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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,郵便番号:20549
表10-Q
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までJune 30, 2022あるいは… | | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号001-35872
エストリッチ社は
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
プエルトリコ | | 66-0783622 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別コード) |
| |
Cupeyセンタービル | 176号線1.3キロ | | |
サンフアン | プエルトリコ | | 00926 |
(主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(787) 759-9999
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | EVTC | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | | | ファイルマネージャを加速する | | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | | | 規模の小さい報告会社 | | ☐ |
新興成長型会社 | ☐ | | | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
2022年7月29日には66,778,164Evertec,Inc.普通株式流通株.
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部財務情報 | |
第1項。 | 財務諸表 | |
| 2022年6月30日と2021年12月31日までの未監査簡明総合貸借対照表 | 1 |
| 2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の未監査簡明総合収益表と全面収益表 | 2 |
| 2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月監査されていない株主権益簡明総合変動表 | 3 |
| 2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の監査なし簡明現金フロー表 | 5 |
| 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 8 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 25 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 38 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 39 |
第2部:その他の情報 | 40 |
第1項。 | 法律訴訟 | 40 |
第1 A項。 | リスク要因 | 40 |
第二項です。 | 未登録証券持分売却と収益の使用 | 40 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 40 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 40 |
五番目です。 | その他の情報 | 41 |
第六項です。 | 陳列品 | 42 |
サイン | 43 |
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告書(以下、“報告”と略す)には、1995年の“個人証券訴訟改革法”に適合し、保護された“前向き陳述”が含まれている。改正後の1933年証券法第27 A節(“証券法”)と改正後1934年証券取引法第21 E節(“取引法”)に含まれる前向き陳述の安全港条項にこれらの前向き陳述を組み込む予定である。このような陳述は、“信じる”、“予想”、“可能”、“推定”、“将”、“すべき”、“計画”または“予想”またはその否定または他の変形または同様の用語を使用することによって、または戦略を議論することによって決定することができる。読者に注意してください、どのような展望性陳述も未来の業績に対する保証ではなく、重大なリスクと不確定要素に関連する可能性があり、各種の要素のため、実際の結果は展望性陳述中の結果と大きく異なる可能性がある。私たちの業務に大きな影響を与え、将来私たちの業務に影響を与える可能性がある要素は、
•Popular,Inc.(“Popular”)との2つ目の改訂と再記述された主サービスプロトコル(“MSA”)によると、私たちはPopular,Inc.(“Popular”)との関係に依存して大部分の収入を得て、私たちの商家買収業務を発展させる
•規制された機関として、私たちはいくつかの新しい活動や業務に従事する前に規制の承認を得る必要がある可能性があり、有機的な方法でも買収によっても、私たちはこのような承認をタイムリーにまたは根本的に得ることができない可能性があり、これは取引をより高価にしたり不可能にしたり、潜在的な販売者に対する私たちの魅力を低下させる可能性がある
•私たちはPopularとの契約を含む、私たちに有利な条項で顧客契約を更新することができ、私たちは価格設定または他の重要な条項の面でPopularの任意の重大な譲歩を与えることができます。これらの条項または他の重要な条項は、現在の条項および任意のMSAの延長を含む任意の論争または予想されるMSAの交渉によって生成されます
•私たちの処理システム、技術インフラ、セキュリティシステム、詐欺的支払い検出システムへの依存、および私たちの人員と私たちとの業務往来のある第三者への依存、およびもし私たちのシステムがハッカーによって攻撃されたり、他の方法で私たちの業務に危害を及ぼすリスクがある場合、
•私たちは新しいソフトウェア、技術、および計算システムを開発、インストール、採用する能力
•金融サービス業の合併と倒産により、顧客基盤が減少した
•私たちの取引先の信用リスクは、私たちもこれに責任を負うかもしれません
•ATHネットワークの持続的な市場地位;
•消費者の自信が低下し、世界経済の低迷でも他の原因でも、消費者支出が減少した
•クレジットカード協会またはネットワークルールまたは費用の任意の不利な変化を含むクレジットカード協会への依存
•規制環境の変化、インフレまたは衰退リスクを含むマクロ経済、市場、国際、法律、税収、政治または行政条件の変化
•私たちの業務はプエルトリコの地理的集中にあり、私たちとプエルトリコ政府とそのツールの業務を含めて、これらは厳しい政治と財政的課題に直面している
•プエルトリコの全体的な経済状況の他の不利な変化は、政府債務危機の原因でも他の原因でも、プエルトリコ人が引き続き米国大陸に移民していることを含み、これは私たちの顧客基盤、一般消費者支出、私たちの運営コスト、そして私たちが適格な従業員を雇用し、維持する能力にマイナスの影響を与える可能性がある
•ラテンアメリカとカリブ地域で国際業務を経営し、政治的·経済的に不安定な可能性のある管轄区で業務を展開している
•私たちは私たちの知的財産権を侵害から保護し、第三者からの侵害請求に対して自分を弁護することができる
•私たちはアメリカ連邦、州、地方、外国の法規要件を守ることができます
•発展し続ける業界基準と世界経済、政治、その他の条件の不利な変化
•私たちの負債水準と金利上昇の影響、私たちの債務協定に含まれる制限は、保証信用計画、および将来起こりうる債務を含む
•ネットワークセキュリティ攻撃や情報セキュリティの破壊を防ぐ能力は
•私たちはプエルトリコでの優遇税率を失うかもしれない
•将来的に悲劇的なハリケーン、地震、その他の潜在的な自然災害が発生し、ラテンアメリカとカリブにおける私たちの主要な市場に影響を与える可能性がある
•ロンドン銀行間同業借り上げ金利が2021年末に終了する影響に関する不確実性
これらの展望性陳述は多くのリスクと不確定要素に関連し、実際の結果と展望性陳述が提案した結果とは大きく異なる可能性がある。したがって、前向き記述は、“第1の部分、項目1 A”に記載された要因を含む様々な要因を考慮すべきである。リスク要因“は、2022年2月25日に米国証券取引委員会(”米国証券取引委員会“)に提出された2021年12月31日現在の財政年度10−K表年次報告で、第2部1 A項により更新されている。本報告の“リスク要因”と、その後、米国証券取引委員会に提出された文書、“項目2.経営陣の財務状況および経営成果の検討および分析”、および本報告の他の部分における更新。これらの展望的陳述は、本報告日までの状況のみを代表し、本報告日後の事件または状況を反映し、または意外な事件の発生を反映するために、これらの展望的陳述の任意の修正を公開する義務はない。
そこでもっと多くの情報を見つけることができます
我々が米国証券取引委員会に提出したすべての報告は,米国証券取引委員会サイトwww.sec.gov上の電子データ収集分析·検索(EDGAR)システムで無料で取得できる.私たちはまた、私たちのアメリカ証券取引委員会の届出書類のコピーを無料で提供し、アメリカ証券取引委員会にこのような資料を提出した後、合理的で実行可能な場合に、できるだけ早く私たちのウェブサイトwww.evertecinc.comを通じて私たちが報告した電子コピーをダウンロードすることを要求しなければならない。
監査されていない簡明な合併貸借対照表
(千単位で、共有情報を除く)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金と現金等価物 | | $ | 288,064 | | | $ | 266,351 | |
制限現金 | | 22,576 | | | 19,566 | |
売掛金純額 | | 107,685 | | | 113,285 | |
前払い費用と他の資産 | | 46,307 | | | 37,148 | |
販売待ち資産を保有する | | 25,161 | | | — | |
流動資産総額 | | 489,793 | | | 436,350 | |
売却可能な債務証券は価値を公平にする | | 2,397 | | | 3,041 | |
株式被投資者への投資 | | 15,120 | | | 12,054 | |
財産と設備、純額 | | 48,122 | | | 48,533 | |
| | | | |
経営的リース使用権資産 | | 19,330 | | | 21,229 | |
商誉 | | 385,536 | | | 393,318 | |
その他無形資産、純額 | | 189,604 | | | 213,288 | |
繰延税金資産 | | 7,057 | | | 6,910 | |
賃貸純投資 | | — | | | 107 | |
その他長期資産 | | 12,382 | | | 9,926 | |
総資産 | | $ | 1,169,341 | | | $ | 1,144,756 | |
負債と株主権益 | | | | |
流動負債: | | | | |
負債を計算すべきである | | $ | 79,039 | | | $ | 74,540 | |
売掛金 | | 34,439 | | | 28,484 | |
契約責任 | | 21,403 | | | 17,398 | |
所得税に対処する | | 3,011 | | | 7,132 | |
長期債務の当期部分 | | 22,500 | | | 19,750 | |
| | | | |
| | | | |
賃貸負債の当期部分を経営する | | 5,921 | | | 5,580 | |
流動負債総額 | | 166,313 | | | 152,884 | |
長期債務 | | 432,723 | | | 444,785 | |
繰延税金負債 | | 2,142 | | | 2,369 | |
契約責任−長期責任 | | 32,743 | | | 36,258 | |
賃貸負債を経営しています--長期 | | 14,940 | | | 16,456 | |
派生負債 | | — | | | 13,392 | |
その他長期負債 | | 7,879 | | | 8,344 | |
総負債 | | 656,740 | | | 674,488 | |
引受金及び又は有事項(付記14) | | | | |
株主権益 | | | | |
優先株、額面$0.01; 2,000,000ライセンス株;ありません発表されました | | — | | | — | |
普通株、額面$0.01; 206,000,000ライセンス株;71,367,3242022年6月30日現在発行·発行済み株式(2021年12月31日-71,969,856) | | 713 | | | 719 | |
追加実収資本 | | 1,671 | | | 7,565 | |
収益を累計する | | 545,814 | | | 506,051 | |
その他の総合損失を累計して税引き後純額 | | (39,452) | | | (48,123) | |
Evertec,Inc.株主資本総額 | | 508,746 | | | 466,212 | |
非制御的権益 | | 3,855 | | | 4,056 | |
総株 | | 512,601 | | | 470,268 | |
負債と権益総額 | | $ | 1,169,341 | | | $ | 1,144,756 | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
監査されていない簡明合併損益表と全面収益表
(単位は千、1株当たりの情報は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
収入(付属会社付記15) | | $ | 160,571 | | | $ | 149,148 | | | $ | 310,819 | | | $ | 288,676 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
運営コストと支出 | | | | | | | | |
減価償却や償却の収入コストは含まれていない | | 74,313 | | | 59,381 | | | 138,972 | | | 119,185 | |
販売、一般、行政費用 | | 20,051 | | | 16,752 | | | 40,435 | | | 32,854 | |
減価償却および償却 | | 19,560 | | | 18,723 | | | 38,720 | | | 37,346 | |
総運営コストと費用 | | 113,924 | | | 94,856 | | | 218,127 | | | 189,385 | |
営業収入 | | 46,647 | | | 54,292 | | | 92,692 | | | 99,291 | |
営業外収入 | | | | | | | | |
利子収入 | | 805 | | | 450 | | | 1,472 | | | 839 | |
利子支出 | | (5,932) | | | (5,658) | | | (11,479) | | | (11,564) | |
権益法投資収益 | | 862 | | | 394 | | | 1,432 | | | 896 | |
その他の収入 | | (1,138) | | | 2,245 | | | 2,168 | | | 2,573 | |
営業外費用合計 | | (5,403) | | | (2,569) | | | (6,407) | | | (7,256) | |
所得税前収入 | | 41,244 | | | 51,723 | | | 86,285 | | | 92,035 | |
所得税費用 | | 7,688 | | | 2,632 | | | 13,863 | | | 7,340 | |
純収入 | | 33,556 | | | 49,091 | | | 72,422 | | | 84,695 | |
差し引く:非持株権益は純損失を占めるべき | | (33) | | | (106) | | | (65) | | | (5) | |
Evertec,Inc.普通株主の純収入 | | 33,589 | | | 49,197 | | | 72,487 | | | 84,700 | |
その他総合収益(損失)、税引き後純額$(18), $11, $405そして$435 | | | | | | | | |
外貨換算調整 | | (6,549) | | | 1,732 | | | (4,335) | | | (881) | |
キャッシュフローヘッジ収益 | | 3,337 | | | 1,088 | | | 13,062 | | | 5,277 | |
債務証券の売却可否価値変動の未実現収益 | | $ | (29) | | | $ | 89 | | | $ | (56) | | | $ | 89 | |
Evertec,Inc.普通株主の全面収益総額 | | $ | 30,348 | | | $ | 52,106 | | | $ | 81,158 | | | $ | 89,185 | |
普通株式1株当たり純収入-基本的にEvertec社の普通株主による | | $ | 0.47 | | | $ | 0.68 | | | $ | 1.01 | | | $ | 1.17 | |
普通株式1株当たり純収入−希釈したEvertec社の普通株主による | | $ | 0.47 | | | $ | 0.68 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.16 | |
| | | | | | | | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
監査されていない株主権益変動簡明合併報告書
(千単位で、共有情報を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 量 の株 ごく普通である 在庫品 | | ごく普通である 在庫品 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 非制御性 利子 | | 合計する 株主の 権益 |
2021年12月31日の残高 | | 71,969,856 | | | $ | 719 | | | $ | 7,565 | | | $ | 506,051 | | | $ | (48,123) | | | $ | 4,056 | | | $ | 470,268 | |
株式ベースの報酬を確認する | | — | | | — | | | 4,279 | | | — | | | — | | | — | | | 4,279 | |
普通株買い戻し | | (521,643) | | | (5) | | | (6,193) | | | (14,981) | | | — | | | — | | | (21,179) | |
引渡し制限株式単位 | | 251,085 | | | 3 | | | (5,651) | | | — | | | — | | | — | | | (5,648) | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | 38,898 | | | — | | | (32) | | | 38,866 | |
普通株が発表した現金配当金、$0.051株当たり | | — | | | — | | | — | | | (3,598) | | | — | | | — | | | (3,598) | |
その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,912 | | | 248 | | | 12,160 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
2022年3月31日の残高 | | 71,699,298 | | | $ | 717 | | | $ | — | | | $ | 526,370 | | | $ | (36,211) | | | $ | 4,272 | | | $ | 495,148 | |
株式ベースの報酬を確認する | | — | | | — | | | 5,165 | | | — | | | — | | | — | | | 5,165 | |
普通株買い戻し
| | (357,114) | | | (4) | | | (3,466) | | | (10,566) | | | — | | | — | | | (14,036) | |
引渡し制限株式単位 | | 25,149 | | | — | | | (28) | | | — | | | — | | | — | | | (28) | |
純収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | 33,589 | | | — | | | (33) | | | 33,556 | |
普通株が発表した現金配当金、$0.051株当たり | | — | | | — | | | — | | | (3,579) | | | — | | | — | | | (3,579) | |
その他全面収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,241) | | | (384) | | | (3,625) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日の残高 | | 71,367,333 | | | 713 | | | 1,671 | | | 545,814 | | | (39,452) | | | 3,855 | | | 512,601 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 量 の株 ごく普通である 在庫品 | | ごく普通である 在庫品 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 非制御性 利子 | | 合計する 株主の 権益 |
2020年12月31日残高 | | 72,137,678 | | | $ | 721 | | | $ | 5,340 | | | $ | 379,934 | | | $ | (48,254) | | | $ | 4,688 | | | $ | 342,429 | |
株式ベースの報酬を確認する | | — | | | — | | | 3,380 | | | — | | | — | | | — | | | 3,380 | |
普通株買い戻し | | (382,974) | | | (4) | | | (1,290) | | | (12,974) | | | — | | | — | | | (14,268) | |
引渡し制限株式単位 | | 411,739 | | | 4 | | | (7,430) | | | (1,302) | | | — | | | — | | | (8,728) | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | 35,503 | | | — | | | 101 | | | 35,604 | |
普通株が発表した現金配当金、$0.051株当たり | | — | | | — | | | — | | | (3,605) | | | — | | | — | | | (3,605) | |
その他全面収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,576 | | | (381) | | | 1,195 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
2021年3月31日の残高 | | 72,166,443 | | | $ | 721 | | | $ | — | | | $ | 397,556 | | | $ | (46,678) | | | $ | 4,408 | | | $ | 356,007 | |
株式ベースの報酬を確認する | | — | | | — | | | 3,855 | | | — | | | — | | | — | | | 3,855 | |
普通株買い戻し | | (231,314) | | | (2) | | | (3,790) | | | (6,328) | | | — | | | — | | | (10,120) | |
引渡し制限株式単位 | | 34,727 | | | — | | | (65) | | | — | | | — | | | — | | | (65) | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | 49,197 | | | — | | | (106) | | | 49,091 | |
普通株が発表した現金配当金、$0.051株当たり | | — | | | — | | | — | | | (3,608) | | | — | | | — | | | (3,608) | |
その他全面収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,909 | | | (25) | | | 2,884 | |
2021年6月30日の残高 | | 71,969,856 | | | $ | 719 | | | $ | — | | | $ | 436,817 | | | $ | (43,769) | | | $ | 4,277 | | | $ | 398,044 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
監査されていないキャッシュフロー表の簡明な統合レポート
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー | | | | |
純収入 | | $ | 72,422 | | | $ | 84,695 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | | |
減価償却および償却 | | 38,720 | | | 37,346 | |
債務発行コストの償却と割引の増加 | | 805 | | | 991 | |
レンタル償却を経営する | | 3,056 | | | 2,938 | |
期待信用損失と雑損失準備金 | | 1,795 | | | 85 | |
繰延税の割引 | | (1,210) | | | (947) | |
株式ベースの報酬 | | 9,444 | | | 7,235 | |
| | | | |
資産を売却して得た収益 | | — | | | (778) | |
財産·設備処分損失およびソフトウェア減価 | | 4,370 | | | 1,106 | |
権益法投資収益 | | (1,432) | | | (896) | |
権益法投資から得た配当金 | | — | | | 1,183 | |
外貨建て損失 | | 1,046 | | | — | |
(増加)資産減少: | | | | |
売掛金純額 | | 2,759 | | | (48) | |
前払い費用と他の資産 | | (1,972) | | | 1,407 | |
その他長期資産 | | (3,965) | | | (14) | |
負債増加(減少): | | | | |
負債と売掛金を計算する | | 7,397 | | | (10,899) | |
所得税に対処する | | (3,862) | | | (3,398) | |
| | | | |
非労働収入 | | 1,025 | | | (1,664) | |
リース負債を経営する | | (1,605) | | | (3,438) | |
その他長期負債 | | 1,109 | | | (2,875) | |
総額を調整する | | 57,480 | | | 27,334 | |
経営活動が提供する現金純額 | | 129,902 | | | 112,029 | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | | |
| | | | |
| | | | |
ソフトウェアに追加する | | (18,918) | | | (21,317) | |
顧客関係の獲得 | | (10,607) | | | (14,750) | |
| | | | |
購入した財産と設備 | | (10,051) | | | (8,803) | |
財産と設備を売却して得た収益 | | 76 | | | 802 | |
購入預金証書 | | (7,264) | | | — | |
債務証券の満期日収益を売却できる | | 572 | | | — | |
売却可能な債務証券を買収する | | — | | | (2,968) | |
投資活動のための現金純額 | | (46,192) | | | (47,036) | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | | |
株式の給与に基づく法定源泉徴収税 | | (5,676) | | | (8,793) | |
| | | | |
| | | | |
設備やソフトウェアの短期借入金を返済する | | (853) | | | (1,556) | |
支払済み配当金 | | (7,177) | | | (7,213) | |
| | | | |
普通株買い戻し | | (35,215) | | | (24,388) | |
長期債務を償還する | | (9,875) | | | (24,919) | |
融資活動のための現金純額 | | (58,796) | | | (66,869) | |
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 | | (191) | | | 73 | |
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | 24,723 | | | (1,803) | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | | 285,917 | | | 221,105 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | | $ | 310,640 | | | $ | 219,302 | |
現金、現金等価物、および限定現金の入金 | | | | |
現金と現金等価物 | | $ | 288,064 | | | $ | 199,891 | |
制限現金 | | 22,576 | | | 19,411 | |
現金、現金等価物、および限定現金 | | $ | 310,640 | | | $ | 219,302 | |
キャッシュフロー情報の追加開示: | | | | |
利子を支払う現金 | | $ | 6,034 | | | $ | 10,940 | |
所得税の現金を納める | | 12,868 | | | 7,835 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
非現金活動の追加開示: | | | | |
| | | | |
購入した装置やソフトウェアに関連するサプライヤーの支払い | | $ | — | | | $ | 721 | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
| | | | | |
注1-会社および届出基準 | 9 |
別注2-保有販売待ち | 9 |
付記3-債務証券 | 10 |
別注4--財産と設備、純額 | 10 |
付記5--営業権その他無形資産 | 11 |
付記6--債務と短期借入金 | 12 |
付記7--金融商品と公正価値計量 | 13 |
付記8--持分 | 14 |
付記9--株式ベースの報酬 | 14 |
付記10--収入 | 15 |
付記11--現在予想されている信用損失 | 17 |
12-所得税を付記する | 18 |
付記13-普通株1株当たり純収益 | 19 |
付記14--引受金及び又は有事項 | 19 |
付記15--関連先取引 | 19 |
付記16-細分化市場情報 | 20 |
付記17--その後の活動 | 24 |
Note 1 – 提出した会社と根拠
会社(The Company)
Evertec,Inc.およびその子会社(総称して“会社”または“Evertec”と呼ぶ)は、ラテンアメリカおよびカリブ地域をリードする全方位サービス取引処理企業である。同社はプエルトリコに本部を置き、広範な商家買収、支払い処理、業務フロー管理サービスを提供している。同社は以下のサービスを提供している26この地域の国。Evertecは、カリブ海およびラテンアメリカをリードする個人識別コード(PIN)デビット機およびATM(ATM)ネットワークのうちの1つであるATHネットワークを所有し、運営する。また,Evertecはプエルトリコのコア銀行処理と現金処理および同社がサービスしている地域の技術アウトソーシングに一連のサービスを提供している。Evertecは、リードする金融機関、商人、会社、政府機関にその運営に重要な解決策を提供し、広範かつ多様な顧客群にサービスを提供する。
陳述の基礎
審査されていない簡明総合財務諸表はアメリカ公認の会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成されている。添付の審査されていない簡明総合財務諸表を作成する際には、管理層は簡明な総合財務諸表の日付を審査していない資産と負債報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および付記開示は、米国証券取引委員会の規則および規定に基づいてこれらの報告書から簡素化または漏れているので、これらの監査されていない統合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの年間監査された総合財務諸表と一緒に読まなければならない。この報告書は、会社の2021年12月31日までの年間報告書Form 10-Kに含まれる。経営陣は、公認会計基準に基づいて作成された監査されていない簡明総合財務諸表には、公平列報に必要なすべての調整が含まれているとしている。会社間口座と取引は合併で除去された。
Note 2 – 販売待ちを持っている
2022年2月24日、会社はBanco Popular deプエルトリコとその親会社Popularと、ソフトウェアと前払い資産を売却し、これらの資産に関連するある従業員(“処分グループ”)を動員する最終合意に達した。売却処分集団の対価としてPopularは交付される4.6Popularが保有する百万株のEvertec株(“Popular取引”)。人気取引は2022年7月1日に完了しました。付記17を参照してください後続事件監査されていない簡明総合財務諸表のさらなる詳細については、参照のこと。
会計政策
資産または処置グループは、以下の基準を満たす期間、(A)管理層が売却計画を承諾すること、(B)資産または処置グループがその現在の状況で販売することができること、(C)買い手を探す現行案および売却計画を完了する他の行動を開始したこと、(D)資産または処置グループが1年以内に販売する可能性があること、(E)資産または処置グループが積極的に販売していること、および販売対象を保有するように分類される。および(F)その計画を重大に修正または撤回することは不可能である。
廃棄グループは、単一取引において売却または他の方法で一緒に処理される資産のセットと、取引中に譲渡される資産に直接関連する負債である。グループが割り当てられた営業権を取得した現金生成単位、またはその現金生成単位内の業務である場合、グループは、業務統合で取得された営業権を含む。
販売すべき資産および処理グループを保有するために分類され、帳簿価値または公正価値から売却コストを減算するより低い者は計量される。帳簿金額が公正価値を超えて販売コストを引いたいずれの部分も減値損失であることが確認された。販売対象資産に分類された減価償却は分類時に停止する
売却グループが業務ソリューション部門に属していることから、当社は、当該部門の営業権が人気取引に割り当てられ、売却残高の一部を保有していると反映された業務を構成していると考えている。
次の表は、2022年6月30日現在、販売対象資産を保有する主要カテゴリに分類された帳簿金額を詳細に説明している
| | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 |
(単位:千) | | | | |
| | | | |
前払い費用と他の資産 | | $ | 513 | | | |
その他無形資産、純額 | | 18,835 | | | |
商誉 | | 5,813 | | | |
販売待ち資産を保有する | | $ | 25,161 | | | |
Note 3 – 債務証券
2022年6月30日と2021年12月31日までに、保監所に記録されている償却コスト、未実現損益総額および契約満期日までに販売可能な債務証券の推定公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 |
(単位:千) | | | | 未実現総額 | | | | |
| | 原価を償却する | | 収益.収益 | | 損 | | 公正価値 | | |
コスタリカ政府の義務 | | | | | | | | | | |
1年から5年後 | | $ | 2,426 | | | — | | | (29) | | | $ | 2,397 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
(単位:千) | | | | 未実現総額 | | | | |
| | 原価を償却する | | 収益.収益 | | 損 | | 公正価値 | | |
コスタリカ政府の義務 | | | | | | | | | | |
1年から5年後 | | $ | 2,963 | | | $ | 78 | | | $ | — | | | $ | 3,041 | | | |
債務証券はコスタリカ国立銀行の一つの信託が保有し、決済活動の担保とする。会社は必要に応じて証券を代替することができるが,取引量に応じて一定レベルの担保を維持しなければならない。
2022年6月30日までの6ヶ月間、債務証券は何も売却されていない。債務証券総額は$に達する0.62022年6月30日までの6カ月間で、100万ドルが満期になった。上記期間中は信用損失準備金は必要ありません。公正価値レベルの開示要件については、付記7を参照されたい。
Note 4 – 財産と設備、純額
財産と設備、純額は以下の各項目からなる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | 使用寿命 年単位で | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
建物.建物 | | 30 | | $ | 1,269 | | | $ | 1,359 | |
データ処理装置 | | 3 - 5 | | 146,811 | | | 141,359 | |
家具と設備 | | 3 - 20 | | 8,234 | | | 7,718 | |
賃借権改善 | | 5 -10 | | 3,259 | | | 3,277 | |
| | | | 159,573 | | | 153,713 | |
減価償却累計と償却を差し引く | | | | (112,558) | | | (106,365) | |
減価償却資産純額 | | | | 47,015 | | | 47,348 | |
土地 | | | | 1,107 | | | 1,185 | |
財産と設備、純額 | | | | $ | 48,122 | | | $ | 48,533 | |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の財産·設備に関する減価償却·償却費用は#ドルです4.6百万ドルとドル9.3100万ドルと300万ドルです4.4百万ドルとドル8.82021年同期は100万ドル。
当社は2021年6月30日までの6ヶ月間、破損したPOS装置の処分で#ドルの損失を記録しました0.5収入コストで100万ドルに達しました
Note 5 – 商業権その他無形資産
経営部門別に割り当てられた営業権帳簿金額は以下のとおりである(付記16参照)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | 支払い サービス- プエルトリコとカリブ海 | | 支払い サービス- ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | | 商家 買収、ネットワーク | | 業務.業務 解決策 | | 合計する |
2021年12月31日の残高 | | $ | 160,972 | | | $ | 48,402 | | | $ | 138,121 | | | $ | 45,823 | | | $ | 393,318 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
外貨換算調整 | | — | | | (1,969) | | | — | | | — | | | (1,969) | |
営業権は販売待ちの商標に再分類される | | — | | | — | | | — | | | (5,813) | | | (5,813) | |
2022年6月30日の残高 | | $ | 160,972 | | | $ | 46,433 | | | $ | 138,121 | | | $ | 40,010 | | | $ | 385,536 | |
8月31日まで、営業権は年間ごとに減値テストを行い、イベントや状況変化が減値が存在する可能性があることを示す場合、より頻繁に減値テストを行う。会社は定性的または定量的分析を使用して営業権の減価をテストすることができる。定性分析では、会社は報告単位の公正価値が“もっと可能性がある”かどうかを評価し、その帳簿価値を下回っている。数量化分析では,当社は報告単位の見積公正価値をその帳簿価値(営業権を含む)と比較した違います。2022年6月30日または2021年6月30日までの減価赤字が確認された
2022年6月30日まで、営業権は$5.8百万ドルは、販売待ちに分類され、当社は人気のある取引に基づいて複数の資産の売却および複数の従業員の異動の約束を締結しているため、この承諾はASC 805による業務の売却を構成しているので、詳細は付記2-保有販売を参照されたい。
その他の無形資産の2022年6月30日と2021年12月31日の帳簿金額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | June 30, 2022 |
(単位:千) | | 寿命を計算する | | 毛収入 金額 | | 積算 償却する | | 資産を販売待ち資産に再分類する | | 純積載運 金額 |
取引先関係 | | 5 - 14 | | $ | 368,223 | | | $ | (286,562) | | | $ | — | | | $ | 81,661 | |
商標 | | 2 - 15 | | 41,834 | | | (37,281) | | | — | | | $ | 4,553 | |
ソフトウェアパッケージ | | 3 - 10 | | 340,651 | | | (230,677) | | | (18,835) | | | $ | 91,139 | |
競業禁止協定 | | 15 | | 56,539 | | | (44,288) | | | — | | | $ | 12,251 | |
その他無形資産、純額 | | | | $ | 807,247 | | | $ | (598,808) | | | $ | (18,835) | | | $ | 189,604 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2021年12月31日 |
(千単位のドル額) | | 寿命を計算する | | 毛収入 金額 | | 積算 償却する | | 純積載運 金額 |
取引先関係 | | 5 - 14 | | $ | 357,991 | | | $ | (272,732) | | | $ | 85,259 | |
商標 | | 2 - 15 | | 41,901 | | | (36,684) | | | 5,217 | |
ソフトウェアパッケージ | | 3 - 10 | | 326,320 | | | (217,643) | | | 108,677 | |
競業禁止協定 | | 15 | | 56,539 | | | (42,404) | | | 14,135 | |
その他無形資産、純額 | | | | $ | 782,751 | | | $ | (569,463) | | | $ | 213,288 | |
同社は2022年6月30日までの四半期にプエルトリコで顧客関係を買収した。金額は10.6100万ドルを償却します5年それは.この顧客関係に関連した収入と支出は支払いサービス-プエルトリコとカリブ海部分に含まれている。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、他の無形資産に関する償却費用は14.8百万ドルとドル29.3100万ドルと300万ドルです14.3百万ドルとドル28.52021年同期はそれぞれ100万ドル。2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は収入コストで1ドルの減価損を計上した4.1内部モデルで使用されるキャッシュフローが影響を受ける長年のソフトウェア開発は,
このソフトウェアは発生する収入が減少すると予想される。2021年6月30日までの6ヶ月間、当社は収入コスト計による減価費用を$に達した0.6これ以上使用されないソフトウェア解決策のために百万ドルが使用される。この二つの減価費用は会社の支払いサービスであるプエルトリコとカリブ海部門に影響を及ぼす。
2022年6月30日までのソフトウェア総価値は18.8百万ドルは販売待ちに分類され、人気取引の一部として、詳細は付記2-保有販売を参照されたい。
2022年6月30日までの他の無形残高の今後5年間の償却費用は以下のように推定される
| | | | | | | | |
(千単位のドル額) |
残りの2022年 | | $ | 28,868 | |
2023 | | 53,340 | |
2024 | | 42,181 | |
2025 | | 15,494 | |
2026 | | 8,467 | |
| | |
Note 6 – 債務と短期借款
2022年6月30日と2021年12月31日までの総債務は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
2023年期間変動金利(LIBORプラス適用保証金)計上のローン(1)(2)) | | $ | 162,830 | | | $ | 170,875 | |
2024年B期ローン、変動金利計上(LIBORプラス適用保証金(1)(3)) | | 292,393 | | | 293,660 | |
| | | | |
2022年1月1日満期の支払手形(1) | | — | | | 758 | |
債務総額 | | $ | 455,223 | | | $ | 465,293 | |
(1)未付加価値割引と未償却債務発行コストを差し引いた純額(適用)。
(2)適用の限界1.752022年6月30日と2021年12月31日
(3)最低金利(“LIBOR下限”)を限度とする0%適用利益率を加算する3.502022年6月30日と2021年12月31日。
信用保証手配
2018年11月27日、EvertecとEvertec Group,LLC(“Evertec Group”)(総称して“借り手”と呼ぶ)は、1ドルを含む保証されたクレジット手配を提供することを規定するクレジット協定を締結した220.0百万定期ローン2023年11月27日満期のローン(“2023年定期Aローン”)は、1ドル325.02024年11月27日に満期となる百万ドル定期融資Bローン(“2024年定期Bローン”)と125.02023年11月27日に満期になった百万循環信用手配(“循環信用手配”)は、貸金人から銀団及び行政代理、担保エージェント、Swingline貸金人及び信用限度額発行者であるアメリカ銀行(“アメリカ銀行”)を構成する(総称して“2018信用協定”)である
2018年の信用協定は、超過キャッシュフローの一定パーセントに基づいて未償還元金残高を強制的に返済することを要求しており、レバレッジ率が低い場合を前提としている1.75Xまたは超過現金ストリームに適用百分率を乗じた結果、#ドル未満の金額になります10百万ドルです。2021年3月8日、この強制返済条項と関係があり、会社は$を返済した17.8百万ドル、これは2020年12月31日までの年度に超過キャッシュフロー計算を行った結果である。レバレッジ率は2022年12月31日までの超過キャッシュフロー計算を下回るため、2022年には強制返済を支払う必要がない1.75x.
2023年A期ローンと2024年B期ローン2022年6月30日現在の未返済元金残高は#ドルです163.4百万ドルとドル294.2それぞれ100万ドルです2022年6月30日現在、私たちの循環ローンの追加借款能力は119.1百万ドルです。当社は信用証を発行して循環ローンを相殺し、循環ローンの追加借款能力を減少させる
支払手形
2019年12月、Evertecグループが参入二つ総額#ドルの無利子融資協定2.4ソフトウェアの購入とメンテナンスのための100万ドルは、2022年1月に全額返済される。支払手形の未償還元本残高は2021年12月31日現在#ドルである0.8百万ドルです。これらの手形は、会社が監査していない簡明総合貸借対照表に含まれるべき帳簿に含まれている。
金利が入れ替わる
2022年6月30日現在、会社は2024年B期ローンの金利支払いの一部を可変から固定に変換する2018年12月に締結された金利交換協定を持っている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
交換協定 | | 発効日 | | 期日まで | | 名目金額 | | 可変金利 | | 定率率 |
| | | | | | | | | | |
2018年のドロップ | | 2020年4月 | | 2024年11月 | | $250百万 | | 1ヶ月間ロンドン銀行の同業解体 | | 2.89% |
同社はこの合意をキャッシュフローのヘッジとして入金した
2022年6月30日及び2021年12月31日まで、当社の審査を経ていない簡明総合貸借対照表に登録されている派生ツール帳簿額面は1ドルである0.8百万ドル他の長期資産とドルに記入してください13.4百万ドルの負債ですこの派生ツールの公正価値は、公正価値システム中の第2レベルの投入を使用して日常的な基礎に従って推定される。キャッシュフローのヘッジ活動で記録された損失の開示については、付記8を参照されたい。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は赤字を再分類します$1.4百万ドルとドル3.1累積した他の総合損失からドルではなく利息支出に転換します1.8百万ドルとドル3.52021年同期は100万ドル。現在のLIBOR金利によると、会社は#ドルの収益を再分類する予定です0.8今後12カ月以内に、累積した他の総合損失から抽出した百万ドルを利息支出に計上する
キャッシュフローのヘッジは非常に有効であると考えられている。
Note 7 – 金融商品と公正価値計測
経常公正価値計測
売却可能な債務証券
債務証券の公正価値は観察可能な投入に基づいて推定されるため、公正価値レベルの第2レベルの資産に分類される。債務証券の公平な価値は#ドルだ2.4百万ドルとドル3.0それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで。
派生ツール
当社の金利交換の公正価値は、公正価値体系下の第2級投入を用いて推定される。この派生ツールの資産残高は#ドルです0.82022年6月30日まで、負債は百万ドル、残高はドルです13.42021年12月31日まで。
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日の金融商品の帳簿価値と推定公正価値を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
(単位:千) | | 携帯する 金額 | | 公平である 価値がある | | 携帯する 金額 | | 公平である 価値がある |
金融資産: | | | | | | | | |
コスタリカ政府の義務 | | 2,397 | | | 2,397 | | | 3,041 | | | 3,041 | |
金利が入れ替わる | | 766 | | | 766 | | | — | | | — | |
預金伝票 | | 7,264 | | | 7,264 | | | — | | | — | |
財務負債: | | | | | | | | |
2023年A期ローン | | 162,830 | | | 162,139 | | | 170,875 | | | 168,610 | |
2024年B期ローン | | 292,393 | | | 288,612 | | | 293,660 | | | 294,735 | |
金利が入れ替わる | | — | | | — | | | 13,392 | | | 13,392 | |
2022年6月30日と2021年12月31日の定期融資の公正価値は、第三者サービスプロバイダが提供する価格を使用して得られる。それらの定価は各種の投入に基づいて、例えば市場オファー、非アクティブ市場の最近の取引活動或いは価格を推定する。このような投入は公正価値階層の下での第3レベルの投入とみなされる。さらに、価格設定は、一般的な高収益市場の動向、および他の変形を考慮することができるアルゴリズムを使用することを含むことができる。保証された定期融資は公正な価値で貸借対照表に計上されない。預金証書は本四半期の最終日に購入しました。
Note 8 – 権益
その他の総合損失を累計する
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の累計その他総合損失残高の変化をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | 外貨?外貨 訳す 調整する | | キャッシュフローヘッジ | | 債務証券未実現収益(損失)AFS | | 合計する |
残高-2021年12月31日、税引き後純額 | | $ | (35,971) | | | $ | (12,261) | | | 109 | | | (48,123) | |
再分類前の他の総合収益(損失) | | (4,335) | | | 10,000 | | | (56) | | | 5,609 | |
有効部分を純収入に再分類する | | — | | | 3,062 | | | — | | | 3,062 | |
残高-2022年6月30日、税引き後純額 | | $ | (40,306) | | | $ | 801 | | | $ | 53 | | | $ | (39,452) | |
Note 9 – 株式ベースの報酬
長期インセンティブ計画(“LTIP”)
2020年、2020年、2021年及び2022年3月31日までの3ヶ月以内に、当社取締役会報酬委員会(“取締役会”)は、2020年LTIP、2021年LTIP及び2022年LTIPに基づいてそれぞれ幹部及び若干の従業員への制限性株式単位(“RSU”)の付与を許可し、いずれも当社の2013年株式激励計画の条項に基づいている。2022年5月20日、会社株主は2022年株式激励計画を承認し、2013年株式激励計画に代わり、当日すべての発行済みRSUと2013年株式激励計画下のいかなる未発行株も2022年株式激励計画に移された。長期報酬計画の下で、企業は、条件を満たす参加者に、時間ベースの報酬および/または業績ベースの報酬としてRSUを付与する。
2022年5月20日(“発効日”)、会社株主は2013年株式激励計画に代わり、2022年株式激励計画を承認した。発効日に二零一三年計画に基づいて残り授出可能なすべての株式に加え、発効日に二零二年計画条項により再度付与可能な二零一三年計画の下で付与されていないいかなる株式も加えて、当該等奨励関連株式が当該等奨励株式の没収又は譲渡又は終了により当社の普通株を割り当てられず、発効日に二零二年計画条項により二零二二年計画に基づいて発行された株式に供することができれば。
RSUのホームは、許可において定義されたサービスおよび/または性能条件に依存する。時間報酬とサービス条件を獲得した従業員は特定の数の会社株を獲得する権利がある
従業員が帰属日前に会社にサービスを提供する場合、帰属日の普通株式である。時間に基づく報酬は一定期間授与される3年2021年長期TIPは毎年3月2日,2022年LTIPは毎年2月25日である。2022年には時間に基づく報酬も与えられました3年サービス帰属期間は2025年2月25日に帰属する。
2020年LTIP,2021年LTIP,2022年LTIPでの業績奨励について,報酬委員会は調整後の所得税,減価償却,償却前収益(“調整後EBITDA”)を主要業績評価基準として確立するとともに,市場に基づく総株主リターン(“TSR”)業績修正器を用いることで株主総リターンへの関心を維持している。調整後のEBITDA指標は年次目標に基づいており,発生することができる0%和200%です。TSR修正器コア調整後のEBITDA業績に応じて上または下(+/-)に調整して稼いだ株式25%)年末の企業の相対TSRベース3年制ラッセル2000指数成株会社と比較した業績期間。調整後のEBITDAパフォーマンス指標は1年制贈与当年1月1日から同年12月31日までの期間は、給与委員会に対して同期間に決定された目標である。得られた株式は追加されます2年制サービス帰属期間は,2020年LTIPの2023年2月27日,2021年の2021年3月2日,2022年の2025年2月25日に授与される。奨励協定または雇用協定に別段の規定がない限り、従業員が帰属前に自社への雇用を自発的に停止した場合、報酬は没収される。
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の非既存RSU活動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | |
帰属しないRSU | | 株 | | 加重平均 付与日公正価値 |
2021年12月31日現在帰属していません | | 1,086,329 | | | $ | 34.73 | |
授与する | | 686,927 | | | 42.06 | |
既得 | | (421,015) | | | 33.02 | |
没収される | | (3,986) | | | 36.31 | |
2022年6月30日は帰属していない | | 1,348,255 | | | $ | 38.99 | |
2022年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月、当社は確認します5.1百万ドルとドル9.4株式ベースの報酬はそれぞれ100万ドルです3.9百万ドルとドル7.22021年同期は100万ドル。
RSUの最大未確認コストは2022年6月30日現在$である36.5百万ドルです。コストは加重平均期間内に確認される予定です2.2何年もです。
Note 10 – 収入.収入
収入の分類
同社は顧客と締結した契約の収入を主要な地理市場,製品とサービスの性質および商品やサービスの移転時間に分解している。会社の経営部門は会社が提供する製品やサービスの性質と会社が経営する主要な地理市場によって決定されます。分割された収入は付記16で議論されている市場情報を細分化する。
次の表では、各部門の収入(部門間収入を除く)を示す期間の収入確認時間に分けている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 |
(単位:千) | 支払いサービス-プエルトリコとカリブ海 | | 支払いサービス-ラテンアメリカ | | 商家が買収し,純額 | | 商業的解決策 | | 合計する |
収入確認のタイミング | | | | | | | | | |
ある時点で転送された製品やサービス | $ | 101 | | | $ | 418 | | | $ | — | | | $ | 2,281 | | | $ | 2,800 | |
時間が経つにつれて移動する製品とサービス | 30,159 | | | 26,664 | | | 38,540 | | | 62,408 | | | 157,771 | |
| $ | 30,260 | | | $ | 27,082 | | | $ | 38,540 | | | $ | 64,689 | | | $ | 160,571 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日までの3ヶ月 |
(単位:千) | 支払いサービス-プエルトリコとカリブ海 | | 支払いサービス-ラテンアメリカ | | 商家が買収し,純額 | | 商業的解決策 | | 合計する |
収入確認のタイミング | | | | | | | | | |
ある時点で転送された製品やサービス | $ | 11 | | | $ | 508 | | | $ | — | | | $ | 1,104 | | | $ | 1,623 | |
時間が経つにつれて移動する製品とサービス | 26,148 | | | 23,491 | | | 38,335 | | | 59,551 | | | 147,525 | |
| $ | 26,159 | | | $ | 23,999 | | | $ | 38,335 | | | $ | 60,655 | | | $ | 149,148 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | 支払いサービス-プエルトリコとカリブ海 | | 支払いサービス-ラテンアメリカ | | 商家が買収し,純額 | | 商業的解決策 | | 合計する |
収入確認のタイミング | | | | | | | | | |
ある時点で転送された製品やサービス | $ | 155 | | | $ | 432 | | | $ | — | | | $ | 4,166 | | | $ | 4,753 | |
時間が経つにつれて移動する製品とサービス | 56,589 | | | 52,161 | | | 74,168 | | | 123,148 | | | 306,066 | |
| $ | 56,744 | | | $ | 52,593 | | | $ | 74,168 | | | $ | 127,314 | | | $ | 310,819 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | 支払いサービス-プエルトリコとカリブ海 | | 支払いサービス-ラテンアメリカ | | 商家が買収し,純額 | | 商業的解決策 | | 合計する |
収入確認のタイミング | | | | | | | | | |
ある時点で転送された製品やサービス | $ | 89 | | | $ | 1,184 | | | $ | — | | | $ | 3,602 | | | $ | 4,875 | |
時間が経つにつれて移動する製品とサービス | 50,930 | | | 46,112 | | | 69,202 | | | 117,557 | | | 283,801 | |
| $ | 51,019 | | | $ | 47,296 | | | $ | 69,202 | | | $ | 121,159 | | | $ | 288,676 | |
契約残高
次の表は、顧客との契約における契約資産に関する情報を提供します。
| | | | | | | | | | | |
(単位:千) | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
期初残高 | $ | 1,715 | | | $ | 2,796 | |
顧客へのサービス移転 | 5,077 | | | 5,374 | |
売掛金に振り込む | (2,161) | | | (6,455) | |
期末残高 | $ | 4,631 | | | $ | 1,715 | |
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契約資産の当期部分は前払い費用及びその他の資産に計上され、長期部分は監査されていない簡明総合貸借対照表中の他の長期資産に計上される。
2022年6月30日現在の売掛金純額はドルである107.7百万ドルです。契約債務と契約債務−2022年6月30日現在の長期債務は$21.4百万ドルとドル32.7顧客が契約履行前に事前に受信または満期した対価格が発生した場合には、発生する可能性がある。契約責任には主に実施の前期費用が含まれている
または、作成前にホストサービスに関する費用を徴収することを含むイベントを設立する。顧客が契約を履行する前に満期の対価格を受け取った場合にも、契約責任が生じる可能性がある。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社が確認した収入は5.0百万ドルとドル12.1それぞれ2021年12月31日の契約責任に含まれる100万ドル。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社が確認した収入は7.1百万ドルとドル15.42020年12月31日現在、契約責任に含まれる100万ドル。
余剰履行債務に割り当てられた取引価格
2022年6月30日現在,未清算または部分弁済の履行債務に割り当てられた取引価格推定総額は$である233.1百万ドルです。この額には、主にホストサービスとメンテナンスサービスに関連する活動を実施または確立する専門サービス料が含まれており、通常は契約有効期間内に確認され、具体的には以下のようになる2至れり尽くせり5何年もです。これには,契約履行義務の履行に必要な投入と予想投入総額との割合が時間経過とともに確認されたローカルライセンス契約をカスタマイズまたは作成する専門サービス料も含まれている。
Note 11 – 当面の予想信用損失
当期予想信用損失準備
顧客と契約を結んだ売掛金は、当社が予想信用損失モデルに基づいて分析した金融資産です。予想される信用損失を測定するために、売掛金は共通のリスク特徴(即ち関連業界部門と顧客の地理的位置)と期限超過日数(即ち延滞状況)に基づいてグループ化し、同時に以下の要素を考慮する
•同一地理的位置の顧客はその国のマクロ経済環境と類似したリスク特徴を持っている。
•その会社には二つの主要な産業部門がある:民間部門と政府部門。プライベート資金プールは主に金融機関、商人、会社で構成されており、政府資金プールは政府機関で構成されている。政府顧客と個人顧客は、すべての請求書が発行後30日以内に支払われるべきであるにもかかわらず、政府顧客は通常、発行後60~90日以内に支払う(すなわち、個人顧客よりも約30~60日多い)ため、異なるリスク特徴を有する
•売掛金が古い帳簿に移行するにつれて、予想される信用損失率が増加する可能性がある。当社は、以下の帳簿齢分類を使用して、延滞状況のリスクを推定する:(I)超過0日、(Ii)超過1~30日、(Iii)超過31~60日、(Iv)超過61~90日、および(V)期限90日以上
当社の売掛金の信用損失は従来より低く、大部分の残高は1年以内に回収される。そこで、当社は、予想損失率をマクロ経済要因調整後の履歴損失率で計算すべきであることを決定した。履歴レートは,貿易売掛金を集約するための帳簿ごとに計算される。各バケットの回収部分を決定するために、各貿易売掛金の収集時間を決定し、各帳票が最終的に収集しない未返済残高の割合を推定する。これは、特定の超過期間を超えると、過去の未回収貿易売掛金に基づいて損失を決定するための予想である。過去の為替レートに対して調整を行い、顧客の決済売掛金能力に影響するマクロ経済要素の現在と展望性情報を反映し、国家リスクプレミアムを展望性マクロ経済要素として採用する。特定の入金に疑問のあるお客様には、特定の準備金を作成します。
当期信用損失準備の前ぶれを予想する
下表は売掛金予想当期信用損失準備の情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | |
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(単位:千) | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
期初残高 | | $ | 2,523 | | | $ | 2,401 | |
当期予想信用損失準備金 | | 316 | | | 819 | |
核販売 | | (135) | | | (698) | |
以前解約した金額を追討する | | 1 | | | 1 | |
期末残高 | | $ | 2,705 | | | $ | 2,523 | |
| | | | |
当社は輸出貿易売掛金に対してハードルを滞納していません。その会社は公式的な核販売審査と承認手続きを持っている
売掛金減価損失は、監査されていない簡明総合収益表と全面収益表に収入コスト内の減価純損失として示されており、減価償却や償却を含まない。その後回収された先行入金金額(適用)は,売掛金に予想される当期信用損失準備に記入し,審査されていない簡明総合貸借対照表の純額に記入する。
Note 12 – 所得税
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税支出構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
現行の税額を支出する | | $ | 8,196 | | | $ | 2,689 | | | $ | 15,073 | | | $ | 8,287 | |
繰延税の割引 | | (508) | | | (57) | | | (1,210) | | | (947) | |
所得税費用 | | $ | 7,688 | | | $ | 2,632 | | | $ | 13,863 | | | $ | 7,340 | |
同社はプエルトリコ、アメリカ、ラテンアメリカのある国で業務を展開している。したがって、所得税支出には、プエルトリコ政府と外国司法管轄区に納められた税金の影響が含まれている次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税費用構成、および運営地点による分離を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
現行税額を充当する | | | | | | | | |
プエルトリコ | | $ | 3,176 | | | $ | (569) | | | $ | 5,491 | | | $ | 1,035 | |
アメリカです | | 33 | | | 45 | | | 63 | | | 75 | |
外国.外国 | | 4,987 | | | 3,213 | | | 9,519 | | | 7,177 | |
当期税金支出総額 | | $ | 8,196 | | | $ | 2,689 | | | $ | 15,073 | | | $ | 8,287 | |
税金(福祉)の準備を延期する | | | | | | | | |
プエルトリコ | | $ | (647) | | | $ | (226) | | | $ | (1,040) | | | $ | (520) | |
アメリカです | | 26 | | | 242 | | | (45) | | | (187) | |
外国.外国 | | 113 | | | (73) | | | (125) | | | (240) | |
繰延税金優遇総額 | | $ | (508) | | | $ | (57) | | | $ | (1,210) | | | $ | (947) | |
Evertecの子会社が外国に支払うべき税金は、当該子会社によって支払われ、対応する負債および費用は、Evertecの連結財務諸表に記載される。
2022年6月30日現在、同社は113.5外国子会社からの未送金収益は100万ドルで、外国子会社からの未送金収益は99.12021年12月31日まで。会社は会社の海外子会社の未分配収益の繰延税金負債を確認しておらず、これらの収益は無期限に再投資しようとしているからだ
2022年6月30日までの繰延税金資産総額は#ドル19.8百万ドル、繰延税金負債総額は#ドルです13.5百万ドルと比較すると22.3百万ドルとドル16.32021年12月31日現在、それぞれ100万人。2022年6月30日と2021年12月31日までの総繰延税金資産は約$1.3百万ドルとドル1.4それぞれ100万ドルです
同社は、プエルトリコの合併·買収取引コストによる純営業損失による不確定税務頭金の負債が合理的に約#ドル減少する可能性があると予想している3.62022年の間、訴訟時効のため、この数字は100万に達した
所得税支出は、所得税前収入にプエルトリコ法定所得税税率を適用して計算した金額とは異なり、原因は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | | 2022 | | 2021 |
法定税率で計算される所得税 | | $ | 32,357 | | | $ | 34,513 | |
複数の管轄区域による税率の違い | | 1,155 | | | 960 | |
免税所得の効力 | | (20,440) | | | (23,863) | |
未確認税 | | 122 | | | (3,580) | |
株式の給与に基づく超過税収割引 | | (21) | | | (976) | |
その他、純額 | | 690 | | | 286 | |
所得税費用 | | $ | 13,863 | | | $ | 7,340 | |
Note 13 – 1株当たりの純収入
普通株1株当たりの収入の分子と分母の入金は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位は千、1株当たりの情報は除く) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
Evertec社の普通株主が獲得できる純収入 | | $ | 33,589 | | | $ | 49,197 | | | $ | 72,487 | | | $ | 84,700 | |
加重平均普通株式発行済み | | 71,476,850 | | | 72,127,847 | | | 71,714,876 | | | 72,139,125 | |
加重平均潜在希釈性普通株式(1) | | 673,099 | | | 703,519 | | | 843,689 | | | 577,825 | |
加重平均発行済み普通株式-希釈を仮定する | | 72,149,949 | | | 72,831,366 | | | 72,558,565 | | | 72,716,950 | |
普通株1株当たり純収益-基本 | | $ | 0.47 | | | $ | 0.68 | | | $ | 1.01 | | | $ | 1.17 | |
普通株1株当たり純収益-希釈後収益 | | $ | 0.47 | | | $ | 0.68 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.16 | |
(1)潜在的普通株は、RSU奨励に従って在庫株方法を使用して発行可能な普通株を含む。
2022年2月15日と2022年4月21日、会社の取締役会は四半期現金配当金を$と発表した0.05普通株1株は、2022年3月25日と2022年6月3日に2022年2月25日と2022年5月2日に登録された株主にそれぞれ支払われる。
Note 14 – 引受金とその他の事項
Evertecは通常の業務過程で出現したいくつかの法的手続きの被告である。法律顧問の意見及びその他の要因により、管理層は、当該等の最終処分が当社の業務、経営業績、財務状況又はキャッシュフローに重大な悪影響を与えないと信じている。同社は損失を招く可能性のあるクレームを確定したが、全体的な損失は取るに足らないものになるだろう。初期段階にある他の訴訟クレームについては、会社は可能な損失範囲を推定することはできないが(あれば)、このようなクレームに関連するいかなる損失も実質的ではないと信じている。
Note 15 – 関係者取引
次の表は、2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間の当社と関連側との取引状況を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
総収入(1)(2) | | $ | 65,825 | | | $ | 61,884 | | | $ | 130,553 | | | $ | 122,253 | |
収入コスト | | $ | 418 | | | $ | 569 | | | $ | 1,733 | | | $ | 1,618 | |
レンタル料その他の料金を扱っております | | $ | 1,765 | | | $ | 1,609 | | | $ | 3,626 | | | $ | 3,524 | |
関連会社から稼いだ利息 | | | | | | | | |
利子収入 | | $ | 440 | | | $ | 130 | | | $ | 780 | | | $ | 238 | |
(1)人気収入が総収入に占める割合は41%, 42%, 42%和42それぞれ上記の各期間のパーセンテージである.
(2)投資先が#ドル権益法で入金された収入も含まれています0.1百万、$0.1百万、$0.2百万ドルと$0.1それぞれ上記の期間ごとの1000万ドルである.
Evertecと関連先の取引による残高は、2022年6月30日と2021年12月31日までに以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | |
(単位:千) | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
関連銀行の現金と制限現金預金 | | $ | 107,977 | | | $ | 187,602 | |
付属会社の他へ/発 | | | | |
売掛金 | | $ | 35,985 | | | $ | 38,120 | |
前払い費用と他の資産 | | $ | 1,790 | | | $ | 1,763 | |
経営的リース使用権資産 | | $ | 11,856 | | | $ | 13,533 | |
その他長期資産 | | $ | 3,054 | | | $ | 2,853 | |
売掛金 | | $ | 2,664 | | | $ | 5,601 | |
契約責任 | | $ | 41,709 | | | $ | 40,982 | |
リース負債を経営する | | $ | 12,359 | | | $ | 14,019 | |
| | | | |
Note 16 – 市場情報を細分化する
同社は以下の地域で運営している四つ業務の細分化:支払いサービス-プエルトリコとカリブ海、支払いサービス-ラテンアメリカ、業者買収、ビジネスソリューション
支払いサービスであるプエルトリコおよびカリブ部門の収入には、ATMおよびPOS(POS)取引の許可、処理、管理および記録、ならびにATM管理および監視などの関連サービスを含むATHデビットカードネットワークおよび他のカードネットワークアクセスに関連する収入が金融機関に提供される。この部門の収入には、クレジットカード処理サービス(例えば、デビットカードおよびデビットカードの処理、許可および決済、および詐欺監視および制御)、支払い処理サービス(例えば、商家、企業および金融機関に提供される支払いおよび請求書製品、およびプエルトリコ政府に提供されるデジタル支払いサービス)、ATH Movil(個人対個人)、およびATH Business(個人対事業者)デジタル取引およびEBT(主にプエルトリコ政府にサービスを提供し、参加者に福祉を提供することを含む)が含まれる。ATHデビットネットワークや処理サービスでは,収入は主に処理された取引数によって推進される.収入は主にネットワーク料金、取引交換、処理費用、POS設備レンタルから来ます。カード発行機関の処理の場合、収入は、主に、カード保有者のアーカイブ内のアカウント数、処理された取引および許可、エンボスカードの数、および他の処理サービスに依存する。EBTサービスの場合、収入は主に届出受益者の数から来ている。
支払いサービス−ラテンアメリカ部分の収入には、ATMおよびPOS取引の許可、処理、管理および記録、ならびにATM管理および監視などの関連サービスを含むATH ATMネットワークおよび他のカードネットワークへのアクセスに関する収入が含まれる。この部門の収入には、クレジットカード処理サービス(例えば、クレジットカードおよびデビットカード処理、許可および決済、ならびにデビットカードまたはクレジット発行者に対する詐欺監視および制御)、支払い処理サービス(例えば、業者、企業および金融機関の支払いおよび課金製品)、およびリスクおよび詐欺管理およびクレジットカード支払い処理のための許可ソフトウェア解決策の収入も含まれる。ネットワークや処理サービスについては,収入は主に処理された取引数によって推進される.収入は主にネットワーク料金、取引交換、処理費用、POS設備レンタルから来ます。カード発行機関の処理については、収入は、主にカード保有者のアーカイブ内の口座数、処理の取引および許可、エンボスカードの数、および他の処理サービスに依存する。
業者買収部分には、業者が電子決済方式のサービス収入を受けることを許可することが含まれている。Merchant買収部では、事業体から徴収された割引料金および会員費、POS装置および他の機器のデビットネットワーク料金およびレンタル料、クレジットカード協会(例えば、VISAまたはマスターカード)または支払いネットワークによって受信されたクレジットカード交換および評価費を差し引いた正味額が含まれる。割引料は一般的に取引金額の一パーセントです。Evertecはまた、取引数または取引価値とは無関係な他のサービスを事業体に受け取る。
業務ソリューション部門には、コア銀行処理、ネットワークホストと管理、IT専門サービス、ビジネスプロセスアウトソーシング、プロジェクト処理、現金処理、履行など、様々な製品分野の全ワークフロー管理ソリューションの収入が含まれている。コア銀行処理およびネットワークサービス収入部分は、日常的な固定料金からのものであり、登録されたアカウント数(すなわち、貯蓄または小切手アカウント、ローンなど)、サーバ容量使用状況または使用されるコンピュータリソースに基づいて課金される。業務ソリューション部門の他の処理サービスの収入は、通常、数量に基づいており、処理されるアカウント数などに依存する。また,Evertecはハードウェアおよびソフトウェア製品のディーラーであり,これらの転売取引は通常非日常的である.
除四つ上記の経営部門では、経営陣は何らかの独立して運営される職能コスト分野を決定しており、これらの分野自体が業務を構成していない。これらの地域は経営部門として結論を出すこともできないし、他のどの経営部門とも合併することもできない。そのため、これらの分野は財務諸表において経営部門とともに“会社その他”カテゴリにまとめられて列記されている。会社及びその他の種類は会社間接費用、部門間相殺、いくつかのレバー化活動及びその他の運営分部に計上されていない営業外及び雑支出を含む。間接費用とレバレッジコストは以下の活動と関連がある
•マーケティングは
•会社の財務と会計は
•人的資源は
•合法的には
•リスク管理機能は
•内部監査は
•会社の債務関連コストは
•M&A活動による営業外減価償却と償却費用
•部門間の収入と支出そして
•経営陣は、ある部門の財務業績を評価する際に考慮されていない他の非日常的な費用及び支出
首席運営決定者(“CODM”)は運営分部の財務資料を審査し、業績の評価及び資源の分配を行う。経営陣は収入と調整後のEBITDAに基づいて経営部門ごとの経営実績を評価した。調整後のEBITDAは,異常項目やその他の調整を排除するためにEBITDAをさらに調整するように定義されている。調整されたEBITDAは運営部門に関係しており、ASCテーマ280に基づいて提案されている細分化市場報告なぜなら、それは資源を割り当てるためにCODMに報告されるからだ。分部資産開示は、分部評価は収入と調整後のEBITDAによって駆動されるため、CODMは支部業績を測る指標として使用されない。そのため、審査されていない簡明総合財務諸表付記には分部資産は開示されていない。
次の表は会社の運営情報を示しています四つ示された期間のビジネス細分化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 |
(単位:千) | 支払い サービス- プエルトリコとカリブ海 | | 支払い サービス- ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | | 商家 買収、ネットワーク | | 業務.業務 解決策 | | 会社や他の (1) | | 合計する |
| | | | | | | | | | | |
収入.収入 | $ | 46,078 | | | $ | 30,784 | | | $ | 38,539 | | | $ | 64,690 | | | $ | (19,520) | | | $ | 160,571 | |
運営コストと支出 | $ | 28,680 | | | $ | 25,032 | | | $ | 22,823 | | | $ | 40,297 | | | $ | (2,908) | | | $ | 113,924 | |
減価償却および償却 | $ | 5,466 | | | $ | 2,712 | | | $ | 1,040 | | | $ | 4,279 | | | $ | 6,063 | | | $ | 19,560 | |
営業外収入 | $ | 309 | | | $ | 123 | | | $ | 332 | | | $ | 624 | | | $ | (1,664) | | | $ | (276) | |
EBITDA | 23,173 | | | 8,587 | | | 17,088 | | | 29,296 | | | (12,213) | | | 65,931 | |
報酬と福祉(2) | 675 | | | 973 | | | 446 | | | 555 | | | 2,756 | | | $ | 5,405 | |
取引、再融資、その他の費用(3) | — | | | — | | | — | | | (16) | | | 2,055 | | | $ | 2,039 | |
調整後EBITDA | $ | 23,848 | | | $ | 9,560 | | | $ | 17,534 | | | $ | 29,835 | | | $ | (7,402) | | | $ | 73,375 | |
(1)会社及びその他は会社の間接費用、あるレバー活動、その他の非運営支出及び部門間相殺を含む。部門間収入相殺は主に反映されている13.3支払いサービス-プエルトリコとカリブ海からMerchant買収、会社間ソフトウェア開発と取引処理への百万ドルの手数料3.7支払いサービス-ラテンアメリカから支払いサービスまで-プエルトリコとカリブおよびビジネスソリューション、ならびに取引処理と監視費#ドル2.5支払いサービス-プエルトリコとカリブ海から支払いサービス-ラテンアメリカまで。
(2)主に株式ベースの給与と解散料を代表する。
(3)主に2018年の信用協定で定義されている会社の取引に関する費用と支出、および私たちからの19.99%持分投資Consorcio de Tarjetas Dominicanas S.A.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日までの3ヶ月 |
(単位:千) | 支払い サービス- プエルトリコとカリブ海 | | 支払い サービス- ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | | 商家 買収、ネットワーク | | 業務.業務 解決策 | | 会社や他の (1) | | 合計する |
| | | | | | | | | | | |
収入.収入 | $ | 38,589 | | | $ | 25,835 | | | $ | 38,335 | | | $ | 60,693 | | | $ | (14,304) | | | $ | 149,148 | |
運営コストと支出 | 19,361 | | | 20,965 | | | 19,374 | | | 36,175 | | | (1,019) | | | 94,856 | |
減価償却および償却 | 3,882 | | | 2,952 | | | 967 | | | 4,600 | | | 6,322 | | | 18,723 | |
営業外収入 | 230 | | | 2,396 | | | 323 | | | 1,390 | | | (1,700) | | | 2,639 | |
EBITDA | 23,340 | | | 10,218 | | | 20,251 | | | 30,508 | | | (8,663) | | | 75,654 | |
報酬と福祉(2) | 280 | | | 757 | | | 295 | | | 760 | | | 2,191 | | | 4,283 | |
取引、再融資、その他の費用(3) | — | | | — | | | — | | | (647) | | | 971 | | | 324 | |
調整後EBITDA | $ | 23,620 | | | $ | 10,975 | | | $ | 20,546 | | | $ | 30,621 | | | $ | (5,501) | | | $ | 80,261 | |
(1)会社及びその他は会社の間接費用、あるレバー活動、その他の非運営支出及び部門間相殺を含む。部門間収入相殺は主に反映されている10.7支払いサービス-プエルトリコとカリブ海からMerchant買収と会社間ソフトウェア開発と取引処理への百万ドルの手数料1.9支払いサービス-ラテンアメリカから支払いサービスまで-プエルトリコとカリブおよびビジネスソリューション、ならびに取引処理と監視費#ドル1.7支払いサービス-プエルトリコとカリブ海から支払いサービス-ラテンアメリカまで。
(2)主に株式ベースの給与と解散料を代表する。
(3)主に2018年の信用協定で定義された会社の取引に関する費用と支出、そして私たちの19.99%Consorcio de Tarjetas Dominicanas S.A.の持分投資、受信した純配当金、ソフトウェア減価費用、および売却資産の収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | 支払い サービス- プエルトリコとカリブ海 | | 支払い サービス- ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | | 商家 買収、ネットワーク | | 業務.業務 解決策 | | 会社や他の (1) | | 合計する |
| | | | | | | | | | | |
収入.収入 | $ | 86,086 | | | $ | 59,567 | | | $ | 74,168 | | | $ | 127,314 | | | $ | (36,316) | | | $ | 310,819 | |
運営コストと支出 | 49,960 | | | 48,619 | | | 43,027 | | | 79,225 | | | (2,704) | | | 218,127 | |
減価償却および償却 | 9,946 | | | 5,524 | | | 2,059 | | | 9,042 | | | 12,149 | | | 38,720 | |
営業外収入 | 544 | | | 3,729 | | | 632 | | | 1,324 | | | (2,629) | | | 3,600 | |
EBITDA | 46,616 | | | 20,201 | | | 33,832 | | | 58,455 | | | (24,092) | | | 135,012 | |
報酬と福祉(2) | 1,012 | | | 1,786 | | | 786 | | | 1,000 | | | 5,100 | | | 9,684 | |
取引、再融資、その他の費用(3) | — | | | — | | | — | | | (16) | | | 4,080 | | | 4,064 | |
調整後EBITDA | $ | 47,628 | | | $ | 21,987 | | | $ | 34,618 | | | $ | 59,439 | | | $ | (14,912) | | | $ | 148,760 | |
(1)会社及びその他は会社の間接費用、あるレバー活動、その他の非運営支出及び部門間相殺を含む。部門間収入相殺は主に反映されている24.2支払いサービス-プエルトリコとカリブ海からMerchant買収と会社間ソフトウェア開発と取引処理への百万ドルの手数料7.0支払いサービス-ラテンアメリカから支払いサービスまで-プエルトリコとカリブおよびビジネスソリューション、ならびに取引処理と監視費#ドル5.1支払いサービス-プエルトリコとカリブ海から支払いサービス-ラテンアメリカまで。
(2)主に株式ベースの給与と解散料を代表する。
(3)主に2018年の信用協定で定義されている会社の取引に関する費用と支出を代表して、私たちの19.99%持分投資Consorcio de Tarjetas Dominicanas S.A.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | 支払い サービス- プエルトリコとカリブ海 | | 支払い サービス- ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | | 商家 買収、ネットワーク | | 業務.業務 解決策 | | 会社や他の (1) | | 合計する |
| | | | | | | | | | | |
収入.収入 | $ | 74,853 | | | $ | 50,849 | | | $ | 69,202 | | | $ | 121,304 | | | $ | (27,532) | |
| $ | 288,676 | |
運営コストと支出 | 39,850 | | | 40,811 | | | 35,840 | | | 72,864 | | | 20 | |
| $ | 189,385 | |
減価償却および償却 | 7,824 | | | 5,886 | | | 1,621 | | | 9,394 | | | 12,621 | | | $ | 37,346 | |
営業外収入 | 415 | | | 3,504 | | | 554 | | | 1,943 | | | (2,947) | | | $ | 3,469 | |
EBITDA | 43,242 | | | 19,428 | | | 35,537 | | | 59,777 | | | (17,878) | | | 140,106 | |
報酬と福祉(2) | 521 | | | 1,566 | | | 526 | | | 1,123 | | | 4,051 | | | $ | 7,787 | |
取引、再融資、その他の費用(3) | 660 | | | — | | | — | | | (647) | | | 1,244 | | | $ | 1,257 | |
調整後EBITDA | $ | 44,423 | | | $ | 20,994 | | | $ | 36,063 | | | $ | 60,253 | | | $ | (12,583) | | | $ | 149,150 | |
(1)会社及びその他は会社の間接費用、あるレバー活動、その他の非運営支出及び部門間相殺を含む。部門間収入相殺は主に反映されている20.4支払いサービス-プエルトリコとカリブ海からMerchant買収と会社間ソフトウェア開発と取引処理への百万ドルの手数料4.2支払いサービス-ラテンアメリカから支払いサービスまで-プエルトリコとカリブおよびビジネスソリューション、ならびに取引処理と監視費#ドル2.9支払いサービス-プエルトリコとカリブ海から支払いサービス-ラテンアメリカまで
(2)主に株式ベースの給与と解散料を代表する。
(3)主に2018年の信用協定で定義された会社の取引に関する費用と支出、そして私たちの19.99%Consorcio de Tarjetas Dominicanas S.A.受信した純配当金、ソフトウェア減価費用、および売却資産の収益。
EBITDAと総合純収入の入金は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
EBITDA合計 | $ | 65,931 | | | $ | 75,654 | | | $ | 135,012 | | | $ | 140,106 | |
もっと少ない: | | | | | | | |
所得税費用 | 7,688 | | | 2,632 | | | 13,863 | | | 7,340 | |
利子支出,純額 | 5,127 | | | 5,208 | | | 10,007 | | | 10,725 | |
減価償却および償却 | 19,560 | | | 18,723 | | | 38,720 | | | 37,346 | |
純収入 | $ | 33,556 | | | $ | 49,091 | | | $ | 72,422 | | | $ | 84,695 | |
Note 17 – 後続事件
2022年7月1日、会社はこれまで発表された人気取引を完了した。この日会社は約4.6百万株自分の普通株を取引の対価とする。さらに同じ日にPopularとの主要なビジネス協定を修正し延長することが合意されました10-“商人買収独立販売組織協定”は1年延期され、a5-ATHネットワーク参加プロトコルを1年間延長し、3-MSAを1年間延長し、発効します。
2022年7月1日にEvertecグループも完成しました100BBR,SpA流通株の%,総買い入れ価格は中電である48,600百万ドル、約百万ドルです53百万ドルです。チリサンディエゴに本部を置くBBR spaは、チリとペルーで業務を行っている支払いソリューションと商業技術会社です。今回の買収の完了はチリにおける会社の地理的足跡を拡大し、ペルーでの会社の新たな市場を開いた。
2022年7月28日、取締役会は定期四半期の現金配当金を#ドルと発表した0.05会社普通株流通株1株当たり計算する。配当は2022年9月2日まで2022年8月8日終値時点で登録されている株主に支払われる。取締役会は今後のいくつかの四半期に定期的に配当金を発表することを期待している;しかし、未来の配当金は取締役会の許可を得なければならず、業務の需要或いは市場状況の変化に従って調整する可能性がある。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の経営陣は、財務状況及び経営業績(“MD&A”)を検討及び分析する(“MD&A”)には、(I)2022年6月30日まで及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月間の経営業績及び(Ii)2022年6月30日までの財務状況を含む。以下の検討及び分析は、当社が2021年12月31日までの財政年度の監査済み総合財務諸表(“経監査総合財務諸表”)及び関連付記とともに読まなければならない。この等付記は、当社が2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年報及び本報告の他の部分に記載されている未監査簡明財務諸表(“未経簡明財務諸表”)及び関連付記を含む。本MD&Aは、リスクと不確実性に関する前向きな陳述を含む。私たちの実際の結果は展望的な陳述で示された結果とは違うかもしれない。これらの陳述に関連するリスク、不確実性、仮説の議論については、“前向き陳述”を参照されたい。
他に説明または文意が別に言及されている以外に、(A)用語“Evertec”、“私たち”、“当社”および“当社”はすべて統合ベースのEvertec,Inc.およびその付属会社を意味し、(B)用語“持株”はEvertec Intermediate Holdings,LLCを意味するが、その任意の付属会社ではない;および(C)用語“Evertec Group”は統合ベースのEvertec Group、LLCおよびその前身エンティティおよびその付属会社を指す。Evertec Inc.の子会社は、ホールディングス社、Evertec Group、Evertec Dominicana、SAS、Evertecチリホールディングス(前身はTecnoppago spa)、Evertecチリ社(前身はEFT Group spa)、Evertecチリグローバル社(前身はEFT Global Services spa)、EvertecチリServicios Profesionales spa(前身はEFT Servicios Profesionales spa)、EFT Group S.S.A.、Tecnopago EspaΣSL、Paytrue S.A.,Caliidon.S.Lastel.Edvertec.Intec。Evertecグアテマラ,S.A.,Evertecコロンビア,SAS(Process a,SAS),Evertec USA,LLC,Evertec Plhemopay,SAS(EGM Ingeniería Sin Fronteras,S.A.S.(以下,“EGM Ingeniería Sin Fronteras,S.A.S.”)やEvertec México Servicios de Procesamiento,S.A.de C.V.,Evertecグループを間接的または直接所有しているほか,Etevercやホールディングスは一切業務に従事していない.
実行要約
Evertecはプエルトリコ、カリブ海、ラテンアメリカをリードする全方位取引処理業務であり、広範な商家買収、支払いサービスと業務フロー管理サービスを提供する。取引総数で計算すると、私たちはラテンアメリカ最大の商人買収者の一人であり、カリブ地域最大の商人買収者でもあると思います。私たちはプエルトリコにある私たちの本部を含む11の事務所のうち26カ国にサービスを提供している。我々はカリブ海とラテンアメリカをリードする個人識別番号(PIN)デビット機およびATM(ATM)ネットワークのうちの1つであるATHネットワークを所有し、運営している。私たちは電子決済ネットワークシステムを管理し、プエルトリコのコア銀行、現金処理、履行に一連のサービスを提供し、毎年30億件以上の取引を処理している。しかも、私たちは私たちがサービスするすべての地域で技術アウトソーシングサービスを提供する。我々は、大手金融機関、商人、会社、政府機関の多様な顧客群に“キータスク”技術解決策を提供し、彼らが安全に取引を発行、処理、受け入れできるようにした。私たちは私たちの業務が有利な立場にあり、急速に成長するラテンアメリカ地域で拡大し続けることができると信じている
私たちが変わっているのは、一部は私たちの多元化業務モデルのためで、私たちは多くのルートと地理市場の単一ソースを通じて私たちの異なる顧客群に広範な取引処理サービスを提供することができます。私たちは、この能力がいくつかの競争優位性を提供し、補充された新しいサービスを通じて私たちの既存の顧客基盤を浸透させ、新しい顧客を獲得し、新しい販売ルートを開発し、新しい市場に参入することができると信じている。私たちはこれらの競争優位性は
•競争力のある製品を提供する能力
•私たちは、伝統的に異なるサプライヤーから取得しなければならない一連のサービスをセットで提供することができる
•私たちは独自の知的財産権の能力を利用して、顧客の要求を柔軟に満たすことができます
•私たちはスペイン語を話す顧客の前でスペイン語を話す開発者を紹介し、コミュニケーションと統合をより効果的にすることができます
•複数の地理的位置にまたがる異なる運営を通じて顧客に技術的解決策を提供し、その業務を1つの企業として管理できるようにすることができる
•我々は、取引処理バリューチェーン全体のデータを捕捉および分析し、これらのデータを使用して付加価値サービスを提供することができ、これらのサービスは、取引処理バリューチェーンの一部のみにサービスする純粋なプロバイダによって提供されるサービス(例えば、事業体買収または支払いサービスのみを提供する)とは異なる
我々の広範なサービスは、販売時点での取引の電子捕捉および許可、および取引の清算および決済、ならびにカード発行機関のアカウント入金などのバックエンドサポートサービスを含む、顧客向けフロントエンド解決策の一連の取引処理バリューチェーン全体をカバーする。これらのサービスには、(I)POS(POS)および電子商取引業者がデビットカード、クレジットカード、プリペイドカード、電子利益転送カードなどの電子支払い方式を受け入れて処理できるようにする商家買収サービスと、(Ii)金融機関および他のカード発行機関がクレジットカード、デビットカード、プリペイドカード、ATM(ATM)およびEBTカードプログラムの処理を管理、支援、促進する支払い処理サービスと、(Ii)支払い処理サービスと、EBTカードプログラムの処理とを含む。(3)業務フロー管理ソリューションは、金融機関、会社及び政府にコア銀行処理、情報技術アウトソーシング及び現金管理サービスなどの“キータスク”技術ソリューションを提供する。私たちは拡張可能なエンドツーエンド技術プラットフォームを通じてこれらのサービスを提供し、これらのプラットフォームを内部で管理·運営し、著しい運営効率を生み出し、収益性を最大限に向上させることができる
私たちは主に顧客関係の独自の直販チームを設立して私たちのサービスを販売しています。私たちは引き続き合弁と業者買収連合を求めている。私たちは魅力的な業務モデルから利益を得ており、その特徴は経常的な収入、拡張性、相当な運営利益率と適度な資本支出要求である。私たちが提供するサービスはタスクキーと埋め込み性を持っているので、私たちの収入は主に日常的だ。しかも、私たちは一般的に顧客と長年の契約を交渉する。私たちのビジネスモデルは、大量の増量資本支出を必要とすることなく、私たちがサービスする一次市場で私たちの業務を有機的に増加させることができるようにしなければならないと信じている。
大衆との関係
2010年9月30日、Evertec GroupはPopularと15年間のMSAを締結し、いくつかの関連協定に署名した。MSAの条項によれば,Popularは合意期間内にEvertecサービスを継続的に独占的に使用することに同意する.さらに、Popularは、MSA中にいくつかの新しい金融技術製品およびサービスを開発する優先購入権を付与します。2022年2月24日、我々はPopularと、商人買収独立販売組織協定(“ISO協定”)を10年延長し、ATHネットワーク参加協定を5年延長し、MSAを3年間延長することを含む主要な商業協定を修正し、延長する協定を締結した。ISOプロトコルはPopularとの事業体買収関係を設定しており,現在はPopularとの収入共有条項を含む。MSAの改正には、2028年までの年間MSA最低限度額、2025年10月のいくつかのMSAサービスの10%割引、既存のCPI定価エスカレータ条項の調整など、排他的要件の撤廃が含まれる。私たちはまた、Popularが所有するEvertec株(“Popular取引”)と交換するために、Popularの特定の資産を売却することで合意した。この取引の一部として,Popularは取引完了後に銀行持株会社法の目的により,EvertecがPopularの“子会社”とみなされなくなり,取引完了後3カ月以内に株式を売却することや無投票権の優先株に変換することにより,PopularのEvertecにおける投票権権益を4.5%に低下させることに同意している。この人気のある取引は2022年7月1日に完了し、当日会社は約460万株の自分の普通株を対価格として受け取り、契約延期と改正が発効した。
経営成果
2022年6月30日までおよび2021年6月30日までの3カ月間の比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | | | | | | | |
千の計で | 2022 | | 2021 | | | | 分散.分散 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
収入.収入 | $ | 160,571 | | | $ | 149,148 | | | | | $ | 11,423 | | | 8 | % | | | | |
運営コストと支出 | | | | | | | | | | | | | |
減価償却や償却の収入コストは含まれていない | 74,313 | | | 59,381 | | | | | 14,932 | | | 25 | % | | | | |
販売、一般、行政費用 | 20,051 | | | 16,752 | | | | | 3,299 | | | 20 | % | | | | |
減価償却および償却 | 19,560 | | | 18,723 | | | | | 837 | | | 4 | % | | | | |
総運営コストと費用 | 113,924 | | | 94,856 | | | | | 19,068 | | | 20 | % | | | | |
営業収入 | $ | 46,647 | | | $ | 54,292 | | | | | $ | (7,645) | | | (14) | % | | | | |
収入.収入
2022年6月30日までの四半期総収入は1兆606億ドルで、前年同期の1億491億ドルに比べて8%増加した。プエルトリコの収入は、支払い取引量の増加と、会社のデジタルソリューション、ATH MovilとATH業務の持続的な増加、および本四半期初めに完成した買収による収入のおかげだ。この四半期の収入は、2021年6月に締結された印刷契約、使い捨てソフトウェア販売およびMSAにおけるCPIとPopularの前年比増加からも利益を得ている。ラテンアメリカの収入は有機的な成長を反映する
収入コスト
2022年6月30日までの3カ月間の収入コストは7,430万ドルで、前年同期比1,490万ドル増加し、25%増となった。収入コストの増加には、本四半期に記録された長年のソフトウェア開発に関する410万ドルの減価損失と、人員コストの増加が含まれており、これは主にラテンアメリカの従業員数の増加、専門費用の増加、クラウドサービスの設備費用の使用率の持続的な増加に伴う増加、および予想損失の増加によるものである。
販売、一般、行政
2022年6月30日までの3カ月間の販売·一般·行政費は2,010万ドルで、前年同期比330万ドル増加し、20%増となったのは、会社取引に関する専門費用の増加と人員コストの増加によるものである
減価償却および償却
2022年6月30日までの3カ月間の減価償却と償却費用は1,960万ドルで、前年同期比80万ドル増加し、4%増となった。この三ヶ月間の支出増加は主に本四半期に完成した買収による顧客関係の償却です。
営業外費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | | | | | | | |
千の計で | 2022 | | 2021 | | | | 分散.分散 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
利子収入 | $ | 805 | | | $ | 450 | | | | | $ | 355 | | | 79 | % | | | | |
利子支出 | (5,932) | | | (5,658) | | | | | (274) | | | (5) | % | | | | |
権益法投資収益 | 862 | | | 394 | | | | | 468 | | | 119 | % | | | | |
その他の収入 | (1,138) | | | 2,245 | | | | | (3,383) | | | (151) | % | | | | |
営業外費用合計 | $ | (5,403) | | | $ | (2,569) | | | | | $ | (2,834) | | | (110) | % | | | | |
2022年6月30日までの3カ月間の営業外支出は540万ドルで、前年同期比280万ドル増加した。その他(支出)収入は110万ドルを支出しているが、前年同期の収入は220万ドルであり、今年度はドル建ての資産や負債の損失の再計量が含まれており、前年には収益が含まれているからである。権益法投資の収益は50万ドル増加し、このマイナス影響を部分的に相殺した
所得税費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | | | | | | | |
千の計で | 2022 | | 2021 | | | | 分散.分散 | | |
所得税費用 | $ | 7,688 | | | $ | 2,632 | | | | | $ | 5,056 | | | 192 | % | | | | |
2022年6月30日までの3カ月間の所得税支出は770万ドルで、前年同期比510万ドル増加した。この期間の有効税率は18.6%であるのに対し,2021年期間は5.1%である。実際の税率の増加は主に高い税収管轄区の収入増加、プエルトリコ業務組合の変化と源泉徴収税増加の影響を反映しているが、前年は訴訟時効満了による不確定税収状況に対する潜在責任が打ち消された影響を反映している
2022年6月30日までと2021年6月30日までの6ヶ月間の比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | | | | | | | |
千の計で | 2022 | | 2021 | | | | 分散.分散 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
収入.収入 | $ | 310,819 | | | $ | 288,676 | | | | | $ | 22,143 | | | 8 | % | | | | |
運営コストと支出 | | | | | | | | | | | | | |
減価償却や償却の収入コストは含まれていない | 138,972 | | | 119,185 | | | | | 19,787 | | | 17 | % | | | | |
販売、一般、行政費用 | 40,435 | | | 32,854 | | | | | 7,581 | | | 23 | % | | | | |
減価償却および償却 | 38,720 | | | 37,346 | | | | | 1,374 | | | 4 | % | | | | |
総運営コストと費用 | 218,127 | | | 189,385 | | | | | 28,742 | | | 15 | % | | | | |
営業収入 | $ | 92,692 | | | $ | 99,291 | | | | | $ | (6,599) | | | (7) | % | | | | |
収入.収入
2022年6月30日までの6カ月間の総収入は3.108億ドルで、前年の2兆887億ドルより8%増加し、会社の全部門の増加を反映している。この成長は主に上記で説明されたこの四半期と同じ要素によって推進される
収入コスト
2022年6月30日までの6カ月間の収入コストは1.39億ドルで、前年同期比1980万ドル増加し、17%増となった。この成長は主に上記で説明されたこの四半期と同じ要素によって推進される。
販売、一般、行政
2022年6月30日までの6ヶ月間の販売、一般、行政費用は4,040万ドルで、前年同期に比べて760万ドルか23%増加した。この成長は上で説明した本四半期と同じ要素によって推進された
減価償却および償却
2022年6月30日までの6カ月間の減価償却と償却費用は3870万ドルで、前年同期比140万ドル増加し、4%増となった。期間内支出増加の要因は顧客関係の償却増加であり,これは主に2022年第2四半期の上記買収と前年FirstBank関係の拡大と,数年前に操業したキープロジェクトによるソフトウェア償却増加である。
営業外費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | | | | | | | |
千の計で | 2022 | | 2021 | | | | 分散.分散 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
利子収入 | $ | 1,472 | | | $ | 839 | | | | | $ | 633 | | | 75 | % | | | | |
利子支出 | (11,479) | | | (11,564) | | | | | 85 | | | 1 | % | | | | |
権益法投資収益 | 1,432 | | | 896 | | | | | 536 | | | 60 | % | | | | |
その他の収入(費用) | 2,168 | | | 2,573 | | | | | (405) | | | (16) | % | | | | |
営業外費用合計 | $ | (6,407) | | | $ | (7,256) | | | | | $ | 849 | | | 12 | % | | | | |
前年同期に比べ、2022年6月30日までの6カ月間の営業外支出は80万ドル減少し、640万ドルに低下した。減少の主な原因は、利息収入が60万ドル増加したことに加え、会社権益法投資の収益が50万ドル増加したことだ
所得税費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | | | | | | | |
千の計で | 2022 | | 2021 | | | | 分散.分散 | | |
所得税費用 | $ | 13,863 | | | $ | 7,340 | | | | | $ | 6,523 | | | 89 | % | | | | |
2022年6月30日までの6カ月間の所得税支出は1390万ドルで、前年同期比650万ドル増加した。この期間の有効税率は16.1%であるのに対し,2021年期間は8.0%である。実際の税率の増加は上記の本四半期と同様の要因によって推進されている。
私たちの経営結果に影響を与える要素と傾向
現金と紙決済方式から電子決済方式への持続的な移行は、世界の取引処理業界に利益をもたらし続けている。私たちが運営する市場における電子決済の浸透率は、米国市場に比べてはるかに低く、現金や紙の支払い方式から電子決済方式への持続的な転換に加え、引き続き私たちの業務に成長の機会をもたらすと信じている。例えば、現在のラテンアメリカとカリブ地域の電子支払いを含む銀行製品の採用率は成熟したアメリカとヨーロッパ市場より低い。私たちは、私たちの市場で銀行口座や銀行口座が不足していない人口が引き続き減少し、プエルトリコや他のラテンアメリカ地域の電子決済の普及と成長を推進すると信じている。私たちはまた金融機関と政府の技術システムとプロセスアウトソーシング傾向から利益を得ている。私たちが事業を展開しているラテンアメリカ市場では、多くの中小機関のコンピュータシステムが時代遅れになっており、これらのITレガシーシステムの更新は財務的かつ物流面で挑戦的であり、ビジネス機会を提供してくれている
新冠肺炎が大流行した結果、消費者の選好は現金と紙の支払い方式の転換を加速させ、キャッシュレスと非接触取引を促進する全ルート支払いサービスの需要増加に注目した。私たちが事業を展開している市場、特にラテンアメリカとカリブ地域は、引き続き増加しており、消費者の選好は電子決済使用量の増加を推進している。ラテンアメリカは世界で最も成長が速いモバイル市場の一つであり、技術に精通した顧客群は絶えず増加し、彼らはクレジットカード、デジタル財布、非接触支払いと他の付加価値サービスに対する選好を示している。この地域の金融科学技術業界は新しい非接触決済技術を通じて変革を推進しており、これらの技術は現金支払いの流行的な代替案となっている。私たちはまだ、私たちの市場の魅力的な特徴と、複数のサービスや業界における私たちの地位が、私たちの業務の成長と利益を推進し続けると信じている
2022年7月1日、Banco Popularとの主要な商業合意の延長および修正を含む先に発表されたPopular取引を完了した。ISO協定の延期には、支出とみなされ、業者買収部門の業績の低下を招く収入共有条項が含まれる。MSAの延期には、CPI上限を5%から1.5%に低下させることと、2021年10月1日から取引終了までにあるサービスに適用される5%CPI価格上昇の遡及控除が含まれており、両者は我々の業務解決部門の収入と利益率にマイナス影響を与え、支払いサービスであるプエルトリコ部門に小さい程度影響を与える。また、MSA改正案の一部として、2028年までに契約収入最低限度額がある。人気のあるものとして
この取引で、私たちはまた、私たちの業務解決部門のいくつかの資産をBanco Popularに売却し、これはその部門の収入と利益率を減少させるだろう
最後に、私たちの財務状況と経営結果は私たちの地域の経済と一般的な条件にある程度依存する。金利上昇、インフレ圧力、私たちの市場の経済不確実性は消費者の自信に影響を与える可能性があり、それによって消費者支出の減少を招き、私たちの財務業績に影響を与える可能性がある。
細分化市場の運営結果
同社は4つの業務部門を経営している:支払いサービス-プエルトリコとカリブ海、支払いサービス-ラテンアメリカ、Merchant買収、ビジネスソリューション
支払いサービスであるプエルトリコおよびカリブ部門の収入には、ATMおよびPOS(POS)取引の許可、処理、管理および記録、ならびにATM管理および監視などの関連サービスを含むATHデビットカードネットワークおよび他のカードネットワークアクセスに関連する収入が金融機関に提供される。この部門の収入には、クレジットカード処理サービス(例えば、デビットカードおよびデビットカードの処理、許可および決済、および詐欺監視および制御)、支払い処理サービス(例えば、商家、企業および金融機関に提供される支払いおよび請求書製品、およびプエルトリコ政府に提供されるデジタル支払いサービス)、ATH Movil(個人対個人)、およびATH Business(個人対事業者)デジタル取引およびEBT(主にプエルトリコ政府にサービスを提供し、参加者に福祉を提供することを含む)が含まれる。ATHデビットネットワークや処理サービスでは,収入は主に処理された取引数によって推進される.収入は主にネットワーク料金、取引交換、処理費用、POS設備レンタルから来ます。カード発行機関の処理の場合、収入は、主に、カード保有者のアーカイブ内のアカウント数、処理された取引および許可、エンボスカードの数、および他の処理サービスに依存する。EBTサービスの場合、収入は主に届出受益者の数から来ている。
支払いサービス−ラテンアメリカ部分の収入には、ATMおよびPOS取引の許可、処理、管理および記録、ならびにATM管理および監視などの関連サービスを含むATH ATMネットワークおよび他のカードネットワークへのアクセスに関する収入が含まれる。この部門の収入には、クレジットカード処理サービス(例えば、クレジットカードおよびデビットカード処理、許可および決済、ならびにデビットカードまたはクレジット発行者に対する詐欺監視および制御)、支払い処理サービス(例えば、業者、企業および金融機関の支払いおよび課金製品)、およびリスクおよび詐欺管理およびクレジットカード支払い処理のための許可ソフトウェア解決策の収入も含まれる。ネットワークや処理サービスについては,収入は主に処理された取引数によって推進される.収入は主にネットワーク料金、取引交換、処理費用、POS設備レンタルから来ます。カード発行機関の処理については、収入は、主にカード保有者のアーカイブ内の口座数、処理の取引および許可、エンボスカードの数、および他の処理サービスに依存する。
業者買収部分には、業者が電子決済方式のサービス収入を受けることを許可することが含まれている。Merchant買収部では、事業体から徴収された割引料金および会員費、POS装置および他の機器のデビットネットワーク料金およびレンタル料、クレジットカード協会(例えば、VISAまたはマスターカード)または支払いネットワークによって受信されたクレジットカード交換および評価費を差し引いた正味額が含まれる。割引料は一般的に取引金額の一パーセントです。Evertecはまた、取引数または取引価値とは無関係な他のサービスを事業体に受け取る。
業務ソリューション部門には、コア銀行処理、ネットワークホストと管理、IT専門サービス、ビジネスプロセスアウトソーシング、プロジェクト処理、現金処理、履行など、様々な製品分野の全ワークフロー管理ソリューションの収入が含まれている。コア銀行処理およびネットワークサービス収入部分は、日常的な固定料金からのものであり、登録されたアカウント数(すなわち、貯蓄または小切手アカウント、ローンなど)、サーバ容量使用状況または使用されるコンピュータリソースに基づいて課金される。業務ソリューション部門の他の処理サービスの収入は、通常、数量に基づいており、処理されるアカウント数などに依存する。また,Evertecはハードウェアおよびソフトウェア製品のディーラーであり,これらの転売取引は通常非日常的である.
上記の4つの業務部門のほか、管理層はいくつかの独立して運営され、それ自体が業務を構成しない職能コスト領域を確定した。これらの地域は経営部門として結論を出すこともできないし、他のどの経営部門とも合併することもできない。そのため、これらの分野は財務諸表において経営部門とともに“会社その他”カテゴリにまとめられて列記されている。会社及びその他の種類は会社の間接費用、部門間相殺、あるレバー活動及びその他の非運営及び
営業支部の雑役費用は計上されていません。間接費用とレバレッジコストは以下の活動と関連がある
•マーケティングは
•会社の財務と会計は
•人的資源は
•合法的には
•リスク管理機能は
•内部監査は
•会社の債務関連コストは
•M&A活動による営業外減価償却と償却費用
•部門間の収入と支出そして
•経営陣は、ある部門の財務業績を評価する際に考慮されていない他の非日常的な費用や支出を評価する。
首席運営決定者(“CODM”)は運営分部の財務資料を審査し、業績の評価及び資源の分配を行う。経営陣は収入と調整後のEBITDAに基づいて経営部門ごとの経営実績を評価した。調整後のEBITDAは,異常項目やその他の調整を排除するためにEBITDAをさらに調整するように定義されている。調整されたEBITDAは運営部門に関係しており、ASCテーマ280に基づいて提案されている市場報告書を細分化し資源を分配する目的を考慮して調整委員会に報告された。分部資産開示は、分部評価は収入と調整後のEBITDAによって駆動されるため、CODMは支部業績を測る指標として使用されない。そのため、審査されていない簡明総合財務諸表付記には分部資産は開示されていない。
次の表に当社の4つの業務部門の以下の期間の運営情報を示す
2022年6月30日までおよび2021年6月30日までの3カ月間の比較
支払いサービス-プエルトリコとカリブ海
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| 6月30日までの3ヶ月間 |
千の計で | 2022 | | 2021 | | |
収入.収入 | $ | 46,078 | | | $ | 38,589 | | | |
調整後EBITDA | $ | 23,848 | | | $ | 23,620 | | | |
調整後EBITDA利益率 | 51.8 | % | | 61.2 | % | | |
支払いサービスであるプエルトリコとカリブ地域の2022年6月30日までの3カ月の収入は前年同期比750万ドル増加し、4610万ドルに達した。収入の増加は,主にPOS処理取引量の増加,ATH MovilとATH業務の持続的な増加および発行サービスの増加によるものである。収入増加には、本四半期に完成した買収の影響も含まれている。この部門はまた、支払いサービスラテンアメリカ部門が提供するサービスのために確認された取引処理および監視収入の増加から利益を得続けている。調整後のEBITDAは20万ドル増加し2380万ドルに達したが,これは収入の増加が本四半期に確認された減値費用によって部分的に相殺され,設備費や人員コストの増加を含めた運営費が増加したためである。
支払いサービス-ラテンアメリカ
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| 6月30日までの3ヶ月間 |
千の計で | 2022 | | 2021 | | |
収入.収入 | $ | 30,784 | | | $ | 25,835 | | | |
調整後EBITDA | $ | 9,560 | | | $ | 10,975 | | | |
調整後EBITDA利益率 | 31.1 | % | | 42.5 | % | | |
支払いサービス-2022年6月30日までの3ヶ月間、ラテンアメリカ部門の収入は490万ドル増加し、3080万ドルに達した。これは、主に、数年前に署名された新規顧客契約による収入と、支払いサービス-プエルトリコとカリブ部門が提供するサービスのために確認された会社間ソフトウェア開発と取引処理収入の増加を含む有機的な増加によるものである。調整後のEBITDAは140万ドル減少したが,前年比四半期比でドル建て資産や負債を再計測する140万ドルの有利な影響が含まれていたが,今年度四半期は10万ドルの悪影響を反映していたからである。また、同部門の運営費が増加した主な原因は、業績増加と従業員数の増加、人員コストの増加、予想損失準備金の増加、支払いサービス-プエルトリコとカリブ部門の取引処理と監視サービス費用の増加である
業者買収
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| 6月30日までの3ヶ月間 |
千の計で | 2022 | | 2021 | | |
収入.収入 | $ | 38,539 | | | $ | 38,335 | | | |
調整後EBITDA | $ | 17,534 | | | $ | 20,546 | | | |
調整後EBITDA利益率 | 45.5 | % | | 53.6 | % | | |
2022年6月30日までの3カ月間、業者買収部門の収入が20万ドルとやや増加したのは、主に売上高の低下と、同四半期に実施された定価措置が取引価格差の低下を相殺したためだ。前年期間はCOVIDに関する連邦刺激措置の積極的な影響を受けたため,販売量は前年比の影響を受けた。調整後のEBITDAが300万ドル減少したのは,運営費の増加が原因であり,主に取引処理コストや用品であった。
商業的解決策 | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月 |
千の計で | 2022 | | 2021 | | |
収入.収入 | $ | 64,690 | | | $ | 60,693 | | | |
調整後EBITDA | $ | 29,835 | | | $ | 30,621 | | | |
調整後EBITDA利益率 | 46.1 | % | | 50.5 | % | | |
2022年6月30日までの3カ月間で、業務ソリューション部門の収入が400万ドル増加し、6470万ドルに達したのは、取引量と帳簿量の増加により、MSAとPopular上のCPIエスカレーターのメリットのおかげで、もう1つの強い四半期貢献は、前年6月から収入が発生した印刷契約と、ドミニカ共和国の使い捨てソフトウェア販売によるものである。調整後のEBITDAが80万ドル減少して2980万ドルに低下したのは,予想損失準備金の増加,印刷関連費用の増加およびソフトウェア販売に直接関連する販売コストの増加が収入の増加を相殺したためである。
2022年6月30日までと2021年6月30日までの6ヶ月間の比較
支払いサービス-プエルトリコとカリブ海
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| 6月30日までの6ヶ月間 |
千の計で | 2022 | | 2021 | | |
収入.収入 | $ | 86,086 | | | $ | 74,853 | | | |
調整後EBITDA | $ | 47,628 | | | $ | 44,423 | | | |
調整後EBITDA利益率 | 55.3 | % | | 59.3 | % | | |
支払いサービスであるプエルトリコとカリブ地域の2022年6月30日までの6カ月の収入は前年同期比1,120万ドル増加し、8,610万ドルに達した。収入の増加は主に取引量の増加によるものであり,主にPOS処理,ATH Movil,ATH Businessのデジタル支払いの持続的な増加,発行サービスの増加,今年度四半期に完成した買収の収入貢献である
支払いサービスラテンアメリカ支部に提供されるサービス確認の取引処理および監視収入の増加。調整後のEBITDAは320万ドル増加し4760万ドルに達したが,これは収入の増加分が上記で議論した減価損失,人員コスト増加,POS設備保守コストを含む設備費用の増加によって相殺されたためである。
支払いサービス-ラテンアメリカ
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| 6月30日までの6ヶ月間 |
千の計で | 2022 | | 2021 | | |
収入.収入 | $ | 59,567 | | | $ | 50,849 | | | |
調整後EBITDA | $ | 21,987 | | | $ | 20,994 | | | |
調整後EBITDA利益率 | 36.9 | % | | 41.3 | % | | |
支払いサービス-2022年6月30日までの6ヶ月間、ラテンアメリカ部門の収入は870万ドル増加し、5960万ドルに達しました。これは、数年前に署名された新規顧客契約による収入と、支払いサービス-プエルトリコとカリブ、およびビジネスソリューション部門が提供するサービスのために確認されたより高い収入を主に含む有機的な増加によるものです。前年同期と比較して,調整後のEBITDAは100万ドル増加し,収入の増加や米ドルでの資産と負債の再計量の前年比有利な影響を反映しているが,一部は人員コスト増加を含む運営費の増加,予想損失準備金および支払いサービス−プエルトリコとカリブ部門の取引処理と監視サービス費用の増加によって相殺されている。
業者買収
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| 6月30日までの6ヶ月間 |
千の計で | 2022 | | 2021 | | |
収入.収入 | $ | 74,168 | | | $ | 69,202 | | | |
調整後EBITDA | $ | 34,618 | | | $ | 36,063 | | | |
調整後EBITDA利益率 | 46.7 | % | | 52.1 | % | | |
2022年6月30日までの6カ月間、商家買収部門の収入は500万ドル増加し、7420万ドルに達したが、これは主に販売量が増加し、平均チケットと1取引あたりの価格差がやや増加したことと、実施された定価措置のメリットによるものである。取引量増加の要因はFirstBank拡大関係の6カ月間の貢献であったが,前年同期は4カ月であった.調整後のEBITDAは140万ドル減少し,収入の増加は高い取引処理コストで完全に相殺された
商業的解決策 | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
千の計で | 2022 | | 2021 | | |
収入.収入 | $ | 127,314 | | | $ | 121,304 | | | |
調整後EBITDA | $ | 59,439 | | | $ | 60,253 | | | |
調整後EBITDA利益率 | 46.7 | % | | 49.7 | % | | |
2022年6月30日までの6カ月間で,業務ソリューション部門の収入が600万ドル増加して1億273億ドルに達したのは,取引量や口座数の増加や人気のMSA上のCPIエスカレーターのメリットによるものである。また、この部分は、前年6月に締結された契約によって生成されたインクリメンタル印刷量から利益を得る。前年四半期にプエルトリコ教育部に提供されたサービスは二度と現れず、この増加を部分的に相殺した。調整後のEBITDAは80万ドル減少し,5940万ドルに低下したが,収入の増加が増加した費用によって相殺され,これらの費用は主にソフトウェアとハードウェア保守費用および印刷関連費用であった。
流動性と資本資源
私たちの主な流動性源は運営によって生成された現金であり、私たちの主要な流動性需要は運営資金需要、資本支出、買収、債務返済、配当支払いと株式買い戻しの資金である。私たちは1.25億ドルの循環ローンを持っていて、2022年6月30日まで、その中の1億191億ドルは借金ができます。当社は信用状を設立して私たちの循環ローンを相殺して、これは私たちが引き出すことができる資金を減らしました。
私たちは2022年6月30日現在、(I)それぞれの子会社の現在の業務運営に資金を提供し、(Ii)プエルトリコ以外の潜在的な未来投資に資金を提供することを目的として、2.881億ドルの現金と現金等価物を持っている。私たちはこれらの資金をプエルトリコ以外の場所に無期限に再投資するつもりで、私たちの流動性予測によると、私たちはこれらの現金を国内に送金し、プエルトリコの業務に資金を提供したり、債務超過義務を履行する必要はないだろう。しかし、もし私たちが未来に私たちが外国子会社内で現金残高を維持する必要がないと確信すれば、私たちはこれらの現金をプエルトリコの会社に分配することを選択するかもしれない。外国子会社からプエルトリコへの分配は源泉徴収税と他の税金結果を払わなければならないかもしれない。しかも、私たちの信用協定は子会社の配当分配に特定の制限を加えた。
私たちの現在の運営レベルに基づいて、私たちは私たちが運営しているキャッシュフローと利用可能な保証サイクル計画が私たちの今後12ヶ月の流動性需要を満たすのに十分になると信じている。しかし、私たちが将来の運営費用、配当金支払い、資本支出、合併、買収に資金を提供する能力、および計画通りに利息を支払い、私たちの債務に元金または再融資を支払い、現在または未来の任意の他の債務を返済する能力は、私たちの将来の経営業績に依存し、これは私たちがコントロールできない一般的な経済、金融、その他の要素の影響を受けるかもしれない。
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| | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | | 2022 | | 2021 |
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経営活動が提供する現金 | | $ | 129,902 | | | $ | 112,029 | |
投資活動用の現金 | | (46,192) | | | (47,036) | |
融資活動のための現金 | | (58,796) | | | (66,869) | |
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 | | (191) | | | 73 | |
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少) | | $ | 24,723 | | | $ | (1,803) | |
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動が提供した純現金は1兆299億ドルだったが、前年同期は1.12億ドルだった。経営活動が提供する現金が1,790万ドル増加したのは,主に会社が運営資本を効率的に管理し続け,売掛金や売掛金の返済に用いる現金が減少したためである。
2022年6月30日までの6カ月間、投資活動用の純現金は4620万ドルだったが、前年同期は4700万ドルだった。80万ドルの減少は、前年の買収額が1480万ドルだったのに対し、今年度の買収額は1060万ドルだったため、資本支出が120万ドル減少したことや顧客関係買収の減少によるものだ。これらの減少を部分的に相殺したのは730万ドルの預金を購入したことであり、前年には300万ドルの売却可能な債務証券の購入が含まれていた。
2022年6月30日までの6カ月間の融資活動用の純現金は5880万ドルだったが、前年同期は6690万ドルだった。810万ドルの減少は、主に長期債務返済のための現金が1500万ドル減少したためである。前年に強制返済条項が関係していたため、会社が1780万ドルを返済したのは、超過キャッシュフロー計算が行われていたのに対し、今年度は強制返済が不要であったことと、株式報酬のための源泉徴収税が310万ドル減少し、一部が普通株の買い戻しに用いられた現金1080万ドルの増加で相殺されたためである。
資本資源
私たちの主な資本支出はハードウェアとコンピュータソフトウェア(購入と内部開発)と不動産と設備の補完です。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月以内に、当社はそれぞれ約2,900万ドルと3,010万ドルを投資した;2022年と2021年6月30日までの6ヶ月以内に、当社の顧客関係の買収はそれぞれ1,060万ドルと1,480万ドルに達し、2022年に730万ドルの預金証書の買収と2021年に300万ドルを買収して債務証券を売却することができる。一般的には、運営によるキャッシュフローにより資本支出に資金を提供し、必要に応じて循環融資項下の借款により資本支出に資金を提供する
配当金支払い
2022年2月15日と2022年4月21日、取締役会は四半期現金配当金を1株当たり0.05ドルと発表し、それぞれ2022年3月25日と2022年6月3日に2022年2月25日と2022年5月2日までに終値登録された株主に支払った
2022年7月28日、我々の取締役会は、会社の普通株流通株の定期四半期現金配当金が1株当たり0.05ドルであると発表した。配当は2022年9月2日まで2022年8月8日終値時点で登録されている株主に支払われる。取締役会は今後のいくつかの四半期に定期的に配当金を発表することを期待している;しかし、未来の配当金は取締役会の許可を得なければならず、業務の需要或いは市場状況の変化に従って調整する可能性がある
財務義務
信用保証手配
2018年11月27日、EvertecとEvertec Group(“借り手”)は、2023年11月27日に満期となる2.2億ドルの定期融資A手配(“2023年定期Aローン”)、2024年11月27日に満期となる3.25億ドルの定期融資B手配(“2024年定期Bローン”)と、2023年11月27日に満期となる1.25億ドルの循環信用手配(“循環手配”)、貸主と米国銀行(ノースカロライナ州)からなる銀団を行政代理として提供する信用協定を締結した。担保エージェント、Swingline融資者及び信用限度額発行者(総称して“2018信用プロトコル”と呼ぶ)
2018年の信用協定は、超過キャッシュフローのあるパーセントに基づいて未償還元金残高を強制的に返済することを要求するが、超過現金フローに適用パーセントを乗じた結果、1,000万ドル未満またはレバレッジ率が1.75倍未満である場合、そのような金額を支払うべきではない。2021年3月8日、2020年12月31日までの年度の超過現金フローを計算したため、会社はこの強制返済条項について1780万ドルを返済した。レバレッジ率は1.75倍を下回っているため、2022年第1四半期に2021年12月31日までの年度に行われた超過キャッシュフロー計算について強制的に返済する必要はない。
2023年A期融資と2024年B期融資2022年6月30日現在の未償還元金残高はそれぞれ1.634億ドルと2.942億ドル。2022年6月30日現在、私たちの循環ローンメカニズムでの追加借款能力は1億191億ドルです。当社は信用証を発行して循環ローンを相殺し、循環ローンの追加借款能力を減少させる。
支払手形
2019年12月、Evertec Groupは2つの無利子融資協定を締結し、金額は240万ドルで、ソフトウェアの購入とメンテナンスに使用し、2022年1月に全額返済した。支払手形の未償還元金残高は2021年12月31日現在80万ドル。これらの手形は、会社が監査していない簡明総合貸借対照表に含まれるべき帳簿に含まれている。
金利が入れ替わる
2022年6月30日現在、会社は2024年B期ローンの金利支払いの一部を可変から固定に変換する2018年12月に締結された金利交換協定を持っている
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交換協定 | | 発効日 | | 期日まで | | 名目金額 | | 可変金利 | | 定率率 |
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2018年のドロップ | | 2020年4月 | | 2024年11月 | | 2億5千万ドル | | 1ヶ月間ロンドン銀行の同業解体 | | 2.89% |
同社はこの合意をキャッシュフローのヘッジとして入金した
2022年6月30日及び2021年12月31日まで、当社は審査を経ずに簡明総合貸借対照表に掲載された派生ツールの帳簿額面は80万ドルであり、それぞれ他の長期資産及び1340万ドルの負債に計上した。この派生ツールの公正価値は、公正価値システム中の第2レベルの投入を使用して日常的な基礎に従って推定される。キャッシュフローのヘッジ活動が損失を記録した開示については、審査されていない簡明総合財務諸表付記7を参照してください。
当社は2022年および2021年6月30日までの3カ月および6カ月以内に、赤字をそれぞれ140万ドルおよび310万ドルとし、累積した他の全面的な損失から利息支出に再分類し、2021年同期にはそれぞれ350万ドルおよび530万ドルとした。現在のLIBOR金利によると、会社は今後12カ月以内に累積した他の全面赤字の80万ドルの収益を利息支出に再分類する予定だ
キャッシュフローのヘッジは非常に有効であると考えられている。
条約は状況を守る
2022年6月30日現在、2018年の信用協定に基づいて決定された保証レバレッジ率は1.37~1.00である。本報告書が提出された日まで、私たちの2018年の信用協定によると、違約や違約事件を構成する事件はまだ発生していない。
調整後のEBITDA,調整後のEBITDA,調整後の純収入と調整後の普通株当たり収益(非公認会計基準)
“EBITDA”を利息,税項,減価償却,償却前の収益を差し引くと定義した。“調整後EBITDA”は,異常項目や後述する他の調整を排除するためにEBITDAをさらに調整することと定義した。調整されたEBITDAは,分部ごとに首席経営決定者に報告し,分部への資源配分とその表現評価について決定した。したがって,調整後のEBITDAは我々の支部に関するものであり,ASCテーマ280支部報告に基づいて提案されており,米国証券取引委員会ルールGとS−Kルール10(E)項における非GAAP財務測定基準の定義には含まれていない。我々は、“調整後純収益”を、異常項目および以下に述べる他の調整を含まない調整後純収益と定義する。“調整後の普通株当たり収益”を調整後の純収益を希釈後の流通株で割ったものと定義する
我々がEBITDAと調整後のEBITDAを提案したのは,我々の業績の重要な補完指標であると考え,証券アナリスト,投資家,他の関係者がよく用いて我々自身や業界内の他の会社を評価するためであると信じているからである。また、吾等報の調整されたEBITDAは、Evertec集団がその中のチノ、例えば担保レバー率を遵守するかどうかをテストするために、高度な担保信用手配に記載されている同値計量と実質的に一致する。私たちは、M&A活動による非現金償却と減価償却の影響を除去することで、私たちの比較可能な経営業績をよりよく反映していると考えているので、調整された純収入を用いて全体的な収益性を測定しています。また,EBITDA,調整後EBITDA,調整後純収益,調整後の普通株当たり収益を評価する際には,これらの費用を計算する際に含まれない費用など,将来的に費用が発生する可能性があることを認識すべきである。また、これらの措置に対する私たちの陳述は、私たちの将来の経営業績が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されてはならない
EBITDA,調整後のEBITDA,調整後の純収入,調整後の普通株当たり収益のいくつかの制限は以下のとおりである
•それらは資本支出や将来の契約約束のための現金支出を反映しない
•運営資本の変化や現金需要を反映していません
•減価償却や償却は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要となることが多く、EBITDAや調整後のEBITDAはこの交換に必要な現金を反映していない
•EBITDAおよび調整されたEBITDAについては、利息支出や債務利息または元金の返済に必要な現金需要を反映していない
•EBITDAおよび調整されたEBITDAについては、所得税支出や所得税支払いに必要な現金を反映していない
•他社は,わが業界の他社を含め,EBITDA,調整後EBITDA,調整後純収入と調整後の1株当たり普通株収益を使用しない可能性があり,あるいは本報告で示したものとは異なる方法でEBITDA,調整後EBITDA,調整後純収入と調整後の1株当たり普通株収益を計算することが可能であり,比較指標としての有効性を制限した。
EBITDA、調整後EBITDA、調整後純収益と調整後の1株当たり普通株収益はGAAPによって流動性或いは財務表現を評価する指標ではない。あなたはEBITDA、調整後EBITDA、調整後の純収益と調整後の1株当たりの普通株収益を経営活動の現金流量或いは公認会計原則によって確定した任意の他の業績指標の代替方案と見なすべきではなく、それをキャッシュフロー指標、流動性指標或いは公認会計基準によって確定した営業収入或いは純収益の代替方案とすべきではない
純収入とEBITDA、調整後のEBITDA、調整後の純収入と調整後の普通株当たり収益の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | | | 6月30日までの6ヶ月間 | | 12ヶ月まで |
(単位は千、1株当たりの情報は除く) | | 2022 | | 2021 | | | | | | 2022 | | 2021 | | June 30, 2022 |
純収入 | | $ | 33,556 | | | $ | 49,091 | | | | | | | $ | 72,422 | | | $ | 84,695 | | | $ | 148,870 | |
所得税費用 | | 7,688 | | | 2,632 | | | | | | | 13,863 | | | 7,340 | | | 27,085 | |
利子支出,純額 | | 5,127 | | | 5,208 | | | | | | | 10,007 | | | 10,725 | | | 20,203 | |
減価償却および償却 | | 19,560 | | | 18,723 | | | | | | | 38,720 | | | 37,346 | | | 76,444 | |
EBITDA | | 65,931 | | | 75,654 | | — | | | | | | 135,012 | | | 140,106 | | | 272,602 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
株式収益(1) | | (862) | | | 923 | | | | | | | (1,432) | | | 421 | | | (2,248) | |
報酬と福祉 (2) | | 5,405 | | | 4,283 | | | | | | | 9,684 | | | 7,787 | | | 17,041 | |
取引、再融資、その他の費用(3) | | 2,901 | | | (599) | | | | | | | 5,496 | | | 836 | | | 7,033 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
調整後EBITDA | | 73,375 | | | 80,261 | | — | | | | | | 148,760 | | | 149,150 | | | 294,428 | |
営業減価償却と償却(4) | | (11,156) | | | (10,724) | | | | | | | (22,408) | | | (21,606) | | | (44,240) | |
現金利息支出,純額(5) | | (4,858) | | | (4,944) | | | | | | | (9,487) | | | (10,020) | | | (19,271) | |
所得税費用(6) | | (10,325) | | | (7,535) | | | | | | | (19,002) | | | (15,291) | | | (35,395) | |
非制御的権益(7) | | 1 | | | 71 | | | | | | | 11 | | | (72) | | | (78) | |
調整後純収益 | | $ | 47,037 | | | $ | 57,129 | | | | | | | $ | 97,874 | | | $ | 102,161 | | | $ | 195,444 | |
1株当たり純純収入(GAAP): | | | | | | | | | | | | | | |
薄めにする | | $ | 0.47 | | | $ | 0.68 | | | | | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.16 | | | |
調整後の1株当たり普通株収益(非公認会計基準): | | | | | | | | | | | | | | |
薄めにする | | $ | 0.65 | | | $ | 0.78 | | | | | | | $ | 1.35 | | | $ | 1.40 | | | |
調整後の普通株式1株当たりの収益を計算するための株: | | | | | | | | | | | | | | |
薄めにする | | 72,149,949 | | | 72,831,366 | | | | | | | 72,558,565 | | | 72,716,950 | | | |
1)ドミニカ共和国Consorcio de Tarjetas Dominicanas S.A.(“CONTADO”)の19.99%の株式投資から受け取った現金配当金を差し引いた非現金持分収益を代表する
2)主に株式ベースの給与と解散料を代表する。
3)2018年の信用協定で定義された会社の取引に関連する費用および支出、ソフトウェア減価費用、および売却資産の収益を指す
4)営業減価償却と償却費用を示し、M&A活動による金額は含まれていない
5)利息支出から利息収入を引くことを代表する。それらは簡明な総合損益表と全面収益表に現れているため、調整後に債務発行コスト、オーバーフロー価格、逓増割引の非現金償却は含まれていない
6)調整後の税前収入から計算される所得税費用を示し、調整後の税前収入は適用されたGAAP税率を使用し、ある離散項目を調整する。
7)Evertecコロンビア社の35%の非持株権を代表して、買収の一部として生じる無形資産の償却を差し引く
季節性
私たちの支払い業務は通常、伝統的な休日ショッピング期間と他の国で認められた休日の前後に適度に増加した活動を経験し、これらの祝日は消費者消費モデルに従っている。
インフレの影響
過去3年間、インフレが私たちの経営業績に与える純影響はわずかであったが、販売とコスト削減行動が全体のインフレの影響を相殺したため、インフレ率は入居率、労働力と福祉、一般行政コストのようないくつかの投入コストに影響を与え、これらのコストは顧客から簡単に回収できず、私たちの業績に影響を与える可能性がある
運営状況と財務状況。また、インフレにより金利が上昇した場合、私たちの未返済債務の利息支出の増加により、私たちの融資コストに悪影響を及ぼす可能性があります。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは正常な業務活動によって発生する市場リスクに直面している。これらの市場リスクは主に金利変化の可能性に関連しており、これは私たちの金融資産や負債の価値や将来のキャッシュフローや収益に悪影響を及ぼすだろう。市場リスクとは,市場金利や価格の不利な変化による潜在的損失である。
金利リスク
私たちは金利変動の影響を受ける変動金利債券を発行した。私たちの担保信用手配は変動金利で利息を計算していますが、2024年のB期ローンには下限または最低金利しかありません。担保信用手配によると、2022年6月30日までの未返済債務残高の下限に基づいて100ベーシスポイントの利上げを行い、我々の年間利息支出を約210万ドル増加させる。将来の金利変化が将来の利息支出に与える影響は、その時の私たちの借金総額に大きく依存するだろう。
当社は2022年6月30日現在、2018年12月に金利交換協定を締結し、未返済の変動金利債務の一部を固定金利に変換しています
金利交換は、交換協定の相手側がその義務を履行していない場合、または履行できない場合に信用リスクを直面させる。名目金額は、支払いまたは受信される利息を測定するために使用され、信用損失のリスクを意味するものではない。損失は,スワップ残期限内に受け取るべき金額(あれば)に限定される.スワップ取引相手は米国に本部を置く主要金融機関であり、取引相手はスワップ取引における義務を果たすことができると予想される。私たちは取引や投機目的ではなく、派生金融商品だけをヘッジ目的に使用する
担保信用手配の追加資料については、監査されていない簡明総合財務諸表付記6を参照してください。
外国為替リスク
私たちはラテンアメリカの特定の国で業務を展開している。その中のいくつかの業務はこのような国の現地通貨で行われている。これにより発生した外貨換算調整は機能通貨がドル以外の業務に由来し、監査されていない簡明総合貸借対照表では他の全面赤字の累計に列報されている。2022年6月30日現在、累計他の全面赤字の一部として、会社は4,030万ドルの不利外貨換算調整があるが、2021年12月31日現在の不利外貨換算は3,600万ドルに調整されている
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
経営陣は、CEOおよび最高財務官の指導の下、本報告の期間終了時に開示制御および手順(1934年“証券取引法”(以下、“取引法”という)の下で第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されている)を評価している。彼らの評価によると、CEOと最高財務官は、2022年6月30日現在、会社の開示統制や手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの財政四半期において、当社の財務報告内部統制(この用語の定義は“取引法”第13 a-15(F)および15 d-15(F)条参照)では、当社の財務報告内部統制に大きな影響を与えるか、または合理的に重大な影響を及ぼす可能性のある変化は発生していない
第2部:その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは通常の業務過程で発生した様々な訴訟や仲裁手続きの被告だ。経営陣は法律顧問の意見やその他の要因から、当該等の行動による合計負債(あれば)は当社の財務状況、経営業績及びキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。
第1 A項。リスク要因
以下に掲げるリスク要因を除いて、2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10-K表年次報告に記載されているリスク要因に実質的な変化はない。我々に関連する潜在的リスクと不確定要因の検討については,2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける“項目1 A.リスク要因”を参照されたい。
2021年12月31日までの10-K表年次報告書に私たちが説明したリスクは、私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の最大の顧客であるPanco PopularはPopularが保有しており,2022年6月30日現在,Popularは我々が発行した普通株の16.2%を保有している。Popularが私たちの普通株式所有権に対する予想の減少や除去は私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。
2021年12月31日までの年間で,約42%の収入はPopular,Inc.の完全子会社Banco Popularからであり,2022年6月30日現在,Banco Popularは我々の最大株主である。そのため、Popularは歴史的に私たちの政策と管理に大きな影響を与えた。2022年7月1日に私たちのある資産をPopularおよびBanco Popularに売却し、いくつかの合意を再交渉する際には、契約に基づいて、Popularは株式を売却するか、または普通株を無投票株に変換することによって、私たちの普通株における持株比率を4.5%以下に低下させなければならない。Popular予想減持或いは保有する普通株は私たちとBanco Popularの業務関係を変化或いは負の影響を与える可能性があり、そして私たちの業務、財務状況、経営業績とキャッシュフローに重大な不利な影響を与える可能性があり、そして私たちの普通株の取引価格に重大な不利な影響を与える可能性がある。
2022年7月1日から発効し,2012年4月17日にPopularと締結した株主合意が終了したため,Popular
その他の事項を除いて,取締役会選挙または各委員会の代表に有名人を指名する権利はなくなった
取締役会のメンバーです。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
次の表は、2022年6月30日までの3ヶ月間の会社普通株の買い戻し状況をまとめています
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期間 | | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格 | | 公開発表の計画の一部として購入した株式総数(1) | | この計画によるとまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値 |
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4/1/2022-4/30/2022 | | 153,596 | | | 41.07 | | 153,596 | | | |
5/1/2022-5/31/2022 | | 203,518 | | | 37.97 | | 203,518 | | | |
| | 357,114 | | | 39.30 | | 357,114 | | | 114,785,749 | |
(1)2022年2月24日、会社は取締役会が既存株の増加を承認することを発表した
買い戻し計画は、同計画に基づいて合計1.5億ドルの会社普通株を購入することを許可し、2023年12月31日に満期となる。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
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10.1*+ | 制限株式単位奨励協定の形式は、2022年6月1日にEvertec社と取締役会社との間のEvertec社2022年株式インセンティブ計画に基づいて取締役に制限株式単位を付与する(G.Frank D‘Angelo、Kelly Barrett、Olga Botero、Jorge A.Junquera、IVán Pagán、Aldo J.Polak、Alan H.Schumacher、Brian J Smithに適用)。 | |
10.2+ | Evertec,Inc.2022年奨励プログラム。 | |
31.1* | 2002年サバンズ-オキシリー法302条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 | |
31.2* | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて発行されたCFO証明書。 | |
32.1** | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者認証。 | |
32.2** | 2002年にサバンズ-オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定されているCFO認証。 | |
101.INS XBRL* | 連結された事例文書-事例文書は相互作用データファイルには表示されない XBRLタグはイントラネットXBRL文書に埋め込まれている. | |
101.SCH XBRL** | イントラネット分類拡張アーキテクチャ | |
101.CAL XBRL** | イントラネット分類拡張計算リンクライブラリ | |
101.DEF XBRL** | イントラネット分類拡張定義リンクライブラリ | |
101.LAB XBRL** | インライン分類拡張ラベルLinkbase | |
101.PRE XBRL** | イントラネット分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ | |
104** | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | |
*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。
+この展示品は、管理契約または補償計画またはスケジュールです。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した。
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| エストリッチ社は (登録者) |
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日付:2022年8月5日 | 差出人: | /s/Morgan Schuessler |
| | モーガン·シュスラー 最高経営責任者 |
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日付:2022年8月5日 | 差出人: | ワーキン·A·カストリロ-サルガルド |
| | ワーキン·A·カストリロ-サルガルド 首席財務官(首席財務·会計幹事) |