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4217：ユーロ0001008654TUP：グローバルドメインUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-11-230001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberTUP：メキシコ輸送ドメイン名2021-11-230001008654TUP：シンガポール輸送ドメイン名US-GAAP：LineOfCreditMember2021-11-230001008654TUP：グローバルドメインUS-GAAP：LineOfCreditMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember2021-11-230001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：BridgeLoanMembers2021-11-230001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：補欠メンバ2021-11-230001008654US-GAAP：LineOfCreditMember設定：RevolvingCreditAgreementメンバー2021-11-230001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-11-230001008654US-GAAP：LineOfCreditMember設定：RevolvingCreditAgreementメンバーSRT：最大メンバ数2021-11-232021-11-230001008654US-GAAP：LineOfCreditMember設定：RevolvingCreditAgreementメンバーSRT：最大メンバ数2021-11-23Utr：レート0001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-06-250001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-03-272022-06-250001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberSRT：最大メンバ数2022-06-250001008654US-GAAP：LineOfCreditMember2022-06-252022-06-250001008654US-GAAP：LineOfCreditMember2022-06-250001008654US-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-250001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーSRT：最大メンバ数2022-08-012022-08-010001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-012022-08-010001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-012022-08-010001008654設定：SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-012022-08-010001008654US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-250001008654US-GAAP：LineOfCreditMember設定：未提出行OfCreditMember2022-06-250001008654SRT：最小メンバ数2022-06-250001008654SRT：最大メンバ数2022-06-250001008654アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-03-272022-06-250001008654アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-03-282021-06-260001008654アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-03-272022-06-250001008654アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-03-282021-06-260001008654アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-12-262022-06-250001008654アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-12-272021-06-260001008654アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2021-12-262022-06-250001008654アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2020-12-272021-06-260001008654アメリカ-公認会計基準：その他の非運営収入支出メンバー2021-12-262022-06-250001008654アメリカ-公認会計基準：その他の非運営収入支出メンバー2020-12-272021-06-260001008654TUP：TermLoanMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-250001008654TUP：TermLoanMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-250001008654アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-250001008654アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-250001008654アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-250001008654アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-250001008654TUP：アジア太平洋細分化市場メンバー2022-03-272022-06-250001008654TUP：アジア太平洋細分化市場メンバー2021-03-282021-06-260001008654TUP：アジア太平洋細分化市場メンバー2021-12-262022-06-250001008654TUP：アジア太平洋細分化市場メンバー2020-12-272021-06-260001008654TUP：ヨーロッパ細分化市場のメンバー2022-03-272022-06-250001008654TUP：ヨーロッパ細分化市場のメンバー2021-03-282021-06-260001008654TUP：ヨーロッパ細分化市場のメンバー2021-12-262022-06-250001008654TUP：ヨーロッパ細分化市場のメンバー2020-12-272021-06-260001008654TUP：北米細分化市場のメンバー2022-03-272022-06-250001008654TUP：北米細分化市場のメンバー2021-03-282021-06-260001008654TUP：北米細分化市場のメンバー2021-12-262022-06-250001008654TUP：北米細分化市場のメンバー2020-12-272021-06-260001008654TUP：南米細分化市場メンバー2022-03-272022-06-250001008654TUP：南米細分化市場メンバー2021-03-282021-06-260001008654TUP：南米細分化市場メンバー2021-12-262022-06-250001008654TUP：南米細分化市場メンバー2020-12-272021-06-260001008654TUP：アジア太平洋細分化市場メンバー2022-06-250001008654TUP：アジア太平洋細分化市場メンバー2021-12-250001008654TUP：ヨーロッパ細分化市場のメンバー2022-06-250001008654TUP：ヨーロッパ細分化市場のメンバー2021-12-250001008654TUP：北米細分化市場のメンバー2022-06-250001008654TUP：北米細分化市場のメンバー2021-12-250001008654TUP：南米細分化市場メンバー2022-06-250001008654TUP：南米細分化市場メンバー2021-12-250001008654アメリカ-公認会計基準：会社員2022-06-250001008654アメリカ-公認会計基準：会社員2021-12-25 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_________________________________________________________________
表10-Q
_________________________________________________________________
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
終わった13週間以内にJune 25, 2022
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号1-11657
_________________________________________________________________
特百恵ブランド会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
—————————————————————————————————————————————————————————————————
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | 36-4062333 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | |
| 14901南オレンジ歩道 |
| オーランド | フロリダ州 | 32837 |
(Address of principal executive offices) (Zip Code)
(407) 826-5050
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面0.01ドル | 設ける | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ | | 非加速ファイルマネージャ | ☐ |
| 規模の小さい報告会社 | ☐ | | 新興成長型会社 | ☐ | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年8月1日まで, 44,461,308共有普通株のES，$0.01登録者の額面は突出している。
カタログ
| | | | | |
| プロジェクト | ページ |
第1部-財務情報 | 3 |
| |
項目1.財務諸表 | 3 |
| |
簡明総合損益表 | 3 |
| |
簡明総合総合収益表 | 4 |
| |
簡明総合貸借対照表 | 5 |
| |
株主権益総合報告書を簡明に | 6 |
| |
キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 8 |
| |
簡明合併財務諸表付記 | 10 |
| |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 34 |
| |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 54 |
| |
項目4.制御とプログラム | 58 |
| |
第2部-その他の資料 | 59 |
| |
項目1.法的訴訟 | 59 |
| |
第1 A項。リスク要因 | 60 |
| |
項目5.その他の情報 | 62 |
| |
項目6.展示品 | 63 |
| |
サイン | 64 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
特百恵ブランド会社
簡明合併損益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万、1株を除く) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高 | $ | 340.4 | | | $ | 416.6 | | | $ | 688.5 | | | $ | 830.5 | |
| 製品販売コスト | 119.7 | | | 130.7 | | | 245.8 | | | 251.0 | |
| 毛利 | 220.7 | | | 285.9 | | | 442.7 | | | 579.5 | |
| | | | | | | |
| 販売、一般、行政費用 | 186.9 | | | 208.8 | | | 390.3 | | | 430.0 | |
| 費用を再設計する | 7.0 | | | 4.7 | | | 8.5 | | | 7.8 | |
| 資産の損失(収益)を処分する | 2.0 | | | 0.4 | | | 1.6 | | | (7.3) | |
| | | | | | | |
| 営業収入 | 24.8 | | | 72.0 | | | 42.3 | | | 149.0 | |
| | | | | | | |
| 債務返済損失 | — | | | 6.0 | | | — | | | 8.1 | |
| 利子支出 | 6.0 | | | 9.7 | | | 10.6 | | | 21.5 | |
| 利子収入 | (1.2) | | | (0.3) | | | (1.9) | | | (0.6) | |
| その他の費用(収入)，純額 | 0.7 | | | 0.9 | | | 5.0 | | | (0.4) | |
| 所得税前に経営を続けて所得を得る | 19.3 | | | 55.7 | | | 28.6 | | | 120.4 | |
| | | | | | | |
| 所得税支給 | 14.8 | | | 23.8 | | | 21.6 | | | 44.5 | |
| 継続経営収入 | 4.5 | | | 31.9 | | | 7.0 | | | 75.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 所得税前非継続経営業務の収入 | (5.9) | | | 3.4 | | | (5.5) | | | 3.8 | |
| 保有販売資産と処分の損益 | 1.4 | | | — | | | (1.2) | | | 1.0 | |
| 所得税割引 | (1.2) | | | (0.3) | | | (0.8) | | | (0.2) | |
| 操業停止業務収益 | (3.3) | | | 3.7 | | | (5.9) | | | 5.0 | |
| | | | | | | |
| 純収入 | $ | 1.2 | | | $ | 35.6 | | | $ | 1.1 | | | $ | 80.9 | |
| | | | | | | |
| 持続的な経営の基本的な収益--1株当たり | $ | 0.10 | | | $ | 0.64 | | | $ | 0.15 | | | $ | 1.53 | |
| 非持続経営の基本収益−1株当たり | $ | (0.07) | | | $ | 0.07 | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.10 | |
| 基本1株当たり収益-合計 | $ | 0.03 | | | $ | 0.71 | | | $ | 0.02 | | | $ | 1.63 | |
| | | | | | | |
| 経営を続けて1株当たりの収益を上げる | $ | 0.09 | | | $ | 0.60 | | | $ | 0.14 | | | $ | 1.43 | |
| 非持続経営償却収益--1株当たり | $ | (0.07) | | | $ | 0.07 | | | $ | (0.12) | | | $ | 0.10 | |
| 希釈して1株当たりの収益-合計 | $ | 0.02 | | | $ | 0.67 | | | $ | 0.02 | | | $ | 1.53 | |
| | | | | | | |
| 基本加重平均株 | 45.5 | | | 49.8 | | | 46.7 | | | 49.6 | |
| 加重平均株を希釈する | 48.3 | | | 53.1 | | | 49.8 | | | 53.0 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
特百恵ブランド会社
簡明総合総合収益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純収入 | $ | 1.2 | | | $ | 35.6 | | | $ | 1.1 | | | $ | 80.9 | |
| | | | | | | |
| その他総合収益 | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | 103.1 | | | 3.4 | | | 118.0 | | | 7.3 | |
| 現金流通期間保証の繰延収益，税引き後純額 | (0.6) | | | 0.1 | | | (0.2) | | | 0.1 | |
| 年金その他退職後給付(コスト)，税引き後純額 | 1.2 | | | 0.7 | | | (0.1) | | | 2.1 | |
| その他総合収益 | 103.7 | | | 4.2 | | | 117.7 | | | 9.5 | |
| | | | | | | |
| 総合収益総額 | $ | 104.9 | | | $ | 39.8 | | | $ | 118.8 | | | $ | 90.4 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
特百恵ブランド会社
簡明合併貸借対照表
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万、株式を除く) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 118.8 | | | $ | 267.2 | |
| 売掛金純額 | 81.3 | | | 86.2 | |
| 在庫、純額 | 244.1 | | | 232.2 | |
| 非貿易売掛金純額 | 37.8 | | | 31.9 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 25.4 | | | 22.8 | |
| 販売待ち流動資産を保有する | 7.6 | | | 7.9 | |
| 流動資産総額 | 515.0 | | | 648.2 | |
| | | |
| 税金資産を繰延し，純額 | 192.3 | | | 194.9 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 153.2 | | | 160.9 | |
| 経営的リース資産 | 75.6 | | | 74.7 | |
| 長期売掛金純額 | 4.5 | | | 7.7 | |
| 商品名、純額 | 8.8 | | | 10.6 | |
| 商誉 | 40.3 | | | 42.7 | |
| その他の資産、純額 | 100.9 | | | 97.2 | |
| 販売待ち資産を保有する | 15.3 | | | 18.5 | |
| 総資産 | $ | 1,105.9 | | | $ | 1,255.4 | |
| | | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 売掛金 | $ | 97.2 | | | $ | 123.3 | |
| 流動債務と融資リース債務 | 12.4 | | | 8.9 | |
| 負債を計算すべきである | 261.4 | | | 287.9 | |
| 販売待ち流動負債を保有する | 16.7 | | | 135.8 | |
| 流動負債総額 | 387.7 | | | 555.9 | |
| | | |
| 長期債務と融資リース義務 | 688.2 | | | 700.5 | |
| リース負債を経営する | 57.1 | | | 57.3 | |
| その他負債 | 123.5 | | | 131.0 | |
| 売却のための負債 | 8.5 | | | 17.8 | |
| 総負債 | 1,265.0 | | | 1,462.5 | |
| | | |
| 引受金及び又は事項(付記19) | | | |
| 株主権益(損失)： | | | |
優先株、$0.01額面は200,000,000授権株 | — | | | — | |
普通株、$0.01額面は600,000,000ライセンス株；63,607,090既発行株 | 0.6 | | | 0.6 | |
| 実収資本 | 208.7 | | | 216.9 | |
| 利益を残す | 1,116.6 | | | 1,139.4 | |
国庫株19,137,929そして14,726,849株式は原価で計算する | (914.8) | | | (876.1) | |
| その他の総合損失を累計する | (570.2) | | | (687.9) | |
| 株主権益合計 | (159.1) | | | (207.1) | |
| | | |
| 総負債と株主権益 | $ | 1,105.9 | | | $ | 1,255.4 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
特百恵ブランド会社
株主権益簡明合併報告書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 在庫株 | | 実収資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益合計 |
| (単位：百万、1株を除く) | 株 | | ドル | | 株 | | ドル |
| 2021年12月25日 | 63.6 | | $ | 0.6 | | | 14.7 | | $ | (876.1) | | | $ | 216.9 | | | $ | 1,139.4 | | | $ | (687.9) | | | $ | (207.1) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14.0 | | | 14.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株買い戻し | — | | | — | | | 3.4 | | | (56.2) | | | (18.8) | | | — | | | — | | | (75.0) | |
| インセンティブ計画のために発行された株式とオプション | — | | | — | | | (0.2) | | | 16.8 | | | (0.7) | | | (14.0) | | | — | | | 2.1 | |
| March 26, 2022 | 63.6 | | $ | 0.6 | | | 17.9 | | $ | (915.5) | | | $ | 197.4 | | | $ | 1,125.3 | | | $ | (673.9) | | | $ | (266.1) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.2 | | | — | | | 1.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 103.7 | | | 103.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株買い戻し | — | | | — | | | 1.5 | | | (9.9) | | | 9.9 | | | — | | | — | | | — | |
| インセンティブ計画のために発行された株式とオプション | — | | | — | | | (0.3) | | | 10.6 | | | 1.4 | | | (9.9) | | | — | | | 2.1 | |
| June 25, 2022 | 63.6 | | $ | 0.6 | | | 19.1 | | $ | (914.8) | | | $ | 208.7 | | | $ | 1,116.6 | | | $ | (570.2) | | | $ | (159.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
特百恵ブランド会社
株主権益簡明合併報告書
(未監査)
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| | | | | | | | | | | | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益合計 |
| 普通株 | | 在庫株 | | 実収資本 | | 利益を残す | | |
| (単位：百万、1株を除く) | 株 | | ドル | 株 | | ドル |
| 2020年12月26日 | 63.6 | | $ | 0.6 | | | 14.3 | | $ | (896.5) | | | $ | 215.5 | | | $ | 1,161.6 | | | $ | (685.9) | | | $ | (204.7) | |
| 純収入 | — | | — | | — | | — | | — | | 45.3 | | | — | | 45.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合収益 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 5.3 | | | 5.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| インセンティブ計画のために発行された株式とオプション | — | | | — | | | (0.3) | | | 19.1 | | | (0.2) | | | (18.1) | | | — | | | 0.8 | |
| March 27, 2021 | 63.6 | | $ | 0.6 | | | 14.0 | | $ | (877.4) | | | $ | 215.3 | | | $ | 1,188.8 | | | $ | (680.6) | | | $ | (153.3) | |
| 純収入 | — | | — | | — | | — | | — | | 35.6 | | | — | | 35.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合収益 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 4.2 | | | 4.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| インセンティブ計画のために発行された株式とオプション | — | | | — | | | (0.3) | | | 22.1 | | | 0.9 | | | (22.3) | | | — | | | 0.7 | |
| June 26, 2021 | 63.6 | | $ | 0.6 | | | 13.7 | | $ | (855.3) | | | $ | 216.2 | | | $ | 1,202.1 | | | $ | (676.4) | | | $ | (112.8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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簡明な連結財務諸表の付記を参照。
特百恵ブランド会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 経営活動 | | | |
| 純収入 | $ | 1.1 | | | $ | 80.9 | |
| 減収：生産停止による損失 | 5.9 | | | (5.0) | |
| 継続経営収入 | $ | 7.0 | | | $ | 75.9 | |
| | | |
| 純収入と業務活動で使用される現金純額を調整する： | | | |
| 減価償却および償却 | 19.7 | | | 19.6 | |
| 未実現為替損失 | 0.8 | | | — | |
株に基づく報酬 | 5.9 | | | 3.9 | |
繰延債務発行コストの償却 | 0.9 | | | 3.0 | |
| 資産の損失(収益)を処分する | 1.6 | | | (8.2) | |
信用損失準備金 | 4.4 | | | 2.5 | |
| 債務返済損失 | — | | | 7.4 | |
| 在庫減記 | 4.3 | | | 5.1 | |
| | | |
| | | |
| | | |
繰延税金純変動 | 3.6 | | | 5.8 | |
ヘッジ活動の現金純決済額 | (2.2) | | | (5.0) | |
他にも | (0.3) | | | (0.1) | |
| 資産と負債の変動状況： | | | |
売掛金 | 0.7 | | | 5.4 | |
| 棚卸しをする | (18.1) | | | (54.8) | |
非貿易売掛金 | (11.0) | | | (9.3) | |
| 前払い費用 | (3.7) | | | 2.7 | |
| その他の資産 | (10.6) | | | (0.1) | |
| 売掛金と売掛金 | (50.3) | | | (24.1) | |
| 所得税に対処する | (10.0) | | | (14.5) | |
| その他負債 | (1.6) | | | (11.5) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | (58.9) | | | $ | 3.7 | |
| | | |
| 投資活動 | | | |
| 資本支出 | (15.6) | | | (17.3) | |
| 資産剥離純収益 | — | | | 2.4 | |
資産所得収益を処分する | 1.2 | | | 10.7 | |
| 投資活動のための現金純額 | $ | (14.4) | | | $ | (4.2) | |
| | | |
| 融資活動 | | | |
| 定期ローン返済 | (2.4) | | | (101.2) | |
| 左輪拳銃ローン | 146.0 | | | — | |
| リボルバーローンを返済する | (139.2) | | | — | |
| 短期債務純増加 | — | | | 49.6 | |
| 債券発行原価支払 | — | | | (1.0) | |
| 融資リース返済 | (0.7) | | | (0.7) | |
| 普通株買い戻し | (75.0) | | | — | |
| 従業員株奨励源泉徴収税金の現金支払い | (1.9) | | | (2.9) | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | — | | | 0.5 | |
| | | |
| 融資活動のための現金純額 | $ | (73.2) | | | $ | (55.7) | |
| | | | | | | | | | | |
| 生産運営を停止する | | | |
| 経営活動用の現金 | (3.4) | | | (2.3) | |
| 投資活動が提供する現金 | 6.7 | | | 28.1 | |
| 非持続経営から提供された現金 | $ | 3.3 | | | $ | 25.8 | |
| | | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (3.9) | | | (5.4) | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | (147.1) | | | (35.8) | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | 273.8 | | | 150.5 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金(a) | $ | 126.7 | | | $ | 114.7 | |
(A)$を含む0.2百万ドルとドル5.02022年6月25日と2021年6月26日までの操業停止業務現金はそれぞれ100万ドル。
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
特百恵ブランド会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1：主要会計政策の概要
陳述の基礎
簡明総合財務諸表には、特百恵ブランド会社とその子会社(総称して“会社”または“特百恵”と呼ぶ)の口座が含まれており、すべての会社間取引と残高が流されている。同社は米国公認会計原則(“公認会計原則”)とアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則と条例に基づいて監査されていない簡明な総合財務諸表を作成し、この報告書はその期間の経営結果、全面収益、財務状況、株式及び現金流量の公報表に必要な正常な経常項目を含むすべての調整を反映していると考えられる。
公認会計原則に従って完全な財務諸表のために作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および付記開示は、このような規則および条例によって許可された場合に簡素化または省略されている。したがって、添付されている監査されていない総合財務諸表と関連説明は、会社が2021年12月25日までの年次報告Form 10-Kに含まれる監査された2021年総合財務諸表と併せて読まなければならない。本文に列挙した任意の中期の経営業績は必ずしも会計年度全体の予想業績を代表するとは限らない。
期日外報告を誤る
2022年第2四半期に、会社は期間外調整を記録し、純額は#ドルとなった1.52022年6月25日までの第2四半期の継続運営収入は100万ドル減少した1.32022年6月25日までの年初までに100万ドル減少した。経営陣は、このようなエラーが以前に発表されたどの財務諸表に対しても実質的ではないことを確認した。
生産運営を停止する
生産停止業務には、House of Fuller、Nutrimetics、Nuvo、Avroy Shlainを含む同社の美容業務のいくつかの重要なブランドが含まれている。Avroy Shlainは2021年第1四半期に発売され、フォラーメキシコ社は2022年第2四半期に販売され、付記22：後続事件で指摘されたように、Nutrimeticsは2022年第3四半期に販売された。より多くの情報については、注22：後続イベントを参照してください。同社はNuvoの戦略的代替案を積極的に探索し続けている。
2021年第3四半期に、同社はこれらの処置が戦略転換を代表し、その運営結果に大きな影響を与えると判断した。したがって、美容業務の結果は、これらの簡明総合財務諸表に非持続経営に反映され、すべての比較可能な前情報を含む。従来，美容業務に割り当てられていた支部報告目的の何らかのコストは，運営停止の分類条件を満たしておらず，継続運営に再割り当てられていた。詳細は付記13：資産売却や経営停止のために保有しています。
予算の使用
公認会計原則に基づいて簡明な連結財務諸表を作成し、管理層に推定と仮定を要求する。これらの推定及び仮定は、連結財務略表の日までに報告された資産及び負債額、又は負債の開示、並びに報告期間内に報告された販売及び費用純額に影響を及ぼす。実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.
経済的不確実性
2022年6月25日までの第2四半期には，会社の業務活動はコロナウイルス大流行(“新冠肺炎”)の影響を受け続けており，最も明らかなのは中国では，そこの封鎖が続いており，最近になって解除された。また、同社の業務活動、特にヨーロッパでの業務活動は引き続き変動を経験し、消費者自信の低下、インフレ上昇、天然ガス価格上昇の影響を受けている。そのため、同社の多くの見積もりと仮定はより多くの判断力を必要とし、より高い変異性と波動性を持っている。事件の発展とより多くの情報の獲得に伴い、同社の見積もりは将来的に大きな変化が生じる可能性がある。
権益
当社は2022年2月28日に富国銀行全国協会(“Wells Fargo Bank，National Association”)と加速株式買い戻し(“ASR”)を締結し、この合意に基づき、当社は$を支払う75.0100万株、初期株式交付を受けました3,438,264会社は普通株式の株式を発行しており、これらの株式は直ちに解約された。最初に受け取った株式数は以下のように計算される75ドルのパーセント75.0百万を会社普通株で割った2022年2月25日の価格$16.36それは.2022年5月27日、ASR協定の条項に基づき、富国銀行はASRの決済日を加速することを選択し、会社は残りのを受け取った1,438,325株、これらの株はすぐに無効にされた。受け取った株の数は最初の$を75.0ASR期間中の会社株の可変加重平均価格(“VWAP”)で割った価格，すなわち$15.38ASR開始時に受信した株式数を差し引く.
新会計公告
まだ採用していない基準
FASBは2020年3月、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)から代替参考金利への移行を緩和するための限られた時間内の任意の指導であるASU 2020-04“参考金利改革(テーマ848)：参考金利改革の促進が財務報告に与える影響”を発表した。ASUは契約修正会計とヘッジ会計に関するいくつかの懸念を解決しようとしている。これらのオプションの便宜的な方法およびGAAPの適用例外は、2022年12月31日までの継続を可能にするいくつかの基準に適合すると仮定する。修正案は予想に基づいて適用されなければならない。また、FASBは、ASC 848とASU 2020-04の範囲を詳細化し、2021年1月の参考為替レート改革に応えるために、ASU 2021-01“参考為替レート改革(テーマ848)”を発表した。ASU 2021−01は、ASC 848の任意のオプションの便宜を明らかにするために、非参照LIBORまたは基準金利が終了するが、移行を終了するために修正された派生ツールに適用可能であることを明らかにするためのガイドを追加する。本指導意見は発表日から2022年12月31日まで有効である。同社はこれらの改正を採用する可能性のある影響を評価し続け、これらの改正はその総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
注2：流通コスト
製品販売コストには、当社が販売している商品の購入·製造に関するコストが含まれています。これらのコストには、輸入運賃、関税、調達と受信コスト、検査コスト、減価償却コスト、内部移転コストと原材料、製品および包装材料での倉庫コストが含まれる。生産品の倉庫·分配費用は販売、一般、行政費用の内訳に含まれている。配送コストには，発着運賃と関連する人工コストが含まれる.顧客から徴収される製品流通に関する費用は収入に分類される。
流通コストには
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 流通コスト | $ | 31.7 | | | $ | 39.8 | | | $ | 64.6 | | | $ | 79.8 | |
注3：普及費用
同社はよく、他の活動の特定の目標や指標を達成することを奨励するために、その独立販売員に販売促進割引を提供する。これらの活動は会社業務の支援であるが，販売とは別のサービスと考えられ，販売は決定されたチーム/チーム販売レベル，パーティー出席率，新販売チームメンバーの増加，あるいは他の業務の重要な機能によって測定される.提供された奨励形式は製品賞、特等賞、あるいは旅行があります。
計画は通常、主な目標を達成する販売チームのメンバーを表彰するためのものだ。例えば、一定数の製品展示が開催されます。この場合、企業は、指定された時間内に製品プレゼンテーション目標数を達成した販売チームメンバーを奨励する。この期間は数週間から数ヶ月まで様々です。賞品は通常等級別であり、この場合、1つのレベルを満たすとジュエリーを得ることができ、業績の高い人はテレビや旅行のようなより価値のある賞品を得ることができる。同様の計画は、特定の目標を達成する既存の販売チームメンバーを奨励することを目的としており、方法は、彼らを組織内のより高いレベルに向上させ、そこで彼らの収入機会が拡大され、彼らは追加の責任を負い、新しい販売チームメンバーを増加させ、新しい販売チームメンバーおよび既存の販売チームメンバーに訓練およびインセンティブを提供することである。他の業務駆動要素、例えば製品展示の手配、販売人員の数の増加、製品展示の開催、あるいは端末消費者の製品展示への参加を増加させることも、計画の重点である可能性がある。
同社はまた目標販売水準を達成するために手数料を提供している。これらのタイプの報酬は、一般に、少なくとも1人の中間販売員およびそのオフラインメンバーの販売実績に基づく。オフラインには、特定の販売チームメンバーによって販売チームに直接追加された販売チームメンバーと、彼女または彼のオフラインメンバーによって追加された販売チームメンバーとが含まれる。このようにして、販売チームメンバーが彼らの単位の増加と発展に取り組んでいれば、彼らは時間の経過とともに広い組織を作ることができる。手数料に加えて、1単位の積極的な表現は、その指導者が会社が提供する車両を使用する権利を持たせることも可能であり、場合によっては、車両に永久的に付与する権利もある。上述した報酬計画と同様に、これらの計画は、一般に、性能に依存する異なるレベルの車両を提供する。
同社は，販売者が奨励を受ける資格がある期間にこれらの奨励のコストを計上し，これらのコストを主に販売，一般，行政費用の構成要素として報告している。これらの課税項目は，業績推定数と発生する実費に基づいて奨励費用を見積もる必要がある。資産期間内に実際の結果をモニタリングし，知った後に最初の見積りを変更する。
販売促進費用には、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 販売促進費用 | $ | 45.3 | | | $ | 61.3 | | | $ | 97.3 | | | $ | 124.5 | |
注4：奨励的報酬計画
株式オプション
次の表は、会社のすべてのインセンティブ計画における2022年の株式オプション活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式オプション | | 加重平均
1株当たりの権益 | | 内在的価値を集める
(単位：百万) |
| 2021年12月25日現在の未返済債務 | 3,233,672 | | | $ | 40.41 | | | $ | 12.6 | |
| | | | | |
| 期限切れ·没収 | (415,500) | | | 52.65 | | | |
| | | | | |
| 2022年6月25日現在の未返済債務 | 2,818,172 | | | $ | 38.60 | | | $ | 4.5 | |
| | | | | |
| 2022年6月25日に行使できます | 1,818,172 | | | $ | 58.40 | | | $ | — | |
市場と業績賞、限定株、制限株式単位
会社はまた、従業員と取締役に制限株式、制限株式単位、業績既得性奨励、市場既得性奨励を付与し、これらの奨励の初期帰属期間は通常1年至れり尽くせり3年. 次の表は、2022年のこのような賞の活動をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 株
卓越した | | 重みをつける
平均授権日
公正価値 |
| 2021年12月25日現在の未返済債務 | 4,500,211 | | | $ | 5.71 | |
| 与えられた時間既得株 | 1,097,984 | | | 11.89 | |
| | | |
| 業績と市場シェアを付与しました | 554,298 | | | 12.33 | |
| 業績シェア調整 | (259,688) | | | (2.19) | |
| 既得 | (497,908) | | | 9.84 | |
| 没収される | (531,756) | | | 10.30 | |
| 2022年6月25日現在の未返済債務 | 4,863,141 | | | $ | 7.56 | |
株式ベースの報酬支出は
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 株式オプション | $ | 0.1 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.3 | |
| 時間、業績、市場は株式奨励を得ています | $ | 2.8 | | | $ | 1.9 | | | $ | 5.7 | | | $ | 3.6 | |
未確認株式報酬費用と未確認株式報酬の加重平均年限は以下のとおりである
| | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 |
| 未確認株式報酬費用 | $ | 26.9 | |
| 未確認株式報酬の加重平均年限 | 2.5年.年 |
会社の株式インセンティブ計画によると、ある司法管轄区では、従業員は会社が保持している株を使用して法定要求の最低源泉徴収税を満たすことができる
源泉徴収税のために留保された株式と源泉徴収税のために保留された株式の価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 26週間終了 |
| (単位：百万、株式を除く) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 株式を保留して源泉徴収税を支払う | 104,149 | | | 101,005 | |
| 源泉徴収税を支払うために保留された株式価値 | $ | 1.9 | | | $ | 2.9 | |
注5：改質工事費
再編費用は主に2020年中に新指導部の下で打ち出された“黒字化計画”と関係がある。黒字化計画の鍵となる要素は、会社の正確な規模計画を増加させて収益力を高めること、非コア資産の剥離を加速して貸借対照表を強化すること、会社の債務を再編して流動性を強化すること、および会社の核心業務を構造的に固定してより持続可能なビジネスモデルを作成することである。再設計費用は主に解散費，外部相談サービス，施設コストと関係がある。同社は今年と来年の黒字化計画に関する再設計費用が継続すると予想している。これまでの黒字化計画に関する総費用は約$であった51.5$を含む百万ドル44.0解散費に関する百万ドルと$7.5百万ドルは他の費用と関連があり、主に相談費用だ。同社は$を発生させる予定です15.0百万ドルから百万ドルまで20.02022年の黒字化計画費は100万ドル。
改質工事の費用には
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 回転計画 | $ | 7.0 | | | $ | 4.9 | | | $ | 8.5 | | | $ | 6.5 | |
| 他にも | — | | | (0.2) | | | — | | | 1.3 | |
| | | | | | | |
| 工事費総額を再設計する | $ | 7.0 | | | $ | 4.7 | | | $ | 8.5 | | | $ | 7.8 | |
細分化市場別再設計費用総額
部門別再設計費用総額は：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| アジア太平洋地域 | 0.1 | | | 1.5 | | | 0.3 | | | 1.6 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 4.0 | | | 1.8 | | | 4.5 | | | 2.8 | |
| 北米.北米 | — | | | (0.2) | | | — | | | 1.4 | |
| 南米.南米 | 0.3 | | | (0.1) | | | 0.3 | | | 0.2 | |
| 会社 | 2.6 | | | 1.7 | | | 3.4 | | | 1.8 | |
| 細分化市場別再設計費用総額 | $ | 7.0 | | | $ | 4.7 | | | $ | 8.5 | | | $ | 7.8 | |
運転計画に関する計上すべき負債に含まれる残高は、
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
| 期初残高 | $ | 12.9 | | | $ | 18.7 | |
| 規定 | 8.5 | | | 14.8 | |
| | | |
| 貨幣換算調整 | (0.2) | | | (0.4) | |
| 現金支出： | | | |
| 解散費 | (6.5) | | | (12.7) | |
| 他にも | (0.9) | | | (7.5) | |
| | | |
| 期末残高 | $ | 13.8 | | | $ | 12.9 | |
注6：所得税
実際の税率は：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 実際の税率 | 76.7 | % | | 42.7 | % | | 75.5 | % | | 37.0 | % |
2021年第2四半期と比較して、2022年第2四半期の実質税率が変化したのは、主に：
•世界無形低税(GILTI)制度の負の影響は、米国で発生した損失には何のメリットもない
•海外業務で稼いだ収入を含め、会社の税収支出が収入低下の他の管轄区域の損失利益によって相殺されない不利な司法管轄区収益組合、
•国内所得法第163 j条規則は、利税前利益から利税前利益に調整するため、許可されていない利子支出の追加推定値を用意する。当社は利息繰越の繰延税金資産の全額評価を維持するために準備しています。
不確定な税金状況と関連する利息と罰金は：
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
不確定税務頭寸の課税項目 | $ | 31.4 | | | $ | 31.0 | |
確認すれば、不確定な税収状況は実際の税率に影響を与えます | $ | 25.4 | | | $ | 25.4 | |
不確定な税務状況に関する利息と罰金 | $ | 3.3 | | | $ | 3.3 | |
2022年第2四半期、不確定な税収状況備蓄に変化はなかった。正常な業務過程において、同社は世界各地の税務機関の審査を受けなければならない。同社は現在、各州と国際税務機関が2004年から2020年度のために提出した調整提案を審査または質疑している。このような審査はまだ行われている、他の税務審査の開始、あるいは各訴訟の時効が満了しているため、税務優遇残高は今後12ヶ月以内に大幅に減少または増加する可能性がある。当社は現在、大きな変化はないと予想されているが、税務状況に関する未確認利益額が大幅に増加または減少する可能性があり、これは、その期間中に完成する可能性のある複数の外国司法管轄区の監査や新たな事態の発展に関連しており、新たな発展は、いくつかの既存の繰延税金資産に対する当社の推定値設定準備の評価に逆に影響する可能性もある。当社は複数の管轄区域で業務を展開していることや、開放税期の数が多いため、残りの未確認税収割引の可能な変化範囲を見積もることができません。
注7：1株当たり収益
基本的な1株当たり収益である総収益の計算方法は、純収入を基本加重平均シェアで割ることである。1株当たりの収益を希釈する総収益の計算は，株式オプション，制限性株，制限性株式単位，業績単位などの希釈性証券が純収入と基本加重平均株式に及ぼす影響も考慮されている
1株当たりの収益を計算する要素は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万、1株を除く) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 継続経営収入 | $ | 4.5 | | | $ | 31.9 | | | $ | 7.0 | | | $ | 75.9 | |
| 生産停止収入 | $ | (3.3) | | | $ | 3.7 | | | $ | (5.9) | | | $ | 5.0 | |
| 純収入 | $ | 1.2 | | | $ | 35.6 | | | $ | 1.1 | | | $ | 80.9 | |
| | | | | | | |
| 基本加重平均株 | 45.5 | | | 49.8 | | | 46.7 | | | 49.6 | |
| | | | | | | |
| 希釈証券の影響 | 2.8 | | | 3.3 | | | 3.1 | | | 3.4 | |
| 加重平均株を希釈する | 48.3 | | | 53.1 | | | 49.8 | | | 53.0 | |
| | | | | | | |
| 持続的な経営の基本的な収益--1株当たり | $ | 0.10 | | | $ | 0.64 | | | $ | 0.15 | | | $ | 1.53 | |
| 1株当たりの非持続経営は基本的に収益がある | $ | (0.07) | | | $ | 0.07 | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.10 | |
| 基本1株当たり収益-合計 | $ | 0.03 | | | $ | 0.71 | | | $ | 0.02 | | | $ | 1.63 | |
| | | | | | | |
| 経営を続けて1株当たりの収益を上げる | $ | 0.09 | | | $ | 0.60 | | | $ | 0.14 | | | $ | 1.43 | |
| 非持続経営償却収益--1株当たり | $ | (0.07) | | | $ | 0.07 | | | $ | (0.12) | | | $ | 0.10 | |
| 希釈して1株当たりの収益-合計 | $ | 0.02 | | | $ | 0.67 | | | $ | 0.02 | | | $ | 1.53 | |
| | | | | | | |
| 排除された逆希釈株 | 2.9 | | | 2.5 | | | 2.8 | | | 2.7 | |
備考8：その他の全面収益(赤字)を累計する
集計その他の総合収入の変動状況は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万、税引き後純額) | 外貨項目 (a), (d) | | キャッシュフローヘッジ(b) | | 退職金とその他の退職後プロジェクト(c) | | 合計する |
| 2021年12月25日の残高 | $ | (664.5) | | | $ | 0.2 | | | $ | (23.6) | | | $ | (687.9) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 再分類前の他の全面的損失 | (14.7) | | | (0.1) | | | (0.2) | | | (15.0) | |
| 累積された他の全面収益から再分類された金額 | 132.7 | | | (0.1) | | | 0.1 | | | 132.7 | |
| その他全面収益(赤字) | 118.0 | | | (0.2) | | | (0.1) | | | 117.7 | |
| | | | | | | |
| 2022年6月25日の残高 | $ | (546.5) | | | $ | — | | | $ | (23.7) | | | $ | (570.2) | |
____________________
(A)累計他の全面収益(赤字)から再分類された外貨金額は、その他(収入)支出純額に影響を与えるが、以下(D)に述べるメキシコ·フラーの家売却に関する金額は除く。
(B)累計他の全面収益(損失)から再分類されたキャッシュフローヘッジ金額は、統合総合収益表における販売済み製品のコストに影響を与える。キャッシュフローのヘッジについての詳細は、付記14：派生金融商品およびヘッジ活動を参照されたい。
(C)退職金及びその他の退職後項目の補足資料は付記18：退職福祉計画を参照。
(D)期末残高反映#ドル132.7フラーの家メキシコ実体の売却で再分類された累計外貨損失は100万ユーロ。この損失は全額保留され、2021年の操業停止業務の損失に計上されている。詳細は付記13：資産売却や経営停止のために保有しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万、税引き後純額) | 外貨項目(a) | | キャッシュフローヘッジ(b) | | 退職金とその他の退職後プロジェクト(c) | | 合計する |
| 2020年12月26日残高 | $ | (648.4) | | | $ | 0.2 | | | $ | (37.7) | | | $ | (685.9) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 前の他の収入を叙する | 7.3 | | | 0.1 | | | 0.5 | | | 7.9 | |
| 累積された他の全面収益から再分類された金額 | — | | | — | | | 1.6 | | | 1.6 | |
| その他総合収益 | 7.3 | | | 0.1 | | | 2.1 | | | 9.5 | |
| | | | | | | |
| 2021年6月26日の残高 | $ | (641.1) | | | $ | 0.3 | | | $ | (35.6) | | | $ | (676.4) | |
____________________
(A)累積他全面収益(損失)から新たに分類された外貨金額は、簡明総合損益表におけるその他(収益)支出純額項目に影響を与える。
(B)累計他の全面収益(損失)から再分類されたキャッシュフローヘッジ金額は、簡明総合収益表(損失)で販売された製品のコストに影響を与える。キャッシュフローのヘッジについての詳細は、付記14：派生金融商品およびヘッジ活動を参照されたい。
(C)退職金及びその他の退職後項目の補足資料は付記18：退職福祉計画を参照。
キャッシュフローのヘッジに関する累積他の総合(収入)損失から再分類された金額は、：
| | | | | | | | | | | |
| |
| 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| キャッシュフローヘッジ損失 | $ | (0.1) | | | $ | — | |
| 税金(優遇)を支給する | — | | | — | |
| 累計その他総合収益(損失)から新たに分類されたキャッシュフローヘッジ額 | $ | (0.1) | | | $ | — | |
年金および他の退職後プロジェクトに関連する累積された他の包括的収入から再分類された額は、
| | | | | | | | | | | |
| |
| 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 以前のサービス福祉 | $ | (0.3) | | | $ | (0.3) | |
| 損失を決算する | — | | | 1.4 | |
| 精算損失 | 0.7 | | | 1.7 | |
| 税収割引 | (0.3) | | | (1.2) | |
| 年金やその他の退職後プロジェクトに関連する累積他の包括的収入から再分類された額 | $ | 0.1 | | | $ | 1.6 | |
注9：現金、現金等価物、制限現金
当社はすべての購入時満期日が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。現金および現金等価物は、定期預金、定期預金、または同様の手段を含む。当社が法的に抽出が制限されているいかなる資金も、補償残高を含めて制限された現金に分類されている。制限的現金は、前払い費用と他の流動資産とを記入し、他の資産、すなわち簡明連結貸借対照表中の純項目に記入する会社合併貸借対照表中の現金および現金等価物と合併現金フロー表中の期末現金、現金等価物および制限現金の入金は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
| 現金と現金等価物 | $ | 118.8 | | | $ | 267.2 | |
| | | |
| | | |
| 制限現金 | 7.9 | | | 6.6 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 126.7 | | | $ | 273.8 | |
備考10：売掛金
売掛金と信用損失準備残高は：
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
| 売掛金 | $ | 104.1 | | | $ | 117.3 | |
| | | |
| | | |
| 信用損失準備 | (22.8) | | | (31.1) | |
売掛金純額 | $ | 81.3 | | | $ | 86.2 | |
注11：在庫
すべての在庫引当後の在庫残高を差し引くと、
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
| 完成品 | $ | 184.0 | | | $ | 181.2 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| Oracle Work in Process | 33.1 | | | 28.4 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 原材料と供給品 | 27.0 | | | 22.6 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 在庫、純額 | $ | 244.1 | | | $ | 232.2 | |
| | | |
| | | |
備考12：長期売掛金
長期売掛金及び長期売掛金の引当残高は以下の通りである
| | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | |
| 長期売掛金，毛額 | $ | 31.2 | | | |
| | | |
| 長期売掛金準備期初め残高 | $ | (25.6) | | | |
| 核販売 | — | | | |
| 回復する | 0.1 | | | |
| 規定 | (2.8) | | | |
| 貨幣換算調整 | 1.6 | | | |
| 長期売掛金準備 | $ | (26.7) | | | |
| | | |
| 長期売掛金純額 | $ | 4.5 | | | |
2021年12月25日現在の長期売掛金総額は33.3100万ドル関連免税額は$25.6百万ドルです。
アクティブかつ非アクティブな顧客からの期限を過ぎた長期売掛金の大部分は、会社の信用損失準備金によって予約されている。期限を過ぎた長期売掛金の毛額は：
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
| 長期売掛金の期限が過ぎた | $ | 28.0 | | | $ | 29.2 | |
注13：売却待ち資産と生産停止経営を保有する
生産停止業務には、Avroy Shlain、House of Fuller、Nutrimetics、Nuvoを含む同社の美容業務のいくつかの重要なブランドが含まれている。Avroy Shlainは2021年第1四半期に発売され、フラーメキシコ社は2022年5月4日に発売された。同社は2022年6月25日現在、栄養品の買い手との最終的な慣例閉鎖手配を完了している。この取引は2022年第3四半期に完了した。より多くの情報については、注22：後続イベントを参照してください。同社はNuvoの戦略的代替案を積極的に探索し続けている。
2021年第3四半期に、同社はこれらの処置が一種の戦略転換を代表し、その経営業績に重大な影響を与えることを確定した。そこで，以下に示すのは，美容業務を非連続業務とした結果であり，これらの簡明総合財務諸表中のすべての比較可能な前情報を含む。従来，美容業務に割り当てられていた支部報告目的の何らかのコストは，運営停止の分類条件を満たしておらず，継続運営に再割り当てられていた。2021年第3四半期、同社はHouse Fuller、Nutrimetics、Nuvoが保有する販売先資産分類損失#ドルを確認した133.5百万ドル、総予想収益に基づいて販売コストを差し引く。損失は主に通貨両替損失#ドルと関連がある140.4百万ドルで累積された他の総合収入ですこの損失について、同社は貸借対照表に資産と負債を計上した。約$1332022年第2四半期、メキシコ·フラー社の売却完了後、他の全面収益のうち100万円の両替損失と同値の反貸借対照負債がキャンセルされたことが確認され、貸借対照表から削除された
非持続的経営の財務情報
業務の結果を非連続的な業務列報として，要約は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高 | $ | 21.1 | | | $ | 48.1 | | | $ | 59.6 | | | $ | 94.5 | |
| 製品販売コスト | 8.6 | | | 18.0 | | | 23.1 | | | 34.7 | |
| 毛利 | $ | 12.5 | | | $ | 30.1 | | | $ | 36.5 | | | $ | 59.8 | |
| | | | | | | |
| 販売と管理費用 | 18.1 | | | 26.2 | | | 41.0 | | | 54.4 | |
| 費用を再設計する | 0.1 | | | — | | | 0.4 | | | — | |
| その他の費用、純額 | 0.2 | | | 0.5 | | | 0.6 | | | 1.6 | |
| 所得税前非継続経営業務の収入 | $ | (5.9) | | | $ | 3.4 | | | $ | (5.5) | | | $ | 3.8 | |
| 保有販売資産と処分の損益 | 1.4 | | | — | | | $ | (1.2) | | | $ | 1.0 | |
| 所得税前非継続経営所得 | $ | (4.5) | | | $ | 3.4 | | | $ | (6.7) | | | $ | 4.8 | |
| | | | | | | |
| 所得税割引 | (1.2) | | | (0.3) | | | (0.8) | | | (0.2) | |
| 非持続経営の純収入 | $ | (3.3) | | | $ | 3.7 | | | $ | (5.9) | | | $ | 5.0 | |
| | | | | | | |
2022年6月25日および2021年12月25日に非持続的経営に含まれる主要カテゴリの資産および負債の帳簿価値を次の表に示す
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | |
| 売掛金純額 | 3.3 | | | 14.9 | |
| 在庫、純額 | 11.0 | | | 25.8 | |
| 非貿易売掛金純額 | 0.1 | | | 2.2 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 1.3 | | | 1.5 | |
| 累積並進調整損失、電流 | (8.3) | | | (36.7) | |
| 非連続性業務総資産−流動資産 | $ | 7.6 | | | $ | 7.9 | |
| | | |
| 税金資産を繰延し，純額 | 1.5 | | | 6.2 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 1.1 | | | 7.8 | |
| 経営的リース資産 | 9.8 | | | 11.1 | |
| | | |
| 商品名、純額 | 3.5 | | | 6.7 | |
| 商誉 | 1.9 | | | 1.7 | |
| その他の資産、純額 | 2.6 | | | 2.7 | |
| 累積並進調整損失 | (5.1) | | | (17.7) | |
| 販売待ち資産を保有する | $ | 15.3 | | | $ | 18.5 | |
| 生産停止業務総資産 | $ | 22.9 | | | $ | 26.4 | |
| | | |
| 負債.負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 3.0 | | | $ | 17.0 | |
| | | |
| 負債を計算すべきである | 10.5 | | | 30.5 | |
| 累積並進調整損失、電流 | 3.1 | | | 88.3 | |
| 非連続業務負債総額−流動負債 | $ | 16.6 | | | $ | 135.8 | |
| | | |
| | | |
| リース負債を経営する | 7.8 | | | 8.6 | |
| その他負債 | 0.7 | | | 9.2 | |
| | | |
| 売却のための負債 | $ | 8.5 | | | $ | 17.8 | |
| 生産停止業務負債総額 | $ | 25.1 | | | $ | 153.6 | |
注14：派生金融商品とヘッジ活動
同社はその国際業務の収益、キャッシュフロー、財務状況の面で外貨レート変動の影響を受けている。同社の多くの市場での地元生産による自然ヘッジ部分はこのような通貨リスクを緩和しているが、ドルの強さは全体的に同社にマイナス影響を与えている。これに応じて、同社は金融商品を使用してそのあるリスクを解決し、その財務諸表に対する外国為替の影響を管理している。派生金融商品は、当初、公正価値、キャッシュフロー、または純投資ヘッジとして指定されていた。
公正価値ヘッジ
公正価値ヘッジは長期契約などの金融商品と締結したものであり、目的は主に支払いすべき帳簿と非永久性会社間取引に関連する外国為替リスクに対する開放を制限することである。公正価値ヘッジに指定された派生ツールについては，派生ツールの収益または損失およびヘッジプロジェクトによるヘッジリスクによる相殺収益または損失が当期収益で確認された。満期保証項目の公正価値変動によるその帳簿金額の調整は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 公正価値ヘッジ収益 | $ | (0.1) | | | $ | 1.3 | | | $ | (1.6) | | | $ | 2.4 | |
キャッシュフローヘッジ
同社はまた、特定の予測取引または購入によって生じる外国為替リスクをヘッジするために派生金融商品を使用し、キャッシュフローヘッジに分類する。同社が締結したキャッシュフローヘッジ契約の大部分は在庫購入や会社間配当に関係している。設立時、当社のキャッシュフローヘッジ契約の期限は一般的です1か月至れり尽くせり15ヶ月ですそれは.ヘッジ有効性評価に含まれる収益や損失部分は他の全面収益(損失)に計上され，ヘッジ取引が収益に影響を与える場合にはヘッジ取引と同じ項目で収益に再分類される.したがって，本報告期間末にキャッシュフローのヘッジに関する他の全面収益(損失)残高は一般に次の報告期間末に再分類される12か月それは.平倉ヘッジされていない関連資産または負債は、他の流動資産または負債に計上されるべきである(場合によっては)。他の全面収益に計上または再分類された公正価値、税引き後純額の変動状況は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 他の包括収益に記録されている税引き前収益 | $ | 1.1 | | | $ | 0.2 | | | $ | 1.6 | | | $ | 0.4 | |
| 税引前収益は他の全面収益からの収入に再分類される | $ | 1.6 | | | $ | — | | | $ | 1.6 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
純投資ヘッジ
同社は、国際業務における純株式投資の一部をヘッジするために、長期契約およびそのクレジット協定の下で特定のユーロ建て借金のようなデリバティブ金融商品を使用し、これらを純投資ヘッジとして指定する。これらの金融商品の価値変動を計上して積算他の総合収益内の外貨換算を調整する.これらの投資の恒久性のため、会社は今後12ヶ月以内にその一部を損益計算書に再分類しない見通しだその他の全面収益(損失)と長期税前収入に計上された控除税項の公正価値変動は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| その他の全面収益に記録されている税引き前収益(損失) | $ | 9.6 | | | $ | (2.7) | | | $ | 11.5 | | | $ | (0.8) | |
| | | | | | | |
名目価値
当社は長期契約の総名義価値がデリバティブ取引量を評価する最適な指標であると考えている売買通貨の長期契約の名目価値は：
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 2021年12月25日 |
| 購入貨幣の長期契約名義価値 | $ | 77.9 | | | $ | 96.4 | |
| 貨幣売却長期契約の名目価値 | $ | 74.9 | | | $ | 99.2 | |
貨幣の購入と売却の最大未平倉名義価値は：
| | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 |
| ユーロを買う | $ | 31.3 | |
| メキシコペソを買う | $ | 14.2 | |
| ニュージーランドドルを買います | $ | 9.1 | |
| オーストラリアドルを投げ売りする | $ | 72.9 | |
| |
| 自分から |
| (単位：百万) | 2021年12月25日 |
| 円を買う | $ | 14.3 | |
| ドルを買う | $ | 63.1 | |
| スイスフランで売る | $ | 32.6 | |
| ユーロを投げ売りする | $ | 35.7 | |
公正価値計量
当社の派生資産の公正価値は第三者からのオファー(第2級公正価値計量)に基づいて決定される次の表は、公正な価値で日常的に記録されている唯一の資産と負債である会社の由来頭寸をまとめている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 自分から | | | | |
ヘッジツールとして指定された派生ツール(百万の計) | | 貸借対照表位置 | | 六月二十五日
2022 | | 2021年12月25日 | | | | | | |
| 派生資産： | | | | | | | | | | | | |
| 外国為替契約 | | 非貿易売掛金純額 | | $ | 3.4 | | | $ | 8.5 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 派生負債： | | | | | | | | | | | | |
| 外国為替契約 | | 負債を計算すべきである | | $ | (0.4) | | | $ | (7.3) | | | | | | | |
当社の外国為替契約ごとの理論信用リスクはリセットコストであるが、経営陣は信用損失を招くリスクはわずかであり、何の損失があっても重大な損失ではないと信じている。為替レートの潜在的な変化により、当社の派生ツールも市場リスクに直面しているが、このような市場リスクはヘッジファンドの対象項目の推定値変化によって完全に相殺される。すべての未返済デリバティブについては、収益または赤字純額を非貿易売掛金、純負債または計算すべき負債に記入し、個別契約の純利益に依存する。損益金額は，公正価値変動に対する会社の重大なリスクの開放によって変化する。同社は派生資産と派生負債を毛計で列記する会計政策を持っている取引相手が違約時に相殺権を提供する主要純額決済手配の影響を含め、同社の純由来頭金金額は：
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 2021年12月25日 |
| 派生資産純価 | $ | 3.0 | | | $ | 1.2 | |
注15：繰延収入
繰延収入は簡明総合貸借対照表の計算すべき負債項目に記入される繰延収入残高は、主に未出荷の注文のために事前に受け取った支払いと関係があり、以下のようになる
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
| 収入を繰り越す | $ | 8.7 | | | $ | 4.5 | |
注16：債務
債務の組み合わせには
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 2021年12月25日 |
| 定期ローン | $ | 383.4 | | | $ | 398.5 | |
| リボルバー施設 | 318.8 | | | 312.0 | |
融資リース(a) | 1.0 | | | 1.8 | |
| | | |
| 未償却債務発行コスト | (2.6) | | | (2.9) | |
| 債務総額 | $ | 700.6 | | | $ | 709.4 | |
| | | |
| 流動債務と融資リース債務 | $ | 12.4 | | | $ | 8.9 | |
| 長期債務と融資リース義務 | 688.2 | | | 700.5 | |
| 債務総額 | $ | 700.6 | | | $ | 709.4 | |
____________________
(a)詳細は付記17：借約。
信用協定
2021年11月23日、会社およびその完全子会社Tupperware Products AG、Adminradora Dart、S.de R.L.de C.V.およびTupperware Brands Asia Pacific Pte。行政エージェント(“行政エージェント”)，Swingline貸手および発行行，富国銀行，LLC，BMO Capital Markets Corp.，Five Third BankおよびTruist Securities Inc.として連合席牽引として行および連席帳簿管理人；およびBMO Harris Bank，N.A.，Five Third Bank，National AssociationおよびTruist Bankをシンジケートエージェントとする.信用協定(I)は当社及び付属借り手は元金総額が最高#元に達する循環信用手配(“循環信用手配”)を使用することができると規定している480.0百万ドル、(Ii)当社が獲得できるドルの定期融資、元金総額は$200.0百万ユーロ(“ドル定期融資”)と(3)会社とスイス子会社借り手が獲得できるユーロ定期融資で、元金総額はユーロ176.0百万ユーロ(“ユーロ定期ローン”)。ドル定期ローンとユーロ定期ローンを総称して“定期ローン”と呼ぶ。軌道転換融資メカニズムは(A)世界部分、メキシコ部分、シンガポール部分に分けられ、1部分あたりの借金総額は#ドルを超えない450.0百万、$15.0百万ドルと$15.0(B)世界の信用状の一部融資、最大#ドルまで50.0回転式融資メカニズムの額の100万ドルと、(C)1つの世界分割払い振込融資メカニズムは、最高#ドルに達する100.0ターンテーブル基金の金額の百万です。当社と適用される付属借り手は各ロットごとにこのような融資を受けることができ、付属借り手に与える信用限度額は$を超えない325.0いつでも返済されていない総金額は百万ドルです。ある条件を満たす場合、(I)回転ローンが$を超えない限り、会社は回転ローン、ドル定期ローン、および/またはユーロ定期ローンを増加させることができる250.0100万ドル(最高合計回転ローンに適用される金額は$730.0100万ドルと(Ii)すべての施設が$を超えない250.0百万ドル、ノースカロライナ州富国銀行と他の各方面との信用協定に基づいて返済されたいくつかのローンに加えて、無制限の金額を加えて、その金額の発生が総合純レバレッジ率を招くことがないことを前提としている(例えば信用協定の定義、最高純計算は$である100.04四半期連続の会計四半期の制限されていない現金と現金等価物(“現金純額”)が上回った3.001.00まで。転換ローン、ドル定期ローン、ユーロ定期ローンはいずれも2026年11月23日に満期となる。信用協定項の下の責任は、(I)付属借り手、親会社借り手及び(Ii)親会社借り手及び付属会社借り手(親会社借り手及び付属会社借り手)(親会社借款者(それぞれ“保証人”)の現有及びその後購入又は組織のそれぞれの直接又は間接重大資産)及び(B)親会社借り手及び保証人1名当たりの実質的にすべての有形及び無形個人財産及び前述の各項目のすべての製品、利益及び収益を保証し、それぞれの場合においていくつかの例外状況の規定を受ける。
同社はプリペイドオプションと、2022年3月31日からの強制四半期前払いを持っている。
2022年6月25日現在、会社の加重平均金利は2.96%、基本的な利益差は225信用協定の下でロンドン銀行の同業解体を基礎とした借入基点。利息は延滞と満期の形で支払われる。
クレジット協定は、財務契約および習慣肯定および消極的契約を含む習慣契約を掲載しており、他にも、法律の遵守、四半期および年次財務諸表の提出、留置権の発生制限、負債、資産処置、根本的な変化、支払い制限、およびその他の習慣が含まれている
聖約。クレジット協定はまた、元金、利息、または他の金額を支払わないこと、契約違反、任意の重大な側面の陳述および保証が正しくないこと、重大な債務に関するクロス支払い違約および交差加速、破産、重大な判決、およびいくつかのERISA事件を含む習慣事項(および習慣通知および治療期間)に関連する違約事件を含む。
信用協定によると、当社は当社の任意の財政四半期の最終日(A)最近終了した4四半期連続の財政四半期の総合純レバレッジ率が以上であることはできません3.751.00まで(現金純資産を基準とする)クレジット契約期間内に2倍に増加し、増幅することができる0.251.00まで、信用協定によって許可された任意の買収と関連して、総現金コストは$を超える75百万または(B)4四半期連続の財政四半期の総合利息カバー比率以下3.00 to 1.00.
2022年6月25日現在、当社は信用協定中の財務契約を遵守し、総合純レバレッジ率は3.13Xと総合金利カバー率は7.932021年12月25日現在の会社の総合純レバー率は2.11Xと総合金利カバー率は8.23現在の世界市場の変動、主に中国とヨーロッパのインフレコスト圧力、および当社の年初から現在までの流動性の変化(2022年8月1日から発効)を考慮して、当社は(I)総純レバー率を一時的に向上させることを含むいくつかの条項と契約を改訂する協定を締結した4.52022年第3四半期4.252022年第4四半期と2023年第1四半期、3.75Xは2023年第2四半期とその後に追加の経営柔軟性を提供し、会社の黒字化計画を全面的に実行する；(Ii)総純レバー率に2つの追加的な定価レベルを導入する3.0Xから3.5XとFor3.5X以降は総正味レバー率が達成されることになっています2.75(Iii)ロンドン銀行の同業解体の代わりに、ローン全体の参考金利として、隔夜融資金利(“SOFR”)を保証する01ヶ月、3ヶ月、および6ヶ月の期間の下限および信用利益差調整パーセント。
信用協定について言えば、総合EBITDAは利息、所得税、減価償却及び償却前の収益を差し引くことを指し、調整後は非常、非日常的な収益、非現金費用及びその他の項目は含まれていない。総合純レバレッジ率は(A)総合出資債務から最大#ドルを引いた比率である100.0(B)計量期間最終日毎の総合EBITDAであり、総合利子カバー比率は、(X)計量期間最終日当たりの総合EBITDAと(Y)当該計量期間の総合利息費用との比率である.
同社は四半期ごとにその信用協定項目の下での振込ローンを増加させ、経営、投資と融資活動に資金を提供し、各四半期末に使用可能な現金を使用して借金レベルを一時的に下げる。そのため、同社の四半期ごとの現金や債務価値に生じる利息支出は、四半期末残高のみに関する利息支出よりも多い。
2022年6月25日現在、同社は147.5$を含む百万の未使用信用限度額143.5約束された保証付き信用協定によると4.0世界中の様々な約束されていない回線の下で100万人が利用可能だ。
備考17：賃貸借契約
当社はある設備、車両、オフィススペース、製造·流通施設をレンタルし、レンタル期間内にレンタルに関するレンタル費用を直線的に確認します。いくつかのレンタル契約には1つ以上の更新オプションが含まれており、更新条項はレンタル期間を離れることができます1年至れり尽くせり5年あるいはそれ以上です。当社は適宜賃貸借継続選択権を行使することができますが、行使する継続選択権がレンタル期間に含まれていることを合理的に決定しています。資産の減価償却年限と賃貸改善は、所有権譲渡または購入選択権の合理的な確定行使が存在しない限り、予想される賃貸期間の制限を受ける。同社が持っているいくつかの賃貸契約には、インフレに応じて定期的に調整された賃貸料支払いが含まれている。当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません。
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 運営リースコスト： | | | | | | | |
リースコストを経営する(a) (b) | $ | 8.9 | | | $ | 7.9 | | | $ | 16.4 | | | $ | 17.6 | |
| | | | | | | |
| 融資リースコスト： | | | | | | | |
使用権資産の償却 (a) | $ | 0.2 | | | $ | 0.1 | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| | | | | | | |
| 融資リース総コスト | $ | 0.2 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.3 | |
____________________
(a) 販売、一般、そして行政費用、そして製品を販売する費用が含まれている。
(B)短期レンタル料金込み#ドル1.4百万ドルとドル0.52022年第2四半期と2021年第2四半期はそれぞれ100万だった。可変レンタルコストも含まれています#ドル0.5百万ドルとドル0.32022年第2四半期と2021年第2四半期はそれぞれ100万だった。
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | (17.2) | | | $ | (17.2) | |
| | | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | $ | (0.7) | | | $ | (0.7) | |
| | | |
| 経営性賃貸義務と引き換えに使用権資産 | $ | 2.0 | | | $ | — | |
賃貸契約に関する補足資料は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万、レンタル期間と割引率を除く) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
| 経営リース： | | | |
| 経営的リース使用権資産純額 | $ | 75.6 | | | $ | 74.7 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 負債を計算すべきである | $ | 20.8 | | | $ | 19.7 | |
| リース負債を経営する | 57.1 | | | 57.3 | |
| | | |
| | | |
| リース負債総額を経営する | $ | 77.9 | | | $ | 77.0 | |
| | | |
| 融資リース： | | | |
| 財産·工場·設備はコストで計算する | $ | 17.0 | | | $ | 18.1 | |
| 累計償却する | (11.4) | | | (11.8) | |
| 財産·工場·設備·純価値 | $ | 5.6 | | | $ | 6.3 | |
| | | |
| 融資リース債務の当期部分 | $ | 1.0 | | | $ | 1.4 | |
| 長期融資リース義務 | — | | | 0.4 | |
| 融資リース負債総額 | $ | 1.0 | | | $ | 1.8 | |
| | | |
| 加重平均残余賃貸年限(年)： | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 5.5年.年 | | 5.7年.年 |
| 融資リース | 0.3年.年 | | 1.4年.年 |
| | | |
| 加重平均割引率： | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 6.4 | % | | 5.3 | % |
| 融資リース | 5.1 | % | | 5.1 | % |
2022年6月25日と2021年12月25日までの賃貸負債満期日は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 自分から | | 自分から |
| June 25, 2022 | | 2021年12月25日 |
| (単位：百万) | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 2022 | $ | 14.9 | | | $ | 1.0 | | | $ | 25.7 | | | $ | 1.4 | |
| 2023 | 20.6 | | | — | | | 17.9 | | | 0.4 | |
| 2024 | 15.3 | | | — | | | 13.3 | | | — | |
| 2025 | 8.6 | | | — | | | 7.5 | | | — | |
| 2026 | 6.1 | | | — | | | 5.3 | | | — | |
| その後… | 31.1 | | | — | | | 27.0 | | | — | |
| 未割引賃貸負債総額 | $ | 96.6 | | | $ | 1.0 | | | $ | 96.7 | | | $ | 1.8 | |
| 計上された利息を差し引く | (18.7) | | | — | | | (19.7) | | | — | |
| 合計する | $ | 77.9 | | | $ | 1.0 | | | $ | 77.0 | | | $ | 1.8 | |
注18：退職福祉計画
2022年6月25日と2021年6月26日までの第2四半期の定期純コスト(収益)構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年金福祉 | | 退職後の福祉 |
| 13週間終了 | | 13週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| サービスコスト | $ | 1.1 | | | $ | 1.8 | | | $ | — | | | $ | 0.1 | |
| 利子コスト | 0.7 | | | 0.8 | | | — | | | 0.1 | |
| 計画資産収益率 | (0.4) | | | (0.8) | | | — | | | — | |
| 決済·削減 | — | | | 1.4 | | | — | | | — | |
| 売り買いばかりする | 0.4 | | | 1.1 | | | (0.1) | | | — | |
| 定期純コスト | $ | 1.8 | | | $ | 4.3 | | | $ | (0.1) | | | $ | 0.2 | |
| | | | | | | |
| 年金福祉 | | 退職後の福祉 |
| 26週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| サービスコスト | $ | 2.3 | | | $ | 3.4 | | | $ | — | | | $ | 0.1 | |
| 利子コスト | 1.4 | | | 1.7 | | | 0.1 | | | 0.2 | |
| 計画資産収益率 | (1.0) | | | (1.7) | | | — | | | — | |
| 決済·削減 | — | | | 1.4 | | | — | | | — | |
| 売り買いばかりする | 0.7 | | | 1.7 | | | (0.3) | | | (0.3) | |
| 定期純コスト | $ | 3.4 | | | $ | 6.5 | | | $ | (0.2) | | | $ | — | |
それぞれ2022年6月25日と2021年6月26日までの年初までの間は，約$であった0.4百万ドルとドル2.8百万ドルの税引前損失はそれぞれ他の全面収益から純定期(収益)コストの1つの構成要素に再分類される。これらは非米国計画と関係があるため、同社は現在の為替レートを用いてこれらの再分類を行っている。為替変動の影響は上表の償却純額線に含まれている。その会社は$を含む0.9百万ドルとドル3.02022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在までの間に、それぞれ定期(福祉)コスト純額(サービスコストを除く)とその他(収入)支出純額に関する百万ドル。
備考19：支払いの引受およびまたは事項
当社及びいくつかの付属会社は訴訟及び各種の法律事項に関連しているが、これらの訴訟及び法律事項は日常業務過程において弁護及び処理しなければならない。これらの問題には環境問題が含まれている。当社にはこれらの事項に関する計算すべき項目で想定される将来の法的コストは含まれていません。当社は、当社のまたはある事項がその財務状況、経営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性は低いと考えています。
カルフ食品会社は以前、同社の親会社Premark International，Inc.に所属しており、いくつかの剥離または生産停止の業務によって発生した任意の債務を負担していた。負う責任には，製品責任，環境責任，特許侵害を主張する事項が含まれている。
2020年2月、アメリカカリフォルニア中区地方裁判所及びアメリカフロリダ州中区地方裁判所は当社及びいくつかの現及び前任高級職員及び取締役に対して仮定株主集団訴訟を提出した。これらの訴訟はフロリダ州中区の米国地方裁判所で合併され、主要原告を任命した。2020年7月31日、首席原告は、2018年1月31日から2020年2月24日までの期間(“潜在カテゴリ期間”)中の会社開示制御及び手続、及びその信用手配の改訂が必要な声明が1934年証券法第10(B)及び20(A)節に違反したと主張する合併の改正起訴状を提出した。原告は潜在カテゴリ期間中に会社株を購入し、指定されていない金銭損害賠償を要求する株主を代表しようとしている。会社の訴えを却下する動議は2021年1月25日に承認されたが，裁判所は主原告に修正後の訴えを許可し，原告は2021年2月16日に提出した。同社は2021年4月2日に動議を提出し、第2次改正後の訴えの却下を求めた。裁判所は2021年8月9日に会社が第2の改訂された起訴状を却下する動議を承認したが、主原告が修正された起訴状を提出することを再び許可し、原告は2021年8月30日に提出した。同社は2021年10月14日と2月1日に動議を提出し，第3次改正後の訴えの却下を求めた
2022年4月4日、裁判所は第3次修正後の訴えを偏見で却下した。原告は2022年4月11日に控訴し、2022年6月1日現在、第11巡回控訴裁判所に状況を全面的に通報した。第11巡回控訴裁判所は、控訴の口頭弁論を2022年10月24日の1週間に配置した。同社は現在、これらの行動の結果がその運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な影響を与えるかどうかを判断できない。
また、いくつかの可能な株主は、米国フロリダ州中部地区裁判所に、同社のある現職と前任の上級管理者と取締役に対する株主派生苦情を提出した。これらの案件は合併され、原告は2020年8月5日に合併の改正起訴状を提出した。合併改正された起訴状は、一部の現職および前任高級管理者および取締役が受託責任、不当所得および証券法違反の貢献に違反し、これらの高級管理者と取締役が会社が証券法違反または誤った陳述を許可した疑いに基づいていると主張している。裁判所はこの訴訟の手続きを棚上げにし，第3項の仮定株主集団訴訟の却下の動議が解決されるのを待っている.フロリダ州第9司法巡回裁判所もまた似たような株主派生訴訟を提起した。双方は合意に達し，第3項で却下可能な株主集団訴訟の動議の控訴が解決されるまで，この訴訟を棚上げする。同社は現在、これらの行動の結果がその運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えるかどうかを特定できない。
2022年6月、米ニューヨーク南区地方裁判所は、当社および一部の現·元幹部に対して仮定した株主集団訴訟を起こした。起訴状によると、2021年11月3日から2022年5月3日までの間に提出された公開文書では、会社の収益と販売業績および2022年通年業績指針に関する陳述は、1934年証券法第10(B)および20(A)条に違反している。原告は潜在カテゴリ期間中に会社株を購入し、指定されていない金銭損害賠償を要求する株主を代表しようとしている。同社は現在、この行動の結果がその運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えるかどうかを確定できない。
米証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”)は、同社が以前所有していた富楽メキシコ業務や特百恵メキシコ業務に関する会計を調査してきた。当社は今回のアメリカ証券取引委員会の問い合わせに全力で協力しています。これまでに開示されたように、同社は米国証券取引委員会とこの問題を解決する可能性があることについて交渉している。2022年第2四半期に、会社はこの事項の見積もり負債を確認し、会社はこの金額がその業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重要ではないと考えている。同社は、いかなる可能な和解も、2022年第2四半期に独立した第三者に売却されたメキシコ事業の行為に関係すると考えている。最終的に米国証券取引委員会と和解するかどうかは保証されず、米国証券取引委員会がこの件についていかなる潜在的な金銭支払いや他の救済を得る可能性も保証されない。
賃貸借証書
経営リースのリースコストおよび取消不可経営リース項での約最低賃貸料は付記17：総合財務諸表リース開示に負担する。レンタルは、2021年と2022年の最低賃貸料約束を含めて、主にレンタル期間に対して通常1年が来る4残りの借約は事務、製造、流通空間と関連がある。レンタル契約には、通常、階段レンタル料や他のアップグレード条項やレンタル特典など様々な条項が含まれており、これらの条項は一定期間レンタル料を支払わないことを規定している可能性があります。このようなプロジェクトは当社が考え、レンタルを経営する最低レンタル期間内に直線ベースで料金を計上しています。材料更新オプションを含むレンタルプロトコルはありません。ある賃貸借契約は会社に財産税、保険料、日常維持費用を支払うことを要求します。
付記20：公正価値計量
当社は適用された会計基準を用いて公正価値計測を行っています。本指針は公正価値の定義を規定し、公認会計原則に基づいて公正価値を適切に計量する方法を記述し、公正価値開示要求を概説した
本指導の下で確立した公正価値レベルは公正価値を計量するための投入を優先順位付けした。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え，観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える.公正価値レベルの3つの階層は以下のとおりである
•第1レベル-報告日まで、同じ資産または負債の見積もりはアクティブ市場で利用可能である。アクティブ市場とは、資産または負債の取引が発生する頻度および数が、定価情報を継続的に提供するのに十分な市場である
•第2レベル-定価入力は、第1レベルに含まれるアクティブ市場の見積以外の価格であり、報告日に直接または間接的に観察することができる。第2レベルには，モデルや他の推定方法を用いて評価を行う金融商品がある.これらのモデルは主に業界標準モデルであり、対象ツールの見積もり、時間価値、変動要素、現在の市場と契約価格、その他の関連する経済指標を含む様々な仮定を考慮している。基本的にこれらの仮定は，ツールの全期間にわたって市場で観察可能であり，観察可能なデータから得られるか，市場で取引を行う観察可能なレベルの支援を得ることができる.
.
•第三段階--価格設定投入は、一般に客観的な源から観察することが困難な重要な投入を含む。これらの投入は，市場参加者の観点から管理層の公正価値の最適な推定を得る内部開発の方法と併用することができる.当社には経常性第三級公正価値計測は何もありません。
満期日が短いまたは重要性が大きくないため、現金および現金等価物、制限的現金、売掛金、純額、売掛金、売掛金および賃貸資産と負債の帳簿価値は2022年6月25日と2021年12月25日の公正価値に近い
定期ローンと左輪拳銃ローンの公正価値は2級負債に分類され、市場法を用いて推定される
定期ローンと左輪拳銃ローンの公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 自分から | | 自分から |
| June 25, 2022 | | 2021年12月25日 |
| (単位：百万) | 帳簿金額 | | 公正価値 | | 帳簿金額 | | 公正価値 |
| 定期ローン | $ | 383.4 | | | $ | 360.9 | | | $ | 398.5 | | | $ | 398.5 | |
| リボルバー施設 | 318.8 | | | 300.1 | | | 312.0 | | | 312.0 | |
| 合計する | $ | 702.2 | | | $ | 661.0 | | | $ | 710.5 | | | $ | 710.5 | |
当社由来金融商品及び関連公正価値計量に関する議論については、付記14：派生金融商品及びヘッジ活動を参照されたい。
注21：市場情報を細分化する
同社は主に販売チームを通じて幅広い製品の組み合わせを製造·流通している。経済実体、地理位置、製品、生産プロセス、顧客種別と流通方法の一致性に基づいて、ある経営部門をまとめた。同社の報告可能部門は主に特百恵ブランドでキッチンや家庭の設計を中心とした準備，ストレージ，サービスソリューションを販売している
細分化市場の詳細は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高： | | | | | | | |
| アジア太平洋地域 | $ | 90.8 | | | $ | 114.6 | | | $ | 188.5 | | | $ | 230.9 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 70.9 | | | 113.7 | | | 161.8 | | | 235.5 | |
| 北米.北米 | 104.3 | | | 122.2 | | | 206.1 | | | 239.9 | |
| 南米.南米 | 74.4 | | | 66.1 | | | 132.1 | | | 124.2 | |
| 総純売上高 | $ | 340.4 | | | $ | 416.6 | | | $ | 688.5 | | | $ | 830.5 | |
| | | | | | | |
| 部門利益： | | | | | | | |
| アジア太平洋地域 | $ | 11.9 | | | $ | 26.4 | | | $ | 24.2 | | | $ | 55.2 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 4.9 | | | 19.6 | | | 12.3 | | | 52.9 | |
| 北米.北米 | 16.7 | | | 19.9 | | | 26.6 | | | 38.8 | |
| 南米.南米 | 16.9 | | | 22.2 | | | 24.6 | | | 33.9 | |
| 部門総利益 | 50.4 | | | 88.1 | | | 87.7 | | | 180.8 | |
| | | | | | | |
| 未分配費用 | 16.6 | | | 11.0 | | | 35.3 | | | 31.3 | |
費用を再設計する (a) | 7.0 | | | 4.7 | | | 8.5 | | | 7.8 | |
| 資産の損失(収益)を処分する | 2.0 | | | 0.4 | | | 1.6 | | | (7.3) | |
| | | | | | | |
| 債務返済損失 | — | | | 6.0 | | | — | | | 8.1 | |
| 利子支出 | 6.0 | | | 9.7 | | | 10.6 | | | 21.5 | |
| 利子収入 | (1.2) | | | (0.3) | | | (1.9) | | | (0.6) | |
| その他費用純額 | 0.7 | | | 0.9 | | | 5.0 | | | (0.4) | |
| 所得税前に経営を続けて所得を得る | $ | 19.3 | | | $ | 55.7 | | | $ | 28.6 | | | $ | 120.4 | |
____________________
(a) See 注5：追加的な議論のために料金を再構築する
部門別識別可能資産総額は、
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 十二月二十五日
2021 |
| 資産確認可能 | | | |
| アジア太平洋地域 | $ | 233.3 | | | $ | 248.3 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 198.4 | | | 215.3 | |
| 北米.北米 | 204.8 | | | 194.1 | |
| 南米.南米 | 110.8 | | | 94.9 | |
| 会社 | 358.6 | | | 502.8 | |
| 資産総額を確認できます | $ | 1,105.9 | | | $ | 1,255.4 | |
| | | |
| | | |
| | | |
注22：後続事件
2022年7月1日、同社はオーストラリア、フランス、ニュージーランドでの栄養美容事業の売却を完了し、コア特恵事業に専念する戦略と一致した。販売収益および(収益)または損失は、2022年9月24日現在の四半期財務諸表で報告される
第2四半期以降、2022年8月1日、tその会社は、他の事項を除いて、ある条項と契約を修正する協定を締結した(I)一時的に高い総正味レバー率を許容する4.52022年第3四半期4.252022年第4四半期と2023年第1四半期、3.752023年第2四半期以降に許可会社の黒字化計画を十分に実行するために、追加の運営柔軟性を得る(Ii)総正味レバー率に2つの追加価格レベルを導入する3.0Xから3.5XとFor3.5X以降は総正味レバー率が達成されることになっています2.75(Iii)LIBORの代わりにSOFRをローン全体の基準金利とする0%SOFR 1ヶ月、3ヶ月、および6ヶ月の期間の下限および信用利差調整；その他の情報は、2022年8月3日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォームで見つけることができる。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下に2022年6月25日までの26週と2021年6月26日までの26週の継続運営結果および2022年6月25日までの26週間の財務状況変化について検討した。本資料は、第1項“財務諸表”における簡明な連結財務諸表とともに読まなければならない。
概要
特百恵ブランド会社は世界有数の消費財会社であり、設計革新、機能性と環境に責任を負う製品である。同社の象徴的なコンテナは1946年に設立され、現代食品貯蔵種別を開拓し、世界の食品の貯蔵、供給、準備の方式を徹底的に変えた。現在、この象徴的なブランドは8500件以上の解決策を指向した台所と家庭製品の機能設計と実用特許を持っている。同社は主に世界各地の独立販売チームメンバーによるネットワークを介して70カ国·地域に製品を流通しており、2022年6月25日までの四半期で約33.2万人が持続的な運営に活躍している。同社は世界的に特百恵ブランドを通じて設計を中心としたキッチンやホーム準備、ストレージ、サービスソリューションのマーケティング、製造、販売に従事している。同社は主に直売業務モデルを採用し、人間関係、製品展示と消費者の需要を理解することで製品を流通とマーケティングする。同社はまた、販売とマーケティング製品のデジタルプラットフォームを強化し、企業の企業流通ルートを探索することで、ブランドのカバー範囲を拡大することにも取り組んでいる。より良い未来を創造するために、同社の製品は使い捨て用品に選択を提供し、直売ルートを通じて個人に企業を設立する機会を提供し、意味のある稼ぎ方として、世界各地の女性、家庭、コミュニティに影響を与えた
同社は象徴的な特恵ブランドに対する消費者の受け入れ度を利用した成長戦略を実施している。この戦略は直売業務を発展とデジタル化し、新しい種類を形成し、消費者アクセスポイントを増加させ、会社の流通ルートを拡大することに根ざしている。会社の黒字化計画は持続可能な成長をもたらすことを目的としており、会社は以下の努力を通じて進展を得た：コスト節約措置、不動産を含む非核心資産の剥離、全世界業務の内部プロセスと制御を強化し、会社の全世界販売チームに社交販売ツール及び製品革新を導入して、異なる消費者と社会経済部門の需要を満たす。
外貨換算の影響は期間間比較を知る重要な要素であるため、当社は、現地通貨に基づく業績列報を報告業績の補完として、読者が会社の経営業績を理解し、業績を評価する能力の向上に役立つと考えている。同社は現地通貨情報を提供し、今期の為替レートが前の時期の業績に換算されているかのように、異なる時期の業績を比較している。同社は業績評価の一つの基準として現地通貨に基づく業績を使用している。当社は一般的に“現地通貨”や“為替影響を含まない”で計算される金額を指します。これらの結果は、代替ではなく、公認会計原則に基づいて報告された結果の補完とみなされなければならない。現地通貨に基づく結果は、他社が使用している類似見出しの尺度と比較できない可能性がある
本文に含まれる見積もりは会社経営陣の見積もりであり、第3項“前向き陳述”の部分で述べたリスクと不確定要素の影響を受ける。市場リスクに関する定量的かつ定性的な開示。
最新の発展と更新
最近のドルの強さは世界市場と世界で事業を展開する会社に挑戦をもたらしています。ドルはユーロ、円、その他の通貨に両替して強くなります。これは、外貨建ての収入が低い為替レートでドルに換算され、業績にマイナス影響を与えているため、会社に悪影響を与えている。昨年同期と比較して、第2四半期の収入へのマイナス影響は約4%だった
当社が2022年第1四半期に達成した加速株式買い戻し(“ASR”)取引は2022年第2四半期に決済されました。和解協議の一部として、会社は他の1，438，325株会社が普通株を発行した。ASRに関するより詳細な議論は項目2.経営層の財務状況と経営成果の検討と分析における財務状況の節である
2022年第2四半期、消費者自信の低下、インフレ上昇、天然ガス価格の上昇により、欧州市場の販売チーム活動は引き続き減少した
2022年第2四半期の新冠肺炎が純売上高に与えるマイナス影響は主に一部または全国範囲で業務が閉鎖された結果であり、主に中国の業務である。この大流行の持続時間や重症度はまだ定かではないが、同社は現在、2022年の残り時間の運営実績も新冠肺炎のマイナス影響を受ける可能性があると予想している。新冠肺炎疫病は最終的に会社の業務、財務状況、運営結果、現金流動と
流動性は管理層の現在の推定と異なる可能性があり、これは固有の不確定性によるものであり、新冠肺炎の大流行の持続時間と更なる伝播、その深刻さ、ウイルス或いはその影響を制御するための行動、ワクチンの獲得性と配布、ウイルスの新しい変種、及び正常な経済と運営条件の回復の速度と程度に関連する。
継続経営の結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 変わる | | 外国為替影響 | | 為替レートの影響を含まない変化 |
| (単位：百万、1株を除く) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 金額 | | パーセント | | | 金額 | | パーセント |
| 純売上高 | $ | 340.4 | | | $ | 416.6 | | | $ | (76.2) | | | (18) | % | | $ | (19.3) | | | $ | (56.9) | | | (14) | % |
| 利回りが売り上げのパーセントを占める | 64.9 | % | | 68.4 | % | | 適用されない | | (3.5) pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
販売·一般·行政費が純売上高の割合を占める | 54.9 | % | | 50.1 | % | | 適用されない | | 4.8 pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| 営業収入 | $ | 24.8 | | | $ | 72.0 | | | $ | (47.2) | | | (66) | % | | $ | (0.8) | | | $ | (46.4) | | | (65) | % |
| 継続経営収入 | $ | 4.5 | | | $ | 31.9 | | | $ | (27.4) | | | (86) | % | | $ | (0.1) | | | $ | (27.3) | | | (86) | % |
| 経営を続けて1株当たりの収益を上げる | $ | 0.09 | | | $ | 0.60 | | | $ | (0.51) | | | (85) | % | | $ | — | | | $ | (0.51) | | | (85) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| 26週間終了 | | 変わる | | 外国為替影響 | | 為替レートの影響を含まない変化 |
| (単位：百万、1株を除く) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 金額 | | パーセント | | | 金額 | | パーセント |
| 純売上高 | $ | 688.5 | | | $ | 830.5 | | | $ | (142.0) | | | (17) | % | | $ | (31.1) | | | $ | (111.0) | | | (14) | % |
| 利回りが売り上げのパーセントを占める | 64.3 | % | | 69.7 | % | | 適用されない | | (5.4) pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| 販売·一般·行政費が純売上高の割合を占める | 56.7 | % | | 51.8 | % | | 適用されない | | 4.9 pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| 営業収入 | $ | 42.3 | | | $ | 149.0 | | | $ | (106.7) | | | (72) | % | | $ | (2.1) | | | $ | (104.6) | | | (71) | % |
| 継続経営収入 | $ | 7.0 | | | $ | 75.9 | | | $ | (68.9) | | | (91) | % | | $ | (0.8) | | | $ | (68.1) | | | (91) | % |
| 経営を続けて1株当たりの収益を上げる | $ | 0.14 | | | $ | 1.43 | | | $ | (1.29) | | | (90) | % | | $ | (0.01) | | | $ | (1.28) | | | (90) | % |
____________________
適用しない-適用しない
PP--百分率
+-±100%以上の変化
純売上高
2022年第2四半期と2021年第2四半期の純売上高はそれぞれ3.404億ドルと4.166億ドルだった。アジア太平洋地域、欧州、北米の純売上高は低下し、南米の純売上高は上昇した。為替レートの影響を含まず、売上高は5690万ドル減少し、減少幅は14%だった
•アジア太平洋区の業績低下は主に求人人数と全体の販売チームの活動の減少と関係があり、主に以下の要素の影響を受ける：(1)新冠肺炎の持続的な高騰と封鎖による販売チームの流動性制限と出店制限、特に中国では、(2)インドネシアの販売チームが業務モードと報酬計画を採用して調整する時間は予想より長く、業績不良を招き、及び(3)マレーシアの販売チームの参加度と求人人数の減少は、主に活動を推進する肝心な現地の休暇時間の変化、及び販売促進優遇に対する反応が予想を下回ったことによるものである
•欧州では、消費者支出の減少を含む販売活動が減少しており、これは消費者自信の持続的な悪化、インフレ上昇、ガソリン価格の上昇によるものだ。また、同部門は企業の取引時間に対する企業のマイナス影響を受けており、主にドイツにある。
•北米では、主にサプライチェーンの挑戦と主要な販売促進活動の過剰販売による製品の在庫が販売者の生産性にマイナスの影響を与えている
•南アメリカでは、この地域の大多数の国、特にアルゼンチンの純売上高は、価格上昇、求人、販売促進活動の積極的な増加を含む
2022年第2四半期の純売上高に対する新冠肺炎のマイナス影響は4%と推定され、主に中国が推進している。2022年第2四半期、価格上昇の平均影響は約7%だったが、販売台数低下のマイナス影響は約25%だった。
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在までの純売上高はそれぞれ6.885億ドルと8.305億ドルだった。2021年6月26日現在の年初と比較して、アジア太平洋地域、欧州、北米の純売上高は低下し、南米の純売上高は上昇している。為替レートの影響を含まず、売上高は1.11億ドル減少し、減少幅は14%であり、主に本四半期と類似した駆動要因によるものである。
より詳細な販売業績検討は項目2.経営層の財務状況と経営成果の検討と分析の分類結果の節に掲載されている。付記3：簡明総合財務諸表の販売促進費用は、第1項で述べた。財務諸表には、当社には、販売、一般、行政費用のうちのいくつかの販売促進費用が含まれている。そのため、同社の純売上高は、これらのコストを純売上高減少と見なしている他社と比較できない可能性がある。
利回りと毛利
2022年第2四半期と2021年第2四半期の毛利益はそれぞれ2.207億ドルと2.859億ドルだった。2022年第2四半期と2021年第2四半期、売上高に占める毛金利の割合はそれぞれ64.9%と68.4%だった。3.5ポイント(Pp)減少したのは、主に：
•すべての細分化市場は製造コストが高く，特にヨーロッパでは，主に販売量が低いため効率が低下している
•すべての細分化市場の樹脂は総コストが高く、特にアジア太平洋地域とヨーロッパでは
2022年6月25日と2021年6月26日の年初から現在まで、毛利益はそれぞれ4.427億ドルと5.795億ドルである。2022年6月25日と2021年6月26日の年初から現在まで、売上高に占める毛金利の割合はそれぞれ64.3%と69.7%である。5.4ポイント低下した要因は、第2四半期の業績と同様の駆動要因である。
付記2：簡明連結財務諸表の流通コストで述べる。財務諸表では、当社はその製品の流通コストを販売費用、一般費用、行政費用に計上する。そのため、同社の毛利は、この費用を販売製品コストに計上した他社と比較できない可能性がある。
販売、一般、管理費用
2022年第2四半期と2021年第2四半期の販売、一般と行政費用はそれぞれ1兆869億ドル、2.088億ドル。2022年第2四半期と2021年第2四半期、売上高に占める販売、一般、行政費用の割合はそれぞれ54.9%と50.1%だった。4.8ポイントの増加は主に
•管理やその他の費用が増加したのは，主に2021年第2四半期の最高裁が会社に有利な最終判断により，二重課税の法的紛争に関連するブラジルでは約1，000万ドルの非所得税準備金が打ち切られ，2022年第2四半期にブラジルはエネルギー税控除から100万ドルのメリットを得たためである
•倉庫コストを高めてサービスレベルを向上させ、インフレのため、主にアメリカ、カナダとドイツで
•マーケティング、業務拡張人材、インフラへのより高い投資は、成長戦略と、企業のグローバルな税収構造最適化への投資を支援する必要があります
•増加した費用は、(1)販売費用が減少し、主にドイツとインドネシアでクレジット損失準備金が低下したこと、(2)米国とカナダの販売者手数料が減少し、販売者が手数料を達成するために必要な目標販売水準の増加に関係していること、(3)販売促進費用の低下は、主にメキシコと米国、カナダであり、これらの市場は販売促進計画の効果を縮小し続けているため、以下の要素によって部分的に相殺される
2021年第2四半期と比較して、販売、一般、行政費用が2190万ドル減少したのは、主に販売量が低下したためであり、以下の点に影響した
•手数料が低くて、主にイベリア、マレーシアとシンガポール、そしてアメリカとカナダです
•もっと安い販売促進コストは主にドイツ、メキシコ、アメリカ、カナダです
•外国輸送貨物輸送量が低下して、主にアメリカとカナダにあります
•低い販売費用は、主にドイツとインドネシアで、経営陣がリスクを最小限に抑えるために努力しているため、低い信用損失準備金から来ている
•より低い経営陣がインセンティブを与える
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在まで、販売、一般、行政費用はそれぞれ3億903億ドルと4.3億ドル。2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在まで、売上に占める販売、一般、行政費用の割合はそれぞれ56.7%と51.8%である。4.9ポイントの増加は主に：
•行政やその他の支出が増加したのは，主に中国地方政府が2021年第1四半期に企業賞を受賞し，2022年に重複がなかったことと，ブラジルが2021年第2四半期に非所得税準備金を逆転し，一部が低い経営陣激励によって相殺されたためである
•販売コストの上昇はアメリカとカナダが推進しています
•倉庫コストを高めてサービスレベルを向上させ、インフレのため、主にアメリカ、カナダとドイツで
•マーケティング、業務拡張人材、インフラへのより高い投資は、成長戦略と、企業のグローバルな税収構造最適化への投資を支援する必要があります
2021年第2四半期まで、年初と比較して、販売、一般、行政費用は3970万ドル減少し、主な原因は売上高の低下であり、影響要因は以下の通りである
•手数料が低くて、主にイベリア、マレーシア、アメリカとカナダにあります
•もっと安い販売促進コストは主にフランス、ドイツ、アメリカとカナダです
•外運貨物輸送量の低下は，主に米国とカナダの売上高の低下である
•より低い経営陣がインセンティブを与える
同社は，管理部門運営のための見積もり時間に基づいて，販売，一般，管理費用を分配済みと未分配費用に分類している。そして，分配された費用は現地通貨をもとに，主に部門純売上高に応じて部門ごとに分担される。未分配費用は支部業務とは無関係な金額を反映している。分配すべき販売、一般、行政費用は年初に見積もり支出に基づいて決定される。
2022年第2四半期と2021年第2四半期の未分配支出はそれぞれ1660万ドルと1100万ドルだった。560万ドル増加したのは主に情報技術と行政費用のせいだ。
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在まで、未分配支出はそれぞれ3530万ドルと3130万ドルだった。400万ドルの増加は主に情報技術と行政費用のためであり、一部は奨励ボーナスの減少によって相殺される。
費用を再設計する
費用を再設計する 2022年第2四半期と2021年第2四半期はそれぞれ700万ドルと470万ドルで、2022年6月25日と2021年6月26日までの今年はそれぞれ850万ドルと780万ドルだった。これらの再設計の費用は
主に2020年中に新指導部の下で打ち出された“黒字化計画”と関係がある。収益低下により同社はその運営構造を評価し、コスト低減、運営効率の向上、または他の方法で業務を転換させるための行動をとっている。これらの行動は、リストラ、施設削減、閉鎖に関する再設計費用を招くことが多く、改訂された経営構造に応じて必要となる可能性のある他のコストには、会社の販売チームの運営方式に影響を与える構造的な変化や、関連する資産減記が含まれる。会社は余分な施設の処分やその再設計作業に直接関連する他の活動を行う際に損益を確認する可能性がある
改質工事の費用は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13週間終了 | | 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 回転計画 | $ | 7.0 | | | $ | 4.9 | | | $ | 8.5 | | | $ | 6.5 | |
| 他にも | — | | | (0.2) | | | — | | | 1.3 | |
| | | | | | | |
| 工事費総額を再設計する | $ | 7.0 | | | $ | 4.7 | | | $ | 8.5 | | | $ | 7.8 | |
黒字化計画の鍵となる要素は、会社の正確な規模計画を増加させて収益力を高めること、非コア資産の剥離を加速して貸借対照表を強化すること、会社の債務を再編して流動性を強化すること、および会社の核心業務を構造的に固定してより持続可能なビジネスモデルを作成することである。黒字化計画の費用は主に解散費と外部相談サービスに関連している。同社は2022年に1500万から2000万ドルの黒字化計画費を発生させる予定だ。
さらなる資料については、第1項簡明総合財務諸表付記5：再編費用を参照されたい。
資産の損失(収益)を処分する
2022年第2四半期と2021年第2四半期の資産処分損失(収益)はそれぞれ200万ドルと40万ドルだった。2022年の損失は主に情報技術資産を解約したためである。2022年6月25日と2021年6月26日までの年初現在までの処分資産の損失(収益)はそれぞれ160万ドルと730万ドルだった。2022年6月25日までの年初から現在までの損失は、情報技術資産を解約したためであるが、2021年6月26日現在の年初から現在までの収益は、主にフランスにある製造工場の売却によるものである
債務返済損失
同社は2021年第4四半期に債務を再編したため、2022年第2四半期には何の活動もなかった。2021年第2四半期、会社は債務削減のために6720万ドルを支払い、債務返済損失600万ドルを招いた。当社は2022年6月25日までの年初には何の活動もしていませんが、2021年6月26日までの年初から現在までに債務削減のために1.012億ドルを支払い、債務返済損失810万ドルを計上しています
利子支出
2022年第2四半期と2021年第2四半期の利息支出はそれぞれ600万ドルと970万ドルで、2022年6月25日と2021年6月26日の年初から現在まで、利息支出はそれぞれ1060万ドルと2150万ドルとなっている。利息支出の減少は2021年第4四半期の債務再編の結果であり、これにより金利は以前の信用協定下の未返済債務に比べて大幅に低下した
利子収入
2022年第2四半期と2021年第2四半期の利息収入はそれぞれ120万ドルと30万ドルで、2022年6月25日と2021年6月26日までの今年はそれぞれ190万ドルと60万ドルだった。利息収入は会社の現金残高で稼いだ利息と関係があります。
その他の費用，純額
その他の支出(収入)、2022年第2四半期と2021年第2四半期の純支出はそれぞれ70万ドルと90万ドルだった。2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在まで、それぞれ500万ドルの支出と40万ドルの収入があり、主に2022年の外貨損失によって推進されている。当社は本プロジェクトに外貨両替影響と年金コストを記録しています。
所得税支給
2022年第2四半期と2021年第2四半期の所得税支出はそれぞれ1480万ドルと2380万ドルで、2022年6月25日と2021年6月26日の年初から現在まで、所得税の支出はそれぞれ2160万ドルと4450万ドルとなっている。2022年と2021年第2四半期の有効税率はそれぞれ76.7%と42.7%だった。2022年第2四半期と2021年第2四半期の実質税率の変化は、主に：
•世界無形低税(GILTI)制度の負の影響は、米国で発生した損失には何のメリットもない
•海外業務で稼いだ収入を含む不利な司法管轄区収益の組み合わせは、収入が低下した他の管轄区の損失利益によって会社の税収支出が相殺されないようにしている
•国内所得法第163 j条規則はEBITDAからEBITに変更されるため，許容されない利子支出の余分な推定値を用意している。当社は利息繰越の繰延税金資産の全額評価を維持するために準備しています。
詳細については、第1項簡明連結財務諸表付記6：所得税を参照されたい。
純収益を継続的に経営する
運営を続ける純収入は2022年第2四半期と2021年第2四半期でそれぞれ450万ドルと3190万ドルで、2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在までの期間はそれぞれ700万ドルと7590万ドルだった。持続的な経営純収益変化の主要な駆動要素は上記の討論を参照されたい。以下の部分結果の節では，結果についてより詳細に議論する.
細分化結果
2022年第2四半期と2021年第2四半期、国際業務はそれぞれ売上高の88.5%と88.4%を占め、2022年6月25日と2021年6月26日までの今年まで、国際業務はそれぞれ売上高の89.1%と88.4%を占めている。2022年第2四半期と2021年第2四半期、これらの部門はそれぞれ97.7%と98.1%の部門利益を創出し、2022年6月25日と2021年6月26日の年初から現在まで、これらの部門はそれぞれ99.2%と98.3%の部門利益を創出した。
新冠肺炎が細分化市場ごとの2022年第2四半期の純売上高に及ぼす影響については、以下の細分化市場の業績検討を参照されたい。この大流行の持続時間や重症度はまだ定かではないが、同社は2022年の残り時間の運営結果が改善されると予想している。同社は引き続き新冠肺炎がその部門の純売上高と利益に与える影響を監視し、すでに多くの措置を取ってその資源を動員し、今回の疫病期間中に十分な流動性、業務連続性と従業員の安全を確保した。
アジア太平洋地域
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| | | | | | | | | | | 為替レートの影響を含まない変化 | | 全体のパーセントを占める |
| (単位：百万) | 13週間終了 | | 変わる | | 外国為替影響 | | | 13週間終了 |
六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高 | $ | 90.8 | | | $ | 114.6 | | | $ | (23.8) | | | (21) | % | | $ | (6.1) | | | (17.7) | | | (16) | % | | 27 | % | | 28 | % |
| 分部利益 | $ | 11.9 | | | $ | 26.4 | | | $ | (14.5) | | | (55) | % | | $ | (0.3) | | | (14.2) | | | (55) | % | | 23 | % | | 30 | % |
| 部門利益が純売上高のパーセントを占める | 13.1 | % | | 23.0 | % | | 適用されない | | (9.9) pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 為替レートの影響を含まない変化 | | 全体のパーセントを占める |
| (単位：百万) | 26週間終了 | | 変わる | | 外国為替影響 | | | 26週間終了 |
六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高 | $ | 188.5 | | | $ | 230.9 | | | $ | (42.4) | | | (18) | % | | $ | (8.4) | | | (34.0) | | | (15) | % | | 27 | % | | 28 | % |
| 分部利益 | $ | 24.2 | | | $ | 55.2 | | | $ | (31.0) | | | (56) | % | | $ | 0.4 | | | $ | (31.4) | | | (57) | % | | 28 | % | | 31 | % |
| 部門利益が純売上高のパーセントを占める | 12.8 | % | | 23.9 | % | | 適用されない | | (11.1) pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
____________________
適用しない-適用しない
PP--百分率
+-±100%以上の変化
2022年第2四半期と2021年第2四半期の純売上高はそれぞれ9080万ドルと1兆146億ドルだった。為替レートの影響を含まず、売上高が1，770万ドル減少し、減少幅が16%だったのは、主に中国、インドネシア、マレーシアの販売チーム活動が減少し、インドネシアとマレーシアでの求人を含めたためだ。中国売上高の低下は主に新冠肺炎の高騰と停止により、販売チームの流動性が限られていることや、出店が制限されていることが原因である。インドネシアの業績不振の原因は、販売チームがビジネスモデルと給与計画を採用して調整する時間が予想より長いことであるが、マレーシアの業績は販売チームの参加度と求人数の減少のマイナス影響を受けており、主に重要な活動が現地休暇の時間変化を推進し、関連販売促進提案に対する反応が予想を下回っているためである
2022年第2四半期、新冠肺炎の影響はマイナス10%と見積もられており、これは主に中国が推進している。2021年と比較して、2022年第2四半期の価格上昇の平均影響は約6%だった。売上高低下が純売上高に与えるマイナス影響は約26%だった
2022年第2四半期と2021年第2四半期の部門利益はそれぞれ1190万ドル、2640万ドルだった。為替の影響を除いて、業務利益が1，420万ドル減少したのは、主に中国、インドネシア、マレーシアによる売上高低下の影響であり、新冠肺炎の上昇と操業停止のマイナス影響を含み、主に中国である。
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在までの純売上高はそれぞれ1兆885億ドルと2兆309億ドル。為替レートの影響を除いて、売上高が3，400万ドル減少し、減少幅が15%であったのは、主に上述した要因、すなわち2022年第2四半期と2021年第1四半期の中国現地政府が企業に310万ドルの奨励を与えなかったためである。
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在まで、同部門の利益はそれぞれ2420万ドルと5520万ドルだった。為替レートの影響を除いて、部門利益が3，140万ドル減少したのは、上記の要素が2022年第2四半期と2021年に比べた変化解釈を大きく反映しているからである。
マレーシアのリンギットは2022年第2四半期の純売上高と利益比較に最も意義のある影響を与えた
ヨーロッパ.ヨーロッパ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 為替レートの影響を含まない変化 | | 全体のパーセントを占める |
| (単位：百万) | 13週間終了 | | 変わる | | 外国為替影響 | | | 13週間終了 |
六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高 | $ | 70.9 | | | $ | 113.7 | | | $ | (42.8) | | | (38) | % | | $ | (12.7) | | | (30.2) | | | (30) | % | | 21 | % | | 27 | % |
| 分部利益 | $ | 4.9 | | | $ | 19.6 | | | $ | (14.7) | | | (75) | % | | $ | (1.5) | | | $ | (13.2) | | | (73) | % | | 10 | % | | 22 | % |
| 部門利益が純売上高のパーセントを占める | 6.9 | % | | 17.2 | % | | 適用されない | | (10.3) pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 為替レートの影響を含まない変化 | | 全体のパーセントを占める |
| (単位：百万) | 26週間終了 | | 変わる | | 外国為替影響 | | | 26週間終了 |
六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高 | $ | 161.8 | | | $ | 235.5 | | | $ | (73.7) | | | (31) | % | | $ | (22.8) | | | $ | (50.9) | | | (24) | % | | 24 | % | | 28 | % |
| 分部利益 | $ | 12.3 | | | $ | 52.9 | | | $ | (40.6) | | | (77) | % | | $ | (3.9) | | | $ | (36.6) | | | (75) | % | | 14 | % | | 29 | % |
| 部門利益が純売上高のパーセントを占める | 7.6 | % | | 22.5 | % | | 適用されない | | (14.9) pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
____________________
適用しない-適用しない
PP--百分率
+-±100%以上の変化
2022年第2四半期と2021年第2四半期の純売上高はそれぞれ7090万ドルと1兆137億ドルだった。為替レートの影響を含まず、売上高は3020万ドル減少し、減少幅は30%であり、主に販売チームがあまり活躍していないため、消費者支出の低下、特にドイツ、フランス、イベリアであった。細分化市場全体の販売チーム活動は消費者支出の低下によって推進されており、これは消費者自信の持続的な悪化、インフレ上昇、ガソリン価格の上昇の結果である。また、同部門は企業の取引時間に対する企業のマイナス影響を受けており、主にドイツにある。
2022年第2四半期には，新冠肺炎の影響は負2%と推定されている。2021年と比較して、2022年第2四半期の価格上昇の平均影響は約7%だった。売上高低下による純売上高へのマイナス影響は約45%であった
2022年第2四半期と2021年第2四半期の部門利益はそれぞれ490万ドルと1960万ドルだった。為替の影響を除いて、この部門の利益が1320万ドル減少したのは、主に、
•販売量が下がる
•毛金利の低下は、製造効率の低下を含む細分化市場全体の製品コスト上昇が原因です
•一部はドイツの低い信用損失によって相殺され、会社が組織規模を調整し続けるにつれて、この細分化市場の大多数の機能分野の固定コストは減少した
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在までの純売上高はそれぞれ1.618億ドルと2.355億ドル。為替レートの影響を含まず、売上高が5090万ドル減少し、減少幅が24%だったのは、本四半期の要因を大きく反映しているためだ。
同部門の利益は、2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在まで、それぞれ1，230万ドルと5，290万ドルである。為替影響を含まず，分部利益が3，660万ドル減少したのは，主に販売量の低下と製品コスト上昇による利益への影響であったが，黒字化計画に関する適切な規模の取り組みの実施部分はこの影響を相殺した。
ユーロは2022年第2四半期の純売上高と利益比較に最も意義のある影響を与えた。
北米.北米
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 為替レートの影響を含まない変化 | | 全体のパーセントを占める |
| (単位：百万) | 13週間終了 | | 変わる | | 外国為替影響 | | | 13週間終了 |
六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高 | $ | 104.3 | | | $ | 122.2 | | | $ | (17.9) | | | (15) | % | | $ | (0.9) | | | $ | (17.0) | | | (14) | % | | 30 | % | | 29 | % |
| 分部利益 | $ | 16.7 | | | $ | 19.9 | | | $ | (3.2) | | | (16) | % | | $ | — | | | $ | (3.2) | | | (16) | % | | 33 | % | | 23 | % |
| 部門利益が純売上高のパーセントを占める | 16.0 | % | | 16.3 | % | | 適用されない | | (0.3) pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 為替レートの影響を含まない変化 | | 全体のパーセントを占める |
| (単位：百万) | 26週間終了 | | 変わる | | 外国為替影響 | | | 26週間終了 |
六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高 | $ | 206.1 | | | $ | 239.9 | | | $ | (33.8) | | | (14) | % | | $ | (0.9) | | | $ | (32.9) | | | (14) | % | | 30 | % | | 29 | % |
| 分部利益 | $ | 26.6 | | | $ | 38.8 | | | $ | (12.2) | | | (31) | % | | $ | — | | | $ | (12.2) | | | (32) | % | | 30 | % | | 22 | % |
| 部門利益が純売上高のパーセントを占める | 12.9 | % | | 16.2 | % | | 適用されない | | (3.3) pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
____________________
適用しない-適用しない
PP--百分率
+-±100%以上の変化
2022年第2四半期と2021年第2四半期の純売上高はそれぞれ1.043億ドルと1.222億ドルだった。為替レートの影響を含まず、売上高が1，700万ドル低下し、減少幅が14%となったのは、主に販売チームが手数料を達成するために必要な目標販売レベルの向上により販売チームの生産性が低下したことや、主要販売促進活動の過剰販売により製品が滞り、受注出荷量が減少したためであり、主に米国とカナダであった
2022年第2四半期、新冠肺炎は推定された影響はなかった。2021年と比較して、2022年第2四半期の価格上昇の平均影響は約2%だった。売上高低下による純売上高へのマイナス影響は約17%だった。
2022年第2四半期と2021年第2四半期の部門利益はそれぞれ1670万ドル、1990万ドルでした。為替の影響は含まれていません部門の利益は320万ドル減少しました
•アメリカとカナダの売り上げが減少しています
•毛金利の低下は、製造効率の低下を含む細分化市場全体の製品コスト上昇が原因です
•成長戦略を支援するためにマーケティングとデジタル計画への投資を増加させ、主にアメリカとカナダで
•(1)米国とカナダの流通費用が低下した原因は、駅出運賃の低下、(2)販売促進コストの低下、主にメキシコと米国とカナダでは、これらの市場がその販売促進計画を最適化し続けていること、および(3)米国とカナダの販売チームの手数料が減少しているため、販売チームがマージンを達成するために必要な目標販売レベルが向上しているためである
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在までの純売上高はそれぞれ2.061億ドルと2.399億ドル。為替レートの影響を含めず、売上高が3290万ドル減少し、下げ幅が14%だったのは、今季の要因を大きく反映しているためだ。
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在まで、同部門の利益はそれぞれ2660万ドルと3880万ドルだった。為替レートの影響を含まず、部門利益が1220万ドル減少したのは、流通や販売促進コストが低いことを除いて、これらの要素は基本的に本四半期の要因を反映しているからだ。
カナダドルは2022年第2四半期の純売上高と利益比較に最も意義のある影響を与えた。
南米.南米
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 為替レートの影響を含まない変化 | | 全体のパーセントを占める |
| (単位：百万) | 13週間終了 | | 変わる | | 外国為替影響 | | | 13週間終了 |
六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高 | $ | 74.4 | | | $ | 66.1 | | | $ | 8.3 | | | 13 | % | | $ | 0.4 | | | $ | 7.9 | | | 12 | % | | 22 | % | | 16 | % |
| 分部利益 | $ | 16.9 | | | $ | 22.2 | | | $ | (5.3) | | | (24) | % | | $ | 0.7 | | | $ | (6.0) | | | (26) | % | | 34 | % | | 25 | % |
| 部門利益が純売上高のパーセントを占める | 22.7 | % | | 33.6 | % | | 適用されない | | (10.9) pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 為替レートの影響を含まない変化 | | 全体のパーセントを占める |
| (単位：百万) | 26週間終了 | | 変わる | | 外国為替影響 | | | 26週間終了 |
六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 | | 金額 | | パーセント | | 金額 | | パーセント | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 純売上高 | $ | 132.1 | | | $ | 124.2 | | | $ | 7.9 | | | 6 | % | | $ | 1.0 | | | $ | 6.8 | | | 5 | % | | 19 | % | | 15 | % |
| 分部利益 | $ | 24.6 | | | $ | 33.9 | | | $ | (9.3) | | | (27) | % | | $ | 1.1 | | | $ | (10.4) | | | (30) | % | | 28 | % | | 19 | % |
| 部門利益が純売上高のパーセントを占める | 18.6 | % | | 27.3 | % | | 適用されない | | (8.7) pp | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない | | 適用されない |
____________________
適用しない-適用しない
PP--百分率
+-±100%以上の変化
2022年第2四半期と2021年第2四半期の純売上高はそれぞれ7440万ドルと6610万ドルだった。為替レートの影響を含まずに売上高が790万ドル増加し，12%増となったのは，この地域の多くの国の純売上高が増加し，特にアルゼンチンの純売上高がインフレによる価格上昇を含めて増加したためである
2022年第2四半期には，新冠肺炎の影響は負2%と推定されている。2021年と比較して、2022年第2四半期の価格上昇の平均影響は約17%だった。売上高低下が純売上高に与えるマイナス影響は約4%だった。
2022年第2四半期と2021年第2四半期の部門利益はそれぞれ1690万ドルと2220万ドルだった。為替レートの影響を除いて、この部門の利益が600万ドル減少したのは、主に2021年第2四半期にブラジルが非所得税準備金を一度に打ち消したためである。
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在までの純売上高はそれぞれ1.321億ドルと1.242億ドル。為替レートの影響を含まず、アルゼンチンからの売上高が680万ドル増加し、5%増となったのは、インフレによる価格上昇を含む販売チーム活動や生産性の増加によるものだが、ブラジル大統領選前の挑戦に満ちたマクロ経済状況が推進した部分がこの成長を相殺したためである。
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在まで、同部門の利益はそれぞれ2460万ドルと3390万ドルだった。為替レートの影響を含まず、部門利益が1040万ドル減少したのは、主に本四半期と同様の駆動要因によるものだ。
アルゼンチンペソとブラジルレアルは2022年第2四半期の純売上高と利益比較に最も意義のある影響を与えた。
財務状況
流動性と資本資源
2021年末と比較して、会社の純運営資本は8380万ドル減少し、主に反映されている
•現金と現金等価物は1億487億ドル減少し、主に2022年第1四半期にASRの一部である7500万ドルの株の買い戻し、持続的な運営収入の減少に用いられた
•支払タイミングや業務活動の減少による売掛金や売掛金の減少，計上報酬の減少は，主に管理インセンティブの低下やその他の支払税の減少であり，この減少額を部分的に相殺している
2021年11月23日に我々の信用協定を再融資したため、当社が保有している債務は個人債務とされているため、公開格付けは何もない
債務要約
債務の組み合わせには
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 2021年12月25日 |
| 定期ローン | $ | 383.4 | | | $ | 398.5 | |
| リボルバー施設 | 318.8 | | | 312.0 | |
融資リース(a) | 1.0 | | | 1.8 | |
| | | |
| 未償却債務発行コスト | (2.6) | | | (2.9) | |
| 債務総額 | $ | 700.6 | | | $ | 709.4 | |
| | | |
| 流動債務と融資リース債務 | $ | 12.4 | | | $ | 8.9 | |
| 長期債務と融資リース義務 | 688.2 | | | 700.5 | |
| 債務総額 | $ | 700.6 | | | $ | 709.4 | |
____________________
(a)詳細は付記17：借約。
信用協定
2021年11月23日、会社およびその完全子会社Tupperware Products AG、Adminradora Dart、S.de R.L.de C.V.およびTupperware Brands Asia Pacific Pte。行政エージェント(“行政エージェント”)，Swingline貸手および発行行，富国銀行，LLC，BMO Capital Markets Corp.，Five Third BankおよびTruist Securities Inc.として連合席牽引として行および連席帳簿管理人；およびBMO Harris Bank，N.A.，Five Third Bank，National AssociationおよびTruist Bankをシンジケートエージェントとする.信用協定では，(I)当社およびその付属借り手が獲得可能な元金総額が最高4.8億ドルの循環信用手配(“回転融資”)，(Ii)当社および付属借り手が獲得可能な元金総額が2.0億ドルに達する定期融資(“ドル定期融資”)；および(Iii)当社およびスイス子会社の借り手が獲得可能な元金総額が1.76億ユーロに達する定期融資(“ユーロ定期融資”)と規定されている。ドル定期ローンとユーロ定期ローンを総称して“定期ローン”と呼ぶ。軌道転換融資メカニズムは：(A)全球期、メキシコ期とシンガポール期の承諾に分けられ、1期の借金総額はそれぞれ4.5億ドル、1，500万ドルと1，500万ドルを超えない；(B)全球期信用証融資、最高回転融資限度額の5，000万ドルに達する；(C)全球期回転融資限度額は、最高回転融資限度額の1，000万ドルに達する。当社と適用される付属借款者はいずれも上記の各ロットの融資を受けることができる, 付属借主に提供される信用はいつでも3.25億ドルを超えてはならない。ある条件に適合した場合、当社は振込ローン、ドル定期ローンおよび/またはユーロ定期ローンの増加を許可され、(I)振込ローンが2.5億ドル以下増加すれば(振込ローン総額は最高7.3億ドル)、(Ii)すべてのローンは2.5億ドル以下増加し、富国銀行や他の各方面と締結された信用協定の下でのいくつかのローン返済が加えられる。追加無限額であるが、この額の発生は、最近までの4(4)個の連続する4(4)会計四半期の総合純レバー率(クレジットプロトコルの定義を参照し、制限されない現金および現金等価物(“現金純額”)の純額で最大1.00億ドルで計算されるべきである
3.00から1.00を超える。転換ローン、ドル定期ローン、ユーロ定期ローンはいずれも2026年11月23日に満期となる。信用協定項の下の責任は、(I)付属借り手、親会社借り手及び(Ii)親会社借り手及び付属会社借り手(親会社借り手及び付属会社借り手)(親会社借款者(それぞれ“保証人”)の現有及びその後購入又は組織のそれぞれの直接又は間接重大資産)及び(B)親会社借り手及び保証人1名当たりの実質的にすべての有形及び無形個人財産及び前述の各項目のすべての製品、利益及び収益を保証し、それぞれの場合においていくつかの例外状況の規定を受ける。
同社はプリペイドオプションと、2022年3月31日からの強制四半期前払いを持っている。
2022年6月25日現在、同社の加重平均金利は2.96%であり、信用協定によると、LIBORによる借入金の基本利益差は225ベーシスポイントとなっている。利息は延滞と満期の形で支払われる。
クレジット協定は、財務契約および習慣肯定および消極的契約を含む習慣契約を掲載しており、その中には、他にも、法律の遵守、四半期および年度財務諸表の提出、留置権の発生制限、負債、資産処置、根本的な変化、支払い制限、およびその他の習慣契約が含まれている。クレジット協定はまた、元金、利息、または他の金額を支払わないこと、契約違反、任意の重大な側面の陳述および保証が正しくないこと、重大な債務に関するクロス支払い違約および交差加速、破産、重大な判決、およびいくつかのERISA事件を含む習慣事項(および習慣通知および治療期間)に関連する違約事件を含む。
信用協定によると会社の任意の財政四半期の最終日まで、会社は(A)最近終了した4四半期連続の総合純レバー率が3.75%~1.00以上であることを許可してはならない(現金純資産の制限を受けて)、この比率は、信用合意期間内に0.25~1.00を2回増加させることができ、クレジット合意によって許可された現金総コストが7500万ドルを超える任意の買収に関連しているか、または(B)その時点で終了した連続4(4)財政四半期の総合利息カバー率は3.00から1.00以下である
2022年6月25日まで、会社は信用協定中の財務契約を遵守し、総合純レバー率は3.13倍、総合利息カバー率は7.93倍であった。2021年12月25日現在、会社の総合純レバー率は2.11倍、総合利息カバー率は8.23倍。現在の世界市場の変動、主に中国とヨーロッパのインフレコスト圧力、および会社の今年までの流動性の変化(2022年8月1日から)を考慮して、会社はいくつかの条項と契約を改訂する協定を締結し、その中には、(I)一時的に高い最高総純レバー率を許可し、2022年第3四半期は4.5倍、2022年第4四半期と2023年第1四半期は4.25倍、2023年第2四半期は3.75倍であり、その後は会社の黒字化計画を十分に実行するために追加的な運営柔軟性を許可する。(Ii)総純レバー率が3.0倍から3.5倍、および3.5倍以上の総純レバー率に2つの追加価格レベルを導入し、契約修正期間後の連続2四半期の総純レバー率が2.75倍以下に達した後、元のプロトコルによる定価を回復することを規定した；(Iii)保証隔夜融資金利(SOFR)でロンドン銀行の同業解体を代わりに、全ローンの参考金利として、1ヶ月、3ヶ月と6ヶ月の期限のSOFR下限と信用利差を0%に調整した。
信用協定について言えば、総合EBITDAは利息、所得税、減価償却及び償却前の収益を差し引くことを指し、調整後は非常、非日常的な収益、非現金費用及びその他の項目は含まれていない。総合純レバー率とは，(A)総合融資負債から試算期間ごとの最終日最大1，000，000，000ドルを引いた無制限現金と現金等価物と(B)この算定期の総合EBITDAの比率であり，総合利息カバー率は(X)算定期間最終日あたりの総合EBITDAと(Y)その算定期の総合利息費用の比率である.
同社は四半期ごとにその信用協定項目の下での振込ローンを増加させ、経営、投資と融資活動に資金を提供し、各四半期末に使用可能な現金を使用して借金レベルを一時的に下げる。そのため、同社の四半期ごとの現金や債務価値に生じる利息支出は、四半期末残高のみに関する利息支出よりも多い。
2022年6月25日現在、会社は1億475億ドルの未使用信用限度額を持っており、この中には、約束された保証信用協定下の1兆435億ドルと、世界の様々な未承諾限度額で400万ドルが含まれている。
現金
当社はその現金と現金等価物を持つ第三者保管管機関を監督し，主に元金の安全性と流動性に重点を置き，次いでこれらの資金の収益を最大化する。同社は取引相手間に現金と現金等価物を分散させ、いずれかのエンティティへのリスクを最大限に減少させる。また、当社は金利、外貨金利の変化、取引相手が出現する可能性のある流動性や信用リスクによる金融市場リスクに直面しています。同社は、その運営資本、資本支出需要、および現在と予想される再編行動に資金を提供するのに十分な流動資金を持っていると信じている。この流動性には、2022年6月25日現在の1.188億ドルの現金と現金等価物残高、経営活動のキャッシュフロー、その信用協定の使用権、および世界各地の他の様々な約束されていない信用限度額が含まれる。その会社は約束された施設を使用することに何の制限もない。
2022年6月25日現在の現金と現金等価物残高には、外国子会社が保有する1兆174億ドルが含まれている。米国国外で所持している現金のうち、1%未満のみが国内に送金する資格がないとされている。将来振り込まれていない外国収入の分配による1，000万ドルの繰延納税義務のほか、恒久的な再投資収益に関する米国連邦所得税や他の外国税は記録されていない。
同社の最も重要な外国為替リスクの開放は以下の通りである
•オーストラリアドル
•ユーロ.ユーロ
•メキシコペソ
•ニュージーランドドル
2021年に同社の売上高が少なくとも1億ドルに達した業務部門は、
•ブラジル
•中国
•特百恵メキシコ
•アメリカとカナダ
会社のこれらの部門での業務が大幅に低下すれば、キャッシュフローを運営する能力に悪影響を及ぼすことになる。運営キャッシュフローはまた、会社の独立販売チームの増加、保留、活動の重大な困難、あるいは新製品、販売促進計画の成功および/または販売チームの報酬計画の変化の悪影響を受ける。また第1 A項を参照。リスク要因です
キャッシュフロー活動
| | | | | | | | | | | |
| 26週間終了 |
| (単位：百万) | 六月二十五日
2022 | | 六月二十六日
2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | (58.9) | | | $ | 3.7 | |
| 投資活動のための現金純額 | $ | (14.4) | | | $ | (4.2) | |
| 融資活動のための現金純額 | $ | (73.2) | | | $ | (55.7) | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | $ | (3.9) | | | $ | (5.4) | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | $ | (147.1) | | | $ | (35.8) | |
経営活動
2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在まで、経営活動からの現金純額はそれぞれ5890万ドルと370万ドル流出している。不利な比較は主に
•営業収入は6890万ドル減少しました
•売掛金及び売掛金の減少、主な原因は支払時間及び業務活動の減少、計上すべき報酬の減少、主な原因は経営陣のインセンティブの減少、その他の課税課税の減少である
•低い在庫増加分で相殺される
投資活動
2022年6月25日までの年初現在までの会社の資本支出は1560万ドルで、主に：
•世界の情報技術プロジェクトに関連する590万ドル
•500万ドル製品を製造するための金型
•機械や設備に関する300万ドル
•建築と改善のために130万ドル
同社は2022年6月25日までの1年間、長期資産の売却から120万ドルの収益を得た。
2021年6月26日までの年初から現在までの間、会社の資本支出は1，730万ドルであり、主に：
•920万ドルは製品製造に使用されている金型と関係があります
•機械や設備に関する610万ドル
•世界の情報技術プロジェクトに関する160万ドル
•フロリダ州オーランド社本社付近の土地開発を含む40万ドルが建築と改善に使用されています
同社は、2021年6月26日までの年初から現在までの間に、長期資産売却から1070万ドルの収益を得ている
•フランスの製造工場を売っています940万ドルです
融資活動
2022年6月25日までの年初から現在までの間に、同社から7320万ドルの資金が流出している
•振込ローン返済に関連した1億392億ドル流出
•7，500万ドルのASR発行普通株の買い戻しに関する流出
•一部は振込メカニズムの借金に関する1.46億ドルの資金流入によって相殺された
2021年6月26日までの年初から現在までの間に、同社から5570万ドルの資金が流出している
•前回の融資返済に伴う1.012億ドルの流出
•短期債務に関する4，960万ドルの流入分は相殺されます
配当をする
当社は2019年第4四半期から配当を一時停止しています。
株の買い戻し
2021年6月21日、会社取締役会は2億5千万ドルにのぼる会社普通株買い戻しを承認した。2022年2月28日、当社は富国銀行全国協会(“Wells Fargo Bank，National Association”)とASR協定を締結し、この合意に基づき、当社は発行された普通株の株式を買い戻し、総買収コストは7500万ドルであった。この協定には、2022年2月25日の営業日終了時の普通株の16.36ドルに基づく34.382.64億株、すなわち75%の株式が事前交付されている。2022年5月27日、ASR協定の条項に基づき、富国銀行はASRの決済日を加速することを選択し、会社は残りの1，438，325株和解株式を受け取った。受信した株式数は，最初の7，500万ドルを当社のASR期間中の可変加重平均価格(“VWAP”)の価格15.38ドルからASR開始時に受信した株式数を引いて算出した
会社のインセンティブ計画によると、従業員が法定要求の最低源泉徴収税を満たすために株を使用する場合には、株式買い戻しが行われる。2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在まで、それぞれ104，149株と101，005株が保持されており、源泉徴収税の支払いに用いられ、総額はそれぞれ190万ドルと290万ドルである
新しい声明
詳細は付記1：簡明合併財務諸表の主要会計政策総括表の第1項を参照。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
同社は借入金利の変化の影響を受ける可能性がある。その会社は短期市場と長期市場に入ることで融資を受けた。信用格付け、全体資本市場の流動性と変動性、および現在の経済状況を含む、受け入れ可能なこのような融資を獲得し、獲得する条項と条件は、多くの要素の影響を受ける。同社はその借金の期限構造と借金の通貨でこのリスクを管理することを選択している。
金利リスク
信用協定に基づいて取得した融資は、ロンドン銀行の同業解体を基準金利とし、固定基準で利息を計算する。2022年6月25日現在、同社の加重平均金利は2.96%であり、信用協定によると、ドルとユーロ建てのLIBOR/EURIBOR借入金の基本利益差は225ベーシスポイントである。
2017年7月27日、金融市場行為監督局(LIBORを監督する機関)は、2021年末までにLIBORを段階的に淘汰すると発表した。2021年3月、金融市場行動監視局は、5つのドルLIBOR設定が2023年6月まで発表されると発表した。LIBORを計算する方法を変えたり、LIBORの代わりに別の金利や基準を使ったりすると、金利に悪影響を及ぼす可能性があります。同社はロンドン銀行の同業借り換え金利の潜在的な変化や代替金利や基準の確立の影響を予測できない。信用協定は選定された代替金利と基準の使用を許可しており、このような金利や基準の評価によると、会社はロンドン銀行の同業借り換え金利を段階的に廃止することに大きな影響を与えないと予想される。
2022年6月25日現在、その信用協定によると、同社の未返済借入金総額は7.022億ドルで、うち1兆749億ユーロがユーロ建てである。短期金利が10%変化すれば、会社の場合は短期ドルとユーロLIBORを意味し、他のすべての変数は変わらず、会社の年間利息支出は大きな影響を受けない
為替レートリスク
同社の大部分の売上げと利益はその国際業務から来ています。これらの業務は地理的に分散しており，特定の国での業務に関するリスクをある程度軽減しているが，同社は国際業務に関連する一般的なリスクに直面している。これらのリスクには、現地の政治と経済環境、外国とアメリカ政府との関係が含まれている
同社のもう一つの経済リスクは、その国際業務の収益、キャッシュフロー、財務状況が外貨為替レート変化の影響を受けていることだ。同社はこれらの可能な変動が換算金額や将来の収益に及ぼす影響を意味のある方法で予測することはできない。これは会社の各種通貨に対するリスクの開放が絶えず変化しており、すべての外国通貨のドルと関連する大量の通貨に対する反応は異なるためであり、会社の最も重要な収入とキャッシュフローリスクの開放口は豪ドル、ユーロ、メキシコペソ、ニュージーランドドルであるにもかかわらずである。
このような通貨リスクは、多くの国や地域で現地製品を調達することによる自然なヘッジによって部分的に緩和されているが、ドルの強さは通常、会社にマイナス影響を与える。この事実への対応として，会社は長期契約などの金融ツールを使用しており，これらのツールを用いて対応や受取金額，非恒久的会社間取引，一般予測15カ月に及ぶ部分購入による様々な通貨への何らかの他のリスクをヘッジしている。同社はヘッジレート変動がその業務に及ぼす販売、利益あるいはキャッシュフロー換算価値への影響を求めていない
同社のデリバティブは一部の貸借対照表のリスクを洗い流し、為替損益への開放を軽減しているが、決済時に運営キャッシュフローに影響を与える。これらの通貨ヘッジの純キャッシュフローの影響は、2022年6月25日と2021年6月26日までの年初から現在までの間に、それぞれ220万ドルの流出と500万ドルの流出である。
同社の2022年6月25日までの最も重要な純未平倉長期契約のドルは、3130万ドルのユーロ、1420万ドルのメキシコペソ、910万ドルのニュージーランドドル、7290万ドルのオーストラリアドルを購入することに同値だ。たとえば，外貨を売却してドルと交換するプロトコルでは，ドル対逆通貨の切り上げは決済時に会社に現金流入をもたらし，逆の結果としてドルで外貨を購入することになる.名目金額は会社の未返済通貨リスクの変化によって変化する。2022年6月25日現在の既存為替レートによると、同社の長期契約下の通貨ヘッジに関する純デリバティブ資産は300万ドル。長期契約を決済する際には、為替レートの変動が会社のキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。
通貨変動の影響を正確に計算することは非ドル通貨間で締結されている契約もあるので非現実的である。同社はその外貨リスクの開放を継続的に監視し、将来的にはより多くの契約を締結してリスクをヘッジする予定だ。当社の外貨ヘッジ活動に関する更なる検討は、付記14：派生金融商品及び簡明総合財務諸表のヘッジ活動を参照されたい。財務諸表
当社はヘッジ取引相手がその契約支払い義務を履行する能力に関する信用リスクに直面しています。会社の外貨長期外貨契約の公正価値を確定する際には、信用と不良表現に関するリスクが考慮されている。当社は引き続きその取引相手を密接に監視し、適切かつ可能な場合に行動し、その取引相手の信用リスクをさらに管理する
商品価格リスク
当社はその製造業務においても材料価格上昇のリスクに直面しており、特に石油や天然ガス樹脂のコストは、場合によっては樹脂価格が実際に樹脂を購入する単位以外の通貨で計算されたり、通貨に基づいて計算されたりして通貨リスクをもたらし、変化する市場価格へのリスクを増大させている。樹脂は大多数の会社の製品を生産する主要な材料であり、同社は2022年の販売コストには約1.111億ドル、その生産と代行のための特恵ブランド製品の樹脂コストが含まれると予想している。同社はその製品に多くの異なる種類の樹脂を使用している。樹脂調達価値の約4分の3は“ポリオレフィン”(簡単な化学構造で、石油や天然ガスから精製しやすい)。残りの4分の1の樹脂調達価値はもっと高度に工学的だ。製品構造と為替レートが比較可能性を有する場合、同社は、樹脂コストが10%変動するごとに、前年に比べて会社の年間販売コストが約1110万ドル減少すると推定している。同社がその樹脂に支払った金額は需給相対変化の影響を受けている。同社は，集中調達機能部を利用して樹脂コスト上昇に関するリスクを管理することで，複数のサプライヤーを維持しながら一括割引を利用し，短期定価手配を達成することができる。また、キャッシュフローにより利益率を管理し、通貨で樹脂を購入する場合や、実際には購入単位の通貨以外の通貨で樹脂を購入する場合もある。これはその製品の価格設定によって実現され、時間の経過とともに、その製品供給の価格上昇は通常、各市場の消費者インフレと一致する, 販売促進計画と販売促進定価によって提供される販売組み合わせ。それはまた、現在の割引価格を利用するために、事前に材料を購入することもある。
前向きに陳述する
本報告書で引用されるいくつかの陳述は、“1995年個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”に属する。歴史的事実や情報に基づいていない陳述は前向きな陳述だ。“信じる”、“予想”、“予想”、“計画”、“推定”、“計画”および同様の表現または未来の時制または条件動詞を含む陳述は、“将”、“すべき”、“将”、“可能”および“可能”など、一般に歴史的事実ではなく前向きな陳述である。任意の展望的陳述において、会社は、本報告に基づいて米国証券取引委員会に提出されたときの既存の計画および予想である、または引用によって組み込まれた任意の文書または陳述について、文書に基づいて米国証券取引委員会に提出されたときの既存の計画および予想である将来の結果またはイベントについて期待または信じている。このような展望性陳述はリスクと不確定要素に関連し、実際の結果或いは結果は展望性陳述中の予測結果と大きく異なる可能性がある。法律の要件および以下の概要の場合を除いて、会社は、仮説の変化、予期または意外な事件の発生、新しい情報、または将来の結果の変化を反映するために、任意の前向きな陳述を更新または修正する義務がない。これらのリスクや不確実性の多くは私たちがコントロールできるものではありません
•会社の独立販売チームと従業員の成功的な採用、生産力レベルの維持と維持
•新規または改訂された流通業者運営モデルまたは販売者報酬制度または株式アナリスト、前流通業者または販売員、政府機関または他の人が会社の商業モデルの合法性または実行可能性について告発したことによる中断、特にインドでは、
•事業モデルおよびサプライチェーンへの影響、および売上の増加に関連する予期される節約または収益を十分に達成していないことを含む、施設閉鎖、業務部門の合併および撤退を含む再編活動による中断
•新製品や販売促進計画の成功
•適切な製品の組み合わせおよび価格設定戦略を実施することができる
•資本配置戦略や販売ルートをめぐる戦略など、企業全体の黒字化戦略の実施に成功したかどうか
•新冠肺炎疫病の持続的な影響は、封鎖、職場要求の制限、従業員の健康、安全と福祉、販売チームへの影響及びサプライチェーンへの影響を含むが、これらに限定されない
•政府は、食品と接触する製品(例えば、ポリカーボネートおよびポリエーテルスルホン)および美容、パーソナルケアおよび栄養製品に使用される材料を規制する
•製品および/または包装材料におけるプラスチックの使用に関連する政府規制および消費者センス；
•特定の市場、特に厳格な政府法規と制限を有する市場で、合理的な希望小売価格レベルで現在および未来の消費者ニーズを満たすために、合理的な経済コストで十分な原材料および/または製品を調達し、支払うことができる
•消費者支出モデルと選好変化の影響、特に会社業務のグローバル性を考慮する
•長期資産の価値、特に買収に関連する無期限と無期限無形資産と商業権の価値、および税務資産価値の現金化能力を確認した
•プラスチック樹脂価格、他の原材料および包装アセンブリ、これらの物品を製造品に変換し、製造品を購入するコスト、および顧客に製品を渡すコストの変化
•会社の業務をアメリカ以外の新市場に導入する
•アルゼンチン、ブラジル、中国、フランス、インド、メキシコ、ロシア、トルコなどの市場の一般的な社会、経済、政治状況、例えば、このような事件の影響を受けている国
•現在のロシア/ウクライナ紛争の影響；
•会社運営の所在国(例えばアルゼンチンとユーロ圏)の主権債務による問題は、会社のサプライチェーンが潜在的な経済と運営挑戦に直面し、顧客とサプライヤーへの悪影響による取引相手の信用リスクの増加、外国為替規制(例えばアルゼンチンとエジプト)、および影響を受ける市場投資の潜在的な減価による転換リスクを招く
•特にブラジル、フランス、インド、南アフリカでは、内部または外部労働スト、停止、または同様の困難による中断
•経営業績の変化によるキャッシュフローの変化は、為替レート、再編活動、運営資金管理、債務返済、株式買い戻しとヘッジ決済の変化を含む
•四半期報告期間と終了時の現金残高、これらの業務の結果、地域を越えた製品調達コスト、海外ヘッジとリスク管理戦略の成功を含む、企業の経営業績、資産、負債、海外業務承諾の価値に対する通貨変動と通貨換算の影響
•企業は、外国為替および/または金利変動に関連するリスクを低減する能力、およびそのようなヘッジ取引が達成されても成功しない可能性を低減するために、金融機関とヘッジ取引(長期およびドロップ取引を含むがこれらに限定されない)を行う
•自然災害、テロ活動、流行病、または大流行性疾患の突然発生の影響
•特にブラジル、中国、インド、インドネシア、マレーシア、メキシコ、南アフリカから、米国で送金または他の方法で現金を獲得し、優遇された為替レートと優遇された税金の影響でそうすることができる
•不動産、工場、設備に対する政府のすべての承認を得て、それに関連するインフラ義務のコストを抑えることができる
•必要な情報技術システムおよびインフラをタイムリーかつ効率的に実施、移行、維持、保護する能力；
•ネットワーク攻撃および脅迫ソフトウェア要件は、企業がそのシステムを実行することができず、および/または個人データを含むそのデータにアクセスまたは制御することをもたらす可能性がある
•特定の実行幹事とキー管理者を引き付ける能力と、指導部またはキー管理者の引継ぎや交代に成功する能力
•会社が融資および他の流動性源を獲得する方法とコスト、および会社が信用限度額を維持する銀行はその約束を履行できない可能性がある；会社が現在富国銀行、ノースカロライナ州銀行および他の融資者の信用手配に関連するコストおよび契約制限を現在履行しているか、またはさらに修正する能力、および現在の信用手配下の未返済債務の償還または再融資、およびその資本構造問題を解決するための他の行動をとる能力、および会社の信用格付けを低下させる可能性のある能力；外国為替信用額が不足している
•非伝統的な製品ラインを会社運営に統合し
•法律、規制及び税務手続、照会、決定又はその他の関連事項の影響、米国証券取引委員会が行っている調査により生じる可能性のある罰金又は処罰、並びに2020年及び2022年に会社に対して提起されている証券集団訴訟(及び関連デリバティブ訴訟)を含む訴訟及びその他の法律クレームによる潜在的損害、及び政府当局による販売者の就業状況の解釈の変化、会社のグローバル税務戦略の実施及び実行による税務責任を含む外国政府が会社運営又は会社販売者に課す制限を含む。販売チームに暴露された税務責任とその販売チームのバリューチェーンへの潜在的な影響、およびそれによる業務の破壊、および政府が取った行動は、会社がその販売チームを介して端末消費者に製品販売のために自分の価格や希望小売価格を設定する自由を決定または制限し、政府が取った行動は、現地通貨を他の通貨に両替する能力を制限し、国以外の義務、特にアルゼンチンとエジプトでの義務を履行するために制限されている
•会社が経営する市場の中で、特に競争相手数の多い市場では、競争力の影響
•インフレが会社の業務に与える影響
•会社のNuvo事業を売却する
•偽物や模倣製品やプログラムの会社経営の市場への影響と、会社の販売者の自信や競争に影響を与える可能性がある
•米国連邦、州および外国税または他の法律、米国税法およびブラジル、インド、インドネシア、メキシコの非所得税問題の立場の変化、解釈の変化、またはその立場の挑戦への影響を含む会社
•会社のサプライチェーンによる遅延を含む製品を顧客にタイムリーに出荷する能力
•会社の前の四半期と同じ売上高と純収入の増加水準を維持することができる
•議論されている他のリスクは会社2021年10-K表と本10-Q表の第I部、第1 A項、リスク要因そして、当社の簡明総合財務諸表、簡明総合財務諸表付記、本報告その他の部分に掲載されている他の財務資料、及び会社が米国証券取引委員会に提出したその他の書類。
また，これらの要因の多くは新冠肺炎の大流行に拡大され続けている可能性がある。我々の実際の結果または結果の異なる他の要因またはイベントも時々出現する可能性があり、これらのすべての要因またはイベントを予測することは不可能である。また、持続可能性に関する歴史、現在、展望性陳述は、まだ発展中の進展を評価する基準、持続可能な発展の内部制御とプロセス、および将来変化する可能性のある仮定に基づいている可能性がある。毎月のサイト更新による外貨為替レート変化の更新以外に、会社は前向き情報を更新するつもりはないが、その四半期収益発表と米国証券取引委員会申告ファイルを通じて前向き情報を更新する。
投資家も、当社は確かに時々証券アナリストとコミュニケーションをとるが、任意の重要な非公開情報や他の機密商業情報を開示することは当社の政策に違反することに注意すべきである。したがって、当社は、他の人が発表した確認的財務予測または予測の内容にかかわらず、任意のアナリストが発表した任意の声明または報告に同意すると仮定すべきではない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社は、取引法規則13 a-15(E)および15(D)-15(E)によって定義されるように、取引法に従って提出または提出された会社報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にし、これらの情報を蓄積し、最高経営者および最高財務官を含めて適宜会社管理職に伝達して、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことを目的としている。開示制御およびプログラムを設計·評価する際、管理層は、制御およびプログラムの設計および動作がどんなに良くても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また，すべての制御システムに固有の限界があるため，どの制御評価も誤りや不正による誤った陳述が発生しないことや，社内のすべての制御問題や不正事件が発見されることを保証することは絶対に保証されない.
本報告で述べた期間終了時まで、経営陣は、会社最高経営責任者および最高財務官の監督の下で、会社開示制御およびプログラムの設計·運用の有効性を評価した。2022年6月25日現在、彼らの評価によると、最高経営責任者および最高財務官は、開示制御および手続きが合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
当社の2022年第2四半期の財務報告内部統制に重大な影響がないか、あるいは合理的にその財務報告内部統制の変動に重大な影響を与える可能性があり、この変動の定義は1934年に証券取引法(改正)が公布された第13 a-15(F)条(“取引法”)を参照されたい。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
その会社またはその子会社のいくつかの正常な手続きに対する法律および行政手続きが審理されている。このような手続きに加えて、環境への材料の排出や他の方法で環境保護に関連するプログラムもある。その中のいくつかの訴訟は1980年の“総合環境反応，賠償と責任法”，州と地方法のような連邦環境法に関連している。その会社はこのような特定の訴訟のための準備金を設立した。他の締約国の参加や潜在的な環境影響の不確実性により、このような行動の最終結果や支出の費用や時間は確定できない。当該等訴訟の結果、個別であっても全体的であっても、当社に重大な悪影響を与えることはないと予想される。
1986年に設立されたPremarkの再編に関連する一部として、Premarkはダート·カフ社によって剥離され、カルフ食品会社は、製品および環境責任を含む、同社の子会社ダート工業会社のいくつかの剥離または生産停止の古い業務に関連する任意の法的手続きによって生成された任意の責任を負う。カルフ食品会社(現在Mondelez International，Inc.)が負担する債務1996年に会社の株式をPremark株主に割り当てた後も有効である。
2020年2月、アメリカカリフォルニア中区地方裁判所及びアメリカフロリダ州中区地方裁判所は当社及びいくつかの現及び前任高級職員及び取締役に対して仮定株主集団訴訟を提出した。これらの訴訟はフロリダ州中区の米国地方裁判所で合併され、主要原告を任命した。2020年7月31日、首席原告は、2018年1月31日から2020年2月24日までの期間(“潜在カテゴリ期間”)中の会社開示制御及び手続、及びその信用手配の改訂が必要な声明が1934年証券法第10(B)及び20(A)節に違反したと主張する合併の改正起訴状を提出した。原告は潜在カテゴリ期間中に会社株を購入し、指定されていない金銭損害賠償を要求する株主を代表しようとしている。会社の訴えを却下する動議は2021年1月25日に承認されたが，裁判所は主原告に修正後の訴えを許可し，原告は2021年2月16日に提出した。同社は2021年4月2日に動議を提出し、第2次改正後の訴えの却下を求めた。裁判所は2021年8月9日に会社が第2の改訂された起訴状を却下する動議を承認したが、主原告が修正された起訴状を提出することを再び許可し、原告は2021年8月30日に提出した。同社は2021年10月14日に動議を提出し、第3次改正後の訴えを却下し、2022年2月4日に裁判所は偏見で第3次改正後の訴えを却下した。原告は2022年4月11日に控訴し、2022年6月1日現在、第11巡回控訴裁判所に状況を全面的に通報した。第11巡回控訴裁判所は控訴の口頭弁論を10月24日の1週間に手配した, 2022当社では、これらの行動の結果が、その運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な影響を与えるかどうかを決定することはできません。
また、いくつかの可能な株主は、米国フロリダ州中部地区裁判所に、同社のある現職と前任の上級管理者と取締役に対する株主派生苦情を提出した。これらの案件は合併され、原告は2020年8月5日に合併の改正起訴状を提出した。合併改正された起訴状は、一部の現職および前任高級管理者および取締役が受託責任、不当所得および証券法違反の貢献に違反し、これらの高級管理者と取締役が会社が証券法違反または誤った陳述を許可した疑いに基づいていると主張している。裁判所はこの訴訟の手続きを棚上げにし，第3項の仮定株主集団訴訟の却下の動議が解決されるのを待っている.フロリダ州第9司法巡回裁判所もまた似たような株主派生訴訟を提起した。双方は合意に達し，第3項で却下可能な株主集団訴訟の動議の控訴が解決されるまで，この訴訟を棚上げする。同社は現在、これらの行動の結果がその運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えるかどうかを特定できない。
2022年6月、米ニューヨーク南区地方裁判所は、当社および一部の現·元幹部に対して仮定した株主集団訴訟を起こした。起訴状によると、2021年11月3日から2022年5月3日までの間に提出された公開文書では、会社の収益と販売業績および2022年通年業績指針に関する陳述は、1934年証券法第10(B)および20(A)条に違反している。原告は潜在カテゴリ期間中に会社株を購入し、指定されていない金銭損害賠償を要求する株主を代表しようとしている。同社は現在、この行動の結果がその運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えるかどうかを確定できない。
米証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”)は、同社が以前所有していた富楽メキシコ業務や特百恵メキシコ業務に関する会計を調査してきた。当社は今回のアメリカ証券取引委員会の問い合わせに全力で協力しています。これまでに開示されたように、同社は米国証券取引委員会とこの問題を解決する可能性があることについて交渉している。2022年第2四半期に、会社はこの事項の見積もり負債を確認し、会社はこの金額がその業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重要ではないと考えている。その会社は
いかなる可能な和解も、2022年第2四半期に独立した第三者に売却されたメキシコ事業の行為と関係があるだろう。最終的に米国証券取引委員会と和解するかどうかは保証されず、米国証券取引委員会がこの件についていかなる潜在的な金銭支払いや他の救済を得る可能性も保証されない。
第1 A項。リスク要因
リスク要因に関する情報は、2021年表格10−Kの第1部、第1 A項、リスク要因を参照されたい。当社は以下のリスク要因を増加させた。
以下のリスク要素は“2021年10-K表リスク要素”第I部分第1 A項に記載されたリスク要素と一緒に読み、補充すべきである。資本会社の証券を投入する前に、投資家は、“前向き陳述”、“経営層の財務状況及び経営結果の議論と分析”部分、並びに当社が米国証券取引委員会に提出した他の報告及び材料を含む、以下の議論のリスク及び本報告書の他の情報を慎重に考慮しなければならない。会社は現在知られていないか、あるいは現在どうでもいいとされている他のリスクや不確定要素も会社の業務運営を損なう可能性がある。これらのリスクのいずれかが実際に発生すれば、会社の業務、財務状況、経営結果は大きな影響を受ける可能性がある。
我々の国際業務により、為替変動の影響、外国為替制限の影響、国際制裁の影響を受けることを含む金融リスクに直面している。
その会社は国際的に業務を展開することがリスクに直面している。長年、同社の純売上高の大部分は米国以外の業務から来ていた。したがって、我々の国際業務の財務結果が現地通貨からドルに換算されると、通貨レートが不利に変動するリスクに直面している。
為替レートの変動はすでに会社の収益、キャッシュフロー、財務状況に大きな影響を与え続けている可能性がある。同社の最も重要なリスクの開放口はブラジルレアル、人民元、アルゼンチンペソ、ユーロ、インドネシアルピー、マレーシアリンギット、メキシコペソ、南アフリカランドである。会社の通貨リスクは多くの市場で地元製品を調達することによる自然なヘッジによって部分的に緩和されているが、ドルの強さは全体的に会社にマイナスの影響を与えている。この事実に対応するため、会社は外貨為替レートの変化による収益変動のリスクを減らすために、外貨リスクヘッジとリスク管理戦略を継続して実施している。同社は一般にヘッジレート変動がその業務に及ぼす販売、利益やキャッシュフロー換算価値への影響を求めていない。外貨の対ドルレートの変動により、実施されたいくつかのヘッジ戦略はキャッシュフローに積極的あるいは消極的な影響を与える。過去の期間、外貨為替レートの変動は、2019年の最後の2四半期と2020年前の2四半期を含む、我々の運営結果に実質的な影響を与えた。我々のヘッジ戦略が成功することは保証されず、外国為替変動や関連するヘッジ活動は会社の経営業績、キャッシュフローおよび/または財務状況に重大な悪影響を与えない可能性がある。
しかも、外国政府は通貨送金に制限を加えるかもしれない。政府が現金を海外に移すことを制限(または既存の制限)する可能性があること、および為替レートおよび両替可能な制御のため、会社はその財務諸表に使用される為替レートを変換して現金を得ることができない可能性がある。
さらに、米国政府は、ロシアなどの国またはウクライナの特定の地域に対する制裁を含む、ある国、企業、個人とのビジネスに実質的な制裁および制限を実施する可能性がある。このような事件は、コンプライアンスコストの増加、会社の世界特定地域への製品販売能力の制限による純売上高の減少、外貨為替変動の増大、投入コスト(エネルギー)の増加など、会社の業務や財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
ウクライナの紛争はヨーロッパの業務と財政的表現、そして私たちの総合的な基礎に基づいた運営結果に影響を及ぼすかもしれない。私たちは政治と経済情勢に密接に注目しており、現金送金やルーブルヘッジを含むいくつかの措置を講じてリスクを積極的に管理している。また、ロシアに対する制裁は、既存の注文の履行、顧客の将来の任意の収入源、および特定の金融資産の回収に影響を与える可能性がある。ウクライナ地域の実物資産状況に不確実性があるため、当社はすでにその売掛金と在庫を全額保留し、ウクライナのオフィスビルでの運営リースを完全に減価した。準備金と減価は約40万ドルだ。変化する情勢や関連リスクに基づいて緩和活動を評価していきますが、衝突が会社の運営結果、キャッシュフロー、および/または財務状況に大きな悪影響を与えない保証はありません。
運営キャッシュフローの減少、融資源を得ることができない、または他の流動性制限は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務には、経営活動、資本プロジェクト、利息と債務返済、および黒字計画の実行に資金を提供する能力が含まれており、私たちの強力な運営キャッシュフローと利用可能な融資源に依存している。2022年6月25日現在、私たちの循環信用手配と利用可能な信用限度額での現金と現金等価物はそれぞれ1.188億ドルと1億475億ドルです。しかし、2022年度第1四半期と第2四半期には、黒字化計画を含む現在の業務計画に基づいて、今後も多額の資金を支出し続けることが予想され、さらなる運営キャッシュフローのマイナス成長につながる可能性があります。私たちの業務と運営はまた私たちが予想していたより早く資源を消費するかもしれない。したがって、私たちの資本要求を満たし、私たちの業務計画を成功的に実行するためには、新しい株式証券の発行、債務、または両方の組み合わせを含む様々な融資源を通じて資本を増加させる必要があるかもしれません。もし私たちが追加の株式証券を発行すれば、既存の株主は希釈され、新しい株式証券は私たちの普通株よりも優先する権利を持つ可能性がある。もし私たちが新しい債務証券を発行すれば、債務保有者は普通株主よりも優先的に私たちの資産にクレームを出す権利を持つことになり、どの債務条項も私たちが普通株主配当金を支払う能力を含めて私たちの運営を制限することができる。さらに、追加融資は、債務であっても株式であっても、優遇的な条件で得られないか、または全く得られない可能性がある。私たちが未来のどの発行でも証券を発行する決定は市場状況と他のコントロールできない要素に依存するため、私たちは未来に発行された金額、時間、性質、あるいはそれが私たちの普通株価格に与える影響を予測または推定することができません。また経済成長期には, 現在の政治·社会不安、金融業および信用·資本市場は実質的な悪影響を受け、資本コストを増加させ、資本獲得の機会を減少させる可能性がある。資産売却や協力、ライセンス契約、または他の戦略連合を通じて資金を求めることも要求される可能性がありますが、運営や戦略的理由だけでこれらの合意を実行することを選択することはありません。私たちがこれらまたは他の方法でより多くの資本を得ることができるかどうかは、私たちの経営結果といくつかの要素に依存し、その中のいくつかの要素は、プロジェクト1 Aに記載されているリスク、すなわち2021年10-K表のリスク要因を含む制御できない要素である。私たちの業務を支援するための十分なキャッシュフローを生成することができず、契約遵守を維持できなかったり、必要に応じて十分な金額および適切な条項の利用可能な融資が不足したりすることは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは進行中のアメリカ証券取引委員会調査と任意の潜在的な関連訴訟の結果を予測できない。
米証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”)は、同社が以前所有していた富楽メキシコ業務や特百恵メキシコ業務に関する会計を調査してきた。当社は今回のアメリカ証券取引委員会の問い合わせに全力で協力しています。これまでに開示されたように、同社は米国証券取引委員会とこの問題を解決する可能性があることについて交渉している。2022年6月25日現在、会社はその簡明総合貸借対照表でこの事項の推定負債を確認しており、会社はこの金額はその業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローにとって重要ではないと考えている。同社は、いかなる可能な和解も、2022年第2四半期に独立した第三者に売却されたメキシコ事業の行為に関係すると考えている。最終的に米国証券取引委員会と和解するかどうかは保証されず、米国証券取引委員会がこの件についていかなる潜在的な金銭支払いや他の救済を得る可能性も保証されない。
未解決および将来のクレームおよび訴訟の結果は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があります。
正常な業務過程で、私たちはクレームと訴訟の当事者だ。また、会社は正常な業務過程以外に重大な訴訟に直面する可能性があり、これらの訴訟は会社の経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。2020年2月、アメリカカリフォルニア中区地方裁判所及びアメリカフロリダ州中区地方裁判所は当社及びいくつかの現及び前任高級職員及び取締役に対して仮定株主集団訴訟を提出した。これらの訴訟はフロリダ州中区の米国地方裁判所で合併され、主要原告を任命した。2020年7月31日、首席原告は、2018年1月31日から2020年2月24日までの期間(“潜在カテゴリ期間”)中の会社開示制御及び手続、及びその信用手配の改訂が必要な声明が1934年証券法第10(B)及び20(A)節に違反したと主張する合併の改正起訴状を提出した。原告は潜在カテゴリ期間中に会社株を購入し、指定されていない金銭損害賠償を要求する株主を代表しようとしている。会社の訴えを却下する動議は2021年1月25日に承認されたが，裁判所は主原告に修正後の訴えを許可し，原告は2021年2月16日に提出した。同社は2021年4月2日に動議を提出し、第2次改正後の訴えの却下を求めた。裁判所は2021年8月9日に会社が第2の改訂された起訴状を却下する動議を承認したが、主原告が修正された起訴状を提出することを再び許可し、原告は2021年8月30日に提出した。会社は2021年10月14日と2022年2月4日に動議を提出し，第3次改正後の訴えを却下した, 裁判所は偏見で3回目の修正後の訴えを却下した。原告は2022年4月11日に控訴し、2022年6月1日までに全面的に状況を通報した。同社は現在、これらの行動の結果がその運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えるかどうかを特定できない。
また、いくつかの可能な株主は、米国フロリダ州中部地区裁判所に、同社のある現職と前任の上級管理者と取締役に対する株主派生苦情を提出した。これらの案件は合併され、原告は2020年8月5日に合併の改正起訴状を提出した。合併改正された起訴状は、一部の現職および前任高級管理者および取締役が受託責任、不当所得および証券法違反の貢献に違反し、これらの高級管理者と取締役が会社が証券法違反または誤った陳述を許可した疑いに基づいていると主張している。裁判所はこの訴訟の手続きを棚上げにし，第3項の仮定株主集団訴訟の却下の動議が解決されるのを待っている.フロリダ州第9司法巡回裁判所もまた似たような株主派生訴訟を提起した。双方は，第3項が仮定を棄却した株主集団訴訟の動議が解決されるまで，この訴訟を一時停止することで合意した.同社は現在、これらの行動の結果がその運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えるかどうかを特定できない。
2022年6月、米ニューヨーク南区地方裁判所は、当社および一部の現·元幹部に対して仮定した株主集団訴訟を起こした。起訴状によると、2021年11月3日から2022年5月3日までの間に提出された公開文書では、会社の収益と販売業績および2022年通年業績指針に関する陳述は、1934年証券法第10(B)および20(A)条に違反している。原告は潜在カテゴリ期間中に会社株を購入し、指定されていない金銭損害賠償を要求する株主を代表しようとしている。同社は現在、この行動の結果がその運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えるかどうかを確定できない。
一般的に、法的訴訟、特に証券と集団訴訟および規制調査は、費用が高く破壊的である可能性がある。私たちの保険には私たちに対するすべてのクレームが含まれていないかもしれません。私たちは私たちが今直面している法的訴訟がどのくらい続くか予測できません。どんな法的手続きの不利な結果も、私たちの業務、財務状況、そして経営結果、または私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性があります。どんな訴訟も顧客や株主での私たちの名声に否定的な影響を及ぼすかもしれない。また、行われている法的手続きをめぐる宣伝は、私たちに有利であっても、私たちに対する追加の法的手続きを招き、私たちのブランドイメージを損なう可能性がある。
項目5.その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
(A)展示品
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| 3.1 | 登録者の再記述登録証明書(添付ファイル3.1~Form 10−Qとして、2008年8月5日に欧州委員会に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
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| 3.2 | 2021年5月4日に改正および再改訂された登録者規約(添付ファイル3.2からForm 10-Qとして、2021年5月5日に委員会に提出され、引用により本明細書に組み込まれる)。 |
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| 31.1 | 第13 a-14(A)/15 d-14(A)条首席執行幹事の証明書* |
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| 31.2 | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)最高財務官の証明* |
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| 32.1 | 最高経営責任者が“アメリカ法典”第18編第63章1350節に基づいて行った証明** |
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| 32.2 | 首席財務官“アメリカ法典”第18編第63章第1350節に基づく証明** |
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| 101 | 以下の財務諸表は、会社の2022年6月25日までの四半期報告Form 10-Qから抜粋し、フォーマットはイントラネットXBRL：(I)簡明総合損益表(損失)、(Ii)簡明総合収益表、(Iii)簡明総合貸借対照表、(Iv)簡明株主権益総合報告書、(V)簡明現金流動表、及び(Iv)簡明総合財務諸表に付記し、テキストブロックで表記し、詳細ラベルを含む* |
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| 104 | 表紙対話データファイル(イントラネットXBRLとして埋め込まれ、添付ファイル101に含まれています)* |
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*アーカイブをお送りします。 |
**関数で提供されます。 |
サイン
1934年に改正された証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを正式に手配した
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| 特百恵ブランド会社 |
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| 差出人： | /s/マリエラ·マズーテ |
| | マリエラ·マトゥート |
| | 首席財務官(首席財務官) |
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| 差出人： | /s/Madeline Otero |
| | マドレーヌ·オテロ |
| | 上級副総裁、首席会計官(首席会計官) |
フロリダ州オーランド
2022年8月3日