spke-20220930
誤り2022Q30001606268--12-310.5000016062682022-01-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001606268米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-11-01Xbrli：共有0001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-11-010001606268米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-11-0100016062682022-09-30ISO 4217：ドル00016062682021-12-310001606268アメリカ-公認会計基準：貿易売掛金メンバー2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：貿易売掛金メンバー2021-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有0001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-12-310001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-12-3100016062682022-07-012022-09-3000016062682021-07-012021-09-3000016062682021-01-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001606268米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-12-310001606268アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001606268US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001606268アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001606268米国-GAAP：親会社のメンバー2021-12-310001606268アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-12-310001606268US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300001606268米国-GAAP：親会社のメンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001606268米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-09-300001606268アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001606268US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001606268米国-GAAP：親会社のメンバー2022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001606268米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-06-300001606268アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300001606268US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001606268アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001606268米国-GAAP：親会社のメンバー2022-06-300001606268アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-06-3000016062682022-06-300001606268US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001606268米国-GAAP：親会社のメンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001606268米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2020-12-310001606268アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001606268US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001606268アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001606268米国-GAAP：親会社のメンバー2020-12-310001606268アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2020-12-3100016062682020-12-310001606268US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300001606268米国-GAAP：親会社のメンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001606268米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-09-300001606268アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-300001606268US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300001606268米国-GAAP：親会社のメンバー2021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-09-3000016062682021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001606268米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-06-300001606268アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001606268US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001606268アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001606268米国-GAAP：親会社のメンバー2021-06-300001606268アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-06-3000016062682021-06-300001606268US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001606268米国-GAAP：親会社のメンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-3000016062682022-06-012022-06-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-07-012022-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバーSpke：RetailNaturalGasMember2022-07-012022-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバー2022-07-012022-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-07-012021-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバーSpke：RetailNaturalGasMember2021-07-012021-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバー2021-07-012021-09-300001606268スパイク：中大西洋のメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-07-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberスパイク：中大西洋のメンバー2022-07-012022-09-300001606268スパイク：中大西洋のメンバー2022-07-012022-09-300001606268スパイク：中大西洋のメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-07-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberスパイク：中大西洋のメンバー2021-07-012021-09-300001606268スパイク：中大西洋のメンバー2021-07-012021-09-300001606268スパイク：中西部のメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-07-012022-09-300001606268スパイク：中西部のメンバーSpke：RetailNaturalGasMember2022-07-012022-09-300001606268スパイク：中西部のメンバー2022-07-012022-09-300001606268スパイク：中西部のメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-07-012021-09-300001606268スパイク：中西部のメンバーSpke：RetailNaturalGasMember2021-07-012021-09-300001606268スパイク：中西部のメンバー2021-07-012021-09-300001606268SPKE：小売電子製品のメンバースパイク：南西地区のメンバー2022-07-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberスパイク：南西地区のメンバー2022-07-012022-09-300001606268スパイク：南西地区のメンバー2022-07-012022-09-300001606268SPKE：小売電子製品のメンバースパイク：南西地区のメンバー2021-07-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberスパイク：南西地区のメンバー2021-07-012021-09-300001606268スパイク：南西地区のメンバー2021-07-012021-09-300001606268SPKE：小売電子製品のメンバー2022-07-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMember2022-07-012022-09-300001606268SPKE：小売電子製品のメンバー2021-07-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMember2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：小売電子製品のメンバーSPEK：商業会員2022-07-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPEK：商業会員2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPEK：商業会員2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：小売電子製品のメンバーSPEK：商業会員2021-07-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPEK：商業会員2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPEK：商業会員2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：小売電子製品のメンバーSPKE：住宅メンバー2022-07-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：住宅メンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：住宅メンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：小売電子製品のメンバーSPKE：住宅メンバー2021-07-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：住宅メンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：住宅メンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：未決済収入メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-07-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：未決済収入メンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：未決済収入メンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：未決済収入メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-07-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：未決済収入メンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：未決済収入メンバー2021-07-012021-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-07-012022-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバーSpke：RetailNaturalGasMember2022-07-012022-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバー2022-07-012022-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-07-012021-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバーSpke：RetailNaturalGasMember2021-07-012021-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバー2021-07-012021-09-300001606268SPKE：非購買売掛金市場メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-07-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberSPKE：非購買売掛金市場メンバー2022-07-012022-09-300001606268SPKE：非購買売掛金市場メンバー2022-07-012022-09-300001606268SPKE：非購買売掛金市場メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-07-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberSPKE：非購買売掛金市場メンバー2021-07-012021-09-300001606268SPKE：非購買売掛金市場メンバー2021-07-012021-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-01-012022-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバーSpke：RetailNaturalGasMember2022-01-012022-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバー2022-01-012022-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-01-012021-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバーSpke：RetailNaturalGasMember2021-01-012021-09-300001606268スパイク：ニューイングランドのメンバー2021-01-012021-09-300001606268スパイク：中大西洋のメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-01-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberスパイク：中大西洋のメンバー2022-01-012022-09-300001606268スパイク：中大西洋のメンバー2022-01-012022-09-300001606268スパイク：中大西洋のメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-01-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberスパイク：中大西洋のメンバー2021-01-012021-09-300001606268スパイク：中大西洋のメンバー2021-01-012021-09-300001606268スパイク：中西部のメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-01-012022-09-300001606268スパイク：中西部のメンバーSpke：RetailNaturalGasMember2022-01-012022-09-300001606268スパイク：中西部のメンバー2022-01-012022-09-300001606268スパイク：中西部のメンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-01-012021-09-300001606268スパイク：中西部のメンバーSpke：RetailNaturalGasMember2021-01-012021-09-300001606268スパイク：中西部のメンバー2021-01-012021-09-300001606268SPKE：小売電子製品のメンバースパイク：南西地区のメンバー2022-01-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberスパイク：南西地区のメンバー2022-01-012022-09-300001606268スパイク：南西地区のメンバー2022-01-012022-09-300001606268SPKE：小売電子製品のメンバースパイク：南西地区のメンバー2021-01-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberスパイク：南西地区のメンバー2021-01-012021-09-300001606268スパイク：南西地区のメンバー2021-01-012021-09-300001606268SPKE：小売電子製品のメンバー2022-01-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMember2022-01-012022-09-300001606268SPKE：小売電子製品のメンバー2021-01-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMember2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：小売電子製品のメンバーSPEK：商業会員2022-01-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPEK：商業会員2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPEK：商業会員2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：小売電子製品のメンバーSPEK：商業会員2021-01-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPEK：商業会員2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPEK：商業会員2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：小売電子製品のメンバーSPKE：住宅メンバー2022-01-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：住宅メンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：住宅メンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：小売電子製品のメンバーSPKE：住宅メンバー2021-01-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：住宅メンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：収入入金メンバーSPKE：住宅メンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：未決済収入メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-01-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：未決済収入メンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：未決済収入メンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：未決済収入メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-01-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberアメリカ公認会計基準：未決済収入メンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：未決済収入メンバー2021-01-012021-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-01-012022-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバーSpke：RetailNaturalGasMember2022-01-012022-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバー2022-01-012022-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-01-012021-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバーSpke：RetailNaturalGasMember2021-01-012021-09-300001606268SPKE：購買売掛金市場メンバー2021-01-012021-09-300001606268SPKE：非購買売掛金市場メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-01-012022-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberSPKE：非購買売掛金市場メンバー2022-01-012022-09-300001606268SPKE：非購買売掛金市場メンバー2022-01-012022-09-300001606268SPKE：非購買売掛金市場メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-01-012021-09-300001606268Spke：RetailNaturalGasMemberSPKE：非購買売掛金市場メンバー2021-01-012021-09-300001606268SPKE：非購買売掛金市場メンバー2021-01-012021-09-300001606268Spke：ElectricAndGasRevenueMember2022-07-012022-09-300001606268Spke：ElectricAndGasRevenueMember2021-07-012021-09-300001606268Spke：CostOfServicesEnergyServicesMember2022-07-012022-09-300001606268Spke：CostOfServicesEnergyServicesMember2021-07-012021-09-300001606268Spke：ElectricAndGasRevenueMember2022-01-012022-09-300001606268Spke：ElectricAndGasRevenueMember2021-01-012021-09-300001606268Spke：CostOfServicesEnergyServicesMember2022-01-012022-09-300001606268Spke：CostOfServicesEnergyServicesMember2021-01-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：貿易売掛金メンバー2022-01-012022-09-300001606268Spke：SparkHoldCoMember2022-01-012022-09-30Xbrli：純0001606268Spke：NuDevcoRetailandRetailcoLLCMメンバーSpke：SparkHoldCoMember2022-01-012022-09-300001606268Spke：SparkHoldCoMember2021-01-012021-12-310001606268Spke：NuDevcoRetailandRetailcoLLCMメンバーSpke：SparkHoldCoMember2021-01-012021-12-310001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-07-012021-07-310001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-07-310001606268Spke：NuDevcoRetailHoldingandNuDevcoRetailMember2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310001606268米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-04-142022-04-140001606268米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-04-152022-04-150001606268米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-04-150001606268米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-07-012022-09-300001606268米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-09-300001606268米国-米国公認会計基準：長期メンバーSRT：天然ガス備蓄メンバSPKE：非貿易メンバー2022-01-012022-09-30Utr：MMBtu0001606268米国-米国公認会計基準：長期メンバーSRT：天然ガス備蓄メンバSPKE：非貿易メンバー2021-01-012021-12-310001606268米国-米国公認会計基準：長期メンバーSPKE：非貿易メンバーアメリカ-公認会計基準：電気通信業界のメンバー2022-01-012022-09-30UTR値：メガワットの場合0001606268米国-米国公認会計基準：長期メンバーSPKE：非貿易メンバーアメリカ-公認会計基準：電気通信業界のメンバー2021-01-012021-12-310001606268米国-米国公認会計基準：長期メンバーSpke：TradingMemberに指定SRT：天然ガス備蓄メンバ2022-01-012022-09-300001606268米国-米国公認会計基準：長期メンバーSpke：TradingMemberに指定SRT：天然ガス備蓄メンバ2021-01-012021-12-310001606268SPKE：非貿易メンバー2022-07-012022-09-300001606268SPKE：非貿易メンバー2021-07-012021-09-300001606268SPKE：非貿易メンバー2022-01-012022-09-300001606268SPKE：非貿易メンバー2021-01-012021-09-300001606268Spke：TradingMemberに指定SPKE：非キャッシュ·ストリーム·ヘッジメンバー2022-07-012022-09-300001606268Spke：TradingMemberに指定SPKE：非キャッシュ·ストリーム·ヘッジメンバー2021-07-012021-09-300001606268Spke：TradingMemberに指定SPKE：非キャッシュ·ストリーム·ヘッジメンバー2022-01-012022-09-300001606268Spke：TradingMemberに指定SPKE：非キャッシュ·ストリーム·ヘッジメンバー2021-01-012021-09-300001606268SPKE：非貿易商品契約現在のメンバー2022-09-300001606268Spke：TradingCommodityContractCurrentMember2022-09-300001606268Spke：CommodityContractCurrentMember2022-09-300001606268SPKE：非貿易商品契約非現在のメンバー2022-09-300001606268Spke：CommodityContractNonCurrentMember2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2022-09-300001606268Spke：TradingCommodityContractNonCurrentMember2022-09-300001606268SPKE：非貿易商品契約現在のメンバー2021-12-310001606268Spke：TradingCommodityContractCurrentMember2021-12-310001606268Spke：CommodityContractCurrentMember2021-12-310001606268SPKE：非貿易商品契約非現在のメンバー2021-12-310001606268Spke：TradingCommodityContractNonCurrentMember2021-12-310001606268Spke：CommodityContractNonCurrentMember2021-12-310001606268アメリカ-公認会計基準：商品契約メンバー2021-12-310001606268SRT：最小メンバ数米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2022-01-012022-09-300001606268米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300001606268米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2022-09-300001606268米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2021-12-310001606268SRT：最小メンバ数アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-09-300001606268アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2021-12-310001606268US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-09-300001606268US-GAAP：クライアント関係メンバ2021-12-310001606268SPKE：お客様関係その他のメンバー2022-09-300001606268SPKE：お客様関係その他のメンバー2021-12-310001606268米国-公認会計原則：商標メンバー2022-09-300001606268米国-公認会計原則：商標メンバー2021-12-310001606268US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-01-012022-09-300001606268SPKE：お客様関係その他のメンバー2022-01-012022-09-300001606268米国-公認会計原則：商標メンバー2022-01-012022-09-300001606268SPKE：お客様関係その他のメンバー2021-01-012021-12-310001606268US-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001606268US-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310001606268米国-公認会計基準：従属債務メンバー2022-09-300001606268米国-公認会計基準：従属債務メンバー2021-12-310001606268US-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-012022-09-300001606268US-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-012021-12-310001606268アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310001606268SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-07-012022-09-300001606268SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-07-012021-09-300001606268SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-012022-09-300001606268SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-01-012021-09-300001606268Spke：WorkingCapitalFacilityMember2022-07-012022-09-300001606268Spke：WorkingCapitalFacilityMember2021-07-012021-09-300001606268Spke：WorkingCapitalFacilityMember2022-01-012022-09-300001606268Spke：WorkingCapitalFacilityMember2021-01-012021-09-300001606268SPKE：その他の債務メンバー2022-07-012022-09-300001606268SPKE：その他の債務メンバー2021-07-012021-09-300001606268SPKE：その他の債務メンバー2022-01-012022-09-300001606268SPKE：その他の債務メンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersSpke：PriorSeniorCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2017-05-190001606268SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-06-300001606268SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001606268SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2022-01-012022-09-300001606268SRT：最小メンバ数SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2022-01-012022-09-300001606268SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300001606268SRT：最小メンバ数SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2022-01-012022-09-300001606268SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300001606268SRT：最小メンバ数SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-012022-09-300001606268SPKE：高度な信用便利メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300001606268Spke：SeniorSecuredRevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-01-012022-09-300001606268Spke：ViaRenewablesMembersSpke：WKeithMaxwell IIIメンバー2022-09-300001606268米国-公認会計基準：従属債務メンバーSpke：AmendedAndRestatedSubartiatedPromissoryNoteMember2021-10-310001606268SRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：従属債務メンバーSpke：AmendedAndRestatedSubartiatedPromissoryNoteMember2021-10-310001606268米国-公認会計基準：従属債務メンバーSRT：最大メンバ数Spke：AmendedAndRestatedSubartiatedPromissoryNoteMember2021-10-310001606268アメリカ-公認会計基準：良質料率メンバー米国-公認会計基準：従属債務メンバーSpke：AmendedAndRestatedSubartiatedPromissoryNoteMember2021-10-312021-10-310001606268米国-公認会計基準：従属債務メンバーSpke：AmendedAndRestatedSubartiatedPromissoryNoteMember2022-09-300001606268米国-公認会計基準：従属債務メンバーSpke：AmendedAndRestatedSubartiatedPromissoryNoteMember2021-12-310001606268アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberSPKE：FederalFundsRateMember2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSPKE：非貿易商品契約メンバー2022-09-300001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSPKE：非貿易商品契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSPKE：非貿易商品契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSPKE：非貿易商品契約メンバー2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSpke：TradingCommodityContractMember2022-09-300001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSpke：TradingCommodityContractMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSpke：TradingCommodityContractMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSpke：TradingCommodityContractMember2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001606268アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSPKE：非貿易商品契約メンバー2021-12-310001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSPKE：非貿易商品契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSPKE：非貿易商品契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSPKE：非貿易商品契約メンバー2021-12-310001606268アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSpke：TradingCommodityContractMember2021-12-310001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSpke：TradingCommodityContractMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSpke：TradingCommodityContractMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するSpke：TradingCommodityContractMember2021-12-310001606268アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001606268アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001606268Spke：NuDevcoRetailHoldingandNuDevcoRetailMember2022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-10-132022-10-130001606268Spke：VerdeEnergyUSAIncMember2022-01-012022-09-300001606268SPKE：LitigationAndRegulatoryMattersMember2022-09-300001606268SPKE：LitigationAndRegulatoryMattersMember2021-12-310001606268SPKE：間接税監査員2022-09-300001606268SPKE：間接税監査員2021-12-310001606268SRT：関連エンティティメンバSpke：DebtFacilityMemberに属する2022-09-300001606268SRT：関連エンティティメンバアメリカ-公認会計基準：良質料率メンバーSpke：DebtFacilityMemberに属する2022-01-012022-09-300001606268SRT：関連エンティティメンバ2022-07-012022-09-300001606268SRT：関連エンティティメンバ2021-07-012021-09-300001606268SRT：関連エンティティメンバ2022-01-012022-09-300001606268SRT：関連エンティティメンバ2021-01-012021-09-300001606268SRT：関連エンティティメンバSpke：AllocatedOverhead CostsMember2022-07-012022-09-300001606268SRT：関連エンティティメンバSpke：AllocatedOverhead CostsMember2021-07-012021-09-300001606268SRT：関連エンティティメンバSpke：AllocatedOverhead CostsMember2022-01-012022-09-300001606268SRT：関連エンティティメンバSpke：AllocatedOverhead CostsMember2021-01-012021-09-300001606268Spke：FounderMembers2022-07-012022-09-300001606268Spke：FounderMembers2021-07-012021-09-300001606268Spke：FounderMembers2022-01-012022-09-300001606268Spke：FounderMembers2021-01-012021-09-300001606268SPKE：会社が増額した所得税支払いメンバーSpke：NuDevcoRetailHoldingandNuDevcoRetailMember2022-01-012022-09-300001606268SPKE：会社が増額した所得税支払いメンバーSpke：NuDevcoRetailHoldingandNuDevcoRetailMember2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSpke：RetailNaturalGasMember2022-07-012022-09-300001606268アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-07-012022-09-300001606268SRT：統合除去メンバ2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSPKE：非貿易メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSpke：RetailNaturalGasMemberSPKE：非貿易メンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSPKE：非貿易メンバー2022-07-012022-09-300001606268SRT：統合除去メンバSPKE：非貿易メンバー2022-07-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSpke：RetailNaturalGasMember2022-09-300001606268アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-09-300001606268SRT：統合除去メンバ2022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSpke：RetailNaturalGasMember2021-07-012021-09-300001606268アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-07-012021-09-300001606268SRT：統合除去メンバ2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSPKE：非貿易メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSpke：RetailNaturalGasMemberSPKE：非貿易メンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSPKE：非貿易メンバー2021-07-012021-09-300001606268SRT：統合除去メンバSPKE：非貿易メンバー2021-07-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-12-310001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSpke：RetailNaturalGasMember2021-12-310001606268アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-12-310001606268SRT：統合除去メンバ2021-12-310001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSpke：RetailNaturalGasMember2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-09-300001606268SRT：統合除去メンバ2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSPKE：非貿易メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSpke：RetailNaturalGasMemberSPKE：非貿易メンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSPKE：非貿易メンバー2022-01-012022-09-300001606268SRT：統合除去メンバSPKE：非貿易メンバー2022-01-012022-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSpke：RetailNaturalGasMember2021-01-012021-09-300001606268アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-09-300001606268SRT：統合除去メンバ2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSPKE：非貿易メンバーSPKE：小売電子製品のメンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーSpke：RetailNaturalGasMemberSPKE：非貿易メンバー2021-01-012021-09-300001606268アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーSPKE：非貿易メンバー2021-01-012021-09-300001606268SRT：統合除去メンバSPKE：非貿易メンバー2021-01-012021-09-300001606268Spke：StarionEnergyIncMemberSPKE：ResidentialCustomerEquivalentMember2021-05-012021-05-31UTR値：キロワット時0001606268SPKE：ResidentialCustomerEquivalentMember2022-01-012022-09-300001606268SPKE：ResidentialCustomerEquivalentMemberUS-GAAP：顧客契約メンバー2022-01-012022-09-300001606268Spke：StarionEnergyIncMemberSPKE：ResidentialCustomerEquivalentMember2022-01-012022-09-300001606268SPKE：ResidentialCustomerEquivalentMember2022-09-300001606268SPKE：ResidentialCustomerEquivalentMember2021-07-012021-07-310001606268SPKE：ResidentialCustomerEquivalentMember2022-08-012022-08-310001606268SPKE：マネージャー契約メンバー2022-01-012022-01-31SPEK：お客様0001606268SPKE：RightsToBroker契約メンバー2022-01-012022-01-310001606268SPKE：RightsToBroker契約メンバー2022-06-012022-06-300001606268アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-10-202022-10-200001606268米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-10-202022-10-20


アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
 
☒     1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
 
☐        1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
 
そこからの過渡期について
 
依頼書類番号：001-36559
再生可能エネルギー会社を通じて
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州46-5453215
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(税務署の雇用主
識別番号)
ウィンチェスターホテル一二一四零号, 100軒の部屋
ヒューストン, テキサス州77079

(主にオフィスアドレスを実行)
 
(713) 600-2600
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード所在する取引所名を登録する
A類普通株は、1株当たり0.01ドルです通過するナスダック世界ベスト市場
8.75%シリーズA固定金利から変動金利に

累計永久優先株を償還でき，1株当たり額面0.01ドル		VIASPナスダック世界ベスト市場
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
はい、そうです☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
はい、そうです☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ☐      ファイルマネージャを加速する☒ 


非加速ファイルサーバ☐ Smaller reporting company ☐
新興成長型会社☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
    
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
Yes ☐ No ☒

いくつありますか15,857,766A類普通株20,000,000B類普通株式と3,567,5432022年11月1日までに発行されたAシリーズ優先株。


再生可能エネルギー会社を通じて
表10-Q四半期レポートのインデックス
2022年9月30日までの四半期
ページ番号.
第1部財務情報
項目1.財務諸表
2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし)
4
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務報告書(監査なし)
5
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合権益変動表(未監査)
6
2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし)
10
簡明総合財務諸表付記(未監査)
11
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
37
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
56
項目4.制御とプログラム
58
第2部：その他の情報
59
項目1.法的手続き
59
第1 A項。リスク要因
59
項目6.展示品
61
サイン
63

1
カタログ表

前向き陳述に関する注意事項
このForm 10-Q四半期報告書(以下、“報告”と略す)には、多くのリスクおよび不確実性の影響を受ける前向きな陳述が含まれており、その多くのリスクおよび不確実性は私たちが制御できない。これらの前向き表現は、改正された“1933年証券法”第27 A条(“証券法”)および改正された1934年の証券取引法第21 E条(“取引法”)の意味に適合しており、前向き用語を用いることによって識別することができ、これらの前向き用語は、“可能”、“すべき”、“可能”、“会”、“信じる”、“予想”、“予想”、“推定”、“継続”、“計画”、“計画”、“予定”を含む。“プロジェクト、”または他の類似した言葉。展望的な陳述はこの報告書の多くの場所に現れた。歴史的事実に関する陳述を除いて、本報告書のすべての陳述は前向きな陳述である。展望性表現は2021年の悪天候事件の影響、キャッシュフロー発生と流動性、業務戦略、成長と買収の見通し、法律訴訟結果、私たちA類普通株とAシリーズ優先株の支払い能力、現金配当と分配金額、未来運営、財務状況、予想収入と損失、予想コスト、見通し、計画、目標、管理層の信念、獲得性と資本条件、競争、政府監督と全体の経済状況に関する表現を含む。私たちはこのような展望的陳述に反映された予想が合理的だと思うにもかかわらず、私たちはこのような予想が正しいことが証明されることを保証できない。
この報告書の展望的な陳述は危険と不確実性の影響を受けるだろう。実際の結果が前向き陳述において予測された結果と大きく異なることをもたらす可能性のある重要な要素は、これらに限定されない

•2021年の悪天候イベントの最終的な影響は、ERCOT市場証券化努力に関連する将来の収益またはコスト、およびテキサス州、ERCOT、テキサス州鉄道委員会、またはテキサス州公共事業委員会の任意の修正行動を含む
•大口商品価格、私たちが達成した利益率、金利の変化
•リスク管理とヘッジ政策と接近の十分性
•ハリケーンや他の自然災害など、極端で予測不可能な気象条件の影響
•業界が公共事業委員会によって公布される可能性のある限定的な新しい法規を処理または適応する能力を含む連邦、州、および地方法規
•資金を借り入れ信用市場に参入する能力は
•債務協定と担保要求の制限とチェーノ
•供給者や顧客に関する信用リスク
•顧客の能力と実際の流出率を取得しました
•顧客獲得コストの変化
•課金システムの正確性
•私たちは買収を認識し、達成し、買収を効率的に運営に統合することができます
•私たちが経営している地域の独立したシステム事業者(“ISO”)の大きな変化や新しい変化
•競争すること
•我々は，2021年12月31日までのForm 10−K年次報告，2022年6月30日現在のForm 10−Q四半期報告，本報告の“プロジェクト1 A−リスク要因”および我々の他の公開文書とプレスリリースにおける“リスク要因”について報告した。

あなたは、本報告書全体に明記されている、または引用によって本報告に組み込まれたリスク要因および他の要因を検討すべきであり、これらの要素は、私たちの実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる可能性がある。すべての展望的な陳述はこの報告書が発表された日にのみ発表される。法的要求がない限り、私たちは新しい情報、未来のイベント、または他の理由でこれらの宣言を公開的に更新または修正する義務を負いません。すべてのリスクを予測することは不可能であり、すべての要素が業務に与える影響を評価することもできないし、任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性がある。
2
カタログ表

第1部は財務情報です

項目1.財務諸表
3
カタログ表

再生可能エネルギー会社を通じて
簡明合併貸借対照表
(単位は千で、シェアは含まれていない)
(未監査)
2022年9月30日2021年12月31日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$40,403 $68,899 
制限現金1,948 6,421 
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する5,4862022年9月30日までに2,3682021年12月31日
56,741 66,676 
売掛金-付属会社5,642 3,819 
在庫品5,273 1,982 
派生資産公正価値純額25,064 3,930 
顧客獲得コスト、純額2,847 946 
顧客関係、ネットワーク4,469 8,523 
預金.預金6,491 6,664 
再生可能エネルギー信用資産20,730 14,691 
その他流動資産6,815 14,129 
流動資産総額176,423 196,680 
財産と設備、純額4,880 4,261 
派生資産公正価値純額1,504 340 
顧客獲得コスト、純額1,527 453 
顧客関係、ネットワーク566 5,660 
繰延税金資産18,867 23,915 
商誉120,343 120,343 
その他の資産4,044 3,624 
総資産$328,154 $355,276 
負債、Aシリーズ優先株、株主権益
流動負債：
売掛金$26,992 $43,285 
売掛金-付属会社431 491 
負債を計算すべきである13,560 19,303 
再生可能エネルギー信用責任12,370 13,548 
派生負債公正価値純額2,166 4,158 
その他流動負債582 1,707 
流動負債総額56,101 82,492 
長期負債：
派生負債公正価値純額5,794 36 
高度な信用手配の長期的部分93,000 135,000 
二次債務--付属会社20,000 — 
その他長期負債36 109 
総負債174,931 217,637 
引受金及び又は事項(付記12)
Aシリーズ優先株、額面$0.01一株一株20,000,000株式を許可して3,567,5432022年9月30日及び2021年12月31日に発行及び発行された株式
87,364 87,288 
株主権益：
普通株：
A類普通株、額面$0.01一株一株120,000,000株式を許可して16,002,360発行済みおよび発行済み株式15,857,7662022年9月30日と15,791,019発行済みおよび発行済み株式15,646,4252021年12月31日に発行された株式
160 158 
B類普通株、額面$0.01一株一株60,000,000株式を許可して20,000,0002022年9月30日及び2021年12月31日に発行及び発行された株式
201 201 
追加実収資本56,883 54,663 
その他の総合損失を累計する(40)(40)
利益を残す3,222 776 
国庫株は、原価で計算する144,594株式は2022年9月30日および2021年12月31日に
(2,406)(2,406)
株主権益総額58,020 53,352 
Spark HoldCo，LLCの非持株権7,839 (3,001)
総株65,859 50,351 
総負債、Aシリーズ優先株、株主権益$328,154 $355,276 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表

再生可能エネルギー会社を通じて
業務報告書を簡明に合併する
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入：
小売収入$117,187 $98,267 $343,592 $293,721 
純資産が収入を最適化する1,672 (288)(480)(542)
総収入118,859 97,979 343,112 293,179 
運営費用：
小売収入コスト102,212 40,298 232,621 198,642 
一般と行政16,302 9,719 44,820 33,053 
減価償却および償却3,270 5,049 13,390 16,498 
総運営費121,784 55,066 290,831 248,193 
営業収入(2,925)42,913 52,281 44,986 
その他(費用)収入：
利子支出(2,002)(1,298)(5,129)(4,161)
利子とその他の収入11 63 265 228 
その他費用合計(1,991)(1,235)(4,864)(3,933)
所得税前収入支出(4,916)41,678 47,417 41,053 
所得税(福祉)費用(48)7,021 8,726 9,160 
純収益$(4,868)$34,657 $38,691 $31,893 
差し引く：非持株権益による純収入(3,987)19,774 21,981 14,158 
Via Renewables，Inc.株主は純収入を占めなければならない$(881)$14,883 $16,710 $17,735 
差し引く：Aシリーズ優先株の配当2,026 1,951 5,677 5,853 
A類普通株株主は純収入を占めるべきである$(2,907)$12,932 $11,033 $11,882 
威盛再生可能エネルギー会社のA類普通株1株当たりの純収入
基本的な情報$(0.18)$0.83 $0.70 $0.79 
薄めにする$(0.18)$0.82 $0.70 $0.79 
クラスA発行済み普通株式加重平均株式
基本的な情報15,858 15,572 15,754 14,965 
薄めにする15,858 15,686 15,863 15,099 


付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

5
カタログ表

再生可能エネルギー会社を通じて
簡明総合権益変動表
(単位：千)
(未監査)
2022年9月30日までの9ヶ月間
A類普通株既発行株B類普通株既発行株在庫株A類普通株B類普通株在庫株その他の総合損失を累計する追加実収資本利益を残す株主権益総額非制御的権益総株
2021年12月31日の残高15,791 20,000 (144)$158 $201 $(2,406)$(40)$54,663 $776 $53,352 $(3,001)$50,351 
株に基づく報酬— — — — — — 2,478 — 2,478 — 2,478 
制限株式単位帰属211 — 2 — — — (471)— (469)— (469)
合併純収入— — — — — — — — 16,710 16,710 21,981 38,691 
非制御単位所有者への支払い— — — — — — — — — — (10,928)(10,928)
A類普通株主に支払われる配当金(ドル)0.543751株当たり)
— — — — — — — — (8,587)(8,587)— (8,587)
優先株株主に支払う配当金— — — — — — — — (5,677)(5,677)— (5,677)
所有権権益の変更— — — — — — — 213 — 213 (213)— 
2022年9月30日の残高16,002 20,000 (144)$160 $201 $(2,406)$(40)$56,883 $3,222 $58,020 $7,839 $65,859 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。











6
カタログ表

2022年9月30日までの3ヶ月
A類普通株既発行株B類普通株既発行株在庫株A類普通株B類普通株在庫株その他の総合損失を累計する追加実収資本利益を残す株主権益総額非制御的権益総株
2022年6月30日の残高16,00220,000(144)$160 $201 $(2,406)$(40)$56,447 $9,004 $63,366 $15,266 $78,632 
株に基づく報酬——————— 621—621—621
合併純損失— — — — — — — — (881)(881)(3,987)(4,868)
非制御単位所有者への支払い——————————(3,625)(3,625)
A類普通株主に支払われる配当金(ドル)0.181251株当たり)
————————(2,874)(2,874)—(2,874)
優先株株主に支払う配当金————————(2,027)(2,027)—(2,027)
所有権権益の変更———————(185)—(185)185—
2022年9月30日の残高
16,002 20,000 (144)$160 $201 $(2,406)$(40)$56,883 $3,222 $58,020 $7,839 $65,859 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。















7
カタログ表

2021年9月30日までの9ヶ月間
A類普通株既発行株B類普通株既発行株在庫株A類普通株B類普通株在庫株その他の総合損失を累計する追加実収資本利益を残す株主権益総額非制御的権益総株
2020年12月31日残高14,772 20,800 (144)$148 $209 $(2,406)$(40)$55,222 $11,721 $64,854 $23,607 $88,461 
株に基づく報酬— — — — — — — 1,792 — 1,792 — 1,792 
制限株式単位帰属145 — — 1 — — — (588)— (587)— (587)
合併純収入— — — — — — — — 17,735 17,735 14,158 31,893 
非制御単位所有者への支払い— — — — — — — — — — (13,811)(13,811)
A類普通株主に支払われる配当金(ドル)0.543751株当たり)
— — — — — — — (2,651)(5,500)(8,151)— (8,151)
優先株株主に支払う配当金— — — — — — — — (5,853)(5,853)— (5,853)
B類普通株A類普通株と交換する800 (800)— 8 (8)— — 320 — 320 (320)— 
所有権権益の変更— — — — — — — (544)— (544)544 — 
2021年9月30日の残高15,717 20,000 (144)$157 $201 $(2,406)$(40)$53,551 $18,103 $69,566 $24,178 $93,744 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。














8
カタログ表

2021年9月30日までの3ヶ月
A類普通株既発行株B類普通株既発行株在庫株A類普通株B類普通株在庫株その他の総合損失を累計する追加実収資本利益を残す株主権益総額非制御的権益総株
2021年6月30日の残高14,917 20,800 (144)$149 $209 $(2,406)$(40)$52,878 $7,994 $58,784 $8,312 $67,096 
株に基づく報酬— — — — — — — 389 — 389 — 389 
合併純収入— — — — — — — — 14,883 14,883 19,774 34,657 
非制御単位所有者への支払い— — — — — — — — — — (3,624)(3,624)
A類普通株主に支払われる配当金(ドル)0.181251株当たり)
— — — — — — — — (2,823)(2,823)— (2,823)
優先株株主に支払う配当金— — — — — — — — (1,951)(1,951)— (1,951)
B類普通株A類普通株と交換する800 (800)— 8 (8)— — 320 — 320 (320)— 
所有権権益の変更— — — — — — — (36)— (36)36 — 
2021年9月30日の残高15,717 20,000 (144)$157 $201 $(2,406)$(40)$53,551 $18,103 $69,566 $24,178 $93,744 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。












9
カタログ表

再生可能エネルギー会社を通じて
簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
  
9月30日までの9ヶ月間
  20222021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$38,691 $31,893 
純収入と業務活動が提供するキャッシュフローの純額を調整する：
減価償却および償却費用13,390 16,498 
所得税を繰延する5,048 10,616 
株に基づく報酬2,590 2,012 
繰延融資コストの償却919 792 
不良支出2,895 379 
派生ツール純収益(55,815)(57,726)
派生商品当期現金決済純額35,922 6,050 
他にも43 — 
資産と負債の変動状況：
売掛金が減る7,075 22,327 
売掛金(増加)減少-関連会社(1,824)1,647 
在庫が増える(3,292)(1,048)
顧客獲得コストが増加する(4,274)(765)
前払い資産や他の流動資産の減少1,978 1,331 
無形資産の減少−顧客獲得— 27 
その他の資産の減少(722)577 
売掛金と売掛金が減少する(19,771)(16,920)
売掛金の減少--付属会社(60)(414)
(減少)その他流動負債の増加(1,475)1,525 
他の非流動負債の減少(107)(29)
経営活動が提供する現金純額21,211 18,772 
投資活動によるキャッシュフロー：
財産と設備を購入する(1,940)(2,170)
顧客の獲得(4,460)(1,519)
投資活動のための現金純額(6,400)(3,689)
資金調達活動のキャッシュフロー：
手形払い借金229,000 575,000 
支払手形の支払い(271,000)(545,000)
二次債務ツールの純借款20,000 10,000 
制限株帰属(663)(833)
A類普通株主に配当金を支払う(8,587)(8,151)
割り当て金を非制御単位所有者に支払う(10,928)(13,811)
優先株金の支払い(5,602)(5,853)
融資活動が提供する現金純額(47,780)11,352 
現金、現金等価物、および制限現金の増加(32,969)26,435 
現金、現金等価物、制限現金--期初75,320 71,684 
現金、現金等価物、制限された現金--期末$42,351 $98,119 
キャッシュフロー情報の追加開示：
非現金プロジェクト：
財産·設備購入課税項目$(8)$287 
その間に支払い(受け取った)の現金：
利子$3,347 $3,143 
税金.税金$280 $(5,076)
The accompanying notes are an integral part of the condensed consolidated financial statements.
10
カタログ表

再生可能エネルギー会社を通じて
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1.組織の結成と組織

組織する

私たちは独立した小売エネルギーサービス会社で、アメリカの競争の激しい市場の住宅や商業顧客に天然ガスと電力の代替選択を提供しています。当社は持株会社であり、その主要資産は星火控股有限公司(“星火控股”)の単位で構成されている。同社はSpark HoldCoの唯一の管理メンバーであり、Spark HoldCo業務に関するすべての運営、管理と行政決定を担当し、Spark HoldCoとその子会社の財務業績を統合する。Spark HoldCoは子会社の直接と間接所有者で、私たちはこれらの子会社を通じて私たちの小売エネルギーサービスを経営しています。私たちは私たちのサービス分野のいくつかのブランドを通じて、電力メイン州、電力N.H.，主要エネルギー会社、サプライヤーマサチューセッツ州電力会社、星火エネルギー会社、カーボベルデエネルギー会社を含む小売エネルギーサービス業務を展開しています。威盛エネルギーソリューション(“VES”)は当社の完全子会社であり、エネルギー小売顧客にブローカーサービスを提供している。

2.重要な会計政策の列報根拠と概要

陳述の基礎

添付されている当社の中期審査簡明総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)が中期財務諸表に適用される規則及び規定に基づいて作成されている。これらの情報は，2021年12月31日までの年次報告Form 10−K(“2021年Form 10−K”)に含まれる総合財務諸表と付記とともに読まなければならない。私たちは審査されていない簡明総合財務諸表を総合基礎で列報し、すべての全額と制御付属会社を含む。私たちは権益会計方法を使って私たちに重大な影響を与えますが持株権を持っていない投資は会計計算を行います。すべての重大な会社間取引および残高は、監査されていない簡明な総合財務諸表から抹消されました。

当社経営陣は、添付されている簡明総合財務諸表は、当社の各期間の財務状況、経営業績、権益変動、キャッシュフローを公平に列記するために必要なすべての調整を反映していると考えています。他に開示されない限り、このような調整は正常な日常的な性質に属する。

見積もりと仮説の使用
簡明な総合財務諸表を作成する際には、中期財務諸表日の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示及び期間内収入及び支出の報告金額に影響を及ぼす推定及び仮定が必要である。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。

私たちの創始者大株主CEOとの関係は

W·キース·マルクスウェル三世(私たちの“創始者”)は取締役の最高経営責任者であり、NuDevco Retail，LLC(“NuDevco Retail”)とRetailco，LLC(“Retailco”)を持つことで、私たちの普通株の大部分の投票権を持っている。Retailcoは、Maxwellさんの完全子会社であるTxEx Energy Investments，LLC(“TxEx”)の完全子会社です。NuDevco RetailはNuDevco Retailの完全子会社です
11
カタログ表

ホールディングス有限責任会社(“NuDevco小売ホールディングス”)は、Electric HoldCo，LLCの完全子会社であり、TxExの完全子会社でもある。

ERCOT証券化収益

2022年6月に同社はドルを受け取りました9.6EERCOTからPura N分章証券化融資に関連した100万ドル。当社は受け取った収益をFASB ASCテーマ705項目の下でサプライヤーから回収した販売とサービスコストとして入金し、販売とサービスコスト2022年9月30日までの9カ月間の総合経営報告書には，冬の嵐URIの影響に関する初期コストが記録されているため，小売収入コストの減少に反映されている

最近採用された新しい会計基準

2021年にForm 10-Kで開示された重要な会計政策には何の変化もありませんが、以下のようになります

2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)第2020-04号を発表し、為替レート改革(テーマ848)を参考にして、参考為替レート改革が財務報告に与える影響を促進する(ASU 2020-04)。ASU 2020-04の修正案は、GAAPを参照ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)または参照金利改革によって停止される予定の他の基準金利の契約、ヘッジリッジ関係、および他の取引に適用するためのオプションの便宜的および例外的な状況を提供する。2021年1月、FASBは、元のガイドラインに関連するいくつかのオプションの方便および例外の範囲および適用範囲を明確にする為替レート改革(ASU 2021-01)を参照してASU 2021-01を発表した。これらのASUにおける改正案は発行日から発効し、2022年12月31日まで適用されることが予想される。同社のAシリーズ優先株指定証明書はロンドン銀行の同業借り換え金利を参考にしている。我々はASU 2020-04を採用しており，2022年1月1日から発効しており，この採用は我々の合併財務諸表に実質的な影響を与えていない

評価中の基準/未採用の基準

当社はすべてのASUSの適用性と影響力を考慮しています。新華碩は評価され、適用されないか、または予想される総合財務諸表への影響が最も小さいと判断された。


3.収入
私たちの収入は主に顧客(付属会社を含む)に天然ガスと電力を販売することから来ている。収入は、顧客契約に含まれるまたは参照される価格で提供される天然ガスまたは電力の数に基づいて測定され、販売インセンティブ(例えば、リベート)および第三者を表す金額(例えば、販売税)は含まれない

私たちの収入には資産最適化活動も含まれている。資産最適化活動には、FASB ASCテーマ815取引活動の定義に適合するガスの購入と販売が主に含まれている派生ツールおよびヘッジそれは.したがって、FASB ASCトピック606の範囲から除外される取引先と契約した収入.

電力，天然ガス，関連サービスの収入は，会社が承諾した商品やサービスを顧客に譲渡する際に確認する電力や天然ガス製品は固定価格製品として販売することができ、可変価格製品として販売することもできる。電力および/または天然ガスを供給する契約の通常期間は12カ月である。お客様は有料で、通常は少なくとも月ごとに支払い、利用状況に応じています。納入されたが期末までに請求書を発行していない電力と天然ガス販売は、公共事業会社から提供された最後の検針日以来の顧客使用量の見積もりに基づいて、未計上収入として推定され記録されている。業務量推定は、予測業務量および推定された住宅および商業顧客の使用に基づく。未開収入の算出方法は，これらの業務量推定に顧客種別(住宅または商業)別の適用料率を乗じたものである。実際の使用量が既知で請求書を発行した場合、見積もり金額は調整されます。

12
カタログ表

次の表では，主要な地理市場，顧客タイプ，顧客信用リスク概況別に収入(千単位)を開示した。この表はまた、報告可能な部分別に列挙された収入と収入の台帳(千で計算)を含む。
報告可能な細分化市場
2022年9月30日までの3ヶ月2021年9月30日までの3ヶ月
小売電力(A)天然ガスの小売細分化市場合計を報告することができる小売電力天然ガスの小売細分化市場合計を報告することができる
片手市場(B)
ニューイングランド$31,366 $821 $32,187 $25,406 $748 $26,154 
大西洋中部33,761 5,281 39,042 30,122 1,354 31,476 
中西部12,165 1,617 13,782 12,473 1,367 13,840 
南西27,678 4,498 32,176 24,103 2,694 26,797 
$104,970 $12,217 $117,187 $92,104 $6,163 $98,267 
顧客タイプ
商業広告$12,560 $6,661 $19,221 $12,395 $2,076 $14,471 
住宅.住宅97,177 5,047 102,224 82,778 3,781 86,559 
未開収入(C)(4,767)509 (4,258)(3,069)306 (2,763)
$104,970 $12,217 $117,187 $92,104 $6,163 $98,267 
顧客信用リスク
ポール$63,444 $6,202 $69,646 $53,670 $2,151 $55,821 
非POR41,526 6,015 47,541 38,434 4,012 42,446 
$104,970 $12,217 $117,187 $92,104 $6,163 $98,267 


13
カタログ表

報告可能な細分化市場
2022年9月30日までの9ヶ月間2021年9月30日までの9ヶ月間
小売電力(A)天然ガスの小売細分化市場合計を報告することができる小売電力天然ガスの小売細分化市場合計を報告することができる
片手市場(B)
ニューイングランド$84,463 $7,331 $91,794 $73,045 $6,527 $79,572 
大西洋中部89,304 32,396 121,700 81,981 18,032 100,013 
中西部31,396 14,358 45,754 32,894 14,515 47,409 
南西70,138 14,206 84,344 54,628 12,099 66,727 
$275,301 $68,291 $343,592 $242,548 $51,173 $293,721 
顧客タイプ
商業広告$33,119 $37,854 $70,973 $38,782 $18,574 $57,356 
住宅.住宅246,662 36,392 283,054 213,440 39,911 253,351 
未開収入(C)(4,480)(5,955)(10,435)(9,674)(7,312)(16,986)
$275,301 $68,291 $343,592 $242,548 $51,173 $293,721 
顧客信用リスク
ポール$166,346 $41,147 $207,493 $145,924 $26,731 $172,655 
非POR108,955 27,144 136,099 96,624 24,442 121,066 
$275,301 $68,291 $343,592 $242,548 $51,173 $293,721 

(A)サービスを含む小売電力

(B)初級市場には、以下の国が含まれる

•ニューイングランドコネチカット州メイン州マサチューセッツ州ニューハンプシャー州
•大西洋中部-デラウェア州、メリーランド州(コロンビア特区を含む)、ニュージャージー州、ニューヨーク州、ペンシルベニア州
•中西部イリノイ州インディアナ州ミシガン州オハイオ州
•西南-アリゾナ州、カリフォルニア州、コロラド州、フロリダ州、ネバダ州とテキサス州。

(C)請求書が発行されていない収入は、実現前に総額に記録され、その際、商業顧客および住宅顧客に分類される。

私たちは小売収入と小売収入コストの中で毛収入をもとに毛収税を記録します。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの小売収入には毛収入税が含まれています0.4百万ドルとドル0.3百万ドル、小売収入コストには総収入税が含まれています1.4百万ドルとドル1.2それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの小売収入には毛収入税が含まれています1.0百万ドルとドル0.8百万ドル、小売収入コストには総収入税が含まれています4.0百万ドルとドル3.4それぞれ100万ドルです

売掛金と信用損失準備

当社は多くの公共サービス市場で業務を展開しており、これらの市場では、現地で規制されている公共事業会社が私たちの売掛金を購入し、顧客に請求書を発行し、顧客に支払いを受け取ることを担当しています(“POR計画”)。これらのPOR計画は会社のほとんどの信用リスクと
14
カタログ表

適用される公共事業は、通常、エンドユーザ顧客ではなく、投資レベルの格付けを有する。同社は各公共事業会社の財務状況を監視しており、現在のところ売掛金は回収可能だと考えられている。
POR計画を提供しない市場において、または会社が顧客に直接支払うことを選択した場合、いくつかの売掛金は、会社が請求書を発行して受け取る。当社はこれらの口座の信用リスクを負担し、顧客の不払いによるいかなる損失も反映するために、疑わしい口座のために適切な準備を行っている。同社の顧客はこれらの市場では些細で地理的に分散している。当社が回収できないと考え、売掛金を回収する方法をすべて使い切った場合、当社は顧客残高を解約します。

貿易売掛金については、当社は顧客タイプ、地理的位置、帳簿年齢分析、支払い条件と関連マクロ経済要素などの類似したリスク特徴に基づいて、顧客の売掛金を集約することで、業務部門別に不良債権を提出して準備している。私たちは売掛金プールごとの予想信用損失リスクを評価した。予想信用損失は、歴史収集経験、現在の情報、および合理的かつ支援可能な予測を考慮したモデルを使用して構築される。売掛金が回収できないと判断された場合、会社は売掛金残高を不良債権準備から解約する

次の表に2022年9月30日までの9ヶ月間の信用損失対策の前転状況(単位：千)を示す

2021年12月31日の残高$(2,368)
当期不良債権準備(2,895)
核販売2 
以前の核販売を回復する(225)
2022年9月30日の残高$(5,486)

4.公平

非制御的権益

私たちは経済的利益を持っており、星火ホールディングスの唯一の管理メンバーであり、私たちの創業者の関連会社は星火ホールディングスの残りの経済的利益を持っている。そこで，星火ホールディングスの財務状況と経営業績を強固にし，これらの付属会社が持つ経済的利益を非持株権益として反映させた当社とその連属会社はそれぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に星火控股会社の以下の経済権益を持っている。

会社(The Company)関連所有者
2022年9月30日44.45 %55.55 %
2021年12月31日44.12 %55.88 %

次の表は、非持株権益による純所得税と所得税費用部分(千単位)をまとめた
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
非持株権益に割り当てられた純収入$(3,909)$21,959 $23,432 $18,884 
非持株権益に割り当てられた所得税費用78 2,185 1,451 4,726 
非持株権益の純収入に帰することができる$(3,987)$19,774 $21,981 $14,158 

A類普通株とB類普通株
15
カタログ表


会社A類普通株及びB類普通株の保有者は、法律又はわが社登録証明書が適用されない限り、当社に提出された株主投票又は承認されたすべての事項について1つのカテゴリとして投票する。

B類普通株のA類普通株への転換

2021年7月、B類普通株式保有者が交換800,000A類普通株と交換する星火会社単位(該当する数のB類普通株と引き換えに、交換比率は1つは交換された各Spark HoldCo単位のAクラス一般株式シェア(および対応するBクラス一般株シェア)。

A類普通株の配当

会社A類普通株のために発表された配当報告は、留保収益の減少、または利益剰余金が枯渇した場合に追加の実収資本を減少させるために報告される。2022年9月30日までの9ヶ月間に$を支払いました8.6会社A類普通株保有者に配当金100万ユーロを派遣する。この配当金は四半期配当金#ドルに相当する0.18125A類普通株1株。

私たちA類普通株の保有者に私たちが規定した配当金を支払うために、私たちの子会社星火ホールディングスは、私たちB類普通株を持つ保有者(私たちの非持株株主)を含む、その単位の保有者に相応の分配を行わなければならない。そこで，2022年9月30日までの9カ月間にSpark HoldCoがそれに応じた$分配を行った10.8百万ドルは私たちの非持株株主にくれます。


1株当たりの収益

1株あたりの基本収益(“EPS”)の計算方法は，株主が純収益(分子)を当期に発行されたA類普通株の加重平均(分母)で割るべきである。B類普通株は基本的な1株当たり収益の計算に含まれておらず、それらは参加証券ではなく、経済的利益がないからである。希釈後の1株当たり収益の計算方法は類似しており，分母は潜在的な希釈証券によって増加しているだけである。

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり基本収入と希釈後の収入の計算(単位は千で、1株当たりのデータを含まない)を示している
16
カタログ表

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
Via Renewables，Inc.株主は純収入を占めなければならない$(881)$14,883 $16,710 $17,735 
差し引く：Aシリーズ優先株の配当2,026 1,951 5,677 5,853 
A類普通株株主は純収入を占めるべきである$(2,907)$12,932 $11,033 $11,882 
基本加重平均発行済みA類普通株式15,858 15,572 15,754 14,965 
株主は1株当たり基本的な収益を占めるべきだ$(0.18)$0.83 $0.70 $0.79 
A類普通株株主は純収入を占めるべきである$(2,907)$12,932 $11,033 $11,882 
A類普通株株主は償却純収益を占めるべきである$(2,907)$12,932 $11,033 $11,882 
基本加重平均発行済みA類普通株式15,858 15,572 15,754 14,965 
希釈性制限株式単位の影響— 114 109 134 
希釈加重平均流通株15,858 15,686 15,863 15,099 
株主は1株当たりの利益を占めなければならない$(0.18)$0.82 $0.70 $0.79 

それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の希釈後の1株当たり収益の計算は含まれていない20.0100万株B類普通株は，その変換効果が逆希釈されているためである。同社Aシリーズ優先株の流通株は、希釈後の1株当たり収益の計算には含まれておらず、まだ発生していないものや償還条項が含まれているからだ。

可変利子実体

Spark HoldCoは、重大な財務および運営決定に参加する権利が不足しているため、その管理層を解散または他の方法で解除することができないため、可変利益エンティティである。Spark HoldCoは，我々の運営子会社(VEを除く)ごとのすべての未償還会員権益を持っている.我々はSpark HoldCoの唯一の管理メンバーであり，会員権益管理によりSpark HoldCoの運営子会社を管理し，Spark HoldCoの主要な受益者とされている。Spark HoldCoの資産は私たちに割り当てられない限り、私たちの債務を返済することができず、Spark HoldCoの債務も私たちがSpark HoldCoへの出資で返済することはできない次の表には、2022年9月30日と2021年12月31日までのSpark HoldCoの資産と負債の帳簿価値と分類が含まれており、これらの資産と負債は、私たちの縮小総合貸借対照表に含まれています(単位：千)
17
カタログ表

2022年9月30日2021年12月31日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$39,977 $68,703 
売掛金56,651 66,676 
その他流動資産76,567 56,392 
流動資産総額173,195 191,771 
非流動資産：
商誉120,343 120,343 
その他の資産14,622 16,758 
非流動資産総額134,965 137,101 
総資産$308,160 $328,872 
負債.負債
流動負債：
売掛金と売掛金$40,230 $62,538 
その他流動負債47,678 49,328 
流動負債総額87,908 111,866 
長期負債：
高度な信用手配の長期的部分93,000 135,000 
二次債務—連属
20,000 — 
その他長期負債5,830 145 
長期負債総額118,830 135,145 
総負債$206,738 $247,011 

5.優先株

A系列優先株の保有者は、退市の特定の場合、又はA系列優先株指定証明書に規定されている配当金が滞納している場合を除き、投票権を持たない。Aシリーズ優先株配当金の年利率は8.75% 2022年4月14日までAシリーズ優先株の変動金利期限は2022年4月15日から。A系列優先株の配当年利は、(A)3ヶ月間のLIBOR(当時存在する場合)の合計、または確定日の代替参考金利および(B)に等しい6.578%，$ベース25.00Aシリーズ優先株の1株当たり清算優先権。A系列優先株の清算優先権条項は、会社の制御権が変化した場合、A系列優先株保有者に付与される権利が完全に我々の制御範囲内ではないため、償還条項があるとみなされる。したがって、A系列優先株は、付随する簡明総合貸借対照表における負債と権益部分との間に示されている。2022年4月15日から、私たちはAシリーズ優先株を償還する権利がある。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に$を支払いました1.7百万ドルとドル5.6A系列優先株保有者に支払う配当金は100万ポンド。2022年9月30日までに2.0Aシリーズ優先株保有者の配当に関する百万ドル。この配当金は2022年10月17日に支払われる。

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの優先株残高の概要は以下の通りです
(単位：千)
2021年12月31日の残高$87,288 
Aシリーズ優先株の累積配当76 
残高は2022年9月30日
$87,364 

18
カタログ表

6.派生ツール

電力と天然ガス価格の市場変動，天然ガス価格の基差，貯蔵費，再生可能エネルギー信用(“REC”)および独立システム事業者の容量費用の影響に直面している。私たちはデリバティブツールを使ってこれらのリスクに対する私たちのキャッシュフローの開放を管理するために努力している。会計目的については，このようなツールはヘッジとして指定されていないため，この等派生ツールの時価変動は収入コストに計上されている。天然ガス関連活動の最適化定価戦略の一部として，取引目的のための大口商品デリバティブツールの組合せも管理している。私たちの商品取引活動は私たちのリスク管理政策によって制限されている。これらの派生ツールについて、公正価値の変化は現在、純資産最適化収入の収益で確認されている。
派生ツールが総純額決済手配に基づいて同じ取引相手と署名する時、派生資産と負債は著者らの簡明な総合貸借対照表に純額台帳に計上される。我々のデリバティブ契約には、取引所での執行と集中清算の取引と、第三者と直接取引する場外二国間契約が含まれています。吾等がデリバティブまたは負債に関連する担保を支払ったか、または受信した場合、その金額は、関連する派生資産または負債の公正価値純額に記載される。2022年9月30日と2021年12月31日まで、相殺しますゼロそして$0.5担保はそれぞれ担保純額及び関連派生資産及び負債の公正価値である。私たちが実行できる大口商品の価格リスクを管理するための派生ツールの具体的なタイプは、

•長期契約では、未来にエネルギー商品を購入または販売することを約束した
•先物契約、すなわち取引所で取引される売買商品または金融商品の標準化約束；
•所定の名義数の2つの価格間の差額に基づいて取引相手に支払うか、または取引相手からの支払いを要求する交換プロトコルと、
•オプション契約は、義務ではなく、オプション所有者に商品を購入または販売する権利を伝達する。

当社は他のエネルギーに関する契約を締結していますが、これらの契約は派生ツールの定義に適合していないか、あるいはこれらの契約に対して正常な購入、正常な販売選択を行っているため、公正な価値に計上されていません

•小売顧客に電力と天然ガス調達契約を負荷転送する
•再生可能エネルギーの信用
•天然ガス輸送契約と貯蔵協定。

デリバティブ取引の潜在取引量
以下の表は、私たちの未平倉デリバティブ金融商品が商品の公正価値で入金された名義の純額をまとめています。正金額は純購入を表し、括弧内の金額は純売り取引(千単位)：
非取引 
商品概念上の2022年9月30日2021年12月31日
天然ガスMMBtu4,090 3,862 
電気.電気メガワット時1,891 1,785 
取引
19
カタログ表

商品概念上の2022年9月30日2021年12月31日
天然ガスMMBtu2,076 1,536 
派生ツールの収益(損失)
デリバティブの収益(損失)、デリバティブの純決算額と今期の決算額は以下の通り(千で計算)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
  2022202120222021
非取引デリバティブ収益，純額$(1,413)$32,262 $54,570 $58,214 
デリバティブ取引収益，純額(232)(464)1,245 (488)
派生ツール(損失)収益，純額(1,645)31,798 55,815 57,726 
非取引デリバティブの今期決算$(14,068)$(5,660)$(36,067)$(6,054)
デリバティブ取引の今期決算(10)— 145 4 
派生商品当期決算総額$(14,078)$(5,660)$(35,922)$(6,050)
取引デリバティブの収益(赤字)は純資産最適化収入に計上され、非取引デリバティブの収益(赤字)は簡明総合経営報告書の収入小売コストに計上される。
派生ツールの公正価値
以下の表は、取引相手と受信または支払いの担保ごとに、私たちの派生ツールの公正価値と相殺金額(千単位)をまとめています
  
2022年9月30日
説明する総資産毛収入
金額
ずれ量		純資産現金
抵当品
ずれ量		純額
提出しました
非取引商品デリバティブ$48,611 $(24,419)$24,192 $— $24,192 
大口商品デリバティブ取引2,600 (1,728)872 — 872 
流動デリバティブ資産総額51,211 (26,147)25,064 — 25,064 
非取引商品デリバティブ2,436 (932)1,504 — 1,504 
非流動デリバティブ資産総額2,436 (932)1,504 — 1,504 
デリバティブ資産総額$53,647 $(27,079)$26,568 $— $26,568 
説明する毛収入
負債.負債		毛収入
金額
ずれ量		ネットワークがあります
負債.負債		現金
抵当品
ずれ量		純額
提出しました
非取引商品デリバティブ$(7,430)$5,393 $(2,037)$— $(2,037)
大口商品デリバティブ取引(141)12 (129)— (129)
流動由来負債総額(7,571)5,405 (2,166)— (2,166)
非取引商品デリバティブ(7,679)2,072 (5,607)— (5,607)
大口商品デリバティブ取引(507)320 (187)— (187)
非流動由来負債総額(8,186)2,392 (5,794)— (5,794)
派生負債総額$(15,757)$7,797 $(7,960)$— $(7,960)
20

  
2021年12月31日
説明する総資産毛収入
金額
ずれ量		純資産現金
抵当品
ずれ量		純額
提出しました
非取引商品デリバティブ$7,121 $(3,319)$3,802 $— $3,802 
大口商品デリバティブ取引143 (15)128 — 128 
流動デリバティブ資産総額7,264 (3,334)3,930 — 3,930 
非取引商品デリバティブ411 (71)340 — 340 
大口商品デリバティブ取引— — — — — 
非流動デリバティブ資産総額411 (71)340 — 340 
デリバティブ資産総額$7,675 $(3,405)$4,270 $— $4,270 
説明する毛収入
負債.負債		毛収入
金額
ずれ量		ネットワークがあります
負債.負債		現金
抵当品
ずれ量		純額
提出しました
非取引商品デリバティブ$(18,195)$14,504 $(3,691)$491 $(3,200)
大口商品デリバティブ取引(1,403)445 (958)— (958)
流動由来負債総額(19,598)14,949 (4,649)491 (4,158)
非取引商品デリバティブ(236)200 (36)— (36)
大口商品デリバティブ取引— — — — — 
非流動由来負債総額(236)200 (36)— (36)
派生負債総額$(19,834)$15,149 $(4,685)$491 $(4,194)



7.財産と設備
財産および装置には、以下のものが含まれる(千計)
役に立つと思う
寿命(年)		2022年9月30日2021年12月31日
情報技術
2 – 5
$7,598 $6,534 
家具と固定装置
2 – 5
20 957 
合計する7,618 7,491 
減価償却累計(2,738)(3,230)
財産と設備--純資産$4,880 $4,261 
情報技術資産には、顧客請求書およびリソース管理システムを含む、様々なシステムをアプリケーション、開発、および実施するために使用されるソフトウェアおよびコンサルタント時間が含まれる。2022年9月30日と2021年12月31日までの情報技術は1.8百万ドルとドル0.2それぞれ，使用されていない資産に関するコストである
簡明総合経営報告書に記録されている減価償却費用は#ドルである0.4百万ドルとドル0.42022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと1.3百万ドルとドル1.32022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
21

8.無形資産
営業権、顧客関係、および商標は、以下の金額(千単位)：
2022年9月30日2021年12月31日
商誉$120,343 $120,343 
顧客関係--買収
コスト$5,026 $46,552 
累計償却する(4,524)(41,120)
取引先関係—あさって
$502 $5,432 
顧客関係-その他
コスト$7,886 $15,955 
累計償却する(3,353)(7,204)
取引先関係—その他、純額
$4,533 $8,751 
商標
コスト$4,041 $7,040 
累計償却する(1,111)(3,508)
商標、ネットワーク$2,930 $3,532 

営業権、顧客関係、および商標の変化には、以下のものが含まれます(千計)
商誉
取引先関係—あさって
取引先関係—他にも
商標
2021年12月31日の残高$120,343 $5,432 $8,751 $3,532 
足し算— — 1,092 — 
償却する— (4,930)(5,310)(602)
2022年9月30日の残高$120,343 $502 $4,533 $2,930 

同社は2022年9月30日までの9カ月間、顧客関係の推定平均寿命を変更した−その他3年至れり尽くせり18ヶ月です約$が生まれました0.92022年9月30日までの9ヶ月間に、追加販売百万ドルを記録した。

2022年9月30日までの予定で、顧客関係と商標の将来の償却費用は以下の通り(千単位)
十二月三十一日までの年度
2022年(残り3ヶ月)$2,139 
20232,921 
2024746 
2025543 
2026
404 
>5年1,212 
合計する$7,965 
22

9.債務
債務には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の金額(千単位)が含まれている
2022年9月30日2021年12月31日
長期債務：
高度な信用手配(1) (2)
$93,000 $135,000 
二次債務
20,000 — 
長期債務総額113,000 135,000 
債務総額$113,000 $135,000 
(1)2022年9月30日及び2021年12月31日現在、高級信用手配の加重平均金利は5.76%和3.24%です。
(2)2022年9月30日と2021年12月31日まで、我々は所有している34.9百万ドルとドル27.7それぞれ百万部の信用状を開設した.

私たちの高度な信用手配に関連する資本化融資コストは$2.3百万ドルとドル1.8それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。これらの金額のうち、#ドル0.8百万ドルとドル1.0100万ドルは他の流動資産に記録されています#ドル1.5百万ドルとドル0.82022年9月30日と2021年12月31日現在、簡明総合貸借対照表中の他の非流動資産はそれぞれ100万ユーロに計上されている。
利息支出は、示された期間の以下の構成要素(千単位)を含む
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
高度な信用手配$1,270 $678 $2,849 $1,950 
信用状手数料と承諾料504 351 1,266 1,088 
繰延融資コストの償却
206 275 919 792 
他にも
22 (6)95 331 
利子支出
$2,002 $1,298 $5,129 $4,161 

高級信用手配を優先する

保証人である当社、Spark HoldCoおよびその当事者であるSpark HoldCoの各子会社は、2017年5月19日付の優先保証循環信用手配(改正された“優先高級信用手配”と呼ばれる)の当事者であり、その中には最高可達$が含まれている227.5百万ドルです。優先高級信用手配の期日は2023年10月13日である。優先信用手配下の未返済残高はすでに2022年6月30日に全数支払いし、当社の新しい優先信用手配を実行した時に終了した。

高度な信用手配

2022年6月30日、当社はSpark HoldCo、及び当社及びSpark Holdcoのいくつかの付属会社(“共同借り手”)と信用協定(“信用協定”)を締結した。

信用協定は高級保証信用手配(“高級信用手配”)を規定し、共同借り手が最大#ドルの借金を許可する195.0100万ドル循環をベースにしています高級信用手配は運営資金ローン、買収に資金を提供するローン、Swinglineローンと信用証を提供する。高級信用手配は2025年6月30日に満期になり、その下のすべての未返済金額は満期日に支払われなければならない。

高級信用で手配された借金は以下の金利で利息を計算し、金利は借金の種類によって決められ、金利はいつでも4%を下回ってはならないと規定されています4.0%)年率：

23

•基本金利(年利は(A)最優遇金利、(B)連邦基金金利プラス1/2、(C)1ヶ月期間保証隔夜融資金利(SOFR)の中で最大の1つ1.0%ですが、基本金利はいつでも0%を下回ってはいけません)、適用されます3.25%から4.50%は、借金のタイプおよび前の四半期末のクレジット契約のローンおよび信用状の平均未償還金額に依存します

•SOFR(SOFR管理人がニューヨーク連邦準備銀行ウェブサイト上で公表した前向き担保隔夜融資金利または比較可能期間(SOFRローンに関する任意の計算)または1ヶ月期間(基本金利ローンに関する任意の計算)を有する任意の後続源)の金利には、適用可能な利益率が加えられる3.25%から4.50%は、借金のタイプおよび前の四半期末のクレジット契約のローンおよび信用状の平均未償還金額に依存します

•毎日単純SOFR(SOFR管理人がニューヨーク連邦準備銀行または任意の後続源のウェブサイトで公表した展望性担保隔夜融資金利に相当し、毎日ローンの金利に基づいて毎日適用することをエージェントが提案する)に、適用される保証金を加える3.25%から4.50%は、借金のタイプおよび前の四半期末のクレジット協定の融資および信用状の平均未返済金額に依存し、代理人が借金ごとに増加する流動資金の割増に加えます。

共同借り手は不使用料を支払う必要があります0.50高級信用手配の未使用部分は四半期ごとに%滞納している。また、連名借り手は前払い費用、年度行政代理費、手配費用及び信用状費用を含む追加費用を払わなければならない。

クレジット協定には契約が記載されており、他の事項に加えて、特定の比率または条件の維持が要求されている

•最低固定料金カバー率。会社は最低固定費用カバー率を低くしなければなりません1.101.00まで。最低固定費用保証比率は、(A)調整EBITDAと(B)総合利息支出、信用状費用、非使用料、稼いだ金、いくつかの制限的支払い、税項及び2020年7月31日以降に支払われる民事及び規制事項の和解に関連する金(例えば、調整EBITDAに計上されていない)の合計と定義される。2022年9月30日までの最低固定料金カバー率は1.21 to 1.00.

•最大総レバー率です。(X)すべての合併債務(適格二次債務および信用状債務を含まない)の合計を維持し、(Y)米国証券取引委員会に提出された確定された民事·監督責任予約総額と調整後EBITDAの比率を加えなければならない2.501.00まで。2022年9月30日までの最高総レバー率は2.02 to 1.00.

•最高高級保証レバレッジ率。会社は以下の高級保証レバレッジ率を維持しなければならない2.001.00まで。高級担保レバレッジ率は、(A)任意の貸手の任意の財産の留置権(当時の高級信用手配によるすべての未償還融資の実際の金額を含むが、合資格二次債務および信用状債務を含まない)で保証されるすべての総合債務と、(B)この日までの最近12ヶ月間の調整されたEBITDAとの比率と定義される。2022年9月30日までの最高保証レバレッジ率は1.83 to 1.00.

同社は2022年9月30日現在、高級信用手配下の財務契約を遵守している。商品コストが2022年に大幅に上昇したため、当社の毛利益は圧縮され、上述した財務契約の主要な構成要素である計算調整後EBITDAに影響を与えた。当社は商品コスト上昇による毛利の財務契約遵守状況への期待影響を積極的に圧縮している。われわれの条約を守り続ける
24

私たちの高級信用手配はA類普通株とAシリーズ優先株の配当金を支払う能力に影響を与えるかもしれません。

クレジットプロトコルには様々な習慣的な平権契約が含まれており，これらの契約は他の事項に加えて，会社に保険の維持，債務の支払い，法律の遵守が求められている。信用協定にも常習的な負の契約が含まれており、当社がいくつかの追加債務を招くことを制限し、いくつかの保留権を付与し、いくつかの資産処分、合併或いは合併、いくつかの支払い、分配及び配当、投資、買収或いは融資、重大な修正いくつかの合意、及び連合会社と取引を行う能力を有する。

高級信用融資は、当社が所有するSpark HoldCo部分株式、Spark HoldCo子会社の株式、共同借り手の現在と未来の子会社、および共同借り手およびその子会社の現在および将来のほぼすべての財産および資産(知的財産資産、売掛金、在庫および流動投資を含む)、および銀行口座に関する制御協定を担保とする。

当社は、(A)存在しないか、または違約にならない限り、A系列優先株とA類普通株の所持者に現金配当金を支払う権利がある。(B)共同借り手は、その発効前と後にすべての金融契約を遵守している。および(C)すべての融資と信用状の未返済金額は借入基数限度額を超えない。

信用協定には特定の慣用的な陳述と保証と違約事件が含まれている。違約事件は他の事項以外に、支払い違約、陳述と保証、契約違約、交差違約とある債務の交差加速、ある破産事件、ERISA下のある事件、#ドルを超える重大な判決を含む5.0重大な契約に関連するいくつかの事件と、高度な信用手配が十分に発効することをサポートする任意の保証または保証文書が実際にまたは主張された失敗。W.Keith Maxwell IIIがいつでも直接または間接実益の少なくとも51%の持分を所有することを停止した場合、違約も発生するであろう51%)、会社が発行したクラスA普通株式とクラスB普通株との合併、および会社の投票権持分の制御率、およびいくつかの他の制御権の変化。このような違約事件が発生した場合、高級信用手配下の融資者は、この手配に規定された満期金額を加速させ、保証債権者がとることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある。

二次債務ツール

当社は最高元金#ドルまでの改訂と再予約された付属本券を持っています25.0(“二次債務融資”)は、当社、Spark HoldCoおよびRetailcoが提供します。二次債務手配は会社が$以上の増分で前金を抽出することを可能にします1.0前金百万ドルで最高$に達します25.02026年1月31日まで。借金は小売会社が自分で決めます。これらの条項によると立て替えられた利息の年利率は“ウォール·ストリート·ジャーナル”が発表した最優遇金利に2%プラスに等しい(2.0%)前金の日から計算します。

当社は二次債務融資項目での利息支払を資本化する権利がある。付属協定によると、二次債務配置はいくつかの側面で私たちの高度な信用計画に従属する。当社は二次債務融資について利息及び前払い元金を支払うことができ、同社が高級信用融資下の契約、高級信用融資の下で違約及び最低利用可能な金額がない限り$とすることができる5.0高度な信用メカニズムの下で借金基数の下で100万ドル。ある支配権変更や売却取引が発生した場合、二次債務融資項下の元金と利息の支払いは加速される。

2022年9月30日と2021年12月31日まで20.0百万ドルとゼロ二次債務で手配された未返済借金。
10.公正価値計測
25

公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために計量日に課金される価格または負債を移転するために支払われる価格(脱退価格)として定義される。公正価値は、リスクおよび推定技術固有のリスクに関する仮定、および評価への投入を含む、市場参加者が資産または負債のために価格を設定する際に使用される仮定に基づく。これには関連する取引相手の信用状況と信用向上の影響が含まれる。
私たちは、公正価値を計量するための評価技術の投入を3つの大きなレベルに分類する公正価値等級に基づいて、公正価値計量を私たちの商品デリバティブツールに適用した

•第1レベル-同じ資産と負債の活発な市場でのオファー。第1レベルの金融商品は、主に取引所取引のデリバティブなどの金融商品を含む。
•第2レベル-第1レベルに記録された直接的または間接的に観察可能な資産または負債のオファーに加えて、アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー、資産または負債において観察可能なオファー以外の入力、および観察可能な市場データから相関または他の方法によって導出された入力が含まれる。第2レベルのツールは主に場外商品の長期、スワップとオプションなど、非取引所取引のデリバティブを含む。
•第3級-資産又は負債の観察不可能な投入は、資産又は負債を含む市場活動がほとんど見られない場合である。

公正価値体系は活発な市場のオファーに最高優先度(第1級)を与え、観察不可能データに最低優先度(第3級)を与えるため、当社は公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させる。このような水準は時間の経過とともに変化するかもしれない。場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに属する可能性がある。これらの場合、公正価値計量全体に対して重要な意味を持つ最低レベル投入は、公正価値階層構造における適用レベルを決定した。
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
以下の表は、公正価値レベルに基づいて、私たちの簡明総合貸借対照表において、公正価値の恒常的な計量および記録された資産および負債とそのレベル(千計)を示している
レベル1レベル2レベル3合計する
2022年9月30日    
非取引商品デリバティブ資産$4,089 $21,607 $— $25,696 
取引商品デリバティブ資産1 871 — 872 
商品デリバティブ資産総額$4,090 $22,478 $— $26,568 
非取引商品デリバティブ負債$— $(7,644)$— $(7,644)
取引商品デリバティブ負債— (316)— (316)
商品デリバティブ負債総額$— $(7,960)$— $(7,960)
レベル1レベル2レベル3合計する
2021年12月31日
非取引商品デリバティブ資産$104 $4,038 $— $4,142 
取引商品デリバティブ資産— 128 — 128 
商品デリバティブ資産総額$104 $4,166 $— $4,270 
非取引商品デリバティブ負債$— $(3,236)$— $(3,236)
取引商品デリバティブ負債— (958)— (958)
商品デリバティブ負債総額$— $(4,194)$— $(4,194)
26

2022年9月30日までの9ヶ月間と2021年12月31日までの年度内に、上記のいずれのレベルとの間で資産や負債を移転していない。
我々のデリバティブ契約には、既製の市場見積で推定される取引所取引契約と、取引業者または場外およびオンライン取引所によって提供される市場見積で推定される非取引所取引契約とが含まれる。また、我々のデリバティブ契約の公正価値を決定する際には、我々または取引相手の履歴信用リスクに基づいて計算される信用リスク推定値調整を適用して信用リスクを反映する。信用リスク推定値は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、デリバティブ資産と負債の減価に調整され、純額はドルとなっている0.1百万ドルとドル0.1それぞれ100万ドルです

11.所得税

所得税

私たちと我々の子会社CenStarとカーボベルデエネルギーアメリカ社(“カーボベルデ社”)は会社としてアメリカ連邦所得税を納めなければなりません。CenStarとVerde Corpは合併報告を許可する管轄区に合併納税申告書を提出する.Spark HoldCoとその子会社(CenStarとカーボベルデ社を除く)は米国連邦所得税の直通実体とされているため，通常は実体レベルで米国連邦所得税を納める必要はない.代わりに、彼らの課税収入に関する納税義務は彼らのメンバーやパートナーに転嫁されるだろう。したがって，Spark HoldCoの米国課税所得額における分配可能シェアは米国連邦所得税を支払う必要がある。

我々の財務諸表では、Spark HoldCoの共同企業収入のうち、我々が占めるシェアの連邦と州所得税、CenStarとカーボベルデ社の所得税を報告しています。非持株権の純収入には、CenStarとカーボベルデ社に関する所得税準備金が含まれています。

私たちは貸借対照法を使用して所得税を計算する。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の財務諸表帳簿額面と資産及び負債の課税基礎との差額による将来の税項影響を確認する。繰延税金資産と負債を計算する際には、現行税法と、その差額の回収や決済が予想される年度の課税所得額の税率に適用される予定です。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は税率制定期間中の収入で確認される。繰延税金資産の一部または全部の収益が実現不可能な場合には、推定準備を計上する。

私たちは定期的に私たちが私たちの繰延所得税資産を達成するために十分な課税収入を生成する可能性があるかどうかを評価する。この決定を下す時、私たちはすべての利用可能な肯定的で否定的な証拠を考慮し、いくつかの仮定をした。その他の事項以外にも，繰延税金負債，全体のビジネス環境，過去の損益，現在の業界動向，今後数年間の展望を考える。私たちの繰延税金資産はもっと利用される可能性があると思いますので、これらの資産に推定値を計上していません。

2022年9月30日現在、私たちの繰延税金純資産は18.9これは，我々が初めて公募する際にNuDevco RetailとNuDevco Retail Holdings(Retailcoの前身)からSpark HoldCo単位の原始税基を購入することが向上したためである。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、米国連邦と州所得税の実質税率は1.0%和16.8%です。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、米国連邦と州所得税の実質税率は18.4%和22.3%です。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効税率はアメリカ連邦法定税率21%と異なり、これは主に各州の税収及び星火控股有限会社が有限責任会社として運営提供するメリットのためであり、星火ホールディングスは共同企業とみなされ、連邦と州所得税の目的に使用され、連邦と州所得税を納めない
27

したがって、非持株権益に帰属すべき収益部分は、非持株権益所有者の課税所得額の構成要素として報告されたときに課税される。
12.支払いの引受および事項

通常の業務過程で、私たちは時々法律、税務、規制、そして他の訴訟手続きを扱うかもしれない。クレーム、評価、訴訟、または他の出所によって発生したまたは損失のある負債は、負債が発生している可能性が高く、金額が合理的に推定できる場合に入金される。

法律訴訟

以下は私たちが現在懸案している重大な法的手続きの概要だ。私たちは正常な業務過程で訴訟とクレームの影響を受けるだろう。以下の法律手続きは異なる段階にあり、重大、事実、法律問題の結果に大きな不確実性がある。したがって、他の特別な説明がない限り、私たちは現在、これらの法的手続きの解決方法や時間を予測することができず、潜在的な訴訟における不利な裁決による可能性のある一連の損失または最小限の損失を推定することもできない。訴訟やクレームの金額は重大である可能性があるが、不利な結果が生じた場合、経営陣は現在未解決事項のいずれかが我々の財務状況や経営結果に重大な悪影響を及ぼすと予想している。

消費者訴訟

他のエネルギーサービス会社と似ています“ESCO”)業界内で経営されており、同社は時々天然ガスおよび電力を販売する異なる司法管轄区域で集団訴訟を受ける。

可変料率事件

可変料金と呼ばれるケースでは、このような訴訟は、彼らがデフォルト公共事業を使用し続ける場合のレートよりも高いレートを支払うと消費者に主張する。各事件の基本的なクレームは類似しているが、多くの事件がいくつかの異なる司法管轄区域で提起されているため、適用される判例法が異なり、各事件の事実や段階が異なるため、会社は複数の管轄区域で重複した弁護費用が発生しないように調停することに同意している。当社は引き続き原告の告発を否定し、これらの事項を積極的に弁護しようとしている

2022年1月、会社は3つの星火ブランドについて調停に参加した(1)Janet Rollandら。V.Spark Energy，LLC(D.N.J.2017年4月)，(2)BurgerはSpark Energy Gas，LLC(N.D.IL.を訴えた.2019年12月)；及び(3)Local 901はSpark Energy，LLC(Supを訴えた。ＣＴインディアナ州アラン県2019年8月)それは.当社はこれらの件について和解を達成し、米国ニュージャージー州地域裁判所の集団訴訟和解の初歩的な承認を得た。 集団クレーム期限は2022年11月12日に終了し、和解の最終承認公聴会は2022年12月1日に開催される予定だ。

2021年1月14日Glikinらの研究。V.主要エネルギー電力サービス会社LLCニューヨーク南区米国地方裁判所では，米国のすべての主要エネルギー顧客(主要エネルギー会社の後継者である会社の顧客を含む)を代表して，適用される訴訟時効期間(判決の日を含む)に主要エネルギー会社に対して電力または天然ガス可変料金を徴収しようとする可変レートといわれている集団訴訟を起こしたといわれている。当社はこの事件に望ましくないと考え、積極的に弁護しているが、この事件が現在早期の段階にあることから、この事件の結果を予測することはできない。

会社事務訴訟
当社は通常の業務過程で出現する法的手続きの影響を時々受ける可能性があります。この点では保証できませんが、当社はどのような法律手続きも当社の経営業績、キャッシュフローや財務状況に重大な悪影響を与えないと予想されています。
28


規制事項

多くの州の監督管理機関は小売エネルギー供給者の審査を強化し、すべての業界の供給者に関連している。私たちの正常な業務過程で、私たちは定期的に監督管理機関の問い合わせ、免許更新審査、予備調査を受けます。以下は私たちが現在懸案している重大な州規制事項の概要だ。以下の州の監督管理事項は異なる段階にあり、重大、事実と法律問題の結果に大きな不確定性が存在する。したがって、私たちは現在、これらの州の規制事項の解決方法と時間を予測することができず、不利な行動による可能性のある一連の損失や最小損失を推定することもできない。経営陣は現在、現在未解決の州規制事項が私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を与えないと予想している。

コネチカット州です。2019年、コネチカット州公共事業監督局(“Pura”)は、マーケティング、請求書、登録実践に重点を置いたコネチカット州における同社の2つのブランドSparkとVerdeの審査を開始した。同社はPuraの要求に合わせて，コネチカット州におけるSparkとVerderのやり方を審査した。2022年8月11日、PURAとコネチカット州消費者弁護士事務所(“OCC”)は、Verdeが特定のコネチカット州電力供給者営業法に違反していると信じる理由があると信じる理由があるとして、カーボベルデに民事処罰違反と評価通知(“11月”)を発行した。11月、同局は民事処罰の評価を提案し、カーボベルデがある顧客に賠償を支払い、カーボベルデの免許を一時停止することを要求した。双方は協力してこの問題を解決し、2022年10月13日、プラは会社との和解協定を承認し、その中で会社は$の支払いに同意した1.5この資金はコネチカット州のいくつかの“経済的に困難な顧客”に指定された消費者に寄付され、コネチカット州市場を自発的に離れることに同意し、将来の再申請時に返却することができる。

ニューヨークです。同社が重大エネルギー会社を買収する前に、2015年、ニューヨーク州消費者詐欺·保護局総検察長はそのマーケティング行為について主要エネルギーサービス会社、有限責任会社、主要エネルギー電力サービス会社と連絡を行った。重大エネルギー会社は司法長官の様々な要求に応じて情報を交換し、最近では2020年10月に遠隔訴訟手続きでより多くの問題に対応することに同意した。2022年1月、ニューヨーク州総検察長は重大エネルギー会社の歴史的行為(買収前の件)について重大エネルギー会社を提訴した。現在の所有権のため、威盛再生可能エネルギー会社も訴訟で指名された。その会社は不満に答えた。この規制問題が現在初期段階にあることを考慮して、私たちは現在この事件の結果を予測できない。

ペンシルバニア州米ウィードエネルギー会社(“ウィード”)は、ペンシルバニア州公共事業委員会調査·法執行局が2020年1月30日に開始した正式調査の対象となっている。調査は、カーボベルデがペンシルバニア州の小売エネルギー供給者の規定に違反している可能性があると断言した。同社は2020年2月に臨市局と面会し、この件を検討し、臨市局と協力した。カーボベルデは#ドルの民事罰金の支払いを含む和解に達した1.0百万ドルとオーストラリアドル0.1PPL困難基金に100万ドルを寄付する。公共事業委員会は2022年9月15日にこの和解協定を承認した。

上述した開示事項を除いて、正常な業務過程において、当社は時々監督機関が非公式審査を開始したり、情報伝票を発行したりする制約を受ける可能性があり、これを当社及びその子会社が適用法律、規則、法規及びやり方を遵守することを評価する手段とする。この点では保証はできませんが、当社はこのような規制審査が当社の経営業績、キャッシュフローや財務状況に重大な悪影響を及ぼすことを期待していません。

間接税監査

私たちは2018年から2021年までの様々な種類の間接税監査を受けており、追加の負債が生じる可能性がある。これらの総合財務諸表を提出する際には、これらの間接税監査はまだ初期段階であり、監査結果とそれに応じた結果には大きな不確実性がある。

29

2022年9月30日と2021年12月31日までに、私たちは累計9.7百万ドルとドル14.7訴訟と規制に関する百万ドルとドル0.3百万ドルとドル0.7100万ドルは、それぞれ間接税監査と関連がある。その中のすべての結果は追加的な費用をもたらす可能性がある。

13.共同経営会社との取引
関連会社との取引

私たちは、リスクを低減し、管理費用を減少させ、規模経済を創出し、戦略同盟を構築し、これらの関連者に商品およびサービスを提供するために、通常制御されている関連会社と取引を行い、それに代わって何らかのコストを支払う。私たちはまた、付属会社と一緒に天然ガスと電力を販売して購入し、付属会社に面談活動の費用を支払います。私たちは簡明総合貸借対照表の中で同じ連合会社の売掛金と支払金を純額で列記しています。すべての連合会社の活動は共同コントロール下の各方面と関係があるからです。関連取引には、当社の福祉計画、保険計画、オフィススペースのレンタル、行政給与、職務調査作業、日常的な管理相談、および会計、税務、法律または技術サービスを介して関連会社に提供される従業員福祉に関連するいくつかのサービスが含まれる。課金額は、経営陣が合理的と考えているサービス、部門使用量、または従業員数に基づいて計算される。したがって、添付されている簡明総合財務諸表は、吾等によって生成され、その後直接連合会社に支払いまたは分配されるコストと、私たちの共同会社によって発生され、その後、吾等に直接支払いまたは分配されるコストとを含み、簡明総合貸借対照表には、簡明総合貸借対照表にそれぞれ簡明総合経営報告書中の対応する売掛金-共同会社または売掛金-共同経営会社の一般的な純額および行政費用が記録されている。関連会社との天然ガスや電力の販売または購入との取引記録は、小売収入、小売収入コストに含まれる, そして、簡明総合経営報告書に売掛金-共同会社または売掛金-共同経営会社に対応する純資産最適化収入が簡明総合貸借対照表に記録されている。

以下の表に付属会社の資産と負債残高(千単位)を示す

2022年9月30日2021年12月31日
資産
売掛金-付属会社$5,642 $3,819 
総資産-付属会社
$5,642 $3,819 

2022年9月30日2021年12月31日
負債.負債
売掛金-付属会社$431 $491 
二次債務--付属会社(1)
20,000 — 
総負債--付属会社
$20,431 $491 
(1)二次債務ツールは、$以上の増分で前金を抽出することを可能にする1.01件当たりの前払金は二次債務ツールの最高元本金額を超えず、小売会社の適宜決定権に依存する。これらの条項によると立て替えられた利息の年利率は“ウォール·ストリート·ジャーナル”が発表した最優遇金利に2%プラスに等しい(2.0%)前金の日から計算します。二次債務融資の条項と条件のさらなる説明については、付記9“債務”を参照されたい。

以下の表に示す期間の付属会社に関する純資産最適化収入に記録されている収入と収入コスト(千単位)を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入NAO-付属会社$739 $249 $2,316 $818 
差し引く：収入コストNAO-付属会社110 — 143 5 
純NAO-付属会社
$629 $249 $2,173 $813 

30

コスト分担

連合会社を代表して、または私たちが発生したコストが直接発行された具体的な識別によって決定できない場合、コストは、部門使用率、給料または従業員数の推定率に基づいて関連エンティティまたは私たちに割り当てられる。勘定書を直接発行して関連会社に分配する総純金額は$0.1百万ドルと$(0.6)はそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月である。勘定書を直接発行して関連会社に分配する総純金額は$1.7百万ドルと$(0.3)はそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月である。同社は#ドルの増量コストを発生させるだろう0.4百万ドルとドル0.42022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ100万ユーロで、独立して運営されている。同社は#ドルの増量コストを発生させるだろう1.2百万ドルとドル1.02022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ユーロで独立して運営されている。

一般的な費用と行政費用はゼロそしてゼロ2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間とゼロそして$0.12022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。一般的に行政費用は付属会社が行う電話販売活動と関係がある。

関連会社への分配と関連会社からの貢献

星火ホールディングスは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、当社創業者の付属会社に$を配布しました3.6百万ドルとドル3.6それぞれSpark HoldCo部門の四半期割当費用を支払うために用いられる.Spark HoldCoは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、Spark HoldCoとVia Renewables，Inc.との間で発生した所得税を支払うための分配について、これらの付属会社に任意の全体的な分配を行っていない。

星火ホールディングスは、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、当社創業者の付属会社に$を配布しました10.8百万ドルとドル11.2それぞれSpark HoldCo部門の四半期割当費用を支払うために用いられる.Spark HoldCoは、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、これらの付属会社に合計ドルの分配を行った0.1百万ドルとドル2.6Spark HoldCoとVia Renewables，Inc.の間では我々が発生した所得税を支払うための割当てはそれぞれ100万ドル支払われている.


14.支部報告書
報告可能な業務部門の決定は、私たちがその下で財務決定を行い、資源を分配し、業務業績を評価するための戦略運営単位を考慮した。私たちの報告可能な事業部門は小売電力と天然ガスの小売だ。小売電力部には，住宅や商業顧客への電力販売や送電，関連サービスがある。天然ガス小売部門には、住宅や商業顧客への天然ガスの販売、住宅や商業顧客への天然ガスの輸送·流通が含まれている。会社及びその他には、総合レベルで管理されている小売、電力及び天然ガス業務の支出及び資産、例えば一般及び行政支出が含まれている。資産最適化活動はまた会社と他のプロジェクトにも含まれている
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、資産最適化収入を記録しました22.6百万ドルとドル9.6収入の百万ドルと資産最適化コスト20.9百万ドルとドル9.92022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、資産最適化収入を記録しました68.4百万ドルとドル43.1収入の百万ドルと資産最適化コスト68.9百万ドルとドル43.6百万ドルは、それぞれ資産最適化収入の純額に基づいて報告される
私たちは小売毛金利を使用して私たちの運営部門の表現を評価する。小売毛利を，毛利から(I)純資産最適化(支出)収入，(Ii)非取引デリバティブの純(損失)収益，(Iii)非取引デリバティブの当期現金決済純額，および(Iv)非日常的事象(非日常的市場変動を含む)の収益(損失)と定義する。
31

我々は小売毛利計算から非取引デリバティブの純(損失)収益を差し引いて、今期の現金決済を含まず、純収益と純損失がこれらの派生ツールの非現金に与える影響を除去した。我々は、非経常的な事象(非日常的な市場変動を含む)の純収益(損失)を差し引くことで、小売利益率が反映する経営業績が非日常的な事象や極端な市場変動によって歪んでいないことを確保する。小売毛利は毛利の代替品とみなされるべきではなく、あるいは毛利よりも意味があり、毛利はその最も直接的な比較可能な財務指標であり、公認会計基準に基づいて計算と列報する。
以下は小売毛利回りと毛利益の入金(単位：千)：

  
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
  2022202120222021
小売り毛利と毛利の掛け合い
総収入$118,859 $97,979 $343,112 $293,179 
もっと少ない：
小売収入コスト102,212 40,298 232,621 198,642 
毛利16,647 57,681 110,491 94,537 
もっと少ない：
純資産が収入を最適化する1,672 (288)(480)(542)
非取引デリバティブの純収益(1,413)32,262 54,570 58,214 
純額、非取引デリバティブの現金決済(14,068)(5,660)(36,067)(6,054)
非再現性イベント−冬の嵐URI— 497 9,565 (64,403)
小売利回り$30,456 $30,870 $82,903 $107,322 

32

業務部門の財務データは以下の通り(千単位)
2022年9月30日までの3ヶ月
小売する
電力(A)		小売する
天然ガス		会社
他にも		淘汰する統合された
総収入$104,970 $12,217 $1,672 $— $118,859 
小売収入コスト92,816 9,396 — — 102,212 
毛利$12,154 $2,821 $1,672 $— $16,647 
もっと少ない：
純資産が収入を最適化する— — 1,672 — 1,672 
非取引デリバティブの純収益(5,290)3,877 — — (1,413)
非取引デリバティブの今期決算(11,063)(3,005)— — (14,068)
小売利回り$28,507 $1,949 $— $— $30,456 
2022年9月30日までの総資産$1,743,817 $84,612 $314,672 $(1,814,947)$328,154 
2022年9月30日の営業権$117,813 $2,530 $— $— $120,343 
(一)小売電力には関連サービスが含まれる。

2021年9月30日までの3ヶ月
小売する
電気.電気		小売する
天然ガス		会社
他にも		淘汰する統合された
総収入$92,104 $6,163 $(288)$— $97,979 
小売収入コスト41,035 (737)— — 40,298 
毛利$51,069 $6,900 $(288)$— $57,681 
もっと少ない：
純資産最適化費用— — (288)— (288)
非取引デリバティブの純収益27,558 4,704 — — 32,262 
非取引デリバティブの今期決算(5,199)(461)— — (5,660)
非再現性イベント−冬の嵐URI497 — — — 497 
小売利回り$28,213 $2,657 $— $— $30,870 
2021年12月31日現在の総資産$1,527,456 $7,320 $311,556 $(1,491,056)$355,276 
2021年12月31日の営業権$117,813 $2,530 $— $— $120,343 
33

2022年9月30日までの9ヶ月間
小売する
電気.電気		小売する
天然ガス		会社
他にも		淘汰する統合された
総収入$275,301 $68,291 $(480)$— $343,112 
小売収入コスト189,092 43,529 — — 232,621 
毛利$86,209 $24,762 $(480)$— $110,491 
もっと少ない：
純資産最適化費用— — (480)— (480)
非取引デリバティブの純収益42,557 12,013 — — 54,570 
非取引デリバティブの今期決算(28,317)(7,750)— — (36,067)
非再現性イベント−冬の嵐URI9,565 — — — 9,565 
小売利回り$62,404 $20,499 $— $— $82,903 
2022年9月30日までの総資産$1,743,817 $84,612 $314,672 $(1,814,947)$328,154 
2022年9月30日の営業権$117,813 $2,530 $— $— $120,343 
2021年9月30日までの9ヶ月間
小売する
電気.電気		小売する
天然ガス		会社
他にも		淘汰する統合された
総収入$242,548 $51,173 $(542)$— $293,179 
小売収入コスト179,762 18,880 — — 198,642 
毛利$62,786 $32,293 $(542)$— $94,537 
もっと少ない：
純資産最適化費用— — (542)— (542)
非取引デリバティブの純収益51,957 6,257 — — 58,214 
非取引デリバティブの今期決算(5,246)(808)— — (6,054)
非再現性イベント−冬の嵐URI(64,403)— — — (64,403)
小売利回り$80,478 $26,844 $— $— $107,322 
2021年12月31日現在の総資産$1,527,456 $7,320 $311,556 $(1,491,056)$355,276 
2021年12月31日の営業権$117,813 $2,530 $— $— $120,343 
34

15. 顧客が入手する
顧客図書の調達

2021年5月、私たちは一連の資産購入協定を締結し、最大約を買収することに同意した56,900住宅顧客等価物(RCE)、現金購入価格は最高$に達する11.5百万ドルです。これらの顧客は2021年8月に移転を開始し、私たちの既存の市場に位置している。2022年9月30日までの合計7.2100万ドルが支払われました45,000RCES(ドル9.2得られた顧客契約は百万ドルで、純額は1.9購入契約条項の下の関連引き落とし)。また、約$2.3買収するRCEを減らすために100万ドルが解放されました

買収の一部として、私たちは私たちの総合貸借対照表に制限された現金として反映された信託口座に資金を提供した。私たちが顧客を獲得した時、私たちは第三者信託口座を通じて販売者に支払います。2022年9月30日現在、代行口座残高は#ドル1.9これらの資金は、買収された顧客が資産購入プロトコルに従って売り手から当社に移行した場合に売り手に配布され、買収完了後、いかなる未分配残高も当社に返金される予定です。

2021年7月に買収することで合意しました50,000顧客負荷に関するRCEとデリバティブ5年制または費用構造があり、取得された顧客契約の発行および徴収されたガス量に基づいている。これらの顧客は2021年第4四半期から移行し、私たちの既存の市場に位置している。費用構造があるため，RCEのコストは我々の報酬で確認される

2022年8月に買収することで合意しました18,700顧客負荷に関するRCEとデリバティブ5年制または費用構造があり、取得された顧客契約の発行および徴収されたガス量に基づいている。これらの顧客は2022年第4四半期から移行し、私たちの既存の市場に位置している。費用構造があるため、RCEのコストは可能かつ合理的に推定された場合に確認される。

ブルカー·Booksを買収する

2022年1月に資産購入協定を締結し、契約に同意しました1,000お客様の価格、現金価格は$です0.4100万ドル、このお金は契約実行時に支払われた。

2022年1月、取引契約の権利を得るための資産購入契約を締結しました。価格は約900お客様の価格、現金価格は$です0.6100万ドルで、いくつかの条件が完成するのを待つ。私たちは約$を使って0.3保証金として資産購入契約に署名します。2022年6月に閉鎖の条件を満たし、当時は約$だった0.3百万ドルを売り手に払いました。

35

16.後続のアクティビティ

配当金の派遣を宣言する

2022年10月20日四半期配当金を$と発表しました0.181252022年12月1日に私たちA類普通株の登録所有者に1株当たり支払い、2022年12月15日に支払います。

2022年10月20日には四半期現金配当金も発表されました金額は$0.6660711株当たり2023年1月1日のAシリーズ優先株への記録保持者。配当金は2023年1月17日に支払われる。


36

項目2.経営陣の財務状況の検討と分析
そして行動の結果
以下では、本報告の他の部分に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表及びその関連付記及び監査された総合財務諸表及びその付記並びに経営陣が、2022年3月3日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2021年Form 10−K表に含まれる財務状況及び経営成果の検討及び分析とともに、我々の財務状況及び経営成果の検討及び分析を併せて読む。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績とキャッシュフローは、必ずしも他の時期に取得する業績を示すとは限らない。“展望的陳述に関する警告説明”と“リスク要因”を参照してください
概要

私たちは独立した小売エネルギーサービス会社で、1999年に設立され、米国の競争の激しい市場の住宅や商業顧客に天然ガスと電力の代替選択を提供している。私たちは様々な卸売サプライヤーから天然ガスと電力供給を購入し、お客様の消費状況に応じて毎月天然ガスと電力の運賃を固定または可変価格で受け取ります。そして、天然ガスと電力は、現地で規制されている公共事業会社がその既存のインフラを介して顧客に割り当てられています。2022年9月30日までに、19州とコロンビア特区の102の公共サービス地域で業務を展開しています。

私たちの業務は2つの運営部門で構成されています

•小売電力細分化市場それは.この部分では、市場取引相手やISOとの実物·金融取引により電力供給を購入し、固定価格及び可変価格契約に応じて住宅·商業需要家に電力を供給する。私たちの小売収入の約90%と94%は、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ電力販売から来ています。

•天然ガス小売細分化市場それは.この部分では，市場取引相手と実物や金融取引を行うことで天然ガス供給を購入し，固定価格と可変価格契約に基づいて住宅や商業ユーザに天然ガスを供給する。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの小売収入の約10%と6%はそれぞれ天然ガス販売から来ている。

最新の発展動向

2022年8月に、吾らは5年或いは有料構造に基づいて、最大約18，700個の顧客負荷に関連するRCE及び派生ツールを買収し、この課金構造は買収した顧客契約の天然ガス料金額を基礎とする協定を締結した。これらの顧客は2022年第4四半期から移行し、私たちの既存の市場に位置している。費用構造があるため、RCEのコストは可能かつ合理的に推定された場合に確認される。

住宅顧客当量

私たちは住宅顧客当量(“RCE”)を用いて私たちの顧客数を測定した。次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内のRCEを細分化市場で示しています

RCES：
(単位：千)June 30, 2022足し算減員2022年9月30日パーセントを増やす(減らす)
小売電力257536226(12)%
天然ガスの小売11156110(1)%
総小売額3681042336(9)%
37


RCES：
(単位：千)2021年12月31日足し算減員2022年9月30日パーセントを増やす(減らす)
小売電力29830102226(24)%
天然ガスの小売11019191100%
総小売額40849121336(18)%
次の表は、2022年9月30日までの地理的位置別RCE数を詳細に説明している
地理的位置別のRCE：
(単位：千)電気.電気全体のパーセントを占める天然ガス全体のパーセントを占める合計する全体のパーセントを占める
ニューイングランド7032%1413%8425%
大西洋中部8035%5651%13640%
中西部2210%2018%4213%
南西5423%2018%7422%
合計する226100%110100%336100%

上記の地理的位置には、以下の州が含まれる

•ニューイングランドコネチカット州メイン州マサチューセッツ州ニューハンプシャー州
•大西洋中部-デラウェア州、メリーランド州(コロンビア特区を含む)、ニュージャージー州、ニューヨーク州、ペンシルベニア州
•中西部イリノイ州インディアナ州ミシガン州オハイオ州
•西南-アリゾナ州、カリフォルニア州、コロラド州、フロリダ州、ネバダ州とテキサス州。

私たちの市場の範囲内で、私たちは多くの違う小売ブランドで運営している。私たちは現在6つの小売ブランドの下で運営している

私たちの業務の駆動要素は

私たちの業務の成功と私たちの収益性は多くの駆動要素の影響を受けています。以下ではその中で最も重要な駆動要素について検討します。

顧客が入手する

顧客獲得は私たちの運営の重要な駆動力だ。私たちは持続的な顧客流出を経験したため、有機的な方法や買収によって顧客を得る能力が私たちの成功に非常に重要だ。私たちの顧客成長戦略には、伝統的な販売ルートを通じて有機的な成長を実現し、顧客組合と業務買収を補助することが含まれています。

当社の有機販売戦略は、住宅および商業顧客に競争力のある価格設定、価格決定性、および/またはグリーン製品を提供することを目的としています。私たちは、私たちのサービスの各市場に価格曲線を描き、市場価格を現地で規制されている公共事業会社が提供する価格と比較することで、個々の市場の成長を管理しています。そして、顧客価値を提供し、利益目標を満たすことができる特定の市場に機会が存在するか否かを、経済的条件下で競争力のある製品を創出する能力に基づいて決定する。私たちは多様な販売ルートを利用してマーケティング活動を展開しています。我々のマーケティングチームは、各顧客獲得チャネルの有効性を評価し、予想される目標を達成するために調整を行っている

38

2022年9月30日までの3カ月間，我々は主に各種有機販売ルートを介して約10，000個のRCEを増加させた。将来的には有機的に顧客を獲得する予定ですが、短期的には減速しますが、この数字は月ごとに増加すると予想されています。

2022年9月30日までの3ヶ月間、資産購入契約によりRCEを追加することはありません。私たちが受け入れられる買収からリターンを実現できるかどうかは、私たちが買収を識別、交渉、融資、統合する能力にかかっている。私たちは2022年の残り時間内に潜在的な買収を評価し続けるつもりだ。

有機的な販売や顧客組合や事業買収の決定に集中していますが、RCE数が現在の水準や成長を維持することを保証することはできません。私たちのRCEカウントと私たちが顧客から得た利益率は、私たちの全体的な収益力、キャッシュフローとA種類の普通株とAシリーズの優先配当金を支払う能力に役立ちます。

顧客獲得コスト

顧客獲得費用を管理することは私たちの収益性の重要な構成要素だ。顧客取得コストとは、顧客を有機的に取得することに関するコストであり、買収による顧客獲得コストは含まれておらず、これらのコストは顧客関係として記録される。

私たちは12ヶ月間、厳格な態度で私たちの顧客獲得コストを回収するように努力している。私たちは2年以内に顧客獲得コストの資本化と償却を行い、これは顧客関係に対する予想平均持続時間の見積もりに基づいている。私たちはどの市場に入るか、私たちの製品がこれらの市場での定価を決定する時、顧客の獲得コストの回収を考慮します。したがって、私たちの業績は顧客獲得コストの影響を大きく受けています。異なる時期の顧客獲得コストの変化は、買収による成長ではなく、有機的な成長への関心を反映している。我々は現在、有機販売ルートによる成長に注力しているが、買収により顧客を獲得する機会を評価し、経済的または戦略的に意義のある状況でこのような買収を求めていく。

顧客が流失する

顧客流出の主な原因は，(I)顧客からの交換機，(Ii)住宅移転，(Iii)顧客支払い違約による停電，および(Iv)自主的な契約更新ではない。2022年と2021年9月30日までの3カ月間、平均毎月の顧客流出率はそれぞれ4.0%と2.4%だった

業界全体の大口商品価格が大幅に上昇したため、私たちの顧客流出率は前年をやや上回った。2022年第3四半期のクライアント·フロー率はやや高いが、今年の残り時間が全体のクライアント·フロー率に及ぼす最終的な影響を予測することはできない。

顧客信用リスク

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの不良債権支出はそれぞれ1.8%と0.8%で、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの不良債権支出はそれぞれ1.9%と0.04%で、非購入受取市場(“非POR”)収入に使われている。会社は2022年に非POR市場での販売活動を増加させたため、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間に不良債権支出の増加を経験した

毛利

私たちが顧客に受け取ることができる小売電力と天然ガス価格と顧客にサービスを提供するコストとの間で稼ぐことができる利益は私たちの業務結果の重要な構成要素です。私たちが顧客に受け取ることができる小売電力と天然ガス価格は市場状況によって異なり、多くの国の規制によって制限されています
39

私たちがサービスする市場です。顧客にサービスを提供するコストは天然ガスと電力大口商品市場と密接に関連しており、これは私たちに重大な変動性と不確定性に直面させた。

天気状況

天気状況は天然ガスや電力の需要に直接影響し、エネルギー商品の価格に影響を与える。我々のヘッジ戦略は予測に基づく顧客エネルギー使用量であり，これは天気パターンが歴史基準から大きくずれることによって大きく異なる可能性がある。私たちの住宅顧客群の中で、これらの顧客のエネルギー使用は暖房と冷凍需要に影響を与える天気条件に非常に敏感であるため、このような変化に特に敏感である。

私たちのリスク管理政策は、私たちが基本的にすべての予測された需要をヘッジすることを示しており、これらの需要は通常、長期的な正常な天気モードに対してヘッジされている。私たちはまた時々ヘッジを行うことで追加的な保護を増やして、市場の潜在的な変動から私たちを保護しようとしています。これらの市場では、私たちは従来より極端な天気条件の影響を受けています。私たちは大口商品の調達を期待需要と一致させようとしているため、天気モードの意外な変化は私たちの経営業績とキャッシュフローに重大な影響を与えるかもしれない。

冬の嵐URI

2021年第1四半期、米国は冬の嵐ウリを経験し、これは前例のない嵐であり、テキサス州を含む米国中部地域に極端な寒さをもたらした。テキサス州の顧客の電力需要の増加や、天気イベント中の発電中断により、ERCOTサービスエリアの電力·補助コストは許容される最高清算価格に達したり、超えたりしている。2021年3月31日までの3カ月間，冬の嵐URIの直接影響により，約6，440万ドルの純損失を記録した。私たちの対立は2月のテキサス州の予測需要の120%ですが、嵐の間、私たちは長い間、これまでにない価格で電力を購入することを要求されました。EERCOTが嵐の期間とその後に実施したこれらの価格上限は、私たちがサービスするいかなる規制緩和市場でも経験したことがない。EERCOTが電力市場に実施した価格決定に関する政策は，我々の2021年の電力単位利益率に全体的な負の影響を与えている。

資産最適化

私たちの資産最適化の機会は主に冬の暖房季節に現れます。これは天然ガスの需要が通常最も高い時です。これらの活動の日和見主義的な性質と，我々が時価建ての会計方法を用いてこれらの活動を計算するため，資産最適化活動から得られる収益は毎年変化する.

純資産最適化は2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ170万ドルの収益と30万ドルの損失が生じた。

非GAAP業績評価基準

我々は調整後のEBITDAと小売毛金利の非GAAP業績指標を用いて、私たちの経営業績を評価し、評価し、具体的には以下の通りである
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
調整後EBITDA(1)(2)
$15,063 $22,019 $39,197 $69,058 
小売利回り(3)(4)
$30,456 $30,870 $82,903 $107,322 
(1)2021年9月30日までの9ヶ月間の調整後EBITDAは、冬の嵐URIに関連する6000万ドルの増加を含み、2019年に増加した非日常的な法律の和解(回復)に関する220万ドルの控除を含む。
(2)2022年9月30日までの9ヶ月間の調整後EBITDAには、2022年6月にERCOT(冬季ストームURI)証券化機構により受信された収益に関する520万ドルの控除が含まれる。以下の更なる議論を参照されたい.
40

(3)2021年9月30日までの3ヶ月間の小売毛金利は、受信された冬の嵐URI信用決済に関連する50万ドルの減少と、2021年9月30日までの9ヶ月間の冬の嵐URI関連6490万ドルの増加を含む。以下の議論を参照されたい。
(4)2022年9月30日までの9ヶ月間の小売毛金利には、2022年6月にERCOT(冬の嵐URI)証券化機構に従って受信された収益に関連する960万ドルの控除が含まれる。以下の更なる議論を参照されたい.

調整後EBITDAそれは.“調整後EBITDA”を，EBITDAから(I)当期に生じる顧客獲得コストを減算し，(Ii)派生ツールの純(損失)収益を加算または減算，(Iii)デリバティブの当期現金決済純額，(Iv)非現金補償費用，および(V)他の非現金と非日常経営項目と定義する。EBITDAは，所得税，利息支出，減価償却および償却準備前の純収益(赤字)を差し引くと定義されている。これは我々の高度な信用手配における調整後のEBITDAの計算と一致する。

我々は，このようなコストを資本化して2年以内に償却しても，発生期間中の現金支出を反映しているため，調整後のEBITDA計算では今期の顧客獲得コスト(有機顧客獲得に代表される支出)をすべて差し引いた。調整後EBITDAを計算する際には，業務や顧客ポートフォリオを買収することで顧客を得るコストは差し引かない。

調整後のEBITDA計算から派生ツールの純収益(損失)を差し引き，今期の現金決済を含まず，純収益と純損失がこれらのツールの非現金に及ぼす影響を除去した。費用の非現金性のため、長期インセンティブ計画の下で制限株式単位を発行することによる非現金補償費用も差し引かれました。

非現金的または一般的ではないので、他の非現金または異常および/または一般的ではない料金を時々調整します。我々は従来，天気変化の財務影響を調整後EBITDAの計算に計上してきた。この歴史的な方法を続けますが、上述したように、2021年第1四半期に、冬の嵐のURIのため、6490万ドルの税引前純財務損失が発生しました。この損失は，テキサス州の並外れたゼロ度以下の持続気温およびERCOT注文の定価上限の影響によるものである。この事件は尋常ではなく，まれであり，性質的には二度と起こらないと考えられる

私たちの高級信用手配は重大な合意とみなされているため、調整後のEBITDAは私たちの重大な契約の重要な構成部分であり、私たちが契約を遵守することは私たちの財務状況と/あるいは流動性を理解するために重要な意義があると考えられる。私たちの高級信用手配下の貸手は、2021年第1四半期に発生した6490万ドルの税引前嵐損失の6000万ドルを調整後EBITDA計算における非日常的なプロジェクトとして、私たちの債務契約計算に使用することを許可した。2021年第3四半期、私たちはERCOTから40万ドルの冬季嵐関連損失相殺を獲得し、2021年12月31日までの年間税引き前純損失6440万ドルを招いた。2022年6月、私たちはERCOTから960万ドルを受け取り、プラNの証券化融資と関係がある。冬季ストームURIの財務影響を一貫して示すために，960万ドルのうち520万ドルが非日常的な項目に反映され，2022年9月30日までの9カ月間の調整後EBITDAが減少した。

調整後EBITDAの列報は、投資家が私たちの業績や経営結果を評価するために有用な情報を提供し、調整後のEBITDAも、私たちの高度な信用手配の契約で使用されるため、私たちの財務状況および/または流動性を理解するのに役立つと信じています。調整後のEBITDAは、業界アナリスト、投資家、商業銀行と格付け機関などの財務報告書の管理層と外部ユーザーを統合し、以下の方面の補充財務指標を評価するためのものである

•我々の経営業績は、小売エネルギー業界の他の上場企業と比較して、融資方式、資本構造、歴史的コスト基礎、持続的な運営を反映できない具体的な項目を考慮していない
•私たちの資産が生み出す収益は私たちが提案した現金配当金の能力を支持するのに十分だ
•私たちは資本支出(顧客獲得コストを含む)と債務の発生と返済に資金を提供する能力；
•金融債務契約に対する私たちの遵守状況。(本報告書第I項第1項に付記されている9“債務”を参照して、我々の高度な信用手配の主な条項を検討するために
41

最低固定料金カバー率、最高総レバー率、最高高級担保レバー率)

調整後のEBITDAと最も直接的に比較できるのは，経営活動から提供される純収益(損失)と純現金である。以下の表に調整後のEBITDAとこれらの公認会計基準計量との入金を示す。
  9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
調整後EBITDAと純(損失)収入の台帳：
純収益$(4,868)$34,657 $38,691 $31,893 
減価償却および償却3,270 5,049 13,390 16,498 
利子支出2,002 1,298 5,129 4,161 
所得税(福祉)費用(48)7,021 8,726 9,160 
EBITDA
356 48,025 65,936 61,712 
もっと少ない：
派生ツールの純収益(1,645)31,798 55,815 57,726 
派生ツール現金純決済額(14,078)(5,660)(35,922)(6,050)
顧客獲得コスト1,684 309 4,274 765 
Plus:
非現金補償費用668 441 2,590 2,012 
非再現性イベント−冬の嵐URI— — (5,162)60,000 
非日常性法和解— — — (2,225)
調整後EBITDA$15,063 $22,019 $39,197 $69,058 
下表に調整後のEBITDAと示した各期間の経営活動が提供する現金純額との台帳を示す。
42

  9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
調整後EBITDAと経営活動が提供する現金純額の入金：
経営活動が提供する現金純額$8,267 $9,604 $21,211 $18,772 
繰延融資コストの償却(206)(275)(919)(792)
不良支出(1,062)(492)(2,895)(379)
利子支出2,002 1,298 5,129 4,161 
所得税(福祉)費用(48)7,021 8,726 9,160 
非再現性イベント−冬の嵐URI— — (5,162)60,000 
非日常性法和解— — — (2,225)
運営資金変動状況
売掛金、前払い帳簿、流動資産2,144 6,456 (7,229)(25,305)
在庫品2,883 1,448 3,292 1,048 
売掛金と売掛金508 2,952 21,306 15,809 
他にも575 (5,993)(4,262)(11,191)
調整後EBITDA$15,063 $22,019 $39,197 $69,058 
キャッシュフローデータ：
経営活動が提供する現金純額$8,267 $9,604 $21,211 $18,772 
投資活動のための現金純額$(1,240)$(2,626)$(6,400)$(3,689)
融資活動が提供する現金純額$(10,199)$(13,399)$(47,780)$11,352 

小売利回り小売毛利を，毛利から(I)純資産最適化収入(支出)，(Ii)非取引由来ツールの純収益(損失)，(Iii)非取引デリバティブの当期現金決済純額および(Iv)非日常的事象(非日常的市場変動を含む)の収益(損失)と定義する。小売毛利は補充開示として含まれています。私たちの経営陣が私たちの小売天然ガスと電力部門が日常的な運営によって表現している主要な業績指標を決定するために使われているからです。私たちの小売エネルギー業務の経営業績の指標として、小売毛利率は毛利益の代替指標と見なすべきではなく、毛利益よりもっと意義のある指標と見なすべきではなく、毛利益は公認会計基準に基づいて計算と公表された最も直接比較可能な財務指標である。

私たちは、小売毛金利は投資家に有用な情報を提供し、私たちの小売エネルギー業務の経営業績の指標となると信じている

私たちは従来、天気変化が財務に与える影響を小売毛利の計算に計上してきた。私たちはこの歴史的な方法を続けますが、2021年第1四半期に、小売毛金利の計算に冬の嵐URIに関連する6490万ドルの純財務損失を計上しました。上述したように、テキサス嵐の極端さに加え、ERCOT注文のかつてない価格設定メカニズムの影響は、尋常ではなく、珍しい、非再現的と考えられています。2022年6月、私たちはERCOTから960万ドルを受け取り、プラNの証券化融資と関係がある。この960万ドルは非日常的な項目に反映され，2022年9月30日までの9カ月間の小売毛金利を減少させ，冬季ストームURIの財務影響を一致して列記した

小売毛利金利と最も直接比較可能なGAAP指標は毛利である。次の表に指定期間ごとの小売毛利と毛利の入金状況を示す。
43

  9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
小売り毛利と毛利の掛け合い
総収入$118,859 $97,979 $343,112 $293,179 
もっと少ない：
小売収入コスト102,212 40,298 232,621 198,642 
毛利16,647 57,681 110,491 94,537 
もっと少ない：
純資産が収入を最適化する1,672 (288)(480)(542)
非取引デリバティブの収益(1,413)32,262 54,570 58,214 
非取引デリバティブの現金決済(14,068)(5,660)(36,067)(6,054)
非再現性イベント−冬の嵐URI— 497 9,565 (64,403)
小売利回り$30,456 $30,870 $82,903 $107,322 
小売毛金利-小売電力部門(1)(2)
$28,507 $28,213 $62,404 $80,478 
小売毛金利-小売天然ガス部門$1,949 $2,657 $20,499 $26,844 
(1) 小売毛金利-2021年9月30日までの3ヶ月間の小売電力部門は、受信した冬の嵐URI信用決済に関連する50万ドルの減少と、2021年9月30日までの9ヶ月間の冬の嵐URI関連の6490万ドルの増加を含む
(2)2022年9月30日までの9ヶ月間の小売毛金利には、2022年6月にEERCOT(冬季ストームURI)証券化機構により受信された収益に関連する960万ドルの控除が含まれる。上の更なる議論を参照されたい。

我々の調整後EBITDAと小売毛金利の非GAAP財務指標は純収益(損失)、経営活動が提供する純現金または毛利益の代替案と見なすべきではない。調整後のEBITDAと小売毛金利は公認会計基準に基づいた列報ではなく、分析ツールとして限界がある。調整後のEBITDAや小売毛金利を孤立的に考慮したり、GAAP報告による私たちの業績分析の代替としたりするべきではありません。調整後EBITDAと小売毛利はいくつか(すべてではない)が純収益(赤字)、経営活動に影響を与える現金純額と毛利の項目を提供していないため、業界内の異なる会社の調整後EBITDAと小売毛利の定義が異なるため、調整後EBITDAと小売毛利金利の定義は他社の類似名称測定基準と比較できない可能性がある。
管理層は比較可能なGAAP測定標準を審査することを通じて、測定基準間の差異を理解し、そしてこれらのデータ点を管理層の意思決定過程に組み入れ、調整後のEBITDAと小売毛利率の分析ツールとしての局限性を補った。
44

総合経営成果

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(単位：千)9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入：
小売収入$117,187 $98,267 $343,592 $293,721 
純資産が収入を最適化する1,672 (288)(480)(542)
総収入118,859 97,979 343,112 293,179 
運営費用：
小売収入コスト102,212 40,298 232,621 198,642 
一般と行政費用16,302 9,719 44,820 33,053 
減価償却および償却3,270 5,049 13,390 16,498 
総運営費121,784 55,066 290,831 248,193 
営業収入(2,925)42,913 52,281 44,986 
その他(費用)/収入：
利子支出(2,002)(1,298)(5,129)(4,161)
利子とその他の収入11 63 265 228 
その他費用合計(1,991)(1,235)(4,864)(3,933)
所得税前収入支出(4,916)41,678 47,417 41,053 
所得税(福祉)費用(48)7,021 8,726 9,160 
純収益$(4,868)$34,657 $38,691 $31,893 
他のパフォーマンス指標：
調整後EBITDA(1) (2) (3)
$15,063 $22,019 $39,197 $69,058 
小売利回り(1) (4) (5)
$30,456 $30,870 $82,903 $107,322 
顧客獲得コスト$1,684 $309 $4,274 $765 
毎月の平均RCE消費量4.0 %2.4 %3.6 %3.3 %
(1)調整後のEBITDAと小売毛金利は、非公認会計基準の財務指標である。調整後のEBITDAと小売毛金利とそれと最も直接比較可能なGAAP財務指標の入金については“-非GAAP業績測定基準”を参照されたい。
(2) 2021年9月30日までの9カ月間の調整後EBITDAには，冬季ストームURIに関する6000万ドルのリベートと，2019年のリベートに関する220万ドルの非日常的法律和解控除が含まれている。
(3)2022年9月30日までの9ヶ月間の調整後EBITDAは、2021年冬季嵐URI増加に関連する520万ドルの非日常的信用の控除を含む。
(4) 2021年9月30日までの9ヶ月間の小売毛金利は、冬の嵐URIに関連する6490万ドルを含む
(5)2022年9月30日までの9四半期の小売毛金利には、2021年冬の嵐URI増加に関連する960万ドルの非日常的信用の控除が含まれています。

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月

総収入2022年9月30日までの3カ月の総収入は約1.189億ドルで、2021年9月30日までの3カ月の約9800万ドルより約2090万ドル増加し、21%増加した。この増加は主に2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の天然ガス顧客数が増加し、単位キロワット時あたりの電気価格単位収入の増加と、天然ガス販売量の増加によるものである。
45

販売量の変化$(9.9)
天然ガス販売量の変化4.6 
1メガワットあたりの電力収入の変化22.8 
MMBtuあたりの天然ガス単位収入の変化1.4 
純資産最適化収入の変化2.0 
総収入の変化$20.9 

小売収入コストそれは.2022年9月30日までの3カ月の総小売収入コストは約1.022億ドルで、2021年9月30日までの3カ月の約4030万ドルより約6190万ドル、または154%増加し、次の表に示すように(百万単位)。この成長は主に電力コストの上昇と2021年第3四半期と比較して，2022年第3四半期に我々のデリバティブ組合せの公正価値が変化したためである。

販売量の変化$(6.8)
天然ガス販売量の変化2.6 
1メガワットあたりの電力単位コストの変化19.9 
単位単位あたりの天然ガスコストの変化4.1 
小売デリバティブ組合せの価値変動42.1 
小売収入コストの変化$61.9 

一般と行政費用それは.2022年9月30日までの3カ月間の一般·行政費は約1630万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の970万ドルより約660万ドル、または68%増加した。この増加は主に従業員のコスト増加と不良債権支出の増加によるものだ。

減価償却および償却費用それは.2022年9月30日までの3カ月間の減価償却·償却費は約330万ドルで、2021年9月30日までの3カ月間の約500万ドルから約170万ドル減少し、減少幅は34%となった。この低下は主に顧客無形資産に関する償却費用の減少によるものである。

顧客獲得コストそれは.2022年9月30日までの3カ月間の顧客獲得コストは約170万ドルで、2021年9月30日までの3カ月間の約30万ドルから140万ドル増加し、467%増加したのは、主に2021年第3四半期に比べて2022年第3四半期の販売活動が増加したためである。2021年の顧客獲得コストが低いのは、主に新冠肺炎がドアからドアマーケティングを使用する能力を制限しているためであり、サプライヤーの選択と販売品質を含む有機販売チャネルの改善に注力するにつれて、ターゲットを絞った有機顧客獲得が減少している。
46

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月

総収入2022年9月30日までの9カ月間の総収入は約3兆431億ドルで、2021年9月30日までの9カ月分の約2兆932億ドルから約4990万ドル増加し、17%増となった。この増加は，主に2021年と比較して2022年の天然ガス顧客数の増加による単位キロワット時あたり電力収入の増加と，天然ガス販売量の増加によるものである。
販売量の変化$(3.7)
天然ガス販売量の変化17.8 
1メガワットあたりの電力収入の変化37.3 
MMBtu−冬季嵐URIあたりの単位電力収入変化(0.9)
MMBtuあたりの天然ガス単位収入の変化(0.7)
純資産最適化収入の変化0.1 
総収入の変化$49.9 

小売収入コストそれは.2022年9月30日までの9カ月間の小売収入の総コストは約2兆326億ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の約1億986億ドルから約3400万ドル増加し、17%増となった。この増加は，主に2022年の大口商品価格環境が高くなることによる電力と天然ガス供給コストの増加と，我々の小売デリバティブポートフォリオ価値の変化によるものであるが，2021年の冬季嵐URIに関する電力供給コスト(2022年には再発生していない)とEERCOTから得られた2022年冬季嵐URI信用によって相殺される
販売量の変化$(2.5)
天然ガス販売量の変化8.5 
1メガワットあたりの電力単位コストの変化54.2 
1メガワットあたりの電力単位コストの変化−冬季ストームURI−(74.8)
単位単位あたりの天然ガスコストの変化15.0 
小売デリバティブ組合せの価値変動33.6 
小売収入コストの変化$34.0 

一般と行政費用それは.2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は約4480万ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の3310万ドルより約1170万ドル増加し、35%増となった。この増加は主に従業員のコスト増加と不良債権支出の増加によるものだ。

減価償却および償却費用それは.2022年9月30日までの9ヶ月間の減価償却·償却費用は約1340万ドルであり、2021年9月30日までの9ヶ月間の約1650万ドルより約310万ドル、または19%減少した。この低下は主に顧客関係無形資産に関する償却費用の減少によるものである。

顧客獲得コストそれは.2022年9月30日までの9カ月間の顧客獲得コストは約430万ドルで，2021年9月30日までの9カ月間の約80万ドルから約350万ドル増加し，438%増加した。2021年の顧客獲得コストが低いのは、主に新冠肺炎がドアからドアマーケティングを使用する能力を制限しているためであり、サプライヤーの選択と販売品質を含む有機販売チャネルの改善に注力するにつれて、ターゲットを絞った有機顧客獲得が減少している。
47

細分化市場を運営した結果
(単位は千で、数量や単位実行データは含まれていません)9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
  2022202120222021
小売電力細分化市場
総収入$104,970 $92,104 $275,301 $242,548 
小売収入コスト92,816 41,035 189,092 179,762 
差し引く：非取引デリバティブの純収益、現金控除決済(16,353)22,359 14,240 46,711 
非再現性イベント−冬の嵐URI— 497 9,565 (64,403)
小売利回り (1) -電気だ
$28,507 $28,213 $62,404 $80,478 
音量-電力量(メガワット)(3)
694,035 777,340 1,982,684 2,013,468 
小売利回り(2) (4) -1メガワットあたりの電力使用量
$41.07 $36.29 $31.47 $39.97 
天然ガス小売細分化市場
総収入$12,217 $6,163 $68,291 $51,173 
小売収入コスト9,396 (737)43,529 18,880 
差し引く：現金決済後の非取引デリバティブ純収益872 4,243 4,263 5,449 
小売利回り(1) -天然ガス
$1,949 $2,657 $20,499 $26,844 
体積-ガス(MMBtus)1,170,857 668,063 7,771,468 5,765,588 
小売利回り(2) -MMBtuガスあたり
$1.67 $3.98 $2.64 $4.66 

(1)我々の小売電力分部または小売天然ガス分部(適用に応じて)を反映した小売毛利。小売毛金利は非公認会計基準の財務指標である。小売毛利とそれが公認会計原則に基づいて列報した最も直接比較可能な財務指標の入金については、“非公認会計原則業績測定基準”を参照してください。
(2)小売電力分部または小売天然ガス分部(いずれに適用されるかに応じて)を反映した小売毛利を、それぞれメガワット時またはMMBtu単位の総容量で割る。
(3)2021年9月30日までの9ヶ月間の冬の嵐URI影響に関連する容量(8，402メガワット)は含まれていない
(4)小売毛金利2021年9月30日までの9ヶ月間、1兆WHr電力に冬季嵐URIの影響は含まれていません。

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
小売電力細分化市場
2022年9月30日までの3カ月間の小売電力部門の総収入は約1.05億ドルで，2021年9月30日までの3カ月間の約9210万ドルから約1290万ドル増加し，14%に増加した。この増加は主に小売価格の上昇により2，280万ドル増加したが，電力使用量990万ドルの減少で相殺された。
2022年9月30日までの3カ月間の小売電力部門の収入小売コストは約9280万ドルで，2021年9月30日までの3カ月の約4100万ドルより約5180万ドル増加し，126%増加した。この増加は主に供給コストが1，990万ドル増加したが、顧客の帳簿の減少による取引量の減少によって相殺され、680万ドルの減少と、対沖のための小売派生製品の組み合わせの価値が変化し、3870万ドル増加した。
2022年9月30日までの3カ月間の小売電力部門の小売毛利は約2850万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の約2820万ドルから約30万ドル増加し、1%増加し、次の表に示すようになった(百万単位)。
48

販売量の変化$(3.1)
1メガワット時間あたりの利益率の変化3.4 
小売電力部門小売毛金利の変化$0.3 
天然ガス小売細分化市場
2022年9月30日までの3カ月間の小売天然ガス部門の総収入は約1220万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の約620万ドルより約600万ドル増加し、97%に増加した。この増加は主に販売量の増加により総収入が460万ドル増加したことと，天然ガス価格の上昇により140万ドル増加したことである。
2022年9月30日までの3カ月間の小売天然ガス部門の小売収入コストは約940万ドルであり，2021年9月30日までの3カ月の約70万ドルから1010万ドル増加し，1443%と増加した。この成長は主に取引量の増加による260万ドルの増加、天然ガスコストの増加による410万ドルの増加と、リスクヘッジ用デリバティブの組み合わせの価値が変化し、340万ドル増加した。
2022年9月30日までの3カ月間、天然ガス小売部門の小売毛利は約190万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の約270万ドルから約80万ドル減少し、減少幅は30%で、次の表(百万ドル)を参照されたい。
販売量の変化$2.0 
MMBtu単位あたりの利益率の変化(2.8)
小売天然ガス部門小売毛金利の変化$(0.8)

49

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
小売電力細分化市場
2022年9月30日までの9カ月間の小売電力部門の総収入は約2.753億ドルで，2021年9月30日までの9カ月間の約2億425億ドルから約3280万ドル増加し，14%に増加した。この増加は主に電気価格の上昇による3730万ドルの増加だ。2021年冬季嵐URIによる電力収入は90万ドル減少し，2022年には再発しなかったが，電力使用量減少により電力収入は370万ドル減少し，この減少を部分的に相殺した。
2022年9月30日までの9カ月間の小売電力部門の小売収入コストは約1億891億ドルであり，2021年9月30日までの9カ月の約1億798億ドルより約930万ドル増加し，5%増となった。この増加は、主に2021年に冬の嵐URIに関連する供給コストが7480万ドル減少したのに対し、2022年には再び発生しなかった(2022年にERCOTから受信された冬の嵐URIに関連する960万ドルのクレジットを含む)、および私たちが沖に使用した小売派生商品の組み合わせ価値の変化により3240万ドル増加したためである。2022年の大口商品価格の上昇と販売量の250万ドルの減少により、電力コストは5420万ドル増加し、この増加を相殺した。
2022年9月30日までの9カ月間、小売電力部門の小売毛利は約6，240万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の約8，050万ドルから約1，810万ドル、または22%減少し、次の表(百万単位)に示すようになる。
販売量の変化$(0.2)
毛金利の変化-冬の嵐URI(64.5)
1メガワット時間あたりの利益率の変化46.6 
小売電力部門小売毛金利の変化$(18.1)
天然ガス小売細分化市場
2022年9月30日までの9カ月間の小売天然ガス部門の総収入は約6830万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の約5120万ドルから約1710万ドル増加し、33%に増加した。この増加は主に業務量が1780万ドル増加したが，低い料率部分で相殺され，総収入が70万ドル減少したためである。
2022年9月30日までの9カ月間の小売天然ガス部門の小売収入コストは約4350万ドルであり，2021年9月30日までの9カ月の約1890万ドルより約2460万ドル増加し，130%増加した。この増加は主に取引量が850万ドル増加し、供給コストが1500万ドル増加したことと、リスクヘッジのための派生製品の組み合わせの価値が変化し、供給コストが110万ドル増加したためだ。
2022年9月30日までの9カ月間の天然ガス小売業務の毛利は約2，050万ドルであり、2021年9月30日までの9カ月間の約2，680万ドルから約630万ドル減少し、減少幅は24%であり、次の表(百万ドル)を参照されたい。
販売量の変化$9.2 
MMBtu単位あたりの利益率の変化(15.5)
小売天然ガス部門小売毛金利の変化$(6.3)
50

流動性と資本資源

概要

私たちの主な流動資金源は私たちの高度な信用手配下の運営と借金から発生した現金だ。私たちの主な流動性要求は、私たちの財務的約束を履行し、現在の運営に資金を提供し、有機的な成長および/または買収に資金を提供し、債務を返済し、配当金を支払うことである。我々の流動資金需要は、顧客数、顧客獲得コストレベル、買収、デリバティブ組合せの担保入金要求、分配、支払金と売掛金決済時間の影響(不良債権の影響を含む)、天気状況、および私たちが運営し続ける一般的な運営資金需要に応じて変動する。私たちの流動性需要は当時の市場状況、天然ガスと電力の長期価格、市場変動性及び私たちの当時の既存の資本構造と要求に大きく依存すると推定される。

私たちは運営によって生成された現金と私たちが利用できる流動資金源が現在の運営を維持し、必要な税金を支払うのに十分だと信じている。私たちが未来にA種類の普通株とAシリーズの優先株保有者に配当金を支払う能力は最終的に私たちのRCE計数、利益率、収益力とキャッシュフロー、及び私たちの高級信用手配下の契約に依存する。

流動性頭寸

次の表は2022年9月30日までの利用可能な流動性を詳細に説明しています
(千ドル)2022年9月30日
現金と現金等価物$40,403 
高度な信用手配の可用性(1)
22,247 
二次債務ツールの可用性(2)
5,000 
総流動資金$67,650 
(1)2022年9月30日までに既存契約により発行可能な信用状金額を反映している.
(2)付属施設の可用性は，我々の創始者の適宜決定権に依存する。“流動性源-二次債務融資”を参照してください

我々の高級信用メカニズム下の借金と関連信用証の掲示は商品を購入する時間によって季節的な重大な変化が現れ、天然ガス在庫要求と顧客のピーク使用期間の需要を満たす可能性がある。また，借入は借入基数と借入契約の制限を受けている。

キャッシュフロー

私たちの各時期のキャッシュフローは以下の通りです(千計)
  9月30日までの9ヶ月間
  20222021
経営活動が提供する現金純額$21,211 $18,772 
投資活動のための現金純額$(6,400)$(3,689)
融資活動が提供する現金純額$(47,780)$11,352 

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月

経営活動が提供するキャッシュフローそれは.2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供したキャッシュフローは、2021年9月30日までの9カ月より240万ドル増加した。この増加は主に2022年の純収入増加によるものであり，2022年9月30日までの9カ月間の運営資金の他の変化に加え，9カ月の非日常的冬季嵐URI関連コストは6440万ドルであった
51

2021年9月30日までの9ヶ月間、2022年までに再発しなかったことと、2022年9月30日までの9ヶ月間にERCOTから受信した冬の嵐URIに関する960万ドルのクレジット

投資活動のためのキャッシュフローそれは.2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のためのキャッシュフローは270万ドル増加しました. この増加は主に2022年9月30日までの9カ月間の顧客獲得に関する増加によるものである。

融資活動のためのキャッシュフローそれは.2022年9月30日までの9カ月間で、融資活動のためのキャッシュフローが5，910万ドル増加したのは、主に我々の高級信用手配の純返済が7，200万ドル増加したためであるが、2022年9月30日までの9カ月間の二次債務借入金が1，000万ドル増加したことで相殺される。

流動資金源と資本源

高度な信用手配

2022年6月30日、著者らはウッドフォリスター国家銀行と高級信用手配を締結し、行政代理、回転銀行、スワップ銀行、開証行、共同牽引手配行、唯一の簿記管理人と銀団代理、BOKF、NA(d/b/a/Bank of Texas)を連合先頭手配行と開証行、及びその他の金融機関として、私たちの前の信用協定を取った。高級信用手配は私たちが運営資金ローン、買収ローン、Swinglineローンと信用証の形式で循環借款を許可し、最高1.95億ドルに達することができる。高級信用計画は2025年6月30日に満期になるだろう。高級信用手配は私たちの以前の信用協定下の固定費用カバー率と最高高級保証レバレッジ率を改訂した

2022年9月30日現在、私たちの高級信用手配の下での約束総額は1.95億ドルで、その中には3490万ドルの未返済信用状を含む1兆279億ドルの未返済が含まれている。

私たちの高度な信用手配の条項と条件の説明については、金利、承諾料、チノ、違約条項の説明が含まれていますので、私たちの簡明な総合財務諸表付記の付記9“債務”を参照してください。

2022年9月30日まで、私たちは私たちの高級信用手配の契約を守った。2022年9月30日までの既存契約により、高級信用手配により最大2220万ドルを借り入れることができます。

商品コストが2022年に大幅に上昇したため、当社の毛利益は圧縮され、上述した財務契約の主要な構成要素である計算調整後EBITDAに影響を与えた。当社は商品コスト上昇による毛利の財務契約遵守状況への期待影響を積極的に圧縮している。高級信用手配下での私たちの契約を守り続けることは、A類普通株とAシリーズ優先株の配当金を支払う能力に影響を与える可能性があります。

再調整された二次債務ツール

高級信用手配を締結することと関係があり、私たちは改訂と再説明された二次本票(“二次債務手配”)を予約し、2026年1月31日まで、毎回100万ドル以上の増額で2，500万ドルまで前借りできるようにした。借金は小売会社が自分で決めます。本項の下敷き金は、“ウォール·ストリート·ジャーナル”が発表した最優遇金利に下請け金を加えた日から2%(2.0%)の年利で利息を計上しなければならない

私たちは時々二次債務ツールを使用して短期流動資金を増加させるかもしれないが、私たちは二次債務ツールが流動資金の重要な源だとは思わない。2022年9月30日現在、二次債務手配下の未返済借款は2，000万ドルであり、二次債務手配下の借入金可能金額は最高500万ドルに達する二次債務手配に関する更なる資料は、付記9“債務”を参照されたい。
52


流動資金と資本資源の使用

高級信用手配の当期分を償還する

私たちの高級信用計画は2025年6月に満期になりますので、現在は何の金額も満期になっていません。しかし、融資の循環的性質により、余分な現金は通常、未返済残高を減らすために使われ、2022年9月30日現在、未返済残高は9300万ドルである。2022年9月30日現在、同ローンの現在の変動金利は5.76%である。

顧客が入手する

私どもの顧客獲得戦略には、有機的な顧客増加と日和見買収による顧客増加が含まれています。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、有機顧客買収における我々の総支出はそれぞれ170万ドルと30万ドルだった。

資本支出

私たちの毎年の資本需要は相対的に低く、通常、少量の設備の購入や情報システムのアップグレードと改善を含む。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の資本支出には、それぞれ情報システムの改善に関する190万ドル、220万ドルが含まれている。

配当と分配

デュリー2022年9月30日までの9ヶ月間、A類普通株式保有者に2021年12月31日、2022年3月31日、2022年6月30日までの配当金0.18125ドルを支払いました 1株または合計860万ドルです我々A類普通株の保有者に所定の配当金を支払うためには，我々の子会社Spark HoldCoはB類普通株の保有者(我々の非持株株主)に相応の割当てを行わなければならない.そこで、2022年9月30日までの9ヶ月間、星火ホールディングスは我々の非持株株主に1080万ドルを割り当て、私たちA類普通株保有者に配当金を支払うために使用した。

2022年9月30日までの9ヶ月間、Aシリーズ優先株保有者に560万ドルの配当金を支払い、2022年9月30日までに、Aシリーズ優先株保有者に累計200万ドルの配当を支払い、2022年10月17日にこの配当金を支払いましたそれは.Aシリーズ優先株は配当が得られます年利率は(A)3ヶ月間のロンドン銀行の同業解体(例えば当時存在する)または特定日を適用した代替参考金利と(B)6.578%(Aシリーズ優先株1株25ドルの清算優先株に基づく)の和に等しい。 2022年12月31日までの年間で、すでに支払われている配当額を考慮し、前記A系列優先株の最新配当率を用いて将来配当を推定し、2022年9月30日までのA系列優先株による配当総額を800万ドルとする必要がある。

2022年10月20日、我々の取締役会はA類普通株保有者に四半期現金配当金を発行し、1株当たり0.18125ドル、2022年第3四半期のAシリーズ優先株1株0.666071ドルを発表した。A類普通株の配当金は2022年12月15日に2022年12月1日に登録された保有者に支給され、Aシリーズ優先株金は2023年1月17日に2023年1月1日に登録された保有者に支払われる。

私たちの将来の配当政策は私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの運営、私たちの財務状況、資本要求と投資機会、私たちの業務表現、キャッシュフロー、RCEカウントと私たちが得た利益率、そして私たちの高級信用手配の制限に依存します。取締役会は、A類普通株および/またはAシリーズ優先株保有者への四半期配当を含む四半期現金分配の減少または廃止を要求される可能性がある。A類普通株とA系優先株の配当金を支払うことを許可されても、取締役会は減少を選択することができます
53

またはA類普通株およびAシリーズ優先株の配当を廃止して、運営またはその他の理由の現金残高を維持する。同様に、私たちの業務が現在の年間配当を超える現金を生成しても、私たちはこれらの余分なキャッシュフローを私たちの業務に再投資することができ、A種類の普通株式保有者に支払う配当金を増加させることはできない


54

表外手配
2022年9月30日まで、私たちは実質的な“表外手配”を持っていない

関係者取引

関連側取引の検討については，本報告第1部第1項に13“関連側との取引”が付記されている。
重要な会計政策と試算
私たちのキー会計政策と見積もりは、2021年Form 10-Kにおける“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析--キー会計政策と推定”に記載されています。私たちの2021年のForm 10-K以来、これらの政策と推定には何の変化もない。

最近の会計公告の検討については、本報告の第1項第1項付記2“重要会計政策の列報根拠と概要”を参照されたい。
事件があったり
通常の業務過程では、規制やその他の事項を含む訴訟、行政訴訟、政府調査の側になる可能性がある。本報告の第1項第1項に付記されている12“約束およびまたは事項”に記載されている以外に、経営陣は、2022年9月30日現在、私たちのいかなる係属中の訴訟、行政訴訟、または調査が重大な悪影響をもたらすと信じていない。クレーム、評価、訴訟、罰金、罰金および他の出所によって発生したまたは損失のある負債は、負債が発生し、金額が合理的に推定できる可能性が高い場合に記録される。現在の法律と規制事項の状況に関する議論は、本報告第1部第1項の付記12“承諾及び又は有事項”を参照されたい。

55

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
我々の業務に関連する市場リスクは，主に大口商品価格と金利の変化，取引相手の信用リスクによるものである。私たちはこのような危険に対する私たちの露出を管理し、測定し、制限するために既定のリスク管理政策と手続きを採用する。
商品価格リスク

私たちは実物と金融市場と短期と長期契約を含む様々なエネルギー卸売市場から私たちのエネルギー需要をヘッジして調達しています。私たちの財務業績は私たちが実現した天然ガスと電力卸購入価格に関連コストと顧客から受け取ったこれらの商品の小売価格との差額に大きく依存しています。我々は各種の派生あるいは非派生ツールを締結することにより、私たちの商品価格リスクを積極的に管理し、私たちのエネルギー小売業務に関連する天然ガス及び電力の固定価格予測販売及び購入による将来のキャッシュフロー変動をヘッジする。これらのツールには、ニューヨーク商品取引所および大陸間取引所、および場外取引市場のような様々な取引所で取引される長期、先物、スワップおよびオプション契約が含まれる。これらの契約の期限や期限はそれぞれ異なり、数日から数年まで様々で、具体的な文書にかかっている。私たちの資産最適化活動に関連するようなデリバティブ契約を利用して、小売業務を持つ市場で取引を行うことで毛金利を増加させようとしています。一般に、我々の電力や天然ガス小売業務を支援するために締結されたどのようなツールも、取引目的ではなく締結されたものに分類され、任意の他の目的のために締結されたツールは、取引目的のために締結されたものに分類される。

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、我々の非取引派生ツールの純収益/(損失)はそれぞれ1，550万ドルと2，660万ドルであり、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月はそれぞれ1，850万ドルと5，220万ドルであった

私たちは、私たちの固定価格ポートフォリオやヘッジ活動に関連する市場リスクを測定し、制限するためのリスク管理政策をとった。我々の商品価格リスクとリスク管理政策に関するより多くの情報は、2021年10-K表の“第1 A項--リスク要因”を参照されたい。

私たちは私たちの純未平倉頭寸を敏感に分析することで、私たちの非取引エネルギー派生商品の大口商品のリスクを測定します。2022年9月30日現在，我々の天然ガス非取引固定価格未平倉(ヘッジ小売負荷純額)は空頭寸408，468 MMBtuである。市場価格(NYMEX)が2022年9月30日の水準より10%上昇すれば、我々の非取引エネルギーポートフォリオの公平な市場価値は20万ドル減少する。同様に、市場価格(NYMEX)が2022年9月30日の水準より10%低下すれば、我々の非取引エネルギー派生商品の公平な市場価値は20万ドル増加する。2022年9月30日現在、我々の電力非取引固定価格未平倉(ヘッジ小売負荷純額)は423，137メガワットの多頭寸である。長期市場価格が2022年9月30日の水準より10%上昇すれば、我々の非取引エネルギーポートフォリオの公平な市場価値は340万ドル増加する。同様に、長期市場価格が2022年9月30日の水準より10%低下すれば、我々の非取引エネルギー派生商品の公平な市場価値は340万ドル減少する。

信用リスク

私たちが事業を展開している多くの公共事業サービス地域では、調達売掛金(“POR計画”)が確立されており、この計画によると、現地で規制されている公共事業会社が私たちの売掛金を購入し、顧客に請求書を発行し、顧客に支払いを受け取る責任がある。これらのPOR計画は、これらの地域のエンドユーザー顧客ではなく、私たちのほとんどの信用リスクを公共事業会社が負担することをもたらす。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの小売収入の約59%と57%は、私たちのほとんどの信用リスクが現地の規制された公共事業会社の地域から来ており、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの信用リスクはそれぞれ60%と59%であり、この日まで、これらの地域はすべて投資レベルの格付けを持っている。この3ヶ月間、現地の規制された公共事業会社に0.9%と0.8%の加重平均割引を支払いました
56

2022年と2021年9月30日まで、および2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間は、それぞれ顧客信用リスク保護総収入の0.9%と0.8%を占めている。私たちが経営しているいくつかのPOR市場では、公共事業会社は入金期限が指定された時間を超えた時に滞納口座を私たちに戻して入金する能力を保留することで、彼らの入金リスクを制限します。

もし私たちの収集作業が成功しなければ、私たちはサービスを終了するために、現地の規制された公共事業会社に口座を返却します。これらのサービス計画の下で、私たちは、現地で規制された公共事業会社が顧客を私たちに移したサービスに関連する信用リスクに直面しており、この時期は、私たちが顧客を公共事業会社に送り返してサービスを終了する時間であり、これは通常1~2つの帳簿期間である。この場合、契約有効期間内の顧客の予想商品使用量を完全にヘッジしたので、固定価格顧客の損失を意識することも可能です。

非POR市場(および顧客に直接支払うことができるPOR市場を選択する可能性がある)では、商業顧客については、正式な信用審査によって顧客の信用リスクを管理し、住宅顧客については、信用スコア選別、預金、および断線により顧客の信用リスクを管理する。経済状況は、顧客が即時に請求書を支払う能力に影響を与える可能性があり、これは顧客の滞納を増加させ、不良債権支出を増加させる可能性がある。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの不良債権支出はそれぞれ非POR市場の小売収入の1.8%と0.8%を占め、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの不良債権支出はそれぞれ非POR市場の小売収入の1.9%と0.04%を占めた。2022年9月30日までの9ヶ月間の非POR市場に関する不良債権支出分析については、経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析−我々の業務の駆動要因である顧客信用リスクを参照されたい。
私たちは小売と資産最適化活動で卸売取引相手の信用リスクに直面している。私たちは取引相手レベルでこのリスクを管理し、必要な時に担保や保証を通じて私たちのリスクの開放を確保します。2022年9月30日まで、私たち2400万ドルの総開放の中で、約1400万ドルは非投資レベルの取引相手や他の方法で担保や保証がない。他の顧客との余剰開口の信用信頼性の評価は，2022年9月30日に重大な手当を記録せずに行った。
金利リスク
私たちは可変価格債務債券の下で金利変動のリスクに直面しており、私たちの高級信用手配と私たちのAシリーズ優先株を含む
2022年9月30日現在、私たちは高級信用手配下の共同借り手であり、この手配の下で、9300万ドルの変動金利債務はまだ返済されていない。2022年9月30日までの3カ月間の未返済変動金利債務の平均額によると、金利が1.0%上昇するごとに、毎年の利息支出は約90万ドル増加する。

2022年4月15日以降、我々のAシリーズ優先株は配当金の年率は(A)3ヶ月LIBOR(当時存在すれば)または確定日を適用した代替参考金利の和、および(B)6.578%に等しく、Aシリーズ優先株1株当たり25ドルの清算優先株に基づく。2022年10月20日、我々の取締役会は2022年第3四半期のAシリーズ優先株の四半期現金配当金を1株当たり0.666071ドルと発表し、この四半期の総金額は240万ドルだった。2022年9月30日に発行されたAシリーズ優先株によると、金利が1.0%上がるごとに、この四半期の追加配当金は10万ドル未満になる。


57

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまでの、我々の開示制御およびプログラムの有効性を評価した。取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に定義されている用語“開示制御および手順”は、取引法に従って提出または提出された報告において開示を要求する会社の情報が米国証券取引委員会規則および表によって指定された期間にわたって記録、処理、集約および報告されることを保証するための会社の制御および他のプログラムを意味する。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する会社の情報が蓄積されて我々の管理層に伝達されることを保証することを目的としているが、制御及び手続に限定されるものではなく、必要な開示をタイムリーに決定するために、我々の主要幹部及び主要財務官又は同様の機能を果たす者を含む。この評価によると、経営陣は、我々の開示統制と手続きは2022年9月30日から有効であると結論した。

財務報告の内部統制の変化

2022年9月30日までの3ヶ月間、取引所法案規則13 a-15(D)および15 d-15(D)の要求に基づいて行われた評価によると、財務報告の内部統制には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が財務報告の内部統制に大きな影響を与えたりしている。
58

第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟

本報告の第1部分第1項の付記12“承諾およびまたは事項”を参照することによって、いくつかの関連、法的手続き、および規制事項を説明するために、本報告第2部分第1項に組み込まれる。

第1 A項。リスク要因です

証券保有者と潜在投資家は、2021年10-K表の“第1 A項--リスク要因”下のリスク要因を慎重に考慮すべきであるそれは.以下に述べる以外に、我々のリスク要因は、2021年のForm 10−Kに記載されたリスク要因と実質的に変化しない。私たちの説明はリスク分担は投資家が直面している唯一の危険ではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちが将来配当金を支払う能力は多くの要素に依存して、私たちの業務表現、キャッシュフロー、RCE計数と私たちが獲得した利益率、及び私たちの高級信用手配の制限を含む

私たちはあなたに保証することはできません。私たちは引き続き私たちのA種類の普通株の保有者に私たちの目標四半期配当金を支払うことができますか、あるいは未来に私たちのAシリーズ優先株保有者に配当金を支払うことができます。私たちが割り当てられるキャッシュ量は、主に業務から発生するキャッシュ量に依存し、これらのキャッシュ量は、四半期ごとに変動します

•気象条件、季節性、エネルギー商品の需要、および一般的な経済状況を含むが、これらに限定されないが、商品価格の変化は、様々な要因によって推進される可能性がある
•私たちのRCEカウントと利益率は
•私たちが招いた顧客の取得コストのレベルと時間
•私たちの運営や一般的な行政費用のレベルは
•私たちのビジネスによる収入の季節的な変化は
•私たちの債務返済要求と他の債務は
•私たちの運営資金需要の変動は
•私たちは資金と資本市場に入る能力を借りて
•私たちの債務協定に含まれる制限(私たちの高度な信用計画を含む)
•顧客の信用リスク管理；
•規制政策の突然の変化
•私たちのキャッシュフローに影響を及ぼす他の業務リスク。

これらと他の要素のため、私たちは運営から私たちAシリーズの優先株の配当金を支払うのに十分な現金を生成するか、または私たちA種類の普通株の保有者に特定のレベルの現金配当金を支払うことを保証することはできません。また、デラウェア州法律によると、ある資本要求を満たさなければ、私たちは現金配当金の支払いを阻止される可能性があり、私たちの高級信用手配における契約のさらなる制限を受ける可能性がある。

割り当てられるキャッシュ量は、非現金プロジェクトの影響を受ける収益性の関数だけではなく、主に私たちのキャッシュフローに依存する。私たちはしばらくの間に他の費用または負債を発生させる可能性があり、これは私たちが分配に使用可能な現金を著しく減少または除去し、そしてその間にAクラス普通株式およびAシリーズ優先株保有者に配当金を支払う能力を弱めるかもしれない。また、Aシリーズ優先株払いの配当金は、A類普通配当金の支払いに利用できる現金数を減少させた。

A類普通株とA系優先株を発行するごとに、現金配当金の支払いに必要な現金が増加する。将来的に買収融資のために発行される可能性のある任意のA類普通株または優先株(A系優先株でも新しい優先株系列でも)は、株式オプションを行使するか否かにかかわらず、類似した効果を持つことになる。

59

最後に、私たちの未来の配当政策は私たちの取締役会によって適宜決定され、私たちの運営、私たちの財務状況、資本要求と投資機会、私たちの業務パフォーマンス、キャッシュフロー、RCEカウントと私たちが得た利益率、そして私たちの高級信用手配の制限に依存するだろう。取締役会は、A類普通株および/またはAシリーズ優先株保有者への四半期配当を含む四半期現金分配の減少または廃止を要求される可能性がある。A類普通株とA系優先株の配当金の支払いが許可されていても、私たちの取締役会は、A類普通株とA系優先株の配当を減少または廃止して、運営またはその他の理由の現金残高を維持することを選択することができます。同様に、私たちの業務が現在の年間配当を超える現金を生成しても、私たちはこれらの余分なキャッシュフローを私たちの業務に再投資することができ、A種類の普通株式保有者に支払う配当金を増加させることはできない。私たちA類普通株またはAシリーズ優先株の現金配当金のいかなる減少または廃止は、A類普通株とAシリーズ優先株の価格に重大な悪影響を及ぼす可能性がある

60

項目6.展示品

第6項提出を要求した展示品は、次の展示品索引に記載されている。
61

展示品索引
  引用で編入する
展示品展示品説明表展示品番号提出日アメリカ証券取引委員会の文書番号
2.1#
Spark Energy，Inc.，Spark HoldCo，LLC，Provider Power，LLC，Kevin B.Dean，Emile L.Clavetが署名した会員権益購入協定は，2016年5月3日であった。
10-Q2.15/5/2016001-36559
2.2#
Spark Energy，Inc.，Spark HoldCo，LLC，Retailco，LLCとNational Gas&Electric，LLC間の会員権益購入プロトコルは，2016年5月3日である。
10-Q2.25/5/2016001-36559
2.3#
会員権益購入協定の第1号改正案は，2016年7月26日，星火エネルギー会社，Spark HoldCo，LLC，Provider Power，LLC，Kevin B.DeanとEmile L.Clave.
8-K2.18/1/2016001-36559
2.4#
会員権益と株式購入協定は、星火エネルギー会社、CenStarエネルギー会社、カーボベルデエネルギー米国ホールディングス有限責任会社が署名し、日付は2017年5月5日。
10-Q2.45/8/2017001-36559
2.5
“会員権益と株式購入協定第1改正案”は、2017年7月1日に、星火エネルギー会社、CenStarエネルギー会社、カーボベルデエネルギー米国ホールディングス有限責任会社が署名した。
8-K2.17/6/2017001-36559
2.6#
星火エネルギー会社，CenStarエネルギー会社，ウォデンホールディングス，有限責任会社(FKAカーボベルデEnergy USA Holdings，LLC)，カーボベルデエネルギー米国社，トーマス·フィッツジェラルドとアントニー·メンチャカの間で配当金を支払う協定を中止し，2018年1月12日から発効した。
8-K2.11/16/2018001-36559
2.7#
資産購入協定は，2018年3月7日にSpark HoldCo，LLCとNational Gas&Electric，LLCが署名した。
10-K2.73/9/2018001-36559
2.8#
Spark HoldCo，LLC，Starion Energy Inc.，Starion Energy NY Inc.とStarion Energy PA Inc.の間の資産購入プロトコルは，2018年10月19日である。
8-K2.110/25/2018001-36559
2.9
Spark HoldCo，LLC，Starion Energy Inc.，Starion Energy NY Inc.とStarion Energy PA，Inc.間の資産購入プロトコル第1改正案は，2020年5月1日に発効する。
10-Q2.98/5/2020001-36559
3.1
威盛再生可能エネルギー会社登録証明書の改正と再発行、2021年8月6日に改正
10-Q3.111/4/2021001-36559
3.2
第二次改正と再改正威盛再生可能エネルギー会社定款
8-K3.18/9/2021001-36559
3.3
8.75%シリーズA配当金から配当累計永久優先株を償還可能な権利と優先権指定証明書
8-A53/14/2017001-36559
4.2
A類普通株
S-14.16/30/2014333-196375
10.1#
2022年6月30日に調印された信用協定は、Via Renewables，Inc.，Spark HoldCo，LLCと連合借り手であるVia Renewables，Inc.とSpark HoldCoの他の子会社と締結され、ウッドソン国家銀行は行政代理、旋回銀行、スワップ銀行、発行銀行、共同牽引手配行、唯一の簿記管理人と銀団代理、BOKF、NA(d/b/a/Bank of Texas)として共同先頭として行と発行行を手配し、その他の金融機関は連席先頭行と発行行として配置した。
8-K10.17/7/2022333-196375
10.2
Via Renewables，Inc.，Spark HoldCo，LLCとRetailco，LLCにより改訂·再発行された付属本票(付記7)は，2022年6月30日である。
8-K10.27/7/2022333-196375
62

31.1*
1934年証券取引法第13 a-14条(A)条に基づいて最高経営責任者証明書を発行する。
31.2*
1934年証券取引法第13 a-14条(A)条に基づいて首席財務官を認証する。
32**
“米国法典”第18編第1350条による認証。
101.INS*
XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRLに埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.SCH*インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.
101.CAL*インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
101.LAB*XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.
101.PRE*XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.
101.DEF*XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.
104*
表紙対話データファイル(添付ファイル101.INSに含まれるイントラネットXBRL形式)

*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
#S-K条例第601(A)(5)によれば、登録者は、登録者が、任意の漏れた添付表、証拠品、または添付ファイルのコピーを委員会に追加することを要求することに同意する
† 補償計画や手配


サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。
再生可能エネルギー会社を通じて
2022年11月3日/s/Mikeバラハス
マイク·バラハス
首席財務官(首席財務官と首席会計官)


63