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4375高度な注意事項メンバーアメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバー2021-08-130000825542SMG：MasterRepurcheAndFrameworkプロトコルセット改訂メンバー2017-04-07SMG：お客様0000825542SMG：MasterRepurcheAndFrameworkプロトコルセット改訂メンバー2017-04-072017-04-070000825542SMG：ReceivablesFacilityMember2022-07-020000825542SMG：ReceivablesFacilityMember2021-07-030000825542SMG：メインアカウント売掛金調達契約メンバーアメリカ-公認会計基準：資産担保資産担保メンバー2022-07-020000825542SMG：メインアカウント売掛金調達契約メンバーアメリカ-公認会計基準：資産担保資産担保メンバー2021-07-030000825542US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-07-020000825542US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-07-030000825542US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-09-300000825542SMG：InterestRateSwapInstrument 1メンバー2022-07-020000825542SMG：InterestRateSwapInstrument 2メンバー2022-07-020000825542SMG：InterestRateSwapInstrument 3メンバー2022-07-020000825542SMG：InterestRateSwapInstrument 4メンバー2022-07-020000825542SMG：InterestRateSwapInstrument 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0-012022-07-020000825542SMG：LawnCareMemberSMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバー2020-10-012021-07-030000825542SMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバーSMG：コントロールメンバ2022-04-032022-07-020000825542SMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバーSMG：コントロールメンバ2021-04-042021-07-030000825542SMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバーSMG：コントロールメンバ2021-10-012022-07-020000825542SMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバーSMG：コントロールメンバ2020-10-012021-07-030000825542SMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバーSMG：RoundupMarketingAgreementメンバー2022-04-032022-07-020000825542SMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバーSMG：RoundupMarketingAgreementメンバー2021-04-042021-07-030000825542SMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバーSMG：RoundupMarketingAgreementメンバー2021-10-012022-07-020000825542SMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバーSMG：RoundupMarketingAgreementメンバー2020-10-012021-07-030000825542SMG：他の製品は主に園芸メンバーですSMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバー2022-04-032022-07-020000825542SMG：他の製品は主に園芸メンバーですSMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバー2021-04-042021-07-030000825542SMG：他の製品は主に園芸メンバーですSMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバー2021-10-012022-07-020000825542SMG：他の製品は主に園芸メンバーですSMG：UnitedStatesConsumer細分化メンバー2020-10-012021-07-030000825542SMG：室内都市と水培ガーデニングメンバーSMG：ホーソンメンバー2022-04-032022-07-020000825542SMG：室内都市と水培ガーデニングメンバーSMG：ホーソンメンバー2021-04-042021-07-030000825542SMG：室内都市と水培ガーデニングメンバーSMG：ホーソンメンバー2021-10-012022-07-020000825542SMG：室内都市と水培ガーデニングメンバーSMG：ホーソンメンバー2020-10-012021-07-030000825542SMG：ホーソンメンバーSMG：栄養士のメンバー2022-04-032022-07-020000825542SMG：ホーソンメンバーSMG：栄養士のメンバー2021-04-042021-07-030000825542SMG：ホーソンメンバーSMG：栄養士のメンバー2021-10-012022-07-020000825542SMG：ホーソンメンバーSMG：栄養士のメンバー2020-10-012021-07-030000825542SMG：成長環境メンバーSMG：ホーソンメンバー2022-04-032022-07-020000825542SMG：成長環境メンバーSMG：ホーソンメンバー2021-04-042021-07-030000825542SMG：成長環境メンバーSMG：ホーソンメンバー2021-10-012022-07-020000825542SMG：成長環境メンバーSMG：ホーソンメンバー2020-10-012021-07-030000825542SMG：成長メディアのメンバーSMG：ホーソンメンバー2022-04-032022-07-020000825542SMG：成長メディアのメンバーSMG：ホーソンメンバー2021-04-042021-07-030000825542SMG：成長メディアのメンバーSMG：ホーソンメンバー2021-10-012022-07-020000825542SMG：成長メディアのメンバーSMG：ホーソンメンバー2020-10-012021-07-030000825542SMG：ホーソンメンバーSMG：その他の製品の主なハードウェアと成長環境メンバー2022-04-032022-07-020000825542SMG：ホーソンメンバーSMG：その他の製品の主なハードウェアと成長環境メンバー2021-04-042021-07-030000825542SMG：ホーソンメンバーSMG：その他の製品の主なハードウェアと成長環境メンバー2021-10-012022-07-020000825542SMG：ホーソンメンバーSMG：その他の製品の主なハードウェアと成長環境メンバー2020-10-012021-07-030000825542SMG：成長メディアのメンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-04-032022-07-020000825542SMG：成長メディアのメンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-04-042021-07-030000825542SMG：成長メディアのメンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-10-012022-07-020000825542SMG：成長メディアのメンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2020-10-012021-07-030000825542SMG：LawnCareMemberアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-04-032022-07-020000825542SMG：LawnCareMemberアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-04-042021-07-030000825542SMG：LawnCareMemberアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-10-012022-07-020000825542SMG：LawnCareMemberアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2020-10-012021-07-030000825542SMG：その他は主に園芸や管理メンバーですアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-04-032022-07-020000825542SMG：その他は主に園芸や管理メンバーですアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-04-042021-07-030000825542SMG：その他は主に園芸や管理メンバーですアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-10-012022-07-020000825542SMG：その他は主に園芸や管理メンバーですアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2020-10-012021-07-030000825542国：アメリカ2022-04-032022-07-020000825542国：アメリカ2021-04-042021-07-030000825542国：アメリカ2021-10-012022-07-020000825542国：アメリカ2020-10-012021-07-030000825542アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-04-032022-07-020000825542アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-04-042021-07-030000825542アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-10-012022-07-020000825542アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2020-10-012021-07-03 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_________________________________________
表10-Q
_________________________________
(マーク1)
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までJuly 2, 2022
あるいは…。
| | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 | |
そこからの過渡期について
依頼書類番号：001-11593
____________________________________
それは..スコット奇跡-グロ社会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
____________________________________________
| | | | | | | | | | | |
| オハイオ州 | | 31-1414921 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
スコッツ·ローンロード14111号マリスビルオハイオ州43041
(主にオフィスアドレスを実行) (郵便番号)
(937) 644-0011
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
_____________________________________________
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、声明は0.01ドルです | | SMG | | ニュー交所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | | ☐ |
| 新興成長型会社 | | ☐ | | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている) 2022年8月5日までに55,405,649普通株式を発行しました。
| | | | | | | | |
スコット奇跡-Gro社
索引.索引
|
| | | ページ番号. |
第1部：財務情報： | |
| | |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | |
| 簡明総合業務レポート−2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月 | 3 |
| 簡明総合総合収益表(赤字)−2022年7月2日と2021年7月3日までの3カ月と9カ月− | 4 |
| 簡明現金フロー表--2022年7月2日と2021年7月3日までの9ヶ月 | 5 |
| 簡明総合貸借対照表−2022年7月2日，2021年7月3日，2021年9月30日 | 6 |
| 簡明合併財務諸表付記 | 7 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 30 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 45 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 45 |
| |
第2部その他の情報： | |
| | |
第1項。 | 法律訴訟 | 46 |
第1 A項。 | リスク要因 | 46 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 47 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 47 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 47 |
五番目です。 | その他の情報 | 47 |
第六項です。 | 陳列品 | 47 |
展示品索引 | 48 |
サイン | 49 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
スコット奇跡-Gro社
簡明総合業務報告書
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| 純売上高 | $ | 1,186.1 | | | $ | 1,609.7 | | | $ | 3,430.4 | | | $ | 4,187.2 | |
| 販売コスト | 883.7 | | | 1,114.3 | | | 2,415.6 | | | 2,822.2 | |
| 販売コスト-減価、再構成、その他 | 65.8 | | | 0.8 | | | 71.1 | | | 22.2 | |
| | | | | | | |
| 毛利 | 236.6 | | | 494.6 | | | 943.7 | | | 1,342.8 | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | 135.8 | | | 194.1 | | | 494.6 | | | 582.3 | |
| 減価、再構成、その他 | 658.4 | | | 0.5 | | | 660.2 | | | 3.7 | |
| | | | | | | |
| その他の費用，純額 | 4.9 | | | (2.1) | | | (1.0) | | | (3.4) | |
| 営業収入(赤字) | (562.5) | | | 302.1 | | | (210.1) | | | 760.2 | |
| 未合併関連会社の収入における権益 | (15.1) | | | (21.5) | | | (1.3) | | | (20.0) | |
| | | | | | | |
| 利子支出 | 31.0 | | | 21.9 | | | 83.1 | | | 57.3 | |
| その他営業外収入，純額 | (1.7) | | | (1.2) | | | (5.4) | | | (17.3) | |
| 所得税前に経営を続けた収入 | (576.7) | | | 302.9 | | | (286.5) | | | 740.2 | |
| 経営継続所得税支出(収益) | (132.8) | | | 73.1 | | | (69.0) | | | 174.2 | |
| 経営継続収入 | (443.9) | | | 229.8 | | | (217.5) | | | 566.0 | |
| 非持続経営損失，税引き後純額 | — | | | (3.9) | | | — | | | (4.7) | |
| 純収益(赤字) | $ | (443.9) | | | $ | 225.9 | | | $ | (217.5) | | | $ | 561.3 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | — | | | — | | | — | | | (0.9) | |
| 持株権益の純収益に帰することができる | $ | (443.9) | | | $ | 225.9 | | | $ | (217.5) | | | $ | 560.4 | |
| | | | | | | |
| 普通株1株当たり基本収益(損失)： | | | | | | | |
| 経営継続収入 | $ | (8.01) | | | $ | 4.12 | | | $ | (3.91) | | | $ | 10.15 | |
| 生産停止損失 | — | | | (0.07) | | | — | | | (0.09) | |
| 普通株1株当たりの基本純収益(赤字) | $ | (8.01) | | | $ | 4.05 | | | $ | (3.91) | | | $ | 10.06 | |
| 加重平均-期間内に普通株式が発行された | 55.4 | | | 55.8 | | | 55.6 | | | 55.7 | |
| | | | | | | |
| 普通株1株当たりの減額収益(損失)： | | | | | | | |
| 経営継続収入 | $ | (8.01) | | | $ | 4.00 | | | $ | (3.91) | | | $ | 9.90 | |
| 生産停止損失 | — | | | (0.06) | | | — | | | (0.09) | |
| 薄めて1株当たりの純収益 | $ | (8.01) | | | $ | 3.94 | | | $ | (3.91) | | | $ | 9.81 | |
| 加重平均-期内に発行された普通株式に希釈潜在普通株を加える | 55.4 | | | 57.4 | | | 55.6 | | | 57.1 | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
スコット奇跡-Gro社
簡明総合包括収益表
(単位：百万)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる | | |
| | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | (443.9) | | | $ | 225.9 | | | $ | (217.5) | | | $ | 561.3 | | | | | |
| その他の全面収益(損失)： | | | | | | | | | | | |
| 純外貨換算調整 | (12.3) | | | 2.4 | | | (17.9) | | | 10.5 | | | | | |
| 派生ツールは純収益(損失)、税引き後純額を実現していない | (9.0) | | | 1.6 | | | 16.8 | | | 11.5 | | | | | |
| デリバティブの未実現純損失を税引後純収益に再分類する | 1.4 | | | 0.5 | | | (3.0) | | | 4.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 証券は赤字純額，税引き後純額を実現していない | (60.0) | | | — | | | (59.8) | | | — | | | | | |
| 年金やその他の退職後の福祉調整，税引き後純額 | 3.6 | | | (0.4) | | | 5.6 | | | (1.2) | | | | | |
| その他全面収益合計 | (76.3) | | | 4.1 | | | (58.3) | | | 25.2 | | | | | |
| 総合収益(赤字) | (520.2) | | | 230.0 | | | (275.8) | | | 586.5 | | | | | |
| 非持株権に帰属できる全面的な収益 | — | | | — | | | — | | | (0.9) | | | | | |
| 持株権益の総合収益(損失)に帰することができる | $ | (520.2) | | | $ | 230.0 | | | $ | (275.8) | | | $ | 585.6 | | | | | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
スコット奇跡-Gro社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：百万)
(未監査) | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる |
| | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| 経営活動 | | | |
| 純収益(赤字) | $ | (217.5) | | | $ | 561.3 | |
| 純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する： | | | |
| 減価、再構成、その他 | 641.8 | | | — | |
| | | |
| 税金を繰延する | (162.7) | | | 7.6 | |
| 株式ベースの給与費用 | 28.6 | | | 34.0 | |
| 減価償却 | 50.3 | | | 47.0 | |
| 償却する | 28.5 | | | 23.0 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 未合併関連会社の収入における権益 | (1.3) | | | (20.0) | |
| その他、純額 | 0.5 | | | (11.4) | |
| 資産と負債の変動、買収された業務の純額を差し引く： | | | |
| 売掛金 | (467.7) | | | (558.1) | |
| 棚卸しをする | (256.6) | | | (337.2) | |
| 前払い資産とその他の資産 | (36.1) | | | (62.5) | |
| 売掛金 | (288.3) | | | 87.9 | |
| その他流動負債 | (50.1) | | | 24.7 | |
| 再構成や他の | 33.7 | | | (1.9) | |
| 他の非現在のプロジェクト | 20.6 | | | (2.3) | |
| その他、純額 | (3.3) | | | 0.8 | |
| 経営活動のための現金純額 | (679.6) | | | (207.1) | |
| | | |
| 投資活動 | | | |
| 長期資産を売却して得られる収益 | 9.4 | | | 0.1 | |
| | | |
| 不動産·工場·設備への投資 | (99.0) | | | (77.9) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 未合併関連会社への投資 | — | | | (102.3) | |
| 買い取り金，得られた現金を差し引く | (237.3) | | | (21.8) | |
| 転換可能債務投資を購入する | (25.0) | | | — | |
| その他の投資、純額 | 17.4 | | | (10.0) | |
| 投資活動のための現金純額 | (334.5) | | | (211.9) | |
| | | |
| 融資活動 | | | |
| 循環と銀行信用限度額及び定期融資項下の借入金 | 3,440.0 | | | 1,231.9 | |
| 循環と銀行信用限度額及び定期融資項での返済 | (2,253.3) | | | (1,064.9) | |
債券発行による収益4.000上級付記率 | — | | | 500.0 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 融資と発行費 | (9.7) | | | (7.2) | |
| 支払済み配当金 | (129.6) | | | (106.1) | |
| | | |
| 普通株を買う | (257.7) | | | (91.0) | |
| | | |
| | | |
| 株式オプションを行使して受け取った現金 | 2.6 | | | 14.3 | |
| 非制御的権益を買収する | — | | | (17.4) | |
| その他の融資、純額 | 5.6 | | | — | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 797.9 | | | 459.6 | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | (0.1) | | | 1.1 | |
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | (216.3) | | | 41.7 | |
| | | |
| | | |
| 期初現金及び現金等価物 | 244.1 | | | 16.6 | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 27.8 | | | $ | 58.3 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
スコット奇跡-Gro社
簡明総合貸借対照表
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 九月三十日
2021 |
| 資産 |
| 流動資産： | | | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 27.8 | | | $ | 58.3 | | | $ | 244.1 | |
売掛金から予備金を引いた#ドル16.8, $10.9そして$16.8お別れします | 674.7 | | | 1,058.0 | | | 483.4 | |
| 売掛金質抵当 | 277.8 | | | — | | | — | |
| 棚卸しをする | 1,407.6 | | | 962.8 | | | 1,126.6 | |
| | | | | |
| 前払い資産と他の流動資産 | 200.8 | | | 146.9 | | | 169.9 | |
| 流動資産総額 | 2,588.7 | | | 2,226.0 | | | 2,024.0 | |
| 未合併関連会社への投資 | 208.3 | | | 224.5 | | | 207.0 | |
財産、工場と設備、減価償却累計を差し引く#ドル778.4, $727.0そして$737.4お別れします | 625.2 | | | 582.6 | | | 622.2 | |
| 商誉 | 254.7 | | | 547.1 | | | 605.2 | |
| 無形資産、純額 | 627.1 | | | 677.8 | | | 709.6 | |
| その他の資産 | 689.7 | | | 363.1 | | | 632.0 | |
| 総資産 | $ | 4,993.7 | | | $ | 4,621.1 | | | $ | 4,800.0 | |
| | | | | |
| 負債と権益 |
| 流動負債： | | | | | |
| 債務の当期分 | $ | 322.0 | | | $ | 53.7 | | | $ | 57.8 | |
| 売掛金 | 291.0 | | | 467.9 | | | 609.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
| その他流動負債 | 458.9 | | | 515.2 | | | 473.2 | |
| 流動負債総額 | 1,071.9 | | | 1,036.8 | | | 1,140.4 | |
| 長期債務 | 3,155.6 | | | 2,132.0 | | | 2,236.7 | |
| | | | | |
| その他負債 | 348.1 | | | 329.9 | | | 409.6 | |
| 総負債 | 4,575.6 | | | 3,498.7 | | | 3,786.7 | |
| 引受金及び又は有事項(付記13) | | | | | |
| 株本： | | | | | |
$を超える普通株式と資本0.011株当たりの陳述価値55.4, 55.8そして55.6お別れします | 362.0 | | | 471.4 | | | 477.0 | |
| 利益を残す | 1,276.9 | | | 1,691.0 | | | 1,605.1 | |
在庫株は、原価で計算する12.8, 12.4そして12.6それぞれ株にする | (1,096.1) | | | (966.1) | | | (1,002.4) | |
| その他の総合損失を累計する | (124.7) | | | (73.9) | | | (66.4) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 総株 | 418.1 | | | 1,122.4 | | | 1,013.3 | |
| 負債と権益総額 | $ | 4,993.7 | | | $ | 4,621.1 | | | $ | 4,800.0 | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
注1重要会計政策の概要
運営の性質
スコットミラクル社(“スコテメラグラーロ”)およびその子会社(スコットミラクルとともに、“会社”)は、芝生およびガーデンケア、室内および水培養園芸製品の製造、マーケティングおよび販売に従事している。当社の製品は北米、ヨーロッパ、アジアに販売されています。
同社の北米消費者の芝生と花園業務は強い季節性を持っていて、それを超えています75その年度の純売上高の%は第二と第三四半期に発生した。
陳述の組織と基礎
会社が2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月の監査を受けていない簡明総合財務諸表は、米国公認の会計原則(“GAAP”)に基づいて列報されている。簡単な総合財務諸表にはスコット奇跡会社とその子会社の勘定が含まれている。すべての会社間取引と口座は合併で解約された。当社の合併基準は、多数持分(実体による多数決権益証明)及び有効な管理制御の客観的な評価と確定に基づいている。2021年2月26日、会社はAeroGrow International，Inc.(“AeroGrow”)の残りの流通株を買収した。これまで、他の株主が持つ権益は合併総合貸借対照表で非持株権益を示しており、他の株主の純収益と他の全面収益におけるシェアは合併総合経営報告書と合併全面収益(損失)表でそれぞれ非制御権益が純(収益)損失または総合(収益)損失を占めるべきであることを示している。事業の買収または売却の結果は、それぞれ買収日または売却日から簡明総合財務諸表に計上される。経営陣は、中期業績はすべての正常かつ恒常的な調整を反映しており、必ずしも通年の業績を代表するとは限らないとしている
米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および規定によれば、一般に、公認会計原則に従って作成された財務諸表に含まれるいくつかの情報および脚注開示は省略または濃縮されている。したがって、本2022年7月2日期までのForm 10−Q四半期報告(以下、“Form 10−Q”)は、Scotts Miracle−Gro 2021年9月30日現在の会計年度のForm 10−K年次報告(“2021年年報”)と共に読まなければならず、この年報は、会社の重要な会計政策を含む完全な脚注開示を含む。
会社が2021年9月30日までの簡明総合貸借対照表は、2021年9月30日に監査された総合貸借対照表から派生したものであるが、会計基準が要求するすべての情報や脚注は含まれておらず、財務諸表を完成させる。
長寿資産
同社の非現金投資活動は#ドルである13.3そして$13.82022年7月2日と2021年7月3日までの9ヶ月間、それぞれ財産、工場、設備を買収した未済債務を代表する。
現金フロー表
補完キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| |
| 支払の利子 | $ | 87.8 | | | $ | 56.6 | |
| | | |
| 所得税を納める | 26.9 | | | 165.9 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
最近採用された会計公告
2019年12月、財務会計基準委員会は、会計基準更新第2019−12号を発表し、“所得税(主題740)：所得税の会計処理を簡略化する”、会計基準編纂740における一般原則のいくつかの例外を削除することにより、所得税の会計処理を簡略化し、既存のガイドラインを明らかにして改訂し、適用の整合性を向上させる。当社は2021年10月1日に本ガイドラインを採択しました。それは..
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
このガイドラインを採用することは、会社の総合財務状況、経営業績あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えていない。
注2生産経営を停止する
国際ビジネス
2017年8月31日まで、会社はオーストラリア、オーストリア、ベルギー、ルクセンブルク、チェコ、フランス、ドイツ、ポーランド、イギリスで消費者芝生とガーデン事業(“国際事業”)を経営している。2017年8月31日、会社は国際業務の販売を完了した。そこで、同社は2017年度第4四半期から、その列報されたすべての期間の運営結果を非連続的な運営に分類し、国際業務を反映している。この取引には対価格が含まれているか、最高支払額は#ドルです23.8初期公正価値は#ドルです18.2この費用の支払いは国際業務部が取引完了後2020年度までに何らかの業績基準を達成することにかかっている。2021年度第3四半期に、会社は#ドルの支払いを受け入れるか、またはドルを支払うことに同意した6.0税引前費用を記録しました12.2はい年合併経営略表の“非持続経営所得(赤字)，税引き後純額”の欄2021年度第3四半期受取または対価格減額を約定支払金額とします。2022年4月2日までの3ヶ月間会社は対価格支払いを受け取っていますか この額は、キャッシュフロー表の簡明な連結報告書の“他の融資、純額”項の次の融資活動に分類される。
注3買収と投資
Cyco
2022年4月28日、会社のホーソン部門はS.J.企業有限会社のほとんどの資産の買収を完了した。Cycoはオーストラリアに本部を置く室内栽培用良質栄養素、添加剤、成長基質製品のサプライヤーであり、買収価格は5ドルと予想されている37.4それは.買収価格には対価格が含まれているか、これは非現金投資活動であり、初期公正価値は#ドルである3.1最高支払額は$10.0また、2024年12月31日現在のある業績指標の業績に基づいて会社が支払う。取引前、同社はCyco製品の米国での独占販売店だった。買収資産の推定値には(I)#ドルが含まれる1.3在庫、(Ii)$10.5有限寿命の識別可能無形資産と(Iii)ドル25.6免税営業権。識別可能な無形資産には、商号、顧客関係、およびスポーツ禁止協定が含まれており、その使用年数は5そして25何年もです。無形資産を識別することができる推定公正価値は、収益に基づく方法で決定され、この方法は、資産が残りの使用年数内に生じるキャッシュフローに対する市場参加者の期待と、適切な割引率を用いて現在値に割引することとを含む。
Luxx照明
2021年12月30日、同社のホーソン部門は、大手室内栽培照明製品サプライヤーLuxx Lighting，Inc.のほぼすべての資産の買収を完了した。購入価格は$です213.2その一部は発行によって0.1百万株普通株、$0.011株当たり額面は、非現金投資と融資活動、スコッツ奇跡-Gro(“普通株”)で、公正価値は#ドル21.0支払い時の株価で計算します。2022年度第2四半期に、同社は買収完了前に販売されたLuxx製品のいくつかに品質問題があることを発見した。2022年7月2日現在、これらの品質問題に関連する製品返品返金責任と保証クレームの課税金額は$8.9これは，計量期調整と考えられる.2022年度第3四半期には、より長い継続時間と低い販売量とコスト増加の重要性を含む最新の買収日仮定を反映するために、買収資産の初歩的な推定値が改訂された。当社はこれによる影響を計量期間調整と確認した。修正された推定値は、有限寿命により識別可能な無形資産価値を#ドル減少させる59.5販売権の増加に対応しています買収資産の改定評価には(I)#ドルが含まれる32.8在庫と売掛金、(2)#ドル5.7流動資産、(Iii)$24.2流動負債、(Iv)$47.3有限寿命の識別可能無形資産と(V)ドル151.6免税営業権。識別可能な無形資産には、商号、顧客関係、およびスポーツ禁止協定が含まれており、その使用年数は5そして25何年もです。無形資産を識別することができる推定公正価値は、収益に基づく方法で決定され、この方法は、資産が残りの使用年数内に生じるキャッシュフローに対する市場参加者の期待と、適切な割引率を用いて現在値に割引することとを含む
本物の自由袋
2021年12月23日、会社のホーソン部門はTrue Liberty Bainsのほとんどの資産の買収を完了し、True Liberty Bainsは乾燥と加硫植物製品のライナーと貯蔵解決策のリードサプライヤーであり、価格は1ドルである10.1それは.対評価値
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
買収された資産は(I)$を含む1.1在庫、(Ii)$5.8有限寿命の識別可能無形資産と(Iii)ドル3.2免税営業権。識別可能な無形資産には、商品名と使用寿命を有する顧客関係が含まれる15何年もです。無形資産を識別することができる推定公正価値は、収益に基づく方法で決定され、この方法は、資産が残りの使用年数内に生じるキャッシュフローに対する市場参加者の期待と、適切な割引率を用いて現在値に割引することとを含む。
水論理
2021年8月27日、会社のホーソン部門は、水濾過および浄化製品、部品およびシステムのリーディングサプライヤーHydro-Logic Purpose Systems，Inc.のほとんどの資産の買収を完了し、価格は1ドルです65.3それは.買収資産の推定値には(I)#ドルが含まれる4.5在庫と売掛金、(2)#ドル1.6非流動資産，(Iii)$2.6その他の負債；(Iv)$23.1有限寿命の識別可能無形資産と(V)ドル38.7免税営業権。識別可能な無形資産には、商号、顧客関係、およびスポーツ禁止協定が含まれており、その使用年数は5そして15何年もです。無形資産を識別することができる推定公正価値は、収益に基づく方法で決定され、この方法は、資産が残りの使用年数内に生じるキャッシュフローに対する市場参加者の期待と、適切な割引率を用いて現在値に割引することとを含む。
ホーソン合唱団
2021年8月24日、当社の全資付属会社The Hawthorne Collection，Inc.(“THC”)は、当社の戦略的少数株非持分投資計画に基づき、1ドルの形で初期投資を行った150.06年制トロントに本社を置くRIV Capital Inc.(“RIV Capital”)(CSE：RIV)(場外取引コード：CNPOF)が会社に発行する転換可能な手形は、カナダ証券取引所に上場する大麻投資·買収会社である。この手形の利息は2最初の月の毎年の割合は2年．追加的な後続投資権を提供します。支払利息は満期時にTHCに支払われるか，変換時にチケットの変換価値に計上される.変換機能はRIV Capitalの2021年8月9日の終値に基づく。会社の投資については、RIV Capitalはその取締役会規模を四つ至れり尽くせり7人メンバーと追加の三つ当社が指名したRIV Capital取締役会メンバー。2022年4月22日、その後続投資権に基づいて、当社はRIV Capitalにドルの形で追加投資を行った25.0転換可能な手形です。この手形の利息は2最初の月の毎年の割合は2年．2027年8月24日に満期になります。支払利息は満期時にTHCに支払われるか，変換時にチケットの変換価値に計上される.変換機能はRIV Capitalの2022年3月29日の終値に基づく。また，RIV Capitalは取締役会規模を拡大する予定である9人メンバーは、四つ会社の被指名者。初期投資と後続投資は会社に約を提供します42RIV Capitalがこの2つの投資の転換機能を行使すれば、それはRIV Capitalの百分率所有権を持つだろう。
当社はRIV CapitalやRIV Capital投資を制御するいかなる会社も、RIV CapitalやRIV Capital投資のどの会社でも積極的な日常的な役割を果たすことはありません。RIV Capitalは、その会社から得られた資金を一般会社および他の合法的な目的に使用することに同意しており、その中には、買収が含まれている可能性があり、これらの資金が、このような業務が適用されるすべての米国連邦法に適合しない限り、米国内のいかなる大麻または大麻に関連する業務にも使用されないことに同意している
2021年度第4四半期に、貨物棚埠頭処理業者は少数の非株式投資を行い、金額は43.1他の実体では、ブランド大麻と高品質遺伝に重点を置いている。これらの追加的な投資は、会社が変換機能を行使する場合、会社に少数の所有権権益を提供する変換機能をさらに含み、これらの業務がすべての適用される米国連邦法に適合しない限り、米国内の任意の大麻または大麻関連業務に関連するものまたはそのような業務のために使用されてはならないことを制限する。
根状植物区系
2021年8月13日，会社のホーソン部門はテルペン系栄養製品Terpinatorを強化するメーカーRhizoflora，Inc.のほとんどの資産の買収を完了した®Purpinatorと®、$33.7それは.買収資産の推定値には(I)#ドルが含まれる0.6在庫、(Ii)$10.9有限寿命の識別可能無形資産と(Iii)ドル22.2免税営業権。識別可能な無形資産には、商号、顧客関係、およびスポーツ禁止協定が含まれており、その使用年数は5そして25何年もです。無形資産を識別することができる推定公正価値は、収益に基づく方法で決定され、この方法は、資産が残りの使用年数内に生じるキャッシュフローに対する市場参加者の期待と、適切な割引率を用いて現在値に割引することとを含む。
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
AeroGrow
2020年11月11日、当社は合意および合併計画を締結し、現金を犠牲にしてAeroGrowの余剰流通株を買収した3.001株当たり、または約$20.1それは.合併は2021年2月26日に完了した。スコッツ奇跡の完全子会社SMG Growth Media，Inc.は80.5AeroGrowが終値前に保有している流通株の%は、現在持っています100AeroGrow流通株の30%です。締め切り非持株権益の帳簿価値は$6.7ドルと一緒に13.4購入価格と帳簿価値との差額は“普通株と資本が#ドルを超える”で確認された0.01貸借対照表の“総株式”内の“1株当たり陳述価値”プロジェクトを簡明に総合した。
注4商業権と無形資産
次の表は、報告可能部分に記載された営業権帳簿金額の前転を示している
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| アメリカの消費者は | | ホーソン | | 他にも | | 合計する |
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| 商誉 | $ | 245.7 | | | $ | 444.8 | | | $ | 11.1 | | | $ | 701.6 | |
| 減価損失を累計する | (1.8) | | | (94.6) | | | — | | | (96.4) | |
| 2021年9月30日の残高 | 243.9 | | | 350.2 | | | 11.1 | | | 605.2 | |
| 買収と計量--期間調整 | — | | | 180.8 | | | — | | | 180.8 | |
| 外貨換算 | — | | | (8.6) | | | (0.3) | | | (8.9) | |
| 減損する | — | | | (522.4) | | | — | | | (522.4) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商誉 | $ | 245.7 | | | $ | 617.0 | | | $ | 10.8 | | | $ | 873.5 | |
| 減価損失を累計する | (1.8) | | | (617.0) | | | — | | | (618.8) | |
| 2022年7月2日の残高 | $ | 243.9 | | | $ | — | | | $ | 10.8 | | | $ | 254.7 | |
次の表は、累積償却と減価費用を差し引いた無形資産を示しています
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| | July 2, 2022 | | 2021年9月30日 |
| | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却/償却
減価費用 | | ネットワークがあります
携帯する
金額 | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却/償却
減価費用 | | ネットワークがあります
携帯する
金額 |
| |
| 有限寿命無形資産： | | | | | | | | | | | |
| 商号 | $ | 322.1 | | | $ | (151.0) | | | $ | 171.1 | | | $ | 293.4 | | | $ | (73.3) | | | $ | 220.1 | |
| 取引先関係 | 252.9 | | | (143.1) | | | 109.8 | | | 228.3 | | | (91.7) | | | 136.6 | |
| 技術 | 49.2 | | | (43.0) | | | 6.2 | | | 49.2 | | | (41.3) | | | 7.9 | |
| 他にも | 35.6 | | | (19.5) | | | 16.1 | | | 35.3 | | | (14.2) | | | 21.1 | |
| 有限寿命無形資産総額、純額 | | | | | 303.2 | | | | | | | 385.7 | |
| 無期限-生きている無形資産： | | | | | | | | | | | |
| 無限の生きた商号 | | | | | 168.2 | | | | | | | 168.2 | |
総合報道®マーケティング協定修正案 | | | | | 155.7 | | | | | | | 155.7 | |
| | | | | | | | | | | |
| 無期限無形資産合計 | | | | | 323.9 | | | | | | | 323.9 | |
| 無形資産総額，純額 | | | | | $ | 627.1 | | | | | | | $ | 709.6 | |
2022年度第3四半期には、大麻供給過剰、室内·屋外栽培の鈍化、輸送·倉庫コストの上昇が原因で、同社のホーソン報告部門は不利な財務業績を続けている。そこで，同社はそのホーソン報告部門の内部予測をさらに改訂した。当社の結論は，本報告機関の状況変化および当社の時価の低下が，その誉に対する中間減価審査の必要性を引き起こしたことである。これらの状況の変化も、ホーソン社の長期資産の帳簿価値は、商号と顧客関係を含めて回収できない可能性があることを示している。そこで、同社は2022年7月2日までの長期資産の回収可能テストを行った。当社は，長期資産の帳簿価値がその推定公正価値を超え，減価費用#ドルを記録していると結論した69.0商品名と$に関連する41.0顧客関係に関する“減価”
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カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
業務簡明総合報告書の“再編成その他”の項。長期資産の公正価値は、商品名の特許権使用料減免方法を含む収入ベースの方法で決定され、市場参加者が、資産が残りの使用年数内に生じるキャッシュフローに対する期待を含み、このキャッシュフローが適切な割引率を用いて現在値に割引される。これらの公正価値推定は重大な観察不可能な投入を利用しているため、第三級公正価値計量を代表している。
有限年限無形資産の帳簿価値を調整した後、当社は営業権の中期数量化減値テストを完了した。この数量化テストは非現金、税引前営業権減価費用を#ドルにした522.4ホーソン報告株に関連して，簡明総合業務報告書の“減値，再編，その他”項目にこの株を記録した。ホーソン報告機関が減値を確認した後の営業利益の帳簿価値はゼロそれは.ホーソン報告単位の推定公正価値は，収入に基づく方法と市場ベースの方法の同等の重みに基づいて，キャッシュフローと端末価値を推定し，キャッシュフローの相対リスクを反映したリターン率で割引し，報告単位の経営業績に適した比較上場会社から得られる推定倍数である。公正価値推定は重大な観察不可能な投入を利用しているため、第三級公正価値計量を代表している。
注5未合併関連会社への投資
2020年12月31日、当社がアラバマ州農民協同組合(“AFC”)と締結した出資及び購入先合意の条項に基づき、当社は買収しました50AFCと新たに設立された合弁企業(“Bonnie Plants，LLC”)により、栽培、栽培、開発、流通、マーケティング、生きている植物を販売するBonnie Plants事業で%の株式を所有し、現金支払い$と交換する102.3アジア金融センターにおける当社の未返済未返済融資の免除と、Bonnie Plants事業における当社の経済的権益の選択権の増加を含む非現金投資活動。当社はアジア金融センターの売掛金以前に簡明総合貸借対照表の“その他資産”項目で確認したが、帳簿価値は#ドルであった66.42020年12月31日、会社は収益を$と確認12.52021年1月2日までの3ヶ月以内に、ローン価値をその成約日に減記し、公正価値は#ドルとした78.9合併業務略表の“その他営業外収入、純額”の欄にあります。Bonnie Plants事業における経済的権益の選択権を増加させる会社は、簡明総合貸借対照表の“他の資産”項目で確認されており、公正価値は#ドルと推定されている23.32020年12月31日。Bonnie Plants LLCの初期公正価値は#ドルです202.9簡明総合貸借対照表の“未合併連属会社への投資”項目を記入した。会社の権益は権益会計方法で計算され、Bonnie Plantsにおける会社の比例シェア、有限責任会社の2020年12月31日以降の収益は簡明総合経営報告書に反映されている。2022年7月2日までの3カ月と9カ月間に，Bonnie Plants，LLCに関する未合併関連会社の権益収入を$と記録した15.1そして$1.3ドルに比べて21.5そして$20.0それぞれ2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月以内である。アジア金融センターで受け取るべき融資の推定公正価値は収入に基づく方法を採用して決定され、この方法は市場参加者が適切な割引率を用いて現在値に割引された残りの利用可能な年間内の現金流量に対する期待を含む。公正価値推定には重大な観察不可能な投入が用いられているため，第三級非日常的公正価値計測を代表している。
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| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
注6減価、再構成、その他
本明細書で説明される活動は、簡明な総合経営報告書に“販売コスト--減値、再構成およびその他”および“減値、再構成、およびその他”の2つの項目に分類される以下の表は、列挙された各時期の減値、再構成、その他の費用(回収)を詳細に説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| |
| 販売コスト-減価、再構成、その他： | | | | | | | |
| 新冠肺炎関連コスト | $ | — | | | $ | 1.5 | | | $ | — | | | $ | 22.5 | |
| 再編成やその他の費用(回収)，純額 | 58.8 | | | (0.7) | | | 61.3 | | | (0.3) | |
| 財産·工場·設備の減価 | 7.0 | | | — | | | 9.8 | | | — | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 新冠肺炎関連コスト | — | | | 0.4 | | | — | | | 3.6 | |
| 再編成やその他の費用、純額 | 25.3 | | | 0.1 | | | 27.1 | | | 0.1 | |
| 営業権と無形資産の減価 | 633.1 | | | — | | | 633.1 | | | — | |
| 持続的な運営の減価、再編成、その他の費用 | $ | 724.2 | | | $ | 1.3 | | | $ | 731.3 | | | $ | 25.9 | |
| | | | | | | |
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次の表は、2022年7月2日までの9ヶ月間の再編や他の負債に関する活動をまとめています
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| 2021年9月30日の再編成およびその他の課税額 | $ | 1.9 | |
| 継続的な運営の再構築やその他の費用 | 40.0 | |
| |
| 支払いとその他 | (6.3) | |
| 2022年7月2日の再編成およびその他の課税額 | $ | 35.6 | |
2022年7月2日現在、再編成プロジェクトは$を含む2.0これは長期的に分類される。残りの請求金は今後12ヶ月以内に引き続き支払われるだろう。
2022年7月2日までの3ヶ月および9ヶ月以内に、当社は非現金、税引前営業権および無形資産減価費用が632.4#ドルを含む業務簡明総合レポートの“減価、再構成、その他”の項のホーソン部分に関連しています522.4営業権減価費用とドル110.0限られた年限の無形資産減価費用
2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は在庫減記費用$を発生させます45.9簡明総合経営報告書の“販売コスト-減値、再編その他”の欄では、同社は、ある照明製品やブランドの市場を停止し、撤退することを決定した。
会社は、2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、運営·経営陣の効率を創出するための一連の拡大した組織変革·計画を実施し始めた。この再編計画の一部として、同社はそのサプライチェーンネットワークの規模を削減し、従業員数を削減し、他のコスト削減を実施している。2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が発生するコストは$です40.7そして$46.1それぞれこの再編計画と関連し、主に従業員の退職福祉と財産、工場と設備の減価に関連している。その会社のコストは#ドルです9.5アメリカの消費者は市場とドルを細分化しています10.4そして$15.62022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、ホーソン部門の“販売コスト--減値、再編、その他”の項目で、それぞれ簡明総合経営報告書にある。その会社のコストは#ドルです7.4アメリカの消費者の分野ではドルは7.1ホーソン支部とドルで6.32022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社はそれぞれ簡明総合経営報告書の“減値、再編、その他”の欄にある。
新冠肺炎の疫病はすでに発生し、引き続き金融市場、経済状況及び会社の一部の業務と業界に影響を与える。同社は疫病がその従業員、運営、顧客、消費者とコミュニティに対する持続的な影響に積極的に対応し、その中には応急計画を実施し、必要な時に運営調整を行い、第一線の労働者を支持する組織に援助を提供することを含む。同社の大流行に対応する第一の任務は、その従業員の健康、安全、福祉を維持し続けることである。従業員の健康と安全を確保するための措置を講じるほか、同社は実施した
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| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
その現場販売員および製造·流通センターの一部の従業員に臨時割増賃金手当を提供する。2022年7月2日までの3カ月と9カ月以内に，新冠肺炎に関連するコストは重要ではない。2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が発生するコストは$です1.9そして$26.1それぞれ、新冠肺炎の大流行と関係があり、主に割増報酬と関係がある。その会社のコストは#ドルです0.8そして$19.8アメリカの消費者の分野ではドルは0.5そして$2.4ホーソン支部とドルで0.2そして$0.32021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書における“販売コスト--減値、再編、その他”の項の他の部分。その会社のコストは#ドルです0.3そして$3.5アメリカの消費者は市場とドルを細分化しています0.12021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書における“減値、再編、その他”プロジェクトの他の部分。
注7在庫品
各列挙された期間の在庫は、以下のものを含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 九月三十日
2021 |
| |
| 完成品 | $ | 988.0 | | | $ | 665.8 | | | $ | 793.7 | |
| 原料.原料 | 310.4 | | | 220.1 | | | 242.8 | |
| 製品の中で | 109.2 | | | 76.9 | | | 90.1 | |
| 総在庫 | $ | 1,407.6 | | | $ | 962.8 | | | $ | 1,126.6 | |
可変現純値で在庫を反映した調整数は#ドルである69.3 at July 2, 2022, $21.32021年7月3日と22.52021年9月30日。詳細については、“付記6.減値、再構成その他”を参照されたい。
注8マーケティング協定
The Scotts Company LLC(“Scotts LLC”)は、バイエル株式会社(“Monsanto”)の子会社モンサント社の独占代理店であり、あるモンサントの“消費者農達”のマーケティングと流通を担当している®アメリカと他の特定の国/地域のブランド製品。2019年8月1日から、当社は、改訂および再署名された第3の独占エージェントおよびマーケティング協定(“第3の改訂された合意”)を締結し、改訂および再署名された2つ目の改訂および再署名された独占エージェントおよびマーケティング協定(“改訂された販売協定”)における手数料、寄付、eスポーツ禁止および終了に関する条文を改正する。三番目に再署名した協定によって支払われるべき年間手数料は同じです50モンサント消費者農達利息と所得税を差し引く前の実際の収益の割合®第三次合意(“計画利税前利益”)は、市場の計画年度ごとの業務をカバーしている。3つ目の再署名された協定はまた、同社に毎年#ドルを支払うことを要求した18.0モンサントに支払う消費者農達の総費用への貢献®計画利税前利益が$以上でないいかなる計画年度についても，業務は3回目の再確認合意に基づいて削減すべきである36.0.
モンサントが会社の違約事件で3つ目の再署名の合意を終了しない限り、3つ目の再署名の合意の下の停止権は、以下のように含まれる
•モンサントが倒産したり倒産したりした場合、当社は3回目の再契約契約を終了することができる
•孟山都が農達の販売に必要な許可証、許可証と登録、および農達を販売するための商標、商号、包装、著作権、設計をキャンセルすることを決定した場合、孟山は3回目の再署名の協定を終了することができる®芝生とガーデン市場の製品(“ブランド引退終了”)；
•計画利税前の利益が$を下回った場合、双方は3回目の再署名の合意を終了することができる50.0この場合、どちらにも解約料を支払う必要はない
解約費構造はモンサントが会社に解約費を支払うことを要求しており，金額は(I)$に相当する375.0ブランド停止終了時，および(Ii)金額が大きい者175.0あるいは…四つ前の3つの計画年度の計画利税前平均を乗じて$を引く186.4モンサントまたはその後継者がモンサントの農達売却または支配権変更により3つ目の再署名の合意を終了した場合(それぞれ、第3の再署名の合意を参照)。
| | | | | | | | |
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| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
“第3次再合意合意”に基づいて稼いだ手数料と返済純額は、簡明総合業務報告書“販売純額”の欄に入った内容は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| |
| 総手数料 | $ | 20.9 | | | $ | 34.7 | | | $ | 73.4 | | | $ | 84.9 | |
| 供出費用 | (4.5) | | | (4.5) | | | (13.5) | | | (13.5) | |
| | | | | | | |
| 純手数料 | 16.4 | | | 30.2 | | | 59.9 | | | 71.4 | |
農達関連の精算®マーケティング協定 | 14.8 | | | 17.7 | | | 56.4 | | | 58.4 | |
グリホサート除草剤に関する総純売上高®マーケティング協定 | $ | 31.2 | | | $ | 47.9 | | | $ | 116.3 | | | $ | 129.8 | |
注9債務
債務の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 九月三十日
2021 |
| |
| 信用手配： | | | | | |
| 循環ローン | $ | 617.4 | | | $ | 278.8 | | | $ | — | |
| 定期ローン | 987.5 | | | 680.0 | | | 670.0 | |
2031年満期の優先債券-4.000% | 500.0 | | | 500.0 | | | 500.0 | |
2032年満期の優先債券-4.375% | 400.0 | | | — | | | 400.0 | |
2029年満期の優先債券-4.500% | 450.0 | | | 450.0 | | | 450.0 | |
2026年満期の優先債券-5.250% | 250.0 | | | 250.0 | | | 250.0 | |
| | | | | |
| 売掛金融資 | 250.0 | | | — | | | — | |
| 融資リース義務 | 29.3 | | | 34.5 | | | 33.4 | |
| 他にも | 15.9 | | | 7.9 | | | 11.9 | |
| 債務総額 | 3,500.1 | | | 2,201.2 | | | 2,315.3 | |
| 電流の小さい部分 | 322.0 | | | 53.7 | | | 57.8 | |
| 未償却債務発行コストを削減する | 22.5 | | | 15.5 | | | 20.8 | |
| 長期債務 | $ | 3,155.6 | | | $ | 2,132.0 | | | $ | 2,236.7 | |
信用手配
2018年7月5日、当社は5件目の改訂及び再記述された信用協定(“第5件売掛金信用協定”)を締結し、当社及びそのいくつかの付属会社に提供した5年制高級担保ローンの手配で、元金の総額は#ドルです2,300.0#ドルの循環信用手配を含めて1,500.0元金#ドルの定期ローンと800.0(“第5回A&R信用手配”)。第五期A&R信用手配によると、同社は#ドルまでの信用状を得ることができる75.0.
2022年4月8日に、当社は6つ目の改訂及び再記述された信用協定(“6件目のA&R信用協定”)を締結し、当社及びそのいくつかの付属会社に提供した5年制高級担保ローンの手配で、元金の総額は#ドルです2,500.0#ドルの循環信用手配を含めて1,500.0元金#ドルの定期ローンと1,000.0(“第6期A&R信用手配”)。6つ目のA&R信用協定はまた、契約に基づいて追加の承諾信用を求める権利を会社に与え、総金額は最高$に達する500.0制限のない追加金額が追加されますが、特定の財務およびその他の条件によって制限されなければなりません。6件目のA&R信用協定は5件目のA&R信用協定の代わりになり、2027年4月8日に終了する。第6期A&R信用状は、$を超えない金額の信用状を発行するために使用することができます100.0それは.六番目のA&R信用協定の条項は慣例陳述と保証、肯定と否定契約、金融契約と違約事件を含む
2022年7月2日現在、会社の未払い信用状元金総額は$14.1$を持っています868.5六番目のA&R信用協定下の借入金は獲得可能である。第5のA&R信用協定と第6のA&R信用協定によると、平均借入金の加重平均金利は2.1%和1.8それぞれ2022年7月2日と2021年7月3日までの9カ月間。
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カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
6つ目のA&R信用協定の条項によると、ローンは当社が選択した年利率に従って利息を計算し、金利は(I)予備基本金利に適用される利差(各項目、定義は6件目のA&R信用協定参照)或いは(Ii)このような借入金の有効利子期間の調整期間SOFR金利に適用される利差を加える(すべて第6 A&R信用協定に定義される)。Swinglineローンは6つ目のA&Rクレジットプロトコルで規定されているSwingline金利計算に適用されます。また、他の精選された非ドル借款の金利は、ユーロ、ポンド、カナダドル建ての借金を含め、第6のA&R信用協定に規定されている単独の金利指数に基づいている。第六項A&R信用協定の保証は、(I)Scotts Miracle-Gro及びその特定の国内子会社のすべての売掛金、在庫及び設備の完全な優先保証権益、並びに(Ii)Scotts Miracle-Groのある国内子会社のすべての株式及びその特定の外国子会社の一部の株式の質権である。担保には当社の知的財産権は含まれていません。
2022年6月8日、当社は6つ目のA&R信用協定第1号改正案(以下、“改正案”と略す)を締結した。改正が2022年度第3四半期に発効する四半期レバー契約の最高許可レバー率は(I)2024年4月1日および(Ii)改訂で指定されたいくつかの条件の下で、当社はこの増加(この期間、“レバー調整期間”)を終了し、両者は比較的早い者を基準とする。改正案は循環信用手配にも適用され借入金の金利が向上した35BPSと定期ローンの手配50Bps、そして循環信用手配の年会費率を上げます15それぞれの場合、会社が四半期テストを受けたレバー率が4.75それは.さらに、改訂は、会社がレバー調整期間内に任意の適宜の配当金、割り当てまたは他の制限的な支払いを宣言または支払いする能力を、(I)普通株式保有者に定期的に現金配当金を支払い、総額が$を超えないように制限する225.0各財政年度および(2)その他の配当金、割り当てまたはその他の制限的支払いは、総額が$を超えない25.0そして、修正案の会社がいくつかの買収を完了し、債務を発生させる能力に関するいくつかのレバーレベルに形式的に適合することを要求する。
第六のA&R信用協定は会社のレバレッジ率に関する肯定契約を含み、このレバー率は各会計四半期の終了時に確定し、計算方法は平均総債務を会社の利息、税項、減価償却と償却前収益で割って、第六のA&R信用協定(“調整後EBITDA”)の条項に基づいて調整を行う。改正案によると，最高許容レバレッジ率は(I)である6.252022年度第3四半期~2023年度第1四半期、(Ii)6.502023年度第2四半期および第3四半期、(Iii)6.252023年度第4四半期および2024年度第1四半期、(Iv)5.502024年度第2四半期、および(V)4.502024年度第3四半期以降。会社のレバレッジ率は5.102022年7月2日。第6のA&R信用協定は、各財政四半期の終了時に会社が決定した利息カバー率に関する肯定的な契約をさらに含む。利息カバー率は、第6のA&Rクレジットプロトコルで述べたように、再融資に関連するコストは含まれていない調整後EBITDAを利息支出で割って計算される。最低要求利息カバー率は3.00これは、5番目のA&R信用協定と変わらない。その会社の利息カバー率は5.892022年7月2日までの12カ月
高級付記
2016年12月15日スコット奇跡-Groはドルを発行しました250.0元金総額5.2502026年満期の優先債券率(“5.250高度な注釈パーセンテージ“)。それは..5.250%優先手形は、一般的な無担保優先債務を表し、会社の既存および将来の無担保優先債務と同等の支払権を有する。それは..5.250%優先債券の支払日は、毎年6月15日および12月15日です
2019年10月22日、スコット奇跡-Groが$を発行450.0元金総額4.5002029年満期の優先債券率(“4.500高度な注釈パーセンテージ“)。それは..4.500%優先手形は、一般的な無担保優先債務を表し、会社の既存および将来の無担保優先債務と同等の支払権を有する。それは..4.500優先債券の支払日はそれぞれ毎年4月15日および10月15日である
2021年3月17日スコット奇跡·Groはドルを発行しました500.0元金総額4.0002031年満期の優先債券率(“4.000高度な注釈パーセンテージ“)。それは..4.000%優先手形は、一般的な無担保優先債務を表し、会社の既存および将来の無担保優先債務と同等の支払権を有する。それは..4.000優先債券の支払日はそれぞれ毎年4月1日および10月1日である
2021年8月13日スコット奇跡·Groはドルを発行しました400.0元金総額4.3752032年満期の優先債券率(“4.375高度な注釈パーセンテージ“)。それは..4.375%優先手形は、一般的な無担保優先債務を表し、会社の既存および将来の無担保優先債務と同等の支払権を有する。それは..4.375優先債券の支払日はそれぞれ毎年2月1日および8月1日である
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カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
スコット奇跡の葛羅の直接的かつ間接的な国内子会社は5.250高度な注釈の割合、4.500高度な注釈の割合、4.000高度な手形の割合と4.375高度な注釈パーセント。
売掛金融資
二零一七年四月七日に、当社は主買い戻し協定(その添付ファイル“買い戻し協定”を含む)及び改訂されたメインフレームワーク協定(“フレームワーク合意”及び買い戻し合意と共に“売掛金手配”)を締結した。売掛金の手配によると、当社は購入者に使用可能及び合資格の未返済顧客の売掛金を1組販売することができ、同時に当該等の売掛金を週ごとに買い戻すことに同意することができる。条件に合致した売掛金は販売まで含まれている三つ指定された顧客。売掛金メカニズムにより販売される合資格顧客の売掛金金額は$400.02022年2月25日から2022年6月17日までの季節的約束期間における承諾額は#ドルであった160.0それは.売掛金手配は2022年8月19日に満期になる。
同社は売掛金融資項目の下の売掛金販売を短期債務に計上し、売掛金を簡明総合貸借対照表に計上し続けているが、これは主に当社が販売された売掛金の買い戻しを要求しているためである。2022年7月2日と2021年7月3日まで250.0そして$0.0それぞれ売掛金融資メカニズムの下で質押を担保とする売掛金借款、及び質押が担保である売掛金の売掛金価値が#ドルである277.8そして$0.0それぞれ，である
金利交換協定
同社は主要金融機関と金利交換協定を締結し、会社の可変金利債務の一部を固定金利に効率的に変換する。発効日と満期日の間に支払われる利息はスワップ協定によってヘッジされる。2022年7月2日まで、2021年7月3日と2021年9月30日までのヘッジ利息支払いのスワップ協定の最高名目ドル同値額は1ドルです800.0, $700.0そして$600.0それぞれ，である2022年7月2日までに完了していないスワップ協定ごとの名目金額、発効日、満期日、金利を以下の表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
概念上の
金額 | | 効き目がある
日付(A) | | 満期になる
日取り | | 据え置き
料率率 |
| 100 | | | 12/21/2020 | | 6/20/2023 | | 1.36 | % |
| 300 | | (b) | 1/7/2021 | | 6/7/2023 | | 1.34 | % |
| 200 | | | 10/7/2021 | | 6/7/2023 | | 1.37 | % |
| 200 | | (b) | 1/20/2022 | | 6/20/2024 | | 0.58 | % |
| 200 | | | 6/7/2023 | | 6/8/2026 | | 0.85 | % |
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(a)発効日とは，適用されたスワッププロトコルが初めて利息支払いをヘッジする日付である.
(b)名目金額は指定された季節スケジュールに応じて調整されます。これは任意の時点での最大名目金額を代表する。
加重平均金利
会社の債務の加重平均金利は3.4%和3.6それぞれ2022年7月2日と2021年7月3日までの9カ月間。
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
注10株権
次の表は各時期の総株式、制御権益が権益を占めるべきと非持株権益が権益を占めるべき変化をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株と資本
規定価値を超える | | 保留する
収益.収益 | | 財務局
株 | | その他を累計する
総合損失 | | 総株式-
持株権 | | 非制御性
利子 | | 合計する
権益 |
| 2021年9月30日の残高 | $ | 477.0 | | | $ | 1,605.1 | | | $ | (1,002.4) | | | $ | (66.4) | | | $ | 1,013.3 | | | $ | — | | | $ | 1,013.3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | (50.0) | | | — | | | — | | | (50.0) | | | — | | | (50.0) | |
| その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 5.7 | | | 5.7 | | | — | | | 5.7 | |
| 株式ベースの報酬 | 7.3 | | | — | | | — | | | — | | | 7.3 | | | — | | | 7.3 | |
発表された配当金($0.661株当たり) | — | | | (37.3) | | | — | | | — | | | (37.3) | | | — | | | (37.3) | |
| 国庫株購入 | — | | | — | | | (129.5) | | | — | | | (129.5) | | | — | | | (129.5) | |
| 国庫株発行 | 2.6 | | | — | | | 19.5 | | | — | | | 22.1 | | | — | | | 22.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月1日の残高 | $ | 486.9 | | | $ | 1,517.8 | | | $ | (1,112.4) | | | $ | (60.7) | | | $ | 831.6 | | | $ | — | | | $ | 831.6 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | 276.5 | | | — | | | — | | | 276.5 | | | — | | | 276.5 | |
| その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 12.3 | | | 12.3 | | | — | | | 12.3 | |
| 株式ベースの報酬 | 15.9 | | | — | | | — | | | — | | | 15.9 | | | — | | | 15.9 | |
発表された配当金($0.661株当たり) | — | | | (35.5) | | | — | | | — | | | (35.5) | | | — | | | (35.5) | |
| 国庫株購入 | — | | | — | | | (128.1) | | | — | | | (128.1) | | | — | | | (128.1) | |
| 国庫株発行 | (141.0) | | | — | | | 143.3 | | | — | | | 2.3 | | | — | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年4月2日の残高 | $ | 361.8 | | | $ | 1,758.8 | | | $ | (1,097.2) | | | $ | (48.4) | | | $ | 975.0 | | | $ | — | | | $ | 975.0 | |
| 純収益(赤字) | — | | | (443.9) | | | — | | | — | | | (443.9) | | | — | | | (443.9) | |
| その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | (76.3) | | | (76.3) | | | — | | | (76.3) | |
| 株式ベースの報酬 | 1.6 | | | — | | | — | | | — | | | 1.6 | | | — | | | 1.6 | |
発表された配当金($0.661株当たり) | — | | | (38.0) | | | — | | | — | | | (38.0) | | | — | | | (38.0) | |
| 国庫株購入 | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
| 国庫株発行 | (1.4) | | | — | | | 1.2 | | | — | | | (0.2) | | | — | | | (0.2) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年7月2日の残高 | $ | 362.0 | | | $ | 1,276.9 | | | $ | (1,096.1) | | | $ | (124.7) | | | $ | 418.1 | | | $ | — | | | $ | 418.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
四捨五入のため、各成分の和は等しくない可能性がある。
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株と資本
規定価値を超える | | 保留する
収益.収益 | | 財務局
株 | | その他を累計する
総合損失 | | 総株式-
持株権 | | 非制御性
利子 | | 合計する
権益 |
| 2020年9月30日の残高 | $ | 482.5 | | | $ | 1,235.6 | | | $ | (921.8) | | | $ | (99.1) | | | $ | 697.2 | | | $ | 5.7 | | | $ | 702.9 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | 24.4 | | | — | | | — | | | 24.4 | | | 0.8 | | | 25.2 | |
| その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 15.6 | | | 15.6 | | | — | | | 15.6 | |
| 株式ベースの報酬 | 8.2 | | | — | | | — | | | — | | | 8.2 | | | — | | | 8.2 | |
発表された配当金($0.621株当たり) | — | | | (35.7) | | | — | | | — | | | (35.7) | | | — | | | (35.7) | |
| 国庫株購入 | — | | | — | | | (38.4) | | | — | | | (38.4) | | | — | | | (38.4) | |
| 国庫株発行 | (0.1) | | | — | | | 1.3 | | | — | | | 1.2 | | | — | | | 1.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月2日の残高 | $ | 490.5 | | | $ | 1,224.4 | | | $ | (958.8) | | | $ | (83.5) | | | $ | 672.6 | | | $ | 6.4 | | | $ | 679.0 | |
| 純収益(赤字) | — | | | 310.0 | | | — | | | — | | | 310.0 | | | 0.2 | | | 310.2 | |
| その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 5.5 | | | 5.5 | | | — | | | 5.5 | |
| 株式ベースの報酬 | 17.7 | | | — | | | — | | | — | | | 17.7 | | | — | | | 17.7 | |
発表された配当金($0.621株当たり) | — | | | (34.2) | | | — | | | — | | | (34.2) | | | — | | | (34.2) | |
| 国庫株購入 | — | | | — | | | (23.8) | | | — | | | (23.8) | | | — | | | (23.8) | |
| 国庫株発行 | (21.7) | | | — | | | 28.3 | | | — | | | 6.6 | | | — | | | 6.6 | |
| 非制御的権益を買収する | (13.4) | | | — | | | — | | | — | | | (13.4) | | | (6.7) | | | (20.1) | |
| 2021年4月3日の残高 | $ | 473.0 | | | $ | 1,500.2 | | | $ | (954.3) | | | $ | (78.0) | | | $ | 940.9 | | | $ | — | | | $ | 940.9 | |
| 純収益(赤字) | — | | | 225.9 | | | — | | | — | | | 225.9 | | | — | | | 225.9 | |
| その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 4.1 | | | 4.1 | | | — | | | 4.1 | |
| 株式ベースの報酬 | 8.1 | | | — | | | — | | | — | | | 8.1 | | | — | | | 8.1 | |
発表された配当金($0.621株当たり) | — | | | (35.1) | | | — | | | — | | | (35.1) | | | — | | | (35.1) | |
| 国庫株購入 | — | | | — | | | (28.8) | | | — | | | (28.8) | | | — | | | (28.8) | |
| 国庫株発行 | (9.7) | | | — | | | 17.0 | | | — | | | 7.3 | | | — | | | 7.3 | |
| 2021年7月3日の残高 | $ | 471.4 | | | $ | 1,691.0 | | | $ | (966.1) | | | $ | (73.9) | | | $ | 1,122.4 | | | $ | — | | | $ | 1,122.4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
四捨五入のため、各成分の和は等しくない可能性がある。
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
その他の総合損失を累計する
構成部分別の累積その他の総合損失の変動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで |
| | 外貨？外貨
翻訳調整 | | 純収益を実現しない
派生ツールについて | | 純収益を実現しない
証券論 | | 退職金やその他の退職後
福祉調整 | | その他を累計する
総合収益(赤字) |
| 2022年4月2日の残高 | | $ | (7.3) | | | $ | 31.5 | | | $ | (2.1) | | | $ | (70.5) | | | $ | (48.4) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | | (12.3) | | | (12.2) | | | (79.2) | | | — | | | (103.7) | |
| 累計その他総合純収入(赤字)から再分類した金額 | | — | | | 1.9 | | | — | | | 4.9 | | | 6.8 | |
| 所得税の割引 | | — | | | 2.7 | | | 19.2 | | | (1.3) | | | 20.6 | |
| 当期純その他総合収益(赤字) | | (12.3) | | | (7.6) | | | (60.0) | | | 3.6 | | | (76.3) | |
| 2022年7月2日の残高 | | $ | (19.6) | | | $ | 23.9 | | | $ | (62.1) | | | $ | (67.0) | | | $ | (124.7) | |
| | | | | | | | | | |
| 2021年4月3日の残高 | | $ | 1.9 | | | $ | (1.3) | | | $ | — | | | $ | (78.6) | | | $ | (78.0) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | | 2.4 | | | 2.2 | | | — | | | — | | | 4.6 | |
| 累計その他総合純収入(赤字)から再分類した金額 | | — | | | 0.7 | | | — | | | (0.5) | | | 0.2 | |
| 所得税の割引 | | — | | | (0.8) | | | — | | | 0.1 | | | (0.7) | |
| 当期純その他総合収益(赤字) | | 2.4 | | | 2.1 | | | — | | | (0.4) | | | 4.1 | |
| 2021年7月3日の残高 | | $ | 4.3 | | | $ | 0.8 | | | $ | — | | | $ | (79.0) | | | $ | (73.9) | |
四捨五入のため、各成分の和は等しくない可能性がある。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる |
| | 外貨？外貨
翻訳調整 | | 純収益を実現しない
派生ツールについて | | 純収益を実現しない
証券論 | | 退職金やその他の退職後
福祉調整 | | その他を累計する
総合収益(赤字) |
| 2021年9月30日の残高 | | $ | (1.7) | | | $ | 10.2 | | | $ | (2.3) | | | $ | (72.5) | | | $ | (66.4) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | | (17.9) | | | 22.7 | | | (78.9) | | | — | | | (74.1) | |
| 累計その他総合純収入(赤字)から再分類した金額 | | — | | | (4.1) | | | — | | | 7.6 | | | 3.5 | |
| 所得税の割引 | | — | | | (4.8) | | | 19.1 | | | (2.0) | | | 12.3 | |
| 当期純その他総合収益(赤字) | | (17.9) | | | 13.8 | | | (59.8) | | | 5.6 | | | (58.3) | |
| 2022年7月2日の残高 | | $ | (19.6) | | | $ | 23.9 | | | $ | (62.1) | | | $ | (67.0) | | | $ | (124.7) | |
| | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日の残高 | | $ | (6.2) | | | $ | (15.1) | | | $ | — | | | $ | (77.8) | | | $ | (99.1) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | | 10.5 | | | 15.5 | | | — | | | — | | | 26.0 | |
| 累計その他総合純収入(赤字)から再分類した金額 | | — | | | 5.9 | | | — | | | (1.6) | | | 4.3 | |
| 所得税の割引 | | — | | | (5.5) | | | — | | | 0.4 | | | (5.1) | |
| 当期純その他総合収益(赤字) | | 10.5 | | | 15.9 | | | — | | | (1.2) | | | 25.2 | |
| 2021年7月3日の残高 | | $ | 4.3 | | | $ | 0.8 | | | $ | — | | | $ | (79.0) | | | $ | (73.9) | |
四捨五入のため、各成分の和は等しくない可能性がある。
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
配当をする
2020年7月27日、スコットランドの奇跡会社の取締役会はスコット奇跡社の四半期現金配当金を1ドルから1ドルに増加させることを許可した0.58$まで0.62普通株式1株当たり、最初の支払いは2020年度第4四半期。2021年7月30日、スコットランドの奇跡-グロ取締役会はスコット-奇跡-グロの四半期現金配当金を1ドルから1ドルに増加させることを許可した0.62$まで0.66普通株式1株当たり、2021年度第4四半期に初めて支払われた。
株式買い戻し
2020年2月6日スコット奇跡-グロは最高ドルの買い戻しを許可したと発表しました750.02020年4月30日から2023年3月25日までの普通株。この許可は、公開市場で購入するか、または個人交渉の取引によって時々普通株を購入する柔軟性を会社に提供する。すべてまたは一部の買い戻しは、買い戻しをより定期的に行うことができるか、または株式買い戻しを加速することによって行われる当社が時々締結しているルール10 b 5-1計画に従って行うことができる。株式買い戻し許可はいつでも取締役会が一時停止または終了することができ、時間を保証することができませんGまたは任意の買い戻しの金額。.の間に3人と9人2022年7月2日までの数ヶ月、スコット奇跡-Groは購入しました1，000万そして1.1今回の株式買い戻し許可下の百万株普通株、金額は$0.0そして$175.0それぞれ，である..の間に3人と9人2021年7月3日までの数ヶ月、スコット奇跡-Groは購入しました0.1百万ドルと0.4今回の株式買い戻し許可下の百万株普通株、金額は$25.0そして$75.6それぞれ，である.財務省が購入した株には、株式ベースの報酬に関する法定所得税源泉徴収義務#ドルを満たすために税務機関に支払われる現金も含まれている0.1そして$82.7上には3人と9人2022年7月2日までの月とドル3.8そして$15.5上には2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月。
株式ベースの報酬
以下は、期間毎に付与された株式ベースの報酬の概要である
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| 従業員 | | | |
| オプション | — | | | 183,553 | |
| 制限株式単位 | 144,814 | | | 69,758 | |
| 業績単位 | 105,756 | | | 1,903 | |
| 非従業員取締役 | | | |
| 制限株と繰延株単位 | 19,701 | | | 8,518 | |
| 株に基づく奨励総額 | 270,271 | | | 263,732 | |
| | | |
| 付与日の公正価値合計 | $ | 35.9 | | | $ | 29.9 | |
株式で計算した報酬総額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| |
| 株式ベースの報酬 | $ | 1.6 | | | $ | 8.1 | | | $ | 24.8 | | | $ | 34.0 | |
| 確認された関連税金割引 | 0.3 | | | 2.1 | | | 3.8 | | | 6.0 | |
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
注11普通株1株当たり収益
下表は普通株1株当たりの基本収益と希釈収益を計算するために必要な情報を提供している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| | | |
| 経営継続収入 | $ | (443.9) | | | $ | 229.8 | | | $ | (217.5) | | | $ | 566.0 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | — | | | — | | | — | | | (0.9) | |
| 持続的経営に起因する制御性利子の収入(損失) | (443.9) | | | 229.8 | | | (217.5) | | | 565.1 | |
| 非持続経営損失，税引き後純額 | — | | | (3.9) | | | — | | | (4.7) | |
| 持株権益の純収益に帰することができる | $ | (443.9) | | | $ | 225.9 | | | $ | (217.5) | | | $ | 560.4 | |
| 普通株1株当たり基本収益(損失)： | | | | | | | |
| 加重平均-期間内に普通株式が発行された | 55.4 | | | 55.8 | | | 55.6 | | | 55.7 | |
| 経営継続収入 | $ | (8.01) | | | $ | 4.12 | | | $ | (3.91) | | | $ | 10.15 | |
| 生産停止損失 | — | | | (0.07) | | | — | | | (0.09) | |
| 普通株1株当たりの基本純収益(赤字) | $ | (8.01) | | | $ | 4.05 | | | $ | (3.91) | | | $ | 10.06 | |
| 普通株1株当たりの減額収益(損失)： | | | | | | | |
| 加重平均-期間内に普通株式が発行された | 55.4 | | | 55.8 | | | 55.6 | | | 55.7 | |
| 希釈性潜在普通株 | — | | | 1.6 | | | — | | | 1.4 | |
| 加重平均-期内に発行された普通株式に希釈潜在普通株を加える | 55.4 | | | 57.4 | | | 55.6 | | | 57.1 | |
| 経営継続収入 | $ | (8.01) | | | $ | 4.00 | | | $ | (3.91) | | | $ | 9.90 | |
| 生産停止損失 | — | | | (0.06) | | | — | | | (0.09) | |
| 薄めて1株当たりの純収益 | $ | (8.01) | | | $ | 3.94 | | | $ | (3.91) | | | $ | 9.81 | |
2022年7月2日までの3カ月と9カ月の希釈1株当たり普通株損失を算出する際に使用する希釈平均普通株は55.4百万ドルと55.6100万株で潜在的なものは含まれていません0.4百万ドルと0.6当社は2022年7月2日までの3カ月と9カ月でそれぞれ純損失を出しているため、同社などに組み入れられた影響は逆赤字となる。2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月の希釈1株当たり普通株損失を計算する際に使用する希釈平均普通株は57.4百万ドルと57.1潜在的な普通株を希釈することが含まれています1.6百万ドルと1.4それぞれ100万ドルです
関連普通株平均市場価格よりも高い株オプションを行使する株式は、1株当たりの希釈収益の計算に計上されておらず、現金外であるため、それらに組み込まれた効果は逆希釈となる。2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月の現金外オプションの平均数は0.2百万ドルです。2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月の現金外オプションの平均数は0.2百万ドルと0.1それぞれ100万ドルです
注12所得税
2022年7月2日と2021年7月3日までの9ヶ月間の持続経営に関する実質税率は24.1%和23.5%です。中間報告目的のための実際の税率は、会計年度全体の有効税率に影響を与える要因に対する経営陣の最適な推定に基づいており、本四半期に確認された離散項目の影響を含む。中期財務報告目的のために推定された実際の税率が財政年度末に決定された実際の税率に近づく保証はない
2022年7月2日までの3ヶ月および9ヶ月以内に、当社は非現金、税引前営業権および無形資産減価費用が632.4簡明総合経営報告書では“減値，再編，その他”項目のホーソン部分に関連している。税金に対する減価費用の影響は#ドルだ138.0これは、営業権#ドルの影響を差し引くことができない純額です18.52022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月に、簡明総合経営報告書に記録されている“継続経営の所得税支出(収益)”行である。相殺できない営業権の税務影響は離散プロジェクトと考えられているが、会社には残りの相殺できない営業権がないためである。この分立プロジェクトは実際の税率を約10%下げました6402022年7月2日までの9カ月間のBPSは、会社がその間に純損失が発生したため
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
2022年7月2日現在、繰延税項目純資産は114.9簡明総合貸借対照表の“その他資産”項に記入する。2021年7月3日と2021年9月30日までの繰延納税純負債は#ドル32.9そして$47.8簡明総合貸借対照表の“その他の負債”の項目にそれぞれ記入する。この変化は主に2022年度第3四半期に記録された営業権と無形資産減価費用および転換可能債務投資の未実現損失に関連する繰延税金資産によって推進された。
スコットメロッグロまたはその子会社はアメリカ連邦司法管轄区および各州、地方、外国司法管轄区に所得税申告書を提出します。下記の例外を除いて、2018年までの財政年度内に、当社は上記税務機関の審査を受けなくなります。現在、アメリカ連邦司法管轄区の持続的な監査に関するものはない。外国司法管区について、ドイツは2014年度から2017年度までをカバーする監査を行っており、財務諸表に既知の実質的な影響はない。同社は現在、米国のある州や地方税務機関の審査を受けており、審査範囲は2017年度から2020年度まで。上記の監査を除いて、数年前のいくつかの他の欠税通知と払い戻し要求はまだ解決されていない
同社は現在、今後12ヶ月以内に、その公開されている監査と行われている監査ではいくつも解決されないと予想している。当社ではいつまたは税務機関と現金決済が行われるかどうかについて合理的で信頼できる見積もりはできません。当該等の審査の結果及び当該等の審査終了に要する任意の支払時間は、重大な不確実性の影響を受けるが、当社は、当該等の税務事項又は任意の関連事件の解決が、その総合財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な変化をもたらすことを期待していない。
注13事件があったり
管理層は、製品および一般負債、労働者賠償、財産損失、および当社のより高いリスク限度額を保証または保持する他の負債を含む、様々な司法および行政訴訟、および正常な業務中に発生するクレームを含む当社の事項を定期的に評価する。具体的な個人クレームの精算損失推定に、すでに発生したが報告されていないクレームと既存のクレームに適用される不利な発展要素の精算推定額を加えて、自己保険請求項目を構築する。クレーム、訴訟、その他の事項の解決に関連する法律費用は、一般に発生時に費用を計上する。経営陣は、事項の評価は合理的であり、関連する計算すべきプロジェクトは全体的に十分であると考えているが、これらの問題の最終的な解決が会社の財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えない保証はない
規制事項
At July 2, 2022, $2.9バランスシートを簡明に統合した“他の負債”の項目では環境行動に対応し，その大部分は工事現場救済に用いられている。当社は，現在の事実と可能な結果の推定から，このような既知の環境リスクを支払うのに十分な金額を計上すべきであると考えている。このような既知の環境曝露を解決するコストは計算すべき金額を超える可能性があるにもかかわらず，課税金額とのいかなる違いも実質的ではないと予想される。
他にも
同社は複数の事件で被告とされており、これらの事件はアスベストを含む製品に接触したことによるものと主張しており、同社がいくつかの製品でバーミキュライトを使用した歴史に基づいていることは明らかだ。多くのこのような案件の中で、苦情は原告と当社またはその製品との接触に具体的に関連しているわけではない。事件はそれぞれ異なるが、これらの事件における訴えは、通常、複数の被告に指定されていない金銭損害賠償(実際的、補償的、間接的、懲罰的)の支払いを要求する。同社はそれに対するクレームに根拠がないと考え、積極的に抗弁している。現在損失が発生する可能性は大きくないため、当社は総合財務諸表に計上項目を記録していません。当社は合理的に可能な損失は当社の財務状況、経営業績或いはキャッシュフローに重大な影響を与えないと考えており、これらの事件の最終解決策が当社の財務状況、経営業績或いはキャッシュフローに重大な悪影響を与えることも期待されていません。将来の未決クレームやクレームに関する将来の事態が会社の財務状況、経営結果やキャッシュフローに実質的な影響を与えない保証はなく、不利な結果によるものであっても巨額の弁護費用によるものである
当社はまた、正常な業務過程で発生した他の訴訟やクレームにも触れている。これらの単独と全体のクレームは、会社の財務状況、経営業績やキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想される。
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
注14派生ツールとヘッジ活動
同社は金利、通貨レート、商品価格の変化などの市場リスクに直面している。これらのリスク開放に関する部分変動性を管理するために，会社は様々な金融取引を行っている。これらの金融取引の使用は、許容可能な取引相手リスク、ツールタイプ、および他のヘッジアプローチをカバーする政策によって管轄される。当社は投機取引用途としてデリバティブ金融商品を保有したり発行したりしていません。
為替リスク管理
同社は、会社間融資や他の外貨建て残高に関する為替リスクを管理するために通貨長期契約を使用している。貨幣長期契約は，契約期間全体で観察可能な長期レートを使用し，通常見積の区間で推定を行う。未返済通貨長期契約名目金額は#ドルです167.7, $162.8そして$180.32022年7月2日、2021年7月3日、2021年9月30日にそれぞれ。2022年7月2日に期限が切れていない契約は次の四半期に満期になります
金利リスク管理
当社は債務ツールの変動金利リスクをヘッジするために金利交換協定を締結した。スワッププロトコルによって受信されるべきまたは支払うべき純額は利息支出調整に反映される。同社は主要金融機関と未完成の金利交換協定を有しており、これらの協定は会社の可変金利債務の一部を固定金利に効率的に変換している。金利交換プロトコルは，推定日適用収益率曲線における暗黙的金利推定将来のキャッシュフロー純額の現在値をもとに推定する.2022年7月2日まで、2021年7月3日と2021年9月30日までのヘッジ利息支払いのスワップ協定の最高名目ドル同値額は1ドルです800.0, $700.0そして$600.0それぞれ，である.2022年7月2日現在完了していないスワップ協定の条項については、“付記9.債務”を参照されたい。2022年7月2日のAOCL残高には収益$が含まれています6.2金利交換協定に関連して、今後12ヶ月以内に収益に再分類され、関連するヘッジ取引の時間と一致することが予想される。
商品価格リスク管理
同社は将来的に予測される尿素とディーゼル需要の一部の価格を決定するためのヘッジ契約を締結した。活発な市場では，大口商品契約は観察可能な大口商品交換価格を用いて推定されている.2022年7月2日のAOCL残高には収益$が含まれています9.6大口商品のヘッジに関連して、今後12カ月以内に収益に再分類され、関連ヘッジ取引の時間と一致する見通しだ。
同社は、予想購入量をヘッジするため、以下の未平倉商品契約を締結した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商品 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 九月三十日
2021 |
| 尿素 | | 79,500ケトン | | 37,500ケトン | | 94,500ケトン |
| | | | | | |
| ディーゼルオイル | | 4,074,000ガロン | | 4,746,000ガロン | | 5,880,000ガロン |
| | | | | | |
| 暖かい油を取る | | 1,470,000ガロン | | 1,638,000ガロン | | 2,268,000ガロン |
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
派生ツールの公正価値
同社が第2級公正価値計量を代表する派生ツールの公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 資産/(負債) |
| ヘッジツールとして指定された派生ツール | | 貸借対照表位置 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 九月三十日
2021 |
| | | | |
| 金利交換協定 | | 前払い資産と他の流動資産 | | $ | 8.0 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | その他の資産 | | 12.3 | | | 2.8 | | | 3.3 | |
| | その他流動負債 | | — | | | (6.5) | | | (5.7) | |
| | その他負債 | | — | | | (3.4) | | | (2.5) | |
| 商品ヘッジツール | | 前払い資産と他の流動資産 | | 1.7 | | | 4.5 | | | 13.9 | |
| | その他流動負債 | | (2.4) | | | — | | | — | |
| ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額 | | $ | 19.6 | | | $ | (2.6) | | | $ | 9.0 | |
| | | | | | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール | | 貸借対照表位置 | | | | | | |
| 貨幣長期契約 | | 前払い資産と他の流動資産 | | $ | 3.0 | | | $ | 1.4 | | | $ | 3.4 | |
| | その他流動負債 | | — | | | (0.3) | | | (0.2) | |
| 商品ヘッジツール | | 前払い資産と他の流動資産 | | 3.1 | | | 1.1 | | | 1.3 | |
| | | | | | | | |
| ヘッジツールに指定されていないデリバティブ総額 | | 6.1 | | | 2.2 | | | 4.5 | |
| 総派生商品 | | $ | 25.7 | | | $ | (0.4) | | | $ | 13.5 | |
派生ツールはAOCL、税引後純価値、凝縮する列挙された各期間の連結業務報告書は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフロー関係におけるデリバティブ | | AOCLで確認された損益金額 |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| | |
| 金利交換協定 | | $ | 1.3 | | | $ | (2.0) | | | $ | 15.7 | | | $ | 3.2 | |
| 商品ヘッジツール | | (10.3) | | | 3.6 | | | 1.1 | | | 8.3 | |
| 合計する | | $ | (9.0) | | | $ | 1.6 | | | $ | 16.8 | | | $ | 11.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフロー関係におけるデリバティブ | | 再分類して
AOCL成
運営説明書 | | 収益/(損失)金額 |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| | | | |
| 金利交換協定 | | 利子支出 | | $ | (0.4) | | | $ | (2.3) | | | $ | (2.6) | | | $ | (6.4) | |
| 商品ヘッジツール | | 販売コスト | | (1.0) | | | 1.8 | | | 5.6 | | | 2.0 | |
| 合計する | | $ | (1.4) | | | $ | (0.5) | | | $ | 3.0 | | | $ | (4.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール | | 認められるのは
運営説明書 | | 収益/(損失)金額 |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| | | | |
| 貨幣長期契約 | | その他の収入/支出，純額 | | $ | 11.3 | | | $ | (0.3) | | | $ | 16.3 | | | $ | (7.4) | |
| 商品ヘッジツール | | 販売コスト | | 4.6 | | | 1.6 | | | 11.1 | | | 3.7 | |
| 合計する | | $ | 15.9 | | | $ | 1.3 | | | $ | 27.4 | | | $ | (3.7) | |
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
注15公正価値計量
次の表は、公正価値を開示する必要がある会社の資産と負債の公正価値をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 九月三十日
2021 |
| | 公正価値
階層構造
水平 | | 携帯する
金額 | | 推定数
公正価値 | | 携帯する
金額 | | 推定数
公正価値 | | 携帯する
金額 | | 推定数
公正価値 |
| 資産 | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金等価物 | | レベル1 | | $ | 13.4 | | | $ | 13.4 | | | $ | 3.2 | | | $ | 3.2 | | | $ | 222.5 | | | $ | 222.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 他にも | | | | | | | | | | | | | | |
| 非適格退職計画資産の投資証券 | | レベル1 | | 40.3 | | | 40.3 | | | 46.5 | | | 46.5 | | | 45.0 | | | 45.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 転換債券投資 | | レベル3 | | 139.1 | | | 139.1 | | | — | | | — | | | 190.3 | | 190.3 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 債務道具 | | | | | | | | | | | | | | |
| クレジット手配--循環ローン | | レベル2 | | 617.4 | | | 617.4 | | | 278.8 | | | 278.8 | | | — | | | — | |
| 信用手配--定期ローン | | レベル2 | | 987.5 | | | 987.5 | | | 680.0 | | | 680.0 | | | 670.0 | | | 670.0 | |
2031年満期の優先債券-4.000% | | レベル2 | | 500.0 | | | 373.1 | | | 500.0 | | | 498.8 | | | 500.0 | | | 498.8 | |
2032年満期の優先債券-4.375% | | レベル2 | | 400.0 | | | 302.0 | | | — | | | — | | | 400.0 | | | 402.0 | |
2029年満期の優先債券-4.500% | | レベル2 | | 450.0 | | | 365.1 | | | 450.0 | | | 468.0 | | | 450.0 | | | 466.9 | |
2026年満期の優先債券-5.250% | | レベル2 | | 250.0 | | | 232.5 | | | 250.0 | | | 260.6 | | | 250.0 | | | 258.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 売掛金融資 | | レベル2 | | 250.0 | | | 250.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| その他の債務 | | レベル2 | | 15.9 | | | 15.9 | | | 7.9 | | | 7.9 | | | 11.9 | | | 11.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
転換可能な債券投資のコストベースは#ドルです218.1そして$193.12022年7月2日と2021年9月30日にそれぞれ。購入した転換可能債券は#ドルに投資された25.02022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に。2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は未実現損失$を記録しました79.2そして$78.9AOCLと投資収益$で0.9そして$2.7それぞれその3段階転換可能な債券投資に関連している。転換可能債券投資の剰余コスト基準は#ドルである221.1そして$193.42022年7月2日と2021年9月30日にそれぞれ。転換可能債務投資の公正価値の低下は関連転換オプションの価値低下と関係があり、手形に関する信用リスクを反映していない。
注16賃貸借証書
当社は、当社のマーケティングおよび販売をサポートする製品の管理、製造、流通、研究開発をサポートする工業、商業およびオフィス物件および設備を含む、様々な撤回不可能な賃貸契約に基づいて第三者に特定の物件と設備をレンタルします。リース契約は一般に、リース資産に関する税金、保険料、維持費の支払いが会社に求められています。2022年7月2日、当社はまだ開始されていない経営リースを締結し、合併予想賃貸負債総額は#ドル54.6それは.当社は時々一部の施設を転貸して、転貸収入を稼いでいます。転貸収入及び関連現金流量は2022年7月2日及び2021年7月3日までの3ヶ月及び9ヶ月の簡明総合財務諸表に大きな影響を与えなかった。
会社は、1年目以降に廃止可能な協定に基づいていくつかの車両(主に乗用車および軽トラック)をレンタルするが、通常は会社が廃止されるまで月ごとに継続する。車両リース及びその他の取消不可能な経営リースには残存価値担保が含まれており、レンタル資産が所定の最低価値を超えて販売できない場合、会社はレンタル者を負担又は補償する義務がある
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
賃借期間が満了する。もし2022年7月2日までに、このようなすべての車両レンタルがキャンセルされれば、同社の残存価値保証は$に近づくだろう5.0.
会社の賃貸に関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表位置 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 九月三十日
2021 |
| | | |
| 経営リース： | | | | | | | |
| 使用権資産 | その他の資産 | | $ | 280.1 | | | $ | 212.7 | | | $ | 293.0 | |
| | | | | | | |
| 流動賃貸負債 | その他流動負債 | | 71.8 | | | 62.3 | | | 66.4 | |
| 非流動賃貸負債 | その他負債 | | 217.7 | | | 157.7 | | | 234.4 | |
| リース負債総額を経営する | | $ | 289.5 | | | $ | 220.0 | | | $ | 300.8 | |
| | | | | | | |
| 融資リース： | | | | | | | |
| 使用権資産 | 財産·工場·設備·純価値 | | $ | 26.9 | | | $ | 32.6 | | | $ | 31.3 | |
| | | | | | | |
| 流動賃貸負債 | 債務の当期分 | | 6.1 | | | 5.8 | | | 5.9 | |
| 非流動賃貸負債 | 長期債務 | | 23.2 | | | 28.7 | | | 27.5 | |
| 融資リース負債総額 | | $ | 29.3 | | | $ | 34.5 | | | $ | 33.4 | |
レンタル料の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| | | |
リースコストを経営する(a) | $ | 21.4 | | | $ | 18.8 | | | $ | 63.8 | | | $ | 50.3 | |
| 可変リースコスト | 9.5 | | | 8.8 | | | 30.4 | | | 24.0 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 融資リースコスト | | | | | | | |
| 使用権資産の償却 | 1.6 | | | 1.5 | | | 4.8 | | | 4.5 | |
| 賃貸負債利息 | 0.3 | | | 0.3 | | | 0.9 | | | 1.0 | |
| 融資リース総コスト | $ | 1.9 | | | $ | 1.8 | | | $ | 5.7 | | | $ | 5.5 | |
(a)経営リースコストには、使用権資産#ドルの償却が含まれています18.5そして$55.42022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月、ドルです16.7そして$44.6それぞれ2021年7月3日までの3カ月と9カ月である。短期賃貸費用は経営賃貸コストに含まれていないので、実質的ではありません。
会社のリースに関する補充キャッシュフロー情報と非現金活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9か月で終わる |
| | | | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | | | | | |
| 営業レンタルによる営業キャッシュフロー、純額 | | | | | $ | 62.3 | | | $ | 47.6 | |
| 融資リースの運営キャッシュフロー | | | | | 0.9 | | | 1.0 | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | | | | | 4.4 | | | 3.9 | |
| | | | | | | |
| レンタル義務と引き換えに使用権資産： | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | | | | $ | 45.0 | | | $ | 100.1 | |
| 融資リース | | | | | 0.4 | | | 2.3 | |
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
当社の賃貸の加重平均残存期間と割引率は以下の通りです
| | | | | |
| 七月二日
2022 |
| 加重平均残余賃貸期間(年単位)： | |
| 賃貸借契約を経営する | 5.1 |
| 融資リース | 7.5 |
| |
| 加重平均割引率： | |
| 賃貸借契約を経営する | 3.3 | % |
| 融資リース | 4.3 | % |
2022年7月2日現在、会社賃貸契約の会計年度別の賃貸債務満期日は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| 年.年 | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 2022年(今年の残り時間) | | $ | 21.1 | | | $ | 1.8 | |
| 2023 | | 77.2 | | | 7.2 | |
| 2024 | | 69.0 | | | 7.2 | |
| 2025 | | 53.9 | | | 3.0 | |
| 2026 | | 36.9 | | | 1.9 | |
| その後… | | 56.2 | | | 13.6 | |
| 賃貸支払総額 | | 314.3 | | | 34.7 | |
| 差し引く：推定利息 | | (24.8) | | | (5.4) | |
| リース総負債 | | $ | 289.5 | | | $ | 29.3 | |
注17市場情報を細分化する
その会社はその業務を三つ報告可能な細分化された市場：アメリカの消費者、ホーソン、そしてその他。アメリカの消費者には同社のアメリカでの消費者の芝生と花園業務が含まれている。ホーソンは会社の室内と水培養園芸業務で構成されている。他には主に同社のアメリカ以外の消費者の芝生と花園業務が含まれている。この報告可能な部門の識別は、その部門が当社の首席運営意思決定者に報告し、それによって管理する方法と一致する。また，会社は一般と行政費用と，いくつかの報告分部に割り当てられていない他の収入と費用項目からなる
各報告可能部門の業績は、所得税、償却、減価、再編、その他の費用前の持続業務の収入(損失)(“部門利益(赤字)”)を含むいくつかの要因に基づいて評価されている。上級管理職は、この評価基準が各支部の業績傾向と全体的な利益潜在力を反映していると考えているため、支部利益(損失)を用いて支部の業績を評価している
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
以下の表に、同社の報告可能な部門の指定された時期の財務情報を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| |
| 純売上高： | | | | | | | |
| アメリカの消費者は | $ | 904.5 | | | $ | 1,046.2 | | | $ | 2,626.7 | | | $ | 2,828.4 | |
| ホーソン | 154.5 | | | 421.9 | | | 547.7 | | | 1,095.1 | |
| 他にも | 127.1 | | | 141.6 | | | 256.0 | | | 263.7 | |
| 統合された | $ | 1,186.1 | | | $ | 1,609.7 | | | $ | 3,430.4 | | | $ | 4,187.2 | |
| | | | | | | |
| 部門利益： | | | | | | | |
| アメリカの消費者は | $ | 181.1 | | | $ | 264.4 | | | $ | 620.7 | | | $ | 745.6 | |
| ホーソン | 4.1 | | | 51.9 | | | 2.0 | | | 133.7 | |
| 他にも | 10.9 | | | 26.8 | | | 22.7 | | | 44.4 | |
| 部門利益総額 | 196.1 | | | 343.1 | | | 645.4 | | | 923.7 | |
| 会社 | (25.2) | | | (31.9) | | | (95.7) | | | (114.6) | |
| 無形資産の償却 | (9.2) | | | (7.8) | | | (28.5) | | | (23.0) | |
| | | | | | | |
| 減価、再構成、その他 | (724.2) | | | (1.3) | | | (731.3) | | | (25.9) | |
| 未合併関連会社の収入における権益 | 15.1 | | | 21.5 | | | 1.3 | | | 20.0 | |
| | | | | | | |
| 利子支出 | (31.0) | | | (21.9) | | | (83.1) | | | (57.3) | |
| その他営業外収入，純額 | 1.7 | | | 1.2 | | | 5.4 | | | 17.3 | |
| 所得税前に経営を続けた収入 | $ | (576.7) | | | $ | 302.9 | | | $ | (286.5) | | | $ | 740.2 | |
以下の表に示す期間の製品別純売上高を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| |
| アメリカの消費者： | | | | | | | |
| 栽培基質と地膜 | $ | 488.7 | | | $ | 573.9 | | | $ | 1,110.7 | | | $ | 1,196.3 | |
| 芝生ケア | 219.0 | | | 224.6 | | | 878.9 | | | 920.9 | |
| 制御する | 102.2 | | | 115.1 | | | 298.9 | | | 319.8 | |
総合報道®マーケティング協定 | 30.8 | | | 46.9 | | | 115.5 | | | 128.0 | |
| 他にも | 63.8 | | | 85.7 | | | 222.7 | | | 263.4 | |
| ホーソン： | | | | | | | |
| 照明.照明 | 37.5 | | | 126.7 | | | 128.9 | | | 350.5 | |
| 栄養素.栄養素 | 37.6 | | | 104.5 | | | 118.6 | | | 245.7 | |
| 成長し続ける環境 | 27.9 | | | 78.8 | | | 116.3 | | | 200.1 | |
| 成長中のメディア | 25.6 | | | 57.9 | | | 96.3 | | | 151.9 | |
| その他は主にハードウェアです | 25.9 | | | 54.0 | | | 87.6 | | | 146.9 | |
| その他： | | | | | | | |
| 成長中のメディア | 45.9 | | | 57.3 | | | 88.8 | | | 102.0 | |
| 芝生ケア | 46.6 | | | 48.5 | | | 85.8 | | | 87.7 | |
| 他にも主に園芸や制御があります | 34.6 | | | 35.8 | | | 81.4 | | | 74.0 | |
| 総純売上高 | $ | 1,186.1 | | | $ | 1,609.7 | | | $ | 3,430.4 | | | $ | 4,187.2 | |
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| 簡明総合財務諸表付記(未監査)-(続) | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
次の表に示す期間の地理的地域別純売上高を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| |
| 純売上高： | | | | | | | |
| アメリカです | $ | 1,051.0 | | | $ | 1,446.9 | | | $ | 3,133.2 | | | $ | 3,838.6 | |
| 国際的に | 135.1 | | | 162.8 | | | 297.2 | | | 348.6 | |
| $ | 1,186.1 | | | $ | 1,609.7 | | | $ | 3,430.4 | | | $ | 4,187.2 | |
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
今回の経営陣の討論と分析(“MD&A”)の目的はいくつかの重要な措置の毎年の変化に重点的に注目することを通じて、著者らの財務状況と運営結果を理解することである。本MD&Aは以下の部分に分類される：
•実行要約
•行動の結果
•細分化結果
•流動資金と資本資源
•規制事項
•重要な会計政策と試算
本MD&Aを読む際には，スコット奇跡葛羅2021年9月30日までの財政年度Form 10−K年度報告(“2021年年次報告”)に含まれる“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”，および本Form 10−Q四半期報告に含まれる簡明な総合財務諸表を組み合わせるべきである。
実行要約
私たちの業務は三つの報告可能な部門に分かれています：アメリカの消費者、ホーソン、その他。アメリカの消費者たちは私たちのアメリカでの消費者たちの芝生と花園業務を含む。ホーソンは私たちの室内と水培養園芸業務で構成されている。他には主に私たちのアメリカ以外の消費者の芝生と花園業務が含まれている。このような報告可能な部門の区分は、部門が私たちの首席運営意思決定者に報告し、それによって管理する方法と一致する。また，会社は一般と行政費用と，いくつかの報告分部に割り当てられていない他の収入と費用項目からなる。部門業績の評価に関する他の情報は、次の“部門結果”を参照されたい
私たちのアメリカの消費者と他の細分化された市場を通じて、私たちは北米ブランドの消費者の芝生と花園製品のトップメーカーと営業者です。私たちの製品は業界で最も有名なブランドで販売されています。主に芝生と花園ブランドはスコットが含まれています®芝生構造器と®芝生と草の種製品® 土壌、植物食品、殺虫剤、液体飼料®植物食品とオムコット®園芸と景観製品；そしてOrtho®国土防衛省®Tomcatと®ブランドの防虫、防草、ネズミ防止製品。私たちはモンサントの独占代理店で、あるモンサントの消費者農達を販売と流通しています®アメリカと他の特定の国/地域のブランド製品。私たちは中国にも似たようなブランド消費財を持っている。また、私たちはBonnie Plants、LLCで50%の株式を持っています。これは私たちがAFCとの合弁企業で、栽培、栽培、開発、流通、マーケティング、そして生きた植物の販売に専念しています
私たちのホーソン部門を通じて、私たちは北米室内と水培養園芸照明、養分、成長媒体、成長環境とハードウェア製品のトップメーカー、営業業者と流通業者です。主なブランドは汎用水培養が含まれています®ガヴィータ®植物園®Agrolux®，CAN-Filters®，Gro Pro®地球の母は®ハリケーンがあります®栽培者の縁は®“水論理”®Luxx Lightingと®.
消費者の芝生と花園業務の季節性のため、私たちのアメリカの消費者と他の細分化された市場に対して、私たちの製品の大部分は次の表に示すように、第二財期と第三四半期に私たちの小売顧客に出荷されます。私たちの年間純売上高はさらに第2四半期と第3四半期に集中しており、小売業者は消費者が私たちの製品を購入する時間に近い時間に製品を納入することで、小売業者のシーズン前在庫を減らす能力に依存しています。私たちのホーソン部門でも、販売はいくつかの製品カテゴリーの季節モデルの影響を受けています。これは、私たちの第二と第三のシーズンの北米での屋外栽培時間と、私たちの第三と第四のシーズンのいくつかの制御された農業照明プロジェクトの販売時間のためです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 純売上高のパーセントを占める販売を続ける
四半期別運営 |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 第1四半期 | 15.2 | % | | 8.9 | % | | 9.4 | % |
| 第2四半期 | 37.1 | % | | 33.5 | % | | 37.7 | % |
| 第3四半期 | 32.7 | % | | 36.1 | % | | 37.1 | % |
| 第4四半期 | 15.0 | % | | 21.5 | % | | 15.8 | % |
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
最近起こった事件
2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、大麻供給過剰は室内と屋外栽培を緩和し、輸送と倉庫コストの上昇は、私たちのホーソン部門の利益にマイナスの影響を与えた。これらの影響に関連するリスクと不確定性のため、私たちは2022年会計年度第3四半期にホーソン長期資産と営業権に対して中期減値テストを行い、非現金、税前営業権と無形資産減価費用632.4ドルを総合経営報告書の“減値、再編、その他”プロジェクトに記録した。減価費用の税収への影響は、2022年7月2日までの3カ月と9カ月で138.0ドルの収益が生じ、簡明総合経営報告書の“継続経営の所得税支出(収益)”項に記録されている。より多くの情報については、本MD&Aの“重要な会計政策および推定”の部分および“付記4.営業権および無形資産”を参照されたい。私たちは大麻供給過剰とコスト上昇が私たちのホーソン業務に悪影響を及ぼすと予想している。これに応じて、我々は、サプライチェーンネットワークの規模を縮小し、人員配備レベルを削減し、他のコスト低減を実施することを含む影響軽減を目的とした行動をとっている。もし大麻供給過剰とコスト上昇が長く続いたり、私たちが予想していたより深刻だったり、あるいは私たちがその影響を軽減できなかったら、私たちの行動結果は私たちが現在予想しているよりも長くて大きな悪影響を受けるかもしれない。
2022年4月8日、私たちは6つ目のA&R信用協定に署名し、1，500.0ドルの循環信用手配と元の元金1，000.0ドルの定期融資を含む元金総額2，500.0ドルの5年間優先保証ローン手配を提供した。第六のA&R信用協定には、私たちの財政四半期の終了時に決定された当社のレバレッジ率に関する肯定的な契約が含まれています。最初に6番目のA&R信用プロトコルで決定された最高許容レバレッジ率は4.50であった。2022年度第3四半期に、私たちは意外な収益ギャップを経験し、私たちが第6のA&R信用協定のレバレッジ条約を遵守し続ける能力に影響を与えた。2022年6月8日、吾らは6件目のA&R信用協定第1号修正案(“修正案”)を締結し、2022年度第3四半期に発効する四半期レバー契約の最高許可レバー率を(I)2024年4月1日及び(Ii)修正案が規定するいくつかの条件の下で、この引き上げを終了した(この期間は“レバー調整期間”)。修正案の詳細については、本MD&Aの“流動性と資本資源”の節を参照されたい。
2021年12月30日、私たちのホーソン部門はトップの室内栽培照明製品サプライヤーLuxx Lighting，Inc.のほとんどの資産の買収を完了し、買収価格は213.2ドルだった。2022年4月28日、私たちのホーソン部門はCycoのほとんどの資産の買収を完了し、Cycoはオーストラリアに本部を置く室内栽培良質栄養素、添加剤、成長基質製品サプライヤーであり、購入価格は37.4ドルである。
2021年度には、ホーソン部門が現在従事していない大麻業界分野の戦略的少数株投資に専念する新たに設立された子会社THCを設立することを発表した。この計画は私たちが未来に法的環境の変化に伴ってより大きな市場に直接参加できるようにすることを目的としている。2021年8月24日、私たちはこのイニシアティブに基づいて予備投資を行い、カナダ証券取引所に上場している大麻投資と買収会社RIV Capitalから150.0ドルの6年間変換可能手形を発行した。2022年4月22日、私たちの後続投資権に基づいて、私たちは25.0ドルの変換可能手形の形でRIV Capitalに追加投資を行った。2021年度第4四半期に、私たちはブランド大麻および高品質遺伝子に集中した他のエンティティに43.1ドルの少数の非株式投資を行った。これらの投資には変換機能が含まれており、もし私たちが変換機能を行使すれば、これらの機能は私たちにこれらのエンティティの少数の持分を提供するだろう。これらの投資に関するより多くの情報は、“付記3.買収·投資”を参照されたい。
2月6日、スコット奇跡-グロは、その取締役会が2020年4月30日から2023年3月25日までの間に最大75.0ドルの普通株を買い戻すことを許可したと発表した.の間に3人と9人2022年7月2日までの数ヶ月間、スコット奇跡グロは今回の株式買い戻し許可に基づき、それぞれ0.0ドルと175.0ドルの価格で1000万株と110万株の普通株を買い戻した。.の間に3人と9人Scotts Miracle-Groは2021年7月3日までの数ヶ月間、今回の株式買い戻し許可に基づき、それぞれ25.0ドルと75.6ドルの価格で10万株と40万株の普通株を買い戻した
2020年7月27日、スコット奇跡-グロ取締役会は、スコット奇跡-グロの四半期現金配当金を1株当たり0.58ドルから0.62ドルに増加させることを許可し、最初の支払いは2020年度第4四半期だった。2021年7月30日、スコット奇跡-グロ取締役会は、スコット-奇跡-グロの四半期現金配当金を1株当たり0.62ドルから0.66ドルに増加させることを許可し、最初の支払いは2021年度第4四半期だった。
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
我々は尿素などの化学肥料の投入を含むより高い輸送と材料コストを経験し、一部の原因はウクライナ戦争が世界経済に与える負の影響である。私たちは、この紛争が持続的なインフレ環境を悪化させ、私たちの業務に及ぼすこれらの影響を解決し続けていると予想している。私たちはロシアやウクライナで業務をしていない
新冠肺炎
新冠肺炎疫病はすでに金融市場、経済状況及び私たちの一部の商業と工業に影響を与え続ける。著者らは疫病が私たちの従業員、運営、顧客、消費者とコミュニティに与える持続的な影響に積極的に対応し、その中には緊急計画を実施し、必要な時に運営調整を行い、第一線のスタッフを支持する組織に援助を提供することを含む。私たちが大流行に対応する第一の要点はいつも私たちの従業員の健康、安全、そして福祉だ。従業員の健康と安全の確保に役立つ措置を実施するほか、2020年度と2021年度に現場販売チームや製造·流通センターの従業員のための臨時割増賃金手当を実施し、この2年間で50.0ドル近くを支払った
新冠肺炎疫病は未来に私たちの業務、運営結果、財務状況とキャッシュフローにどの程度影響するかは、疫病の持続時間、蔓延と強度、私たちが製品を生産と流通し続ける能力、および未来の政府が取った消費者と全体の経済に影響を与えるいかなる行動も、急速に変化する構造を考慮すると、これらはすべて不確定であり、予測が困難である。私たちは新しい冠肺炎の流行が私たちの業務の季節性に与える影響を予測できない(もしあれば)
私たちは現在、上述したように私たちの業務を運営し続けることができると予想されており、政府当局と協力し、必要な合意を遵守して、私たちの従業員の健康と安全を維持するつもりですが、新冠肺炎の流行は、私たちのグローバル·サプライチェーンや小売業者ネットワークを含め、私たちの業務をさらに中断させる可能性があり、および/または追加の運営コストを発生させる必要があります。新冠肺炎疫病の影響と私たちの対応に関するより多くの情報は、“2021年年度報告”第2部第7項“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”を参照されたい。
行動の結果
次の表は、2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月間の収益構成を示し、純売上高の割合を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 七月二日
2022 | | その割合は
純売上高 | | 七月三日
2021 | | その割合は
純売上高 |
| 純売上高 | $ | 1,186.1 | | | 100.0 | % | | $ | 1,609.7 | | | 100.0 | % |
| 販売コスト | 883.7 | | | 74.5 | | | 1,114.3 | | | 69.2 | |
| 販売コスト-減価、再構成、その他 | 65.8 | | | 5.5 | | | 0.8 | | | — | |
| | | | | | | |
| 毛利 | 236.6 | | | 19.9 | | | 494.6 | | | 30.7 | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | 135.8 | | | 11.4 | | | 194.1 | | | 12.1 | |
| 減価、再構成、その他 | 658.4 | | | 55.5 | | | 0.5 | | | — | |
| | | | | | | |
| その他の費用，純額 | 4.9 | | | 0.4 | | | (2.1) | | | (0.1) | |
| 営業収入(赤字) | (562.5) | | | (47.4) | | | 302.1 | | | 18.8 | |
| | | | | | | |
| 未合併関連会社の収入における権益 | (15.1) | | | (1.3) | | | (21.5) | | | (1.3) | |
| | | | | | | |
| 利子支出 | 31.0 | | | 2.6 | | | 21.9 | | | 1.4 | |
| その他営業外収入，純額 | (1.7) | | | (0.1) | | | (1.2) | | | (0.1) | |
| 所得税前に経営を続けた収入 | (576.7) | | | (48.6) | | | 302.9 | | | 18.8 | |
| 経営継続所得税支出(収益) | (132.8) | | | (11.2) | | | 73.1 | | | 4.5 | |
| 経営継続収入 | (443.9) | | | (37.4) | | | 229.8 | | | 14.3 | |
| 非持続経営損失，税引き後純額 | — | | | — | | | (3.9) | | | (0.2) | |
| 純収益(赤字) | $ | (443.9) | | | (37.4) | % | | $ | 225.9 | | | 14.0 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
四捨五入のため、各成分の和は等しくない可能性がある
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
次の表は、2022年7月2日と2021年7月3日までの9ヶ月間の収益構成を示し、純売上高の割合を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 七月二日
2022 | | その割合は
純売上高 | | 七月三日
2021 | | その割合は
純売上高 |
| 純売上高 | $ | 3,430.4 | | | 100.0 | % | | $ | 4,187.2 | | | 100.0 | % |
| 販売コスト | 2,415.6 | | | 70.4 | | | 2,822.2 | | | 67.4 | |
| 販売コスト-減価、再構成、その他 | 71.1 | | | 2.1 | | | 22.2 | | | 0.5 | |
| | | | | | | |
| 毛利 | 943.7 | | | 27.5 | | | 1,342.8 | | | 32.1 | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売、一般、行政 | 494.6 | | | 14.4 | | | 582.3 | | | 13.9 | |
| 減価、再構成、その他 | 660.2 | | | 19.2 | | | 3.7 | | | 0.1 | |
| | | | | | | |
| その他の費用，純額 | (1.0) | | | — | | | (3.4) | | | (0.1) | |
| 営業収入(赤字) | (210.1) | | | (6.1) | | | 760.2 | | | 18.2 | |
| | | | | | | |
| 未合併関連会社の収入における権益 | (1.3) | | | — | | | (20.0) | | | (0.5) | |
| | | | | | | |
| 利子支出 | 83.1 | | | 2.4 | | | 57.3 | | | 1.4 | |
| その他営業外収入，純額 | (5.4) | | | (0.2) | | | (17.3) | | | (0.4) | |
| 所得税前に経営を続けた収入 | (286.5) | | | (8.4) | | | 740.2 | | | 17.7 | |
| 経営継続所得税支出(収益) | (69.0) | | | (2.0) | | | 174.2 | | | 4.2 | |
| 経営継続収入 | (217.5) | | | (6.3) | | | 566.0 | | | 13.5 | |
| 非持続経営損失，税引き後純額 | — | | | — | | | (4.7) | | | (0.1) | |
| 純収益(赤字) | $ | (217.5) | | | (6.3) | % | | $ | 561.3 | | | 13.4 | % |
四捨五入のため、各成分の和は等しくない可能性がある
純売上高
2022年7月2日までの3カ月間の純売上高は1186.1ドルで、2021年7月3日までの3カ月の純売上高1609.7ドルより26.3%低下した。2022年7月2日までの9カ月間の純売上高は3，340.4ドルで、2021年7月3日までの9カ月の純売上高4，187.2ドルより18.1%低下した。純売上高のこれらの変化は以下の点に起因する
| | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| July 2, 2022 | | July 2, 2022 |
| 巻 | (33.6) | % | | (25.1) | % |
| 外国為替レート | (0.4) | | | (0.2) | |
| 定価 | 6.6 | | | 6.3 | |
| 買収する | 1.1 | | | 0.9 | |
| | | |
| 純売上高の変化 | (26.3) | % | | (18.1) | % |
2021年7月3日までの3カ月と9カ月と比較して、2022年7月2日までの3カ月と9カ月の純売上高が低下した要因は、
•サンザシ部門の照明、栄養、成長媒体、ハードウェアと成長環境製品、そして私たちのアメリカ消費部門の芝生ケア、土壌、制御、植物食品とカバー製品のため、売上は低下した
•グリホサート除草剤に関する純売上高の低下®市場普及協定
•ユーロとカナダドルに対してドルが強くなることは為替レートに悪影響を及ぼす
•アメリカの消費者ホーソン他の細分化された市場価格上昇の影響を部分的に相殺しました
•私どものホーソン部門買収による純売上高の増加です。
| | | | | | | | |
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| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
販売コスト
次の表に示す期間の販売コストの主な構成要素を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| 材料 | $ | 495.2 | | | $ | 622.1 | | | $ | 1,356.2 | | | $ | 1,617.1 | |
| 配送と倉庫 | 199.1 | | | 228.0 | | | 549.4 | | | 552.3 | |
| 製造業の労働力と管理費用 | 174.6 | | | 246.5 | | | 453.6 | | | 594.4 | |
グリホサート除草剤に関するコスト®マーケティング協定 | 14.8 | | | 17.7 | | | 56.4 | | | 58.4 | |
| 販売コスト | 883.7 | | | 1,114.3 | | | 2,415.6 | | | 2,822.2 | |
| 販売コスト-減価、再構成、その他 | 65.8 | | | 0.8 | | | 71.1 | | | 22.2 | |
| | | | | | | |
| $ | 949.5 | | | $ | 1,115.1 | | | $ | 2,486.7 | | | $ | 2,844.4 | |
次の表は，販売コストの変化を招く要因について概説した
| | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| July 2, 2022 | | July 2, 2022 |
| 数量、製品の組み合わせ、その他 | $ | (274.6) | | | $ | (497.4) | |
| 外国為替レート | (6.0) | | | (6.3) | |
グリホサート除草剤に関するコスト®マーケティング協定 | (2.9) | | | (2.0) | |
| 材料コスト変動 | 52.9 | | | 99.1 | |
| (230.6) | | | (406.6) | |
| 減価、再構成、その他 | 65.0 | | | 48.9 | |
| | | |
| 販売コストの変化 | $ | (165.6) | | | $ | (357.7) | |
2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月の販売コストが低下した要因は、
•私たちはアメリカの消費者ホーソン他の細分化市場での販売量が低いです
•ユーロとカナダドルに対してドルが強くなることは為替レートに有利な影響を与える
•グリホサート除草剤関連コストの低減®マーケティング·プロトコル
•アメリカの消費者や他の細分化された市場のより高い材料コストによって部分的に相殺されています
•より高い輸送および倉庫コストは、私たちのアメリカ消費者、ホーソン、および他の細分化された市場の“数量、製品の組み合わせ、および他の”に含まれている
•減価、再編成、そして他の費用が増加する。
| | | | | | | | |
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| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
毛利
2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月間、私たちの毛金利はそれぞれ19.9%と30.7%で、純売上高の割合を占めている。2022年7月2日と2021年7月3日までの9ヶ月間、私たちの毛利率はそれぞれ27.5%と32.1%だった。次の表は、毛金利の変化を引き起こす要因について概説した
| | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| July 2, 2022 | | July 2, 2022 |
| 数量、製品の組み合わせ、その他 | (6.9) | % | | (5.4) | % |
| 材料コスト | (4.9) | | | (3.1) | |
総合報道®手数料と補償 | (0.9) | | | (0.2) | |
| 買収する | (0.2) | | | (0.2) | |
| 定価 | 7.6 | | | 5.9 | |
| | | |
| (5.3) | % | | (3.0) | % |
| 減価、再構成、その他 | (5.5) | | | (1.6) | |
| | | |
| 毛金利変動 | (10.8) | % | | (4.6) | % |
2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月の毛金利低下の主な原因は、
•アメリカの消費者と他の細分化された市場の材料コストはもっと高い
•2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、輸送と倉庫コストはそれぞれ250ベーシスポイントと300ベーシスポイント増加し、私たちのアメリカ消費者、ホーソン、その他の細分化市場に関連する“数量、製品の組み合わせ、その他”を含む
•アメリカの消費者、ホーソン、その他の細分化された市場の販売量が低下したため、固定コストの不利なレバーを招いた
•グリホサート除草剤に関する純売上高の低下®マーケティング·プロトコル
•私たちのホーソン部門を買収した悪影響は
•減価、再編成、その他の費用が増加した
•私たちのアメリカの消費者、ホーソン、その他の細分化された市場の価格上昇はこの影響を相殺した。
販売、一般、行政費用
以下の表に示す期間の販売費用、一般費用、行政費用(“SG&A”)の構成を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| 広告.広告 | $ | 30.0 | | | $ | 44.6 | | | $ | 97.4 | | | $ | 140.1 | |
| 研究開発 | 10.4 | | | 11.4 | | | 35.3 | | | 32.0 | |
| 無形資産の償却 | 7.7 | | | 7.3 | | | 24.0 | | | 21.8 | |
| 株式ベースの報酬 | 5.5 | | | 8.1 | | | 28.6 | | | 34.0 | |
| | | | | | | |
| その他の販売、一般と行政 | 82.2 | | | 122.7 | | | 309.3 | | | 354.4 | |
| $ | 135.8 | | | $ | 194.1 | | | $ | 494.6 | | | $ | 582.3 | |
SG&Aは2021年7月3日までの3カ月と比較して，2022年7月2日までの3カ月で58.3ドル，あるいは30.0%減少した。2022年7月2日までの3カ月間、米国の消費者分野のメディア支出の減少により、広告支出は14.6ドル低下し、減少幅は32.7%だった。2022年7月2日までの3カ月間に、他のSG&Aが40.5ドル、または33.0%減少したのは、短期可変現金インセンティブ報酬支出の減少、従業員数の減少、その他のコスト削減措置の推進によるものである。
| | | | | | | | |
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| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
SG&Aは2021年7月3日までの9カ月と比較して、2022年7月2日までの9カ月で87.7ドル、または15.1%減少した。2022年7月2日までの9カ月間、米国の消費者分野のメディア支出の減少により、広告支出は42.7ドル低下し、減少幅は30.5%だった。2022年7月2日までの9カ月間で、他のSG&Aは45.1ドル、または12.7%減少し、短期可変現金インセンティブ報酬支出の減少、従業員数の減少、その他のコスト削減が原因となった。
減価、再構成、その他
本明細書で説明される活動は、簡明な総合経営報告書に“販売コスト--減値、再構成およびその他”および“減値、再構成、およびその他”の2つの項目に分類される。以下の表は、列挙された各期間の減値、再構成、およびその他の費用を詳細に説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| 販売コスト-減価、再構成、その他： | | | | | | | |
| 新冠肺炎関連コスト | $ | — | | | $ | 1.5 | | | $ | — | | | $ | 22.5 | |
| 再編成やその他の費用(回収)，純額 | 58.8 | | | (0.7) | | | 61.3 | | | (0.3) | |
| 財産·工場·設備の減価 | 7.0 | | | — | | | 9.8 | | | — | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 新冠肺炎関連コスト | — | | | 0.4 | | | — | | | 3.6 | |
| 再編成やその他の費用、純額 | 25.3 | | | 0.1 | | | 27.1 | | | 0.1 | |
| 営業権と無形資産の減価 | 633.1 | | | — | | | 633.1 | | | — | |
| 持続的な運営の減価、再編成、その他の費用 | $ | 724.2 | | | $ | 1.3 | | | $ | 731.3 | | | $ | 25.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月の間、簡明総合経営報告書の“減価、再編、その他”プロジェクトで、ホーソン部門に関連する非現金、税引前営業権、無形資産減価費用632.4ドルを確認した。52.4ドルの営業権減値費用と110.0ドルの有限寿命無形資産減価費用が含まれている。
2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、簡明総合経営報告書の“販売コスト-減値、再編、その他”プロジェクトで45.9ドルの在庫減記費用が発生しました。これは、特定の照明製品やブランドの生産中止と撤退を決定したことと関係があります。
2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、運営·経営陣の効率向上を目指した一連の拡大組織変革·計画の実施を開始した。再編計画の一部として、サプライチェーンネットワークの規模を縮小し、従業員数を削減し、他のコスト低減策を実施している。2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちはそれぞれ40.7ドルと46.1ドルのコストを発生させ、この2つのコストは主に従業員の退職福祉と財産、工場と設備の減価と関係がある。2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、アメリカの消費者部門で発生したコストは9.5ドル、ホーソン部門で発生したコストは10.4ドル、15.6ドルであり、このうち“販売コスト--減値、再編、その他”の項目はそれぞれ“簡明総合経営報告書”に記載されている。2022年7月2日までの3カ月と9カ月のうち，米国消費者部門で発生したコストは7.4ドル，ホーソン部門で発生したコストは7.1ドル，2022年7月2日までの簡明総合運営報告書における“減値，再編，その他”プロジェクトで発生したコストは6.3ドルであった。私たちは実行すれば、今後の間に追加の再構成費用をもたらす可能性がある、より多くのネットワークと組織変化を評価し続ける。
新冠肺炎の流行に対応するために、従業員の健康と安全を保護するための措置を講じ、顧客に製品を提供する能力を維持した。2022年7月2日までの3カ月と9カ月以内に，新冠肺炎に関連するコストは重要ではない。2021年7月3日までの3ケ月と9ケ月の間に、著者らはそれぞれ1.9ドルと26.1ドルのコストが発生し、これらのコストは主に割増報酬と関係があり、新冠肺炎の大流行と関係がある。2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、アメリカの消費者部門で発生したコストはそれぞれ0.8ドルと19.8ドルであり、ホーソン部門で発生したコストは0.5ドルと2.4ドルであり、2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、私たちの他の部門の販売コスト-減値、再編、その他のコストはそれぞれ0.2ドル、0.3ドルであった。2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、米国の消費者部門で発生したコストはそれぞれ0.3ドルと3.5ドルであり、2021年7月3日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、簡明総合経営報告書の“減値、再編、その他”プロジェクトで0.1ドルのコストが発生した。
| | | | | | | | |
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| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
その他の費用，純額
その他の支出には、私たちのいくつかのブランドの特許権使用料収入、外国為替取引損益、および非在庫資産を処分する損益などの活動が含まれています。2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月間のその他の支出はそれぞれ4.9ドルと2.1ドル、2022年7月2日と2021年7月3日までの9ヶ月はそれぞれ1.0ドルと3.4ドルだった。2022年7月2日までの3カ月と9カ月の変化は主に外国為替取引の損益によるものだ
営業収入(赤字)
2022年7月2日までの3カ月間の運営収益(赤字)は562.5ドルで、2021年7月3日までの3カ月の302.1ドルに比べて286.2%低下し、2022年7月2日までの9カ月の運営収入(赤字)は210.1ドルで、2021年7月3日までの9カ月の760.2ドルに比べて127.6%低下した。2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月で、純売上高の低下、毛金利の低下、高い減価、再編その他の費用及びその他の収入が低下し、一部はSG&Aの低下によって相殺された
非合併関連会社の収入における権益
私たちは2020年12月31日にBonnie Plants、LLCの50%の株式を買収した。私たちの利息は権益会計方法を用いて計算され、Bonnie Plantsにおける割合シェアは、LLCの2020年12月31日以降の収益は簡明総合経営報告書に反映されている。2022年7月2日までの3カ月と9カ月間に，Bonnie Plants，LLCに関する未合併付属会社の権益収入はそれぞれ15.1ドル，1.3ドルであったが，2021年7月3日までの3カ月と9カ月はそれぞれ21.5ドル，20.0ドルであったことを記録した
利子支出
2022年7月2日までの3カ月間の利息支出は31.0ドルで、2021年7月3日までの3カ月の21.9ドルに比べて41.6%増加した。この増加は、在庫増加、資本支出、買収活動、我々の普通株の買い戻しにより平均借入金が1，307.4ドル増加したためである
2022年7月2日までの9カ月間の利息支出は83.1ドルで、2021年7月3日までの9カ月の57.3ドルに比べて45.0%増加した。この増加は、在庫生産の増加、資本支出、買収活動、および私たちの普通株の買い戻しによる平均借入金1131.4ドルの増加によって推進された
その他営業外収入，純額
2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月間の営業外収入はそれぞれ1.7ドルと1.2ドル、2022年7月2日と2021年7月3日までの9ヶ月間はそれぞれ5.4ドルと17.3ドルだった。2020年12月31日、私たちはBonnie Plants、LLCの50%持分を買収し、102.3ドルの現金支払いと引き換えに、AFCでの未返済融資を免除し、Bonnie Plants事業における私たちの経済的利益を増加させるために私たちのオプションを放棄した。我々は，AFCの売掛金について，従来，簡明総合貸借対照表の“他資産”項目で確認したところ，2020年12月31日の帳簿価値は66.4ドルであり，2021年1月2日までの3カ月間で12.5ドルの収益を確認し，融資価値をその締め切りの公平価値78.9ドルに計上した
経営継続所得税支出(収益)
2022年7月2日と2021年7月3日までの9カ月間の持続経営に関する有効税率はそれぞれ24.1%と23.5%だった。臨時目的のための実際の税率は、財政年度全体の有効税率に影響を与える要因の最適な推定に基づいています。推定有効税率に影響を与える要素は、司法管轄区域(国内と国外)によって区分された収入に対する仮定、税収相殺の獲得性と使用状況、及び納税不可或いは控除可能な収入と支出要素が存在するかどうかを含む。想定される実質税率は、中期後期と財政年度終了時に事実や状況の財政年度期間の変化に伴って改訂される可能性がある。中期財務報告目的のために推定された実際の税率が財政年度末に決定された実際の税率に近づく保証はない。
2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、ホーソン部門に関連する632.4ドルの非現金、税引前名誉、無形資産減価費用が、簡明総合経営報告書の“減値、再編、その他”項目で確認された。2022年7月2日までの3カ月と9カ月のうち、減価費用の税収影響は138.0ドルで、営業権を差し引くことができない影響は18.5%であり、総合経営報告書の“継続経営の所得税支出(利益)”項に記録されている。相殺できない税務影響は離散プロジェクトと考えられています。私たちは残っていない相殺できない営業権がないので
| | | | | | | | |
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| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
この離散プロジェクトは，2022年7月2日までの9カ月間の有効税率を約640ベーシスポイント低下させ，その間に純損失が発生したためである。
経営継続収入
2022年7月2日までの3カ月間、継続経営の収入(赤字)は443.9ドル、あるいは1株当たり希釈後収益(損失)は8.01ドルだったのに対し、2021年7月3日までの3カ月間、継続運営収益(赤字)は229.8ドル、あるいは1株希釈後収益は4ドルであった。低下は，純売上高の低下，毛金利の低下，高い減値，再編やその他の費用，その他の収入低下，未合併関連会社の収入株が低いことおよび利息支出が増加したが，低いSG&A部分で相殺されたためである。
2022年7月2日までの3カ月間、1株当たりの希釈損失を計算する際に使用する希釈平均普通株は5540万株で、潜在的な40万株の普通株は含まれていない。それらの影響を含めると逆希釈になるため、2022年7月2日までの3カ月で純損失が発生したからである。2021年7月3日までの3ヶ月間、1株当たりの希釈収益を計算するための希釈平均普通株は5740万株であり、160万株の希釈潜在普通株を含む
2022年7月2日までの9カ月間、継続経営の収入(赤字)は217.5ドル、あるいは1株当たり希釈後収益(損失)は3.91ドルだったが、2021年7月3日までの9カ月間、運営継続収入(赤字)は566.0ドル、または1株希釈後の収益は9.9ドルだった。純売上高の低下、毛金利の低下、高い減価、再編とその他の費用、その他の収入が低い、合併していない関連会社の権益収入が低い、利息支出が高い及びその他の営業外収入が低く、一部は低いSG&Aによって相殺される
2022年7月2日までの9カ月間、1株当たりの希釈損失を計算する際に使用する希釈平均普通株は5560万株で、潜在的な60万株普通株は含まれていない。それらの影響を含めると逆希釈になるため、2022年7月2日までの9カ月で純損失が発生したからである。2021年7月3日までの9ヶ月間、1株当たり希釈収益を計算するための希釈平均普通株は5710万株であり、140万株の希釈潜在普通株を含む
細分化結果
次の表に細分化市場別の純売上高を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| アメリカの消費者は | $ | 904.5 | | | $ | 1,046.2 | | | $ | 2,626.7 | | | $ | 2,828.4 | |
| ホーソン | 154.5 | | | 421.9 | | | 547.7 | | | 1,095.1 | |
| 他にも | 127.1 | | | 141.6 | | | 256.0 | | | 263.7 | |
| 統合された | $ | 1,186.1 | | | $ | 1,609.7 | | | $ | 3,430.4 | | | $ | 4,187.2 | |
| | | | | | | | |
カタログ | スコット奇跡-Gro社 | |
| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
各報告可能部門の業績はいくつかの要素に基づいて評価され、所得税、償却、減価、再編、その他の費用(“部門利益(損失”)前の持続業務の収入(損失)を含み、これは非GAAP財務測定基準である。上級管理職は部門利益(損失)を用いて部門業績を評価しており、この指標が各部門の業績傾向と全体的な利益潜在力を示していると考えているからである。以下の表は、GAAPの最も直接的な比較可能性測定基準である分部利益(損失)と所得税前の持続業務収入との入金を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 | | 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
| アメリカの消費者は | $ | 181.1 | | | $ | 264.4 | | | $ | 620.7 | | | $ | 745.6 | |
| ホーソン | 4.1 | | | 51.9 | | | 2.0 | | | 133.7 | |
| 他にも | 10.9 | | | 26.8 | | | 22.7 | | | 44.4 | |
| 部門利益総額(非GAAP) | 196.1 | | | 343.1 | | | 645.4 | | | 923.7 | |
| 会社 | (25.2) | | | (31.9) | | | (95.7) | | | (114.6) | |
| 無形資産の償却 | (9.2) | | | (7.8) | | | (28.5) | | | (23.0) | |
| | | | | | | |
| 減価、再構成、その他 | (724.2) | | | (1.3) | | | (731.3) | | | (25.9) | |
| 未合併関連会社の収入における権益 | 15.1 | | | 21.5 | | | 1.3 | | | 20.0 | |
| | | | | | | |
| 利子支出 | (31.0) | | | (21.9) | | | (83.1) | | | (57.3) | |
| その他営業外収入，純額 | 1.7 | | | 1.2 | | | 5.4 | | | 17.3 | |
| 所得税前経営収益(赤字)(GAAP) | $ | (576.7) | | | $ | 302.9 | | | $ | (286.5) | | | $ | 740.2 | |
アメリカの消費者は
2022年度第3四半期、米国消費者部門の純売上高は904.5ドルで、2021年第3四半期の1，046.2ドルより13.5%低下し、2022年度前9カ月の純売上高は2，626.7ドルで、2021年度前9カ月の2，828.4ドルより7.1%低下した。2022年度第3四半期には売上高が20.0%低下したが、価格は6.5%上昇し、この低下を部分的に相殺した。2022年7月2日までの9カ月間、販売台数は14.1%低下したが、価格は7.0%上昇し、この低下を部分的に相殺した。2022年7月2日までの3カ月と9カ月の販売量低下は、芝生ケア、土壌、制御、植物食品、カバー製品によって推進された
2022年度第3四半期、米国消費者細分化市場利益は181.1ドルで、2021年度第3四半期264.4ドルの細分化市場利益より31.5%低下した。2022年度前9カ月の細分化市場利益は620.7ドルで、2021年度前9カ月の745.6ドルより16.8%低下した。2022年7月2日までの3カ月と9カ月で、この低下は主に純売上高と毛金利の低下によるものだったが、SG&Aの低下分で相殺された
ホーソン
ホーソン部門の2022年度第3四半期の純売上高は154.5ドルで、2021年度第3四半期の421.9ドルから63.4%減少し、2022年度前9カ月の純売上高は547.7ドルで、2021年度前9カ月の1095.1ドルより50.0%減少した。2022年度第3四半期については、売上高の低下と不利な為替レートはそれぞれ73.2%と0.3%と低下を推進したが、定価と買収はそれぞれ5.7%と4.4%増加し、この低下を部分的に相殺した。2022年7月2日までの9ヶ月間、減少幅は販売量の低下と不利な為替レートがそれぞれ57.2%と0.2%だったが、一部は定価と買収によってそれぞれ4.1%と3.3%増加して相殺された。2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月の販売量低下は、照明、栄養素、成長媒体、ハードウェア、成長環境製品によって推進された。
ホーソン支部の2022年度第3四半期の利益は4.1ドルで、2021年度第3四半期の51.9ドルより92.1%低下し、2022年度前9カ月の分部利益は2.0ドルで、2021年度前9カ月の133.7ドルより98.5%低下した。2022年7月2日までの3カ月と9カ月で純売上高と毛金利の低下が低下を推進したが、SG&A低下分はこの低下を相殺した
他にも
2022年度第3四半期、他部門の純売上高は127.1ドルで、2021年度第3四半期141.6ドルの純売上高より10.2%減少し、2022年度前9カ月の純売上高は256.0ドルで、2021年度前9カ月の263.7ドルより2.9%減少した。2022年度第3四半期に売上が低下したのは販売台数の低下によるものである
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不利な為替レートはそれぞれ16.1%と4.0%で、一部は9.9%の定価上昇によって相殺された。2022年7月2日までの9カ月間、売上高の低下と不利な為替レートはそれぞれ8.9%と1.8%で、7.8%の定価上昇を部分的に相殺した。
2022年度第3四半期の他部門利益は10.9ドルで、2021年度第3四半期26.8ドルの部門利益より59.3%低下し、2022年度前9カ月の部門利益は22.7ドルで、2021年度前9カ月の44.4ドルから48.9%減少した。2022年7月2日までの3カ月と9カ月で純売上高と毛金利の低下が低下を推進したが、SG&A低下分はこの低下を相殺した
会社
2022年会計年度第3四半期の企業支出は25.2ドルで、2021年第3四半期の31.9ドルより21.0%低下し、2022年前9カ月の企業支出は95.7ドルで、2021年度前9カ月の114.6ドルから16.5%低下した。2022年7月2日までの3ヶ月と9ヶ月で、低下の原因は短期可変現金インセンティブ給与支出の低下、従業員数の減少、その他のコスト削減措置である
流動資金と資本資源
次の表は現金キャンペーンをまとめています
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| 9か月で終わる |
| 七月二日
2022 | | 七月三日
2021 |
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| 経営活動のための現金純額 | $ | (679.6) | | | $ | (207.1) | |
| 投資活動のための現金純額 | (334.5) | | | (211.9) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 797.9 | | | 459.6 | |
経営活動
2022年7月2日までの9カ月間の経営活動で使用された現金総額は679.6ドルで、2021年7月3日までの9カ月より472.5ドル増加したが、2021年7月3日までの9カ月は207.1ドルだった。この増加は、より高い在庫、より低い純収入、およびより高い利息支払いによって推進されるが、一部はより低い税金支払いとより低い短期可変現金インセンティブ報酬支出によって相殺される。在庫増加はより高い生産量とより高い投入コストによって推進される。2022年7月2日までの9ヶ月も、米国の消費者やホーソン細分化市場にいるいくつかの主要サプライヤーやモンサントとの支払い期限延長の影響を受けており、これらの支払いは2021年度最後の数週間に満了し、2022年度第1四半期に支払うべきだ
投資活動
2022年7月2日までの9カ月間の投資活動用現金総額は334.5ドルで、2021年7月3日までの9カ月より122.6ドル増加したが、2021年7月3日までの9カ月は211.9ドルだった。2022年度と2021年度の最初の9ヶ月で、不動産、工場、設備投資のための現金はそれぞれ99.0ドル、77.9ドルだった。2022年7月2日までの9ヶ月間に、Luxx Lighting，Inc.，True Liberty BaksとCycoの買収を完了し、237.3ドルの現金支払いと10万株の普通株の発行を完了した。これは非現金投資と融資活動であり、支払い時の株価に応じて21.0億ドルである。また、2022年7月2日までの9ヶ月間に、少数の非株式転換可能債務投資に関する25.0ドルを支払い、長期資産の売却から9.4ドルを獲得し、貨幣長期契約に関する17.4ドルを獲得した。2021年7月3日までの9ヶ月間、Bonnie Plants、LLCの50%株式を買収し、102.3ドルの現金支払いと、AFCでの未返済融資売掛金の免除を含む非現金投資活動と、Bonnie Plants事業における私たちの経済的利益を増加させるオプションを放棄しました。また，2021年7月3日までの9カ月間，米国消費者部門の契約と許可権を20.0ドルで取得し，貨幣長期契約に関する10.0ドルの現金を支払った
融資活動
2022年7月2日までの9カ月間、融資活動が提供した現金総額は797.9ドルだったが、2021年7月3日までの9カ月は459.6ドルだった。この変化は，2022年7月2日までの9カ月間に，我々の5番目のA&R信用手配項目での純借入金が1，019.7ドル増加したが，2021年7月3日までの9カ月間に発行された元金総額4.00%の優先債券500.0ドル，普通株買い戻し116.7ドルの増加，支払い配当増加23.5%および株式オプション行使で受け取った現金11.7%の減少によって部分的に相殺されたためである.また、2022年7月2日と2021年7月3日までの9ヶ月間に9.7ドルと7.2ドルの融資·発行費を支払った
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それぞれ分析を行った。2021年7月3日までの9ヶ月間に、AeroGrow余剰流通株の買収に関する17.4ドルも支払った。
現金と現金等価物
私たちの現金および現金等価物は、世界各地の主要金融機関の現金預金口座に保管されているか、または元の満期日が3ヶ月以下の高品質短期流動性投資に投資されている。2022年7月2日現在、2021年7月3日現在、2021年9月30日現在の現金と現金等価物残高はそれぞれ27.8億ドル、58.3万ドル、244.1ドルで、それぞれコントロールされている外国企業が保有する400万ドル、52.1百万ドル、15.9億ドルを含む。2022年7月2日現在、すべての重要外国子会社の収益に無期限再投資を行うとの主張を堅持している。
借款協議
信用手配
私たちの主な流動性源は私たちの信用手配下の運営と借金による現金であり、これらの現金はスコット奇跡-グロのほとんどの国内子会社によって保証された。2018年7月5日に、吾らは5つ目の改訂及び再記述された信用協定(“第5部A&R信用協定”)を締結し、当社などに元金総額2，300.0ドルの5年間優先保証融資手配を提供し、1，500.0ドルの循環信用手配及び原始元金800.0ドルの定期融資(“第5 A&R信用手配”)を含む。第五期A&R信用手配の下で、私たちは最大75.0ドルの信用状を得ることができます
2022年4月8日に、吾らは6件目の改訂及び再記述された信用協定(“6件目のA&R信用協定”)を締結し、吾らに元金総額2，500.0ドルの5年間優先保証融資手配を提供し、1，500.0ドルの循環信用手配及び元の元金が1，000.0ドルの定期融資(“第6項A&R信用手配”)を含む。第六項A&R信用協定はまた、合意に基づいて追加承諾信用を求める権利を与え、総金額は最大500.0ドルに達し、無制限の追加金額を追加するが、特定の財務および他の条件に適合しなければならない。6件目のA&R信用協定は5件目のA&R信用協定の代わりになり、2027年4月8日に終了する。第六期A&R信用状は、発行金額が100.0ドル以下の信用状に使用することができる。六番目のA&R信用協定の条項は慣例陳述と保証、肯定と否定契約、金融契約と違約事件を含む
2022年7月2日まで、私たちの未返済信用状元金総額は14.1ドルで、六番目のA&R信用協定によると、868.5ドルの借金が使えます。2022年7月2日と2021年7月3日までの9ヶ月間、5件目のA&R信用協定及び6件目のA&R信用協定下の平均借入の加重平均金利はそれぞれ2.1%と1.8%であった。
第六部A&R信用協定の条項によると、ローンは吾等が選択した年利率に基づいて利回りを計算し、金利は(I)予備基本金利に適用される利差(各項目、定義は第六番目のA&R信用協定を参照)又は(Ii)当該等の借入金の有効利子期間の調整期間SOFR金利に適用される利差を加える(すべて第六番目のA&R信用協定に定義される)。Swinglineローンは6つ目のA&Rクレジットプロトコルで規定されているSwingline金利計算に適用されます。また、他の精選された非ドル借款の金利は、ユーロ、ポンド、カナダドル建ての借金を含め、第6のA&R信用協定に規定されている単独の金利指数に基づいている。第六項A&R信用協定の保証は、(I)Scotts Miracle-Gro及びその特定の国内子会社のすべての売掛金、在庫及び設備の完全な優先保証権益、並びに(Ii)Scotts Miracle-Groのある国内子会社のすべての株式及びその特定の外国子会社の一部の株式の質権である。担保には私たちの知的財産権は含まれていない。
2022年6月8日、第6番目のA&R信用協定の第1号改正案(以下、“改正案”と略す)を締結した。修正案は2022年度第3四半期に発効する四半期レバー契約の最高許可レバー率を(I)2024年4月1日および(Ii)修正案が示したいくつかの条件の下で、私らはこの増加(この期間、“レバー調整期間”)を終了し、両者は比較的早い者を基準とする。修正案はまた循環信用手配下の借金の金利を35ベーシスポイント上げ、定期ローン手配下の借入金利を50ベーシスポイント上げ、循環信用手配の年利率を15ベーシスポイント上げ、私たちの四半期テストレバー率が4.75を超えた時にも適用される。また、改訂は、吾らがレバー調整期間内に任意の適宜配当金、分配或いはその他の制限的支払いを発表或いは支払いする能力を、(I)普通株式所有者に定期的に現金配当金を発行し、総額は1会計年度当たり225.0ドルを超えてはならない；及び(Ii)他の配当金、割り当て又は他の制限的支払いの総額は25.0億ドルを超えてはならない；そして、修正案がある買収及び債務を招く能力について指定したいくつかのレバーレベルに形式的に符合することを要求する。
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六番目のA&R信用協定は私たちのレバレッジ率に関する肯定的な契約を含み、このレバー率は私たちの各会計四半期の終了時に確定し、計算方法は平均総債務を私たちの利息、税項、減価償却と償却前収益で割って、第六のA&R信用協定(“調整後EBITDA”)の条項に基づいて調整を行う。修正案によると、2022年度第3四半期~2023年度第1四半期の最高許容レバー率は6.25、2023年度第2四半期および第3四半期の最高許容レバー率は6.50、2023年度第4四半期および2024年度第1四半期の最高許容レバー率は6.25、2024年度第2四半期の最高許容レバー率は5.50、2024年度第3四半期以降の最高許容レバー率は4.50である。2022年7月2日まで、私たちのレバー率は5.10だった。第六のA&R信用協定はまた、私たちの財政四半期の終了時に決定された私たちの利息カバー率に関する肯定的な契約を含む。利息カバー率は、第6のA&Rクレジットプロトコルで述べたように、再融資に関連するコストは含まれていない調整後EBITDAを利息支出で割って計算される。最低要求利息カバー率は3.00であり、5件目のA&R信用プロトコルと横ばいである。2022年7月2日までの12ヶ月間、私たちの利息カバー率は5.89です。2022年7月2日まで、私たちはこのような金融協約を遵守した。
私たちは引き続き第6のA&R信用協定に記載されたレバレッジ率、利息カバー率、その他の契約の遵守状況を監視し、私たちの現在の運営仮説によると、2022年度全体で許可されたレバレッジ率と利息カバー率を引き続き遵守すると予想される。しかしながら、予想されていなかった利益不足、純負債の増加、または他の要因は、第6のA&Rクレジット協定を継続する財務または他の契約の能力に重大な影響を与える可能性があり、第6のA&R信用協定の再定価および/または未返済借金の即時返済をもたらす可能性がある融資グループに改訂または免除を求めなければならない可能性がある。私たちは私たちが融資グループと良好な関係があると信じているが、私たちはそのような要請が合理的な条項の修正や信用協定の置換につながるという保証はない
高級付記
2016年12月15日、スコットミララック·グロは元金総額250.0ドル、金利5.250の高級債券を発行し、2026年に満期となった。5.250分の優先債券は一般的な無担保優先債務を表し、私たちの既存および未来の無担保優先債務と同等の支払権を有する。このロット利子率5.250の優先債券は、利息支払日は毎年6月15日及び12月15日である
2019年10月22日、スコット奇跡-グロは元金総額450.0ドルの4.500分の高級債券を発行し、2029年に満期となった。4.500分の優先債券は一般的な無担保優先債務を代表し、我々の既存および未来の無担保優先債務と同等の支払権を有する。このロット利子率4.500の優先債券であり、利息支払日は毎年4月15日及び10月15日である
スコットミラゲロは2021年3月17日、元金総額500.0ドル、金利4.000の高級債券を発行し、2031年に満期となった。4.000分の優先債券は一般的な無担保優先債務を表し、私たちの既存および未来の無担保優先債務と同等の支払権を有する。このロット利子率4.000の優先債券は、利息支払日は毎年4月1日及び10月1日である
2021年8月13日、スコットランドの奇跡社は元金総額400.0ドル、金利4.375の高級債券を発行し、2032年に満期となった。4.375分の優先債券は一般的な無担保優先債務を代表し、私たちの既存および未来の無担保優先債務と同等の支払権を有する。このロット利子率4.375の優先債券は、利息支払日は毎年2月1日及び8月1日である
事実、スコットのすべての直接·間接所有の国内子会社は5.250%優先債券、4.500%優先債券、4.000%優先債券、4.375%優先債券の保証人である。
売掛金融資
吾らも売掛金の手配を維持しており、このメカニズムにより、吾らは一連の使用可能及び合資格の未返済顧客の売掛金の組み合わせを買い手に販売することができ、同時にその等の売掛金を週ごとに買い戻すことに同意することができる。条件を満たす売掛金には、3つの指定顧客に販売された売掛金が含まれている。売掛金メカニズムにより販売可能な合資格顧客の売掛金金額は400.0ドルであり、2022年2月25日から2022年6月17日までの季節的承諾期間内の承諾額は160.0ドルである。売掛金手配は2022年8月19日に満期になるが、満期までに更新される予定だ。
私たちは、売掛金融資項目の下の売掛金販売を短期債務に計上し、売掛金を私たちの簡明な総合貸借対照表に計上し続けているが、これは主に販売された売掛金の買い戻しを要求しているからである。2022年7月2日及び2021年7月3日まで、売掛金に基づいて抵当品としての売掛金借款はそれぞれ250.0ドルと0.0ドルであり、質抵当が担保である売掛金の帳簿価値はそれぞれ277.8ドルと0.0ドルである。
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金利交換協定
我々は主要金融機関と金利交換協定を締結し、可変金利債務の一部を固定金利に効果的に変換した。発効日と満期日の間に支払われる利息はスワップ協定によってヘッジされる。2022年7月2日まで、2021年7月3日と2021年9月30日までのヘッジ利息支払いのスワップ協定の最高名目ドル同値額は、それぞれ800.0ドル、700.0ドル、600.0ドルです。2022年7月2日までに完了していないスワップ協定ごとの名目金額、発効日、満期日、金利を以下の表に示す
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概念上の
金額 | | 効き目がある
日付(A) | | 満期になる
日取り | | 据え置き
料率率 |
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| 100 | | | 12/21/2020 | | 6/20/2023 | | 1.36 | % |
| 300 | | (b) | 1/7/2021 | | 6/7/2023 | | 1.34 | % |
| 200 | | | 10/7/2021 | | 6/7/2023 | | 1.37 | % |
| 200 | | (b) | 1/20/2022 | | 6/20/2024 | | 0.58 | % |
| 200 | | | 6/7/2023 | | 6/8/2026 | | 0.85 | % |
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(a)発効日とは，適用されたスワッププロトコルが初めて利息支払いをヘッジする日付である.
(b)名目金額は指定された季節スケジュールに応じて調整されます。これは任意の時点での最大名目金額を代表する。
現金の入手可能性と用途
私たちは、本明細書で説明された合意によれば、私たちの運営および借金からのキャッシュフローは、予測可能な将来の債務返済、資本支出、および運営資本需要を満たすのに十分であると信じている。しかし、私たちの業務が運営から十分なキャッシュフローを生成するか、または私たちの借金合意に基づいて、将来の借金が十分な金額で債務を返済するか、または他の流動性需要を満たすことを保証することはできません。そのほか、新冠肺炎疫病は最終的に著者らの業務、運営結果、財務状況とキャッシュフローにどの程度影響するかは、不確定と予測困難な未来の発展に依存する。業務の実際の結果は多くの要因に依存し、その多くの要因は、2021年の年次報告書が“プロジェクト1 A”でさらに議論されているように、制御できない。リスク要因-私たちのM&A、融資、融資活動に関連するリスク-私たちの負債は私たちの柔軟性を制限し、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります“および”第1 A項。リスク要因-私たちの業務に関連するリスク-進行中の新冠肺炎の大流行の影響と、再発する可能性のある任意の他の類似したタイプの大流行、または任意の他の広範な公衆衛生突発事件は、私たちの業務、経営業績、財務状況および/またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある“
担保証券保証人と発行者の財務開示について
5.250センチ高級債券、4.500分の高級債券、4.000分の高級債券および4.375分の高級債券(総称して“高級債券”と呼ぶ)は、それぞれ2016年12月15日、2019年10月22日、2021年3月17日および2021年8月13日に発行される。優先手形は、米国証券取引委員会奇跡証券のある合併国内子会社(総称して“保証人”と呼ぶ)によって保証されるため、S−X規則13−01“登録されているまたは登録されている保証証券の保証人および発行者”に基づいて財務情報を報告する
S-X規則第3-10(B)(3)条で使用される条項によれば、保証は“完全かつ無条件”であるが、保証人の保証は、スコット奇跡会社または適用契約下の任意の“制限された子会社”ではなく、優先手形契約に規定されている場合には解除される。(Ii)保証人が美レゴと合併し、美楽と合併し、美楽が合併で生き残った場合。(Iii)保証人が適用される契約に従って“制限されない付属会社”に指定されている場合、または契約によって許可された取引においてもはや“制限された付属会社”ではない(清算または解散による方法を含む)。(Iv)法律または契約が失効する。(V)保証人が6つ目のA&R信用協定に従って保証人として免除された後に美楽嘉に選択された場合、保証人が6つ目のA&R信用協定の償還によって免除されなければ、または(Vi)保証人のような保証者がもはや“制限された付属会社”ではなく、保証人が適用された契約に基づいて優先的な手形を提供する必要がない
吾らの海外附属会社及びいくつかの国内附属会社は優先手形の保証人(総称して“非保証人”と呼ぶ)ではない。高級手形の支払いはScotts Mirail-Groと保証人が支払うだけだ。したがって、これらの資産が配当金または他の方法でScotts Miracle-Groまたは保証人に転送されない限り、非保証者の資産からいかなるお金も支払う必要はない。非保証人の破産、破産、清算または再編のいずれかの場合、その債務の保有者は、その貿易債権者およびその他の債務を含む
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| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
Scotts Miracle-Groまたは保証人に任意の資産を割り当てることができるように、非保証者の資産からその請求支払いを得る権利がある。したがって、高級債券は実際には非保証人のすべての法的責任に従属する。
連邦破産法や関連する州詐欺的譲渡や詐欺的譲渡法により、これらの担保が審査される可能性がある。場合によっては、裁判所は担保を取り消すことができ、担保下の借金を副次的な地位に置くか、または他の損害優先手形保持者の行動をとることができる。
一般に、譲渡または債務の交換として、財産が譲渡または有効な以前の債務が弁済された場合、譲渡または債務の価値が与えられる。保証人が高級手形の発行から合理的に同値な利益を得ていなければ，その保証人の担保は合理的な同値や公平な対価格が得られていないと裁判所は認定する可能性が高い.
破産を測定する基準は適用される法域の法律によって異なる。どのような措置が適用されても，裁判所は保証人が担保発行日に債務を返済できないと判断することができるため，優先手形所持者への支払いは優先，詐欺的譲渡あるいはその他の理由の譲渡となる。担保が詐欺的譲渡として無効になったり、他の何らかの理由で強制執行できない場合、優先手形の所持者は保証人にクレームをつけない
各担保には、保証人の賠償責任を発生する可能性のある最大額以内に制限することを目的とした規定が記載されており、その保証項下の義務が詐欺的譲渡となることはない。しかし、裁判所がすべての保証人の最高責任を決定するためにどのような基準を採用するかは保証されない。また、この規定は詐欺的な譲渡法によって保証が撤回されないように効果的に保護できない可能性がある。全体的な保証が撤回される可能性があり、この場合、全体的な責任が消滅する可能性がある。
次の表にスコット、奇跡-グロ、保証人の財務情報をまとめた。スコット奇跡と保証人との取引はキャンセルされ、まとめられた財務情報は、非保証人子会社へのスコット奇跡と保証人の投資を反映していない。
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| 七月二日
2022 | | 九月三十日
2021 | | |
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| 流動資産 | $ | 2,305.2 | | | $ | 1,834.8 | | | |
非流動資産(a) | 2,251.4 | | | 2,484.5 | | | |
| 流動負債 | 959.5 | | | 1,038.1 | | | |
| 非流動負債 | 3,393.0 | | | 2,611.8 | | | |
(a)非保証人子会社の支払金を含め、それぞれ54.3ドルと39.8ドルだった。
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| 9か月で終わる | | 現在までの年度 |
| 七月二日
2022 | | 九月三十日
2021 |
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| 純売上高 | $ | 3,139.2 | | | $ | 4,507.6 | |
| 毛利 | 898.6 | | | 1,380.6 | |
経営継続収入(a) | (124.5) | | | 510.9 | |
| 純収益(赤字) | (124.5) | | | 510.8 | |
| 持株権益の純収益に帰することができる | (124.5) | | | 509.9 | |
(a)非保証人子会社からの会社間収入を含め、それぞれ17.8ドルと26.3ドル。
司法と行政訴訟
我々は，事故や製品責任に基づくクレームや環境法違反の疑いのある訴訟を含む，正常業務過程で出現した様々な懸案の司法·行政訴訟の当事者である。私たちは、可能な結果、合理的に予想されるコストと費用、および私たちの保険カバー範囲の利用可能性と制限を含む、これらの未解決の司法および行政訴訟を検討し、適切だと思う項目を決定しました。我々の意外な状況の評価は合理的であり、関連する計算すべきプロジェクトは全体的に十分であると考えられるが、将来の四半期や年度業務業績がこれらの訴訟の実質的な影響を受けない保証はなく、不利な結果であっても巨額の国防費によるものでもない。
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| (100万ドル、1株当たりのデータを除く) | |
規制事項
我々の業務運営は，現地，州，連邦，外国の環境保全法律法規に制約されており，我々の運営は基本的にこれらの法律法規を遵守していると信じたり，これらの法律法規の遵守を確保するための行動をとっている。私たちは環境問題に関連する複数の政府機関の法的行動に参加した。これらの環境問題に関わる行動の潜在的な財務影響，特に廃棄物処分地の救済コストや将来の環境制御設備の資本支出を定量化することは困難であるが，経営陣は，既定の計上項目を考慮すると，このような環境問題による最終的な責任は，我々の財務状況，運営結果やキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えている。しかし、これらの問題の解決が、私たちの将来の四半期や年間運営業績、財務状況、またはキャッシュフローに大きな影響を与えない保証はありません。我々の環境問題に影響を与えるより多くの情報は，2021年年次報告書で“プロジェクト1.ビジネス−規制考慮”と“プロジェクト3.法的手続き”の下で提供されている
重要な会計政策と試算
財務諸表を作成することは、資産、負債、収入および費用の報告額、または資産および負債に関する開示に影響を与えるために、管理層に判断および推定を要求する。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定を評価する。その性質については，これらの判断は不確実性の影響を受ける.私たちの推定は歴史的経験と私たちがこのような状況で合理的だと思う様々な他の源に基づいている。特定の会計政策は特に重要であり、収入確認、所得税、営業権、および無形資産に関連する政策を含む。私たちの重要な会計政策はスコットランドの奇跡会社取締役会監査委員会と定期的に検討されている。以下に議論する項目を除いて、我々の重要な会計政策および推定は、2021年年報に開示された会計政策および推定と実質的に変化しない。
2022年度第3四半期に、私たちのホーソン報告部門は、大麻の供給過剰、室内および屋外栽培の緩和、輸送や倉庫コストの上昇が原因で不利な財務業績を経験し続けた。そこで，ホーソン報告部門に関する内部予測をさらに改訂した。我々の結論は，本報告機関の状況変化や会社の時価の低下が，その誉の中間減価審査の必要性を引き起こしていることである。私たちは定性評価を迂回して、私たちのホーソン報告部門に対して数量化の中期営業権減価テストを行うことを選択した。私たちは、長い持続時間と低い販売量とコスト増加の重要性を含む、前の時期の仮説を更新した。この数量化テストは、私たちのホーソン報告部門に関連する非現金、税引前営業権減価費用52.4ドルをもたらし、この費用は簡明総合経営報告書の“減値、再編、その他”項目に記録されている。減価を確認した後、私たちのホーソン報告部門の営業利益の帳簿価値はゼロです。我々ホーソン報告部門の推定公正価値は，収入に基づく方法と市場に基づく方法との同等の重みに基づいており，推定されたキャッシュフローと端末価値を利用して，キャッシュフローの相対リスクを反映したリターン率割引，および報告単位の経営業績に適用した比較可能な上場企業から得られた推定倍数である。公正価値推定は重大な観察不可能な投入を利用しているため、第三級公正価値計量を代表している。私たちの仮説は合理的で適切だと思いますが, 複雑で主観的なものです詳細は“付記4.営業権および無形資産”を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
市場リスクは2021年年報に開示されたリスクと実質的に変化しない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)によれば、スコット美楽グロ社(以下、“登録者”と称する)は、米国証券取引委員会規則及び表に規定された時間内に登録者取引法報告で開示を要求された情報を記録、処理、まとめ、報告し、そのような情報を蓄積し、その主要幹部及び主要財務官を含む登録者管理層に伝達し、直ちに必要な開示について決定することを目的としている。開示制御措置とプログラムを設計と評価する時、登録者管理層は、任意の制御措置とプログラムは、設計と操作がどんなに完全であっても、予想される制御目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識し、合理的な保証レベルに達した時、登録者管理層は必ずその判断を用いて可能な制御措置とプログラムの費用対効果関係を評価する必要がある。
登録者最高経営責任者および最高財務官の参加の下で、登録者管理層は、1934年の証券取引法(以下、“取引法”)改正された第13 a-15(E)条で定義されたように、登録者の開示制御および手続き(1934年“証券取引法”)の改正された第13 a-15(E)条で定義された本四半期報告10-Q表に含まれる財政四半期末までの有効性を評価する。評価に基づいて、登録者の最高経営責任者及び最高財務官は、登録者の開示制御及び手続が2022年7月2日から有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
また、登録者が2022年7月2日までの財政四半期内に、登録者が財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)条参照)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に登録者の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じていない。
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
“2021年年次報告書”第1部第3項で先に開示された法律手続きを参照されたい。その中で言及された未解決の法的手続きには実質的な発展がない
私たちはまた、知的財産権、広告クレーム、雇用紛争を保護する訴訟手続きの起動と弁護を含む、通常の業務過程で発生する他の訴訟およびクレームに参加する。私たちの考えでは、これらの単独および全体的なクレームは、私たちの財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと予想される。
第1 A項。リスク要因
当社のリスク要因は、2022年7月2日現在、我々が2022年5月11日までに提出した2022年4月2日現在の四半期報告10-Q表第I部第1 A項に記載されているリスク要因と実質的に変化しておらず、これらのリスク要因は、我々が提出した2022年4月2日現在の四半期報告第II部第1 A項で更新されている。
前向き陳述に関する注意事項
Form 10-Qに関するこの四半期報告は、本明細書の証拠物および参照によって組み込まれた情報を含み、改正された1933年証券法第27 A節および改正された取引法第21 E節で指摘された“前向き陳述”を含み、これらの陳述はリスクおよび不確定要因の影響を受ける。我々の予想または将来発生または予想される活動、イベント、および発展に関する情報は、我々の将来の成長および利益目標および株主の総価値を増加させるための戦略に関する情報を含むが、これらに限定されないが、いずれも展望性陳述であり、経営陣の推定、仮説、および予測に基づく。展望的な陳述には、私たちの将来の経済および財務状況および経営結果、経営陣の計画および目標、ならびに私たちの業績およびこれらの計画および目標に関する私たちの仮定の陳述、ならびに私たちの普通株の金額および時間または現金流量を買い戻す他の用途も含まれています。前向きな陳述は、一般に、“指導”、“展望”、“計画”、“信じ”、“目標”、“予測”、“推定”、“予測”、“戦略”、“可能”、“目標”、“予想”、“予想”、“計画”、“予見”、“可能”、“将”、“予定”、“予定”、“計画”、“予測”、“可能”、“目標”、“予想”、“予想”、“計画”、“予見”、“可能”、“将”、“予想”、“予想”、“計画”、“予測”、“予測”、“展望”、“展望”、“計画”、“計画”、“予測”、“可能”、“将”、“予想”のようなものを使用することによって、一般に使用することができる“すべき”は他と類似した語および変形である。
本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き記述は予測のみであり，様々な要因により，“第1 A項”に記載されている要因が含まれているため，実際の結果は管理職の予想と大きく異なる可能性がある。2021年年報の“リスク要因”。私たちまたは私たちの仕事を代表するすべての展望的な陳述は、このようなリスク要因によって明確に制限されている。
我々がこのForm 10-Q四半期報告書で行った前向きな陳述は、経営陣の未来の事件に対する現在の見方と仮定に基づいており、その日付についてのみ声明を発表している。連邦証券法の要求を除いて、私たちはこれらのリスク要因の発展を更新したり、私たちが行った任意の前向きな陳述の任意の改正を公開したり、未来の事件や発展を反映するように修正する義務はありません。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
将来の普通株の配当(あれば)は、会社の収益、財務状況と資本要求、融資合意の制限、商業状況、その他の要素を含む当時の状況に基づいて取締役会が決定する。第六のA&R信用協定修正案は、当社がレバレッジ調整中に任意の適宜配当金、割り当て又は他の制限的支払い(第6番目のA&R信用協定参照と定義)を発表または支払いする能力を、(I)普通株式所有者に現金配当金を定期的に支払い、総額が前期当たり2.25億ドル以下であること；(Ii)他の配当金、分配または他の制限的支払い、総額2500万ドル以下であることに制限する。
次の表は、2022年7月2日までの3ヶ月間の会計において、スコット奇跡葛羅社または任意の“関連購入者”(1934年証券取引法改正後の10 b-18(A)(3)条に規定する)によって購入された普通株を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | 総人数
普通株
購入済み(1) | | 平均価格
有料単位
普通株式(2) | | 総人数
普通株
購入方式は
公開の一部
発表された計画や
番組(3) | | 近似値
普通株価値
それは可能かもしれない
以下の条項によって購入する
計画または計画(3) |
| 2022年4月3日から2022年4月30日まで | 946 | | | $ | 104.04 | | | — | | | $ | 461,912,353 | |
| 2022年5月1日から2022年5月28日まで | 1,087 | | | $ | 96.05 | | | — | | | $ | 461,912,353 | |
| 2022年5月29日から2022年7月2日まで | 2,569 | | | $ | 87.99 | | | — | | | $ | 461,912,353 | |
| 合計する | 4,602 | | | $ | 93.20 | | | — | | | |
(1)2022年度第3四半期に購入したすべての普通株は公開市場取引で購入された。本四半期に購入した普通株総数は、当社がScotts Company LLC幹部退職計画(“ERP”)の条項に基づいて設立を許可したラビ信託の受託者が購入した4，602株普通株を含む。
(2)普通株支払いの平均価格は決済に基づいて計算され、手数料を含む。
(3)同社は2020年2月6日、2020年4月30日から2023年3月25日までの間に最大7億5千万ドルの普通株の買い戻しを許可する新たな買い戻し計画を発表した
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
48ページの展示品インデックスを参照して、本ファイルに記載されている展示品のリストを確認してください。
スコット奇跡-Gro社
Form 10-Q四半期レポート
2022年7月2日までの四半期
展示品索引 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する | | |
展示品 違います。 | | 説明する | | 表 | | 展示品 | | 提出日 | | 同封アーカイブ |
| 10.1 | | 6つ目の改正と再署名された信用協定は、2022年4月8日に、スコテミラグロ社が借り手として、付属借り手(この協定を参照)、モルガン大通銀行、N.A.を行政代理として、富国銀行全国協会、みずほ銀行株式会社と米国銀行、N.A.を共同シンジケート代理として、CoBank、ACB、Five Third Bank、National Association、Coöperative Rabobank U.A.、ニューヨーク支店、三井住友銀行、TD Bank N.A.とTruist Bankを共通文書エージェントとして提供する。他の銀行や他の金融機関は時々契約しています | | 8-K | | 10.1 | | April 14, 2022 | | |
| 10.2 | | 第六回改正と再署名された担保及び担保協定は、期日は2022年4月8日であり、スコット奇跡会社、第六回改正及び再署名された信用協定の下で各国内子会社借入者及びその一部の国内子会社が締結し、モルガン大通銀行を行政代理とする | | 8-K | | 10.2 | | April 14, 2022 | | |
| 10.3 | | 改正案第6号改正と再署名された信用協定は、期日は2022年6月8日であり、借り手であるScotts Miracle-Gro社、Scotts Company LLC、Scotts Canada Ltd.，借り手である他の貸手、貸手側と行政代理であるモルガン大通銀行との間で締結される | | 8-K | | 10.1 | | June 8, 2022 | | |
| 21 | | スコット奇跡グロ社の子会社 | | | | | | | | X |
| 22 | | 保証人子会社 | | | | | | | | X |
| 31.1 | | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)証明書(特等実行幹事) | | | | | | | | X |
| 31.2 | | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)証明書(特等財務幹事) | | | | | | | | X |
| 32 | | 第1350条証明書(首席行政官及び首席財務官) | | | | | | | | X |
| 101.衛生署署長 | | XBRL分類拡張アーキテクチャ | | | | | | | | X |
| 101.CAL | | XBRL分類はリンクライブラリをトポロジ計算できる | | | | | | | | X |
| 101.DEF | | XBRL分類拡張定義リンクライブラリ | | | | | | | | X |
| 101.LAB | | XBRL分類拡張タブリンクライブラリ | | | | | | | | X |
| 101.価格 | | XBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ | | | | | | | | X |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | | | | | | | | X |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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| | スコット奇跡-Gro社 |
| | |
| 日付：2022年8月10日 | | コーリー·J·ミラー |
| | 印刷名：コーリー·J·ミラー |
| | 役職：常務副秘書長総裁兼首席財務官 |