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OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-04-012022-06-300001437578アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMember2022-04-012022-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数BFAM：IncomeTaxEffectMember2022-04-012022-06-300001437578BFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：IncomeTaxEffectMember2022-04-012022-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMemberBFAM：IncomeTaxEffectMember2022-04-012022-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数2022-04-012022-06-300001437578BFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-04-012022-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMember2022-04-012022-06-300001437578アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数2021-04-012021-06-300001437578アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーBFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-04-012021-06-300001437578アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMember2021-04-012021-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数BFAM：IncomeTaxEffectMember2021-04-012021-06-300001437578BFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：IncomeTaxEffectMember2021-04-012021-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMemberBFAM：IncomeTaxEffectMember2021-04-012021-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数2021-04-012021-06-300001437578BFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-04-012021-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMember2021-04-012021-06-300001437578アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数2022-01-012022-06-300001437578アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーBFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-06-300001437578アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMember2022-01-012022-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数BFAM：IncomeTaxEffectMember2022-01-012022-06-300001437578BFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：IncomeTaxEffectMember2022-01-012022-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMemberBFAM：IncomeTaxEffectMember2022-01-012022-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数2022-01-012022-06-300001437578BFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMember2022-01-012022-06-300001437578アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数2021-01-012021-06-300001437578アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーBFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-06-300001437578アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMember2021-01-012021-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数BFAM：IncomeTaxEffectMember2021-01-012021-06-300001437578BFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：IncomeTaxEffectMember2021-01-012021-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMemberBFAM：IncomeTaxEffectMember2021-01-012021-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：他の総合収入損失を識別したメンバの数2021-01-012021-06-300001437578BFAM：Amount OfNetGainLossReclassfiedInto EarningsMembers米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-06-300001437578米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するBFAM：TotalEffectOtherCompresiveIncomeLossMember2021-01-012021-06-300001437578米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-04-012022-06-300001437578米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-04-012021-06-300001437578米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-06-300001437578米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-06-300001437578米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-012022-06-300001437578米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-04-012021-06-300001437578米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-06-300001437578米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-06-300001437578アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-01-012022-06-30BFAM：税務監査0001437578アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001437578アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-06-300001437578アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310001437578BFAM：ContingentConsiderationMember2022-04-012022-06-300001437578BFAM：ContingentConsiderationMember2021-12-310001437578BFAM：ContingentConsiderationMember2022-01-012022-06-300001437578BFAM：ContingentConsiderationMember2022-06-300001437578米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-12-310001437578アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001437578米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-12-310001437578米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-012022-06-300001437578アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-06-300001437578米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-01-012022-06-300001437578米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-06-300001437578アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300001437578米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-06-300001437578米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-12-310001437578アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310001437578米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2020-12-310001437578米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-012021-06-300001437578アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-06-300001437578米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-01-012021-06-300001437578米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-06-300001437578アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-300001437578米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-06-300001437578BFAM：FullServiceCenterBasedCareMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-04-012022-06-300001437578BFAM：BackupDependentCareメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-04-012022-06-300001437578アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBFAM：教育コンサルティングやその他のサービスメンバー2022-04-012022-06-300001437578BFAM：FullServiceCenterBasedCareMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-04-012021-06-300001437578BFAM：BackupDependentCareメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-04-012021-06-300001437578アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBFAM：教育コンサルティングやその他のサービスメンバー2021-04-012021-06-300001437578BFAM：FullServiceCenterBasedCareMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-06-300001437578BFAM：BackupDependentCareメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-06-300001437578アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBFAM：教育コンサルティングやその他のサービスメンバー2022-01-012022-06-300001437578BFAM：FullServiceCenterBasedCareMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-06-300001437578BFAM：BackupDependentCareメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-06-300001437578アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーBFAM：教育コンサルティングやその他のサービスメンバー2021-01-012021-06-300001437578BFAM：OnlyAboutChildrenMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-01

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

__________________________________________________

表10-Q

__________________________________________________

☒			1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の四半期報告による。

本四半期末までJune 30, 2022

あるいは…。

☐			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告。

移行期になります                    至れり尽くせり                    

依頼書類番号：001-35780

__________________________________________________

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。

(定款に規定されている登録者の正確な名前)

__________________________________________________

デラウェア州

80-0188269

(国やその他の管轄区域 法団に成立する)

(税務署の雇用主 識別コード)

ウェルズ通り2番地

ニュートン.ニュートン, マサチューセッツ州

02459

(主にオフィスアドレスを実行)

(郵便番号)

登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(617)673-8000

適用されない

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株は、1株当たり0.001ドルです

BFAM

ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

☒

ファイルマネージャを加速する

☐

非加速ファイルサーバ

☐

規模の小さい報告会社

☐

新興成長型会社

☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

2022年7月26日までに57,810,875普通株式の株式を発行しました。

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カタログ表

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。

表格10-Q

2022年6月30日までの四半期

カタログ

第1部財務情報						ページ
第1項。			財務諸表の簡明合併(監査なし)			3
第二項です。			経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析			23
第三項です。			市場リスクの定量的·定性的開示について			36
第四項です。			制御とプログラム			36
第2部：その他の情報
第1項。			法律訴訟			37
第1 A項。			リスク要因			37
第二項です。			未登録株式証券販売と収益の使用			37
第三項です。			高級証券違約			37
第四項です。			炭鉱安全情報開示			37
五番目です。			その他の情報			37
第六項です。			陳列品			38
サイン						39

2

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カタログ表

第1部財務情報

項目1.簡明合併財務諸表(監査なし)

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。

簡明合併貸借対照表

(未監査)

			June 30, 2022						2021年12月31日
			(単位：千、共有データを除く)
資産
流動資産：
現金と現金等価物			$	270,425					$	260,980
売掛金--信用損失を差し引いて純額#ドル2,790そして$3,0062022年6月30日と2021年12月31日にそれぞれ			171,114						210,971
前払い費用と他の流動資産			75,370						68,320
流動資産総額			516,909						540,271
固定資産-純額			558,143						598,134
商誉			1,441,185						1,481,725
その他無形資産--純額			235,769						251,032
経営的リース使用権資産			678,809						696,425
その他の資産			94,578						72,460
総資産			$	3,525,393					$	3,640,047
負債と株主権益
流動負債：
長期債務の当期部分			$	16,000					$	16,000
売掛金と売掛金			208,458						197,366
賃貸負債の当期部分を経営する			87,130						87,341
収入を繰り越す			212,955						258,438
その他流動負債			74,815						63,030
流動負債総額			599,358						622,175
長期債務--純額			968,989						976,396
リース負債を経営する			686,971						703,911
その他長期負債			89,952						100,091
収入を繰り越す			9,320						9,689
所得税を繰延する			51,817						48,509
総負債			2,406,407						2,460,771
株主権益：
優先株、$0.001額面価値25,000,000ライセンス株；違います。2022年6月30日及び2021年12月31日に発行又は発行された株式			—						—
普通株、$0.001額面価値475,000,000ライセンス株；58,622,868そして59,305,1602022年6月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式			59						59
追加実収資本			680,618						745,615
その他の総合損失を累計する			(77,003)						(37,359)
利益を残す			515,312						470,961
株主権益総額			1,118,986						1,179,276
総負債と株主権益			$	3,525,393					$	3,640,047

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

3

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カタログ表

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。

簡明合併損益表

(未監査)

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021						2022						2021
			(単位：千、共有データを除く)
収入.収入			$	490,341					$	441,478					$	950,750					$	832,318
サービスコスト			361,816						335,496						712,166						644,978
毛利			128,525						105,982						238,584						187,340
販売、一般、行政費用			73,673						64,458						145,419						124,568
無形資産の償却			7,030						7,512						14,179						15,052
営業収入			47,822						34,012						78,986						47,720
外貨長期契約損失			(5,917)						—						(5,917)						—
利子支出-純額			(7,942)						(9,580)						(14,988)						(18,596)
所得税前収入			33,963						24,432						58,081						29,124
所得税費用			(9,018)						(5,617)						(13,730)						(3,177)
純収入			$	24,945					$	18,815					$	44,351					$	25,947
普通株式1株当たり収益：
普通株-基本株			$	0.42					$	0.31					$	0.75					$	0.43
普通株--希釈			$	0.42					$	0.31					$	0.74					$	0.42
加重平均発行された普通株式：
普通株-基本株			59,113,044						60,551,528						59,103,884						60,573,237
普通株--希釈			59,252,869						61,106,792						59,334,107						61,216,383

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

4

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カタログ表

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。

簡明総合包括収益表

(未監査)

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021						2022						2021
			(単位：千)
純収入			$	24,945					$	18,815					$	44,351					$	25,947
その他の全面収益(損失)：
外貨換算調整			(46,345)						1,213						(63,351)						699
キャッシュフローヘッジと投資の未実現収益、税引き後純額			5,007						964						23,707						2,716
その他全面収益合計			(41,338)						2,177						(39,644)						3,415
総合収益(赤字)			$	(16,393)					$	20,992					$	4,707					$	29,362

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

5

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カタログ表

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。

株主権益変動表を簡明に合併する

(未監査)

			2022年6月30日までの3ヶ月
			普通株												その他の内容 実収資本						国庫株 原価で計算する						その他を累計する 全面的に 収入(損)						利益を残す						合計する 株主権益
			株						金額
			(単位：千、共有データを除く)
2022年4月1日の残高			59,133,183						$	59					$	717,745					$	—					$	(35,665)					$	490,367					$	1,172,506
株に基づく報酬費用															7,672																								7,672
株式インセンティブ計画下での普通株の発行			50,437						—						1,730																								1,730
株式オプション及び帰属制限株を行使する株式決済純額で受領した株式			(18,718)						—						(1,979)																								(1,979)
在庫株を購入する																					(44,550)																		(44,550)
在庫株が廃棄される			(542,034)						—						(44,550)						44,550																		—
その他総合損失																											(41,338)												(41,338)
純収入																																	24,945						24,945
2022年6月30日の残高			58,622,868						$	59					$	680,618					$	—					$	(77,003)					$	515,312					$	1,118,986

			2021年6月30日までの3ヶ月
			普通株												その他の内容 実収資本						国庫株 原価で計算する						その他を累計する 全面的に 収入(損)						利益を残す						合計する 株主権益
			株						金額
			(単位：千、共有データを除く)
2021年4月1日の残高			60,726,701						$	61					$	928,761					$	—					$	(25,831)					$	407,634					$	1,310,625
株に基づく報酬費用															5,829																								5,829
株式インセンティブ計画下での普通株の発行			75,169						—						5,341																								5,341
株式オプション及び帰属制限株を行使する株式決済純額で受領した株式			(8,114)						—						(1,297)																								(1,297)
在庫株を購入する																					(70,346)																		(70,346)
在庫株が廃棄される			(515,000)						(1)						(70,345)						70,346																		—
その他総合収益																											2,177												2,177
純収入																																	18,815						18,815
2021年6月30日の残高			60,278,756						$	60					$	868,289					$	—					$	(23,654)					$	426,449					$	1,271,144

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

6

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カタログ表

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。

株主権益変動表を簡明に合併する

(未監査)

			2022年6月30日までの6ヶ月間
			普通株												その他の内容 実収資本						国庫株 原価で計算する						その他を累計する 全面的に 収入(損)						利益を残す						合計する 株主権益
			株						金額
			(単位：千、共有データを除く)
2022年1月1日の残高			59,305,160						$	59					$	745,615					$	—					$	(37,359)					$	470,961					$	1,179,276
株に基づく報酬費用															13,768																								13,768
株式インセンティブ計画下での普通株の発行			215,954						1						10,624																								10,625
株式オプション及び帰属制限株を行使する株式決済純額で受領した株式			(44,312)						—						(5,154)																								(5,154)
在庫株を購入する																					(84,236)																		(84,236)
在庫株が廃棄される			(853,934)						(1)						(84,235)						84,236																		—
その他総合損失																											(39,644)												(39,644)
純収入																																	44,351						44,351
2022年6月30日の残高			58,622,868						$	59					$	680,618					$	—					$	(77,003)					$	515,312					$	1,118,986

			2021年6月30日までの6ヶ月間
			普通株												その他の内容 実収資本						国庫株 原価で計算する						その他を累計する 全面的に 収入(損)						利益を残す						合計する 株主権益
			株						金額
			(単位：千、共有データを除く)
2021年1月1日の残高			60,466,168						$	60					$	910,304					$	—					$	(27,069)					$	400,502					$	1,283,797
株に基づく報酬費用															11,135																								11,135
株式インセンティブ計画下での普通株の発行			371,561						1						24,337																								24,338
株式オプション及び帰属制限株を行使する株式決済純額で受領した株式			(43,973)						—						(7,142)																								(7,142)
在庫株を購入する																					(70,346)																		(70,346)
在庫株が廃棄される			(515,000)						(1)						(70,345)						70,346																		—
その他総合収益																											3,415												3,415
純収入																																	25,947						25,947
2021年6月30日の残高			60,278,756						$	60					$	868,289					$	—					$	(23,654)					$	426,449					$	1,271,144

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

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カタログ表

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。

簡明合併現金フロー表

(未監査)

			6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021
			(単位：千)
経営活動のキャッシュフロー：
純収入			$	44,351					$	25,947
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却			50,661						55,392
株に基づく報酬費用			13,768						11,135
外貨長期契約損失			5,917						—
所得税を繰延する			(4,269)						2,238
他の非現金調整--純額			(451)						513
資産と負債の変動状況：
売掛金			38,255						35,338
前払い費用と他の流動資産			(5,813)						(10,612)
売掛金と売掛金			16,636						(1,818)
所得税			(10,899)						(19,908)
収入を繰り越す			(43,000)						28,117
賃貸借証書			734						(2,143)
その他の資産			12,087						3,101
その他の流動と長期負債			7,793						8,425
経営活動が提供する現金純額			125,770						135,725
投資活動によるキャッシュフロー：
固定資産購入状況			(26,186)						(33,953)
固定資産所得金を処分する			6,940						5,490
債務証券やその他の投資を購入する			(7,030)						(10,611)
債務証券の満期およびその他の投資の売却による収益			11,009						10,500
外貨長期契約の決算			(4,591)						—
買収した支払いと決済--得られた現金を差し引く			(3,282)						(9,082)
投資活動のための現金純額			(23,140)						(37,656)
資金調達活動のキャッシュフロー：
長期債務の元金支払い			(8,000)						(5,375)
債務発行コストの支払い			—						(2,057)
在庫株を購入する			(72,554)						(70,346)
オプションを行使する際の普通株の発行と購入時の限定株の発行による収益			10,554						28,180
株式オプションと制限株の純株式決済に関する税金			(5,154)						(7,142)
買い入れや対価を支払う			(13,865)						—
融資活動のための現金純額			(89,019)						(56,740)
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響			(2,215)						(675)
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加			11,396						40,654
現金、現金等価物、制限現金--期初			265,281						388,465
現金、現金等価物、制限された現金--期末			$	276,677					$	429,119

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

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カタログ表

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。

簡明合併現金フロー表(続)

(未監査)

			6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021
			(単位：千)
連結貸借対照表中の現金、現金等価物、および限定的な現金を入金する：
現金と現金等価物			$	270,425					$	418,638
前払い料金および他の流動資産に含まれる限定的な現金および現金同等物			6,252						10,481
現金総額、現金等価物、制限された現金--期末			$	276,677					$	429,119
キャッシュフロー情報の追加：
現金で利子を払う			$	13,458					$	16,815
現金で所得税を納める			$	29,187					$	21,200
賃貸負債の金額を計上するための現金			$	64,887					$	72,496
非現金取引：
売掛金と売掛金に記録された固定資産購入			$	1,999					$	2,849
買収のために発行されたものや掛け値がある			$	—					$	7,337
経営性リース負債と引き換えに経営的使用権資産−純額			$	29,280					$	28,147
帰属時には、制限株式を他の流動負債から持分に再分類する			$	3,160					$	4,178
その他流動負債における在庫株購入			$	11,909					$	—

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

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カタログ表

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

1. 陳述の組織と基礎

組織する-Bright Horizonsホームソリューション会社(“Bright Horizons”または“会社”)は、米国、イギリス、オランダ、プエルトリコおよびインドの雇用主および家庭に、中心的な早期教育および小児ケア、後備児童および成人/老人ケア、授業料援助および学生ローン返済計画管理、教育コンサルティングサービス、および他の支援サービスを提供します。同社が提供するサービスは、家庭、雇用主及びその従業員が仕事と家庭生活をより良く結合することを助けることを目的としており、主に雇用主と締結された長年の契約に基づいて、これらの雇用主は児童保育、養育者の世話と労働力教育サービスを提供し、その従業員福祉プログラムの一部として、従業員の人生と職業段階の各段階における従業員の支持を努力し、従業員の尊敬度を高めることを目的としている。2022年7月1日、同社は完全子会社を通じてオーストラリアの託児事業者Only About Children流通株の買収を完了した。付記12を参照後続事件もっと多くの情報を知ります。

陳述の基礎-添付されている2022年6月30日までの監査されていない簡明総合貸借対照表および2022年6月30日現在、2022年6月30日および2021年6月30日中期までの簡明総合収益表、全面収益(損失)表、株主権益変動表および現金フロー表は、米国公認の中期財務情報会計原則(“米国公認会計原則”または“公認会計原則”)に基づいて、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および規定に基づいて作成された。したがって、それらは、米国公認会計原則によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まず、会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれる監査された財務諸表と共に読まなければならない。連結財務諸表には、当社及びその子会社の勘定が含まれている。会社間残高と取引はすでに合併中に販売されている.

当社の経営陣は、当社の2022年6月30日までの未監査簡明総合貸借対照表および2022年6月30日と2021年6月30日までの中期簡明総合収益表、全面収益(損失)、株主権益変動と現金流量は、公平に中期業績を提示するために必要なすべての調整(正常と経常的調整のみを含む)を反映していると考えています。列報の中期経営業績は必ずしも通年の予想業績を代表するとは限らない。

株主.株主’権益-会社の取締役会は最高ドルの株式買い戻し計画を承認した4002021年12月16日に発効した会社は普通株の100万株を発行した。株式買い戻し計画は満期日がなく、これまでの2018年6月に承認された。これらの株は時々公開市場取引で現行の市場価格で買い戻すことができ、私的に協議した取引で買い戻すこともでき、規則10 b 5-1に基づいて買い戻しを計画したり、連邦証券法に基づいて他の方法で買い戻したりすることができる。2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は買い戻します0.9百万株、一ドルの価値があります84.2百万ドルです。2022年6月30日、$296.4買い戻し計画によると、まだ100万人が利用可能だ。2021年6月30日までの6ヶ月間0.5百万株が買い戻され、価格は$です70.3百万ドルです。すべての買い戻し株は解約された。

政府支持2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、会社は、米国で特定の延期納税、税収相殺、および連邦全体の贈与資金を利用し、イギリスで従業員の賃金支援を提供することを含む、新冠肺炎の経済的影響に対応するために公布された政府支援計画に参加した。

2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間で46.7百万ドルとドル17.0これらの福祉に関するサービス費用はそれぞれ100万ドル減少しました#ドル16.0百万ドルとドル5.7雇用主の関連託児センターに対する運営補助金収入をそれぞれ減少させた。また，2022年6月30日までの6カ月間，授業料支援額は#ドルであった3.4100万ドルが収入に記録されています2022年6月30日と2021年12月31日まで、ドル1.6百万ドルとドル3.3100万ドルはそれぞれ総合貸借対照表に記載されている前払い費用と他の流動資産に、政府支援計画の満期額として記録されている。2022年6月30日と2021年12月31日まで、ドル7.0百万ドルとドル3.9100万ドルは、今後の期間に関する政府支援に関する他の流動負債を計上し、2022年6月30日と2021年12月31日現在、賃金税は#ドルに延期されています7.0100万ドルは総合貸借対照表の売掛金と売掛金に記入されます。

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カタログ表

2. 収入確認

収入の分類

同社は顧客との契約からの収入を細分化と地理的地域に分解した部門と地理地域別の収入は以下のとおりである

			フルセットのサービス 中心を基礎とする 児童保育						予備看護						教育性 相談と その他のサービス						合計する
			(単位：千)
2022年6月30日までの3ヶ月
北米.北米			$	257,822					$	85,096					$	27,311					$	370,229
ヨーロッパ.ヨーロッパ			113,494						6,618						—						120,112
			$	371,316					$	91,714					$	27,311					$	490,341
2021年6月30日までの3ヶ月
北米.北米			$	216,327					$	76,660					$	25,567					$	318,554
ヨーロッパ.ヨーロッパ			118,100						4,824						—						122,924
			$	334,427					$	81,484					$	25,567					$	441,478

			フルセットのサービス 中心を基礎とする 児童保育						予備看護						教育性 相談と その他のサービス						合計する
			(単位：千)
2022年6月30日までの6ヶ月間
北米.北米			$	501,059					$	161,025					$	52,944					$	715,028
ヨーロッパ.ヨーロッパ			224,189						11,533						—						235,722
			$	725,248					$	172,558					$	52,944					$	950,750
2021年6月30日までの6ヶ月間
北米.北米			$	408,781					$	147,842					$	49,733					$	606,356
ヨーロッパ.ヨーロッパ			215,965						9,997						—						225,962
			$	624,746					$	157,839					$	49,733					$	832,318

“北米”には米国やプエルトリコでの会社の事業が含まれ、“ヨーロッパ”にはイギリス、オランダ、インドでの会社の業務が含まれている。

収入を繰り越す

契約に定められた会社が履行する前に支払いを受けた場合、会社は繰延収入を記録し、義務履行時に収入と確認する。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間で181.0百万ドルとドル146.7百万ドルは2021年12月31日と2020年12月31日にそれぞれ記録された繰延収入残高に関する収入であることが確認された。

余剰履行義務

当社は、元の契約期間が1年以下の契約の未履行履行義務の価値、又は一連のサービスに割り当てられた未履行履行義務の可変対価格を開示しない。残りの履行債務に割り当てられた取引価格は、事前支払いまたは領収書を発行するサービスに関する。同社が実際の便宜的な措置の影響を受けない余剰履行義務は実質的ではない。

3. 賃貸借証書

同社は米国、イギリス、オランダでいくつかの包括的なサービスと予備早期教育と児童保育センター、会社のオフィス、コールセンター、および少ない程度の様々なオフィス設備の運営レンタルを行っている。ほとんどの賃貸契約は10至れり尽くせり15年限および多くの年限は、継続選択および/または終了条項を含む。2022年6月30日と2021年12月31日まで、実質的な融資リースはない。

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カタログ表

レンタル料

レンタル料金の構成は以下のとおりである

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021						2022						2021
			(単位：千)
レンタル費用を経営する(1)			$	32,359					$	33,652					$	64,887					$	67,277
可変レンタル費用(1)			9,768						6,735						19,712						13,677
レンタル総費用			$	42,127					$	40,387					$	84,599					$	80,954

(1)短期賃貸支出や分譲収入は含まれておらず、このような支出と分譲収入は列報期間に重要ではない。

その他の情報

重み付き平均残存期間と重み付き平均割引率は以下のとおりである

			June 30, 2022						2021年12月31日
加重平均残存賃貸年限(年)			10						10
加重平均割引率			5.8%						5.8%

賃貸負債満期日

次の表は、2022年6月30日までの賃貸負債満期日をまとめています

			賃貸借契約を経営する
			(単位：千)
2022年までの残り時間			$	53,830
2023			129,356
2024			120,547
2025			109,078
2026			100,861
その後…			508,251
賃貸支払総額			1,021,923
計上された利息を差し引く			(247,822)
賃貸負債現在価値			774,101
経営賃貸負債から流動分を差し引く			(87,130)
長期経営賃貸負債			$	686,971

当社は2022年6月30日現在、まだ開始されていない追加経営リースを締結しており、固定支払債務総額は$27.5百万ドルです。賃貸契約は2022年第3四半期から2023年第1四半期までの間に開始される予定で、初期賃貸条項は約10至れり尽くせり15何年もです。

4. 買収する

同社の成長戦略には、戦略と協同買収による拡張が含まれている。これらの買収によって生じる営業権は、主に、買収された業務の業務と会社の既存の業務とを組み合わせて生じる予想される相乗効果から生じ、コスト効果と既存の顧客関係の利用、および関連する集合を獲得した労働力から得られるメリットを含む。

2022年買収

2022年6月30日までの6ヶ月間、当社は買収1つは中心はオランダにあり、これは業務合併として入金された。この業務は総現金対価格#ドルで買収された3.3100万ドルと代償に$0.2百万ドルです。会社が記録した営業権は#ドルです3.1今回の買収に関連した包括サービスセンターに基づく児童保育部門に関する100万ドルは，税収面では控除できない。また、会社は#ドルの無形資産を記録した0.5100万ドルを償却します4年.

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カタログ表

買収価格の価格の決定と分配は公正価値に基づく初歩的な推定であり、このような推定と仮定は計量期間内(買収日から最大1年)に変動する可能性がある。2022年6月30日現在、会社が買収資産と負担する負債に関するより多くの情報を収集することに伴い、今回の買収の買収価格配分は依然として開放されている。買収された業務の経営業績は買収日から総合経営業績に計上されており、当社の財務業績に大きな影響はない。

2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は支払いまたは対価を支払うことができます19.12019年に完成した買収に関連する百万ドルとまたは対価格$0.22021年に完成した買収に関連した100万ドル。支払い済みの合計金額は#ドルです19.3百万、$13.9購入日には，100万ドルを負債とし，合併キャッシュフロー表では資金調達活動のための現金列報，残り額は業務活動のための現金列報とした。

当社は2022年7月1日、オーストラリアの児童保育運営業者Only About Childrenの流通株の買収を全資付属会社を通じて完成させ、総コストは1億オーストラリアドルとなった450百万ドルです。付記12を参照後続事件もっと多くの情報を知ります。

2021年買収

2021年12月31日までに当社が買収する二つアメリカの学齢児童訓練所の提供者は13イギリスの中心部にあり三つオランダの中心にある5人単独の業務買収は、いずれも業務合併として入金される。これらの業務は合計#ドルの現金で買収された53.2100万ドル現金を差し引くと純額$2.2100万ドルの代償は$0.6百万ドルです。また、当社は以下の事項について支払うか、または対価を支払う必要があります二つこれらの買収は公正価値推定$を記録しています7.3買収時のこれらの価格設定と関連した百万ユーロ。価格は最高で$に達するかもしれません1.2百万ドルは以下の時間で支払います1年買収の日から特定の業績目標を達成すれば1つはこれらの買収では0.82021年には、達成された業績目標に応じて100万ドルが支払われた。他の買収のいくつかの財務指標に基づいて、または対価格は2026年に支払われる。会社が記録した営業権は#ドルです39.5100万ドルは包括サービスセンターベースの児童保育部門に使われています3.4100万ドルは税金で控除され$14.6予備介護部門に関連する100万ドルは、これらすべてが税収面で控除される。また、会社は#ドルの無形資産を記録した5.7100万ドルを償却します5年そして#ドルの固定資産です10.1これらの買収に関連した100万ドル。

購入価格の価格に対する分配は公正価値の初歩的な推定に基づいており、このような推定および仮定は計量期間内(買収日から最大1年)に変化する可能性がある。2022年6月30日までの購入価格配分は三つ会社が買収した資産や負担する負債に関するより多くの情報を収集するに伴い、買収の部分はまだ完成していない。

当社は2021年12月31日までの年間で支払いました0.62021年に完成した買収に関連するものや掛け値があり、買収の日に負債として入金する。

5. 商業権と無形資産

商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである

			フルセットのサービス 中心を基礎とする 児童保育						予備看護						教育性 相談と その他のサービス						合計する
			(単位：千)
2022年1月1日の残高			$	1,233,096					$	208,786					$	39,843					$	1,481,725
買収による追加収益			3,130						—						—						3,130
外貨換算の影響			(41,052)						(2,618)						—						(43,670)
2022年6月30日の残高			$	1,195,174					$	206,168					$	39,843					$	1,441,185

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カタログ表

同社はまた、2022年6月30日と2021年12月31日までの以下の無形資産を含む無形資産を保有している

June 30, 2022						加重平均 償却期限						コスト						積算 償却する						純積載運 金額
												(単位：千)
生存が確定された無形資産：
取引先関係						14年.年						$	396,569					$	(342,659)					$	53,910
商号						6年.年						11,463						(9,888)						1,575
												408,032						(352,547)						55,485
無期限-生きている無形資産：
商号						適用されない						180,284						—						180,284
												$	588,316					$	(352,547)					$	235,769

2021年12月31日						加重平均 償却期限						コスト						積算 償却する						純積載運 金額
												(単位：千)
生存が確定された無形資産：
取引先関係						14年.年						$	400,399					$	(332,571)					$	67,828
商号						6年.年						12,358						(10,150)						2,208
												412,757						(342,721)						70,036
無期限-生きている無形資産：
商号						適用されない						180,996						—						180,996
												$	593,753					$	(342,721)					$	251,032

同社は、今後5年以内に、2022年6月30日までに存在する無形資産に関する償却費用を以下のように推定している

			費用の償却を予定する
			(単位：千)
2022年までの残り時間			$	14,079
2023			$	26,601
2024			$	12,174
2025			$	1,974
2026			$	971

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カタログ表

6. 信用手配と債務義務

高度な保証信用手配

同社の高級保証信用手配にはBドルの定期融資が含まれている600百万ドル(“定期ローンB”)と#ドルの定期ローンA400百万ドル(“定期融資A”)は、総称して“定期融資”または“定期融資”、および#ドルと呼ばれる400百万種以上の循環信用手配(“循環信用手配”)長期債務は以下のとおりである

			June 30, 2022						2021年12月31日
			(単位：千)
定期ローンB			$	597,000					$	600,000
定期ローンA			395,000						400,000
繰延融資コストと元の発行割引			(7,011)						(7,604)
債務総額			984,989						992,396
現在の期日が少ない			(16,000)						(16,000)
長期債務			$	968,989					$	976,396

信用手配されたすべての借金は浮動利息を支払わなければならない。定期ローンの実利率は3.62%和2.29それぞれ2022年6月30日および2021年12月31日、加重平均金利は2.56%和2.502022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、任意の金利ヘッジスケジュールの発効前にそれぞれ%となっている。循環信用の加重平均金利は5.25%和4.002022年6月30日および2021年6月30日までの6カ月間はそれぞれ%であった。

定期ローンBローン

それは..7年制定期ローンBは2028年11月23日に満期になり、四半期ごとの支払いと同等の支払いを要求します1定期融資Bの元元本総額の年利は、満期時に残存元金残高となる。定期ローンB項下の借入金の利息年利率は1.25基本金利%を超えたり、2.25ヨーロッパ通貨の為替レートより1%高い。欧州通貨金利は、1ヶ月、3ヶ月または6ヶ月のlibor金利、または適用される貸主の承認の下、9ヶ月、12ヶ月または1ヶ月以下のlibor金利であり、金利下限は0.50%です。基本金利の金利下限は1.50%.

定期ローンA類ローン

それは..5年制定期ローンAは2026年11月23日に満期になり、四半期ごとの支払いと同等の支払いを要求します2.5最初の3年間の毎年定期融資Aの元元本総額の年利率は5.04年目には7.55年目にして余剰元金残高は満期時に満期になる。定期融資の下の借款1件の融資の年利率は0.50%から0.75基本金利より2%高く、金利下限は1.00%, or 1.50%から1.75ヨーロッパ通貨の為替レートより1%高い。欧州通貨金利は、1ヶ月、3ヶ月または6ヶ月のLIBOR金利、または、貸手が承認すれば、9ヶ月、12ヶ月または1ヶ月以下のLIBOR金利である。

循環信用手配

これは1ドルです400100万ドル以上の循環信用計画は2026年5月26日に満期になる。いくつありますか違います。循環信用手配は2022年6月30日と2021年12月31日までの未返済借金。

循環信用手配による借金の年利率は0.50%から0.75基本金利より2%高く、金利下限は1.00%, or 1.50%から1.75ヨーロッパ通貨の為替レートより1%高い。

債務契約

高級担保信用手配下のすべての債務は、米国における会社の主要子会社のほとんどの資産を担保としている。優先保証信用手配には複数の契約が含まれており、他の事項を除いて、いくつかの例外的な場合を除いて、当社の全資本付属会社Bright Horizons Family Solutions LLCおよびその制限された付属会社を制限する可能性があり、保有権の生成、投資、融資、下請けおよび買収、追加債務または保証の発生、配当金または償還、買い戻しまたは解約配当金または二次債務の支払い、連属会社との取引、当社付属会社の配当金を含む資産の売却、行う業務の変更、当社付属会社の配当支払い能力を制限する協定、および合併または合併を制限する。

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カタログ表

そのほか、高級保証信用手配を管理する信用協定は同社の直接子会社Bright Horizons Capital Corp.に受動持株会社であることを要求したが、一部の例外状況は除外した。定期融資Aおよび循環信用手配は、借り手Bright Horizons Family Solutions LLCおよびその制限された子会社が最高第一留置権純レバー率を超えないことを要求する4.251.00まで。適用された条約に違反することは特定の平衡法救済権によって制限される。

12月31日までの年間で、長期債務の将来元本は以下のように支払われる

			長期債務
			(単位：千)
2022年までの残り時間			$	8,000
2023			16,000
2024			18,500
2025			28,500
2026			351,000
その後…			570,000
将来元金支払総額			$	992,000

デリバティブ金融商品

優先担保信用手配下のすべての借金は変動金利を支払わなければならないため、当社は金利リスクを受ける必要がある。会社のリスク管理政策は、デリバティブツールを使用して金利や他のリスクを管理することを可能にする。同社は金利スワップと上限を用いて金利変動によるキャッシュフロー変化に関する一部のリスクを管理している。当社は2，000年6月に金利上限協定を締結し，名目総生産を$とした800百万元は、設立以来、キャッシュフローヘッジとして指定および入金され、1ヶ月のLIBOR金利が以上の水準に上昇したときに会社に金利保障を提供する1%です。ドルの金利上限協定300百万ドルの名目価値の発効日は2020年6月30日、満期日は2023年10月31日であり、金利上限協定の有効期限は別のドルである500百万名義金額の発効日は2021年10月29日、満期日は2023年10月31日。

2000年12月，当社は追加金利上限協定を締結し，名目総生産を$とした900最初からキャッシュフロー保証の百万ドルに指定されていました。ドルの金利上限協定600長期開始発効日は2023年10月31日、満期日は2025年10月31日のLIBORで、1ヶ月のLIBOR金利が以上の水準に引き上げられた場合、会社に金利保護を提供します2.5%です。ドルの金利上限協定300長期開始発効日は2023年10月31日、満期日は2026年10月31日のLIBORで、1ヶ月のLIBOR金利が以上の水準に引き上げられた場合、会社に金利保護を提供します3.0%.

当社は2022年6月30日までの6ヶ月間、2022年7月にオーストラリアで完成した買収について外貨長期契約を締結した。当社は、2022年5月3日に最終買収契約に調印してから成約期間中の外貨変動の影響を軽減するために、外貨長期契約を締結し、成約時のドル買い入れ価格をロックする。長期契約の総名義価値は約#オーストラリアドルである320600万ドルで、予想される購入価格と、いくつかの賃貸手配を保証するための信用状が含まれています。業務統合に関するキャッシュフローは，キャッシュフロー対突入として指定されたキャッシュフロー対入金の基準を満たしていないため，これらの長期的な外貨損益は総合損益表に計上される.2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は1ドルの赤字を達成したことを確認した4.6100万ドルと未実現損失$1.3オーストラリアドルの変動により、これらの長期に関連する100万ドル。

派生金融商品の公正価値は列報期間中に以下のようになる

デリバティブ金融商品						連結貸借対照表分類						June 30, 2022						2021年12月31日
												(単位：千)
金利上限--資産						その他の資産						$	40,514					$	8,809
外貨長期契約-負債						その他流動負債						$	(1,326)					$	—

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カタログ表

派生金融商品が他の総合収益(損失)に与える影響は以下の通りである

キャッシュフローヘッジツールに指定されている派生ツール						その他の全面収益(赤字)で確認された損益金額						合併収入分類表						収益に再分類した純収益(赤字)額						その他の総合収益(損失)への合計影響
						(単位：千)												(単位：千)
2022年6月30日までの3ヶ月
キャッシュフローヘッジ						$	6,847					利子支出-純額						$	(68)					$	6,915
所得税効果						(1,828)						所得税費用						18						(1,846)
所得税純額						$	5,019											$	(50)					$	5,069
2021年6月30日までの3ヶ月
キャッシュフローヘッジ						$	(138)					利子支出-純額						$	(1,471)					$	1,333
所得税効果						37						所得税費用						393						(356)
所得税純額						$	(101)											$	(1,078)					$	977

キャッシュフローヘッジツールに指定されている派生ツール						その他の全面収益(赤字)で確認された損益金額						合併収入分類表						収益に再分類した純収益(赤字)額						その他の総合収益(損失)への合計影響
						(単位：千)												(単位：千)
2022年6月30日までの6ヶ月間
キャッシュフローヘッジ						$	31,760					利子支出-純額						$	(171)					$	31,931
所得税効果						(8,480)						所得税費用						(431)						(8,049)
所得税純額						$	23,280											$	(602)					$	23,882
2021年6月30日までの6ヶ月間
キャッシュフローヘッジ						$	840					利子支出-純額						$	(2,921)					$	3,761
所得税効果						(224)						所得税費用						780						(1,004)
所得税純額						$	616											$	(2,141)					$	2,757

次の12ヶ月で会社は純収益を$と推定しています16.2税抜き前の1，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000元人民元は、累積された他の全面収益(損失)から再分類され、これらの派生金融商品に関する利息支出の減少として記録される。

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カタログ表

7. 1株当たりの収益

以下の表は、2段階法を用いて基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算する方法を示した

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021						2022						2021
			(単位：千、共有データを除く)
基本的に1株当たりの収益は
純収入			$	24,945					$	18,815					$	44,351					$	25,947
純収入を普通株主に分配する：
普通株			$	24,840					$	18,733					$	44,164					$	25,838
未加入株			105						82						187						109
純収入			$	24,945					$	18,815					$	44,351					$	25,947
加重平均発行された普通株式：
普通株			59,113,044						60,551,528						59,103,884						60,573,237
未加入株			248,969						263,957						249,684						249,571
普通株式1株当たり収益：
普通株			$	0.42					$	0.31					$	0.75					$	0.43

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021						2022						2021
			(単位：千、共有データを除く)
希釈して1株当たりの収益：
普通株に割り当てられた収益			$	24,840					$	18,733					$	44,164					$	25,838
プラス：未帰属参加株に割り当てられた収益			105						82						187						109
減算：未帰属参加株に割り当てられた調整後の収益			(104)						(81)						(186)						(108)
普通株に割り当てられた収益			$	24,841					$	18,734					$	44,165					$	25,839
加重平均発行された普通株式：
普通株			59,113,044						60,551,528						59,103,884						60,573,237
希釈証券の影響			139,825						555,264						230,223						643,146
加重平均普通株式発行-希釈後			59,252,869						61,106,792						59,334,107						61,216,383
普通株式1株当たり収益：
普通株			$	0.42					$	0.31					$	0.74					$	0.42

購入待ち未満期オプション2.0百万ドルと1.02022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の希釈後の1株当たり収益から100万株の普通株を除いた1.6百万ドルと0.92022年と2021年6月30日までの6カ月間、それぞれ100万株の普通株が排除され、それらの効果は逆希釈されているからだ。このようなオプションは未来に希釈されるかもしれない。

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カタログ表

8. 所得税

その会社の有効所得税税率は26.6%和23.02022年と2021年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ%和である23.6%和10.92022年6月30日および2021年6月30日までの6カ月間はそれぞれ%であった。様々な理由により、実際の所得税税率は、所得税前収入の変化、所得税前収入の管轄区域組み合わせ、推定免税額、管轄区域所得税税率の変化、および外国、連邦、州税問題の解決、株式オプションの行使や制限株の付与に関連する超過税収割引の影響など、税収支出の減少として含まれる可能性がある。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、株式の報酬支出に基づく超過税収収益が税収支出を減少させた$0.7百万ドルとドル2.7それぞれ100万ドルです2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、株式の報酬支出に基づく超過税収収益が税金支出を減少させた$1.2百万ドルとドル5.1それぞれ100万ドルです2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、超過税収割引と他の離散プロジェクトを組み入れる前に、実際の所得税率は近い28%.

同社の未確認の税収割引は$4.22022年6月30日には百万ドルです3.92021年12月31日現在、利息を含む百万ドル。当社は、ある税務事項がその間に適用される税務管区と和解した場合、あるいは適用された訴訟時効が失効した場合、未確認の税収割引は今後12ヶ月以内に変化すると予想しています。この変化が以前に記録されていた不確実な税収状況に与える影響は以下の範囲内である可能性があるゼロ$まで0.5百万ドルです。

その会社とその国内子会社はアメリカ連邦所得税と複数州の税収を払わなければなりません。アメリカ連邦所得税申告書は通常アメリカ国税局(IRS)の審査を受け、連邦納税申告書の訴訟時効は3年である。同社の2018~2020納税年度の申告書類は連邦訴訟時効に基づいて監査する必要がある。

国家所得税申告書は一般的にそれぞれの申告書を提出してから三年から四年の審査を行います。どの連邦変化が各州に与える影響も、正式に各州に通知されてから1年以内に各州が審査する必要がある。2022年6月30日までに1つは行っている所得税監査と2017−2020年納税年度を監査する。

同社はまた、イギリス、オランダ、インド、アイルランド、プエルトリコにある子会社に企業所得税を支払う必要がある。当社の海外司法管区にある付属会社の納税表は一年から五年間の審査を受けなければなりません。

9. 公正価値計量

公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格として定義される。公正価値計量は三級階層構造を採用し、公正価値を計量するための投入を三つの等級に分け、そして公正価値計量に対して重要な意義を持つ使用可能な投入の最低レベルに基づいて分類を行う。この階層構造は、観察可能な投入に最高優先度、例えば同じ資産または負債の活発な市場の未調整オファーを与え、観察できない投入に最低優先度を与える。会社は可能な限り関連する場所で観察可能な入力を使用する。この階層構造の3つのクラスを以下のように定義する

第1レベル-公正価値は，同じツールの活発な市場オファーに基づいて得られる.

第2レベル-公正価値は、アクティブ市場における類似ツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーに基づいて導出されるか、または、公正価値は、すべての重要な投入および重大な価値駆動要素がアクティブ市場から観察されるモデルに基づいて導出された推定値である。

第3級-公正価値は1種以上の重要な投入或いは重大な価値駆動要素が観察できない推定技術に由来する。

現金及び現金等価物、限定的現金、売掛金、売掛金及び売掛金の帳簿価値は、その短期的な性質によりその公正価値に近い。

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には主に現金と売掛金が含まれている。当社は信用の高い金融機関に現金を持つことでリスクを低減しています。会社の売掛金は主にそれが提供するサービスから来ており、関連する信用リスクは異なる業界の多くの顧客に分散しており、顧客の純収入または売掛金が会社の純収入または売掛金の10%以上を占めていない。2022年6月30日に重大な信用集中リスクは存在しない。

長期債務-企業の長期債務は、調整されたコスト、元の発行割引、および繰延融資コストを差し引いた純額で入金されます。当社の長期債務の公正価値は、活発な市場の現在の入札価格や類似ツールに基づく価格である。したがって、会社の長期債務は2級に分類される。2022年6月30日現在、長期債務の帳簿価値と推定公正価値は#ドルとなっている992.0百万ドルとドル963.6それぞれ100万ドルです2021年12月31日現在、公正価値は長期債務の帳簿価値に近いと推定されている。

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カタログ表

デリバティブ金融商品— 当社の金利上限プロトコルは公正価値で記録され、市場基準推定モデルを用いて推定されている。これらのモデルは将来のキャッシュフローを予測し，市場に基づく観察可能な投入を用いて将来の金額を現在値に割引する.さらに、金利上限の公正価値は信用リスクの考慮を含む。同社は潜在的な未来リスク開放モデルを用いて、今回の信用推定値調整(“CVA”)を推定した。CVAの投入は主に観察可能な市場データに基づいているが，信用に関する何らかの仮定は除外されている.CVAの額は金利上限公正価値の重要な構成要素ではないため、重要な投入とは考えられない。金利上限の公正価値は第2レベルに分類されます。2022年6月30日と2021年12月31日現在、金利上限協定の公正価値は$です40.5百万ドルとドル8.8総合貸借対照表その他の資産の百万ドルをそれぞれ記入する。

当社の外貨長期契約は報告期間末の有効外貨為替レートで公正価値で入金されます。2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は1ドルの赤字を達成したことを確認した4.6100万ドルと未実現損失$1.3オーストラリアドルの変動により、これらの長期に関連する100万ドル。

債務証券−債務証券への会社の投資は、米国財務省および米国政府機関証券および預金を含む売却可能なものに分類される。これらの証券は当社が全額所有する専属自己保険会社が信託し、制限された現金で購入する。したがって、このような証券は会社の運営に資金を提供することができない。これらの証券は、活発な市場でのオファーを公正価値で記録し、1級に分類されている。2022年6月30日現在、債務証券を売却できる公正価値は#ドルである26.6百万ドル、手形の期限によって分類して、金額は22.9百万ドルを前払い費用と他の流動資産に計上する3.7連結貸借対照表の他の資産は百万ドルです。2021年12月31日現在、債務証券の売却が可能な公正価値は29.9100万ドルと$と22.7百万ドルを前払い費用と他の流動資産に計上する7.2連結貸借対照表の他の資産は百万ドルです。償却費は2022年6月30日と2021年12月31日現在#ドル26.9百万ドルとドル30.0それぞれ100万ドルです2022年6月30日現在保有する債務証券の残存満期日から1年到着約1.5何年もです。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、債務証券の売却が可能な未実現損益(税収控除)は重要ではない。

対価格の負債があります— 当社はいくつかの業務合併に関連したまたは対価付き手配を遵守しなければなりません。あるいは対価負債は各報告期間ごとに公正価値で計量し、買収日に公正価値を関連業務合併の対応価格に計上し、その後の公允価値変動は当社の総合収益表の販売、一般及び行政費用に計上する。または価格の公正価値は、一般に、ある未来の業績目標を実現する確率重み付け結果と予測結果に基づいて、通常の推定モデルを用いて計算される。評価の鍵となる投入は，業務に関する将来の財務業績の予測と，会社の割引率に特定することである。モデルには観察可能な投入が不足しているため、会社は対価格負債を公正価値計量の第3級に分類している。2022年6月30日までの6ヶ月以内、または対価格負債が#ドル19.32019年と2021年に完成した買収関連には100万ドルが支払われた。2022年6月30日現在返済されていないまたは対価格負債が2021年の買収と関係がある。注4を参照買収してより多くの情報を得るために。

次の表は、経常性第3級公正価値計測の前転を提供している

			2022年6月30日までの6ヶ月間
			(単位：千)
2022年1月1日の残高			$	27,474
対価格負債の返済があります			(19,250)
価値変動を公平に承諾する			523
外貨換算			(532)
2022年6月30日の残高			$	8,215

10. その他の総合収益を累計する

株主権益構成要素である累計その他全面収益(損失)は、外貨換算調整と現金流量ヘッジと投資の未実現収益(損失)からなり、税引き後純額となる。

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カタログ表

構成部分別の累積その他の総合収益(損失)の変動は以下のとおりである

			2022年6月30日までの6ヶ月間
			外貨？外貨 翻訳調整 (1)						未実現の収益 キャッシュフローヘッジ						未実現の収益 投資する						合計する
			(単位：千)
2022年1月1日の残高			$	(38,073)					$	738					$	(24)					$	(37,359)
再分類前のその他総合収益(損失)−税引き後純額−			(63,351)						23,280						(175)						(40,246)
減算：累積された他の全面収益(損失)から再分類された金額−税後純額			—						(602)						—						(602)
その他総合収益純額			(63,351)						23,882						(175)						(39,644)
2022年6月30日の残高			$	(101,424)					$	24,620					$	(199)					$	(77,003)

			2021年6月30日までの6ヶ月間
			外貨？外貨 翻訳調整 (1)						未実現の収益 キャッシュフローヘッジ						未実現の収益 投資する						合計する
			(単位：千)
2021年1月1日の残高			$	(22,332)					$	(4,785)					$	48					$	(27,069)
再分類前のその他総合収益(損失)−税引き後純額−			1,086						616						(41)						1,661
減算：累積された他の全面収益(損失)から再分類された金額−税後純額			387						(2,141)						—						(1,754)
その他総合収益純額			699						2,757						(41)						3,415
2021年6月30日の残高			$	(21,633)					$	(2,028)					$	7					$	(23,654)

(1)無期限再投資を予定している外国子会社の未分配収益に関する通貨換算調整は税を計算しない。

11. 市場情報を細分化する

同社の報告可能部門には，(1)中心に基づく包括的なサービス児童保育，(2)予備保育，および(3)教育相談やその他のサービスがある。中心を基礎とした包括的なサービス託児部分には，伝統的な中心に基づく早期教育と託児，就学前教育，基礎教育がある。同社の予備看護部門には，センターに基づく予備児童看護，児童と成人/高齢者扶養者の在宅介護，学齢児童サマーキャンプ，仮想指導，自費有償看護がある。同社の教育コンサルティングやその他のサービス部門には、授業料援助や学生ローン返済計画管理、労働力教育、関連教育相談、大学学生募集相談サービス、家庭や介護者向けのオンライン市場が含まれている。その会社とその首席運営決定者は収入と運営収入に基づいて業績を評価する。支部の結果に会社間活動をそぎ取る.当社の資産と負債は集中管理されており，内部報告方式は連結財務諸表と同様であるため，本報告では分部資産情報は発生または計上されていない。

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カタログ表

報告可能部門別の営業収入と収入(赤字)は以下の通り

			フルセットのサービス 中心を基礎とする 児童保育						予備看護						教育性 相談と その他のサービス						合計する
			(単位：千)
2022年6月30日までの3ヶ月
収入.収入			$	371,316					$	91,714					$	27,311					$	490,341
営業収入 (1)			19,722						25,119						2,981						47,822
2021年6月30日までの3ヶ月
収入.収入			$	334,427					$	81,484					$	25,567					$	441,478
営業収入			4,062						24,769						5,181						34,012

(1)2022年6月30日までの3ヶ月間、運営からの収入には2.5数百万の買収に関連する取引コストは、包括サービスセンターに基づく託児部門に割り当てられている。

			フルセットのサービス 中心を基礎とする 児童保育						予備看護						教育性 相談と その他のサービス						合計する
			(単位：千)
2022年6月30日までの6ヶ月間
収入.収入			$	725,248					$	172,558					$	52,944					$	950,750
営業収入 (1)			26,883						45,577						6,526						78,986
2021年6月30日までの6ヶ月間
収入.収入			$	624,746					$	157,839					$	49,733					$	832,318
営業収入(赤字)			(13,905)						51,959						9,666						47,720

(1)2022年6月30日までの6ヶ月間、運営収入はドルを含む2.5数百万の買収に関連する取引コストは、包括サービスセンターに基づく託児部門に割り当てられている。

12. 後続事件

当社は2022年7月1日、オーストラリアの児童保育運営業者Only About Childrenの流通株の買収を全資付属会社を通じて完成させ、総コストは1億オーストラリアドルとなった450百万ドルです。その会社は約$オーストラリアドルを支払った300百万ドル207百万ドル)、得られた現金を差し引いて、慣例に応じて購入価格を調整して、#ドルを追加します106.5百万18閉店から数ヶ月後です。最初の購入価格は手元の現金で支払いました。当社はその予備調達会計計算を完了し、支払われた対価格を買収した資産と負担した負債に分配しているため、他に利用可能な情報はない。Only About Childはオーストラリアで約75のセンターを運営している。

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カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

前向き陳述に関する特別説明

このForm 10-Q四半期報告書は、将来の事件または将来の結果に対する私たちの意見、期待、信念、計画、目標、仮説、または予測を表現する陳述を含み、したがって、1995年の個人証券訴訟改革法(“法案”)が指す“前向きな陳述”とみなされるか、またはみなされる可能性がある。この法案の規定によると、この法案の“安全港”条項のメリットを得るために、以下の警告声明を出す。これらの前向き表現は、一般に、“信じる”、“予想”、“可能”、“将”、“求める”、“プロジェクト”、“約”、“意図”、“計画”、“推定”または“予想”を含む前向き用語を使用することによって識別することができ、またはそれぞれの場合、それらの否定または他の変形または同様の用語を含む。このような展望的な陳述はすべての歴史的事実ではない事項を含む。それらは、私たちの運営結果、財務状況と流動性、進行中の新冠肺炎の大流行と政府の対応措置が私たちの運営に与える影響、現在開放されている中心の持続的な運営に関する私たちの意図、信念、または現在予想されている声明を含む本四半期報告の複数の場所に現れた, センターの再登録と再使用時間およびいくつかの予備介護サービスと使用タイプ；登録回復と入居率の改善；私たちのコスト管理と資本支出；労働コストと従業員と賃金への投資；将来の労働率と教師と従業員の労働市場；私たちの予備看護部門の持続的な貢献；政府救済と支援計画を得る機会とその影響；定価戦略、レンタル、変化する市場条件に対応する能力、私たちの成長、私たちの戦略、業務と成長戦略優先事項の再獲得と維持の能力、サービスの需要；私たちの価値主張、顧客関係とパートナー関係、マクロ経済傾向、ユーザー体験とサービス提供への投資；会計原則、声明、政策の影響、子供の買収のみの影響、買収と期待の相乗効果、私たちの公正価値推定、減価損失、企業合併の営業権、株式取引の推定と影響、未確認の税収優遇と不確定な税収状況の影響、私たちの有効税率、税務監査、決済と税金負債の結果、超過税収割引の将来の影響、外貨為替レートの影響、私たちの株式買い戻し計画、訴訟、法律訴訟の結果と私たちの保険カバー範囲、債務証券、私たちの金利上限、金利と予測；利息支出、派生ツールの使用、または市場リスクに敏感な他のツール、私たちの負債、信用手配下の借金、追加債務または株式融資の需要を優先的に保証する, そして私たちがこのような融資を得る能力；私たちのキャッシュフローの出所と使用；私たちは現金と現金等価物と借金を使って運営と資本支出および支払いに資金を提供する能力、そして私たちは財務義務を履行し、優先保証信用手配契約を遵守する能力を持っている。

その性質に関しては、前向き陳述は、イベントに関連し、未来に発生する可能性があるか、または発生しない可能性がある場合に依存するので、リスクおよび不確定要素を含む。私たちは、これらのリスクおよび不確実性は、2021年12月31日までの10-K表年次報告書に開示されたリスクおよび不確実性を含むが、新冠肺炎疫病の持続的影響に関連するリスクおよび不確実性要因、および米国証券取引委員会に提出された他の文書で時々開示される他の要因を含むが、これらに限定されないと信じている。

私たちはこれらの展望的陳述は私たちが合理的と思う仮定に基づいていると考えているが、展望的陳述は未来の業績を保証することができないこと、私たちの実際の運営結果、財務状況と流動性、および私たちが経営している業界の発展は、本四半期の報告書の前向きな陳述が述べたり、示唆したりする状況とは大きく異なる可能性があることを注意しておく。また、私たちの経営結果、財務状況、流動性、および私たちが経営している業界の発展が本四半期報告に含まれる前向きな陳述と一致していても、これらの結果や発展は後続時期の結果や発展を示すことができない可能性がある。

このような危険と不確実性を考慮して、あなたがこのような展望的な陳述に過度に依存しないように注意します。私たちが本四半期報告書で行った任意の前向き陳述は、その陳述発表の日の状況のみを代表しており、法的に別の要求がない限り、未来の事件や発展を反映するために、いかなる展望的陳述を更新したり、その中の任意の陳述に対する任意の修正結果を公開発表したりする義務はない。

概要

以下は、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と比較して、光視野家族ソリューション会社(“私たち”または“会社”)の2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合経営結果、財務状況、流動性及びキャッシュフローの重要な要因の検討である。本議論は，経営陣の財務状況や経営結果の検討と分析，および2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。

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カタログ表

著者らは質の高い教育と看護のリードプロバイダであり、早期教育と児童看護、予備と家庭看護解決方案及び労働力教育サービスを含み、家庭、雇用主及びその従業員が現代労働力の挑戦を解決し、個人と職業の上ですくすくと成長することを目的としている。私たちは主に雇用主と締結された長年の契約に基づいてサービスを提供し、これらの雇用主は早期教育と児童看護、予備看護、教育相談、その他のサービスを提供し、その従業員福祉プログラムの一部として、従業員の生活とキャリアの各段階での従業員の支援に努力し、求人、従業員の尊敬度、生産性、留任と職業発展を向上させる。2022年6月30日まで、私たちは異なる業界の雇用主と1350人以上の顧客関係を構築し、その中には200社以上のフォーチュン500社と80社以上の企業が含まれています職業母2021年に雑誌が選出したベスト100社

2022年6月30日までに，1014の早期教育と託児センターを運営し，米国，イギリス，オランダ，インドの約11.4万人の児童とその家族にサービスを提供する能力がある。2022年6月30日現在、私たちの託児センターは992軒で、98%を占めている。

報告可能な部門には，(1)センターによる包括的なサービス児童保育，(2)予備保育，および(3)教育相談やその他のサービスがある。全サービスセンター託児には，伝統的な中心を基礎とした早期教育と託児，就学前と基礎教育がある。予備看護には，中心を基礎とした予備児童看護，児童と成人/高齢者扶養者の在宅看護，学齢児童サマーキャンプ，仮想指導と自費精算看護がある。教育相談およびその他のサービスには、授業料援助や学生ローン返済計画管理、労働力教育、関連教育相談、大学学生募集相談サービス、家庭や介護者向けのオンライン市場がある。

2020年3月以来、私たちの全世界業務は新冠肺炎の疫病と対応措置の重大な影響を受けている。大流行の初期段階で、私たちのほとんどの託児センターは一時的に閉鎖された。私たちの反応は絶えず変化する環境に迅速に適応し、健康と安全に集中し、顧客及びその重要な第一線の従業員を支持し、そして顧客と従業員のために予備看護解決方案を拡張し、急増した需要と需要を満たすことである。私たちのほとんどのセンターはその後再開放されましたが、感染や変種ウイルスの死の再発など、新冠肺炎の持続的な影響を受け続けており、これらはセンターの登録、予備看護の使用と私たちの回復速度、ワクチン接種やマスク強制要求などの予防対策の挑戦を管理し、私たちのセンターのスタッフや家庭のウイルス曝露に影響を与え、スタッフの可用性を乱しています。

著者らは引き続き新冠肺炎疫病による絶えず変化する条件、挑戦と中断、及び顧客、家庭と児童の絶えず変化する需要を監視と対応し、同時に引き続き私たちの戦略重点、即ち質の高い教育と看護サービスを提供し、私たちのサービスラインを越えて相互接続し、私たちの新しい顧客と顧客への影響を拡大し、そして私たちの強い文化を維持する。私たちは、私たちを業界におけるサービスプロバイダと第一選択の雇用者としてより良く位置づけるために、顧客パートナー関係と私たちの従業員価値主張を強化するための一連の戦略的行動を実施してきた。早期教育業界が挑戦に満ちた労働市場の影響を受け続けるにつれて、私たちは引き続き私たちの従業員に投資し、将来的に投資し、私たちを第一選択の雇用主にした上でさらに努力することを期待しています。私たちは給与を増やし、従業員の福祉を拡大し、託児料補助金を増加させ、私たちの心理的健康と健康資源を強化し、私たちのHorizons教師学位計画を通じて早期教育従事者を支援し続け、私たちの従業員は幼児教育に関する副学士号を無料で得ることができる。

大流行の全面的な影響と最終的な回復を予測することは依然として難しいが、私たちは依然として家庭、顧客、私たちの従業員に取り組んでいる。私たちは私たちの価値主張、業務モデル、私たちの顧客パートナーの実力、私たちの貸借対照表と流動性状況の実力、そして変化する市場状況に対応し続ける能力に自信を持っています。私たちが新冠肺炎までの運営収入水準を完全に回復し、今後も運営収入を増加させることができるかどうかは、以下の業務特徴と戦略的成長優先順位を回復し、維持する能力があるかどうかにかかっている

·私たちの成熟と発展中のセンターの入学者数を維持し、増加させ、私たちのセンターの入学人数の変化に応じてコスト管理を行う

·賃金や福祉を含む人員費用の予想増加に関連する授業料増加と、より高い業務コストおよびインフレの持続的な影響に適応するための追加価格設定行動を含む効果的な価格設定戦略

·提供するサービスの拡大と顧客へのクロスセールスサービスのさらなる増加

·買収とセンター管理移行の決定と統合に成功した；

·うまくいかない管理と改善の中心。

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カタログ表

2022年7月1日、オーストラリアの良質早期教育と託児センター事業者Only About Children(“OAC”)流通株の買収を完了し、総コストは4億5千万豪ドルとなった。私たちは約3億オーストラリアドル(2.07億ドル)を支払い、買収した現金を差し引くと、取引完了18ヶ月後に1.065億ドルを追加で支払う。最初の購入価格は手元の現金で支払いました。華僑銀行はオーストラリアで約75のセンターを経営している。

経営成果

次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の損益表データが収入に占める割合を示しています

			6月30日までの3ヶ月間
			2022						%						2021						%
			(百分率を除いて千単位)
収入.収入			$	490,341					100.0		%				$	441,478					100.0		%
サービスコスト			361,816						73.8		%				335,496						76.0		%
毛利			128,525						26.2		%				105,982						24.0		%
販売、一般、行政費用			73,673						15.0		%				64,458						14.6		%
無形資産の償却			7,030						1.4		%				7,512						1.7		%
営業収入			47,822						9.8		%				34,012						7.7		%
外貨長期契約損失			(5,917)						(1.2)		%				—						—		%
利子支出-純額			(7,942)						(1.7)		%				(9,580)						(2.2)		%
所得税前収入			33,963						6.9		%				24,432						5.5		%
所得税費用			(9,018)						(1.8)		%				(5,617)						(1.2)		%
純収入			$	24,945					5.1		%				$	18,815					4.3		%
調整後EBITDA(1)			$	83,076					16.9		%				$	67,951					15.4		%
調整後の営業収入(1)			$	50,319					10.3		%				$	34,012					7.7		%
調整後純収益(1)			$	42,113					8.6		%				$	29,841					6.8		%

(1)調整されたEBITDA、調整された運営収入及び調整された純収入は非公認会計原則の財務計量であり、アメリカ公認の会計原則(“公認会計原則”)に基づいて定められているわけではない。これらの非GAAP財務測定基準とGAAPに従って決定された対応する測定基準との入金、および非GAAP財務測定基準を使用する我々の情報については、以下の“非GAAP財務測定基準および入金”を参照されたい。

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カタログ表

次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の損益表データが収入に占める割合を示しています

			6月30日までの6ヶ月間
			2022						%						2021						%
			(百分率を除いて千単位)
収入.収入			$	950,750					100.0		%				$	832,318					100.0		%
サービスコスト			712,166						74.9		%				644,978						77.5		%
毛利			238,584						25.1		%				187,340						22.5		%
販売、一般、行政費用			145,419						15.3		%				124,568						15.0		%
無形資産の償却			14,179						1.5		%				15,052						1.8		%
営業収入			78,986						8.3		%				47,720						5.7		%
外貨長期契約損失			(5,917)						(0.6)		%				—						—		%
利子支出-純額			(14,988)						(1.6)		%				(18,596)						(2.2)		%
所得税前収入			58,081						6.1		%				29,124						3.5		%
所得税費用			(13,730)						(1.4)		%				(3,177)						(0.4)		%
純収入			$	44,351					4.7		%				$	25,947					3.1		%
調整後EBITDA(1)			$	145,912					15.3		%				$	114,247					13.7		%
調整後の営業収入(1)			$	81,483					8.6		%				$	47,720					5.7		%
調整後純収益(1)			$	69,836					7.3		%				$	43,696					5.2		%

(1)調整されたEBITDA、調整された運営収入及び調整された純収入は非公認会計原則の財務計量であり、アメリカ公認の会計原則(“公認会計原則”)に基づいて定められているわけではない。これらの非GAAP財務測定基準とGAAPに従って決定された対応する測定基準との入金、および非GAAP財務測定基準を使用する我々の情報については、以下の“非GAAP財務測定基準および入金”を参照されたい。

2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月

収入を得る2022年6月30日までの3カ月間の収入は4890万ドル増加し、11%増加し、2021年同期の4兆415億ドルから4兆903億ドルに増加した。次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の細分化市場ごとの収入と総収入率をまとめています

			6月30日までの3ヶ月間
			2022												2021												2022年と2021年の変化
			(百分率を除いて千単位)
全方位サービスセンターに基づく託児サービス			$	371,316					75.7		%				$	334,427					75.7		%				$	36,889					11.0		%
学費			336,884						90.7		%				298,065						89.1		%				38,819						13.0		%
管理費と運営補助金			34,432						9.3		%				36,362						10.9		%				(1,930)						(5.3)		%
予備看護			91,714						18.7		%				81,484						18.5		%				10,230						12.6		%
教育相談その他のサービス			27,311						5.6		%				25,567						5.8		%				1,744						6.8		%
総収入			$	490,341					100.0		%				$	441,478					100.0		%				$	48,863					11.1		%

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カタログ表

2021年同期と比較して，2022年6月30日までの3カ月間，包括サービスセンターベースの託児部門による収入は3690万ドル増加し，11%増加した。この部門の収入増加は主に私たちが開放している託児センターの入学者数の増加と私たちが一時閉鎖したセンターの再開によるものです。前年に比べて授業料収入は3880万ドル増加し、13%増、入学者数は16%増加した。我々のセンターの入学者数は増加し続けているが，疫病の持続的な中断と労働市場の挑戦が回復を鈍らせ，入居率レベルに影響を与えているため，我々のセンターは新冠肺炎以前の入学者数レベルを下回っている。私たちは入居率が2022年から2023年まで改善され続けると予想している。また，2022年6月30日までの3カ月間，授業料支援に関する政府プロジェクトから140万ドルを受け取り，収入に記録した。イギリスとオランダ業務の低い外貨為替レートは、私たちの収入増加を部分的に相殺し、2022年の授業料収入は約4%の1260万ドル減少した。雇用主スポンサーからの管理費や運営補助金が190万ドル減少し、5%減少したのは、主に政府支援計画が提供する資金が特定のセンターの運営コストを低下させ、関連する運営補助金に影響を与えたためである。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、政府支援計画からそれぞれ得られた650万ドルと280万ドルの資金は、雇用主から受けるべき運営補助金収入を減少させた。

2022年6月30日までの3カ月間，予備介護サービスによる収入は2021年同期に比べて1020万ドル増加し，13%増加した。バックアップケア部門の収入増加は、主に新規顧客への販売増加、センターベースおよび在宅バックアップケアへの新規顧客および既存顧客の利用率の増加、および様々なバックアップ使用タイプへの貢献によるものである

2022年6月30日までの3カ月間、教育相談や他のサービスによる収入は前年同期に比べて170万ドル増加し、7%増となった。この部門の収入増加は、主に新規顧客への販売貢献と既存顧客利用率の向上によるものである

サービスコスト。 2022年6月30日までの3カ月間、サービスコストは2021年同期の3兆355億ドルから3兆618億ドルに増加し、2630万ドルと8%増となった。

2021年同期と比較して，2022年6月30日までの3カ月間，包括サービスセンターベースの託児部門のサービスコストは1680万ドル増加し，6%増の2.973億ドルに達した。サービスコストの増加は主に私たちのセンターの入学者数の増加と私たちが一時的に閉鎖したセンターの再開と関係があります。人員コストは通常この細分化市場コストの70%を占めており、主に私たちのセンターの学生募集人数の増加により8%増加している。2022年第2四半期、政府支援計画からの資金は2140万ドルの中心運営費が減少したが、2021年第2四半期に得られた政府資金は740万ドルだった。上述したように、政府支援計画から得られた資金の一部は、ある雇用主支援センターの運営コストを低下させ、逆に2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、関連託児センターが雇用主から獲得すべき運営補助金収入をそれぞれ650万ドル、280万ドル減少させた。

前年と比較して，2022年6月30日までの3カ月間で，予備介護部門のサービスコストは820万ドル増加し，19%増の5070万ドルに達した。サービスコストの増加は，収入組合せの変化や2022年により高いレベルに回復した中心的な家庭予備介護使用の影響に関係しており，前年期間より重要な自費精算看護ではない。サービスコストの増加には、介護提供者費用の増加が含まれているが、これは、センターベースおよび在宅介護の使用率が前年より向上していることと、顧客のユーザ体験およびサービス配信を支援するために、人員、マーケティング、技術への継続的な投資があるためである。

2022年6月30日までの3カ月間、教育相談や他のサービス部門のサービスコストは前年同期に比べて130万ドル増加し、10%増の1380万ドルに達し、収入増加とほぼ一致した。増加の要因は，拡大していくクライアント群へのサービス提供に関する人員費用である.

毛利。 2022年6月30日までの3ヶ月間、毛利益は2250万ドル増加し、21%増加し、2021年同期の1.06億ドルから1兆285億ドルに増加した。2022年6月30日までの3カ月間、毛金利は収入の26%を占め、2021年6月30日までの3カ月と比較して約2%増加した。この増加は，主にオープン託児センターの入学者数の増加や一時閉鎖されたセンターの再開により，包括サービスセンターに基づく託児部門の利益率が向上したためである。

販売、一般、行政支出(“SGA”). SGAは2022年6月30日までの3カ月間で920万ドル、すなわち14%増加し、2021年同期の6450万ドルから7370万ドルに増加し、業務の再成長を支援している。2022年6月30日までの3カ月間，SGAは収入の15.0%を占め，2021年同期とほぼ一致した。

無形資産の償却。 2022年6月30日までの3カ月間で、無形資産の償却費用は700万ドルで、2021年6月30日までの3カ月間の750万ドルより減少した。これは、特定の無形資産への販売加速方法の使用と、その間に完全に償却された無形資産の減少により、2021年に完成した買収増加によって一部が相殺されたためである。

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カタログ表

営業収入。 前年同期と比較して，2022年6月30日までの3カ月間の運営収入は1380万ドル増加し，41%増の4780万ドルに達した。次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の各部門の運営収入と収入率をまとめています

			6月30日までの3ヶ月間
			2022												2021												2022年と2021年の変化
			(百分率を除いて千単位)
全方位サービスセンターに基づく託児サービス			$	19,722					5.3		%				$	4,062					1.2		%				$	15,660					385.5		%
予備看護			25,119						27.4		%				24,769						30.4		%				350						1.4		%
教育相談その他のサービス			2,981						10.9		%				5,181						20.3		%				(2,200)						(42.5)		%
営業収入			$	47,822					9.8		%				$	34,012					7.7		%				$	13,810					40.6		%

業務収入が増加した原因は以下のとおりである

•2021年同期と比較して，2022年6月30日までの3カ月間，包括サービスセンターベースの託児部門の運営収入は1，570万ドル増加し，386%増加したが，これは主にオープンセンターの募集人数の増加と一時閉鎖のセンター再開による授業料収入の増加と，主に何らかの運営支出を減少させる政府支援計画による約1，200万ドルの純貢献によるものである。

•2022年6月30日までの3カ月間で，予備介護部門の運営収入は2021年同期に比べて40万ドル増加し，1%に増加したのは，サービス提供組合が新冠肺炎以前の水準に回復し続け，従来の家庭やセンターの予備介護の利用率が増加し，自費有償介護の使用率が前年に比べて低下したためである。

•2021年同期と比較して、教育コンサルティングや他のサービス部門の運営収入は2022年6月30日までの3ヶ月で220万ドル減少し、減少幅は42%であり、この部門の増加を支援する人員、マーケティング、技術に投資したためである。

外貨長期契約損失.の間に 二零二二年六月三十日までの三ヶ月間、二零二二年七月にオーストラリアで完成した買収事項について、吾らは2022年5月3日に最終購入協定に調印してから取引完了までの外貨変動の影響を軽減するために、予想される購入価格及びいくつかの賃貸手配を担保するための信用状を含む名目総生産約3.2億豪ドルの外貨長期契約を締結した。業務統合に関するキャッシュフローは，キャッシュフローのヘッジとして指定されてキャッシュフロー対入金の基準を満たしていないため，外貨損益は総合損益表に計上される.2022年6月30日までの3カ月間で，オーストラリアドルの変動により，これらの長期契約に関する実現済みと未実現損失590万ドルを確認した。

純利息支出。 2022年6月30日までの3ヶ月間、純利息支出は2021年同期の960万ドルから790万ドルに低下し、2021年11月の債務再融資による未返済債務の減少と、私たちの債務に適用される金利の低下が原因だ。定期融資および循環信用手配は2022年6月30日までの3カ月の加重平均金利は2.76%だったが、2021年6月30日までの3カ月の加重平均金利は3.06%で、金利スワップが2021年10月31日までに満期になった影響が含まれている。私たちの現在の金利予測によると、2022年の残り時間は私たちの全体加重平均金利が3.5%に近づくと予想されます。

所得税支出。 2022年6月30日までの3カ月間に900万ドルの所得税支出を記録したが、実際の所得税税率は27%だったが、2021年6月30日までの3カ月の所得税支出は560万ドル、実際の所得税税率は23%だった。実際の所得税率と法定所得税率との差は、主に株式オプションや帰属制限株の行使に関連する超過税収割引の影響によるものであり、所得税前の収入が低いため超過税収割引が高く、2021年の実際の税率により大きな影響を与える。様々な理由により、実際の所得税税率は、所得税前収入の変化、所得税前収入の管轄区域組み合わせ、推定免税額、管轄区域所得税税率の変化、および外国、連邦、州税事項の決済、および株式オプションおよび帰属制限株の行使に関連する超過税収優遇の影響を含む様々な原因によって変動する可能性がある。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、超過税収割引はそれぞれ70万ドルと120万ドルの所得税支出を減少させた。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、株式の給与やその他の離散項目に基づく超過税収割引を計上する前に、実際の所得税率は約28%となった。

調整後のEBITDAと調整後の運営収入。 2022年6月30日までの3ヶ月間、調整されたEBITDAおよび調整された運営収入は2021年同期よりそれぞれ1，510万ドルあるいは22%および1，630万ドルあるいは48%増加し、主に全面サービスセンターに基づく託児業務毛利の増加によるものである。

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カタログ表

調整後の純収入。 2021年同期と比較して，2022年6月30日までの3カ月間，調整後の純収入は1230万ドル増加し，41%と増加しており，これは主に運営収入の増加によるものであるが，高い実税率部分がこの増加を相殺している。

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月

収入を得る。 2022年6月30日までの6カ月間の収入は1兆184億ドル増加し、14%増加し、2021年同期の8億ドルから10億ドルに増加した。次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の細分化市場ごとの収入と総収入に占める割合をまとめています

			6月30日までの6ヶ月間
			2022												2021												2022年と2021年の変化
			(百分率を除いて千単位)
全方位サービスセンターに基づく託児サービス			$	725,248					76.3		%				$	624,746					75.0		%				$	100,502					16.1		%
学費			657,106						90.6		%				548,317						87.8		%				108,789						19.8		%
管理費と運営補助金			68,142						9.4		%				76,429						12.2		%				(8,287)						(10.8)		%
予備看護			172,558						18.1		%				157,839						19.0		%				14,719						9.3		%
教育相談その他のサービス			52,944						5.6		%				49,733						6.0		%				3,211						6.5		%
総収入			$	950,750					100.0		%				$	832,318					100.0		%				$	118,432					14.2		%

2021年同期と比較して，2022年6月30日までの6カ月間，包括サービスセンターベースの託児部門による収入は1.05億ドル増加し，16%増加した。この分野の収入増加は、私たちの開放センターの登録者数の増加と、私たちが一時的に閉鎖したセンターの再開によるものだ。前年と比較して授業料収入は1.088億ドル増加し，19.8%増加し，入学者数は22%増加した。以上のように、私たちのセンターの登録人数は引き続き増加しているが、疫病の持続的な中断、感染再発と労働市場挑戦が回復を緩和し、入居率に影響しているため、私たちのセンターは引き続き新冠肺炎前の登録人数レベルを下回っている。私たちは入居率が2022年から2023年まで改善され続けると予想している。また，2022年6月30日までの6カ月間，授業料支援に関する政府プロジェクトから340万ドルを受け取り，収入に記録した。イギリスとオランダ業務の低い外貨為替レートは私たちの収入増加を部分的に相殺し、2022年の授業料収入は約3%の1670万ドル減少した。雇用主スポンサーからの管理費と運営補助金が830万ドル減少し、減少幅が11%となったのは、主に政府支援計画が提供する資金が特定のセンターの運営コストを低下させ、関連する運営補助金に影響を与えたためである。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、政府支援計画からそれぞれ得られた1600万ドルと570万ドルの資金は、雇用主から受けるべき運営補助金収入を減少させた。

2022年6月30日までの6カ月間で，予備介護サービスによる収入は2021年同期に比べて1470万ドル増加し，9%増加した。バックアップケア部門の収入増加は、主に新規顧客への販売増加、センターベースおよび在宅バックアップケアへの新規顧客および既存顧客の利用率の増加、および様々なバックアップ使用タイプへの貢献によるものである

2022年6月30日までの6カ月間で，教育相談や他のサービスによる収入は前年同期に比べて320万ドル増加し，6%増加した。この部門の収入増加は、主に新規顧客への販売貢献と既存顧客利用率の向上によるものである

サービスコスト。 2022年6月30日までの6カ月間、サービスコストは2021年同期の6.45億ドルから7.122億ドルに増加し、6720万ドルに増加した。

2021年同期と比較して，2022年6月30日までの6カ月間，包括サービスセンターベースの児童保育部門のサービスコストは4980万ドル増加し，9%増の5兆915億ドルに達した。サービスコストの増加は主に私たちのセンターの入学者数の増加と私たちが一時的に閉鎖したセンターの再開と関係があります。人員コストが13%増加したのは，主に我々のセンターの学生募集人数が増加したためである.政府支援計画から得られた資金は2022年に4670万ドルの中心運営費を削減したが、2021年に得られた政府資金は1700万ドルだった。上述したように、政府支援計画から得られた資金の一部は、ある雇用主支援センターの運営コストを低下させ、さらに2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、雇用主が関連託児センターに提供すべき運営補助金収入は、それぞれ1600万ドルと570万ドル減少した。

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カタログ表

2022年6月30日までの6カ月間で，予備介護部門のサービスコストは前年に比べて1640万ドル増加し，21%増の9520万ドルに達した。サービスコストの増加は，収入組合せの変化や2022年により高いレベルに回復した中心的な家庭予備介護使用の影響に関係しており，前年期間より重要な自費精算看護ではない。サービスコストの増加には、介護提供者費用の増加が含まれているが、これは、センターベースおよび在宅介護の使用率が前年より向上していることと、顧客のユーザ体験およびサービス配信を支援するために、人員、マーケティング、技術への継続的な投資があるためである。

2022年6月30日までの6カ月間で、教育相談や他のサービス部門のサービスコストは前年同期に比べて100万ドル増加し、4%増の2550万ドルに達し、収入増加とほぼ一致した。増加の要因は，拡大していくクライアント群へのサービス提供に関する人員費用である.

毛利。 2022年6月30日までの6カ月間、毛利益は2021年同期の1億873億ドルから2兆386億ドルに増加し、27%に増加した。2022年6月30日までの6カ月間、毛金利は収入の25%を占め、2021年6月30日までの6カ月より約2%増加した。この増加は，主にオープン託児センターの入学者数の増加や一時閉鎖されたセンターの再開により，包括サービスセンターに基づく託児部門の利益率が向上したためである。

販売、一般、行政費用。 SGAは2022年6月30日までの6カ月間で2，090万ドル増加し，17%増となり，2021年同期の1兆246億ドルから1.454億ドルに増加し，この業務の再成長を支援している。2022年6月30日までの6カ月間，SGAは収入の15%を占め，2021年同期とほぼ一致した。

無形資産の償却。 2022年6月30日までの6カ月間の無形資産の償却費用は1，420万ドルで、2021年6月30日までの6カ月間の1，510万ドルを下回ったが、これは、ある無形資産のこの間の完全償却の減少により、2021年に完成した買収増加によって一部が相殺されたためである。

営業収入。 2021年同期と比較して、2022年6月30日までの6カ月間、運営収入は3130万ドル増加し、66%増の7900万ドルに達した。次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の各部門の運営収入と収入率をまとめています

			6月30日までの6ヶ月間
			2022												2021												2022年と2021年の変化
			(百分率を除いて千単位)
全方位サービスセンターに基づく託児サービス			$	26,883					3.7		%				$	(13,905)					(2.2)		%				$	40,788					293.3		%
予備看護			45,577						26.4		%				51,959						32.9		%				(6,382)						(12.3)		%
教育相談その他のサービス			6,526						12.3		%				9,666						19.4		%				(3,140)						(32.5)		%
営業収入			$	78,986					8.3		%				$	47,720					5.7		%				$	31,266					65.5		%

業務収入が増加した原因は以下のとおりである

•2021年同期と比較して，2022年6月30日までの6カ月間，包括サービスセンターベースの託児部門の運営収入は4，080万ドル増加し，293%と増加しており，これは主にオープンセンターの入学者数の増加と仮閉鎖のセンター再開による授業料収入の増加と，主に何らかの運営支出を減少させる政府支援計画による約2，300万ドルの純貢献によるものである。

•2022年6月30日までの6カ月間で，予備介護部門の運営収入は2021年同期に比べて640万ドル減少し，減少幅は12%であったが，これはサービス提供組合が新冠肺炎以前の水準に回復し続け，従来の在宅とセンター予備介護の利用率が増加したのに対し，自費有償介護の割合が前年に比べて低下したためである。

•2021年同期と比較して、教育コンサルティングや他のサービス部門の運営収入は、2022年6月30日までの6ヶ月で310万ドル減少し、32%減少したのは、同部門の成長を支援する人員、マーケティング、技術への投資によるものである。

外貨長期契約損失2022年6月30日までの6ヶ月間で 二零二二年七月にオーストラリアでの買収を完了し、吾らは外貨長期契約を締結し、名目総生産は約3.2億オーストラリアドルであり、その中には予想される支払いの購入価格といくつかの賃貸手配を保証するための信用状が含まれており、2022年5月3日に最終購入協定に調印してから取引完了までの外貨変動の影響を軽減する。業務統合に関するキャッシュフローは，キャッシュフローのヘッジとして指定されてキャッシュフロー対入金の基準を満たしていないため，外貨損益は総合損益表に計上される.2022年6月30日までの6カ月間で，オーストラリアドルの変動により，これらの長期契約に関する実現済みと未実現損失590万ドルを確認した。

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カタログ表

純利息支出。 2022年6月30日までの6ヶ月間、純利息支出は2021年同期の1，860万ドルから1，500万ドルに低下した。これは、私たちの循環信用手配下の借金の減少と、私たちの債務に適用される金利の低下によるものだ。金利交換手配の影響とともに、2022年6月30日及び2021年6月30日までの6ヶ月間、定期ローン及び循環信用の加重平均金利はそれぞれ2.55%及び3.06%であった。

所得税支出。 2022年6月30日までの6カ月間に1370万ドルの所得税支出を記録したが、実際の所得税税率は24%だったが、2021年6月30日までの6カ月の所得税支出は320万ドル、実際の所得税税率は11%だった。実際の所得税率と法定所得税税率との差は、主に株式オプションの行使と帰属制限株の行使による超過税収割引の影響である。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、超過税収割引はそれぞれ270万ドルと510万ドルの所得税支出を減少させた。様々な理由により、実際の所得税税率は、所得税前収入の変化、所得税前収入の管轄区域組み合わせ、推定免税額、管轄区域所得税税率の変化、外国、連邦、州税収問題の決済などの独立項目、株式オプションの行使や制限株式の付与に関する超過税収優遇の影響など、様々な原因によって変動する可能性がある。株式給与やその他の離散項目の超過税収割引を計上する前に、2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間の実質所得税税率は約28%となっている。

調整後のEBITDAと調整後の運営収入2021年6月30日までの6ヶ月間、調整EBITDA及び調整された運営収入は2021年同期よりそれぞれ3，170万ドル或いは28%及び3，380万ドル或いは71%増加し、主に全面サービスセンターに基づく託児業務毛利の増加によるものである。

調整後の純収入。 2021年同期と比較して，2022年6月30日までの6カ月間，調整後の純収入は2610万ドル増加し，60%と増加しており，これは主に運営収入の増加によるものであるが，高い実税率部分がこの増加を相殺している。

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カタログ表

非公認会計基準財務計量と入金

我々の四半期と年間報告書、収益ニュース原稿、電話会議では、GAAPによって計算されていない重要な財務指標を検討し、GAAPによって提案された総合財務諸表を補完した。調整後のEBITDA、調整後の営業収入、調整後の純収入、希釈後の調整後の普通株当たり収益などの非GAAP財務指標とGAAPによって決定された相応の指標を調整したものを以下に示す

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021						2022						2021
			(単位：千、共有データを除く)
純収入			$	24,945					$	18,815					$	44,351					$	25,947
利子支出-純額			7,942						9,580						14,988						18,596
所得税費用			9,018						5,617						13,730						3,177
減価償却			18,055						20,598						36,482						40,340
無形資産の償却 (a)			7,030						7,512						14,179						15,052
EBITDA			66,990						62,122						123,730						103,112
その他の調整：
株に基づく報酬費用(b)			7,672						5,829						13,768						11,135
外貨長期契約損失(c)			5,917						—						5,917						—
その他のコスト (d)			2,497						—						2,497						—
総額を調整する			16,086						5,829						22,182						11,135
調整後EBITDA			$	83,076					$	67,951					$	145,912					$	114,247
営業収入			$	47,822					$	34,012					$	78,986					$	47,720
その他のコスト (d)			2,497						—						2,497						—
調整後の営業収入			$	50,319					$	34,012					$	81,483					$	47,720
純収入			$	24,945					$	18,815					$	44,351					$	25,947
所得税費用			9,018						5,617						13,730						3,177
所得税前収入			33,963						24,432						58,081						29,124
無形資産の償却 (a)			7,030						7,512						14,179						15,052
株に基づく報酬費用(b)			7,672						5,829						13,768						11,135
外貨長期契約損失(c)			5,917						—						5,917						—
その他のコスト(d)			2,497						—						2,497						—
調整後所得税前収入			57,079						37,773						94,442						55,311
調整後所得税費用(e)			(14,966)						(7,932)						(24,606)						(11,615)
調整後純収益			$	42,113					$	29,841					$	69,836					$	43,696
加重平均普通株式発行-希釈後			59,252,869						61,106,792						59,334,107						61,216,383
希釈して調整して1株当たりの収益			$	0.71					$	0.49					$	1.18					$	0.71

(a)無形資産の償却とは、2008年5月の非公開取引に記録された無形資産に関する500万ドルの四半期償却費用を含む償却費用のことである。

(b)株式ベースの補償費用は、会計基準に基づいて主題718を符号化した非現金株ベースの補償費用を表す報酬-株報酬。

(c)2022年6月30日までの3ヶ月間、2022年7月に完了した買収の購入価格を満たすために、オーストラリアドルを購入する長期契約を締結した。2022年6月30日までの3カ月間、外貨為替レートの変動により確認されたこれらの契約に関する損失は590万ドル。

(d)他の費用とは、買収に関連する取引コストを指す。

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カタログ表

(e)2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税支出を代表し、調整後の所得税前収入で計算すると、実質税率はそれぞれ約26%と21%である。2022年の税率は、予想される調整後の所得税前収入に適用される約27%の税率を表し、株式取引に関連する超過税収割引の推定影響を差し引く。しかしながら、年間予想調整後の所得税前収入の司法管轄区域の組み合わせ、および将来の株式活動に関連する税収割引の時間および金額は、これらの推定および今年度の推定有効税率に影響を与える。

調整後のEBITDA，調整後の運営収入，調整後の純収益，希釈後の調整後の1株当たり収益(総称して“非GAAP財務指標”と呼ぶ)は公認会計基準による陳述ではなく，使用する用語調整後のEBITDA，調整後の運営収入，調整後の純収益と希釈後の調整後の1株当たり収益は他社が報告した類似指標と異なる可能性があり，他の類似名称の指標と比較できない可能性もある。非GAAP財務指標は投資家に私たちの歴史業務に関する有用な情報を提供すると信じている。著者らが非GAAP財務指標を補充業績指標としたのは、GAAPの結果によって著者らの経営業績と著者らの業績を比較評価し、同時にある項目の影響を隔離することに役立つと考えられ、これらの項目は異なる時期に異なるためである。具体的には、調整されたEBITDAは、非現金費用(例えば、減価償却、償却、株式ベースの補償費用)の影響を受けることなく、我々の経営業績および債務を償還または発生させる能力を評価することができ、外貨長期契約損失および取引コストのような非日常的なコストを含む場合もある。また，調整後の運営収入，調整後の純収入，希釈後の調整後の1株当たり普通株収益は，我々のコア業務の具体的な確定項目を直接反映できないと考えられる影響を受けることなく，我々の業績を評価できるようになった。これらの非公認会計基準財務指標も私たちの内部経営業績を評価するための重要な業績指標であり、管理層の奨励的な報酬を確定するために使用される, 上級管理職も含まれています。調整されたEBITDAは、私たちの信用プロトコルでのいくつかの比率要件を決定するためにも使用される。

調整後のEBITDA、調整後の運営収入、調整後の純収益と希釈後の調整後の1株当たり普通株収益は公認会計基準に基づいて会社の財務業績を評価する指標ではなく、単独で考慮したり、税引き前収益、純収益、希釈後の1株当たり普通株収益、経営、投資或いは融資活動が提供する現金純額或いは任意の他の財務諸表データの代替として考慮すべきではなく、これらのデータはすべて公認会計基準に基づいて報告されている。したがって、我々の非GAAP財務指標は、当社の連結財務諸表と共に考慮され、連結財務諸表はGAAPに基づいて作成され、本四半期報告第1部のForm 10-Q第1項に含まれるべきである。証券アナリスト、貸手、その他の人は、調整後のEBITDA、調整後の運営収入、調整後の純収入、希釈後の調整後の1株当たりの普通株収益をよく使用して会社を評価しているにもかかわらず、分析ツールとして限界があり、孤立的に考慮したり、GAAP報告による我々の業績分析の代替としたりするべきではないことを理解している。いくつかの制限は

•調整後のEBITDA、調整後の営業収入、調整後の純収入は、私たちの現金支出、将来の資本支出に対する需要や契約約束を完全に反映することはできません

•調整後のEBITDA、調整後の運営収入、調整後の純収入は、私たちの運営資金需要の変化や現金需要を反映していない

•調整されたEBITDAは、重大な利息支出、または債務利息または元金の返済に必要な現金需要を反映しない

•減価償却や償却は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要となりがちであり、調整後のEBITDA、調整後の運営収入、調整後の純収入は、このような交換に必要な現金を反映していない。

これらの制限により，調整後のEBITDA，調整後の運営収入，調整後の純収入は，業務成長に再投資可能な自由可支配現金と見なすべきではなく，義務履行に利用可能な現金の測定基準と見なすべきではない。

流動性と資本資源

私たちの主な現金需要は、私たちの既存の早期教育と託児センターの持続的な運営、予備看護、教育相談、その他のサービス、開発や買収による新センターの増加、債務融資義務のためのものです。私たちの主な流動性源は私たちの既存の現金、運営キャッシュフロー、そして私たちの循環信用によって手配された借金です。2022年6月30日現在、私たちは2億704億ドルの現金(制限現金2.767億ドルを含む)を持っており、そのうち1950万ドルは外国司法管轄区で保有されているが、2021年12月31日現在、私たちは2.61億ドル(制限現金2.653億ドルを含む)を持っており、そのうち2580万ドルが外国司法管轄区域で保有されている。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、北米以外の業務はそれぞれ私たちの総合収入の25%と27%を占めている。2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間、外貨為替レート変動が私たちの流動資金に与える純影響は大きくなく、外貨為替レート変化の影響は私たちの流動性、資本資源あるいは2022年の残り時間の運営業績に大きな純影響を与えないと予想されています

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カタログ表

2022年7月1日、私たちはオーストラリアの児童保育事業者OAC流通株の買収を完了し、総代償は4.5億豪ドルだった。私たちは約3億オーストラリアドル(2.07億ドル)を支払い、買収した現金を差し引くと、取引完了18ヶ月後に1.065億ドルを追加で支払う。最初の購入価格は手元の現金で支払いました。また、私たちはリースの現金保証のために1410万豪ドル(970万ドル)を出資し、これらの保証は私たちの総合貸借対照表に制限現金として記録されます。

私たちの循環信用手配は私たちが優先的に保証する信用手配の一部であり、定期ローンと4億ドルの循環信用手配を含む。2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの循環信用手配は未返済の借金がありません。私たちは華僑銀行への買収を完了した後、循環信用手配を利用する予定です。

2022年6月30日と2021年12月31日現在、私たちの運営資金の赤字はそれぞれ8240万ドルと8190万ドルです。我々の運営資金赤字は，主に現金を用いた固定資産や買収の長期投資，株式買い戻しによるものである。私たちの経営活動によるキャッシュフローは引き続き影響を受け、同時に私たちの中心業績は引き続き増加すると予想されています。私たちがセンターの募集と拡大に集中するにつれて、私たちは現在の業務と戦略的チャンスを支援する投資と、私たちの債務の元金と利息の支払いを優先していきます。

2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちは、アメリカでの特定の延期納税、税金相殺、連邦全体支出資金、イギリスでの従業員賃金支援を含む、新冠肺炎の経済的影響に対応するために公布された政府支援計画に参加した。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、これらの福祉関連サービスコストはそれぞれ4670万ドルと1700万ドル減少し、その中でそれぞれ1600万ドルと570万ドル減少し、関連託児センターの雇用主が支払うべき運営補助金収入を減少させた。また、2022年6月30日までの6カ月間、受け取った340万ドルの授業料支援額が収入に記録されている。2022年6月30日と2021年12月31日現在、160万ドルと330万ドルがそれぞれ総合貸借対照表に記録されている前払い費用と他の流動資産のうち、政府支援計画の満期金額に属する。2022年6月30日と2021年12月31日現在、700万ドルおよび390万ドルが、今後の期間に関連する政府支援に関する他の流動負債に記録されており、賃金税繰延700万ドルは、2022年6月30日と2021年12月31日現在、総合貸借対照表の支払帳簿および売掛金に記録されている。

取締役会は2021年12月16日から発効する最高4億ドルの株式買い戻し計画を承認した。株式買い戻し計画は満期日がなく、これまでの2018年6月に認可された代わりに、同計画によると、まだ20万ドルが利用可能だ。2022年6月30日までの6ヶ月間、8420万ドルで90万株を買い戻し、2022年6月30日現在、買い戻し計画によると、2兆964億ドルの利用可能資金が残っている。2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちは7030万ドルで50万株を買い戻した。すべての買い戻し株は解約された。

私たちは、運営部門が提供する資金、私たちの既存の現金残高、および私たちの循環信用によって手配された借金は、少なくとも今後12ヶ月のすべての債務と流動性需要に資金を提供するのに十分だと信じている。しかし、もし私たちが新冠肺炎の流行の持続または再による妨害に遭遇した場合、あるいは私たちが任意の重大な買収や投資を行って新しいまたは既存のセンターの施設を購入するならば、私たちは既存の現金と借入能力を超えた融資が必要かもしれないし、追加の債務や株式融資を得る必要があるかもしれない。もしあれば、私たちは合理的な条件でこのような資金調達を得ることができないかもしれない。

キャッシュフロー			6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021
			(単位：千)
経営活動が提供する現金純額			$	125,770					$	135,725
投資活動のための現金純額			$	(23,140)					$	(37,656)
融資活動のための現金純額			$	(89,019)					$	(56,740)
現金、現金等価物、制限現金--期初			$	265,281					$	388,465
現金、現金等価物、制限された現金--期末			$	276,677					$	429,119

経営活動が提供する現金

2022年6月30日までの6カ月間、経営活動が提供した現金は1兆258億ドルだったが、2021年同期は1兆357億ドルだった。業務部門から提供される現金が減少した理由は，前年と比較して，請求書や支払いのスケジュールにより，運営資本が提供する現金が減少したことと，2022年6月30日までの6カ月間に540万ドルを支払ったか対価格であったが，純収入が1840万ドル増加し，その減少を部分的に相殺したためである

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カタログ表

投資活動用の現金

2022年6月30日までの6カ月間、投資活動用の現金は2310万ドルだったが、2021年同期は3770万ドルだった。投資活動のための現金減少の要因は，前年に比べて2022年の固定資産増加と購入量が減少し，2022年に投資から得られる収益が増加することである。2022年6月30日までの6ヶ月間に、固定資産売却益を差し引いて、新しい託児センターの固定資産の購入、既存センターのメンテナンスとリフォームのための1920万ドルを投資しましたが、前年同期の純投資は2850万ドルでした。2022年6月30日までの6ヶ月間に330万ドルでセンターを買収しましたが2021年の同時期には2つのセンターとキャンプと予備ケア提供者を910万ドルで買収しました2022年6月30日までの6カ月間、債務証券やその他の投資から得られた純収益は400万ドルだったが、前年の投資で使用された現金純額は10万ドルだった。また、2022年6月30日までの6ヶ月間、460万ドルの現金決済外貨手配を使用していますが、これは前年には発生していません。我々は2022年7月にオーストラリアで買収を完了する前に、2022年第2四半期に外貨長期契約を締結した。

融資活動のための現金

2022年6月30日までの6カ月間、融資活動で使用された現金は8900万ドルだったが、2021年同期は5670万ドルだった。2022年の融資活動のための現金増加の主な原因は、2021年に発生しなかった1390万ドルの買収または対価格であり、取引量の低下により、株式オプションの行使や制限株の発行·売却の収益が前年に比べて1760万ドル減少したことである。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、株式オプションの行使と制限株の発行·売却の収益はそれぞれ1，060万ドルと2，820万ドルであった。

債務

我々の優先保証信用手配には6億ドルの定期融資B手配(“定期融資B”)、4億ドルの定期融資A手配(“定期融資A”)と4億ドルの多貨種循環信用手配が含まれている。

長期債務は以下のとおりである

			June 30, 2022						2021年12月31日
			(単位：千)
定期ローンB			$	597,000					$	600,000
定期ローンA			395,000						400,000
繰延融資コストと元の発行割引			(7,011)						(7,604)
債務総額			984,989						992,396
現在の期日が少ない			(16,000)						(16,000)
長期債務			$	968,989					$	976,396

7年期定期ローンBは2028年11月23日に満期になり、四半期ごとに支払う元本は定期ローンB元元本総額の1%に相当し、残り元金残高は満期時に満期になることが要求される。5年期定期融資Aは2026年11月23日に満期となり、四半期ごとに支払うことを要求する元本は、前3年の毎年定期融資A原始元本総額の2.5%、4年目は5.0%、5年目は7.5%に相当する。余剰元金残高は満期時に満期になる。

循環信用計画は2026年5月26日に満期になる。2022年6月30日と2021年12月31日まで、循環信用手配は未返済の借金がなく、借入できる金額は4億ドルである。

信用手配項目の下の借金は変動利息を支払わなければならない.私たちは金利上限協定を通じて金利を下げることができる。2021年12月、当社は金利上限協定を締結し、総名義価値は9億ドルで、キャッシュフローヘッジを指定して計上した。6億ドルの金利上限協定の長期発効日は2023年10月31日、満期日は2025年10月31日であり、1ヶ月のLIBOR金利が2.5%以上に上昇した場合、会社に金利保護を提供する。3億ドルの金利上限協定の長期発効日は2023年10月31日、満期日は2026年10月31日であり、1ヶ月のLIBOR金利が3.0%以上に上昇した場合、会社に金利保護を提供する。

2020年6月、当社は金利上限協定を締結し、名目総価値は8億ドルとなった。これらの金利上限プロトコルはキャッシュフローヘッジとして指定されており、1ヶ月でLIBOR金利が1%以上に上昇した場合に金利保護を提供してくれます。3億ドルの名目価値の金利上限協定の発効日は2020年6月30日、満期日は2023年10月31日、また5億ドルの名目金額の金利上限協定の長期発効日は2021年10月29日、満期日は2023年10月31日となる。

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カタログ表

2022年と2021年6月30日までの6カ月間の定期融資加重平均金利はそれぞれ2.55%と3.06%で、キャッシュフローのヘッジの影響を含む。

定期融資Aと循環信用手配は、借り手Bright Horizons Family Solutions LLC及びその制限された子会社に最高第一留置権純レバー率を遵守することを要求する。この条約に違反した人たちは特定の公正な救済権利の制約を受けるだろう。高級保証信用手配に関する信用協定はいくつかの常習的な平権契約と違約事件を掲載している。私たちは2022年6月30日に私たちの財務契約を守った。注6を参照してください信用手配と債務義務は私たちの簡明な総合財務諸表では、私たちの債務と信用配置、そして条約の要求に関するより多くの情報が得られます。

肝心な会計政策

私たちの“重要な会計政策”の議論については、第2部第7項を参照されたい経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kである。2021年12月31日以来、私たちの重要な会計政策は実質的に変化していない。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

私たちは金利の変化と外貨為替レートの変動による市場リスクに直面している。2021年12月31日以降、金利や外貨レート変動の開放に実質的な変化は生じていないと考えられる。第2部7 A項を参照して“市場リスクの定量的·定性的開示について“我々が2021年12月31日までの10-K表年次報告では、市場リスクに関するより多くの情報を知っている。

2022年6月30日までの3ヶ月以内に、2022年7月にオーストラリアで完成した買収について、2022年5月3日に最終購入協定に調印してから取引完了までの外貨変動の影響を軽減するために、総額面約3.2億オーストラリアドルの外貨長期契約を締結した。2022年6月30日までの3カ月間で，オーストラリアドルの変動により，これらの長期契約に関する実現済みと未実現損失590万ドルを確認した。付記6を参照信用手配と債務義務−派生金融商品−もっと多くの情報を知ります

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

2022年6月30日現在、我々は、我々の最高経営責任者および最高財務責任者(それぞれ私たちの最高経営責任者および最高財務官)を含む経営陣の監督と参加の下で、1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義された開示制御プログラムおよびプログラムの設計および動作の有効性について評価した。“開示制御及び手続”という言葉は、取引所法案に基づいて吾等が提出又は提出しなければならない報告において開示すべき情報が必要な時間内に記録、処理、まとめ及び報告の制御その他の手続、及びそのような開示制御及び手続が有効であることを保証するために、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書において開示されなければならない情報が蓄積され、我々の管理層に伝達されることを保証するために、必要な開示について直ちに決定を下すために、我々の主要行政官及び主要財務主管又は同様の機能を実行する者を含む。この評価に基づき、我々の最高経営責任者とCEOは、取引所法案規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるように、我々の開示制御および手順(取引所法案規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるような)が2022年6月30日から発効すると結論した。

財務報告の内部統制の変化

2022年6月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。

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カタログ表

第2部：その他の情報

項目1.法的訴訟

私たちは時々クレーム、訴訟、そして正常な業務過程で発生した問題の影響を受けるだろう。過去には、このようなクレームは通常保険会社によって保証されていましたが、私たちの保険会社が私たちに提出されたクレームや事項によって生じる可能性のあるすべての債務を負担するのに十分な保証はありません。私たちはこのような法律問題の解決が、どのような行動の最終結果も予測できないにもかかわらず、私たちの財務状況、経営結果、あるいはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じている。

第1 A項。リスク要因

私たちの経営と財務業績は様々なリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。これらのリスクおよび不確実性は、第1部1 A項に開示されたリスクおよび不確実性を含むが、これらに限定されないと考えられるリスク要因“我々のForm 10−K年次報告書は，2021年12月31日現在，新冠肺炎の大流行に関する持続的な影響を含めている。Form 10-K年次報告書で私たちが説明した危険は私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは今知らないか、あるいは現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確定要素は私たちの業務、財務状況、あるいは経営結果に重大な影響を与える可能性があります。我々がこれまで2021年12月31日までの10−K表年次報告で開示したリスク要因には実質的な変化はなかった。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

発行人が株式証券を購入する

次の表は、2022年6月30日までの3ヶ月以内に私たちの普通株を購入した情報を示しています

期間						購入株式総数 (a)						平均支払価格 1株当たり (b)						公開発表の一部として購入した株式総数 計画または計画(1) (c)						以下の条項によりまだ購入されていない株式の約ドルの価値 計画や計画 (単位：千)(1) (d)
April 1, 2022 to April 30, 2022						—						$	—					—						$	340,914
May 1, 2022 to May 31, 2022						—						$	—					—						$	340,914
June 1, 2022 to June 30, 2022						542,034						$	82.17					542,034						$	296,374
						542,034												542,034

(1)会社取締役会は、2021年12月16日から最大4億ドルの会社が発行した普通株を買い戻す株式買い戻し計画を承認した。株式買い戻し計画は満期日がありません。すべての買い戻し株は解約された。

項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されません。

項目5.その他の情報

適用されません。

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カタログ表

項目6.展示品

(A)展示品：

展示品番号						展示品名
10.1*						Nemo(BC)Cayman，LP，BlueTang OpCo Pty LtdとBright Horizons Family Solutions LLC間の株式販売プロトコルは，2022年5月3日である.(1)
31.1*						2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。
31.2*						2002年サバンズ·オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席財務官証明書。
32.1**						2002年に“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“アメリカ法典”第18編1350節に基づいて発行された最高経営責任者証明書。
32.2**						2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節に基づいて発行された首席財務官証明書。
101.INS*						連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。
101.SCH*						インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.
101.CAL*						インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
101.DEF*						XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.
101.LAB*						XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.
101.PRE*						XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.
104						カバーインタラクションデータファイル(フォーマットは、添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRLである)。

*			手紙に保存されている証拠品。
**			同封の展示品です。
(1)			S−K条例第601(B)(2)項によれば、付表(又は同様の添付ファイル)は省略されている。登録者は、米国証券取引委員会の要求に応じて、任意の漏れた添付表(または同様の添付ファイル)の補足コピーを提供することを約束する。

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カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

Bright Horizonsシリーズソリューション会社。
日付：			2022年8月5日			差出人：			/s/エリザベス·ボラン
									エリザベス·ボラン
									首席財務官
									(権限のある者)

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