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AssetBackedSecuriizationsMembers米国-公認会計基準：長期債務メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-09-250000793952豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-09-250000793952豚：制限された現金メンバー豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-09-250000793952豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-09-250000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-09-250000793952豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMember米国-公認会計基準：長期債務メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-09-250000793952豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではないアメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー2022-09-250000793952豚：制限された現金メンバー豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2022-09-250000793952豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2022-09-250000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2022-09-250000793952豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない米国-公認会計基準：長期債務メンバー2022-09-250000793952アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー2022-09-250000793952豚：制限された現金メンバー2022-09-250000793952アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2022-09-250000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー2022-09-250000793952米国-公認会計基準：長期債務メンバー2022-09-250000793952豚：Term AssetBackedSecuriizationsMembersアメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310000793952豚：制限された現金メンバー豚：Term AssetBackedSecuriizationsMembersアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310000793952アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー豚：Term AssetBackedSecuriizationsMembersアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー豚：Term AssetBackedSecuriizationsMembersアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310000793952豚：Term AssetBackedSecuriizationsMembers米国-公認会計基準：長期債務メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310000793952豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310000793952豚：制限された現金メンバー豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310000793952豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310000793952豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMember米国-公認会計基準：長期債務メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-12-310000793952豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではないアメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー2021-12-310000793952豚：制限された現金メンバー豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2021-12-310000793952豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2021-12-310000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2021-12-310000793952豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない米国-公認会計基準：長期債務メンバー2021-12-310000793952アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー2021-12-310000793952豚：制限された現金メンバー2021-12-310000793952アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-12-310000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー2021-12-310000793952米国-公認会計基準：長期債務メンバー2021-12-310000793952豚：Term AssetBackedSecuriizationsMembersアメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-09-260000793952豚：制限された現金メンバー豚：Term AssetBackedSecuriizationsMembersアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-09-260000793952アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー豚：Term AssetBackedSecuriizationsMembersアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-09-260000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー豚：Term AssetBackedSecuriizationsMembersアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-09-260000793952豚：Term AssetBackedSecuriizationsMembers米国-公認会計基準：長期債務メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-09-260000793952豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-09-260000793952豚：制限された現金メンバー豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-09-260000793952豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-09-260000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMemberアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-09-260000793952豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityMember米国-公認会計基準：長期債務メンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-09-260000793952豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではないアメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー2021-09-260000793952豚：制限された現金メンバー豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2021-09-260000793952豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：その他の資産メンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2021-09-260000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2021-09-260000793952豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない米国-公認会計基準：長期債務メンバー2021-09-260000793952アメリカ公認会計基準：財務売掛金メンバー2021-09-260000793952豚：制限された現金メンバー2021-09-260000793952アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー2021-09-260000793952アメリカ公認会計基準：資産総額メンバー2021-09-260000793952米国-公認会計基準：長期債務メンバー2021-09-260000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-01-012022-03-270000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-01-012021-03-280000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-03-282022-06-260000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-03-292021-06-270000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-06-272022-09-250000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-06-282021-09-260000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-01-012022-09-250000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2021-01-012021-09-260000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityVIECombinedFacilitiesMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-09-230000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：AssetBackedUSビジネスペーパーConduitFacilityVIECombinedFacilitiesMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない2022-09-23ISO 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ConduitFacilityVIEFacilityOneMembers米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-09-250000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：SPEMembers豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-03-282022-06-260000793952米国-GAAP：国内信用限度額のメンバー豚：SPEMembers豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-01-012022-03-270000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2022-09-250000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2022-01-012022-09-250000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2022-01-012022-03-270000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2021-01-012021-03-280000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2022-03-282022-06-260000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2021-03-292021-06-270000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2022-06-272022-09-250000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2021-06-282021-09-260000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：可変利益実体は主要な利益メンバーではない豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-公認会計基準：信用限度額メンバーの外貨限度額2021-01-012021-09-260000793952アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-250000793952アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-250000793952アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-250000793952アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000793952アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000793952アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000793952アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-09-260000793952アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-09-260000793952アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-09-260000793952US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-250000793952US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-09-260000793952US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：変更期間中の公正価値開示メンバー2022-09-250000793952US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：変更期間中の公正価値開示メンバー2021-12-310000793952US-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：変更期間中の公正価値開示メンバー2021-09-260000793952US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-250000793952アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-250000793952US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000793952アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310000793952US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-260000793952アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-09-260000793952US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：ビジネス紙のメンバー2022-09-250000793952米国-GAAP：ビジネス紙のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-250000793952US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：ビジネス紙のメンバー2021-12-310000793952米国-GAAP：ビジネス紙のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310000793952US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-GAAP：ビジネス紙のメンバー2021-09-260000793952米国-GAAP：ビジネス紙のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-09-260000793952豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-250000793952豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-250000793952豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000793952豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310000793952豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-260000793952豚：AssetBackedU.S.ビジネス紙業界ConduitFacilityVIEMメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-09-260000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバー2022-09-250000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバー豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-250000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバー2021-12-310000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバー豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバー2021-09-260000793952米国-GAAP：SecuredDebtメンバー豚：AssetBackedCanada商業用紙配管施設のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-09-260000793952HOG：Term 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22-09-250000793952SRT：統合除去メンバ2022-01-012022-09-250000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-06-282021-09-260000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-06-282021-09-260000793952SRT：統合除去メンバ2021-06-282021-09-260000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-01-012021-09-260000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-01-012021-09-260000793952SRT：統合除去メンバ2021-01-012021-09-260000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2022-09-250000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2022-09-250000793952SRT：統合除去メンバ2022-09-250000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-09-260000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-09-260000793952SRT：統合除去メンバ2021-09-260000793952HOG：HDMCエンティティメンバー2022-01-012022-09-250000793952豚：HDFSEntiesMembers2022-01-012022-09-250000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-12-310000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2021-12-310000793952SRT：統合除去メンバ2021-12-310000793952HOG：HDMCエンティティメンバーSRT：法的実体を報告可能なメンバ2020-12-310000793952豚：HDFSEntiesMembersSRT：法的実体を報告可能なメンバ2020-12-310000793952SRT：統合除去メンバ2020-12-310000793952アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー豚：LiveWireMembers2022-09-262022-09-260000793952アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー豚：LiveWireMembers2022-09-262022-09-260000793952アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー豚：LiveWireMembers生豚：光陽自動車有限会社のメンバー2022-09-262022-09-260000793952アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー豚：LiveWireMembers豚：AEABridgesImpactCorpMember2022-09-262022-09-260000793952アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー豚：LiveWireMembers2022-09-260000793952アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー豚：LiveWireMembers豚：AEABridgesImpactCorpMember2022-09-260000793952アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー豚：LiveWireMembers生豚：光陽自動車有限会社のメンバー2022-09-260000793952生豚：光陽自動車有限会社のメンバー2022-09-25

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月25日
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
手数料書類番号1-9183
ハーレー·デビッドソン社は
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
ウィスコンシン州 39-1382325
(組織状況) (国際税務局雇用主身分証明書番号)
ジュノシー通り三百七十号ミルウォーキーですウィスコンシン州53208
(主にオフィスアドレスを実行) (郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む：(414) 342-4680
ありません
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
普通株は1株当たり0.01ドルの価値がある子豚ニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒    違います。  ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒  違います   ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する
☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する ☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです ☐ 違います ☒
登録者には際立った表現がある146,184,0142022年10月28日までの普通株


ハーレー·デビッドソン社は
表格10-Q
2022年9月25日までの四半期
第1部
財務情報
3
第1項。
財務諸表
3
連結業務報告書
3
総合総合収益表
4
合併貸借対照表
5
統合現金フロー表
7
合併株主権益報告書
8
連結財務諸表付記
9
1.予算の届出と使用基準
9
2.新しい会計基準
9
3.収入
9
4.再構成活動
10
5.所得税
11
6.1株当たり収益
12
7.貸借対照表およびキャッシュフロー情報の追加
12
8.財務入金
14
9.派生金融商品とヘッジ活動
18
10.レンタル証書
22
11.債務
23
12.資産保証融資
24
13.公正価値
27
14.製品保証およびリコール活動
29
15.従業員福祉計画
30
16.支払いの引受および事項
31
17.その他の全面的な損失の累計
31
18.報告可能な細分化市場
33
19.補足統合データ
34
20.後続のイベント
42
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
43
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
62
第四項です。
制御とプログラム
63
第II部
その他の情報
63
第1項。
法律訴訟
63
第1 A項。
リスク要因
63
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
64
第六項です。
陳列品
64
サイン
66


カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
ハーレー·デビッドソン社は
連結業務報告書
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
 
 3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
収入：
バイクおよび関連製品$1,436,962 $1,160,618 $4,006,604 $3,724,225 
金融サービス211,613 204,692 606,244 595,650 
1,648,575 1,365,310 4,612,848 4,319,875 
コストと支出：
バイクおよび関連製品の販売コスト946,656 850,193 2,721,913 2,586,264 
金融サービス利子支出60,740 44,770 150,488 149,098 
金融サービス信用損失準備金36,617 11,208 94,572 4,935 
販売·行政·工事費265,841 254,312 740,699 747,665 
再編成費用(福祉)3 615 (389)1,167 
1,309,857 1,161,098 3,707,283 3,489,129 
営業収入338,718 204,212 905,565 830,746 
その他の収入、純額9,358 858 30,443 1,825 
投資収益(赤字)1,723 198 (3,786)4,331 
利子支出8,124 7,779 23,555 23,209 
所得税未払いの収入341,675 197,489 908,667 813,693 
所得税支給80,489 34,516 209,130 185,236 
純収入$261,186 $162,973 $699,537 $628,457 
1株当たりの収益：
基本的な情報$1.79 $1.06 $4.71 $4.09 
薄めにする$1.78 $1.05 $4.68 $4.06 
1株の現金配当金$0.1575 $0.1500 $0.4725 $0.4500 
付記は連結財務諸表の構成要素である。

3
カタログ表
ハーレー·デビッドソン社は
総合総合収益表
(単位：千)
(未監査)
 
 3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
純収入$261,186 $162,973 $699,537 $628,457 
その他総合(赤字)収入、税引き後純額：
外貨換算調整(46,245)(17,836)(81,387)(33,759)
デリバティブ金融商品9,031 4,270 31,811 21,298 
年金と退職後福祉計画5,503 13,588 16,508 40,763 
(31,711)22 (33,068)28,302 
総合収益$229,475 $162,995 $666,469 $656,759 
付記は連結財務諸表の構成要素である。


4
カタログ表
ハーレー·デビッドソン社は
合併貸借対照表
(単位：千)
(未監査)(未監査)
九月二十五日
2022		十二月三十一日
2021		九月二十六日
2021
資産
流動資産：
現金と現金等価物$1,730,250 $1,874,745 $2,061,303 
売掛金純額300,454 182,148 282,627 
売掛金、予備金を差し引く#ドル61,671, $60,734、と$62,406
1,807,718 1,465,544 1,540,822 
在庫、純額680,762 712,942 475,314 
制限現金287,264 128,935 153,873 
その他流動資産205,734 185,777 194,481 
5,012,182 4,550,091 4,708,420 
売掛金、予備金を差し引く#ドル298,425, $278,645、と$293,428
5,534,730 5,106,377 5,322,436 
財産·工場·設備·純価値641,651 683,984 671,836 
年金と退職後の資産424,784 386,152 132,958 
商誉60,440 63,177 63,841 
所得税を繰延する69,734 82,922 128,059 
賃貸資産40,543 49,625 47,507 
その他長期資産143,547 128,727 124,747 
$11,927,611 $11,051,055 $11,199,804 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$438,534 $374,978 $382,216 
負債を計算すべきである710,544 601,981 599,852 
短期預金純額97,856 72,146 92,626 
短期債務692,551 751,286 749,620 
長期債務の当期分，純額1,740,422 1,542,496 1,605,798 
3,679,907 3,342,887 3,430,112 
長期預金，純額246,879 218,180 197,644 
長期債務、純額4,738,234 4,595,617 4,876,292 
賃貸負債23,836 29,904 26,017 
年金と退職後の負債92,953 95,299 103,144 
所得税を繰延する8,312 9,261 8,585 
その他長期負債297,280 206,663 224,116 
引受金及び又は事項(付記16)
株主権益：
普通株1,704 1,694 1,694 
実収資本を追加する1,575,632 1,547,011 1,540,235 
利益を残す2,471,795 1,842,421 1,843,964 
その他の総合損失を累計する(273,987)(240,919)(455,115)
在庫株は原価で計算する(934,934)(596,963)(596,884)
2,840,210 2,553,244 2,333,894 
$11,927,611 $11,051,055 $11,199,804 
5
カタログ表
ハーレー·デビッドソン社は
合併貸借対照表(続)
(単位：千)
(未監査)(未監査)
九月二十五日
2022		十二月三十一日
2021		九月二十六日
2021
総合可変利息エンティティが保有する残高(付記12)：
売掛金，流動純額$635,628 $493,543 $531,942 
その他の資産$9,582 $2,982 $2,754 
売掛金，純額-非流動$2,730,915 $1,734,428 $1,961,367 
制限された現金-流れと非流れ$205,878 $144,284 $167,865 
長期債務の当期分，純額$736,332 $569,145 $629,600 
長期債務、純額$2,158,148 $1,330,586 $1,565,022 
付記は連結財務諸表の構成要素である。
6
カタログ表
ハーレー·デビッドソン社は
統合現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
 9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
経営活動が提供する現金純額(付記7)$574,704 $925,551 
投資活動によるキャッシュフロー：
資本支出(84,947)(61,476)
売掛金の出所(3,773,830)(3,444,953)
売掛金入金3,110,881 2,968,397 
その他の投資活動2,160 2,485 
投資活動に使用した現金純額(745,736)(535,547)
資金調達活動のキャッシュフロー：
中期手形を発行して得た金495,785 — 
中期手形の償還(950,000)(1,400,000)
証券化債務収益1,826,891 1,169,910 
証券化債務の償還(1,054,939)(1,013,820)
資産保証商業手形の借入金448,255 27,406 
資産担保商業手形の償還(228,431)(206,671)
無担保商業手形の純減少(60,281)(261,978)
預金純増分54,080 210,144 
企業合併前に保証金を前払いする100,000 — 
支払済み配当金(70,163)(69,316)
普通株買い戻し(338,496)(11,545)
その他の融資活動(1,237)4,324 
融資活動提供の現金純額221,464 (1,551,546)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響(33,361)(11,050)
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)$17,071 $(1,172,592)
現金、現金等価物、制限された現金：
期初現金、現金等価物、および限定現金$2,025,219 $3,409,168 
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)17,071 (1,172,592)
現金、現金等価物、制限された現金、期末$2,042,290 $2,236,576 
統合アセットバランスシート上の現金、現金等価物、および制限された現金と統合キャッシュフロー表の入金：
現金と現金等価物$1,730,250 $2,061,303 
制限現金287,264 153,873 
他の長期資産に含まれる制限された現金24,776 21,400 
現金フロー表の現金、現金等価物、および制限現金$2,042,290 $2,236,576 
付記は連結財務諸表の構成要素である。


7
カタログ表
ハーレー·デビッドソン社は
合併株主権益報告書
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
(未監査)
 普通株その他の内容
支払い済み
資本		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
損		財務局
在庫品		合計する
 発表されました
株		てんびん
バランス、2021年12月31日169,364,686 $1,694 $1,547,011 $1,842,421 $(240,919)$(596,963)$2,553,244 
純収入— — — 222,502 — — 222,502 
その他全面収入、税引き後純額(付記17)— — — — 11,309 — 11,309 
配当金(ドル)0.15751株当たり)
— — — (24,056)— — (24,056)
普通株買い戻し— — — — — (261,737)(261,737)
株式ベースの報酬976,062 10 7,829 — — — 7,839 
バランス、2022年3月27日170,340,748 1,704 1,554,840 2,040,867 (229,610)(858,700)2,509,101 
純収入— — — 215,849 — — 215,849 
その他総合損失、税引き後純額(付記17)— — — — (12,666)— (12,666)
配当金(ドル)0.15751株当たり)
— — — (23,090)— — (23,090)
普通株買い戻し— — — — — (64,091)(64,091)
株式ベースの報酬23,479 — 9,524 — — 525 10,049 
バランス、2022年6月26日170,364,227 1,704 1,564,364 2,233,626 (242,276)(922,266)2,635,152 
純収入— — — 261,186 — — 261,186 
その他総合損失、税引き後純額(付記17)— — — — (31,711)— (31,711)
配当金(ドル)0.15751株当たり)
— — — (23,017)— — (23,017)
普通株買い戻し— — — — — (12,668)(12,668)
株式ベースの報酬26,625 — 11,268 — — — 11,268 
バランス、2022年9月25日170,390,852 $1,704 $1,575,632 $2,471,795 $(273,987)$(934,934)$2,840,210 
 普通株その他の内容
支払い済み
資本		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
損		財務局
在庫品		合計する
発表されました
株		てんびん
バランス、2020年12月31日168,503,526 $1,685 $1,507,706 $1,284,823 $(483,417)$(588,012)$1,722,785 
純収入— — — 259,144 — — 259,144 
その他全面収入、税引き後純額(付記17)— — — — 13,780 — 13,780 
配当金(ドル)0.15001株当たり)
— — — (23,105)— — (23,105)
普通株買い戻し— — — — — (5,646)(5,646)
株式ベースの報酬483,326 5 9,423 — — — 9,428 
バランス、2021年3月28日168,986,852 1,690 1,517,129 1,520,862 (469,637)(593,658)1,976,386 
純収入— — — 206,340 — — 206,340 
その他全面収入、税引き後純額(付記17)— — — — 14,500 — 14,500 
配当金(ドル)0.15001株当たり)
— — — (23,104)— — (23,104)
普通株買い戻し— — — — — (5,265)(5,265)
株式ベースの報酬322,015 3 14,327 — — 1,085 15,415 
バランス、2021年6月27日169,308,867 1,693 1,531,456 1,704,098 (455,137)(597,838)2,184,272 
純収入— — — 162,973 — — 162,973 
その他全面収入、税引き後純額(付記17)— — — — 22 — 22 
配当金(ドル)0.15001株当たり)
— — — (23,107)— — (23,107)
普通株買い戻し— — — — — (634)(634)
株式ベースの報酬49,831 1 8,779 — — 1,588 10,368 
バランス、2021年9月26日169,358,698 $1,694 $1,540,235 $1,843,964 $(455,115)$(596,884)$2,333,894 
付記は連結財務諸表の構成要素である。
8
カタログ表
ハーレー·デビッドソン社は
連結財務諸表付記
(未監査)
1. 予算の列報と使用根拠
合併原則と列報根拠-連結財務諸表には、ハーレー-ダビッドソン社およびその子会社の勘定が含まれており、これらはすべて完全所有(当社)であり、ハレ-デビッドソン自動車会社およびハレ-デビッドソン金融サービス会社と呼ばれる会社グループの勘定を含む。また、当社は主な受益者であるため、担保融資に関連するいくつかの可変利息エンティティ(VIE)が統合されている。すべての会社間口座と材料会社間取引は無効になりました。
同社は以下の地域で運営している二つ報告すべき部門：バイクと関連製品(バイク)と金融サービス
当社の経営陣は、添付されていない総合財務諸表には、正常な経常的な調整のみを含む必要な調整が含まれており、公平に新聞を掲載することができると考えている合併貸借対照表2022年9月25日と2021年9月26日まで連結業務報告書その後3ヶ月と9ヶ月の間に総合総合収益表その後3ヶ月と9ヶ月の間に統合現金フロー表9ヶ月の時間が終わりました合併株主権益報告書2022年9月25日から2021年9月26日までの9カ月間の3カ月間。
一般に完全な財務諸表に含まれるいくつかの情報および開示は、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)および米国中期財務報告公認会計原則(米国公認会計原則)の規則および規定に基づいて簡素化または漏れている。総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれる監査された総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない。
予算の使用 – 米国公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、会社管理層に総合財務諸表と付記中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
2. 新会計基準
未採用の会計基準
2022年3月、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)第2022-02号、金融商品-信用損失(主題326)：問題債務再編と年次開示(ASU 2022-02)を発表した。ASU 2022−02は、以前に発表された現在の予想信用損失(CECL)モデルを導入した信用損失基準(ASU 2016−13)実施後審査の一部として、FASBによって決定された分野に関する。ASU 2022-02はCECLモデルを採用した債権者の問題債務再編に対する会計指導をキャンセルし、あるローン再融資と借り手が財務困難に遭遇した再編に対する開示要求を強化した。また、ASU 2022-02は上場企業実体が年次開示の中で売掛金融資と賃貸純投資の今期の総販売を開示することを要求した。会社はすでにASU 2016−13を採用しているため，新たなガイドラインは2022年12月15日以降の財政年度およびこれらの財政年度内の過渡期に有効である。早期養子縁組を許可する。ASU 2022-02の採用は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
3. 収入.収入
会社が商品やサービスの支配権を顧客に移すことで義務を履行する場合、会社は収入を確認する。収入は会社が譲渡した商品やサービスと引き換えに価格を測る権利があると予想されています。創収活動と同時に顧客から徴収される税金は収入に含まれていない。
9
カタログ表
主な出所別の収入は以下の通り(千単位)
3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
バイクや関連製品の収入：
オートバイ$1,133,558 $885,626 $3,132,717 $2,931,669 
部品と付属品201,003 204,506 581,068 577,035 
衣装69,834 49,424 198,568 155,378 
カードを配る10,662 8,481 28,940 22,865 
他にも21,905 12,581 65,311 37,278 
1,436,962 1,160,618 4,006,604 3,724,225 
金融サービス収入：
利子収入179,261 174,103 509,702 501,645 
他にも32,352 30,589 96,542 94,005 
211,613 204,692 606,244 595,650 
$1,648,575 $1,365,310 $4,612,848 $4,319,875 
同社は何らかの繰延収入残高を保持しており、契約開始時に会社が契約を履行する前に受け取った支払いに関連しており、ハレ所有者グループ®会員資格や様々な金融サービス製品の販売に関連している。繰延収入は会社が契約を履行したときに収入であることを確認します繰延収入は負債を計算すべきであるそしてその他長期負債はい合併貸借対照表数字は以下のとおりである(千で計算)
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
期初残高$40,092 $36,614 
期末残高$45,746 $38,682 
2022年9月25日と2021年9月26日までの3ヶ月間で、これまで収入が確認されていた繰延収入は#ドルだった7.0百万ドルとドル6.1それぞれ百万ドルとドルです22.4百万ドルとドル17.9それぞれ2022年9月25日と2021年9月26日までの9カ月間で100万に達した。同社は約$を確認する予定です18.2次の年には残りの収入は12月とドル27.6その後の百万ドルです。
4. 再編成活動
会社の再編活動は再編成費用(福祉)はい連結業務報告書.
2020年、同社はリストラ、いくつかの現在と未来の製品の終了、施設の変更、その世界的なディーラーネットワークの最適化、特定の国際市場からの撤退、インドでの販売と製造業務の停止などの再編活動を開始した。リストラによる約500従業員。さらにインドの行動は約40%を終了しました70従業員。これらの再編活動はほぼ完了し、会社は2022年には何の重大な再編費用もないと予想している。
2020年の再編活動開始から2022年9月25日までの9ヶ月間、当社は累計再編費$を発生させています133.0$を含む百万ドル121.5百万ドルとドル11.5バイクと金融サービス部門はそれぞれ100万ドルだこれには、2022年9月25日と2021年9月26日までの3ヶ月と9ヶ月間の再編費用(福祉)が含まれており、具体的には以下の通り(千計)
3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
バイクおよび関連製品$3 $517 $(389)$731 
金融サービス— 98 — 436 
$3 $615 $(389)$1,167 
10
カタログ表
再編成費用変動を計上しなければならない負債を計算すべきであるはい資産負債表を統合し、具体的な数字は以下の通り(千計)
2022年9月25日までの3ヶ月
従業員の離職福祉契約が終了する
その他(&O)		非流動資産調整合計する
期初残高$79 $744 $— $823 
再編成費用— 3 — 3 
すでに利用している– 現金
(19)(221)— (240)
すでに利用している– 現金ではない
— — — — 
外貨変動(4)(5)— (9)
期末残高$56 $521 

$— $577 
2021年9月26日までの3ヶ月間
従業員の離職福祉契約が終了する
その他(&O)		非流動資産調整合計する
期初残高$1,246 $2,084 $— $3,330 
再編成費用(165)807 (27)615 
すでに利用している– 現金
(397)(1,197)— (1,594)
すでに利用している– 現金ではない
— — 27 27 
外貨変動(7)(21)— (28)
期末残高$677 $1,673 

$— $2,350 
2022年9月25日までの9ヶ月間
従業員の離職福祉契約が終了する
その他(&O)		非流動資産調整合計する
期初残高$121 $2,874 $— $2,995 
再構成効果— (389)— (389)
すでに利用している– 現金
(55)(1,949)— (2,004)
すでに利用している– 現金ではない
— — — — 
外貨変動(10)(15)— (25)
期末残高$56 $521 

$— $577 
2021年9月26日までの9ヶ月間
従業員の離職福祉契約が終了する
その他(&O)		非流動資産調整合計する
期初残高$7,724 $16,196 $— $23,920 
再編成費用(1,131)2,576 (278)1,167 
すでに利用している– 現金
(5,743)(16,987)— (22,730)
すでに利用している– 現金ではない
— — 278 278 
外貨変動(173)(112)— (285)
期末残高$677 $1,673 

$— $2,350 
5. 所得税
当社の2022年9月25日までの9ヶ月間の有効所得税税率は23.0パーセントと22.82021年9月26日までの9ヶ月。
11
カタログ表
6. 1株当たりの収益
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算は以下のとおりである(1株当たり金額を除いて千単位)
 3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
純収入$261,186 $162,973 $699,537 $628,457 
基本加重平均流通株146,217 153,863 148,673 153,700 
希釈証券の影響–従業員株報酬計画
856 1,254 862 1,203 
希釈加重平均流通株147,073 155,117 149,535 154,903 
1株当たり純収益：
基本的な情報$1.79 $1.06 $4.71 $4.09 
薄めにする$1.78 $1.05 $4.68 $4.06 
株式ベースの補償に関連する普通株は、その影響が逆薄化されるため、希薄化証券の影響には含まれない3.9百万ドルと0.52022年9月25日と2021年9月26日までの3ヶ月はそれぞれ百万株と2.3百万ドルと0.52022年9月25日と2021年9月26日までの9カ月間はそれぞれ100万株。
7. その他貸借対照表とキャッシュフロー情報
有価証券投資-同社の有価証券への投資には、以下の内容が含まれている(千で計算)
九月二十五日
2022		十二月三十一日
2021		九月二十六日
2021
共同基金$33,631 $49,650 $48,766 
共同基金はその他長期資産はい合併貸借対照表いずれも公正価値に基づいて帳簿を作成し、損益を収益に計上する。共通基金を持っているのは特定の繰延補償義務を支持するためだ。
在庫、純額-基本的に米国にある在庫はすべて後進先出し(LIFO)手法を用いて推定されている。その他の在庫は先進先出し(FIFO)法を採用し、コスト或いは可現純値の中の低い者によって価格を計算する。バイクの完成品在庫には、販売可能なバイクと、グローバル·サプライチェーン制限の影響を受けるいくつかの部品の取り付けを待つバイクがほぼ完成している在庫、純額以下を含む(千単位)：
九月二十五日
2022		十二月三十一日
2021		九月二十六日
2021
原材料と製品$311,424 $347,915 $279,699 
バイクの完成品304,195 345,956 178,315 
部品と付属品及び服装160,724 103,191 86,977 
先にコストや現金化可能な純価値の低い在庫を先に出す776,343 797,062 544,991 
先進的な先出しは後進のコストを超えている(95,581)(84,120)(69,677)
$680,762 $712,942 $475,314 
制限された現金-2022年9月25日までの四半期に、会社は1ドルを受け取った100独立戦略投資家光陽自動車有限公司(Kymco)が直前に行ったLiveWire取引の前に支払われた100万現金保証金は、付記20でさらに検討される制限現金資産担保融資に関する記録は付記12でさらに議論されるだろう。
12
カタログ表
預金.預金– ハレ-デビッドソン金融サービス会社は、その銀行子会社を通じて、第三者銀行及び/又は証券ブローカーとの契約手配により、間接的に顧客にブローカーを提供する。その会社は$を持っている344.7百万、$290.3百万ドルとドル290.3百万料金を差し引いた純額未返済の有利子取次預金証書それぞれ2022年9月25日，2021年12月31日，2021年9月26日である。預金負債は短期預金純額あるいは…長期預金，純額はい合併貸借対照表各ブローカーの発行期限を基準とする. 個々のブローカーは1枚の主預金で発行されているため、すべての未返済のブローカーは連邦預金保険会社の保険範囲制限を下回っているとみなされている。
2022年9月25日現在、会社預金の将来満期日は以下の通り(単位：千)
2022$27,475 
202380,106 
202480,378 
202524,006 
202679,742 
その後…54,158 
未来の期日345,865 
未償却費用(1,130)
$344,735 
運営キャッシュフロー-和解と和解純収入至れり尽くせり経営活動が提供する現金純額以下の(千単位)：
 9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$699,537 $628,457 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却114,867 122,483 
繰延ローン発行コストの償却72,214 63,265 
融資発起費の償却11,475 10,426 
長期従業員の福祉のために備える(14,637)19,640 
従業員福祉計画支払いと支払い(4,766)(14,677)
株補償費用33,595 34,032 
販売に関する卸売り融資売掛金の純変化(294,698)(22,031)
信用損失準備金94,572 4,935 
所得税を繰延する(2,980)10,626 
その他、純額24,392 2,094 
流動資産と流動負債の変動状況：
売掛金純額(150,726)(148,670)
金融売掛金– 利子その他を計算する
3,566 11,088 
在庫、純額(6,577)31,874 
売掛金と売掛金37,745 168,306 
その他流動資産(42,875)3,703 
(124,833)297,094 
経営活動が提供する現金純額$574,704 $925,551 
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カタログ表
8. 財務売掛金
同社は米国とカナダのディーラーの顧客に小売金融サービスを提供している。小売ローンの発行は当社と小売顧客との間の独立かつ独自の取引であり、当社がそのディーラーに製品を販売することとは無関係である。小売融資売掛金には担保付き約束手形と担保付き分割払い販売契約が含まれており、主にディーラーが小売顧客にバイクを販売することと関係がある。同社は本チケットと分割払い販売契約で融資した車両に対して所有権または留置権を持っている。
同社はアメリカとカナダのディーラーに卸売融資を提供している。卸売り融資売掛金は主に同社がディーラーにバイクや関連部品と部品を販売することと関係がある。ディーラーに提供される卸売ローンは通常、融資在庫や不動産によって保証される。
財務売掛金純額具体的な数字は以下の通り(千計)
九月二十五日
2022		十二月三十一日
2021		九月二十六日
2021
小売金融売掛金$6,945,649 $6,493,519 $6,727,956 
卸売り融資売掛金756,895 417,781 491,136 
7,702,544 6,911,300 7,219,092 
信用損失準備(360,096)(339,379)(355,834)
$7,342,448 $6,571,921 $6,863,258 
当社の売掛金は信用損失を差し引いて準備した剰余コストで報告します。償却コストには、元金の未返済、課税利息、繰延ローン費用、コストが含まれる。同社の信用損失準備金はその金融売掛金予想の終身信用損失を反映している。売掛金の性質と信用損失計算準備の基本的な方法の違いから、当社はその売掛金を小売と卸ポートフォリオに細分化した。当社はさらに信用品質指標に基づいてポートフォリオごとに分類します。小売と卸ポートフォリオの信用リスクが異なるため、当社はポートフォリオごとに異なる信用品質指標を使用しています
小売ポートフォリオは主に大量の少額、同質の売掛金から構成されている。当社は小売信用損失の十分性を集団評価しています。同社は年に基づく損失予測方法を採用しており，違約確率，違約リスク開放口，流出率，回収残高の分解を含む。合理的で支援可能な経済予測2年制この時期は、失業率、家庭義務、その他の関連要素など、将来の経済状況変化の推定影響を反映する方法に組み込まれている2年制合理的で支持可能な期限。会社の合理的かつ支持可能な予測を超えた期間について、会社は平均回帰過程を使用して過去の平均赤字経験を回復した3年制ピリオド。歴史的損失情報の調整は、保証基準、ポートフォリオまたは期限、および他の関連要素の違いなど、現在の融資特定リスク特徴の違いに基づいて行われる
卸売りポートフォリオは主に大口残高、非同質ローンから構成されている。当社の卸売信用損失準備の評価は、まず逐筆融資の審査に基づいて、融資が類似したリスク特徴を持っているかどうかを決定する。同社は共通のリスクの特徴を持たない融資を単独で評価している。担保償還権を喪失する可能性があると判定された融資は、不良融資に分類され、適切なときに特定の信用損失準備金を確立する。特定支出は関連する売掛金の残高コスト及び抵当品の推定公正価値、販売コスト及び当社が予想して受け取った現金を引いて決定する。単独で評価されていない卸ポートフォリオにおける融資売掛金は，当社の内部リスク格付けシステムに基づき，類似したリスク特徴に基づいてまとめ，集団計測を行う。関連信用損失準備は特定の借り手の財務表現と返済能力、当社の過去の信用損失経験、合理と支持可能な経済予測、関連担保品の価値と期待回収などの要素に基づいて決定された
当社は各種の第三者経済予測シナリオを考慮し、予想信用損失を推定する準備の一部として、これらの経済予測シナリオに確率重み付けを適用する。四半期ごとに、会社の経済状況に対する展望は会社の予想信用損失に対する小売と卸売推定に影響する。2022年第3四半期、経済回復が鈍化し、持続的な経済回復ペースはまだ不確定であり、原因としては、インフレ幅が引き続き米国と世界経済に挑戦し続けていること、短期的な衰退懸念が軽減されていないこと、消費者自信が持続的に低迷していること、ウクライナ衝突の影響が広くかつ解決策が不確定であること、グローバルサプライチェーン問題が引き続き存在していることなどが挙げられる。そのため、2022年第3四半期末に、会社の経済に対する展望
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カタログ表
状況及び経済予測シナリオに対する確率重みは、失業のようないくつかの要素の経済の持続的な緩やかな改善を含み、最近衰退する可能性が高い。
また，ポートフォリオの特定のモデルに組み込まれた歴史的経験は完全に反映されていない会社の未来に対する全面的な期待。そのため、会社は適切な信用損失残高の準備を確立するために定性要素を取り入れた。これらの要素はバイク回収価値考慮、延滞調整、特定問題融資傾向及びその他のポートフォリオ特定融資特徴の変化を含む
損失を見積もる際に予測と仮定を用いているため，同社がいずれのポートフォリオで実際に発生した損失額は推定した金額と異なる可能性がある。また、会社の信用損失準備には、貸借対照表日の既知の条件と、会社の経済予測に対する期待が含まれている。その会社は未来の経済動向と状況を監視し続けるだろう。より多くの情報を得るに伴い、同社の経済予測をめぐる予想は将来的に変化する可能性がある。
ポートフォリオ別の会社の財務帳簿信用貸付損失準備変動状況は以下の通り(千計)
 2022年9月25日までの3ヶ月2022年9月25日までの9ヶ月間
 小売する卸売合計する小売する卸売合計する
期初残高$342,691 $9,446 $352,137 $326,320 $13,059 $339,379 
信用損失準備金34,697 1,920 36,617 96,265 (1,693)94,572 
押し売りする(40,283)— (40,283)(114,145)— (114,145)
回復する11,625 — 11,625 40,290 — 40,290 
期末残高$348,730 $11,366 $360,096 $348,730 $11,366 $360,096 
 2021年9月26日までの3ヶ月間2021年9月26日までの9ヶ月間
 小売する卸売合計する小売する卸売合計する
期初残高$342,490 $16,321 $358,811 $371,738 $19,198 $390,936 
信用損失準備金13,861 (2,653)11,208 10,465 (5,530)4,935 
押し売りする(24,670)— (24,670)(76,366)— (76,366)
回復する10,335 150 10,485 36,179 150 36,329 
期末残高$342,016 $13,818 $355,834 $342,016 $13,818 $355,834 
同社はその信用審査手続きと持続的な催促努力を通じて小売信用リスクを管理している。同社はFICO採点を使用し、これは1種の標準的な信用格付け測定基準であり、小売信用申請者の期待違約率を区別し、会社が信用申請者が承認されたかどうかをよりよく評価し、この評価に基づいてカスタマイズ価格を設定することができる。米国とカナダにおける会社の小売融資売掛金については、会社は融資発行時に各融資の信用品質指標を決定し、融資発行日以降は信用品質指標を更新しない。
アメリカとカナダの小売ローンの信用品質指標のローン表現が異なるため、会社の信用品質指標二つポートフォリオです。米国の小売金融売掛金の場合、FICOスコア740点以上の融資は、一般に超良質と考えられ、FICOスコア640~740の間の融資は、一般に良質融資に分類され、FICOスコアが640未満の融資は、一般に二次融資と考えられる。カナダ小売金融売掛金の場合、FICOスコアが700点以上の融資は、一般に超良質と考えられ、FICOスコア620~700の間の融資は、一般に良質融資に分類され、FICOスコア620未満の融資は、一般に二次融資と考えられる
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カタログ表
年と信用品質指標別の会社の米国とカナダでの小売融資売掛金償却コストは以下の通り(千で計算)
2022年9月25日
202220212020201920182017年までに合計する
アメリカの小売業：
超素数$1,002,057 $684,597 $312,641 $187,399 $87,508 $36,424 $2,310,626 
素数.素数1,281,483 982,085 476,677 297,481 160,552 102,887 3,301,165 
次質数389,674 334,611 185,874 122,231 67,147 58,364 1,157,901 
2,673,214 2,001,293 975,192 607,111 315,207 197,675 6,769,692 
カナダ小売業：
超素数46,930 33,149 19,727 14,500 6,365 2,085 122,756 
素数.素数15,043 11,537 8,149 5,738 3,562 2,345 46,374 
次質数1,984 1,552 1,321 991 582 397 6,827 
63,957 46,238 29,197 21,229 10,509 4,827 175,957 
$2,737,171 $2,047,531 $1,004,389 $628,340 $325,716 $202,502 $6,945,649 
2021年12月31日
202120202019201820172016年までに合計する
アメリカの小売業：
超素数$1,010,636 $484,479 $316,390 $171,763 $65,753 $27,424 $2,076,445 
素数.素数1,391,385 712,858 470,177 277,206 142,288 82,169 3,076,083 
次質数476,688 273,787 182,002 105,330 61,923 51,035 1,150,765 
2,878,709 1,471,124 968,569 554,299 269,964 160,628 6,303,293 
カナダ小売業：
超素数51,779 32,724 27,073 13,984 4,619 1,614 131,793 
素数.素数16,882 12,675 9,244 6,230 3,628 1,779 50,438 
次質数2,356 2,134 1,571 947 606 381 7,995 
71,017 47,533 37,888 21,161 8,853 3,774 190,226 
$2,949,726 $1,518,657 $1,006,457 $575,460 $278,817 $164,402 $6,493,519 
2021年9月26日
202120202019201820172016年までに合計する
アメリカの小売業：
超素数$896,163 $551,078 $367,490 $206,333 $83,674 $38,494 $2,143,232 
素数.素数1,228,335 805,349 538,440 323,554 171,308 107,715 3,174,701 
次質数428,238 312,163 207,139 119,730 72,026 64,890 1,204,186 
2,552,736 1,668,590 1,113,069 649,617 327,008 211,099 6,522,119 
カナダ小売業：
超素数50,110 36,596 31,173 16,701 6,265 2,239 143,084 
素数.素数16,166 13,904 10,336 7,026 4,228 2,350 54,010 
次質数2,345 2,436 1,694 1,090 704 474 8,743 
68,621 52,936 43,203 24,817 11,197 5,063 205,837 
$2,621,357 $1,721,526 $1,156,272 $674,434 $338,205 $216,162 $6,727,956 
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カタログ表
当社の卸ポートフォリオの信用リスクは小売ポートフォリオの信用リスクとは異なります。小売ポートフォリオは相対的に同質の小売金融売掛金池を代表し、より一致した赤字モデルを呈しているが、卸売投資グループのリスク開放口はあまり一致していない。同社は内部信用リスク格付けシステムを利用して卸売借り手の信用リスク開放を持続的に管理し、各借り手の信用リスク要素に対して単独評価を行った。会社は以下の内部リスク格付けシステムに基づく内部信用品質指標を採用し、最高リスクレベルから最低リスクレベルまで卸売投資組合せをランク付けした：疑わしい、達成しない、特別な言及、中程度のリスクと低リスク。当社の審査によると、疑わしいカテゴリーに分類された取引業者は最もログアウトされる可能性のある取引業者であり、低リスクに分類された取引業者がログアウトされる可能性は最も低い。また、同社は担保償還権を喪失する可能性があると確認された取引業者を不履行義務に分類している。内部格付けシステムは，特定の借り手の返済能力や任意の担保の推定価値などを考慮する.トレーダーリスク格付け分類は当社が四半期ごとに審査·更新します。
年と信用品質指標から計算すると、同社の卸売金融売掛金の償却コストは以下のとおりである(千計)
2022年9月25日
202220212020201920182017年までに合計する
実行しない$— $— $— $— $— $— $— 
疑いに値する— — — — — — — 
標準に合わない— — — — — — — 
特に言及する— — — — — — — 
中程度のリスク— — — — — — — 
低リスク714,122 22,850 7,169 3,749 8,607 398 756,895 
$714,122 $22,850 $7,169 $3,749 $8,607 $398 $756,895 
2021年12月31日
202120202019201820172016年までに合計する
実行しない$— $— $— $— $— $— $— 
疑いに値する— — — — — — — 
標準に合わない— — — — — — — 
特に言及する— — — — — — — 
中程度のリスク— — — — — — — 
低リスク380,211 11,379 11,047 10,565 3,662 917 417,781 
$380,211 $11,379 $11,047 $10,565 $3,662 $917 $417,781 
2021年9月26日
202120202019201820172016年までに合計する
実行しない$— $— $— $— $— $— $— 
疑いに値する— — — — — — — 
標準に合わない— — — — — — — 
特に言及する— — — — — — — 
中程度のリスク— — — — — — — 
低リスク432,088 19,082 22,821 11,218 4,222 1,705 491,136 
$432,088 $19,082 $22,821 $11,218 $4,222 $1,705 $491,136 
指定された満期日までに最低支払いを受けていない場合、小売金融売掛金は契約違約となる。償却コストで計算される小売融資売掛金には、未収利息は含まれておらず、一般的に売掛金が120日以上延滞し、関連資産が回収されたり、売掛金が回収できないとみなされた場合には解約される。口座が解約された場合、会社は解約した口座に関連する計算すべき利息を金融サービスの利息収入から打ち消します。その会社は逆転した$3.9百万ドルとドル3.1百万のですそれぞれ2022年9月25日と2021年9月26日までの3ヶ月以内に利息と金融サービスの利息収入、および13.0百万ドルとドル11.6それぞれ2022年9月25日と2021年9月26日までの9カ月間で100万ドルに達した。すべての小売金融
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カタログ表
入金は回収または解約前に利息を計算しなければなりません。受取利息が適時に査定されたため，当社は次のような選択をした会計基準編纂(ASC)テーマ326，金融商品−信用損失計上すべき利息をその信用損失準備金から除外する。そのため、2022年9月25日、2021年12月31日、2021年9月26日まで、すべての小売金融売掛金が利息売掛金として入金されている。
契約満期日までに最低支払いを受けていなければ、卸売り融資売掛金は延滞する。当社が特定の借り手が融資を全額返済する能力がないと判断すると、卸融資売掛金は減額される。期限を過ぎた財務売掛金の利息は、当社が担保償還権を失う可能性があると判断し、財務売掛金を非売掛金状態にする可能性があると判断されるまで累積し続ける。ローン条項によると、支払いが当期支払いであり、将来の支払いが合理的に保証されている場合、会社はこれらの口座の受取利息を回復する。非権利責任発生制状態にある場合、受信したすべての現金は、元金または利息に適宜使用される。口座が解約されると、当社は利息収入から関連する利息を割り出すことになります。会社は利息に対して非課税政策を実行しているため、信用損失準備には卸売投資組合の計上すべき利息は含まれていないいくつありますか違います。2022年9月25日と2021年9月26日までの3ヶ月と9ヶ月の口座解約。そのため、当社は当該等期間の任意の課税利息を振り戻すことはありません。2022年9月25日現在、2021年12月31日と2021年9月26日まで、取引業者は非応計状態にある
当社の売掛金年齢分析は以下の通り(千計)
 2022年9月25日
現在のところ31-60日
期限が過ぎた		61-90日
期限が過ぎた		より大きい
90日
期限が過ぎた		合計する
期限が過ぎた		合計する
小売金融売掛金$6,714,095 $136,957 $49,260 $45,337 $231,554 $6,945,649 
卸売り融資売掛金756,609 271 15 — 286 756,895 
$7,470,704 $137,228 $49,275 $45,337 $231,840 $7,702,544 
 2021年12月31日
現在のところ31-60日
期限が過ぎた		61-90日
期限が過ぎた		より大きい
90日
期限が過ぎた		合計する
期限が過ぎた		合計する
小売金融売掛金$6,298,485 $115,942 $44,326 $34,766 $195,034 $6,493,519 
卸売り融資売掛金417,720 9 1 51 61 417,781 
$6,716,205 $115,951 $44,327 $34,817 $195,095 $6,911,300 
 2021年9月26日
現在のところ31-60日
期限が過ぎた		61-90日
期限が過ぎた		より大きい
90日
期限が過ぎた		合計する
期限が過ぎた		合計する
小売金融売掛金$6,561,412 $101,157 $35,273 $30,114 $166,544 $6,727,956 
卸売り融資売掛金490,974 46 92 24 162 491,136 
$7,052,386 $101,203 $35,365 $30,138 $166,706 $7,219,092 
一般的に、当社の政策は、融資売掛金の条項や条件を変更しないことです。しかし、経済的損失を最小限に抑えるために、会社は問題債務再編におけるいくつかの財務売掛金を修正する可能性がある。2022年9月25日、2021年12月31日、2021年9月26日現在、問題債務再編における売掛金総額は顕著ではない。また、関連金利や融資期限に影響を与えることなく、顧客の支払期限を短期的に調整する場合もある。2020年第2四半期から2021年第2四半期末まで、新冠肺炎疫病の影響に対応するため、当社は条件に合った小売ローンに対してより多くの短期返済期限延期を与え、小売顧客が新冠肺炎疫病に関連する財務困難を過ごすことを助ける。同社はその政策に基づいて顧客に標準的な支払い延期を提供し続けている。
9. 派生金融商品とヘッジ活動
当社は外貨為替レート、金利、商品価格変動のリスクに直面しています。このようなリスクを低減するために、当社はデリバティブ金融商品を選択的に使用している。すべてのデリバティブ取引は，定期的に検討されている政策やプログラムによって許可および実行され，そのような政策やプログラムは金融商品を用いた投機取引を禁止している.
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カタログ表
同社は外貨で製品を販売し、外貨両替契約を利用してユーロ、オーストラリアドル、円、ブラジルレアル、カナダ元、メキシコペソ、人民元、シンガポールドル、バーツ、ポンドに関する外貨為替レート変動の影響を緩和している。同社の外貨両替契約の満期日は普通一年未満です。
同社は商品契約を利用して，そのバイク業務で消費される金属や燃料に関する商品価格変動の影響を軽減している。同社の大口商品契約の満期日は普通一年未満です。
同社は定期的に国庫金利ロック契約を利用して、長期債務の発行とクロス通貨スワップに関連する一部の元本の金利を決定し、外貨レート変動がその外貨建て債務に与える影響を軽減する。同社はまた、金利上限を利用してある資産担保証券化取引に便宜を図っている。
すべての派生金融商品は合併貸借対照表公正な価値で計算する。根拠はASC主題815、派生ツールおよびヘッジ(ASC主題815)派生金融商品の公正価値変動の会計処理は、ヘッジ関係の一部として指定され、条件を満たしているか否かに依存し、さらにヘッジ関係のタイプに依存する。
キャッシュフローヘッジに指定されたデリバティブ金融商品の公正価値変動が最初に計上されるその他総合収入(保監所)は、被保険項目が収入に影響を与える場合、その後、収入に再分類される。当社は，個々のヘッジ開始時および継続評価がキャッシュフローヘッジ取引に指定されているデリバティブ金融商品がヘッジプロジェクトのキャッシュフロー変動に非常に有効であるかどうかを評価している。指定されたヘッジ派生金融商品の収益または損失のいずれの構成要素も、ヘッジ有効性の評価から除外されない。ヘッジに指定されていないデリバティブ金融商品は非投機的であり、会社の外貨リスク、商品リスク、金利リスクを管理するために使用される。ヘッジツールとして指定されていないデリバティブ金融商品の公正価値変動は、直接収益に計上される。会社由来金融商品に関するキャッシュフロー活動は経営活動のキャッシュフローはい現金フロー表を統合します。
ASCテーマ815項次の会社由来金融商品の名義価値と公正価値は以下のとおりである(千計)
デリバティブ金融商品
キャッシュフローヘッジツールに指定されています
 2022年9月25日2021年12月31日2021年9月26日
概念上の
価値がある
資産(a)
負債.負債(b)
概念上の
価値がある
資産(a)
負債.負債(b)
概念上の
価値がある
資産(a)
負債.負債(b)
外貨契約$459,252 $29,975 $331 $562,262 $14,644 $1,388 $406,220 $10,174 $502 
商品契約1,724 169 — 996 19 39 1,000 458 — 
クロス通貨交換1,367,460 — 149,479 1,367,460 35,071 — 1,367,460 47,989 — 
$1,828,436 $30,144 $149,810 $1,930,718 $49,734 $1,427 $1,774,680 $58,621 $502 
デリバティブ金融商品
ヘッジツールとして指定されていません
2022年9月25日2021年12月31日2021年9月26日
概念上の
価値がある
資産(a)
負債.負債(b)
概念上の
価値がある
資産(a)
負債.負債(b)
概念上の
価値がある
資産(a)
負債.負債(b)
外貨契約$— $— $— $241,935 $1,299 $916 $135,381 $375 $162 
商品契約8,197 27 919 10,631 641 18 9,920 739 30 
金利上限1,183,178 3,857 — 504,526 360 — 608,222 112 — 
$1,191,375 $3,884 $919 $757,092 $2,300 $934 $753,523 $1,226 $192 
19
カタログ表
(a)$も含めて3.9年間100万個の金利上限を記録したその他長期資産2022年9月25日現在、すべての残り金額は他の流動資産
(b)$も含めて82.7年間記録のクロス通貨交換取引は百万に達したその他長期負債2022年9月25日現在、すべての残り金額は負債を計算すべきである.
会社がキャッシュフローヘッジファンドに指定したデリバティブ金融商品に関する損益額は以下の通り(千計)
 得/(失)
保険業保監所の認可を受ける		得/(失)
AOCLから収入に再分類する
 3か月まで9か月で終わる3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
外貨契約$26,657 $8,653 $54,429 $20,829 $15,202 $(3,504)$30,484 $(16,051)
商品契約88 390 816 546 147 65 627 36 
クロス通貨交換(94,912)(40,741)(184,551)(90,633)(95,111)(33,600)(201,377)(77,775)
財務省金利ロック契約— — — — (90)(127)(335)(375)
金利が入れ替わる— — — 397 — — — (2,689)
$(68,167)$(31,698)$(129,306)$(68,861)$(79,852)$(37,166)$(170,601)$(96,854)
会社がキャッシュフローヘッジファンドに指定したデリバティブ金融商品に関する収入で確認された収益と損益の位置と金額は以下の通り(千で計算)
 オートバイ
販売原価		販売、行政、
工事費		利子支出金融サービス利子支出
2022年9月25日までの3ヶ月
キャッシュフローヘッジの影響を記録した合併経営報告書上の項目$946,656 $265,841 $8,124 $60,740 
収益/(損失)AOCLから収入に再分類：
外貨契約$15,202 $— $— $— 
商品契約$147 $— $— $— 
クロス通貨交換$— $(95,111)$— $— 
財務省金利ロック契約$— $— $(90)$— 
2021年9月26日までの3ヶ月間
キャッシュフローヘッジの影響を記録した合併経営報告書上の項目$850,193 $254,312 $7,779 $44,770 
収益/(損失)AOCLから収入に再分類：
外貨契約$(3,504)$— $— $— 
商品契約$65 $— $— $— 
クロス通貨交換$— $(33,600)$— $— 
財務省金利ロック契約$— $— $(91)$(36)
20
カタログ表
 オートバイ
販売原価		販売、行政、
工事費		利子支出金融サービス利子支出
2022年9月25日までの9ヶ月間
キャッシュフローヘッジの影響を記録した合併経営報告書上の項目$2,721,913 $740,699 $23,555 $150,488 
収益/(損失)AOCLから収入に再分類：
外貨契約$30,484 $— $— $— 
商品契約$627 $— $— $— 
クロス通貨交換$— $(201,377)$— $— 
財務省金利ロック契約$— $— $(272)$(63)
2021年9月26日までの9ヶ月間
キャッシュフローヘッジの影響を記録した合併経営報告書上の項目$2,586,264 $747,665 $23,209 $149,098 
収益/(損失)AOCLから収入に再分類：
外貨契約$(16,051)$— $— $— 
商品契約$36 $— $— $— 
クロス通貨交換$— $(77,775)$— $— 
財務省金利ロック契約$— $— $(272)$(103)
金利が入れ替わる$— $— $— $(2,689)
純収益額を含むその他の総合損失を累計する(AOCL)は2022年9月25日に、今後12ヶ月で収入に再分類されると推定されます$1.8百万ドルです。
ヘッジツールとして指定されていないデリバティブ金融商品に関する収入で確認された損益金額は以下のとおりである(千で計算する).外貨契約と商品契約の損益は#年に記録されているオートバイ販売コストそれは.金利上限の収益と損失は販売、行政、工事費用。
 収益/(損失)金額
収入の中で確認する
 3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
外貨契約$3,061 $2,152 $9,348 $(3,396)
商品契約(760)102 472 1,528 
金利上限1,997 (39)2,015 65 
$4,298 $2,215 $11,835 $(1,803)
デリバティブ金融商品の取引相手が義務を履行しなければ、当社は信用損失リスクに直面する。保証はできませんが、当社はそのデリバティブ金融商品のどの取引相手もその責任を果たすことができなかったことを期待していません。信用損失リスクを管理するために、当社は信用格付けに基づいて取引相手を評価し、四半期に基づいて取引相手に対してそのポジションを補う能力を評価し、各ヘッジの純頭寸を評価する。
21
カタログ表
10. 賃貸借証書
会社は契約開始時に1つの手配が賃貸契約または賃貸借契約を含むかどうかを確定する。会社のリースに関する使用権(ROU)資産は賃貸資産賃貸負債の記録は負債を計算すべきであるそして賃貸負債はい合併貸借対照表. 
ROU資産は会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し，リース負債は会社を代表してリースによるリース金の支払いを義務付けている。純収益資産およびリース負債はリース開始日にレンタル期間内の将来のリース支払いの現在値に基づいて確認する。ROU資産には、前払い賃貸支払いおよび初期直接コストも含まれ、レンタル者が支払うレンタルインセンティブによって減少する。現在値を決定するための割引率は，通常，リース中の暗黙的金利が決定しにくいため，会社の逓増借入金金利である.ROU資産およびリース負債を計算するためのレンタル期間は、会社がリース期間がこれらのオプション期間を含むと合理的に判断した場合に、選択権の延長または終了によってカバーされる期間を含む
根拠はASCテーマ842、レンタル(ASCトピック842)、 当社は短期賃貸実践方便を選択し、実体がレンタル期間が12ヶ月または12ヶ月以下のレンタル期間内に直線ベースでレンタル支払いを確認することを許可した。当社はまた、ASCテーマ842下の実際の便宜策を選択し、実体が非レンタル構成要素をレンタル構成要素から分離するのではなく、これらの構成要素をすべてのレンタルの単一賃貸構成要素として計算することを許可したが、製造と流通過程で使用される資産に関連する賃貸は除外した
同社は販売と行政事務室、製造·流通施設、製品テスト施設、設備、車両に対して運営リース手配を行っている。同社の賃貸契約の残り賃貸条項の範囲は1至れり尽くせり6年、その中にはレンタル期間を延長するオプションが含まれています。レンタル期間は一般的に超えません5年、その中には、以下の期間でリースを終了するオプションが含まれています1一年です。いくつかのレンタルにはレンタル資産を購入するオプションも含まれている。当社の賃貸契約にはいかなる重大な剰余価値保証や重大な制限的チェーノも含まれていません。
2022年9月25日と2021年9月26日までの3ヶ月間の経営レンタル料金は6.2百万ドルとドル6.1それぞれ百万ドルとドルです19.3百万ドルとドル18.72022年9月25日と2021年9月26日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。これには製造および流通過程で使用される資産に関する可変リースコストが約#ドル含まれる0.8百万ドルとドル0.92022年9月25日と2021年9月26日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと2.7百万ドルとドル3.42022年9月25日と2021年9月26日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。他の可変と短期レンタル費用は重要ではない。
同社のリースに関する貸借対照表情報は以下の通り(千で計算)
九月二十五日
2022		十二月三十一日
2021		九月二十六日
2021
賃貸資産$40,543 $49,625 $47,507 
負債を計算すべきである$15,366 $17,369 $18,468 
賃貸負債23,836 29,904 26,017 
$39,202 $47,273 $44,485 
2022年9月25日現在、会社が経営する賃貸負債の将来満期日は以下の通り(千計)
2022$4,502 
202314,351 
20248,437 
20256,121 
20264,927 
その後…2,130 
未来のレンタル料40,468 
現価割引(1,266)
賃貸負債$39,202 
22
カタログ表
同社がレンタルを経営している他のレンタル情報は以下の通り(千ドル単位)
3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
賃貸負債額に計上された現金流出$5,391 $4,756 $14,985 $20,479 
賃貸義務を交換するために得られた純収益資産、控除改正
$1,980 $11,189 $8,333 $17,390 
九月二十五日
2022		十二月三十一日
2021		九月二十六日
2021
加重平均残存賃貸年限(年)3.433.863.36
加重平均割引率2.1 %1.9 %2.4 %
11. 債務
契約期間が12ヶ月未満の債務は、通常、短期債務に分類され、以下の部分からなる(千単位)
九月二十五日
2022		十二月三十一日
2021		九月二十六日
2021
無担保商業手形$692,551 $751,286 $749,620 
契約期間が12ヶ月を超える債務は、一般に、以下の債務(千単位)を含む長期債務に分類される 
九月二十五日
2022		十二月三十一日
2021		九月二十六日
2021
保証債務：
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設$82,154 $85,054 $98,310 
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設489,074 272,589 242,254 
資産証券化債務2,416,075 1,634,753 1,961,571 
未償却割引と債務発行コスト(10,669)(7,611)(9,203)
2,976,634 1,984,785 2,292,932 
無担保手形(額面別)：
中期手形：
2022年満期、2019年2月リリース4.05 %— 550,000 550,000 
2022年に発表され、2017年6月に発表されるべきです2.55 %— 400,000 400,000 
2023年に発表され、2018年2月に発表される3.35 %350,000 350,000 350,000 
2023年に発表され、2020年5月に発表されるべきです(a)
4.94 %632,586 737,302 756,763 
2024年満期、2019年11月リリース(b)
3.14 %583,926 680,586 698,550 
2025年に発表され2020年6月に発表されるべきです3.35 %700,000 700,000 700,000 
2027年満期、2022年2月リリース3.05 %500,000 — — 
未償却割引と債務発行コスト(9,682)(9,228)(10,649)
2,756,830 3,408,660 3,444,664 
23
カタログ表
九月二十五日
2022		十二月三十一日
2021		九月二十六日
2021
高級ノート：
2025年に発表され2015年7月に発表されるべきです3.50 %450,000 450,000 450,000 
2045年に発表され、2015年7月に発表されるべきです4.625 %300,000 300,000 300,000 
未償却割引と債務発行コスト(4,808)(5,332)(5,506)
745,192 744,668 744,494 
3,502,022 4,153,328 4,189,158 
長期債務6,478,656 6,138,113 6,482,090 
長期債務の当期分，純額(1,740,422)(1,542,496)(1,605,798)
長期債務、純額$4,738,234 $4,595,617 $4,876,292 
(a)€650.02022年9月25日、2021年12月31日と2021年9月26日に百万ドルの額面を再計量しました
(b)€600.02022年9月25日、2021年12月31日と2021年9月26日に百万ドルの額面を再計量しました

2022年9月25日現在、会社債務の将来の元金支払状況は以下の通り(単位：千)
2022$978,288 
20231,701,700 
20241,257,491 
20251,866,611 
2026521,545 
その後…870,731 
将来元金払い7,196,366 
未償却割引と債務発行コスト(25,159)
$7,171,207 
12. 資産担保融資
同社は資産担保証券化取引と資産担保商業手形パイプライン施設を通じて資産担保融資に参加している。会社の資産担保融資計画では、会社は小売バイク融資売掛金を特殊目的実体(SPE)に譲渡し、米国公認会計原則に基づき、SPEはVIEとみなされている。そして、特殊目的企業ごとに債券を発行することでこれらの資産を現金に変換する。資産担保融資の一部として、当社は特殊目的企業に譲渡された小売バイク融資売掛金の整備権をすべて保持しています。資産担保融資の会計処理は、関連取引の条項および当社とVIEの継続的な参加に依存する。
VIEの重大な活動に対して会社が権力を有し、VIEの潜在的な重大な損失を吸収することが義務であるか、またはVIEから利益を得る権利がある取引において、会社はVIEの主な受益者であり、VIEをその連結財務諸表に統合する。総合的な基礎の上で、資産担保融資はこのような取引で担保借款とみなされ、貸借対照表内の資産担保融資と呼ばれる。
当社がVIEの主な受益者でない取引では、当社は以下の会計目的で販売できるかどうかを確認しなければならないASCテーマ860、移行とサービスそれは.会計目的の売却を実現するためには、移転された資産は法的に孤立していなければならず、さらなる移転の制限を受けず、会社の制御範囲を超えているとみなされる。当該会社が販売会計のこれらすべての基準を満たしていない場合、その取引は担保借款と記載され、貸借対照表上の資産担保融資と呼ばれる。
当該会社が上記の3つの売却基準をすべて満たしている場合は、その取引は会計上売却として記録され、表外資産担保融資と呼ばれる。販売時には小売バイク融資売掛金は会社から合併貸借対照表受信した現金収益、再確認しない資産と取引の一部であることを確認した負債との差額について損益を確認する。販売損益計上金融サービス収入はい連結業務報告書.
当社は必要とせず、現在もこれらの取引に関連する表内または表外VIEに追加的な財務支援を提供するつもりはありません。これらの取引の投資家や債権者はVIEが保有する資産に対してのみ請求権を持つことができる。
24
カタログ表
貸借対照表内の資産支援融資に関連する資産および負債合併貸借対照表具体的な数字は以下の通り(千計)
2022年9月25日
金融売掛金信用損失準備制限現金その他の資産総資産資産保証債務、純額
表内資産と負債：
総合VIE：
資産証券化$3,003,578 $(150,672)$170,297 $8,274 $3,031,477 $2,405,406 
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設540,751 (27,114)35,581 1,308 550,526 489,074 
未統合VIE：
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設93,781 (3,874)6,162 168 96,237 82,154 
$3,638,110 $(181,660)$212,040 $9,750 $3,678,240 $2,976,634 
2021年12月31日
金融売掛金信用損失準備制限現金その他の資産総資産資産保証債務、純額
表内資産と負債：
総合VIE：
資産証券化$2,048,194 $(102,779)$123,717 $2,328 $2,071,460 $1,627,142 
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設297,454 (14,898)20,567 654 303,777 272,589 
未統合VIE：
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設97,180 (3,990)6,191 139 99,520 85,054 
$2,442,828 $(121,667)$150,475 $3,121 $2,474,757 $1,984,785 
2021年9月26日
金融売掛金信用損失準備制限現金その他の資産総資産資産保証債務、純額
表内資産と負債：
総合VIE：
資産証券化$2,362,454 $(119,975)$148,177 $2,228 $2,392,884 $1,952,368 
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設264,226 (13,396)19,688 526 271,044 242,254 
未統合VIE：
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設112,374 (4,729)7,408 157 115,210 98,310 
$2,739,054 $(138,100)$175,273 $2,911 $2,779,138 $2,292,932 
表内資産証券化VIE-同社は米国小売バイク融資売掛金を特殊目的実体に移し、SPEは投資家に異なる期限と金利の保証手形を発行し、購入した米国小売バイク融資売掛金の将来の入金を担保とする。各貸借対照表内資産支援SPEは独立した法人実体であり、資産支援証券化に含まれる米国小売バイク融資売掛金は、資産支援証券化取引によって生じる担保債務及びその他の債務の支払いにのみ使用することができ、関連担保債務及び他の債務が弁済される前に、会社債権者の他の債務又は債権の支払いに用いることができない。SPEが保有する制限された現金残高は、証券化を支援するためにのみ使用される。担保手形の償却スケジュールはない；しかし、関連する米国小売バイク融資売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に適用されるため、債務は月ごとに減少する。保証手形には現在、2024年から2030年まで様々な契約期限があります
25
カタログ表
同社は、VIEの償還権と債務証券形態で存在する余剰権益を保持しているため、その貸借対照表内の資産支援VIEの主要な受益者である。サービス機関としては，当社は可変利益保有者であり，VIEの活動を指導する権利があり，これらの活動がVIEの経済表現に最も影響を与える。余剰権益保持者として、当社は損失を負う義務があり、VIEに大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利がある
米国バイク小売融資売掛金の特殊目的企業への四半期振込、それぞれの収益および割引と発行コストを差し引いたそれぞれの収益は以下の通り(百万単位)
20222021
振替収益.収益収益、純額振替収益.収益収益、純額
第1四半期$— $— $— $663.1 $600.0 $597.4 
第2四半期2,176.4 1,836.3 1,826.9 — — — 
第3四半期— — $— 635.5 575.0 572.5 
$2,176.4 $1,836.3 $1,826.9 $1,298.6 $1,175.0 $1,169.9 
バランスシート内資産サポートの米国ビジネス手形パイプツールVIE−2022年9月23日会社はそれを修正しました $900.0第三者銀行とその資産保証の米国商業手形パイプラインと100万ドルの循環融資協定(米国パイプ融資)を締結し、総承諾額をドルに増加させた1.5十億ドルです。循環融資協定によると、同社は米国小売バイク融資売掛金を特殊目的実体に移転することができ、特殊目的実体はこれらの第三者銀行およびその資産保証された米国商業手形パイプラインに債務を発行する可能性がある。$を除いて1.510億ドルの総承諾額は、貸手が適宜追加借款を決定することを可能にし、最高で$に達する300.0百万ドルです。米国パイプライン基金の可用性によると、SPEが保有する適格な米国小売バイク融資売掛金は他にも担保として融資されている
米国パイプライン基金によれば、SPEの資産は、取引中に発生した債務又は他の債務の担保を支払うことに制限され、会社債権者の他の債務又は債権の支払いに使用することができない。この債務の条項は、チャネル貸手が商業手形を発行することで資金を提供する場合、現行の商業手形の金利に基づいて元金を返済していない利息を計算すると規定されている。改訂日の後、任意の借金の金利は、パイプ融資者によって商業手形を発行することによって資金が提供され、借金日までの現在の未返済債務でない場合、担保付き隔夜融資金利(SOFR)に基づく。改正日までに、パイプ貸手が商業手形を発行することで資金を提供しなければ、利息条項はロンドン銀行間の同業借り換え金利に基づいており、他の基準金利への移行準備金を備えている。いずれの場合も、計画費用は未済債務元金残高に基づいて評価される。米国管路基金はまた，総承諾額の未使用分に基づいて未使用承諾料を規定している。未使用料金を計算する際に、総承諾額にはドルの未使用部分は含まれていません300.0100万ドルの追加借款を許可する。償却スケジュールはありません；しかし、関連財務売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に使用されるため、債務は月ごとに減少します。米国のパイプライン施設が満期になった後、いかなる未返済元金も引き続き利用可能な入金によって月ごとに減少する。特殊目的会社が保有している関連売掛金の期待残存期限は約4何年もです。会社と融資者の双方が早期終了または延長に同意しない限り、2022年9月25日から、米国管融資の満期日は2022年11月18日となる。
同社はVIEの整備権と債務証券の形で存在する余剰権益を保持しているため、その米国パイプライン施設VIEの主要な受益者である。サービス機関としては，当社は可変利益保有者であり，VIEの活動を指導する権利があり，これらの活動がVIEの経済表現に最も影響を与える。余剰権益保持者として、当社は損失を負う義務があり、VIEに大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利がある。
いくつありますか違います。2022年第3四半期に米国管路融資メカニズムによる受取融資移転。2022年第2四半期に会社は$を移転しました420.8アメリカのバイク小売融資売掛金数百万ドルがSPEに流れ、SPEがまた発行された362.8アメリカパイプライン基金下の百万ドルの債務。2022年第1四半期に同社は移転しました47.1アメリカのバイク小売融資売掛金数百万ドルがSPEに流れ、SPEがまた発行された41.3アメリカパイプライン基金下の百万ドルの債務。いくつありますか違います。2021年9月26日までの9カ月間、米国管路融資メカニズムによる受取融資移転
バランスシート内資産サポートのカナダ商業手形パイプツール-当社は2022年6月、カナダ銀行が支援する資産保証商業手形パイプラインと融資協定(カナダパイプライン)を更新した。協定によると、カナダパイプ会社は契約承諾に基づいて、会社の選択によって、条件に合ったカナダ小売バイクを購入して売掛金を融資し、収益は最高でカナダドルに達することができます125.0百万ドルです。譲渡された資産は
26
カタログ表
債務の支払いに関連する。この債務の条項によると、未償還元金の利息は現行市場金利に特定の保証金を加えて計算される。カナダ管路では計画費と未使用承諾費も規定されており，総約束額がカナダドルの未使用部分に基づいている125.0百万ドルです。償却スケジュールはありません；しかし、関連財務売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に使用されるため、債務は月ごとに減少します。カナダのパイプが満期になった後、いかなる未返済元金も引き続き利用可能な入金によって月ごとに減少します。売掛金に関する予想残存期限は約5何年もです。カナダ管路の満期日は2023年6月30日であり，会社と貸金者の双方が早期終了または延長に同意しない限り，2022年9月25日からカナダ管路の満期日は2023年6月30日となる
当社はカナダ銀行が後援する多売り手パイプVIEの主な受益者ではありませんので、当社はVIEを合併しません。しかし、同社はパイプライン施設を担保借款と見なしており、VIEに移行した資産を効率的に制御しているため、販売会計要求に適合していない。
当社がカナダ銀行が協賛する複数の売り手パイプVIEに参加し，合併しないため，このVIEに関する最大損失リスクは，すべての融資売掛金や標的担保に残存価値がない場合にのみ発生するため，最大リスクは$である14.12022年9月25日、百万ドル。最大のリスクは同社の予想損失リスクを意味するものではない。
カナダバイク小売融資売掛金の四半期ごとのカナダパイプラインへの移行とそれぞれの収益は以下の通り(百万単位)
20222021
振替収益.収益振替収益.収益
第1四半期$25.3 $21.2 $— $— 
第2四半期— — — — 
第3四半期27.8 23.0 32.8 27.4 
$53.1 $44.2 $32.8 $27.4 
13. 公正価値
同社は三級階層構造を用いて公正価値を計量するための投入を評価した
一次投入には同じ道具の見積もりが含まれており、最も容易に観察される
第2レベルの投入には、金利、外貨為替レート、商品価格、収益率曲線のような類似資産の見積もりと観察可能な投入が含まれる。当社は市場法を用いてその第2級公正価値計量の公正価値を計算した。外貨契約、商品契約、クロス通貨スワップは見積長期金利と価格を用いて推定し、金利上限は見積金利と収益率曲線を用いて推定する。
第3段階投入が市場で観察されることは不可能であり、市場参加者が資産または負債の価格設定の際に使用される仮説の判断を含む
経常公正価値計測-会社が公平な価値に応じて恒常的に計量する資産と負債は以下のとおりである(千計)
 2022年9月25日
てんびんレベル1レベル2
資産：
現金等価物$1,324,705 $1,057,000 $267,705 
有価証券33,631 33,631 — 
デリバティブ金融商品34,028 — 34,028 
$1,392,364 $1,090,631 $301,733 
負債：
デリバティブ金融商品$150,729 $— $150,729 
27
カタログ表
 2021年12月31日
てんびんレベル1レベル2
資産：
現金等価物$1,617,887 $1,337,900 $279,987 
有価証券49,650 49,650 — 
デリバティブ金融商品52,034 — 52,034 
$1,719,571 $1,387,550 $332,021 
負債：
デリバティブ金融商品$2,361 $— $2,361 
 2021年9月26日
てんびんレベル1レベル2
資産：
現金等価物$1,753,398 $1,503,400 $249,998 
有価証券48,766 48,766 — 
デリバティブ金融商品59,847 — 59,847 
$1,862,011 $1,552,166 $309,845 
負債：
デリバティブ金融商品$694 $— $694 
非日常的公正価値計測-回収された在庫は非恒常的公正価値によって計量され、コストまたは現金化可能な純値の中の低い者で入金される。回収した在庫は$20.32022年9月25日の百万ドルと18.32021年12月31日と2021年9月26日まで、公正価値は#ドル減少に調整された2.5百万、$2.9百万ドルとドル1.4それぞれ100万ドルです公正価値は，在庫を回収した最新の市場価値に基づいて，第2レベル投入を用いて推定される.
28
カタログ表
コストで計量された金融商品の公正な価値-当社の株の帳簿価値現金と現金等価物そして制限現金公正な価値に近づくコストまたは償却コストで計量された会社の余剰金融商品の公正価値と帳簿価値は以下のとおりである(千で計算)
 2022年9月25日2021年12月31日2021年9月26日
 公正価値帳簿価値公正価値帳簿価値公正価値帳簿価値
資産：
財務売掛金純額$7,555,135 $7,342,448 $6,794,499 $6,571,921 $7,117,828 $6,863,258 
負債：
預金純額$369,429 $344,735 $293,602 $290,326 $292,284 $290,270 
債務：
無担保商業手形$692,551 $692,551 $751,286 $751,286 $749,620 $749,620 
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設$489,074 $489,074 $272,589 $272,589 $242,254 $242,254 
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設$82,154 $82,154 $85,054 $85,054 $98,310 $98,310 
資産証券化債務$2,385,056 $2,405,406 $1,633,749 $1,627,142 $1,967,893 $1,952,368 
中期手形$2,612,372 $2,756,830 $3,513,815 $3,408,660 $3,583,411 $3,444,664 
高級ノート$637,494 $745,192 $790,373 $744,668 $798,518 $744,494 
財務売掛金，純額−小売および卸売金融売掛金の帳簿価値は、償却コストからクレジット損失準備金を減算することである。小売金融売掛金の公正価値は、一般に、類似したタイプのツールに関する現在の信用、金利、早期返済リスクを反映した推定割引率を用いて将来のキャッシュフローを割引計算する。公正な価値は第3レベルの投入に基づいて決定される。卸売融資売掛金の償却コスト基礎は公正価値に近く、それらは通常短期的であるため、あるいは金利は市場金利の変化に従って調整されるからである。
預金純額-預金の帳簿価値は、費用を差し引いた償却コストです。預金の公正価値は、類似期限及び期限の預金が現在利用可能な金利に基づいて推定される。公正価値は第三レベル投入計算を使用する。
債務−債務の帳簿価値は、一般に、未償却割引および債務発行コストを差し引いたコストである。無担保商業手形の公正価値は第2級投入で計算され，満期日が短いため，帳簿価値に近い。米国とカナダのパイプ融資メカニズムによって提供された債務の公正価値は第2級投入と近似帳簿価値を用いて計算されたものであり、これらの融資メカニズムによって徴収される金利は市場金利と直接リンクし、市場金利の変化に伴って変動するからである。中間手形および優先手形の公正価値は、同様の期限および残り期限の債務の現在利用可能な金利(第2レベル投入)から推定される。貸借対照表内の資産運用取引に関連する固定金利債務の公正価値は、現在類似した条項や期限の取引に利用可能な定価(第2級投入)に基づいて推定される。貸借対照表内の資産支援証券化取引に関する変動金利債務の公正価値は、二次投入と近似帳簿価値を用いて計算され、受け取った金利は市場金利に直接リンクし、市場金利の変化に伴って変動するからである。
14. 製品保証とリコールキャンペーン
当社が現在提供している基準は2年制全世界で販売されているすべての新しいバイクに限定保証を提供しますが、ある市場を除いて、これらの市場で、同社は現在標準を提供しています3年制限定保証です。その会社はまた5年制電動バイクの電池の限定保証です。また、同社は1年制部品と付属品の保証。小売顧客への保証は通常製品が小売顧客に販売される時から始まります。当社は出荷時に主に会社の歴史クレーム情報に基づく見積もりコストを使用し、将来の保証クレームに対応しています
29
カタログ表
しかも、会社は時々いくつかの自発的なリコール活動を開始した。責任が可能で計り知れない場合、会社は推定されたリコールコストを記録する。これは一般的に会社の経営陣がリコールを承認して約束した時に起こる。保証とリコール責任は負債を計算すべきであるそしてその他長期負債はい合併貸借対照表. 当社の保証とリコール責任の変化は以下の通りです(千計)
 3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
期初残高$61,727 $73,626 $61,621 $69,208 
この間にリリースされた保証11,094 9,516 31,522 34,006 
その間に行った和解は(12,099)(10,860)(29,228)(29,823)
以前に存在した保証責任のリコールと変更17,181 (569)13,988 (1,678)
期末残高$77,903 $71,713 $77,903 $71,713 
上記の残高に含まれるリコール活動負債は#ドル31.2百万、$16.9百万ドルとドル21.9それぞれ2022年9月25日，2021年12月31日，2021年9月26日である。
15. 従業員福祉計画
同社は合格した年金計画と退職後の医療福祉計画を持っている。このような計画は特定の条件を満たした職員たちとバイク部門の退職者たちを扱っている。同社はまた、ある従業員と資金のない補充従業員退職計画協定(SERPA)を締結している。サービスコストは以下の人員の間で分担する販売、行政、工事費用、バイク販売コストそして在庫、純額それは.在庫で資本化された金額は大きくありません。純定期収益(収入)コストのうち非サービスコスト部分はその他の収入、純額. 会社固定福祉計画の定期福祉(収入)純コスト構成は以下のとおりである(千計)
 3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
年金とSERPA福祉：
サービスコスト$4,763 $6,348 $14,289 $19,044 
利子コスト15,473 15,472 46,418 46,412 
計画資産の期待リターン(31,476)(32,720)(94,428)(98,160)
償却は確認されていない
以前のサービスポイント(328)(312)(984)(936)
純損失7,978 18,386 23,934 55,158 
損失を決算する— — (256)816 
定期収益純コスト$(3,590)$7,174 $(11,027)$22,334 
退職後の医療福祉：
サービスコスト$1,161 $1,288 $3,482 $3,864 
利子コスト1,904 1,626 5,712 4,878 
計画資産の期待リターン(3,809)(3,495)(11,427)(10,485)
償却は確認されていない
以前のサービスポイント(581)(581)(1,743)(1,743)
純損失122 264 366 792 
定期的に純収入を福祉する$(1,203)$(898)$(3,610)$(2,694)
2022年には規定や計画された自発的合格年金計画が支払われていない。同社は引き続きSERPAと退職後のヘルスケア計画に基づいて継続的な福祉を支払う予定だ。
30
カタログ表
16. 引受金とその他の事項
訴訟その他請求書−同社は、製品、製品リコール、商業、従業員、環境およびその他の事項に関連する訴訟および他のクレームの影響を受ける。これらの項目に関する計算すべきコストを決定する際には，会社は事件を詳細に分析し，不利な判決や結果の可能性，可能な損失範囲を考慮する。損失が可能かつ推定可能な場合には、当社が言及すべき事項。これらの事項の計算すべき任意の額を継続的に監視し、各事項の新しい発展または新しい情報に基づいて更新する。同社は製品責任リスクの開放にも保険を提供している。当社は，その計上項目や保険カバー範囲は十分であり，課税金額を超える重大な損失リスクは存在せず，これらの事項に関する損失に保険をかけていないと考えている。
供給問題2022年第2四半期に、会社は第三者仕入先から仕入先部品の規制コンプライアンス問題に関する情報を受信した。そのため、同社は2022年第2四半期に全車両の組み立てと出荷(LiveWireモデルを除く)を約2週間停止した。会社(The Company)引き続き関連サプライヤーと監督管理機関と規制コンプライアンス問題を解決する。この件に関する不確実性にかんがみて,その会社は現在、潜在的な追加コストを合理的に見積もることができませんあるいはリコール費用それは招くかもしれない当社は現在、重大な追加コストやリコール費用を招くことはないと予想していますが、当社では追加コストや重大なリコール費用が発生する可能性があります。
17. その他の総合損失を累計する
中の変更その他の総合損失を累計する具体的な数字は以下の通り(千計)
2022年9月25日までの3ヶ月
外貨換算調整デリバティブ金融商品年金と退職後福祉計画合計する
期初残高$(79,543)$20,775 $(183,508)$(242,276)
他の包括的な損失は再分類する前に(47,333)(68,167)— (115,500)
所得税割引1,088 14,803 — 15,891 
(46,245)(53,364)— (99,609)
再分類：
デリバティブ金融商品純損失— 79,852 — 79,852 
以前のサービスポイント(a)
— — (909)(909)
精算損失(a)
— — 8,100 8,100 
税引き前再分類— 79,852 7,191 87,043 
所得税費用— (17,457)(1,688)(19,145)
— 62,395 5,503 67,898 
その他総合収入(46,245)9,031 5,503 (31,711)
期末残高$(125,788)$29,806 $(178,005)$(273,987)
31
カタログ表
2021年9月26日までの3ヶ月間
外貨換算調整デリバティブ金融商品年金と退職後福祉計画合計する
期初残高$(23,512)$(29,088)$(402,537)$(455,137)
他の包括的な損失は再分類する前に(18,296)(31,698)— (49,994)
所得税割引460 6,928 — 7,388 
(17,836)(24,770)— (42,606)
再分類：
デリバティブ金融商品純損失— 37,166 — 37,166 
以前のサービスポイント(a)
— — (893)(893)
精算損失(a)
— — 18,650 18,650 
税引き前再分類— 37,166 17,757 54,923 
所得税費用— (8,126)(4,169)(12,295)
— 29,040 13,588 42,628 
その他総合収入(17,836)4,270 13,588 22 
期末残高$(41,348)$(24,818)$(388,949)$(455,115)
2022年9月25日までの9ヶ月間
外貨換算調整デリバティブ金融商品年金と退職後福祉計画合計する
期初残高$(44,401)$(2,005)$(194,513)$(240,919)
他の包括的な損失は再分類する前に(82,737)(129,306)— (212,043)
所得税割引1,350 28,025 — 29,375 
(81,387)(101,281)— (182,668)
再分類：
デリバティブ金融商品純損失— 170,601 — 170,601 
以前のサービスポイント(a)
— — (2,727)(2,727)
精算損失(a)
— — 24,300 24,300 
税引き前再分類— 170,601 21,573 192,174 
所得税費用— (37,509)(5,065)(42,574)
— 133,092 16,508 149,600 
その他総合収入(81,387)31,811 16,508 (33,068)
期末残高$(125,788)$29,806 $(178,005)$(273,987)
32
カタログ表
2021年9月26日までの9ヶ月間
外貨換算調整デリバティブ金融商品年金と退職後福祉計画合計する
期初残高$(7,589)$(46,116)$(429,712)$(483,417)
他の包括的な損失は再分類する前に(33,648)(68,861)— (102,509)
所得税給付(111)15,026 — 14,915 
(33,759)(53,835)— (87,594)
再分類：
デリバティブ金融商品純損失— 96,854 — 96,854 
以前のサービスポイント(a)
— — (2,679)(2,679)
精算損失(a)
— — 55,950 55,950 
税引き前再分類— 96,854 53,271 150,125 
所得税費用— (21,721)(12,508)(34,229)
— 75,133 40,763 115,896 
その他総合収入(33,759)21,298 40,763 28,302 
期末残高$(41,348)$(24,818)$(388,949)$(455,115)
(a)再分類された金額は，純定期収益(収入)コストの計算に含まれ，付記15でさらに検討される
18. 報告可能な細分化市場
ハーレーダビッドソン社はハーレーダビッドソン自動車とハーレーダビッドソン金融サービスの親会社です。同社は以下の地域で運営している二つ業務細分化：バイクや関連製品(バイク)と金融サービス。同社の報告可能部門は戦略業務部門であり，異なる製品やサービスを提供し，その運営の根本的な違いに応じてそれぞれ管理している
バイク部門はハレ·ダビッドソン自動車会社の活動で構成されており、同社はバイクを設計、製造、販売している。バイク部門はまた、バイク部品、部品、衣類を販売し、商標を許可している。同社の製品は主にディーラーネットワークを介して小売顧客に販売されている。
金融サービス部門にはハーレー·デビッドソン金融サービス会社が含まれており、同社は卸売在庫売掛金や小売消費ローンの融資·サービス業務に従事しており、主にハレ-デビッドソンバイクの購入に用いられている。ハーレー-デビッドソン金融サービス会社はまた、ある独立した保険会社と協力して、バイクオーナーにバイク保険と保護製品を提供している。
選定された細分化市場情報は以下のとおりである(千単位)
 3か月まで9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
バイクや関連製品：
バイク収入$1,436,962 $1,160,618 $4,006,604 $3,724,225 
毛利490,306 310,425 1,284,691 1,137,961 
販売·行政·工事費232,541 212,243 632,756 626,211 
再編成費用(福祉)3 517 (389)731 
営業収入257,762 97,665 652,324 511,019 
金融サービス：
金融サービス収入211,613 204,692 606,244 595,650 
金融サービス支出130,657 98,047 353,003 275,487 
再編成費用— 98 — 436 
営業収入80,956 106,547 253,241 319,727 
営業収入$338,718 $204,212 $905,565 $830,746 
33
カタログ表
バイクと金融サービス部門の総資産は#ドルです3.410億ドル8.5億ドル2022年9月25日までに3.310億ドル7.72021年12月31日と2021年12月31日の3.010億ドル8.2それぞれ10億ドルで、2021年9月26日まで。
19. データを補完統合する
ハレ-デビッドソン自動車会社、ハレ-デビッドソン金融サービス会社の補完合併法人データと関連する合併調整は参考に供する。以下に示す法人損益表情報が報告可能分部損益表情報と異なるのは，報告分部の収入調整に応じて法人合併分配が行われているためである補完マージデータは以下のとおりである(千単位)
 2022年9月25日までの3ヶ月
ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社はハーレー·デビッドソン金融サービス会社合併調整統合された
収入：
バイクおよび関連製品$1,439,894 $— $(2,932)$1,436,962 
金融サービス— 212,100 (487)211,613 
1,439,894 212,100 (3,419)1,648,575 
コストと支出：
バイクおよび関連製品の販売コスト946,656 — — 946,656 
金融サービス利子支出— 60,740 — 60,740 
金融サービス信用損失準備金— 36,617 — 36,617 
販売·行政·工事費233,151 36,231 (3,541)265,841 
再編成費用3 — — 3 
1,179,810 133,588 (3,541)1,309,857 
営業収入260,084 78,512 122 338,718 
その他の収入、純額9,358 — — 9,358 
投資収益201,723 — (200,000)1,723 
利子支出8,124 — — 8,124 
所得税前収入463,041 78,512 (199,878)341,675 
所得税支給61,390 19,099 — 80,489 
純収入$401,651 $59,413 $(199,878)$261,186 
34
カタログ表
 2022年9月25日までの9ヶ月間
ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社はハーレー·デビッドソン金融サービス会社合併調整統合された
収入：
バイクおよび関連製品$4,015,779 $— $(9,175)$4,006,604 
金融サービス— 607,876 (1,632)606,244 
4,015,779 607,876 (10,807)4,612,848 
コストと支出：
バイクおよび関連製品の販売コスト2,721,913 — — 2,721,913 
金融サービス利子支出— 150,488 — 150,488 
金融サービス信用損失準備金— 94,572 — 94,572 
販売·行政·工事費634,506 117,117 (10,924)740,699 
再構成効果(389)— — (389)
3,356,030 362,177 (10,924)3,707,283 
営業収入659,749 245,699 117 905,565 
その他の収入、純額30,443 — — 30,443 
投資(収益)損失196,214 — (200,000)(3,786)
利子支出23,555 — — 23,555 
所得税前収入862,851 245,699 (199,883)908,667 
所得税支給150,231 58,899 — 209,130 
純収入$712,620 $186,800 $(199,883)$699,537 
2021年9月26日までの3ヶ月間
ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社はハーレー·デビッドソン金融サービス会社合併調整統合された
収入：
バイクおよび関連製品$1,167,432 $— $(6,814)$1,160,618 
金融サービス— 202,080 2,612 204,692 
1,167,432 202,080 (4,202)1,365,310 
コストと支出：
バイクおよび関連製品の販売コスト850,193 — — 850,193 
金融サービス利子支出— 44,770 — 44,770 
金融サービス信用損失準備金— 11,208 — 11,208 
販売·行政·工事費216,030 42,686 (4,404)254,312 
再編成費用517 98 — 615 
1,066,740 98,762 (4,404)1,161,098 
営業収入100,692 103,318 202 204,212 
その他の収入、純額858 — — 858 
投資収益120,198 — (120,000)198 
利子支出7,779 — — 7,779 
所得税前収入213,969 103,318 (119,798)197,489 
所得税支給7,408 27,108 — 34,516 
純収入$206,561 $76,210 $(119,798)$162,973 
35
カタログ表
2021年9月26日までの9ヶ月間
ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社はハーレー·デビッドソン金融サービス会社合併調整統合された
収入：
バイクおよび関連製品$3,742,869 $— $(18,644)$3,724,225 
金融サービス— 590,468 5,182 595,650 
3,742,869 590,468 (13,462)4,319,875 
コストと支出：
バイクおよび関連製品の販売コスト2,586,264 — — 2,586,264 
金融サービス利子支出— 149,098 — 149,098 
金融サービス信用損失準備金— 4,935 — 4,935 
販売·行政·工事費635,902 125,053 (13,290)747,665 
再編成費用731 436 — 1,167 
3,222,897 279,522 (13,290)3,489,129 
営業収入519,972 310,946 (172)830,746 
その他の収入、純額1,825 — — 1,825 
投資収益244,331 — (240,000)4,331 
利子支出23,209 — — 23,209 
所得税前収入742,919 310,946 (240,172)813,693 
所得税支給112,974 72,262 — 185,236 
純収入$629,945 $238,684 $(240,172)$628,457 

36
カタログ表
 2022年9月25日
 ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社はハーレー·デビッドソン金融サービス会社合併調整統合された
資産
流動資産：
現金と現金等価物$926,389 $803,861 $— $1,730,250 
売掛金純額695,899 — (395,445)300,454 
財務売掛金純額— 1,807,718 — 1,807,718 
在庫、純額680,762 — — 680,762 
制限現金100,000 187,264 — 287,264 
その他流動資産167,999 54,251 (16,516)205,734 
2,571,049 2,853,094 (411,961)5,012,182 
財務売掛金純額— 5,534,730 — 5,534,730 
財産·工場·設備·純価値616,382 25,269 — 641,651 
年金と退職後の資産424,784 — — 424,784 
商誉60,440 — — 60,440 
所得税を繰延する15,806 79,162 (25,234)69,734 
賃貸資産34,230 6,313 — 40,543 
その他長期資産206,409 43,368 (106,230)143,547 
$3,929,100 $8,541,936 $(543,425)$11,927,611 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$414,448 $419,531 $(395,445)$438,534 
負債を計算すべきである532,808 193,328 (15,592)710,544 
短期預金純額— 97,856 — 97,856 
短期債務— 692,551 — 692,551 
長期債務の当期分，純額— 1,740,422 — 1,740,422 
947,256 3,143,688 (411,037)3,679,907 
長期預金，純額— 246,879 — 246,879 
長期債務、純額745,192 3,993,042 — 4,738,234 
賃貸負債17,524 6,312 — 23,836 
年金と退職後の負債92,953 — — 92,953 
所得税を繰延する32,199 582 (24,469)8,312 
その他長期負債157,112 138,027 2,141 297,280 
引受金及び又は事項(付記16)
株主権益1,936,864 1,013,406 (110,060)2,840,210 
$3,929,100 $8,541,936 $(543,425)$11,927,611 

37
カタログ表
 2021年9月26日
 ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社はハーレー·デビッドソン金融サービス会社合併調整統合された
資産
流動資産：
現金と現金等価物$1,115,014 $946,289 $— $2,061,303 
売掛金純額590,806 — (308,179)282,627 
財務売掛金純額— 1,540,822 — 1,540,822 
在庫、純額475,314 — — 475,314 
制限現金— 153,873 — 153,873 
その他流動資産114,221 94,868 (14,608)194,481 
2,295,355 2,735,852 (322,787)4,708,420 
財務売掛金純額— 5,322,436 — 5,322,436 
財産·工場·設備·純価値642,253 29,583 — 671,836 
年金と退職後の資産132,958 — — 132,958 
商誉63,841 — — 63,841 
所得税を繰延する43,097 86,011 (1,049)128,059 
賃貸資産40,163 7,344 — 47,507 
その他長期資産191,126 37,370 (103,749)124,747 
$3,408,793 $8,218,596 $(427,585)$11,199,804 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$361,057 $329,338 $(308,179)$382,216 
負債を計算すべきである489,988 123,642 (13,778)599,852 
短期預金純額— 92,626 — 92,626 
短期債務— 749,620 — 749,620 
長期債務の当期分，純額— 1,605,798 — 1,605,798 
851,045 2,901,024 (321,957)3,430,112 
長期預金，純額— 197,644 — 197,644 
長期債務、純額744,494 4,131,798 — 4,876,292 
賃貸負債19,457 6,560 — 26,017 
年金と退職後の負債103,144 — — 103,144 
所得税を繰延する7,166 1,419 — 8,585 
その他長期負債173,178 48,586 2,352 224,116 
引受金及び又は事項(付記16)
株主権益1,510,309 931,565 (107,980)2,333,894 
$3,408,793 $8,218,596 $(427,585)$11,199,804 
38
カタログ表
 2022年9月25日までの9ヶ月間
ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社はハーレー·デビッドソン金融サービス会社合併調整統合された
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$712,620 $186,800 $(199,883)$699,537 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却108,485 6,382 — 114,867 
繰延ローン発行コストの償却— 72,214 — 72,214 
融資発起費の償却524 10,951 — 11,475 
長期従業員の福祉のために備える(14,637)— — (14,637)
従業員福祉計画支払いと支払い(4,766)— — (4,766)
株補償費用31,418 2,177 — 33,595 
販売に関する卸売り融資売掛金の純変化— — (294,698)(294,698)
信用損失準備金— 94,572 — 94,572 
所得税を繰延する1,981 (4,681)(280)(2,980)
その他、純額20,190 4,318 (116)24,392 
流動資産と流動負債の変動状況：
売掛金純額(443,645)— 292,919 (150,726)
金融売掛金– 利子その他を計算する
— 3,566 — 3,566 
在庫、純額(6,577)— — (6,577)
売掛金と売掛金22,075 321,594 (305,924)37,745 
その他流動資産(58,774)2,615 13,284 (42,875)
(343,726)513,708 (294,815)(124,833)
経営活動が提供する現金純額368,894 700,508 (494,698)574,704 
投資活動によるキャッシュフロー：
資本支出(82,153)(2,794)— (84,947)
売掛金の出所— (6,642,296)2,868,466 (3,773,830)
売掛金入金— 5,684,649 (2,573,768)3,110,881 
その他の投資活動2,160 — — 2,160 
投資活動に使用した現金純額(79,993)(960,441)294,698 (745,736)
39
カタログ表
 2022年9月25日までの9ヶ月間
ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社はハーレー·デビッドソン金融サービス会社合併調整統合された
資金調達活動のキャッシュフロー：
中期手形を発行して得た金— 495,785 — 495,785 
中期手形の償還— (950,000)— (950,000)
証券化債務収益— 1,826,891 — 1,826,891 
証券化債務の償還— (1,054,939)— (1,054,939)
資産保証商業手形の借入金— 448,255 — 448,255 
資産担保商業手形の償還— (228,431)— (228,431)
無担保商業手形の純減少— (60,281)— (60,281)
預金純増分— 54,080 — 54,080 
企業合併前に保証金を前払いする100,000 — — 100,000 
支払済み配当金(70,163)(200,000)200,000 (70,163)
普通株買い戻し(338,496)— — (338,496)
その他の融資活動(1,237)— — (1,237)
融資活動が提供した現金純額(309,896)331,360 200,000 221,464 
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響(30,821)(2,540)— (33,361)
現金、現金等価物、および制限的現金純増加$(51,816)$68,887 $— $17,071 
現金、現金等価物、制限された現金：
期初現金、現金等価物、および限定現金$1,078,205 $947,014 $— $2,025,219 
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(51,816)68,887 — 17,071 
現金、現金等価物、制限された現金、期末$1,026,389 $1,015,901 $— $2,042,290 
40
カタログ表
 2021年9月26日までの9ヶ月間
ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社はハーレー·デビッドソン金融サービス会社合併調整統合された
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$629,945 $238,684 $(240,172)$628,457 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却115,779 6,704 — 122,483 
繰延ローン発行コストの償却— 63,265 — 63,265 
融資発起費の償却517 9,909 — 10,426 
長期従業員の福祉のために備える19,640 — — 19,640 
従業員福祉計画支払いと支払い(14,677)— — (14,677)
株補償費用31,089 2,943 — 34,032 
販売に関する卸売り融資売掛金の純変化— — (22,031)(22,031)
信用損失準備金— 4,935 — 4,935 
所得税を繰延する4,710 6,028 (112)10,626 
その他、純額3,320 (1,397)171 2,094 
流動資産と流動負債の変動状況：
売掛金純額(379,821)— 231,151 (148,670)
金融売掛金– 利子その他を計算する
— 11,088 — 11,088 
在庫、純額31,874 — — 31,874 
売掛金と売掛金162,088 247,740 (241,522)168,306 
その他流動資産(11,127)3,952 10,878 3,703 
(36,608)355,167 (21,465)297,094 
経営活動が提供する現金純額593,337 593,851 (261,637)925,551 
投資活動によるキャッシュフロー：
資本支出(59,128)(2,348)— (61,476)
売掛金の出所— (6,157,658)2,712,705 (3,444,953)
売掛金入金— 5,659,465 (2,691,068)2,968,397 
その他の投資活動2,485 — — 2,485 
投資活動に使用した現金純額(56,643)(500,541)21,637 (535,547)
41
カタログ表
 2021年9月26日までの9ヶ月間
ハーレー·デイヴィッドソン自動車会社はハーレー·デビッドソン金融サービス会社合併調整統合された
資金調達活動のキャッシュフロー：
中期手形の償還— (1,400,000)— (1,400,000)
証券化債務収益— 1,169,910 — 1,169,910 
証券化債務の償還— (1,013,820)— (1,013,820)
資産保証商業手形の借入金— 27,406 — 27,406 
資産担保商業手形の償還— (206,671)— (206,671)
無担保商業手形の純減少— (261,978)— (261,978)
預金純増分— 210,144 — 210,144 
支払済み配当金(69,316)(240,000)240,000 (69,316)
普通株買い戻し(11,545)— — (11,545)
その他の融資活動4,324 — — 4,324 
融資活動に使用した現金純額(76,537)(1,715,009)240,000 (1,551,546)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響(11,304)254 — (11,050)
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)$448,853 $(1,621,445)$— $(1,172,592)
現金、現金等価物、制限された現金：
期初現金、現金等価物、および限定現金$666,161 $2,743,007 $— $3,409,168 
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)448,853 (1,621,445)— (1,172,592)
現金、現金等価物、制限された現金、期末$1,115,014 $1,121,562 $— $2,236,576 
20. 後続事件
Livewire取引-2022年9月26日、会社の電動バイク子会社(LiveWire)は、特殊目的買収会社AEA-Bridges Impact Corp.(ABIC)との合併計画を完了し、新しい上場会社を設立した。以下に述べるように、この取引の資金源には、ABICが信託形式で保有している現金引当、当社の現金投資、および独立戦略投資家Kymcoの投資が含まれている
LiveWire取引終了時にLiveWireは約$の純利益を受け取った294百万ドルで1ドルも含まれています180会社からの百万ドルの投資は取引費用を差し引いて100Kymcoからの百万ドルの投資とオーストラリアドル14ABICからの百万ドルの投資は、償還と取引費用を差し引く。終値後，同社はLiveWire約を所有している89.4%は、ABICの株主および創始者が約5.7Kymcoは約4.9%です。持株株主として、会社は引き続きLiveWireの業績を強固にし、非持株株主の利益を確認するための追加調整を行う。
LiveWireとの取引で同社は$を受け取りました100LiveWire取引が完了するまで、Kymcoは2022年9月25日までの四半期に100万の現金保証金を支払った。これは1ドルです100百万元の現金保証金は制限現金はい合併貸借対照表2022年9月25日まで。また同社は1ドルを記録しました100百万の借金があります負債を計算すべきであるはい合併貸借対照表2022年9月25日現在、代表会社は取引が完了していない場合にKymcoに資金を返還する義務を負っている。
42
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
ハーレーダビッドソン社はハーレーダビッドソン自動車とハーレーダビッドソン金融サービスの親会社です。言及されたすべての“会社”には、ハレ-ダビッドソン社とそのすべての子会社が含まれている。同社はバイクと関連製品(バイク)と金融サービスの2つの部門に分かれている
“変動率”の数字 経営成果 各節は四捨五入していないドル金額を用いて計算されており，丸めたドル金額を用いて計算するのとは異なる可能性がある.意味がないと考えられる“%変化”(NM)のいくつかは排除されている。
(1)前向き陳述に関する説明
当社は，本報告で議論されているいくつかの事項は“前向き陳述”であり，1995年に“プライベート証券訴訟改革法”で確立された安全港責任を得ることを目的としていると考えている。これらの前向きな陳述は、一般に、本脚注を参照することによって、または陳述された文脈を参照することによって、会社が“信じる”、“予想する”、“予想する”、“計画”、“可能”、“将”、“推定”、“目標”、“計画中”、“進行中”、“予測”または同様の意味を含むような言葉によって識別することができる。同様に、将来の予想、未来計画、戦略、目標、展望、目標、指導、約束、または目標を説明または言及する陳述も前向きな陳述である。このような展望的陳述は、いくつかのリスクおよび不確定要素の影響を受けることができ、これらのリスクおよび不確定要素は、実際の結果が本報告の日までに予想された結果と大きく異なる、不利、または有利になる可能性がある。いくつかのリスクおよび不確定要因は、このような陳述に近い場合、または本報告書の他の場所で説明されており、本プロジェクト2における“警告声明”のタイトルの下およびここでは第1 A項。リスク要因そして、そして第1 A項。リスク要因2021年12月31日までの会社年次報告Form 10-K。株主、潜在投資家、および他の読者が展望性陳述を評価する際にこれらの要素を考慮し、このような前向き陳述に過度に依存しないことを警告するように促す。本項目2の“会社に影響を与える重要な要因”および“指導”部分の前向き表現は、2022年10月26日にのみ行われ、本報告の残りの前向き表現は、本報告書提出日(2022年11月3日)に行われ、会社は後続の事件や状況を反映するために、このような前向き表現を公開更新する義務はない。
概要(1)
2022年第3四半期には、2022年第2四半期の生産停止と出荷約2週間で損失した大部分の数量を回復したため、同社の出荷量は前年同期比19%増加した。今年はこれまで、第3四半期末までの出荷量は前年同期比0.4%増加した。会社は2022年第4四半期に第2四半期の生産停止による余剰数量損失を補う計画だ。同社の2022年第3四半期の純収益は2.612億ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は1.78ドルだったが、2021年第3四半期は1.63億ドル、あるいは1株希釈後の収益は1.05ドルだった。年初から現在までの基礎の上で、会社の2022年前3四半期の純収益は6.995億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は4.68ドルであり、2021年前3四半期の純収益は6.285億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は4.06ドルである。
2022年第3四半期、バイク部門の運営収入は2兆578億ドルで、2021年第3四半期より1兆601億ドル増加した。2022年第3四半期のバイク部門の営業収入の増加は主にバイク出荷量の増加、価格上昇、有利な製品の組み合わせと低い関税コストによって、一部はサプライチェーンコストの上昇、不利な為替レートと前年同期に比べて増加した運営費用の影響によって相殺された。2022年第3四半期の金融サービス部門の営業収入は8100万ドルで、前年同期比2560万ドル減少し、主な原因は信用損失準備金の増加と利息支出の増加だ
2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期のハレ-デビッドソン新バイクの小売額は2.3%低下し、そのうち米国は5.4%低下し、国際市場は2.8%増加し、この減少幅を部分的に相殺した。同社は、2022年第3四半期の小売額はディーラーの在庫水準が低い影響を受けているとしており、これまで同社は2022年第2四半期に生産と出荷を停止していた。バイクの小売販売と登録データをご覧ください 一部は、小売販売結果をさらに検討するためだ
43
カタログ表
会社に影響を与える重要な要素(1)
サプライチェーンの課題2022年第3四半期に、企業は、持続的なグローバル半導体チップ不足を含む、グローバル·サプライチェーン挑戦に関連する中断およびコスト増加を経験し続けている。これらの課題により、会社は2022年第3四半期により高いコストを経験しており、2022年前の2四半期のインフレ率に比べて、同四半期の前年比インフレ率は鈍化しているにもかかわらず、この四半期のインフレ率は減速している。第3四半期のインフレ減速の主な原因は物流インフレの正常化であり、この四半期の物流インフレは低下し始め、次いで金属市場の改善に伴い、原材料インフレが鈍化した。また、同社は2022年第3四半期に急速輸送への依存を減少させ続けている。同社は、2022年第4四半期のサプライチェーンコストのインフレ率は2022年第3四半期と同様に、物流と材料コストは今年の残り時間内に引き続き改善されると予想している。
供給問題2022年第2四半期に、会社は第三者仕入先から仕入先部品の規制コンプライアンス問題に関する情報を受信した。そのため、同社は2022年第2四半期に全車両の組み立てと出荷(LiveWireモデルを除く)を約2週間停止した当社は引き続きその関連サプライヤーや監督管理機関と規制コンプライアンス問題について協力している。この件に関連する不確実性を考慮して、当社は現在、発生する可能性のある潜在的な追加コストやリコール費用を合理的に見積もることができない当社は現在、重大な追加コストやリコール費用を招くことはないと予想していますが、当社では追加コストや重大なリコール費用が発生する可能性があります。
EUの追加関税を一時停止します2021年4月、当社はベルギー経済省から通知を受け、欧州連合(EU)の要求により、当社がタイ製造施設で生産されたあるバイクを6%の関税でEU市場に供給することを許可する拘束力のある原産地情報(BOI)裁決を撤回される。撤回の結果、ハーレーダビッドソンからEUに輸入されたすべての非電動バイクは、原産地にかかわらず、2021年4月19日から2021年末まで31%の総関税を納めなければならない。2021年10月30日、米国とEUは、米国が2018年に実施した鉄鋼·アルミニウム関税第232条と、その後のEUによる再バランス関税措置に関する合意を発表した。同協定は、EUが最初に同社のバイクに課した追加関税を停止し、EUの同社バイクに対する総関税を31%から6%に引き下げ、2022年1月1日から発効する。より低い6%の関税は、原産地を問わず、同社がEUに輸入するすべてのバイクに適用される。米国とEU間の合意によると、より低い関税税率は2023年12月31日まで有効になる。この間、米国とEUは協定の運営を監督·審査し、2023年12月31日までに鉄鋼·アルミニウム関税交渉を終了することを求めている。これらの交渉はまだ進行中であり、米国とEUが解決策を達成し、2023年12月31日以降に鉄鋼とアルミニウム関税の貿易衝突を終了する保証はない。
同社はこれまで、BOIの撤回を求め、6%関税税率に依存した一時延長の申請を拒否してきた(タイで生産され、2021年4月19日までに発注されたバイクについて)これらの控訴が継続または成功することは保証されていないにもかかわらず、控訴を継続している。
新冠肺炎が大流行する·同社は、安全およびコミュニティ福祉を優先順位とすることによって、新冠肺炎の大流行およびその関連変種の影響に対応し続けている。同社は、その製造施設における労働者の安全を確保するために、協定を積極的に遵守し続けている。新冠肺炎の大流行が未来の業績に与える全面的な影響は未来の発展に依存し、例えば大流行の最終持続時間と範囲(関連変種を含む)、ワクチン接種計画の成功、ワクチン要求の結果及び会社従業員、顧客、ディーラー、ディーラーとサプライヤーへの影響。将来の影響と中断は、会社製品の生産、サプライチェーン、流通、需要に悪影響を及ぼす可能性がある。
Livewire取引-2022年9月26日、会社の電動バイク子会社(LiveWire)は、特殊目的買収会社AEA-Bridges Impact Corp.(ABIC)との合併計画を完了し、新しい上場会社を設立した。以下に述べるように、この取引の資金源には、ABICが信託形式で保有している現金引当、当社の現金投資、および独立戦略投資家光陽自動車有限公司(Kymco)の投資が含まれている
LiveWire取引終了時に、LiveWireは、取引費用を差し引いた会社からの1.8億ドルの投資、Kymcoからの1億ドルの投資、ABICからの1400万ドルの投資(償還と取引費用を差し引く)を含む約2.94億ドルの純収益を獲得した。終値後，会社はLiveWire約89.4%の持分を持ち，ABICの株主と創始者は約5.7%，Kymcoは約4.9%の株式を所有している。持株株主として、会社は引き続きLiveWireの業績を強固にし、非持株株主の利益を確認するための追加調整を行う。
44
カタログ表
案内する(1)
2022年10月26日、同社は2022年に以下の指導を提供し、上記で議論されたサプライチェーン挑戦に対する現在の展望を反映した。
同社は引き続き、2022年のバイク部門の収入が2021年より5%から10%増加すると予想している。この予測には、同社が第2四半期の一時的な生産停止と出荷による損失を補う余剰生産と卸売出荷量の予想が含まれている。サプライチェーンにおけるコスト逆風を相殺しようと努力することに伴い、会社は2022年の収入がグローバル定価の積極的な影響を受けると予想し続けている。
同社は引き続きバイク部門の営業利益率が収入の11%から12%を占めると予想している。同社は、価格設定による予想の積極的な影響は、サプライチェーン全体の予想されるコスト上昇をはるかに相殺すると信じている。また、同社は、EUの追加関税の徴収停止が利益率の増加に1ポイントを超える貢献をすると予想している。
2023年の車種を踏まえると、第4四半期に減産する予定です同社は、2022年第4四半期のバイク部門の営業利益率は、2022年前3四半期に比べて卸売出荷量の減少や運営費用の増加の影響を受けると予想している。その会社は運営と2022年の前3四半期と比べ、第4四半期の資本支出は2022年の前3四半期を上回り、これは製品開発、マーケティング、その他の車種の年間発表支援活動と関係がある
同社は引き続き、2022年の金融サービス営業収入が2021年より20%から25%低下すると予想している。この低下は有利な信用損失準備金の減少と2021年の実際の信用損失の低下の結果であることが大きい。
同社は2022年の資本投資が1億7千万ドルから1.9億ドルの間で、これまでに推定された1億9千万~2.2億ドルを下回ると予想している。同社はHardwire戦略を支援するために、製品開発と能力増強に投資し続ける計画だ。
会社の資本分配の重点は依然としてHardwire計画を通じてLiveWire取引に資金を提供し、配当金の支払い、自由支配可能な株式買い戻しを含む成長に資金を提供することだ
2022年9月25日までの3カ月間の経営実績
2021年9月26日までの3ヶ月間と比較すると
合併結果
 3か月まで  
(単位は千で、1株当たりの収益は含まれていない)九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		増す
(減少)		変更率
バイクおよび関連製品の営業収入$257,762 $97,665 $160,097 163.9 %
金融サービスからの営業収入80,956 106,547 (25,591)(24.0)
営業収入338,718 204,212 134,506 65.9 
その他の収入、純額9,358 858 8,500 NM
投資収益1,723 198 1,525 NM
利子支出8,124 7,779 345 4.4 
所得税前収入341,675 197,489 144,186 73.0 
所得税支給80,489 34,516 45,973 133.2 
純収入$261,186 $162,973 $98,213 60.3 %
希釈して1株当たり収益する$1.78 $1.05 $0.73 69.5 %
同社は2022年第3四半期の営業収入を3兆387億ドルと発表したが、前年同期は2.042億ドルだった。2022年第3四半期のバイク部門運営収入は2兆578億ドルで、2021年第3四半期より1兆601億ドル増加した。2021年第3四半期に比べ、金融サービス部門の営業収入は2560万ドル減少した。営業収入に影響する要因の詳細な検討については、バイクおよび関連製品の細分化と金融サービスの細分化部分を参照されたい。
2022年第3四半期の他の収入は2021年第3四半期を上回り、会社の固定福祉計画に関するより高い営業外収入の影響を受けている。
45
カタログ表
同社の2022年第3四半期の実質所得税税率は23.6%だが、2021年第3四半期の実質所得税税率は17.5%だ。実際の税率の引き上げは、主に2022年全体の税率が高いと2021年に高い離散税収割引に起因する。
2022年第3四半期の希釈後の1株当たり収益は1.78ドルで、前年同期比69.5%増加した。会社が適宜普通株を買い戻す後押しを受け、希釈後の加重平均流通株は2021年第3四半期の1.551億株から2022年第3四半期の1億471億株に減少した。会社株式買い戻し活動に関するより多くの情報は、流動資金及び資本資源を参照されたい。
バイク小売額(a)
新ハレ-デビッドソンとLiveWireバイクの小売単位売上高は以下の通り
 3か月まで  
九月三十日
2022		九月三十日
2021		(減少)
増す		%
変わる
アメリカです30,000 31,699 (1,699)(5.4)%
カナダ2,154 2,158 (4)(0.2)
北米.北米
32,154 33,857 (1,703)(5.0)
ヨーロッパ/中東/アフリカ(EMEA)9,054 9,389 (335)(3.6)
アジア太平洋地域7,631 6,484 1,147 17.7 
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ765 1,048 (283)(27.0)
49,604 50,778 (1,174)(2.3)%
(a)以上の小売額データのデータソースは、ディーラーに提供され、当社が作成した新たな販売保証及び登録情報を提供する。当社はそのディーラーが提供する新小売販売に関する情報に依存しなければならないが、当社はそのディーラーが提供する情報を定期的に確認していない。この情報は修正されるかもしれない
昨年同期と比較して、2022年第3四半期のハーレー-ダビッドソンの新型バイクの世界小売額は2.3%低下した。2022年第3四半期の小売額は、第3四半期上半期のディーラー在庫水準が低い悪影響を受けており、これは第2四半期の生産停止と出荷約2週間と関係がある。第3四半期の進展に伴い、ディーラーの在庫水準は改善され、小売額と前年同期の比較はプラスに転じた。前年同期と比較して、2022年9月の米国の小売額は約5%増加し、世界の小売額は約7%増加した
昨年同期と比較して、第3四半期の世界の新バイクの平均小売在庫が増加したのは、同社が2022年第2四半期の生産停止と出荷停止による数量損失を補うために卸売出荷量を増やしたが、過去下位にあるためだ。2022年第3四半期、世界平均小売在庫は2021年第3四半期より22%増加したが、2020年第3四半期に比べて30%低下した。平均小売在庫は、この四半期内の毎月の在庫レベルの平均値から計算される。
2022年第3四半期、同社の米国内での新旧バイク小売価格は引き続き好調を維持している。米国では、2022年第3四半期、新バイク取引価格がメーカー希望小売価格に占める割合は同社の正負2%の目標範囲内にある。また、米国の中古ハレ-ダビッドソンバイクの価格は引き続き過去水準を上回っており、新バイクと中古バイクの価格の差は縮小し続けている。
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カタログ表
バイクや関連製品の細分化市場
バイク単位出荷量
バイク単位出荷量は以下の通り
 3か月まで  
2022年9月25日2021年9月26日職場.職場職場.職場
職場.職場混合パーセント職場.職場混合パーセント増す
(減少)		変更率
アメリカのバイク出荷量37,199 65.2 %27,919 58.2 %9,280 33.2 %
世界のバイク出荷量：
盛大なアメリカツアー(a)
27,521 48.2 %21,988 45.9 %5,533 25.2 %
巡洋艦(b)
17,403 30.5 %16,531 34.5 %872 5.3 
Sportster®/通り
8,361 14.7 %4,915 10.2 %3,446 70.1 
探険の旅3,776 6.6 %4,507 9.4 %(731)(16.2)
57,061 100.0 %47,941 100.0 %9,120 19.0 %
(a)全米ツアーCVOも含めてＴＭテリックと
(b)軟尾®とLiveWireがありますＴＭ
2022年第3四半期、同社の世界バイク出荷台数は57，061台で、2021年第3四半期より19.0%増加した。同社の出荷量が前年同期に比べて増加したのは、2022年第2四半期の生産停止と出荷約2週間による損失を補うため、生産量が増加したためだ
2022年第3四半期に同社の出荷量が高かったのはGrand American TouringとSportster/Streetバイクで、総出荷量の百点を占める割合が高かったが、Cruiserや探検旅行バイクの割合は低かった
細分化結果
バイク業務の簡明な報告書は以下の通り(千ドル単位)
 3か月まで  
2022年9月25日2021年9月26日増す
(減少)		%
変わる
収入：
オートバイ
$1,133,558 $885,626 $247,932 28.0 %
部品と付属品
201,003 204,506 (3,503)(1.7)
衣装
69,834 49,424 20,410 41.3 
カードを配る
10,662 8,481 2,181 25.7 
他にも
21,905 12,581 9,324 74.1 
1,436,962 1,160,618 276,344 23.8 
販売原価946,656 850,193 96,463 11.3 
毛利490,306 310,425 179,881 57.9 
運営費用：
販売と管理費用
194,413 172,411 22,002 12.8 
工事費
38,128 39,832 (1,704)(4.3)
再編成費用
3 517 (514)(99.4)
232,544 212,760 19,784 9.3 
営業収入$257,762 $97,665 $160,097 163.9 %
営業利益率17.9 %8.4 %9.5 PTSです。
47
カタログ表
2021年第3四半期から2022年第3四半期までの純収入、販売商品コストと毛利益の比較可能性に影響する重大な要素の推定影響は以下の通り(単位：百万)
ネットワークがあります
収入.収入		コスト
販売された商品		毛収入
利益.利益
2021年9月26日までの3ヶ月間$1,160.6 $850.2 $310.4 
巻193.9 126.3 67.6 
価格と販売インセンティブ87.8 — 87.8 
外貨為替レートとヘッジ(48.4)(25.6)(22.8)
積み込み組合43.1 22.2 20.9 
原材料価格— (0.3)0.3 
製造とその他のコスト— (26.1)26.1 
276.4 96.5 179.9 
2022年9月25日までの3ヶ月$1,437.0 $946.7 $490.3 
2021年第3四半期から2022年第3四半期までの純収入、販売コストと毛利益の比較可能性に影響する要素は以下の通りである
•販売台数の増加はバイク出荷量の増加および衣類やライセンス販売の増加によるものであるが、一部は部品や部品販売の減少によって相殺されている。
•2022年第3四半期、収入は2022年の新型バイク価格の上昇と、一部市場の定価付加費のおかげだ
•収入と毛利益はドルレートに対して弱い負の影響を受けるが、一部は販売商品コストに記録されたヘッジに関する有利な外貨純収益によって相殺される。
•出荷組合せの変化は2022年第3四半期の毛利益に有利な影響を与えた
•原材料コストはサプライチェーン挑戦に関連したインフレ率の減速から利益を得ている。
•製造やその他のコスト低下の要因は、より低い単位固定コストに関する低コストと高い生産量および低いEU関税コストであり、2021年第3四半期に比べてサプライチェーンコスト上昇の影響を相殺している。
前年同期と比較して2022年第3四半期の運営費が高く，LiveWireを含むHardwire計画に関連し，リコール費用が増加した。このような費用増加は従業員と関連したより低い費用部分によって相殺される。
金融サービス細分化市場
細分化結果
金融サービス部門の業務簡明報告書は以下の通り(千計)
 3か月まで  
 2022年9月25日2021年9月26日増す
(減少)		%
変わる
収入：
利子収入$179,261 $174,103 $5,158 3.0 %
その他の収入32,352 30,589 1,763 5.8 
211,613 204,692 6,921 3.4 
費用：
利子支出60,740 44,770 15,970 35.7 
信用損失準備金36,617 11,208 25,409 226.7 
運営費33,300 42,069 (8,769)(20.8)
再編成費用— 98 (98)(100.0)
130,657 98,145 32,512 33.1 
営業収入$80,956 $106,547 $(25,591)(24.0)%
前年同期と比較して、2022年第3四半期の利息収入が高かったのは、主に平均未返済財務売掛金が高かったが、平均収益率が低い部分はこの影響を相殺したためだ。第3期その他の収入増加
48
カタログ表
より高い投資収入と許可収入は2022年の成長を推進した。平均金利が高いため、平均未返済債務が増加し、利息支出が増加する。
2021年第3四半期と比べ、信用損失準備金は2540万ドル増加し、原因は小売信用損失の増加と支出の不利な変化である。2022年第3四半期、輸出がより正常化するレベルに向かうにつれて、小売信用損失の増加は違約率の上昇によって推進された。手当の不利な変化は、売掛金の増加と、2022年第3四半期の小売価格率がやや上昇したためであり、信用表現が新冠肺炎大流行前の水準に回復したためである。対照的に、当時の経済状況の改善と会社の将来の経済状況の展望により、2021年第3四半期の割引率は低下した
全体融資損失は現在の経済状況と会社の将来状況の展望を考慮する準備ができている。2022年第3四半期、経済改善は減速し、持続的な経済回復ペースはまだ不確定であり、原因としては、インフレ幅が引き続き米国と世界経済に挑戦し続けていること、短期的な衰退懸念が軽減されていないこと、消費者自信が持続的に低迷していること、ウクライナ衝突の影響が広くかつ解決策が不確定であること、グローバルサプライチェーン問題が引き続き存在していることなどが挙げられる。そのため、2022年第3四半期末には、当社の経済状況の展望とその経済予測シナリオの確率重みは、ある経済要因(例えば失業)を含めて緩やかな経済改善を続け、短期的には衰退する可能性が高い。より多くの情報を得ることに伴い、同社の経済予測に対する予想は将来的に変化する可能性がある。2022年年化信用損失の検討については，2022年9月25日までの9カ月の運営実績と2021年9月26日までの9カ月の運営結果を参照されたい。
2021年第3四半期と比較して、運営費は880万ドル減少し、一部の原因は従業員関連費用や技術コストの低下、証券化金利上限の純推定収益である
売掛金信用損失準備変動状況は以下の通り(千計)
 3か月まで
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
期初残高$352,137 $358,811 
信用損失準備金36,617 11,208 
帳簿を残して回収した純額を差し引く(28,658)(14,185)
期末残高$360,096 $355,834 
49
カタログ表
2022年9月25日までの9カ月間の経営実績
2021年9月26日までの9ヶ月間と比較すると
合併結果
 9か月で終わる  
(単位は千で、1株当たりの収益は含まれていない)九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		(減少)
増す		%
変わる
バイクおよび関連製品の営業収入$652,324 $511,019 $141,305 27.7 %
金融サービスからの営業収入253,241 319,727 (66,486)(20.8)
営業収入905,565 830,746 74,819 9.0 
その他の収入、純額30,443 1,825 28,618 NM
収益に投資する(3,786)4,331 (8,117)NM
利子支出23,555 23,209 346 1.5 
所得税前収入908,667 813,693 94,974 11.7 
所得税支給209,130 185,236 23,894 12.9 
純収入$699,537 $628,457 $71,080 11.3 %
希釈して1株当たり収益する$4.68 $4.06 $0.62 15.3 %
同社は2022年前の9カ月間の営業収入は9.056億ドルだったが、前年同期は8.307億ドルだったと報告している。2022年までの9カ月間のバイク部門の運営収入は6兆523億ドルで、前年同期に比べて1兆413億ドル増加した。2021年前の9カ月と比較して、金融サービス部門の営業収入は6650万ドル減少した。営業収入に影響する要因のより詳細な分析については、バイクや関連製品部門や金融サービス部門の議論を参照されたい。
2022年までの9カ月間の他の収入は前年同期を上回り、会社の固定収益計画に関する営業外収入の増加の影響を受けている。
同社の2022年第1四半期の有効所得税税率は23.0%だったが、2021年同期は22.8%だった。
2022年前9ヶ月の希釈後の1株当たり収益は4.68ドルであり、前年同期の4.06ドルの希釈後の1株当たり収益を上回っており、純利益の増加及び希釈後の加重平均流通株減少の影響が原因である。会社が適宜普通株を買い戻す後押しを受け、希釈後の加重平均流通株は2021年前9カ月の1兆549億株から2022年前9カ月の1億495億株に減少した。当社株式買い戻し活動のその他の資料については、流動資金及び資本資源を参照されたい。
バイクの小売販売と登録データ
バイク小売額(a)
新ハレ-デビッドソンとLiveWireバイクの小売単位売上高は以下の通り
 9か月で終わる  
九月三十日
2022		九月三十日
2021		(減少)
増す		変更率
アメリカです91,228 107,421 (16,193)(15.1)%
カナダ7,116 7,403 (287)(3.9)
北米.北米98,344 114,824 (16,480)(14.4)
ヨーロッパ/中東/アフリカ(EMEA)24,095 24,580 (485)(2.0)
アジア太平洋地域20,404 18,263 2,141 11.7 
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ2,365 2,620 (255)(9.7)
145,208 160,287 (15,079)(9.4)%
(a)以上の小売額データのデータソースは、ディーラーに提供され、当社が作成した新たな販売保証及び登録情報を提供する。当社はそのディーラーが提供する新小売販売に関する情報に依存しなければならないが、当社はそのディーラーが提供する情報を定期的に確認していない。この情報は修正されるかもしれない
50
カタログ表
昨年同期と比較して、2022年前9ヶ月間のハレ-デビッドソンバイクの世界小売額は9.4%低下した。2022年前の9ヶ月間の小売額はディーラーの在庫レベルが低いという悪影響を受け、これは供給制限および第2四半期の生産停止と出荷の約2週間の影響を受けている
北米では，2022年前9カ月の小売額は前年同期に比べて低下しており，そのうち米国の小売額は15.1%低下しており，生産量と小売在庫レベルの低下の影響が最も大きい。2022年までの9ヶ月間、欧州、中東、アフリカ、ラテンアメリカの小売額は減少したが、アジア太平洋地域の小売額は前年同期に比べて増加した。
バイク登録データと市場シェア-601+cc(a)
2022年までの9カ月間、業界の小売額が低下したため、同社の米国における601+cc新型バイク市場シェアは昨年前の9カ月より低下した。同業界の小売額は相対的に低いにもかかわらず、同社の米国市場旅行や大型クルーズ船市場における市場シェアは昨年前の9カ月に比べて増加している。2021年前の9カ月と比較して、同社の2022年前9カ月の新型601+ccバイクの欧州市場シェアはやや上昇した。新バイクの業界小売登録データと同社の市場シェアは以下の通り
 9か月で終わる  
九月三十日
2022		九月三十日
2021		(減少)
増す		変更率
業界新バイク登録：
アメリカです(b)
220,432 238,705 (18,273)(7.7)%
ヨーロッパ.ヨーロッパ(c)
344,393 375,122 (30,729)(8.2)%
ハーレー·デビッドソン市場シェアデータ：
アメリカです(b)
41.3 %44.7 %(3.4)PTSです。
ヨーロッパ.ヨーロッパ(c)
6.1 %5.6 %0.5 PTSです。
(a)データには、排気量が600 ccを超える内燃機関の道路モデルと、ピーク電力当量が600 cc(601+cc)より大きい電動二輪車とが含まれる。路上601+cc車種には、両用車種、三輪バイク、バイクが含まれています。ハーレーダビッドソン街®の登録データ 500台のバイクはこの表に含まれていない。
(b)アメリカの産業データはバイク産業理事会から提供された情報から来ている。この第三者データは修正され更新される可能性がある。
(c)ヨーロッパのデータには、オーストリア、ベルギー、デンマーク、フィンランド、フランス、ドイツ、イタリア、ルクセンブルク、オランダ、ノルウェー、スペイン、スウェーデン、スイス、イギリスが含まれる。業界データは管理サービス会社Helwig Schmitt GmbHが提供する情報に由来する。この第三者データは修正され更新される可能性がある。
51
カタログ表
バイクや関連製品の細分化市場
バイク単位出荷量
バイク単位出荷量は以下の通り
 9か月で終わる  
2022年9月25日2021年9月26日職場.職場職場.職場
職場.職場混合パーセント職場.職場混合パーセント(減少)
増す		変更率
アメリカのバイク出荷量101,475 63.4 %104,190 65.4 %(2,715)(2.6)%
世界のバイク出荷量：
盛大なアメリカツアー(a)
75,291 47.0 %79,485 49.9 %(4,194)(5.3)%
巡洋艦(b)
47,853 29.9 %52,117 32.7 %(4,264)(8.2)
Sportster®/通り
24,573 15.4 %19,262 12.0 %5,311 27.6 
探険の旅12,355 7.7 %8,555 5.4 %3,800 44.4 
160,072 100.0 %159,419 100.0 %653 0.4 %
(a)全米ツアーCVOも含めてＴＭテリックと
(b)軟尾®とLiveWireがありますＴＭ
2022年までの9ヶ月間、同社の世界バイク出荷台数は160，072台で、2021年同期比0.4%増加した。同社の2022年までの9カ月間の米国での出荷量は、第2四半期の生産停止と出荷約2週間の影響を受けている。損失の大部分は第3四半期に補填された；同社は2022年第4四半期に余剰部分を補う計画だ。(1)
前年同期と比較して、2022年前9カ月のバイク出荷量には、総出荷量のパーセントを占める大美ツアーやクルーズバイク出荷量が含まれているが、Sportster/Streetやアドベンチャー旅行バイクの出荷量の割合が高い。同社の汎美™探検ツアーバイクは2021年第2四半期に発売された。
52
カタログ表
細分化結果
バイク業務の簡明な報告書は以下の通り(千ドル単位)
 9か月で終わる  
2022年9月25日2021年9月26日増す
(減少)		%
変わる
収入：
オートバイ
$3,132,717 $2,931,669 $201,048 6.9 %
部品と付属品
581,068 577,035 4,033 0.7 
衣装
198,568 155,378 43,190 27.8 
カードを配る
28,940 22,865 6,075 26.6 
他にも
65,311 37,278 28,033 75.2 
4,006,604 3,724,225 282,379 7.6 
販売原価2,721,913 2,586,264 135,649 5.2 
毛利1,284,691 1,137,961 146,730 12.9 
運営費用：
販売と管理費用
524,602 506,245 18,357 3.6 
工事費
108,154 119,966 (11,812)(9.8)
再編成費用
(389)731 (1,120)NM
632,367 626,942 5,425 0.9 %
営業収入$652,324 $511,019 $141,305 27.7 %
営業利益率16.3 %13.7 %2.6 PTSです。
2021年の最初の9ヶ月から2022年の最初の9ヶ月まで、純収入、販売商品コストと毛利の比較可能性に影響する重大な要素の推定影響は以下の通り(百万単位)
ネットワークがあります
収入.収入		コスト
販売された商品		毛収入
利益.利益
2021年9月26日までの9ヶ月間$3,724.2 $2,586.3 $1,137.9 
巻85.4 38.7 46.7 
価格と販売インセンティブ258.5 — 258.5 
外貨為替レートとヘッジ(106.5)(63.3)(43.2)
積み込み組合45.0 40.5 4.5 
原材料価格— 24.9 (24.9)
製造とその他のコスト— 94.8 (94.8)
282.4 135.6 146.8 
2022年9月25日までの9ヶ月間$4,006.6 $2,721.9 $1,284.7 
2021年前の9ケ月から2022年前の9ケ月までの純収入、販売コストと毛利益の比較可能性に影響する要素は以下の通りである
•売り上げの増加は衣料品販売の増加とバイク出荷量のやや増加によるものである。
•2022年までの9ヶ月間、収入は2022年の新型バイク価格の上昇と、一部の市場の定価付加費の恩恵を受けている。
•収入と毛利益はドルレートに対して弱い負の影響を受けるが、一部は販売商品コストに記録されたヘッジに関する有利な外貨純収益によって相殺される。
•出荷組合せの変化が2022年前9カ月の毛利益に有利な影響を与えたのは，主にバイク家族における車種組合せの変化によるものである
•原材料コストの増加は主にサプライチェーンの挑戦によるコスト上昇によって推進されている。
•製造やその他のコスト増加の主な原因は、サプライチェーン挑戦に関連するコスト上昇である。2021年前の9ヶ月と比較して、EUの関税コストは低下し、これらのより高いコストを部分的に相殺した。
53
カタログ表
前年同期に比べて2022年前9カ月の運営費が高く，LiveWireを含むHardwire計画およびより高いリコール費用に関係している。これらのコスト増加は，従業員に関するコスト低減や会社の慎重な管理支出の継続努力の影響によって部分的に相殺されている。
金融サービス細分化市場
細分化結果
金融サービス部門の業務簡明報告書は以下の通り(千計)
 9か月で終わる  
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021		増す
(減少)		%
変わる
収入：
利子収入$509,702 $501,645 $8,057 1.6 %
その他の収入96,542 94,005 2,537 2.7 
606,244 595,650 10,594 1.8 
費用：
利子支出150,488 149,098 1,390 0.9 
信用損失準備金94,572 4,935 89,637 NM
運営費107,943 121,454 (13,511)(11.1)
再編成費用— 436 (436)(100.0)
353,003 275,923 77,080 27.9 
営業収入$253,241 $319,727 $(66,486)(20.8)%
2022年前の9カ月の利息収入が高かったのは、主に平均未返済財務売掛金が高かったが、平均収益率が低い部分はこの影響を相殺したためだ。他の収入が増加した原因の一部は投資収入と許可収入の増加だ。利息支出が増加したのは、平均金利の高い平均預金が高いためだ。
2022年前の9ヶ月の信用損失準備金は前年より8 960万ドル増加し、主な原因は2021年前の9ヶ月の信用損失準備金が減少し、2022年前の9ヶ月の信用損失が増加したことである。2021年前の9ヶ月間の信用損失の減少は主に当時の経済状況の改善と会社の将来状況の展望によるものである。2021年末以来、経済改善は減速し、持続的な経済回復ペースは依然として不確定であり、原因としては、インフレ幅が引き続き米国と世界経済に挑戦し続けていること、短期的な衰退懸念が軽減されていないこと、消費者自信が持続的に低迷していること、ウクライナ衝突の影響が広くかつ解決策が不確定であること、グローバルサプライチェーン問題が引き続き存在していることなどが挙げられる。そのため、2022年第3四半期末には、当社の経済状況の展望とその経済予測シナリオの確率重みは、ある経済要因(例えば失業)を含めて緩やかな経済改善を続け、短期的には衰退する可能性が高い。より多くの情報を得ることに伴い、同社の経済予測に対する予想は将来的に変化する可能性がある
2022年第3四半期末まで、会社の小売バイクローンの年間化信用損失は1.48%だったが、2021年第3四半期末は0.84%だった。2022年前の9ヶ月前に不利な小売信用損失表現はより高い違約率と信用表現が新冠肺炎大流行前のレベルまで正常化することによって推進された。2022年9月25日のバイク小売ローン30日間延滞率は2021年9月26日の2.76%から3.66%に上昇した。2021年9月26日、米国連邦刺激計画が個人に提供する福祉及び新冠肺炎大流行関連小売支払い延期の影響により、30日間の延滞率は新冠肺炎大流行前の水準を維持した。2020年第2四半期から2021年第2四半期末まで、同社は新冠肺炎疫病関連延期を許可し、顧客が疫病と関連する財務困難を過ごすことを助ける。同社はその政策に基づいて顧客に標準的な支払い延期を提供し続けている。同社は，時間の経過とともに，延滞率と損失は新冠肺炎大流行前のレベルまで正常化すると予想している.(1)
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の運営費は1，350万ドル減少し、一部の原因は従業員関連費用や技術コストの低下、証券化金利上限の純推定収益である
54
カタログ表
Tの変化売掛金信用損失は以下のように準備されている(千計)
 9か月で終わる
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
期初残高$339,379 $390,936 
信用損失準備金94,572 4,935 
帳簿を残して回収した純額を差し引く(73,855)(40,037)
期末残高$360,096 $355,834 
その他の事項
引受金とその他の事項
同社は製品、製品リコール、商業、従業員、環境その他の事項に関する訴訟やその他のクレームの影響を受けている。これらの項目に関する計算すべきコストを決定する際には，会社は事件を詳細に分析し，不利な判決や結果の可能性，可能な損失範囲を考慮する。これらの事項の計算すべき任意の額を継続的に監視し、各事項の新しい発展または新しい情報に基づいて更新する。参考までに連結財務諸表付記16会社の約束と事項を議論するために。
流動性と資本資源(1)
同社の現在の展望によると、最近と長期内に、バイク部門の運営資金は主に運営から生じるキャッシュフローを継続することが予想され、金融サービス部門業務の資金は引き続き無担保債務、無担保商業手形、資産保証商業手形パイプライン施設、約束された無担保銀行施設、資産保証証券化、ブローカーからのものとなる。(1)
同社の資本配分優先事項は、Hardwire計画により成長に資金を提供し、配当金を支払い、自由に支配可能な株式買い戻しを実行することである。
同社の戦略は、現金と現金等価物の組み合わせおよびそのクレジット配置下の利用可能性によって、少なくとも12ヶ月の予想される流動資金需要を維持することである。新冠肺炎の流行に関連する流動性の問題に対応するため，同社は2020年に現金と現金等価物を増加させた。同社は2020年末以降、現金と現金等価物を減少させたが、2022年9月末現在、同社の残高は新冠肺炎が大流行する前の水準を上回っている。
2022年9月25日現在、同社のクレジットおよびパイプライン施設下の現金および現金等価物および可獲得性は以下のとおりである(千計)
現金と現金等価物$1,730,250 
信用とパイプ施設での利用可能性：
信用手配727,449 
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設(a)
1,200,000 
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設(a)
9,150 
$3,666,849 
(a)今後12ヶ月以内に満期になる施設を含め、会社は満期までに継続する予定だ。(1)
55
カタログ表
債務資本市場に参入するために、当社は信用格付け機関に依存して短期と長期信用格付けを与える。一般に、より低い信用格付けは、より高い貸借コストをもたらし、債務資本市場に参入する機会を減少させる。信用格付け機関は、会社が現在及び将来利息及び元金償還義務を履行する能力の評価に基づいて、会社の格付けを変更又は撤回することができる。同社の短期債務格付けは無担保商業手形を発行する能力に影響を与える。2022年9月25日現在、会社の短期·長期債務格付けは以下の通り
 短期.短期長期の展望
ムーディP3Baa 3安定している
標準プールA3BBB-安定している
恵誉F2BBB+安定している
同社は、融資環境の変化に適応するために、その業務を監視·調整し続けなければならないことを認識している。同社は、短期資金調達ツールと長期資金調達ツールを組み合わせた多様な資金調達方式を継続し、コスト効果のある資金を得るために様々な出所を求めている。(1)短期と長期資本市場の資金調達コストの上昇、資金調達の難度の増加或いは資金調達努力は成功しない可能性があり、すべて金融サービス業務に負の影響を与える可能性がある。(1)これらの負の結果は、逆に様々な方法で会社の業務と経営結果に悪影響を与える可能性があり、資本コストの上昇、その金融サービス業務を通じて取引業者及びその小売顧客に融資を提供する利用可能な資金の減少、代替資本源を使用することによって既存の株主の権益を希釈することを含む。
キャッシュフロー活動
同社のキャッシュフロー活動は以下の通り(千計)
 9か月で終わる
2022年9月25日2021年9月26日
経営活動が提供する現金純額$574,704 $925,551 
投資活動に使用した現金純額(745,736)(535,547)
融資活動提供の現金純額221,464 (1,551,546)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響(33,361)(11,050)
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)$17,071 $(1,172,592)
経営活動
2021年前9カ月と比較して，2022年前9カ月の運営キャッシュフローは，運営資本の変化や卸融資現金純流出増加の悪影響を受けている。2021年前の9カ月と比較して、売掛金の変化はそれほど有利ではなく、運営資本にマイナスの影響を与えている。2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の卸売融資活動の現金純流出が高く、融資発行量の増加が原因だ。
同社は、運営から十分な現金流入を発生させ、既存の契約承諾に関連した需要を含む継続的な運営現金需要に資金を提供すると予想している。同社が製造に使用する在庫の調達注文は一般的に予想納品90日前まで確定的な約束となる。2022年9月25日現在、同社の重大契約経営現金承諾はリース、退職計画債務、所得税に関連している。同社の長期賃貸義務と将来の支払いは連結財務諸表付記102022年には必要な適格年金計画が支払われていない。当社の固定収益退職計画に関する予想将来納付と福祉支払は連結財務諸表付記15会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kで。2022年9月25日現在、同社の未確認税収割引に対する負債は4380万ドル、関連する課税利息と罰金は2180万ドルである。当社では税収割引負債や利息と罰金を確認していない現金決済期間を合理的に見積もることはできません。
56
カタログ表
投資活動
同社の最も重要な投資活動には、資本支出と小売融資売掛金の出所と入金が含まれている。2022年までの9ヶ月間の資本支出は8490万ドルだったが、前年同期は6150万ドルだった。同社の2022年計画には1.7億~1.9億ドルの資本投資が含まれており、会社はこれらの投資すべてが運営による純キャッシュフローで資金を提供すると予想している。(1)
2022年までの9ヶ月間の未収融資純現金流出は前年同期比1兆864億ドル高く、原因は小売融資売掛金源が増加したためだ。当社は債務を発行することによりその売掛金純借款活動に資金を提供し、以下の“融資活動”で検討した。
融資活動
同社の融資活動には主に配当金支払い、株式買い戻し、債務活動が含まれる。また、同社は2022年9月25日までの四半期内に、未完成のLiveWire取引が完了する前にKymcoから1億ドルの現金保証金を受け取った。
2022年と2021年前の9ヶ月間、同社はそれぞれ1株0.473ドルと0.450ドルの配当金を支払い、総額はそれぞれ7，020万ドルと6，930万ドルだった。
2022年までの9カ月間、株式買い戻しの現金流出は3億385億ドルだったが、前年同期は1150万ドルだった。2022年までの9ヶ月間の株式買い戻しには、適宜の買い戻しに関する3億245億ドルまたは840万株の普通株と、1400万ドルまたは40万株の普通株従業員が、帰属制限株式単位および業績株に関する源泉徴収税を満たすことが含まれる。2022年9月25日現在、取締役会が承認した株式買い戻し許可は990万株
債務やブローカー活動に関する融資キャッシュフローでは2022年前の9カ月間に現金純流入が5億ドルだったが、前年同期には現金純流出が15億ドルだった。同社の未返済債務とブローカーの負債総額には、以下の内容が含まれている(千計)
九月二十五日
2022		九月二十六日
2021
未済債務：
無担保商業手形$692,551 $749,620 
資産保証のカナダ商業手形パイプライン施設82,154 98,310 
資産支援のアメリカ商業手形パイプライン施設489,074 242,254 
資産証券化債務、純額2,405,406 1,952,368 
中期手形、純額2,756,830 3,444,664 
高級手形、純額745,192 744,494 
$7,171,207 $7,231,710 
預金純額$344,735 $290,270 
参考までに連結財務諸表付記11会社の将来の債務元金支払いの要約を得るために。参考までに連結財務諸表付記7会社の預金の将来の満期日の概要を表示します。
預金.預金ハーレー-デビッドソン金融サービス会社は、その銀行子会社と第三者銀行および/または証券ブローカーとの契約スケジュールを介して、間接的に顧客にブローカーを提供する。2022年9月25日と2021年9月26日までの同社の費用控除後の受取利息残高はそれぞれ3兆447億ドルと2.903億ドルだった。これらの預金は、各ブローカーの期間に基づいて、短期的かつ長期的な負債に分類される。個々のブローカーは1枚の主預金で発行されているため、すべての未返済のブローカーは連邦預金保険会社の保険範囲制限を下回っているとみなされている
57
カタログ表
信用手配2022年4月7日、会社は2023年4月に期限が予定されていた7.075億ドルの5年間信用手配の代わりに、7.1億ドルの5年間信用手配を締結した。新しい5年間の信用計画は2027年4月に満期になる。同社はまた、その他の7.075億ドルの5年間信用手配を7.1億ドルに改訂し、満期日は変わらない2025年4月としたそれは..5年間の信用手配(総称して世界一周信用手配と呼ぶ)は浮動金利で利下げされ、金利はいくつかの基準(例えば信用格付け)に従って上方または下方に調整することができる。グローバル信用手配はまた、総承諾額のうち1日平均未使用の部分に基づいて当社に費用を支払うことを要求している。グローバル信用ローンは約束された融資であり、主に会社の無担保商業手形計画を支援するために用いられる
無担保商業手形·同社は、上述したように、2022年9月25日までに、世界的な信用手配の支援の下で、14.2億ドルまでの無担保商業手形を発行することができる。未返済の無担保商業手形は世界の信用手配の未使用部分を超えてはならない。発行日から、納期は最長365日に達する。同社は、無担保商業手形の満了時に、追加の無担保商業手形で、またはグローバル信用手配の下で借金を返済し、その資産保証された米国商業手形パイプラインの手配の下で借金を返済するか、または運営キャッシュフローおよび手元現金を使用することによって返済することを意図している。(1)
中期手形-2022年9月25日現在、会社が発行および返済していない無担保中期手形は以下の通り(千計)
元金金額料率率発行日期日まで
$350,0003.35%2018年2月2023年2月
    $632,586(a)
4.94%May 2020May 2023
    $583,926(b)
3.14%2019年11月2024年11月
$700,0003.35%2020年6月2025年6月
$500,0003.05%2022年2月2027年2月
(a)2022年9月25日にドルのユーロ6.5億ユーロを再計量します
(b)2022年9月25日にドルのユーロ6.0億ユーロを再計量します
ドル建ての中期手形は半年ごとに利息を支払うことが規定されているが、外貨建ての中期手形は年に一回の利息を支払うことが規定されている。中期手形の元本は満期になります。2022年9月25日と2021年9月26日現在、中期手形の未償却割引と債務発行コストは、未返済残高をそれぞれ970万ドルと1060万ドル減少させた。2022年第3四半期または2021年第3四半期に中間手形の満期はありません。2022年第2四半期、2.55%の中期手形が4.0億ドル満期になり、元本と応算利息が全額支払われる。2022年第1四半期、4.05%の中期手形が満期5億5千万ドルになり、元本と応算利息が全額支払われる。2021年第2四半期、3.55%の中期手形が3.5億ドル満期になり、元本と受取利息が全額支払われる。2021年第1四半期、6.0億ドル2.85%中期手形と4.5億ドル変動金利中期手形が満期になり、元金と応算利息が全額支払われる。
高級付記2015年7月、同社は貸切発行により7億5千万ドルの無担保優先手形を発行した。優先手形は半年ごとに利息と満期元金を支払うことになっています。このうち4.5億ドルの優先手形は2025年7月に満期となり、金利は3.50%、3.0億ドルの優先手形は2045年7月に満期となり、金利は4.625%となる。2015年、同社は債務所得を利用して普通株の株式を買い戻した。
貸借対照表内資産サポートのカナダ商業手形パイプツール2022年6月、会社はカナダ銀行が後援する資産保証商業手形パイプラインと融資協定(カナダパイプライン)を更新した。同協定によると、会社の選択により、カナダパイプライン会社は条件に合ったカナダバイク小売融資売掛金を購入することを承諾し、収益は最高1.25億カナダドルに達する。譲渡された資産は関連債務の支払担保に制限される。この債務の条項によると、未償還元金の利息は現行市場金利に特定の保証金を加えて計算される。カナダパイプラインはまた、総約束額1.25億カナダドルのうち未使用の部分から計算された計画費と未使用の承諾費を提供している。償却スケジュールはありませんが債務は毎月減少しています。関連財務売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に適用されます。カナダのパイプが満期になった後、いかなる未返済元金も引き続き利用可能な入金によって月ごとに減少します。T.T彼は売掛金に関する残り期限を約5年と予想している。カナダ管路の満期日は2023年6月30日であり，会社と貸金者の双方が早期終了または延長に同意しない限り，2022年9月25日からカナダ管路の満期日は2023年6月30日となる
58
カタログ表
カナダバイク小売融資売掛金の四半期ごとのカナダパイプラインへの移行とそれぞれの収益は以下の通り(百万単位)
20222021
振替収益.収益振替収益.収益
第1四半期$25.3 $21.2 $— $— 
第2四半期— — — — 
第3四半期27.8 23.0 32.8 27.4 
$53.1 $44.2 $32.8 $27.4 
貸借対照表内資産サポートの米国ビジネス手形パイプツールVIE-2022年9月23日、同社は、第三者銀行およびその資産を支援する米国商業手形パイプラインとの9.00億ドル循環融資協定(米国パイプ融資)を修正し、総約束を15億ドルに増加させた。循環融資協定によると、同社は米国小売バイク融資売掛金を特殊目的実体に移転することができ、特殊目的実体はこれらの第三者銀行およびその資産保証された米国商業手形パイプラインに債務を発行する可能性がある。15億ドルの総約束に加えて、この合意は、貸手が最高3.00億ドルまでの追加借款を適宜決定することを可能にする。米国パイプライン基金の可用性によると、SPEが保有する適格な米国小売バイク融資売掛金は他にも担保として融資されている
2022年第3四半期、米国管路融資メカニズムでは未収融資移転がなかった。2022年第2四半期に、同社は4.208億ドルの米国小売バイク融資売掛金を特殊な目的企業に移し、後者はまた米国パイプ融資メカニズムに基づいて3.628億ドルの債務を発行した。2022年第1四半期、同社は4710万ドルの米国バイク小売融資売掛金を特殊目的企業に移したが、SPEはまた米国パイプ融資メカニズムに基づいて4130万ドルの債務を発行した。2021年9月26日までの9ヶ月間、米国パイプライン基金の下では受取融資移転が行われていない。
この債務の条項は、チャネル貸手が商業手形を発行することで資金を提供する場合、現行の商業手形の金利に基づいて元金を返済していない利息を計算すると規定されている。改正後、任意の借入金の金利は、パイプ融資者が商業手形の発行により資金を提供し、借金日までの現在の未返済債務でなければ、担保付き隔夜融資金利(SOFR)をベースとする。改正日までに、パイプ貸手が商業手形を発行することで資金を提供しなければ、利息条項はロンドン銀行間の同業借り換え金利に基づいており、他の基準金利への移行準備金を備えている。いずれの場合も、計画費用は未済債務元金残高に基づいて評価される。米国管路基金はまた，総承諾額の未使用分に基づいて未使用承諾料を規定している。未使用費用を計算する際に、総承諾額には、許可された3.00億ドルの追加借金のいずれの未使用部分も含まれていない。償却スケジュールはありません；しかし、関連財務売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に使用されるため、債務は月ごとに減少します。米国のパイプライン施設が満期になった後、いかなる未返済元金も引き続き利用可能な入金によって月ごとに減少する。SPEが保有する関連売掛金の期待残存期間は約4年である。会社と融資者の双方が早期終了または延長に同意しない限り、2022年9月25日から、米国管融資の満期日は2022年11月18日となる
資産証券化VIEそのすべての資産サポートの証券化取引について、同社は、米国小売バイク融資売掛金を別個のVIEに移行し、VIEは、異なる期限および金利の保証手形を投資家に発行する。VIEが持っているすべての手形は、購入した米国の小売バイク融資売掛金の将来入金を担保としている。資産支援証券化取引に含まれる米国の小売バイク融資売掛金は、関連債務及び他の債務が償還されるまで、会社債権者の他の債務又は債権の支払いに使用することができない。VIEが保有する制限された現金残高は、証券化を支援するためにのみ使用される。
資産証券化の会計処理は、関連取引の条項および当社とVIEの継続的な参加に依存する。同社の現在の未償還資産保証証券化は、返済権の保留に加え、債務証券の形でVIEの財務権益を保持しているため、売却入金としての基準を満たしていない。これらの取引は担保借款とみなされているため、小売バイク融資売掛金は依然として貸借対照表に残っており、対応する債務は債務に反映されている。担保手形の償却スケジュールはない；しかし、関連小売バイク融資売掛金の利用可能な入金は元金の未返済に使用されるため、債務は月ごとに減少する。保証手形には現在、2024年から2030年まで様々な契約期限があります。
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カタログ表
米国バイク小売融資売掛金の特殊目的企業への四半期振込、それぞれの収益および割引と発行コストを差し引いたそれぞれの収益は以下の通り(百万単位)
20222021
振替収益.収益収益、純額振替収益.収益収益、純額
第1四半期$— $— $— $663.1 $600.0 $597.4 
第2四半期2,176.4 1,836.3 1,826.9 — — — 
第3四半期— — $— 635.5 575.0 572.5 
$2,176.4 $1,836.3 $1,826.9 $1,298.6 $1,175.0 $1,169.9 
支持協定-会社は、ハレ-デビッドソン金融サービス会社とサポート契約を締結し、必要であれば、ハーレ-ダビッドソン金融サービス会社に財政支援を提供することに同意し、ハレ-デビッドソン金融サービス会社の固定費用カバー率を1.25、最低純資産を4000万ドル維持することに同意した。会社は出資や融資の形で支援を提供することを選択することができる。支援協定によると、ハレ-デビッドソン金融サービス会社は何の金額も得たことがない。
経営と財務契約-ハレ-デビッドソン金融サービス会社および当社は、中期および優先手形、ならびに米国およびカナダの資産保証商業手形パイプ施設下のクレジット手配および様々な経営契約に関連する様々な経営および財務契約を遵守します。以下はより重要な協約を説明する。
経営契約は会社とハーレー·デビッドソン金融サービス会社の能力を制限した
•何らかの留置権を負うか、または招く
•合併や合併に参加しています
•保証金株を購入または保有しています。
グローバル信用融資の現行財務契約によると、ハレ-デビッドソン金融サービス会社の総合債務(担保債務を含まない)とハレ-デビッドソン金融サービス会社の総合売掛金信用損失準備金およびハレ-デビッドソン金融サービス会社の総合株主権益(累積された他の総合損失(AOCL)を除く)の比率は10.0~1.0を超えてはならない。また、いずれの会計四半期末まで、会社の総合債務と会社の総合株主権益との比率(ただし、会社の総合債務はハレ·デビッドソン金融サービス会社およびその子会社を含まず、会社の総合株主権益はAOCLを含まない)は0.7~1.0を超えてはならない。中期または優先手形または米国またはカナダ資産保証商業手形パイプライン施設は、金融契約を必要としない。
ハレ-デビッドソン金融サービス会社と当社は2022年9月25日現在、当時のすべての既存の契約を守っている
警告声明
将来の結果に影響を与え、これらの結果が前向き陳述で表現された結果と大きく異なる可能性のある重要な要素は、(I)大流行の世界的な持続時間と重症度、および大流行後の回復速度を含む新しい冠肺炎の大流行、(Ii)各支柱およびLiveWireの独立ブランドとしての発展を含むHardwireを含むその業務計画および戦略を実行する能力、これには以下に説明するリスクを含む、これらの結果をもたらす可能性がある。(B)品質問題、半導体チップ部品の獲得可能性、およびこれらの部品の代替源をタイムリーに見つける能力、仕入先変動、原材料不足、インフレ、戦争または他の敵対行動による予期せぬ中断または価格上昇、ウクライナ紛争または自然災害、および輸送時間の延長および物流費用の増加を含むサプライチェーンおよび物流問題を管理すること。(C)LiveWireとAEA Bridge Impact Corp.(ABIC)の合併により期待される業務利益を実現することは、(1)LiveWireがその開発、生産、マーケティング、販売の電気自動車の計画を実行すること、(2)電気自動車およびそのサービスの成功開発および商業導入および受容度に依存して利益を実現すること、(3)新たな分野に参入する新たな参入者として、その運営コストを十分に制御すること、の影響を受ける可能性がある。(4)ブランドの発展、維持、強化、(5)電気自動車の開発、生産、マーケティング、販売計画の実行、および(6)主に会社の伝統的なバイクディーラーネットワークからの小売パートナーとの協力を効率的に確立し、維持する, 電気自動車の顧客と効率的に関係を確立または維持することができる；(Ii)競争、(Iii)ABIC最終入札説明書に指摘されている他のリスクおよび不確定要因、募集説明書の“リスク要因”の項目のリスクおよび不確実性、ならびに当社、LiveWire Group，Inc.またはABICが米国証券取引委員会に提出した他の文書、(D)
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カタログ表
正確に分析、予測し、絶えず変化する市場状況に反応し、絶えず変化する全世界の消費者の需要と興味に適応することに成功した；(E)会社が受け入れ可能でその予想範囲内の条項で資本および/または信用市場への進出に成功した；(F)その全世界の製造と組み立て業務に成功した。(G)市場で受け入れられた製品、サービス、経験をタイムリーに開発し、会社が予想される販売レベルを生成し、予想される財務リターンを提供することを可能にし、Grand American Tourning、大型クルーズ、Trikeにおけるリーダーシップを強化し、拡大し、その相補的な業務を発展させることを含む計画の実施と実行を成功させることを含む、(H)既存および新しい競争相手との競争と同時に、会社が市場機会から利益を得ることができるようにする；(I)追加コストまたは重大なリコール費用を回避する方法で第三者サプライヤー部品に関する規制コンプライアンス問題を管理する；(J)上訴成功：(1)拘束力のある原産地情報(BOI)決定を撤回し、関税を下げる税率でタイ業務で生産された特定のバイクを欧州連合(EU)市場に供給することを許可する。(2)BOI決定の影響を一時的に免除することを要求する同社の申請を拒否する。(K)米国とEUとの間で米国からEUに輸入されたバイクに対する232条の鉄鋼およびアルミニウム関税の一時的な撤廃および増加関税が2023年12月31日に満了することを含む、新たな、回復または調整された関税が、会社が国際的に製品を販売する能力および原材料および部品コストに及ぼす影響を管理し予測すること, (M)新規バイクの小売販売を含む中古バイクの価格および供給がその業務に及ぼす可能性のある影響を管理すること、(N)業務全体のコストを成功的に管理および低減すること、(N)業務全体のコストの管理および低減に成功すること、(N)業務全体のコストを管理および低減することに成功すること。(O)全体的な経済と商業条件の変化を通じて、資本、信用と小売市場の変化、及びウクライナ衝突の変化を含む国内と国際政治環境の変化を通じて、管理を行う；(P)そのディーラーとディーラーの能力を引き続き発展させ、そのディーラーと流通方式に関連する変化を効果的に実施し、そのディーラーが絶えず変化する経済状況と消費者需要を通じて資金と管理のリスクを獲得することが困難である可能性がある；(Q)浙江銭江バイク有限会社との生産的な関係を引き続き発展させ、そして適時に関連製品を発売する。(R)ハーレーダビッドソンブランドのインドでの流通業者やライセンシーとして、英雄自動車会社と効果的な関係を維持し、(S)バイクが逓増関税の影響を受けないように、中国と同社の東南アジア諸国連合(ASEAN)諸国でバイクを販売する方式を成功させること、(T)タイ会社と製造業務を管理し、同社が優遇された自由貿易協定や関税を利用できるようにする, (U)外貨レート、金利と商品価格の変動を正確に推定し、調整する；(V)才能のある従業員を維持し、吸引し、組織全体の人員の重複、効率低下と複雑性を除去する；(W)消費者、従業員、ディーラー、サプライヤー或いは会社データに関連するネットワークセキュリティホールを防止し、絶えず変化するデータ安全に関する監督管理要求に対応する；(X)ハレ-デビッドソン金融サービス会社の融資組み合わせの信用品質、ローンサービスと催促活動及び回収率を管理する。(Y)税制改革、医療インフレと改革および年金改革に適応し、このような改革が当社の業務に与える影響を評価することに成功し、(Z)不一致および予測不可能な天気モデルによってバイク小売に及ぼす可能性のある影響を管理すること、(Aa)その製造施設のシステムを含む全企業範囲の情報技術システムを実施し、管理すること、(Bb)変化を管理し、立法および規制環境におけるその製品、サービスおよび運営に対する要求を準備すること、(Cc)それが直面する製品責任クレームおよび商業または契約紛争を管理すること。(DD)長期競争力の推進を支援するために、会社とその労働組合との関係と合意を継続的に管理する；(EE)会社の中古バイク計画、ハレ-デビッドソン認証、会社のH-D 1市場について予想結果を実現する；(FF)関税、インフレ、外貨為替レートなどの要素からバイクと関連製品部門の利益率を正確に予測する, 製品開発活動や会社の複雑なグローバル·サプライチェーンに関するコスト、および(Gg)会社の資本分配優先順位に応じて資本配置を最適化する。
同社がそのバイク及び関連製品及びサービスを販売する能力及びその財務予想を満たす能力はまた、同社のディーラーが小売顧客にそのバイク及び関連製品及びサービスを販売する能力に依存する。当社はそのディーラーの能力と財務能力に依存して効率的な小売販売計画を策定·実施し、自社から購入したバイクや関連製品やサービスの需要を創出している。また、天気、経済状況、新冠肺炎疫病の影響或いはその他の要素により、会社のディーラーと流通業者は業務とハレ-デビッドソンバイク及び関連製品とサービスを経営する時に困難に直面する可能性がある。
近年，ハーレー·ダビッドソン金融サービス会社の小売信用損失は歴史的に下位にあるが，この状況が続く保証はない。同社は、ハレ·デビッドソン金融サービス会社の小売信用損失は時間の経過とともに増加するとしており、原因の1つは、最近再び発生しない連邦刺激支払いの有利な影響やウクライナ衝突を含む最近の損失レベルの低い要因である。
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カタログ表
操業停止、工場閉鎖、ストライキ、自然原因、広く伝播する伝染病、テロ、戦争または他の敵対行動(ウクライナ衝突を含む)または他の要素は、会社の運営、その製品の需要およびその流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。参考までに第1 A項。リスク要因会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kで他のリスク要因とリスク要因について検討し，上記のいくつかの警告的声明についてより全面的な検討を行った。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
当社は外貨為替レート、商品価格、金利変化による市場リスクに直面しています。このようなリスクを低減するために、当社はデリバティブ金融商品を選択的に使用している。すべてのヘッジ取引は定期的に検討されている政策やプログラムの許可および実行に基づいており，このなどの政策やプログラムは金融商品を用いた投機取引を禁止している.敏感性分析は外貨為替レートと金利リスクを管理して監視するために使用される。当社のデリバティブ金融商品の公正価値に関する更なる開示は連結財務諸表付記9.
バイクや関連製品の細分化市場
同社はそのバイクや関連製品を国際的に販売しており、多くの市場で、これらの販売は同国の現地通貨で行われている。そのため、バイク部門の経営業績は外貨価値に対するドルの変動の影響を受けている。同社がバイクや関連製品の販売による最大外貨為替リスクは、ユーロ、オーストラリアドル、円、ブラジルレアル、カナダ元、メキシコペソ、人民元、シンガポールドル、バーツ、ポンドに関連している。同社は外貨契約を利用して、ある通貨変動がバイク部門の経営業績に与える影響を軽減している。外貨契約は銀行と締結されており、会社が将来のある日に固定為替レートに基づいて両替することを許可している。同社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる外貨為替市場リスク情報に大きな変化はなかった。
同社はバイク生産用の商品を調達している。そのため、バイク部門の営業収入は大口商品の価格変化の影響を受けている。当社は限られた基礎の上でデリバティブ金融商品を使ってある商品の価格をヘッジします。同社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる商品市場リスク情報に大きな変化はなかった。
金融サービス細分化市場
当社は金利敏感型金融商品を有しており、金融売掛金、債務、金利デリバティブ金融商品を含む。そのため、金融サービス営業収入は金利変化の影響を受ける。同社は金利上限を利用して、金利変動がその資産担保証券化取引に与える影響を減らす。同社の2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる金利市場リスク情報に大きな変化はなかった。
ハーレー·デビッドソン金融サービス会社にも短期商業手形や商業手形パイプラインツールで発行された債務があり、これらの債券は金利変化の影響を受けるが、ヘッジすることはない。同社の2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる金利市場リスク情報に大きな変化はなかった。
同社には外貨建ての債務取引があるため、金融サービス営業収入は外貨や金利変動に対するドルの影響を受けている。2022年9月25日に、この開放はユーロと関連がある。同社はクロス通貨交換を利用して外貨為替レートと外貨建て債務に関する金利変動の影響を緩和している。同社の2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる外貨為替レートや金利市場リスク情報に大きな変化はなかった。
会社の市場リスクに関するより多くの情報は、会社の2021年12月31日までの10-K表年次報告を参照されたい。
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カタログ表
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価1934年の証券取引法(“取引法”)第13 a-15(B)条の規定によれば、本四半期報告10-Q表に記載されている期間が終了するまで、会社経営陣は、会社総裁、最高経営責任者、およびCEOの参加の下で、会社開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)条で定義されるような)の設計および動作の有効性を評価する。これらの開示制御および手続の評価に基づいて、総裁、最高経営責任者および最高財務官は、本10-Q表四半期報告に含まれる期間の終了時に有効であり、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報を記録、処理、まとめ、報告することを保証し、企業管理層に蓄積されて伝達されることを保証するために有効であると結論した。開示決定をタイムリーに下すために、総裁と最高経営責任者と最高財務官が含まれている。
内部制御の変化−2022年9月25日までの四半期内に、財務報告の内部統制に重大な影響を与えなかったか、または合理的に、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じていない。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
第II部第1項に要求された資料は、本四半期報告第I部分表10-Qの第1項に記載されている連結財務諸表付記16そして、このような情報は、ここで参照によって第2の部分の第1項に組み込まれる。
第1 A項。リスク要因
ハレ·ダビッドソンへの投資はリスクに関連しています第1 A項。リスク要因2021年12月31日までの会社年次報告Form 10-K 以下に述べる以外に，実質的な変化は生じていない.
•ロシアとウクライナの間で続く衝突は、会社の業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある2022年2月24日、ロシア軍はウクライナで軍事行動を開始し、この地域で衝突と破壊が続く可能性がある。ウクライナで発生している軍事衝突の持続時間、影響と結果は極めて予測しにくいが、この衝突は商品価格とエネルギー供給及び価格の大幅な変動、金融市場の不安定、サプライチェーンの中断、政治と社会の不安定、消費者或いは購入者の選好の変化、ネットワーク攻撃とスパイ活動の増加を含む深刻な市場とその他の妨害を招く可能性がある。ロシアはウクライナドネツクとルガンスク地域の2つの分離主義共和国を認め、その後ウクライナに対して軍事行動を行い、米国、EU、イギリス、カナダ、スイス、日本などのロシア、ベラルーシ、ウクライナクリミア地域、いわゆるドネツク人民共和国、いわゆるルガンスク人民共和国に対する制裁計画を空前に拡大させた。他の側面では、(I)ロシアのいくつかの最大の国有および民間金融機関(その後、ユニバーサル銀行間金融電気通信協会(SWIFT)支払いシステムから除去される)およびいくつかのロシア企業に対する制裁を阻止し、いくつかの企業はEUと重要な金融および貿易関係を持っている。(2)ロシア人総裁、他の政治家、政府と関係があり、ロシアの軍事活動に参加している人を含むロシアとベラルーシ個人への制裁を阻止する；(3)ロシアの外貨準備を阻止し、部門制裁と輸出と貿易制限を拡大する, 投資と資本市場への参入制限、そして様々なロシア輸入の禁止。その会社はロシアでの業務を一時停止した。会社はその運営を支援するために必要なインフラ，供給，技術システムやネットワークの重大な中断を経験しておらず，衝突による重大なコストも生じていないが，会社は不変の保証を提供することはできない.同社は、衝突とそれによるいかなる政府反応も迅速に発展しており、その制御範囲を超えているため、ウクライナ紛争の進展や結果、あるいはウクライナ、ロシア、ベラルーシへの影響を予測することができない。軍事行動、制裁、それによる市場混乱の範囲と持続時間は重大である可能性があり、未知の期間内に世界経済や当社の業務に重大な影響を与える可能性がある。上記のいずれの要因も、会社の業務、財務状況、経営業績に影響を与える可能性がある。衝突は激化する可能性もある
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カタログ表
会社が(1)項に記載の他のリスク。会社が2021年12月31日までのForm 10−K年度報告におけるリスク要因。
会社はこのような危険要素や他の展望的な陳述を更新する義務がない。会社には義務がなく、特にこれらのリスク要因または任意の他の前向き陳述を更新して、実際の結果、仮説の変化、またはこれらの展望的陳述に影響を与える他の要素を反映する義務はない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年9月25日までの四半期において、会社の株式買い戻しには、従業員が帰属制限株式単位および業績株に関する源泉徴収税を支払うために提出された非必須株および普通株株が含まれている
2022会計月総人数
購入株		平均価格
株で支払う		株式総数
以下の項目の一部として購入する
公に宣言する
計画や計画		最大数量
またあるかもしれない株
以下の条項によって購入する
計画や計画
6月27日から6月31日まで385,443 $32 385,443 9,872,167 
8月1日から8月28日まで5,721 $38 5,721 9,872,167 
八月二十九日から九月二十五日まで1,379 $38 1,379 9,872,167 
392,543 $32 392,543 
2018年2月、会社取締役会は会社に最大1，500万株の普通株を適宜買い戻すことを許可し、ドル上限も設けず、満期日も設けなかった。2020年2月、会社取締役会は会社に最大1，000万株の普通株を適宜買い戻すことを許可し、金額の上限または満期日を設けない。これらの認可に基づき、会社は2022年9月25日までの四半期内に適宜40万株を買い戻した。2022年9月25日現在、会社は2022年9月25日までの四半期で2018年のライセンス下の全残り株式を枯渇させているため、990万株が2020年の認可範囲内にある。
株式買い戻し許可によれば、会社の普通株は、規則10 b 5-1取引計画および公開市場上の任意の購入、大口取引、株式買い戻し加速、または私的交渉取引のいずれか1つまたは複数の方法で購入することができる。株式の買い戻し数(あれば)と買い戻しの時間は、株価、取引量、一般市場状況、および運営資金要求、一般ビジネス状況、およびその他の要素を含む一連の要因に依存する。買い戻し許可は満期日がありませんが、いつでも一時停止、修正、または終了することができます。
ハレ-ダビッドソン社は、2020年インセンティブ株式計画と2022年抱負インセンティブ株式計画(インセンティブ計画)およびこれまでの株式計画を選択することにより、(A)報酬に基づいて本来発行可能な株を会社に抑留させること、(B)報酬に関連して受信した株を買い戻すこと、または(C)他の以前所有している株を交付することにより、計画報酬に関連する法定連邦、州、地方源泉徴収義務を全部または一部履行することを可能にする。2022年第3四半期に、会社は8，064株の普通株を買収し、従業員は帰属制限株式単位と業績株に関する源泉徴収税を満たすために会社に普通株を提出した。2022年5月12日に開催された会社2022年株主周年総会で、会社株主は2020年インセンティブ株式計画改正案を可決し、インセンティブ計画下の認可株式数を310万株増加させた。改正後、2020年インセンティブ株式計画では、同計画によると、当社は最大850万株の普通株を発行できると規定されている
項目6.展示品
このページのすぐ後ろにある展示品の索引を参照してください。
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カタログ表
ハーレー·デビッドソン社は
展示品インデックステーブル10-Q
証拠品番号：説明する
10.1*
業績株奨励通知表及び業績株式協議(理想インセンティブ株式計画−非CEO奨励)、業績株式奨励通知表及び業績株式合意(理想インセンティブ株式計画−CEO報酬)
31.1
規則第13 a-14条に基づいて発行されるCEO証明書
31.2
規則13 a−14(A)に基づく首席財務官証明書の発行
32.1
米国法典第18編第1350節の規定によると、最高経営責任者及び最高財務官の書面声明
101.INSXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.衛生署署長XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CALXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEFXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LABXBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.価格XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104表紙対話データファイル-添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL形式を採用

*代表取締役又は指定された会社幹部が参加する管理契約又は補償計画、契約又は手配

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カタログ表

サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
 ハーレー·デビッドソン社は
日付：2022年11月3日/s/ジーナ·ゴット
ジーナ·ゴット
首席財務官
(首席財務官)
 
日付：2022年11月3日/s/Mark R.Kornetzke
マーク·R·コネツク
首席会計官
(首席会計官)

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