アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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(税務署の雇用主 識別コード) |
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(主な行政事務室住所) |
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(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
適用されない |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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☒ |
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非加速ファイルサーバ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
登録者が2022年11月2日に発行する非額面普通株式数は
Manitex International，Inc.そして付属会社
一般情報
このManitex International，Inc.が提出したForm 10−Q四半期報告は，特に説明がない限り2022年9月30日までである。別途説明されない限り、Manitex International，Inc.およびその連結子会社は、以下では“Manitex”、“登録者”、“私たち”または“会社”と呼ばれる
前向き情報
本四半期報告のいくつかの情報は、前向き陳述を含む(1933年“証券法”第27 A節、1934年“証券取引法”第21 E節、1995年“個人証券訴訟改革法”の定義に適合する)。これらの表現は会社の期待、信念、意図、未来戦略、未来事件或いは未来財務表現に関連し、既知と未知のリスク、不確定要素とその他の要素に関連し、実際の結果、活動レベル、業績或いは業績を招く可能性があり、このような前向き表現が明示的或いは暗示する任意の未来結果、業績或いは業績とは大きく異なる可能性がある。さらに、“可能”、“予想”、“すべき”、“意図”、“予想”、“信じる”、“計画”、“プロジェクト”、“推定”およびそれらの否定、ならびに同様の表現が、本四半期の報告または本明細書で参照される文書に含まれる場合、前向き表現を識別することが意図される。しかし、このような言葉がないということは、その声明に展望がないという意味ではない。私たちのこのような展望的な陳述は未来の事件に対する現在の予想と予測に基づいている。このような声明は未来の業績を保証するものではない。これらの陳述自体は各種のリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果とこれらの展望性陳述に反映された結果とは大きく異なる可能性がある。このようなリスクおよび不確実性の多くは、以下に説明するリスクおよび不確実性を含むが、これらに限定されないが、2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告で“プロジェクト1 A”と題する部分に記載されているリスクおよび不確実性を含む。リスク要因“：
1
我々が2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告および本Form 10−Q四半期報告で述べたリスクは、わが社が直面している唯一のリスクではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務、財務状況、または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。もしこれらのリスクや不確実性のいずれかが現実になれば、あるいは私たちの基本的な仮定が正しくないことが証明されれば、実際の結果は私たちが予測したものと大きく異なる可能性がある。法律が適用されて別の規定がない限り、私たちはこれらの前向きな情報を更新するいかなる義務も負わないし、明確にしない。
2
Manitex International，Inc.
表格10-Qインデックス
カタログ
第1部： |
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財務情報 |
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4 |
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ITEM 1: 財務諸表(監査なし) |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 |
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4 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート |
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5 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合総合収益(赤字)表 |
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6 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明総合レポート |
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7 |
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2022年と2021年9月30日まで9ヶ月キャッシュフロー表簡明総合レポート |
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8 |
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簡明合併財務諸表付記 |
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9 |
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第二項：M管理する’s D動揺する A発送する A分析する Of F財務状況 C条件.条件 A発送する R結果は… Of O操作 |
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30 |
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第三項：問題定量的な A発送する Q大げさな D閉包を待つ Aラウンドの試合 M市場 RISK |
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35 |
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ITEM 4: C制御する A発送する Pロックデュルス |
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35 |
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第2部： |
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その他の情報 |
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36 |
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第一項：L法律訴訟手続き |
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項目1 A：RISK F俳優 |
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第2項：使用登録されている S麦酒 Of E品質.品質 S成績表 A発送する USe Of Pロケット筒 |
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項目3：Dミスをする Uパーン Sもっと高級な S成績表 |
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第四項：M因 S安全だ D閉包を待つ |
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項目5：Oテッド I情報 |
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項目6：EXhibit |
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3
第1部-財務L情報
プロジェクト1-融資ALレポート
Manitex International，Inc.そして付属会社
濃縮合併B割当書
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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資産 |
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流動資産 |
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現金 |
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現金制限 |
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売掛金 |
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その他売掛金 |
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関係者売掛金(純額) |
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在庫(純額) |
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前払い費用と他の流動資産 |
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販売待ち資産を保有する |
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流動資産総額 |
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固定資産総額、減価償却累計額を差し引く#ドル |
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経営的リース資産 |
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無形資産(純額) |
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商誉 |
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その他長期資産 |
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繰延税金資産 |
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総資産 |
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負債と権益 |
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流動負債 |
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売掛金 |
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費用を計算する |
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関係者は支払をしなければならない |
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支払手形 |
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融資リース債務の当期部分 |
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賃貸債務の当期分を経営する |
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取引先預金 |
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流動負債総額 |
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長期負債 |
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循環定期信用手配(純額) |
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支払手形(正味) |
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融資リース債務(当期分を差し引く) |
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非当期経営リース債務(当期分を差し引く) |
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財産の繰延収益 |
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繰延税金負債 |
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その他長期負債 |
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長期負債総額 |
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総負債 |
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事件があったり |
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権益 |
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優先株--許可 |
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普通株- |
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実収資本 |
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赤字を残す |
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その他の総合損失を累計する |
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Manitex International，Inc.株主は権益を占めなければならない |
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非持株権に帰属する持分 |
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総株 |
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負債と権益総額 |
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付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
4
Manitex International，Inc.
合併状態を簡素化する運営部
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
(未監査)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収入 |
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販売コスト |
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毛利 |
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運営費 |
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研究開発コスト |
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販売、一般、行政費用 |
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取引コスト |
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総運営費 |
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営業収入(赤字) |
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その他の収入(費用) |
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利子支出 |
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利子収入 |
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Paycheck保護プログラムのローン免除を受ける |
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外貨取引損益 |
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その他の収入(費用) |
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その他収入合計 |
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所得税前収入 |
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所得税費用 |
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純収益(赤字) |
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非持株権の純収入に起因することができます |
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株主は純収益を占めるべきだ |
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1株当たりの収益 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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加重平均普通株式発行済み |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
5
Manitex International，Inc.
簡単な統合報告書です総合収益(赤字)
(単位：千)
(未監査)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収益(赤字) |
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その他の全面収益(損失)： |
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外貨換算調整 |
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その他全面収益合計 |
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総合収益(赤字) |
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非持株権益の総合収益(損失)に帰することができる |
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株主は全面収益の合計を占めなければならない |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
6
Manitex International，Inc.
(単位は千で、シェアは含まれていない)
(未監査)
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卓越した |
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ごく普通である |
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APIC |
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保留する |
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AOCI |
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非制御性 |
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合計する |
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2021年12月31日の残高 |
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純収入 |
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外貨換算損失 |
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従業員激励計画 |
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源泉徴収和を満たすために買い戻す |
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株式ベースの報酬 |
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2022年3月31日の残高 |
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純収益(赤字) |
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外貨換算損益 |
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従業員激励計画 |
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非制御的権益を買収する |
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源泉徴収和を満たすために買い戻す |
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2022年6月30日の残高 |
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純損失 |
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従業員激励計画 |
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源泉徴収とキャンセルを満たすために買い戻します |
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株式ベースの報酬 |
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2022年9月30日の残高 |
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卓越した |
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ごく普通である |
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APIC |
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保留する |
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AOCI |
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非制御性 |
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合計する |
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2020年12月31日残高 |
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純損失 |
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外貨換算損失 |
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従業員激励計画 |
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源泉徴収和を満たすために買い戻す |
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2021年3月31日の残高 |
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純収入 |
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従業員激励計画 |
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株式ベースの報酬 |
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2021年6月30日の残高 |
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純損失 |
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従業員激励計画 |
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株式ベースの報酬 |
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2021年9月30日の残高 |
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付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
7
Manitex International，Inc.
合併状態を簡素化するキャッシュフロープロジェクト
(単位：千)
(未監査)
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収益(赤字) |
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純収益(損失)と経営活動用現金の照合調整： |
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減価償却および償却 |
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Paycheck保護プログラムのローン免除を受ける |
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不良債権準備の変動 |
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在庫備蓄の変化 |
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所得税を繰延する |
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繰延債務発行コストの償却 |
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債務割引償却 |
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長期貨幣契約収益 |
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販売と回向繰延収益の調整 |
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経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金が増える |
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その他売掛金の減少 |
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在庫が増える |
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その他の資産増加 |
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売掛金と関連先の支払が増加する |
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費用の増加を計算する |
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(減少)その他流動負債の増加 |
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その他の長期負債の減少 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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購入金は購入現金を差し引いた純額 |
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固定資産所得金を売却する |
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財産と設備を購入する |
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無形資産投資 |
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投資活動のための現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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循環定期信用で借金を手配する |
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循環定期信用手配の支払い |
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定期債務借款 |
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運営資本ローンの純借款(返済) |
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新規借款--その他 |
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発生債務発行コスト |
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手形払い |
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株の買い戻し、株式報酬の所得税源泉徴収 |
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資本リース債務の支払い |
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融資活動提供の現金純額 |
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現金および現金等価物の純増加 |
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為替レート変動が現金に与える影響 |
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年初の現金、現金等価物、制限現金 |
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期末現金、現金等価物、および制限現金 |
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補充キャッシュフロー開示付記1 |
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付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
8
Manitex International，Inc.そして付属会社
監査されていない濃縮合併財務報告書の説明社会報告書
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
1.ビジネスの性質とレポートの根拠
2022年9月30日及び2021年12月31日までの審査されていない簡明総合貸借対照表及び2022年9月30日、2022年及び2021年9月30日までの9ヶ月の関連簡明総合運営報告書、簡明全面収益(損失)表、簡明株主権益表及び簡明現金流動表はアメリカ証券取引委員会の規則及び規定に基づいて作成され、経営層が公平に当社の中期財務状況、運営業績及び現金流量を報告するために必要なすべての調整を反映している。中期業績は年間達成される成果を代表しないかもしれない。簡明総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告に含まれる総合財務諸表とその付記及び経営層の財務状況と経営結果の討論と分析を組み合わせて読まなければならない。2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、我々が監査した財務諸表から来ているが、米国公認会計原則(“GAAP”)が要求するすべての開示は含まれていない。
2022年4月11日、Manitex International，Inc.(“同社”)とラバーンリース有限責任会社(“ラバーン”)とSteven Bernerとして
同社は工事開始ソリューションと設備レンタルのリーディングカンパニーである。このようなRabernの買収を終えた会社は
起重設備段
Manitexはその一部と完全子会社と流通業者を通じて一連のブームトラック、トラッククレーンと標識クレーンを販売し、以下に述べる。Manitexのブームトラックとクレーン製品は主に工業プロジェクト、エネルギー探査とインフラ開発に使用され、道路、橋と商業建築を含む。
同社の子会社である同社は、険しい地面クレーンと資材運搬製品を専門とするメーカーである。
PM Oil and Steel S.p.A.(“PM”または“PM Group”)は同社の子会社であり、50年以上の技術と革新の歴史を持ち、製品範囲は50以上のモデルをカバーするイタリアの車載式油圧スロットルクレーンメーカーである。PMも多様な製品ラインと国際顧客基盤を持つ車載式高所作業プラットフォームメーカーである。その合併子会社を通じて、PMグループはイタリアのモデナ、スペインのバレンシア、ルーマニアのアラド、フランスのチャシエ、アルゼンチンのブエノスアイレス、チリのサンディエゴ、シンガポール、メキシコのクエルタロに事務所を設置している。
同社の子会社Manitex Valla S.r.l.(“Valla”)は，電動，ディーゼル，ハイブリッドオプションを用いた全シリーズ精密ピックアップと運搬工業クレーンを生産している。そのクレーンは車輪式或いは履帯式、固定式或いは揺動アームフレーム配置を提供し、顧客の需要を満たすために設計された特殊な応用がある。これらの製品はディーラーを通じて国際的に販売され、レンタル流通ルートに入る。
クレーンと機械会社(“C&M”)は同社製品の流通業者である。クレーンと機械リース会社は、当社が製造した設備及び第三者により製造された限られた数の設備をレンタルする。
リース設備細分化市場
同社の持ち株子会社Rabernは主に短期賃貸方式で商業請負業者に大型および軽量商業建築設備をレンタルしている。同社はまた、家主に設備をレンタルし、自分が手がけたプロジェクトにも使用している。
9
新冠肺炎が大流行する
私たちは引き続き新冠肺炎疫病が私たちの業務のあらゆる面に与える影響を注視しています。それが私たちの顧客、従業員、サプライチェーンと流通ネットワークに与える影響、及び私たちのサービスの業界と市場の私たちの製品に対する需要を含みます。私たちの第一の任務は従業員、顧客、そして業務パートナーの健康と安全であり、私たちは新冠肺炎の流行中に、施設の清潔と安全を維持するために必要なステップを取ったと信じている。新冠肺炎は私たちの過去の財務業績に実質的な影響を与えたが、それが私たちの業務、未来の運営業績、財務状況あるいはキャッシュフローに与える最終的な影響を予測することはできない。我々の業務はどの程度新冠肺炎疫病の影響を受ける可能性があり、未来の事態の発展に大きく依存し、これらの事態の発展は高度な不確定性を持っており、発生する可能性のある疫病の最終重症度と持続時間に関する新しい情報(新しい新冠肺炎変種の伝播と影響を含む)、及び政府当局が疫病を制御する或いはその影響に対応するための行動を含む。また、世界経済状況の悪化や金融市場の持続的な中断や変動の影響はまだわからない。
当社は引き続きサプライチェーン中断と関連する物流ボトルネックに遭遇し、強い工業需要を満たす能力に影響を与え、輸送、倉庫、運営資本管理に関するコストを増加させた。同社はこれらの費用や関連する時間問題の軽減に積極的に努力しているが、トラックシャーシのような細分化された市場のいくつかは他の分野よりも影響を受けている。適切かつ実行可能な場合には、利益率を保護し、顧客の要求を満たすために在庫を確立し続ける価格調整を実施している。また、会社はコストを積極的に管理しており、必要に応じてさらに運営の簡素化に努めている。また、同社は費用(従業員出張、従業員勤務先、実際の会議、活動、会議への参加を廃止するやり方を含む)を管理するためにその業務慣行を修正した。私たちは引き続き新冠肺炎疫病が私たちの業務に与えるマイナス影響を最小限にし、私たちの従業員と顧客の安全を保護する措置を取っているが、私たちは行っている新冠肺炎疫病の持続時間と重症度を予測することができず、それが私たちの業績と未来の重大な見積もりに与える財務影響を合理的に推定することもできない。
キャッシュフロー情報を補完する
期末までの取引記録2022年9月30日と2021年9月30日は以下の通り
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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受け取った現金利息 |
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現金払いの利息 |
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現金形式で所得税を納める |
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使用権資産と使用権負債の確認 |
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連結貸借対照表中の現金、現金等価物、および限定的な現金を照合する： |
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現金と現金等価物 |
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年末現金、現金等価物、制限現金 |
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2.重大な会計政策
本文は会社の主要な会計政策を簡単に紹介し、会社の総合財務諸表の理解を助ける。財務諸表と付記は会社経営陣の陳述であり、経営陣はその完全性と客観性に責任を負う。これらの会計政策は公認された会計原則に適合し、財務諸表を作成する際に一貫して適用される。
現金と現金等価物
現金フロー表については、当社はすべての満期日が3ヶ月以下の短期証券を現金等価物と見なしている。法定限度額は#ドルであるため、FDICは会社のアメリカ銀行の現金に全額保険を提供していない
制限現金
当社のいくつかの融資手配は、当社に担保の提出や第三者信託の中で最低現金残高を維持することを要求しています。これらの現金金額は、契約に規定された現金発行時間に基づいて貸借対照表上で流動資産として報告される。制限現金総額は$
10
売掛金と不良債権準備
売掛金は領収書の金額に応じて入金され，利息は計算されない.不良債権準備は、現在の売掛金に対する会社の現在の予想信用損失の推定であり、歴史的顧客評価と現在の財務状況に基づいて決定される。売掛金が回収できないと会社が判断した場合、口座残高は引当から解約されます。会社の売掛金対応の見積もりが将来の結果を予測することは保証されません。会社は#ドルの不良債権準備を設立した
財産、設備、償却
課税保証
保証コストは収入を確認する際に計算しなければなりません。同社の製品は通常、販売時に保証を提供し、固定期間内に発生する欠陥をカバーしている。提供される特定の保証は、お客様の希望と競争力の関数です。
保証クレームの責任は販売時に計算しなければなりません。このような責任は従来の保証クレーム経験に基づいて決定されます。過去に発生した異常または非日常的なイベントまたは将来の保証クレームの予想変化を考慮すると、現在の準備が調整される可能性がある。実際のクレーム経験から調整が必要であることが示された場合、初期保証にかかる費用の調整を記録する。
2022年9月30日と2021年12月31日までの累計保証金額は
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企業合併
同社はASC 805“企業合併”の指導に基づいて買収を会計処理している。この指針は、対価格、資産の買収、および買収日を仮定してその公平な市価で推定された負債を含むか、またはあることを考慮しなければならない。指針はまた、(1)買収コストは一般に発生時に費用を計上すること、(2)買収日後に繰延税金項目資産の推定値準備の変化と所得税の不確定性は通常所得税支出に影響を与えることを規定している。
当社は買収日の見積もり公正価値記録に基づいて買収した識別可能な資産と負担する負債を記録します。営業権は譲渡対価の公正価値を純資産公正価値が確認された総和で割って計算される。
非持株権益
非持株権益とは、当社が所有していない合併実体の持分である。適用される合意に基づき、非持株パートナーの収益(損失)シェアに基づいて非持株権益を調整する。当該等非制御パートナーに割り当てられた収益は、添付された簡明総合経営報告書において、非制御権益に適した収入と記載されている。
株式ベースの報酬
当社はすでに階層的帰属方法を採用することを選択し、市場条件の下で制限的な株式奨励に対して計算を行った。この方法は，業務報告書において，単独で付与された賠償金ごとに必要なサービス期間内の補償費用を確認している.
11
GAAP指針は3年間の累積インフレ率が100%を超える国に対して高インフレ会計処理を使用することを要求している。高度インフレの会計制度の下で、PMグループアルゼンチン子会社の本位貨幣はユーロ(親会社の報告通貨)となり、その損益表と貸借対照表はいずれも現在と歴史為替レートを用いてユーロで計量されている。為替レート変化がペソ建ての通貨資産や負債に与える影響は、他の(収入)や費用純額の収益に反映されているが、実質的ではない。2022年9月30日現在、PMグループアルゼンチン子会社の純ペソ通貨はわずかなものである。PMグループアルゼンチン子会社の純売上高は
3.収入確認
次の表は年収別に分類します2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月：
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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設備販売 |
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部品販売 |
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賃貸料 |
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サービス.サービス |
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商品販売その他 |
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総収入 |
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同社は物品が輸送またはサービスを提供する場所に応じて、収入を異なる地理的地域に分配する。次の表は地理的地域別の2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月：
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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アメリカです |
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イタリア |
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カナダ |
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チリ |
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フランス |
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他にも |
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総収入 |
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出所別会社総収入
当社の収入源の概要は以下のとおりである2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月：
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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ブームトラック、指節ブーム、自動車クレーン |
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高所作業プラットフォーム |
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他の設備 |
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商品販売その他 |
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||||
12
取引先預金
時々、その会社はその契約に関連した前払い保証金を要求する可能性がある。当社は前払い金を受け取っていますが、収入確認基準を満たしていませんので、当社は顧客が金の形で契約負債を記録し、簡明総合貸借対照表で短期負債に分類します。顧客保証金とは、収入確認基準を満たすまでに延期された収入のことであり、その際、顧客保証金は収入として確認される。ほとんどのドルは
次の表にまとめると、9月30日までの9ヶ月間の顧客預金の変動状況は以下の通りです
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||
取引先預金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
収入が確認されていない場合に受け取った追加顧客預金 |
|
|
|
|
|
|
||
顧客預金から確認した収入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
為替レート変動の影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
顧客預金総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
4.公正価値計測
以下の表は、当社が2022年9月30日までと2021年12月31日までに公正価値レベルで公正価値によって恒常的に計算された金融資産と負債を示している。ASC 820-10の要求によると、金融資産と負債は、公正価値計量に重要な意味を持つ最低投入レベルに基づいて全体的に分類される。
以下は，会社が公平な価値に応じて恒常的に計測した項目の概要である
|
|
2022年9月30日の公正価値 |
|
|||||||||||||
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
レベル3 |
|
|
合計する |
|
||||
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
長期貨幣両替契約 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
公正な価値で計算される経常負債総額 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2021年12月31日の公正価値 |
|
|||||||||||||
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
レベル3 |
|
|
合計する |
|
||||
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
長期貨幣両替契約 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
公正な価値で計算された流動資産総額 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
バラか割引がありますか |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
公正価値で計算された負債総額 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
公正価値 |
|
|
|
|
ヴァラ |
|
|
負債： |
|
|
|
|
2022年1月1日の残高 |
|
$ |
|
|
負債対価格の変化があります |
|
|
( |
) |
為替レート変動の影響 |
|
|
( |
) |
2022年9月30日の残高 |
|
$ |
— |
|
13
公正価値計量
ASC 820−10は、公正価値を計量するための投入を以下の階層に分類する
第1レベル--同じ制限されていない資産または負債が計量の日に得られるアクティブ市場の未調整オファー；
第2レベル-非アクティブな市場でのオファー、または実質的に全体の資産または負債期間内に直接または間接的に観察可能な投入、および
第3レベル--価格または推定技術は、公正な価値計量に重大な意義があり、観察できない投入(すなわち、市場活動の支持が少ないかないか)を必要とする。
長期貨幣契約の公正価値は、各報告期間の最終日に観察可能な情報を使用して決定され、これらの情報は、当社の銀行外貨取引業務によって当社に提供され、二次項目に属する。
同社のリスク管理目標は、ユーロ、チリペソ、ドル間の為替変動に関連するリスクを最小限に、除去、低減、または移転するために、私たちが利用可能な最も効率的で効率的な方法を使用することです。
長期貨幣契約
当社は長期貨幣両替契約を締結し，単位機能通貨以外の通貨建ての資産および負債の為替損益を報告し，それが持つ長期貨幣両替契約の時価変動を相殺する。ASC 815−10によれば、会社は、報告単位機能通貨以外の価格で既存の資産および負債を相殺するために使用されなければならない長期通貨両替契約がヘッジとみなされないことが決定された。当社は時価で長期貨幣両替契約を記録し、いかなる関連収益または損失も当期収益に記入する。長期貨幣契約に関する実現済み損益と未実現損益はいずれも当期収益に含まれ、“外貨取引損益”項目の“その他の収入(費用)”部分の“簡明総合経営報告書”に反映される。報告単位機能通貨以外の通貨建ての項目には、会社イタリア子会社のある会社間売掛金及びわがイタリア子会社及びその子会社の売掛金及び売掛金が含まれる。
PMグループはチリ子会社からユーロ建ての会社間売掛金を取得した 2022年9月30日会社は長期通貨両替契約を締結しました。この契約は
次の表は、簡明総合貸借対照表で2022年9月30日までに報告された派生ツールの位置および公正価値金額を提供します
ヘッジツールとして指定されていない派生ツールの総額
|
|
|
|
公正価値 |
|
|||||
|
|
貸借対照表位置 |
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
資産デリバティブ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
外貨両替契約 |
|
前払い費用と他の流動資産 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債誘導ツール |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
外貨両替契約 |
|
費用を計算する |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
14
次の表は、三つの年度と三つの年度の簡明総合経営報告書に及ぼす派生ツールの影響を提供します2022年と2021年9月30日までの9ヶ月：
|
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|
|
(損を)得る |
|
|
(損を)得る |
|
||||||||||
|
|
収益の位置や |
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
デリバティブは指定されていない |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
病棟貨幣契約 |
|
外貨？外貨 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に
6.在庫、純額
在庫の構成は以下のとおりである
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
原材料と外注品，純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
製品、正味価値 |
|
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完成品純額 |
|
|
|
|
|
|
||
在庫、純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
同社はすでに古い在庫と過剰在庫のために#ドルの準備金を作っている
7.営業権および無形資産
区分別無形資産と累計償却2022年9月30日の状況は以下の通り
|
|
加重平均 |
|
毛収入 |
|
|
|
|
|
ネットワークがあります |
|
|||
|
|
償却する |
|
携帯する |
|
|
積算 |
|
|
携帯する |
|
|||
|
|
期間(年) |
|
金額 |
|
|
償却する |
|
|
金額 |
|
|||
特許と非特許技術 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
取引先関係 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
商品名と商標 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
ソフトウェア |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
不確実な生きている商号 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
無形資産総額，純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
2021年12月31日まで、カテゴリ別無形資産と累計償却は以下の通り
|
|
加重平均 |
|
毛収入 |
|
|
|
|
|
ネットワークがあります |
|
|||
|
|
償却する |
|
携帯する |
|
|
積算 |
|
|
携帯する |
|
|||
|
|
期間(年) |
|
金額 |
|
|
償却する |
|
|
金額 |
|
|||
特許と非特許技術 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
取引先関係 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
商品名と商標 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
ソフトウェア |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
不確実な生きている商号 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
無形資産総額，純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
Rabernの買収に関連して、同社は顧客関係無形資産が#ドルであることを確認した
15
無形資産の償却費用は#ドルです
9月30日までの期間およびその後5年間の償却費用見積もり数は以下の通り
|
|
金額 |
|
|
2023 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
そしてその後の |
|
|
|
|
現在償却されている無形資産総額 |
|
|
|
|
寿命の定まらない無形資産は未償却である |
|
|
|
|
無形資産総額 |
|
$ |
|
|
会社の営業権の変動2022年9月30日までの9カ月間の状況は以下の通り
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
残高は1月1日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
Rabernの名声を買収する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
為替レート変動の影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
残高は9月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
同社は2021年12月31日まで減値評価を行った。2022年9月30日現在、中間減値テストをトリガする他の要因は発見されていない。当時は$しかなかった
8.課税料金
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
給与と福祉を計算すべきである |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
応計法和解 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
他の費用を計算すべきです |
|
|
|
|
|
|
||
課税保証 |
|
|
|
|
|
|
||
休暇を計算する |
|
|
|
|
|
|
||
課税所得税その他の税種 |
|
|
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|
|
|
||
費用総額を計算する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
9.課税保証
推定保証クレームの負債は販売時に計上し、費用は簡明総合経営報告書の販売コストに記入しなければならない。この責任は従来の保証クレーム経験に基づいて決定されます。過去に発生した異常または非日常的なイベントまたは将来の保証クレームの予想変化を考慮すると、現在の準備が調整される可能性がある。実際のクレーム経験から調整が必要であることが示された場合、保証対応費用の調整を記録します。保証準備金を検討して、潜在保証責任に影響を与える可能性のある既知のイベントに対してキー仮説を更新することを保証します。
16
次の表は、製品保証責任の変化をまとめました
|
|
以下の期日までの9か月 |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
||
残高は1月1日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
年内の保証のために準備します |
|
|
|
|
|
|
||
保証サービスを提供します |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外貨換算 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
残高は9月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
10. 信用手配と債務
債務の概要は以下のとおりである
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
アメリカの信用手配 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
アメリカの定期ローン |
|
|
|
|
|
— |
|
|
PMグループ短期運営資金借款 |
|
|
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|
||
PMグループは定期融資を行っている |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
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債務総額 |
|
|
|
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||
減算：債務発行コスト |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務、発行コストを差し引く |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
アメリカの信用手配と定期ローン
2022年4月11日、当社は当社、当社の国内子会社、アマリロ国立銀行と商業信用協定(“信用協定”)を締結した。信用協定は$を規定している
信用協定は当社に少なくとも維持することを要求している
当社及びその米国附属会社は、カナダ帝国商業銀行米国支店(“CIBC”)と改訂された融資及び担保協定(“融資協定”)を締結している。ローン契約は循環信用手配を提供して、期日までに
17
PMグループ短期運営資金借款
それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に、PMグループは即時信用と貸越手配を構築した
2022年9月30日現在、イタリア銀行はPM Groupに$を前払いしている
Valla短期運営資金借入金
それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に、Vallaは即時信用と貸越手配を確立した
PMグループは定期融資を行っている
PMグループは2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ所有している
PMグループの無担保借入金総額は2022年9月30日と2021年12月31日現在で$である
11.レンタル証書
同社はいくつかの倉庫、オフィススペース、機械、車両、設備をレンタルしている。初期リース期間が12ヶ月または12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されておらず、当社は賃貸期間を適用した直線原則でこれらの賃貸契約の賃貸費用を確認している。
当社では、賃貸契約に加えられたいかなる変動賃貸支払い、残存価値保証、契約または制限を知りません
18
レンタルに明確な割引率があれば，その割引率を用いる.明示的または劣性金利のない賃貸には、逓増借款金利が使用されている。運営と融資リースの加重平均残存耐用年数は
賃貸借証書 |
|
分類する |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
経営的リース資産 |
|
経営的リース資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資リース資産 |
|
固定資産、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
リース資産総額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
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||
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|
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|
|
|
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||
負債.負債 |
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現在のところ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
運営中です |
|
流動負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資する |
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
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||
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|
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|
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|
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|
||
当面ではない |
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|
|
|
|
|
|
|
||
運営中です |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
融資する |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
リース総負債 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
レンタル料 |
|
分類する |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
リースコストを経営する |
|
経営的リース資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融資リースコスト |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
償却する |
|
償却する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
賃貸負債利息 |
|
利子支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
レンタル料 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
その他の情報 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
以下の金額で支払われた現金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運営キャッシュフローは運営から来ている |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
財務からの運営キャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
金融からのキャッシュフローに融資する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
19
9月30日までの今後5年間と今後5年間の最低元金賃貸支払いは以下の通りです
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
資本リース |
|
||
2023 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
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2026 |
|
|
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|
|
|
||
2027 |
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|
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||
そしてその後の |
|
|
|
|
|
|
||
未割引賃貸支払総額 |
|
|
|
|
|
|
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より少ない興味 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総負債 |
|
$ |
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|
$ |
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現在の期日が少ない |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非流動賃貸負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
私たちは
我々がRabernを買収する過程で，当社はHTS Management LLC(“HTS”)の2棟のテナントとなり，HTSはRabern経営陣のキーメンバーSteven Bernerが制御するエンティティである.HTSは不動産持株会社と単一テナント賃貸会社としてRabernに商業用途を提供する物件である。HTSのRabern買収前後の継続的な活動は、Rabernに賃貸された物件を融資、購入、賃貸、および保有することに関する。これらの活動に基づき、HTSは不動産保有を投資とすることに関する金利リスクと不動産投資定価リスクに直面する。このようなリスクは潜在的な可変性を代表し、利益保持者に転嫁されるだろう。我々はバーナーさんとの関係を通じて可変利益を持っているが、この変化はこの取り決めに関連するRabernには渡されず、したがってRabernはVIEの主な受益者ではない。さらに、HTSの重要な活動のすべてのリスクと収益は、直接バーナーさんに転嫁され、直接または間接的に義務があるわけではありません。
12.所得税
2022年9月30日までの3ヶ月間、当社は所得税を計上して#ドルを準備します
2022年9月30日までの3ヶ月の実質税率は
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は所得税を$に計上しました
2022年9月30日までの9ヶ月間の実質税率は
20
価値を見積もるイタリアの免税額、相殺できない外国永久差額、外国司法管轄区で税率別に課税される収入、各州と外国司法管轄区の訴訟時効が切れて不確定なポスト責任が減少した。
2022年9月30日と2021年9月30日までの会社が確認していない税収割引総額は約
13.普通株1株当たり純収益(損失)
1株あたりの基本純収益の計算方法は，純収入を当期に発行された普通株で割った加重平均である。計算の詳細は以下のとおりである
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
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||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純収益(赤字) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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非持株権の純収入に起因することができます |
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株主は純収益を占めるべきだ |
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( |
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( |
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( |
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$ |
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1株当たりの収益 |
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基本的な情報 |
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純収益(赤字) |
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( |
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$ |
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株主は純収益を占めるべきだ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
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薄めにする |
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純収益(赤字) |
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( |
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) |
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$ |
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株主は純収益を占めるべきだ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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( |
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$ |
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加重平均普通株式発行済み |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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基本的な情報 |
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制限株式単位及び株式オプションの希釈効果 |
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アルカリ性と希釈性 |
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9月30日まで |
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2022 |
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2021 |
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未帰属限定株式単位 |
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普通株購入オプション |
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21
14.権益
従業員や役員への株を発行する
会社は2004年と2019年のインセンティブ計画に基づいて発行された制限株式単位として社員と取締役に普通株を発行する。発行時には，普通株の増加と実収資本の減少の分録が記録されており，金額は以下のとおりである
期日を出す |
|
従業員や |
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既発行株 |
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価値があります |
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2022年1月1日 |
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従業員 |
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|
$ |
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March 6, 2022 |
|
役員.取締役 |
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|
|
|
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March 6, 2022 |
|
従業員 |
|
|
|
|
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|
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March 8, 2022 |
|
役員.取締役 |
|
|
|
|
|
|
||
March 8, 2022 |
|
従業員 |
|
|
|
|
|
|
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March 13, 2022 |
|
役員.取締役 |
|
|
|
|
|
|
||
March 13, 2022 |
|
従業員 |
|
|
|
|
|
|
||
April 11, 2022 |
|
従業員 |
|
|
|
|
|
|
||
June 2, 2022 |
|
役員.取締役 |
|
|
|
|
|
|
||
June 3, 2022 |
|
役員.取締役 |
|
|
|
|
|
|
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July 5, 2022 |
|
従業員 |
|
|
|
|
|
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2022年8月14日 |
|
役員.取締役 |
|
|
|
|
|
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|
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|
$ |
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株の買い戻し
当社は購入当日の終値である従業員に普通株を購入します。株式は従業員から購入され、従業員が上記株式発行に関する源泉徴収義務を満たす
購入日 |
|
株 |
|
|
終値 |
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||
March 6, 2022 |
|
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$ |
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March 8, 2022 |
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|
$ |
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March 13, 2022 |
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|
|
|
$ |
|
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April 11, 2022 |
|
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|
|
$ |
|
||
July 5, 2022 |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
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|
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||
制限株式賞
次の表には、2022年9月30日までの今年度の制限株式単位に関する情報が含まれています
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九月三十日 |
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|
未返済日は2022年1月1日 |
|
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|
期日内ロット単位 |
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帰属して発行されました |
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|
( |
) |
所得税の発行と買い戻し代控除を受けなければならない |
|
|
( |
) |
没収される |
|
|
( |
) |
2022年9月30日未返済 |
|
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|
|
制限株の価値は授権期間内に補償費用を計上する。給与支出には制限株式単位に関する費用#ドルが含まれている
22
市場条件付き限定株奨励
2022年5月3日、J.Michael Coffeyが2022年4月11日に会社のCEOに任命されたことについて、彼は授与された
市場と業績条件の制限的な株式奨励
2022年5月3日には、コフィ·さんからも任命が授与される
株式オプション
2022年5月3日には、コフィ·さんからも任命が授与される
|
|
授与日 |
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|
配当収益率 |
|
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— |
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予想変動率 |
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% |
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無リスク金利 |
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% |
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予想寿命(年) |
|
|
|
|
付与オプションの公正価値 |
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$ |
|
|
15.法的訴訟その他その他の事項
同社は、正常運営過程で発生した製品責任、雇用に関する問題、労働者賠償問題など、様々な法的手続きに関連している。その会社には製品責任保険があり、自己保険額は$から
損失が発生した可能性が高く、当該等の事項について当社の負債を合理的に推定する可能性が高い場合には、最も発生する可能性の高い推定金額について計上すべきである。いくつかの法律手続きはまだ初歩的な段階にあり、同社がこれらの事件について支払った任意の費用(あれば)の金額や時間を見積もることができない。しかし、当社はこれらや事項の合計が当社に大きな悪影響を与えないと考えています。
同社は複数の被告のアスベスト関連製品責任訴訟の被告とされている。場合によっては、会社は関連製品ラインの前のすべての人が賠償します。残りの事件では、これまで原告が同社製品に対するいかなるリスクも開放しているとは特定できなかった。当社はこれらのクレームに保険をかけていませんが、これらのクレームに対していかなる重大な責任も負わないと信じています。
開ける
製品責任クレームの見積もり準備金は次の年以内に変化する可能性があります
23
16.会社と関係者との間の取引
業務を展開する過程で、当社はいくつかの関連取引を行った。
C&MはRAM P&E LLCと業務を展開し，部品業務および機器の購入，販売，リースを目的としている.2022年には1ドル未満です
C&Mはトレクスの険しい地形と自動車クレーンの流通業者です。そこで，C&Mはテレックスからクレーンと部品を購入した。
PMはクレーンメーカーです。PMは、2022年から2021年までの間にTadanoにクレーン、部品、部品を販売している。
ラバーンは大型と軽量商業建築設備をレンタルし、主に短期レンタル方式で商業請負業者にレンタルします。ラバーンは2022年4月にラバーン社長のスティーブン·バーナーにラバーンの買収に関する固定資産を売却した。
さらに、当社はRabern経営のキーメンバーであるBernerさんによって制御されるエンティティHTS Management LLC(“HTS”)の2棟のビルのテナントとなりました。HTSは不動産持株会社と単一テナント賃貸会社としてRabernに商業用途を提供する物件である。HTSのRabern買収前後の継続的な活動は、Rabernに賃貸された物件を融資、購入、賃貸、および保有することに関する。これらの活動に基づき、HTSは不動産保有を投資とすることに関する金利リスクと不動産投資定価リスクに直面する。このようなリスクは潜在的な可変性を代表し、利益保持者に転嫁されるだろう。我々はバーナーさんとの関係を通じて可変利益を持っているが、この変化はこの取り決めに関連するRabernには渡されず、したがってRabernはVIEの主な受益者ではない。さらに、HTSの重要な活動のすべてのリスクと収益は、直接バーナーさんに転嫁され、ラバーンの直接的または間接的な義務を表すものではありません。
|
|
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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売掛金 |
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テレックス(1) |
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$ |
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$ |
— |
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Ram P&E(3) |
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$ |
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$ |
— |
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売掛金 |
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テレックス(1) |
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Tadano(2) |
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$ |
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$ |
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純通関先口座 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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24
以下は、表中の脚注に示す期間のある関連者の取引が占めるべき金額の概要である
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3か月まで |
|
|
3か月まで |
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9か月で終わる |
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9か月で終わる |
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レンタル料を払いました |
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ラバーン施設(4) |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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— |
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販売対象： |
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テレックス(1) |
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$ |
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$ |
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Tadano(2) |
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Ram P&E(3) |
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— |
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スティーブン·バーナー(5) |
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総売上高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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購入元： |
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テレックス(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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Tadano(2) |
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総購入量 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
付記17.再編
2022年1月12日、同社はミネソタ州ウィノナの工場閉鎖を招く再編計画(“再編”)を発表した。再編の一部として、同社はミネソタ州ウィノナで現在生産されている直ロッドブームクレーンと高所作業プラットフォームの製造をテキサス州ジョージタウンにある工場に移転しようとしている。再編成は2023年に完了する予定だ。
再編成する
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を記録できません
以下に会社の2022年9月30日までの再編活動の概要を示す
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9人のために戦う |
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2022 |
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期初残高 |
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$ |
— |
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再編成費用 |
|
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期末残高 |
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$ |
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25
販売待ち資産を保有する
注18.業務統合
Manitexは2022年4月11日、RabernとSteven Bernerと会員権益購入協定(“購入契約”)を締結した。購入契約に基づいて当社は買収した
会計基準に基づいてASC 805“企業合併”を編集し、買収Rabernは企業合併とされ、これは取引で買収された資産と負担する負債の推定公正価値に買収価格を割り当てることを要求する。買収日譲渡の相対価格の初歩的な公正価値は#ドルである
ラバーンの2022年4月11日からの財務業績は、会社の簡明総合財務諸表に含まれ、2022年9月30日現在の賃貸設備部門で報告されている。買収日から2022年9月30日までのラバーン買収関連業務の収入と収入は、会社が2022年9月30日までの簡明総合財務諸表に含まれている。
次の表は、2022年9月30日までのRabern買収の買収価格配分をまとめています
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購入総掛け値： |
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考慮事項 |
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$ |
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循環ローン返済 |
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掛け値ばかり買う |
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取得した資産と負担した負債の対価格配分： |
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現金 |
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純運営資本 |
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その他流動資産 |
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固定資産 |
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取引先関係 |
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商品名と商標 |
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商誉 |
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繰延税金負債 |
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( |
) |
その他流動負債 |
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( |
) |
購入資産の公正価値総額 |
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差し引く：税収を差し引いた非制御的権益 |
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取得した純資産 |
|
$ |
|
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無形資産を識別できる公正価値は主に商標特許権使用料減免法と顧客関係多期超過収益法を用いて確定される。固定資産価値はコスト法や市場法で試算されている。営業権とは、購入価格が買収された純資産の推定公正価値を超える金額である。ラバーンへの買収は課税買収に手配された
26
製造するIRC第754条選挙は，Manitex第743(B)条にその獲得したメンバー権益の組合資産の納税基盤を向上させる。
以下の表は、買収が2021年1月1日に発生したように、監査を受けていない備考に基づいてRabernの総合運営結果をまとめたものである。提出された予想金額は、買収が2021年1月1日に発生した実際の総合結果や将来の総合経営結果を必ずしも表明しているわけではない。
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|
3か月まで |
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|
9か月で終わる |
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||||||||||
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2022 |
|
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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所得税前収入 |
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( |
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純収益(赤字) |
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( |
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( |
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( |
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株主は純収益を占めるべきだ |
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( |
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( |
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( |
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基本的な情報 |
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純収益(赤字) |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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|
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|
株主は純収益を占めるべきだ |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
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|
薄めにする |
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純収益(赤字) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
株主は純収益を占めるべきだ |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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上記で提案された予想結果は、主に以下の調整を反映している
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3か月まで |
|
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9か月で終わる |
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||||||||||
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2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
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2021 |
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||||
償却する |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|||
減価償却 |
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|
— |
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利子支出 |
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取引コスト |
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以上の項目所得税費用 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の償却調整は、公正価値で無形資産を確認することによる償却を反映している。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却調整は、公正な価値で固定資産を計量することによる増分減価償却を反映している。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出調整は、Rabernの買収に関連する新しい循環信用手配と定期債務を反映している。2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月で、当社は録画できません
注19.市場情報を細分化する
同社は“管理”方法に基づいて支部情報を報告している。管理方法は，経営責任者(会社の経営意思決定者でもある)が資源配分に関する決定や業績評価を行う際に使用する内部報告を，会社が報告すべき運営部門のソースとして指定する.
同社は工事開始ソリューションと設備レンタルのリーディングカンパニーである。同社は以下の地域で運営している
起重設備段
重量挙げ設備部門は工事起重解決方案のリードサプライヤーである。同社は各種のブームトラック、ヒンジ式クレーン、自動車クレーンと標識クレーンを生産している。当社も専門的な険しい地面クレーンと資材運搬製品のメーカーです。同社のイタリア子会社2社PMとVallaにより、同社は車載式油圧スロットルクレーンと、電動、ディーゼル、ハイブリッドオプションを用いた全シリーズの精密ピックアップ·運搬工業クレーンを製造している。
27
リース設備細分化市場
その最近買収されたラバーン子会社を通じて、会社のレンタル設備部門は主に短期賃貸方式で商業請負業者に大型および軽量商業建築設備をレンタルする。同社はまた、家主に設備をレンタルし、自分が手がけたプロジェクトにも使用している。
以下は私たちの2つの運営部門の財務情報です：起重機とレンタル設備：
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収入 |
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起重設備 |
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$ |
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レンタル設備 |
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総収入 |
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営業収入(赤字) |
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起重設備 |
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( |
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( |
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$ |
( |
) |
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レンタル設備 |
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営業総収入 |
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$ |
( |
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$ |
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$ |
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減価償却および償却 |
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起重設備 |
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$ |
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$ |
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$ |
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レンタル設備 |
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— |
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減価償却および償却総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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資本支出 |
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起重設備 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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レンタル設備 |
|
|
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— |
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|
|
— |
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資本支出総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
28
|
|
3か月まで |
|
|
3か月まで |
|
||||||||||||||||||
|
|
つり上げをする |
|
|
レンタルする |
|
|
合計する |
|
|
つり上げをする |
|
|
レンタルする |
|
|
合計する |
|
||||||
国·地域別の純売上高 |
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アメリカです |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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イタリア |
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— |
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— |
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カナダ |
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— |
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— |
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チリ |
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— |
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— |
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フランス |
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— |
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— |
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他にも |
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— |
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— |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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|
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|
|
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|
|
|
||||||
|
|
9か月で終わる |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||||||||||
|
|
つり上げをする |
|
|
レンタルする |
|
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合計する |
|
|
つり上げをする |
|
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レンタルする |
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合計する |
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国·地域別の純売上高 |
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アメリカです |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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イタリア |
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— |
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カナダ |
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チリ |
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フランス |
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— |
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— |
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他にも |
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— |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
2022年9月30日 |
|
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2021年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
つり上げをする |
|
|
レンタルする |
|
|
合計する |
|
|
つり上げをする |
|
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レンタルする |
|
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合計する |
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||||||
国·地域別にリストアップされた資産 |
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アメリカです |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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外国子会社 |
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— |
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— |
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合計する |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
注20.後続事件
開ける
29
項目2：経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
最新の発展動向
新冠肺炎の影響
新冠肺炎の疫病は私たちの会社の製品の需要を満たす能力に深刻な影響を与えた。これらの影響は2021年に弱まり始め、2022年に減少を続けているが、同社はサプライチェーンや物流制限を経験し、コストを増加させており、これらの要因は、顧客のニーズに応えるために製品を製造·輸送する能力に悪影響を与えている。
業務の概要
以下の経営陣は、財務状況と継続経営結果の検討と分析を、会社の財務諸表と付記および本四半期報告10-Q表に含まれる他の部分に含まれる他の情報と組み合わせて読むべきである。
たまっている
2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の滞納額はそれぞれ約2.07億ドルと1.89億ドル。
ラバーンリース会社を買収する
2022年4月11日に、当社は会員権益購入協定を締結し、Rabern Rentures、LLC(“Rabern”)の70%の会員権益を買収し、買収も2022年4月11日に完成した。ラバーンは大型と軽量商業建築設備をレンタルし、主に短期レンタル方式で商業請負業者にレンタルします。ラバーンは家の持ち主に設備をレンタルして自分で作ったプロジェクトにも使っています
アマリロ国立銀行融資
同じく2022年4月11日に、当社は当社、当社の国内子会社とアマリロ国家銀行と商業信用協定(“信用協定”)を締結し、その中で4，000万ドルの循環信用手配は2024年4月11日に満期になり、3，000万ドルの循環信用手配は2024年4月11日に満期になり、1，500万ドルの定期ローンは2029年10月11日に満期になると規定されている。この新しい銀行ローンはRabernの買収に資金を提供し、ManitexとRabern業務に運営資金を提供した。
カナダ帝国商業銀行融資協定返済
Rabernの買収及び当社が締結した信用協定について、当社は2022年4月11日にすべての未返済債務及びその他の未返済金額約1，280万ドルを全額返済し、以前にカナダ帝国商業銀行米国支店と締結した融資及び担保協定(“優先融資協定”)の項目でのすべての約束及び責任を終了し、この協定は当社が優先融資合意に基づいて負担したすべての債務を履行した。当社は先行融資契約下の債務の返済により前払い保険料を支払う必要はありません。当社が当該等の未返済債務を返済する場合、先行融資協定により貸金者に付与されたすべての担保権益、住宅ローン、留置権及び財産権負担は終了及び解除された。
30
合併行動の成果を簡素化する
Manitex International，Inc.
(単位：千)
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
|
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|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
純収入 |
|
$ |
65,037 |
|
|
$ |
50,935 |
|
|
$ |
14,102 |
|
|
|
27.7 |
% |
販売コスト |
|
|
52,693 |
|
|
|
42,899 |
|
|
|
9,794 |
|
|
|
17.7 |
|
毛利 |
|
|
12,344 |
|
|
|
8,036 |
|
|
|
4,308 |
|
|
|
8.1 |
|
運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発コスト |
|
|
659 |
|
|
|
772 |
|
|
|
(113 |
) |
|
|
(10.0 |
) |
販売、一般、行政費用 |
|
|
10,440 |
|
|
|
7,419 |
|
|
|
3,021 |
|
|
|
41.7 |
|
取引コスト |
|
|
37 |
|
|
|
— |
|
|
|
37 |
|
|
|
100.0 |
|
総運営費 |
|
|
11,136 |
|
|
|
8,191 |
|
|
|
2,945 |
|
|
|
58.3 |
|
営業収入(赤字) |
|
|
1,208 |
|
|
|
(155 |
) |
|
|
1,363 |
|
|
|
(165.0 |
) |
その他の収入(費用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子支出 |
|
|
(1,409 |
) |
|
|
(490 |
) |
|
|
(919 |
) |
|
|
91.4 |
|
利子収入 |
|
|
- |
|
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(50.0 |
) |
外貨取引損益 |
|
|
175 |
|
|
|
(121 |
) |
|
|
296 |
|
|
|
(267.1 |
) |
その他の収入(費用) |
|
|
(2,852 |
) |
|
|
(102 |
) |
|
|
(2,750 |
) |
|
|
14,380.0 |
|
その他収入合計 |
|
|
(4,086 |
) |
|
|
(712 |
) |
|
|
(3,374 |
) |
|
|
(106.5 |
) |
所得税前収入 |
|
|
(2,878 |
) |
|
|
(867 |
) |
|
|
(2,011 |
) |
|
|
(132.9 |
) |
所得税費用 |
|
|
206 |
|
|
|
234 |
|
|
|
(28 |
) |
|
|
(26.8 |
) |
純収益(赤字) |
|
|
(3,084 |
) |
|
|
(1,101 |
) |
|
|
(1,983 |
) |
|
|
(139.2 |
) |
非持株権の純収入に起因することができます |
|
|
288 |
|
|
|
— |
|
|
|
288 |
|
|
|
100.0 |
% |
株主は純収益を占めるべきだ |
|
$ |
(3,372 |
) |
|
$ |
(1,101 |
) |
|
$ |
(2,271 |
) |
|
|
206.3 |
% |
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
純収入と毛利
2022年9月30日までの3ヶ月間、純収入は2021年同期の5090万ドルより1410万ドル増加し、27.7%増の6500万ドルに達した。収入の増加は主にRabernの買収や会社の米国子会社の買収により直マストクレーンの販売が増加したためである。PM Cranes売上高の増加は460万ドルの外貨変化によって相殺された。
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの毛利益は2021年同期の800万ドルから1230万ドルに増加し、430万ドルに増幅された。毛利の増加はRabern買収による収入増加と直マストクレーン販売の増加により、一部は材料コスト上昇によって相殺された。毛利パーセントの増加は主にRabernとManitex Cranesを買収した価格付加費がサプライチェーン中断による材料コストインフレによって相殺されたためである。
研究開発-2022年9月30日までの3ヶ月間の研究開発支出は70万ドルですが、2021年同期は80万ドルです。会社の研究開発支出は、私たちが会社を競争優位にする新製品の開発と発売に取り組んでいることを反映しています。
販売、一般、行政費用-2022年9月30日までの3ヶ月間のSG&A料金は10.4ドル 2021年同期の740万ドルに比べて300万ドル増加した。成長は主にRabern買収に関する130万ドルのSG&A費用、60万ドルの賃金と福祉の増加、50万ドルの株式補償、30万ドルの解散費、20万ドルの専門費用の増加、20万ドルの建築維持コストに関する。
取引コスト-2022年9月30日までの3ヶ月間、Rabernの買収に関連する取引コストは10万ドル未満です。
利子支出-2022年9月30日までの3ヶ月間の利息支出は140万ドルですが、2021年同期は50万ドルです。利息支出の増加は、Rabernの買収に関連する新たな信用手配や定期債務の増加による債務·金利の上昇である。
31
外貨取引損失-2022年9月30日までの3カ月間、同社の外貨収益は20万ドルだったが、2021年同期は10万ドルの赤字だった。収益の大きな部分はチリペソの変化と関連がある。
その他の収入(費用)-2022年9月30日までの3ヶ月間、Custom Truck One Source，L.P.と提案されたため、2015年に私たちのLoad King業務を売却することについて和解し、他の支出は290万ドル、2021年同期の他の支出は10万ドルだった。
所得税-2022年9月30日までの3ヶ月間、会社は20万ドルの所得税支出を記録した。2022年9月30日までの3ヶ月間の全体所得税支出の計算には、主にラバーンの米国連邦所得税(米国連邦税収目的については、ラバーンは単独の納税者である)、外国所得税、ラバーン買収に関連する州税控除の減少により記録された推定免税額の離散所得税優遇、および外国司法管轄区域訴訟法規の満了に関連する離散所得税優遇が含まれる。同社は2021年9月30日までの3カ月間、10万ドルの離散所得税支出を含む20万ドルの所得税準備金を記録した。2021年9月30日までの3ヶ月間のすべての所得税支出の計算には、主に外国所得税と、主に税収優遇に関連する計算すべき利息の離散税収支出が含まれている。
2022年9月30日までの3カ月間の有効税率は290万ドルの税引き前損失計で7.2%の所得税を計上したが、前四半期の税引き前損失90万ドルの所得税は27.0%だった。2022年9月30日までの3カ月間の有効税率が米国の法定税率21%と異なるのは、主に米国の推定免税額、Rabern買収に関する州税収相殺記録の推定免税額の減少、イタリアの部分推定免税額、控除不可能な外国永久差額、外国管轄区での税率別課税収入、外国司法管轄区訴訟の時効満了の不確定債務の減少によるものである。
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純収入 |
|
$ |
195,034 |
|
|
$ |
158,148 |
|
|
$ |
36,886 |
|
|
|
23.3 |
% |
販売コスト |
|
|
160,198 |
|
|
|
129,867 |
|
|
|
30,331 |
|
|
|
23.6 |
|
毛利 |
|
|
34,836 |
|
|
|
28,281 |
|
|
|
6,555 |
|
|
|
11.1 |
|
運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発コスト |
|
|
2,095 |
|
|
|
2,357 |
|
|
|
(262 |
) |
|
|
(9.4 |
) |
販売、一般、行政費用 |
|
|
30,317 |
|
|
|
23,232 |
|
|
|
7,085 |
|
|
|
25.7 |
|
取引コスト |
|
|
2,236 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,236 |
|
|
|
100.0 |
|
総運営費 |
|
|
34,648 |
|
|
|
25,589 |
|
|
|
9,059 |
|
|
|
35.1 |
|
営業収入(赤字) |
|
|
188 |
|
|
|
2,692 |
|
|
|
(2,504 |
) |
|
|
(135.8 |
) |
その他の収入(費用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子支出 |
|
|
(2,982 |
) |
|
|
(1,573 |
) |
|
|
(1,409 |
) |
|
|
45.2 |
|
利子収入 |
|
|
3 |
|
|
|
7 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
(50.0 |
) |
Paycheck保護プログラムのローン免除を受ける |
|
|
- |
|
|
|
3,747 |
|
|
|
(3,747 |
) |
|
|
(100.0 |
) |
外貨取引損益 |
|
|
268 |
|
|
|
(421 |
) |
|
|
689 |
|
|
|
(131.0 |
) |
その他の収入(費用) |
|
|
(1,864 |
) |
|
|
(117 |
) |
|
|
(1,747 |
) |
|
|
(6,686.7 |
) |
その他収入合計 |
|
|
(4,575 |
) |
|
|
1,643 |
|
|
|
(6,218 |
) |
|
|
(120.8 |
) |
所得税前収入 |
|
|
(4,387 |
) |
|
|
4,335 |
|
|
|
(8,722 |
) |
|
|
(129.0 |
) |
所得税費用 |
|
|
570 |
|
|
|
843 |
|
|
|
(273 |
) |
|
|
(40.2 |
) |
純収益(赤字) |
|
|
(4,957 |
) |
|
|
3,492 |
|
|
|
(8,449 |
) |
|
|
(140.8 |
) |
非持株権の純収入に起因することができます |
|
|
442 |
|
|
|
— |
|
|
|
442 |
|
|
|
100.0 |
% |
株主は純収益を占めるべきだ |
|
$ |
(5,399 |
) |
|
$ |
3,492 |
|
|
$ |
(8,891 |
) |
|
|
-254.6 |
% |
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
純収入と毛利
2022年9月30日までの9カ月間で、純収入は2021年同期の1億581億ドルより3680万ドル増加し、23.3%増の1.95億ドルに達した。収入の増加は主に会社の米国子会社の直達式クレーン販売の増加とRabernの買収によるものである。PM Cranes売上高の増加は1110万ドルの外貨変化によって相殺された。
32
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの毛利益は2021年同期の2830万ドルから3480万ドルに増加し、660万ドルに増幅された。毛利増加は直ロッドクレーン販売の増加とRabern買収による収入増加によるが、一部は材料コスト上昇によって相殺された。毛利パーセントの増加は主にRabernの買収およびManitex業務の価格付加費がサプライチェーン中断による材料コストインフレによって相殺されたためである。
研究開発-2022年9月30日までの9カ月間の研究開発支出は210万ドルだったが、2021年同期は240万ドルだった。会社の研究開発支出は、私たちが会社を競争優位にする新製品の開発と発売に取り組んでいることを反映しています。
販売、一般、行政費用-2022年9月30日までの9カ月間のSG&A支出は3030万ドルだったのに対し、2021年同期は2320万ドルと710万ドル増加した。増加の主な原因は、Rabernの買収に関する追加SG&A費用230万ドル、解散費120万ドル、株式報酬90万ドル、賃金·福祉の0.9ドルの増加、専門費用の70万ドルの増加、より高い償却費40万ドルの増加だ。
取引コスト-2022年9月30日までの9ヶ月間の取引コストは220万ドルで、Rabern買収に関連する取引コストと関係があります。
利子支出-2022年9月30日までの9ヶ月間の利息支出は300万ドルですが、2021年同期は160万ドルです。利息支出の増加は、Rabernの買収に関連する新たな信用手配や定期債務の増加による債務·金利の上昇である。
Paycheck保護プログラムのローン免除を受ける-2021年9月30日までの9ヶ月間、小企業管理局の賃金小切手保護計画融資減免により、融資減免の収益は370万ドルとなりました。
外貨取引損失-2022年9月30日までの9カ月間、同社の外貨収益は30万ドルだったが、2021年同期の通貨損失は40万ドルだった。損失の大部分はチリペソの変化と関連がある。
その他の収入(費用)-2022年9月30日までの9ヶ月間、その他の支出は190万ドルですが、2021年同期は10万ドルです。他の支出の増加は，Custom Truck One Source，L.P.と提案されている我々のLoad King事業の2015年売却について290万ドルの和解が達成され，一部が他の収入によって相殺されたのは，再編に関連するビルの売却収益と，先に記録された負債対価格のヒットによるものである.
所得税2022年9月30日までの9ヶ月間、同社は、20万ドルの離散所得税割引を含む60万ドルの所得税準備金を記録した。2022年9月30日までの9ヶ月間の全体所得税の計算には、主にラバーンの米国連邦所得税(米国連邦税収目的については、ラバーンは単独の納税者である)、外国所得税、ラバーン買収に関連する州税収控除の減少により記録された推定免税額の離散所得税優遇、各州と外国司法管轄区の訴訟時効満了に関連する離散所得税優遇が含まれる。同社は2021年9月30日までの9カ月間、50万ドルの離散所得税割引を含む80万ドルの所得税準備金を記録した。2021年9月30日までの9ヶ月間のすべての所得税を計算すると、主に外国所得税と各州と外国司法管轄区の訴訟時効満了に関する離散所得税優遇が含まれる。
2022年9月30日までの9カ月間の実質税率は、税引前損失440万ドルの所得税準備金の13.0%だったが、前の比較可能時期の税引き前収入430万ドルの所得税準備金は19.4%だった。2022年9月30日までの9カ月間の有効税率が米国の法定税率21%と異なるのは、主に米国の推定免税額、Rabern買収に関連する州税収控除記録の推定免税額の減少、イタリアの部分推定免税額、控除不可能な外国永久差、外国管轄区での税率別課税収入、各州と外国司法管轄区の訴訟時効満了の不確定責任の減少によるものである。
流動性と資本資源
新冠肺炎の大流行の最終持続時間と重症度は現在まだ高度に確定されていない。したがって、グローバル経済への全体的な影響、特に私たちの顧客やサプライヤーへの影響、および私たちの運営業績や流動性状況に対する潜在的な負の財務影響は、現在合理的には推定できないが、実質的である可能性がある。これらの不確実な場合には、キャッシュフローを維持し、様々な状況に対応するのに十分な流動性を確保するために業務を積極的に管理している。私たちはそのような戦略が私たちが予想していた資金需要を満たすことができると信じている。
2022年4月11日、会社はアマリロ国家銀行と4000万ドルの運営資本手配、3000万ドルの運営資本手配、1500万ドルの定期融資手配を含む8500万ドルの信用手配を締結した。この新しい銀行施設は
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Rabernを買収する資金およびManitexとRabern業務の運営資本手配。PMグループは2022年9月30日までに、5つのイタリア銀行、1つのスペイン銀行、12の南米銀行、1つのルーマニア銀行と運営資本手配を確立し、2022年8月に増加した。これらの手配により、PMグループは注文、領収書、信用状に基づいて1920万ドルを借りることができます。
現金、現金等価物、制限現金は1190万ドル 2022年9月30日と2021年12月31日の時点で2160万ドル。2022年9月30日現在、その運営資本に基づいて手配された現金残高と可獲得性は、同社の世界流動資金は約3200万ドルである。未来の進展は利用可能な担保があるかどうかにかかっている。
私たちの収入が将来的に大幅に増加すれば、売掛金や在庫借入を制限する規定は将来の借金を制限する。このような状況が発生したら、私たちは銀行とより高い在庫上限を協議しようと努力するつもりだ。しかし、銀行が上限を上げることに同意するという保証はない。
同社は、運営のキャッシュフローおよび現在の循環信用と運営資本の手配による既存の利用可能資金は、将来の運営に資金を提供するのに十分であると予想している。もし私たちが今後追加資金を提供する必要があると確信すれば、私たちは得ることができると信じている。しかし、そのような資金があることは保証されないし、ある場合には、受け入れ可能な条件で提供される保証もない。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の売掛金の10%以上を占める顧客はいない。
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月のキャッシュフロー
経営活動-2022年9月30日までの9カ月間、経営活動のためのキャッシュフローは1130万ドルだったが、前年同期の経営活動で提供された現金は430万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、運営資本が使用した現金は1300万ドルだったが、前年同期の運営資本が提供した現金は40万ドルだった。この増加は主に在庫と関連があり、日々増加する需要と在庫を満たす。
投資活動-2022年までの9カ月間、投資活動用の現金は5020万ドルだったが、前年同期の投資活動用現金は70万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間に使用された現金は、主にRabernを買収した3840万ドルの現金支払いに使用され、1370万ドルの財産と設備購入は、売却施設と他の設備の190万ドルの収益によって相殺された。2021年9月30日までの9ヶ月間、使用された現金は不動産や設備の現金支払いおよび無形資産投資と関係がある。
融資活動-2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金は5，550万ドルに流入し、その中にはRabernの買収に関連する循環信用手配借金が4，670万ドル増加し、Rabern買収に関連する定期ローン借款は1，500万ドル増加し、循環信用手配追加借款670万ドル、運営資金借入金90万ドル、および保険契約と融資リース借款90万ドルが返済されたが、以前の1，280万ドル循環信用手配と110万ドル手形に相殺された。2021年9月30日までの9カ月間で、融資活動のための現金は190万ドル流出し、そのうち運営資本借金は130万ドル減少し、手形返済110万ドル、資本賃貸債務は30万ドル支払われたが、保険契約借金70万ドルで相殺された。
肝心な会計政策
会社が2021年12月31日までの会計年度10-K表を提出して以来、会社の重要な会計政策は実質的に変化していない。会社のキー会計政策の検討については、2021年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告の第7項、経営陣の経営結果と財務状況の検討と分析を参照されたい。
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プロジェクト3--数量化と品質VE市場リスクの開示について
小さな報告会社は必要ありません。
プロジェクト4-制御プログラムがあります
制御とプログラムを開示する
取締役会監査委員会の監督の下、取締役会監査委員会の監督の下、我々の経営陣は、2022年9月30日までの取引所法案第13 a-15(E)および15 d-15(E)規則で定義された開示制御プログラムおよびプログラムの設計·運営の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、2022年9月30日までに、我々の開示制御および手続きが有効であり、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、そのような情報が蓄積され、適切なときに管理層に伝達され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、適切な保証を提供すると結論付けた。
財務報告の内部統制の変化
会社経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。本報告で述べた間、当社は、その財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、または合理的に大きな影響を与える可能性のある変動は何もしていない。
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第2部-その他情報.情報
プロジェクト1--法律訴訟手続き
添付の簡明な連結財務諸表付記15(法律訴訟およびその他または事項)に含まれる情報は、参考のために、本四半期報告書10-Q表第1項“財務諸表”に含まれる。
第1 A項--RiSK因子
以下に述べる以外に，本文書提出日までに，会社が2021年12月31日までの財政年度提出のForm 10−K年度報告に開示されているリスク要因に大きな変化は生じていない。
私たちのますます国際化されている業務は、国際業務の展開に関連する追加的なリスクと挑戦に直面しています。
私たちの業務の国際拡張は私たちが海外経営に固有のリスクを直面させるかもしれません。これらのリスクには
さらに、米国が参加、離脱、特定の国際貿易協定または他の貿易に関連する重大な問題の変化を再交渉することは、発展途上国に与えられる満期間近の優遇関税、関税割当量および報復関税、貿易制裁、新たなまたは重い貿易制限、禁輸およびその他の厳格な政府統制を延長しないことを含み、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの連結財務諸表の報告書の通貨はドルです。私たちの特定の資産、負債、費用、収入、そして収益はユーロ、チリペソ、アルゼンチンペソを含む他の国の通貨で価格されている。これらの資産、負債、費用、収入、収益は適用される為替レートでドルに換算して、私たちの連結財務諸表を作成します。したがって、ドルと他の通貨との間の為替レートの増減は、それらの元の通貨価値が変わらなくても、私たちの連結財務諸表に反映されているこれらの項目の価値に影響を与える。
ロシアとウクライナの間で続いている戦争に対して、米国政府はある製品に対する輸出規制を強化し、ロシアのある業界部門と政党に制裁を実施した。同社は現在ロシアからの注文を受け付けていない。この地域は私たちの国際業務の実質的な部分を代表するものではなく、私たちはその地域のサプライヤーのいかなる物質製品にも依存しない。しかしながら、紛争の流動性および持続は、追加の経済制裁および他の影響をもたらす可能性があり、これは、会社の財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに負の影響を与える可能性がある。これらの問題には、販売の低下、サプライチェーンと物流の中断、為替レートと金利の変動、原材料とエネルギーがインフレ圧力に直面している、ネットワークセキュリティの脅威が高まっている。
企業がその国際業務をさらに発展させ、拡大すれば、国際業務において企業が直面するリスクは引き続き悪化する可能性がある。
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第二項−未登録持分販売Y証券と収益の使用。
会社とアマリロ国立銀行の信用協定は、アマリロの同意なしに会社が配当金を発表または支払う能力を直接制限している。また、会社とアマリロ国立銀行の信用協定によると、会社の米国子会社は少なくとも1.25：1.00の債務超過カバー率を維持しなければならず、米国エンティティの純資産は少なくとも8000万ドルであり、各エンティティは各カレンダー四半期の最終日、すなわち2022年6月30日に計算を開始しなければならない。
発行者が株式証券を購入する
期間 |
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(A)総数 |
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(B)平均 |
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(C)合計 |
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(D)最高 |
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July 1—July 31, 2022 |
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4,725 |
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$ |
6.27 |
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2022年8月1日-8月31日 |
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2022年9月1日-9月30日 |
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第3項-デフォルトUPON高級証券
ない。
プロジェクト4--地雷安全情報開示
適用されません。
プロジェクト5--その他情報
ない。
プロジェクト6--EXhibit
本四半期報告に含まれる10-Q表の展示品リストは、以下に掲げる展示品インデックスを参照してください。
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展示品索引.索引
展示品 番号をつける |
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展示品説明 |
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10.1 |
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権利協定第3修正案日は2022年9月19日であり、会社及び権利代理である米国株式譲渡及び信託会社有限責任会社(添付ファイル4.1を参照して2022年9月20日に提出された現在の8-K表報告書に組み込む). |
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31.1* |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第302条に基づいて改正された1934年の証券取引法によると、最高経営責任者はルール13 a-14(A)と15 d-14(A)による認証を行う。 |
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31.2* |
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首席財務官は、2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて改正された1934年の証券取引法第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づいて証明された。 |
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32.1** |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条によると、最高経営責任者と財務責任者が発行した証明。 |
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101.INS* |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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101.SCH* |
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インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
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101.CAL* |
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インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
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101.LAB* |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
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101.PRE* |
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XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
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101.DEF* |
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XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
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104 |
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表紙対話データファイル-表紙対話データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
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標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
2022年11月3日
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差出人： |
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/sマイケル·コフィ |
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マイケル·コフィ |
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最高経営責任者 |
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(首席行政主任) |
2022年11月3日
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差出人： |
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/s/ジョセフ·デュラン |
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ジョセフ·デュラン |
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首席財務官 (首席財務会計官) |
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