アメリカです
証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(タグ 一)
までの四半期期間
過渡期 から_
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (税務署の雇用主 識別番号) |
(主な行政事務室の住所、郵便番号を含む) |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
適用されない |
(前 名前、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化すれば) |
再選択マーク
は、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に、1934年の取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを表す
登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間)にS-Tルール(本章232.405節)405条に従って提出および掲示された各相互作用データファイルを再選択マーク
で電子的に提出したかどうかを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社か新興成長型会社かを再選択マーク で表す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
☒ | 比較的小さな報告会社 | |||
新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマーク
で表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。はい、違います
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 各取引所の名称
登録済み | ||
2022年8月10日までに
イノベーション支払いソリューション会社です。
表格10-Q
2022年6月30日までの四半期
索引.索引
第 ページ | ||
前向き陳述に関する注意事項 | II | |
第1部金融情報 | 1 | |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 1 |
2022年6月30日(未監査)及び2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表 | 1 | |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合業務報告書(監査なし) | 2 | |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益簡明総合変動表(未監査) | 3 | |
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間簡明総合現金フロー表(監査なし) | 4 | |
簡明合併財務諸表付記(未監査) | 5 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 22 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 27 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 27 |
第2部:その他の情報 | 28 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 28 |
第1 A項。 | リスク要因 | 28 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 28 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 28 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 28 |
五番目です。 | その他の情報 | 28 |
第六項です。 | 陳列品 | 29 |
サイン | 30 |
i
前向き陳述に関する警告説明
本“10-Q表四半期報告”(以下、“報告”と略称する)には“前向き陳述”(改正後の1933年“証券法”27 A節と改正後の1934年“証券取引法”第21 E節参照)が含まれており、未来の事件に対する我々の現在の期待と見方を反映している。前向きな陳述は主に“経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析”と題するこの報告書に含まれている。重大な既知と未知のリスク、不確定要素、およびその他の重要な要素(私たちがコントロールできない可能性のあるリスク、および2021年12月31日までの10-K表年報と2021年12月31日までの10-K表年報“リスク要因”の節に記載されている他の要素を含む)は、私たちの実際の結果、業績または業績と展望性表現に明示的または暗示的な結果、業績または達成に実質的な差がある可能性があることに注意してください。あなたは、“可能”、“可能”、“予想”、“予想”、“目標”、“推定”、“計画”、“計画”、“信じ”、“可能性”、“潜在”、“継続”または他の同様の表現のようないくつかの前向きな陳述を単語 またはフレーズによって識別することができる。私たちのこれらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件が私たちの財務状況、運営結果、業務戦略と財務需要に影響を与える可能性があると考えている。これらの前向き陳述は、以下の態様に関連する陳述を含む:
● | 私たちは私たちの業務計画(IPSIPayデジタル支払いソリューションを全面的に発売する能力を含む)を実施し、私たちのBeyond WalletとIPSIPay業務を拡張することができます | |
● | 特にWalletやIPSIPayの外では私たちの製品やサービスに対する市場の受容度は | |
● | 必要に応じて効果的な販売、マーケティング、戦略計画を策定し、実施し、修正して、収入増加を推進することができます | |
● | 私たちの現在の知的財産権と未来に作られた知的財産権の生存能力 | |
● | 私たちが現在適用されている法律と政府法規、そして将来適用される可能性のある法律と法規を遵守する能力 | |
● | 重要な従業員の能力を維持しています | |
● | 支払い解決策(Beyond WalletおよびIPSIPayおよび我々が提供する他の製品およびサービスのような)の一般的な市場条件の不利な変化 ; | |
● | 私たちはキャッシュフローと収益性を生み出し、継続的な経営企業としての能力を持っている | |
● | 私たちの未来の資金調達計画は | |
● | 私たちは市場状況の変化(新冠肺炎疫病の結果を含む)に適応する能力があり、これは私たちの運営と財務業績に影響を与える可能性がある。 |
このような展望的な陳述は多くの重大な危険と不確実性と関連がある。私たちはこのような展望的陳述で表現された期待が合理的だと思うが、私たちの予想は後で発見されるかもしれない。私たちの実際の運営結果や私たちがここで期待している他の事項の結果は私たちの予想と大きく違うかもしれない。我々の実際の結果が我々の予想と大きく異なる可能性のある重要なリスク·要因 は、本報告に掲載されている“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の節および2021年10-Kレポートの“業務”、“リスク要因”およびその他の章で一般的に述べられている。あなたはこの報告書と私たちのbrが参照した文書をよく読んで、私たちの未来の実際の結果が私たちが予想していたものと大きく違って、さらに悪いかもしれないということを理解しなければならない。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
この報告書の展望的な陳述は、本報告の日付までの事件または情報だけに関連している。法律に別の要求がない限り、私たちは、陳述の日の後、または意外な事件の発生を反映するために、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務はない。あなたは本報告を完全に読むべきで、私たちの未来の実際の結果は私たちの期待している結果とは大きく異なるかもしれないことを理解してください
II
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
イノベーション支払いソリューション会社です。
圧縮合併貸借対照表
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
その他流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
非流動資産 | ||||||||
工場と設備 | ||||||||
無形資産 | ||||||||
保証金 | ||||||||
投資する | ||||||||
非流動資産総額 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と権益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
転換可能な債務、未償却割引価格を差し引く$ | ||||||||
派生負債 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||
連邦救済性ローン | ||||||||
非流動負債総額 | ||||||||
総負債 | ||||||||
権益 | ||||||||
優先株、$ | ||||||||
普通株、$ | ||||||||
実収資本を追加する | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
革新支払ソリューション会社の株主の総株式 | ||||||||
非制御的権益 | ||||||||
総株 | ||||||||
負債と権益総額 | $ | $ |
簡明な連結財務諸表付記 を参照。
1
イノベーション支払いソリューション会社です。
財務諸表を簡明にまとめる
(未監査)
3か月まで | 3か月まで | 6ヶ月 終了 | 6か月 は終了しました | |||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
販売原価 | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
一般と行政 | ||||||||||||||||
減価償却および償却 | ||||||||||||||||
総費用 | ||||||||||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
債務転換損失 | ( | ) | ||||||||||||||
転換手形の罰金 | ( | ) | ||||||||||||||
利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
債務割引償却 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
派生負債変動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税 | ||||||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非持株権益は純損失を占めなければならない | ||||||||||||||||
革新支払ソリューション会社の株主は純損失を占めなければならない | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
簡明な連結財務諸表付記 を参照。
2
イノベーション支払いソリューション会社です。
株主権益変動表 を簡明合併
(未監査)
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
優先株 株 | 金額 | ごく普通である 在庫品 株* | 金額 | その他の内容 支払い済み 資本 | 積算 赤字.赤字 | 非持株株主権益 | 合計する 株主の 権益(赤字) | |||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
株式ベースオプション費用 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
制限株奨励 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
小株主の出資 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースオプション費用 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
制限株奨励 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
優先して優先する 在庫品 株 | 金額 | ごく普通である 在庫品 株* | 金額 | その他の内容 支払い済み 資本 | 積算 赤字.赤字 | 非持株株主権益 | 合計する 株主の 権益(赤字) | |||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
引受権証を行使した | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
株引受 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
株式発行費 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
債務転株 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
補償として発行された権利証の公正価値 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
引受権証を行使した | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
サービスのために発行した株 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
簡明な連結財務諸表付記 を参照。
3
イノベーション支払いソリューション会社です。
簡明統合キャッシュフロー表
(未監査)
6か月まで | 6か月 一段落した | |||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||
派生負債変動 | ( | ) | ||||||
減価償却 | ||||||||
債務割引償却 | ||||||||
債務転株損失 | ||||||||
転換可能債務に対する処罰 | ||||||||
手付金が没収される | ||||||||
サービスのために発行した株 | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
使用権資産の償却 | ||||||||
資産と負債の変動 | ||||||||
その他流動資産 | ( | ) | ||||||
売掛金と売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
リース負債を経営する | ( | ) | ||||||
応算利息 | ||||||||
経営活動用の現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
無形資産への投資 | ( | ) | ||||||
無摩擦金融技術会社に投資する。 | ( | ) | ||||||
支払い済み保証金 | ( | ) | ||||||
購入した工場と設備 | ( | ) | ||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
小株主が出資して得た収益 | ||||||||
株を発行して得た金 | ||||||||
株式発行費 | ( | ) | ||||||
株式承認証を行使して得られた収益 | ||||||||
ローンを返済する | ( | ) | ||||||
転換可能手形の償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
短期手形と転換可能手形の収益 | ||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ||||||
現金純増(マイナス) | ( | ) | ||||||
期初の現金 | ||||||||
期末現金 | $ | $ | ||||||
利息と税金を支払う現金: | ||||||||
所得税の現金を納める | $ | $ | ||||||
利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
非現金投融資活動 | ||||||||
レンタル権の早期終了の解除確認 | $ | $ | ( | ) | ||||
転換社債を持分に転換する | $ | $ | ||||||
転債可能な債務割引 | $ | $ |
監査されていない簡明な財務諸表の付記を参照。
4
イノベーション支払いソリューション会社です。
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1 | 業務の組織と記述 |
a) | 歴史を組織する |
2016年5月12日、Innovative Payment Solutions,Inc.(ネバダ州の会社(“ipsi”または“会社”)(最初は2013年9月23日に設立され、名称は“Asiya Pearls,Inc.”)は、デラウェア州のQPagos 会社(以下、“QPagos社”)と会社の完全子会社QPagos Merge,Inc.(“連結子会社”)と合意および合併計画(“合併合意”)を締結した。合併協議により,合併は二零一六年五月十二日に完了し,QPagos CorporationおよびMerge Sub合併(“合併”),QPagos Corporationは合併後に残っている会社 に継続している.2016年5月27日、会社は“Asiya Pearls,Inc.”と改称した。“QPAGOS”へ。
合併協議によると、合併完了後、QPagos Corporationは合併直前に発行及び発行された1株当たりの株式 を2株の自社普通株に変換し、1株当たり額面0.0001ドル(“普通株”)とする。また、合併協議によると、合併完了後、当社は合併直前に発行および発行されたすべてのQPagos Corporation引受権証を負担し、合併日に行使可能な普通株合計約621,920株を負担する。合併完了前および合併完了の条件として,当時500,000株の普通株を保有していた既存所有者は,保有していた497,500株の普通株を当社に返還することに同意し,その保有者は合計2,500株の普通株を保持していた。当時会社の他の株主は500,000株の普通株を保持していた。したがって, 合併後,Qagos Corporationの前株主はただちに4992,900株の普通株を保有し,発行済み普通株の約91%を占めている。
財務会計や報告の目的で、今回の合併は当時の上場幽霊会社の同社への逆買収とされている。そのため、会計·財務報告ではQPagos Corporation が買収側とみなされ、会計·財務報告では同社が買収実体とされている。
QPagos Corporationは2015年5月1日にデラウェア州法律により成立し、QPagos,S.A.P.I.de C.V.(“QPagos メキシコ”)とRedpag Electric tróNicos S.A.P.I.de C.V.(“Redpag”)との逆合併取引を実現した。すべてのエンティティは2013年11月にメキシコで登録設立された。QPagosメキシコ社を設立したのは,それと契約を締結したサービスプロバイダの支払い取引を処理するためであり,Redpagを設立するのは流通業者としてKiosksを展開·運営するためである
2016年6月1日、会社取締役会(“取締役会”)は、会社の会計年度終了日を10月31日から12月31日に変更した。
2019年11月1日、
2019年12月31日、
5
イノベーション支払いソリューション会社です。
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1 | 業務組織と説明 (続) |
b) | 現在の業務記述 |
同社は現在、消費者が現金を銀行に預け、デジタル形式に変換し、迅速かつ安全にメキシコや他の国に資金を送金できるように電子財布の運営と開発に注力している。同社の最初の電子財布Beyond Walletは現在運行している。同社の旗艦電子財布IPSIPayは全面的に使用されている。IPSIPayは2021年12月に初めて発売され、2022年には商業発売を継続している。同社は以前に実体売店に投資しようとしていたが、これにはユーザーが売店の位置にいる必要がある。同社は南カリフォルニアのあるターゲット市場で既存のKioskを使用しようとしているが、その主な重点はスマートフォンで使用できるダウンロード可能なアプリケーションである。
会社は1社を買収した
2021年8月26日、当社は、同社が所有する新たな子会社、Beyond金融科技株式会社(“Beyond金融科学技術”)を設立した
c) | 新冠肺炎 |
新冠肺炎疫病情況は会社管理層が主に疫病による挑戦に対応することに集中することを要求し、持続的な運営を確保し、運営を調整して仮想支払い業界の変化に対応することを含む。新冠肺炎の影響を受けた地域(米国やメキシコを含む)では,地方政府が実施した措置により,企業は疫病をコントロールするための隔離措置を一時停止しており,これらの地域の多くの人が在宅勤務を余儀なくされている。そのため、会社の電子財布の商業発表や南カリフォルニアのキオスクネットワークへの会社の限られた設置が延期され、会社の業務や財務状況に悪影響を与え、会社の収益能力を阻害している。新冠肺炎疫病の発展に伴い、当社は将来類似の挑戦に直面する可能性があり、当社に実質的な悪影響を与える可能性がある。
2 | 会計政策と試算 |
a) | 陳述の基礎 |
添付されている監査されていない簡明財務諸表 はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)によって作成された中期財務情報 であり、表格10-QとS-X規則8-03の説明が添付されている。したがって、これらの監査されていない簡明な財務諸表は、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および開示を含まない。経営陣は、添付されていない監査簡明財務諸表には、当社が当該等の財務諸表を公平に列記するために必要と考えられるすべての調整(通常の経常的調整のみを含む)を含むとしている。2022年6月30日までの6ヶ月間の運営およびキャッシュフロー結果は、必ずしも後続四半期または前期全体の予想結果を表すとは限らない可能性がある。本10-Q表四半期報告(“報告”)に含まれる情報は、2022年3月31日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10−K表年次報告書に含まれる米国証券取引委員会2021年12月31日までの年次監査財務諸表と共に読まなければならない。
別の説明がない限り、監査されていない簡明な財務諸表に付記されているすべての額は、ドル(ドル)で表される。
6
イノベーション支払いソリューション会社です。
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
2 | 会計政策と試算 (続) |
b) | 合併原則 |
審査されていない簡明総合財務諸表には、当社とその多数の投票権権益を有する付属会社の財務諸表が含まれている。すべての重要な会社間勘定と取引はすでに監査されていない簡明な総合財務諸表からログアウトした。
添付されているbrは、監査されていない簡明な連結財務諸表に含まれるエンティティは以下の通りである
革新支払ソリューション会社 -親会社
Beyond金融科学技術会社は株式の51%を保有している
c) | 予算の使用 |
米国公認会計原則に基づいて未監査の簡明な連結財務諸表を作成することは、管理層に推定と仮定を要求し、これらの推定と仮定は、監査されていない簡明な合併財務諸表と付記に報告された金額に影響を与える評価を継続的に行う。br}管理層は、歴史的経験と、当時の状況で合理的と考えられていた様々な他の仮定を推定し、これらの仮定の結果は、資産と負債の帳簿価値および他の出所から現れにくい収入と支出金額を判断する基礎を構成する。実際の結果は,これらの推定や判断とは異なる可能性がある.特に、重大な推定および判断は、工場および設備の推定使用年数、長期投資の公正価値、サービスまたは補償のために付与された引受権証および株式オプションの公正価値、または負債、派生負債の可能性および潜在規模の推定、持続的な経営の繰延税金資産推定値の準備および不良債権準備に関する推定および判断を含む。
経営陣が重大な判断を下す必要があると推定される。少なくとも合理的な場合、管理層が推定を作成する際に考慮する簡明な統合財務諸表の日付が存在する条件、状況、または一組の状況の影響推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。したがって、実際の結果は私たちの推定とは大きく違うかもしれない。
d) | 事件があったり |
財務諸表が発表された日から、会社に持続的な損失が生じる可能性がある場合がありますが、将来的に1つ以上の事件が発生したり、発生しなかったりした場合にのみ、これらの状況を解決することができます。
当社の経営陣はその等や負債を評価しますが、その評価自体は判断に関連しています。
またはある事項の評価が重大な損失が発生している可能性が高く、負債の金額を推定できることを示す場合、推定された負債は、当社が監査されていない簡明な総合財務諸表に計上される。評価が、潜在的または重大な損失が不可能であるが合理的な可能性があること、または可能性があるが推定できないことを示す場合、開示または負債の性質、および可能な損失範囲の推定値(決定可能であれば)が示され、重大な損失が開示される。br}管理層は、保証に関連しない限り、遠いまたは損失があると一般に開示しないと考え、この場合、保証を開示する。
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イノベーション支払いソリューション会社です。
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
2 | 会計政策と試算 (続) |
e) | 金融商品の公正価値 |
当社は“会計基準編集”(ASC)820の公正価値計量に関する指導意見を採用し、公正価値の定義を明確にし、公正価値の計量方法を規定し、そして公正価値階層構造を構築し、公正価値計量に使用する投入を以下のように分類した
第1レベル-投入は、計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整オファー である。
第2レベル-アクティブ市場における類似資産および負債の未調整オファー ,非アクティブ市場における同じまたは同様の資産および負債のオファー ,観察可能な見積以外の投入、および観察可能な市場データから確認された投入 である。
第3レベル-投入は観察できない投入 であり,報告実体自身が市場参加者が最適利用可能な情報に基づいて資産や負債を定価する際に採用するという仮定を反映している.
貸借対照表で報告されているVivi Holdings投資の帳簿金額は,Vivi Holdingsに売却されたエンティティの時価の見積もり を用いて3段階投入を用いて公平な価値で評価されている。Vivi Holdingsはその株式の現在の市場価格を評価するのに十分な情報を持っていない。
貸借対照表で報告されている現金,売掛金,その他の流動資産,その他の資産,売掛金,売掛金,支払手形の帳簿金額は,これらのツールの満期日が相対的に短いため, は公正価値に近い。当社は、会計指針に基づいて貸借対照表内に公正価値で列報しなければならない短期交換可能手形と、その等の手形に添付されたいくつかの引受権証を確認した。
ASC 825-10 “金融商品“br}は、エンティティが公正価値(公正価値オプション)に従って特定の金融資産および負債を計量することを自発的に選択することを可能にする。公正価値オプションは、ツール毎に選択することができ、新しい選択日が生じない限り撤回することができない。公正価値オプションがツールのために選択された場合、ツールの未達成損益は、その後の各報告日の収益で報告されるべきである。私たちは四半期ごとに可変価格由来債務の公正価値を評価し、収益の中でその任意の変動 を報告する。
f) | リスクと不確実性 |
会社の運営は、潜在的な経営失敗リスクを含む財務、運営、規制、その他のリスクを含む重大なリスクと不確実性の影響を受ける。br}これらのリスクは、(I)新冠肺炎とその変種、(Ii)会社製品の発売と拡張、および顧客のこのような製品の使用、(Iii)成功したマーケティング活動および他の戦略的行動を制定し、実施すること、(Iv)競争、(Iv)適用される法律、規則(資金送金に関する法律、規則を含む)を含むが、これらに限定されない。(Br)(V)当社の未済債務は、当社が当該等の債務満期日を償還又は延長する能力 (付記8参照)、(Vi)インフレ及びその他の経済的要因、及び(Vii)当社が必要な融資を得る能力を含む。これらの場合 は会社の資金獲得を制限するだけでなく,その顧客,サプライヤー,会社が将来の業務活動を正確に予測·計画することを困難にする可能性がある.
同社の業績は、法律法規、反インフレ措置、税率、税収方法などにおける政府の政策変化の悪影響を受ける可能性もある。その多くのリスクは会社のコントロール範囲を超えており、予測できない。会社 はこのようなリスクや類似リスクを十分に管理できない可能性があり,会社の生存能力を損なう可能性がある。
g) | 最近の会計声明 |
財務会計基準委員会(FASB)は、2022年6月30日までの四半期に追加更新を発表した。これらの指針はいずれも当社には適用されず、将来的に採用する必要もなく、採用後は当社の簡明な連結財務諸表に大きな影響を与えないことが予想される。
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イノベーション支払いソリューション会社です。
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
2 | 会計政策と試算 (続) |
h) | 細分化市場別報告 |
当社は2022年6月30日および2021年6月30日までの6カ月間に何の収入も生じず,1つの運営部門しかないため,支部資料 は必要ない。
i) | 現金と現金等価物 |
当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての高流動性投資を現金等価物と見なしています。それぞれ2022年6月30日および2021年6月30日に、当社は現金等価物を持っていません。
同社は米国の主要金融機関での信用品質を定期的に評価することで、現金に関する信用リスクを最小限に抑える。残高は時々連邦保険の限度額を超えるかもしれない。2022年6月30日と2021年12月31日まで、残高は連邦保険限度額より高い$
j) | 売掛金と不良債権準備 |
売掛金は、売掛金の可変現価値、不良債権準備後の純値報告を差し引いて、関連収入が記録されている期間に見積もりと記録を行う。当社には、売掛金の受取可能性を評価·審査する標準化された方法があり、その根拠となる要因には、売掛金の未返済期間がある。歴史入金と支払人の返済経験は不良債権準備に関する試算プロセスの構成部分である。また、当社は定期的にその請求書業務の状況を評価し、これらの売掛金や準備金の回収可能性に影響を与える可能性のある問題を見出す。不良債権見積もり準備 の改訂は不良債権費用の調整として記録されている。回収できないとされた売掛金は、当該等の入金時の不良債権準備に計上される。以前解約した売掛金の回収は不良債権準備の貸方として記入されています。2022年6月30日と2021年12月31日までの期間では回復しなかった。
k) | 投資する |
当社の非上場株式証券は非上場企業への投資であり、その時価は容易に確定できない。同一発行者の同じまたは同様の投資または減値について、我々の非上場株式証券の帳簿価値は、公正価値
(計量代替案と呼ぶ)に調整される。実現済みと未実現の非流通持分証券のすべての損益は他の収入(費用)純額で確認された。この間に再計量された非流通株式証券は、取引日の観察可能な取引価格および他の観察不可能な投入(会社が保有する証券の変動性、権利および義務を含む)を使用して評価方法に基づいて価値を推定するため、公正価値レベルの第3級に分類される。企業が受動的な長期投資を行い、会社に影響を与えない場合には、コスト法を使用する。投資による所有権株式が少ない場合
l) | 工場と設備 |
工場や設備はコストから減価償却累計を引いて計算する。コストが$を超える工場や設備
説明する | 使用寿命を見込む | |
Kiosks(会社の現在の業務で使用されていない) | ||
コンピュータ装置 | ||
賃借権改善 | ||
事務設備 |
修理·メンテナンス費用 は発生した費用を計上します。資産が廃棄または処分された場合、コスト及び減価償却は勘定から差し引かれ、それによって生じるいかなる収益又は損失も処分年度の収益に計上される。
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(未監査)
2 | 会計政策と試算 (続) |
m) | 長期資産 |
イベントや環境変化がある資産の帳簿金額が回収できない可能性があることを示す場合には,資産の減値を審査する.保有·使用する資産の回収可能性は,資産の帳簿価値と資産予想による将来の未割引現金流量を比較することで測定した。当該等資産は減値とみなされ、確認すべき減値は、当該等資産の帳簿価値が当該等資産の公正価値を超えた金額で計量される。
n) | 収入確認 |
会社の収入確認政策はFASB ASC 606の要求に合致している収入確認.
約束された商品やサービスの制御権が顧客に移行すると、会社の収入が確認され、金額は企業がこれらのサービスから得ることが予想される対価格 を反映している。当社の収入はそのサービスの販売からであり、以下のように定義される。会社は、各収入取引項目の義務を履行する際に確認すべき適切な収入金額を決定するための5つのステップを採用する
i. | 顧客との契約を決定する; |
二、 | 契約中の履行義務を確定する ; |
三、三、 | 取引価格を決定する |
四、 | 取引価格 を契約に割り当てる履行義務;および |
v. | 義務履行時に収入 を確認する. |
同社は2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、何の収入もなかった。
o) | 株式ベースの支払いスケジュール |
通常、すべての形態の株式支払いは、株式オプション付与、制限的株式付与、株式付加権を含み、最終的に付与される推定奨励数量に基づいて、付与日の公正価値に基づいて計量される。非従業員にサービスを提供する株式に基づく報酬報酬 は、提供されたサービスの公正価値または株式で支払われた公正価値(比較的に容易な公表者を基準とする)に記録される。株式支払で発生した費用を連結経営報告書の営業費用 に計上する。
会社が2016年5月12日に逆連結を行う前に、すべての株式ベースの支払いは、経営陣の会社の株式時価の推定に基づいている。経営陣の市場価値の推定を決定する際に考慮する要素は、将来の収入の仮定、予想されるキャッシュフロー、市場の我々の技術に対する受容度、および現在の市場状況を含む。これらの仮定は複雑で主観的であり, この業務は利用可能なデータが限られた新しい市場で早期発展段階にあるため,より複雑である.
第三者との株式取引が株式ベースの支払いの前および合理的な時間枠内で行われ、第三者が私たちの株式時価を決定する際に彼ら自身の仮定および推定を適用した場合、これらの株式取引の価値は、株式ベースの株式支払いの任意の公正価値 として使用されている。
第三者の持分取引と同時に株式と引受権証が含まれている場合、株式承認証の価値は証券の単価から除外されており、Black-Scholes推定モデルを用いて株式承認証の価値を決定する。Black Scholes推定モデルで使用される仮説 は、類似期限の無リスク政府が国庫券を発行する市場関連金利、類似業界および市場で運営されている会社の普通株に基づく予想変動率 ;会社の推定株価、会社の期待配当金および推定された引受権証の期待寿命を含む。
当社が2016年5月12日に逆合併を行った後、当社は、株式の支払い手配に基づく普通株公正価値を決定する指標として、場外で市場オファーを売買した普通株時価を利用した。
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(未監査)
2 | 会計政策と試算 (続) |
p) | 派生負債 |
ASC 815は、通常、3つの基準 を提供し、満たされる場合、会社は、変換オプションをその宿主ツールから分離し、独立派生金融商品として会計処理 を行うことが要求される。この3つの基準は、以下の状況を含む:(A)埋め込み派生ツールの経済特徴及びリスクは宿主契約の経済特徴及びリスクと明らかかつ密接に関連していない;(B)埋め込み派生ツールと宿主契約を同時に含む混合型 ツールは、適用される公認会計原則に従って公正価値に従って再計量されておらず、公正価値の変動は発生時に収益で報告される;および(C)埋め込み派生ツール条項と同じ独立brツールは派生ツールとみなされるが、アメリカ会計基準第815条の要求によって制限されなければならない。上述したように、ホスト機器が従来の装置であると考えられる場合、ASC 815もこの規則の例外を提供する。
q) | 所得税 |
当社は米国に本部を置き,現在公布されている米国税法は所得税の計算に用いられている。
所得税は貸借対照法を用いて計算される。貸借対照法の下で、繰延所得税資産及び負債は、資産及び負債の財務報告と税ベースとの差に基づいて決定され、現在公布されている税率及び法律を用いて計量される。既存の証拠に基づいて現金化されないと予想される繰延税金資産金額については、全額推定値を計上して準備する。当社の政策は所得税の利息と罰金を利息料金または罰金料金に分類することです。2022年6月30日と2021年12月31日まで、所得税には利息や罰金が生じていない。
r) | 総合収益 |
全面収益は 会社が一定期間取引や他のイベントや状況によって発生する権益変化と定義されており,所有者投資や所有者への分配による取引 は含まれていない.当社はこの期間に全面的な収益(損失)は何もありません。
s) | 前年のプレゼンテーションを再分類 |
今年度の新聞と一致するように,前年度のある金額を 再分類した。これらの改訂は報告の業務結果に影響を与えなかった。
3 | 流動性が重要である |
会社は設立以来純損失
を出しており、近いうちに純損失とマイナス運営キャッシュフローが予想される。2022年6月30日までの6ヶ月末まで、当社は純損失$を記録しました
同社の現金残高は#ドルです
しかし、当社の損失、負キャッシュフロー、既存債務を考慮すると、当社は計画通りに株式や株式リンク証券を発行することでその業務を推進するために、大量の追加資金を調達する必要がある可能性が高い。これが発生すると、会社の株主が希釈され、 が深刻になる可能性がある。追加債務融資(利用可能であれば)は、会社が運営する契約またはそれが追加債務を生成する能力を制限することを含む可能性がある。会社が調達した任意の追加債務融資または追加株式は、会社またはその株主に不利な条項を含む可能性があり、巨額の債務超過費用を支払う必要があり、それによって資源を他の活動から分流させる必要がある。また、融資は優遇条項で会社の運営を支援できない可能性があり、あるいは融資リスクが全くない可能性がある。
もう一つの重大なリスク: 社のどの融資計画も会社を長時間維持するために必要な方法で実施できない。会社が必要なときに十分な資金が利用可能でない場合、会社は運営を減少させ続けることを要求されるか、または企業に技術的または潜在的な市場権利を放棄することを要求する可能性のある手配によって資金を得ることができ、いずれも会社に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、会社は必要に応じて追加のbr資金を得ることができず、これは会社の業務が倒産したり倒産したり、会社を終了または運営停止させたりする可能性がある。
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(未監査)
4 | 無形資産 |
2021年8月26日、当社は金融技術を超えた新たな子会社を設立した。250,000ドルの総収益で第三者からBeyond Walletという製品を買収し、その製品の表示、名称の使用、製品とともに当社技術で実施しています。当社はBeyond金融科学技術51%の株式を所有しており、残りの49%は無摩擦会社が所有しています。
2021年12月31日までの年間で,会社は無摩擦に375,000ドルの毛収入を支払い,IPSIPay 財布の開発に用いられ,現在完成している。当社は、2022年6月30日までの6ヶ月間、IPSIPayソフトウェアのクラウド環境での動作を促進するために302,200ドルを追加支出し、Beyond金融技術は、Beyond Wallet製品の供給をさらに強化するために37,510ドルを追加してソフトウェアを購入した
June 30, 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
購買の技術 | $ | $ |
5 | 投資する |
無摩擦金融技術会社に投資します。
当社は2021年6月22日に無摩擦株購入協定を締結し、総収益500,000ドルで150株の普通株を購入し、発行済み普通株の10.0%に相当する。SPAでは、摩擦なし同意brは、会社がデジタル支払いプラットフォームとして使用するために、米国および海外(メキシコを含む)での支払いを許可するためのリアルタイム完全コンプライアンスの金融支払いソフトウェアであるサービスソリューションを2021年8月30日または前に会社に提供し、会社の予想される製品供給を促進するために、製品サービス全体のサービスプロトコルを会社に提供する。
会社はすでに財務支払いソフトウェアの交付後、1株0.15ドルの使用価格で、無摩擦、無制限、希釈不可能な5年間株式権証を発行し、30,000,000株の普通株を購入することを約束した。無摩擦交付 ソフトウェアと株式承認証はプロトコルに従って発表される。
Br社は無摩擦会社取締役会にメンバーを任命して任命する権利があり、会社が無摩擦普通株を持っている限り、任命された人は引き続き取締役会に残る。
Br社は取り消すことのできない権利を持ち、1%買収あたり300,000ドルで最大41%の発行済み普通株を買収する。
2022年6月30日現在、無摩擦のbr株は上場していない。
Vivi Holdingsに投資してInc.
2019年12月31日から、当社はその子会社Qagos Corporationの100%発行された普通株を、メキシコにおける2つの実体Qagos S.A.P.I.de C.V.とRedpag ElectrtróNicos S.A.P.I.de C.V.の99.9%の所有権権益とともにViviに売却した。
Viviは売却の代償として、以下の通り2,250,000株のVivi株を発行する。詳細は以下の通り:当社への2,047,500株のVivi株;当社の指定者Andrey Novikovさんへの56,250株のVivi株、当社指定者Joseph W.&Patricia G.Abrams家族信託基金への33,750株のVivi株、当社指定者Gaston Pereiraさんへの112,500株のVivi株。
利用可能な資料が不足しているため、Vivi株式は改正された市場法で推定されているため、売却資産の価値は経営陣が会社全体の企業価値を使用して自社が保持している負債と資産を差し引いて決定される。
当社は2022年6月30日および2021年12月31日にVivi Holdings投資の帳簿価値減値を維持し、Vivi管理層が行う予定の初公開募集や資金集め活動について何の活動も行っていないためである。2022年6月30日と2021年12月31日までの減価総額は1,019,960ドル。
Vivi Holdingsの株は2022年6月30日まで上場していない。
June 30, 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
無摩擦金融技術会社に投資する。 | $ | $ | ||||||
Vivi Holdingsに投資しています | ||||||||
$ | $ |
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(未監査)
6 | 賃貸借証書 |
2021年3月22日、当社はカリフォルニア州クメル市第5通り56 B号ブロック1#ATにあるオフィスを借りる不動産賃貸契約を締結した。賃貸契約は2021年4月1日に開始され、12ヶ月間、2022年4月1日に終了した。Br社は実際の便宜策を採用しており,期限12カ月以下の経営リースは発生時に費用を計上している。レンタル期間が満了した後、大家さんは月ごとにレンタルを継続することに同意しました。毎月のレンタル料は4,800ドルです。
レンタルコスト合計
当社が発生するリース総コストの個別の構成要素は以下のとおりである
6か月まで 2022 | 6月30日までの6ヶ月間 2021 | |||||||
レンタル費用を経営する | $ | $ |
その他のレンタル情報 :
6か月まで 2022 | 6月30日までの6ヶ月間 2021 | |||||||
賃貸負債の金額を計上するための現金 | ||||||||
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
残りレンタル期間--レンタルを経営しています |
レンタル納期 を経営しています
経営賃貸項目の将来の最低賃貸支払い金額は以下の通りです
金額 | ||||
レンタル期間が12ヶ月以下の賃貸契約により、将来割引されていない最低賃貸金 | ||||
満期分割払い総額: | ||||
2022 | $ |
7 | 連邦救済性ローン |
少額工商管理災害救助ローン
2020年7月7日、当社は150,000ドルの小規模企業経済傷害災害ローンを受け取り、年利率は3.75% であり、設立後12ヶ月から月分期で731ドルを返済し、利息残高と元金は2050年7月7日に返済しなければならない。ローンは会社のすべての有形および無形資産によって保証される。得られた資金はbrを運営資金に使用し、新冠肺炎疫病による経済損害を軽減する。
2022年6月30日現在、会社はこのローンについて利息11,142ドルを計上している。
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革新的な支払ソリューション会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
8 | 転換支払手形 |
変換可能 対応チケットは以下のものを含む:
説明する | 実利率 | 成熟性 日取り | 元金 | 応策 利子 | 未償却 債務 割引する | 六月三十日 金額は、 | 十二月三十一日 金額は、 | |||||||||||||||||||
一級騎兵基金 | % | |||||||||||||||||||||||||
米世グローバル機会基金有限責任会社 | % | 2022 | ||||||||||||||||||||||||
ベリッジ資本有限会社です。 | % | 2022 | ||||||||||||||||||||||||
支払転換手形総額 | $ | $ | $ | - | $ | $ |
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の利息支出はそれぞれ43,793ドルと51,667ドルであり、債務償却総額は0ドルと509,600ドルであり、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の利息支出は合計88,172ドルと117,459ドルであり、債務償却総額はそれぞれ263,200ドルと2,623,252ドルである。
騎兵基金I LP
● | 2021年2月16日、当社は騎兵基金I LP(“騎兵”)との取引を完了し、これにより、当社は純収益#ドルを獲得した |
同社は2022年2月3日、騎兵手形の期限を2022年2月16日から2022年8月16日に延長した。騎兵手形 は2022年2月16日に満期になり、157,499ドルの前金罰金を招き、元金は572,000ドル ,未返済利息は57,994ドル、合計787,493ドルとなる。Cavalryは、騎兵手形の満期日を2022年8月16日に延長することに同意し、騎兵手形の項目での未返済元金は78,749ドル追加増加し、未返済元金総額を866,242ドルに増加させることに同意した。騎兵手形の満期日のこの変化は、債務弁済としてASC 470-50 に従って評価され、これは追加支出78,749ドルをもたらす。
2022年6月30日現在、騎兵手形に計算すべき利息を加えた残高は898,486ドル。
米世グローバル機会基金有限責任会社
● |
同社は2022年2月3日、米世手形の満期日を2022年2月16日から2022年8月16日に延長した。米世手形 は2022年2月16日に満期になり、157,499ドルの前金罰金を招き、元金は572,000ドル ,未返済利息は57,994ドル、合計787,493ドルとなる。美世は、米世手形の満期日を2022年8月16日まで延長することに同意し、騎兵手形項の未返済元本額を78,749ドル追加増加させることを考慮して、未返済元金総額を866,242ドルに増加させた。米国の手形満期日のこの変化は、ASC 470-50で債務弁済と評価され、追加支出78,749ドルをもたらした。
2022年6月30日現在、美世手形に計上すべき利息を加えた残高は898,486ドル。
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(未監査)
8 | 転換支払手形(続) |
ベリッジ Capital LP。
● | 2021年2月16日、当社はBellbridge Capital LP.と取引を完了し、これにより、当社は純収益#ドルを獲得した |
ベリッチ手形は2022年2月4日に返済され、総収益は1,235,313ドルで、利息88,250ドルを含み、br}ベリッチ手形を終了した。
9 | 派生負債 |
以上の付記8に開示されたいくつかの短期交換可能手形および以下の付記10に開示されたいくつかの株式証明書は、現金決済を引き起こす可能性のある基本取引(Br)条項を有し、これらの要素のため、すべての交換可能手形およびそれに付随する任意の株式証明書は推定値 を与え、派生金融負債を生成し、このような負債は、交換可能手形の開始時にBlack-Scholes推定モデルを用いて初歩的な推定値を行う。
派生金融負債の価値は、2022年6月30日に557,102ドルに再評価され、242,102ドルおよび149,941ドルを2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の経営レポートに計上した。派生ツール負債の価値は、各財務報告中に再評価され、派生負債が生成されている間の経営報告書に任意の変動が記録される。
ブラック·スコアーズ推定モデルは以下の仮定を用いた
6か月まで 6月30日\, 2022 |
現在までの年度 12月31日、 2021 |
|||||||
換算価格 | $ | $ | ||||||
無リスク金利 | % | % | ||||||
負債の予想寿命を誘導する | ||||||||
対象株予想変動率 | % | % | ||||||
期待配当率 | % | % |
デリバティブ負債の変動状況は以下の通り
June 30, 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
転換可能な手形による派生金融負債 | ||||||||
派生負債の公正価値調整 | ( | ) | ||||||
$ | $ |
10 | 株主権益 |
a. | 普通株 |
Br社は全部で7.5億株の法定普通株で、1株当たり額面は0.0001ドルである。2022年6月30日と2021年12月31日までに、会社はそれぞれ367,901,679株の普通株 を発行·発行した。
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10 | 株主権益(継続) |
b. | 制限株奨励 |
以下は、2021年1月1日から2022年6月30日までの限定株式活動の概要である
制限総数 株 | 重みをつける 平均値 公平な市場 すべての価値 共有 | 合計する 未帰属の 制限される 株 | 重みをつける 平均値 公平な市場 すべての価値 共有 | 既得権益総額 制限される 株 | 重みをつける 平均値 公平な市場 1株当たりの価値 | |||||||||||||||||||
未返済債務2021年1月1日 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
授与する | ||||||||||||||||||||||||
没収/キャンセルされる | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
既得 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
未済債務2021年12月31日 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
授与する | ||||||||||||||||||||||||
没収/キャンセルされる | ||||||||||||||||||||||||
既得 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
未済債務2022年6月30日 | $ | $ | $ |
2022年6月30日までに付与され行使可能な制限株は以下のとおりである
付与制限株 | 帰属制限株 | |||||||||||||||||
授与日 値段 | 番号をつける 授与する | 重みをつける 平均値 公正価値 一人一人が 共有 | 番号をつける 既得 | 重みをつける 平均値 公正価値 一人一人が 共有 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | ||||||||||||||||
$ | ||||||||||||||||||
$ | $ |
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、会社はそれぞれ62,766ドルと72,141ドルを記録し、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間にそれぞれ125,532ドルと194,282ドルの支出を記録した。
2022年6月30日以降、会社はRichard RosenblumおよびSamad Harakeに追加の制限株式報酬を発行した。より多くの情報は付記14-後続イベントを参照されたい
c. | 優先株 |
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社は25,000,000株の優先株の発行を許可し、額面は0.0001ドル、未発行と優先株 を発行した。
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10 | 株主権益(継続) |
d. | 株式承認証 |
2021年1月1日から2022年6月30日までの権証活動の概要は以下の通り
関連株 株式承認証 | トレーニングをする 単価 共有 | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | ||||||||||
未返済債務2021年1月1日 | $ | $ | ||||||||||
授与する | | |||||||||||
没収/キャンセルされる | ( | ) | ||||||||||
鍛えられた | ( | ) | ||||||||||
未済債務2021年12月31日 | $ | | $ | |||||||||
授与する | ||||||||||||
没収/キャンセルされる | ||||||||||||
鍛えられた | ||||||||||||
未済債務2022年6月30日 | $ | | $ |
2022年6月30日現在、未返済と行使可能な引受権証は以下の通り
未弁済持分証 | 行使可能な引受権証 | |||||||||||||||||||||||||
トレーニングをする 値段 | 番号をつける 卓越した | 重みをつける 平均値 残り 契約書 年単位の寿命 | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 番号をつける 練習可能である | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 年単位の寿命 | ||||||||||||||||||||
$ | ||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日と2021年12月31日までの未償還権証の内在的価値は0ドルである。
2022年6月30日以降、当社は裏書き合意によりMario Lopez に株式承認証を発行した。より多くの情報は付記14-後続イベントを参照されたい。
e. | 株式オプション |
2018年6月18日、会社は2018年株式インセンティブ計画(以下、“計画”と略す)を策定した。本計画は、会社役員、高級管理者、従業員、コンサルタントに適切なインセンティブと奨励を提供することによって、会社と会社の株主の利益を促進し、彼らが会社に入社し、雇用またはサービスを継続することを奨励し、会社の長期的に成功した独自の権益を獲得し、会社の長期目標を実現するための個人の表現を奨励することを目的としている。その計画は10年後に2028年6月に終了する。
本計画は,取締役会または取締役会が指定した委員会によって管理され,本計画を管理し,本計画が明確に付与されたすべての権力を行使する権利がある.
この計画によると、利用可能な証券の最大数は800,000株の普通株だ。任意の会計年度内に任意の個人に付与された普通株の最高数は、100,000株普通株を超えてはならない。
2021年10月22日、会社は2021年株式インセンティブ計画(“2021年計画”)を策定した。本計画は、当社の取締役、上級管理者、従業員、コンサルタント、コンサルタント、サービス提供者に適切なインセンティブと奨励を提供することにより、当社の従業員やサービスに参入し、継続することを奨励し、当社の長期成功において所有権権益を獲得し、長期的な会社目標を達成する上でのbr個人の表現を奨励し、会社と会社の株主の利益を促進することを目的としている。この計画は10年後に2031年8月に終了する。
2021計画は、取締役会または取締役会によって任命された報酬委員会によって管理され、その計画を管理し、その計画が特に付与されたすべての権力を行使する権利がある。
2021計画で利用可能な証券の最大数は53,000,000株の普通株である。
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10 | 株主権益(継続) |
e. | 株式オプション |
“2021年計画”によれば、会社は、(I)非制限株式オプション、(Ii)奨励株式オプション、(Iii)株式付加価値権、(Iv)制限株式、(V)制限株式単位、(Vi)他の株式奨励を付与することができる。
2022年6月30日までの6ヶ月間、いかなるオプションも付与されていない。
以下は、2021年1月1日から2022年6月30日までのオプション活動の概要です
関連株 オプション | トレーニングをする 単価 共有 | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | ||||||||||
未返済債務2021年1月1日 | ||||||||||||
授与する | ||||||||||||
没収/キャンセルされる | ||||||||||||
鍛えられた | ||||||||||||
未済債務2021年12月31日 | $ | $ | ||||||||||
授与する | ||||||||||||
没収/キャンセルされる | ||||||||||||
鍛えられた | ||||||||||||
未済債務2022年6月30日 | $ | | $ |
2022年6月30日現在、未返済と行使可能なオプションは以下の通り
未完成オプション | 行使可能なオプション | |||||||||||||||||||||||
トレーニングをする 値段 | 番号をつける 卓越した | 重みをつける 平均値 残り 契約書 年単位の寿命 | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 番号をつける 練習可能である | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 年単位の寿命 | ||||||||||||||||||
$ | $ |
未償還オプションの内在価値は、2022年6月30日と2021年12月31日現在でそれぞれ0ドルとなっている
2022年と2021年6月30日までの3カ月のオプション費用はそれぞれ94,462ドルと0ドルであり,2022年と2021年6月30日までの6カ月のオプション費用はそれぞれ188,928ドル,91,608ドルであった。
その後 から2022年6月30日まで、William Corbettは追加の選択権を獲得した詳細は 付記14-後続イベントを参照されたい.
11 | 1株当たり純損失 |
基本1株当たり損失は,毎期発行済み普通株の加重平均から計算される。1株当たり償却損失以上で決定した基本株式プラス普通株等価物をベースとする。1株当たりの純損失の計算は、1株当たりの純損失に対して逆償却作用のある普通株の発行を想定していない。2022年及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月以内に、すべての引受権証、オプション及び転換可能な債務証券は1株当たりの償却純損失に計上しない。
発行済み株式ツールの行使によって存在する可能性のある希釈性br株は、2022年および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月以内の影響が逆希釈されているため、計算には含まれていない。具体的には以下の通りである
3か月と6か月まで 六月三十日 2022 (株) | 3人と6人 現在までの月 六月三十日 2021 (株) | |||||||
転換債 | ||||||||
株式オプション | ||||||||
普通株式購入の引受権証 | ||||||||
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革新的な支払ソリューション会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
12 | 関係者取引 |
関連側と 以下の取引を行った:
ジェームズ·フラー
2021年2月22日、取締役会は会社の2018年株式激励計画に基づいてJames Fullerオプションを付与し、208,333株の普通株を購入した。この等株購入権の使用期間は10年であり、授出日から計算して、授出日に全数帰属し、行使価格は1株当たり0.24ドルである。
7月22日に。2021年には、会社はフラーさん2,000,000株の普通株式を付与し、154,000ドルの価値があります
また、取締役会は、2021年2月22日にフラーさん208,333株の普通株式に対して行使可能なオプションの再定価を付与することを承認し、1株当たり0.24ドルから1株当たり0.15ドルに調整することを明らかにした。
アンドレイ·ノヴィコフ
2021年2月22日、取締役会は会社の2018年株式激励計画に基づいてAndrey Novikovオプションを付与し、208,333株の普通株を購入した。この等株購入権の使用期間は10年であり、授出日から計算して、授出日に全数帰属し、行使価格は1株当たり0.24ドルである
ノーヴィコフさんは2021年5月31日、2021年6月1日から発効する取締役会のメンバーおよび会社秘書を辞任することを取締役会に通知した。ノビコフさんは2021年8月以降、会社の最高技術責任者として休職している。
ウィリアム·コビット
2021年2月22日、取締役会はWilliam Corbettを会社の最高経営責任者兼臨時最高経営責任者に任命し、取締役会議長にbrを任命し、1株当たり0.24ドルの取引価格で20,000,000株の普通株式を購入する5年間の引受権証を発行した。取締役会はまた、コービットさんの月基本給を30,000ドルに引き上げることに同意しました。コービットさんの引受証支出は、2021年12月31日現在で4,327,899ドルとなっている。
2021年8月16日に、当社は以前の役員採用合意の代わりにCorbettさんとの間で合意を締結しました(“2021年8月Corbett採用合意”)。2021年8月のCorbett雇用協定は、Corbettさんによって以前の当社の雇用契約との規定に従ってCorbettさんに付与された引受権証に代替授権を提供することを目的としています。Corbett雇用協定によると、2021年8月のCorbett雇用協定によると、Corbettさんは2021年8月のCorbett雇用協定の日から2024年12月31日まで当社の最高経営責任者にフルタイムで勤務を継続します。Corbettさんは、会社の役員、マネージャー、および従業員の標準的な給与基準に従って毎月30,000ドルの賃金を支払う必要があります。さらに、2021年8月のCorbett 雇用契約によって規定されています:(1)Corbettさんは、企業 が達成する限り、(または)会社の自己決定の年収やその他の財務的業績目標を時々達成する限り、(2)会社はCorbettさん20,000,000を許可する資格があります, 普通株式1株当たり0.15ドル(3)Corbettさん毎月800ドルの自動車手当購入株式制約の50%(50%)の株式は付与日に帰属し、さらに50%のオプション制約を受けた株式は3年以内に毎月1/36のレートで帰属する。当該等オプションは授出日後10年以内に行使することができ、会社は無現金で当該オプションを行使する規定を提供しなければならない。この等買株権は取締役会が2021年8月に承認した当社の2021年株式激励計画 に基づいて授与され、株主が2021年10月22日に開催された株主周年総会で承認した後に授与する必要がある。2022年6月30日までの6カ月間のコービットのオプション支出は133,174ドル,2021年12月31日までの年度は910,019ドルであった。
さらに、当社とCorbettさんは、2021年8月16日に、ネバダ州の会社法またはネバダ州の会社法に基づいて、ネバダ州の会社法によって許容される最大限度において、第三者の請求および派生した請求、および予支料を含む、被補償者に最大の範囲での弥陀合意を作成することに同意しました。仲裁人または裁判所が認定しない限り、(A)当社がこのような紛争で責任を負わない、または(B)幹部の訴訟やクレームは、軽率な性質を持っている場合、任意の仲裁人の報酬と支出を含むCorbettさんの弁護士費と費用を支払わない限り、“Corbett弥陀協定”の締結前に発効した賠償協定を改正しました。任意の他の事件または事項では、当社とCorbettさんはそれぞれ弁護士料金と費用を負担しなければなりません。
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革新的な支払ソリューション会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
12 | 関係者取引(継続) |
Clifford ヘンリー
2021年5月1日、会社はヘンリー·さんを取締役会のメンバーに任命します。
2021年7月22日、当社は154,000ドルの普通株式のうち、Henryさん2,000,000株を授与しました。
Henryさんと会社に口頭相談の取り決めがあり、その予定によると、彼は毎月3,500ドルの金融·資本市場諮問サービスを得ることができます。 この諮問協定は、2021年5月に発効し、取締役会は2022年3月に承認されました
マディソン·コビット
当社は2021年5月1日にCorbettさんを取締役会メンバーに任命しました。Corbettさんは会社のCEO兼取締役会長William Corbettさんの娘です。
2021年7月22日、当社はCorbettさんに2,000,000株の普通株を授与し、154,000ドルの価値がある
デイビッド·リオス
2021年7月22日、当社はDavid·リオスを取締役会メンバーに任命した。
2021年7月22日、会社はRiosさんに1,000,000ドルの普通株式を付与し、77,000ドルの価値があります
リチャード·ローゼンブルーム
2021年7月22日、当社はリチャード·ローゼンブルームを当社総裁兼最高財務官に任命した。また、Rosenblumさん は、次の年次株主総会に会社を勤めている取締役会のメンバーに選ばれました。
Rosenblumさんは、2021年7月27日に、Rosenblumさんと役員採用合意(“雇用契約”)を締結し、それによると、Rosenblumさんは、2021年7月1日から、当社の社長兼チーフ財務責任者に常勤で就任する予定です。雇用協定の効力は取締役会の雇用合意に対する承認に依存しなければならず、 は雇用合意規定が早期に終了しない限り。雇用協定の期限は2024年12月31日まで。ローゼンブルームさんは毎月18,000ドルの基本給を提供しています。さらに、雇用契約は、:(1)さんRosenblumは、企業が時々、企業が適切に決定した年間収入または他の財務的業績目標を達成することを前提として、取締役会が決定した現金配当金を得る資格があると規定しています。そして(2)当社はRosenblumさんに10,000,000株の普通株式を購入するオプションを付与し、1株当たりの有価株式の行使は場外取引所の普通株式に相当し、又は授出日に全国証券取引所に上場するなど、当社の普通株式の市価に反映される(“新株予約”)。オプション制約を受けた株式の50%(50%)は付与日に帰属し、さらに50%のオプション制約を受けた株式は3年以内に毎月1/36のレートで帰属する。この等株購入権は授出日後10(10)年内に行使することができるが、当社は行政人員が現金なしでこの購入株権を行使することを規定しなければならない。株式購入は取締役会が2021年8月に承認した会社の2021年株式インセンティブ計画に基づいて付与されたが、株主の2021年計画の承認を待たなければならない, 2021年10月22日に開催された年次株主総会で承認されました これらのオプションは、会社が2021年の株式インセンティブ計画 に基づいて付与したものです。ローゼンブルームの2022年6月30日までの6カ月間のオプション支出は55,757ドル,2021年12月31日までの年間のオプション支出は381,006ドルであった。
Rosenblumさんが雇用契約の期間内の任意の時間に雇用関係を終了した場合、理由は (雇用協定の定義参照)、または自発的終了、退職、死亡、または障害のため、Rosenblumさんは、終了の日に発効した年の基本給の50%(50%)に相当する解散料を得る権利があります。Rosenblumさんが雇用契約の期間内の任意の時間に、買収後12ヶ月以内(雇用契約の定義参照)、または自発的終了、退職、死亡、または障害のために会社との雇用関係を終了する場合、Rosenblumさんは、終了の日に発効した年間基本給に相当する100%の解散料を得る権利があります 解散費は会社を受益者とする一般免除を実行し、交付することを条件としなければならない。
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革新的な支払ソリューション会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
12 | 関係者取引(継続) |
リチャード·ローゼンブルーム(続)
当社は、2021年8月16日に、RosenblumさんとRosenblum役員採用協定(“第1の修正案”)の修正案を締結しました。“役員採用契約”の条項によれば、企業は、10,000,000株(1,000万株)の普通株を購入するためにローゼンブルームさんに選択権を付与することに同意しており、1株当たりの普通株の行使価格は、普通株式の場外取引所の終値に反映されており、授与日に株式が上場する場合には、全国証券取引所(“選択権”)の終値に反映される。“第1修正案”では、このオプションは2021年8月31日に付与され、行権価格は1株0.15ドルと規定されている。
さらに、当社はRosenblumさんと契約を結び、これにより、当社は、ネバダ州公法所によって許容される、またはネバダ州公法所によって許容される第三者による弁済および派生した請求を含む被弁済者を最大限に弁済するために、Rosenblumさんに弁済を行うことに同意し、立て替え支出について規定します。
13 | 引受金とその他の事項 |
社は変換可能な手形を持っており、上記付記8で開示され、2022年8月16日に満期になります。もしこれらの手形がその日までに普通株に転換されていない場合、会社はこれらの手形の未返済元金と利息を返済する必要があるかもしれない。
14 | 後続事件 |
2022年7月8日から、当社はカリフォルニア会社Pez-Mar,Inc.とMario Lopez(“Lopez”)のサービスを提供する裏書き協定を締結した。裏書き協定によると、ロペスは会社の代弁者を務め、当社の実体および仮想支払い処理および送金業務、当社の関連製品およびサービスを宣伝、宣伝および代弁する。
裏書き契約の期限は
サービスに対する補償として、ロペスまたはその指定者は以下の報酬を得る
2022年7月8日、当社は、(I)当社の業務計画を審査するための12ヶ月間のコンサルティング契約を締結し、(Ii)当社の収入、コスト、キャッシュフローを分析し、評価し、(Iii)当社を代表して潜在的かつ実際的なビジネスパートナーに当社を紹介し、インタラクションを行う。同社は2,000,000株の普通株を発行し,提供されたサービスへの補償として,これらのサービスは発行日にすべて稼いでいる
2022年7月8日、当社は、(I)当社の業務計画を審査するための12ヶ月間の第2のコンサルティング契約を別の請負業者と締結し、(Ii)当社の収入、コスト、およびキャッシュフローを分析および評価し、(Iii)当社を代表して当社を紹介し、潜在的および実際のビジネスパートナーとの連絡を確立する。その会社は発行した
2022年7月11日、取締役会は
の発行を許可した
2022年8月5日、取締役会は
の発行を許可した
上記の事項を除いて、当社は財務諸表の発表日から後続イベントを評価しましたが、財務諸表で調整または開示する必要はありませんでした。
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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
文意が別に指摘されている以外、すべて“私たち”、“私たち”、“私たち”と“会社”を言及した はすべて革新支払いソリューション会社、デラウェア州の1社及びその合併子会社を指す。
概要
私たちは企業と消費者向けのデジタル支払い解決策とサービスプロバイダです。私たちは消費者が現金に入れ、デジタル形式に変換し、メキシコや他の国に迅速かつ安全に資金を送金できるように“電子財布”の運営と開発に集中している財布を超越する現在、運行中です。我々の旗艦電子マネーはIPSIPay は2021年12月にソフトリリースされた。私たちのプラットフォーム(企業対企業や企業対消費者)は、資金をデジタル形式で他の国/地域に移すことを促進し、最初はメキシコですが、インドやフィリピンも含め、主に手持ちのデバイスやデスクトップやノートパソコンで行われています。2022年第2四半期に、IPSIPayのbr能力の公開テストを開始し、このアプリケーションの初の商業ダウンロードを実現した。また、私たちは第2四半期に最初の発表を続け、その後、私たちはMario Lopezと代弁契約を締結し、私たちはこれが私たちの商業発表作業の重要な構成要素になると信じている。私たちは2022年の残りの時間まで、私たちのIPSIPayの努力を続けるつもりだ。
我々のIPSIPayとBeyond Walletの発売計画は,カリフォルニアの低所得移民コミュニティ(特に農業), を狙ってテキサス州やフロリダ州など多くの移民人口を持つ他の州に拡張することである。私たちは私たちの製品とサービスの潜在的な市場が大きいと信じているだけでなく、絶えず増加しており、この市場にサービスを提供することは社会的責任感があると考えている。私たちのデジタル支払い便利化プラットフォームおよび関連アプリケーションは、未開設およびサービス不足のユーザと、これらのbrユーザにサービスを提供する支払いプロバイダとを強化し、サポートし、架け橋として、全面的かつ使いやすい支払い解決策を提供すると信じている。私たちの潜在市場の巨大な規模を考慮すると、非常に小さな市場シェアであっても、当社にとって大きな収入機会となることができます。
これまで,我々はユーザがデジタル支払いサービス亭の位置で使用する必要がある実体サービス亭に投資する予定であり,我々は南カリフォルニアのある目標市場で我々の既存のサービス亭を使用する予定である.
我々は2021年6月22日に無摩擦金融技術会社(“無摩擦”)の10%の戦略権益を買収した。摩擦なしbrは、米国および海外(メキシコを含む)での支払いをサポートし、予想される製品提供を促進するために、デジタル支払いプラットフォームとして使用するためのリアルタイム完全コンプライアンスの金融支払いソフトウェアであるサービス解決策を提供することに同意している。私たちは撤回できない権利を持っていて、買収1%当たり300,000ドルの買収価格で、最大41%の発行済み普通株を買収します。
2021年8月26日、我々は新しいホールディングス子会社Beyond金融科技株式会社(“Beyond金融科技”)を設立し、私たちはこの子会社の51%の株式を所有し、無摩擦会社は残りの49%の株式を所有している。Beyond金融技術は我々の Beyond Wallet製品の独占許可を得て,仮想支払いサービスを提供する目標をさらに実現し,米国人がメキシコや他の国に資金を移すことができるようにした。
私たちのビジネスに影響を与える既知の傾向、需要、約束、イベント、または不確実性
新冠肺炎
新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行により、すでに世界各地の政府当局と企業は、旅行制限、国境閉鎖、隔離、その場避難と封鎖令、マスクと社交距離要求、及び商業制限と閉鎖を含む多種の新冠肺炎の伝播を抑制と制限するための措置を実施した。新冠肺炎の伝播とますます多くの変形は、私たちの大多数の従業員が家で仕事をできるようにし、私たちのオフィスのための厳格な健康と安全協定を確立し、実際の会議、活動と会議への参加を制限し、従業員の旅行に制限を加えることを含む業務実践の重大な修正を招き続ける可能性がある。私たちは引き続き状況を積極的に監視し、連邦、州や地方当局の要求、あるいは私たちの従業員、顧客、または業務パートナーの利益に最も適合していると思う場合に応じて、さらなる行動を取って私たちの業務やり方を変えることができます。
新冠肺炎の流行による急速な変化の世界市場と経済状況はすでに発表されており、私たちの運営や業務に影響を与え続けることが予想される。例えば、新冠肺炎に関する問題は製品とサービスの発表を遅延させます。新冠肺炎疫病と関連する全世界経済予測不可能性が著者らの業務、財務状況と運営結果に対する更に広範な影響はまだ確定していない。
ロシアがウクライナに侵入した
2022年2月、ロシアはウクライナに侵入し、ベラルーシは侵入に参加した。この二つの国の間の紛争は、本報告の日まで続いている。ウクライナ、ベラルーシ、ロシアでの私たちの業務、従業員基地、あるいはどんな投資を通じて、私たちは直接的または間接的なリスクを開放していない。さらに、私たちの証券は、この3カ国のどの証券取引所でも取引されていません。 私たちは、ロシアやベラルーシ、またはこの2つの国に関連する個人および実体に対する制裁が、私たちの業務または業務に実質的な影響を与えるとは思いません。さらに、私たちはロシア、ウクライナ、またはベラルーシ、またはロシアを支持する国からの商品に直接的または間接的な依存を持っているとは思わない。
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私たちはこれまで完全に商業化されていませんでしたが、将来的に顧客にオンライン振込と支払いサービス を提供し、ネットワークセキュリティのリスクに直面する可能性があります。我々は最新の暗号化技術とファイアウォールを用いてbrを実践し、私たちのソフトウェアの使用状況を継続的に監視しているが、これはロシア、ウクライナ、ベラルーシ、または任意の他の国/地域からのネットワークセキュリティ攻撃の高いリスクを防止するのに十分ではないかもしれない。
ロシアのウクライナ侵攻の影響は、世界の株式取引価格と大口商品の変動性を増加させた。私たちはbr日まで、私たちの運営に実質的な影響を与えることは見られなかった;しかし、長期的な衝突は消費者支出に影響を及ぼす可能性があり、これは支払いサービス産業全体と私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
インフレ率
マクロ経済の状況は消費者支出に悪影響を及ぼす可能性があるため,電子財布製品を全面的に発売すると,我々の将来の運営も悪影響を受ける。米国は深刻なインフレ期に入っており、消費者が私たちの製品やサービスを採用する意欲に影響を与え、全体的なコストを増加させる可能性があると考えられる。しかし,本報告日までに,米国の最近のインフレ懸念により,我々の流動性は我々の業務計画で予測されているように実質的な影響を与えないと予想される。
外貨リスク
私たちはメキシコを含めていくつかの国で事業を展開する予定だ。ドルとメキシコペソを含む他の外貨との為替レートの変化や変動は、私たちの将来の運営結果に影響を与える可能性がある。
キー会計(Br)試算
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて、私たちの連結財務諸表を作成することは、いくつかの資産、負債、収入、および費用に影響を与える報告金額の推定および仮定、ならびに関連するまたは資産および負債の開示を行うことを要求する。重要な会計政策は、財務諸表および付記に影響を与える推定および仮定を使用する必要があるので、私たちの財務状況および結果を理解するために重要です。 の詳細については、本表の格子10-Q第1部の付記2-簡明連結財務諸表に付記されている重要な会計政策の概要を参照してください。
重要な試算に関連した重要な会計政策は、
派生負債
私たち は、現金決済をもたらす可能性のある基本的な取引条項 を含むいくつかの短期変換可能な手形およびいくつかの権利証を有する。この等交換可能手形及び株式承認証の変換特徴は派生負債として記録され、報告日 毎に推定される。
以下の投入を用いて 派生負債を推定する:
● | 価格に換算する |
● | 私たちの株式の現在の市場価格 |
● | 無リスク金利 |
● | 負債の期待残存寿命を誘導する |
● | 対象株の予想変動率 |
これらの要素の任意の 変化、例えば無リスク金利の変化、私たちの現在の株価の著しい増減、および私たちの普通株式変動性の変化は、デリバティブ負債の大幅な増加または減少を招く可能性がある。
投資と無形資産の減価
我々は、500,001ドルの投資および964,310ドルの無形資産を、簡明な統合財務諸表の付記4および5に計上してより全面的に説明している。当社は毎年その投資や無形資産に対して無期限減値テストを行い,減値指標が存在すればより頻繁にテストを行う。私たちの投資と無形資産の価値は、サービス不足の市場に支払いサービスを提供するという私たちの共通の目標に基づいている。現在、私たちの投資または私たちの無形資産は何の収入も生じておらず、 は、これらの資産によって生成された収入がこれらの資産の帳簿価値をサポートできるかどうかを評価する。投資と無形資産の減価テストに対して、著者らは収益に基づく方法を用いて対象資産の公正価値を決定し、この方法は割引キャッシュフローモデルを用いて公正価値を推定する。公正価値を推定する主な仮定は、予想収入増加と加重平均資本コストを含む。また、経営陣は最近、市場規模と期待顧客の増加と保留の経営陣予測に基づいて、私たちの電子財布サービスの将来の収入と利益予測 を審査し、減価費用は必要ないと判断しましたが、一旦運営が開始されると、私たちの予測を実現できず、私たちの予測を再評価する必要があるかもしれません。これは減価費用 につながる可能性があります。この分析を実行したため,2022年6月30日からさらなる減値が必要であると考える理由はない。
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経営成果
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の運営実績
純収入
私たちは2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間収入がありません。私たちは、私たちが全面的に電子財布を発売する時、私たちは再び意味のある収入が発生し、電子財布の時間はまだ確定しておらず、いくつかのリスクと不確定性の影響を受けると予想している。私たちは現在、2022年の残り時間内に私たちの電子財布を発売し続ける予定です。
販売原価
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間収入がないため、配備戦略が確定すると、電子財布を発売する際に商品販売コストの確認を開始する予定です。
一般と行政費用
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ795,537ドルと1,719,770ドルであり、924,233ドルまたは53.7%減少した
(i) | 2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、相談費はそれぞれ27,900ドルと846,100ドルで、818,200ドル減少した。前年、4人の顧問委員会のメンバーに776,000,000ドルの8,000,000株を彼らのサービスへの補償として発行し、私たち以前の首席技術官に45,000ドルの相談費を支払いました。 | |
(i) | 2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の賃金支出はそれぞれ329,954ドルと657,332ドルで、327,378ドルまたは49.8%減少した。減少の要因は,前年の元従業員5人の6カ月分の給料に相当する294,000ドルの解散費を編入したことである。また、総報酬が110,317ドル減少したのは、これらの従業員の雇用終了が2021年7月に採用されたCFOによって相殺されたが、2021年8月に私たちに付与されたCFOとCEOのオプション費用94,464ドルによって相殺されたからである。 | |
(Iv) | 一般および行政費用残高は、いくつかの些細な費用を含む約221,345ドル増加した。 |
減価償却
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の減価償却はそれぞれ4,497ドルと4,484ドルであり、13ドルまたは0.3%増加しており、この数字は重要ではない。
利息支出、 純額
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の利息支出はそれぞれ45,196ドルと53,371ドルで、8,175ドルまたは15.3%減少した。減少の原因は、ベリッジが私たちの転換可能な手形を返済したことだが、残りの2枚の転換可能な手形の元金の増加はこの減少を相殺した。
債務償却割引
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の債務償却割引はそれぞれ0ドルと509,600ドルで、509,600ドルまたは100.0%減少した。Brを減少させたのは、その年の第1四半期に転換可能な手形の債務割引がすべて償却されたが、前年、残りの3枚の転換可能な手形の債務割引が償却されたためである。
派生負債 変動
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の派生負債変動は、それぞれ242,102ドルと2,170,946ドルであり、2,413,048ドルまたは 111.2%増加した。派生ツール負債は交換可能証券及び引受権証の発行によるものであり、交換可能証券及び引受権証の基本取引条項 は、保有者が現金で交換可能手形を決済することを許容する。今期の費用はデリバティブ負債の時価ベースの増加であり、株価が前四半期より上昇したことが原因である。
純損失
2022年と2021年6月30日までの3カ月間の純損失はそれぞれ1,087,332ドルと116,279ドルで、赤字は971,053ドルまたは835.1%増加した。上述したように、一般および行政費用および債務償却の減少は、派生負債活動の増加によって相殺される。
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2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の運営実績
純収入
私たちは2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間収入がない。私たちは、私たちが全面的に電子財布を発売する時、私たちは再び意味のある収入が発生し、電子財布の時間はまだ確定しておらず、いくつかのリスクと不確定性の影響を受けると予想している。私たちは現在、2022年の残り時間内に私たちの電子財布を発売し続ける予定です。
販売原価
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間収入がないため、配備戦略が決定されると、電子財布を発売する際に商品販売コストの確認を開始する予定です。
一般と行政費用
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ1,664,924ドルと6,709,441ドルであり、5,044,517ドルまたは75.2%減少した。 減少の主な原因は以下のとおりである
(i) | 2022年と2021年6月30日までの6カ月間で,相談費はそれぞれ54,900ドルと842,884ドルと787,984ドル減少した。前年、4人の顧問委員会のメンバーに776,000ドルの8,000,000株を彼らのサービスの補償として発行し、私たちの元首席技術官に45,000ドルの相談費を支払った。 | |
(Ii) | 2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の賃金支出はそれぞれ707,551ドルと5,217,085ドルで、4,509,534ドルまたは86.4%減少した。減少の主な原因は,我々の元従業員1人に20,000,000株の株式を行使できる権証 ,公正価値4,327,899ドルの前最高経営責任者と1,000,000株の公正価値50,000ドルの制限株と,294,000ドルの解散費brが設立され,前年5人の前従業員6カ月の給料に相当するが,従業員の素質の向上により,CFOの採用を含め,基本賃金は前年より増加したことである。 | |
(Iv) | 一般と行政費用残高は253,001ドル減少し、これはいくつかの単独で取るに足らない費用で構成されている。 |
減価償却
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の減価償却は、それぞれ8,993ドルと8,651ドルで、342ドルまたは4.0%増加しており、この数字は重要ではない。
変換可能チケットに対するペナルティ
転換可能手形の罰金は719,558ドルで、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月は0ドルで、719,558ドルまたは100.0%増加した。増加は、交換可能手形1枚の返済と、交換手形2枚の満期日の修正により、交換手形1件あたりの償還罰金をトリガし、満期日延長について10%の罰金を追加するためである。
債務転換損失
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、債務転換損失はそれぞれ0ドルと5,184,447ドルで、5,184,447ドル減少した。前年度の債務転換損失とは、株価が1株0.035ドルから0.22ドルまで様々な場合に、固定転換価格で転換可能な手形を株式に変換して実現した損失であり、重大な損失 を招く。2021年6月30日までの6ヶ月間で、2259,221ドルが転換可能債券から株式に転換された。
利息支出、 純額
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の利息支出はそれぞれ90,962ドルと120,684ドルで、29,722ドルまたは24.6%減少した。この減少は私たちが私たちの転換可能な手形をベリッジに返済したが、残りの2枚の転換可能な手形の元金が増加してこの減少を相殺したためだ。
債務償却割引
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の債務償却価格はそれぞれ263,200ドルと2,623,252ドルであり、2,360,052ドルまたは90.0%減少した。減少の主な原因は、昨年第1四半期の株式転換手形に関する債務割引が償却を加速したことである。
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派生負債 変動
派生負債の変動は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間でそれぞれ149,941ドルと3,136,090ドルであった。派生ツール負債は転換可能証券及び引受権証の発行によって発生し、この転換可能証券及び株式承認証には基本取引条項が添付されており、所有者が現金で転換可能手形を決済することを許可する。当期費用はデリバティブ負債の時価ベースの増加であり、株価が前期間より上昇した。
純損失
2022年と2021年6月30日までの6カ月間の純損失はそれぞれ2,897,578ドルと11,510,385ドルで、赤字は8,612,807ドルまたは74.8%減少した。Brの減少は一般及び行政支出の減少、前年度の転換可能な債務がすでに赤字及び債務の償却減少を実現したことによるものであり、そして派生負債の変動から相殺され、詳細は上述のとおりである。
流動性と資本資源
これまで、私たちの主な現金源は、主に債務と株式証券の売却によって調達された資金だった。
2022年6月30日までの累計赤字は約4500万ドルで,2022年6月30日までの6カ月間,我々の運営キャッシュフローはマイナス140万ドルであった。我々の主なポイントは,消費者が現金に入金できるように電子財布を発売·運営し,それをデジタル形式に変換し,メキシコや他の国/地域に迅速かつ安全に資金を送金することであり,業務戦略の実施に多額のbr金額が必要となる。
2022年6月30日、私たちは約250万ドルの現金と20万ドルの運営資本赤字を持ち、その中には約60万ドルの派生負債が含まれており、派生負債を除いて、私たちの運営資本は40万ドルだった。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間,運営に使用した現金は約140万ドルであった。
私たちは私たちの電子財布プラットフォームに約30万ドルを投資して、私たちの製品の供給を強化しました。私たちは現在2022年の残り時間内に私たちの電子財布を発売し続ける予定だ。
私たちはこの期間中に110万ドルの現金を使って転換可能な手形と前払い罰金を返済した。2021年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供する現金は主に2021年3月17日の私募で得られた約460万ドル、株式承認証の行使約300万ドル、および交換可能債券約260万ドルを発行し、私たちbrは期間内に50万ドルを株式発行費として使用し、約50万ドルの株式交換可能債務の返済を行う。
2022年6月30日現在、私たちは元金約170万ドルの未返済手形を持っています。手形は2021年2月16日に発行され、期日は2022年2月16日から2022年8月16日に延長された。これらの手形は、例えば、(1)株式分配 ;(2)株式買い戻し、および(3)売却および移転資産の制限などのいくつかの契約を含む。これらの手形の利息は年利10%です。私たちの普通株に変換することができ、1株当たり0.15ドルに転換することができる(株式分割、株式組み合わせ、希釈発行、類似イベントによる調整)。手形に違約事件が発生した場合,所持者は未償還元金残高の140%および受取利息の140%で前払いし,年利18%(または法律で許容される最高額 )で利息を前払いする権利がある。さらに、チケットに違約事件が発生した場合、治癒または進行しているか否かにかかわらず、このチケットは、過去10回の連続する取引日内に、私たちの普通株式最低終値の65%で変換される。もし投資家がこれらの転換可能な手形を転換しないことを選択した場合、私たちはこれらの手形とその利息を返済する必要があるかもしれません。これは私たちの流動性に影響を与えます。
私たちの電子財布製品を強化するために150,000ドルを追加投資する予定で、次の12ヶ月以内に、他の資本支出は100,000ドルを下回ると予想されています。したがって、今後12ヶ月、12ヶ月を超える現金需要を満たすことが予想されます。私たちは債務や株式融資を調達し、運営から収入を得て現金需要を満たす予定です。また、販売とマーケティング活動および私たちの一般運営資金にコスト と費用を発生させます。
しかし、私たちの損失と負のキャッシュフローを考慮すると、私たちは株式や株式リンク証券を発行することで、計画的に私たちの業務を発展させるために多くの追加資金を集める必要があるかもしれません。このような状況が発生すれば、私たちの株主は希釈され、深刻になる可能性があります。もし追加の債務融資があれば、私たちの運営を制限したり、私たちが追加債務を発生させる能力を制限する契約に関連するかもしれません。私たちが調達した任意の追加債務融資または追加株式は、私たちまたは私たちの株主に不利な条項を含む可能性があり、他の活動から資源を移転するために、巨額の債務超過支払いが必要となる可能性がある。また、融資は優遇条項で私たちの運営を支援できないか、融資を受けることができないリスクがあるかもしれません。
もう一つの大きなリスクは、私たちのどの融資計画も、私たちの長期生存を維持するために必要な方法で実施されないということです。もし私たちが必要な時に十分な資金が利用できなければ、私たちは運営を減らし続けるか、あるいはbrの手配を通じて資金を得ることを要求されるかもしれません。これらの計画は、私たちが技術や潜在的な市場の権利を放棄することを要求するかもしれません。いずれも私たちの会社に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちは必要な時に追加資金を得ることができず、私たちの業務を倒産させたり、倒産したり、段階的に閉鎖したり、運営を停止させたりする可能性がある。
この報告日まで、私たちは表外融資計画を持っていません。
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項目3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
小さな報告会社は を必要としない.
項目4.制御とプログラム
(A)開示に対する評価 制御とプログラム
1934年の証券取引法(“取引法”)下のルール13 a-15(B)によると、我々の経営陣は、最高経営責任者(“CEO”)および最高財務官(“CFO”)の参加の下で、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)条参照)の有効性 を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、2022年6月30日現在、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために有効であり、このような 情報が蓄積され、必要な開示を決定するために、我々の経営陣に伝達されることを保証するために、結論を出している。
(B)財務報告内部統制の変化
2022年6月30日までの財政四半期において、財務報告の内部統制(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されるような) は変化しなかった。
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第2部:その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは時々通常の業務過程で発生する様々な訴訟と法的手続きに巻き込まれるかもしれない。以下は私たちが懸案している訴訟事項の説明だ。訴訟は固有の不確実性と不利な結果の影響を受けます。 次のような状況や他の私たちの業務を損なう可能性がある事項が時々発生する可能性があります。
Voloshinは革新支払いソリューション会社、 Inc.を訴えている
2021年10月20日、Naum Voloshin、Yulia Rey、Alexander Voloshin、Andrey NovikovおよびFrank PerezはInnovative Payment Solutions,Inc.,William Corbett,Richard Rosenblum,Madisson Corbett,Jim Fuller,Cliff HenryおよびDavid Riosというタイトルの米国労務部職業安全·健康管理局に提出した。起訴状は、一般的に、私たちの会社の4人の元従業員と休職した従業員は、保護された活動に従事し、2002年の“サバンズ-オクスリ法案”、“米国法典”第18編1514 A節に違反したため、補償を受ける権利があると主張している。起訴状は、原告の雇用回復、未給、昇給、ボーナス、福祉、残業、精神的苦痛と名誉損失を含む金銭損害賠償、減刑令と禁止救済、および訴訟費用を要求する。この行動の結果は現時点では定かではないが,我々 はこの行動を有力に防御しようとしている.2022年の初め、OSHAはReyさんとPerezさんの疑惑を却下した;彼らはこの決定を不服として控訴した。私たちは残りのクレームを却下する行動を取ったが、OSHAはまだその動議に行動していない。訴訟過程では他に正式な活動 はなかった。私たちは原告と代替紛争解決を行うかもしれないが、これらの努力が必ず成功する保証はない。
MinkovichはCorbettらを訴えた。
2022年5月26日、Jan Minkovichさん(“Minkovich”)ロサンゼルス州カリフォルニア州高裁に提訴(Minkovich v.Corbettら、事件番号22 CHCV 00377)、当社の代表取締役社長兼CEO William Corbettを提訴。起訴状 は、(I)契約違反、(Ii)賃金を支払わない、(Iii)待ち時間処罰、(Iv)告発された従業員業務費用を賠償できなかった、(V)“カリフォルニア商業·専門規則”17200条違反、および(Vi)公共政策違反の不法雇用終了の6つの訴訟理由を提示した。Minkovichは57万ドルの損害賠償、罰金、弁護士費の取得を要求し、わが社の5%(5%)の所有権に相当する株式を取得した。
我々 は、これらのクレームを正当化するために積極的に努力しており、これらのクレームは、我々の会社 またはCorbettさんが3年間の雇用契約を仮定していないことを前提としており、Minkovichは、私たちが合意の署名を明確に拒否したことを彼の訴えで明確に拒否していることを認めています。
我々と 科ビットさんはそれぞれのクレームについて異議申立(却下動議に相当)を提出している。抗議者たちは2022年10月4日に裁判所で討論する予定だ。私たちはまた、彼のいわゆる雇用協定に拘束力のある仲裁条項が含まれていることを理由に、ミンコビッチに彼のクレームを仲裁させる行動を取っている。強制仲裁の動議は2022年11月8日にbr裁判所で審理される予定だ。
上記 以外にも,吾らは現在いかなる法的手続きにも関与していないが,このような法律手続きが吾などに不利と判断されると,個別に や統合して吾などの業務,経営業績,財務状況やキャッシュフローに重大な悪影響を与える.
第1 A項。リスク要因です
小さな報告会社には適用されません。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用。
ない。
第三項:高級証券違約。
ない。
項目4.鉱山安全状況を開示する。
は適用されない.
第5項その他資料
先に で報道されたように,2021年10月22日,会社は2021年株主総会( “年次総会”)を開催した。株主周年総会では,会社株主は定款の改正を承認し,会社普通株の法定株式数を500,000,000株から750,000,000株に増加させた。2021年12月7日、会社規約のこのような改正がネバダ州州務卿に提出された。修正案のコピーは、本報告書の添付ファイル3.1としてアーカイブされます
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項目6.展示品
証拠品番号: | 展示品説明 | |
3.1* | 会社定款修正案証明書は、2021年12月7日となっている。 | |
31.1* | ルール13 a-14(A)またはルール15 d-14(A)によるCEO William Corbettの認証 | |
31.2* | 細則13 a-14(A)または細則15 d-14(A)に従って、Richard Rosenblum首席財務官が認証される | |
32.1* | 2002年サバンズ·オクスリ法1350条によると認証最高経営責任者ウィリアム·コベルテ | |
32.2* | 2002年サバンズ·オキシリー法1350条によると認証首席財務官リチャード·ローゼンブルーム | |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結します。* | |
101.衛生署署長 | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。* | |
101.CAL | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算します* | |
101.DEF | XBRLソート拡張を連結してLinkbaseドキュメントを定義します* | |
101.LAB | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメントを連結します。* | |
101.価格 | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントをインターコネクトします。* | |
104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。* |
* | 同封アーカイブ |
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サイン
改正された1934年の取引法の要求に基づいて、登録者は、本報告が正式に許可された以下の署名者がそれを代表して署名するように正式に手配した。
革新的な支払いソリューション会社です | ||
日付:2022年8月11日 | 差出人: | ウィリアム·D·コビット |
ウィリアム·D·コビット | ||
最高経営責任者 | ||
(首席行政主任) |
日付:2022年8月11日 | 差出人: | /s/リチャード·ローゼンブルーム |
リチャード·ローゼンブルーム | ||
総裁&最高財務官 | ||
(首席財務会計官) |
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