アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表 10-Q

(タグ 一)

依頼 文書番号：001-38797

IMacホールディングス

(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)

(844) 266-4622

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうか否定だ

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。そうか否定だ

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社， か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ

登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。そうか否定だ

2022年5月10日現在の登録者数は26，485，167人普通株式(1株当たり0.001ドル)が発行された。

IMacホールディングス

カタログ表

前向きな陳述に関する重要な情報

本四半期報告Form 10-Qの一部 (参照によって組み込まれた情報を含む)は、私たちの現在の信念、期待、および私たちのビジネス戦略、市場潜在力、将来の財務業績、 業界、および他の事項の予測に基づく“前向きな陳述”を含む。これには、特に、本四半期報告書10-Q表の“第2項である経営陣の財務状況および経営成果の検討および分析”と、本四半期報告10-Q表の他の部分が含まれる。“信じる”、“予想”、“予想”、“プロジェクト”、“可能”、“br}”、“会する”および他の類似した表現は一般に“前向き陳述”であり、これらの陳述は陳述発表の日にのみ発表される。これらの前向き表現で議論されている事項は，リスク，不確実性， や他の要因の影響を受けており，これらの要因は，我々の実際の結果と前向き表現における予測，期待あるいは示唆の結果とは大きく異なる可能性がある.その中で最も重要なリスク，不確定要因，その他の要因は，2022年4月14日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年次報告“第1 A項−リスク要因”に記述されている。法的要件が適用される限られた範囲内でない限り、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で任意の前向きなbr陳述を更新または修正する義務がありません。

第 部分：財務情報

プロジェクト 1.財務諸表

IMacホールディングス

簡素化された合併貸借対照表

監査なしの簡明総合財務諸表の付記を参照。

IMacホールディングス

簡素化された合併業務報告書

(未監査)

監査なしの簡明総合財務諸表の付記を参照。

IMacホールディングス

簡素化された合併株主権益報告書

(未監査)

監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。

IMacホールディングス

簡明 統合キャッシュフロー表

(未監査)

監査なしの簡明総合財務諸表の付記を参照。

IMacホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

以下の議論は危険と不確実性に関する前向きな陳述を含む。様々な要素の影響により、私たちの実際の結果は、以前にタイトル“リスク要素”で述べた要素を含む、これらの展望性陳述で予想された結果と大きく異なる可能性がある。本経営陣は、財務状況及び経営結果の検討及び分析を、本報告の他の部分に含まれる監査された総合財務諸表及び関連説明と共に読まなければならない。

本報告に反映される各時期の業務成果は，必ずしも将来の各時期の期待成果を代表するとは限らない。

本MD&Aにおいて、“私たち”、“わが社”、“私たちの業務”、“iMacホールディングス”への引用とは、デラウェア州のiMac Holdings，Inc.であり、会社転換前(以下のように定義)、ケンタッキー州の有限責任会社iMac Holdings，LLCである。そして、本エンティティの唯一の一般パートナーまたは管理メンバーとして付与された持株権または他の権利を直接所有することによって統合されたエンティティ：セントルイスiMac再生センター、LLC(“iMac St.Louis”)、iMac Management Services、LLC(“iMac Management”)、iMac再生 Management、LLC(“iMac Texas”)ナッシュビル、LLC(“iMac Nashville”)iMac再生管理、イリノイ州有限責任会社(“iMac Illinois”)のiMac Management、LLC(“Advantage Treatment”)， フロリダ州のiMac Management，LLC(“iMacフロリダ”，ルイジアナ州の整形·運動リハビリテーション会社(“iMac Louisiana”) とBack Space，LLC(“Backspace”)；以下のエンティティは、契約制御によりナッシュビルのiMac再生管理会社と合併する：PCナッシュビルのiMac再生センター(“iMac Nashville PC”)；以下のエンティティ は契約制御によりイリノイ州のiMac管理会社と合併する：進歩健康·リハビリテーション株式会社、イリノイ州脊柱·椎間板研究所有限会社とP.C.リカルド·ナイト；以下の契約制御によりiMac管理サービス会社と合併するエンティティ：総合医学と整形再生センターPSC(“ケンタッキー州PC”)；以下の 契約制御によりフロリダ州のiMacと合併するエンティティ：フロリダ州のWillmitch脊椎マッサージ会社、P.A.とiMac Medical, 契約コントロールのためにルイジアナ州整形外科と運動リハビリテーション会社と合併した以下のエンティティ：ルイジアナ州のiMac Medical、医療会社；および以下の契約制御により退格合併したエンティティ：ChiroMart LLC、ChiroMartフロリダ有限責任会社、およびChiroMart Misouri LLC。

概要

我々の再生·リハビリテーション医療 は，我々が所有または管理しているiMac再生センターと予備診療所の連鎖で行われている運動や整形治療および低侵襲プログラムの提供者であり，われわれ患者の健康を改善する。われわれの外来医療診療所では，保存的，低侵襲的な医療治療を提供し，背部痛，膝痛，関節痛，靭帯や腱損傷，その他の関連軟部組織疾患の患者を支援している。我々の勤務医療専門家は各患者を評価し，従来の医療プログラムと革新的な再生医療プログラムと物理薬物を組み合わせたカスタマイズされた治療計画を提供する。私たちの患者がオピオイド乱用や嗜癖の危険を回避するのを助けるために、私たちの治療オプションの一部としてオピオイドに基づく処方を使用または提供しない。最初のiMac再生センターは2000年8月にケンタッキー州にオープンし，現在も我々の業務の旗艦場所であり，2015年3月に正式に設立された。これまでにフロリダ州，イリノイ州，ケンタッキー州，ルイジアナ州，ミズーリ州，テネシー州に15の外来診療所を有し，我々の施設のカバー範囲を米国各地の他の戦略地点にさらに拡大する予定である。フロリダ州、ミズーリ州、テネシー州に10個のBackspace支店を開設しました。著者らの外来医療診療所は、著者らの重点は運動と整形外科損傷を治療し、修復或いは関節置換の伝統手術の代替方案とすることを強調した。

私たちは直接私たちの医療診療所を持っていますか、あるいは長期管理サービス協定を締結して、契約を通じて私たちのいくつかの医療診療所を運営して制御しています。私たちは診療所を持つ傾向があります；しかし、いくつかの州では企業の医師を制限し、免許を持つ医師に診療所を持つことを要求しています。したがって，我々が管理する診療所は，専門サービス会社(有限責任会社や会社として設立された)内の医療専門家が独占的に所有し，医療実践所有権を管理する州法を遵守するために我々の共同制御を受けている。管理サービスプロトコルにより，サービス料により補償 ，サービス料は提供されたサービスコストに基づいて，指定された値上げ率と，各専門サービス会社が自ら決定した自由に支配可能な年間ボーナス を得る.

重要な財務指標

当社の2022年第1四半期の重要財務指標は以下の項目記号に記載されています。

最近の経済事件と新冠肺炎の影響

当社はインフレ、持続的な新冠肺炎疫病、サプライチェーン遅延などの最近の事件の影響を受けている。我々の対応計画には様々な側面 があり，イベントの展開とともに発展していく.予防策として、私たちは、新冠肺炎疫病が私たちの業務にもたらすリスクに対応するために、私たちの運営と財務柔軟性を高める措置を取っている。

Br新冠肺炎の疫病は全米で重大な経済損害をもたらす可能性があり、及び著者らの業界の患者の需要が減少する負の経済状況を招く可能性がある。私たちはどんな業務も一時停止したために、患者、収入、そして市場シェアの大きな損失を受けるかもしれない。既存患者やbr新患者は患者と遠隔医療インタラクションを実施する計画を採用しない可能性がある。患者の習慣も中長期的に変わる可能性がある。不利な経済状況、私たちの収入の減少、それに伴う私たちの業務に有害な長期的な傾向は、私たちの運営や他の緊急規制が未解決の間、わが社に圧力をかける可能性があります。

私たちは公共衛生と経済状況がいつ正常に戻るのか確実に予測できない。新冠肺炎の流行により受診人数が減少し、その間にそれに伴う収入とキャッシュフロー損失により、必要な資金を得て私たちのbr運営を支援することは困難かもしれない。経済事件や新冠肺炎の影響により，採用や人工コストも増加していることが見られた。

可能性や現在私たちの業務に影響を与えている事項

私たちのビジネスの成長と未来の成功は、以下の要素を含む様々な機会、挑戦、傾向、および他の要素に依存すると考えています

2022年3月31日までの3カ月間の運営実績は、2021年3月31日までの3カ月間の運営実績と比較して

我々は我々の医療診療所を直接所有しているか，あるいは長期管理サービス協定を締結しており，契約によりこれらの医療診療所を運営·制御している。私たちの第一選択は診療所を持つことである；しかし、いくつかの州では法律で企業の医師を制限し、免許のある医師に診療所を持つことを要求している。したがって，我々が管理する診療所は，専門サービス会社(会社または有限責任会社として設立された)内の医療専門家が独占的に所有しており，当社は我々やわが社の適格メンバーと共同で制御しており，医療実践所有権を管理する州法を遵守するためである。管理サービスプロトコルにより， は提供されるサービスのコストに基づくサービス料，指定された割増率，および各専門サービス会社が自ら決定した自由に支配可能な年間ボーナスを補償することで得られる.

収入.収入

我々の収入グループは医療と生理治療の間で多様化している。我々の医療サービスはさらに伝統医療と再生医療に細分化されている。私たちは伝統的な物理治療のネットワーク内プロバイダであり、例えば理学療法、脊椎マッサージサービスと医学評価、大多数の個人健康保険会社と協力している。再生医療は通常保険範囲内ではなく，患者が支払う。当社の収入確認ポリシーの詳細については、10-K表に含まれる“連結財務諸表付記”を参照されたい。

2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の収入 は以下の通り

サービスタイプ別に細分化した収入の詳細については， 次の表を参照されたい.

統合の 結果

買収，同店増加，小売診療所開設により，総収入は約87万ドル増加した。私たちの診療所を受診することは商業活動の兆候だ。2021年3月31日までの3カ月間と比較して，2022年3月31日までの3カ月間の総アクセス数は6%増加した.アクセス数は2021年第1四半期の38，381回から2022年第1四半期の40，866回に増加した。

IMac診療所

総収入の増加のうち、約763，000ドルはiMac診療所収入の増加によるものである。2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の同店収入は全体的に23，000ドル 増加した。この増加は，4つのiMac診療所を閉鎖したことにより138，000ドル減少したが，残りの同じ店舗では160，000ドル増加した。全増加額のうち，新診療所は約740，000ドルを占めている。

健康会員プログラムは2020年1月にiMac診療所で実施され，月ごとに購読する脊椎マッサージケアや医療サービスを含む計画レベルが異なる。したがって、会員は1ヶ月以内に何度も訪問することができるが、これらの訪問は1回の支払いしか受けられない。IMacクリニックでは，2022年3月31日と2021年3月31日までの3カ月間に，それぞれ934名と1048名のアクティブ会員がいた。会員減少の原因は悪天候と最も人気のある会員計画価格が10%上昇したことだ。

閉鎖型診療所

同社は2021年6月にウォルマートに小売診療所を開設し，2022年3月31日現在，iMacはフロリダ州，ミズーリ州，テネシー州に10診療所を開設している。小売診療所では外来脊椎マッサージと脊柱ケアサービスを提供しています。Backspaceは、毎月定期購読する単回アクセスと脊椎治療会員プログラムを提供しています。2022年3月31日現在、Backspace収入の75%が会員資格と関係がある。

運営費用

運営費用には、患者費用、賃金および福祉、株式ベースの給与、広告およびマーケティング、一般および行政費用、および減価償却費用が含まれる。

患者費用にはサービスを提供する医療用品が含まれている。

業務増加により，2022年3月31日までの3カ月間の収入コスト(患者費用)は2021年3月31日より増加した。患者費用が収入に占める割合は2022年第1四半期の11.8%と一致しているが、2021年第1四半期の割合は11.3%である。

賃金と福祉は給与明細、福祉、関連側契約で構成されている。

2021年3月31日までの3カ月と比較して，2022年3月31日までの3カ月の賃金brと福祉支出が増加したのは，2021年3月31日以来開設された10の予備診療所と4つの新しいiMac診療所が新たな提供者を雇用したためである。

株式ベースの報酬とは、br期間中に従業員、役員、取締役会メンバーに支給される株式インセンティブ奨励の価値である。

2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3カ月間の株式ベース報酬が70%増加したのは、2022年2月に付与された制限株式単位(RSU)が106，000ドル であったためである。

広告とマーケティングはマーケティング、商業普及、そしてブランド認知を含む。

2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の広告·マーケティング費用は104，000ドル増加した。この増加は，既存の診療所と新診療所に対するオンライン·テレビマーケティング計画の増加と新診療所の導入によるものである。

一般費用および行政費用(“G&A”)は、広告およびマーケティング、賃金および福祉、患者費用および減価償却以外のすべてのコストを含む。

2021年3月31日までの3カ月と比較して，2022年3月31日までの3カ月間G&A が増加した。2022年第1四半期と比較して、レンタル料支出は2021年第1四半期より117，000ドル増加した。なぜなら、4つの新しいiMac診療所 および10個のBackspace位置が原因である。2021年第1四半期と比較して、2022年第1四半期の出張費用が46，000ドル 増加したのは、新冠肺炎以来の出張の増加と新たなBackspace場所の開業を準備しているためである。コラボレーションプロトコル，Backspace運営，ルイジアナ州評価に関する請負業者やコンサルタントは141，000ドル増加した.2021年第1四半期と比較して、2022年第1四半期のソフトウェアおよび他の購読量が93，000ドル増加したのは、新しいiMac位置とBackspaceのおかげである。以下のFDA Impactを参照されたい。

FDA臨床試験

2020年8月、米国食品医薬品局(FDA)は同社の研究新薬申請を承認した。同社はすでに臨床試験の第1段階の第3回試験を開始し、2022年夏に完成する。2022年3月31日までの3カ月間，同社が臨床試験のために発生したコンサルタント，用品，ソフトウェア，出張に関するG&A費用は104，000ドルであったが，2021年3月31日までの3カ月は81，000ドルであった。2022年3月31日までの3カ月間の試験関連賃金は22，000ドルであったが，2021年3月31日までの3カ月は30，000ドルであった。

減価償却は、私たちが業務活動で使用している財産や設備購入に関係しています。償却は私たちの業務のbr買収と関連があります。

2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3ヶ月間の減価償却と償却が増加した。この増加は、2021年に買収増加した資産と、10の新しいBackspace地点によるものである。

減価償却は、私たちが業務活動で使用している財産や設備購入と関係があります。償却は私たちの業務買収と関係があります。

2021年3月31日までの3カ月と比較して、2022年3月31日までの3カ月間の処分損失と減額は43，000ドル増加した。IMacは2022年3月にBonita Springs事務所を閉鎖する決定を下したため、顧客リストの価値が影響を受け、 はこの増加の33，000ドルをこれに帰した。残りの残高は固定資産の処分と関連がある。

キャッシュフロー分析

私たちが運営するキャッシュフローの主な出所は、患者、個人保険会社、政府計画、自己保険の雇用主と他の支払者から売掛金を受け取ることです。

2022年3月31日までの3カ月間で、運営に使用された純現金は240万ドルに増加したが、2021年3月31日までの3カ月は170万ドルだった。差異の主な原因は売掛金の増加であり，これは支払者グループの変化に関係している.この増加は、2022年3月31日までの3カ月間の株式ベースの給与と前払い残高の増加によるものでもある。

2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間、投資活動のための現金純額はそれぞれ約216，000ドルと683，000ドルであった。これは主に2021年3月31日までの四半期に行われた合計約564，000ドルの買収によって推進された。

2021年3月31日までの3カ月間の融資活動のための現金純額は約184，000ドルであり，その中には主にbr約179，000ドルの債務返済が含まれている。

非公認会計基準財務指標入金

この 報告は、非GAAP純収入と調整後のEBITDAを含むいくつかの非GAAP財務指標を含み、管理層 は財務結果と持続運営業績を分析する際にこれらの指標を使用する。

会社の財務業績をより良く評価するために、管理層は利息、所得税、株、給与と減価償却および償却前の純収益(“調整後のEBITDA”)を差し引くことが会社の経営業績を評価する有用な指標であると考えており、調整後のEBITDAはある非現金および/または非運営項目で調整された純収益を反映しているからである。また，調整後のEBITDAは，多くの投資家が会社の現在の業務の継続的な業績を評価するために有用であると考えられる。調整後のEBITDAは非GAAP財務指標であり、GAAP下の財務業績指標と見なすべきではない。調整後のEBITDA はGAAPによる計測ではないため，このような非GAAP財務計測は異なる計算の影響を受けやすい。したがって，示すように，調整後のEBITDAは他社の他の類似名称の指標に匹敵しない可能性がある。

非GAAP財務指標は代替或いはアメリカGAAPによって作成した財務業績指標より優れていると見なすべきではなく、これらの財務業績指標は他社が使用している非GAAP財務指標と異なる可能性があり、分析ツールとして局限性 がある。

調整後のEBITDAと最も直接比較可能なGAAP指標の入金は以下のとおりである。

流動性 と資本資源

2022年3月31日現在、私たちは400万ドルの現金と140万ドルの運営資金を持っている。2021年12月31日現在、我々は710万ドルの現金brと410万ドルの運営資金を持っている。運営資本減少の要因は，2022年3月31日までの3カ月間に現金を用いて運営費を支払うことである。

私たちは、2022年3月31日の現金と持続的な運営は、少なくとも12ヶ月の現金、運営、流動性の需要を満たすのに十分だと信じています。

2022年3月31日現在、私たちの流動負債は約520万ドルだ。経営賃貸は私たちの流動負債の150万ドルを占めています。 2022年3月31日現在、私たちの残りの流動負債のうち、約120万ドルがサプライヤーの流動負債を返済していません。 私たちは従来、正常な業務過程でこれらの債務を返済してきました。計算すべき費用は残高の約806，000ドルを占めています。最後に、給与、税金、401 K払込、有給休暇は残りの流動負債の約110万ドルを占めることになる。

当社は2020年10月29日にIliad Research&Trading，L.P.と10月購入契約を締結し，これにより，当社は元金2，690，000ドルの保証付き本券を発行し，所持者に販売し，2022年4月29日またはそれまでに支払うことに同意した。10月の元本には、所有者の法的費用、会計コスト、職務調査、その他の取引コストを支払うために、会社が所有者に支払うことに同意した175，000ドルと15，000ドルの元の割引が含まれています。10月の手形の交換として、保有者は250万ドルの購入価格を支払った。10月購入協定も、所有者及びその共同会社が10月購入契約項の下のいかなる陳述、保証又は契約に違反して損失又は損害を受けた場合、それに賠償しなければならないと規定されている。10月購入契約及び10月手形については、当社は所有者と担保協定を締結し、同協定によると、当社の債務は当社の全資産(当社の売掛金及び知的財産権を除く)を担保としている。10月の手形項目の違約事件が発生した場合、10月の担保協定は所有者に当該等の担保品を接収する権利を付与するが、条件は、所有者が担保品に対する担保権益及び救済措置が、当社が以前に所有者に付与した担保権益より優先的に優先することであり、この等の担保権益は、所有者が2020年3月25日に行った別の融資と関係があり、当該融資については、所持者が同一の担保の優先担保権益を持っている。

2021年3月26日、会社は10，625，000株の普通株を発行することによって公募株を完成させ、総収益は1，700万ドルである。br社は約180万ドルを使用していくつかの債務を返済し、残りの収益を他の債務の返済に使用し、会社の成長と拡張戦略の一部として、より多くの外来診療所や保健センターの開発と買収のコスト、および運営資金を支払うために使用される。

これらのbr事件は，会社の継続経営企業としての持続的な経営能力に歴史的に大きな疑いが生じている状況を緩和するのに役立つ。

契約義務

次の表は、2022年3月31日までの期限で私たちの契約義務をまとめました

表外手配 表内手配

2022年3月31日現在、当社には何の表外手配もありません。

は適用されない.

制御とプログラムを開示する

我々は、1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にし、必要な開示について決定するために、我々の経営陣に蓄積され、伝達されることを保証するために、開示制御および手順を維持する。開示制御およびプログラムを設計·評価する際には、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、その判断を用いて、可能な制御およびプログラムのコスト−収益関係を評価しなければならないことを認識する。

以下でさらに議論するように、我々は、取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されているように、最高経営者および最高経営者を含む経営陣の監督·参加の下で、開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価している。この評価に基づき、我々の最高経営責任者 および最高財務責任者は、財務報告の内部統制にいくつかの重大な弱点があるため、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義された開示制御および手続きは2022年3月31日まで無効であると結論した。重大な弱点は内部会計人員が複雑な取引を適切に処理する能力を備えていないこと、および会計と他の職能の間に職責分担が不足していることに関連する。

私たちはコンサルティング会社を招聘し、私たちの会計帳簿と記録の維持と私たちの合併財務諸表の作成に関するアメリカ公認会計原則に関する技術問題について提案を提供した。私たちは専門的な会計係がいないことがリスクをもたらすことを知っているが、私たちの業務はまだ初期の発展段階にある。私たちは、敬業の従業員によって私たちの会計機能を拡張し、追加の資本資源を通じてこのような拡張と改善のコスト を吸収することができる時、私たちの内部会計手続きと職責分離を改善することができると予想される。また、経営陣は、我々の内部会計機能を観察·評価し、必要に応じて必要な改善を行っていく。もし私たちの救済措置が重大な弱点を補うのに十分でない場合、あるいは財務報告の内部統制においてより多くの重大な弱点や重大な欠陥が発見または未来に発生した場合、私たちの連結財務諸表には重大なミス報告が含まれている可能性があり、私たちは私たちの財務業績を再説明することを要求されるかもしれない。また、この大きな弱点をうまく補うことができなければ、正確かつタイムリーな財務諸表を作成できなければ、私たちの株価は悪影響を受ける可能性があり、brが適用される証券取引所の上場要求を守ることができない可能性があります。

我々の経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、トレデビル委員会(“COSO”)協賛組織委員会(“COSO”)が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)枠組み”に基づいて、財務報告書の内部統制の有効性を評価した。その固有の限界により、財務報告の内部統制はすべての誤り陳述を防止または発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は， が条件の変化により制御措置が不十分になる可能性がある，あるいは政策やプログラムの遵守度が 悪化する可能性があるというリスクに直面する可能性がある.したがって，有効と判断されたシステムであっても，財務諸表の作成や列報の面で合理的な保証を提供することしかできない.“内部統制-統合枠組み”(2013)の枠組みでの私たちの評価によると、私たちの経営陣は、財務報告の内部統制にいくつかの重大な弱点があるため、私たちのbr取引規制は13 a-15(E)と15 d-15(E)で定義されている開示制御と手続きは2022年3月31日まで無効であると結論した。

財務報告内部統制変更

財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化は、取引法規則13 a-15または15 d-15第 (D)段落に要求される評価に関連する財務報告内部統制に変化していない。

第2部：その他の情報

我々は，以下に述べるように，正常業務過程で発生する様々な訴訟や法的手続きに時々巻き込まれる可能性がある.しかし、訴訟は内在的な不確実性の影響を受け、これらや他の事項は時々不利な結果になる可能性があり、私たちの業務を損なう可能性がある。私たちは現在、私たちが私たちに重大な悪影響を及ぼす可能性があると思う法的手続きやクレームを知らない。しかしながら、最終的な結果にかかわらず、このような訴訟またはクレームは、管理層および従業員に大きな負担をもたらす可能性があり、高い弁護費用または不利な一時的な仮判決を伴う可能性がある。

投資家 は、2022年4月14日に米国証券取引委員会に提出された2021年度年報10-K表における、私たちの業務、運営 結果、キャッシュフロー、および財務状況に重大な影響を与える可能性のある要因に関する情報を慎重に検討し、考慮しなければならない。以下に述べる以外に、このようなリスク要因は実質的に変化していない。以下に示すbr}リスク要因は，我々の業務に関連すると考えられるより重大なリスクや不確実性を開示する情報の補完であり，この部分とともに読むべきである。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務運営を損なう可能性がある。

私たち はCMS超過支払いの返済を要求されるかもしれないが、私たちは結果を予測できない。

2021年4月15日，当社は医療保険·医療補助サービスセンター(“CMS”)請負業者コヴェント·ブリッジグループから，CMSに2，921，868ドルの追加支払いを提案することをCMSに提案した。この額は，2017年2月から2020年11月までの40件のクレームサンプルから1530ドルの費用を推定した統計である。

2021年6月3日、当社はCMSから支払い請求を受け、金額は2，918，472ドルです。当社は適切なbr控訴を開始し，当社はCMSから2021年9月30日に“推定結果を実態と逆にすることで，この請求が有利であると考えられる”と通知を受けた。会社は“サンプリングでクレームを却下した実際の余分な金額は5，327.73ドル”と別の通知を受け、2021年に支払いを行った。

このbr金額は、2017年2月から2020年11月までの40件のクレームサンプルから11，530ドルの費用の統計から外挿されています。同社は自己の内部監査プログラムを開始し，医療記録の解釈や残高を導出するための推定 技術に同意していない。当社は誤り率に関する第二級控訴を継続して控訴しており，残りの5，327.73ドルについて第3次控訴を行う予定である。

2021年10月21日、当社は、CMSに2，716，056.33ドルを支払うことをCMSに提案すると、医療保険·医療補助サービスセンター(“CMS”)請負業者CoventBridge Groupから通知を受けた。この金額は進歩健康とリハビリテーション有限会社(“進歩健康”)が2017年7月から2020年11月までの38項目のクレームサンプルから6，791.33ドルの費用の統計を外挿したことを代表する。当社は2019年4月に進歩健康と管理協定を締結しているため、サンプリングクレームの一部のみを担当しています。計38件のクレームが審査され、そのうち25件は当社と管理合意に達する前の時期であり、残りの13項目のクレームは健康を進歩させて当社が管理する時期 と関係がある。2021年12月、当社はCMSから支払い請求を受けました。金額は2，709，265ドルです。その会社は自分の内部監査手続きを開始し、適切な控訴を提出した。

社はこの件の時間と最終結果を予測できない.任意の潜在的損失は、評価年の大部分の時間内に加入された保険に誤りおよび漏れ に分類することができる。当社は2022年3月31日現在、合理的な損失や損失範囲を見積もることができないと考えているため、クレーム責任は何も記録していません。

私たちは2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間純損失を記録しており、将来の運営が純収益をもたらす保証はありません。

2022年3月31日までの3ヶ月と2021年3月31日までの3ヶ月間の純収入はそれぞれ約3，895，000ドルと3，064，000ドルであり、私たちの純損失はそれぞれ約3，162，000ドルと2，229，000ドルです。私たちの未来の事業が純収益をもたらすという保証はない。もし私たちが収入を増加させたり、毛金利を上げることができなければ、私たちの業務を損なうだろう。私たちは将来四半期や年度に基づいて収益性を維持したり向上させることができないかもしれない。もし私たちの収入増加速度が私たちの予想より遅くなったら、私たちの毛金利が向上できなかった、あるいは私たちの運営費用が私たちの予想を超えていたら、私たちの運営業績は影響を受けるだろう。私たちが受け取る管理サービス料は減少するかもしれません。これは私たちの収入を減らし、私たちの業務を損なうことになります。もし私たちがコストに対して受け入れ可能な価格で私たちのサービスを販売できない場合、あるいは新しいサービスをタイムリーに開発して発売することができなければ、私たちはそこから追加収入を得ることができるサービスであれば、私たちの財務業績は影響を受けるだろう。

これらの要因のいずれも、2021年12月31日までの10-Kフォーム年次報告で決定されたリスクおよび不確定要因をもたらし、当社の業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

ない。

ない。

は適用されない.

ない。

サイン

1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。