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RealEstateLoanMember2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーCbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：Business RealEstateLoanMember2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：PersonalRealEstateLoanMember2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーCbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーCbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：RevolvingHomeEquityMember2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356アメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356アメリカ公認会計基準：クレジットカード売掛金メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーCbsh：貸越メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：貸越メンバー2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーCbsh：貸越メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：貸越メンバー2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberCbsh：貸越メンバー2021-12-310000022356アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310000022356アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000022356US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-31
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
| | | | | |
| (マーク1) | |
| ☑ | 条例第13条又は15条に基づいて提出された四半期報告 |
| 1934年証券取引法 |
________________________________________________________
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。 | | | | | |
| ☐ | 憲法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告書 |
| 1934年証券取引法 |
____________________________________________________________
そこからの過渡期について
依頼文書番号001-36502 | | | | | | | | |
| 商業銀行株式会社 | |
| (登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
| | | | | | | | | | | |
| ミズーリ | | 43-0889454 |
| (法団として成立した状況) | | (税務署雇用主身分証明書番号) |
| 1000粒のクルミ | | |
| カンザスシティです | モリブデン | | 64106 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(816) 234-2000
(登録者の電話番号、市外局番を含む) | | | | | | | | |
| 同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
| | |
| クラス名 | 取引コード | 所在する取引所名を登録する |
| 額面5ドルの普通株 | CBSH | ナスダック世界ベスト市場 |
| | |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです þ No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです þ No o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバþファイルマネージャを加速するo非加速ファイルサーバo規模の小さい報告会社☐新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☑
2022年8月3日現在、登録者は未完成のものがあります119,882,772その額面が5ドルの普通株は、登録者唯一の普通株種別である。
商業銀行株式会社とその子会社
| | | | | | | | | | | |
| | | ページ |
| 索引.索引 | | | |
第1部 | 財務情報 | |
| 第1項。 | 財務諸表 | |
| | 2022年6月30日現在(監査なし)及び2021年12月31日現在の連結貸借対照表 | 3 |
| | 2022年と2021年6月30日終了の3ヶ月と6ヶ月の総合収益表(未監査) | 4 |
| | 2022年6月30日および2021年6月30日まで3ヶ月および6ヶ月総合総合収益表(監査なし) | 5 |
| | 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合権益変動表(監査なし) | 6 |
| | 2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間合併現金フロー表(監査なし) | 8 |
| | 連結財務諸表付記 | 9 |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 45 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 69 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 70 |
| | |
第II部 | その他の情報 | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 71 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 71 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 71 |
サイン | | | 72 |
第1部：財務情報
項目1.財務諸表
商業銀行株式会社とその子会社
合併貸借対照表 | | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
| (単位：千) |
| 資産 | | | |
| 貸し付け金 | $ | 15,686,627 | | | $ | 15,176,359 | |
| 融資信用損失準備 | (138,039) | | | (150,044) | |
| 純ローン | 15,548,588 | | | 15,026,315 | |
販売のためのローン($を含む)を持っている1,036,000そして$5,570,0002022年6月30日および2021年12月31日に価値を公平に繰り越す住宅ローン) | 6,467 | | | 8,615 | |
| 投資証券： | | | |
売却可能な債務は，公正な価値で計算する(償却コストは#ドル14,783,369,000そして$14,419,133,000はい | | | |
それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日であり、信用損失準備金は#ドルである— | | | |
2022年6月30日および2021年12月31日) | 13,700,308 | | | 14,450,027 | |
| 取引債務 | 34,195 | | | 46,235 | |
| 権益 | 8,546 | | | 9,202 | |
| 他にも | 207,989 | | | 194,047 | |
| 総投資証券 | 13,951,038 | | | 14,699,511 | |
| 売却された連邦基金 | 26,000 | | | 2,800 | |
| 転売契約により購入した証券 | 1,450,000 | | | 1,625,000 | |
| 銀行預金の生息預金 | 684,994 | | | 3,971,217 | |
| 現金と銀行の満期金 | 355,524 | | | 305,539 | |
| 住宅地と設備--純額 | 397,877 | | | 388,738 | |
| 商誉 | 138,921 | | | 138,921 | |
| その他無形資産--純額 | 15,853 | | | 15,570 | |
| その他の資産 | 860,108 | | | 506,862 | |
| 総資産 | $ | 33,435,370 | | | $ | 36,689,088 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 預金： | | | |
| 息がない | $ | 11,102,585 | | | $ | 11,772,374 | |
| 貯蓄·利回りと通貨市場 | 16,063,064 | | | 16,598,085 | |
| 10万ドル以下の預金 | 404,096 | | | 435,960 | |
| 10万ドル以上の預金伝票 | 601,488 | | | 1,006,654 | |
| 総預金 | 28,171,233 | | | 29,813,073 | |
| 買い戻し契約に基づいて購入した連邦基金と売却された証券 | 2,234,296 | | | 3,022,967 | |
| その他の借金 | 6,025 | | | 12,560 | |
| その他負債 | 348,503 | | | 392,164 | |
| 総負債 | 30,760,057 | | | 33,240,764 | |
| 商業銀行株式会社の株主権益： | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
普通株、$5額面.額面 | | | |
授権140,000,000すでに出された122,160,7052022年6月30日と2021年12月31日の株 | 610,804 | | | 610,804 | |
| 資本黒字 | 2,682,161 | | | 2,689,894 | |
| 利益を残す | 262,363 | | | 92,493 | |
在庫量は1,881,8062022年6月30日の株 | | | |
and 476,3922021年12月31日の株は、コストで計算します | (129,588) | | | (32,973) | |
| その他の総合収益を累計する | (766,894) | | | 77,080 | |
| 商業銀行株式会社の株主権益総額 | 2,658,846 | | | 3,437,298 | |
| 非制御的権益 | 16,467 | | | 11,026 | |
| 総株 | 2,675,313 | | | 3,448,324 | |
| 負債と権益総額 | $ | 33,435,370 | | | $ | 36,689,088 | |
連結財務諸表の付記を参照。
商業銀行株式会社とその子会社
合併損益表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3か月 | | 6月30日までの6か月 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| (未監査) |
| 利子収入 | | | | | |
| ローンの利息と費用 | $ | 142,526 | | $ | 144,584 | | | $ | 274,601 | | $ | 290,922 | |
| 売却用のローンの利子と費用を持つ | 161 | | 245 | | | 311 | | 549 | |
| 投資証券の利子 | 88,635 | | 55,143 | | | 161,740 | | 106,700 | |
| 連邦基金の利息を売却する | 19 | | 2 | | | 20 | | 2 | |
| 転売契約により購入した証券の利子 | 4,385 | | 10,416 | | | 9,685 | | 21,544 | |
| 銀行預金利息 | 2,428 | | 743 | | | 3,579 | | 1,113 | |
| 利子収入総額 | 238,154 | | 211,133 | | | 449,936 | | 420,830 | |
| 利子支出 | | | | | |
| 預金利息： | | | | | |
| 貯蓄·利回りと通貨市場 | 2,278 | | 1,844 | | | 4,038 | | 3,947 | |
| 10万ドル以下の預金 | 205 | | 327 | | | 344 | | 800 | |
| 10万ドル以上の預金伝票 | 470 | | 661 | | | 897 | | 1,723 | |
| 購入した連邦基金と売却された証券の利息 | | | | | |
| 買い戻し協定 | 2,926 | | 320 | | | 3,615 | | 632 | |
| 他借款の利子 | (110) | | (1) | | | (129) | | (2) | |
| 利子支出総額 | 5,769 | | 3,151 | | | 8,765 | | 7,100 | |
| 純利子収入 | 232,385 | | 207,982 | | | 441,171 | | 413,730 | |
| 信用損失準備金 | 7,162 | | (45,655) | | | (2,696) | | (51,887) | |
| 信用損失後の純利息収入を差し引く | 225,223 | | 253,637 | | | 443,867 | | 465,617 | |
| 非利子収入 | | | | | |
| 銀行カード取引費 | 43,873 | | 42,608 | | | 85,918 | | 80,303 | |
| 委託料 | 46,792 | | 46,257 | | | 94,603 | | 90,384 | |
| 預金戸籍料金及びその他の料金 | 25,564 | | 23,988 | | | 47,871 | | 46,563 | |
| 資本市場課金 | 3,327 | | 3,327 | | | 7,452 | | 8,308 | |
| 消費者仲介サービス | 5,068 | | 4,503 | | | 9,514 | | 8,584 | |
| ローン手数料と売上高 | 3,246 | | 7,446 | | | 7,481 | | 17,630 | |
| 他にも | 11,557 | | 11,014 | | | 18,357 | | 23,416 | |
| 非利子収入総額 | 139,427 | | 139,143 | | | 271,196 | | 275,188 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 投資証券収益、純額 | 1,029 | | 16,804 | | | 8,192 | | 26,657 | |
| 非利子支出 | | | | | |
| 報酬と従業員の福祉 | 142,243 | | 130,751 | | | 278,196 | | 259,784 | |
| 純入居率 | 12,503 | | 11,527 | | | 24,799 | | 23,548 | |
| 装備 | 4,734 | | 4,605 | | | 9,302 | | 8,958 | |
| 補給と通信 | 4,361 | | 4,033 | | | 9,074 | | 8,158 | |
| データ処理とソフトウェア | 27,635 | | 24,954 | | | 54,651 | | 50,417 | |
| マーケティングをする | 5,836 | | 5,680 | | | 12,180 | | 10,838 | |
| 他にも | 16,193 | | 16,576 | | | 30,951 | | 28,996 | |
| 非利子支出総額 | 213,505 | | 198,126 | | | 419,153 | | 390,699 | |
| 所得税前収入 | 152,174 | | 211,458 | | | 304,102 | | 376,763 | |
| 所得税が減る | 32,021 | | 45,209 | | | 63,923 | | 77,285 | |
| 純収入 | 120,153 | | 166,249 | | | 240,179 | | 299,478 | |
| 非制御的利子支出を減らす | 4,359 | | 3,923 | | | 6,231 | | 6,180 | |
| 商業銀行株式会社の純収入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通株1株当たり純収益-基本 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
| 普通株1株当たり純収益-希釈後収益 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
連結財務諸表の付記を参照。
商業銀行株式会社とその子会社
総合総合収益表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3か月 | | 6月30日までの6か月 |
| (単位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| (未監査) |
| 純収入 | $ | 120,153 | | $ | 166,249 | | | $ | 240,179 | | $ | 299,478 | |
| その他の全面収益(損失)： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 債務証券の売却可能な未実現純損失 | (328,201) | | 55,725 | | | (835,466) | | (102,951) | |
年金損失償却 | 322 | | 438 | | | 645 | | 875 | |
| キャッシュフロー対沖デリバティブの未実現損失 | (4,615) | | (4,525) | | | (9,153) | | (8,911) | |
| その他全面収益(赤字) | (332,494) | | 51,638 | | | (843,974) | | (110,987) | |
| 総合収益(赤字) | (212,341) | | 217,887 | | | (603,795) | | 188,491 | |
| 非制御的利子支出を減らす | 4,359 | | 3,923 | | | 6,231 | | 6,180 | |
| 商業銀行株式会社の全面収益(赤字) | $ | (216,700) | | $ | 213,964 | | | $ | (610,026) | | $ | 182,311 | |
連結財務諸表の付記を参照。
商業銀行株式会社とその子会社
合併権益変動表
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商業銀行株式会社の株主 | | |
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 普通株 | 資本黒字 | 利益を残す | 在庫株 | その他の総合収益を累計する | 非制御的権益 | 合計する |
| | (未監査) |
残高2022年3月31日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,678,025 | | $ | 178,504 | | $ | (72,293) | | $ | (434,400) | | $ | 12,762 | | $ | 2,973,402 | |
| 純収入 | | | | 115,794 | | | | 4,359 | | 120,153 | |
| その他総合損失 | | | | | | (332,494) | | | (332,494) | |
| 非持株権への分配 | | | | | | | (654) | | (654) | |
| 在庫株を購入する | | | | | (57,350) | | | | (57,350) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
購入と権益の下で株を発行する
報酬計画 | | | (55) | | | 55 | | | | — | |
| 株に基づく報酬 | | | 4,191 | | | | | | 4,191 | |
普通株払い現金配当金 ($0.2651株当たり) | | | | (31,935) | | | | | (31,935) | |
| | | | | | | | |
残高2022年6月30日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,682,161 | | $ | 262,363 | | $ | (129,588) | | $ | (766,894) | | $ | 16,467 | | $ | 2,675,313 | |
残高2021年3月31日 | | $ | 589,352 | | $ | 2,420,393 | | $ | 173,173 | | $ | (39,080) | | $ | 168,752 | | $ | 4,795 | | $ | 3,317,385 | |
| | | | | | | | |
| 純収入 | | | | 162,326 | | | | 3,923 | | 166,249 | |
| その他総合損失 | | | | | | 51,638 | | | 51,638 | |
| 非持株権への分配 | | | | | | | (508) | | (508) | |
| 在庫株を購入する | | | | | (13,964) | | | | (13,964) | |
購入と権益の下で株を発行する
報酬計画 | | | (26) | | | 26 | | | | — | |
| 株に基づく報酬 | | | 3,790 | | | | | | 3,790 | |
普通株払い現金配当金 ($.2501株当たり) | | | | (30,760) | | | | | (30,760) | |
| | | | | | | | |
残高2021年6月30日 | | $ | 589,352 | | $ | 2,424,157 | | $ | 304,739 | | $ | (53,018) | | $ | 220,390 | | $ | 8,210 | | $ | 3,493,830 | |
連結財務諸表の付記を参照。
商業銀行株式会社とその子会社
合併権益変動表
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商業銀行株式会社の株主 | | | |
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 普通株 | 資本黒字 | 利益を残す | 在庫株 | その他の総合収益を累計する | 非制御的権益 | 合計する | |
| | (未監査) | |
残高2021年12月31日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,689,894 | | $ | 92,493 | | $ | (32,973) | | $ | 77,080 | | $ | 11,026 | | $ | 3,448,324 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 純収入 | | | | 233,948 | | | | 6,231 | | 240,179 | | |
| その他総合損失 | | | | | | (843,974) | | | (843,974) | | |
| 非持株権への分配 | | | | | | | (790) | | (790) | | |
| | | | | | | | | |
| 在庫株を購入する | | | | | (113,205) | | | | (113,205) | | |
| | | | | | | | | |
| 購入計画と持分補償計画に基づいて株を発行する | | | (16,142) | | | 16,590 | | | | 448 | | |
| 株に基づく報酬 | | | 8,409 | | | | | | 8,409 | | |
普通株現金配当(#ドル.5301株当たり) | | | | (64,078) | | | | | (64,078) | | |
| | | | | | | | | |
残高2022年6月30日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,682,161 | | $ | 262,363 | | $ | (129,588) | | $ | (766,894) | | $ | 16,467 | | $ | 2,675,313 | | |
残高2020年12月31日 | | $ | 589,352 | | $ | 2,436,288 | | $ | 73,000 | | $ | (32,970) | | $ | 331,377 | | $ | 2,925 | | $ | 3,399,972 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 純収入 | | | | 293,298 | | | | 6,180 | | 299,478 | | |
| その他の全面的損失 | | | | | | (110,987) | | | (110,987) | | |
| 非持株権への分配 | | | | | | | (895) | | (895) | | |
| 在庫株を購入する | | | | | (39,887) | | | | (39,887) | | |
| | | | | | | | | |
| 購入計画と持分補償計画に基づいて株を発行する | | | (19,854) | | | 19,839 | | | | (15) | | |
| 株に基づく報酬 | | | 7,723 | | | | | | 7,723 | | |
普通株現金配当(#ドル.5001株当たり) | | | | (61,559) | | | | | (61,559) | | |
| | | | | | | | | |
残高2021年6月30日 | | 589,352 | | 2,424,157 | | 304,739 | | (53,018) | | 220,390 | | 8,210 | | 3,493,830 | | |
連結財務諸表の付記を参照。
商業銀行株式会社とその子会社
統合現金フロー表 | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6か月 |
| (単位：千) | 2022 | | 2021 |
| (未監査) |
| 経営活動： | | | |
| 純収入 | $ | 240,179 | | | $ | 299,478 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | |
| 信用損失準備金 | (2,696) | | | (51,887) | |
| 減価償却と償却準備 | 23,638 | | | 22,525 | |
| 投資保証金純償却額 | 5,946 | | | 41,270 | |
| 投資証券収益、純額(A) | (8,192) | | | (26,657) | |
| 販売待ちローンを保有する純収益を売却する | (1,944) | | | (13,677) | |
| 販売のための融資源を持っている | (93,439) | | | (325,714) | |
| 売却のためのローンを持って得た金を売却する | 96,282 | | | 356,559 | |
| 未決済取引は含まれていない債務証券取引の純減少 | 870 | | | 1,287 | |
| 株に基づく報酬 | 8,409 | | | 7,723 | |
| 受取利息が減る | (11,739) | | | 6,688 | |
| 利子の増加に対処する | 247 | | | (2,809) | |
| 課税所得税の増加 | (1,855) | | | 19,095 | |
| | | |
| | | |
| その他の変更、純額 | 30,464 | | | (6,632) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 286,170 | | | 327,249 | |
| 投資活動： | | | |
| | | |
| | | |
| 権益法投資から受けた分配 | 400 | | | — | |
| 投資証券を売却して得られる収益(A) | 3,712 | | | 10,060 | |
| 投資証券の満期日/返済収益(A) | 1,462,151 | | | 1,789,405 | |
| 投資証券(A)の購入 | (1,894,221) | | | (2,707,024) | |
| 融資が純減額する | (518,899) | | | 678,554 | |
| 転売契約により購入した証券 | (200,000) | | | (450,000) | |
| 転売契約により購入した証券を償還する | 375,000 | | | — | |
| 家屋と設備を購入する | (28,985) | | | (21,944) | |
| 家屋と設備の販売 | 1,401 | | | 4,786 | |
| 投資活動のための現金純額 | (799,441) | | | (696,163) | |
| 融資活動： | | | |
| 無利子·貯蓄·利息·貨幣市場の預金純増(マイナス) | (1,302,692) | | | 685,582 | |
| 預金純減少 | (437,030) | | | (98,436) | |
| | | |
| | | |
| 買い戻し協議に基づいて購入した連邦基金と売却証券の純増加(減額) | (788,671) | | | 219,845 | |
| | | |
| | | |
| その他の借金が急増している | (6,535) | | | 1,392 | |
| | | |
| 在庫株を購入する | (113,205) | | | (39,887) | |
| | | |
| 持分補償計画に基づいて株を発行する | 448 | | | (15) | |
| | | |
| 普通株払い現金配当金 | (64,078) | | | (61,559) | |
| | | |
| 融資活動提供の現金純額 | (2,711,763) | | | 706,922 | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少) | (3,225,034) | | | 338,008 | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | 4,296,954 | | | 2,208,328 | |
6月30日現在の現金、現金等価物、および限定現金 | $ | 1,071,920 | | | $ | 2,546,336 | |
| | | |
| 所得税支払，純額 | $ | 62,588 | | | $ | 55,440 | |
| 預金と借金の利息 | $ | 8,518 | | | $ | 9,909 | |
| 不動産のローンをやめに移す | $ | 25 | | | $ | 172 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
(A) 売却可能な債務証券、株式証券、その他の証券。
連結財務諸表の付記を参照。
限定現金には、当社が金利交換協定を確保するために掲示した現金担保が含まれています。この残高は連結貸借対照表の他の資産に含まれ、総額は#ドルである5.4百万ドルとドル20.6それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日である
商業銀行株式会社とその子会社
連結財務諸表付記
1. 合併と列報の原則
添付されている連結財務諸表は、商業銀行株式会社と、多数の株式を保有するすべての子会社(当社)の勘定を含む。同社の業務の大部分はその子会社商業銀行(The Bank)が行っている。本報告内の総合財務諸表は独立公認会計士事務所を監査していないが、経営陣は、中期の財務状況や経営成果を公平に反映するために必要な調整を行っていると考えている。このようなすべての調整は正常な日常的な調整だ。すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。2021年のデータを何らかの再分類し，本年度に適合した列報方式で行った。連結財務諸表を作成する際には、管理層は、貸借対照表の日付までの資産及び負債額及び各期間の収入及び支出に影響を与えるために、推定及び仮定を行わなければならない。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。経営陣は、可能な承認または開示状況を決定するために、後続事件を評価した。2022年6月30日までの6ヶ月間の経営結果は、年間または任意の他の過渡期に得られる結果を示すとは限らない。
総合財務諸表は、米国公認の中期財務情報会計原則(GAAP)と米国証券取引委員会が採択した10-Q表説明に基づいて作成された。したがって、財務諸表は、GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まず、会社の最近のForm 10−K年次報告と共に読まれ、Form 10−Kは、最新の監査された総合財務諸表およびその注釈を含む。
2. 融資と信用損失を計上する
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が保有するポートフォリオの主な分類は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
(単位：千) | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| コマーシャル： | | | |
| 業務.業務 | $ | 5,441,592 | | | $ | 5,303,535 | |
| 不動産·建築と土地 | 1,266,260 | | | 1,118,266 | |
| 不動産-ビジネス | 3,215,578 | | | 3,058,837 | |
| 個人銀行業務： | | | |
| 不動産-個人 | 2,836,835 | | | 2,805,401 | |
| 消費者 | 2,089,592 | | | 2,032,225 | |
| 循環家屋正味価値 | 271,854 | | | 275,945 | |
| クレジットカードを消費する | 558,102 | | | 575,410 | |
| 貸越 | 6,814 | | | 6,740 | |
| 融資総額 | $ | 15,686,627 | | | $ | 15,176,359 | |
受取利息の総額は#ドルである36.1百万ドルとドル25.9それぞれ2022年6月30日および2021年12月31日までに、総合貸借対照表の他の資産に計上する。2022年6月30日までの3ヶ月間、当社は利子収入#ドルを計上しなければなりません261，000ドル762商業銀行と個人銀行ポートフォリオにそれぞれ1000ドルを投資する。同様に、2022年6月30日までの6ヶ月間、当社は利息#ドルを計上しなければならない551，000ドル1.7商業銀行と個人銀行ポートフォリオにはそれぞれ100万ドルがあります。
2022年6月30日現在のローン額は3.1連邦住宅ローン銀行で借金と信用証の担保として10億ドルを担保し、公共預金の安全を確保した。追加ローン：$1.310億ドルは連邦準備銀行に担保され、割引窓口借金の担保となっている。
信用損失準備
信用損失準備は平均歴史損失モデルを用いて計算し、このモデルは過去の事件に関する関連資料(類似のリスク特徴を持つローンの歴史信用損失経験を含む)、現在の状況及び融資契約期間内の余剰キャッシュフローが回収可能かどうかを影響する合理的かつ支持可能な予測を含む。信用損失準備は集団(集合)に基づいて計算される.融資は、似たようなリスク特徴に基づいてプールに集約され、借り手タイプ、担保タイプ、および予想される信用損失モードを含む。リスクのような特徴を持たない融資は，主に非課税状態の大口融資であり，個人をもとに評価を行う
集団的に信用損失を評価する融資については，平均歴史損失率は，会社履歴純売上(観察可能な歴史報告期間別合併沖販売と回収)と回顧期間の未償還融資残高を用いて計算した。レビュー期間は個人ローンプールによって異なることができ、経営陣を代表して残りの契約期間内の融資プールに対する信用期待を表すことができる。ある融資プールでは、会社自身の履歴損失率が損失予想を反映できなければ、業界や同業者データは履歴損失率を拡大する。そして，算出された平均純資産率は，現在の条件と合理的かつ支援可能な予測に応じて調整される。これらの調整は未来の損失に対する期待を反映するために、平均歴史損失率を増加或いは減少させ、重要なマクロ経済変数に対する単一経路経済予測を与え、GDP、可処分所得、各種金利、失業率、消費者価格指数(CPI)インフレ率、住宅価格指数(HPI)、商業不動産価格指数(CREPI)と市場変動性を含む。調整は様々な回帰モデルの結果に基づいており，これらの回帰モデルはマクロ経済変数が損失率に与える影響を予測している.この予測は、合理的かつサポート可能な期間内に使用され、次いで、直線的な方法を使用して過去の平均レベルに回復される。予測された調整損失率は、残り契約期間内の融資償却コストに適用され、予想される前払いに応じて調整される。契約条項には予期の延期は含まれていない(顧客が選択可能な契約延期を除く), 合理的な期待がない限り、更新と修正は問題債務再編成が実行されるだろう。クレジットカードおよびいくつかの同様の消費者信用限度額は、期限が規定されていないため、これらの融資カテゴリについて、残りの契約期間は、支払いがすべて未返済残高に割り当てられるまで、顧客から受信されることが予想される将来のキャッシュフローを推定することによって決定される。そのほか、信用損失は歴史損失率或いはマクロ経済予測に含まれていない他の定性要素、例えばポートフォリオ構成、保証やり方或いは重大な独特な事件或いは条件の変化を考慮する準備ができている。
会社の信用損失準備金モデル中の主要な仮定は経済予測、合理と支持可能な時期、予測のマクロ経済変数、事前返済仮説とポートフォリオの変化、保証実践或いは重大な独特な事件或いは条件に応用する定性要素を含む。推定会社が2022年6月30日と2022年3月31日の信用損失準備時に使用する仮定は以下のとおりである。
| | | | | | | | |
| 重要な仮説 | June 30, 2022 | March 31, 2022 |
| | |
| 全体経済予測 | •積極的な経済勢いは持続的なCOVID挑戦、供給制限、高インフレに直面している •インフレを抑制するために貨幣政策を引き続き引き締める •サプライチェーン問題に関する不確実性と景気後退のタイミングと可能性 | •健康状態の改善は短期的に積極的な経済の勢いを支持する •インフレ抑制のために通貨政策を大幅に引き締めることが予想される •プロジェクトは持続的に高インフレを続けている •サプライチェーン問題に関する不確実性 |
| 合理的支持期と関連復元期 | •商業·個人銀行が1年間ローンを組む •直線法を用いて2四半期以内に過去平均損失率に回復した | •商業·個人銀行が1年間ローンを組む •直線法を用いて2四半期以内に過去平均損失率に回復した |
| 予測マクロ経済変数 | •支持可能な予測期間内に、失業率は3.5%~3.7%を介している •実質GDP成長率は1.5%から2.7% •最優遇税率は4.9%から6.2%に引き下げられた | •支持可能な予測期間内に、失業率は3.6%~3.4%を占めている •国内総生産は実質2.6%から3.7%増加 •最優遇税率は4.0%から5.2%に引き下げられた |
| 事前返済仮説 | 商業ローン •ほとんどのローンプールは5%です 個人銀行ローン •ほとんどのローンプールの金利は28.5%から16.5%まで様々です •消費クレジットカード67.0% | 商業ローン •ほとんどのローンプールは5%です 個人銀行ローン •ほとんどのローンプールの金利は28.3%から16.5%まで様々です •66.0%クレジットカード消費用 |
| 定性要素 | 以下の点に関連する定性的要因を増加させた •大流行経済の不確実性に敏感ないくつかのポートフォリオ •融資組合の構成が変化する •異常に高いインフレ率，地政学的環境とサプライチェーン問題に関する不確実性 •特別に言及された、基準に合わない、または非課税プロジェクトのローンに格下げされる | 以下の点に関連する定性的要因を増加させた •大流行経済の不確実性に敏感ないくつかのポートフォリオ •融資組合の構成が変化する •異常に高いインフレ率，地政学的環境とサプライチェーン問題に関する不確実性 •特別に言及された、基準に合わない、または非課税プロジェクトのローンに格下げされる |
無資金源融資引受金の負債は、融資信用損失準備金と同じモデルを採用しているが、資金源融資承諾のない負債は、資金を得ると予想される部分の資金源なし引受金の仮定に組み込まれている。
信用損失準備モデルにおける感受性
信用損失の準備はマクロ経済環境の予測を含む重大な判断が必要な推定である。予測されたマクロ経済環境は絶えず変化し、これは推定された予想信用損失の変動を招く可能性がある
現在の予測では、大流行の複雑な状況、高インフレ、サプライチェーン制限及びロシアのウクライナ侵入に関する不確定性に直面して、経済は引き続き積極的な勢いを維持する。地政学的環境、健康状況の傾向と影響を受ける供給制限は信用損失準備金と無出資融資承諾負債を推定する際に使用する経済予測を大きく変える可能性がある
それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日に終了した6ヶ月間の融資信用損失準備と無資金源ローン承諾負債の活動概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | | 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| (単位：千) | 商業広告 | 個人銀行業務 |
合計する | | 商業広告 | 個人銀行業務 |
合計する |
| 融資信用損失準備 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初残高 | $ | 94,827 | | $ | 39,883 | | $ | 134,710 | | | $ | 97,776 | | $ | 52,268 | | $ | 150,044 | |
| 融資信用損失準備 | 4,716 | | 2,571 | | 7,287 | | | 1,837 | | (5,236) | | (3,399) | |
| 控除額： | | | | | | | |
| ローンを解約される | 207 | | 6,533 | | 6,740 | | | 384 | | 13,818 | | 14,202 | |
| 融資の回収が少ない | 189 | | 2,593 | | 2,782 | | | 296 | | 5,300 | | 5,596 | |
| 純融資で押し売りする | 18 | | 3,940 | | 3,958 | | | 88 | | 8,518 | | 8,606 | |
| 残高2022年6月30日 | $ | 99,525 | | $ | 38,514 | | $ | 138,039 | | | $ | 99,525 | | $ | 38,514 | | $ | 138,039 | |
| 資金不足に対する融資約束の負債 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初残高 | $ | 23,780 | | $ | 1,252 | | $ | 25,032 | | | $ | 23,271 | | $ | 933 | | $ | 24,204 | |
| 資金を提供していない融資約束の信用損失準備金 | (163) | | 38 | | (125) | | | 346 | | 357 | | 703 | |
| 残高2022年6月30日 | $ | 23,617 | | $ | 1,290 | | $ | 24,907 | | | $ | 23,617 | | $ | 1,290 | | $ | 24,907 | |
| 融資信用損失準備と無資金融資約束の負債 | $ | 123,142 | | $ | 39,804 | | $ | 162,946 | | | $ | 123,142 | | $ | 39,804 | | $ | 162,946 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日までの3ヶ月 | | 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
| (単位：千) | 商業広告 | 個人銀行業務 |
合計する | | 商業広告 | 個人銀行業務 |
合計する |
| 融資信用損失準備 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初残高 | $ | 119,623 | | $ | 80,904 | | $ | 200,527 | | | $ | 121,549 | | $ | 99,285 | | $ | 220,834 | |
| 融資信用損失準備 | (26,579) | | (854) | | (27,433) | | | (28,488) | | (9,300) | | (37,788) | |
| 控除額： | | | | | | | |
| ローンを解約される | 270 | | 8,598 | | 8,868 | | | 502 | | 21,307 | | 21,809 | |
| 融資の回収が少ない | 5,264 | | 2,905 | | 8,169 | | | 5,479 | | 5,679 | | 11,158 | |
| 純ローンで押し売りする | (4,994) | | 5,693 | | 699 | | | (4,977) | | 15,628 | | 10,651 | |
| 残高2021年6月30日 | $ | 98,038 | | $ | 74,357 | | $ | 172,395 | | | $ | 98,038 | | $ | 74,357 | | $ | 172,395 | |
| 資金不足に対する融資約束の負債 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初残高 | $ | 41,513 | | $ | 917 | | $ | 42,430 | | | $ | 37,259 | | $ | 1,048 | | $ | 38,307 | |
| 資金を提供していない融資約束の信用損失準備金 | (18,163) | | (59) | | (18,222) | | | (13,909) | | (190) | | (14,099) | |
| 残高2021年6月30日 | $ | 23,350 | | $ | 858 | | $ | 24,208 | | | $ | 23,350 | | $ | 858 | | $ | 24,208 | |
| 融資信用損失準備と無資金融資約束の負債 | $ | 121,388 | | $ | 75,215 | | $ | 196,603 | | | $ | 121,388 | | $ | 75,215 | | $ | 196,603 | |
延滞と非課税プロジェクトローン
もし会社が営業日終了時にまだ契約返済を受けていない場合、会社は契約返済日の翌日に期限を過ぎたローンと見なします次の表は、会社が2022年6月30日と2021年12月31日までの期限超過と未計ローンの帳簿年齢情報、および非計上状態のローン残高を提供しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位：千) | 現在または期限を過ぎて30日も経っていない |
30 – 89 期限超過日数 | 90日を過ぎても蓄積されています | 不応計プロジェクト |
合計する |
| June 30, 2022 | | | | | |
| コマーシャル： | | | | | |
| 業務.業務 | $ | 5,432,582 | | $ | 2,278 | | $ | 418 | | $ | 6,314 | | $ | 5,441,592 | |
| 不動産·建築と土地 | 1,266,203 | | 57 | | — | | — | | 1,266,260 | |
| 不動産-ビジネス | 3,212,739 | | 2,313 | | 359 | | 167 | | 3,215,578 | |
| 個人銀行業務： | | | | | |
| 不動産-個人 | 2,821,955 | | 9,762 | | 3,682 | | 1,436 | | 2,836,835 | |
| 消費者 | 2,069,092 | | 18,001 | | 2,499 | | — | | 2,089,592 | |
| 循環家屋正味価値 | 270,572 | | 464 | | 818 | | — | | 271,854 | |
| クレジットカードを消費する | 549,589 | | 4,385 | | 4,128 | | — | | 558,102 | |
| 貸越 | 6,305 | | 504 | | 5 | | — | | 6,814 | |
| 合計する | $ | 15,629,037 | | $ | 37,764 | | $ | 11,909 | | $ | 7,917 | | $ | 15,686,627 | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| コマーシャル： | | | | | |
| 業務.業務 | $ | 5,292,125 | | $ | 3,621 | | $ | 477 | | $ | 7,312 | | $ | 5,303,535 | |
| 不動産·建築と土地 | 1,117,434 | | 832 | | — | | — | | 1,118,266 | |
| 不動産-ビジネス | 3,058,566 | | 57 | | — | | 214 | | 3,058,837 | |
| 個人銀行業務： | | | | | |
| 不動産-個人 | 2,796,662 | | 4,125 | | 2,983 | | 1,631 | | 2,805,401 | |
| 消費者 | 2,005,556 | | 24,458 | | 2,211 | | — | | 2,032,225 | |
| 循環家屋正味価値 | 274,372 | | 772 | | 801 | | — | | 275,945 | |
| クレジットカードを消費する | 565,335 | | 4,821 | | 5,254 | | — | | 575,410 | |
| 貸越 | 6,425 | | 315 | | — | | — | | 6,740 | |
| 合計する | $ | 15,116,475 | | $ | 39,001 | | $ | 11,726 | | $ | 9,157 | | $ | 15,176,359 | |
2022年6月30日現在、同社は4.5100万ドルの非権利責任制商業ローンが発生し、信用損失準備金はない。2021年12月31日現在、同社は5.3100万ドルの非権利責任制商業ローンが発生し、信用損失準備金はない。2022年、2022年および2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、当社は何の非課税ローン利息収入も記録していません
信用品質指標
次の表は商業ローン組合の信用品質に関する情報を提供します。当社は一連の等級からなる内部リスク格付けシステムを利用して、借り手の特定情報に基づいて、債務返済予想に関する感知リスクに基づいて融資を分類し、具体的な情報は現在の財務情報、履歴支払い経験、業界情報、担保レベル、担保タイプを含むが、これらに限定されない。“合格”カテゴリーは一連の融資等級から構成されており、これらの等級はリスクが依然として受け入れられるにもかかわらず、増加しているリスクを反映している。融資は、発行時にリスク格付けが割り当てられ、その後、契約期間全体にわたって監視され、可能なリスク格付け変化を決定する。“合格”カテゴリ中の異なるレベルのリスク移動に対してモニタリングを行い、信用悪化を早期に識別する。“特に言及”格付けは、借り手の特定またはシステム条件によって負の財務傾向を示す借款に適用され、是正されなければ、債務履行能力を脅かす。借り手はその負の財務状況に対応して解決するのに十分な財政的柔軟性を持っていると考えられる。これは改善されたり悪化したりするかどうかを決定するための過渡的なレベルである。“基準を達成しない”格付けは借り手が明確な弱点を示し、その持続的な業績を危険にさらし、しかも明らかに違約の可能性があるローンに深刻に適用される。経営者が受け入れ可能かつ合意された返済条件に一致した支払いを希望しない場合には、融資は“非課税”項の下に置かれる。
毎年すべてのローンに対してリスク評価更新分析が行われている。大きなローンについては、債務契約モニタリングや全体関係管理によってより早く関連情報を獲得すれば、格付け評価がより頻繁になる可能性がある。小口融資
貸手が個人借り手のリスク状況やローンが信用問題で期限を超えているかどうかに基づいてモニタリングを行う。特に言及された、基準に合わない、または非課税プロジェクトに評価されたローンは、四半期審査とモニタリングを受ける。融資者や信用委員会による定期的なモニタリングに加え、融資はリスクに基づく審査計画の一部として選択された融資のリスク格付けが適切であるかどうかを確認する信用審査部門の審査を受ける
2022年6月30日と2021年12月31日現在、商業ポートフォリオにおけるローンのリスク種別は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 初年度別の定期ローン償却コストベース | | |
| (単位：千) | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | この前 | 循環ローンの償却コストベース | 合計する |
| June 30, 2022 | | | | | | | | |
| 業務.業務 | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 668,983 | | $ | 1,026,985 | | $ | 562,836 | | $ | 456,621 | | $ | 206,448 | | $ | 337,860 | | $ | 2,129,662 | | $ | 5,389,395 | |
| 特に言及する | 2,202 | | 648 | | 232 | | 972 | | 74 | | 7,336 | | 2,043 | | 13,507 | |
| 標準に合わない | 2,298 | | 880 | | 1,028 | | 4,249 | | 4,077 | | 10,352 | | 9,492 | | 32,376 | |
| 不応計プロジェクト | 267 | | 82 | | — | | 4 | | 1,433 | | 4,528 | | — | | 6,314 | |
| 総業務量： | $ | 673,750 | | $ | 1,028,595 | | $ | 564,096 | | $ | 461,846 | | $ | 212,032 | | $ | 360,076 | | $ | 2,141,197 | | $ | 5,441,592 | |
| 不動産--建築業 | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 329,256 | | $ | 606,428 | | $ | 190,785 | | $ | 58,550 | | $ | 536 | | $ | 2,278 | | $ | 18,310 | | $ | 1,206,143 | |
| 特に言及する | — | | — | | — | | — | | 967 | | — | | — | | 967 | |
| 標準に合わない | — | | 19,487 | | 11,580 | | — | | 14,908 | | 13,175 | | — | | 59,150 | |
| | | | | | | | |
| 総不動産--建築業： | $ | 329,256 | | $ | 625,915 | | $ | 202,365 | | $ | 58,550 | | $ | 16,411 | | $ | 15,453 | | $ | 18,310 | | $ | 1,266,260 | |
| 不動産-ビジネス | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 587,973 | | $ | 686,505 | | $ | 596,190 | | $ | 485,665 | | $ | 184,182 | | $ | 341,348 | | $ | 86,789 | | $ | 2,968,652 | |
| 特に言及する | — | | 3,492 | | 646 | | 8,891 | | 4,970 | | 2,079 | | — | | 20,078 | |
| 標準に合わない | 1,534 | | 31,028 | | 61,741 | | 12,844 | | 33,504 | | 85,069 | | 961 | | 226,681 | |
| 不応計プロジェクト | — | | — | | — | | — | | 157 | | 10 | | — | | 167 | |
| 全体的な不動産--業務： | $ | 589,507 | | $ | 721,025 | | $ | 658,577 | | $ | 507,400 | | $ | 222,813 | | $ | 428,506 | | $ | 87,750 | | $ | 3,215,578 | |
| 商業ローン | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 1,586,212 | | $ | 2,319,918 | | $ | 1,349,811 | | $ | 1,000,836 | | $ | 391,166 | | $ | 681,486 | | $ | 2,234,761 | | $ | 9,564,190 | |
| 特に言及する | 2,202 | | 4,140 | | 878 | | 9,863 | | 6,011 | | 9,415 | | 2,043 | | 34,552 | |
| 標準に合わない | 3,832 | | 51,395 | | 74,349 | | 17,093 | | 52,489 | | 108,596 | | 10,453 | | 318,207 | |
| 不応計プロジェクト | 267 | | 82 | | — | | 4 | | 1,590 | | 4,538 | | — | | 6,481 | |
| ビジネスローン総額： | $ | 1,592,513 | | $ | 2,375,535 | | $ | 1,425,038 | | $ | 1,027,796 | | $ | 451,256 | | $ | 804,035 | | $ | 2,247,257 | | $ | 9,923,430 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 初年度別の定期ローン償却コストベース | | |
| (単位：千) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | この前 | 循環ローンの償却コストベース | 合計する |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 業務.業務 | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 1,473,869 | | $ | 704,157 | | $ | 554,759 | | $ | 248,739 | | $ | 159,238 | | $ | 270,454 | | $ | 1,795,073 | | $ | 5,206,289 | |
| 特に言及する | 1,785 | | 126 | | 17,576 | | 12,050 | | 1,490 | | 3,232 | | 16,545 | | 52,804 | |
| 標準に合わない | 836 | | 1,191 | | 8,855 | | 4,936 | | 1 | | 10,775 | | 10,536 | | 37,130 | |
| 不応計プロジェクト | 430 | | — | | 1 | | 1,549 | | — | | 5,332 | | — | | 7,312 | |
| 総業務量： | $ | 1,476,920 | | $ | 705,474 | | $ | 581,191 | | $ | 267,274 | | $ | 160,729 | | $ | 289,793 | | $ | 1,822,154 | | $ | 5,303,535 | |
| 不動産--建築業 | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 598,734 | | $ | 346,507 | | $ | 66,985 | | $ | 2,110 | | $ | 2,655 | | $ | 2,252 | | $ | 13,230 | | $ | 1,032,473 | |
| 特に言及する | 44,649 | | — | | — | | 985 | | — | | — | | — | | 45,634 | |
| 標準に合わない | 485 | | 11,620 | | — | | 14,896 | | 13,158 | | — | | — | | 40,159 | |
| | | | | | | | |
| 総不動産--建築業： | $ | 643,868 | | $ | 358,127 | | $ | 66,985 | | $ | 17,991 | | $ | 15,813 | | $ | 2,252 | | $ | 13,230 | | $ | 1,118,266 | |
| 不動産-ビジネス | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 775,561 | | $ | 712,173 | | $ | 551,697 | | $ | 230,138 | | $ | 170,888 | | $ | 254,489 | | $ | 76,641 | | $ | 2,771,587 | |
| 特に言及する | 4,011 | | 30,322 | | 10,500 | | 37,576 | | 2,068 | | 2,103 | | 1 | | 86,581 | |
| 標準に合わない | 17,079 | | 62,939 | | 12,930 | | 2,326 | | 58,934 | | 45,265 | | 982 | | 200,455 | |
| 不応計プロジェクト | — | | — | | — | | 189 | | — | | 25 | | — | | 214 | |
| 不動産業務総量： | $ | 796,651 | | $ | 805,434 | | $ | 575,127 | | $ | 270,229 | | $ | 231,890 | | $ | 301,882 | | $ | 77,624 | | $ | 3,058,837 | |
| 商業ローン | | | | | | | | |
| リスク評価： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 2,848,164 | | $ | 1,762,837 | | $ | 1,173,441 | | $ | 480,987 | | $ | 332,781 | | $ | 527,195 | | $ | 1,884,944 | | $ | 9,010,349 | |
| 特に言及する | 50,445 | | 30,448 | | 28,076 | | 50,611 | | 3,558 | | 5,335 | | 16,546 | | 185,019 | |
| 標準に合わない | 18,400 | | 75,750 | | 21,785 | | 22,158 | | 72,093 | | 56,040 | | 11,518 | | 277,744 | |
| 不応計プロジェクト | 430 | | — | | 1 | | 1,738 | | — | | 5,357 | | — | | 7,526 | |
| ビジネスローン総額： | $ | 2,917,439 | | $ | 1,869,035 | | $ | 1,223,303 | | $ | 555,494 | | $ | 408,432 | | $ | 593,927 | | $ | 1,913,008 | | $ | 9,480,638 | |
個人銀行ローンの信用品質は主に年齢/延滞状況に基づいてモニタリングを行い、以下は2022年6月30日と2021年12月31日までの情報を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 初年度別の定期ローン償却コストベース | | |
| (単位：千) | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | この前 | 循環ローンの償却コストベース | 合計する |
| June 30, 2022 | | | | | | | | |
| 不動産-個人 | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | 287,827 | | $ | 635,806 | | $ | 824,919 | | $ | 310,349 | | $ | 143,554 | | $ | 618,438 | | $ | 10,824 | | $ | 2,831,717 | |
| 90日以上の期限を超える | — | | 349 | | 1,258 | | 127 | | 140 | | 1,808 | | — | | 3,682 | |
| 不応計プロジェクト | — | | — | | — | | 174 | | 106 | | 1,156 | | — | | 1,436 | |
| 不動産総額-個人： | $ | 287,827 | | $ | 636,155 | | $ | 826,177 | | $ | 310,650 | | $ | 143,800 | | $ | 621,402 | | $ | 10,824 | | $ | 2,836,835 | |
| 消費者 | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | 315,284 | | $ | 454,310 | | $ | 275,200 | | $ | 142,639 | | $ | 54,300 | | $ | 84,426 | | $ | 760,934 | | $ | 2,087,093 | |
| 90日以上の期限を超える | 26 | | 403 | | 158 | | 183 | | 352 | | 373 | | 1,004 | | 2,499 | |
| | | | | | | | |
| 総消費額： | $ | 315,310 | | $ | 454,713 | | $ | 275,358 | | $ | 142,822 | | $ | 54,652 | | $ | 84,799 | | $ | 761,938 | | $ | 2,089,592 | |
| 循環家屋正味価値 | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 271,036 | | $ | 271,036 | |
| 90日以上の期限を超える | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 818 | | 818 | |
| | | | | | | | |
| 循環住宅純資産総額： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 271,854 | | $ | 271,854 | |
| クレジットカードを消費する | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 553,974 | | $ | 553,974 | |
| 90日以上の期限を超える | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 4,128 | | 4,128 | |
| | | | | | | | |
| 消費クレジットカードの総額： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 558,102 | | $ | 558,102 | |
| 貸越 | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | 6,809 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,809 | |
| 90日以上の期限を超える | 5 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 5 | |
| | | | | | | | |
| 貸越総額： | $ | 6,814 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,814 | |
| 個人銀行ローン | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | 609,920 | | $ | 1,090,116 | | $ | 1,100,119 | | $ | 452,988 | | $ | 197,854 | | $ | 702,864 | | $ | 1,596,768 | | $ | 5,750,629 | |
| 90日以上の期限を超える | 31 | | 752 | | 1,416 | | 310 | | 492 | | 2,181 | | 5,950 | | 11,132 | |
| 不応計プロジェクト | — | | — | | — | | 174 | | 106 | | 1,156 | | — | | 1,436 | |
| 個人銀行の融資総額： | $ | 609,951 | | $ | 1,090,868 | | $ | 1,101,535 | | $ | 453,472 | | $ | 198,452 | | $ | 706,201 | | $ | 1,602,718 | | $ | 5,763,197 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 初年度別の定期ローン償却コストベース | | |
| (単位：千) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | この前 | 循環ローンの償却コストベース | 合計する |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 不動産-個人 | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | 690,058 | | $ | 888,631 | | $ | 354,292 | | $ | 157,485 | | $ | 149,391 | | $ | 551,460 | | $ | 9,470 | | $ | 2,800,787 | |
| 90日以上の期限を超える | 133 | | 1,150 | | 298 | | 124 | | 97 | | 1,181 | | — | | 2,983 | |
| 不応計プロジェクト | 115 | | — | | 251 | | 109 | | — | | 1,156 | | — | | 1,631 | |
| 不動産総額-個人： | $ | 690,306 | | $ | 889,781 | | $ | 354,841 | | $ | 157,718 | | $ | 149,488 | | $ | 553,797 | | $ | 9,470 | | $ | 2,805,401 | |
| 消費者 | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | 571,455 | | $ | 348,774 | | $ | 192,076 | | $ | 79,887 | | $ | 47,401 | | $ | 78,088 | | $ | 712,333 | | $ | 2,030,014 | |
| 90日以上の期限を超える | 283 | | 335 | | 257 | | 250 | | 74 | | 351 | | 661 | | 2,211 | |
| | | | | | | | |
| 総消費額： | $ | 571,738 | | $ | 349,109 | | $ | 192,333 | | $ | 80,137 | | $ | 47,475 | | $ | 78,439 | | $ | 712,994 | | $ | 2,032,225 | |
| 循環家屋正味価値 | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 275,144 | | $ | 275,144 | |
| 90日以上の期限を超える | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 801 | | 801 | |
| | | | | | | | |
| 循環住宅純資産総額： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 275,945 | | $ | 275,945 | |
| クレジットカードを消費する | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 570,156 | | $ | 570,156 | |
| 90日以上の期限を超える | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 5,254 | | 5,254 | |
| | | | | | | | |
| 消費クレジットカードの総額： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 575,410 | | $ | 575,410 | |
| 貸越 | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | 6,740 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,740 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 貸越総額： | $ | 6,740 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,740 | |
| 個人銀行ローン | | | | | | | | |
| 現在90日を超えています | $ | 1,268,253 | | $ | 1,237,405 | | $ | 546,368 | | $ | 237,372 | | $ | 196,792 | | $ | 629,548 | | $ | 1,567,103 | | $ | 5,682,841 | |
| 90日以上の期限を超える | 416 | | 1,485 | | 555 | | 374 | | 171 | | 1,532 | | 6,716 | | 11,249 | |
| 不応計プロジェクト | 115 | | — | | 251 | | 109 | | — | | 1,156 | | — | | 1,631 | |
| 個人銀行の融資総額： | $ | 1,268,784 | | $ | 1,238,890 | | $ | 547,174 | | $ | 237,855 | | $ | 196,963 | | $ | 632,236 | | $ | 1,573,819 | | $ | 5,695,721 | |
担保依存型融資
同社の担保依存融資は非課税状態の大口融資で構成されている。同社は担保依存型融資が過度に担保されるか、ローンの償却コストに等しい担保を持つことを要求している次の表に2022年6月30日と2021年12月31日までの担保依存ローンの償却コストベースを示す
| | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 企業資産 | | | 石油·天然ガス資産 | 合計する |
| June 30, 2022 | | | | | |
| コマーシャル： | | | | | |
| 業務.業務 | $ | 1,465 | | | | $ | 2,194 | | $ | 3,659 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 合計する | $ | 1,465 | | | | $ | 2,194 | | $ | 3,659 | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| コマーシャル： | | | | | |
| 業務.業務 | $ | 1,604 | | | | $ | 2,459 | | $ | 4,063 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 合計する | $ | 1,604 | | | | $ | 2,459 | | $ | 4,063 | |
他の個人銀行ローン情報
上述したように、個人銀行ローンの信用品質は主に期限を過ぎた/滞納状況に基づいて監視されており、この情報は前節の表に掲載されている“信用品質指標”また，個人銀行ポートフォリオにおける融資の多くについては，FICOスコアは四半期ごとに獲得·更新されている.これは、借り手の財務履歴における様々な要因を考慮して違約リスクを測定し、経営陣が融資信用損失準備を評価する際にこれらの情報を考慮しないため、会社が使用する補足情報とみなされる信用スコアである。銀行は通常、融資の開始と更新日にFICOスコアを獲得し、四半期ごとに更新される。次の表には、通常商業顧客活動に関連しているので、FICOスコアを得ていない個人不動産ローンは含まれていない
一般的に他の考慮事項と一緒に保険を受ける。これらのローンの総額は#ドルです186.02022年6月30日には百万ドルです185.62021年12月31日は100万人。この表には，同社の患者保健ローン計画に関する消費ローンは含まれておらず，総額は#ドルである186.62022年6月30日には百万ドルです186.62021年12月31日は100万人。医療ローンは病院で保証されるため，これらの融資は顧客FICOスコアを得ることはない。以下に含まれない個人不動産ローン及び消費ローン総額以下7個人銀行ポートフォリオに占める割合です個人銀行ポートフォリオにおける残りの融資について、次の表に2022年6月30日と2021年12月31日の未返済残高パーセンテージを示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| 個人銀行ローン |
| ローンの種類の割合 |
| 不動産-個人 | 消費者 | 循環家屋正味価値 | クレジットカードを消費する |
| June 30, 2022 | | | | |
| FICOスコア： | | | | |
| 600を下回る | 1.2 | % | 1.7 | % | 1.5 | % | 3.3 | % |
| 600 - 659 | 2.6 | | 4.0 | | 2.5 | | 11.3 | |
| 660 - 719 | 7.9 | | 13.5 | | 8.6 | | 29.5 | |
| 720 - 779 | 23.4 | | 24.1 | | 22.2 | | 28.1 | |
| 780以上 | 64.9 | | 56.7 | | 65.2 | | 27.8 | |
| 合計する | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % |
| 2021年12月31日 | | | | |
| FICOスコア： | | | | |
| 600を下回る | 1.0 | % | 1.9 | % | 0.9 | % | 3.4 | % |
| 600 - 659 | 2.4 | | 3.9 | | 2.6 | | 11.3 | |
| 660 - 719 | 7.4 | | 13.8 | | 9.4 | | 29.9 | |
| 720 - 779 | 25.2 | | 25.3 | | 20.4 | | 28.2 | |
| 780以上 | 64.0 | | 55.1 | | 66.7 | | 27.2 | |
| 合計する | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % |
問題債務再編
再編ローンは、財務が困難で特許権を獲得した借り手向けの融資である。もし当社が契約条項によって満期になった金額が回収されると信じなければ、再編ローンは非課税状態に置かれる。商業履行再編ローンは主にいくつかの不合格に分類されるが非市場金利で継続する商業、建築、商業不動産ローンから構成される。当該等の融資はその改訂された条項に基づいて履行されているが、当社は改訂された合意条項によって満期になったすべての金が回収される可能性があると信じているため、当該等の融資の利息は計上制で確認される。問題債務再編には、様々な債務管理や援助計画下のいくつかのクレジットカードや他の少額消費ローンも含まれている。これらの融資の修正には、通常、利用可能なクレジット限度額を廃止し、融資を償却状態にし、契約金利を低下させることが含まれる。ある個人不動産、循環住宅純資産、消費ローンは、破産手続きで借り手の確認が得られていないため、消費者破産問題債務再編に分類される。借り手が支払いを続けるにつれて、これらのローンの利息は計上されて確認されます。問題債務再構成に分類される他の消費ローンには、消費者顧客との様々な他の解決策が含まれている。
| | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| ローンの再編成を計算すべきです | | |
| 商業広告 | $ | 126,456 | | $ | 46,867 | |
| 援助計画 | 5,571 | | 6,146 | |
| | | |
| 他の消費者 | 4,347 | | 4,787 | |
非権責発生制ローン | 6,006 | | 7,087 | |
問題債務再編総額 | $ | 142,380 | | $ | 64,887 | |
CARE法案第4013条は2020年3月27日に法律に署名し、短期改正は債務再編問題ではなく、善意に基づいて2019年12月31日までに既存の借り手の新冠肺炎に対応する条項を含む。顧客の修正が問題債務再編分類に属するかどうかを判断する際に、会社は“CARE法案”に基づいてこのオプションを選択した。CARE法案の発表に基づく予備指導は2020年12月31日に満了する。2021年1月には、2021年総合支出法案が公布され、CARE法案が提供する会計·開示に関する救済を2021年末まで延長する
新冠肺炎による問題債務再編要求。当社は、本ガイドラインの適用期間を2021年12月31日まで延長することを決定しました。CARE法案がカバーしている期間内に、融資改正が短期的ではないと判断した場合、新冠肺炎に関係なく、あるいは顧客が指導下の基準を満たしておらず、問題債務再編分類の範囲に属さない場合、当社はその既存の枠組みの下で融資修正を評価し、改正を問題債務再編とみなす
表には、2022年6月30日現在の不良債務再編残高と、当社が過去12カ月以内に任意の時期に違約したと考えられるこれらの再編ローンの未返済残高をローン別に示しています。本開示については、当社は“違約”とは90期限を過ぎた利息又は元金の超過日数又はそれ以上の
| | | | | | | | |
| (単位：千) | June 30, 2022 | 過去12ヶ月以内のいつでも90日を超える残高 |
| コマーシャル： | | |
| 業務.業務 | $ | 15,955 | | $ | — | |
| 不動産·建築と土地 | 10,100 | | — | |
| 不動産-ビジネス | 105,350 | | — | |
| 個人銀行業務： | | |
| 不動産-個人 | 2,964 | | 661 | |
| 消費者 | 20 | | — | |
| 循環家屋正味価値 | 2,499 | | 267 | |
| クレジットカードを消費する | 5,492 | | 387 | |
| 問題債務再編総額 | $ | 142,380 | | $ | 1,315 | |
このような非計上ローンについても再編ローンに分類され、改訂は当社に更なる財務影響を与えることはなく、このようなローンはすでに可変現純値で入金されているからである。再編に分類された商業融資の履行については、元金や利息免除の優遇には触れていないため、当該等の融資の改正は当社に財務的影響を与えない。しかし、様々な債務管理や援助プログラムに基づいて融資を修正する影響は、利息収入を約#ドル減少させると予想される673契約で定められた借金と比較して、毎年の税引き前金額は1000ドルである。消費ローンの他の修正は、主に延期および元金または利息免除を含まない他の小さな修正に関するものである
非計上債務再編に関する信用損失計上は、担保充足性を含む個人評価によって決定され、問題債務再編に分類されない非債務再編融資と同様のプログラムを採用する。債務再編問題に分類される履行ローンは計上すべき融資であり、経営陣は契約条項に基づいてこれらの融資を回収する予定である。内部リスク格付け、ローンタイプ、延滞状況、歴史経験と現在の経済要素によると、非市場金利で継続する以外に他の優遇がない履行商業ローンは、非問題債務商業ローンと似たリスク特徴を持っていると判断され、集団評価される。問題債務再編に分類された個人銀行ローンを履行するのは、借り手が破産中に債務を再確認しておらず、銀行が将来的に借金の回収や償還行動を行う上での制限を除いて、他の特許権を得ていないためである。そのため、それらは問題のない債務個人銀行ローンと似たリスク特徴を持ち、ローンタイプ、延滞状況、歴史経験と現在の経済要素に基づいて集団評価を行う。
もし苦境に陥った債務再編が違約し、すでに非応算状態にある場合、信用損失支出は引き続き個人評価に基づいて、割引された予想キャッシュフロー或いは担保の公正価値を使用する。債務再編が違約した場合、融資のリスク格付けは非計上状態に引き下げられ、融資に関する信用損失支出は個人評価に基づいて決定されるか、または必要に応じてローンは解約され、弁済作業が開始される。
その会社は約束しました$15.2百万2022年6月30日、再編ローンの借り手に追加資金を提供する。また、同社の2022年6月30日の約束は24.0100万は内部リスク評価が基準を下回った信用状と関連がある。
販売待ちのローンを持つ
当社はいくつかの長期固定金利個人不動産ローンを保有売却に指定しており、当社は当該等のローンのために公正価値オプションを選択しています。公正価値オプションの選択は、これらのローンの会計を付記11で議論された関連経済ヘッジと一致させる。これらのローンは主に連邦住宅ローン担保会社に売却される
(FHLMC)と連邦国家担保融資協会(FNMA)。2022年6月30日現在、これらのローンの公正価値は#ドルです1.0百万ドル、未払い元金残高は$1.0百万ドルです。
同社はまた、ある学生ローンの出所を保有販売に指定している。借り手は専門学校で勉強している信用のある学生です。これらのローンは二級市場で販売しようとしており、会社はSallie Maeと契約を結び、最後のローンを学生に支払ってから210日以内にローンを売却した。これらの融資はコストや公正価値の低い価格で計上され、2022年6月30日現在、融資総額は#ドルである5.4百万ドルです
At June 30, 2022, ありません販売待ちのローンを持っているうち、90日間が非課税状態にあるか、90日を超えても利息が発生している。
償還済み不動産·回収資産
同社が保有する担保償還権を失った不動産総額は#ドル2961，000ドル115それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日である。回収過程で得られた個人財産は，通常自動車であり，総額は$である1.12022年6月30日と2021年12月31日はいずれも100万だった。買収時には，これらの資産は公正価値から差し止めの日の推定販売コストで入金され，新たなコスト基盤が構築される。その後、このコスト基準または公正価値から推定販売コストのうち低い者を引いて帳簿を作成する。
3. 投資証券
2022年6月30日現在と2021年12月31日現在の投資証券には以下の内容が含まれる
| | | | | | | | |
| (単位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 売却可能な債務証券 | $ | 13,700,308 | | $ | 14,450,027 | |
| 取引債務証券 | 34,195 | | 46,235 | |
| 株式証券： | | |
| いつでも確定できる公正価値 | 6,130 | | 7,153 | |
| 確定しやすい公正な価値はない | 2,416 | | 2,049 | |
| その他： | | |
| アメリカ連邦準備銀行株 | 34,621 | | 34,379 | |
| 連邦住宅ローン銀行株 | 10,163 | | 10,428 | |
| 権益法投資 | 1,434 | | 1,834 | |
| 私募株式投資 | 161,771 | | 147,406 | |
総投資証券 (1) | $ | 13,951,038 | | $ | 14,699,511 | |
(1)受取利息の総額は#ドルである41.5百万ドルとドル39.52022年6月30日と2021年12月31日に 統合貸借対照表の他の資産に計上する。
当社は、コストから減値(あれば)を差し引いて容易に公正な価値を特定できない権益証券を選択し、同一発行者が同じまたは類似した投資の可視価格変動による変動を加えたり減算したりしている。このポートフォリオには、同一発行者の同じまたは類似した投資の秩序ある取引に観察される価格変化がないため、会社が保有するVisa B類株を含み、その帳簿価値はゼロである。2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社はその株式証券組合せの帳簿額面についていかなる減値或いはその他の調整を記録していないが、このような資産グループは簡単に決定できる公正な価値がない。
その他の投資証券には、連邦準備銀行(FRB)株、連邦住宅ローン銀行(FHLB)株、株式方法投資、および同社プライベート株式子会社が保有するポートフォリオへの投資が含まれる。FRB株とFHLB株は債務と規制の目的で保有されている。FRB株への投資は投資銀行の資本構造に基づいているが、FHLB株への投資は借り入れ銀行の資産規模とFHLBからの借入のレベルにリンクしている。これらの持株はコストで計算されています。また、会社の権益法投資はコスト別に計上され、被投資先の収入、損失または配当に占める会社のシェアを反映するように調整されている。これらの調整は会社総合損益表の非利息収入に含まれている。当社の私募株式投資は見積もり公正価値に基づいて記帳します
同社の大部分のポートフォリオは売却可能な債務証券を含み、これらの証券は公正価値に従って入金され、公正価値変動は他の全面収益(OCI)で報告されている以下は、2022年6月30日までに期限別に売却可能な債務証券の概要を示す。ポートフォリオには，FHLMC，FNMA，政府全国担保融資協会(GNMA)などの機関が担保する機関担保融資支援証券と，担保されていないが商業や住宅担保融資で担保される非機関担保融資支援証券がある。主に信用を担保とした他の資産保証証券も含まれている
クレジットカード、自動車、学資ローン、商業ローン。これらの証券が従来の債務証券と主に異なる点は、それらの満期日が不確定である可能性があり、対象担保の推定に基づいて早期返済金利定価を設定している点である
| | | | | | | | |
| (単位：千) | 償却する
コスト | 公平である
価値がある |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | | |
| 1年以内 | $ | 207,783 | | $ | 208,605 | |
| %1の後ですが5年以内に | 731,507 | | 718,407 | |
| 5年後だが10年以内に | 186,246 | | 182,116 | |
| | |
| アメリカ政府と連邦機関の全ての義務は | 1,125,536 | | 1,109,128 | |
| 政府が支援する企業義務： | | |
| | |
| | |
| 5年後だが10年以内に | 5,000 | | 4,922 | |
| 10年後 | 50,758 | | 42,186 | |
| 政府が支援する企業債務総額 | 55,758 | | 47,108 | |
| 州と市政義務： | | |
| 1年以内 | 190,263 | | 190,534 | |
| %1の後ですが5年以内に | 731,959 | | 719,545 | |
| 5年後だが10年以内に | 879,897 | | 787,103 | |
| 10年後 | 299,193 | | 255,616 | |
| 州と市政の債務総額 | 2,101,312 | | 1,952,798 | |
| 担保ローンと資産支援証券： | | |
| 機関担保融資支援証券 | 5,464,292 | | 4,923,683 | |
| 非機関担保融資支援証券 | 1,480,969 | | 1,329,114 | |
| 資産支援証券 | 3,959,409 | | 3,794,487 | |
| 担保融資と資産支援証券総額 | 10,904,670 | | 10,047,284 | |
| 他の債務証券： | | |
| 1年以内 | 64,757 | | 64,704 | |
| %1の後ですが5年以内に | 250,670 | | 238,482 | |
| 5年後だが10年以内に | 271,406 | | 232,905 | |
| 10年後 | 9,260 | | 7,899 | |
| その他債務証券総額 | 596,093 | | 543,990 | |
| 売却可能な債務証券総額 | $ | 14,783,369 | | $ | 13,700,308 | |
米国政府と連邦機関の債務への投資には米国債インフレ保証証券が含まれ、総額はドルである383.7百万ドル、公正価値で計算して、2022年6月30日。消費物価指数で計算すると、これらの証券の利息はインフレとともに上昇し、デフレとともに低下する。満期時に支払われる元金は、インフレ調整された元本または元元金のうちの大きい者である。
債務証券の売却可能性信用損失準備
同社が構築した信用損失準備のモデルは，証券の推定寿命内に受信予定のキャッシュフローを用いて現在の値に割引し，証券の現在の償却コストベースと比較した。公正価値が余剰コストより低い証券については、減価を審査する。特に，信用格付けがBaa 3(ムーディ)またはBBB-(標準プール)以下に低下した証券は，公正価値の下げ幅が上回っていることが強調されている20買い取り価格を下回る割合、又は経営陣の判断に基づいて決定された者。これらの証券は観察リストに入っており，キャッシュフロー分析は個別証券に基づいて作成されている。信用減値は現金流量予測、必要な契約支払い、期待延滞率、その他の部分の信用支持、早期返済速度、担保損失重大度比率(ローンと価値の比を含む)及び関連担保品に関連する各種の他の情報などの入力要素によって決定される。2022年6月30日現在、この観察リストの証券の公正価値は#ドルである106.4ドルではなく百万ドルです13.42021年12月31日は100万人。
2022年6月30日に信用損失を定量化するためのキャッシュフローモデルの重要な投入は主に信用支援協定であり、2022年6月30日に会社観察リストの証券は政府によって保証された学生ローンによって支援される証券であるため、契約要求に従って表現される予定である。当社は2022年6月30日現在、信用損失のある証券は何も確認しておらず、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、当社は売却可能な債務証券の信用損失費用を確認していない
下表は損失期間の長さごとにまとめた未実現損失頭寸のうち売却可能な債務証券をまとめたもので、2022年6月30日と2021年12月31日に信用損失準備金が記録されていない。当該等の売却可能証券の未実現損失は収入として確認されておらず、審査後、当該等の証券は未減値とされているためである。これらの証券の未実現損失は主に金利と現在の市場状況の変化によるものである。また、経営陣は証券を売却しようとしないし、経営陣は証券の予想回収前に証券の売却を要求されない可能性が高い
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12ヶ月以下です | | 12ヶ月以上 | | 合計する |
(単位：千) | 公正価値 | 実現していない
損 | | 公正価値 | 実現していない
損 | | 公正価値 | 実現していない
損 |
| June 30, 2022 | | | | | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | $ | 609,636 | | $ | 20,883 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 609,636 | | $ | 20,883 | |
| 政府が支持する企業義務 | 32,362 | | 3,577 | | | 14,746 | | 5,073 | | | 47,108 | | 8,650 | |
| 州と市政義務 | 1,239,029 | | 127,348 | | | 137,304 | | 24,739 | | | 1,376,333 | | 152,087 | |
| 担保ローンと資産支援証券： | | | | | | | | |
| 機関担保融資支援証券 | 3,727,959 | | 351,355 | | | 1,162,478 | | 190,021 | | | 4,890,437 | | 541,376 | |
| 非機関担保融資支援証券 | 1,295,069 | | 148,483 | | | 26,541 | | 3,469 | | | 1,321,610 | | 151,952 | |
| 資産支援証券 | 3,416,797 | | 152,152 | | | 247,462 | | 12,906 | | | 3,664,259 | | 165,058 | |
| 担保融資と資産支援証券総額 | 8,439,825 | | 651,990 | | | 1,436,481 | | 206,396 | | | 9,876,306 | | 858,386 | |
| その他債務証券 | 390,367 | | 28,962 | | | 141,592 | | 23,154 | | | 531,959 | | 52,116 | |
| 合計する | $ | 10,711,219 | | $ | 832,760 | | | $ | 1,730,123 | | $ | 259,362 | | | $ | 12,441,342 | | $ | 1,092,122 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | $ | 296,492 | | $ | 2,241 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 296,492 | | $ | 2,241 | |
| 政府が支持する企業義務 | — | | — | | | 18,899 | | 919 | | | 18,899 | | 919 | |
| 州と市政義務 | 876,691 | | 15,874 | | | 32,684 | | 1,049 | | | 909,375 | | 16,923 | |
| 担保ローンと資産支援証券： | | | | | | | | |
| 機関担保融資支援証券 | 3,333,691 | | 59,044 | | | 265,835 | | 8,720 | | | 3,599,526 | | 67,764 | |
| 非機関担保融資支援証券 | 1,285,611 | | 17,222 | | | 1,948 | | 19 | | | 1,287,559 | | 17,241 | |
| 資産支援証券 | 2,518,935 | | 19,201 | | | 87,893 | | 525 | | | 2,606,828 | | 19,726 | |
| 担保融資と資産支援証券総額 | 7,138,237 | | 95,467 | | | 355,676 | | 9,264 | | | 7,493,913 | | 104,731 | |
| その他債務証券 | 270,409 | | 5,098 | | | 58,574 | | 3,017 | | | 328,983 | | 8,115 | |
| 合計する | $ | 8,581,829 | | $ | 118,680 | | | $ | 465,833 | | $ | 14,249 | | | $ | 9,047,662 | | $ | 132,929 | |
それは.. 全部です 販売可能な債務の組み合わせには$が含まれている12.42022年6月30日に赤字状態にあった証券は10億ドルだった9.02021年12月31日。これらの証券の未実現損失総額は#ドルである1.12022年6月30日の10億ドルは増加しました959.22021年12月31日の未実現損失と比較すると。重大な未実現損失のある証券がある“債務証券の売却可能性信用損失準備”前の節です。
売却可能な債務証券に分類された場合、次の表は、売却可能な証券の2022年6月30日と2021年12月31日の償却コスト、公正価値および信用損失準備、およびAOCIにおける未実現損益総額(税引前)を証券タイプ別に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位：千) | 原価を償却する | 毛収入
実現していない
収益.収益 | 毛収入
実現していない
損 | 信用損失準備 | 公正価値 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | $ | 1,125,536 | | $ | 4,475 | | $ | (20,883) | | $ | — | | $ | 1,109,128 | |
| 政府が支持する企業義務 | 55,758 | | — | | (8,650) | | — | | 47,108 | |
| 州と市政義務 | 2,101,312 | | 3,573 | | (152,087) | | — | | 1,952,798 | |
| 担保ローンと資産支援証券： | | | | | |
| 機関担保融資支援証券 | 5,464,292 | | 767 | | (541,376) | | — | | 4,923,683 | |
| 非機関担保融資支援証券 | 1,480,969 | | 97 | | (151,952) | | — | | 1,329,114 | |
| 資産支援証券 | 3,959,409 | | 136 | | (165,058) | | — | | 3,794,487 | |
| 担保融資と資産支援証券総額 | 10,904,670 | | 1,000 | | (858,386) | | — | | 10,047,284 | |
| その他債務証券 | 596,093 | | 13 | | (52,116) | | — | | 543,990 | |
| 合計する | $ | 14,783,369 | | $ | 9,061 | | $ | (1,092,122) | | $ | — | | $ | 13,700,308 | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | $ | 1,035,477 | | $ | 47,484 | | $ | (2,241) | | $ | — | | $ | 1,080,720 | |
| 政府が支持する企業義務 | 50,773 | | 1,901 | | (919) | | — | | 51,755 | |
| 州と市政義務 | 2,072,210 | | 41,540 | | (16,923) | | — | | 2,096,827 | |
| 担保ローンと資産支援証券： | | | | | |
| 機関担保融資支援証券 | 5,698,088 | | 52,676 | | (67,764) | | — | | 5,683,000 | |
| 非機関担保融資支援証券 | 1,383,037 | | 681 | | (17,241) | | — | | 1,366,477 | |
| 資産支援証券 | 3,546,024 | | 12,921 | | (19,726) | | — | | 3,539,219 | |
| 担保融資と資産支援証券総額 | 10,627,149 | | 66,278 | | (104,731) | | — | | 10,588,696 | |
| その他債務証券 | 633,524 | | 6,620 | | (8,115) | | — | | 632,029 | |
| 合計する | $ | 14,419,133 | | $ | 163,823 | | $ | (132,929) | | $ | — | | $ | 14,450,027 | |
次の表に売却証券で得られた収益と収益で確認された投資証券損益構成要素を示す
| | | | | | | | |
| 6月30日までの6か月 |
| (単位：千) | 2022 | 2021 |
証券を売却して得た金： | | |
売却可能な債務証券 | $ | 51,948 | | $ | — | |
| | |
その他の投資 | 3,805 | | 10,060 | |
総収益 | $ | 55,753 | | $ | 10,060 | |
| | |
| 投資証券収益(損失)、純額： | | |
| 売却可能な債務証券： | | |
| | |
| | |
| 実現した販売損失 | $ | (9,582) | | $ | — | |
| | |
株式証券： | | |
| | |
| | |
| | |
公正価値調整，純額 | (1,023) | | 15 | |
その他： | | |
実現した販売収益 | 27 | | 1,611 | |
実現した販売損失 | (4,313) | | — | |
| 公正価値調整，純額 | 23,083 | | 25,031 | |
| 総投資証券収益、純額 | $ | 8,192 | | $ | 26,657 | |
2022年6月30日までの6カ月間、投資証券の純収益には主に赤字#ドルが含まれている9.6売却可能な証券を100万ドル売却し、純損失#ドル4.3私募株式投資販売収入は100万ドル、公正価値は純損失#ドル1.0株式投資は100万ドルで、公正価値の純収益#ドルで相殺されます23.1公正価値調整のため、私募株式投資は100万ユーロである。
2022年6月30日現在の証券総額は5.3約束された公正価値は10億ドルで、公共基金預金、買い戻し協定に基づいて売却された証券、信託基金、連邦住宅金融局と連邦住宅金融局の借金を確保するのに対し、公正価値は#6.42021年12月31日。担保当事者が売却または再質抵当品の合意により質権を保証する証券は約$である209.9残りの証券は協議質権に基づいて保証され，当該合意に基づいて，担保当事者は担保担保品を売却または再質権することができない。FNMA、FHLB、FHLMCなど様々な政府が発起した企業の義務のほか、違います。単一発行者への投資は10株主権益の%。
4. 商業権その他無形資産
下記表は、当社の使用寿命を評価可能な無形資産に関する情報を提供します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
(単位：千) | 総帳簿金額 | 累計償却する | 評価税免除額 | 純額 | | 総帳簿金額 | 累計償却する | 評価税免除額 | 純額 |
| 無形資産を償却すべきです | | | | | | | | | |
| コア預金割増 | $ | 31,270 | | $ | (30,424) | | $ | — | | $ | 846 | | | $ | 31,270 | | $ | (30,266) | | $ | — | | $ | 1,004 | |
| 抵当ローン返済権 | 21,959 | | (10,552) | | — | | 11,407 | | | 20,870 | | (9,600) | | (304) | | 10,966 | |
| 合計する | $ | 53,229 | | $ | (40,976) | | $ | — | | $ | 12,253 | | | $ | 52,140 | | $ | (39,866) | | $ | (304) | | $ | 11,970 | |
無形資産の償却費用の総額は#ドルだ5011，000ドル7452022年6月30日と2021年6月30日終了の3カ月間の千ドルとドル1.1百万ドルとドル1.72022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間はそれぞれ100万ユーロ次の表に今後5会計年度の推定年度償却費用を示す。この費用は2022年6月30日現在の既存資産残高と金利環境に基づいて計算される。無形資産の買収、担保融資金利、早期返済金利、その他の市場条件の変化により、会社の任意の特定時期における実際の償却費用は推定された金額と異なる可能性がある。
| | | | | |
| (単位：千) | |
| 2022 | $ | 1,885 | |
| 2023 | 1,431 | |
| 2024 | 1,272 | |
| 2025 | 1,119 | |
| 2026 | 974 | |
2022年6月30日までの6ヶ月間、営業権とその他の無形資産純資産の帳簿価値の変動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | 商誉 | 地役権 | コア預金割増 | 担保融資サービス権 |
残高2022年1月1日 | $ | 138,921 | | $ | 3,600 | | $ | 1,004 | | $ | 10,966 | |
| | | | |
| 原産地、処分後の純額を差し引く | — | | — | | — | | 1,089 | |
| 償却する | — | | — | | (158) | | (952) | |
| 減価回復 | — | | — | | — | | 304 | |
| 残高2022年6月30日 | $ | 138,921 | | $ | 3,600 | | $ | 846 | | $ | 11,407 | |
2022年6月30日と2021年12月31日に当社の経営部門に割り当てられた営業権は以下の通りです
| | | | | | |
| (単位：千) | | |
| 消費細分化市場 | | $ | 70,721 | |
| 商業細分化市場 | | 67,454 | |
| 富細分化市場 | | 746 | |
| 総営業権 | | $ | 138,921 | |
5. 保証する
当社は金融サービス提供者として、財務及び履行予備信用状の形で財務保証を発行することが多い。予備信用状は当社が発行したものや約束があり、一般的に顧客の第三者への支払いを保証したり、義務を履行したりするために使用される。これらは同社の潜在的な支出だが、大量の約束は使用されずに期限が切れる可能性がある。予備信用状によると、当社は第三者に支払う必要がある任意の金額を顧客に補償する権利があります。信用状は当社の融資と同じ信用政策、保証基準、審査手続きを守らなければならない。大多数の予備信用証は保証があり、もし顧客が義務を履行しなければ、会社は関連する担保を獲得する権利があり、これらの担保は商業不動産、実物工場と物件、在庫、売掛金、現金と有価証券を含む可能性がある。
予備信用状を発行する際には、当社が負担している債務の公正価値の負債を確認し、契約有効期間内に顧客から受信した費用金額に相当すると推定される。2022年6月30日現在、この純負債は$4.0100万ドル、このお金はそれぞれ約束された残りの寿命で収入に増加するだろう。これらの信用状の契約金額は#ドル、すなわち会社が保証する未来の最高潜在支払い金額です504.02022年6月30日は100万人。
当社は定期的に信用リスク参加協定(RPA)を締結し、他の金融機関の保証人として、これらの機関の第三者金利交換に関する信用リスクを軽減する。RPAは、第三者が金利交換に違約した場合、会社は金融機関が負担する損失の一部を返済すると規定している。これらの金利交換は、通常、第三者によって担保され(通常は不動産、在庫、および設備)、これは、会社RPAに関連する信用リスクを制限する。第三者は一般的に会社と他の借金関係にある。同社は借り手全体の担保を監視し、2022年6月30日に潜在的なスワップ損失を補うために十分な担保があると信じている。RPAはその全期限内に公正価値に従って帳簿を作成し、公正価値のすべての変化は、第三者の信用変化による変化を含み、すべて現在の収益に記録されている。RPAの条項は基礎スワップの条項に対応し，範囲は2数年前15何年もです。2022年6月30日現在、RPAに対する会社の保証負債の公正価値は#ドルです1621000ドル、標的スワップの名目金額は$366.2百万ドルです。当社保証の将来最高潜在支払額は容易に見積もることはできませんが、違約時の金利スワップの公正価値に依存します。
6. 賃貸借証書
同社は商業、工業、免税実体の直接融資と販売型賃貸に純投資を持っている。これらのレンタルは、会社の総合貸借対照表上の業務ローンに含まれている。当社では主に各種設備、トラック、トレーラー、オフィス家具や固定装置をレンタルしています。レンタルプロトコルには、テナントがレンタル期間の終了時にレンタルデバイスを更新または購入する選択権を含むことができる。当社はすでにレンタル構成部分の便宜的な方法を採用することを選択しました。即ちレンタルと非レンタル構成要素を合併して受取賃貸総額にしました。同社はオフィススペースを第三者にもリースしており、これらのレンタルは経営的賃貸に分類されている。レンタル契約には、レンタルスペースを更新または拡大するオプションが含まれる場合がありますが、現在の賃貸契約の残り期間は3数ヶ月後5何年もです。
次の表はレンタル収入の構成要素を提供します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3か月 | | 6月30日までの6か月 |
| (単位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 直接融資型と販売型レンタル | $ | 5,114 | | $ | 5,795 | | | $ | 10,361 | | $ | 11,916 | |
賃貸借契約を経営する(a) | 2,158 | | 1,930 | | | 4,342 | | 4,004 | |
| リース総収入 | $ | 7,272 | | $ | 7,725 | | | $ | 14,703 | | $ | 15,920 | |
(A)関連先Tower Properties Companyのレンタル料$を含む192022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間は千ドル、ドルです382022年と2021年6月30日までの6ヶ月間.
7. 年金.年金
年金額の純額は次の表を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3か月 | | 6月30日までの6か月 |
| (単位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| サービスコスト--期間内に稼いだ収益 | $ | 131 | | $ | 94 | | | $ | 263 | | $ | 189 | |
| 福祉債務の利子コストを予想する | 665 | | 556 | | | 1,330 | | 1,112 | |
| 計画資産の期待リターン | (1,125) | | (1,124) | | | (2,251) | | (2,248) | |
| 以前のサービス費用を償却する | (67) | | (68) | | | (135) | | (136) | |
| 未確認純損失償却 | 497 | | 651 | | | 995 | | 1,302 | |
| 定期年金純コスト | $ | 101 | | $ | 109 | | | $ | 202 | | $ | 219 | |
2011年1月1日以来、当社の固定収益年金計画下のすべての課税給付は凍結されている。2022年6ヶ月前に同社は違います。固定年金計画に資金を提供し、単独資産のない補充幹部退職計画(CMRP)に最低限の資金寄付を提供する。
8. 普通株*
以下は，基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するための構成要素の概要である。同社は2段階法を用いて1株当たり収益を計算しているが、普通株配当を没収できない非既得性株式奨励金を支払うことは、普通株とともに収益を分配していない証券とみなされているからである。2段階法では、非既得性株式奨励と普通株の1株当たり収益額をそれぞれ計算することが要求される。普通株1株当たりの収益は次の表を参照されたい。非帰属株式報酬は、付記13においてさらに議論されるであろう。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3か月 | | 6月30日までの6か月 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 普通株式基本収入： | | | | | |
| 商業銀行株式会社の純収入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | |
| 非既得制限株に割り当てられた収入が減少する | 1,052 | | 1,478 | | | 2,122 | | 2,678 | |
| 普通株に割り当てられた純収入 | $ | 114,742 | | $ | 160,848 | | | $ | 231,826 | | $ | 290,620 | |
| 加重平均普通株式発行済み | 119,655 | | 121,971 | | | 119,988 | | 122,022 | |
| 普通株基本収益 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
| 普通株1株当たりの減額収益： | | | | | |
| 商業銀行株式会社の純収入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | |
| 非既得制限株に割り当てられた収入が減少する | 1,050 | | 1,475 | | | 2,118 | | 2,673 | |
| 普通株に割り当てられた純収入 | $ | 114,744 | | $ | 160,851 | | | $ | 231,830 | | $ | 290,625 | |
| 加重平均普通株式発行済み | 119,655 | | 121,971 | | | 119,988 | | 122,022 | |
| | | | | |
| 株に基づく報酬の純影響を行使すると仮定する−在庫株手法をもとに，各期間の平均市場価格を用いる− | 265 | | 302 | | | 278 | | 315 | |
| 加重平均希釈して普通株式を発行しました | 119,920 | | 122,273 | | | 120,266 | | 122,337 | |
| 普通株1株当たりの減額収益 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
未行使株式付加価値権168千和さん762022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の144千和さん532022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の1000ドルは、逆希釈されるため、普通株1株当たりの希釈収入の計算から除外される。
*2021年12月に割り当てられた普通配当金の5%について、本付記の前年の株式および1株当たりの金額はすべて再記載されています。
9. その他の総合収益を累計する
次の表は他の全面収入の各構成要素の活動と累積残高を示している。証券の未実現損益に関する資料は付記3に，キャッシュフローヘッジデリバティブの未実現損益に関する資料は付記11に掲載した。
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| | | 証券未実現収益(赤字)(1) | 年金損失 | 現金流通期間保証デリバティブ製品は収益を実現していない(損失)(2) | その他の総合収益(損失)を累計合計する |
| (単位：千) | | |
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残高2022年1月1日 | | | $ | 23,174 | | $ | (20,668) | | $ | 74,574 | | $ | 77,080 | |
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| | | | | | |
| 当期収益前のその他の全面赤字に再分類する | | | (1,123,536) | | — | | — | | (1,123,536) | |
| 累積された他の全面収益の中から当期収益の金額に再分類する | | | 9,582 | | 860 | | (12,204) | | (1,762) | |
| 当期税引き前その他総合収益(赤字) | | | (1,113,954) | | 860 | | (12,204) | | (1,125,298) | |
| 所得税給付 | | | 278,488 | | (215) | | 3,051 | | 281,324 | |
| 今期のその他の総合収益(損失)，税引き後純額 | | | (835,466) | | 645 | | (9,153) | | (843,974) | |
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残高2022年6月30日 | | | $ | (812,292) | | $ | (20,023) | | $ | 65,421 | | $ | (766,894) | |
残高2021年1月1日 | | | $ | 263,801 | | $ | (25,118) | | $ | 92,694 | | $ | 331,377 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 当期収益前のその他の全面赤字に再分類する | | | (137,270) | | — | | — | | (137,270) | |
| 累積された他の全面収益の中から当期収益の金額に再分類する | | | — | | 1,166 | | (11,881) | | (10,715) | |
| 当期税引き前その他総合収益(赤字) | | | (137,270) | | 1,166 | | (11,881) | | (147,985) | |
| 所得税給付 | | | 34,319 | | (291) | | 2,970 | | 36,998 | |
| 今期のその他の総合収益(損失)，税引き後純額 | | | (102,951) | | 875 | | (8,911) | | (110,987) | |
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残高2021年6月30日 | | | $ | 160,850 | | $ | (24,243) | | $ | 83,783 | | $ | 220,390 | |
(1) 累計他の全面収益から当期収益に再分類された税前金額は、連結損益表に計上された“投資証券収益(損失)、純額”に計上される。
(2) 他の全面収益を積算して当期収益に再分類した税引き前金額を連結損益表に計上した“融資利息と費用”である。
10. 細分化市場
その会社は財務情報を分けて、その業績と在を評価するために三つ経営分野：消費、商業、そして富。消費者部分は、その小売分岐ネットワークを介して提供される各種消費ローンや預金製品を含み、当該ネットワークは約150場所。この細分化された市場には、間接や他の消費ローン融資業務、デビットカードやクレジットカードローンや手数料業務も含まれている。住宅担保ローンの発行、販売、サービス機能はこの消費部門に含まれているが、会社が保持している住宅担保ローンはこの部門の一部ではなく、他の/削除欄に含まれている。商業部門は、企業融資(支店ネットワーク内の小企業銀行製品ラインを含む)、リースおよび国際サービス、ならびに商業·政府預金製品および商業現金管理サービスを提供する。この細分化市場はまた商業銀行カード製品及び資本市場グループを含み、このグループは固定収益証券を販売し、その商業顧客と代理銀行顧客に証券保管と会計サービスを提供する。富部門は伝統的な信託と遺産計画、コンサルティングと適宜投資管理及びブローカーサービスを提供する。同部門はまた、個人銀行の顧客に融資や預金に関する様々なサービスを提供している。
下表は、選定された財務情報を分部ごとに示し、合併分部合計と合併合計を照合した。いくつありますか違います。3つの部門間の重要な部門間収入。経営陣は、経営結果をよりよく反映するために、コストや収入をその業務部門に分配する方法を定期的に変更している。適切であれば、これらの変化は、以下に列挙される前年度情報に反映される。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位：千) | 消費者 | 商業広告 | 富 | 分部合計 | その他/削除 | 合併合計 |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | | | | | | |
| 純利子収入 | $ | 83,633 | | $ | 109,646 | | $ | 19,226 | | $ | 212,505 | | $ | 19,880 | | $ | 232,385 | |
| 信用損失準備金 | (3,924) | | (63) | | 23 | | (3,964) | | (3,198) | | (7,162) | |
| 非利子収入 | 30,924 | | 56,815 | | 53,983 | | 141,722 | | (2,295) | | 139,427 | |
| 投資証券収益、純額 | — | | — | | — | | — | | 1,029 | | 1,029 | |
| 非利子支出 | (75,406) | | (91,328) | | (36,487) | | (203,221) | | (10,284) | | (213,505) | |
| 所得税前収入 | $ | 35,227 | | $ | 75,070 | | $ | 36,745 | | $ | 147,042 | | $ | 5,132 | | $ | 152,174 | |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | | | | | | |
| 純利子収入 | $ | 163,529 | | $ | 219,176 | | $ | 38,094 | | $ | 420,799 | | $ | 20,372 | | $ | 441,171 | |
| 信用損失準備金 | (8,422) | | (145) | | (3) | | (8,570) | | 11,266 | | 2,696 | |
| 非利子収入 | 59,278 | | 110,466 | | 107,189 | | 276,933 | | (5,737) | | 271,196 | |
| 投資証券収益、純額 | — | | — | | — | | — | | 8,192 | | 8,192 | |
| 非利子支出 | (148,400) | | (180,852) | | (72,773) | | (402,025) | | (17,128) | | (419,153) | |
| 所得税前収入 | $ | 65,985 | | $ | 148,645 | | $ | 72,507 | | $ | 287,137 | | $ | 16,965 | | $ | 304,102 | |
| 2021年6月30日までの3ヶ月 | | | | | | |
| 純利子収入 | $ | 80,807 | | $ | 114,185 | | $ | 17,654 | | $ | 212,646 | | $ | (4,664) | | $ | 207,982 | |
| 融資損失準備金 | (5,664) | | 4,952 | | (4) | | (716) | | 46,371 | | 45,655 | |
| 非利子収入 | 36,905 | | 52,259 | | 52,505 | | 141,669 | | (2,526) | | 139,143 | |
| 投資証券収益、純額 | — | | — | | — | | — | | 16,804 | | 16,804 | |
| 非利子支出 | (73,915) | | (82,619) | | (34,049) | | (190,583) | | (7,543) | | (198,126) | |
| 所得税前収入 | $ | 38,133 | | $ | 88,777 | | $ | 36,106 | | $ | 163,016 | | $ | 48,442 | | $ | 211,458 | |
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 | | | | | | |
| 純利子収入 | $ | 158,746 | | $ | 224,750 | | $ | 35,111 | | $ | 418,607 | | $ | (4,877) | | $ | 413,730 | |
| 信用損失準備金 | (15,565) | | 4,925 | | 1 | | (10,639) | | 62,526 | | 51,887 | |
| 非利子収入 | 75,153 | | 102,987 | | 103,490 | | 281,630 | | (6,442) | | 275,188 | |
| 投資証券収益、純額 | — | | — | | — | | — | | 26,657 | | 26,657 | |
| 非利子支出 | (144,284) | | (161,900) | | (67,092) | | (373,276) | | (17,423) | | (390,699) | |
| 所得税前収入 | $ | 74,050 | | $ | 170,762 | | $ | 71,510 | | $ | 316,322 | | $ | 60,441 | | $ | 376,763 | |
上記の情報は、管理層が会社の財務業績を監視·管理するための内部利益報告システムに由来する。これらの情報は内部管理会計プログラムや方法に基づいており，これらのプログラムや方法は企業の基本経済状況を反映するために策定されている。これらの方法は資金移転、価格設定、各部門間の間接費用の分配に適用される。資金移転定価は、純利息収入を決定するために使用され、方法は、資産および負債の満期日、早期返済および/または再定価特徴に基づいて、使用(提供)された資金に標準コスト(クレジット)を割り当てることである。
以上のように，細分化活動には，直接項目と割り当てられた項目がある.“その他/相殺”の欄の額には、行政機能、投資証券組合、および特定の費用分配が各部門に与える影響に関する活動など、各部門とは無関係な活動が含まれる。この種別の信用損失準備金には、各支部に直接割り当てられた融資純沖販売と記録された信用損失費用準備金との差額が含まれている。このカテゴリの純利息収入にはポートフォリオの収益が含まれており，これらの収益はある細分化市場に割り当てられていない
経営部門の業績評価は当社の管理構造に基づいており、必ずしも他の金融機関の類似情報と比較するとは限らない。もしこれらの部門が独立した実体であれば、これらの情報も必ずしもそれらの財務状況と業務結果を示すとは限らない。
11. 派生ツール
当社の派生ツールの名目金額を下記表に示します。これらの契約金額は、損失開放の測定基準ではなく、派生製品の他の条項と共に、取引相手間の交換金額を決定するために使用される。2022年6月30日に、当社の派生ツールは独立派生ツールとして入金され、その公正価値変動は当期収益に計上された
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(単位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 金利が入れ替わる | $ | 2,091,114 | | $ | 2,229,419 | |
| | |
| 金利上限 | 221,293 | | 152,058 | |
| 信用リスク分担協定 | 526,651 | | 485,633 | |
| 外国為替契約 | 2,539 | | 5,119 | |
住宅ローンの約束 | 8,352 | | 21,787 | |
| 住宅ローン長期売買契約 | — | | 1,165 | |
| 長期TBA契約 | 7,500 | | 21,000 | |
| 名目総金額 | $ | 2,857,449 | | $ | 2,916,181 | |
最大の名目金額のセットは、金利感度を修正したい商業顧客に販売される金利スワップ契約に関連している。これらの顧客は不動産、製造業、小売製品流通、教育、退職コミュニティを含む様々な業務に従事している。当社が他の金融機関(トレーダー)に購入したペア金利スワップ契約は、顧客と締結したこれらの金利スワップ契約を相殺した。中央清算を必要とする取引業者との契約は決済機関に更新され、後者は会社の取引相手となる。相殺契約の関連条項のため、担保支出が不履行リスクの影響を軽減できる以外、初期確認後の公正価値変動が利益に与える影響は非常に少ない
同社と大手金融機関との多くの金利交換契約には、債務格付けや資本化レベルに関するものや特徴が含まれている。これらの条項によれば、会社の債務格付けが投資レベル以下に低下した場合、または企業がリスクに基づく資本指導方針に基づいて“資本充足”でなくなった場合、特定の取引相手は、純負債頭寸の金利交換を即時かつ継続的に担保または即時決済契約を要求することができる。その会社は債務格付けと資本をこのような最低要求よりはるかに高く維持している
二零年十二月三十一日現在、当社は3つの金利下限を貨幣化しており、この3つの金利下限は以前は現金流量ヘッジに分類され、合併名義残高は$であった1.510億ドル資産公正価値は163.2百万ドルです。AOCIが保持している貨幣化キャッシュフローヘッジの実現収益総額は2022年6月30日現在$87.2百万ユーロ(税引前)は、来年度に利子収入に再分類される4.5何年もです。今後12カ月以内に収益に再分類される予定のAOCIが2022年6月30日に保持するキャッシュフローヘッジに関する純収益額は$である24.2百万ドルです。
当社も他の金融機関と契約を結び、保証人や受益者として、ある金利交換に関する信用リスクをリスク分担協定を通じて分担する。当社の保証人としてのリスクと責任は担保に関する付記5でさらに検討されている。また、当社は、主に将来の特定の日に顧客のために外貨を購入または受け渡しする契約を含む外国為替契約を締結している
中古市場で住宅ローンを販売する計画に基づき、同社はいくつかの新たに発行された住宅ローンを保有して販売に指定している。この活動によって生成された派生ツールは、担保ローン約束と長期ローン販売契約を含む。金利変化による融資承諾と融資融資の販売前の公正価値の変化は，間もなく発表される(TBA)市場で住宅担保融資支援証券を販売する長期契約によって経済的にヘッジされる。これらの長期TBA契約もデリバティブとみなされ，証券決済日に現金で決済される
当社の派生ツールの公正価値は次の表を参照し、その名目金額は上表を参照する。公正価値を決定するための推定方法に関する情報は，2021年年報Form 10−Kにおける公正価値計測に関する付記17に掲載されている。
当社の政策は、総合貸借対照表に派生資産及び派生負債を毛数で列記し、これらの資産及び負債を他の資産及び他の負債に列記することである。当社の決済取引相手に発行または当社の決済相手からのいくつかの担保はすでに清算スワップの公正価値に適用されているため、2022年6月30日に、清算スワップ済みの正公正価値は$減少した16.3100万ドルで清算の公正な価値が減少しました929千個です。2021年12月31日まで、清算スワップされた正公正価値は1ドル減少しました587千ドル、清算スワップの公正価値は1，000ドル減少した29.7百万ドルです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資産デリバティブ | | 負債誘導ツール |
| June 30, 2022 | Dec. 31, 2021 | | June 30, 2022 | Dec. 31, 2021 |
(単位：千) | 公正価値 | | 公正価値 |
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| | | | | |
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| 派生ツール： | | | | |
| 金利が入れ替わる | $ | 10,484 | | $ | 40,752 | | | $ | (25,879) | | $ | (11,606) | |
| 金利上限 | 1,550 | | 147 | | | (1,550) | | (147) | |
| 信用リスク分担協定 | 86 | | 84 | | | (162) | | (277) | |
| 外国為替契約 | 37 | | 77 | | | (5) | | (45) | |
| 住宅ローンの約束 | 230 | | 764 | | | — | | — | |
| 住宅ローン長期売買契約 | — | | 5 | | | — | | (1) | |
| 長期TBA契約 | 17 | | 13 | | | (3) | | (25) | |
| | | | | |
| 合計する | $ | 12,404 | | $ | 41,842 | | | $ | (27,599) | | $ | (12,101) | |
総合収益表と総合総合収益表に対する派生ツールの税引き前影響を以下の表に示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 保険証書で確認された損益金額 | | AOCIから収入の損益地点に再分類する | AOCIから収入の損益金額に再分類する |
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| (単位：千) | 合計する | 含まれる部品 | 排除された部品 | | | 合計する | 含まれる部品 | 排除された部品 |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 |
| キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ： |
| 金利下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | ローンの利息と費用 | $ | (6,154) | | $ | (7,687) | | $ | 1,533 | |
| 合計する | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 合計する | $ | (6,154) | | $ | (7,687) | | $ | 1,533 | |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ： |
| 金利下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | ローンの利息と費用 | $ | (12,204) | | $ | (15,253) | | $ | 3,049 | |
| 合計する | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 合計する | $ | (12,204) | | $ | (15,253) | | $ | 3,049 | |
2021年6月30日までの3ヶ月 |
| キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ： |
| 金利下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | ローンの利息と費用 | $ | (6,033) | | $ | (7,566) | | $ | 1,533 | |
| 合計する | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 合計する | $ | (6,033) | | $ | (7,566) | | $ | 1,533 | |
2021年6月30日までの6ヶ月間 |
| キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ： |
| 金利下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | ローンの利息と費用 | $ | (11,881) | | $ | (14,930) | | $ | 3,049 | |
| 合計する | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 合計する | $ | (11,881) | | $ | (14,930) | | $ | 3,049 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合併損益表で確認された損益地点 | デリバティブ利得で確認された収益または(損失)金額 |
| | 6月30日までの3か月 | | 6月30日までの6か月 |
| (単位：千) | | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 派生ツール： | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | 他の非利息収入 | $ | 870 | | $ | 875 | | | $ | 1,682 | | $ | 1,950 | |
| 金利上限 | 他の非利息収入 | — | | — | | | 16 | | 15 | |
| 信用リスク分担協定 | 他の非利息収入 | (82) | | (385) | | | (92) | | (20) | |
| 外国為替契約 | 他の非利息収入 | 14 | | (12) | | | — | | 84 | |
| 住宅ローンの約束 | ローン手数料と売上高 | (49) | | (35) | | | (534) | | (1,407) | |
| 住宅ローン長期売買契約 | ローン手数料と売上高 | (4) | | (11) | | | (4) | | 28 | |
| 長期TBA契約 | ローン手数料と売上高 | 423 | | (1,046) | | | 1,666 | | 1,860 | |
| 合計する | | $ | 1,172 | | $ | (614) | | | $ | 2,734 | | $ | 2,510 | |
次の表は，派生ツールに関連する資産と負債の総合貸借対照表における相殺程度を示している。それはまた、それらが相殺されるかどうか、およびこれらのチケットが相殺される可能性の程度にかかわらず、強制的に実行可能な総純額決済スケジュールによって制限されたこれらのチケットに関する情報を提供する。また、通常現金または有価証券である他の金融商品の形態で受領または質権の担保が示されている。本表における担保金額は、関連資産または負債の未償還残高(純額決済を適用した後)に限られているため、超過担保の金額は表示されていない。下表中のデリバティブの大部分は，条件相殺権を含む主要純額決済スケジュールに基づいて取引され，違約時の決済純額決済のようなものである。
当社はその大部分のスワップデリバティブ取引相手と主要な純額決済手配を締結する側であるが、当社はその総合貸借対照表で当該等の合意項下のデリバティブ資産及び負債を相殺することはない。当社とトレーダー銀行の取引相手との間で交換される担保には通常、敷居と最低振込額があり、通常は有価証券で構成されています。契約によると、これらの資産は、担保当事者が今後の推定日に回収されるまで、担保当事者が売却または再質入れすることができる。中央清算を必要とするスワップ取引については，会社は現金や証券をその清算エージェントに郵送する.担保頭寸は毎日推定を行い、会社が受け取った金額を適切に調整して、これらの取引の適切な担保を維持する。顧客とのスワップデリバティブ取引は通常、不動産や動産のような非金融担保の権利を担保しており、次の表には記載されていない
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| | | | 貸借対照表における未相殺の総額 | |
| (単位：千) | 確認した総金額 | 貸借対照表の総金額相殺 | 貸借対照表に記載されている純額 | 相殺に使える金融商品 | 抵当品
了解しました/
約束しました | 純額 |
| June 30, 2022 | | | | | | |
| 資産： | | | | | | |
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品 | $ | 12,112 | | $ | — | | $ | 12,112 | | $ | (809) | | $ | (8,770) | | $ | 2,533 | |
主要純額決済協定の制約を受けない派生商品 | 292 | | — | | 292 | | | | |
| 総派生商品 | $ | 12,404 | | $ | — | | $ | 12,404 | | | | |
| 負債： | | | | | | |
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品 | $ | 27,490 | | $ | — | | $ | 27,490 | | $ | (809) | | $ | — | | $ | 26,681 | |
主要純額決済協定の制約を受けない派生商品 | 109 | | — | | 109 | | | | |
| 総派生商品 | $ | 27,599 | | $ | — | | $ | 27,599 | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | |
| 資産： | | | | | | |
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品 | $ | 40,970 | | $ | — | | $ | 40,970 | | $ | (347) | | $ | — | | $ | 40,623 | |
主要純額決済協定の制約を受けない派生商品 | 872 | | — | | 872 | | | | |
| 総派生商品 | $ | 41,842 | | $ | — | | $ | 41,842 | | | | |
| 負債： | | | | | | |
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品 | $ | 12,019 | | $ | — | | $ | 12,019 | | $ | (347) | | $ | (10,146) | | $ | 1,526 | |
主要純額決済協定の制約を受けない派生商品 | 82 | | — | | 82 | | | | |
| 総派生商品 | $ | 12,101 | | $ | — | | $ | 12,101 | | | | |
12. 転売と買い戻し協定
当社は定期的に他の金融機関及び自身の顧客と転売及び買い戻し協議を締結して取引しています。買い戻し·買い戻し協定は、証券の購入·売却の合意であるが、同じまたは類似した証券の転売/買い戻しが義務付けられている。それらは、担保証券の実販売および購入ではなく、担保融資および担保借款(例えば、融資取引)に計上される。一部の買い戻し·買い戻し協議は、条件相殺権を有する総純額決済手配に基づいて取引され、例えば違約時の決済純額決済である。他の金融機関と締結された買い戻し契約において受け入れまたは質権を保証する担保は、担保のある側が売却または再質することができるが、通常は第三者受託者に交付され、それが保有する。同社は通常、顧客と買い戻し契約を結ぶために質入れされた証券の保管権を保持している。
同社は通常いわゆる担保交換協定の一方である。これらの合意は、同一金融機関の取引相手と同時買い戻しと買い戻しプロトコルに基づいて担保を交換することに関連している。これらの買い戻しおよび買い戻しプロトコルは、同じ元本金額、開始日、および満期日を有し、ASC 210−20~45の算入規定によって許容される合併貸借対照表において互いに相殺されている。担保交換総額は1ドルです200.02022年6月30日には百万ドルです400.02021年12月31日は100万人
次の表は，同一取引相手の転売プロトコル資産と買い戻しプロトコル負債が総合貸借対照表で相殺される程度と，それらが相殺される可能性の程度を示している.有価証券が含まれている受領または質権の担保も表示されている。表中の担保金額は、関連資産または負債の未償還残高(相殺適用後)に限られているため、超過担保の金額は表示されていない
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| | | | 貸借対照表における未相殺の総額 | |
| (単位：千) | 確認した総金額 | 貸借対照表の総金額相殺 | 貸借対照表に記載されている純額 | 相殺に使える金融商品 | 受け取った/質権の証券担保 | 無担保金額 |
| June 30, 2022 | | | | | | |
総転売協定は主要純額決算手配の制限を受けている | $ | 1,650,000 | | $ | (200,000) | | $ | 1,450,000 | | $ | — | | $ | (1,450,000) | | $ | — | |
買い戻し契約の総額は，総純額決算手配を基準とする | 2,426,546 | | (200,000) | | 2,226,546 | | — | | (2,226,546) | | — | |
| 2021年12月31日 | | | | | | |
総転売協定は主要純額決算手配の制限を受けている | $ | 2,025,000 | | $ | (400,000) | | $ | 1,625,000 | | $ | — | | $ | (1,625,000) | | $ | — | |
買い戻し契約の総額は，総純額決算手配を基準とする | 3,379,582 | | (400,000) | | 2,979,582 | | — | | (2,979,582) | | — | |
次の表は，2022年6月30日と2021年12月31日までに完了していない買い戻し契約の残存契約満期日と，同社がこれらの借入担保として質権した様々なタイプの有価証券を示している。
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| 協議の残余契約満期日 | |
| (単位：千) | 徹夜を欠かさない | 最大90日 | 90日以上 | 合計する |
| June 30, 2022 | | | | |
| 買い戻しプロトコルは、以下のように保証される | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | $ | 461,775 | | $ | 22,960 | | $ | 9,661 | | $ | 494,396 | |
| | | | |
| | | | |
| 機関担保融資支援証券 | 1,393,803 | | — | | 200,100 | | 1,593,903 | |
| 非機関担保融資支援証券 | 46,675 | | — | | — | | 46,675 | |
| 資産支援証券 | 279,591 | | — | | — | | 279,591 | |
| その他債務証券 | 11,981 | | — | | — | | 11,981 | |
| 買い戻し契約総額、確認した総金額 | $ | 2,193,825 | | $ | 22,960 | | $ | 209,761 | | $ | 2,426,546 | |
| 2021年12月31日 | | | | |
| 買い戻しプロトコルは、以下のように保証される | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | $ | 600,866 | | $ | 33,373 | | $ | 9,259 | | $ | 643,498 | |
| | | | |
| | | | |
| 機関担保融資支援証券 | 1,844,652 | | 3,908 | | 400,250 | | 2,248,810 | |
| 非機関担保融資支援証券 | 32,299 | | — | | — | | 32,299 | |
| 資産支援証券 | 422,525 | | — | | — | | 422,525 | |
| その他債務証券 | 32,450 | | — | | — | | 32,450 | |
| 買い戻し契約総額、確認した総金額 | $ | 2,932,792 | | $ | 37,281 | | $ | 409,509 | | $ | 3,379,582 | |
13. 株に基づく報酬
会社は非既得性制限株と株式付加価値権(SARS)の形で株ベースの報酬を支給している。歴史的に見ると、ほとんどの賞は毎年第1四半期に授与されている。収入から差し引かれた株式ベースの報酬費用は#ドルである4.2百万ドルとドル3.82022年と2021年6月30日までの3ヶ月で100万ドルに達しました8.4百万ドルとドル7.7それぞれ2022年と2021年6月30日までの6カ月間で100万に達した。
付与された非既存株奨励金は一般に4至れり尽くせり7帰属期間が終了するまでは，その他を除いて，譲渡，売却，質権または譲渡などに制限がある.配当金と投票権は付与された時に付与される当社の2022年6月30日までの非既存株式奨励状況およびそれまでの6カ月間の変化の概要は以下の通りです。
| | | | | | | | |
| 株 | 加重平均付与日公正価値 |
| 2022年1月1日は帰属していない | 1,120,491 | | $55.58 |
| 授与する | 236,483 | | 70.82 |
| 既得 | (247,869) | | 47.64 |
| 没収される | (18,367) | | 59.80 |
| | |
| 2022年6月30日は帰属していない | 1,090,738 | | $60.62 |
非典型肺炎の行使価格を付与することは、当社株の授与日の市場価格に等しい。非典のベストは何でもある4連続サービス年限、そして契約条項に従って10何年もです。この計画の規定によると、すべてのSARSは在庫決済を行わなければならない。補償コストを決定する際には、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて、付与日におけるSARSの公正価値を推定する本年度の1株当たり平均公正価値及びモデル仮定を以下の表に示す。
| | | | | |
| 授権日1株あたりの加重平均公正価値 | $17.42 | |
| 仮定： | |
配当率 | 1.5 | % |
波動率 | 28.4 | % |
無リスク金利 | 1.6 | % |
所期期限 | 5.7年.年 |
以下は2022年最初の6ヶ月の捜索活動の概要である。
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(千ドル1株当たりのデータは除く) | 権利.権利 | 加重平均行権値 | 加重平均残契約期間 | 内在的価値を集める |
| 2022年1月1日に返済されていません | 896,348 | | $ | 46.21 | | | |
| 授与する | 96,318 | | 70.64 | | | |
| 没収される | (6,390) | | 60.86 | | | |
| 期限が切れる | (1,013) | | 60.19 | | | |
| 鍛えられた | (30,216) | | 44.26 | | | |
2022年6月30日現在の未返済債務 | 955,047 | | $ | 48.62 | | 5.7年.年 | $ | 17,024 | |
14. 取引先と契約した収入
ASC 606“顧客との契約収入”は、顧客に約束された貨物またはサービスの収入の確認を必要とし、その額は、エンティティが取得する権利が予想されるこれらの貨物またはサービスの対価格を反映しなければならない。2022年6月30日までの6ヶ月間で62純利息収入は会社の総収入の%を占めており、これは本ガイドラインの範囲内ではありません。余剰収入のうち、本ガイドラインの影響を受ける項目には、主に銀行カード、信託、預金口座サービス、消費者ブローカーサービスの費用が含まれている
次の表は主要製品ラインごとにASC 606で非利息収入を分類した。
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| 6月30日までの3ヶ月 | | 6月30日までの6ヶ月 |
| (単位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 銀行カード取引費 | $ | 43,873 | | $ | 42,608 | | | $ | 85,918 | | $ | 80,303 | |
| 委託料 | 46,792 | | 46,257 | | | 94,603 | | 90,384 | |
| 預金戸籍料金及びその他の料金 | 25,564 | | 23,988 | | | 47,871 | | 46,563 | |
| 消費者仲介サービス | 5,068 | | 4,503 | | | 9,514 | | 8,584 | |
| 他の非利息収入 | 10,750 | | 6,962 | | | 15,245 | | 14,658 | |
| 顧客と契約した非利子収入総額 | 132,047 | | 124,318 | | | 253,151 | | 240,492 | |
他の非利息収入(1) | 7,380 | | 14,825 | | | 18,045 | | 34,696 | |
| 非利子収入総額 | $ | 139,427 | | $ | 139,143 | | | $ | 271,196 | | $ | 275,188 | |
(1)この収入は、資本市場活動、融資費用および販売、派生ツール、予備信用状、および様々な他の取引に関連する費用を含むASC 606の範囲内ではない。
銀行カードの取引手数料については、デビットカードやクレジットカード手数料のほとんどが消費者部門で稼いでいますが、会社カードや商家手数料は商業部門で稼いでいます。消費者と商業部門の貢献は40%和60それぞれ会社預金口座手数料収入の1%である。すべての信託費とほとんどの消費者ブローカーサービス収入は富部門で稼いでいます
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の会社の主要収入カテゴリの期初と期末売掛金残高を示しており、これらの収入カテゴリはASC 606に制限されている。
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| (単位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | June 30, 2021 | 2020年12月31日 |
| 銀行カード取引費 | $ | 14,598 | | $ | 16,424 | | $ | 13,248 | | $ | 14,199 | |
| 委託料 | 1,975 | | 2,222 | | 2,253 | | 2,071 | |
| 預金戸籍料金及びその他の料金 | 6,898 | | 6,702 | | 6,616 | | 6,933 | |
| 消費者仲介サービス | 678 | | 391 | | 355 | | 432 | |
これらの収入種別については，報告期間終了までに未返済の履行債務に取引価格が割り当てられていない。
15. 公正価値計量
同社は公正価値計量を使用して、ある金融と非金融資産と負債に対する公正価値調整を記録し、公正価値開示を確定した。各種の金融商品、例えば販売可能な債務証券、株式証券、取引債務証券、私募株式活動に関連するいくつかの投資、及び派生ツールは、すべて公正価値に従って経常的な原則に従って入金される。さらに、会社は時々、担保融資返済権およびいくつかの他の投資証券のような非日常的なベースの他の資産および負債を公正な価値で記録することを要求される可能性がある。これらの非日常的公正価値調整は、一般に、より低いコストまたは公正価値会計または個別資産の減記に関連する。
公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却することによって受信された価格または負債を移転して支払う価格を意味する。資産や負債の性質に応じて、当社は公正価値を推定する際に様々な推定技術や仮定を使用しています。会計開示の目的のために、公正価値計量の三級推定等級を構築した。評価レベルは、計量日までの資産や負債推定値の投入の透明性に基づいている。この3つのクラスは以下のように定義される
•第1レベル-推定方法の投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もりである
•第2レベル--推定方法の投入には、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産および負債の見積もり、および直接または間接的に観察可能な資産または負債の投入(例えば、金利、収益率曲線、および先行返済速度)が含まれる
•第3級-推定方法の投入は観察できず、公正価値に重要な意義がある。これらは内部開発可能であり，会社の最適な情報や市場参加者が考慮する仮定を用いる.
公正価値に応じて経常性と非日常性に基づいて計測した資産と負債の推定方法を会社2021年年報Form 10-Kに掲載した公正価値計量説明。その時から、このような方法は大きな変化がなかった。
公正な価値に応じた恒常的な計量の道具
次の表に2022年6月30日と2021年12月31日に公正価値で恒常的に計量された資産と負債の帳簿価値を示す。2022年までの6ヶ月、または2021年12月31日までの1年間、各レベル間に移行はありません。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値計量使用 |
| (単位：千) | 公正価値 | 同じ資産の活発な市場でのオファー
(レベル1) | 重要な他の観察可能な投資は
(レベル2) | 観察できない重要な入力
(レベル3) |
| June 30, 2022 | | | | |
| 資産： | | | | |
| 売却用住宅ローンを持っている | $ | 1,036 | | $ | — | | $ | 1,036 | | $ | — | |
| 売却可能な債務証券： | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | 1,109,128 | | 1,109,128 | | — | | — | |
| 政府が支持する企業義務 | 47,108 | | — | | 47,108 | | — | |
| 州と市政義務 | 1,952,798 | | — | | 1,950,982 | | 1,816 | |
| 機関担保融資支援証券 | 4,923,683 | | — | | 4,923,683 | | — | |
| 非機関担保融資支援証券 | 1,329,114 | | — | | 1,329,114 | | — | |
| 資産支援証券 | 3,794,487 | | — | | 3,794,487 | | — | |
| その他債務証券 | 543,990 | | — | | 543,990 | | — | |
| 取引債務証券 | 34,195 | | — | | 34,195 | | — | |
| 株式証券 | 6,130 | | 6,130 | | — | | — | |
| 私募株式投資 | 161,771 | | — | | — | | 161,771 | |
| 派生商品* | 12,404 | | — | | 12,088 | | 316 | |
| 繰延報酬計画のために信託形式で保有する資産 | 17,862 | | 17,862 | | — | | — | |
| 総資産 | 13,933,706 | | 1,133,120 | | 12,636,683 | | 163,903 | |
| 負債： | | | | |
派生商品* | 27,599 | | — | | 27,437 | | 162 | |
信託形式で保有する繰延補償計画負債 | 17,862 | | 17,862 | | — | | — | |
| 総負債 | $ | 45,461 | | $ | 17,862 | | $ | 27,437 | | $ | 162 | |
| 2021年12月31日 | | | | |
| 資産： | | | | |
| 売却用住宅ローンを持っている | $ | 5,570 | | $ | — | | $ | 5,570 | | $ | — | |
| 売却可能な債務証券： | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | 1,080,720 | | 1,080,720 | | — | | — | |
| 政府が支持する企業義務 | 51,755 | | — | | 51,755 | | — | |
| 州と市政義務 | 2,096,827 | | — | | 2,094,843 | | 1,984 | |
| 機関担保融資支援証券 | 5,683,000 | | — | | 5,683,000 | | — | |
| 非機関担保融資支援証券 | 1,366,477 | | — | | 1,366,477 | | — | |
| 資産支援証券 | 3,539,219 | | — | | 3,539,219 | | — | |
| その他債務証券 | 632,029 | | — | | 632,029 | | — | |
| 取引債務証券 | 46,235 | | — | | 46,235 | | — | |
| 株式証券 | 7,153 | | 7,153 | | — | | — | |
| 私募株式投資 | 147,406 | | — | | — | | 147,406 | |
| 派生商品* | 41,842 | | — | | 40,994 | | 848 | |
| 繰延報酬計画のために信託形式で保有する資産 | 21,794 | | 21,794 | | — | | — | |
| 総資産 | 14,720,027 | | 1,109,667 | | 13,460,122 | | 150,238 | |
| 負債： | | | | |
派生商品* | 12,101 | | — | | 11,824 | | 277 | |
信託形式で保有する繰延補償計画負債 | 21,794 | | 21,794 | | — | | — | |
| 総負債 | $ | 33,895 | | $ | 21,794 | | $ | 11,824 | | $ | 277 | |
*各種類の派生ツールの公正価値は、付記11に記載されています。
公平な価値によって日常的に計量される第3級資産と負債変動の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値計量使用 観察できない重要な入力 (レベル3) |
(単位：千) | 州と市政義務 | 私募株式 投資する | 派生商品 | 合計する |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | | | | |
| 残高2022年3月31日 | $ | 1,902 | | $ | 153,411 | | $ | 221 | | $ | 155,534 | |
| 損益合計(実現済み/未実現)： | | | | |
| 収入に含まれる | — | | 15,633 | | (131) | | 15,502 | |
| その他の全面収入を計上* | (87) | | — | | — | | (87) | |
| | | | |
| 割り増しをする | 1 | | — | | — | | 1 | |
| 私募株式投資を購入する | — | | 822 | | — | | 822 | |
| 私募株式投資の売却·償還 | — | | (8,095) | | — | | (8,095) | |
| | | | |
| 購入リスク分担協定 | — | | — | | 314 | | 314 | |
| 売却リスク分担協定 | — | | — | | (250) | | (250) | |
| 残高2022年6月30日 | $ | 1,816 | | $ | 161,771 | | $ | 154 | | $ | 163,741 | |
2022年6月30日までの資産に関する未実現損益の変化により収益に計上された3カ月の合計損益総額 | $ | — | | $ | 15,633 | | $ | 148 | | $ | 15,781 | |
*2022年6月30日現在も保有している資産に関連する未実現損益の変化により、他の包括的収益に含まれる3ヶ月の総損益 | $ | (87) | | $ | — | | $ | — | | $ | (87) | |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | | | | |
残高2022年1月1日 | $ | 1,984 | | $ | 147,406 | | $ | 571 | | $ | 149,961 | |
| 損益合計(実現済み/未実現)： | | | | |
| 収入に含まれる | — | | 23,083 | | (626) | | 22,457 | |
| その他の全面収入を計上* | (170) | | — | | — | | (170) | |
| | | | |
| 割り増しをする | 2 | | — | | — | | 2 | |
| 私募株式投資を購入する | — | | 1,122 | | — | | 1,122 | |
| 私募株式投資の売却·償還 | — | | (9,840) | | — | | (9,840) | |
| | | | |
| 購入リスク分担協定 | — | | — | | 459 | | 459 | |
| 売却リスク分担協定 | — | | — | | (250) | | (250) | |
| 残高2022年6月30日 | $ | 1,816 | | $ | 161,771 | | $ | 154 | | $ | 163,741 | |
2022年6月30日までの資産に関する未実現損益の変化により収益に計上された前6カ月の合計損益総額 | $ | — | | $ | 23,033 | | $ | 136 | | $ | 23,169 | |
*2022年6月30日現在も保有している資産に関連する未実現損益の変化により、他の包括的収益に含まれる6ヶ月の総損益 | $ | (170) | | $ | — | | $ | — | | $ | (170) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値計量使用 観察できない重要な入力 (レベル3) |
(単位：千) | 州と市政義務 | 私募株式 投資する | 派生商品 | 合計する |
| 2021年6月30日までの3ヶ月 | | | | |
残高2021年3月31日 | $ | 7,970 | | $ | 94,257 | | $ | 1,636 | | $ | 103,863 | |
| 損益合計(実現済み/未実現)： | | | | |
| 収入に含まれる | — | | 16,666 | | (420) | | 16,246 | |
| その他の全面収入を計上* | 18 | | — | | — | | 18 | |
| | | | |
| 割り増しをする | 3 | | — | | — | | 3 | |
| 私募株式投資を購入する | — | | 5,656 | | — | | 5,656 | |
| 私募株式投資の売却·償還 | — | | (356) | | — | | (356) | |
| 資本化利息/配当金 | — | | 23 | | — | | 23 | |
| 購入リスク分担協定 | — | | — | | 445 | | 445 | |
| 売却リスク分担協定 | — | | — | | (32) | | (32) | |
| 残高2021年6月30日 | $ | 7,991 | | $ | 116,246 | | $ | 1,629 | | $ | 125,866 | |
2021年6月30日現在も保有している資産に関する未実現損益の変化により収益に計上された3カ月の合計損益総額 | $ | — | | $ | 16,666 | | $ | 1,434 | | $ | 18,100 | |
*他の包括的収益に含まれる3ヶ月間の総損益は、2021年6月30日現在も保有している資産に関連する未実現損益の変化により | $ | 18 | | $ | — | | $ | — | | $ | 18 | |
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 | | | | |
残高2021年1月1日 | $ | 7,968 | | $ | 94,368 | | $ | 2,741 | | $ | 105,077 | |
| 損益合計(実現済み/未実現)： | | | | |
| 収入に含まれる | — | | 25,031 | | (1,427) | | 23,604 | |
| その他の全面収入を計上* | 17 | | — | | — | | 17 | |
| | | | |
| 割り増しをする | 6 | | — | | — | | 6 | |
| 私募株式投資を購入する | — | | 5,656 | | — | | 5,656 | |
| 私募株式投資の売却·償還 | — | | (8,832) | | — | | (8,832) | |
| 資本化利息/配当金 | — | | 23 | | — | | 23 | |
| 購入リスク分担協定 | — | | — | | 445 | | 445 | |
| 売却リスク分担協定 | — | | — | | (130) | | (130) | |
| 残高2021年6月30日 | $ | 7,991 | | $ | 116,246 | | $ | 1,629 | | $ | 125,866 | |
2021年6月30日現在も保有している資産に関する未実現損益の変化により収益に計上された6カ月の合計損益総額 | $ | — | | $ | 25,031 | | $ | 1,629 | | $ | 26,660 | |
*他の包括的収益に含まれる6ヶ月間の総損益は、2021年6月30日現在も保有している資産に関連する未実現損益の変化により | $ | 17 | | $ | — | | $ | — | | $ | 17 | |
*総合総合収益表に登録されている“債務証券の売却可能な純収益(赤字)”に含まれています。
上の表の第3級資産と負債の収益に含まれる損益は、連結損益表の次の項目に記載されています
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | ローン手数料と売上高 | 他の非利息収入 | 投資証券収益(赤字)、純額 | 合計する |
2022年6月30日までの3ヶ月 | | | | |
| 収益の損益合計を計上する | $ | (49) | | $ | (82) | | $ | 15,633 | | $ | 15,502 | |
2022年6月30日にも保有する資産に関する未実現損益の変化 | $ | 230 | | $ | (82) | | $ | 15,633 | | $ | 15,781 | |
2022年6月30日までの6ヶ月間 | | | | |
| 収益の損益合計を計上する | $ | (534) | | $ | (92) | | $ | 23,083 | | $ | 22,457 | |
2022年6月30日にも保有する資産に関する未実現損益の変化 | $ | 230 | | $ | (94) | | $ | 23,033 | | $ | 23,169 | |
2021年6月30日までの3ヶ月 | | | | |
| 収益の損益合計を計上する | $ | (35) | | $ | (385) | | $ | 16,666 | | $ | 16,246 | |
2021年6月30日にも保有する資産に関する未実現損益の変化 | $ | 1,820 | | $ | (386) | | $ | 16,666 | | $ | 18,100 | |
2021年6月30日までの6ヶ月間 | | | | |
| 収益の損益合計を計上する | $ | (1,407) | | $ | (20) | | $ | 25,031 | | $ | 23,604 | |
2021年6月30日にも保有する資産に関する未実現損益の変化 | $ | 1,820 | | $ | (191) | | $ | 25,031 | | $ | 26,660 | |
レベル3入力
同社の重要な3級評価基準は、競売金利証券(ARS)、会社の私募株式子会社が保有するポートフォリオ及び販売待ちの住宅担保融資約束に関連して、数量化しやすい観察できない投入を採用している。ARは州と市政証券に含まれ、総額は$1.82022年6月30日現在、私募株式投資総額は100万ドルで、他の証券を含めて161.8百万ドルです
これらの投入に関する情報を以下の表に示す.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3レベル公正価値計測に関する定量化情報 | | | | 重みをつける |
| 技術を評価する | 観察できない入力 | 射程距離 | | 平均レベル* |
| 競売金利証券 | 現金流を割引する | 市場回復期を見込む | | | 5年.年 | | 5年.年 |
| | 市場為替レートを見積もる | 4.6% | - | 5.3% | | 5.0% |
| 私募株式投資 | 市場比較会社 | EBITDA倍数 | 4.0 | - | 7.0 | | 5.5 |
| 住宅ローンの約束 | 現金流を割引する | 資金調達の確率 | 67.2% | - | 100.0% | | 88.6% |
| | サービス価値を内包する | .9% | - | 1.5% | | 1.2% |
*観察できない投入は、ツールの相対的な公正価値に応じて重み付けされます。
公平な価値に応じた非日常的な計量の道具
次の表は、2022年と2021年前の6ヶ月間に公正価値で計量され、2022年、2022年、2021年6月30日に依然として保有している資産について、それぞれの期間に確認された公正価値調整、各調整の推定投入レベル、および関連個別資産またはポートフォリオが2022年、2022年、2021年6月30日に決定するための帳簿価値を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値計量使用 | |
| (単位：千) |
公正価値 | 同じ資産の活発な市場でのオファー
(レベル1) | 重要な他の観察可能な投資は (レベル2) | 観察できない重要な入力 (レベル3) | 6月30日までの6カ月間に確認された収益(赤字)総額 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 抵当ローン返済権 | 11,407 | | — | | — | | 11,407 | | 304 | |
| | | | | |
| 長寿資産 | 484 | | — | | — | | 484 | | (965) | |
| | | | | |
| June 30, 2021 | | | | | |
| 抵当ローン返済権 | 9,376 | | — | | — | | 9,376 | | 1,299 | |
| | | | | |
| 長寿資産 | 984 | | — | | — | | 984 | | (276) | |
| | | | | |
| | | | | |
同社が非日常的な基礎の上で計量する重要な3級計量は、会社がある固定金利個人不動産ローンに保留している担保ローン返済権と関係がある。担保融資返済権は、連結貸借対照表に含まれる他の無形資産純資産額に含まれ、次の表には、2022年6月30日現在のこれらの投入情報が記載されている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3レベル公正価値計測に関する定量化情報 | | | | 重みをつける |
| 技術を評価する | 観察できない入力 | 射程距離 | | 平均レベル* |
| 抵当ローン返済権 | 現金流を割引する | 割引率 | 9.01 | % | - | 9.31 | % | | 9.11 | % |
| | 前金速度(CPR)* | 6.42 | % | - | 8.17 | % | | 6.66 | % |
| | 融資サービスコスト-毎年ローンごとに | | | | | |
| | 契約を履行してローンを組む | $ | 70 | | - | $ | 72 | | | $ | 71 | |
| | ローンを滞納する | $ | 200 | | - | $ | 750 | | | |
| | 担保償還権を失ったローン | $ | 1,000 | | | | | |
*金利部分の区間および加重平均に基づく.
当社は担保融資サービス権利の公正価値計量に使用される重大で観察できない投入を定期的に更新し、市場状況の変化に適応する。実際の為替レートは私たちの見積もりとは違うかもしれない。早期返済速度と割引率の向上は私たちの担保ローン返済権の公正価値にマイナス影響を与えた。
16. 金融商品の公正価値
当社が保有する金融商品の帳簿額面及び見積公正価値は以下のように記載されている。公正価値推定は、関連する市場情報に基づいて特定の時点で行われる。これらは、当社が持っているある特定の金融商品が発生する可能性のあるプレミアムや割引を一度に販売することを反映していません。同社の多くの金融商品は市場が存在しないため、公正価値推定は未来の予想損失経験、リスク特徴と経済状況の判断に基づいている。このような推定は主観的であり、不確実性と関連しており、正確に決定することはできない。仮定の変化は推定に大きな影響を与える可能性がある。
当社の金融商品の推定公正価値及び推定システムにおける公正価値の計量分類は以下の通りである：2022年6月30日と2021年12月31日：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 帳簿金額 | | 2022年6月30日の推定公正価値 |
(単位：千) |
| レベル1 | レベル2 | レベル3 | 合計する |
| 金融資産 | | | | | | |
| ローン： | | | | | | |
| 業務.業務 | $ | 5,441,592 | | | $ | — | | $ | — | | $ | 5,326,823 | | $ | 5,326,823 | |
不動産·建築と土地 | 1,266,260 | | | — | | — | | 1,249,488 | | 1,249,488 | |
不動産-ビジネス | 3,215,578 | | | — | | — | | 3,128,428 | | 3,128,428 | |
不動産-個人 | 2,836,835 | | | — | | — | | 2,686,693 | | 2,686,693 | |
消費者 | 2,089,592 | | | — | | — | | 2,054,657 | | 2,054,657 | |
| 循環家屋正味価値 | 271,854 | | | — | | — | | 268,543 | | 268,543 | |
| クレジットカードを消費する | 558,102 | | | — | | — | | 522,025 | | 522,025 | |
貸越 | 6,814 | | | — | | — | | 6,704 | | 6,704 | |
| 融資総額 | 15,686,627 | | | — | | — | | 15,243,361 | | 15,243,361 | |
| 販売待ちのローンを持つ | 6,467 | | | — | | 6,467 | | — | | 6,467 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 投資証券 | 13,947,188 | | | 1,115,258 | | 12,623,559 | | 208,371 | | 13,947,188 | |
| 売却された連邦基金 | 26,000 | | | 26,000 | | — | | — | | 26,000 | |
| 転売契約により購入した証券 | 1,450,000 | | | — | | — | | 1,423,660 | | 1,423,660 | |
| 銀行預金の生息預金 | 684,994 | | | 684,994 | | — | | — | | 684,994 | |
| 現金と銀行の満期金 | 355,524 | | | 355,524 | | — | | — | | 355,524 | |
| 派生ツール | 12,404 | | | — | | 12,088 | | 316 | | 12,404 | |
| 繰延報酬計画のために信託形式で保有する資産 | 17,862 | | | 17,862 | | — | | — | | 17,862 | |
| 合計する | $ | 32,187,066 | | | $ | 2,199,638 | | $ | 12,642,114 | | $ | 16,875,708 | | $ | 31,717,460 | |
| 金融負債 | | | | | | |
| 無利息預金 | $ | 11,102,585 | | | $ | 11,102,585 | | $ | — | | $ | — | | $ | 11,102,585 | |
| 貯蓄、利息検査、通貨市場預金 | 16,063,064 | | | 16,063,064 | | — | | — | | 16,063,064 | |
| 預金証書 | 1,005,584 | | | — | | — | | 992,566 | | 992,566 | |
| 購入した連邦基金 | 7,750 | | | 7,750 | | — | | — | | 7,750 | |
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 2,226,546 | | | — | | — | | 2,227,167 | | 2,227,167 | |
| その他の借金 | 4,390 | | | — | | 4,390 | | — | | 4,390 | |
| 派生ツール | 27,599 | | | — | | 27,437 | | 162 | | 27,599 | |
| 信託形式で保有する繰延補償計画負債 | 17,862 | | | 17,862 | | — | | — | | 17,862 | |
| 合計する | $ | 30,455,380 | | | $ | 27,191,261 | | $ | 31,827 | | $ | 3,219,895 | | $ | 30,442,983 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 帳簿金額 | | 2021年12月31日の推定公正価値 |
(単位：千) | | レベル1 | レベル2 | レベル3 | 合計する |
| 金融資産 | | | | | | |
| ローン： | | | | | | |
| 業務.業務 | $ | 5,303,535 | | | $ | — | | $ | — | | $ | 5,229,153 | | $ | 5,229,153 | |
不動産·建築と土地 | 1,118,266 | | | — | | — | | 1,099,747 | | 1,099,747 | |
不動産-ビジネス | 3,058,837 | | | — | | — | | 3,054,481 | | 3,054,481 | |
不動産-個人 | 2,805,401 | | | — | | — | | 2,809,490 | | 2,809,490 | |
消費者 | 2,032,225 | | | — | | — | | 2,031,408 | | 2,031,408 | |
| 循環家屋正味価値 | 275,945 | | | — | | — | | 273,450 | | 273,450 | |
| クレジットカードを消費する | 575,410 | | | — | | — | | 536,468 | | 536,468 | |
貸越 | 6,740 | | | — | | — | | 6,458 | | 6,458 | |
| 融資総額 | 15,176,359 | | | — | | — | | 15,040,655 | | 15,040,655 | |
| 販売待ちのローンを持つ | 8,615 | | | — | | 8,615 | | — | | 8,615 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 投資証券 | 14,695,628 | | | 1,087,873 | | 13,413,558 | | 194,197 | | 14,695,628 | |
| 売却された連邦基金 | 2,800 | | | 2,800 | | — | | — | | 2,800 | |
| 転売契約により購入した証券 | 1,625,000 | | | — | | — | | 1,623,856 | | 1,623,856 | |
| 銀行預金の生息預金 | 3,971,217 | | | 3,971,217 | | — | | — | | 3,971,217 | |
| 現金と銀行の満期金 | 305,539 | | | 305,539 | | — | | — | | 305,539 | |
| 派生ツール | 41,842 | | | — | | 40,994 | | 848 | | 41,842 | |
| 繰延報酬計画のために信託形式で保有する資産 | 21,794 | | | 21,794 | | — | | — | | 21,794 | |
| 合計する | $ | 35,848,794 | | | $ | 5,389,223 | | $ | 13,463,167 | | $ | 16,859,556 | | $ | 35,711,946 | |
| 金融負債 | | | | | | |
| 無利息預金 | $ | 11,772,374 | | | $ | 11,772,374 | | $ | — | | $ | — | | $ | 11,772,374 | |
| 貯蓄、利息検査、通貨市場預金 | 16,598,085 | | | 16,598,085 | | — | | — | | 16,598,085 | |
| 預金証書 | 1,442,614 | | | — | | — | | 1,438,919 | | 1,438,919 | |
| 購入した連邦基金 | 43,385 | | | 43,385 | | — | | — | | 43,385 | |
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 2,979,582 | | | — | | — | | 2,979,677 | | 2,979,677 | |
| その他の借金 | 12,514 | | | — | | 12,514 | | — | | 12,514 | |
| 派生ツール | 12,101 | | | — | | 11,824 | | 277 | | 12,101 | |
| 信託形式で保有する繰延補償計画負債 | 21,794 | | | 21,794 | | — | | — | | 21,794 | |
| 合計する | $ | 32,882,449 | | | $ | 28,435,638 | | $ | 24,338 | | $ | 4,418,873 | | $ | 32,878,849 | |
17. 法律と規制手続き
同社には2022年6月30日に様々な法律手続きが行われており、これらの法律手続きは正常な業務過程で発生している。同社のいくつかの未解決事件に対して原告が要求する損害賠償を具体的に規定しているが、他の案件は具体的な額の損害賠償を求めていないか、法的手続きの早期段階にある。当社は損失が出る可能性があると考えて合理的に見積もることができるすべての法律と規制事項について記録して赤字を計上しています。いくつかの事項はまだ初期段階であり、損失金額が可能かつ推定可能であることが確認できるほど進んでいない。
項目2.経営陣の財務状況の検討と分析
行動の結果
以下の議論と分析は、総合財務諸表と関連付記、本報告中の統計情報と財務データ、および会社の2021年年報のForm 10-Kと組み合わせて読むべきである。2022年6月30日までの6ヶ月間の経営結果は、いかなる他の時期にも結果が得られるとは限らない。
前向き情報
この報告書は、将来可能または仮定された経営結果に関する情報を含むリスクおよび不確実性の影響を受ける“前向き陳述”を含む可能性がある。多くの起こりうる事件や要因は、会社の将来の財務結果や業績に影響を及ぼす可能性がある。これは、結果や業績が前向き陳述で表現された結果や業績と大きく異なることをもたらす可能性がある。“予想”、“予想”、“信じる”、“推定”などの語、およびそのような語の変形および他の同様の表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。これらの陳述は未来の業績の保証ではなく、いくつかの予測困難なリスク、不確定要素、仮説に関連している。したがって、実際の結果と結果は、これらの前向き陳述における表現、予測、または示唆の内容と大きく異なる可能性がある。読者は展望性陳述に完全に依存すべきではなく、本報告で議論されているすべての不確定性とリスクを考慮すべきである。展望的陳述はその発表の日からのみ発表される。会社は展望性陳述を更新することを承諾せず、展望性陳述発表の日後に発生した状況或いは事件を反映し、或いは意外な事件の発生を反映する。このような発生可能な事件或いは要素は：会社の市場領域の経済状況変化、新冠肺炎疫病の影響、監督管理機関政策の変化、政府法律法規、金利変動、流動性要求の変化、会社の市場領域の融資需要、会計と税務原則の変化、所得税の推定、他の金融サービスを提供する実体との競争、ネットワーク安全脅威を含む, また、会社2021年年報10-K表と本四半期報告10-Q表第2部1 A項“リスク要因”および第2部第7項“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”で議論されている他の要因となっている。2022年6月30日までの四半期では、会社がForm 10−Kの2021年年報で開示したリスク要因に大きな変化はなかった。
重要な会計見積もりと関連政策
当社は、経営陣が本質的に不確実な事項に対して特に困難、主観的および/または複雑な判断を行うこと、および異なる条件下でまたは異なる仮説を使用して重大な異なる金額を報告する可能性を要求するため、いくつかの政策が重要であると認定している。この等の見積もり及び関連保険証書は当社の信用損失準備及び公正価値計量保証書である。これらの見積もりおよび関連政策の検討は、会社2021年年報Form 10-Kにおいて、経営層の財務状況および経営結果の検討および分析における“キー会計政策”および“融資信用損失準備および資金融資承諾のない負債”部分で見つけることができる。2021年12月31日以降、主要会計政策への会社の適用には何の変化もない。
選定された財務データ
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月 | | 6月30日までの6ヶ月 |
| | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 1株当たりのデータ | | | | | |
| 普通株1株当たり純収益-基本 | $ | .96 | | $ | 1.32 | * | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | * |
| 普通株1株当たり純収益-希釈後収益 | .96 | | 1.32 | * | | 1.93 | | 2.38 | * |
| 普通株現金配当金 | .265 | | .250 | * | | .530 | | .500 | * |
| 普通株1株当たりの帳簿価値 | | | | 22.29 | | 28.47 | * |
| 市場価格 | | | | 65.65 | | 71.01 | * |
| 選定した比率 | | | | | |
| (平均貸借対照表に基づく) | | | | | |
ローン転預金(1) | 53.93 | % | 57.78 | % | | 52.91 | % | 59.73 | % |
| 無利子預金が総預金に占める割合 | 39.02 | | 40.09 | | | 39.18 | | 39.76 | |
株式転貸(1) | 18.41 | | 21.26 | | | 20.10 | | 20.97 | |
| 配当金と預金の比 | 9.93 | | 12.29 | | | 10.63 | | 12.53 | |
| 株式と総資産の比 | 8.37 | | 10.07 | | | 8.82 | | 10.22 | |
| 総資産収益率 | 1.36 | | 1.93 | | | 1.35 | | 1.78 | |
| | | | | |
| 普通株主資本収益率 | 16.29 | | 19.12 | | | 15.28 | | 17.42 | |
| (期末データに基づく) | | | | | |
非利子収入と収入の比(2) | 37.50 | | 40.08 | | | 38.07 | | 39.94 | |
効率比(3) | 57.29 | | 56.90 | | | 58.72 | | 56.64 | |
| 第I級一般リスク資本比率 | | | | 13.95 | | 14.20 | |
第I級ベンチャーキャピタル比率 | | | | 13.95 | | 14.20 | |
| リスクに基づく総資本比率 | | | | 14.64 | | 15.07 | |
有形普通株式権益と有形資産比率(4) | | | | 7.56 | | 9.91 | |
第I級レバレッジ率 | | | | 9.45 | | 9.36 | |
*2021年12月に割り当てられた5%の株式配当を繰り返します。
(1)売却のための融資を含む.
(2)収入には、純利息収入と非利息収入が含まれる。
(3)効率比率は、収入に占める非利息支出(無形資産償却を除く)の割合で計算される。
(4)有形普通株式権益と有形資産比率は、経営陣が資本充足率と利用率と考えている有用な指標である
それは異なる時期と異なる会社間の比較に意義のある基礎を提供し、監督機関、投資家とアナリストが会社の財務状況を分析するのにも役立つ。有形普通株式権益と有形資産は非公認会計基準計量であり、公認会計基準に基づいて作成したデータより代替或いは優れているとみなされてはならない
次の表はアメリカ公認会計基準の総株式と総資産の財務計量と非公認会計基準の有形普通株式権益と有形資産総額に関する計量の入金である。
| | | | | | | | |
| 六月三十日 |
| (千ドル) | 2022 | 2021 |
| 総株 | $ | 2,675,313 | | $ | 3,493,830 | |
| 少ない非持株権 | 16,467 | | 8,210 | |
| | |
| 商業的名声が低い | 138,921 | | 138,921 | |
| コア預金の割増を下げる | 4,446 | | 4,772 | |
| 有形普通株権益総額(A) | $ | 2,515,479 | | $ | 3,341,927 | |
| 総資産 | $ | 33,435,370 | | $ | 33,856,162 | |
| 商業的名声が低い | 138,921 | | 138,921 | |
| コア預金の割増を下げる | 4,446 | | 4,772 | |
| 有形資産総額(B) | $ | 33,292,003 | | $ | 33,712,469 | |
| 有形普通株式資本対有形資産比率(A)/(B) | 7.56 | % | 9.91 | % |
経営成果
要約.要約
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月 | | | 6月30日までの6ヶ月 | |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | 変更率 | | | | 2022 | 2021 | 変更率 | | |
| 純利子収入 | $ | 232,385 | | $ | 207,982 | | 11.7 | % | | | | $ | 441,171 | | $ | 413,730 | | 6.6 | % | | |
| 信用損失準備金 | (7,162) | | 45,655 | | 115.7 | | | | | 2,696 | | 51,887 | | 94.8 | | | |
| 非利子収入 | 139,427 | | 139,143 | | .2 | | | | | 271,196 | | 275,188 | | (1.5) | | | |
| 投資証券収益、純額 | 1,029 | | 16,804 | | (93.9) | | | | | 8,192 | | 26,657 | | (69.3) | | | |
| 非利子支出 | (213,505) | | (198,126) | | 7.8 | | | | | (419,153) | | (390,699) | | 7.3 | | | |
| 所得税 | (32,021) | | (45,209) | | (29.2) | | | | | (63,923) | | (77,285) | | (17.3) | | | |
| 非制御性利子支出 | (4,359) | | (3,923) | | 11.1 | | | | | (6,231) | | (6,180) | | .8 | | | |
| 商業銀行株式会社の純収入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | (28.7 | %) | | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | | (20.2 | %) | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
商業銀行株式会社の純収入(純収入)は2022年6月30日までの四半期で1兆158億ドルで、昨年第2四半期に比べて4650万ドル減少し、減少幅は28.7%だった。本四半期、年化平均資産収益率は1.36%、年間化平均株式収益率は16.29%、効率比は57.29%であった。希釈後の1株当たり普通株収益は0.96ドルで、2021年第2四半期の1株1.32ドルに比べて27.3%低下し、前四半期の1株0.97ドルに比べて1.0%低下した。
昨年第2四半期に比べて純利息収入が2，440万ドル増加し，11.7%増加したのは，主に投資証券の利息収入が3，350万ドル増加したためであるが，融資利息と転売合意により購入した証券の利息はそれぞれ210万ドルと600万ドル減少し，この増幅を部分的に相殺した。信用損失準備金が5 280万ドル増加した原因は、融資と資金源のない融資引受金の信用損失準備金推定数が増加し、融資純償却が増加し、前四半期の大流行病に関するいくつかの推定数に関する手当が支給されたからである。2021年第2四半期と比べ、非利息収入は28.4万ドル増加し、2.2%増加し、主な原因は預金、銀行カードと現金清掃費用の増加であるが、ローン費用と販売費用の低下及び会社繰延給与計画資産の公正価値調整はこの増加を相殺した。本四半期の投資証券の純収益は合計100万ドルだったが、前年同期の純収益は1680万ドルだった。本四半期の証券純収益は主に会社の私募株式ポートフォリオにおける1560万ドルの公正価値純収益から来ており、その大部分は売却可能な証券の損失960万ドルと売却会社私募株式投資組合の投資損失430万ドルで相殺されている。2021年第2四半期に比べ、非利息支出は1，540万ドル増加し、7.8%増加し、主な原因は給料、データ処理とソフトウェアおよび旅行と娯楽支出の増加である。
2022年前の6カ月間の純収入は2兆339億ドルで、前年同期比5940万ドル減少し、減少幅は20.2%だった。希釈後の普通株1株当たりの収益は1.93ドルで、前年同期の1株2.38ドルに比べて18.9%低下した。2022年前の6ヶ月間、年化平均資産収益率は1.35%、年化平均権益収益率は15.28%、効率比は58.72%であった。純利息収入は前年同期比2，740万ドル、あるいは6.6%増加した。この増加は主に投資証券の利息収入が5，500万ドル増加したためであるが，融資利息と転売合意により購入された証券の利息はそれぞれ1，660万ドルと1，190万ドル分相殺された。2022年前の6ヶ月間の信用損失準備金は270万ドルだったが、前年同期は5190万ドルで、支出が4920万ドル増加した。非利息収入は昨年前の6ヶ月より400万ドル減少、あるいは1.5%減少し、主な原因はローン費用と販売およびその他の非利息収入が減少したが、一部は高い信託費用と銀行カードの純費用によって相殺された。昨年の6カ月間，非利息支出は2，850万ドル増加し，7.3%と増加し，主に賃金と福祉支出およびデータ処理とソフトウェア支出の増加によるものであった。
純利子収入
以下の表では，利子資産および計上負債の主要種別別に，全額課税同値基準で利子収入純額の変動を概説し，金額および金利に関する変動を確認した。取引量や料率の変化による変化だけでなく，レートに割り当てられる。
純利子収入変動分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月と2021年 | | 2022年6月30日までの6ヶ月と2021年 |
| | 以下のような理由で変更になりました | | | 以下のような理由で変更になりました | |
(単位：千) | 平均値
巻 | 平均値
料率率 |
合計する | | 平均値
巻 | 平均値
料率率 |
合計する |
| 利息収入、全額課税同値基礎： | | | | | | | |
| ローン： | | | | | | | |
| 業務.業務 | $ | (6,530) | | $ | 88 | | $ | (6,442) | | | $ | (15,788) | | $ | (1,936) | | $ | (17,724) | |
| 不動産·建築と土地 | 1,214 | | 1,605 | | 2,819 | | | 1,587 | | 2,216 | | 3,803 | |
| 不動産-ビジネス | 1,293 | | 1,657 | | 2,950 | | | 1,918 | | 589 | | 2,507 | |
| 不動産-個人 | 175 | | (295) | | (120) | | | 36 | | (1,158) | | (1,122) | |
| 消費者 | 631 | | (1,112) | | (481) | | | 1,546 | | (3,247) | | (1,701) | |
| 循環家屋正味価値 | (126) | | 178 | | 52 | | | (339) | | 243 | | (96) | |
| クレジットカードを消費する | (1,064) | | 133 | | (931) | | | (2,909) | | 642 | | (2,267) | |
| 貸越 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 融資総利息 | (4,407) | | 2,254 | | (2,153) | | | (13,949) | | (2,651) | | (16,600) | |
| 販売待ちのローンを持つ | (139) | | 55 | | (84) | | | (340) | | 102 | | (238) | |
| 投資証券： | | | | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関証券は | 5,497 | | (1,639) | | 3,858 | | | 7,773 | | 860 | | 8,633 | |
| 政府が支持する企業義務 | 29 | | 8 | | 37 | | | 35 | | 5 | | 40 | |
| 州と市政義務 | 961 | | (606) | | 355 | | | 1,685 | | (1,505) | | 180 | |
| 担保融資支援証券 | 1,309 | | 15,829 | | 17,138 | | | 2,454 | | 26,455 | | 28,909 | |
| 資産支援証券 | 4,314 | | 1,036 | | 5,350 | | | 10,489 | | (1,282) | | 9,207 | |
| その他の証券 | 1,800 | | 4,715 | | 6,515 | | | 3,292 | | 4,322 | | 7,614 | |
| 投資証券の総利子 | 13,910 | | 19,343 | | 33,253 | | | 25,728 | | 28,855 | | 54,583 | |
| 売却された連邦基金 | 4 | | 13 | | 17 | | | 5 | | 13 | | 18 | |
| 転売契約により購入した証券 | 8,520 | | (14,551) | | (6,031) | | | 19,876 | | (31,735) | | (11,859) | |
| 銀行預金の生息預金 | (405) | | 2,090 | | 1,685 | | | (99) | | 2,565 | | 2,466 | |
| 利子収入総額 | 17,483 | | 9,204 | | 26,687 | | | 31,221 | | (2,851) | | 28,370 | |
| 利息支出： | | | | | | | |
| 預金： | | | | | | | |
| 貯蓄する | 27 | | (147) | | (120) | | | 72 | | (291) | | (219) | |
| 利子計算と貨幣市場 | 236 | | 318 | | 554 | | | 544 | | (234) | | 310 | |
| 10万ドル以下の預金 | (55) | | (67) | | (122) | | | (135) | | (321) | | (456) | |
| 10万ドル以上の預金伝票 | (88) | | (103) | | (191) | | | (48) | | (778) | | (826) | |
| 預金総利息 | 120 | | 1 | | 121 | | | 433 | | (1,624) | | (1,191) | |
| 購入した連邦基金 | 11 | | 210 | 221 | | 10 | | 213 | | 223 | |
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 17 | | 2,368 | | 2,385 | | | 104 | | 2,656 | | 2,760 | |
| その他の借金 | 2 | | 8 | | 10 | | | 2 | | 7 | | 9 | |
| 利子支出総額 | 150 | | 2,587 | | 2,737 | | | 549 | | 1,252 | | 1,801 | |
| 純利息収入、税額等値基礎 | $ | 17,333 | | $ | 6,617 | | $ | 23,950 | | | $ | 30,672 | | $ | (4,103) | | $ | 26,569 | |
2022年第2四半期の純利息収入は2兆324億ドルで、2021年第2四半期より2440万ドル増加した。税金当量(T/E)ベースでは、2022年第2四半期の純利息収入は合計2.35億ドルで、前年同期比2400万ドル増加し、前四半期比2360万ドル増加した。純利子収入の増加
2021年第2四半期と比較して、主に投資証券(T/E)の利息収入が3330万ドル増加したが、融資(T/E)の利息収入が220万ドル減少したことと、転売契約によって購入された証券の利息が600万ドル減少したことと、買い戻し協議によって売却された証券の利息支出が240万ドル増加したことがこの影響を部分的に相殺した。投資証券利息(T/E)の増加は、平均残高と金利の増加により、会社の米国債インフレ保証証券(TIPS)のインフレ収入が340万ドル増加し、本四半期に私募株式投資を売却して650万ドルの非計上利息を獲得したことと、担保支援証券のプレミアム償却に対して500万ドルの調整を行ったためである。融資利息総額(T/E)の低下は平均残高が低下した結果であるが，部分は高い金利で相殺され，転売プロトコルにより購入された証券の減少は平均金利が低いが，部分は高い平均残高で相殺されるためである.平均金利上昇により、買い戻し協議により売却された証券の利息支出が増加する。同社の今年度の利益資産純資産収益率(T/E)は2.79%だったが、2021年第2四半期は2.60%だった
総利息収入(T/E)は2021年第2四半期より2670万ドル増加した。2022年第2四半期の貸出利息収入(T/E)は1兆435億ドルで、前年同期比220万ドル減少し、下げ幅は1.5%だった。利息収入は昨年同季より減少し、主に平均ローン残高が5.049億元減少し、減少幅は3.2%だったが、減少幅は平均金利が7ベーシスポイント上昇したため一部相殺された。利息収入の大部分の減少は商業、消費クレジットカード、消費ローンのカテゴリーに現れている。これらの減幅は商業、不動産、建築及び土地ローン種別の利息収入増加分に相殺される。平均残高が8.264億ドル減少したため、企業ローン利息収入は640万ドル減少した。企業ローンの平均残高が低下した要因は、Paycheck Protection Program(PPP)ローンが12億ドル減少したのに対し、PPPローンの利息収入は前年同期比1120万ドル減少したことだ。消費クレジットカードのローン利息が93.1万元減少したのは、主に平均残高から3，800万元減少したが、平均金利が10ベーシスポイント上昇したため、相殺となった。平均金利は22ベーシスポイント下落し、消費ローン利息は48.1万元減少したが、関連減幅は平均残高が6，590万元または3.3%増加したことで部分的に相殺された。個人不動産ローンの利息収入が12万ドル低下したのは、平均金利が4ベーシスポイント低下し、一部が高い平均残高2120万ドルで相殺されたためだ。利息収入(T/E)の減少は建築と土地ローン利息の280万ドル増加分で相殺されたが，これは平均金利が53ベーシスポイント増加し，1兆368億ドル増加し，12.6%増加したためである, 平均ローン残高。また、商業不動産ローンの利息収入が300万ドル増加したのは、平均金利が21ベーシスポイント増加し、平均残高が1兆486億ドル増加し、4.9%増加したためだ。
2022年第2四半期、投資証券の利息収入(T/E)は9040万ドルで、前年同期比3330万ドル増加した。利子収入の増加は主に担保支援証券の利息収入で1710万ドル増加し、一部の原因は保険料償却が500万ドル増加し、本四半期の早期返済速度が遅いことを反映しているが、前年の保険料償却調整後に190万ドル減少したことを反映している。また、担保融資支援証券の平均金利は88ベーシスポイント上昇し、平均残高は4億728億ドル増加し、7.1%増となった。アメリカ政府と連邦機関の債務の利息が390万ドル増加したのは、主に平均ローン残高が3.995億ドル、あるいは55.5%増加し、会社のチップのインフレ収入が増加したが、平均金利は全体的に59ベーシスポイント低下し、これらの収入の増加を部分的に相殺したからである。TIPSに関する利息収入は消費者物価指数にリンクし、前年同期比340万ドル増加した。資産支援証券の利息が540万ドル増加したのは、平均残高が14億ドル増加した52.2%に加え、平均金利が10ベーシスポイント増加したためだ。他の証券の利息が620万ドル増加したのは、主に上記で述べた650万ドルの非課税利息を受けたためである。2022年第2四半期、総ポートフォリオの平均残高(債務証券の売却が可能な未実現公正価値調整を含まない)は154億ドル、2021年第2四半期は129億ドルだった。
転売合意により購入した証券の利息収入が前年同期比600万ドル減少したのは，平均金利が343ベーシスポイント低下し，部分的に平均残高の7.662億ドル増加で相殺されたためである。FRB残高の利息収入が170万ドル増加したのは、平均金利が67ベーシスポイント増加したことが原因だが、平均投資残高は15億ドル減少し、この増加を部分的に相殺した
2022年第2四半期、総資産の平均税額同値収益率は2.86%で、2021年第2四半期の2.64%を上回った。
2021年第2四半期に比べて総利息支出が270万ドル増加したのは、利息預金の利息支出が12.1万ドル増加し、借金が260万ドル増加したためだ。預金利息支出が増加した主な原因は、金利小切手と通貨市場預金口座の利息支出が55.4万ドル増加したことであり、平均金利がベーシスポイント向上し、平均残高が16億ドル増加したためである。貯蓄預金の平均金利が低い(部分的に高い平均残高で相殺される)、及び低い平均金利と低い預金伝票の平均残高とを比較して、部分的に利息小切手と貨幣市場預金収入の増加を相殺する
顧客買い戻しプロトコルで支払う平均金利は42ベーシスポイント増加したため、借金の利息支出が高かった。2022年第2四半期と2021年第2四半期に、すべての利息負債の全体平均金利はそれぞれ0.12%と0.07%だった
2022年までの6ヶ月間の純利息収入(T/E)は4.464億ドルだったが、2021年同期は4.198億ドルだった。2022年前の6カ月間の純利益差は2.62%だったが、2021年同期は2.65%だった
2022年前の6カ月間の総利息収入(T/E)は前年同期比2，840万ドル増加し、主に投資証券(T/E)の利息収入が増加したが、融資(T/E)と転売協定によって購入された証券の利息収入低下分はこの増加を相殺した。融資利息収入(T/E)が1，660万ドル低下、または5.7%低下したのは、平均融資残高が8.057億ドル減少し、平均金利が3ベーシスポイント低下したためである。平均残高と金利が低いため、大部分のローン金利の低下は商業ローンカテゴリに現れている。また、消費クレジットカードローンの利息が低下した原因は、平均残高が減少したが、高い金利を稼いだために部分的に相殺され、消費及び個人不動産ローンの利息が低下した場合、平均利息が低いために高い平均残高部分に相殺されることである。これらの減少分は、平均残高と金利が高いため、商業、不動産、建築と土地開発ローンの利息増加によって相殺される。投資証券の利息収入(T/E)が5460万ドル増加したのは、平均金利が42ベーシスポイント増加し、平均残高が26億ドル増加したためだ。米国政府と連邦機関債務の利息収入が860万ドル増加したのは、主にTIPS利息収入の増加によるものだ。平均金利上昇と平均残高増加により、担保ローン支援証券の利息が2，890万ドル増加したのに対し、資産支援証券の利息が920万ドル増加したのは、平均残高が増加したが、平均金利の低下分がこの増加を相殺したためである。転売協議により購入された証券の利息収入が1190万ドル減少したのは、金利が低いが、一部は高い平均残高で相殺され、FRB残高の利息収入は平均金利が高いため250万ドル増加したためである。
前年同期に比べ、2022年前の6カ月間の総利息支出は180万ドル増加した。借入利息支出が300万ドル増加したのは、主に顧客買い戻し協定支払いの金利上昇によるものだ。この増幅が計上された預金利息支出が120万ドル分相殺されたのは、主に支払いの平均金利が2ベーシスポイント低下したためである。利息負債総額の全体コストは前年同期の0.08%から0.09%に上昇した。
本議論の最後のページは、平均資産および負債、ならびに対応する収入/支払い平均レートをまとめている。
非利子収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月 | | (減少を)増やす | | | | | 6月30日までの6ヶ月 | (減少を)増やす | | | |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | | 金額 | 変更率 | | | | | 2022 | 2021 | 金額 | 変更率 | | | |
| 銀行カード取引費 | $ | 43,873 | | $ | 42,608 | | | $ | 1,265 | | 3.0 | % | | | | | $ | 85,918 | | $ | 80,303 | | $ | 5,615 | | 7.0 | % | | | |
| 委託料 | 46,792 | | 46,257 | | | 535 | | 1.2 | | | | | | 94,603 | | 90,384 | | 4,219 | | 4.7 | | | | |
| 預金戸籍料金及びその他の料金 | 25,564 | | 23,988 | | | 1,576 | | 6.6 | | | | | | 47,871 | | 46,563 | | 1,308 | | 2.8 | | | | |
| 資本市場課金 | 3,327 | | 3,327 | | | — | | — | | | | | | 7,452 | | 8,308 | | (856) | | (10.3) | | | | |
| 消費者仲介サービス | 5,068 | | 4,503 | | | 565 | | 12.5 | | | | | | 9,514 | | 8,584 | | 930 | | 10.8 | | | | |
| ローン手数料と売上高 | 3,246 | | 7,446 | | | (4,200) | | (56.4) | | | | | | 7,481 | | 17,630 | | (10,149) | | (57.6) | | | | |
| 他にも | 11,557 | | 11,014 | | | 543 | | 4.9 | | | | | | 18,357 | | 23,416 | | (5,059) | | (21.6) | | | | |
| 非利子収入総額 | $ | 139,427 | | $ | 139,143 | | | $ | 284 | | .2 | % | | | | | $ | 271,196 | | $ | 275,188 | | (3,992) | | (1.5 | %) | | | |
| 非利息収入は総収入のパーセントを占める* | 37.5 | % | 40.1 | % | | | | | | | | 38.1 | % | 39.9 | % | | | | | |
*総収入 純利息収入と非利息収入が含まれています。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の銀行カード取引手数料純額をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月 | | | | 6月30日までの6ヶ月 | | | |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | $Change | 変更率 | | | | 2022 | 2021 | $Change | 変更率 | | | |
| デビットカードの正味手数料 | $ | 10,533 | | $ | 10,505 | | $ | 28 | | .3 | % | | | | $ | 20,085 | | $ | 19,872 | | $ | 213 | | 1.1 | % | | | |
| クレジットカード料金純額 | 3,712 | | 4,105 | | (393) | | (9.6) | | | | | 7,434 | | 7,526 | | (92) | | (1.2) | | | | |
| 商家費用純額 | 4,934 | | 4,895 | | 39 | | .8 | | | | | 9,914 | | 9,509 | | 405 | | 4.3 | | | | |
| 会社カード料金純額 | 24,694 | | 23,103 | | 1,591 | | 6.9 | | | | | 48,485 | | 43,396 | | 5,089 | | 11.7 | | | | |
| 銀行カード取引手数料総額 | $ | 43,873 | | $ | 42,608 | | $ | 1,265 | | 3.0 | % | | | | $ | 85,918 | | $ | 80,303 | | $ | 5,615 | | 7.0 | % | | | |
2022年第2四半期、非利息収入総額は1.394億ドルだったが、前年同期は1.391億ドルで28.4万ドル増加し、2.2%増加した。増加の主な原因は銀行カードや預金費用の増加だが、融資費用と販売費用の低下は増加の影響を相殺している。本四半期の銀行カード取引手数料は前年同期比130万ドル増加し、3.0%増加し、主な原因は会社のカード純手数料が160万ドル増加したが、一部は低いクレジットカード純手数料39.3万ドルで相殺された。会社のクレジットカード料金純額の増加は主に交換収入の増加によるものであるが、高い奨励費用によって部分的に相殺され、クレジットカード料金の純額の低下は高い奨励支出によるものであるが、一部は高い交換収入によって相殺されている。この四半期の信託費用は前年同期比53.5万ドル増加し、上昇幅は1.2%で、個人顧客費用が3.1%上昇したためだ。昨年第2四半期と比較して、預金口座手数料は160万ドル増加し、6.6%増加し、主な原因は企業の現金管理費の上昇だった。年金、相談費、共同基金費用の増加により、消費者仲介サービス料は56.5万ドル、または12.5%増加したが、融資費用や販売は420万ドル、あるいは56.4%減少し、担保銀行の収入が低下したためである。その他の非利息収入は54.3万ドル増加し，4.9%増加し，主な原因は現金清掃手数料が230万ドル増加し，税収控除販売費用が45万ドル増加したことと，生命保険死亡弔慰金収入220万ドルであった。これらの成長を部分的に相殺したのは、会社繰延補償計画資産の公正価値調整が370万ドル減少したことであり、これらの資産は信託形式で保有され、資産として記録され、負債としても記録され、他の収入やその他の支出に影響を与える
2022年上半期の非利息収入は2.712億ドルだったが、2021年上半期の非利息収入は2.752億ドルだったため、400万ドル減少し、減少幅は1.5%となった。銀行カード手数料が560万ドル増加し、7.0%増加したのは、主に会社のカード手数料純額が510万ドル増加したためだ。信託費用が420万ドル増加したか、または4.7%増加したのは、主に個人顧客信託費用の持続的な増加によるものである。預金口座費用が130万ドル増加し，2.8%と増加したのは，主に会社の現金管理費および貸越·返却項目費用の増加によるものであったが，個人口座預金費用低下分はこの増加を相殺した。資本市場手数料は85.6万ドル、または10.3%低下したが、消費者ブローカーサービス料は93万ドル増加したり、10.8%増加し、相談費や年金費用の上昇が原因となった。担保融資銀行の業務収入が低下したため、融資手数料と売上高は1，010万ドル減少し、下げ幅は57.6%だった。その他の収入が510万ドル減少したのは，昨年記録された販売支店地点の収益240万ドルと，2022年第1四半期に記録された支店地点が96.5万ドル減記されたためである。また、会社繰延補償計画資産の公正価値調整は前年同期比560万ドル減少した。これらの低下を部分的に相殺したのは、190万ドルの現金清掃手数料と220万ドルの生命保険死亡弔慰金収入だった。
投資証券収益(赤字)、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月 | | 6月30日までの6ヶ月 |
| (単位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 債務証券の売却純損失 | $ | (9,582) | | $ | — | | | $ | (9,582) | | $ | — | |
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| 権益証券の公正価値調整、純額 | (736) | | 50 | | | (1,023) | | 15 | |
| 私募株式投資の純収益 | (4,286) | | 88 | | | (4,286) | | 1,611 | |
| 私募株式投資の公正価値調整 | 15,633 | | 16,666 | | | 23,083 | | 25,031 | |
| | | | | |
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| 総投資証券収益、純額 | $ | 1,029 | | $ | 16,804 | | | $ | 8,192 | | $ | 26,657 | |
投資証券の純収益は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の収益で確認されており、表を参照されたい。2022年第2四半期に報告された証券の純収益は100万ドルだったが、前年同期の純収益は1680万ドルだった。2022年第2四半期の純収益は主に会社の私募株式投資の公正価値純収益1560万ドルを含み、一部は証券売却可能な販売損失960万ドルと私募株式投資損失430万ドルによって相殺される。個人投資を売却する際、同社は650万ドルの非課税利息を受け取り、純利息収入に記入した。昨年の同四半期の投資証券の純収益は主に会社の私募株式投資の公正価値純収益1670万ドルを含む
2022年6月30日までの6カ月間の収益のうち820万ドルの投資証券の純収益が確認されたが、2021年同期の純収益は2670万ドルだった。2022年上半期の純収益は主に公正価値調整による私募株式投資公正価値純収益2，310万ドルを含むが、証券売却損失960万ドル、私募株式投資販売純損失430万ドルと株式投資公平価値100万ドルの純損失によって相殺される。2021年上半期の純収益には、主に私募株式投資の160万ドルの売却収益と2500万ドルの私募株式投資公開価値の純収益が含まれる。少数株式による私募株式活動部分は総合損益表で非持株権益と報告されており、2022年前の6ヶ月の支出は380万ドル、2021年前の6ヶ月の支出は520万ドルとなった。
非利子支出
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| | 6月30日までの3ヶ月 | | (減少を)増やす | | | | | | 6月30日までの6ヶ月 | (減少を)増やす | | | | |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | | 金額 | 変更率 | | | | | 2022 | 2021 | 金額 | 変更率 | | | |
| 報酬と従業員の福祉 | $ | 142,243 | | $ | 130,751 | | | $ | 11,492 | | 8.8 | % | | | | | $ | 278,196 | | $ | 259,784 | | $ | 18,412 | | 7.1 | % | | | |
| 純入居率 | 12,503 | | 11,527 | | | 976 | | 8.5 | | | | | | 24,799 | | 23,548 | | $ | 1,251 | | 5.3 | | | | |
| 装備 | 4,734 | | 4,605 | | | 129 | | 2.8 | | | | | | 9,302 | | 8,958 | | $ | 344 | | 3.8 | | | | |
| 補給と通信 | 4,361 | | 4,033 | | | 328 | | 8.1 | | | | | | 9,074 | | 8,158 | | $ | 916 | | 11.2 | | | | |
| データ処理とソフトウェア | 27,635 | | 24,954 | | | 2,681 | | 10.7 | | | | | | 54,651 | | 50,417 | | $ | 4,234 | | 8.4 | | | | |
| マーケティングをする | 5,836 | | 5,680 | | | 156 | | 2.7 | | | | | | 12,180 | | 10,838 | | $ | 1,342 | | 12.4 | | | | |
| 他にも | 16,193 | | 16,576 | | | (383) | | (2.3) | | | | | | 30,951 | | 28,996 | | $ | 1,955 | | 6.7 | | | | |
| 非利子支出総額 | $ | 213,505 | | $ | 198,126 | | | $ | 15,379 | | 7.8 | % | | | | | $ | 419,153 | | $ | 390,699 | | $ | 28,454 | | 7.3 | % | | | |
2022年第2四半期の非利息支出は2兆135億ドルで、昨年第2四半期の1億981億ドルより1540万ドル増加し、7.8%増加した。費用が前年同期より増加したのは，主に賃金や福祉費用，データ処理とソフトウェア費用，占用費用の増加によるものである。賃金支出は1，060万ドル増加し、9.5%増加したのは、フルタイム賃金支出の増加と、2022年下半期に非インセンティブフルタイムとパートタイム社員に支払われる特別ボーナス540万ドルが原因となっている。従業員福祉支出は合計1，990万ドル，86.2万ドル増加し，4.5%と増加し，主な原因は賃金税と401(K)支出の増加であったが，一部は医療支出の低下によって相殺された 2022年6月30日現在のフルタイム相当総数は4579人であるのに対し，2021年6月30日は4590人である。入居費は97.6万ドル、あるいは8.5%増加し、主に賃貸料費用、外部サービス費用、減価償却費用および建物修理と用品費用の増加によるものである。設備費用は12.9万ドル増加し，2.8%増加したが，用品と通信費用は32.8万ドル増加し，8.1%増加したのは，郵便料金と宅配費および銀行カード再発行費用が増加したためである。データ処理とソフトウェア支出が270万ドル増加したり、10.7%増加したのは、ソフトウェア償却、銀行カード処理費用の増加、サービスプロバイダコストの増加が原因だ。その他の非利息支出
38.3万ドルの減少、すなわち2.3%の減少は、主に前述の繰延給与調整によって370万ドル減少したが、大部分は出張や娯楽費用の130万ドル増加、貸金43万ドル、法律と専門費用33万9千ドルで相殺された。
2022年までの6ヶ月間の非利息支出は4.192億ドルで、2021年前の6ヶ月より2850万ドル増加し、7.3%増加した。給与と福祉支出は1，840万ドル増加し、7.1%増加し、主な原因は給与、賃金税、401(K)計画支出と上述した特別ボーナス課税費用の増加である。入居費が130万ドル、または5.3%増加したのは、主にレンタル料、外部サービス費用および建物修理と用品費用の増加によるものであり、設備費用は34万4千ドル、または3.8%増加した。マーケティング費用は130万ドル増加し、12.4%増加したが、用品と通信費用は91.6万ドル増加し、11.2%増加したが、これは主に郵便料金と宅配料金および銀行カード再発行費用の増加によるものである。データ処理とソフトウェア支出が420万ドル増加したか、または8.4%増加したのは、サービスプロバイダのコスト、ソフトウェア販売、銀行カード処理費用が増加したためである。その他の非利息支出が200万ドル増加したり、6.7%増加したのは、主に旅行や娯楽支出の240万ドルの増加、ローン収集費、専門と法律費用の増加、保険費用の増加、繰延開始コストの低下によるものだ。支出の増加は、前述の会社繰延補償計画資産の公正価値権益調整(560万ドル減)によって部分的に相殺される。
融資信用損失の準備と準備及び資金貸付約束のない負債
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6月30日までの6ヶ月 |
| June 30, 2022 | Mar. 31, 2022 | June 30, 2021 | | 2022 | 2021 |
| 融資信用損失準備 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 期初残高 | $ | 134,710 | | $ | 150,044 | | $ | 200,527 | | | $ | 150,044 | | $ | 220,834 | |
| 融資信用損失準備 | 7,287 | | (10,686) | | (27,433) | | | $ | (3,399) | | $ | (37,788) | |
| 純融資(回収)： | | | | | | |
| コマーシャル： | | | | | | |
| 業務.業務 | 19 | | 77 | | (4,909) | | | 96 | | (4,913) | |
| 不動産·建築と土地 | — | | — | | — | | | — | | 1 | |
| 不動産-ビジネス | (1) | | (7) | | (85) | | | (8) | | (65) | |
| 商業融資純額を押し売りする | 18 | | 70 | | (4,994) | | | 88 | | (4,977) | |
| 個人銀行業務： | | | | | | |
| 不動産-個人 | (41) | | 22 | | (16) | | | (19) | | (1) | |
| 消費者 | 633 | | 808 | | 378 | | | 1,441 | | 1,141 | |
| 循環家屋正味価値 | (14) | | 18 | | 28 | | | 4 | | 51 | |
| クレジットカードを消費する | 2,937 | | 3,372 | | 5,155 | | | 6,309 | | 14,136 | |
| 貸越 | 425 | | 358 | | 148 | | | 783 | | 301 | |
| 個人銀行の融資純額を押し売りする | 3,940 | | 4,578 | | 5,693 | | | 8,518 | | 15,628 | |
| ローンの純売出し総額 | 3,958 | | 4,648 | | 699 | | | 8,606 | | 10,651 | |
| 期末残高 | $ | 138,039 | | $ | 134,710 | | $ | 172,395 | | | $ | 138,039 | | $ | 172,395 | |
| 資金不足に対する融資約束の負債 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 期初残高 | 25,032 | | 24,204 | | 42,430 | | | 24,204 | | 38,307 | |
| 資金を提供していない融資約束の信用損失準備金 | (125) | | 828 | | (18,222) | | | 703 | | (14,099) | |
| 期末残高 | 24,907 | | 25,032 | | 24,208 | | | 24,907 | | 24,208 | |
| 融資信用損失準備と無資金融資約束の負債 | $ | 162,946 | | $ | 159,742 | | $ | 196,603 | | | $ | 162,946 | | $ | 196,603 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6月30日までの6ヶ月 |
| June 30, 2022 | Mar. 31, 2022 | June 30, 2021 | | 2022 | 2021 |
| 年化純ローンの売出し(回収)*： | | | | | | |
| コマーシャル： | | | | | | |
| 業務.業務 | — | % | .01 | % | (.32 | %) | | — | % | (.16 | %) |
| 不動産·建築と土地 | — | | — | | — | | | — | | — | |
| 不動産-ビジネス | — | | — | | (.01) | | | — | | — | |
| 商業融資純額を押し売りする | — | | — | | (.19) | | | — | | (.10) | |
| 個人銀行業務： | | | | | | |
| 不動産-個人 | (.01) | | — | | — | | | — | | — | |
| 消費者 | .12 | | .16 | | .08 | | | .14 | | .12 | |
| 循環家屋正味価値 | (.02) | | .03 | | .04 | | | — | | .04 | |
| クレジットカードを消費する | 2.19 | | 2.53 | | 3.59 | | | 2.36 | | 4.81 | |
| 貸越 | 30.86 | | 28.04 | | 15.89 | | | 29.50 | | 16.67 | |
| 個人銀行の融資純額を押し売りする | .28 | | .33 | | .40 | | | .30 | | .55 | |
| 年化純融資総額 | .10 | % | .12 | % | .02 | % | | .11 | % | .13 | % |
*平均ローンの割合(販売用のローンは含まれていません)
融資信用損失の計上額と資金支援のない融資承諾の負債を決定するために、会社は、そのポートフォリオにおいて予想されるリスクおよび損失を評価するための既定の手続きを有する。この過程は、融資プール及び無資金支援の融資承諾の手当推定数に基づいて手当を提供し、特定の個別に評価された融資及び無資金支援の融資承諾に基づいて第2の小さい部分を提供する。当社は融資信用損失準備及び無資金貸借が負債を負担する政策及びプログラムを総合財務諸表付記1及び“に記載した信用損失準備“内部討論重要な会計見積もりと関連政策表10−Kの2021年年次報告項目7に示す
2022年第2四半期の純融資は400万ドルだったが、前四半期は460万ドル、昨年第2四半期は69.9万ドルだった。2022年第2四半期には、同社が記録した商業ローンの純輸出は1.8万ドルだったが、前四半期の純輸出は7万ドル、2021年第2四半期の純回収は490万ドルだった。年間企業ローンの純償却は5.8万ドル減少2022年第2四半期、前の四半期と比較してRは，2021年の2回の大規模回復により，前年同期に比べて490万ドル増加した。COMP前年同期と比較して、2022年第2四半期の純ローン押し売りは330万ドル増加した。この伸びは主に2回の非日常的な回復による企業ローンの純輸出が増加したが、一部は消費クレジットカードローンの純売上減少220万ドルで相殺された。
2022年6月30日までの3カ月間、平均消費クレジットカードローンの年間化純売上総額は2.19%だったが、前四半期は2.53%、前年同期は3.59%だった。消費ローンの本四半期の年間純資産残高は0.12%だったのに対し、前四半期は0.16%、前年同期は0.08%だった。2022年第2四半期、年化ローンの純輸出総額は0.10%だったが、前四半期は0.12%、前年同期は0.02%だった
2022年6月30日までの6カ月間、純融資は860万ドルだったが、前年同期は1070万ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間のローン純売上減少は主に消費クレジットカードローンの純償却が780万ドル減少したが、2021年の非日常的な回復により、商業ローンの純売上が500万ドル増加し、この低下を部分的に相殺した。2022年6月30日までの6カ月間、平均消費クレジットカードローンの年間純資産総額は2.36%だったが、前年同期は4.81%だったが、2022年6月30日までの6カ月間、消費ローンの年間化純資産総額は0.14%だったが、前年同期は0.12%だった。2022年上半期、年間化ローンの純償却総額は0.11%だったが、前年同期は0.13%だった
本四半期の融資信用損失準備金は730万ドルで、前四半期の1070万ドルより1800万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月間の収益より3470万ドル増加した。この経費が前四半期より増加した理由は、インフレ上昇とサプライチェーン問題が続いているため、融資残高が増加し、将来的に景気後退が生じる可能性があり、経済不確定要素が増加したことに加え、前四半期にある流行病の見積もりに関する手当が支給されたからである。前年第2四半期の融資信用損失準備金は、予想を下回る純ログアウトと、当時の予測が改善されたことを反映している。2022年6月30日までの6カ月間、融資信用損失準備金は340万ドルだったが、前年同期は3780万ドルだった
2022年6月30日までの6ヶ月間、融資信用損失支出は2021年12月31日までの融資信用損失支出より1200万ドル減少した。この低下は主に2022年第1四半期の融資純輸出が予想を下回った純結果であり、大流行に伴い経済懸念が2021年12月31日に比べて軽減され、経済予測は改善されたが、2022年に導入された地政学的環境、高インフレ、経済供給制限に関する新たな不確定性はやや相殺された商業ローンの信用損失は170万ドルの減少に備えているが、個人銀行ローン、消費クレジットカードローンに関連する信用損失支出は1380万ドル減少し、主に2022年第1四半期の消費クレジットカードローンの減少と関係がある。
この予測は経済が新冠肺炎疫病による衰退から持続的に回復することを反映しているが、手当はインフレ上昇、地政学的環境及び経済及び消費と商業ローンの組み合わせの持続的な供給制限による妨害の不確実性を考慮している。2022年6月30日現在、融資信用損失準備金は1.38億ドルだったが、2022年3月31日は1兆347億ドルだった。前四半期と比較して、融資信用損失準備金が増加したのは、融資残高の増加と、インフレ上昇やサプライチェーン問題の継続に伴い、将来的に衰退の経済不確実性が生じる可能性があるからである。2021年6月30日まで、融資信用損失は1.724億ドルに計上され、疫病の不確定性と当時の経済予測を反映し、それぞれ融資総額の0.88%、0.87%と1.10%を占めた
本四半期、資金貸付承諾のない信用損失準備金は12.5万ドルで、前四半期より95.3万ドル減少し、2021年第2四半期より1810万ドル増加した。2022年6月30日までの6カ月間、資金貸付約束のない信用損失準備金は70.3万ドルだったが、前年同期の収益は1410万ドルだった2022年6月30日現在、無資金支援融資が承諾した負債は2，490万ドルであるのに対し、2022年3月31日は2，500万ドル、2021年6月30日は2，420万ドルである。同社の無資金ローン承諾は主に建築ローンに関連し、会社のその無資金ローン承諾に対する信用損失の推定はそれのローン信用損失の推定と同じモデルと予測を採用した。会社信用損失推定に用いたモデル投入のさらなる検討については，付記2を参照されたい。
当社は、融資信用損失準備と無資金承諾負債は、無資金承諾を含む2022年6月30日までの融資組合における予想損失を補うのに十分であると考えている。
融資信用損失準備と資金貸付承諾のない負債はマクロ経済環境の予測を含む重大な判断が必要な推定数である。同社は第三者マクロ経済予測を用いて、経済状況や事件によって変化している。予測されたこれらの変化は、融資信用損失準備と資金源のない融資承諾負債の変動を招く。当社は、その最適判断を用いて、マクロ経済予測及び内部損失データを評価し、融資信用損失準備及び資金支援のない融資承諾の負債を推定する。これらの推定値は，基本外部と内部データの変化に応じて定期的に調整される
融資組合のリスク要素
次の表は90日を超えたがまだ利息を計上している不良資産とローンを示している。不良資産には、非課税ローンと担保償還権を失った不動産が含まれる。経営者が受け入れ可能かつ合意された償還条件に一致した支払いを希望しない場合には、融資は非課税項目状態に置かれる。90日間を超えて元金および/または利息が支払われていないローンは、通常、これらのローンが良好な担保を有し、催促中であるか、または規制規則免除によって非課税プロジェクトに分類されない個人銀行ローンでない限り、非課税項目とされる。
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(千ドル) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
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| 非権責発生制ローン | $ | 7,917 | | $ | 9,157 | |
| 請け負った不動産 | 296 | | 115 | |
| 不良資産総額 | $ | 8,213 | | $ | 9,272 | |
| 不良資産が融資総額のパーセントを占める | .05 | % | .06 | % |
| 不良資産が総資産のパーセントを占める | .02 | % | .03 | % |
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| 90日を過ぎても利息を計算しているローン総額 | $ | 11,909 | | $ | 11,726 | |
2022年6月30日現在、非権責任発生融資総額は790万ドルで、2021年12月31日の残高より120万ドル減少した。減少は主に商業ローンで、99.8万元減少した。2022年6月30日現在、非課税ローンには、商業ローン(79.8%)、個人不動産ローン(18.1%)、商業不動産ローン(2.1%)が含まれている。2022年6月30日現在、担保償還権を失った不動産は合計29.6万ドルで、2021年12月31日より18.1万ドル増加した。2022年6月30日現在、期限を90日以上過ぎても利息を計上している融資総額は1190万ドルで、2021年12月31日より18.3万ドル増加した。分類された非課税ローン残高と期限90日を超えたローン残高および未払い利息の残高は“滞納と非課税プロジェクトローン”連結財務諸表付記2の一部
上記の不良および期限を超えたローン以外に、当社も経営陣が借り手が既存の返済条件を満たすことができる融資があるかどうかに注目していることを確定した。会社の内部評価システムによると、それらは標準的ではないように分類される。これらの融資は、通常、不動産や他の借り手の資産によって保証され、一旦不良融資になった場合の損失可能性を低下させる。このようなローンは一般的に潜在的な問題ローンとされているにもかかわらず、それらは決して不良ローンにならないかもしれない。2022年6月30日現在、このような融資総額は3.192億ドルだったが、2021年12月31日には2億787億ドルと4050万ドル増加し、14.5%増加した
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(単位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 潜在的な問題ローン： | | |
| 業務.業務 | $ | 32,338 | | $ | 37,143 | |
| 不動産·建築と土地 | 59,229 | | 40,259 | |
| 不動産-ビジネス | 227,158 | | 200,766 | |
| 不動産-個人 | 436 | | 526 | |
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| 潜在的問題融資総額 | $ | 319,161 | | $ | 278,694 | |
2022年6月30日現在、同社には1兆424億ドルの融資があり、これらの融資の条項は苦境に陥った債務再編に基づいて修正または再編されている。会計基準の定義によると、これらの融資は、財務困難を経験しており、割引を受けている借り手に拡大されており、“問題債務再編”連結財務諸表付記2の一部。この残高には総額1.265億ドルのいくつかの商業ローンが含まれており、この分類のため、これらのローンは不合格ローンに分類され、上の表に含まれている
特殊なリスクの特徴を持つローン
延滞状況を除いて、経営陣は主に内部リスク評価システムに依存して融資組合におけるリスクを評価し、これらの統計数字は総合財務諸表付記2に掲載されている。しかし、いくつかのタイプの融資は、その条項、場所、または特殊な条件のために高い損失リスクを持っていると考えられる。以下では、これらのカテゴリにおける主要な融資タイプおよびそのリスク特徴に関する他の情報を提供する。融資と価値比率(LTV)に基づく情報は、通常、融資発行日の推定値から計算される。当社は通常、融資の継続または修正時、または融資が深刻に滞納したり、担保償還権を失ったりする過程にある場合には、最新の評価または推定値を得る。
不動産--建築と土地ローン
表に示すように、2022年6月30日現在、会社の建築と土地ローンの組み合わせは未返済ローン総額の8.1%を占めている。建築と土地ローンの最大の構成要素は商業建築であり、2022年6月30日までの6ヶ月間で1兆147億ドル増加した。2022年6月30日現在、複数戸の住宅建築ローン総額は約2.383億ドルで、商業建築ローン組合の23.0%を占めているが、2021年12月31日現在、複数戸の住宅建築ローン総額は1兆559億ドルで、商業建築ローン組合の16.9%を占めている。
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| (千ドル) | 六月三十日
2022 |
全体のパーセントを占める | その割合は 合計する 貸し付け金 | 2021年12月31日 |
全体のパーセントを占める | その割合は 合計する 貸し付け金 |
| 商業的建築 | $ | 1,037,311 | | 81.9 | % | 6.6 | % | $ | 922,654 | | 82.5 | % | 6.1 | % |
| 住宅建設 | 130,388 | | 10.3 | | .9 | | 96,618 | | 8.6 | | .7 | |
| 商業用地と土地開発 | 52,062 | | 4.1 | | .3 | | 48,481 | | 4.3 | | .3 | |
| 宅地と土地開発 | 46,499 | | 3.7 | | .3 | | 50,513 | | 4.6 | | .3 | |
| 不動産--建築と土地ローン総額 | $ | 1,266,260 | | 100.0 | % | 8.1 | % | $ | 1,118,266 | | 100.0 | % | 7.4 | % |
不動産--商業ローン
2022年6月30日現在、商業不動産ローン総額は32億ドルで、会社総ローン組合の20.5%を占めている。これらのローンには、製造業と倉庫建築、小型オフィスビルと医療建築、教会、ホテルとモーテル、ショッピングセンターとその他の商業不動産が含まれています。2022年6月30日現在、37.4%の商業不動産ローンが所有者自己居住型不動産を対象としており、過去に純販売率が非所有者自己居住型商業不動産ローンよりも低い結果となった。
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| (千ドル) | 六月三十日
2022 |
全体のパーセントを占める | その割合は 合計する 貸し付け金 | 2021年12月31日 |
全体のパーセントを占める | その割合は 合計する 貸し付け金 |
| 所有者が自住する | $ | 1,202,576 | | 37.4 | % | 7.7 | % | $ | 1,188,469 | | 38.9 | % | 7.8 | % |
| オフィス | 503,895 | | 15.7 | | 3.2 | | 380,101 | | 12.4 | | 2.5 | |
| 小売する | 333,391 | | 10.4 | | 2.1 | | 339,874 | | 11.1 | | 2.2 | |
| 複数戸の住宅 | 332,799 | | 10.3 | | 2.1 | | 354,282 | | 11.6 | | 2.3 | |
| ホテル | 232,191 | | 7.2 | | 1.5 | | 234,673 | | 7.7 | | 1.5 | |
| 農場 | 196,527 | | 6.1 | | 1.3 | | 178,780 | | 5.8 | | 1.2 | |
| 老年生活 | 147,433 | | 4.6 | | .9 | | 174,871 | | 5.7 | | 1.2 | |
| 工業 | 142,074 | | 4.4 | | .9 | | 99,800 | | 3.3 | | .7 | |
| 他にも | 124,692 | | 3.9 | | .8 | | 107,987 | | 3.5 | | .8 | |
| 不動産-商業ローン総額 | $ | 3,215,578 | | 100.0 | % | 20.5 | % | $ | 3,058,837 | | 100.0 | % | 20.2 | % |
循環住宅純資産ローン
同社には2022年6月30日現在、2兆719億ドルの循環住宅純資産ローンがあり、通常は住宅不動産を担保にしている。その大部分のローン(92.3%)のローン条項は毎月の利息の支払いのみを要求している。これらのローンは3つの主要製品ラインに分かれて提供されている：LTVは80%、80%~90%、90%~100%と高い。2022年6月30日現在、元LTVの80%を超えるローン未返済元金は2940万ドルで、ポートフォリオの10.8%を占めているが、2021年12月31日現在の未返済元金は3090万ドルである。2022年6月30日と2021年12月31日まで、30日間を超えた循環住宅の純資産ローン残高はそれぞれ130万ドルと160万ドルで、2022年6月30日あるいは2021年12月31日まで、非権利責任発生状態の循環住宅純資産ローンはない。現在のポートフォリオ総残高の加重平均FICOスコアは791である。期限が切れた時、これらの口座は再保証され、もしそれらが会社の信用、担保と能力政策に符合すれば、借り手は信用限度額を更新するか、未返済残高を償却ローンに変換することを選択することができる。基準を満たしていない場合は、償却が必要な場合や、借り手がローンを返済する可能性があります。2022年から2024年までの残り時間内に、会社の現在の未返済残高の約14%が満期になる見通しだ。これらの残高のうち、FICOスコアの約87%は700以上である。これらの融資は高いFICOスコア、低いLTV、低い過去の損失レベルを持っているため、会社はこれらの融資満期後の損失は大幅に増加しないと予想している。
消費ローン
消費ローン組合には、自動車、バイク、船舶、住宅車の購入を含むいくつかの直接的かつ間接的な製品ラインがある。2022年6月30日まで、自動車ローンは消費ローングループの38.0%を占め、2022年6月30日と2021年12月31日まで、自動車ローン残高はそれぞれ7.949億ドルと8.554億ドルだった
それぞれ分析を行った。2022年6月30日と2021年12月31日までの30日間のローン残高はそれぞれ760万ドルと900万ドルで、それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日の未返済ローン残高の1.0%と1.1%を占めている。2022年6月30日までの6カ月間で、新たに発行された自動車ローンは1兆535億ドルだったが、2021年前の6カ月間の新自動車ローンは2兆285億ドルだった。2022年6月30日現在、自動車ローン組合の加重平均FICOスコアは756で、自動車ローンの純償却は平均自動車ローンの2.2%だった。
同社の消費ローン組合には固定金利住宅純資産ローンも含まれており、通常は住宅修理や改築に使われており、2022年6月30日現在、これらのローンは消費ローングループの11%を占めている。これらの融資の損失は歴史的にはずっと低く、同社の2022年前の6カ月間の純回収資金は3.5万ドルだった。2022年6月30日現在、プライベートバンクローンは消費ローン組合の34%を占めている。会社のプライベートバンクローンには一般的に良好な担保があり、2022年6月30日現在、主に会社信託部門が保有する資産を担保としている。同社の消費ローン組合の残りの部分は医療サービス融資、バイク、海運と車ローンを含む。2022年上半期、プライベート銀行、医療サービス融資、バイク、海運、車ローンの純償却総額は77.9万ドルで、2022年6月30日現在のこれらのローンの平均残高の2.2%を占めている。
消費クレジットカードローン
同社は選定された消費クレジットカード製品に対して低い販売促進率を提供している。2022年6月30日現在、5.581億ドルの未返済消費クレジットカードローン組合せでは、約9040万ドル、すなわち16.2%の販売促進率が低い。次の6ヶ月以内に、そのうち3210万ドルのローン計画は進行中のより高い契約金利に転換される。クレジットカード製品に係るリスクの一部を低減するために、会社は融資申請を承認する前に、顧客の借金資料の信用検査と詳細な分析を行っています。経営陣は、消費ローン組合せのリスクは合理的であり、予想損失率は許容可能なパラメータの範囲内であると考えている。
石油と天然ガスエネルギーローン
当社のエネルギーローン組合には、石油と天然ガス業界への融資が含まれており、2022年6月30日現在、融資総額は2.891億ドルで、総ローンの1.8%を占め、2021年末より2850万ドル増加しており、次の表に示すようになっている
| | | | | | | | | | | | | | |
(単位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | | 2022年6月30日までの未払い資金引受 |
| 抜き出す | $ | 213,398 | | $ | 184,840 | | | $ | 192,997 | |
| 中流海運と倉庫 | 38,732 | | 36,850 | | | 70,283 | |
| 下流配送と精製 | 25,953 | | 24,915 | | | 18,037 | |
| 支援活動 | 11,037 | | 14,039 | | | 7,055 | |
| 総エネルギーローン組合 | $ | 289,120 | | $ | 260,644 | | | $ | 288,372 | |
国家信用限度額を共有する
当社は大手上場企業の信用に関与しており、これらの会社は法規で共有されている国家信用、あるいはSNCと定義されている。法規はSNCを3つ以上の金融機関が共有する1億ドルを超える融資と定義している。現地コミュニティや地域市場で業務運営を維持し、他の銀行サービスを提供する機会がある場合、当社は通常、これらの融資に参加する。SNC融資残高は2022年6月30日と2021年12月31日までに合計12億ドル。2022年6月30日現在、追加の未到着資金約束総額は18億ドル
所得税
2022年第2四半期の所得税支出は3200万ドルだったが、2022年第1四半期と2021年第2四半期の所得税支出はそれぞれ3190万ドルと4520万ドルだった。2022年第2四半期、非持株権益影響を含む会社の有効税率は21.7%であるのに対し、2022年第1四半期と2021年第2四半期の実質税率はそれぞれ21.3%と21.8%である。2022年6月30日までの6カ月間の所得税支出は6，390万ドルだったが、前年同期は7，730万ドル、実際の税率はそれぞれ21.5%と20.9%だった
財務状況
貸借対照表
2022年6月30日現在、会社の総資産は334億ドル、2021年12月31日現在、総資産は367億ドル。2022年6月30日現在、利益資産(融資信用損失準備と債務証券公正価値調整を除く)は329億ドル、2021年12月31日は355億ドルであり、その48%が融資、46%が投資証券である。
2022年6月30日現在、融資総額は2021年12月31日の残高より5.103億ドル増加し、3.4%増加した。増加の主な原因は、商業不動産、建築、商業ローンがそれぞれ1兆567億ドル、1.48億ドル、1.381億ドル増加したことだ。商業ローンの増加は，主に商業および工商クレジットカードローンの増加によるものであるが，増幅については免税やレンタルローンの減少により部分的に相殺される。個人不動産ローンは3140万ドル増加した。消費ローンは、自動車、海運と住宅車、固定金利住宅純価値とその他の消費ローンを含み、5740万ドル増加した。自動車ローンの低下は他の消費ローンの増加によって相殺された。これらの増幅は消費クレジットカードローンが1，730万元減少したことで一部相殺された
2022年6月30日現在、売却可能な債務証券(公正価値調整を除く)は、2021年12月31日より3兆642億ドル増加した。この間に購入した証券総額は19億ドルで、15億ドルの売却、満期、返済によって相殺された。未返済残高の増幅が最も大きかったのは資産支援証券、非機関担保ローン支援証券及びアメリカ政府と連邦機関の債務で、それぞれ4.134億ドル、9790万ドル、9010万ドル増加した。2022年6月30日現在、2021年12月31日と比較して、機関担保融資支援証券は2兆338億ドル減少し、これらの増加を部分的に相殺している。ポートフォリオの期限は2022年6月30日現在で3.8年で、今後12カ月以内に満期と約22億ドルの返済が予定されている
2022年6月30日現在、預金総額は282億ドルで、2021年12月31日より16億ドル減少した。預金が減少するのは、主に取引預金の減少であり、主に商業取引預金(10億元減少)である。また、2021年12月31日の残高と比較して、2022年6月30日の預金は4.37億ドル、利息小切手預金は4.122億ドル、通貨市場預金は2億ドル減少した。2022年6月30日現在、同社の借入総額は22億ドルで、2021年12月31日の残高より7.952億ドル減少し、主な原因は顧客の買い戻し合意の減少だ。
流動性と資本資源
流動性管理
同社の最も流動性のある資産には、売却可能な債務証券、売却された連邦基金、転売協定(転売プロトコル)によって購入された証券、連邦準備銀行の残高があり、以下のようになる
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(単位：千) | | June 30, 2022 | | | | June 30, 2021 | | 2021年12月31日 |
| 流動資産： | | | | | | | | |
| 売却可能な債務証券 | | $ | 13,700,308 | | | | | $ | 13,291,506 | | | $ | 14,450,027 | |
| 売却された連邦基金 | | 26,000 | | | | | 5,945 | | | 2,800 | |
| 転売契約により購入した証券 | | 1,450,000 | | | | | 1,300,000 | | | 1,625,000 | |
| 連邦準備銀行の残高 | | 684,994 | | | | | 2,161,644 | | | 3,971,217 | |
| 合計する | | $ | 15,861,302 | | | | | $ | 16,759,095 | | | $ | 20,049,044 | |
2022年6月30日現在、売却された連邦基金の総額は2600万ドル、すなわち会社の銀行代理顧客に貸した隔夜満期日の資金である。2022年6月30日現在、2025年に満期となる転売協定総額は15億ドル。これらの合意に基づき，同社は上流金融機関に資金を貸し，第三者委託者が保管している有価証券を担保として保有している。2022年6月30日現在、この担保の公正価値は合計15億ドル。2022年6月30日現在、連邦準備銀行の利息残高は合計6.85億ドル。隔夜満期の利息残高は一般流動性目的に使用されている。2022年6月30日現在、売却可能な債務組合の公正価値は137億ドルで、11億ドルの未実現純損失を含む
約22億ドルの売却可能な債務組合は、今後12ヶ月以内に満期または償還されると予想され、これらの資金は、新たな融資需要を満たすために大量の資源を提供し、または会社の預金資金基盤が減少する可能性のある影響を相殺するのを助ける。同社はその投資証券組合の一部を担保し、公共基金預金、買い戻し協定に基づいて売却された証券、信託基金、連邦住宅金融局が発行した信用状、および連邦準備銀行の借入能力を確保する。これらの目的のための投資証券総額は以下のとおりである
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(単位：千) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | 2021年12月31日 |
| 次の目的を保証するための投資証券： | | | | |
| 連邦準備銀行が借金をする | $ | 14,854 | | | $ | 25,179 | | $ | 17,465 | |
| FHLB借入金と信用状 | 2,405 | | | 4,296 | | 3,218 | |
| 買い戻し契約に基づいて販売されている証券* | 2,506,986 | | | 2,573,314 | | 3,475,589 | |
| 他の預金とスワップ | 2,767,433 | | | 2,982,225 | | 2,897,576 | |
| 質抵当証券総額 | 5,291,678 | | | 5,585,014 | | 6,393,848 | |
| 未質抵当と質抵当に供することができる | 7,390,389 | | | 6,369,604 | | 6,913,721 | |
| 質抵当の資格がない | 1,018,241 | | | 1,336,888 | | 1,142,458 | |
| 売却可能な債務証券の総額は公正価値で計算する | $ | 13,700,308 | | | $ | 13,291,506 | | $ | 14,450,027 | |
*総合財務諸表付記12に記載されているように、担保交換のための担保証券を含む。
流動資金は会社の大量のコア顧客預金からも得ることができ、これらの預金は無利子、利息小切手、貯蓄、通貨市場預金口座と定義される。2022年6月30日現在、この種の預金総額は272億ドルで、総預金の96.4%を占めている。これらのコア預金のボラティリティは、通常、顧客関係と会社が提供する他の製品とバンドルされているため、長期的な関係および安定した資金源を促進する。2022年6月30日現在、10万ドル以上の預金総額は6.015億ドル。これらの口座は通常、変動性が大きく、コストが高く、2022年6月30日の総預金の2.1%を占めると考えられている。
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(単位：千) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | 2021年12月31日 |
| コア預金基数： | | | | |
| 息がない | $ | 11,102,585 | | | $ | 11,085,286 | | $ | 11,772,374 | |
| 利子照会 | 2,815,600 | | | 2,192,932 | | 3,227,822 | |
| 貯蓄と貨幣市場 | 13,247,464 | | | 12,461,764 | | 13,370,263 | |
| 合計する | $ | 27,165,649 | | | $ | 25,739,982 | | $ | 28,370,459 | |
流動性の他の重要な構成要素は第三者源からの借金のレベルと未来の信用の獲得性である。会社の外部借款は主に購入した連邦資金と買い戻し協定から構成され、具体的には以下の通りである
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(単位：千) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | 2021年12月31日 |
| 借金： | | | | |
| 購入した連邦基金 | $ | 7,750 | | | $ | 12,335 | | $ | 43,385 | |
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 2,226,546 | | | 2,305,893 | | 2,979,582 | |
| | | | |
| その他の債務 | 6,025 | | | 2,194 | | 12,560 | |
| 合計する | $ | 2,240,321 | | | $ | 2,320,422 | | $ | 3,035,527 | |
購入した連邦資金は主に上流代理銀行から得られた無担保一夜借款であり，会社はこれらの銀行と承認された信用限度額を保持している。買い戻し契約は，会社が買い戻し協議に基づいて売却した証券の形で顧客から借り入れた金である。これらの買い戻し協定は通常隔夜で満期となり、2022年6月30日までの合計22億ドルの非保険顧客資金からなり、会社ポートフォリオの証券を担保とする。2022年6月30日現在、顧客の利益のために質権を担保する担保価値は23億ドル。同社はまたFHLBの前払いにより保証に基づいて借金をしている。これらの立て替え金は通常短期の固定金利借款である。FHLBは2022年6月30日現在、未返済の前金を持っていない。
同社は融資や投資証券を含むいくつかの資産を連邦準備銀行や連邦住宅金融局に預け、信用限度額の確立とこれらの実体からの借金の保証としている。質抵当担保の金額とタイプに基づいて、FHLBは担保価値を確定し、会社は当該担保価値から担保前払を抽出することができる。また、この担保は、FHLBが当社の公共資金預金者を受益者として信用状を発行できるようにするために用いられる。連邦準備銀行はまた質資産の担保価値を確立し、割引窓口からの借金を許可した。下表は質抵当資産、借金、未返済信用状の担保価値、および2022年6月30日の会社の将来の利用可能資金能力を反映している。
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| June 30, 2022 |
| (単位：千) |
FHLB | FRB |
合計する |
| FHLBとFRBが確立した担保価値 | $ | 1,927,044 | | $ | 982,080 | | $ | 2,909,124 | |
| | | |
| 発行された信用状 | (162,645) | | — | | (162,645) | |
| 未来の発展に用いることができる | $ | 1,764,399 | | $ | 982,080 | | $ | 2,746,479 | |
上で言及されたこれらに加えて、他のいくつかの流動性源がある。過去10年間、発行されたり返済されなかった商業手形はなかった。当社には二次債務や将来の貸借能力に影響を与える可能性のある混合ツールはありません。重大な長期債務が不足しているため、当社は、その資本市場部や他の公共債務市場において、当社は巨額の預金、私募会社の手形や他の形式の債務などの出所から追加の流動資金を得ることができると信じている。同社はスタンダードプールとムーディーズの総合会社レベルとその付属商業銀行から強い外部ランキングを獲得しており、商業銀行は必要に応じて将来の融資努力を支援する。これらの評価は以下のとおりである
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| 標準プール | ムーディ |
商業銀行株式会社 | | |
| 発行者格付け | A- | |
| | |
| 格付け展望 | 安定している | |
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商業銀行 | | |
| 発行者格付け | A | A2 |
| 基準信用評価 | | a1 |
| 短期格付け | A-1 | P-1 |
| 格付け展望 | 安定している | 安定している |
当社の経営、投資、融資活動のキャッシュフローにより、本報告の総合キャッシュフロー表で報告されているように、現金、現金等価物、制限現金は2022年6ヶ月前に32億ドル純減少した。業務活動は主にある非現金プロジェクトによって調整された純収入から構成され、2.862億ドルのキャッシュフローを提供し、従来から安定した資金源であった。投資活動は主にローンとポートフォリオで発生し、使用された現金は7.994億ドルだった。ポートフォリオの活動は現金を用いて4.284億ドル(販売，満期日，支払いを差し引く)を購入し，転売協定により購入した証券は現金2.0億ドルを使用し，融資組合は現金5.189億ドルを増加させた。これらの現金流出は転売協定によって購入された証券の償還部分によって相殺され、これにより3.75億ドルの現金が提供される。融資活動に27億ドルの現金が使用されたのは、主に買い戻し協議によって購入された連邦基金と売却された証券が7億887億ドル減少し、同時に預金が17億ドル減少したためだ。
資本管理
同社はすべての資本充足率の要求を満たし、その監督資本比率は次の表に示すように、資本充足機関が2022年6月30日と2021年12月31日に決定した水準を超えている。
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| (千ドル) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | 自己資本比率基準での最低比率 | 最小比率
上には
資本に余裕がある
銀行* |
| リスク調整済み資産 | $ | 23,597,076 | | $ | 22,483,748 | | | |
| 第I級一般リスク資本 | 3,290,703 | | 3,225,044 | | | |
| 第I級ベンチャーキャピタル | 3,290,703 | | 3,225,044 | | | |
| リスクに基づく資本総額 | 3,454,090 | | 3,399,880 | | | |
| 第I級一般リスク資本比率 | 13.95 | % | 14.34 | % | 7.00 | % | 6.50 | % |
| 第I級ベンチャーキャピタル比率 | 13.95 | | 14.34 | | 8.50 | | 8.00 | |
| リスクに基づく総資本比率 | 14.64 | | 15.12 | | 10.50 | | 10.00 | |
| 第I級レバレッジ率 | 9.45 | | 9.13 | | 4.00 | | 5.00 | |
*行動の迅速な是正の要件に応じて
会社は2.5%の資本保護緩衝を遵守し、資本充足率ガイドラインでの最低比率よりも高く、バーゼル合意IIIの要求に合致しなければならない。資本保存緩衝は経済圧力期間の損失を吸収することを目的としている。緩衝を維持できなかったことは、配当金、株式買い戻し、役員報酬が制限されることになる。
2020年第1四半期、連邦準備銀行や他の米国銀行機関の臨時最終規則が発効し、20日に例年CECL(ASU 2016-13)を採用した銀行に、2年の遅延期間の後、その後3年の過渡期まで、監督管理資本への推定影響の確認を遅らせるオプションを提供した。2020年1月1日のCECL採用について、当社はこのオプションを使用することを選択した。そのため、会社の2年間の延期期間は2021年12月31日に延長された。2022年1月1日から、当社はこれまで延期されていたCECL資本の影響の25%を段階的に実施し、その後毎年年初に25%を段階的に実施し、2025年第1四半期まで完全に段階的に実施する
会社は取締役会(取締役会)の認可の下で在庫株買い戻し計画を維持し、通常公開市場で株を購入する。会社は2022年6月30日までの6ヶ月間、公開市場購入と株式補償取引の平均価格で1，641，610株を購入した。2022年6月30日に、現在の取締役会の許可により、まだ4，155，115株が購入できる
同社の普通株配当政策は、その収益の見通し、期待される配当率、十分な資本と流動性レベルを維持する必要、および代替投資選択を反映している。同社は2022年第2四半期にその普通株に1株0.265ドルの現金配当金を支払い、2021年四半期配当金に比べて6.0%増加した
材料現金需要、引受支払い、表外手配、または事項
同社の主な現金需要には、契約義務(短期·長期)への約束、信用拡大の約束、表外手配が含まれている。同社の今後12ヶ月の現金需要は主にローンの増加に使われている。また、同社は今後12カ月以内に発生する可能性のある預金満期日と引き出しに現金を利用して資金を提供する。その他の契約義務、購入承諾、レンタル義務、資金源のない承諾は、会社が現金を支払う必要がある可能性があり、これらは会社の2021年年報Form 10-Kでさらに議論される。2021年12月31日以降、会社の重大な現金需要に変化はない。同社の比較的長期的な重大な現金債務についてのさらなる検討は以下のとおりである。
通常の業務プロセスでは、貸借対照表に記録する必要がない様々な負担およびまたは負債が生じる。その中で最も重要なのは融資約束であり、2022年6月30日現在、融資約束総額は131億ドル(50億ドルの未使用、承認されたクレジットカード限度額を含む)である。また、会社は予備信用状と商業信用状を締結した。これらの契約総額は2022年6月30日現在、それぞれ5.04億ドルと120万ドルである。多くの引受金が満期になった時に使用されていないか、または部分的に使用されているため、これらの総額は必ずしも将来の現金需要を反映するとは限らない。2022年6月30日現在、予備信用状に関する担保義務の帳簿価値は400万ドルであり、総合貸借対照表に負債として記録されている。これらの約束の限度額は会社の
総合貸借対照表内の他の負債内の無資金源融資約束負債。2022年6月30日現在、無資金承諾の負債総額は2490万ドル。連結財務諸表付記2における資金源のない融資引受負債のさらなる検討を参照されたい
2020年第3四半期に、同社はU.S.Capital Developmentと1.067億ドルの協定を締結し、ミズーリ州クライトンの2つの建築総合体の中で28万平方フィートの商業オフィスビルを開発し、2022年末に完成する予定だ。同社は2022年6月30日までに7180万ドルを支払った。当社はオフィスオフィスとしてオフィスビルの一部を占有しようとしていますが、主要テナントは約50%のオフィスビルをレンタルする15年間の賃貸契約に調印しています
同社は第三者物件の再開発による様々な国の税収控除を定期的に購入している。これらの信用限度額は第三者に転売して利益を稼ぐか、会社が使用するために保留します。2022年前の6ヶ月間、購入と販売税収免除の金額はそれぞれ6230万ドルと7890万ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間、販売税収控除の費用は270万ドルだったが、前年同期は260万ドルだった。同社は2022年6月30日までに、2022年の残り時間1兆226億ドルの未返済購入約束に資金を提供する予定だ。
同社の穏健な株式ベースは、長期的に低い債務レベル、普通株と優先株の獲得性及び良好な債務格付けに加え、未来の融資にいくつかの選択を提供した。将来の買収はこのようなオプションのうちの1つまたは複数を通じて部分資金を利用するかもしれない。上記のような各種流動資金源を通して、当社はその財務責任を履行するのに十分な流動資金状況を維持している。当社はいかなる傾向、事件、または約束が合理的に流動資金を大幅に増加または減少させる可能性があることを知っていません。
細分化結果
次の表は，2022年と2021年前の6カ月分の税引き前収入結果の要約である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千ドル) | 消費者 | 商業広告 | 富 | 細分化市場 合計する | その他/削除 | 合併合計 |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | | | | | | |
| 純利子収入 | $ | 163,529 | | $ | 219,176 | | $ | 38,094 | | $ | 420,799 | | $ | 20,372 | | $ | 441,171 | |
| 信用損失準備金 | (8,422) | | (145) | | (3) | | (8,570) | | 11,266 | | 2,696 | |
| 非利子収入 | 59,278 | | 110,466 | | 107,189 | | 276,933 | | (5,737) | | 271,196 | |
| 投資証券収益、純額 | — | | — | | — | | — | | 8,192 | | 8,192 | |
| 非利子支出 | (148,400) | | (180,852) | | (72,773) | | (402,025) | | (17,128) | | (419,153) | |
| 所得税前収入 | $ | 65,985 | | $ | 148,645 | | $ | 72,507 | | $ | 287,137 | | $ | 16,965 | | $ | 304,102 | |
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 | | | | | | |
| 純利子収入 | $ | 158,746 | | $ | 224,750 | | $ | 35,111 | | $ | 418,607 | | $ | (4,877) | | $ | 413,730 | |
| 信用損失準備金 | (15,565) | | 4,925 | | 1 | | (10,639) | | 62,526 | | 51,887 | |
| 非利子収入 | 75,153 | | 102,987 | | 103,490 | | 281,630 | | (6,442) | | 275,188 | |
| 投資証券収益、純額 | — | | — | | — | | — | | 26,657 | | 26,657 | |
| 非利子支出 | (144,284) | | (161,900) | | (67,092) | | (373,276) | | (17,423) | | (390,699) | |
| 所得税前収入 | $ | 74,050 | | $ | 170,762 | | $ | 71,510 | | $ | 316,322 | | $ | 60,441 | | $ | 376,763 | |
| 所得税前収入の増加(減少)： | | | | | | |
| 金額 | $ | (8,065) | | $ | (22,117) | | $ | 997 | | $ | (29,185) | | $ | (43,476) | | $ | (72,661) | |
| パーセント | (10.9 | %) | (13.0 | %) | 1.4 | % | (9.2 | %) | (71.9 | %) | (19.3 | %) |
消費者
2022年6月30日までの6カ月間で、消費者部門の所得税前収入は2021年前の6カ月より810万ドル減少し、減少幅は10.9%だった。所得税前収入減少の主な原因は非利息収入が1，590万ドル減少し、下げ幅が21.1%、非利息支出が410万ドル増加し、下げ幅が2.9%だった。純利息収入は480万元増加(即ち3.0%)、及び信用損失準備金は710万元(即ち45.9%)減少し、一部の相殺収入の減少を示した純利息収入が増加した原因は，消費者部門ローンと預金組合に割り当てられた純分配資金クレジットが780万ドル増加したことと，預金利息支出が180万ドル減少したことである。融資利息収入は480万ドル減少し、これらの収入の増加を部分的に相殺した。非利息収入が減少したのは、主に住宅ローン銀行業務収入が1，490万元減少したためだ。非利息支出が前年同期より増加したのは，主に賃金支出，マーケティング費用および分配された情報サービスと支援費用の増加によるものである
技術と銀行カード詐欺業務は、支店員に割り当てられた低いサービスコストを部分的に相殺した。信用損失準備金の総額は840万ドルで、2021年前の6ヶ月より710万ドル減少し、主な原因はクレジットカードローンの純輸出減少である。
商業広告
2022年6月30日までの6カ月間、商業部門の所得税前収入は前年同期比2210万ドル減少し、減少幅は13.0%だった減少の主な原因は非利息支出の増加および純利息収入の低下であるが、非利息収入の増加部分は減少の影響を相殺している。純利息収入が560万ドル減少したり、2.5%減少したのは、融資利息収入が1280万ドル減少したことと、顧客の買い戻し契約と預金の利息支出がそれぞれ280万ドルと110万ドル増加したことが原因だ。収入の減少分は割り当てられた資金貸付純額が1090万ドル増加したことで相殺された。非利息収入は前年より750万ドル増加し，7.3%と増加しており，主に銀行カード純手数料(主に会社カード手数料)と預金口座手数料(主に会社現金管理手数料)の増加によるものであるが，一部は資本市場手数料の低下によって相殺されている。非利息支出が1，900万ドル増加するか、または11.7%増加するのは、主に賃金および福祉支出、データ処理およびソフトウェア支出、分配されたサービスおよびサポートコスト(主に情報技術、支店員支出、および商業銀行および支払い支出)およびより低い繰延開始コストによるものである。信用損失準備金は前年同期より510万ドル増加し、主に商業ローンの回収率が低下したためである。
富
2022年6月30日までの6カ月間、富部門の税前利益は前年同期比99.7万ドル増加し、1.4%増加した。純利息収入が300万ドル増加し、8.5%増となったのは、主にローン利息収入が310万ドル増加したためだ。非利息収入は前年より370万ドル増加し、3.6%増加したのは、主に信託費用(主に個人顧客信託費用)、現金清掃手数料、仲介費用が増加したが、一部は担保融資銀行の収入低下によって相殺された。非利息支出は570万ドル増加し、8.5%増加し、主な原因は給料と福祉支出、出張と娯楽支出、マーケティング支出及び管理費用分配コストの増加である信用損失準備金は前年同期比4000ドル増加し、原因は貸越ローンの純償却が増加したためである。
上表中のその他/相殺カテゴリには，当社の各補助および間接管理業務単位の活動と，ポートフォリオおよびその他各支部に割り当てられていない項目がある.当社の譲渡定価プログラムによると、信用損失準備金総額と純売掛金/回収総額との差額は、ある業務部門に割り当てられず、このカテゴリに計上されています。このカテゴリーの税引き前利益は前年同期比4，350万ドル減少した2022年前の6カ月間の未分配証券収益は820万ドルだったが、2021年の収益は2670万ドルだった。また、信用損失の未分配準備金が5，130万ドル増加したのは、主に資金源のない融資承諾負債と融資信用損失準備金が増加したためであり、いずれも管理報告目的のための各部に割り当てられていない。純台帳は，管理報告目的が発生した場合に各支部に割り当てられる。融資信用損失準備金は解約純額より1 200万ドル少ない。この準備金は2022年の福祉であるが、準備金は解約純額より4840万ドル少ないため、この準備金も2021年の福祉であるからである。2022年6月30日までの6ヶ月間同社の無資金融資約束準備金は699，000ドルである。これらの税引き前収益力の低下は、高い純利息収入2520万ドル、非利息収入70.5万ドル、より低い非利息支出29.5万ドルによって部分的に相殺される
新たに発表された会計基準の影響
中間価格改革財務会計基準委員会(“FASB”)は2020年3月にASU 2020-04“参考為替レート改革(特別テーマ848)-参照為替レート改革が財務報告に与える影響を促進する”を発表し、その後、為替レート改革を参照して修正された派生商品に関する追加的な明確化指導意見を発表した。このガイドラインは、LIBORまたは参照レート改革によって停止されると予想される他の基準金利を参照する場合、GAAPを参照レート改革の影響を受ける契約、期間保証関係、および他の取引に適用するためのオプションの便宜的および例外を提供する。また、この指針は、金利改革を参照して修正された金利を使用して保証金、割引、または契約価格調整を行うデリバティブツールに適用される。新ガイドラインが提供する便宜的な措置および例外状況は、2022年12月31日以降に行われる契約修正と発効または評価のヘッジ関係には適用されないが、2022年12月31日までに存在するいくつかのヘッジ関係は除外される。FASBは2022年4月、848テーマでの日没日を2024年12月31日に延長することを提案した。この変化は，仮会計救済指導とLIBORの予想停止日を一致させるためであり，LIBORの予想停止日は今年初めに管理人によって2023年6月，すなわちASU 2020−04年度現在の日没日の1年後に延期された
移行の影響を評価し，移行過程の成功を確保するために，会社は内部的で機能を越えたLIBOR移行指導委員会(委員会)が指導するLIBOR移行計画を設立した
すべての関連業務部門、支援機能部門、法律顧問からの代表とチームを構成する。ロンドン銀行間の同業借り換え金利の影響とリスクを評価し，委員会は行動項目を策定し優先順位を決定した。LIBORを参考にしたすべての金融契約が確定しており、LIBORバックアップ言語は新ローンと継続ローンのキーローン条項に含まれており、LIBORからの移行に備えています。会社は2021年末にLIBORを参考金利とした新融資を停止し、顧客と積極的に協力し、既存の参考LIBORの融資を新たな参考金利に修正している。同社は2023年春以降に影響を受けた融資の移行を完了する計画だ
信用損失FASBは2022年3月にASU 2022-02“金融商品-信用損失(テーマ326)：問題債務再編と年次開示”を発表した。このASUは、問題債務再編確認と計量指導を廃止するのではなく、実体評価(他の融資修正の会計と一致する)修正が新融資を代表するか既存融資を継続するかを要求する。同等の改正も既存の開示規定を強化し、財政難が発生した借り手に対する何らかの売掛金の改正に関連する新たな規定を導入した。修正案は、1つのエンティティ開示326-20分特別テーマ範囲内の入金融資およびリース投資純額を開始年度に区分した当期核販売総額を要求する。指導意見は2023年1月1日から施行される。会社は、会社合併財務諸表への影響を決定するための指導意見を評価している
公正価値計量アメリカ財務会計基準委員会はASU 2022-03“株式証券公正価値計量を発表した
2022年6月、“契約販売制限”。ASU 2022-3は、株式証券販売の契約制限が株式証券会計単位の一部とみなされないため、公正価値を計量する際には考慮されないことを明らかにした。この指導意見は、2024年1月1日に施行された。同社は、会社合併財務諸表への影響を決定するために、当該指導意見を評価している
平均貸借対照表-平均金利と収益率
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年第2四半期 | | 2021年第2四半期 |
(千ドル) | 平均残高 | 利子収入·支出 | 平均する.すでにもうけた/未納未納 | | 平均残高 | 利子収入·支出 | 平均する.すでにもうけた/未納未納 |
| 資産： | | | | | | | |
| ローン： | | | | | | | |
業務.業務(A) | $ | 5,385,181 | | $ | 42,402 | | 3.16 | % | | $ | 6,211,610 | | $ | 48,844 | | 3.15 | % |
| 不動産·建築と土地 | 1,225,267 | | 12,489 | | 4.09 | | | 1,088,433 | | 9,670 | | 3.56 | |
| 不動産-ビジネス | 3,163,508 | | 29,173 | | 3.70 | | | 3,014,955 | | 26,223 | | 3.49 | |
| 不動産-個人 | 2,825,578 | | 23,043 | | 3.27 | | | 2,804,388 | | 23,163 | | 3.31 | |
| 消費者 | 2,070,560 | | 18,697 | | 3.62 | | | 2,004,625 | | 19,178 | | 3.84 | |
| 循環家屋正味価値 | 272,280 | | 2,507 | | 3.69 | | | 287,031 | | 2,455 | | 3.43 | |
| クレジットカードを消費する | 537,681 | | 15,170 | | 11.32 | | | 575,725 | | 16,101 | | 11.22 | |
| 貸越 | 5,524 | | — | | — | | | 3,735 | | — | — |
| 融資総額 | 15,485,579 | | 143,481 | | 3.72 | | | 15,990,502 | | 145,634 | | 3.65 | |
| 販売待ちのローンを持つ | 7,933 | | 161 | | 8.14 | | | 23,389 | | 245 | | 4.20 | |
| 投資証券： | | | | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | 1,119,305 | | 13,770 | | 4.93 | | | 719,849 | | 9,912 | | 5.52 | |
| 政府が支持する企業義務 | 55,762 | | 332 | | 2.39 | | | 50,793 | | 295 | | 2.33 | |
州と市政義務(A) | 2,126,380 | | 12,189 | | 2.30 | | | 1,966,673 | | 11,834 | | 2.41 | |
| 担保融資支援証券 | 7,158,252 | | 35,602 | | 1.99 | | | 6,685,407 | | 18,464 | | 1.11 | |
| 資産支援証券 | 4,038,113 | | 13,612 | | 1.35 | | | 2,653,928 | | 8,262 | | 1.25 | |
| その他債務証券 | 643,463 | | 3,157 | | 1.97 | | | 605,772 | | 3,118 | | 2.06 | |
取引債務証券(A) | 43,904 | | 269 | | 2.46 | | | 34,955 | | 104 | | 1.19 | |
株式証券(A) | 9,094 | | 610 | | 26.90 | | | 4,914 | | 528 | | 43.10 | |
その他の証券(A) | 195,090 | | 10,886 | | 22.38 | | | 156,984 | | 4,657 | | 11.90 | |
| 総投資証券 | 15,389,363 | | 90,427 | | 2.36 | | | 12,879,275 | | 57,174 | | 1.78 | |
| 売却された連邦基金 | 4,269 | | 19 | | 1.79 | | | 1,338 | | 2 | | .60 | |
| 転売契約により購入した証券 | 1,703,569 | | 4,385 | | 1.03 | | | 937,372 | | 10,416 | | 4.46 | |
| 銀行預金の生息預金 | 1,248,942 | | 2,428 | | .78 | | | 2,724,782 | | 743 | | .11 | |
| 生息資産総額 | 33,839,655 | | 240,901 | | 2.86 | | | 32,556,658 | | 214,214 | | 2.64 | |
| 融資信用損失準備 | (134,670) | | | | | (200,801) | | | |
| 債務証券の未実現収益 | (851,110) | | | | | 197,124 | | | |
| 現金と銀行の満期金 | 315,352 | | | | | 329,366 | | | |
| 部屋と設備、純額 | 401,663 | | | | | 403,810 | | | |
| その他の資産 | 521,478 | | | | | 525,813 | | | |
| 総資産 | $ | 34,092,368 | | | | | $ | 33,811,970 | | | |
| 負債と資本： | | | | | | | |
| 利息預金： | | | | | | | |
| 貯蓄する | $ | 1,609,694 | | 157 | | .04 | | | $ | 1,474,391 | | 277 | | .08 | |
| 利子計算と貨幣市場 | 14,847,306 | | 2,121 | | .06 | | | 13,283,481 | | 1,567 | | .05 | |
| 10万ドル以下の預金 | 411,655 | | 205 | | .20 | | | 491,446 | | 327 | | .27 | |
| 10万ドル以上の預金伝票 | 648,728 | | 470 | | .29 | | | 1,354,685 | | 661 | | .20 | |
| 利回り預金総額 | 17,517,383 | | 2,953 | | .07 | | | 16,604,003 | | 2,832 | | .07 | |
| 借金： | | | | | | | |
| 購入した連邦基金 | $ | 113,128 | | $ | 224 | | .79 | | | 23,292 | | $ | 3 | | .05 | |
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 2,258,184 | | 2,702 | | .48 | | | 2,142,404 | | 317 | | .06 | |
その他の借金(B) | 2,029 | | 12 | | 2.37 | | | 978 | | 2 | | .82 | |
| 借入総額 | 2,373,341 | | 2,938 | | .50 | | | 2,166,674 | | 322 | | .06 | |
| 利子負債総額 | 19,890,724 | | 5,891 | | .12 | % | | 18,770,677 | | 3,154 | | .07 | % |
| 無利息預金 | 11,209,680 | | | | | 11,109,198 | | | |
| その他負債 | 139,986 | | | | | 527,401 | | | |
| 権益 | 2,851,978 | | | | | 3,404,694 | | | |
| 負債と権益総額 | $ | 34,092,368 | | | | | $ | 33,811,970 | | | |
| 純利差(T/E) | | $ | 235,010 | | | | | $ | 211,060 | | |
| 生息資産純収益率 | | | 2.79 | % | | | | 2.60 | % |
(A)21%の連邦所得税率を採用し、税額の同値に基づいて述べる。
(B)建設プロジェクトの資本化に計上された利息支出は、上記に示した利息支出から差し引かれない。
平均貸借対照表-平均金利と収益率
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 2022年6ヶ月 | | 2021年6ヶ月 |
(千ドル) | 平均残高 | 利子収入·支出 | 平均する.すでにもうけた/未納未納 | | 平均残高 | 利子収入·支出 | 平均する.すでにもうけた/未納未納 |
| 資産： | | | | | | | |
| ローン： | | | | | | | |
業務.業務(A) | $ | 5,354,845 | | $ | 80,818 | | 3.04 | % | | $ | 6,371,378 | | $ | 98,542 | | 3.12 | % |
| 不動産·建築と土地 | 1,180,334 | | 23,015 | | 3.93 | | | 1,090,191 | | 19,212 | | 3.55 | |
| 不動産-ビジネス | 3,129,477 | | 54,974 | | 3.54 | | | 3,018,945 | | 52,467 | | 3.50 | |
| 不動産-個人 | 2,817,325 | | 45,739 | | 3.27 | | | 2,815,190 | | 46,861 | | 3.36 | |
| 消費者 | 2,055,464 | | 36,781 | | 3.61 | | | 1,976,132 | | 38,482 | | 3.93 | |
| 循環家屋正味価値 | 273,065 | | 4,854 | | 3.58 | | | 293,167 | | 4,950 | | 3.40 | |
| クレジットカードを消費する | 539,254 | | 30,300 | | 11.33 | | | 592,145 | | 32,567 | | 11.09 | |
| 貸越 | 5,352 | | — | | — | | | 3,641 | | — | | — | |
| 融資総額 | 15,355,116 | | 276,481 | | 3.63 | | | 16,160,789 | | 293,081 | | 3.66 | |
| 販売待ちのローンを持つ | 8,654 | | 311 | | 7.25 | | | 29,567 | | 549 | | 3.74 | |
| 投資証券： | | | | | | | |
| アメリカ政府と連邦機関の義務は | 1,111,570 | | 23,087 | | 4.19 | | | 722,593 | | 14,454 | | 4.03 | |
| 政府が支持する企業義務 | 53,777 | | 630 | | 2.36 | | | 50,797 | | 590 | | 2.34 | |
州と市政義務(A) | 2,102,125 | | 23,897 | | 2.29 | | | 1,962,677 | | 23,717 | | 2.44 | |
| 担保融資支援証券 | 7,236,993 | | 71,372 | | 1.99 | | | 6,841,099 | | 42,463 | | 1.25 | |
| 資産支援証券 | 3,985,877 | | 24,596 | | 1.24 | | | 2,371,280 | | 15,389 | | 1.31 | |
| その他債務証券 | 639,875 | | 6,291 | | 1.98 | | | 588,042 | | 6,138 | | 2.10 | |
取引債務証券(A) | 42,304 | | 454 | | 2.16 | | | 33,645 | | 190 | | 1.14 | |
株式証券(A) | 9,295 | | 1,219 | | 26.45 | | | 4,619 | | 1,056 | | 46.10 | |
その他の証券(A) | 193,708 | | 13,688 | | 14.25 | | | 155,515 | | 6,654 | | 8.63 | |
| 総投資証券 | 15,375,524 | | 165,234 | | 2.17 | | | 12,730,267 | | 110,651 | | 1.75 | |
| 売却された連邦基金 | 2,670 | | 20 | | 1.51 | | | 676 | | 2 | | .60 | |
| 転売契約により購入した証券 | 1,718,644 | | 9,685 | | 1.14 | | | 893,927 | | 21,544 | | 4.86 | |
| 銀行預金の生息預金 | 1,924,731 | | 3,579 | | .37 | | | 2,105,994 | | 1,113 | | .11 | |
| 生息資産総額 | 34,385,339 | | 455,310 | | 2.67 | | | 31,921,220 | | 426,940 | | 2.70 | |
| 融資信用損失準備 | (142,136) | | | | | (210,602) | | | |
| 債務証券の未実現収益 | (514,573) | | | | | 240,079 | | | |
| 現金と銀行の満期金 | 327,728 | | | | | 341,898 | | | |
| 部屋と設備、純額 | 404,317 | | | | | 402,527 | | | |
| その他の資産 | 539,219 | | | | | 538,986 | | | |
| 総資産 | $ | 34,999,894 | | | | | $ | 33,234,108 | | | |
| 負債と資本： | | | | | | | |
| 利息預金： | | | | | | | |
| 貯蓄する | $ | 1,586,522 | | 335 | | .04 | | | $ | 1,404,174 | | 554 | | .08 | |
| 利子計算と貨幣市場 | 14,898,234 | | 3,703 | | .05 | | | 13,127,919 | | 3,393 | | .05 | |
| 10万ドル以下の預金 | 420,703 | | 344 | | .16 | | | 504,017 | | 800 | | .32 | |
| 10万ドル以上の預金伝票 | 754,890 | | 897 | | .24 | | | 1,292,724 | | 1,723 | | .27 | |
| 利回り預金総額 | 17,660,349 | | 5,279 | | .06 | | | 16,328,834 | | 6,470 | | .08 | |
| 借金： | | | | | | | |
| 購入した連邦基金 | $ | 68,490 | | $ | 231 | | .68 | | | $ | 30,125 | | 8 | | .05 | |
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 2,484,071 | | 3,384 | | .27 | | | 2,135,758 | | 624 | | .06 | |
その他の借金(B) | 1,402 | | 13 | | 1.87 | | | 905 | | 4 | | .89 | |
| 借入総額 | 2,553,963 | | 3,628 | | .29 | | | 2,166,788 | | 636 | | .06 | |
| 利子負債総額 | 20,214,312 | | 8,907 | | .09 | % | | 18,495,622 | | 7,106 | | .08 | % |
| 無利息預金 | 11,376,265 | | | | | 10,775,770 | | | |
| その他負債 | 321,805 | | | | | 567,584 | | | |
| 権益 | 3,087,512 | | | | | 3,395,132 | | | |
| 負債と権益総額 | $ | 34,999,894 | | | | | $ | 33,234,108 | | | |
| 純利差(T/E) | | $ | 446,403 | | | | | $ | 419,834 | | |
| 生息資産純収益率 | | | 2.62 | % | | | | 2.65 | % |
(A)21%の連邦所得税率を採用し、税額の同値に基づいて述べる。
(B)建設プロジェクトの資本化に計上された利息支出は、上記に示した利息支出から差し引かれない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利リスク管理は、取締役会が承認した政策範囲内で純利息収入の持続的な増加を維持することに重点を置いている。同社は主に収益シミュレーションモデルを用いて純利息収入の金利変動に対する敏感性を分析している。同社は月次シミュレーションを行い，貸借対照表構成の変化に基づいて金利変動とリスクをモデリングしている。会社の市場リスクのさらなる検討については、会社の2021年年次報告Form 10-Kにおける経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析における金利感受性部分を参照されたい。
次の表は、統一金利の場合、金利の12カ月間の段階的変化が会社の純利息収入と会社の純利息収入に与える影響を示している。シミュレーションAは、金利が12ヶ月以内に均一に変化すると仮定する3つの金利上昇シナリオと1つの金利低下シナリオとを提供する。これらの場合、貸借対照表は不変のままである
低金利環境では、預金残高の金利変化に対する感度は特に推定しにくい。金利変化が預金残高の将来に与える影響は正確にはわからないため、同社は金利上昇に伴う預金流失の代替案を保守的にシミュレーションした。シミュレーションBは、より高い比率の潜在的影響に関する追加的な視点を提供するために、これらのより高い自然減少率シナリオの結果を示す
同社はこれらのシミュレーションを利用して金利リスクのモニタリングと流動性計画を行っている。将来の金利上昇が預金残高に与える影響はまだわからないが、当社は金利リスクと当社の業績への影響をよりよく知るために、複数の金利シナリオを運用している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| シミュレーションA | June 30, 2022 | | March 31, 2022 |
(百万ドル) | $変更 純利息 収入.収入 | 変更率 純利息 収入.収入 | | 預金(自然減損)/成長を仮定する | | $変更 純利息 収入.収入 | 変更率 純利息 収入.収入 | | 預金(自然減損)/成長を仮定する |
| 300ベーシスポイント上昇 | $ | 45.2 | | 4.91 | % | | $ | — | | | $ | 75.3 | | 9.21 | % | | $ | — | |
| 200ベーシスポイント上昇する | 36.9 | | 4.01 | | | — | | | 57.5 | | 7.03 | | | — | |
| 100ベーシスポイント上昇 | 23.5 | | 2.55 | | | — | | | 31.5 | | 3.86 | | | — | |
| 100ベーシスポイント下落 | (35.3) | | (3.83) | | | — | | | — | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| シミュレーションB | June 30, 2022 | | March 31, 2022 |
(百万ドル) | $変更 純利息 収入.収入 | 変更率 純利息 収入.収入 | | 預金(自然減損)/成長を仮定する | | $変更 純利息 収入.収入 | 変更率 純利息 収入.収入 | | 預金(自然減損)/成長を仮定する |
| 300ベーシスポイント上昇 | $ | (35.2) | | (4.01) | % | | $ | (1,770.5) | | | $ | 7.6 | | .94 | % | | $ | (2,001.8) | |
| 200ベーシスポイント上昇する | (14.2) | | (1.62) | | | (1,208.0) | | | 14.1 | | 1.73 | | | (1,414.9) | |
| 100ベーシスポイント上昇 | (2.7) | | (.31) | | | (612.5) | | | 12.9 | | 1.58 | | | (673.4) | |
| 100ベーシスポイント下落 | (2.7) | | (.31) | % | | 1,086.4 | | | — | | — | | | — | |
シミュレーションAによると、3種類の金利上昇シナリオと100ベーシスポイント低下金利シナリオの中で、金利リスクの資産に対する感度は前四半期より低く、主に連邦基金金利上昇によるものであり、これは急増した預金径流に影響を与え、非満期預金金利を増加させた。本四半期と前四半期のシミュレーションでは預金損失が除去されました
シミュレーションBでは，想定した預金損失レベルをモデル化し，貸借対照表が縮んだ結果を捉える.このシミュレーションによると、3つの利上げシナリオと100ベーシスポイント低下シナリオでは、金利リスクは負債に敏感であり、前四半期には資産敏感であった。これは主に連邦基金金利の上昇によるものであり、これは急増した預金径流に影響を与え、非満期預金金利に上り圧力をもたらした。
金利が歴史的に下位の時期に預金活動を予測することは困難であり、同社は預金の金利変化に対する実際の反応を予測できない。以上の比較により、金利と預金レベルの変化が純利息収入に与える潜在的な影響を深く知ることができる。当社は金利リスクを処理する方法が適切に
金利上昇と低下に対する敏感性を考慮し、金利リスクの影響を最小限にする戦略をとった。
項目4.制御とプログラム
会社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社経営陣の監督·参加の下で、2022年6月30日までの会社の開示制御·手順(1934年の証券取引法下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているような)の設計と運営の有効性を評価した。この評価によると、CEOおよび最高財務官は、会社の開示統制や手続きが有効であると結論した。前会計四半期、会社財務報告の内部統制に重大な影響が生じていないか、又は会社財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
本プロジェクトで要求される資料は第1部，第1項，付記17，法律及び管理プログラムに記載されている。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
次の表は、改正された1934年証券取引法第12節に基づいて同社が登録した唯一の普通株である同社が5ドルの普通株を購入した情報を示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | 購入株式総数 | 1株平均支払価格 | 公開発表の計画の一部として購入した株式総数 | この計画によって購入できる最大数量 |
| April 1 - 30, 2022 | 125,388 | | | $ | 70.65 | | 125,388 | | 4,875,950 | |
| May 1 - 31, 2022 | 435,791 | | | $ | 67.74 | | 435,791 | | 4,440,159 | |
| June 1 - 30, 2022 | 285,044 | | | $ | 66.56 | | 285,044 | | 4,155,115 | |
| 合計する | 846,223 | | | $ | 67.77 | | 846,223 | | 4,155,115 | |
上記会社の株式購入は取締役会の認可の下で行われている。2022年4月、取締役会は株式の増資を許可し、2022年4月20日に購入を許可した株式総数を500万株にした。2022年6月30日までに、4，155，115株が購入できる
項目6.展示品
10--“開発サービス協定”修正案12。(会社が2020年11月5日に提出したForm 10-Q四半期レポートに提出された開発サービス契約。)*
31.1--2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302条に基づいて最高経営責任者証明書を発行
31.2--2002年“サバンズ-オキシリー法”第302条に基づいて最高財務官証明書を発行
32-“アメリカ法典”第18編1350節によると、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節に基づいて可決された最高経営責任者および最高財務責任者証明書
101-S-T条例第405条に従って、XBRLイントラネット形式の対話データファイル：(I)連結貸借対照表、(Ii)連結収益表、(Iii)連結包括収益表、(Iv)連結権益変動表、(V)連結キャッシュフロー表、および(Vi)連結財務諸表が付記され、テキストブロックおよび詳細にマークされる。インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。
104-表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
*S-K規則601(A)(5)項によれば、本文書では、本展示品のいくつかの添付表および証拠品が省略されています。要求に応じて、会社は、任意の漏れたスケジュールまたは証拠品のコピーを証券取引委員会またはその従業員に提供する。S-K法規第601(B)(10)(Iv)項によれば、本提示のいくつかの部分は、それら(I)が実質的ではないので、(Ii)が開示されていれば、会社に競争損害を与える可能性があるからである。会社は要求に応じて米国証券取引委員会またはそのスタッフに編集されていない展示コピーを提供する。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| | Cモバイル機器BANCSHARESIノースカロライナ州。 |
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| | から | /s/ MエーアールジーエーアールエムですR借金.借金 |
| | | マーガレット·M·ロ |
日付：2022年8月5日 | | | 総裁副書記兼書記 |
| | | | | | | | | | | |
| | から | /ポール·A·シュタイナー |
| | | ポール·A·シュタイナー |
| | | コントローラ |
日付：2022年8月5日 | | | (首席会計官) |