Vnrx_10 q.htm

 

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

 

表10-Q

 

☒

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

本四半期末までJune 30, 2022

 

☐

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

そこからの過渡期について

 

依頼書類番号：001-36833

 

 VOLITIONRX株式会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

デラウェア州

91-1949078

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

 

(税務署の雇用主

識別番号)

 

温泉路西1489号110番のスイートルーム

ヘンダーソン, ネバダ州89014

(主にオフィスアドレスを実行)

 

+1 (646) 650–1351

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

 

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります

VNRX

ニュー交所アメリカン、LLC

 

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。ガンギエイはい、そうです ☐ No

 

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。ガンギエイはい、そうです ☐ No

 

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

 

大型加速ファイルサーバ

☐

ファイルマネージャを加速する

☐

非加速ファイルサーバ

☒

規模の小さい報告会社

☒

 

 

新興成長型会社

☐

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

 

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)☐ Yes ☒ No

 

2022年8月4日までに57,296,973登録者は発行された額面0.001ドルの普通株式を発行した。

 

 

 

 

 

VOLITIONRX株式会社

 

Form 10-Q四半期レポート

2022年6月30日までの6ヶ月間

 

カタログ

 

 

ページ

 

第1部

財務情報

 

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

財務諸表(監査なし)

 

4

 

 

 

 

 

 

第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

 

29

 

 

 

 

 

 

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

 

37

 

 

 

 

 

 

第四項です。

制御とプログラム

 

37

 

 

 

 

 

 

第II部

その他の情報

 

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

法律手続き

 

39

 

 

 

 

 

 

第1 A項。

リスク要因

 

39

 

 

 

 

 

 

第二項です。

未登録株式証券販売と収益の使用

 

39

 

 

 

 

 

 

第三項です。

高級証券違約

 

39

 

 

 

 

 

 

第四項です。

炭鉱安全情報開示

 

39

 

 

 

 

 

 

五番目です。

その他の情報

 

39

 

 

 

 

 

 

第六項です。

展示品

 

40

 

 

 

 

 

 

サイン

 

41

 

 

用語の使用

 

文脈以外にも説明があり，本四半期報告では“会社”，“VolitionRx”，“Will”，“We”，“Our”と“Our”の提案法はいずれもVolitionRx株式会社とその完全子会社，VolitionRx Global Services SRL，シンガポールWolition Pteを指す。有限会社、ベルギーWolition SRL、Vilition Diagnostics UK Limited、Vilition America、Inc.，Vulitionドイツ有限会社及びその持株子会社Wolition Veterary Diagnostics Development LLC。また，別の説明を除いて，“$”に言及する者は，アメリカ合衆国の法定通貨を指す

 

核小体学ＴＭNu.Qと®それぞれのロゴは、VolitionRxおよびその子会社の商標および/またはサービスマークである。ここで言及されている他のすべての商標、サービスマーク、および商号は、それぞれの所有者の財産である。

 

 
2

カタログ表

 

前向き陳述に関する警告説明

 

本四半期レポートはForm 10-Q形式で提供されています June 30, 2022,又は本報告は、1933年“証券法”(改正)第27 A条又は“証券法”及び改正された1934年“証券取引法”第21 E条又は“取引法”の意味を満たす前向きな陳述を含む。これらの前向き陳述は、1995年に“個人証券訴訟改革法”で確立された責任避難港に資格を提供することを目的としている。本報告に記載されているか、または参照方法で本報告の歴史的事実陳述に組み込まれていることを除いて、他のすべての陳述は前向きな陳述である。これらの陳述には、他の事項に加えて、収益、収入、費用または他の財務プロジェクトの予測、私たちの開発活動または業務戦略の計画または予想、臨床研究および結果に関する陳述、業界傾向に関する陳述、私たちの製品または競争相手製品に対する予想需要に関する陳述、製造予測に関する陳述、および契約製造業者および元の設備製造業者との関係が私たちの業務に及ぼす潜在的な影響、私たちの製品の商業化に関する陳述、私たちの研究開発努力の将来のコストおよび潜在的収益に関する仮定、私たちの流動性状況または現金資源を利用可能な予測、が含まれる。未解決訴訟の影響に関する陳述；新冠肺炎の大流行予想影響に関する陳述、及び前述のいずれかの仮定に関連する陳述。本報告では、“可能”、“信じる”、“できる”、“可能”、“プロジェクト”、“予想”、“予想”、“推定”、“すべき”、“継続”、“潜在”、“計画”、“予測”、“目標”、“求める”、“予定”などの言葉を使用して前向き陳述を決定しようと試みる, “これらの語の他の形態または類似語または表現またはその否定(すべての前向き陳述がこれらの語を含むわけではないが)。

 

私たちの展望的な陳述は、私たちの現在の業務と業界に影響を与える傾向と他の未来の事件に対する期待と予測に基づいています。私たちが合理的な基礎を持っていると思わない限り、私たちは前向きな陳述をしないにもかかわらず、私たちはそれらの正確性を保証することができない。展望性陳述は重大なリスクと不確定要素の影響を受ける可能性があり、これらのリスクと不確定性は、私たちの未来の業務、財務状況、経営結果、または業績を私たちの歴史的結果や本報告に含まれる任意の前向き陳述に明示または暗示された結果と大きく異なる可能性がある。

 

私たちの推定および展望的陳述に影響を与える可能性のあるいくつかの重要な要素は含まれているが、これらに限定されない

 

 

·

私たちは相当な収入や利益を得ることができません

 

·

私たちは将来より多くの資本を集める必要があります

 

·

私たちの製品開発、研究、販売、マーケティング能力の拡大への期待は、私たちの成長管理に困難をもたらすかもしれない

 

·

私たちの直販とマーケティングの経験は限られている

 

·

私たちが発見した財務報告書の内部統制の重要な弱点

 

·

私たちの監査役の“継続経営”の意見は、私たちが経営を続けることができない可能性があることを示している

 

·

私たちが未来の製品を開発、製造、マーケティング、販売する能力に成功した

 

·

私たちは将来の製品を流通してマーケティングするために、必要な規制許可や承認をタイムリーに得ることができます

 

·

未来の製品に対する市場の受容度は

 

·

癌診断市場の高度な競争と急速な変化の性質

 

·

私たちは第三者サプライヤーへの依存と予想される製品の生産と供給に依存しています

 

·

第三者ディーラーに依存しています

 

·

私たちの特許、知的財産権、そして商業秘密を保護します

 

·

新冠肺炎の流行をめぐる商業中断、経済、その他の不確実性

 

·

本報告書の他の場所および我々が米国証券取引委員会または米国証券取引委員会に提出した他の文書で発見された他のリスク。

 

また，追加的なリスクや不確実性により，実際の結果が異なる可能性があり，我々は現在これらのリスクや不確実性を意識していないか，あるいはこれらのリスクや不確実性が我々の業務に大きな意味を持つとは考えていない.このような理由で、読者はいかなる前向きな陳述にも過度に依存しないように注意する。様々な要因の影響により、我々の実際の財務状況および結果は、米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告に“経営陣の財務状況および経営結果の議論と分析”および“リスク要因”と題する章で議論されている内容や、本報告に提出された年次報告、本報告、本報告の添付ファイルとして提出された文書、および本報告の文書に引用されて議論された内容を含むこれらの前向き表現で予想される結果と実質的に異なる可能性があるが、将来の結果は、現在の予想と大きく異なる可能性がある。私たちがした展望的な陳述はその発表の日だけを基準とする。私たちは、これらの陳述が実際の結果または私たちの観点または予想される変化と一致するように、その後に任意の前向き陳述を更新する意図または義務がないことを明確に示す。もし私たちがいかなる前向きな陳述を更新または修正した場合、読者は私たちが追加的な更新または訂正を行うという結論を出すべきではない。

 

 
3

カタログ表

 

第1部財務情報

 

項目1.財務諸表(監査なし)

 

 

 

ページ

 

 

 

 

 

簡明総合貸借対照表

 

5

 

 

 

 

 

経営報告書と全面赤字を簡明に合併する

 

6

 

 

 

 

 

株主権益簡明合併報告書

 

7

 

 

 

 

 

キャッシュフロー表簡明連結報告書

 

9

 

 

 

 

 

簡明合併財務諸表付記

 

10

 

 

 
4

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明総合貸借対照表

(株式番号を除いて、ドルで表す)

 

 

 

六月三十日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

$  $

 

資産

 

(未監査)

 

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

 

16,730,441

 

 

 

20,581,313

 

売掛金

 

 

8,489

 

 

 

12,510

 

前払い費用

 

 

936,068

 

 

 

598,367

 

その他流動資産

 

 

973,979

 

 

 

786,642

 

流動資産総額

 

 

18,648,977

 

 

 

21,978,832

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財産と設備、純額

 

 

4,807,729

 

 

 

4,911,077

 

経営的リース使用権資産

 

 

739,015

 

 

 

383,551

 

無形資産、純額

 

 

151,314

 

 

 

216,876

 

総資産

 

 

24,347,035

 

 

 

27,490,336

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債と株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

 

2,602,351

 

 

 

1,542,457

 

負債を計算すべきである

 

 

3,236,981

 

 

 

3,828,501

 

収入を繰り越す

 

 

10,000,000

 

 

 

12,512

 

対処的管理及び取締役費用

 

 

74,261

 

 

 

71,303

 

長期債務の当期部分

 

 

1,085,089

 

 

 

797,855

 

融資リース負債の当期分

 

 

44,293

 

 

 

48,958

 

賃貸負債の当期部分を経営する

 

 

241,838

 

 

 

171,166

 

償還すべき贈与の当期部分

 

 

65,814

 

 

 

43,100

 

流動負債総額

 

 

17,350,627

 

 

 

6,515,852

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務，当期分を差し引く

 

 

1,743,156

 

 

 

2,270,767

 

融資リース負債、当期分を差し引く

 

 

447,880

 

 

 

511,086

 

賃貸負債を経営し，当期分を差し引く

 

 

519,485

 

 

 

217,305

 

贈与金を返済し，現在の部分を差し引いた純額

 

 

206,785

 

 

 

253,221

 

総負債

 

 

20,267,933

 

 

 

9,768,231

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株

 

 

 

 

 

 

 

 

許可：100,000,000普通株、1株$0.001発行され返済されていない額面：53,846,973株と53,772,261それぞれ株にする

 

 

53,847

 

 

 

53,772

 

追加実収資本

 

 

156,441,677

 

 

 

154,730,938

 

その他の総合収益を累計する

 

 

244,519

 

 

 

148,326

 

赤字を累計する

 

 

(152,272,367)

 

 

(136,988,636)

Total VolitionRx Limited株主資本

 

 

4,467,676

 

 

 

17,944,400

 

非制御的権益

 

 

(388,574)

 

 

(222,295)

株主権益総額

 

 

4,079,102

 

 

 

17,722,105

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総負債と株主権益

 

 

24,347,035

 

 

 

27,490,336

 

 

(本簡明総合財務諸表の構成要素を付記)

 

 
5

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

経営報告書と全面赤字を簡明合併(未監査)

(株式番号を除いて、ドルで表す)

 

 

 

6月30日までの3ヶ月間

 

 

6月30日までの6ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

$

 

 

$ 

 

 

$

 

 

$ 

 

収入.収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス.サービス

 

 

10,046

 

 

 

-

 

 

 

70,300

 

 

 

-

 

製品

 

 

29,706

 

 

 

24,782

 

 

 

83,663

 

 

 

50,312

 

総収入

 

 

39,752

 

 

 

24,782

 

 

 

153,963

 

 

 

50,312

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究開発

 

 

3,279,323

 

 

 

2,935,720

 

 

 

6,869,376

 

 

 

7,522,547

 

一般と行政

 

 

3,085,840

 

 

 

2,427,806

 

 

 

5,687,992

 

 

 

3,626,759

 

販売とマーケティング

 

 

1,774,064

 

 

 

561,913

 

 

 

3,373,047

 

 

 

886,772

 

総運営費

 

 

8,139,227

 

 

 

5,925,439

 

 

 

15,930,415

 

 

 

12,036,078

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

営業損失

 

 

(8,099,475)

 

 

(5,900,657)

 

 

(15,776,452)

 

 

(11,985,766)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の収入(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補助金収入

 

 

393,440

 

 

 

391,532

 

 

 

393,440

 

 

 

391,532

 

固定資産処分損失

 

 

-

 

 

 

(26,166)

 

 

-

 

 

 

(26,167)

利子収入

 

 

11,161

 

 

 

492

 

 

 

11,163

 

 

 

2,213

 

利子支出

 

 

(37,129)

 

 

(39,688)

 

 

(78,161)

 

 

(81,869)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他収入合計

 

 

367,472

 

 

 

326,170

 

 

 

326,442

 

 

 

285,709

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純損失

 

 

(7,732,003)

 

 

(5,574,487)

 

 

(15,450,010)

 

 

(11,700,057)

非持株権益は純損失を占めなければならない

 

 

82,302

 

 

 

47,539

 

 

 

166,279

 

 

 

56,963

 

VolitionRx有限会社の株主は純損失を占めなければならない

 

 

(7,649,701)

 

 

(5,526,948)

 

 

(15,283,731)

 

 

(11,643,094)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他全面収益/(損失)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外貨換算調整

 

 

214,097

 

 

 

(44,548)

 

 

96,193

 

 

 

89,585

 

純総合損失

 

 

(7,517,906)

 

 

(5,619,035)

 

 

(15,353,817)

 

 

(11,610,472)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1株当たり純損失−VolitionRx Limitedの基本と赤字を占めるべき

 

 

(0.14)

 

 

(0.10)

 

 

(0.28)

 

 

(0.22)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均未償還株式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本版および希釈版

 

 

53,810,500

 

 

 

52,947,173

 

 

 

53,803,076

 

 

 

51,943,534

 

 

(本簡明総合財務諸表の構成要素を付記)

 

 
6

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

株主権益簡明合併報告書(監査なし)

(株式番号を除いて、ドルで表す)

 

2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

積算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の内容

 

 

他にも

 

 

 

 

 

ありません

 

 

 

 

 

 

普通株

 

 

支払い済み

 

 

全面的に

 

 

積算

 

 

制御管

 

 

 

 

 

 

株

 

 

金額

 

 

資本

 

 

収入(損)

 

 

赤字.赤字

 

 

利子

 

 

合計する

 

 

 

# 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

バランス、2021年12月31日

 

 

53,772,261

 

 

 

53,772

 

 

 

154,730,938

 

 

 

148,326

 

 

 

(136,988,636)

 

 

(222,295)

 

 

17,722,105

 

普通株は現金で発行される

 

 

3,000

 

 

 

3

 

 

 

9,464

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9,467

 

RSU決済のために発行された普通株

 

 

15,000

 

 

 

15

 

 

 

(15)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

株に基づく報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

915,031

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

915,031

 

外貨換算

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(117,904)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(117,904)

当期純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(7,634,030)

 

 

(83,977)

 

 

(7,718,007)

バランス、2022年3月31日

 

 

53,790,261

 

 

 

53,790

 

 

 

155,655,418

 

 

 

30,422

 

 

 

(144,622,666)

 

 

(306,272)

 

 

10,810,692

 

RSU決済のために発行された普通株

 

 

56,712

 

 

 

57

 

 

 

(57)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

株に基づく報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

854,304

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

854,304

 

株式報酬に関する源泉徴収

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(67,988)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(67,988)

外貨換算

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

214,097

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

214,097

 

当期純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(7,649,701)

 

 

(82,302)

 

 

(7,732,003)

バランス、2022年6月30日

 

 

53,846,973

 

 

 

53,847

 

 

 

156,441,677

 

 

 

244,519

 

 

 

(152,272,367)

 

 

(388,574)

 

 

4,079,102

 

 

(本簡明総合財務諸表の構成要素を付記)

 

 
7

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

株主権益簡明合併報告書(監査なし)

(株式番号を除いて、ドルで表す)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

積算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の内容

 

 

他にも

 

 

 

 

ありません

 

 

 

 

 

普通株

 

 

支払い済み

 

 

全面的に

 

 

積算

 

 

制御管

 

 

 

 

 

株

 

 

金額

 

 

資本

 

 

収入(損)

 

 

赤字.赤字

 

 

利子

 

 

合計する

 

 

 

#

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

$

 

バランス、2020年12月31日

 

 

48,607,017

 

 

 

48,607

 

 

 

126,526,239

 

 

 

(59,978)

 

 

(110,173,971)

 

 

(47,179)

 

 

16,293,718

 

普通株は現金で発行される

 

 

4,183,533

 

 

 

4,184

 

 

 

20,324,744

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

20,328,928

 

無現金行使株式オプションと決済RSUのために発行された普通株

 

 

80,451

 

 

 

80

 

 

 

(80)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

株に基づく報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

555,342

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

555,342

 

株式報酬に関する源泉徴収

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(23,758)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(23,758)

外貨換算

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

134,133

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

134,133

 

当期純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(6,116,146)

 

 

(9,424)

 

 

(6,125,570)

バランス、2021年3月31日

 

 

52,871,001

 

 

 

52,871

 

 

 

147,382,487

 

 

 

74,155

 

 

 

(116,290,117)

 

 

(56,603)

 

 

31,162,793

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株は現金で発行される

 

 

251,369

 

 

 

251

 

 

 

854,460

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

854,711

 

RSU決済のために発行された普通株

 

 

21,712

 

 

 

22

 

 

 

(22)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

株に基づく報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

337,744

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

337,744

 

株式報酬に関する源泉徴収

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(106,668)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(106,668)

外貨換算

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(44,548)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(44,548)

当期純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(5,526,948)

 

 

(47,539)

 

 

(5,574,487)

バランス、2021年6月30日

 

 

53,144,082

 

 

 

53,144

 

 

 

148,468,001

 

 

 

29,607

 

 

 

(121,817,065)

 

 

(104,142)

 

 

26,629,545

 

 

(本簡明総合財務諸表の構成要素を付記)

 

 
8

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併現金フロー表(監査なし)

(ドルで表す)

 

 

 

6月30日までの6ヶ月間

 

 

2022

 

2021

 

 

$ 

 

$

 

経営活動

 

 

 

 

 

 

純損失

 

 

(15,450,010)

 

 

(11,700,057)

純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却および償却

 

 

449,706

 

 

 

471,754

 

経営的リース使用権資産の償却

 

 

133,260

 

 

 

99,035

 

固定資産処分損失

 

 

-

 

 

 

26,166

 

株に基づく報酬

 

 

1,769,335

 

 

 

893,086

 

経営性資産と負債変動状況：

 

 

 

 

 

 

 

 

前払い費用

 

 

(337,701)

 

 

(632,320)

売掛金

 

 

3,963

 

 

 

(8,682)

その他流動資産

 

 

(187,337)

 

 

50,605

 

繰延収入，当期と非当期

 

 

9,987,488

 

 

 

-

 

売掛金と売掛金

 

 

468,387

 

 

 

(630,236)

対処的管理及び取締役費用

 

 

2,958

 

 

 

(36,791)

使用権資産経営リース負債

 

 

(115,548)

 

 

(98,789)

経営活動に使われている現金純額

 

 

(3,275,499)

 

 

(11,566,229)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動：

 

 

財産と設備を購入する

 

 

(665,942)

 

 

(703,180)

投資活動のための現金純額

 

 

(665,942)

 

 

(703,180)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動：

 

 

普通株発行の純収益

 

 

9,464

 

 

 

21,183,639

 

株式報酬に関する源泉徴収

 

 

(67,988)

 

 

(130,426)

償還すべき贈与収益

 

 

-

 

 

 

37,672

 

長期債務収益

 

 

620,549

 

 

 

79,614

 

長期債務を償還する

 

 

(631,667)

 

 

(383,782)

償還すべき補助金支払い

 

 

-

 

 

 

(47,830)

融資リース債務の支払い

 

 

(24,384)

 

 

(29,347)

融資活動が提供した現金純額

 

 

(94,026)

 

 

20,709,540

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外貨占有が現金に与える影響

 

 

184,595

 

 

 

28,301

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金純変化

 

 

(3,850,872)

 

 

8,468,432

 

現金と現金等価物--期初

 

 

20,581,313

 

 

 

19,444,737

 

現金と現金等価物--期末

 

 

16,730,441

 

 

 

27,913,169

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

キャッシュフロー情報の補足開示：

 

 

 

 

 

 

 

 

支払の利子

 

 

78,161

 

 

 

81,869

 

非現金融資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

株式オプションの無現金行使と既得RSUの決済により発行された普通株

 

 

72

 

 

 

80

 

普通株発行コスト

 

 

-

 

 

 

119,029

 

 

(本簡明総合財務諸表の構成要素を付記)

 

 
9

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記1--主要会計政策の列報根拠と概要

 

陳述の基礎

 

VolitionRx Limited(“当社”または“VolitionRx”)2022年6月30日までの3ヶ月および2021年6月30日までの6ヶ月間の中期総合財務諸表は審査されていない。これらの中期総合財務諸表は、監査されていない中期の要求に基づいて作成されているため、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)によるすべての開示を要求するものは含まれていない。会社経営陣は、添付されている総合財務諸表には、通常の恒常的な調整を含むすべての必要な調整が含まれており、2022年6月30日までの財務状況とそのそれぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの経営業績とキャッシュフローを公平に列記するとしている。それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの業務結果は必ずしも年間の結果を代表するとは限らない。これらの中期連結財務諸表を読む際には、会社が2022年3月30日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告書に含まれる財務諸表に合わせて提出しなければならない

 

U見積もりの標準偏差

 

米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、報告期間中に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および費用に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。当社も繰延所得税資産推定準備、物件及び設備及び無形資産の使用年数、賃貸使用権資産及び負債推定を経営するための借入金利、無形資産減価分析及び株式報酬推定に関する推定及び仮定を定期的に評価している。

 

当社は現在の事実、歴史的経験及びその当時の状況に属すると考えられる合理的な様々な他の要素に基づいて推定及び仮定し、その結果、資産及び負債の帳簿価値及び他の源からは知覚しにくいコスト及び支出の計上額を判断する基礎を構成する。同社が経験した実際の結果は、同社の見積もりとは大きく異なる可能性がある。見積り数と実際の結果との間に実質的な差があれば，将来の業務結果が影響を受ける可能性がある

 

P原則を固める

 

添付されている2022年6月30日現在の簡明総合財務諸表には、当社及びその子会社の勘定が含まれている。同社には2つの完全子会社、シンガポール遺言プライベート株式会社がある。株式会社(“シンガポール遺言”)と遺言グローバルサービスSRL(“遺言グローバル”)。シンガポールの遺言は完全子会社ベルギー遺言SRL(“ベルギー遺言”)を持っている。ベルギーの威力会社には4つの子会社があり、威力診断英国有限会社(“威力診断”)、威力米国会社(“威力米国”)、威力ドイツ有限会社(“威力ドイツ”)とそのホールディングス子会社威力獣医診断開発有限公司(“威力獣医師”)である。付記8(F)を参照引受金とその他の引受金意志獣医師と意志ドイツに関するより多くの情報を知る。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている

 

現金と現金等価物

 

現金流動量表については、当社は原始満期日が3ヶ月以下の利息計算預金を現金等価物と見なしている。当社は運営現金口座中の余分な現金を隔夜投資に投資し、同じ資産の活発な市場オファーで、公正価値で簡明総合貸借対照表にこれらの金額を現金と現金等価物で反映している。2022年6月30日現在，現金と現金等価物の合計は約ドルである16.7100万ドルのうち10.2100万ドルは一夜の通貨市場口座に保管されている。

 

 
10

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記1--主要会計政策の列報根拠と要約(続)

 

売掛金

 

売掛金は会社が回収予定の金額に応じて列報します。売掛金残高の性質上、当社は不良債権リスクがわずかであると考えているため、支出は含まれていません。会社の顧客の財務状況が悪化し、彼らの支払能力に悪影響を及ぼす場合には、追加手当が必要となる。当社は収益の計上と計上推定額の計上により回収できないと予想される金額を計上することができます。当社では合理的な催促努力を行った後も返済されていない残高を、推定計上と貸金売掛金を計上することで解約します。2022年6月30日現在、売掛金残高は#ドル8,489不良債権は零ドルに用意してあります

 

収入確認

 

当社は会計基準編纂(“ASC”)606を採用している顧客との契約から得た収入2019年1月1日から施行される。ASC 606によれば、顧客が約束された商品またはサービスの制御権を取得すると、会社は収入を確認し、その額は、企業がこれらの商品またはサービスと交換することが予想される対価格を反映する。会社は、ASC 606に規定されている5ステップモードに従って収入を確認する：(I)顧客との契約を決定すること、(Ii)契約中の履行義務を決定すること、(Iii)取引価格を決定すること、(Iv)契約に取引価格を割り当てる履行義務、および(V)会社が契約履行義務を履行する際に収入を確認すること。

 

同社はNu.Qを売却することで製品収入を得ている®獣医癌スクリーニング検査は，核小体を販売し，研究のみのためのキットを販売している。また，Nu.Qは外部第三者から収入を得る® 会社が研究室で提供しているサービスを理解しています

 

米国会計基準第606条によれば、収入及びそれぞれの財務報告における処理は以下のとおりである

 

製品

 

当社には、商品を第三者に輸送する間に確認された製品販売収入が含まれており、その金額は第三者から徴収されるべきとみなされています。これらは総合経営報告書と全面損失表の“製品”に示されている。

 

サービス.サービス

 

当社は、総合経営報告書と全面赤字報告書のうち、当社の実験室で第三者に提供する実験室サービス確認の収入を“サービス”に計上しています。

 

すべての収入を生成する開発および/または商業化プロトコルについて、会社は、実質的な義務以外のすべての履行義務を含まないと判断し、これらの義務は、知的財産権およびノウハウ、開発活動、および/または移行活動のライセンスを含むことができる。取引価格を決定するために、任意の前金を除いて、会社は、契約開始時に期待値または最も可能な金額方法を用いて可変対価格金額を推定し、具体的には、契約に関連する事実および状況に依存する。当社は可変対価格の見積もりを制限(減少)し、以前に確認された収入が契約有効期間全体で大きな逆転を起こさない可能性が高い。可変価格を制限すべきかどうかを決定する際には、経営陣は会社がコントロールできない要因が存在するかどうかを考慮し、これらの要因により収入が大幅に逆転する可能性がある。このような評価を行う際には、当社は潜在収入逆転の可能性や幅を考慮します。このような推定数は各報告期間で必要に応じて再評価されるだろう。

 

 
11

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記1--主要会計政策の列報根拠と要約(続)

 

カードを配る

 

同社は総合経営報告書と全面的な損失には、第三者に確認された収入と全面的な損失に権利を付与することが含まれている。すべての収入を生成する開発および/または商業化プロトコルについて、会社は、実質的な義務以外のすべての履行義務を含まないと判断し、これらの義務は、知的財産権およびノウハウ、開発活動、および/または移行活動のライセンスを含むことができる。取引価格を決定するために、任意の前金を除いて、会社は、契約開始時に期待値または最も可能な金額方法を用いて可変対価格金額を推定し、具体的には、契約に関連する事実および状況に依存する。当社は可変対価格の見積もりを制限(減少)し、以前に確認された収入が契約有効期間全体で大きな逆転を起こさない可能性が高い。可変価格を制限すべきかどうかを決定する際には、経営陣は会社がコントロールできない要因が存在するかどうかを考慮し、これらの要因により収入が大幅に逆転する可能性がある。このような評価を行う際には、当社は潜在収入逆転の可能性や幅を考慮します。このような推定数は各報告期間で必要に応じて再評価されるだろう。

 

繰延収入(契約負債)と契約資産

 

繰延収入には、会社が無条件開票権利を有する金額および/または支払いを受けた金額--払い戻し不可能な金額が含まれていますが、関連する履行義務は未完了とみなされているため、収入として確認されていません。2022年6月30日に当社は$を記録しました10.0Heksa Corporationとの許可と製品供給協定で受け取った払戻不可金の繰延収入として百万ドル。

 

契約資産には、未履行義務を有する契約によって生じる費用およびサービスが含まれる。2022年6月30日まで、これらの契約資産は重要ではない。

 

BASICと希釈して1株当たり純損失

 

当社はASC 260により1株当たり純損失を計算した“1株当たり収益”それは、経営報告書と全面赤字の表面に、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益(EPS)を同時に列記することを要求している。基本1株当たり収益の計算方法は，普通株株主が利用可能な純損失(分子)をその期間の加重平均流通株式数(分母)で割ることである。償却後の1株当たり収益は在庫株方法で期限内に発行されたすべての希薄化潜在普通株に対して有効である。1株当たりの希釈収益を計算する際には、その期間の平均株価を用いて、株式オプションまたは株式承認証を行使することにより購入を想定した株価を決定する。2022年6月30日までに6,460,018株式承認証、オプション、および制限株式単位(“RSU”)からの潜在的普通株等価物は、それらの影響が逆に薄くなるので、1株当たり収益を希釈する計算から除外される。

 

外貨換算

 

会社はユーロ、ドル、ポンドの3つの機能通貨を持っていて、報告通貨はドルです。経営陣はASC 830-20を採用している“外貨取引--外貨取引”それは.すべての外貨建ての資産と負債は貸借対照表の日の為替レートで換算される。収入と支出については、その期間の加重平均レートが使用される。外貨取引による損益を換算して他の全面収益(赤字)に計上する。

 

 
12

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記1--主要会計政策の列報根拠と要約(続)

 

研究と開発

 

ASC 730によると、当社は研究開発コストの発生中にその研究開発コストを支出する政策に従っている。同社が発生した研究開発費は#ドル3.3百万ドルとドル2.9それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間で100万ドルに達した。

 

株に基づく報酬

 

当社はASC 718に基づいて株式ベースの報酬を記録している報酬--株の報酬“ASC 718の規定によれば、株式の報酬コストに基づいて、付与日に報酬の公正価値に基づいて計量され、従業員に必要なサービス期間内に確認され、このサービス期間は、通常、帰属期間である。私どもの株式オプションと引受権証の公正価値はブラック·スコアーズオプション推定モデルを用いて推定されます。RSUは付与日の終値をもとに推定する.注7を参照してください株に基づく報酬より詳細な情報を知るために。

 

再分類する

 

以前に印刷された財務諸表中の列報のいくつかの額は、今期の列報と一致するように再分類されている。同社は2022年6月30日までの四半期の前期比較可能金額を再分類した。研究開発費、一般及び行政支出及び販売及び市場普及支出に関する例年の財務諸表はすでにいくつかの再分類を行い、本年度に符合する列報方式である。これらの改訂は，以前に報告された業務結果に影響を与えない.

 

最近の会計公告

 

当社は施行されたすべての新しい会計公告を実行しました。当社は、発表された他のいかなる新しい会計声明も、その財務状況や経営結果に重大な影響を与える可能性があるとは考えていません。

 

新冠肺炎の大流行の影響

 

本文書が提出された日まで、人々は依然として新冠肺炎疫病が会社の運営地区でもたらした持続的な影響と中断に注目している。新冠肺炎疫病の影響により、同社の臨床試験はすでに患者登録とサンプル採集遅延を含む妨害を受け続ける可能性がある。

 

会社はすでに措置を取って新冠肺炎疫病の影響を軽減したが、今回の疫病はその業務、財務状況と未来の運営結果に対する影響程度は依然として高度に不確定であり、そして多くの会社がコントロールできない要素の影響を受ける。これらの要素は新冠肺炎の大流行の持続時間と程度、新冠肺炎ウイルスが以前のバージョンより伝染性或いは毒性を有する可能性のある新変種の開発、強制或いは提案の抑制と緩和措置の範囲、政府の安定と回復努力の影響、及びワクチン配布計画の成功を含む。

 

 
13

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

注2-継続経営

 

同社の簡明総合財務諸表は、持続経営企業に適用される米国公認会計原則に従って作成され、正常業務過程で資産と清算負債を現金化することを考慮している。同社は設立以来#ドルの損失が発生した152.3同社の年間運営キャッシュフローはマイナスであり、収入はわずかであり、同社が総合財務諸表を簡素化して発表した日から少なくとも1年間、企業を継続的に経営する能力としての能力が疑われる。

 

会社の経営業務としての将来は、十分な資本貢献、融資、および/またはその運営を維持するために必要な収入を得る能力があるかどうかに依存する。経営陣は、必要に応じて上記の問題を解決することを計画しており、方法は、(A)より多くの贈与資金を得ること、(B)債務または株式取引によってより多くの資金を得ること、(C)具体的な前払いおよび/またはマイルストーン支払いと引き換えに第三者に許可証を発行すること、(D)その製品の開発および商業化プロセスを加速させることである。経営陣は現金を節約するためにコストを厳格に統制し続けている。

 

会社が経営を続ける能力は、先に述べた計画を成功させ、最終的に利益運営を実現できるかどうかにかかっている。添付されている簡明総合財務諸表には、会社が経営を継続できない場合に必要とされるいかなる調整も含まれていません。もしその会社が十分な資本を得ることができなければ、それは運営停止に追い込まれるかもしれない。

 

 
14

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記3--財産と設備

 

2022年6月30日と2021年12月31日までの会社の財産·設備には、以下の金額が含まれています

 

 

 

 

 

 

 

 

 

六月三十日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

積算

 

純積載運

 

 

 

 

 

コスト

 

減価償却

 

価値がある

 

 

 

使用寿命

 

$

 

$

 

$

 

コンピュータハードウェアとソフトウェア

 

3年.年

 

597,061

 

440,563

 

156,498

 

実験室装置

 

5年.年

 

3,291,800

 

1,585,319

 

1,706,481

 

オフィス家具と設備

 

5年.年

 

321,356

 

216,428

 

104,928

 

建物.建物

 

30年.年

 

2,003,306

 

257,610

 

1,745,696

 

建築改良

 

5-15年.年

 

1,244,578

 

276,041

 

968,537

 

土地

 

未償却

 

125,589

 

-

 

125,589

 

 

 

 

 

7,583,690

 

2,775,961

 

4,807,729

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

積算

 

純積載運

 

 

 

 

 

コスト

 

減価償却

 

価値がある

 

 

 

使用寿命

 

$

 

$

 

$

 

コンピュータハードウェアとソフトウェア

 

3年.年

 

599,944

 

474,169

 

125,775

 

実験室装置

 

5年.年

 

3,032,108

 

1,434,347

 

1,597,761

 

オフィス家具と設備

 

5年.年

 

293,427

 

213,244

 

80,183

 

建物.建物

 

30年.年

 

2,177,641

 

243,750

 

1,933,891

 

建築改良

 

5-15年.年

 

1,293,258

 

256,309

 

1,036,949

 

土地

 

未償却

 

136,518

 

-

 

136,518

 

 

 

 

 

7,532,896

 

2,621,819

 

4,911,077

 

 

当社は2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間、確認しました407,059そして$425,187減価償却費用をそれぞれ計上する。

 

 
15

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記4--無形資産

 

同社の無形資産は特許で構成されており、主にベルギーの遺言を買収する際に得られた。これらの特許は資産の推定使用寿命内に償却され、期間は8年から20年まで様々である。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

六月三十日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

積算

 

 

純積載運

 

 

 

コスト

$

 

 

償却する

$

 

 

価値がある

$

 

特許

 

 

1,080,777

 

 

 

929,463

 

 

 

151,314

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

積算

 

 

純積載運

 

 

 

コスト

 

 

償却する

 

 

価値がある

 

 

 

 

$

 

 

 

$

 

 

 

 $

 

特許

 

 

1,178,135

 

 

 

961,259

 

 

 

216,876

 

  

当社は2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間、確認しました42,647そして$46,567販売費用にそれぞれ含まれています。

 

その会社は直線的に特許を償却し，償却条項は含まれている8至れり尽くせり20何年もです。今後5年間の年間推定償却スケジュールは以下の通り

 

2022年--残り

 

$40,148

 

2023

 

$82,415

 

2024

 

$28,751

 

無形資産総額

 

$151,314

 

 

当社は定期的にその長期資産を審査し、その帳簿価値がその公平な市場価値を超えないようにする。会社はASC 360テーマに基づいてこのような審査を行いました不動産·工場および設備2021年12月31日まで。審査の結果，2021年12月31日現在，特許の持続価値は損なわれていないことが確認された。

 

付記5--関連先取引

 

付記6を参照普通株関連先に発行された普通株式と付記7，株の報酬に基づいて関連側に発行するための株式オプション、株式承認証、RSU。当社は関係者と購買管理及び取締役報酬の項目で計算すべき製品及びコンサルタントサービスについて合意を締結している(簡明総合貸借対照表参照)。

 

 
16

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記6--普通株式

 

2022年6月30日から、当社は発行を許可されました100百万株普通株、額面$0.0011株当たり、その中で53,846,973そして53,772,261株式はそれぞれ2022年6月30日と2021年12月31日に発行·発行される

 

株式オプション権とRSU決済

 

On March 28, 2022, 15,000RSUを与えて発行することになりました15,000普通株です。

 

On April 19, 2022, 26,250与えられたRSUは発行されました21,712普通株と差し押さえ普通株4,538納税のための普通株は、認可株式として2015年株式インセンティブ計画に返還される。

 

On May 1, 2022, 50,000与えられたRSUは発行されました35,000普通株と差し押さえ普通株15,000納税のための普通株は、認可株式として2015年株式インセンティブ計画に返還される。

 

株式分配協定

 

2021年9月24日、同社はカントー·フィッツジェラルド社(“カントー”)と奥本ハイマー社(“奥本ハイマー”)と株式分譲協定(“2021年EDA”)を締結し、会社の有効なS-3表“保留”登録声明(第333-259783号文書)と関連目論見書に基づき、カントーとオーベンハイマーがそれぞれ会社の代理人と/または依頼者を務める“市場発売計画”により、総発行価格が2，500万ドルにのぼる普通株を随時販売している。2021年のEDAによると、会社はいかなる株式も売却する義務はない。2022年6月30日までの3ヶ月間、EDAによる普通株式の売却は2021年には行われていない。設立から2022年6月30日まで，同社が調達した純収益総額(仲介人手数料と手数料を差し引く)は約$である0.72021年にEDAによると193,600普通株式の株式です2022年5月7日から、会社は2021年のEDAを終了し、2021年のEDAにより、会社の普通株を売却しなくなる

 

当社は2022年5月20日にJefferies LLC(“Jefferies”)と持分割当契約(“2022年EDA”)を締結し、当社の普通株株式を売却し、総発行価格は最高$に達する25会社S-3表の有効棚登録声明(第333-259783号文書)と関連する目論見書によると、ジェフリーは会社の代理人及び/又は依頼者として、時々“市場で”発売計画により、600万ドルの株を販売する。2022年EDAによると、会社はいかなる株式も売却する義務はない。2022年にEDAが2021年のEDAに代わる。2022年6月30日現在、2022年EDAにより、普通株は売却されていない。

 

 
17

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

注7--株に基づく報酬

 

A)株式承認証

 

次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間に会社が発行していない引受権証の変化をまとめています

 

 

 

 

 

重みをつける

 

 

 

 

 

 

平均値

 

 

 

量

 

 

トレーニングをする

 

 

 

株式承認証

 

 

値段(ドル)

 

2021年12月31日現在の未返済債務

 

 

485,000

 

 

 

3.88

 

授与する

 

 

54,000

 

 

 

3.05

 

2022年6月30日現在の未返済債務

 

 

539,000

 

 

 

3.80

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年6月30日に行使できます

 

 

485,000

 

 

 

3.88

 

 

次の表は2022年6月30日までに発行されたと未償還の権証について概説し，これらの権証の加重平均残存契約期間の合計は3.74何年もです。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

残り

 

 

帳簿に入金する

 

番号をつける

 

 

番号をつける

 

 

トレーニングをする

 

 

契約書

 

 

会社なら

 

卓越した

 

 

練習可能である

 

 

値段(ドル)

 

 

寿命(年)

 

 

すでに行使した

 

 

125,000

 

 

 

125,000

 

 

 

2.47

 

 

 

0.66

 

 

 

308,750

 

 

54,000

 

 

 

-

 

 

 

3.05

 

 

 

6.27

 

 

 

164,700

 

 

50,000

 

 

 

50,000

 

 

 

3.45

 

 

 

3.67

 

 

 

172,500

 

 

125,000

 

 

 

125,000

 

 

 

3.95

 

 

 

4.51

 

 

 

493,750

 

 

185,000

 

 

 

185,000

 

 

 

4.90

 

 

 

4.59

 

 

 

906,500

 

 

539,000

 

 

 

485,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,046,200

 

 

2022年4月4日から、会社は株式購入承認証を授与する54,000会社および/またはその子会社にサービスを提供するために、会社従業員に普通株式を提供する本株式証明書は2回の均等分割払いに分けて、期限は12ヶ月と24付与された日から3ヶ月、継続サービスを基準に、それぞれ2028年4月4日と2029年4月4日に満期になり、行使価格は1株当たり3.05ドルとなる共有しています当社はこの株式証明書の推定公平市価を$と算出した80,901Black-Scholesモデルと以下の仮定を用いる：Term3.5数年で株価$は2.95価格を行使します3.05, 71.07%変動率、2.53%リスクなし、罰金率なし。

 

 

 
18

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

注7--株式ベースの報酬(継続)

 

A)捜査令状(続)

 

株式承認証に関する株式ベースの報酬支出は#ドル53,601そして$337,823それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間に記録されている。非既得権証に関する未確認補償コスト総額は#ドルである66,313しばらくの間に認められる予定です1.76何年もです。2022年6月30日現在、未償還権証の総内在価値はゼロである。

 

B)代替案

 

次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の会社未返済オプションの変化をまとめています

 

 

 

 

 

重みをつける

 

 

 

 

 

 

平均値

 

 

 

量

 

 

トレーニングをする

 

 

 

オプション

 

 

値段(ドル)

 

2021年12月31日現在の未返済債務

 

 

5,027,518

 

 

 

3.87

 

授与する

 

 

-

 

 

 

-

 

鍛えられた

 

 

-

 

 

 

-

 

期限が切れた/キャンセルされた

 

 

-

 

 

 

-

 

2022年6月30日現在の未返済債務

 

 

5,027,518

 

 

 

3.87

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年6月30日に行使できます

 

 

3,977,518

 

 

 

3.99

 

 

次の表は、2022年6月30日までに発行されたオプションと未償還のオプションをまとめており、これらのオプションは、2011年の株式インセンティブ計画(2016年までのオプション発行に対する)または2015年の株式インセンティブ計画(2016年からのオプション発行に対する)に基づいて発行されており、その総加重平均残存契約期間は5.75何年もです。2022年6月30日までに7,750,000普通株式は2015年株式インセンティブ計画に基づいて発行され、その中で1,969,890この条項によると、普通株式はまだ未来の発行に使用されることができる。

 

 

 

 

 

 

 

加重平均

 

 

 

 

 

 

 

 

残り

 

帳簿に入金する

番号をつける

 

番号をつける

 

トレーニングをする

 

契約書

 

会社なら

卓越した

 

練習可能である

 

値段(ドル)

 

寿命(年)

 

すでに行使した

635,000

 

635,000

 

3.25

 

2.62

 

2,063,750

2,717

 

2,717

 

3.35

 

1.18

 

9,102

1,060,000

 

10,000

 

3.40

 

9.10

 

3,604,000

800,000

 

800,000

 

3.60

 

7.85

 

2,880,000

1,682,837

 

1,682,837

 

4.00

 

4.26

 

6,731,348

11,801

 

11,801

 

4.35

 

0.95

 

51,334

89,163

 

89,163

 

4.38

 

5.57

 

390,534

50,000

 

50,000

 

4.80

 

4.51

 

240,000

696,000

 

696,000

 

5.00

 

4.74

 

3,480,000

5,027,518

 

3,977,518

 

 

 

 

 

19,450,068

 

 
19

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

注7--株式ベースの報酬(継続)

 

B)代替案(続)

 

株式オプションに関連する株式報酬支出は$784,236そして$418,292それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間に記録されている。非既得株式オプションに関する未確認報酬コスト総額は$674,046しばらくの間に認められる予定です1.26何年もです。2022年6月30日現在、未償還株式オプションの総内在価値はゼロである。

 

C)限定株式単位(RSU)

 

次の表は2022年6月30日までに発行されたRSUと未償還のRSUをまとめており、これらの単位はすべて2015年の株式インセンティブ計画に基づいて発行されています。

 

 

 

 

 

重みをつける

 

 

 

量

 

 

平均値

 

 

 

RSU

 

 

株価(ドル)

 

2021年12月31日現在の未返済債務

 

 

810,750

 

 

 

3.33

 

授与する

 

 

207,000

 

 

 

2.85

 

既得/確定済み

 

 

(91,250)

 

 

3.42

 

キャンセルします

 

 

(33,000)

 

 

3.35

 

2022年6月30日現在の未返済債務

 

 

893,500

 

 

 

3.21

 

 

2022年2月8日から同社は承認した8,000従業員に普通株を売却し、会社に提供するサービスと交換する。これらのRSUの有効期限は2年です50%は2023年2月8日と2024年2月8日に帰属しますが、サービスを継続する必要があり、総補償費用は$になります22,640.

 

2022年3月1日から同社は30,000異なる従業員に普通株式を発行し、会社に提供するサービスと交換する。これらのRSUの有効期限は2年です50%は2023年3月1日および2024年3月1日に帰属しますが、サービスを継続する必要があり、総補償費用は$になります84,300.

 

On March 28, 2022, 15,000RSUを与えて発行することになりました15,000普通株です。

 

2022年4月4日から同社は承認した32,000当社及び/又はその子会社の従業員に普通株式を提供し、当社及び/又はその子会社に提供するサービスと交換する。RSUは12ヶ月以内に2回の均等に分けなければならない24承認された日から数ヶ月ですが、サービスを継続しなければなりません。総補償費用は#ドルになります94,400.

 

2022年4月4日から同社は承認した104,000当社及び/又はその子会社の従業員に普通株式を提供し、当社及び/又はその子会社に提供するサービスと交換する。RSUは授与日から12ヶ月、24ヶ月、36ヶ月に3回の均等分割払いをしなければなりませんが、引き続き使用しなければなりません。総補償費用#ドルが発生します306,800.

 

On April 19, 2022, 26,250RSUを与えて発行することになりました21,712普通株式と余剰株式4,538普通株株は税金を源泉徴収され、2015年の株式インセンティブ計画に基づいて認可株として返還される。

 

On May 1, 2022, 50,000RSUを与えて発行することになりました35,000普通株式と余剰株式15,000普通株株は税金を源泉徴収され、2015年の株式インセンティブ計画に基づいて認可株として返還される。

 

2022年5月31日、集合しました33,000以前従業員に付与されていたRSUは、従業員が帰属前に退職した際にログアウトされ、2015年の株式インセンティブ計画下のライセンス株式として返還された。

 

2022年6月1日から、同社は33,000異なる従業員に普通株式を発行し、会社に提供するサービスと交換する。これらのRSUの有効期限は2年です50%は2023年6月1日と2024年6月1日に帰属しますが、サービスを継続する必要があり、総補償費用は$になります80,850.

 

 

 
20

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

注7--株式ベースの報酬(継続)

 

C)限定株式単位(RSU)(継続)

 

次の表は，2022年6月30日までに発行されたと未償還のRSUをまとめたものであり，これらのRSUの総加重平均残契約期間は0.92何年もです。

 

 

 

 

 

 

重みをつける

 

 

 

 

 

 

 

平均値

 

 

 

 

 

 

 

残り

 

番号をつける

 

 

共有

 

 

契約書

 

卓越した

 

 

値段(ドル)

 

 

寿命(年)

 

 

33,000

 

 

 

2.45

 

 

 

1.42

 

 

30,000

 

 

 

2.81

 

 

 

1.17

 

 

8,000

 

 

 

2.83

 

 

 

1.11

 

 

136,000

 

 

 

2.95

 

 

 

1.48

 

 

39,809

 

 

 

3.04

 

 

 

0.76

 

 

560,191

 

 

 

3.31

 

 

 

0.62

 

 

24,000

 

 

 

3.32

 

 

 

0.55

 

 

4,000

 

 

 

3.38

 

 

 

0.48

 

 

43,500

 

 

 

3.51

 

 

 

0.84

 

 

15,000

 

 

 

3.59

 

 

 

0.73

 

 

893,500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

RSUに関連する株式ベースの報酬支出は$931,498そして$136,971それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間に記録されている。未帰属RSUに関する残りの未確認補償コスト総額は$1,340,640.

 

 
21

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

付記8--支払引受及び又は事項

 

A)融資リース債務

 

同社は2016年、オランダ国際グループ資産融資ベルギー会社(“ING”)と資本賃貸協定を締結し、ベルギーにある物件を112万ユーロで購入したMay 2031含みをもって…に興味を持つ2.62%です。2022年6月30日現在、支払残高は#ドル492,173.

 

2018年、同社はフランスのパリ銀行レンタルソリューション会社とベルギー工場の冷凍庫をユーロで購入する資本賃貸契約を締結した25,000成熟しています2022年1月含みをもって…に興味を持つ1.35%です。レンタル設備は直線的に償却する5何年もです。2022年6月30日現在、支払残高はゼロ。

 

以下は、融資リース項目における将来の最低賃貸支払いのスケジュールを示し、年ごとに計算し、2022年6月30日までの最低支払現在値を示す。

 

2022年--残り

 

$28,145

 

2023

 

$56,292

 

2024

 

$56,291

 

2025

 

$56,291

 

2026

 

$56,292

 

5年以上

 

$302,554

 

合計する

 

$555,865

 

差し引く：利息を表す額

 

$(63,692)

最低レンタル支払いの現在価値

 

$492,173

 

 

B)リース使用権の経営義務

 

新しいレンタル標準ASC 842に制限されているすべての既存のレンタル契約(“賃貸借契約”)先に当社が運営賃貸契約に分類された項目以外にも，このなどの項目は新基準の下でも同様に運営賃貸契約に分類される.当社は、確認された経営リースには非レンタル構成要素が含まれておらず、総レンタルコストをさらに割り当てる必要がないことを確認した。また，既存プロトコルにはリースに隠れた金利を決定する情報は含まれていないため，同社は割引率としてその逓増借入金金利を用いている.会社の加重平均割引率は2.43%、加重平均残余レンタル期間は31ヶ月です

 

当社は2022年6月30日までの6ヶ月間、新たな賃貸契約を締結した。レンタル期間は最初は62ヶ月、初期レンタル料は$です7,642一ヶ月です。新しい賃貸契約について、同社は#ドルを記録した461,341資産を使用することを負債の使用権と交換する。

 

2022年6月30日現在、経営リースによる使用権資産と負債は739,015そして$761,323それぞれ，である.2022年6月30日までの6カ月間、賃貸負債を計量するために支払われた現金は#ドルだった102,424会社が記録した経営リース費用は#ドルです120,733.

 

 

 
22

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記8--支払引受及び又は事項

 

B)経営リース使用権債務(継続)

 

以下は、将来の経営賃貸最低賃貸支払いのスケジュールと、2022年6月30日までの最低支払現在値を年数別に示すものです。

 

2022年--残り

 

$127,652

 

2023

 

$263,097

 

2024

 

$162,756

 

2025

 

$119,712

 

2026

 

$120,400

 

リース債務総額を経営する

 

$793,617

 

差し引く：利息を表す額

 

$(32,294)

最低レンタル支払いの現在価値

 

$761,323

 

 

当社のオフィスビル賃貸は短期賃貸であり、当社は短期確認免除選択により貸借対照表で当該等のレンタルを確認していません。2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は確認した41,708オフィススペースレンタルに関する短期レンタルコストの中で。短期オフィスビル賃貸料の年間残高は以下の通り

 

2022年--残り

 

$25,715

 

2023

 

$22,505

 

リース負債総額を経営する

 

$48,220

 

 

C)償還すべき補助金

 

2010年、同社はベルギーのバロン地区政府と105万ユーロの結腸直腸癌研究支出を提供する合意に達した。合意条項によると、ユーロ314,4062014年6月30日から2023年6月30日までの期間に分期返済される。会社が契約で定義された製品やサービスから収入を得るとそれはワロン地域に6%の特許使用料を支払うだろう。バロン地域に支払われるべき最高額は、返済されるべき314 406ユーロと収入の6.00%の特許使用料の合計であり、受信資金額の2倍に相当するそれは.2022年6月30日現在、返済すべき贈与残高は#ドルです57,562.

 

2018年、同社はベルギーのバロン地域政府と協定を締結し、ユーロに結腸直腸癌研究資金を提供した605,000それは.合意条項によると、ユーロ181,500奨学金の一部は分期返済する12年以上2020年からです。会社が契約で定義された製品やサービスから収入を得るとそれはワロン地域に3.53%の特許使用料を支払うだろう。バロン地区への最高額、すなわち返済すべき181，500ユーロと3.53収入の特許権使用料の割合は，受け取った助成額に等しいそれは.2022年6月30日現在、返済すべき贈与残高は#ドルです112,340.

 

2020年、同社はベルギーのバロン地域政府とユーロ研究援助に関する協定を締結した929,433それは.合意条項によると、ユーロ278,830奨学金の一部は分期返済する15年以上2022年からです。会社が契約で定義された製品やサービスから収入を得るとそれはバロン地域に4.34%の特許使用料を支払うだろう。バロン地区に支払うべき最高額は返済すべき278，830ユーロです4.34収入の特許権使用料の割合は，受け取った助成額に等しいそれは.2022年6月30日現在、返済すべき贈与残高は#ドルです48,605.

 

 

 
23

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記8--引受金及び又は有事項(続)

 

C)支払補助金(継続)

 

2020年、同社はベルギーのバロン地域政府とユーロ研究援助に関する協定を締結した495,000それは.合意条項によると、ユーロ148,500奨学金の一部は分期返済する10年以上2023年からです。会社が契約で定義された製品やサービスから収入を得るとそれはワロン地域に2.89%の特許使用料を支払うだろう。バロン地区に支払うべき最高額、すなわち返済すべき148，500ユーロと2.89収入の特許権使用料の割合は，受け取った助成額に等しいそれは.2022年6月30日現在、返済すべき贈与残高は#ドルです54,092.

 

2022年6月30日現在、返済すべき贈与残高の総額は#ドルです272,599残りのお金は以下の通りです

 

2022年--残り

 

$40,743

 

2023

 

$39,179

 

2024

 

$17,002

 

2025

 

$18,716

 

2026

 

$24,600

 

5年以上

 

$132,359

 

償還すべき補助金総額

 

$272,599

 

 

D)長期債務

 

二零一六年に当社が締結した7-Namur Investとユーロローン協定を締結440,000固定金利は4.85%の有効期限は2023年12月それは.2022年6月30日現在、支払元金残高は#ドルである119,470.

 

二零一六年に当社が締結した15-オランダ国際グループとユーロの1年ローン合意270,000固定金利は2.62%の有効期限は2031年12月それは.2022年6月30日現在、支払元金残高は#ドルである192,996.

 

二零一七年に当社が締結した7-SOFINEXとの1年ローン契約、最大ユーロまで1百万ドル固定金利は4.50%の有効期限は2024年9月それは.2022年6月30日現在、この合意により100万ユーロが抽出され、対応元金残高は#ドルとなっている575,615.

 

2018年に当社は1つの項目を締結した4-Namur Innovation and Growthとユーロローン契約500,000固定金利は4.00%の有効期限は2022年6月それは.2022年6月30日現在、支払元金残高は#ドルである0.

 

二零九年に当社は創立した4-Namur Innovation and Growthとユーロローン契約500,000固定金利は4.80%の有効期限は2024年9月それは.2022年6月30日現在、支払元金残高は#ドルである346,385.

 

2020年10月13日、当社は契約を締結しました10-Namur Investと締結された1年ローン契約で、最高金額はユーロ830,000固定金利は4.00%が期限切れになります2031年3月それは.2022年6月30日現在、支払元金残高は#ドルである778,072.

 

2021年11月23日、同社はSOFINEXと3年半の融資契約を締結し、最高金額はユーロである450,000固定金利は5.00%が期限切れになります2025年6月それは.2022年6月30日現在、支払元金残高は#ドルである470,958.

 

2022年2月5日、当社は契約を締結しました9-第1保険と締結された月ローン契約、最高額$620,549固定金利は3.57%が期限切れになります2022年11月それは.2022年6月30日現在、本協定に基づいて最高限度額を引き出しており、対応元金残高は#ドルとなっている344,749.

 

 

 
24

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記8--引受金及び又は有事項(続)

 

D)長期債務(継続)

 

2022年6月30日現在、長期債務残高の総残高は#ドル2,828,245残りのお金は以下の通りです

 

2022年--残り

 

$796,290

 

2023

 

$772,436

 

2024

 

$631,800

 

2025

 

$208,663

 

2026

 

$128,713

 

5年以上

 

$564,414

 

合計する

 

$3,102,316

 

差し引く：利息を表す額

 

$(274,071)

長期債務総額

 

$2,828,245

 

 

E)“協力協定”義務

 

2016年、当社はドイツのDKFZと研究協力協定を締結しました5年制ユーロの期間400,000. As of June 30, 2022, $209,315なお当社が本契約に基づいてお支払いいただく必要があります

 

2018年、当社は台湾大学と研究協力協定を締結した3年制会社に最高$の費用を支払う期限2.55その間に支払わなければならない百万ドル。2022年6月30日までに510,000なお当社が本契約に基づいてお支払いいただく必要があります。

 

In 2019, the 会社はテキサスA&M大学(TAMU)と助成研究協定を締結し、会社に授与するために5年制会社に最高$の費用を支払う期限400,000その期間内に支払わなければならない金. As of June 30, 2022, $18,994なお当社が本契約に基づいてお支払いいただく必要があります。

 

2020年9月16日、同社はエルサレムヘブライ大学と研究協定を締結し、全ゲノム配列決定からの無細胞DNA断片をバイオインフォマティクス分析を行い、6ヶ月間、費用はユーロであった54,879それは.その後、双方は合意修正案を締結し、会社に追加のユーロ費用を支払った100,236それは.2022年6月30日までの3ヶ月間、双方は協定を締結し、3.9万ユーロの追加料金を会社に支払った。2022年6月30日までに46,170なお当社が改訂された合意に基づいて支払わなければなりません。

 

2022年6月30日現在、将来の研究·協力承諾のために支払われた総額は約784,479残りのお金は以下の通りです

 

2022年--残り

 

$784,479

 

2022 - 2026

 

$-

 

協力契約義務総額

 

$784,479

 

 

 
25

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

付記8--引受金及び又は有事項(続)

 

F)その他の約束

 

遺言獣医

 

2019年10月25日、当社はTAMUと協定を締結し、Vet 7.5%の非持株権益と追加5%の権益を交換するために、人員、動物サンプル及び実験室設備の実物サービスを提供し、そして合意日から1年以内にTAMUに帰属し、TAMUにこの日に合わせて12.5%の株式を所有させた。TAMUは2022年6月30日現在、遺言獣医の12.5%の株式を持っている。

 

意志ドイツ

 

2020年1月10日、会社はその完全子会社ベルギー·ウィルを通じて、ドイツ·ミュンヘンに本社を置くエピジェネティック試薬会社の八量体GmbH(“八量体”)を買収し、その創業者を招聘し、その専門知識を会社員に伝授した。2020年3月9日、8量体は威力ドイツ有限会社(あるいは“威力ドイツ”)に改称された

 

取引協定について，会社は創業者と特許権使用料の支払い額を規定する特許権使用料協定を締結した6ドイツの核小体を試薬として製薬会社に売却し，治療薬としての分子の開発，製造，スクリーニングに用い，閉鎖後5年以内に使用した。

 

As of June 30, 2022, $217根拠が必要である6これまでに販売されてきた特許権使用料契約の割合は，会社総の最低特許権使用料義務を達成することを$とする134,217.

 

意志アメリカ

 

2020年11月3日、会社は腫瘍CRO、LLC(“DXOCRO”)と専門サービス主契約を締結し、肝心な臨床試験を行い、そして監督提出と精算関連サービスを提供した。合意条項によれば、DXOCROは、FDA事前提出、臨床試験方案の開発および研究管理の準備を支援するために、提案された予期される用途声明およびカバー/精算計画を準備するために、既存のデータおよび情報の審査および評価に関連する特別な諮問協力を提供し、一般的かつ侵襲性非ホジキンリンパ腫の補助診断ツールとして提案された報告を含む会社の診断テストの潜在的51万規制マーケティング報告を提供する。プロトコルが想定している非ホジキンリンパ腫に関する最初のプロジェクト会社は22ヶ月以内に合計290万元を支払わなければなりませんそれは.このような支払い義務は、成果を実行する際に個々の項目ごとに行われ、いくつかの条項および条件によって制限される。さらに、会社は、理由があるかどうかにかかわらず、少なくとも30日前に契約の終了または任意の項目を書面で通知することができる。事前に終了しない限り、協定の有効期限は2025年12月31日またはすべてのプロジェクトが完了した日までです。2022年6月30日までに4,375契約に基づいて提供されるサービスのために会社が支払います。

 

G)法的訴訟

 

当社にはその財務状況に重大な悪影響を及ぼすと考えられる法的手続きはありません。

 

 

 
26

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

付記8--引受金及び又は有事項(続)

 

H)会社の目標と業績奨励への約束

 

2021年8月および2021年10月、取締役会報酬委員会は、2015年株式インセンティブ計画に基づいて、製品開発および商業化に専念するいくつかの企業目標を達成するために、2015年株式インセンティブ計画下の株式奨励および現金ボーナスを、会社および/またはその子会社の取締役、役員、管理職、コンサルタント、従業員などの様々な人員に付与することを許可した。

 

2022年7月1日までに報酬委員会議事録に規定されているすべての具体的な会社目標を達成し、受賞者がサービスを継続する条件で、会社は最高経営責任者と最高財務官が適宜受賞者に現金ボーナスを支払うことになる。2022年6月30日現在、会社は給与費用を$としなければなりません737,137規定された業績目標に関する実績結果に基づいて。

 

付記8で詳述したように株の報酬に基づいて2021年12月31日終了年度Form 10−K年度報告書に記載されている連結財務諸表付記では、1,000,000株式オプション和500,0002015年株式インセンティブ計画に基づき、2021年8月と10月の贈与に関するRSUが配布された。

 

2022年6月23日、取締役会報酬委員会は、残りの未完了企業のすべての目標を達成し、現金配当金の支払いおよび株式ベースの奨励の権利を付与することを許可し、株式ベースの報酬は、2022年8月3日および2023年8月3日に時間分割(1つの奨励の奨励は2022年10月4日および2023年10月4日を除く)に継続し、受賞者から適用される帰属日まで継続的にサービスしなければならない。

 

2022年6月30日現在、会社は補償費用が$であることを確認しました1,303,627当該等の株式オプション及び$について1,113,059このようなRSUについては、未完了報酬の所定の業績目標に関する可能な結果に基づく。

 

2022年6月30日現在、会社には未確認の補償費用があります$635,526当該等の株式オプション及び$について541,337このようなRSUについては、未完了報酬の所定の業績目標に関する可能な結果に基づく。

 

 
27

カタログ表

 

VOLITIONRX株式会社

簡明合併財務諸表付記(未監査)

($ドルで表す)

 

注9--その後の活動

 

株式融資

 

二零二年七月二十九日、当社は新橋証券会社(“引受業者”)と引受契約(“引受契約”)を締結し、引受販売に関する公開発売(“発行”)を行った3,450,000会社のS-3表棚上げ登録声明(米国証券取引委員会が2021年11月8日に発効を発表し、333-259783号文書)によると、会社の普通株の1株当たり額面は0.001ドル(普通株)である。引受業者は同社から#ドルでこれらの株を購入した2.002022年8月2日1株当たり。当社の株式売却および発行による純額は約$である6.4百万ドル、当社が支払うべき発売費用を差し引く。

 

Namur Investからの非希釈資金

 

2022年7月に意志力は1ドル与えられました1.5Namur Investment Capital Riskは100万ユーロ(150万ユーロ)の融資を提供し，そのNu.Qの早期アクセス計画に資金を提供する®EU、イギリス、アメリカの重要な場所での製品の組み合わせ。このローンの利息は6.00年利%は4年に分けて返済し，満期日はJuly 31, 2026.

 

制限株式単位(RSU)

 

2022年8月3日230,102RSUが付与されて発行されます191,992普通株式と余剰株式38,110普通株株は税金を控除され、2015年の株式インセンティブ計画に基づいて認可株として返還される。

 

DXOCROとの合意修正案

 

2022年8月8日、DXOCROは、米国でより多くの臨床研究を行うための合意修正案をDXOCROと締結した。改訂された合意によると、DXOCROはDXOCROのNu.Qを用いて米国の複数の地点で大規模な発見研究を行う®バスケットネットとNu.Q®膿毒症と癌の臨床的効果を決定するための癌テスト。改訂された合意によると、研究費は#ドルに達すると推定される4.2合意が想定していたオリジナルプロジェクトを含む100万ドルは、今後12カ月以内に完成する予定だ。改正案は付記8(F)が指す協定の範囲を拡大した引受金とその他の引受金.

 

 
28

カタログ表

  

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

 

以下、当社の財務状況と経営業績の検討と分析は、本報告の他の部分及び年報に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表と関連付記とともに読まなければならない。本討論と分析には展望性陳述が含まれており、これらの陳述は私たちの現在の予想に基づいて、私たちの計画、推定と期待の未来の財務業績を反映している。これらの声明は多くのリスクと不確定性に関連し、新冠肺炎疫病が私たちの業務に与える予想影響及び私たちの対応措置に関連するリスクと不確定性を含む。本報告および我々の年次報告における“リスク要因”の節や、米国証券取引委員会に提出された他の公開文書に記載されている要因を含む多くの要因により、我々の実際の結果は、これらの前向き表現に明示的または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。より多くの情報については、本報告書の“前向きな陳述に関する戒め”と題する節を参照されたい。

 

会社の概要

 

Wilitionは国際エピジェネティクス会社であり、その子会社を通じてそのリボソーム™プラットフォームを用いて簡単、使いやすく、費用効果の高い血液テストを開発し、ある癌と網虫症に関連する疾患、例えば敗血症と新冠肺炎を含む一連の生活を変える疾患の診断とモニタリングを助ける。私たちの使命は命を救い、世界各地の数百万人と動物の結果を改善することだ。早期診断とモニタリングは患者の生命を延長できるだけでなく、彼らの生活の質を高めることができる。

 

我々の血液テストは核小体™の科学に基づいており，これは血液や他の体液中で核小体を識別·測定する実践であり，疾患が存在するかどうかを示している。私たちは主に人間の診断とモニタリングに集中しているが、私たちは動物診断とモニタリングに集中している子会社もある。

 

私たちは5つの重要なFocus支柱を持っていて、これらのすべての支柱は同じ独自のNuQを使用しています®様々な分野で商業化されたプラットフォーム。

 

 

·

Qではない®獣医-コストパフォーマンスが高く、使いやすい犬や他の動物のがんスクリーニング血液テスト

 

·

Qではない®ネットワーク-生命を救うために免疫システムを監視する

 

·

Qではない®-癌を早期に発見して命を救う

 

·

Qではない®捕獲-より正確な診断を実現するためにサンプルを捕獲および集中させる

 

·

Qではない®発見-コア小体の完全な解決策の分析

 

私たちの研究開発活動はベルギーに集中し、カリフォルニア州に革新実験室を設置し、ネバダ州、ロンドンとシンガポールに事務所を設置し、私たちの診断と疾病モニタリング製品を市場に投入することに集中している。

 

商業化戦略

 

私たちは世界の癌と蚊肺炎に関連する疾患の流行と、私たちが測定した低コスト、獲得性、一般性を考慮すると、Nu.Q®世界中で使われるかもしれません。

 

我々はすでに大量の知的財産権(“IP”)を開発し，血液中の核小体の識別と測定を中心に開発し続けている。この科学をリボソーム™と呼んでいます著者らの技術は人類と動物に広範な応用があり、スクリーニング、診断とリスク階層患者、及び治療、疾病の進展と潜在的な緩和のモニタリングに用いられる。われわれは最初にわれわれの技術を癌スクリーニングに重点を置いていたが，その後血液テストで検出可能な適応の範囲を拡大し，いくつかのNET症に関連する疾患を含めて敗血症や新冠肺炎を含め，世界の5分の1の死亡はNETsisによるものと推定された。

 

私たちの目標は、リボソーム™分野の知的財産権強国の地位を維持し、世界または地域で人間と動物看護流通ネットワークを構築する会社と許可と流通契約を締結することによって、私たちの知的財産権と技術を貨幣化することを望むことです。

 

そのため、2022年3月28日、Willitionは世界有数の先進獣医診断提供業者ヘスカ社(Heska Corporation)と主な許可証と製品供給協定を締結した。代わりにヘースカはNu.Qを世界で独占販売しました®獣医癌スクリーニングテストは、仲間動物の世話をした時点で、Willは契約時に1000万ドルの前金を獲得し、いくつかの最近と中期マイルストーンの実現によって1800万ドルまでの追加報酬を得る資格がある。また、WillはHeskaにNu.Qを販売する非独占的な権利を与えた®ヘスカの中央参考実験室ネットワークを通じて、仲間動物にキット形式のVET癌スクリーニングテストを提供する。

 

 
29

カタログ表

 

Nu.Qを発売した後®獣医犬癌スクリーニング試験とNu.Q® 私たちが発売予定の次の一連の製品は以下の通りです

 

 

·

犬癌モニタリング試験

 

·

敗血症と新冠肺炎のための非典型肺炎関連スクリーニングとモニタリング試験；

 

·

ヒトのために非ホジキンリンパ腫、結腸直腸癌と肺癌の癌テストを行った。

 

我々のリボソーム™技術は、ELISA 96ウェルプレートおよびマイクロビーズベースの化学発光を含む複数のプラットフォームに移動することができる。我々は現在，診療所や医師室の迅速な結果回転を実現するために，広く使用されている同種免疫分析プラットフォームといくつかの看護点プラットフォームに技術を移行させることに取り組んでいる。

 

さらにNu.Qとともに完全な核小体分析を行っています®捕獲技術です。このプロジェクトの目標は，循環腫瘍DNA(“ctDNA”)を特異的に標的とする方法を検討することである。CtDNAを豊富にする能力は，質量分析を用いてヒストンやDNA修飾を解析し，核小体の周囲に存在するDNAを配列決定することを可能にするであろう。これらの情報は癌診断を特定の癌の起源組織を決定させることができる。

 

事態の発展-新冠肺炎が大流行

 

2020年3月に新冠肺炎疫病が発生して以来、著者らはすでに緊急計画を実施し、従業員の健康と福祉を保護し、疫病が著者らの業務に与える影響を軽減した。私たちはすでに旅行制限と訪問客の私たちの施設への立ち入りを制限する協定を実施して、私たちは社交距離のやり方に従っています。新冠肺炎の大流行により、私たちはすでに私たちの臨床試験に影響を与える可能性のある中断を経験し続ける可能性がある

 

 

·

患者の臨床試験への参加を遅延させた

 

·

サンプル収集に遅延がありました

 

·

医療資源を臨床試験から流用し、撤回も含めて

 

·

臨床試験地点である病院と臨床試験を支援してくれる病院スタッフ。

 

新冠肺炎の大流行が著者らの業務、財務状況と未来の運営結果に与える影響程度は依然として不確定であり、大流行の持続時間と程度、新冠肺炎ウイルスの新変種の発展(以前のバージョンよりも伝染性或いは致命性があるかもしれない)、強制或いは提案の抑制と緩和措置の範囲、政府の安定と回復努力の影響、及びワクチン配布計画の成功を含む多くのコントロールできない要素の影響を受ける。

 

流動性と資本資源

 

設立以来、私たちは主に私たちの普通株を私募と公開発行することで私たちの業務に資金を提供してきた。2022年6月30日現在、私たちは約1670万ドルの現金と現金等価物を持っている。

 

2022年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された純現金は約330万ドル、2021年6月30日までの6カ月間、純現金は約1160万ドルだった。2021年同期と比較して、2022年6月30日までの経営活動で使用される現金が減少したのは、主にヘスカとの主許可証や製品供給契約によって受信された1，000万ドルの支払いによるものであるが、一部は賃金コストの増加とその間にサプライヤーに支払う金額の増加によって相殺されている。

 

2022年6月30日までの6カ月間の投資活動用の純現金は約70万ドル、2021年6月30日までの6カ月間、投資活動用の純現金は約70万ドルだった。これは主に実験室設備の購入と関連がある。

 

2022年6月30日までの6カ月間、融資活動で使用された純現金は約10万ドル、2021年6月30日までの比較可能期間中、融資活動が提供する純現金は約2070万ドル。2021年同期と比較して，2022年6月30日までの融資活動で提供される現金が減少したのは，主に2021年2月に登録公募株で普通株を発行して受け取った現金純額が1890万ドルであったことと，2021年6月30日までに我々のATMで普通株を発行して受け取った現金純額が240万ドルであったためである.

 

 
30

カタログ表

 

次の表は2022年6月30日までに私たちが年ごとに支払うべき大まかな契約書をまとめています。

 

年ごとに大体支払うべき金(利息を含む)

 

 

 

合計する

 

 

2022年(残り)

 

 

2023 - 2026

 

 

2027 +

 

説明する

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

融資リース義務

 

 

555,865

 

 

 

28,145

 

 

 

225,166

 

 

 

302,554

 

経営リース義務

 

 

841,837

 

 

 

153,367

 

 

 

688,470

 

 

 

-

 

償還すべき補助金

 

 

272,599

 

 

 

40,743

 

 

 

99,497

 

 

 

132,359

 

長期債務

 

 

3,102,316

 

 

 

796,290

 

 

 

1,741,612

 

 

 

564,414

 

協力協定義務

 

 

784,479

 

 

 

784,479

 

 

 

-

 

 

 

-

 

合計する

 

 

5,557,096

 

 

 

1,803,024

 

 

 

2,754,745

 

 

 

999,327

 

 

私たちは私たちの現金備蓄を利用してさらなる研究開発活動に資金を提供し、新製品を発売するつもりだ。私たちは現在、私たちの年間支出を支払うのに十分な収入がありません。将来的には、株式や債務証券および許可権を売却し、十分な資金を提供することで、私たちの戦略計画を実行するために、私たちの運営融資に依存することが予想されます。しかし、私たちは私たちがもっと多くの資金を集めることに成功するという保証もなく、私たちが満足できる条件でそうすることができるという保証もない。

 

追加融資が延期された場合、私たちは主にベルギーで、私たちの研究開発者と施設を優先的に維持し、私たちの特許権を維持します。このような状況下で、製品を体外診断市場に推進する臨床検証研究と規制承認手続きの完成は延期される。資金不足が続いている場合には、運営を停止する必要がある可能性があり、これは私たちの普通株の価値に悪影響を及ぼすだろう。

 

私たちは利益運営を達成しておらず、融資を受けることに依存して幅広い活動を展開している。これらの理由から，我々の監査人は，2021年12月31日までの財政年度監査された財務諸表の報告に，継続して経営している企業としての大きな疑いをもたらす要因であることを説明している

 

 
31

カタログ表

 

経営成果

 

次の3か月までの比較June 30, 2022 and June 30, 2021

 

次の表に、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の運営結果をそれぞれ示します

 

 

 

6月30日までの3ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

$

 

 

2021

$

 

 

増す

(減少)

 

 

増す

(減少)

 

サービス.サービス

 

 

10,046

 

 

 

-

 

 

 

10,046

 

 

>100%

製品

 

 

29,706

 

 

 

24,782

 

 

 

4,924

 

 

 

20%

総収入

 

 

39,752

 

 

 

24,782

 

 

 

14,970

 

 

 

60%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究開発

 

 

3,279,323

 

 

 

2,935,720

 

 

 

343,603

 

 

 

12%

一般と行政

 

 

3,085,840

 

 

 

2,427,806

 

 

 

658,034

 

 

 

27%

販売とマーケティング

 

 

1,774,064

 

 

 

561,913

 

 

 

1,212,151

 

 

>100%

総運営費

 

 

8,139,227

 

 

 

5,925,439

 

 

 

2,213,788

 

 

 

37%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補助金収入

 

 

393,440

 

 

 

391,532

 

 

 

1,908

 

 

 

0%

固定資産処分損失

 

 

-

 

 

 

(26,166)

 

 

26,166

 

 

(100

)% 

利子収入

 

 

11,161

 

 

 

492

 

 

 

10,669

 

 

>100%

利子支出

 

 

(37,129)

 

 

(39,688)

 

 

2,559

 

 

(6

)% 

その他収入合計

 

 

367,472

 

 

 

326,170

 

 

 

41,302

 

 

 

13%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純損失

 

 

(7,732,003)

 

 

(5,574,487)

 

 

2,157,516

 

 

 

39%

 

収入.収入

 

私たちの運営はまだ研究開発段階から商業化段階に移行している。2022年6月30日までの3カ月間の月収は39，752ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月収入は24，782ドルだった。2022年6月30日までの3ヶ月間、主な収入源はNu.Qの製品販売です®獣医癌スクリーニングテストとサービス収入はNu.Qから来ています®製品を発見する。2021年6月30日までの3ヶ月間、主な収入源はNu.Qの直販である® テキサス農工大学胃腸実験室によるVET癌スクリーニングテストを行った。

 

運営費

 

次の要因により、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、総運営費はそれぞれ590万ドルから810万ドルに増加した

 

 
32

カタログ表

 

研究と開発費

 

2022年6月30日までの3カ月間、研究開発費は2021年6月30日までの3カ月間の290万ドルから330万ドルに増加した。この増加は主に本期間の人件費と株式報酬の増加によるものだ。前年同期と比較してフルタイム相当者数は15人増加し57人に達した。

 

 

 

6月30日までの3ヶ月間

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

人員費

 

 

1,585,570

 

 

 

1,220,021

 

 

 

365,549

 

株に基づく報酬

 

 

155,784

 

 

 

25,347

 

 

 

130,437

 

直接研究開発費

 

 

1,266,746

 

 

 

1,602,551

 

 

 

(335,805)

他の研究と開発

 

 

98,293

 

 

 

(57,167)

 

 

155,460

 

減価償却および償却

 

 

172,930

 

 

 

144,968

 

 

 

27,962

 

研究開発費総額

 

 

3,279,323

 

 

 

2,935,720

 

 

 

343,603

 

 

一般と行政費用

 

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ240万ドルから310万ドルに増加した。この増加の主な原因は、その間に人件費や株式報酬が増加したことである。前年同期と比較して，全時間スタッフ数は2人増加して23人に達した。

 

 

 

6月30日までの3ヶ月間

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

人員費

 

 

1,283,322

 

 

 

997,861

 

 

 

285,461

 

株に基づく報酬

 

 

387,901

 

 

 

240,855

 

 

 

147,046

 

弁護士費と弁護士費

 

 

821,309

 

 

 

678,522

 

 

 

142,787

 

他の一般事務や行政事務

 

 

485,491

 

 

 

362,118

 

 

 

123,373

 

減価償却および償却

 

 

107,817

 

 

 

148,450

 

 

 

(40,633)

一般と行政費用総額

 

 

3,085,840

 

 

 

2,427,806

 

 

 

658,034

 

 

販売とマーケティング費用

 

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、販売とマーケティング費用はそれぞれ60万ドルから180万ドルに増加した。この増加は主にこの期間の人件費、株式による報酬、直販と専門費の増加によるものである。前年同期と比較して，全時間スタッフ数は14人増加し，19人に増加した。

 

 

 

6月30日までの3ヶ月間

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

人員費

 

 

1,170,074

 

 

 

326,596

 

 

 

843,478

 

株に基づく報酬

 

 

310,622

 

 

 

71,542

 

 

 

239,080

 

直売と専門費

 

 

280,817

 

 

 

163,775

 

 

 

117,042

 

減価償却および償却

 

 

12,551

 

 

 

-

 

 

 

12,551

 

販売とマーケティング費用総額

 

 

1,774,064

 

 

 

561,913

 

 

 

1,212,151

 

 

その他の収入

 

2022年6月30日までの3カ月間の他の収入は367，472ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の他の収入は326，170ドルだった。この金額には主に贈与収入が含まれている。その他の収入増加の主な原因は前年の固定資産処分損失である。

 

 
33

カタログ表

 

純損失

 

同社の純損失は2022年6月30日までの3カ月間で約770万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の純損失は560万ドルだった。この変化は主に上記の要因の結果である.

 

以下の6か月までの比較June 30, 2022 and June 30, 2021

 

次の表に、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の運営結果を示す

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6月30日までの6ヶ月間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

$

 

 

2021

$

 

 

増す

(減少)

 

 

パーセント

増す

(減少)

 

サービス.サービス

 

 

70,300

 

 

 

-

 

 

 

70,300

 

 

>100%

製品

 

 

83,663

 

 

 

50,312

 

 

 

33,351

 

 

 

66%

総収入

 

 

153,963

 

 

 

50,312

 

 

 

103,651

 

 

>100%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究開発

 

 

6,869,376

 

 

 

7,522,547

 

 

 

(653,171)

 

(9%)

 

一般と行政

 

 

5,687,992

 

 

 

3,626,759

 

 

 

2,061,233

 

 

 

57%

販売とマーケティング

 

 

3,373,047

 

 

 

886,772

 

 

 

2,486,275

 

 

>100%

総運営費

 

 

15,930,415

 

 

 

12,036,078

 

 

 

3,894,337

 

 

 

32%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補助金収入

 

 

393,440

 

 

 

391,532

 

 

 

1,908

 

 

 

0%

固定資産処分損失

 

 

-

 

 

 

(26,167)

 

 

26,167

 

 

(100%)

 

利子収入

 

 

11,163

 

 

 

2,213

 

 

 

8,950

 

 

>100%

利子支出

 

 

(78,161)

 

 

(81,869)

 

 

3,708

 

 

(5%)

 

その他収入合計

 

 

326,442

 

 

 

285,709

 

 

 

40,733

 

 

 

14%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純損失

 

 

(15,450,010)

 

 

(11,700,057)

 

 

3,749,953

 

 

 

32%

 

収入.収入

 

私たちの運営はまだ研究開発段階から商業化段階に移行している。2022年6月30日までの6カ月間の収入は153，963ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は50，312ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間、主な収入源はNu.Qの製品販売です®獣医癌スクリーニングテストとサービス収入はNu.Qから来ています®製品を発見する。2021年6月30日までの6ヶ月間、主な収入源はNu.Qの直販である® テキサス農工大学胃腸実験室によるVET癌スクリーニングテストを行った。

 

運営費

 

以下の要因により、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の総運営費はそれぞれ1200万ドルから1590万ドルに増加した。

 

 
34

カタログ表

 

研究と開発費

 

2022年6月30日までの6カ月間、研究開発費は2021年6月30日までの6カ月間の750万ドルから690万ドルに低下した。全体的な研究と開発支出の減少は主に研究と協力および実験室コストの低下によるものであるが、増加した人員費用と株式報酬によって相殺される。前年同期と比較して，全時間スタッフ数は15人増加して57人に達した。

 

 

 

6月30日までの6ヶ月間

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

 

$ 

 

人員費

 

 

3,361,289

 

 

 

3,028,929

 

 

 

332,360

 

株に基づく報酬

 

 

346,948

 

 

 

115,474

 

 

 

231,474

 

直接研究開発費

 

 

2,598,029

 

 

 

3,243,601

 

 

 

(645,572)

他の研究と開発

 

 

243,633

 

 

 

627,810

 

 

 

(384,177)

減価償却および償却

 

 

319,477

 

 

 

506,733

 

 

 

(187,256)

研究開発費総額

 

 

6,869,376

 

 

 

7,522,547

 

 

 

(653,171)

 

一般と行政費用

 

2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ360万ドルから570万ドルに増加した。この増加は主にこの期間の人件費、株式給与、法律と専門費の増加によるものだ。前年同期と比較して，全時間スタッフ数は2人増加して23人に達した。

 

 

 

6月30日までの6ヶ月間

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

 

$

 

 

$

 

 

$

 

人員費

 

 

2,456,502

 

 

 

1,393,982

 

 

 

1,062,520

 

株に基づく報酬

 

 

832,702

 

 

 

574,721

 

 

 

257,981

 

弁護士費と弁護士費

 

 

1,320,474

 

 

 

1,055,435

 

 

 

265,039

 

他の一般事務や行政事務

 

 

839,563

 

 

 

538,546

 

 

 

301,017

 

減価償却および償却

 

 

238,751

 

 

 

64,075

 

 

 

174,676

 

一般と行政費用総額

 

 

5,687,992

 

 

 

3,626,759

 

 

 

2,061,233

 

 

販売とマーケティング費用

 

2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、販売とマーケティング費用はそれぞれ90万ドルから340万ドルに増加した。この増加は主にこの期間の人件費、株式による報酬、直販と専門費の増加によるものである。前年同期と比較して，全時間スタッフ数は14人増加し，19人に増加した。

 

 

 

6月30日までの6ヶ月間

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変わる

 

 

 

$

 

 

$

 

 

$

 

人員費

 

 

2,187,165

 

 

 

415,219

 

 

 

1,771,946

 

株に基づく報酬

 

 

589,685

 

 

 

202,891

 

 

 

386,794

 

直売と専門費

 

 

571,460

 

 

 

268,662

 

 

 

302,798

 

減価償却および償却

 

 

24,737

 

 

 

-

 

 

 

24,737

 

販売とマーケティング費用総額

 

 

3,373,047

 

 

 

886,772

 

 

 

2,486,275

 

 

その他の収入

 

2022年6月30日までの6ヶ月間の他の収入は326，442ドルであったが、2021年6月30日までの6ヶ月の他の収入は285，709ドルであった。この金額には主に贈与収入が含まれている。その他の収入増加の主な原因は前年の固定資産処分損失である。

 

 
35

カタログ表

 

純損失

 

2022年6月30日までの6カ月間の純損失は約1，550万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間の純損失は1，170万ドルだった。この変化は上記の要因の結果である.

 

経営を続ける企業

 

私たちはまだ利益運営を実現しておらず、外部融資を受けることに依存して、私たちの運営と戦略計画を継続しています。これらの理由から、経営陣はすでに確定しており、さらなる融資なしに、当該業務が継続的に経営している企業として経営を継続できるかどうかには大きな疑問がある。

 

表外手配

 

私たちには重大な表外手配がなく、私たちの財務状況、財務状況の変化、収入または支出、経営結果、流動性、資本支出または資本資源に現在または未来の影響を与える可能性があり、これらは株主にとって重要である。

 

未来融資

 

私たちが望ましいと思うか必要であれば、債務証券や株式証券を売却することで追加資本を得ることを求めることができる。これらの売却には、2022年5月20日の株式分配協定(簡明総合財務諸表付記6参照)に基づいて、時々私たちとJeffriesの“市場での発売計画”を通じて株式証券を売却することが含まれる可能性がある。しかし、私たちは必要な時に、または私たちまたは私たちの株主に有利な条項(もしあれば)でそのような追加資本を得ることができないかもしれない。もし私たちが株式証券を発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの株主の所有率は減少し、株主は追加的な希釈を経験する可能性があり、あるいはそのような株式証券は私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、優遇、または特権を提供するかもしれない。債務証券を発行することでより多くの資金を調達すれば、このような証券の条項は私たちの業務経営能力を制限する可能性がある。

 

肝心な会計政策

 

私たちの中期総合財務諸表と関連簡明手形はアメリカ公認会計原則或いはアメリカ公認会計原則に基づいて作成され、この原則は一致に基づいて応用されている。米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、報告期間内の資産および負債の報告金額、または資産および負債の開示および報告期間中の収入および費用の報告金額に影響を与える管理層に推定および仮定を要求する。

 

私たちは私たちが財務諸表を作成するための会計政策と推定を定期的に評価する。このような政策の要約は私たちの財務諸表の付記に含まれている。一般に、管理職の推定は、現在の事実、歴史的経験、第三者専門家からの情報、および当時の状況で合理的と考えられる様々な他の要因に基づいている。実際の結果は経営陣が行った見積もりとは大きく異なるかもしれない。見積り数と実際の結果との間に実質的な差があれば，将来の業務結果が影響を受ける可能性がある.

 

最近発表された会計公告

 

会社はすべての効果的な適用された新しい会計声明を施行した。当社は、発表された他の任意の適用された新しい会計声明が、その財務状況や経営結果に重大な影響を及ぼす可能性があるとは考えていません。

 

 
36

カタログ表

 

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

 

私たちはこのような情報を開示する必要がない小さな報告会社だ。

 

項目4.制御とプログラム

 

制御とプログラムを開示する

 

開示制御及び手続は、取引所法案に提出された報告書に開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確保するための制御及びプログラムである。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて当社が提出又は提出した報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としているが、制御及び手続に限定されるものではなく、当社のCEO及び最高財務官、又は同様の機能を適切に履行する者を含めて、速やかに開示を要求する決定を行うことを目的としている。

 

我々の経営陣は、我々の最高経営責任者及び最高財務官の監督の下、最高財務官の参加の下で、取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に記載されているような開示制御及び手順(例えば、取引法第13 a−15(E)条に記載されている)の設計及び運営の有効性を評価した。この評価によると、我々の財務報告内部統制には大きな弱点があるため、我々の開示制御及び手続は2022年6月30日まで発効していないという結論を得ており、以下に述べるように、我々の年次報告書で詳細に説明している。

 

重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。

 

私たちの年間報告書で発見された不足点は、特定の財務分野の役割分担に関連している。

 

私たちはこのような不足点を改善するための手順を取った

 

 

·

ベルギーで適切な経験を持つフルタイムの業務担当者を増任した

 

·

経験豊富な財務計画と分析マネージャーを招いて予測と予算プロセスを実施した

 

·

環境制御を強化するための政策とプログラムを提案し実行する人的資源の専門家を招聘した

 

·

より多くの情報技術資源を雇用してリスク制御集計表の作成に協力し、重要なリスクを確定し、これらのリスクを軽減する政策を制定し、記録する

 

·

追加資源を利用することは、財務報告の内部統制に関する制御活動の評価、記録、設計、実施を支援する

 

·

組織報告関係を変更し、職責分担を改善するために特定の職責を再分配する

 

·

毎月末の終わりに追加的な検討手続きが実施される。

 

私たちは、私たちが決定したいくつかのプロセスを強化するために、より多くの措置を取り続け、これらのプロセスは、上記の完了した行動と一緒に実施されると、この弱点を緩和し、補うことになると考えられる

 

私たちはまた、正式な文書を提供することを含め、私たちの内部手続きや審査をさらに強化することで、制御環境を強化していきたいと考えています。

 

私たちが上述の救済計画を評価し、テストし続けるにつれて、私たちはまた、重大な弱点を解決したり、上述したいくつかの修復手続きを修正するための他の措置を決定することができる。重大な弱点を是正する過程で、私たちはまた、私たちの財務報告書の内部統制を適切に追加的に修正することができる。経営陣は、我々の監査委員会の監督の下、重大な弱点を補うために必要な措置を講じて、環境全体の設計と能力を強化していきます。

 

 
37

カタログ表

 

財務報告の内部統制の変化

 

上述した財務報告の内部統制を持続的に改善する重大な弱点を除いて、2022年6月30日までの財政四半期内に、私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変動は発生しなかった。

 

情報開示制御と内部統制の有効性の限界

 

私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含め、私たちの開示統制や内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は、意思決定過程における判断が誤っている可能性があり、簡単なエラーまたはエラーによって故障が発生する可能性があるという現実を含む。さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理を凌駕することによって制御を回避することができる。

 

任意の制御システムの設計は、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にもある程度基づいており、任意の設計がすべての潜在的な未来条件で我々が述べた目標を成功的に達成する保証はなく、時間の経過とともに、制御は条件の変化によって不十分になる可能性があり、または政策またはプログラムの遵守度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。

 

 
38

カタログ表

 

第二部その他の資料

 

項目1.法的手続き

 

通常の業務プロセスでは、私たちは通常、私たちの業務行為によって引き起こされるクレーム、反クレーム、訴訟、および他のタイプの訴訟を受ける可能性があります。私たちの知る限り、わが社に対する重大な、既存または未解決の法的手続きはなく、私たちは原告として実質的な手続きや未解決訴訟にも参加していません。いかなる訴訟においても、我々の取締役、上級管理者、または任意の関連会社、または任意の登録または実益株主は、相手または我々の利益とは逆の重大な利益を持っているわけではない。

 

第1 A項。リスク要因

 

我々の年報第I部第1 A項に記載された評価以来、我々の業務に影響を与えるリスク要因の評価に大きな変化は生じていない。

 

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

 

最近売られている未登録証券

 

2022年4月4日から、同社は1人の従業員に1株当たり3.05ドルの使用価格で最大5.4万株の普通株を購入し、雇用激励とした。本株式証は授出日から2回の均等分割払いに分けられ、12ケ月と24ケ月であり、継続サービスを基準として、それぞれ2028年4月4日及び2029年4月4日に満期となる。

 

上記の発行は、いかなる引受業者、引受割引又は手数料又はいかなる公開発売にも触れず、当社は、証券法第4(A)(2)条及び/又は規則Dに基づいて、当該等の発行が証券法の登録規定を遵守することを免除されている理由は、一般募集又は広告がないこと、取引が公開発売証券に関与していないこと、投資家が投資意向を示すこと、及び当該等の証券をその図の例に示すように制限してはならないことを含むと信じている。

 

株式証券を買い戻す

 

2022年第2四半期には株式証券は何も買い戻しられなかった。

 

項目3.高級証券違約

 

ない。

 

プロジェクト4.鉱山安全開示

 

適用されません。

 

項目5.その他の情報

 

ない。

 

 
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カタログ表

 

項目6.展示品

 

 

 

 

 

引用で編入する

 

展示品

 

 

 

 

 

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保存済み

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展示品説明

 

表

 

書類番号.

 

展示品

 

日取り

 

ここから声明する

1.1

 

VolitionRx LimitedとJefferies LLCの間の持分割り当てプロトコルは、2022年5月20日である。

 

8-K

 

001-36833

 

1.1

 

05/20/22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.1#

 

改訂された2015年株式インセンティブ計画。

 

8-K

 

001-36833

 

10.1

 

06/14/22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.1

 

改正された1934年の証券取引法により公布された規則13 a-14(A)または規則15 d-14(A)に基づいて発行された最高経営責任者証明書。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.2

 

改正された1934年の証券取引法により公布された規則13 a-14(A)または規則15 d-14(A)による首席財務官の証明。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32.1*

 

2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者と最高財務責任者証明書。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.INS

 

連結されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.衛生署署長

 

インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.CAL

 

インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.LAB

 

XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.価格

 

XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.DEF

 

XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

104

 

表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X

 

#

契約または補償計画または手配を管理することを指す。

 

 

*

2002年“サバンズ-オキシリー法案”906節で可決された“米国法”第18編第1350節によると、本四半期の報告に添付ファイル32.1に添付されている証明書が添付されているとともに、登録者が“証券法”または“取引法”第18節の目的に基づいて“届出”を行ったとみなされてはならず、引用によって登録者が“証券法”または“取引法”に基づいて提出されたいかなる文書にも、このような文書に含まれる任意の一般的な登録言語にかかわらず、登録者が“証券法”または“取引法”に基づいて提出されたいかなる文書にも組み入れてはならない。

 

 
40

カタログ表

 

SIGNAURES

 

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 

 

VOLITIONRX株式会社

    
日付：2022年8月10日差出人：/s/キャメロン·レイノルズ

 

 

キャメロン·レイノルズ

 
  

社長と最高経営責任者

 
  (許可された署名者および首席行政主任) 

 

 

 

 

日付：2022年8月10日

差出人：

/s/トレグ·ヒューズ

 

 

 

トレグ·ヒューズ

 

 

 

首席財務官兼財務主管

 

 

 

(ライセンス署名者と信安財務

会計主任と)

 

 

 
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