4,579 |
|
|
|
3,022 |
|
|
|
15,008 |
|
|
|
4,424 |
|
株に基づく報酬費用 |
|
|
22,710 |
|
|
|
10,933 |
|
|
|
62,524 |
|
|
|
31,229 |
|
利子支出 |
|
|
1,566 |
|
|
|
3,037 |
|
|
|
2,851 |
|
|
|
8,998 |
|
減価償却および償却 |
|
|
8,273 |
|
|
|
6,175 |
|
|
|
24,092 |
|
|
|
19,355 |
|
再編成費用 |
|
|
— |
|
|
|
(124 |
) |
|
|
— |
|
|
|
4,954 |
|
特別調整、利息収入、その他 (1) |
|
|
2,949 |
|
|
|
(102 |
) |
|
|
20,878 |
|
|
|
(275 |
) |
調整後EBITDA |
|
$ |
6,829 |
|
|
$ |
14,832 |
|
|
$ |
69,859 |
|
|
$ |
61,288 |
|
自由キャッシュフロー
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動が提供する現金純額 (1) |
|
$ |
26,534 |
|
|
$ |
55,594 |
|
資本支出 |
|
|
(6,721 |
) |
|
|
(6,811 |
) |
自由キャッシュフロー (1) |
|
$ |
19,813 |
|
|
$ |
48,783 |
|
41
経常的ソフトウェア許可率
私たちの成功の重要な要素の一つは私たちの日常的なソフトウェア許可率であり、私たちはビリングスによって測定して、主に私たちの既存の購読顧客契約の年間更新から来ています。経常的な収入フローは、より一致した、より予測可能なキャッシュフローを創出し、より大きな長期顧客価値を推進することができる。私たちは日常的なソフトウェア許可率が私たちの成功の重要な要素であると信じていて、私たちはこの措置を監視して、私たちの入市戦略が私たちの業務の長期的な成功を推進していることを保証します。
(I)特定期間の通常のソフトウェアライセンス料率は、ソフトウェア期限に基づくライセンス請求書、ソフトウェアライセンス保守請求書、およびソフトウェア永久ライセンス請求書の20%の合計に基づいて計算され、ソフトウェア永久ライセンス請求書は、プロトコルの1つの要素であり、(Ii)この期間のすべての顧客の条項ベースの購読、保守、および永久ライセンス請求書を含むソフトウェアライセンス請求書総額で除算されると考えられる。2022年と2021年9月30日までの9カ月間，我々の日常的なソフトウェア許可率はそれぞれ93%と91%であった.日常的なソフトウェア許可率は時間帯によって異なる可能性がある.
流動資金と資本資源
2022年9月30日現在、私たちの主要な流動性源は、3.119億ドルの現金と現金等価物、および1.5億ドルの信用手配が利用可能である。2022年9月30日現在、私たちの未済債務は転換可能な手形の形で存在し、元金は3.118億ドルだ。
2022年9月30日までの間、転換可能チケット所持者の転換を許可する条件は満たされていない。このため、転換可能手形は2022年9月30日現在、総合貸借対照表で長期債務に分類されている。私たちは自分の選択に基づいて、現金、私たちの普通株の株あるいは現金と私たちの普通株の株の組み合わせで転換手形を決済することができます。
2022年9月30日までの間に、私たちの株買い戻し計画によると、1株51.52ドルの平均価格で85，119株のA類普通株を買い戻し、総コストは約440万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは私たちの株式買い戻し計画に基づいて何の購入も行っていません。2022年9月30日現在、同計画によると、約4560万ドルの株が買い戻し可能となっている。
私たちは引き続き可能な買収と業務拡大を目的とした他の戦略的取引を評価し続ける。したがって、私たちの現金に対する期待用途は変わるかもしれないし、私たちの現金の頭寸は減少するかもしれないし、あるいは追加買収を完了する程度に追加的な債務義務が生じるかもしれない。
私たちの既存の現金と現金等価物は2022年度に変動する可能性があり、その理由は、買収に関連する直接コストや統合コストなどの増分コストの変化を含む、我々が計画している現金支出が変化したためである。運営現金は、新冠肺炎や世界的な動揺の影響を含むが、これらに限定されない様々なリスクや不確実性の影響を受ける可能性もある。ある顧客は売掛金の支払いを延長することを一方的に決定するかもしれないが、私たちの顧客群は主に流動性と資本資源が通常強い大きな組織で構成されている。
私たちは、私たちの既存の現金残高と、運営によって発生した資金と私たちの信用によって手配された利用可能な金額を加えて、私たちの運営に資金を提供し、今後12ヶ月の予測可能な現金需要を満たすことができると信じています。私たちの財力も信じています 自由に支配できる支出を管理すると同時に これは、予測可能な未来に新冠肺炎が私たちの業務運営に与える影響を管理し、収入減少と顧客とパートナーの支払い遅延を含む可能性がある世界的な動揺を防ぐことができるだろう。私たちは新冠肺炎と世界的な動揺に関連する事態のため、私たちの財務状況を評価し続けるつもりだ。
循環信用手配
私たちは2025年12月15日に1億5千万ドルの信用手配を持っている(“2019年信用協定改正”)。2019年に改訂された信用協定によると、吾らは2019年に改訂された信用協定下の総負担額を最大5，000万ドル増加させ、総額は200，000，000ドルに達することを要求することができ、ただいくつかの条件の規定を受けなければならない。2022年6月、2027年手形の発行を許可し、信用手配の期限を2025年12月に延長することを含む2019年改正信用協定を改訂しました。
2022年9月30日現在、2019年改正後の信用協定によると、未返済の借金はなく、将来1億5千万ドルが借金できる。2019年に改正された信用協定は、運営資本、資本支出、許可された買収を含む一般企業の目的に使用することができる。私たちは2022年9月30日まで金融契約を守った。
42
2019年の信用協定の改訂に関するより多くの情報は、2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告書に含まれる2021年12月31日までの年度総合財務諸表を参照されたい。
キャッシュフロー
2022年9月30日現在、私たちは3.119億ドルの現金と現金等価物を運営資本、買収、資本支出に使用することができ、その中の2.288億ドルはアメリカで、7770万ドルはアジア太平洋地域とEMEA地域で保有し、残りはカナダ、メキシコ、南アメリカで保有している。
法的制限を除いて、私たちの子会社はAltairに配当金を支払ったり、他の分配を行う能力に大きな制限はありません。私たちの現在の流動性需要と送金戦略に基づいて、重大な税金の影響を与えることなく、私たちの世界的な流動性需要を管理することができると予想されます。
次の表は、示す期間のキャッシュフローをまとめたものである
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動が提供する現金純額 |
|
$ |
26,534 |
|
|
$ |
55,594 |
|
投資活動のための現金純額 |
|
|
(151,173 |
) |
|
|
(12,911 |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
35,152 |
|
|
|
173,735 |
|
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
|
(12,142 |
) |
|
|
(1,951 |
) |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加 |
|
$ |
(101,629 |
) |
|
$ |
214,467 |
|
経営活動が提供する現金純額
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した純現金は2，650万ドルで、2021年9月30日までの9カ月に比べて2，910万ドル減少した。この減少は，1月にWorld Programmingに対する既存法判決に対して6590万ドルが支払われ，2022年9月30日までの9カ月間の運営資金状況と2021年9月30日までの9カ月間との変化部分によって相殺されたためである。
投資活動のための現金純額
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動用純現金は1兆512億ドルで、2021年9月30日までの9カ月分より1兆383億ドル増加した。2002年9月30日までの9ヶ月間、RapidMinerの買収に9650万ドルを支払い、また4220万ドルが他の事業買収や投資に関連していた。
融資活動が提供する現金純額
融資活動が提供する純現金は2022年9月30日までの9カ月間で3520万ドルで、2021年9月30日までの9カ月に比べて1兆386億ドル減少した。2022年9月30日までの9ヶ月間、2027年債の発行から得られた総収益は2.243億ドルで、ある割引と手数料を差し引いた部分は、2024年債の一部の買い戻しに使われた1兆924億ドルの収益によって相殺された。2021年9月30日までの9カ月間に，290万株A類普通株を私募で発行し，純収益は合計2.0億ドルであり，3000万ドルの循環信用手配を支払った。
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響
為替レートの変化は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、現金、現金等価物、制限現金にそれぞれ1210万ドルと200万ドルの悪影響を与えた。
43
支払いを引き受ける
2022年9月30日現在、私たちの主な約束は、2024年と2027年にそれぞれ満期になった8180万ドルと2.3億ドルの転換可能な手形を含む。
2021年12月31日現在、世界番組制作に対する既存の法律判決には対応残高がある。私たちは2022年1月にこの判決を支払い、金額は6590万ドルだった。
私たちが2021年12月31日までのForm 10-K年度報告書で開示した約束には他に大きな変化はありません。
最近発表された会計声明
2022年1月1日から改正トレーサビリティ法を採用し，2020−06年度に会計基準更新やASUを採用した。したがって，我々の2024年チケットは償却コスト別の単一負債に計上されており，他の埋め込み特徴がないため分岐と派生商品として確認する必要がある.新基準を採用した後、累計赤字は2390万ドル減少し、追加実収資本は5000万ドル減少し、転換可能優先手形の純額は2610万ドル増加した。
この四半期報告書の第1部Form 10-Qの第1項の連結財務諸表付記2を参照して、最近の会計声明およびこれらの声明が当社の運営結果および財務状況に及ぼす影響(ある場合)の予想を全面的に説明してください。
プロジェクト3.数量と品質市場リスクの開示について
私たちは私たちの循環信用手配に関連する外貨両替リスクと金利リスクを含むいくつかの世界市場リスクに直面している。
外貨リスク
私たちの大量の国際業務のため、私たちは外貨建ての取引に関連するリスクを含む、私たちの正常な業務運営による外貨リスクに直面しています。また、連結財務諸表を作成するために、外貨建ての販売·財務結果をドルに換算する。そのため、ドルはこれらの外貨の切り上げは通常私たちが報告した収入と営業収入にマイナス影響を与え、ドルはこれらの外貨の切り下げは通常報告された収入と営業収入に積極的な影響を与える。
2022年9月30日まで、私たちは何の外貨ヘッジ契約もありません。私たちの現在の国際業務に基づいて、私たちは近い将来にヘッジ活動に従事するつもりはない。
市場リスクと市場金利リスク
2022年6月、元金総額2.3億ドル、2027年満期の1.750%転換優先債券を発行しました。2019年6月、我々は元金総額2.3億ドル、2024年満期の0.250%転換可能優先手形を発行し、その中で2022年9月30日までに元金総額1億482億ドルを買い戻した。2027年債と2024年債の固定年利はそれぞれ1.750%と0.250%であるため、我々の転換可能債券には経済金利リスクはない。しかし、転換可能な手形の価値は金利の危険に直面している。一般に，我々の固定金利変換可能手形の公平時価は金利の低下とともに増加し，金利の上昇とともに減少する.しかも、転換可能な手形の公正な価値は私たちの株価の影響を受ける。変換可能手形の公正価値は一般に私たちのA類普通株価格の増加に従って増加し、通常は私たちのA類普通株価格の低下に従って減少する。私たちは貸借対照表に額面から未償却発行コストを引いて株式交換手形を発行することができ、私たちはただ必要な開示目的について公正な価値を提示します。
2022年9月30日現在、私たちは現金、現金等価物、制限現金3.124億ドルを持っており、主に銀行預金と通貨市場基金を含む。2022年9月30日現在、私たちが2019年に改訂した信用協定によると、私たちは未返済の借金をしていません。このような利回りツールはある程度の金利リスクを持っているが、金利支出の歴史的変動は顕著ではない。
44
金利リスクとは、我々の債務残高が生じる可能性のある収益/増加または損失/減少、および金利変化に関連する利息支出のことである。金利の変化は私たちが投資現金残高で達成した利息収入に影響を及ぼすだろう。我々の政策は投機目的のための派生ツールを締結しないため，我々は取引のための派生ツールを何も持っていない.
項目4.制御プログラムがあります
我々は、取引法第13 a-15(E)または15 d-15(E)条に定義されているように、1934年の証券取引法に従って米国証券取引委員会に提出された定期報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証し、そのような情報を蓄積し、その最高経営者および最高財務官を含めて会社の管理職に伝達し、適時に開示に必要な決定を行うことを目的としている。 我々の経営陣(最高経営責任者及びCEOを含む)の監督·参加の下、本報告で述べた期間終了までの間、取引所法第13(A)−15(E)条に規定されている開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価に基づき、最高経営責任者と財務責任者は、2022年9月30日から有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年第3四半期に、著者らは新しい企業資源計画(“ERP”)システムを実施した。この実施は，ある手動プログラムを自動化し，組織全体のワークフローや報告を標準化することにより，我々の報告の流れや財務報告の内部統制を変化させた.私たちは関連する重要な制御の効果を評価することを含む、新しい制度下での財務報告の内部統制を監視し続けるつもりだ。
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条の定義による)には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に大きな影響を与える可能性がある。
45
第2部-その他R情報
項目1.l法律訴訟手続き
世界計画
我々は2021年12月にWorld Programming Limitedと関連会社(総称して“World Programming”と呼ぶ)を買収した.2010年、SAS Institute，Inc.(“SAS”)は、著作権侵害、契約違反、詐欺的誘引契約、および“ノースカロライナ州不公平および詐欺的貿易行為法”(UDTPA)違反を告発するWorld Programingに対する訴訟を米ノースカロライナ州東区地方裁判所(“NC裁判所”)に提起した。SASはその著作権クレームで敗訴したが、その違約、詐欺的誘因、UDTPAクレームに勝利し、2016年に7，910万ドルの損害賠償金(“NC判決”)を獲得した。NC裁判所はその後、NCの判決が満たされるまで、World ProgrammingがそのWPS Analyticsソフトウェアを新しい顧客に米国で使用することを禁止した。我々がWorld Programmingを買収した際，World ProgrammingはNC判決を部分的に支払っていた.
World ProgrammingがWPS Analyticsソフトウェアを米国で使用する新しい顧客に許可することを禁止するNC法廷命令について、SASはカリフォルニア州で関連事項を提出し、カリフォルニア裁判所はNC判決が満たされるまで、World Programmingの既存の顧客に直接SASに支払い(そのWPS Analyticsソフトウェアの許可料)を要求する命令を発表した。
2022年1月3日、NC判決の未返済残高6590万ドルを支払いました。全額を支払ったにもかかわらず、SASは私たちがNCの判決を満たしていないと主張した。NC裁判所は2022年3月3日に公聴会(“3月公聴会”)を開催し、この問題を解決した。3月の公聴会で，NC裁判所は，我々が2022年1月3日に支払った金がNCの判決に完全に適合していることを確認し，World ProgrammingによるWPS Analyticsソフトウェアの新規顧客への米国での使用禁止禁止を取り消した.2022年3月7日、SASはカリフォルニア裁判所の命令を必要としないことに同意し、World Programmingと共にNC判決に関する共同履行通知をカリフォルニア裁判所に提出し、World Programmingの顧客がWorld Programmingへの許可料の直接回復を可能にした。
2018年、SASはSASの著作権と特許を侵害したと主張する米テキサス州東区地方裁判所(以下、テキサス州裁判所)に提訴した。SASは自発的にその特許主張を却下し，テキサス州裁判所は著作権主張についてWorld Programmingに有利な判決を下した。SASはテキサス裁判所の判決について米連邦巡回控訴裁判所(“控訴裁判所”)に上訴した。控訴裁判所は2022年1月13日に口頭討論を行った。控訴裁判所の判決が待っている。
その他の法律手続き
通常の業務過程で、私たちは時々他の法的手続きとクレームの影響を受けるかもしれない。私たちはすでに受け取り、将来的には彼らの知的財産権侵害を含む第三者からのクレームを受け続けるかもしれない。将来の訴訟は、第三者の独占権の範囲、実行可能性、有効性を決定することによって、私たち自身、私たちのパートナー、そして私たちの顧客を弁護し、または私たちの独占権を確立して実行するために必要かもしれない。いかなる現在または未来の訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、訴訟は弁護および和解コスト、管理リソース移転、および他の要因のために私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
第1 A項。国際ロータリーSK因子
以下に列挙されるリスク要因は、第1の部分1 A項で以前に開示されたリスク要因を補完する。“リスク要因”は、2021年12月31日現在の10-K表年次報告書にある。以下のリスク要因は，我々が2021年12月31日までの10−K年度報告に示した2024年手形に関するリスク要因とともに解読すべきである。
46
2027年手形は、実際には、当社の保証債務(私たちの循環信用計画下の借金を含む)と私たちの子会社に属する任意の負債からなります。
2027年手形の支払権は、支払権において2027年手形に明らかに従属する私たちの任意の債務よりも優先されるだろう；私たちがこのように従属していない債務(私たちの既存の2024年手形のような)の支払権と等しい；このような債務を保証する資産価値の範囲内で、実際には、私たちの任意の保証債務(私たちの循環クレジット配置下のすべての未返済金額を含む)、構造的には、私たちの子会社のすべての債務および他の負債(貿易対応金を含む)よりも優先されるだろう。当社の破産、清算、再編またはその他の清算の場合、当社の資産が2027年手形の優先または同等の債務返済権利(当社循環信用手配下のすべての未償還金額を含む)を獲得した場合、そのような資産で担保債務を全額返済した後にのみ、2027年手形上の債務の支払いに使用することができ、わが付属会社の資産はわが付属会社のすべての債務およびその他の債務(貿易対応金を含む)が完全に返済された後にのみ、2027年手形上の債務を支払うことができる。その時点で返済されていない任意またはすべての2027年手形の満期金額を支払うのに十分な残存資産がない可能性がある。2027年債を管理する契約は、追加の優先債務や担保債務を招くことを禁止することはできませんし、私たちのどの子会社も債務や追加債務を招くことを禁止しません。
2027年手形は私たちの義務に過ぎません。私たちの業務の大部分は私たちの子会社を通じて行われ、私たちの合併資産のかなりの部分は私たちの子会社が持っています。
2027年債は私たちの唯一の義務であり、私たちのどの運営子会社にも保証されません。私たちの業務の大部分は私たちの子会社を通じて行われています。私たちの合併資産のかなりの部分は私たちの子会社が持っています。したがって、私たちが債務(2027年手形を含む)を返済する能力は、私たちの子会社の経営結果にある程度依存し、これらの子会社は、2027年手形を含む債務の満期金額を支払うために配当金、ローン、または他の形態で現金を提供してくれる。我々の子会社は独立および異なる法人実体であり、2027年債の支払いまたはそのためにいかなる資金を提供する義務もなく、またはその他の義務がある。また、当該等の付属会社が吾等に派遣した配当金、融資又はその他の割当は、契約及びその他の制限を受ける可能性があり、他の業務考慮要因の影響を受ける可能性がある。
債務の返済には大量の現金が必要であり、私たちの業務には私たちの巨額の債務を支払うための十分なキャッシュフローがないかもしれない。
私たちは、私たちの循環信用計画、2027年手形、2024年手形による支払い金額、あるいは2027年手形または2024年手形の任意の転換について現金支払いを行う能力を含む、債務元金を定期的に支払い、利息を支払うことができるかどうか、あるいは私たちの将来の表現に依存して、これは経済、金融、競争、その他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちの業務は、将来の運営から債務返済や必要な資本支出を行うのに十分なキャッシュフローが生じ続けることはないかもしれません。もし私たちがそのようなキャッシュフローを生成できない場合、私たちは資産の売却、再編債務、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の債務融資または株式資本を得るような1つまたは複数の代替案を採用することを要求されるかもしれない。私たちが債務を再融資する能力は資本市場と私たちの現在の財務状況に依存するだろう。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。さらに、私たちの循環信用スケジュールを管理するクレジットプロトコルには、私たちの将来の任意の債務プロトコルに含まれる可能性のある制限的な契約が含まれており、これらの代替案の採用を禁止することができます。もし私たちがこのような条約を守らなければ、約束違反を招くかもしれないし、治癒したり、違約を放棄しなければ、私たちの借金の加速を招くかもしれない。
私たちはまだもっと多くの借金を招いたり、他の行動を取る可能性があり、これは上記の危険を悪化させるだろう。
私たちの当時の既存の債務ツール(その中のいくつかは保証債務である可能性がある)や他の合意に制限されて、私たちと私たちの子会社は将来的に大量の追加債務を発生させるかもしれない。私たちは2027年債券契約または2024年債券契約条項の制限を受けず、追加債務、既存または未来の債務を保証し、私たちの債務を資本再編したり、2027年債券契約条項または2024年債券契約条項の制限を受けない他の行動を取ったりすることはできませんが、これらの条項は2027年の債券満期時に支払う能力を弱める可能性があります。私たちの既存の循環信用計画は、私たちが追加債務(保証債務を含む)を生成する能力を制限しているが、これらの制限が免除されたり、ローンが満期になったり、返済されたりすれば、その後に発生する債務条項に基づいて、私たちはこのような制限を受けないかもしれない。
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私たちは、2027年債の現金転換や根本的な変化が発生した場合に現金のために2027年債を買い戻す能力を満たすために必要な資金を調達する能力がないかもしれませんが、私たちの現在の債務は、2027年債を転換または買い戻す際に現金を支払う能力の制限を含んでいる可能性があります。
2027年債券保有者は、基本変動が発生した場合、購入した2027年債券本金額の100%に等しい基本変動で価格を買い戻し、基本変動買い戻し日の応算および未払い利息(あれば)、2027年手形を買い戻すことを要求する権利がある。また、2027年の手形転換時には、このような転換(どの断片的な株式の代わりに現金の支払いは含まれていない)を、A類普通株の株式のみを交付して決済することを選択しない限り、転換中の2027年の手形について現金を支払うことを要求される。しかし、私たちは、そのために提出された2027年債券または転換中の2027年債券の買い戻しを要求されたときに融資を受けることができる十分な現金を持っていないかもしれない。
また、私たちが2027年債を買い戻したり、2027年債を転換する際に現金を支払う能力は、私たちの既存の循環信用手配を含め、法律、規制機関、または私たちの債務を管理する協定によって制限される可能性があります。私たちの2024年債は実質的に同じ転換と買い戻し機能を含む。吾らは、2027年手形又は2024年手形を管轄する契約に基づいて2027年手形又は2024年手形を買い戻すことを要求した場合に買い戻すことができなかった場合、又は2024年手形又は2027年手形を管轄する契約の規定に従わなかった場合は、2024年手形又は2027年手形の将来転換について任意の支払現金を支払うことができ、適用契約項下の違約を構成する。2027年債券を管理する契約や2024年債を管理する契約下の違約あるいは根本的な変化自体も、私たちの循環信用手配下の違約を招く可能性があり、未来の債務協定下の違約を招く可能性がある。適用される通知または猶予期間の後に関連債務の返済を加速させる場合、私たちは債務返済や2027年手形の買い戻しや転換時に現金を支払うのに十分な資金がない可能性がある。
私たちの循環信用手配は2027年の債券を転換または買い戻す時に任意の現金金額を支払う能力を制限します。
私たちの現有の循環信用手配は私たちが2027年の手形を転換或いは買い戻す時にいかなる現金を支払うことを禁止して、もしこの信用手配の下で違約が存在し、あるいはそれによって違約が発生するならば。また、このような支払いを実施した後、特定の財務契約テストを満たすことができないため、2027年の債券を転換または買い戻す際に現金を支払う能力が制限される。私たちが加入する可能性のあるどんな新しい信用計画にも似たような制限があるかもしれない。私たちは2027年債券条項の規定に従って2027年債券を転換または買い戻す際に現金を支払うことができず、2027年債券保有者が2027年債の下での義務の履行を加速させることを許可する。
2027年債の条件付転換機能がトリガされると、私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
2027年債の条件付転換機能がトリガされた場合、2027年債保有者は指定期間内に自分の選択に応じて2027年債を随時転換する権利がある。もし1人以上の保有者が彼らの2027年手形を転換することを選択した場合、私たちがA類普通株のみを渡すことで私たちの転換義務(細かい株を渡すのではなく現金を支払うことではない)を履行することを選択しない限り、私たちは現金を支払うことで転換義務の一部または全部を返済することを要求され、これは私たちの流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの2024年チケットは基本的に同じ変換機能を含んでいる。2022年9月30日までの四半期では、2024年債と2027年債はいずれもこの機能に応じて転換することはできない。2024年債券または2027年債券が本財政四半期以降に両替できるかどうかは、この条件または将来の別の転換条件の満足状況に依存する。2022年9月30日現在、私たちの2024年手形と2027年手形は長期負債に分類されている。さらに、所有者が彼らの2027年手形または2024年手形を転換することを選択していなくても、適用される会計規則によると、2027年手形または2024年手形の未返済元金の全部または一部を長期負債ではなく流動負債に再分類する必要がある可能性があり、これにより、私たちの運営資本純額が大幅に減少する。
2027年債券契約の条項は、あなたに有利な商業合併を阻止または阻止する可能性があります。
満期日までに根本的に変化すれば、2027年債保有者は、2027年債の全部または一部を買い戻すことを要求する権利があるだろう。また、満期日までに根本的な根本的な変化が発生した場合、このような根本的な変化に関連して2027年債を転換することを選択した保有者の転換率の向上が求められる場合もある。また、2027年債の契約は、他の事項を除いて、2027年債の下での私たちの義務を負うことができない限り、何らかの合併や買収を禁止します。2027年債券契約のこれらの条項や他の条項は、買収が有利になる可能性があっても、第三者買収を阻止または阻止する可能性があります。2024年債券の契約には似たような条項がある。
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2027年債券の転換は、2027年債券の株主を以前に転換することを含め、既存株主の所有権権益を希釈し、そうでなければ、A類普通株の価格を下げる可能性がある。
転換部分または全部2027年債券は既存株主の所有権権益を希釈し、任意の2027年債券を転換する際にA類普通株を交付する程度に達する。場合によっては、2027年期のチケットは、時々所有者によって所定の期限までに両替を選択する可能性がある。この転換後に発行可能なA類普通株の公開市場でのどの販売もわれわれ普通株の現行市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。また、2027年債の存在は、2027年債の転換が空手形を満たすために使用できるため、市場参加者の空売りを奨励する可能性があり、2027年債券が私たちの普通株に転換することが予想される株は、私たちの普通株の価格を下げる可能性があるからだ。
私たちの新しい企業資源計画システムの実施は業務運営を混乱させる可能性がある。
我々は2022年第3四半期に新しいERPシステムを実施した。この作業を実施するには多くの時間、資金、資源が必要であり、継続して必要となる可能性があり、上級管理職の私たちが行っている業務への関心を分散させる可能性がある。さらに、この実施は、私たちの予算、調達、ライセンス、会計、および報告手続きを含むが、これらに限定されない、私たちの既存の多くの業務、財務、および行政業務プロセスを変化させ続ける可能性があります。新しい企業資源計画システムは、新たな内部制御を実施し、既存の内部制御フレームワークおよびプログラムを変更する必要があり続ける可能性がある。もし新しい企業資源計画システムを実施或いは運行する時に技術問題或いはその他の重大な問題が発生した場合、私たちの運営、業務、財務業績と財務状況に重大なマイナス影響を与える可能性がある。
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項目2.未登録株式証券の売却と収益の使用
適用されません。
項目3.デフォルト設定高級証券への影響は
適用されません。
プロジェクト4.私の安全情報開示
適用されません。
項目5.その他救急室情報
適用されません。
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プロジェクト6.eXhibit
違います。 |
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説明する |
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2.1 |
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会社、RapidMiner，Inc.，Rambler Merge Sub Inc.とその中で言及されている株主代表との間で署名された、2022年9月13日の日付の合併協定および計画(参照によって2022年9月13日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル2.1)。 |
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10.1 |
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Brett Chouinardと当社が締結した、期日2022年9月30日の雇用分離及び全面解除協定(参照により、2022年9月30日に証券取引委員会に提出された8-K表現在報告書の添付ファイル10.1に組み込まれる)。 |
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31.1* |
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1934年改正証券取引法第13 a-14条/第15 d-14(A)条によるAltair Engineering Inc.CEOの証明 |
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31.2* |
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1934年に改正された証券取引法によると、ルール13 a-14(A)/ルール15 d-14(A)によりAltair Engineering Inc.の首席財務官が証明された |
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32.1** |
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“米国法典”第18編1350条によると、2002年に“サバンズ·オキシリー法案”第906条に基づいて可決されたAltair Engineering Inc.最高経営責任者及び最高財務責任者の証明 |
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101.INS* |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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101.SCH* |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL* |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF* |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB* |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.PRE* |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
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表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
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*アーカイブをお送りします。
**本契約添付ファイル32.1に提供される証明は、本四半期報告の10-Q表と共に提供されるものとみなされ、登録者が参照によって明示的に組み込まれない限り、改正された1934年証券取引法第18条の規定に従って提出されるものとはみなされない。
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標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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彦星エンジニアリングです。 |
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日付：2022年11月4日 |
差出人： |
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/s/ジェイムズScapa |
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ジェームズ·R·スカパ |
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行政総裁(首席行政幹事) |
日付：2022年11月4日 |
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差出人： |
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/s/マシュー·ブラウン |
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マシュー·ブラウン |
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首席財務官(首席財務官) |
日付：2022年11月4日 |
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差出人： |
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/s/Brian Gayle |
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ブライアン·ゲイル |
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上級副総裁、首席会計官(首席会計官) |
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