アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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(国際税務局雇用主身分証明書番号) |
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(主な行政事務室住所) |
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(郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
(
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
☒ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
新興成長型会社 |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
規模の小さい報告会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年10月28日現在、登録者は未返済のものがあります
取引法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
カタログ表
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第1部 |
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第1項。 |
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財務諸表 |
1 |
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第二項です。 |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
17 |
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第三項です。 |
|
市場リスクの定量的·定性的開示について |
27 |
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|
第四項です。 |
|
制御とプログラム |
27 |
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|
第II部 |
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|
第1項。 |
|
法律訴訟 |
28 |
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|
第1 A項。 |
|
リスク要因 |
28 |
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|
第二項です。 |
|
未登録株式証券販売と収益の使用 |
28 |
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|
第三項です。 |
|
高級証券違約 |
28 |
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|
第四項です。 |
|
炭鉱安全情報開示 |
28 |
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五番目です。 |
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その他の情報 |
28 |
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第六項です。 |
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陳列品 |
29 |
我々が米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出したすべての報告は，米国証券取引委員会サイトwww.sec.gov上の電子データ収集分析·検索(EDGAR)システムにより無料で取得できる.私たちはまた、私たちのアメリカ証券取引委員会の届出書類のコピーを無料で提供して、私たちのウェブサイトを通じて私たちの報告書の電子コピーを提供して、URLはWwwv.Packagingcorp.comこれらの資料を米国証券取引委員会に提出した後、合理的で実行可能な範囲でできるだけ早く行動する。
i
部分 I
財務情報
Item 1. 融資するALレポート
アメリカの包装会社
年間連結報告書来たと総合収益
(監査なし、百万ドル、1株当たりのデータを除く)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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損益表： |
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純売上高 |
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販売コスト |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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その他の費用、純額 |
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営業収入 |
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非経営性年金収入 |
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利子支出，純額 |
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税引き前収入 |
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所得税支給 |
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純収入 |
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普通株式1株当たり純収入： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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発表された1株当たり普通配当金 |
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全面収益表： |
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純収入 |
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他の総合収入、税引き後純額： |
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外貨換算調整 |
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取引可能債務証券は損失の変化を実現していない |
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) |
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年金と退職後に精算損失の償却と |
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その他総合収益 |
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総合収益 |
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$ |
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||||
添付されている監査されていない四半期連結財務諸表の簡単な付記を見てください。
1
アメリカの包装会社
合併B割当書
(監査されていない、ドルおよび株は百万ドルで、1株当たりのデータは除く)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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短期有価証券 |
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売掛金、信用損失と顧客控除額を差し引いた純額 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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連邦と州の所得税を課税する |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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商誉 |
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その他無形資産、純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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長期有価証券 |
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その他長期資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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経営リース義務 |
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$ |
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融資リース義務 |
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売掛金 |
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||
配当金に応じる |
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||
負債を計算すべきである |
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応算利息 |
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流動負債総額 |
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長期負債： |
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長期債務 |
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経営リース義務 |
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融資リース義務 |
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所得税を繰延する |
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報酬と福祉 |
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その他長期負債 |
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長期負債総額 |
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) |
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株主権益： |
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普通株、額面$ |
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追加実収資本 |
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利益を残す |
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その他の総合損失を累計する |
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) |
株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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添付されている監査されていない四半期連結財務諸表の簡単な付記を見てください。
2
アメリカの包装会社
合併状態キャッシュフロープロジェクト
(監査されておらず、百万ドル)
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収入 |
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純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
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無形資産の減価償却·損耗·償却 |
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繰延融資コストの償却 |
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株式ベースの給与費用 |
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繰延所得税の準備 |
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資産処分純損失 |
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年金と退職後の福祉支出，納付金を差し引く |
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( |
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その他、純額 |
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経営性資産と負債変動状況： |
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資産増加- |
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売掛金 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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( |
) |
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( |
) |
負債が増加(減少)- |
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売掛金 |
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負債を計算すべきである |
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連邦と州の所得税を課税する |
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( |
) |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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財産·工場·設備を増やす |
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( |
) |
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( |
) |
他の長期資産の補充 |
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) |
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資産処分収益 |
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売却可能な債務証券を購入する |
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( |
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( |
) |
有価証券を売却して得られる収益 |
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有価証券満期日収益 |
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その他、純額 |
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投資活動のための現金純額 |
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( |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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債務と融資リース債務を返済する |
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( |
) |
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( |
) |
債券発行で得られた金 |
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支払われた融資コスト |
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( |
) |
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普通配当金を支払いました |
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( |
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普通株買い戻し |
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従業員制限株式税を支払うために源泉徴収した株 |
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) |
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融資活動が提供する現金純額 |
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( |
) |
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現金と現金等価物の純増加 |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金と現金等価物 |
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添付されている監査されていない四半期連結財務諸表の簡単な付記を見てください。
3
アメリカの包装会社
Cha統合レポート株主権益のNES
(監査されておらず、百万ドルで千株で)
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普通株 |
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|
その他の内容 |
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保留する |
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積算 |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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損 |
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権益 |
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2022年7月1日の残高 |
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普通株買い戻しと退職 |
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差し押さえと廃棄された普通株 |
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( |
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普通配当金を発表する |
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株式に基づく報酬やその他 |
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総合収益 |
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2022年9月30日の残高 |
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( |
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普通株 |
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その他の内容 |
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保留する |
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積算 |
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合計する |
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|||||||||
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|
株 |
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|
金額 |
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|
資本 |
|
|
収益.収益 |
|
|
損 |
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権益 |
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||||||
2021年7月1日の残高 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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差し押さえられて停止された普通株 |
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( |
) |
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( |
) |
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普通配当金を発表する |
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株式に基づく報酬やその他 |
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総合収益 |
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|
— |
|
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2021年9月30日の残高 |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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普通株 |
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その他の内容 |
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保留する |
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積算 |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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損 |
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権益 |
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2022年1月1日の残高 |
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普通株買い戻しと退職 |
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差し押さえられて停止された普通株 |
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普通配当金を発表する |
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株式に基づく報酬やその他 |
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総合収益 |
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— |
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2022年9月30日の残高 |
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( |
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普通株 |
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その他の内容 |
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保留する |
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積算 |
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合計する |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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損 |
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権益 |
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2021年1月1日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
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差し押さえられて停止された普通株 |
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( |
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普通配当金を発表する |
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2021年9月30日の残高 |
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添付されている監査されていない四半期連結財務諸表の簡単な付記を見てください。
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未監査四半期連結財務諸表を簡明に付記する
1.ビジネスの性質とレポートの根拠
アメリカの包装会社(“私たち”“PCA”または“会社”)は
私たちの業務は
アラバマ州ジャクソン市にある製紙工場は歴史的に非塗布無料紙(“UFS”)製紙工場であり，その経営結果は我々の製紙部で報告されている。2020年第4四半期に、強い包装需要を満たし、適切な在庫水準を維持するために、アラバマ州ジャクソン工場の3号機で段ボールの生産を一時的に開始した。2021年第1四半期に、UFS紙種の生産を停止し、段ボール板や他の紙から板紙への変換に関する活動を製造するために機械を永久的に改造することを発表した。2021年第3四半期、ジャクソン工場(過去にUFS紙を生産していた)の1号機で段ボール原紙の生産を開始し、板紙の需要を満たし、必要な在庫を構築し、機械が経済的に効率的に板紙を生産する能力を評価した。当テーブル10-Qに記載されている間、ジャクソンミルの経営結果は、状況に応じて包装と製紙業の2つの部分に含まれている。
PCAの2022年9月30日現在、2022年9月30日現在、2022年9月30日現在、2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の連結財務諸表は監査されていませんが、管理層がこのような財務諸表を公平に報告するために必要なすべての調整(通常の経常的調整のみを含む)を含みます。連結財務諸表の作成は使用見積もり数と計上すべき項目に関する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。これらの財務諸表は、米国公認の中期財務情報会計原則と米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)S−X規則第10条に基づいて作成されている。したがって、それらは、米国で一般的に受け入れられている会計原則要件の完全な監査財務諸表によって要求されるすべての情報および付記を含まない。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。これらの総合財務諸表は、2021年12月31日までのForm 10-K年度報告書とともに読まなければなりません。
連結財務諸表には、PCA及び多数の持分を有する子会社の沖売会社間残高及び取引後の口座が含まれる。
2.新しい会計基準
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併 (Topic 805): 顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するそれは.ASU 2021-08は、企業合併で取得した契約資産および契約負債を、買収日に基づいてASC 606によって確認および計量することを要求する取引先と契約した収入それは.ASC 805における現在のビジネスグループ指導の下で、企業合併新たな指導意見によると，これらの資産や負債は購入者が購入日に公正価値で確認し，新たな指導意見は購入者にこのような資産や負債を確認することを要求しており，まるで契約を開始したかのようである.ASUは2022年12月15日以降の年次期間に有効であり，早期採用が許可されれば，これらの年次期間内の過渡期が有効である。当社は、改訂されたガイドラインを採用日または後に発生した任意の業務合併に前向きに適用します。
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました中間価格改革(トピック848)：参照為替レート改革が財務報告書に与える影響を促進する。ASU 2020-04は、財務報告に対する参照為替レート改革の影響を計算または認識する上での潜在的負担を軽減するために、限られた時間内にオプションの指導を提供する。今回の更新における改訂は選択的であり，すべてのエンティティに適用され，ある基準を満たす場合には，契約，ヘッジ関係，およびLIBORや他の参照金利を参照した他の取引は，参照金利改革により終了する予定である.FASBは2021年1月にASU 2021-01を発表し、トピック848のいくつかのオプションの便宜策を拡張し、割引移行の影響を受けるデリバティブ契約を含む。会社はすぐにASUを適用することができる。ASUは、2020年3月12日以降の移行期間からの任意の日付から完全に遡及的に採用することができ、または最終更新発行日またはその後の移行期間内の任意の日付から財務諸表を発行可能な日付までを含む任意の新たな修正の予想に基づいて採用することができる。このオプションガイドの有効期限は2022年12月31日までです。会社の固定金利未返済債務は参考金利改革の影響を受けないが、会社は循環信用手配の将来の借金に関する金利がロンドン銀行の同業借り換え金利に基づいているため、この指導がその循環信用手配に与える影響を評価している。全体的に、同社はその財務状況や関連開示に大きな影響を与えないと予想している。
最近公布された他の会計基準は、私たちの財務状況や経営結果に大きな影響を与えるだろう。
5
3.収入
収入確認
収入は、約束された貨物またはサービスの制御権が顧客に転送されたときに確認され、その額は、これらの貨物またはサービスと交換するために予期される対価格を反映する。創収活動と同時に徴収される売上高、付加価値税、その他の税収は収入に含まれていない。
次の表に製品ライン別の収入(百万ドル単位)を示します
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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包装 |
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会社や他の |
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総収入 |
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包装収入
私たちの板紙工場は段ボールと原紙を生産して、これらの紙は主に段ボール製品の生産に使われています。私たちのほとんどの段ボール生産は私たちの段ボール製品製造施設が内部で使用しています。残りの板紙は海外の国内と輸出顧客に販売されている。私たちの段ボール品製造工場は各種の段ボール包装製品と小売商品を生産して陳列しています。私たちは国、地域、地方の顧客に段ボール製品を販売しています。これらの顧客は異なる業界と地理的位置で広範な多様性を持っています。
顧客との契約条項に規定された履行義務が履行された場合、同社はその包装製品の収入を確認する。これは私たちの製品の統制権が特定の時点で移動した時に起こる。私たちが顧客に製品を販売する明示的な条項と条件、および私たちの顧客との契約手配に含まれる条項によると、契約期間全体にわたって代替用途のない製品のために合理的な利益を得ることを含む強制的に実行可能な支払い権利はありません。製品が工場や私たちの製造工場から私たちの顧客に出荷されると、収入が確認されます。いくつかの顧客は数量に基づいた報酬を受けるかもしれないが、これは可変的な考慮事項とみなされる。私たちは予想された顧客に提供された金額に基づいてこれらの金額を推定し、確認された収入を減らす。
ある顧客はパッケージ製品の一部を委託在庫として受け取り、顧客が指定された製品を使用または消費すると、請求書をトリガする。開票前に、これらの金額は未開票売掛金として処理される。未開票売掛金総額は金額的に重要ではなく、売掛金財務諸表のタイトルに計上されている。
帳簿収入
私たちは伝播に基づく一連の新聞を製造して販売している。通信用紙には、サイズを縮小したオフィス用紙および印刷·変換用用紙が含まれる。
顧客との契約条項に規定された履行義務が履行された場合、同社はその紙製品の収入を確認する。これは私たちの製品の統制権が特定の時点で移動した時に起こる。製品が工場や私たちの製造施設や配送センターから私たちの顧客に出荷されると、収入が確認されます。いくつかの顧客は数量に基づいた報酬を受けるかもしれないが、これは可変的な考慮事項とみなされる。私たちは予想された顧客に提供された金額に基づいてこれらの金額を推定し、確認された収入を減らす。
会社やその他の収入
この部門の収入は主にルイジアナ木材調達会社(LTP)と関係があり、同社は可変利益実体である
顧客との契約条項に規定された履行義務が履行された場合、会社はこの部門の収入を確認する。これは私たちの製品の統制権が特定の時点で移動した時に起こる。
実用的で便宜的な措置と免除
顧客に受け取った運賃と手数料を毛数で“純売上”に計上し、それに応じた運賃と手数料を同期の“販売コスト”に計上するとともに、収入を計上する。償却期間は一年以下ですので、販売手数料が発生した時に手数料を取ります。販売手数料は“販売、一般、行政費用”と記入する。
当初予想期限が1年以下の契約については、履行されていない履行義務の価値を開示しない。
6
4.買収
高級包装買収
開ける
2022年第2四半期に私たちは
当社は先行パッケージ買収事項をASC 805会計買収法を用いて計算している企業合併
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12/31/2021支出 |
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調整する |
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改訂された支出 |
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商誉 |
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その他無形資産 |
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財産·工場·設備 |
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その他純資産 |
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取得した純資産 |
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営業権とは、買収価格が買収純資産の公正価値を超える部分を指す。営業権確認を促進する要因は、持続的な改善および相乗効果に対するAdvance Packagingのコミットメント、およびPCA板紙統合レベルの予想増加を含む。営業権は納税時に差し引かれます。
その他無形資産は、主に顧客関係であり、推定された加重平均使用寿命が割り当てられている
財産、工場、設備が割り当てられて使用寿命を推定し、範囲は至れり尽くせり.
5.1株当たり収益
表に示す各期間の普通株の基本収入と希釈後の収入の計算方法(ドルと株、単位は百万ドル、1株当たりデータを除く)を示す
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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分子： |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収入 |
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減算：参加者に割り当てられた割り当てられた収入および未分配収入 |
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普通株主は純収益を占めなければならない |
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分母： |
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加重平均はほぼ普通株式を発行しました |
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希釈証券の影響 |
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加重平均希釈して普通株式を発行しました |
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普通株基本収益 |
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普通株1株当たりの減額収益 |
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7
6.その他の費用、純額
その他の収入(費用)純額は以下のように構成される(百万ドル)：
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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資産処分とログアウト |
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ジャクソン·ミラー改宗に関する活動(A) |
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購入に関する施設閉鎖その他の収入(費用)(B) |
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他にも |
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合計する |
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2021年9月30日までの3ヶ月間、段ボール製品施設に関する閉鎖費用が含まれている。2021年9月30日までの9ヶ月間は、主に2020年にカリフォルニア州サンローレンツォ施設の閉鎖に関連する必要な資産廃棄債務調整、輸送資産の売却収益、および波形製品施設の1つが自然災害によって受信された保険収益を含むが、波形製品施設に関連する閉鎖コストによって部分的に相殺される。
7.所得税
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ8，490万ドルを記録しました
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間
現在の有効税率は連邦法定所得税税率より高いです
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちの不確定税収状況に大きな変化はない。より詳細を知る必要がある場合は、2021年年次報告書Form 10-K“第2部第8項.財務諸表と補足データ”連結財務諸表付記8、所得税を参照してください。
8.在庫
私たちは、平均コスト法または現金化可能な純価値によって決定されたコストの低い値を用いて、私たちの原材料、製品、および生産品在庫を評価します。物資と材料は先進先出し(FIFO)あるいは平均コスト法で価格を計算する.
在庫構成は以下の通り(百万ドル)：
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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原料.原料 |
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Oracle Work in Process |
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完成品 |
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用品と材料 |
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棚卸しをする |
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9.不動産、工場、設備
財産、工場、設備の構成要素は以下の通り(百万ドル)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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土地と土地改良 |
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建物.建物 |
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機械と設備 |
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建設中の工事 |
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他にも |
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財産·工場·設備はコストで計算する |
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減価償却累計を差し引く |
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財産·工場·設備·純価値 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用s $
10.営業権および無形資産
商誉
営業権とは、買収された企業のコストが企業合併において識別可能な有形及び無形資産及び負担する負債の公正価値を超える部分である。2022年9月30日と2021年12月31日に
当社の帳簿金額の変動状況は以下の通り(百万ドル)
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商誉 |
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2022年1月1日の残高 |
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(A)を買収する |
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波形資産の売却に関する調整(B) |
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2022年9月30日の残高 |
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無形資産
無形資産は主に顧客関係、商標、商号から構成されている
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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重みをつける |
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毛収入 |
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積算 |
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重みをつける |
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毛収入 |
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積算 |
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顧客関係(三) |
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商標及び商品名(C) |
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その他(C) |
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無形資産総額(営業権を除く) |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の償却費用は
9
11.負債を計算する
計算すべき負債の構成は以下のとおりである(百万ドル)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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報酬と福祉 |
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お客様はポイントと他のポイントを返します |
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フランチャイズ税、財産税、販売税、使用税 |
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医療保険と労災賠償 |
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環境負債と資産廃棄義務 |
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解散·保留·移転 |
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他にも |
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合計する |
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12. Debt
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、現金支払い利息は#ドル
利息支出に計上された純額は融資コストの償却である。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、融資費用の償却は#ドル
2022年9月30日には
私たちの長期債務および債務金利に関するより多くの情報は、2021年年次報告書Form 10-K“第2部、第8項.財務諸表および補足データ”の総合財務諸表付記11、債務を参照されたい。
13.現金、現金等価物、および取引可能な債務証券
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日の主要資産別の現金と売却可能(AFS)債務証券(単位：百万)を示している
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2022年9月30日 |
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調整後の |
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実現していない |
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実現していない |
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公平である |
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現金と |
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短期.短期 |
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長期の |
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現金と現金等価物 |
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アメリカ国債 |
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貨幣市場基金 |
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小計 |
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レベル2(b): |
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会社債務証券 |
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アメリカ政府機関証券 |
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預金証書 |
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小計 |
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合計する |
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10
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2021年12月31日 |
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調整後の |
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実現していない |
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実現していない |
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公平である |
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現金と |
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短期.短期 |
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現金と現金等価物 |
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アメリカ国債 |
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貨幣市場基金 |
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小計 |
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レベル2(b): |
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会社債務証券 |
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アメリカ政府機関証券 |
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預金証書 |
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小計 |
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合計する |
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いくつかの販売可能債務証券の販売および満期日の純損益は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、わずかな純損益を達成している。
同社は高格付け証券に投資し、元本損失の潜在リスクを最小限に抑えることを主な目標としている。同社の投資政策は証券を投資レベルとし、いずれかの発行者への信用リスクを制限することを求めている。同社の長期売却可能債務証券の満期日は至れり尽くせり
ポートフォリオ内の個々の販売可能債務証券のための公正価値が決定された。売却可能債務証券の減価を評価する際に、PCAは、売却可能債務証券の公正価値がそのコストよりも低い期限および程度、発行者の財務状況およびそれらの任意の変化、発行者経営の一般的な市場状況、およびPCAがその償却コスト基準を回収する前に売却または売却可能な債務証券の売却を要求される意図を考慮するであろう。
2022年9月30日と2021年12月31日までに
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日まで会社が赤字を続けている取引可能債務証券の情報(単位は百万であるが、損失した取引可能債務証券数を除く)を提供している
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2022年9月30日 |
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公正な価値があります |
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売れ行きのよい数量 |
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未実現損失 |
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公正な価値があります |
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売れ行きのよい数量 |
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未実現損失 |
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会社債務証券 |
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アメリカ国債 |
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アメリカ政府機関証券 |
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預金証書 |
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2021年12月31日 |
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公正な価値があります |
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売れ行きのよい数量 |
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実現していない |
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会社債務証券 |
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アメリカ国債 |
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アメリカ政府機関証券 |
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預金証書 |
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$ |
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$ |
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11
14.従業員福祉計画およびその他の退職後福祉
私たちの年金計画の定期純福祉コストの構成要素は以下のとおりである(百万ドル)
|
|
年金計画 |
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|||||||||||||
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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サービスコスト |
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利子コスト |
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計画資産の期待リターン |
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未確認金額の償却純額 |
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前期サービスコスト |
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精算損失 |
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定期純収益コスト |
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$ |
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PCAによって提供される年金計画支払いは、その精算決定されたコストに資金を提供するのに十分であり、一般に“従業員退職収入保障法”(ERISA)によって要求される最低金額に等しい。PCAは、計画された資金状況、税収減免、運営収入、およびその他の要素に応じて自由に支配可能な供給を時々増加させる可能性がある。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちの不適格年金計画に対する支払いは取るに足らない。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に$を貢献しました
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちが退職後に計画した純定期福祉コストは取るに足らない。
15.株式ベースの報酬
会社は取締役、高級管理者と従業員、およびPCAにサービスを提供する他の人員に制限的な株式、業績奨励、株式付加価値権、株式オプションを付与することを可能にする長期持分インセンティブ計画を持っている。2020年2月25日、我々の取締役会はこの計画の改訂と再記述を承認し、2020年5月5日、株主はこの計画の改訂と再記述を承認した。修正案はその計画の期限を延長する
2022年9月30日までに、業績単位が目標業績レベルで支払われると仮定する
次の表には、2022年9月30日までの9ヶ月間の限定株と業績単位奨励活動を示しています
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制限株 |
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業績単位 |
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株 |
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重みをつける |
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株 |
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重みをつける |
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2022年1月1日に返済されていません |
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$ |
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$ |
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授与する |
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既得(A) |
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没収する |
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2022年9月30日に返済されていません |
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$ |
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$ |
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補償費用
私たちの株式ベースの給与費用は主に“販売、一般、行政費用”に記録されています。総合損益表で確認された株式ベースの奨励控除没収後の補償支出は以下の通り(百万ドル)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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制限株 |
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業績単位 |
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株式に基づく報酬総支出 |
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所得税割引 |
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株式の給与支出に基づいて税収割引を差し引く |
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$ |
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$ |
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$ |
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12
制限株の公正価値は、会社株の付与日の終値に基づいて決定される。補償費用は、見積もりの没収を差し引いて、必要なサービス期限内に入金します。PCA取締役会は従業員の退職後にこれらの奨励の付与を加速させる能力があるため、会社はいくつかの正常な退職年齢に近い従業員の補償費用の確認を加速した。
ある重要な従業員に授与される業績単位奨励は投資資本収益率(ROIC)或いは総株主リターン(TSR)と同業者会社のROICとTSRの2つの定義された業績ランキングの完成状況に基づいて獲得される。2022年と2021年に授与された業績単位賞は、授与日値で計算される
2022年9月30日現在、株式による報酬のすべての未確認報酬支出は以下の通り(百万ドル単位)
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2022年9月30日 |
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識別できない |
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残り |
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制限株 |
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業績単位 |
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未確認株式ベースの報酬支出総額 |
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16.株主資本
配当をする
2022年9月30日までの9ヶ月間、株主に3.044億ドルの配当金を支払った。2022年5月18日、PCAは普通株の四半期現金配当金を年率から1ドルに増加させると発表した
普通株買い戻し
2022年1月26日、PCAは取締役会がドルの追加買い戻しを許可したと発表した
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に$を支払いました
その他の総合収益を累計する
構成部分別に集計した他の総合収益(損失)(AOCI)は以下のように変動する(百万ドル単位).括弧中の金額は損失を表す：
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実現していない |
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未実現損失 |
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資金援助がない |
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合計する |
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2022年1月1日の残高 |
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) |
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( |
) |
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改正前のその他の総合収入，税引き後純額 |
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AOCIから再分類された税引き後純額 |
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2022年9月30日の残高 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
13
AOCIの再分類は以下のとおりである(百万ドル単位).括弧内の金額は、連結損益表の費用を表します
|
|
AOCIから再分類された金額 |
|
|
|
|||||||||||||
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
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||||||||||
AOCIコンポーネントの詳細 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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資金不足の従業員福祉義務(A) |
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以前のサービス費用を償却する |
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( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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下記(A)を参照 |
精算損失償却 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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下記(A)を参照 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
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税引き前合計 |
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税収割引 |
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$ |
( |
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$ |
( |
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( |
) |
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税引き後純額 |
17.リスク集中
私たちの製紙部門は、私たちの製紙業務の中で最大の顧客Office Depotと長期的なビジネスと契約関係にあります。このような関係は私たちをかなり集中的な商業と金融リスクに直面させる。私たちのOffice Depotの売上は約
ルイジアナ木材調達会社(LTP)は可変利益団体です
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、関係者から購入した繊維は
19.市場情報を細分化する
私たちの業務は
私たちはアラバマ州ジャクソン市にある製紙工場の歴史上ずっとUFS製紙工場であり、その経営結果は私たちの製紙業部門で報告された。2020年第4四半期に、強い包装需要を満たし、適切な在庫水準を維持するために、アラバマ州ジャクソン工場の3号機で段ボールの生産を一時的に開始した。2021年第1四半期に、UFS紙種の生産を停止し、段ボール板や他の紙から板紙への変換に関する活動を製造するために機械を永久的に改造することを発表した。2021年第3四半期、ジャクソン工場(過去にUFS紙を生産していた)の1号機で段ボール原紙の生産を開始し、板紙の需要を満たし、必要な在庫を構築し、機械が経済的に効率的に板紙を生産する能力を評価した。本報告に記載されている間、ジャクソンミルの運営結果は、状況に応じてパッケージおよび製紙業の2つの部門に含まれる。
各部門の利益と損失は、利息支出、純営業年金収入、所得税を差し引く前の営業利益によって測定される。割り当てられたいくつかの費用について、関連資産と負債はまだ会社と他の部分に残っている。
14
報告可能部門別の精選財務情報は以下の通り(百万ドル)
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純売上高 |
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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貿易 |
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網段間 |
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合計する |
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営業収入(赤字) |
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包装 |
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(a) |
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紙 |
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(a) |
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会社や他の |
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部門間相殺 |
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非経営性年金収入 |
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利子支出，純額 |
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税引き前収入 |
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純売上高 |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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貿易 |
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網段間 |
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合計する |
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営業収入(赤字) |
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包装 |
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(b) |
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(b) |
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会社や他の |
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(b) |
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部門間相殺 |
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非経営性年金収入 |
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利子支出，純額 |
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( |
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税引き前収入 |
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純売上高 |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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貿易 |
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網段間 |
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合計する |
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営業収入(赤字) |
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包装 |
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(a) |
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(a) |
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会社や他の |
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部門間相殺 |
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純売上高 |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
|
貿易 |
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網段間 |
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合計する |
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営業収入(赤字) |
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||||
包装 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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(b) |
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紙 |
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(b) |
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会社や他の |
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) |
(b) |
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部門間相殺 |
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(a) |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、 |
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1. |
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2. |
$ |
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(b) |
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、 |
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1. |
$ |
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2. |
$ |
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3. |
$ |
15
20.約束、保証、賠償、法的訴訟
私たちは正常な業務過程で生成された財政的約束と義務を持っている。これらには、長期債務、資本約束、レンタル義務、貨物およびサービスの購入の約束、および法的手続きが含まれており、これらは、2021年の年次報告書Form 10-Kの付記11、債務、および連結財務諸表の付記21、承諾、保証、賠償、および法的手続きで議論されています。
保証と補償
私たちは正常な業務過程で第三者に保証、賠償、そして他の保証を提供する。その中には侵害賠償、製品保証、環境保証及び商業協定における陳述と保証が含まれている。2022年9月30日まで、私たちは私たちが提供したいかなる保証、賠償、または財務保証によって生じた重大な責任を知りません。もし私たちがそのような責任を決定することが可能であり、合理的な決定を経たら、私たちはその時にそれに対応するだろう。
DeRidder Mill事件
開ける
それは.. 会社は米国職業健康·安全管理局(OSHA)，米国化学安全委員会(CSB)と米国環境保護局(EPA)の調査に協力している。米国化学安全委員会は2018年第2四半期に調査を完了し，報告書を発表した。同社は2018年第2四半期にOSHAと和解し、約$を支払いました
米国環境保護局は2017年5月、“清浄空気法”であるリスク管理計画(RMP)の遵守状況を評価するために同施設の現場検査を行った。会社は検査直後に環境保護局に補足情報を提供し，検査過程で観察されたいくつかの懸念される分野(“AOCs”)を解決した。PCAは2017年の検査以来，環境保護局の検査報告で提案されているAOC問題を解決するためにいくつかの自発的な活動を展開し，RMPがカバーするプロセスを施設から除去してきた。2021年1月、米国環境保護庁と米司法省(DoJ)はPCAとの民事司法法執行議論を開始した。2022年第3四半期に、私たちはこれらの機関と和解し、#ドルの民事罰金を支払うだろう
法律訴訟
私たちはまた正常な業務過程で発生した様々な法的訴訟の当事者でもある。これらの法律行動には，商業責任請求，家屋責任請求，雇用に関する請求などがある。この書類が提出された日まで、私たちに対するいかなる法的行動も、単独でも全体的にも、私たちの財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えることはできないと思います。
16
Item 2. 経営陣の議論と分析財務状況と経営成果
経営陣の議論と分析には、将来の業績、予想される業務状況、流動性、資本資源の予想に関する私たちの陳述が含まれています。このような陳述と他のどんな非歴史的な陳述も展望的だ。これらの前向き声明は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2021年年次報告書に記載されているリスクおよび不確実性、および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書に記載されている要因を含むが、これらに限定されるものではない。私たちはどんな展望的な陳述を更新する義務も負わない。我々の実際の結果は，本10-Q表の任意の前向き陳述に含まれているか暗示的な結果とは大きく異なる可能性がある.本項目2の他の部分の“前向きな陳述”を参照されたい。
概要
PCAは北米第3位の板紙製品メーカーであり、UFS紙メーカーをリードしている。私たちは8つの工場と90の段ボール製品製造工場を経営している。私たちの板紙工場は段ボールと原紙を生産して、これらの紙は主に段ボール製品の生産に使われています。我々の段ボール製品製造工場は、製品を保護と輸送するための伝統的な積み込みコンテナ、小売場所で包装製品を販売するのに役立つ視覚的吸引力の強い多色箱と陳列品、及びハニカム保護包装を含む様々な段ボール包装製品を生産している。また、私たちは肉、新鮮な果物と野菜、加工食品、飲料、その他の工業と消費品包装の大手メーカーです。また、商品紙および特殊紙を含むUFS紙も製造および販売されており、これらの紙は、色、コーティング、高輝度および回収可能なコンテンツなどのカスタマイズまたは特殊な機能を有する可能性がある。私たちの本部はイリノイ州のレクフォリスターにあり、主にアメリカで運営しています。
本プロジェクト2は，補足を目的としており，2021年年次報告Form 10−Kにおける“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”とともに読まなければならない。
実行要約
2022年第3四半期の純売上高は21.3億ドル、2021年は20億ドル。2022年第3四半期、私たちは2.62億ドルの純収入、あるいは1株当たり希釈後の収益は2.80ドル、2021年同期は2.51億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は2.63ドルと報告した。2022年第3四半期の純収入には300万ドルの特殊プロジェクト支出が含まれているが、2021年の特殊プロジェクト支出は600万ドル(以下、議論)。特殊プロジェクトを含まず、2022年第3四半期の純収入は2.66億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は2.83ドルで、2021年の第3四半期は2.57億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は2.69ドルである。純収入の増加は主に私たちの包装と製紙部門の価格と組み合わせが高く、利息支出が低いことと税率が低いためです。これらのプロジェクトは、より高い運営コスト、低い包装および製紙業務量、高い運賃および物流費用、より高い計画停止費用、より高い減価償却費用、およびより高い転換および他の費用によって部分的に相殺される。報告されたGAAP結果に含まれる特殊項目および特殊項目を含まない部分収入(損失)，営業外年金収入(費用)，利息，所得税と減価償却，償却と損失前の収益(“EBITDA”)および特殊項目を含まないEBITDAの詳細については，“第2項.非GAAP財務計測と報告金額の入金”を参照されたい
2022年第3四半期、包装部門の運営収入は3.59億ドルだったが、2021年第3四半期は3.65億ドルだった。2022年第3四半期と2021年第3四半期、特殊プロジェクトを含まない包装部門EBITDAは4.67億ドル。高い価格と組み合わせは、低い販売量と生産量、高い運営と転換コスト、高い計画停止費用、および高い運賃と物流費用によって相殺される。販売量と生産量の低下は需要の低下によるものであり、経済状況が本四半期に引き続き悪化しているためである。私たちは業務全体の費用上昇を経験し続けている。
2022年第3四半期の運営からの帳簿部門収入は2600万ドルだったが、2021年第3四半期は1100万ドルだった。特殊プロジェクトを含まない紙部分EBITDAは2022年第3四半期に3300万ドル、2021年第3四半期に1800万ドルだった。この増加は，より高い価格と組合せ，低い運賃と物流費用，および低い運営コストによるものであるが，部分的には低い販売量と生産量および高い計画停止費用によって相殺される。
2020年第4四半期に、強い包装需要を満たし、包装分野の適切な在庫レベルを維持するために、ジャクソン工場の3号機械で箱板紙を生産し始め、以来、機械上で箱板紙を生産してきた。2021年第1四半期に、UFS紙種の生産を停止し、段ボール板や他の紙から板紙への変換に関する活動を製造するために機械を永久的に改造することを発表した。Jackson 3号機で紙製品を生産しなくなるため、製紙業の販売と生産量は大流行前のレベル以下に維持される。2021年第3四半期、ジャクソン工場(過去にUFS紙を生産していた)の1号機で段ボール原紙の生産を開始し、板紙の需要を満たし、必要な在庫を構築し、機械が経済的に効率的に板紙を生産する能力を評価した。私たちは予測可能な未来に機械で段ボール原紙を生産し続けることを望んでいる。本報告に記載されている間、ジャクソンミルの運営結果は、状況に応じてパッケージおよび製紙業の2つの部門に含まれる。
2022年までの9ヶ月間、包装部門の運営収入は11.41億ドルだったが、2021年同期は9.4億ドルだった。特殊品を含まない包装部門EBITDAは2022年前9カ月で14.56億ドルだったのに対し，2021年前9カ月では12.28億ドルであった。特殊項目を含まないEBITDAの増加は主に価格と組合せの増加によるものであるが，一部は運営や転換コストの増加，運賃や物流費用の増加，販売量や生産量の低下，計画停止費用の増加によって相殺されている。
2022年までの9ヶ月間、運営する帳簿部門の収入は7100万ドルだったが、2021年までの9ヶ月は2200万ドルだった。2022年までの9カ月間、特殊プロジェクトを含まない紙部分EBITDAは9300万ドルだったが、2021年同期は4600万ドルだった。特殊項目を含まないEBITDAの増加は価格と組合せの上昇および運営コストの低下によるものであるが，一部は販売や生産量の低下，計画停止費用の増加および運賃や物流費用の増加によって相殺されている。
17
特殊プロジェクトと希釈後の1株当たりの収益は、特殊プロジェクトは含まれていません
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月まで、報告された希釈後の1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益(特殊項目を含まない)の入金は以下の通りである
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
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||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
報告の希釈後の1株当たり収益 |
|
$ |
2.80 |
|
|
$ |
2.63 |
|
|
$ |
8.70 |
|
|
$ |
6.55 |
|
特別プロジェクト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ジャクソン·ミラー改宗に関する活動(A) |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.03 |
|
|
|
0.08 |
|
|
|
0.07 |
|
購入に関する費用、施設閉鎖及びその他の費用(B) |
|
|
— |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
債務再融資(C) |
|
|
— |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.01 |
|
特殊項目合計 |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.06 |
|
|
|
0.08 |
|
|
|
0.08 |
|
希釈後の1株当たりの収益は，特別な項目は含まれていない |
|
$ |
2.83 |
|
|
$ |
2.69 |
|
|
$ |
8.78 |
|
|
$ |
6.63 |
|
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月には、波形製品施設に関連する閉鎖コストが含まれた270万ドルと10万ドルの費用が含まれている。2021年9月30日までの9ヶ月間、これらのコストは収入によって部分的に相殺され、収入には主に2020年にカリフォルニア州サンローレンツォ工場の閉鎖に関連する必要な資産廃棄義務の調整、会社の資産売却の収益、自然災害による波形製品工場の1つの保険収益が含まれる。
本プロジェクト2は、特殊プロジェクトを含まない希釈1株当たり収益、特殊プロジェクトを含まない部分収入、特殊プロジェクトを含まないEBITDAを含む各種非公認会計基準財務指標を含む。経営陣は、これらのプロジェクトが必ずしも我々の業務が継続的に運営している結果を反映しているとは限らないと考えているため、特別なプロジェクトは含まれていない。これらの指標を提案するのは，経営陣が使用している同じ指標を用いてわが部門とわが社の業績を継続的に評価することができる手段を提供しているためであり，これらの指標は公表されている期間間の有意な比較に寄与しており，投資家や他の関係者が会社やその部門の業績を評価する際によく用いられているためである.各株当たり収益を希釈することと特別な項目を含まない希釈された1株当たり収益との入金は、上記に含まれており、本管理層が財務状況および経営結果の検討および分析に使用する他の非GAAP計量とGAAPによって報告された最も比較可能な計量との入金は、“非GAAP財務計量と報告金額との入金”項2に含まれる。非公認会計基準の財務措置に対するいかなる分析も公認会計基準に基づいて提出した結果に基づいて行わなければならない。非公認会計基準計量は公認会計基準財務計量を代替するものではないため、このように使用すべきではない。
業界とビジネス状況
業界出版物の報告によると、2021年同期と比べ、2022年第3四半期の北米全業界の段ボール製品出荷量と1営業日当たりの出荷量は4.5%低下した。報告された業界板紙生産量は2021年第3四半期に比べて8.6%低下した。2022年第3四半期末までに、報告された業界板紙在庫は約3.0 100万トンで、2021年同期比11.4%増加した。報告によると、2021年第3四半期に比べ、板紙輸出出荷量は19.2%低下した。2022年第3四半期は値上げしていません.
業界出版物は、2021年同期に比べ、2022年第3四半期の北米UFS紙出荷量は2.5%低下したと報告している。ある業界出版物によると、2022年第2四半期に比べ、2022年第3四半期の削減サイズオフィス用紙の平均価格は1トン当たり52ドル上昇し、上昇幅は3.7%上昇し、2021年第3四半期に比べて1トン272ドル上昇し、上昇幅は23.0%だった。
18
展望
第4四半期に、私たちは包装需要が引き続き減少すると予想している。高インフレ、より高い金利、いくつかの持続的なサプライチェーンの中断により、世界と国内の経済状況は引き続きあまり有利ではない。私たちの顧客は彼らの製品の高在庫で働き続けており、これは私たちの製品の注文と需要の減少を推進しています。第4四半期の出荷日数は第3四半期に比べて4日減少し、箱の総出荷量が低下することになる。そのため、包装販売量と板紙の生産量は減少することが予想されます。私たちは私たちの期待した需要を満たすために板紙を生産するからです。アラバマ州ジャクソンにある工場では、予定の年間メンテナンス停止と3号機械板紙変換作業の第一段階を完了する予定です。段ボール製品の季節的な組み合わせはそれほど豊富ではなく、平均輸出板紙価格も低下することが予想される。私たちの紙業界部門では、9月に発効した値上げを継続しますが、季節性の強い第3四半期に比べて販売量が低いと予想されています。計画内停電費用はさらに高くなると予想され，主に労働力や福祉費用，予想される寒い天気に加えてより高いエネルギーコストをもたらすと予想される。これらのプロジェクトを考慮すると、第4四半期の1株当たり収益は第3四半期を下回ると予想される。
経営成果
2022年9月30日までの3ヶ月間、2021年9月30日までの3ヶ月
PCAの2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の過去の運用結果は以下の通り(単位：百万ドル)：
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|||
包装 |
|
$ |
1,940.2 |
|
|
$ |
1,829.4 |
|
|
$ |
110.8 |
|
紙 |
|
|
165.3 |
|
|
|
150.3 |
|
|
|
15.0 |
|
会社や他の |
|
|
63.3 |
|
|
|
61.3 |
|
|
|
2.0 |
|
部門間相殺 |
|
|
(42.9 |
) |
|
|
(40.9 |
) |
|
|
(2.0 |
) |
純売上高 |
|
$ |
2,125.9 |
|
|
$ |
2,000.1 |
|
|
$ |
125.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
包装 |
|
$ |
359.2 |
|
|
$ |
365.2 |
|
|
$ |
(6.0 |
) |
紙 |
|
|
26.1 |
|
|
|
11.0 |
|
|
|
15.1 |
|
会社や他の |
|
|
(25.0 |
) |
|
|
(23.4 |
) |
|
|
(1.6 |
) |
営業収入 |
|
$ |
360.3 |
|
|
$ |
352.8 |
|
|
$ |
7.5 |
|
非経営性年金収入 |
|
|
3.6 |
|
|
|
5.0 |
|
|
|
(1.4 |
) |
利子支出，純額 |
|
|
(16.5 |
) |
|
|
(23.9 |
) |
|
|
7.4 |
|
税引き前収入 |
|
|
347.4 |
|
|
|
333.9 |
|
|
|
13.5 |
|
所得税支給 |
|
|
(84.9 |
) |
|
|
(83.2 |
) |
|
|
(1.7 |
) |
純収入 |
|
$ |
262.5 |
|
|
$ |
250.7 |
|
|
$ |
11.8 |
|
非公認会計基準測定基準(A) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
特殊項目を含まない純収入 |
|
$ |
265.6 |
|
|
$ |
256.5 |
|
|
$ |
9.1 |
|
EBITDAを統合する |
|
|
474.3 |
|
|
|
458.4 |
|
|
|
15.9 |
|
特殊プロジェクトを含まない統合EBITDA |
|
|
477.1 |
|
|
|
464.0 |
|
|
|
13.1 |
|
包装EBITDA |
|
|
464.5 |
|
|
|
461.4 |
|
|
|
3.1 |
|
包装EBITDA、特別なものは含まれていません |
|
|
467.1 |
|
|
|
466.9 |
|
|
|
0.2 |
|
紙EBITDA |
|
|
32.4 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
14.3 |
|
特殊項目を含まない書面EBITDA |
|
|
32.6 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
14.5 |
|
純売上高
2022年9月30日までの3カ月間で、純売上高は1.26億ドル増加し、6.3%増の21.26億ドルに達したが、2021年同期は20億ドルだった。
包装します。純売上高は1.11億ドル増加し、6.1%増の19.4億ドルだったが、2021年第3四半期の純売上高は18.29億ドルで、価格と製品セット(2.27億ドル)の上昇が原因だったが、一部は板紙と段ボール製品の販売量低下(1.16億ドル)によって相殺された。2022年第3四半期、中国国内の板紙価格は2021年同期比11.2%、輸出価格は15.8%上昇した。2022年第3四半期、輸出と国内板紙の対外出荷量 2021年第3四半期に比べて26.6%低下した。2021年同期と比較して、私たちの段ボール製品の総出荷量と営業日あたりの出荷量は6.0%減少しました。
紙です2021年第3四半期の1億5千万ドルに比べ、純売上高は1500万ドル増加して10.0%増加したが、2021年第3四半期の純売上高は1.5億ドルで、価格と組み合わせ(2800万ドル)の上昇が原因だが、一部は販売台数低下(1300万ドル)によって相殺された。
19
毛利
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の毛利益は800万ドル増加した。増加は主に私たちの包装と紙部門の価格と組み合わせによって増加したが、部分はより高い運営コスト、より低い包装と紙部門の販売量、より高い運賃と物流費用、より高い計画停止費用、そしてより高い転換と他の費用によって相殺された。2022年9月30日までの3ヶ月間、毛利には200万ドルの特別プロジェクトが含まれており、主にジャクソンミル転換に関する活動と、波形製品施設に関する閉鎖コストが含まれている。2021年9月30日までの3ヶ月間、毛利益には、ジャクソンミル転換に関連する活動の費用および波形施設閉鎖コストのための300万ドルの特別プロジェクトが含まれている。
販売、一般、管理費用
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、販売、一般、行政費用(SG&A)は100万ドル増加した。増加の主な原因は情報技術費の増加であるが，保守に関する費用は部分的に相殺される.
その他の費用、純額
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の他の収入(支出)純額は以下の通り(百万ドル)
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資産処分とログアウト |
|
$ |
(7.5 |
) |
|
$ |
(6.4 |
) |
Jackson Mill変換に関する活動 |
|
|
(2.7 |
) |
|
|
(3.2 |
) |
買収に関連する施設閉鎖その他の収入(費用) |
|
|
0.2 |
|
|
|
(0.7 |
) |
他にも |
|
|
(2.9 |
) |
|
|
(3.1 |
) |
合計する |
|
$ |
(12.9 |
) |
|
$ |
(13.4 |
) |
我々は、本表格10-Q“第1部、財務諸表”において監査されていない四半期連結財務諸表に簡明に付記されている付記6、その他の費用、純額においてこれらの項目をより詳細に検討した。
営業収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、運営収入は700万ドル増加し、2.1%増となった。2022年第3四半期には主にジャクソンミル改装関連活動に関する400万ドルの特別プロジェクト支出が含まれたが、2021年第3四半期には主に波形工場閉鎖とジャクソンミル改装に関する活動コストに関する特別プロジェクト支出が700万ドルだった。
包装します2021年9月30日までの3カ月間の3.65億ドルと比較して、包装部門の運営収入は600万ドル減少し、3.59億ドルに低下した。減少の要因は，運営·転換コストの増加(9900万ドル)，販売·生産量の減少(6700万ドル)，運賃増加(2800万ドル)，年間運休費用の増加(800万ドル)，減価償却費用の増加(900万ドル)，その他のコスト(300万ドル)であったが，板紙と段ボール製品価格と組み合わせの増加(2.05億ドル)によって部分的に相殺された。2022年第3四半期の特別プロジェクトには、主にジャクソンミル転換関連活動に関する300万ドルの支出が含まれているが、2021年第3四半期のジャクソンミル転換関連活動と波紋工場閉鎖の支出は600万ドルである。
紙です。2021年9月30日までの3カ月間で、紙の業務収入は1500万ドル増加して2600万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は1100万ドルだった。増加の要因は，価格と組合せ増加(2900万ドル)，運賃低下(200万ドル)，運営コスト低減(100万ドル)，減価償却費用減少(100万ドル)であるが，一部は販売·生産量減少(700万ドル)，年間運休費用増加(800万ドル)とその他のコスト(200万ドル)によって相殺されている。2022年と2021年第3四半期の特別プロジェクトには、ジャクソン·ミラー変換関連イベントの費用がそれぞれ100万ドル。
非経営性年金収入、利息支出、純税、所得税
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、非営業年金収入は100万ドル減少した。非経営的年金収入の減少は主に仮説変化に関係しているが，2021年の良好な資産表現部分で相殺されている。
利息支出、2022年9月30日までの3ヶ月の純額 2021年同期に比べて700万ドル減少した。利息支出純額が減少した要因は，2021年同期と比較して，当社が2021年10月に債務再融資を完了した後，投資現金残高金利が上昇したことや，会社固定金利債務金利が低下し，利息収入が増加したことである。
2022年9月30日までの3カ月間に8500万ドルの所得税支出を記録したが、2021年9月30日までの3カ月間の支出は8300万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの3カ月間の有効税率はそれぞれ24.4%と24.9%だった。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率が低下したのは、主に有利な従業員制限株と業績単位がより高い超過税金優遇と有利な州税法の変化を得たが、一部は被保険従業員に支払われたより高い控除不能従業員の給与によって相殺されたためである。
20
2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年9月30日までの9ヶ月間
PCAの2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の歴史的運営結果は以下の通り(単位：百万ドル)：
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
|
||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|||
包装 |
|
$ |
5,971.6 |
|
|
$ |
5,171.4 |
|
|
$ |
800.2 |
|
紙 |
|
|
468.6 |
|
|
|
457.1 |
|
|
|
11.5 |
|
会社や他の |
|
|
184.8 |
|
|
|
171.8 |
|
|
|
13.0 |
|
部門間相殺 |
|
|
(125.4 |
) |
|
|
(113.2 |
) |
|
|
(12.2 |
) |
純売上高 |
|
$ |
6,499.6 |
|
|
$ |
5,687.1 |
|
|
$ |
812.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
包装 |
|
$ |
1,141.3 |
|
|
$ |
940.3 |
|
|
$ |
201.0 |
|
紙 |
|
|
71.2 |
|
|
|
22.3 |
|
|
|
48.9 |
|
会社や他の |
|
|
(79.8 |
) |
|
|
(76.9 |
) |
|
|
(2.9 |
) |
営業収入 |
|
$ |
1,132.7 |
|
|
$ |
885.7 |
|
|
$ |
247.0 |
|
非経営性年金収入 |
|
|
10.9 |
|
|
|
14.8 |
|
|
|
(3.9 |
) |
利子支出，純額 |
|
|
(55.3 |
) |
|
|
(72.2 |
) |
|
|
16.9 |
|
税引き前収入 |
|
|
1,088.3 |
|
|
|
828.3 |
|
|
|
260.0 |
|
所得税支給 |
|
|
(270.1 |
) |
|
|
(203.7 |
) |
|
|
(66.4 |
) |
純収入 |
|
$ |
818.2 |
|
|
$ |
624.6 |
|
|
$ |
193.6 |
|
非公認会計基準測定基準(A) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
特殊項目を含まない純収入 |
|
$ |
825.1 |
|
|
$ |
632.1 |
|
|
$ |
193.0 |
|
EBITDAを統合する |
|
|
1,470.7 |
|
|
|
1,196.7 |
|
|
|
274.0 |
|
特殊プロジェクトを含まない統合EBITDA |
|
|
1,476.8 |
|
|
|
1,202.6 |
|
|
|
274.2 |
|
包装EBITDA |
|
|
1,453.5 |
|
|
|
1,223.4 |
|
|
|
230.1 |
|
包装EBITDA、特別なものは含まれていません |
|
|
1,456.3 |
|
|
|
1,227.8 |
|
|
|
228.5 |
|
紙EBITDA |
|
|
89.7 |
|
|
|
43.4 |
|
|
|
46.3 |
|
特殊項目を含まない書面EBITDA |
|
|
93.0 |
|
|
|
45.5 |
|
|
|
47.5 |
|
純売上高
2022年9月30日までの9カ月間で、純売上高は8.13億ドル増加し、14.3%増の65億ドルに達したが、2021年同期は56.87億ドルだった。
包装します純売上高は8億ドル、または15.5%増の59.72億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月で51億71億ドルとなり、板紙と段ボール製品の価格と組み合わせ(8億ドル)の上昇が原因となった。2022年前の9ヶ月、中国国内の板紙価格は2021年同期比14.9%、輸出価格は26.4%上昇した。2022年までの9ヶ月間、輸出と国内板紙出荷量は2021年前の9ヶ月より5.3%増加した。1営業日増加した場合、段ボール製品の総出荷量は1.1%低下し、2021年同期に比べて1日1.6%低下した。
紙です2022年9月30日までの9カ月間で純売上高は1200万ドル増加し、2.5%増の4.69億ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の純売上高は4.57億ドルであり、価格と組み合わせ(7000万ドル)の上昇により、一部は販売量の低下(5800万ドル)によって相殺された。
毛利
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の毛利益は2.77億ドル増加した。この増加は主に包装と紙部門の価格と組み合わせの増加によるものであるが、運営と転換コストの上昇、送料と物流費用の増加、包装と紙部門の販売量低下部分はこの増加を相殺している。2022年9月30日までの9カ月間，毛利益には500万ドルの特殊プロジェクト支出が含まれており，主にジャクソン·ミル転換に関する活動に関係している。2021年9月30日までの9ヶ月間、毛利益にはジャクソンミル転換関連活動の600万ドルの特殊プロジェクト支出と波紋工場閉鎖コストが含まれている。
販売、一般、管理費用
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間で、販売、一般、行政費用(SG&A)は2700万ドル増加した。増加の主な原因は，従業員に関する費用，情報技術費用，外部サービスである。
21
その他の費用、純額
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のその他の収入(支出)純額は以下の通り(百万ドル)
|
|
9か月で終わる |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資産処分とログアウト |
|
$ |
(33.9 |
) |
|
$ |
(27.3 |
) |
Jackson Mill変換に関する活動 |
|
|
(4.8 |
) |
|
|
(6.1 |
) |
買収に関連した施設閉鎖やその他の収入 |
|
|
0.4 |
|
|
|
2.7 |
|
他にも |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
(11.0 |
) |
合計する |
|
$ |
(44.7 |
) |
|
$ |
(41.7 |
) |
我々は、本表格10-Q“第1部、財務諸表”において監査されていない四半期連結財務諸表に簡明に付記されている付記6、その他の費用、純額においてこれらの項目をより詳細に検討した。
営業収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、運営収入は2.47億ドル増加し、27.9%増加した。2022年までの9ヶ月は900万ドルの特別プロジェクト支出が含まれており、主にジャクソン工場の転換に関するコスト、段ボール工場の閉鎖コスト、高級包装に関する買収と統合コストに関係しているが、嵐損失収益と閉鎖された段ボール工場に有利な賃貸購入に関する収入部分によって相殺され、2021年同期のジャクソン工場の転換に関する活動や波形施設閉鎖コストに関する特殊プロジェクト支出は1000万ドルである。
包装します前年同期と比較して、2022年前9カ月の包装部門運営収入は2.01億ドル増加し、11.41億ドルに達した。増加の主な原因は段ボールと段ボール製品の価格と組み合わせの上昇(6.93億ドル)であるが、運営·転換コストの増加(3.49億ドル)、運賃増加(8700万ドル)と減価償却費用の増加(3000万ドル)、販売·生産量の低下(2100万ドル)、年間停電費用(400万ドル)、その他のコスト(400万ドル)によって部分的に相殺されている。2022年までの9ヶ月間の特別プロジェクトには、ジャクソン工場改装に関する300万ドルの支出、段ボール工場閉鎖コスト、プレパッケージに関する買収と統合コストが含まれているが、嵐損失収益に関する収入と閉鎖された段ボール工場に有利なレンタル購入部分はこの費用を相殺しているのに対し、2021年前の9ヶ月前のジャクソン工場改装関連活動と段ボール施設閉鎖コストは500万ドルであった。
紙です2021年9月30日までの9カ月と比較して、運営している帳簿部門からの収入は4900万ドル増加し、7100万ドルに達した。この成長は主に高い価格と組み合わせ(7100万ドル)、低い運営コスト(1700万ドル)、低い減価償却費用(300万ドル)によるものだが、低い売上高と生産量(2400万ドル)、高い年間停止費用(800万ドル)、高い運賃と他の費用(800万ドル)によって部分的に相殺されている。2022年までの9ヶ月間の特別プロジェクトには、Jackson Mill変換関連活動に関する600万ドルの支出が含まれているが、2021年までの9ヶ月間のJackson Mill談話関連活動に関する支出は500万ドルである。
非経営的年金収入、利子支出、所得税
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、非営業年金収入は400万ドル減少した。非経営的年金収入の減少は主に仮説変化に関係しているが，2021年の良好な資産表現部分で相殺されている。
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、利息支出純額は1700万ドル減少した。 利子支出純額が減少した要因は，2021年同期と比較して，会社が2021年10月に完成した債務再融資により会社固定金利債務の金利が低下し，投資現金残高金利が上昇して利息収入が増加したことと，資本投資増加に関連した資本化利息が増加したことである。
2022年9月30日までの9カ月間に2億7千万ドルの所得税支出を記録したが，2021年9月30日までの9カ月間の支出は2.04億ドルであった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間の有効税率はそれぞれ24.8%と24.6%だった。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率が増加したのは、主にカバー従業員に支払われる控除不可能な従業員の報酬が増加したが、有利な従業員制限株と、より高い超過税収割引を有する業績単位の既得利益を部分的に相殺したためである。
22
流動性と資本資源
現金の出所と用途
私たちの主要な流動資金源は経営活動が提供する純現金と私たちの循環信用手配下の利用可能な借金能力です。2022年9月30日には 6.49億ドルの現金と現金等価物、1.45億ドル 取引可能な債務証券と 3.21億ドル 循環信用手配項目の下で使用されていない借入能力、すなわち信用証の純額。現在、私たちの現金は主に運営、資本支出、買収、債務返済、普通株式配当と普通株の買い戻しに使われている。私たちは、経営活動によって生成された現金純額、手元現金、私たちの循環信用手配下の利用可能な借金、および資本市場に参入することによって得られた利用可能な資本は、発表された任意の普通配当金の支払いを含む、予測可能な将来の流動性および資本需要を満たすのに十分であると信じている。私たちの債務や信用ローンが満期になった時、私たちはこのようなローンを返済、延長、または交換する必要があるだろう。私たちがこれをできるかどうかは、未来の経済状況や金融、商業、その他の要素にかかっており、その多くの要素は私たちがコントロールできない。
以下は我々のキャッシュフローの集計表であり、その後、経営活動、投資活動、融資活動を通じて現金の出所と用途(百万ドル単位)を使用することについて検討した
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
|
||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|||
提供された現金純額(使用)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
経営活動 |
|
$ |
1,074.9 |
|
|
$ |
703.4 |
|
|
$ |
371.5 |
|
投資活動 |
|
|
(581.9 |
) |
|
|
(365.0 |
) |
|
|
(216.9 |
) |
融資活動 |
|
|
(463.0 |
) |
|
|
389.9 |
|
|
|
(852.9 |
) |
現金と現金等価物の純増加 |
|
$ |
30.0 |
|
|
$ |
728.3 |
|
|
$ |
(698.3 |
) |
経営活動
我々の運営キャッシュフローは，主に売掛金，在庫，売掛金，その他の計算すべき負債，および以下の要因で駆動される.業務活動に必要な現金は、PCAの業務の必要性および売掛金の徴収および支払すべき費用の時間に依存する。
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供する純現金は 10.75億ドルだったが、2021年同期は7.03億ドルで、3.72億ドル増加した。運営現金、運営資産及び負債のための現金変動は含まれていない 2.29億ドル増加した主な原因は、上記で議論した2022年の業務収入の増加である。運営からの現金が1.43億ドル増加したのは、経営資産と負債の変化が原因であり、主に2022年第3四半期の売上高低下による2022年の売掛金の有利な変化であったが、包装部門の2022年の定価上昇部分はこの影響を相殺した。2021年同期と比較して、2022年前9ヶ月間に計算すべき負債(主に給与と福祉負債)の不利な変化部分はこの影響を相殺した。
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動に用いた資金は5.82億ドルだったのに対し、2021年の同時期は3.65億ドルだった。私たちは使った 2022年9月30日までの9カ月間の内部資本投資は5.77億ドルだったが、2021年同期は3.66億ドルだった。
ジャクソン紙工場3号製紙機の板紙への変換に関する資本支出を含む2022年の資本投資は約8.2億ドルと予想される。これらの支出は一連の要素によって増加または減少する可能性があり、私たちの財務業績、戦略的チャンス、未来の経済状況、そして私たちの法規遵守の要求を含むかもしれない。我々は現在，2022年の環境法規遵守の資本支出は約1700万ドルと推定している。我々が想定する環境支出は，新たな環境法律や法規の公布によって大きく異なる可能性がある。より多くの情報を知るためには、2021年年次報告Form 10-K“第2部、項目7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”の“環境事項”を参照されたい。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動に用いられた現金純額は4.63億ドルだったが、2021年同期の融資活動で提供された現金純額は3.9億ドルだった。私たちは2022年前の9ヶ月に3.04億ドルの配当金を支払ったが、2021年同期に支払われた配当金は2.85億ドルだった。2022年までの9ヶ月間、私たちは1.42億ドルで100万株の会社の普通株を買い戻し、解約した。2021年の同時期に、私たちは株の買い戻しを行わなかった。2021年9月30日までの9ヶ月間に、2051年満期、利息率3.05%の優先債券を7億元発行し、得られた金を2021年10月に満期、利息率4.50%の優先債券の償還に用いた。2021年9月の債務再融資に関する800万ドルの債務発行コストと、2021年6月8日に署名された新循環信用協定に関する100万ドルの債務発行コストも支払った。
本表格10-Q“監査されていない四半期総合財務諸表簡明付記”第I部分第1項財務諸表付記12“債務”で検討されている項目のほか、当社2021年年報第II部第8項“財務諸表及び補足データ”付記11“負債”を参照して、より多くの資料を理解してください。
契約義務
項目7に開示された契約義務に実質的な変化はない。我々は2021年年報Form 10-Kの“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”を行っている。
23
非公認会計基準財務計量と報告金額の入金
特殊項目を含まない経営収入，特殊項目を含まない純収入，EBITDA，特殊項目を含まないEBITDAは非GAAP財務測定基準である。経営陣は、これらのプロジェクトが必ずしも私たちの業務の継続的な運営を反映しているとは限らないと考えているため、特別なプロジェクトは含まれていない。これらの測定基準を提案したのは，我々の経営陣が使用している同じ測定基準を用いてわが部門とわが社の業績を継続的に評価することができる手段を提供しているためであり，これらの測定基準は異なる時期の間に有意な比較を提供するのに役立ち，投資家や他の関係者はこれらの測定基準を用いて会社とその部門の表現を評価することが多いからである.非公認会計基準の財務措置に対するいかなる分析も公認会計基準に基づいて提出した結果に基づいて行わなければならない。非公認会計基準計量は公認会計基準財務計量を代替するものではないため、このように使用すべきではない。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、非GAAP計量とGAAPによって報告された最も比較可能な計量との入金は以下の通りである(百万ドル単位)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||
|
|
収入.収入 |
|
|
収入.収入 |
|
|
ネットワークがあります |
|
|
収入.収入 |
|
|
収入.収入 |
|
|
ネットワークがあります |
|
||||||
公認会計原則に従って報告する |
|
$ |
347.4 |
|
|
$ |
(84.9 |
) |
|
$ |
262.5 |
|
|
$ |
333.9 |
|
|
$ |
(83.2 |
) |
|
$ |
250.7 |
|
特別プロジェクト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
ジャクソン·ミラー改宗に関する活動(A) |
|
|
3.9 |
|
|
|
(1.0 |
) |
|
|
2.9 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
(1.1 |
) |
|
|
3.4 |
|
購入に関する費用、施設閉鎖及びその他の費用(B) |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
(0.7 |
) |
|
|
2.0 |
|
債務再融資(C) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
0.4 |
|
特殊項目合計 |
|
|
4.1 |
|
|
|
(1.0 |
) |
|
|
3.1 |
|
|
|
7.7 |
|
|
|
(1.9 |
) |
|
|
5.8 |
|
特別プロジェクトは含まれていません |
|
$ |
351.5 |
|
|
$ |
(85.9 |
) |
|
$ |
265.6 |
|
|
$ |
341.6 |
|
|
$ |
(85.1 |
) |
|
$ |
256.5 |
|
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||
|
|
収入.収入 |
|
|
収入.収入 |
|
|
ネットワークがあります |
|
|
収入.収入 |
|
|
収入.収入 |
|
|
ネットワークがあります |
|
||||||
公認会計原則に従って報告する |
|
$ |
1,088.3 |
|
|
$ |
(270.1 |
) |
|
$ |
818.2 |
|
|
$ |
828.3 |
|
|
$ |
(203.7 |
) |
|
$ |
624.6 |
|
特別プロジェクト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
ジャクソン·ミラー改宗に関する活動(A) |
|
|
9.4 |
|
|
|
(2.3 |
) |
|
|
7.1 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
(2.4 |
) |
|
|
7.0 |
|
購入に関する費用、施設閉鎖及びその他の費用(収入)(B) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
債務再融資(C) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
0.4 |
|
特殊項目合計 |
|
|
9.2 |
|
|
|
(2.3 |
) |
|
|
6.9 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
(2.5 |
) |
|
|
7.5 |
|
特別プロジェクトは含まれていません |
|
$ |
1,097.5 |
|
|
$ |
(272.4 |
) |
|
$ |
825.1 |
|
|
$ |
838.3 |
|
|
$ |
(206.2 |
) |
|
$ |
632.1 |
|
段ボール製品施設に関する閉鎖コストを含む2021年9月30日までの3カ月。2021年9月30日までの9ヶ月間、これらのコストは収入によって部分的に相殺され、収入は主に2020年にカリフォルニア州サンローレンツォ工場の閉鎖に関連する必要な資産廃棄債務の調整、会社の資産売却の収益、および波形製品工場の1つが自然災害によって受け取った保険収益を含み、一部は波形製品工場に関連する閉鎖コストによって相殺される。
24
表に示す期間の純収入をEBITDAとEBITDAと照合したが、特殊項目(百万ドル)は含まれていない
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純収入 |
|
$ |
262.5 |
|
|
$ |
250.7 |
|
|
$ |
818.2 |
|
|
$ |
624.6 |
|
非経営性年金収入 |
|
|
(3.6 |
) |
|
|
(5.0 |
) |
|
|
(10.9 |
) |
|
|
(14.8 |
) |
利子支出，純額 |
|
|
16.5 |
|
|
|
23.9 |
|
|
|
55.3 |
|
|
|
72.2 |
|
所得税支給 |
|
|
84.9 |
|
|
|
83.2 |
|
|
|
270.1 |
|
|
|
203.7 |
|
減価償却·償却·損耗 |
|
|
114.0 |
|
|
|
105.6 |
|
|
|
338.0 |
|
|
|
311.0 |
|
EBITDA |
|
$ |
474.3 |
|
|
$ |
458.4 |
|
|
$ |
1,470.7 |
|
|
$ |
1,196.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
特別プロジェクト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Jackson Mill変換に関する活動 |
|
|
2.7 |
|
|
|
3.3 |
|
|
|
6.4 |
|
|
|
6.4 |
|
買収に係る費用、施設閉鎖、その他の費用(収入) |
|
|
0.1 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
特殊項目合計 |
|
|
2.8 |
|
|
|
5.6 |
|
|
|
6.1 |
|
|
|
5.9 |
|
EBITDAには特別な項目は含まれていません |
|
$ |
477.1 |
|
|
$ |
464.0 |
|
|
$ |
1,476.8 |
|
|
$ |
1,202.6 |
|
次の表は、セグメント収入(損失)とEBITDAとEBITDAを照合し、示した期間の特殊項目(百万ドル単位)は含まれていない
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
包装 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部収入 |
|
$ |
359.2 |
|
|
$ |
365.2 |
|
|
$ |
1,141.3 |
|
|
$ |
940.3 |
|
減価償却·償却·損耗 |
|
|
105.3 |
|
|
|
96.2 |
|
|
|
312.2 |
|
|
|
283.1 |
|
EBITDA |
|
|
464.5 |
|
|
|
461.4 |
|
|
|
1,453.5 |
|
|
|
1,223.4 |
|
Jackson Mill変換に関する活動 |
|
|
2.5 |
|
|
|
3.2 |
|
|
|
3.1 |
|
|
|
4.1 |
|
買収に係る費用、施設閉鎖、その他の費用(収入) |
|
|
0.1 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
0.3 |
|
EBITDAには特別な項目は含まれていません |
|
$ |
467.1 |
|
|
$ |
466.9 |
|
|
$ |
1,456.3 |
|
|
$ |
1,227.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
紙 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部収入 |
|
$ |
26.1 |
|
|
$ |
11.0 |
|
|
$ |
71.2 |
|
|
$ |
22.3 |
|
減価償却·償却·損耗 |
|
|
6.3 |
|
|
|
7.1 |
|
|
|
18.5 |
|
|
|
21.1 |
|
EBITDA |
|
|
32.4 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
89.7 |
|
|
|
43.4 |
|
Jackson Mill変換に関する活動 |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
3.3 |
|
|
|
2.1 |
|
EBITDAには特別な項目は含まれていません |
|
$ |
32.6 |
|
|
$ |
18.1 |
|
|
$ |
93.0 |
|
|
$ |
45.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
会社や他の |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
線分損耗 |
|
$ |
(25.0 |
) |
|
$ |
(23.4 |
) |
|
$ |
(79.8 |
) |
|
$ |
(76.9 |
) |
減価償却·償却·損耗 |
|
|
2.4 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
6.8 |
|
EBITDA |
|
|
(22.6 |
) |
|
|
(21.1 |
) |
|
|
(72.5 |
) |
|
|
(70.1 |
) |
買収に関連した施設閉鎖やその他の収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(0.8 |
) |
Jackson Mill変換に関する活動 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
EBITDAには特別な項目は含まれていません |
|
$ |
(22.6 |
) |
|
$ |
(21.0 |
) |
|
$ |
(72.5 |
) |
|
$ |
(70.7 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
EBITDA |
|
$ |
474.3 |
|
|
$ |
458.4 |
|
|
$ |
1,470.7 |
|
|
$ |
1,196.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
EBITDAには特別な項目は含まれていません |
|
$ |
477.1 |
|
|
$ |
464.0 |
|
|
$ |
1,476.8 |
|
|
$ |
1,202.6 |
|
市場リスクとリスク管理政策
PCAは大口商品の価格変化，金利変化およびその金融商品の時価変化の影響を受ける。これらのリスクを管理するために、デリバティブと特定された実物商品取引を含む取引が時々行われる可能性がある。2022年9月30日現在、我々は天然ガス供給契約に関連するある実物商品取引の一方である。これらの契約は正常調達正常販売(“NPN”)例外状況に適合しており、この例外状況を選択した。派生ツールとヘッジ活動に関する討論は、2021年年次報告Form 10-K“第2部第8項.財務諸表と補足データ”総合財務諸表付記16“派生ツールとヘッジ活動”を参照されたい。
2022年9月30日、金利は100%です PCAの未返済債務の半分は固定されている。
25
表外活動
2022年9月30日現在、会社には何の表外手配もありません。
環境問題
7項に記載された開示には大きな変動はない。“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析−環境問題”は，我々の2021年年報とともに我々に提出されたForm 10−Kである。
重要な会計政策と試算
経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析は、米国公認の会計原則に基づいて作成された会社の総合財務諸表に基づいている。これらの財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額、または資産および負債に関する開示の推定および判断を行う必要がある。PCAは、企業合併、年金および他の退職後の福祉、営業権および無形資産、長期資産減価、環境負債、および所得税などに関する推定を含む推定値を継続的に評価する。PCAの推定は，歴史的経験や様々な他の当時の場合には合理的な仮定であると考えられ，これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではないように見える。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
PCAは2021年年次報告書のForm 10−Kを その重要な会計政策と推定の討論に対して、これらの政策と推定は管理層が合併財務諸表を作成する際に最も困難、最も主観的あるいは最も複雑な判断を使用することを要求する。2022年までの9ヶ月間、PCAはこれらの重要な会計推定に何の変化もなかった。
新しいと最近採用された会計基準
我々が最近採用している新しい会計基準のリストについては、本テーブル10-Q“第1部分財務諸表”に監査されていない四半期総合財務諸表が簡明に付記されている付記2“新会計基準と最近採用されている会計基準”を参照されたい。
前向きに陳述する
本四半期報告におけるForm 10-Qに関するいくつかの陳述、特に本経営陣が財務状況と経営結果の討論と分析で発見した非歴史的陳述は、1995年の個人証券訴訟改革法の意味での前向きな陳述である。展望的な陳述は未来の流動性、収益、支出、そして財政状況に対する私たちの予想に関する陳述を含む。これらの陳述は、一般に、“将”、“すべき”、“予想”、“信じる”、“期待”、“意図”、“推定”、“希望”または同様の表現によって識別される。これらの陳述は、将来の事件に対する経営陣の現在の見方を反映しており、リスクや不確実性の影響を受ける可能性がある。いくつかの重要な要素は実際の結果と展望性陳述中の結果が大きく異なることを招く可能性があり、その中の多くの要素は私たちがコントロールできない。これらの要因、リスク、不確定要因は、
私たちの実際の結果、業績、または業績は、これらの展望的陳述で表現されたまたは暗示と大きく異なる可能性があり、したがって、展望的陳述で予想される任意のイベントが発生または発生することを保証することができず、または発生した場合、それらが私たちの運営結果または財務状況にどのような影響を与えるかを保証することはできない。このような不確実性を考慮して、投資家たちはこのような前向きな陳述に過度に依存しないように注意する。私たちは、この日の後に発生した事件を反映するために、なされた任意の前向きな陳述を公開修正する義務がないことを明確に示す。我々の業務に影響を与える可能性のある他の要因、リスク、不確定要因についての検討は、項目1 Aを参照されたい。リスク要因は2021年12月31日現在の10−K表年次報告に含まれている。
26
Item 3. 定量と定性市場リスクの開示について
PCAに関する市場リスクの議論については、本四半期報告10-Q表の第1部第2項“財務状況と経営成果の検討と分析--市場リスクとリスク管理政策”を参照されたい。
Item 4. 制御するプログラムがあります
常設機関は開示制御及び手続き(定義は1934年証券取引法第13 a-15(E)条参照)を維持し、合理的な保証を提供し、証券取引法に基づいて常設機関が提出しなければならない書類の中で開示しなければならない資料を確保し、アメリカ証券取引委員会の規則及び表が指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告を行い、これらの資料を蓄積し、常設機関の管理層に伝達し、その行政総裁及び財務総監(状況に応じて決定)を含み、適時に必要な開示について決定することを目的としている。
本報告書を提出する前に、PCAは、PCA CEOおよび最高財務官を含むPCA管理層の監督および参加の下で、2022年9月30日までのPCA開示制御プログラムおよびプログラムの設計および動作の有効性の評価を完了した。PCA開示制御措置およびプログラムの評価は、本報告の使用のために、制御措置の目標および設計、PCA制御措置の実行状況、および生成された情報に対する制御措置の影響を検討することを含む。この評価に基づき，PCAの最高経営責任者と最高財務官は，2022年9月30日現在，PCAの開示制御プログラムは合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2021年12月11日、PCAは先行包装会社(略称先行包装会社)を買収した。我々は現在、Advance Packagingの財務報告に対する制御を評価し、統合しており、これはPCAの財務報告に対する内部制御を変化させたり増加させたりする可能性がある。米証券取引委員会が策定したガイドラインによると、企業が買収された会社を統合するとともに、買収初年の財務報告内部統制評価から除外することができる。私たちは2022年9月30日にAdvance Packagingを財務報告書の内部統制評価から除外した。Advance Packaging買収事項の統合に関連する以外に、2022年9月30日までの最近の財政四半期内に、私たちは財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)条参照)に他の重大な影響や合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化はない。2022年9月30日までの四半期、高級包装が約2%を占めている 会社合併総資産に占める割合。2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、先行包装は会社合併純売上高の約1%を占めている。
27
部分第2部：
その他の情報
Item 1. 法律.法律法律手続き
参照のために、監査されていない四半期総合財務諸表の簡明な付記“第1の部分第1の財務諸表”付記20“法律手続き”の“法律手続き”の項目の開示は、参照のために本明細書に引用される。
Item 1A. 掘削するSK因子
“第1部IA項に開示されているリスク要因は実質的に変化していない。リスク要因“は，2021年12月31日現在の10−K表年次報告書に記載されている。
Item 2. 未登録持分販売TY証券とその収益の使用
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月以内に、PCA取締役会が許可した買い戻し計画に基づいて普通株を買い戻し、株式奨励金を支払うために控除された税金に関する情報を示しています
発行人が株式証券を購入する |
|
|||||||||||||||
期間 |
|
合計する |
|
|
平均値 |
|
|
総数 |
|
|
近似値 |
|
||||
July 1-31, 2022 |
|
|
41,894 |
|
|
$ |
134.32 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
1,000.0 |
|
August 1-31, 2022 |
|
|
38,803 |
|
|
|
137.95 |
|
|
|
38,803 |
|
|
|
994.6 |
|
2022年9月1日から30日まで |
|
|
994,414 |
|
(a) |
|
137.59 |
|
|
|
993,195 |
|
|
|
858.0 |
|
合計する |
|
|
1,075,111 |
|
|
$ |
137.48 |
|
|
|
1,031,998 |
|
|
$ |
858.0 |
|
Item 3. デフォルトUPON高級証券
ない。
Item 4. 坑道は安全だ情報開示
適用されません。
五番目です。 他にもR情報
ない。
28
第六項です。 展示品
展示品 番号をつける |
|
説明する |
|
|
|
31.1 |
|
最高経営責任者証明書は、2002年に“サバンズ-オキシリー法案”第302条に基づいて可決された。アントワープ |
|
|
|
31.2 |
|
首席財務官証明書は、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいて可決された。アントワープ |
|
|
|
32 |
|
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節による最高経営責任者と最高財務官の認証。アントワープ |
|
|
|
101.INS |
|
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
|
|
|
101.衛生署署長 |
|
インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.アントワープ |
|
|
|
101.CAL |
|
インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.アントワープ |
|
|
|
101.DEF |
|
XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.アントワープ |
|
|
|
101.LAB |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.アントワープ |
|
|
|
101.価格 |
|
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.アントワープ |
|
|
|
104 |
|
表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。アントワープ |
以下の書類を提出します。
29
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
|
|
アメリカの包装会社 |
|
|
|
|
|
/s/Pamela A.Barnes |
|
|
パメラ·A·バーンズ 上級副社長、財務兼財務総監 |
|
|
|
日付：2022年11月3日
30