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LienFacilityMember2021-12-262022-09-240001856608Sovos：InitialFirstLienTermLoanFacilityMember2021-09-272021-09-270001856608Sovos：InitialFirstLienTermLoanFacilityAndRevolvingFacilityMember2021-06-012021-06-300001856608ソヴォス：ストークホルダーのメンバーSovos：ClassUnitsMembers2021-02-262021-02-260001856608SOVOS：PerformanceBasedRestratedCommonStockMember2021-09-222021-09-220001856608SOVOS：コストOfSalesAndSellingGeneralと管理者メンバー2022-06-262022-09-240001856608SOVOS：コストOfSalesAndSellingGeneralと管理者メンバー2021-12-262022-09-240001856608SOVOS：コストOfSalesAndSellingGeneralと管理者メンバー2021-06-272021-09-250001856608SOVOS：コストOfSalesAndSellingGeneralと管理者メンバー2020-12-272021-09-250001856608ソボス：SovosBrandsIntermediateInc.メンバー2022-09-240001856608ソヴォス：インセンティブ部門のメンバー2022-09-240001856608アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-05-042022-05-040001856608SOVOS：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2021-11-040001856608SOVOS：PerformanceBasedRestratedCommonStockMember2021-11-040001856608SOVOS：PerformanceBasedRestratedCommonStockMember2021-11-030001856608SOVOS：PerformanceBasedRestratedCommonStockMember2021-09-220001856608ソヴォス：インセンティブ部門のメンバー2021-12-262022-09-240001856608ソボス：朝の新鮮な食品店のメンバー2022-06-262022-09-240001856608ソボス：朝の新鮮な食品店のメンバー2021-12-262022-09-240001856608ソボス：朝の新鮮な食品店のメンバー2021-06-272021-09-250001856608ソボス：朝の新鮮な食品店のメンバー2020-12-272021-09-2500018566082022-06-262022-09-2400018566082021-06-272021-09-2500018566082020-12-272021-09-250001856608ソボス：牛乳供給協会のメンバーソボス：朝の新鮮な食品店のメンバー2021-12-262022-09-240001856608米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSovos：SharBasedCompensationAwardVestingInTwoInstalsメンバー2022-09-240001856608米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSovos：SharBasedCompensationAwardVestingIn 3インストールメンバー2022-09-240001856608米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSOVOS：従業員と独立取締役メンバーソボス：2，200億ドルインセンティブメンバーUS-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2021-09-210001856608SRT：最大メンバ数ソボス：牛乳供給協会のメンバーソボス：朝の新鮮な食品店のメンバー2022-09-240001856608Sovos：InitialSecond LienFacilityMemberUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-09-240001856608Sovos：InitialFirstLienTermLoanFacilityMember2021-06-300001856608Sovos：FirstLienRevolvingLineOfCreditMember2021-06-300001856608ソボス：FirstLienCreditAgreementメンバー2021-12-262022-09-2400018566082021-09-230001856608ソボス：牛乳供給協会のメンバーソボス：朝の新鮮な食品店のメンバー2022-09-2400018566082022-09-2400018566082021-12-2500018566082022-10-2800018566082021-12-262022-09-24Xbrli：共有ISO 4217：ドルXbrli：純ソヴォス：分割払いソヴォス：物ソヴォス：一部はソボス：子会社ISO 4217：ドルXbrli：共有

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q


(マーク1)
☒	1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月24日

あるいは…。

☐	1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

依頼書類番号：001-40837

ソヴォスブランド会社.

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)


デラウェア州		81-5119352
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)		(国際税務局雇用主身分証明書番号)

百年記念大通り168号, 200軒の部屋

ルイビル, 会社80027

(主な行政事務室住所)(郵便番号)

(720) 316-1225

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引記号

登録された各取引所の名称

普通株は、1株当たり0.001ドルです

SOVO

ナスダック株式市場有限責任会社

(ナスダック世界選りすぐり市場)

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒違います☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒違います☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ	☐	ファイルマネージャを加速する	☐
非加速ファイルサーバ	☒	規模の小さい報告会社	☐
		新興成長型会社	☒

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒

2022年10月28日までに100,961,986普通株は，1株当たり流通株額面0.001ドルである.

カタログ表

ソヴォスブランド会社

表格10-Q

2022年9月24日までの四半期

索引.索引


		ページ
第1部金融情報
第1項。	財務諸表(監査なし)：	3
	簡明総合貸借対照表	3
	簡明総合業務報告書	4
	簡明総合総合収益表	5
	株主変動簡明総合報告書’権益	6
	キャッシュフロー表簡明連結報告書	7
	監査されていない簡明な連結財務諸表付記	9
第二項です。	管理する’財務状況と経営成果に関する検討と分析	32
第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	54
第四項です。	制御とプログラム	54
第2部：その他の情報
第1項。	法律訴訟	55
第1 A項。	リスク要因	55
第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	59
第三項です。	高級証券違約	59
第四項です。	炭鉱安全情報開示	59
五番目です。	その他の情報	59
プロジェクト6	陳列品	60
	サイン	64

カタログ表

第1部金融情報

項目1.財務諸表(監査なし)

ソヴォスブランド会社

簡明総合貸借対照表

(未監査、千ドル、額面および株式データを除く)


	2022年9月24日		2021年12月25日
資産
流動資産：
現金と現金等価物	$	81,926	$	66,154
売掛金純額		83,964		70,729
棚卸しをする		84,086		51,615
前払い費用と他の流動資産		5,865		6,685
流動資産総額		255,841		195,183
財産と設備、純額		65,132		62,671
経営的リース使用権資産		13,932		15,672
商誉		395,399		437,451
無形資産、純額		444,225		464,655
その他長期資産		3,978		2,299
総資産	$	1,178,507	$	1,177,931

負債と株主権益
流動負債：
売掛金	$	52,203	$	37,254
費用を計算する		60,373		51,757
長期債務の当期部分		98		98
長期賃貸負債の流動部分		3,298		3,216
流動負債総額		115,972		92,325
長期債務、債務発行コストを差し引く		482,114		481,420
所得税を繰延する		65,736		76,976
長期経営賃貸負債		14,912		17,302
その他長期負債		459		421
総負債		679,193		668,444

引受金及び又は有事項(付記10)

株主権益：
優先株、$0.0011株当たりの額面は10,000,000株式を許可して違います。発行済みおよび発行済み株式		—		—
普通株、$0.0011株当たりの額面は500,000,000株式を許可して100,961,986そして100,892,547株発表されましたそして卓越した2022年9月24日と2021年12月25日まで		101		101
実収資本を追加する		572,466		559,226
赤字を累計する		(74,604)		(49,840)
その他の総合収益を累計する		1,351		—
株主権益総額		499,314		509,487
総負債と株主権益	$	1,178,507	$	1,177,931

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

カタログ表

ソヴォスブランド会社

簡明総合業務報告書

(監査されていない、1株当たり1000ドル、1株当たりのデータは含まれていない)


	13週間終了				39週間終了
	2022年9月24日		2021年9月25日		2022年9月24日		2021年9月25日
純売上高	$	208,907	$	178,733	$	616,273	$	529,942
販売コスト		147,090		128,878		445,525		368,642
毛利		61,817		49,855		170,748		161,300
運営費用：
販売、一般、行政		43,965		31,189		117,329		91,367
減価償却および償却		7,209		7,236		21,612		21,631
営業権の減価		—		—		42,052		—
債務返済損失		—		—		—		9,717
総運営費		51,174		38,425		180,993		122,715
営業収入(赤字)		10,643		11,430		(10,245)		38,585
利子支出，純額		6,679		12,547		18,414		24,613
所得税前収入		3,964		(1,117)		(28,659)		13,972
所得税給付		(2,500)		(3,497)		3,895		(8,213)
純収益(赤字)	$	1,464	$	(4,614)	$	(24,764)	$	5,759

1株当たりの収益(損失)：
基本的な情報	$	0.01	$	(0.06)	$	(0.25)	$	0.08
薄めにする	$	0.01	$	(0.06)	$	(0.25)	$	0.08
加重平均流通株：
基本的な情報		100,913,121		74,058,447		100,901,161		74,058,447
薄めにする		101,613,928		74,058,447		100,901,161		74,058,453

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

カタログ表

ソヴォスブランド会社

簡明総合包括収益表

(監査を受けておらず、千ドルで)


	13週間終了				39週間終了
	2022年9月24日		2021年9月25日		2022年9月24日		2021年9月25日
純収益(赤字)	$	1,464	$	(4,614)	$	(24,764)	$	5,759
他の全面的な収入：
派生ツールは純収益変動を実現していない		1,785		—		1,785		—
所得税効果		(434)		—		(434)		—
派生ツールは収益を実現せず、税引き後の純額		1,351		—		1,351		—
全面収益合計	$	2,815	$	(4,614)	$	(23,413)	$	5,759

付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素です

カタログ表

ソヴォスブランド会社

株主権益変動表を簡明に合併する

(未監査、千ドル、共有データを除く)


				株主の		その他の内容		利益を残す		その他を累計する		合計する
	普通株			注意事項		支払い済み		(累計)		全面的に		株主の
	株	金額		売掛金		資本		赤字)		収入.収入		権益
2022年6月25日の残高	100,912,023	$	101	$	—	$	567,860	$	(76,068)	$	—	$	491,893
株式ベースの報酬費用	—		—		—		4,606		—		—		4,606
帰属制限株式単位後発行株式	49,963		—		—		—		—		—		—
その他総合収益	—		—		—		—		—		1,351		1,351
純収入	—		—		—		—		1,464		—		1,464
2022年9月24日の残高	100,961,986	$	101	$	—	$	572,466	$	(74,604)	$	1,351	$	499,314


				株主の		その他の内容		利益を残す		その他を累計する		合計する
	普通株			注意事項		支払い済み		(累計)		全面的に		株主の
	株	金額		売掛金		資本		赤字)		収入.収入		権益
2021年12月25日の残高	100,892,547	$	101	$	—	$	559,226	$	(49,840)	$	—	$	509,487
株式ベースの報酬費用	—		—		—		13,240		—		—		13,240
帰属制限株式単位後発行株式	69,439		—		—		—		—		—		—
その他総合収益	—		—		—		—		—		1,351		1,351
純損失	—		—		—		—		(24,764)		—		(24,764)
2022年9月24日の残高	100,961,986	$	101	$	—	$	572,466	$	(74,604)	$	1,351	$	499,314


				株主の		その他の内容		利益を残す		その他を累計する		合計する
	普通株			注意事項		支払い済み		(累計)		全面的に		株主の
	株	金額		売掛金		資本		赤字)		収入.収入		権益
2021年6月26日の残高	74,058,447	$	74	$	—	$	255,491	$	(41,386)	$	—	$	214,179
株式ベースの報酬費用	—		—		—		979		—		—		979
配当金分配(ドル5.401株当たり)	—		—		—		—		—		—		—
純損失	—		—		—		—		(4,614)		—		(4,614)
2021年9月25日の残高	74,058,447	$	74	$	—	$	256,470	$	(46,000)	$	—	$	210,544


				株主の		その他の内容		利益を残す		その他を累計する		合計する
	普通株			注意事項		支払い済み		(累計)		全面的に		株主の
	株	金額		売掛金		資本		赤字)		収入.収入		権益
2020年12月26日残高	74,058,447	$	74	$	(6,000)	$	654,386	$	(51,759)	$	—	$	596,701
株主受取手形収益	—		—		6,000		—		—		—		6,000
株式ベースの報酬費用	—		—		—		2,084		—		—		2,084
配当金分配(ドル5.401株当たり)	—		—		—		(400,000)		—		—		(400,000)
純収入	—		—		—		—		5,759		—		5,759
2021年9月25日の残高	74,058,447	$	74	$	—	$	256,470	$	(46,000)	$	—	$	210,544

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

カタログ表

ソヴォスブランド会社

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(監査を受けておらず、千ドルで)


	39週間終了
	2022年9月24日			2021年9月25日
経営活動
純収益(赤字)	$	(24,764)		$	5,759
純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する：
減価償却および償却		29,184			28,302
株式ベースの報酬費用		13,240			2,084
外貨契約損失		3,255			—
所得税を繰延する		(11,674)			6,516
債務発行原価償却		949			1,566
非現金でレンタル料金を扱っております		1,818			1,683
超過と古い在庫準備金		2,350			—
財産と設備処分損失		—			54
営業権の減価		42,052			—
債務返済損失		—			9,717
他にも		—			229
経営性資産と負債変動状況：
売掛金純額		(13,234)			(18,931)
棚卸しをする		(34,823)			(13,642)
前払い費用と他の流動資産		215			(6,588)
その他長期資産		372			396
売掛金		14,674			2,582
費用を計算する		5,504			649
その他長期負債		38			12
リース負債を経営する		(2,386)			(2,083)
経営活動が提供する現金純額		26,770			18,305

投資活動
財産と設備を購入する		(10,939)			(5,111)
投資活動のための現金純額		(10,939)			(5,111)

融資活動
債務発行コストの支払い		—			(3,046)
長期債務収益		—			769,136
長期債務を償還する		—			(374,146)
資本リース債務を償還する		(59)			(49)
株主受取手形収益		—			6,000
支払い済みの対価格を稼いでいます		—			(5,000)
支払済み配当金		—			(400,000)
融資活動のための現金純額		(59)			(7,105)

現金と現金等価物
現金と現金等価物の純増加		15,772			6,089
期初現金及び現金等価物		66,154			37,026
期末現金および現金等価物	$	81,926		$	43,115
			(続)

カタログ表


	39週間終了
	2022年9月24日		2021年9月25日
キャッシュフロー情報の補足開示
利子を支払う現金	$	19,309	$	18,603
税金の現金を納める		3,670		2,236
所得税還付収入		(11)		(44)
非現金投融資取引
ASU第2016−02号過渡期に確認された経営的リース使用権資産によるリース負債	$	—	$	21,711
ASU 2016-02号移行後に確認された経営的リース使用権資産によるリース負債		78		1,638
未払いの財産と設備を購入する		314		43

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

カタログ表

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

1.会社概要

Sovos Brands，Inc.とその子会社(“会社”、“私たち”、“私たち”)は消費包装食品会社であり、食品業界ブランドの買収と実行管理を通じてその株主に価値を創造する。2021年9月22日、Sovos Brands，Inc.はその初公開株(IPO)に定価を設定した23,334,000普通株の株、$0.0011株当たりの額面は，引受業者が最大追加金を購入することを排除した3,500,100普通株、発行価格は$12.00一株ずつです。初公募に伴い、同社はナスダック世界ベスト市場(“ナスダック”)で取引が活発になり、取引コードは“SOVO”となった。2021年9月27日に初公募が完了した後、当社は発行しました23,334,000普通株、約$を獲得します263.2百万、保証割引と手数料を差し引いた純額。初めて公募した後，引受業者は選択権を行使して追加のものを購入する3,500,100普通株です。当社は2021年10月5日に当該等増発株式の売却を完了し，得られた純額は約$である39.5百万、保証割引と手数料を差し引いた純額。付記13を参照株主権益より多くの情報を得るために

2022年8月10日，会社は二次発行を完了し，その中の一部の株主(“売却株主”)が売却した8,500,000公開発行の普通株を引き受け，発行価格は$である14.001株当たり，すべての収益は売却株主の所有に帰する.二次発行の後，引受業者は追加購入を行使した1,275,000普通株、およびこのような追加株式の売却は2022年8月22日に完了し、すべての収益は売却株主の所有になる。

初公募前には、ソボスブランド有限責任組合(究極の親会社または有限組合)が所有していた100Sovos Brands，Inc.の株式を所有する100Sovos Brands Holdings，Inc100Sovos Brands Intermediate，Inc.(“Sovos Intermediate”)のパーセンテージ.Sovos Intermediateがあります四つ完全経営子会社：Rao‘s Specialty Foods，Inc.(“Rao’s”)；ベースライン食品加工業者会社は，Michael Angelo‘s Gourmet Foods，Inc.(“Michael Angelo’s”)として経営している；Noosaヨーグルト有限責任会社(“Noosa”)；およびBirch Bders，LLC(“Birch Bders”)である。その全額運営子会社を通じて、同社は米国各地で食品を生産·流通している。同社は2017年1月17日に設立され、行政本部はコロラド州ルイビルにある

監査されていない簡明な連結財務諸表は、Sovos Brands社およびその完全子会社の勘定を含む。すべての会社間口座と取引はキャンセルされた。文意が別に指摘されている以外に、“私たち”、“Sovos Brands”、“会社”はすべてSovos Brands，Inc.とその子会社を指す。

同社は52/53週の会計年度の会計記録を保持しており、締め切りは毎年12月の最終土曜日。 2022年12月31日までの事業年度(“2022年度”)は53週間となる。

業務説明

Sovos Brands，Inc.は消費者包装食品会社であり、破壊的な成長ブランドの買収と構築に集中し、現在の消費者に彼らの生活様式に適した美味しい食品をもたらす。同社の主な製品は各種のパスタソース、乾燥パスタ、スープ、冷凍メインディッシュ、ヨーグルト、アイスクリーム、煎餅とワッフル混合物、他の焙煎混合物と冷凍ワッフルを含み、これらの製品は主にアメリカで販売されている。当社ではブランド名で販売している製品を販売しておりますラオの, マイケル·アンジェロの, ヌサそして樺太屈曲器それらは真実性を核心とし、消費者に真実、美味しさと忘れられない美食体験を提供する。私たちの良質な製品は簡単で良質な具で作られています。私たちはブランドを買収、統合、発展させる能力のある組織を作り続けることに集中している。私たちのチームに勇気と強靭なリーダーシップを与えるために努力し、彼らに自信と柔軟性を提供し、私たちの消費者や小売パートナーと連絡を結び、比類のない成長を推進することを目標としています。私たちは、人々が好む“唯一無二”のブランドと製品、そして私たちの従業員への情熱に焦点を当て、ソボスブランドを“唯一無二”の会社にし、成長が迅速で持続可能な食品企業を作ることを目標に達成することができ、その財務成長は業界の同業者をリードしていると信じている。

カタログ表

監査されていない中期簡明合併財務諸表

当社及びその付属会社の中期簡明総合財務諸表及び関連付記は審査されていません。審査されていない中期簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成された。審査されていない中期簡明総合財務諸表は、公正列報が指す期間の経営業績、財務状況及びキャッシュフローに必要と考えられるすべての調整及び開示を反映している。このすべての調整は正常で繰り返し行われている。年末貸借対照表データは、10-Q表の指示に基づいて、GAAPによって要求されるいくつかの情報および脚注開示が濃縮または省略された監査された財務諸表からのものである。これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表で報告されている結果は、必ずしも財政年度全体で報告可能な結果を代表するとは限らず、2021年12月25日までの財政年度の総合財務諸表と共に読まなければならない。これらの総合財務諸表は、2022年3月15日に米国証券取引委員会に提出された改訂された10−K表年次報告(“2021年10−K表”)に含まれている。

2.主な会計政策の概要

付記2で述べた重大会計政策と比較して、会社の重大会計政策に大きな変化は生じていない重要会計政策の概要会社2021年Form 10-Kに含まれる連結財務諸表には、以下のものは含まれていません。

ヘッジ保証と派生金融商品

私たちは私たちが行っている業務運営に関連したいくつかの危険に直面している。私たちは時々派生金融商品を使用して、主にオプション契約、金利上限で、外貨リスクと金利リスクを低減します。私たちは投機目的で派生商品を持ったり発行したりしないつもりだ

財務会計基準委員会(“FASB”)はASC 815を発表した派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)派生ツール及びヘッジ活動について開示要求を提供し、財務諸表使用者に、(A)エンティティがどのように派生ツールを使用するのか、(B)エンティティがどのように派生ツール及び関連ヘッジプロジェクトを入金するか、及び(C)派生ツール及び関連ヘッジプロジェクトがどのように実体の財務状況、財務表現及び現金流量に影響するかをより深く理解させることを目的とする。さらに、定性的開示は、派生ツールを使用する会社の目標および戦略、ならびに派生ツールの公正価値および損益に関する定量的開示、ならびに派生ツールにおける信用リスクに関連するまたは特徴的な開示を説明しなければならない。

派生ツールは、公正価値に基づいて簡明総合貸借対照表を計上し、ツールの契約満期日または関連キャッシュフローの時間によって分類する。派生ツールの公正価値は、前払い費用および他の流動資産、他の長期資産、または計算されるべき費用に反映される。簡明統合キャッシュフロー表では，派生ツールに関するキャッシュフローは関連するヘッジプロジェクトの性質によって分類される

派生ツールが価値変動を公正に許容する会計処理は、派生ツールの期待用途、当社がヘッジ保証関係の中で派生ツールを指定することを選択したかどうか、当社がヘッジ保証会計を適用することを選択したかどうか、およびヘッジ関係がヘッジ期間保証会計を適用するために必要な基準に適合するかどうかに依存する。ヘッジ資格に指定されたデリバティブは、将来のキャッシュフローや他のタイプの予測取引の変化の影響を受ける場合、キャッシュフローヘッジとみなされる。裁定会計は一般に，裁定ツールで損益を確認する時間は，キャッシュフローヘッジにおける被ヘッジ予測取引の収益影響の変化を確認することと一致することが規定されている.キャッシュフローヘッジの公正価値変動は他の全面収益簡明総合総合収益表(“保監所”)で確認された。当社は、ヘッジ会計が適用されなくても、または当社はヘッジ会計を適用しないことを選択したとしても、その何らかのリスクを経済的にヘッジするための派生契約を締結することができる。有効期限保証関係で指定されていない派生ツールは経済ヘッジとみなされ、その公正価値変動は販売、一般及び行政総合経営報告書で確認されている

カタログ表

財務会計基準委員会の公正価値計量指針に基づいて、当社は取引相手の組み合わせによって純額で総純額決済プロトコルの制約を受けた派生金融商品の信用リスクを計算するための会計政策選択を行った。

付記12を参照ヘッジ保証と派生金融商品より多くの情報を得るために。

新しい会計公告と政策

最近発表された未採用の会計公告

FASBは2020年3月、会計基準更新(ASU)第2020-04号を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革が財務報告に与える影響を促進する。ASU第2020-04号修正案は、LIBORまたは参照レート改革によって終了されると予想される他の基準金利を参照する契約、ヘッジ関係、および他の取引にのみ適用され、いくつかの基準を満たす場合にGAAPを参照為替レート改革の影響を受ける契約、ヘッジ関係、および他の取引に適用するために、オプションの便宜的および例外を提供する。ASU 2020-04における指導意見はオプションであり，為替レート改革活動の進行を参考にして徐々に選択される可能性がある.2022年第3四半期に、当社は未来のLIBOR指数のキャッシュフローに対して確率と有効性評価に関連するヘッジ会計の便宜的な計を選択し、未来のヘッジ取引所に根拠する指数が対応するデリバティブ上の指数と一致すると仮定する。同社は料率改革が契約に与える影響や、2022年12月31日までにこれらのASUを採用する影響を監視し続ける。当社は本ASUの改訂が採用後にその連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。

2022年3月、FASBはASU 2022-02号を発表した金融商品-信用損失(主題326)問題債務再編と年次開示それは.当社はこれまでASU 2016-13“金融商品-信用損失(主題326)-金融商品信用損失計測”を採択し、2020年12月27日から発効しているため、本改正案は2022年12月15日以降の会計年度に発効し、この会計年度内の移行期間を含む。ASU 2022-02修正案は、1つのエンティティが当期の入金融資とリース投資純額のコアピン総額を開始年度ごとに開示することを要求する。同社はこの改正の影響は行政的であり、連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。

3.収入確認

ブランド別の収入は以下の通り


	13週間終了				39週間終了
(単位：千)	2022年9月24日		2021年9月25日		2022年9月24日		2021年9月25日
ラオの	$	135,189	$	101,118	$	392,399	$	299,632
ヌサ		42,703		41,712		132,102		124,298
マイケル·アンジェロの		21,269		22,090		61,251		59,687
樺太屈曲器		9,746		13,813		30,521		46,325
総純売上高	$	208,907	$	178,733	$	616,273	$	529,942

カタログ表

4.在庫

在庫には以下の内容が含まれている


(単位：千)	2022年9月24日		2021年12月25日
完成品	$	71,386	$	38,715
原材料と包装用品		12,700		12,900
総在庫	$	84,086	$	51,615

5.営業権

帳簿価値の変動商誉2022年9月24日までの39週間の状況は以下の通り


(単位：千)	商誉
2021年12月25日現在の残高	$	437,451
減損する		(42,052)
2022年9月24日までの残高	$	395,399

2022年第2四半期に会社は樺太屈曲器報告単位を定量的な評価が必要な指標とした。その会社は比較した樺太屈曲器報告機関の資産と負債に対する帳簿価値は、営業権を含む。公正価値は普遍的に受け入れられた推定方法を用いて構築されたものであり、割引現金流量分析と比較可能な上場会社分析を含み、2種類の方法の加重は等しい。現在、営業権の帳簿価値は当社の隠れた営業権の公正価値に対する推定を超えることが確定された。そのため、会社は営業権の全金額について減価費用#ドルを記録した42.12022年6月25日までの13週間で

いくつありますか違います。2022年9月24日までの13週間、または2021年9月25日までの13週間または39週間以内の営業権に関する減価費用。

6.無形資産、純額

無形資産、純資産、以下を含む：


	2022年9月24日
	総輸送量		積算		純積載運
(単位：千)	金額		償却する		金額
無形資産--確定的な生命
取引先関係	$	213,000	$	84,732	$	128,268
商標名		192,347		29,390		162,957
		405,347		114,122		291,225
無形資産--無限の命
商標名		153,000		—		153,000
無形資産総額	$	558,347	$	114,122	$	444,225

カタログ表


	2021年12月25日
	総輸送量		積算		純積載運
(単位：千)	金額		償却する		金額
無形資産--確定的な生命
取引先関係	$	213,000	$	71,330	$	141,670
商標名		192,347		22,362		169,985
		405,347		93,692		311,655
無形資産--無限の命
商標名		153,000		—		153,000
無形資産総額	$	558,347	$	93,692	$	464,655

無形資産に関する償却費用は、2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間で6.8百万ドルとドル6.8それぞれ100万ドルです無形資産に関する償却費用は、2022年9月24日と2021年9月25日までの39週間で20.4百万ドルとドル20.4それぞれ100万ドルです

事件や環境変化が発生して帳簿金額が回収できない可能性がある限り、使用年数を確定した無形資産は減値審査が行われる。2022年第2四半期に同社は樺太屈曲器報告単位は、それに応じて回収試験を行い、決定する樺太屈曲器使用年数を決定する顧客関係と商号無形資産が回収できるかどうか、帳簿価値がその公正価値を超えているかどうかを決定する。非割引キャッシュフローモデルを用いた回収可能テストの結果，公正価値が帳票価値を超えているため，減値は計上されていないことが分かった

いくつありますか違います。2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間または39週間以内の無形資産に関する減価費用。

次の5つの会計年度以降の無形償却費用の推定総額は以下のとおりである


(単位：千)	償却する
2022年までの残り時間	$	6,810
2023		27,240
2024		27,240
2025		27,240
2026		27,240
2027年とその後		175,455
合計する	$	291,225

7.課税料金

計算すべき費用には以下が含まれている


(単位：千)	2022年9月24日		2021年12月25日
応算貿易	$	26,793	$	23,122
一般費用を計算する		18,952		15,327
報酬と福祉に計上すべきである		12,527		10,478
マーケティングに応じる		2,101		2,830
費用総額を計算する	$	60,373	$	51,757

カタログ表

8.長期債務

長期債務には以下の内容が含まれる


	2022年9月24日
			未償却
			借金を出す
(単位：千)	元金		費用.費用		総債務，純額
初留置権定期ローン手配	$	480,800	$	(5,624)	$	475,176
融資リース負債		7,036		—		7,036
債務総額	$	487,836	$	(5,624)		482,212
差し引く：融資リース負債の当期分						98
長期債務総額					$	482,114


	2021年12月25日
			未償却
			借金を出す
(単位：千)	元金		費用.費用		総債務，純額
初留置権定期ローン手配	$	480,800	$	(6,377)	$	474,423
融資リース負債		7,095		—		7,095
債務総額	$	487,895	$	(6,377)		481,518
差し引く：融資リース負債の当期分						98
長期債務総額					$	481,420

優先債

2018年11月、Noosaの買収と同時に、Sovos Intermediate(“借り手”)はスイスの信用、Citizens Bank N.A.(“Citizens”)、ドイツ銀行とAresbank、S.A.(“信用協定”)と信用協定(“信用協定”)を締結し、#ドルの定期融資を提供した280100万ドル(“2018年定期ローン”)および#ドルの循環クレジット限度額45百万ドル(“循環信用限度額”)。信用協定によると、当社は2017年に未返済の定期ローン#ドルを返済します158.41000万ドル、循環信用限度額での未返済額#ドル7.0百万ドルです。

2020年10月に、当社はその信用協定の改訂(“改訂信用協定”)を締結した。改正された信用協定は他の事項を除いて#ドルの増加を規定している100.0百万定期ローン(“増量定期ローン”)は、同一カテゴリーに属し、2018年の定期ローンと同じ条項である。当社は改訂を分析し、既存の2018年の定期ローンが返済されていないため、増量定期ローンは債務修正とはみなされないことを確認した。会社は増量定期ローンに関連した債務発行コスト#ドルを支払った3.2百万ドルです。全部大文字です。

2021年6月ソボス中間体初の留置権信用協定(“初の留置権信用協定”)を締結ソボス中間体Sovos Brands Holdings，Inc.，スイス信用株式会社ケイマン諸島支店(“スイスクレジット”)は、行政エージェントおよび担保エージェントとして、#ドルの初期定期融資スケジュールを含む時々の融資者および発行銀行(“第一留置権融資者”)として580.0100万ドル(“最初の保有権定期ローン手配”)および#ドルの循環クレジットスケジュール125.0#ドルの信用状ローンを含む百万ドル(“循環ローン”)45.0百万の昇華。2021年6月にも、ソボス中級は第2の留置権信用協定(“第2の留置権信用協定”)を締結したソボス中間体Sovos Brands Holdings，Inc.，Owl Rock Capital Corporationは，行政エージェントや担保エージェントとして，時々融資を提供する側(“第2留置権貸主”)は，#ドルの初期定期融資手配を含む200.0百万ドル(“最初の第二留置権ローン”)。第一留置権ローン契約及び第二留置権ローン契約に基づき、当社は未返済の2018年定期ローン及び増量定期ローン$を返済します373.2100万ドルをスイスの信用に渡し、配当金を支払うことを目的とした制限的な支払いをしました。金額は

カタログ表

$400.0最終親会社の直接または間接持分所有者に百万ドルを与える。付記13を参照株主権益配当金の支払いに関するもっと多くの情報を知る。

2021年6月に初期第1留置権定期融資手配と初期第2留置権手配に関する債務取引が旧債務の返済として入金されたため、当社は#ドルを解約した9.4現在の2018年の定期ローンと増量定期ローン債務の発行コストのうち100万ドルが支出に使われている。初回留置権定期ローン手配と初回第2留置権ローン手配の割引は#ドル1.5百万ドルとドル4.0百万ドル会社は債務発行コストを支払いました6.8百万ドルとドル0.5それぞれ百万ドルです。初期第1留置権定期貸出ツールと初期第2留置権ローンツールが支払う割引と債務発行コストは資本化されている。循環ローン上の債務取引は債務修正として入金される。同社は#ドルの販売を続けている0.2既存の循環クレジット債務発行コストのうち100万ドルは、債務の新しい寿命でログアウトします#0.3現在の循環信用限度額の百万ドルの債務発行コストは費用で、#ドルを支払いました1.1新たな循環融資の債務発行費用は100万ユーロで、資本化されている

当社は2021年9月に、初公募で得られた純額を利用して、初期第2留置権ローンの未返済元金残高#ドルを全額支払う200.0百万ドルと約$の応算利息2.9百万ドルです。最初の第2留置権ローンを全額前払いした後、会社はローン廃止による損失#ドルを確認した4.3未償却発行コストと割引に関する百万ドル。さらに、2021年9月と2021年10月に、会社は$を前払いしました59.7百万ドルとドル39.5初期第一留置権定期ローンメカニズムでの未返済元金残高はそれぞれ百万ドルであり、総利息は約#ドルである0.9百万ドルです。最初の第一留置権定期ローン手配の一部を前払いした後，会社は1ドルを確認した1.4一部の清算関連未償却発行コストおよび割引による比例損失。

最初の第一留置権定期ローンツールの余剰元金残高は、$を差し引く59.7百万ドルとドル39.5100万ドルを繰り上げ返済して$にする480.8百万ドルです。同社はスイスのクレディが将来予定された元金分割払いに前払いを使用するよう指示しており、これはローンの残り期間内のすべての将来の元金支払いをなくすことになる

債務発行コストの償却と割引#ドル0.3百万ドルとドル0.52022年9月24日と2021年9月25日までの13週はそれぞれ百万ドルと0.9百万ドルとドル1.62022年9月24日と2021年9月25日までの39週の100万ドルをそれぞれ利息支出に計上し、純額は簡明総合経営報告書に計上した。

初期第一留置権定期ローン及び循環ローンの金利は、ロンドン銀行同業解体(“LIBO金利”)と会社が計算した第一留置権レバレッジ率に基づく適用金利を加えた範囲である400至れり尽くせり425基点を決め，かつ受ける50初公募株(本段落で用いた“初公募株”)を完了した後、1段階ごとに基点を下げる。どんな場合でも、Liboの金利は下回ってはいけません0.75初回留置権定期ローンの年利または以下0.00循環信用限度額の年利率。最初の第1留置権定期ローン手配は2028年6月8日に満期になり、循環ローン手配は2026年6月8日に満期になる。最初の第一留置権定期貸出ツールは当社のほとんどの資産を担保としています。

最初の第2留置権ローン金利はLibo金利プラス8.00年利率は併せて受けなければならない25初公募が完了した後、基点を下げる。どんな場合でもLiboの金利は下回ってはいけません0.75年利率です。最初の第二留置権ローンは2029年6月8日に満期になる予定で、当社のほとんどの資産を担保にしています。上述したように、2021年9月には、第1の第2留置権ローンが全額支払われる。

2021年9月27日現在、IPO締め切りであり、初期第1留置権定期貸出ツールと循環ツールの金利が低下している50基点。2022年9月24日と2021年12月25日現在、初期第1留置権定期ローンと循環ローンの実金利は6.02%和4.50%です

2022年7月、当社は金利ヘッジを行った。付記12を参照ヘッジ保証と派生金融商品より多くの情報を得るために。

カタログ表

2022年9月24日と2021年12月25日まで、同社の利用可能なクレジットは$125循環ローンの100万ドルですあったことがあるゼロ2022年9月24日と2021年12月25日までの循環ローン残高

ローン契約

最初の留置権信用協定については、当社には様々な金融、肯定、消極的な契約があり、融資協定に規定されている条項を守らなければならない。第1の保有権信用協定は、合併された第1の保有権純債務と合併EBITDAの第1の留置権純レバー率とを、第1の留置権信用協定によって規定された特定の調整以下のレベルに維持することを要求する新興の金融契約を含む6.95：1.00このような金融契約は未返済の循環融資(未抽出信用状を含まない)から無制限現金を差し引いてのみ超過する35循環信用約束総額の%。この金融契約は一般的な“公平な治療”の権利に支配されている。さらに、第1の留置権クレジットプロトコルに基づいて、初期第1の留置権定期ローンスケジュールの任意の超過部分を支払う必要があるかどうかを決定するために、年間超過キャッシュフローを計算する必要がある。2022年9月24日までに会社は違います。未返済の循環ローンは、そのため、最初の留置権信用協定に基づいて財務契約をテストする要求を満たしていない

注釈9を参照されたい賃貸借証書16を付記します関係者取引資金調達リース負債についてもっと多くの議論がある。

9.賃貸証書

同社は配送センター、製造施設、設備、オフィスの形で不動産をレンタルしている。一般的に不動産賃貸の期限は2至れり尽くせり10年間契約開始時に。一般的に、設備レンタルの期限は5年間契約開始時に。ほとんどの製造施設とオフィス空間レンタルには1つ以上の更新オプションが含まれています。更新条項は通常可能です延伸するレンタル期間は2至れり尽くせり30年それは.当社は賃貸借継続選択権を行使するかどうかを適宜決定することができます。

運営及び融資リースコストは販売及び販売コスト、一般及び行政支出を計上し、簡明な総合運営報告書を計上した。転貸収入はその期間内に重要ではない。

カタログ表

レンタル料金の構成は以下のとおりである


		13週間終了				39週間終了
(単位：千)	運営説明書タイトル	2022年9月24日		2021年9月25日		2022年9月24日		2021年9月25日
経営リースコスト：
レンタル料	販売·販売コスト、一般コスト及び行政コスト	$	823	$	841	$	2,502	$	2,426
可変リースコスト⁽¹⁾	販売·販売コスト、一般コスト及び行政コスト		379		356		1,099		1,012
リース総コストを経営する			1,202		1,197		3,601		3,438

短期賃貸コスト	販売·販売コスト、一般コスト及び行政コスト		81		61		177		172

融資リースコスト：
使用権資産の償却	販売·販売コスト、一般コスト及び行政コスト		66		66		196		196
賃貸負債利息	利子支出，純額		132		133		397		399
融資リース総コスト			198		199		593		595

総賃貸コスト		$	1,481	$	1,457	$	4,371	$	4,205

(1)	可変レンタルコストには主に公共地域維持費、光熱費、税金、保険料が含まれている。

経営リースと融資リースに関する資産と負債総額は以下の通り


(単位：千)	貸借対照表見出し	2022年9月24日		2021年12月25日
資産
経営的リース使用権資産	経営的リース使用権資産	$	13,932	$	15,672
融資リース使用権資産	財産と設備、純額		6,103		6,299
リース資産総額		$	20,035	$	21,971

負債.負債
現在：
リース負債を経営する	長期経営賃貸負債の流動分	$	3,298	$	3,216
融資リース負債	長期債務の当期部分		98		98
長期：
リース負債を経営する	長期経営賃貸負債		14,912		17,302
融資リース負債	長期債務、債務発行コストを差し引く		6,938		6,997
リース総負債		$	25,246	$	27,613

カタログ表

経営性賃貸と融資性賃貸の加重平均残存期間と加重平均割引率は以下のとおりである


	2022年9月24日		2021年12月25日
加重平均残余賃貸期間(年単位)：
賃貸借契約を経営する	6.6		7.1
融資リース	34.3		34.8
加重平均割引率
賃貸借契約を経営する	4.9	%	4.9	%
融資リース	7.8	%	7.8	%

2022年9月24日までの賃貸負債の将来満期日は以下の通り


(単位：千)	賃貸借契約を経営する		融資リース
財政年度を締め切る
2022年までの残り時間	$	1,050	$	151
2023		4,062		609
2024		3,493		557
2025		2,982		549
2026		3,005		520
その後…		6,920		18,970
賃貸支払総額		21,512		21,356
差し引く：利息		(3,302)		(14,320)
賃貸負債現在価値	$	18,210	$	7,036

当社は2022年9月24日現在、まだ開始されていない重大な追加運営や融資リースはありません。

レンタルに関する補足キャッシュフローとその他の情報は以下の通りです


	39週間終了
(単位：千)	2022年9月24日		2021年9月25日
賃貸負債の金額を計上するための現金
レンタル経営からの経営キャッシュフロー	$	3,042	$	2,883
融資リースの運営キャッシュフロー		397		399
融資リースによるキャッシュフロー		59	$	49
新しい賃貸負債と引き換えに使用権資産
融資リース		—		—
賃貸借契約を経営する		78		1,638

10.支払いの引受およびまたは事項

訴訟を起こす

日常業務の過程で、私たちは時々様々な法的訴訟の影響を受けるだろう。私たちは不確実な要素の影響を受けるので、私たちの法的行動に対するこのような結果を合理的に肯定的に予測することができない。したがって、これらの法的訴訟のいずれの和解または解決も発生する可能性があり、和解または解決中の私たちの純利益(損失)に影響を与える。私たちはいかなる既存の法律行動の結果が私たち全体の総合財務諸表に重大な悪影響を及ぼすとは思わない。

カタログ表

購入承諾

2022年9月24日現在、当社は第三者サプライヤーに調達承諾を行い、主に当社製品製造のための材料と用品であり、総金額は$である25.2百万ドルです。

付記16を参照関係者取引関係者たちに対する私たちの約束に関する情報を得る。

11.金融商品の公正価値

ASC 820, 公正価値計量と開示(“ASC 820”)は、公正価値を、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、受信した資産価格または負債を移転するために支払う価格として定義し、公正価値を計量するための投入優先順位を以下のように決定する三級公正価値階層構造を構築する

レベル1：同じ資産または負債のアクティブな市場オファー(調整されていない)；

第2レベル：第1レベルに列挙されたオファーに加えて、資産または負債が直接(すなわち価格として)または間接的に(すなわち、価格から導出される)観察可能な投入；および

第三レベル：資産または負債の投入は、市場データの観察不可能な投入が少ないか、または全くないことが基礎である。

現金および現金等価物、流動資産および流動負債

現金及び現金等価物、売掛金、前払い支出、支払すべき帳簿及び売掛金は帳簿通りに総合貸借対照表に反映され、このようなツールの短期的な性質のため、帳簿価値と公正価値が一致する。

借入道具

当社の借入金ツールは、簡明総合貸借対照表に帳簿価値で入金されており、それぞれの公正価値とは異なる可能性がある。会社初期第一留置権定期ローンと循環ローンの帳簿価値と推定公正価値は、現在借入金に利用可能な金利に基づいて計算されている2022年9月24日と2021年12月25日の帳簿価値に近い。

デリバティブ金融商品

当社はオプション契約を用いて外貨リスクを管理し、金利リスクを金利上限(オプション)を用いて管理しています。会社の派生資産と負債は公認会計基準の要求に従って公正価値に基づいて勘定される。当社の長期契約派生資産及び負債の推定公正価値は、活発な市場の外貨為替レートに基づいて計算される。金利ツールの推定公正価値は広く受け入れられている推定方法を用いて決定され、各派生ツールの期待キャッシュフローに対して割引キャッシュフロー分析を含む。この分析は、満期日を含むデリバティブの契約条項を反映し、金利曲線および暗黙的変動率を含む観察可能な市場ベースの投入を使用している

ASC 820の規定を遵守するために、吾等は、公正価値計量に吾等自身の不履行リスク及びそれぞれの取引相手の不履行リスクを適切に反映するように信用推定値調整を取り入れている。デリバティブ契約の公正価値を調整して非履行リスクの影響を計上する際に、私たちは純額決済と任意の適用可能な信用向上の影響、例えば担保過帳、敷居、相互承認と担保などを考慮した。

我々は、我々のデリバティブ価値を評価するための大部分の投入が公正価値階層構造の第2レベルに属することを確認したが、我々のデリバティブに関連する信用推定値調整は、現在の信用利益差の推定のような第3レベルの投入を利用して、私たち自身と私たちの取引相手との違約の可能性を評価する。私たちは

カタログ表

鑑定により、信用推定値調整が派生ツール契約に与える影響は全体の推定値に重大な影響がなく、このような調整は各契約の公正価値に基づいて決定された。したがって、私たちが2022年9月24日まで持っているすべてのデリバティブは、公正価値レベルの第2レベルに分類される。いくつありますか違います。導関数2021年12月25日までの金融商品。

以下の表は、当社が2022年9月24日までの公正価値で計量した資産と負債を、これらの計量に属する公正価値レベルでまとめたものである


	公正価値計量使用
(単位：千)	同じ資産と負債の活発な市場見積もり (レベル1)		重要な他の観察可能な投資は (レベル2)		観察できない重要な入力 (レベル3)		2022年9月24日の残高
資産
キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ	$	—	$	3,435	$	—	$	3,435
総資産	$	—	$	3,435	$	—	$	3,435

負債.負債
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール	$	—	$	3,255	$	—	$	3,255
総負債	$	—	$	3,255	$	—	$	3,255

本稿で提案した公正価値推定は，2022年9月24日までに経営陣が把握している情報に基づいている。このような推定値は必ずしも私たちが最終的に達成可能な金額を代表するわけではない。付記12を参照ヘッジ保証と派生金融商品より多くの情報を得るために。

非金融資産

当社の非金融資産は主に財産と設備、使用権資産、営業権、その他の無形資産からなり、公正な価値に応じて経常的に勘定し、帳簿価値で報告する必要はありません。これらの資産の公正価値は、歴史経験、予想市場状況、経営陣計画に基づく将来の現金流量の金額と時間の推定を含む、必要に応じて第三レベル計量に基づいて決定される。

2022年6月25日までの13週間以内に、当社はBirch Bders営業権の帳簿価値が隠れた営業権公平価値の推定値を超えていると認定した。そのため、会社は営業権の全金額について減価費用#ドルを記録した42.12022年6月25日までの13週間で注5を参照してください商誉より多くの情報を得るために。

いくつありますか違います。2022年9月24日までの13週と39週および2021年12月25日までの財政年度中に、価値レベルを公平にする3つのレベルの間で金融商品を移転する。

12.ヘッジおよび派生金融商品

当社はある市場状況の変化の影響を直接的かつ間接的に受けています。市場状況のこれらの変化は会社の財務業績に悪影響を及ぼす可能性があり、“市場リスク”と呼ばれている。適切とされた場合、会社は何らかの緩和のためのリスク管理ツールとしてデリバティブを使用する

カタログ表

市場リスクです。当社がデリバティブを利用して管理する主な市場リスクは外貨レートリスクと金利リスクである。

当社はオプション契約、金利上限、金利上限を含む様々な派生ツールを使用しています。オプション契約は、所定のレートまたは価格で一定の数の通貨または商品を購入または販売する義務ではなく、権利を購入者に伝達する契約である。カラーリングは、複数のオプションの組み合わせを使用して、標的資産または負債の可能性のある正または負のリターンの範囲を特定の範囲に制限するか、または予想される将来のキャッシュフローを保護するポリシーである。そのため，投資家はコールオプションと売り(売り)見オプションを同時に購入したり，コールオプションを購入して売り(売り)したりして下落オプションを見る.金利上限は、金利が契約の実行金利よりも高い場合、前払い割増と引き換えに取引相手から可変金額を受け取ることに関連する。私たちは取引目的のために派生金融商品を注文しないつもりだ。

すべての派生ツールは公正価値によって簡明総合資産負債表に列挙され、主に以下の項目(誰が適用するかによって決定される)：前払い支出及びその他の流動資産、その他の長期資産及び計算すべき支出である。デリバティブの帳簿価値は純額決済プロトコルの影響を反映している。これらの純額決済プロトコルは、当社が同一取引相手との異なる取引による正負頭寸(資産と負債)の純額決済を許可している。

派生ツールの公正価値変動によって生じる損益の会計処理は、派生ツールが指定され、ヘッジツールの資格、およびヘッジ関係のタイプに適合するかどうかに依存する。デリバティブは、公正価値ヘッジ、キャッシュフローヘッジ、または経済ヘッジとして指定することができる。金利上限デリバティブはキャッシュフローヘッジツールとして指定されている。外貨デリバティブは、ヘッジ会計処理を行う資格がないため、経済的ヘッジとされている。

当社はオファー市場価格または現在の市場為替レートを用いた定価モデルに基づいてそのデリバティブの公正価値を決定します。デリバティブ金融商品の名目金額は必ずしも双方が交換した金額を代表するとは限らないため、上記金融リスクに対する我々のリスクを直接測ることはできない。為替金額は、名目金額及び派生ツールの他の条項を参照して計算され、例えば金利又は外貨為替レートである。当社はその派生ツールの公正価値を孤立的に見るのではなく、関連するヘッジ取引や他のリスクの公正価値またはキャッシュフローに関連している。実は、私たちのすべてのデリバティブは直接の場外取引ツールで、市場の流動性が強い。備考11を参照金融商品の公正価値より多くの情報を得るために

金利リスクのキャッシュフローヘッジ

同社は金利デリバティブを使用し、金利支出の安定性を増加させ、金利変動へのリスク開放を管理することを目標としている。これらの目標を実現するために、同社は主に金利リスク管理戦略の一部として金利上限を使用している。キャッシュフローヘッジとして指定された金利上限は、金利が契約の実行金利よりも高い場合、前払い割増と交換するために取引相手から可変金額を受け取ることに関する。このようなデリバティブは、2022年9月24日までの39週間にわたって、既存の可変金利債務に関連する可変キャッシュフローをヘッジするために使用される

金利リスクキャッシュフローヘッジファンドとして指定された派生ツールの場合、派生ツールの収益または損失は、保監所の他の包括的収益総合レポートに記録され、その後、ヘッジ取引影響収益の同じ期間に利息支出に再分類される。保監所で報告されたデリバティブに関する金額は、同社の可変金利債務が利息を支払う必要があるため、利息支出に再分類される。次の12ヶ月で会社は追加のドルがあると思います0.7100万ドルは利息支出の減少に再分類されるだろう

当社は、2022年9月24日までの13週間に、その初期第1留置権定期ローンメカニズムにおける変動金利の金利リスクを管理するためのキャッシュフローヘッジを行っている。2022年9月24日現在、同社にはLIBOR金利上限協定があり、総ヘッジ名目金額は$である240.0現金に指定された100万ドル

カタログ表

金利リスクの流量ヘッジ。金利上限の執行価格は4.00%、期日は2024年7月31日です。金利上限は提案されたすべての時期に完全に有効だと決定された。

当社の簡明総合貸借対照表には、金利上限が公正価値で入金されています。金利上限に関するキャッシュフローは，簡明キャッシュフロー表では経営活動に分類される.

経済(非指定)ヘッジ戦略

同社は外貨の経済的ヘッジとして何らかのデリバティブを使用している。これらのデリバティブはヘッジ会計の要求に適合していないにもかかわらず、それらは効果的な経済的ヘッジである。同社は外貨経済ヘッジを使用して、外貨レート変動がある貨幣資産と負債に対する収益影響を相殺し、これらの資産と負債は非機能通貨で価格を計算し、契約で合意した為替レートの範囲を超えている。私たちの外貨経済ヘッジに関連した派生ツールの名目総生産は$です223.0百万ドルとドル02022年9月24日と2021年12月25日まで。

これらの貨幣資産および負債を相殺するための経済ヘッジの公正価値変化は、直ちに我々の簡明総合経営報告書の販売、一般および行政プロジェクトの収益で確認される。会社の簡明総合貸借対照表の中で、外貨経済ヘッジは公正価値によって入金される。外貨経済ヘッジに関するキャッシュフローは簡明キャッシュフロー表で経営活動に分類される。

以下の表に同社の派生ツールの公正価値(単位：千)を示す


		2022年9月24日				2021年12月25日
	簡明統合貸借対照表位置	導関数資産		導関数負債.負債		導関数資産		導関数負債.負債
815-20項のヘッジツールとして指定されていない派生ツール
外貨契約⁽¹⁾	費用を計算する	$	—	$	3,255	$	—	$	—
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ総額		$	—	$	3,255	$	—	$	—

二次特別テーマ815-20項のヘッジツールとして指定された派生ツール
金利上限-短期	前払い費用と他の流動資産	$	1,187	$	—	$	—	$	—
金利上限-長期	その他長期資産		2,248		—		—		—
ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額		$	3,435	$	—	$	—	$	—

総派生商品		$	3,435	$	3,255	$	—	$	—

(1)	このような派生ツールは総純額決済手配を遵守し、アメリカ会計基準第210号、貸借対照表、項目210-20に基づいて、簡明総合貸借対照表の中で純価値で示さなければならない。表を参照して、相殺派生資産と負債の影響を示す。

カタログ表

次の表は、キャッシュフローヘッジ会計が記載されている期間の累積OCIに対する税前影響(単位：千)を示している


	保険証書で確認された損益金額
	13週間終了				39週間終了
副題815-20ヘッジ関係におけるデリバティブ	九月二十四日 2022		九月二十五日 2021		九月二十四日 2022		九月二十五日 2021
キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ
金利上限	$	(1,785)	$	—	$	(1,785)	$	—

	累計保険証書から収入の損益金額に再分類する
		13週間終了				39週間終了
累計保険証書から収入の損益地点に再分類する	九月二十四日 2022		九月二十五日 2021		九月二十四日 2022		九月二十五日 2021
キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ
利子支出，純額	$	—	$	—	$	—	$	—

以下の表に記載されている期間の簡明総合経営報告書に及ぼす会社由来金融商品の影響(千単位)を示す


		損失を確認した
		13週間終了		39週間終了
		九月二十四日	九月二十五日	九月二十四日	九月二十五日
	運営説明書位置	2022	2021	2022	2021
業務報告書に記載された費用総額には、ヘッジとして指定されていない派生ツールが記録されている	販売、一般、行政	$ 43,965	$ 31,189	$ 117,329	$ 91,367
815-20の項目の下でヘッジツールとして指定されていない派生ツールの影響：
外貨契約	販売、一般、行政	2,758	—	3,255	—

業務報告書に記載された費用総額には、ヘッジとして指定された派生ツールが記録されている	利子支出，純額	6,679	12,547	18,414	24,613
特別テーマ815-20項目の下でヘッジツールとして指定された派生ツールの影響：
金利上限	利子支出，純額	—	—	—	—

カタログ表

下表派生資産又は負債純額は公正価値表のリスト開示に従って照合することができ、公正価値表は簡明総合貸借対照表に示された位置に明派生資産及び負債を列記することができる。次の表に2022年9月24日現在の同社デリバティブの総列報、影響相殺と純列報(単位：千)を示す。その会社は所有している違います。誘導体.誘導体2021年12月25日まで


デリバティブ資産の相殺
2022年9月24日まで
							貸借対照表における未相殺の総額
	資産総額を確認しました		貸借対照表の総金額相殺		貸借対照表に記載されている純資産額		金融商品		帳簿を済ませた現金担保		資産総額を確認しました
派生商品
外貨契約	$	25	$	(25)	$	—	$	—	$	—	$	—
派生ツールの総額は，総純額決算手配の制限を受ける		25		(25)		—		—		—		—
派生ツールの総額は，主要な純額決済手配の制限を受けない		3,435		—		3,435		—		—		3,435
総派生商品	$	3,460	$	(25)	$	3,435	$	—	$	—	$	3,435


デリバティブ負債の相殺
2022年9月24日まで
								貸借対照表における未相殺の総額
	負債総額を確認しました		貸借対照表の総金額相殺		貸借対照表に記載されている負債純額		'	金融商品		帳簿を済ませた現金担保		純額
派生商品
外貨契約	$	(3,280)	$	25	$	(3,255)		$	—	$	—	$	(3,255)
派生ツールの総額は，総純額決算手配の制限を受ける		(3,280)		25		(3,255)			—		—		(3,255)
派生ツールの総額は，主要な純額決済手配の制限を受けない		—		—		—			—		—		—
総派生商品	$	(3,280)	$	25	$	(3,255)		$	—	$	—	$	(3,255)

カタログ表

13.株主権益

配当金分配

2021年6月8日、会社は究極の親会社に現金配当金を一度に支払う。配当総額は$である400追加実収資本(“APIC”)を計上した。

株式分割

2021年9月8日、会社はデラウェア州州務卿に会社登録証明書(“改訂証明書”)の改訂証明書を提出した。“改訂証明書”の発効日までに，当社は発行を許可した750,000普通株の株式は$0.01額面価値。改訂証明書を提出した結果，会社は発行を許可された500,000,000普通株の株式は$0.001額面価値。改正証明書によると、会社は2021年9月8日に普通株に対して株式分割を行い、分割率は120.8For-1(“株式分割”)は、会社の発行済みおよび発行された普通株の対応する増加に伴う違います。普通株の断片株式は株式分割時に発行される。任意の普通株式保有者の総株式総数は断片株式であり、四捨五入は最も近い完全株式である。株式分割前の期間に添付された総合財務諸表及び関連開示は、株式分割を含む改訂証明書の提出を反映するために遡及されている。

株式分割のため，会社は全部で74,058,447発行済みおよび発行済み株式卓越した2021年9月8日まで。今回のIPOについては，2021年9月22日，究極の親会社はその組合合意の適用条項に基づき，その保有するSovos Brands，Inc.普通株株式をIUの保有者を含む有限パートナーに割り当てた。

優先株

2021年9月23日、会社は改訂·再記載された会社設立証明書(“改正·重記定款”)を提出したデラウェア州の国務長官と2021年9月23日に発効それは.改訂され再改訂された憲章が提出されたため，同社は権限を受けて発表された510,000,000株式は、以下の2つに分類される (i) 500,000,000株式は指定された普通株で、額面は$0.0011株当たり、及び(Ii)10,000,000株式は優先株の指定株式で、額面は$0.001一株ずつです。

取引記録を組織する

2021年9月27日、当社は初公募株を完成させた23,334,000普通株式、$0.0011株当たりの発行価格は$です12.001株当たりIPOから純収益を得て約$である263.2百万ドル純額は$16.8保証割引と手数料は百万ドルです

IPO後，引受業者は追加購入を行使した3,500,100普通株です。当社は2021年10月5日に当該等増発株式の売却を完了し，得られた純額は約$である39.5百万ドル純額は$2.5保証割引と手数料は百万ドルです。

初公募および引受業者の追加株式購入の選択権を行使したため、当社の新投資家が所有しています26,834,100普通株式の株式、または約26.6全体の%を占める100,892,547初公開後に発行された普通株。

カタログ表

14.株式ベースの報酬

IPO前株式

2017持分インセンティブ計画

究極の親会社は2017年にSovos Brands Limited Partnership 2017持分インセンティブ計画(“2017計画”)を設立し、この計画によると、会社のいくつかの従業員および非従業員は、会社サービスへの代償として、究極の親会社のインセンティブ単位(“IU”)の形で株式ベースの報酬を獲得する。FASB ASC 718によると、これらの国際機関は費用を確認する必要がある権益ツールとされている報酬-株報酬承認された債務単位の公正価値推定はロットの日に確定された。

2019年と2020年に付与されたIUの公正価値は二歩法を用いて推定された。まず、Sovos Brands Holdings，Inc.の企業価値は2種類の一般的に受け入れられる評価方法を用いて構築された：割引キャッシュフロー分析と指導性は上場会社分析と比較できる。次に，ブラック-スコアーズオプション定価モデルを用いて，Sovos Brands Holdings，Inc.資本構造を構成する証券間に企業価値を割り当てる.ブラック·スコアーズオプション定価モデルの使用は、予想変動率、予想期限、予想無リスク金利のような推定と仮定を会社に要求する

2021年に付与された投資単位の公正価値は、IPOのような予想される将来の流動性イベント(例えば、IPO)が合理的に決定される場合に適切であると考えられる確率重み付け予測リターン方法(“PWERM”)を用いて推定される。考慮PWERM分析三つ潜在清算時間の範囲は現在の価値から3年そのために割り当てられました33.3%シーンごとの確率。3つの場合の会社の総企業価値と持分価値を計算し、それから加重平均計算を適用した。

IUに対するSovos普通株の分配

初公募株については，究極の親会社はその組合合意の適用条項に基づいて，それが保有するSovos Brands，Inc.普通株株式をIUの保有者を含む有限パートナーに割り当てる.

IUの保有者はSovos Brands，Inc.そのIUに関する普通株と制限的普通株の株式を取得した。普通株式は、既得単位に対して割り当てられ、制限された普通株式は、割り当て時に関連する非帰属単位と同じ帰属条項に従う非帰属単位に対して割り当てられる。

IUに対するSovos普通株の分配は、会社初公募株定価に基づく会社公正価値と最終親会社未償還組合単位の公正価値を比較し、2017年計画により付与されたIUを含む多段階推定値から計算される。変換は以下の条件に基づく：

●

国際単位数の比率を考えると

●

IUに適用されるアプリケーション配信閾値、および

●

もし最終親会社が最終親会社組合協議に掲載された割り当て“滝”条項に基づいて交換日に清算すれば、所有者は受け取る権利のある分配価値を持つことになる。

制限普通株

初公募については、既存の業績単位の帰属が変化し、それに応じて割り当てられた制限的な株は付与の修正を招き、初回公募日に株式を再評価することを要求し、修正された授与日の公正価値は約0$13.0百万ドルです。業績に基づく制限的株式報酬の公正価値モンテカルロシミュレーションオプション定価モデルを用いて計算するこれは会社に要求します

カタログ表

使予想変動率、予想期限、予想無リスク金利のような推定と仮定。具体的にはこのモデルは改訂された転帰条件2.0x 投資資本倍数(“MoIC”)限定株式単位実現2.0X MoICベース301日当たりの加重平均価格、残りの制限された株式単位は、最終親会社が所有するより早い者に帰属する25%以下の企業の株式または30ヶ月IPO後。2021年11月3日、同社の業績状況2.0X MoIC制限普通株式は満たされているので、683,442業績帰属条件を持つ限定的な株。

2021年11月4日、当社と有限責任者は、当社、有限パートナーシップ企業と当該等制限性株式保有者との間で2021年9月22日に作成された既存持分補償奨励の一部を修正した。この改正のためには，本来ならば4.0X MoIC(任意の関連線形補間法、“元のホーム基準”を含む)は、2022年度の最終日または2023会計年度の最後の日に帰属するか、または元のホーム標準に達したとき(早い場合)に変更される修正後の業績制限性株式奨励の公正価値モンテカルロシミュレーションオプション定価モデルを用いて計算これは会社にお願いします予想変動率、予想期限と予想無リスク金利のように、増加を招く修正授権日の公正価値は約$6.1百万ドルです。

2022年9月24日までに20,264普通株式の割り当てによって生成される制限された普通株式は、時間ベースのサービス条件が満たされたときに帰属されない時間ベースの単位に帰属し、2024年に帰属することが計画されている。2022年9月24日現在の残りは2,298,866いくつかの業績条件が様々な違いを含む場合にのみ、付与されていない業績単位の割り当てによる制限された普通株式株式が付与されるMoICレベルは、すべて達成された。%s付与されていない制限された普通株の野ウサギはログアウトされるのではなく、未返済状態を維持し、没収されて最終親会社に戻る

2022年9月24日までの13週間と39週間で、会社が記録した株式ベースの報酬支出は約$0.3百万ドルと$0.9それぞれ、タイミングサービス帰属条件を有する制限された普通株式に関する。2021年9月25日までの13週間および39週間以内に、当社が権益に基づく報酬支出約$0.3百万ドルと$1.4それぞれ時間によるサービス帰属条件を持つIUに関する百万ドルである.

同社は確認しました$1.7百万ドルと$4.92022年9月24日までの13週間と39週間で、業績に基づく制限された普通株に関する持分報酬支出は100万ユーロであり、これらの奨励金の残り支出を適用割合で確認する30ヶ月ピリオド。性能によるIUに対して普通株を割り当てるまでは，性能によるIUの性能条件は起こりうるとは考えられなかったため，違います。このような単位の補償費用は2021年9月23日までに記録されている。修正について2.0X MoICは上記業績の制限的普通株に基づいて、会社が約$0.72021年9月25日までの13週と39週の毎週、株式ベースの報酬支出はいずれも百万ドルである。

初公募前の株式報酬支出は最終親会社との取引とみなされ、当社の総合株主権益変動表ではAPICの構成要素に分類される

IPO後の持分

2021年株式インセンティブ計画

2021年9月21日から、会社は“2021年株式インセンティブ計画”(略称“2021年計画”)を採択した9,739,244条件を満たす従業員、コンサルタント及び取締役に株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、制限株式単位又は持分に基づく奨励を付与する。

限定株単位

初公募と2021年計画について、当社は承認しました967,158時間ベースの限定株式単位(“RSU”)は、ある従業員と独立取締役に付与される。RSUは(I)を含む759,362ある従業員に配布されたRSU

カタログ表

受賞するたびに100授与日3周年時の割合は、一般に、従業員の継続サービスを帰属日まで適用することを限度とする。(Ii)191,130ある従業員と独立役員のRSUに授与されます各賞は三つ等額の年間分割払いは、一般に従業員又は役員の帰属日までの継続サービスを基準とし、16,666取締役は，授出日1周年前および初公開発売後の初株主総会の直前に，いくつかの独立取締役に買い戻し先を発行し，いずれの場合も，一般に適用される取締役は帰属日までサービスを継続する

2022年9月24日までの39週間で会社は708,682特定の職員たちと独立した役員たちに返事を提供する。RSUは(I)を含む604,833従業員に贈られるRSUは各賞に授与されます二つ等額の年間分割払い、(Ii)76,039従業員に授与されたRSUは各賞が三つ年平均分割払い27,8101周年を授与する前に、我々の2023年度株主総会の直前に独立取締役に発行されるRSUは、全体的に従業員および独立取締役の継続的なサービスから帰属日まで制限される

業績に基づく限定株式単位

初公募と2021年計画について、当社は承認しました687,690業績を基礎とする制限性株式単位(“PSU”)はある従業員に授与し、各奨励は一般的に業績条件の実現を条件とし、そして一般的に従業員が帰属日までサービスを継続することを条件とする。PSUの公正価値はモンテカルロシミュレーションオプション定価モデルを用いて推定され，会社に求められている予想変動率、予想期限、予想無リスク金利のような推定と仮定

2022年9月24日までの39週間で会社は343,800各報酬付与従業員は、一般に、カスタム同レベルグループメンバーに対する総株主リターン(“TSR”)に対する総株主リターン(“相対TSR”)を測定する業績条件の達成に依存する。儲かる株の数の範囲は0%から200%は、一般に、従業員がホーム日まで継続的にサービスすることを基準とする直線補間法が適用される。2022年9月24日までの39週間以内に付与されたPSUの公正価値はモンテカルロシミュレーションオプション定価モデルを用いて推定され，会社に求められている予想変動率、予想期限、予想無リスク金利のような推定と仮定

同社は約$を確認しました2.6百万ドルとドル7.42022年9月24日までの13週と39週の持分報酬支出はそれぞれ100万ドルであり，2021年の計画によりRSUとPSUが発行され，約#ドルの株式報酬支出が記録される予定であるためである28.82025年第1四半期までです2021年9月25日までの13週間と39週間で違います。2021年計画に基づいて交付された贈与確認による持分に基づく支出。

2022年9月24日までに7,366,9112021年計画によると、将来の株式奨励に利用できる普通株。

15.所得税

業務による税収(費用)収益と実際の税率は以下のとおりである


	13週間終了						39週間終了
(単位：千)	2022年9月24日			2021年9月25日			2022年9月24日			2021年9月25日
所得税前収入	$	3,964		$	(1,117)		$	(28,659)		$	13,972
有効所得税割引	$	(2,500)		$	(3,497)		$	3,895		$	(8,213)
実際の税率		63.1	%		(313.1)	%		13.6	%		58.8	%

カタログ表

2022年9月24日と2021年9月25日までの13週と39週までの有効税率は、米国連邦法定所得税税率とは異なる21%は、主に利益変動、永久プロジェクト(差し引くことができない株式報酬および上場企業の役員報酬減額を含む)、様々な独立プロジェクト(営業権減価、債務補償コスト、および初公開発売および2回目の発売に関連するコストを含む)、および国家税務項目によるものです

16.関連先取引

その会社は所有している二つ関連側は製造施設と土地をレンタルする。この施設と土地レンタルは朝生乳業(“朝鮮”)からであり、この関連側実体は当社の取締役会メンバーと株式所有者が所有及び制御する。元の賃貸期間と合理的に決定された継続選択に基づいて、施設賃貸と土地賃貸はそれぞれ融資リースと経営賃貸に分類される。2022年9月24日現在、同施設の賃貸負債残高は#ドルである6.8百万ドルは、主に私たちの簡明な総合貸借対照表で長期債務であることが確認された。2022年9月24日現在、土地賃貸契約の負債残高はドルである0.5百万ユーロは、主に私たちの簡明総合貸借対照表で長期経営賃貸負債であることが確認された

施設と土地賃貸契約の支払総額は約#ドルである1441，000ドル144それぞれ2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間で1000ドル，および$を支払う4291，000ドル3932022年9月24日と2021年9月25日までの39週はそれぞれ1000ドル。さらにドルは451，000ドル482022年9月24日と2021年9月25日までの13週間にそれぞれ1000ドルと$が支払われた1361，000ドル1432022年9月24日と2021年9月25日までの39週間で、それぞれ1000ポンドの公共事業、税収、保険の割合が支払われた。

朝生鮮は定期的に会社から生産品在庫を購入し、顧客に販売する。また、朝鮮には会社の生産過程で使用されている牛乳も定期的に供給されている。

朝の新鮮な販売と朝の新鮮さからの購入は以下の通りです


	13週間終了				39週間終了
(単位：千)	2022年9月24日		2021年9月25日		2022年9月24日		2021年9月25日
売上高	$	136	$	122	$	377	$	357
購入	$	2,174	$	1,468	$	6,440	$	4,309

朝の取引に関する未清算金額は以下のとおりである


(単位：千)	2022年9月24日		2021年12月25日
売掛金	$	38	$	26
支払いに応じる	$	897	$	354

同社は朝鮮と牛乳供給協定を締結し、協定の基本期限は2027年12月31日までで、延長可能な期間は合計で15歳その他の内容2年制締め切りは2057年12月31日4年‘合意を終了するためには、事前に書面で通知しなければなりません。牛乳はUSDA中央連邦第32号の命令によりII類牛乳を月次定価し，付加費と保険料を加えるが，牛乳の最終価格は公表された米国酪農者の同月請求書より100重当たり23.24セント減少すべきである。会社は最も多く受け入れます3,650,0002020年の朝に決定された各ガロンとその後の毎年。2022年9月24日まで、同社は将来約ドルの購入を約束した40.0朝新鮮に生産された100万頭の牛乳は，現在の市場価格で計算される.さらに、同社は追加支払いに同意しました$332027年12月31日までに、本契約期間内に企業が必要とする牛乳生産量の増加を支援するために必要な資本改善に関連する土地所有者の増量コストを支払う。契約が2027年12月1日までに終了した場合、会社は早期終了罰金の支払いを要求され、罰金は$から3.0契約開始時の100万ドルから$に増加しました0.の上にある10年期限は，プロトコルで概説された販売表に基づく.

カタログ表

2019年1月、当社は株主と合意を締結し、売却して発行します5,217クラスA単位交換$6株主は手形を受け取り，株主権益に記入する.協定によると、手形の利息は四半期応算と複利であり、金利は手形未払い元金が発行された日の長期適用の連邦年利に等しい。発行日に使用される連邦金利は、IRC 1274(D)が規定する2019年1月に長期適用される連邦金利、すなわち3.12%です。2021年2月26日、受取株主手形に未払い利息と未払い利息を加えて#ドルが全額支払われた6.4百万ドルです。

安康国際会社(“安康”)は私募株式会社で、資金を私たちの普通株に投資する。個別基金が私たちの持株権を持っていないにもかかわらず、これらの基金を合わせて私たちの現在の多数の株主を代表している。

Comentとその付属会社は一連の会社で所有権を持っている。私たちはすでに正常な業務中にその中のいくつかの会社と商業取引を行い、商品とサービスの販売、商品とサービスの購入を含む可能性があります。

当社は、有限会社を代表して法的費用と税務準備費用を支払い、有限組合が得た金額を反映した他の長期資産内で残高を繰越します。2022年9月24日と2021年12月25日までの売掛金残高はドル0.1百万ドルとドル0.4それぞれ100万ドルです

1株当たりの収益

1株当たり基本収益(損失)の計算方法は，当期純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均で割ることであり，潜在的な普通株を考慮しない。配当金の1株当たり収益はすでに発行された普通株の加重平均で計算し、在庫株方法によって決定した株式奨励の償却効果を含む。当社が純損失を出している間、持分奨励は償却1株当たりの収益の計算に計上されておらず、持分奨励に計上されることで逆償却効果が生じるためである。次の表に2022年9月24日と2021年9月25日までの13週と39週の1株当たり収益の計算を示す。


	13週間終了				39週間終了
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)	2022年9月24日		2021年9月25日		2022年9月24日		2021年9月25日
純収益(赤字)	$	1,464	$	(4,614)	$	(24,764)	$	5,759

加重平均はほぼ普通株式を発行しました		100,913,121		74,058,447		100,901,161		74,058,447
希釈性証券の影響：
制限株式単位		476,939		—		—		6
業績ストック単位		223,868		—		—		—
合計する		700,807		—		—		6
加重平均と潜在希釈性普通株式発行		101,613,928		74,058,447		100,901,161		74,058,453

1株当たりの収益
基本的な情報	$	0.01	$	(0.06)	$	(0.25)	$	0.08
薄めにする	$	0.01	$	(0.06)	$	(0.25)	$	0.08

次の表は、逆希釈効果が生じるので、2022年9月24日と2021年9月25日までの13週と39週の希釈1株当たり収益計算に含まれない普通株の同値を示している


	13週間終了				39週間終了
	2022年9月24日		2021年9月25日		2022年9月24日		2021年9月25日
制限株式単位		—		61		186,041		—
業績ストック単位		—		—		139,061		—
総反希薄株		—		61		325,102		—

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

前向き陳述に関する警告説明

Form 10−Q(“Form 10−Q”)に関するこの四半期報告書には前向きな陳述が含まれている。前向きな陳述は、“予想”、“意図”、“計画”、“求める”、“信じる”、“推定”、“予想”、および将来の時期のような同様の提案法によって、または予測または予測に含めることによって識別することができる。前向きな陳述の例は、本節に含まれるように、今後の業務および財務業績の見通しについての私たちの陳述を含むが、これらに限定されない。

展望的な陳述は、私たちの現在の業務、経済、そして他の未来の状況に対する私たちの期待と仮定に基づいている。前向き陳述は未来と関係があるため，本質的には，それらは固有の制約を受けている予測困難な不確実性、危険、そして環境変化。したがって、私たちの実際の結果は展望的陳述で予想された結果と大きく違うかもしれない。実際の結果と展望性陳述における結果とが大きく異なる可能性のある重要な要素は、地域、国家または世界の政治、経済、商業、競争、市場と規制条件、および以下の要素を含む：

●

原材料、包装、燃料、労働力、製造、流通、その他のコストの供給と価格の低下と上昇の影響を受けやすいこと、コストを節約する措置や価格設定によってコスト上昇の影響を相殺できないことなど、インフレが含まれています

●

私たちが依存している主要な小売業者、卸売業者、流通業者、および大口商人の行為の不利な結果は、彼らが他のブランドや製品を優先し、その利益率を維持または向上させるための措置をとることを含み、その中には、私たちの製品のスポット価格を向上させること、または私たちに追加料金を徴収すること、または彼らがパフォーマンスが悪い場合、あるいは破産を宣言することを含む;

●

コスト増加および分配および消費への潜在的な悪影響を含む供給中断；

●

ウクライナと関連した状況を含む地政学的緊張状況

●

第三者流通業者と第三者共同包装業者への依存は、私たちの大部分を含む饒氏自作醤油製品

●

包装食品業界と私たちの製品別の競争

●

小売環境の統合は、私たちの顧客がより低い価格、より多くの販売促進計画、およびより多くの減額と手当、および他の項目を要求することを可能にするかもしれない

●

価格の弾力性や販売量の増加および/または流通収益への影響を正確に予測することはできません

●

新冠肺炎の大流行及びその関連影響

●

労働力を維持することはできません

●

新しい買収や買収の期待収益を確定、改善、統合することはできません

●

私たちの成長を効果的に管理することはできません

●

私たちは新製品や最近発売された製品が期待されていないか、継続できないことを成功させることができない

●

家庭浸透率を拡大して製品のマーケティングに成功することはできません

●

私たちの1つ以上のブランドの名声を侵食し

●

私たちは羊の群れ、羊と農作物の疾病が私たちの製造施設、共同包装業者あるいは原材料サプライヤーに与える影響など、悪天候条件、自然災害とその他の自然事件の影響を受けやすい

●

私たちまたは第三者共同包装業者または原材料サプライヤーは、食品安全、環境または他の法律または法規、または新しい法律または法規を遵守できなかった

●

私たちの商標、商標、および他の権利を保護または関連した訴訟；

●

通貨レートの変動は私たちの経営業績とキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある

●

oヘッジおよび他の戦略または金融商品を使用することによって、金利リスクを効率的に管理する能力；

●

a私たちの商業権または無形資産の仮定の変化、または私たちの商業権または無形資産の減少を評価するために使用される

●

私たちの最初の留置権協定での負債レベル(ここで定義)は、2022年9月24日現在4.808億ドルであり、私たちの最初の留置権協定の下での契約を守る義務があります

カタログ表

●

私たちの大株主の利益は公共株主の利益とは違うかもしれない。

第II部、第IA項を参照。これらの要素と他の要素をさらに説明するために“リスク要因”がある。このような理由で、私たちは、本報告書の他の部分に含まれる他の警告的陳述と一緒に読まなければならない前向きな陳述に依存しないように警告する。私たちがこの報告書でしたどんな前向きな陳述も、私たちがこの陳述をした日だけを見せてくれる。私たちの実際の結果の異なる要素やイベントが時々現れる可能性があり、私たちはこれらのすべての要素やイベントを予測することはできない。私たちは法律の要求がなければ、新しい情報、未来の発展、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない。

文意が別に指摘されている以外に、“私たち”、“会社”はすべてSovos Brands，Inc.とその子会社を指す。同社の会計年度は毎年12月の最後の土曜日に終わるため、約6年ごとに53週目に増加している。我々は、2021年12月25日現在(“2021年度”)、2020年12月26日時点(“2020年度”)の事業年度をそれぞれ52週としている。2022年12月31日現在の事業年度(“2022年度”)は53週である。私たちの財政四半期は13週で構成されており、各四半期の第13土曜日に終わり、53週の財政年度を除いて、第4四半期は14週で構成され、このような第4四半期の第14土曜日に終了する2022年9月24日および2021年9月25日までの13週間および39週までの資料は、監査されていない簡明総合財務諸表とその付記から来ている。

概要

過去2年間、私たちはアメリカで最も規模の成長が速い食品会社の一つで、破壊的な成長ブランドの買収と構築に専念し、今日の消費者に彼らの生活様式に合った美味しい食品をもたらした。私たちのブランドはラオの,マイケル·アンジェロの,ヌサそして樺太屈曲器真実性を核心とし、消費者に真実、美味しさ、忘れられない美食体験を提供する。私たちの良質な製品は簡単で良質な具で作られています。私たちはブランドを買収、統合、発展させる能力を持つ組織を作り続けることに集中している。私たちのチームに勇気と強靭なリーダーシップを与えるために努力し、彼らに自信と柔軟性を提供し、私たちの消費者や小売パートナーと連絡を結び、比類のない成長を推進することを目標としています。私たちは人々が好む“唯一無二”のブランドと製品、そして私たちの人々への情熱に焦点を当て、ソボスブランドを“唯一無二”の会社にし、成長が迅速で持続可能な食品企業を作ることができ、その財務成長が業界の同業者をリードすることができるようにしていると信じている。

2021年9月22日、私たちは初公募株(The“初公募株”23，334，000株の普通株の中で、1株当たり0.001ドルで、引受業者を含まない’追加3，500，100株普通株の選択権を購入し、発行価格は1株12.00ドル。IPOは2021年9月27日に完了し、引受割引と手数料を差し引いた純収益は約2兆632億ドルだった。IPOの後引受業者は3，500，100株の普通株を購入する選択権を行使した。私たちはこれらの増発株式の売却を完了した10月に5，2021年には、保証割引と手数料を差し引いた純収益は約3950万ドルとなる。

2022年8月10日、私たちは二次発行を完了し、私たちのある株主(“売却株主”)は1株14.00ドルの発行価格で8，500，000株の普通株を売却し、発行価格は1株14.00ドルで、得られた資金はすべて売却株主に帰する。二次発行後、引受業者は追加1，275，000株の普通株を購入する選択権を行使し、2022年8月22日にこれらの追加株の売却を完了し、すべての収益は売却株主の所有となる。

カタログ表

新興成長状態

前年度の毛収入が12.35億ドル以下の会社として、私たちは“新興成長型会社”“2012年創業法案”(The JumpStart Our Business Startups Act Of 2012)で定義されている““雇用法案””)である。新興成長型会社は5年に及ぶ期間内に特定の削減報告や他の規制要求を利用することができ、そうでなければ、これらの要求は通常上場企業に適用される。他の事項を除いて、これらの規定は以下のことを含む

•

“サバンズ-オキシリー法案”によると、私たちの財務報告内部統制制度の有効性は監査人認証の要求に制限されない

•

これらの基準が民間会社に適用されるまで、新たなまたは改正された財務会計基準の採用を免除する

•

監査人に監査および発行者財務諸表に関する補足情報を提供することを要求する上場企業会計監督委員会が採択した任意の新しい要求を遵守することを免除する

•

行政職員の報酬と金パラシュート手配について拘束力のない諮問投票の規定を求めることを免除した

•

役員報酬の開示を減らす。

我々は、本年度の最終日まで、すなわち有効な登録声明に基づいて我々の普通株式を初めて売却した日の5周年後の最終日、すなわち2021年9月22日まで、(I)我々の年間毛収入が12.35億ドルを超え、(Ii)本年度第2四半期最終日まで、非関連会社が保有する我々の普通株の時価が7億ドルを超え、“大型加速申告会社”とされていることを確認する。“1934年”証券取引法“(以下、”取引法“という。)が公布された第12 B-2条の規則で定義されているか、または(3)登録発行の形態で発行されているか否かにかかわらず、10億ドルを超える転換不能債券が3年以内に発行される。監査された財務諸表と関連する“経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析”および役員報酬開示に関する減少の報告義務を利用し、今後の文書で新興成長型企業の減少の報告義務を引き続き利用することが予想される。

また、雇用法案第107節では、新又は改正された会計基準を遵守するために、改正された1933年“証券法”第7(A)(2)(B)節に規定された移行期間を延長することができると規定されている。したがって、新興成長型企業は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。

新冠肺炎のインフレ環境とその影響

2022年9月24日までの39週間で，原材料，包装，物流，労働力，エネルギーコストの増加により，純売上高に占める販売コストの増加を経験した。2021年度末に値上げが発表されて以来、私たちはますます大きなインフレ圧力と変動性を経験してきたため、2022年9月24日までの39週間以内にさらに値上げすることを発表した。また、インフレの一部緩和を支援するために、貿易支出の削減を目指し、最も効率の低い販売促進活動を廃止し、純価格の上昇を推進し、様々な生産性やコスト節約を我々の製造·物流ネットワーク内で実行していきたい

私たちは2022年度全体で前年比インフレ率が相対的に一致すると予想している。したがって、私たちはすでに私たちの価格を注視し続け、2022年度にさらなる値上げを発表する可能性がある。与消費財包装食品産業分野では、牛乳、動物タンパク質、果物、ガラス、樹脂、板紙を含むいくつかの原材料と包装のコスト増加が見られた。輸送の課題は引き続き存在します

カタログ表

特に，主要港の後方勤務問題，マルチモーダルやトラック輸送遅延，海運貨物の能力制限により，この問題は鋭くなる。このような挑戦はより長い納期とより高い物流コストをもたらす。労働力と関連する中断は、労働力不足と欠勤を含めて、ずっと私たちの運営内部と私たちです第三者物流サプライヤーや他の業務パートナーは、工場停止時間の延長を招く場合があり、小売パートナーの納期遅延を招く可能性がある

実施され、行われている様々な生産的措置に基づいて、インフレ圧力を部分的に緩和するために、より多くの措置を策定する予定だ。私たちが現在行っているいくつかのサプライチェーンの措置は、私たち自身の生産施設のさらなる自動化、私たちの共同製造ネットワークの最適化、製品と包装価値プロジェクト、競争的調達行動を含む。全体的に言えば、2022年度のコスト増加は、定価行動、生産性措置、貿易効率によって部分的に緩和されると予想される

私たちは引き続き新冠肺炎が私たちの業務の各方面に与える影響に積極的に注目しています私たちは私たちがどの程度、あるいはどのくらいの時間内に新冠肺炎の流行とそれによって発生した任意のマクロ経済傾向や政府と他の措置や変化の影響を受けるか予測できない。新冠肺炎疫病の全世界影響は引き続き変化し、私たちは疫病の影響を引き続き密接に注目している新冠肺炎は私たちの業務に広がっており、引き続き従業員の健康を優先し、サプライチェーン全体における製品供給の連続性を維持することを求めています。私たちは新型肺炎の流行中の消費者の買い物と消費パターンの変化から利益を得て、家庭消費と製品試用の増加を含めて、私たちのブランドの家庭での浸透率を増加させました. 私たちの製品に対する強い需要と断続的なサプライチェーンの中断により、2022年度に引き続き挑戦に直面して、私たちの予想される顧客サービスレベルを満たすことができます。

重要な業績指標

私たちは定期的に一連の指標を検討して、私たちの業務を評価し、私たちの進展を測定し、戦略的決定をします。EBITDA，調整後のEBITDA，EBITDA利益率，調整後のEBITDA利益率，調整後の毛利，調整後の営業費用，調整後の営業収入，調整後の所得税費用，調整後の有効税率，調整後の純収入および調整後の純収入の希釈後の1株当たり収益(“非公認会計基準財務指標”)は管理層が現在使用している非GAAP財務指標であり，我々のライバルが業績を評価するために用いられる可能性がある。私たちはこのような措置が私たちの投資家たちが私たちの業績を理解するのに役立つと信じている。すべての会社が同じ計算方法を用いているわけではないため，これらの指標の記述は他社の他の類似名称の指標と比較できない可能性がある.純収益(損失)とEBITDAと調整後EBITDA、毛利と調整後毛利、総営業費用と調整後運営費用、営業収入(損失)と調整後営業収入、報告所得税(費用)収益と調整後実税率、報告実績税率と調整後実税率、純損失と調整後純収益、希釈後の1株当たり収益(損失)と調整後純収益の定義と調整後EBITDA、毛利と調整後毛利、総営業費用と調整後営業収入との関係、報告所得税(費用)収益と調整後実税率との関係、調整後純収益と調整後純収益の純損失、希釈後の1株当たり収益(調整後純収益)との関係については、“調整後純収益と調整後純収益の純損失、希釈後1株当たり収益(調整後純収益)と調整後純収益との関係、調整後純収益と調整後純収益の純損失、希釈後1株当たり収益(調整後純収益)と調整後純収益との関係、調整後純収益と調整後純収益の純損失、希釈後毎株収益(調整後純収益)と調整後純収益との関係、調整後純収益と調整後純収益の純損失、希釈後の1株当たり収益(調整後純収益)との関係、調整後純収益と調整後純収益の純損失、希釈後の1株当たり収益(調整後の純収益)との関係、調整後の純収益と調整後の純収益の純損失、希釈後の

経営成果

以下では，2022年9月24日と2021年9月25日までの13週と39週の運営結果および流動性と資本資源の比較を含む。2021年9月25日までの13週と39週までのいくつかの非公認会計基準財務指標も含まれており、これらの指標は、今期の陳述と一致するように、2021年9月24日に米国証券取引委員会に提出された目論見書には含まれていない。

カタログ表

2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間は監査結果を比較していない

以下の監査されていない表は、純売上高パーセントで表される情報を含む、示された期間中に、当社の簡明総合経営レポートから選択された情報を示している


	13週間終了					13週間終了					増加/(減少)
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)	2022年9月24日			売り上げのパーセント		2021年9月25日			売り上げのパーセント		$Change			変更率

純売上高	$	208,907		100.0	%	$	178,733		100.0	%	$	30,174		16.9	%
販売コスト		147,090		70.4	%		128,878		72.1	%		18,212		14.1	%
毛利		61,817		29.6	%		49,855		27.9	%		11,962		24.0	%
運営費用：
販売、一般、行政		43,965		21.0	%		31,189		17.5	%		12,776		41.0	%
減価償却および償却		7,209		3.5	%		7,236		4.0	%		(27)		(0.4)	%
総運営費		51,174		24.5	%		38,425		21.5	%		12,749		33.2	%
営業収入		10,643		5.1	%		11,430		6.4	%		(787)		(6.9)	%
利子支出，純額		6,679		3.2	%		12,547		7.0	%		(5,868)		(46.8)	%
所得税前収入		3,964		1.9	%		(1,117)		(0.6)	%		5,081		(454.9)	%
所得税費用		(2,500)		(1.2)	%		(3,497)		(2.0)	%		997		(28.5)	%
純収益(赤字)	$	1,464		0.7	%	$	(4,614)		(2.6)	%	$	6,078		(131.7)	%

薄めて1株当たりの収益	$	0.01				$	(0.06)				$	0.07		(116.7)	%
希釈加重平均流通株		101,613,927					74,058,447					27,555,480		37.2	%

その他の財務データ：⁽¹⁾
EBITDA	$	20,447		9.8	%	$	20,924		11.7	%	$	(477)		(2.3)	%
調整後EBITDA	$	29,519		14.1	%	$	25,775		14.4	%	$	3,744		14.5	%
EBITDA利益率		9.8	%				11.7	%					%	(16.2)	%
調整後EBITDA利益率		14.1	%				14.4	%					%	(2.1)	%
調整後毛利	$	62,314		29.8	%	$	50,153		28.1	%	$	12,161		24.2	%
調整後の運営費用⁽²⁾	$	35,789		17.1	%	$	27,061		15.1	%	$	8,728		32.3	%
調整後の営業収入	$	26,525		12.7	%	$	23,092		12.9	%	$	3,433		14.9	%
調整後所得税費用	$	(5,547)		(2.7)	%	$	(3,403)		(1.9)	%	$	(2,144)		63.0	%
調整された実効税率		25.4	%				32.2	%					%	(20.8)	%
調整後純収益	$	14,299		6.8	%	$	7,142		4.0	%	$	7,157		100.2	%
調整後の純収益のうち1株当たりの減額収益	$	0.14				$	0.10				$	0.04		40.0	%

(1)

他の財務データは非GAAP財務指標を含む。参照してください“—非公認会計基準財務指標“の定義と我々の純収益(損失)とEBITDAと調整後のEBITDA、毛利と調整後の毛利、総運営費用と調整後の運営費用、営業収入と調整後の営業収入、所得税費用と調整後の所得税費用を報告し、報告した実税率調整後の実税率、純損失調整後の純収益と1株当たりの希薄収益(損失)と1株当たりの薄収益調整後の純収益。

(2)

2021年9月25日までの13週間、調整後の運営費用には、償却された680万ドルを買収するための非GAAP台帳項目が含まれており、これまで調整後の純収益の非GAAP台帳項目のみが報告されていた。

純売上高

純売上高には、主に消費者激励、クーポン両替、他の店内販売促進活動、売れ残り製品の補助金など、私たちの顧客の製品販売から貿易販売促進のコストを差し引いたものが含まれています。

2022年9月24日までの13週の純売上高は2.089億ドルで、2021年9月25日までの13週より3020万ドル増加し、16.9%増加した。増加は主に価格/組合せが高く14.4%に達し，全製品組合せの販売量が2.5%増加したためである。ブランドの観点から見ると、純売上高が増加したのはラオの up 33.7%,

カタログ表

主に冷凍，スープ，パスタ種別の増加に加え，醤油販売の増加によるものである。Noosaは2.4%増加しましたマイケル·アンジェロの3.7%低下し、ブランドごとに前年同期の単一顧客販売促進活動の影響を受けたが、重複はなかった。年間純売上高は29.4%減樺太屈曲器これは主に煎餅とワッフルの混合カテゴリの肝心な細分化市場が疲弊し続けた結果である

販売コスト

販売コストとは，製品の製造や流通に直接関連するコストである.このようなコストには、生産製品、共同製造、包装、倉庫、輸送と運搬、第三者流通、設備減価償却とレンタル改善に必要な原材料、労働力、管理費用が含まれる。テキサス州のオースチンとコロラド州のベルヴィで私たちの製品を生産します。私たちはまたアメリカ、カナダ、そしてEUの第三者契約製造業者を使用する。私たちは厳選された原材料と包装材料を調達し、完成品を受け取ります。私たちは契約製造計画に関する通行料を発生させた。

2022年9月24日までの13週間の販売コストは1兆471億ドルで、2021年9月25日までの13週より1820万ドル増加し、14.1%増となった。この成長は主にインフレ圧力の増大によるものであり、2021年9月25日までの13週間と比較して、原材料、包装、物流、労働力、エネルギーコストの増加を含む。特に、私たちは乳製品、タンパク質、ガラス、そして交通費用の費用がもっと高いということを知っている。私たちの業界の他の会社と同様に、私たちはまた、原材料供給の緊張、包装、流通能力、および私たちの第三者製造パートナーからのいくつかの労働力と他のコストの転嫁を含むサプライチェーンの挑戦に直面し続けています。上で議論した販売台数の増加も販売コストの上昇をある程度推進している。また，以下の点に関する50万ドルの調整を確認した原材料に関する減記樺太屈曲器共同製造生産を国際サプライヤーから国内サプライヤーに移転する戦略イニシアティブそれは.生産力節約は、主に私たちの製造ネットワークにおいて、販売コストの前年同期比増加の影響をわずかに相殺した。

純売上高に占める販売コストの割合は、2021年9月25日までの13週の72.1%から2022年9月24日までの13週の70.4%に低下した。販売コストが純売上高に占める割合の低下は，定価と組合せ増加による純売上高への貢献と，前年同期の高い輸送や港渋滞コストのメリットであるが，上記の高いインフレコスト部分はこの影響を相殺している

毛利

2021年9月25日までの13週と比較して，2022年9月24日までの13週の毛利益は6180万ドルと1200万ドル増加し，24.0%増加した。毛利益が純売上高に占める割合、あるいは毛金利は、2021年9月25日現在の13週の27.9%から2022年9月24日までの13週の29.6%に増加しており、これは上記項目の結果である。

運営費

2022年9月24日までの13週間の運営支出は5120万ドルで、2021年9月25日までの13週より1270万ドル増加し、33.2%増加した。原因は以下の通り

●

販売、一般、行政費用: 販売、一般および行政費用には、販売およびマーケティング費用、および一般および行政費用が含まれ、従業員の給料および福祉費用が含まれる。販売およびマーケティングコストには、広告およびマーケティングコスト、マネージャー手数料、研究開発費も含まれる。一般的および行政的費用には、株式ベースの報酬費用、専門サービス(法律、監査、税務コンプライアンス費用および第三者相談料を含む)、保険および他の会社費用など、業務を支援する会社および行政機能に関連する費用も含まれます

販売、一般と行政費用は4400万ドルで、#年より1280万ドル増加し、41.0%増加した2022年9月24日までの13週間与2021年9月25日までの13週間. 増加の主な原因は従業員補償に関する費用が390万ドル増加したことだ

カタログ表

主に従業員数の増加により、以下に述べる初の公募と新規株式付与に関連する株式調整に関連する持分報酬支出は360万ドル増加し、マーケティング、研究開発と販売支出(専門費用を含む)の290万ドルの増加を支持し、外貨契約は280万ドルの損失を実現せず、上場企業のコストは150万ドル増加し、非日常的なコストは90万ドル増加し、その他の一般と行政支出は50万ドル増加した。非日常的コストの増加には、2022年9月24日までの13週間以内に完了した二次市場発行の資本市場に関する専門費用に関する80万ドルのコストが含まれている。これらの増加は、低い取引と統合コスト、および330万ドルの初公募株準備コストによって部分的に相殺される

IPOでは、既存の株式ベースの報酬報酬を修正し、2022年9月24日と2021年9月25日までの13週間で、毎週の非現金支出は約70万ドルであり、2024年第1四半期までの非現金支出総額は約510万ドルとなる。2021年11月には、2022年9月24日までの13週間の非現金支出を約90万ドルとし、2023年12月30日までの会計年度第4四半期までの非現金支出を約430万ドル増加させる既存の株式ベースの報酬の一部をさらに修正した。また，2022年9月24日までの13週間に，2021年計画による贈与による270万ドルの非現金支出を記録した。2021年9月25日までの13週間で、2021年計画に基づいて贈与された費用は記録されていない。

●

減価償却と償却費用：減価償却及び償却費用には、リース改善、設備、資本化リース及び顧客関係及び有限寿命商標の償却を含む非生産性財産及び設備の減価償却が含まれる。

減価償却と償却費用は720万ドルで、#年より2.7万ドル減少し、0.4%減少した2022年9月24日までの13週間与2021年9月25日までの13週間.

利子支出，純額

利息支出、純額は主に著者らの信用手配(本文で定義したような)の利息と費用、私たちの高級信用手配及び繰延融資コストの償却を含む。私たちは買収に資金を提供するために追加の債務を発生し、発生する可能性があり、私たちは債務を減らすために私たちの信用スケジュールを事前に返済することを選択するかもしれない

利息支出純額は670万ドルで、2021年9月25日までの13週と比較して、2022年9月24日までの13週間で590万ドル、または46.8%減少した。減少は主に、初公募で得られた金の債務減少による平均未返済債務が前期間より減少したことによるものである。また、2021年9月25日までの13週と比較して、2022年9月24日までの13週の変動金利が低下している。変動金利の減少は，主に2021年9月に初期第2留置権ローンの未償還元金残高2億ドルを全額返済したためであり，この融資の実金利は8.75%である。

所得税費用

所得税支出は連邦税と様々な州税で構成されている。所得税支出は2022年9月24日までの13週間で250万ドルで、2021年9月25日までの13週に比べて100万ドル減少した。この低下は主に恒久性と離散項目の純変化による所得税前課税所得額(損失)の減少によるものである。これらの恒久性と離散プロジェクトは債務返済コスト、株式給与、初回公募株と二次発行に関連するコスト及び役員報酬制限と関係がある。

純収益(赤字)

2022年9月24日までの13週の純収益は150万ドルだったが、2021年9月25日までの13週の純損失は460万ドルだった。純損失減少の原因は上記項目である。

カタログ表

その他の財務データ

以下の事項の検討については、“--非GAAP財務測定基準”を参照されたい

●

EBITDAと調整後のEBITDAおよび我々の純収益(損失)とEBITDAと調整後のEBITDAの入金；

●

調整された毛利と、私たちの毛利と、調整された毛利との対帳

●

調整後の運営費用と私たちの総運営費用と調整後の運営費用の入金

●

調整後の営業収入と私たちの総営業収入と調整後の営業収入の入金

●

調整された所得税費用と私たちが報告した所得税費用と調整後の所得税費用の入金

●

調整された実税率と報告された実税率と調整された実税率との入金；

●

調整後の純収入と私たちの純収入(赤字)と調整後の純収入の台帳

●

1株当たりの償却収益は調整後の純収入から来ており、私たちの純収益(損失)と関連する1株当たりの赤字を調整後の純収益と関連する1株当たりの減額収益に調整した。

カタログ表

2022年9月24日までの39週と2021年9月25日までの未監査結果比較


	39週間終了					39週間終了					増加/(減少)
(単位：千)	2022年9月24日			売り上げのパーセント		2021年9月25日			売り上げのパーセント		$Change		変更率

純売上高	$	616,273		100.0	%	$	529,942		100.0	%	$	86,331	16.3	%
販売コスト		445,525		72.3	%		368,642		69.6	%		76,883	20.9	%
毛利		170,748		27.7	%		161,300		30.4	%		9,448	5.9	%
運営費用：
販売、一般、行政		117,329		19.0	%		91,367		17.2	%		25,962	28.4	%
減価償却および償却		21,612		3.5	%		21,631		4.1	%		(19)	(0.1)	%
営業権の減価		42,052		6.8	%		—		—	%		42,052	NM	%
債務返済損失		—		—	%		9,717		1.8	%		(9,717)	(100.0)	%
総運営費		180,993		29.4	%		122,715		23.2	%		58,278	47.5	%
営業収入(赤字)		(10,245)		(1.7)	%		38,585		7.3	%		(48,830)	(126.6)	%
利子支出，純額		18,414		3.0	%		24,613		4.6	%		(6,199)	(25.2)	%
所得税前収入		(28,659)		(4.7)	%		13,972		2.6	%		(42,631)	(305.1)	%
所得税給付		3,895		0.6	%		(8,213)		(1.5)	%		12,108	(147.4)	%
純収益(赤字)	$	(24,764)		(4.0)	%	$	5,759		1.1	%	$	(30,523)	(530.0)	%

薄めて1株当たりの収益	$	(0.25)				$	0.08				$	(0.33)	(412.5)	%
希釈加重平均流通株		100,901,161					74,058,453					26,842,708	36.2	%

その他の財務データ：⁽¹⁾
EBITDA	$	18,939		3.1	%	$	66,887		12.6	%	$	(47,948)	(71.7)	%
調整後EBITDA	$	82,831		13.4	%	$	88,654		16.7	%	$	(5,823)	(6.6)	%
EBITDA利益率		3.1	%				12.6	%					(75.4)	%
調整後EBITDA利益率		13.4	%				16.7	%					(19.8)	%
調整後毛利	$	172,039		27.9	%	$	161,598		30.5	%	$	10,441	6.5	%
調整後の運営費用⁽²⁾	$	97,963		15.9	%	$	80,816		15.2	%	$	17,147	21.2	%
調整後の営業収入	$	74,076		12.0	%	$	80,782		15.2	%	$	(6,706)	(8.3)	%
調整後所得税費用	$	(14,879)		(2.4)	%	$	(14,902)		(2.8)	%	$	23	(0.2)	%
調整された実効税率		25.8	%				26.6	%					(3.0)	%
調整後純収益	$	40,783		6.6	%	$	41,267		7.8	%	$	(484)	(1.2)	%
調整後の純収益のうち1株当たりの減額収益	$	0.40				$	0.56				$	(0.16)	(28.6)	%

意味がありません

(1)

他の財務データは非GAAP財務指標を含む。参照してください“—非GAAP財務測定基準“は、著者らの純収益(損失)とEBITDAと調整後EBITDA、毛利と調整後毛利、総営業費用と調整後営業費用、営業収入(損失)と調整後営業収入、報告所得税(費用)収益と調整後実税率、報告実際税率と調整後実税率、純収益(損失)と調整後純収益、希釈1株当たり収益(損失)と調整後純収益の希薄収益を定義と調整するために用いられる。

(2)

2021年9月25日までの39週間の調整後運営費用には，償却のための2040万ドルの非GAAP台帳項目が含まれており，これまで調整後の純収益の非GAAP台帳項目のみが報告されている。

カタログ表

純売上高

2022年9月24日までの39週の純売上高は6.163億ドルで、2021年9月25日までの39週より8630万ドル増加し、16.3%増となった。増加は主に販売台数が9.0%増加し、価格/組み合わせが7.3%増加したためだ。ブランドの観点から見ると、純売上高が増加したのはラオの本年度の前39週で31.0%増加したのは，主に冷凍，スープ，パスタ種別の増加，醤油販売の増加によるものであったヌサこれはスプーン型ヨーグルトの販売増加と、新冷凍アイスクリーム製品の初出荷量をサポートしているため、6.3%増加していますマイケル·アンジェロの2.6%増加した。年間純売上高は34.1%減樺太屈曲器これは前年に重複していなかった重要な販売促進活動の重複と、煎餅とワッフルの混合品類の肝心な細分化市場の持続的な疲弊によるものである

販売コスト

2022年9月24日までの39週の販売コストは4.455億ドルで，2021年9月25日までの39週に比べて7690万ドル増加し，20.9%増加した。この成長は主にインフレ圧力の増大によるものであり、2021年9月25日までの39週と比較して、原材料、包装、物流、労働力、エネルギーコストの増加を含む。私たちの業界の他の会社と同様に、原材料供給の緊張、包装、流通能力の緊張、私たちのネットワークと私たちの第三者製造パートナーの間欠的な中断など、私たちのサプライチェーンも挑戦に直面しています。オミックや他の新冠肺炎の圧力、地政学的緊張、鳥インフルエンザや自然災害も原料とサプライチェーンの供給中断を招き、コスト増加を招いた。上で議論した販売台数の増加も販売コストの上昇をある程度推進している。また，以下に関連する130万ドルの調整を確認した包装や原材料に関する減記樺太屈曲器共同製造生産を国際サプライヤーから国内サプライヤーに移転する戦略イニシアティブそれは.生産力節約は、主に私たちの製造ネットワークにおいて、販売コストの前年同期比増加の影響をわずかに相殺した。

純売上高に占める販売コストの割合は、2021年9月25日現在の39週の69.6%から2022年9月24日までの39週の72.3%に上昇した。純売上高に占める販売コストの増加は上記の高いインフレコストによって推進されているが、価格上昇と組み合わせのメリット部分はこの増加を相殺している

毛利

2021年9月25日までの39週と比較して，2022年9月24日までの39週の毛利益は1兆707億ドルと940万ドル減少し，減少幅は5.9%であった。毛利益が純売上高に占める割合、あるいは毛金利は、2021年9月25日現在の39週の30.4%から2022年9月24日までの39週の27.7%に低下しており、これは上記項目の結果である。

運営費

2022年9月24日までの39週の営業費用は1.81億ドルで、2021年9月25日までの39週より5830万ドル増加し、47.5%増加した。原因は以下の通り

●

販売、一般、行政費用: 販売、一般と行政費用には、販売とマーケティング費用、従業員賃金とを含む一般および行政費用が含まれています

カタログ表

福祉です。販売およびマーケティングコストには、広告およびマーケティングコスト、マネージャー手数料、研究開発費も含まれる。一般的および行政的費用には、株式ベースの報酬費用、専門サービス(法律、監査、税務コンプライアンス費用および第三者相談料を含む)、保険および他の会社費用など、業務を支援する会社および行政機能に関連する費用も含まれます

販売、一般、行政費用は1.173億ドルで2600万ドル増加し、28.4%増加した2022年9月24日までの39週間与2021年9月25日までの39週間. この増加は主に、以下に述べる初公募株と新株権付与に関連する持分修正に関する持分報酬支出が1，120万ドル増加し、従業員給与関連支出が540万ドル増加したためであり、主に従業員数の増加、マーケティング、研究開発と販売支出(専門費用を含む)が530万ドル増加し、上場会社コストが450万ドル増加し、外貨契約が赤字330万ドル、非日常的コスト280万ドル、その他の一般的·行政支出が190万ドル増加したためである。増加した非日常的なコストには、2022年9月24日までの39週間以内に完了した二次発行の資本市場に関する専門費用に関する200万ドルのコストが含まれている。これらの増加は、低い取引と統合コスト、840万ドルの初公募株準備コストによって部分的に相殺された

IPOでは、既存の株式ベースの報酬報酬を修正し、2022年9月24日と2021年9月25日までの39週間で、それぞれ約220万ドルと70万ドルの非現金支出を発生させ、2024年第1四半期までの総非現金支出を約510万ドルとする。2021年11月には、既存の株式ベースの報酬報酬の一部をさらに修正し、2022年9月24日までの39週間の非現金支出を約270万ドルとし、2023年12月30日までの会計年度第4四半期までの増額非現金支出を約430万ドルとする。また，2022年9月24日までの39週間に，2021年計画による贈与による740万ドルの非現金支出を記録した。2021年9月25日までの39週間で、2021年計画に基づいて贈与された費用は記録されていない。

●

減価償却と償却費は2160万ドルで、#年より1.9万ドル減少し、0.1%減少した2022年9月24日までの39週間与2021年9月25日までの39週間.

●

営業権の減価：私たちは少なくとも毎年私たちの営業権の減価をテストしたり、状況が資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示した場合、任意の関連減価損失を費用として記録します。 2022年9月24日までの39週間で，減値に関する減価費用4，210万ドルを確認した樺太屈曲器ブランド不振のため、2022年6月の販売権。2021年9月25日までの39週間で減値変化は記録されていない。

●

債務返済損失： 2022年9月24日までの39週間で、債務返済に損失はなかった。2021年9月25日までの39週の債務弁済損失970万ドルは、2021年6月の我々の高級信用手配に関する融資弁済によるものである

利子支出，純額

カタログ表

利息支出純額は1840万ドルで、2021年9月25日までの39週と比較して、2022年9月24日までの39週で620万ドル減少し、下げ幅は25.2%だった。減少は主に、初公募で得られた金の債務減少による平均未返済債務が前期間より減少したことによるものである。また、2021年9月25日現在の39週と比較して、2022年9月24日までの39週の変動金利が低下している。変動金利が低下したのは主に2021年9月の初期第2留置権ローンの未償還元金残高2億ドルを全数返済したためであり、同ローンの実質金利は8.75%である

所得税給付

所得税(費用)福祉は連邦税と様々な州税で構成されている。所得税優遇は2022年9月24日までの39週間で390万ドルで、2021年9月25日までの39週に比べて1210万ドル減少した。減少の主な原因は，永久と離散項目の純変化により所得税前課税所得額(損失)が低いことである。これらの恒久的·離散プロジェクトは、2022年6月25日までの13週間のBirch Bders営業権減価、2021年6月26日までの13週間の債務弁済コスト、株式報酬、初公募株と二次発行に関連するコスト、および役員報酬制限と関係がある

純収益(赤字)

2022年9月24日までの39週の純損失は2480万ドルだったが、2021年9月25日までの39週の純利益は580万ドルだった。純収入減少の原因は上記の項目である。

その他の財務データ

以下の事項の検討については、“--非GAAP財務測定基準”を参照されたい

●

EBITDAと我々の純収入(損失)とEBITDAの入金，調整後のEBITDAおよび我々の純収入(損失)と調整後のEBITDAの入金；

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調整された毛利と、私たちの毛利と、調整された毛利との対帳

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調整後の運営費用と私たちの総運営費用と調整後の運営費用の入金

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調整後の営業収入と私たちの総営業収入(赤字)と調整後の営業収入の入金

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調整後の所得税費用と我々が報告した所得税(費用)収益と調整後の所得税費用の入金；

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調整された実税率と報告された実税率と調整された実税率との入金；

●

調整後の純収入と私たちの純収入(赤字)と調整後の純収入の台帳

●

1株当たりの償却収益は調整後の純収入から来ており、私たちの純収益(損失)と関連する1株当たりの償却収益(損失)を調整後の純収益と関連する1株当たりの減額収益に調整している。

非公認会計基準財務指標

私たちは公認会計基準に基づいて私たちの財政結果を報告する。この情報を補うために，本報告ではEBITDA，調整後のEBITDA，EBITDA利益率，調整後のEBITDA利益率，調整後の毛利，調整後の営業費用，調整後の営業収入，調整後の所得税費用，調整後の有効税率，調整後の純収入および調整後の純収入の希釈後1株当たり収益，これらの非公認会計基準指標を用いた。EBITDAを純利息費用，所得税(費用)収益，減価償却と償却前の純収益(赤字)を差し引くと定義した。調整されたEBITDAを，非現金持分補償コスト，非日常的コスト，外貨契約損失，サプライチェーン最適化コスト，商誉減値，取引と統合コストおよびIPO準備コスト調整後のEBITDAと定義した。EBITDA利益率は，純売上高に占めるEBITDAの割合を計算することで決定した。調整後のEBITDA利益は，調整後のEBITDAが純売上高に占める割合を計算することで決定した。調整後の毛利益、調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の所得税費用及び調整後の有効税率は、調整後の純収入は毛利益、営業費用総額、営業収入(赤字)、申告された所得税(費用)収益からなる

カタログ表

実際の税率、非現金権益補償コスト、非日常的コスト、外貨契約損失、サプライチェーン最適化コスト、営業権減値、取引及び統合コスト、初公開募集準備コスト、買収償却及び税務関連調整前の純収益(損失)を差し引くと、著者らは持続経営業績を評価する際にこれらの要素を考慮せず、以下のように更に討論する。調整後の純収益の償却1株当たり収益は、調整後の純収益を発行済み加重平均償却株式で割ることで決定される。本報告書には、経営陣が私たちの経営業績を評価するための重要な指標であるため、非公認会計基準の財務指標が含まれている。経営陣は，非GAAP財務指標は業績傾向の強調に寄与していると考えており，非GAAP財務指標は非日常性や非常項目および非現金支出を排除しているため，これらの項目は継続的な経営業績を反映していないと考えられる。私たちの非公認会計基準の財務指標の表現は、私たちの未来の業績がこれらのプロジェクトの影響を受けないと解釈されてはいけません。これらの非GAAP財務指標を提供することにより、経営陣は、私たちの業務と私たちの経営結果に対する投資家の理解を強化し、投資家が私たちの戦略計画を実行する状況を評価するのを助けていると信じています。

EBITDA，調整後のEBITDA，EBITDA利益率，調整後のEBITDA利益率，調整後の毛利，調整後の営業費用，調整後の営業収入，調整後の所得税支出，調整後の有効税率，調整後の純収入および調整後の純収入の希釈後の1株当たり収益はGAAPでは定義されていない。我々が用いた用語EBITDA，調整後EBITDA，EBITDA利益率，調整後EBITDA利益率，調整後の毛利，調整後の営業費用，調整後の営業収入，調整後の所得税費用，調整後の有効税率，調整後の純収入および調整後の純収益のうち希釈後の1株当たり収益は同業他社の同種指標と比較できない可能性があり，公認会計基準に基づいて計算した業績測定基準でもない。著者らは非GAAP財務指標を報告する目的は著者らの業績に非GAAP要求或いはGAAP列報による補充指標を提供することである。非GAAP財務指標は営業収入(損失)、純収益(損失)、1株当たり収益(損失)、純売上高或いはGAAP由来の任意の他の業績指標の代替指標、或いは運営キャッシュフロー或いは流動性の指標と見なすべきではない。

分析ツールとして、非GAAP財務指標は重要な局限性があり、それらを孤立的に考慮すべきではなく、GAAP報告の我々の結果分析の代替品とすべきではない。いくつかの制限は

●

EBITDA、調整後EBITDA、EBITDA利益率および調整後EBITDA利益率は、将来交換が必要となる可能性のある減価償却や償却資産のいかなる費用も反映しない

●

調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の所得税費用、調整後の有効税率と調整後の純収入はいかなる買収償却費用も反映していない

●

EBITDA、調整後のEBITDA、EBITDA利益率、調整後のEBITDA利益率は、我々の債務利息や元本支払いに必要な重大な利息支出や現金需要を反映していない

●

EBITDA，調整後EBITDA，EBITDA利益率，調整後EBITDA利益率は，我々の所得税(費用)利益や所得税支払いの現金需要を反映していない

●

調整後EBITDA，調整後EBITDA利益率調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の所得税費用、調整後の有効税率調整後の純収入と調整後の純収益のうち1株当たりの減額収益非現金株式報酬が私たちの経営業績に与える影響は反映されません

●

調整後EBITDA，調整後EBITDA利益率調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の所得税費用、調整後の有効税率調整後の純収入と調整後の純収益のうち1株当たりの減額収益非日常性、一般的で異常な費用、債務補償損失に関連する費用、組織最適化に関する専門費用は含まれていない私たちが二次発売した資本市場に関する専門費用企業資源計画があります“ＥＲＰ”)統合買収に関する転換コスト；

カタログ表

●

調整後EBITDA，調整後EBITDA利益率調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の所得税費用、調整後の有効税率調整後の純収入と調整後の純収益のうち1株当たりの減額収益未実現損失の影響を反映しない外貨契約について

●

調整後のEBITDA，調整後のEBITDA利益率，調整後の毛利益·調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の所得税費用、調整後の有効税率、調整後の純収入と調整後の純収益のうち1株当たりの減額収益パッケージ最適化に関するサプライチェーンの取り組みや、共同パッケージ生産を国際サプライヤーから国内サプライヤーに移行する戦略的取り組みの影響は反映されていない

●

調整後EBITDA，調整後EBITDA利益率調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の所得税費用、調整後の有効税率調整後の純収入と調整後の純収益のうち1株当たりの減額収益営業権の減価の影響を反映しない

●

調整後EBITDA，調整後EBITDA利益率調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の所得税費用、調整後の有効税率調整後の純収入と調整後の純収益のうち1株当たりの減額収益Birch Bders買収に関連する取引および統合コストおよび大型未完了取引に関連するコストの影響を反映しない

●

調整後EBITDA，調整後EBITDA利益率調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の所得税費用、調整後の有効税率調整後の純収入と調整後の純収益のうち1株当たりの減額収益上場企業の準備や上場企業環境を支援するための組織インフラの構築に関する他の専門費用も含めて，我々の初公募株の準備に関するコストは反映されていない。

将来的には、今回の非公認会計基準の財務指標から差し引かれた費用と同様の費用が生じる可能性がある。

カタログ表

次の表は、それらの最も直接的に比較可能なGAAP測定基準であるEBITDAと調整後のEBITDAと純収入(損失)との入金を提供する


	13週間終了						39週間終了
(単位：千)	2022年9月24日			2021年9月25日			2022年9月24日			2021年9月25日
純収益(赤字)	$	1,464		$	(4,614)		$	(24,764)		$	5,759
利子支出，純額		6,679			12,547			18,414			24,613
所得税給付		(2,500)			(3,497)			3,895			(8,213)
減価償却および償却		9,804			9,494			29,184			28,302
EBITDA		20,447			20,924			18,939			66,887
非現金持分報酬⁽¹⁾		4,606			979			13,240			2,084
非日常的コスト⁽²⁾		1,211			287			3,611			10,529
外貨契約損失⁽³⁾		2,758			—			3,255			—
サプライチェーンの最適化⁽⁴⁾		497			—			1,291			—
営業権の減価⁽⁵⁾		—			—			42,052			—
取引と統合コスト⁽⁶⁾		—			468			59			3,978
初公募株準備状況⁽⁷⁾		—			3,117			384			5,176
調整後EBITDA	$	29,519		$	25,775		$	82,831		$	88,654

EBITDA利益率		9.8	%		11.7	%		3.1	%		12.6	%
調整後EBITDA利益率		14.1	%		14.4	%		13.4	%		16.7	%

(1)

上級管理者、役員、および従業員に付与された株式ベースの報酬に関する非現金持分報酬支出を含む

(2)

債務清算損失に関する費用、組織最適化に関する専門費用、資本市場活動費用が含まれています私たちの第二陣の製品には統合買収に関連する企業資源計画転換コスト。

(3)

以下の内容からなる外貨契約の未実現損失。

(4)

パッケージ最適化に関する減記と、共同パッケージ生産を国際サプライヤーから国内サプライヤーに移転する戦略的措置が含まれている。

(5)

営業権減価費用が含まれています。

(6)

Birch Bders買収に関連する取引コストおよびいくつかの統合コスト、ならびに未完了の潜在的買収に関連するコストおよび大型未完了取引に関連する大量の使い捨てコストが含まれる。

(7)

IPO準備に関するコストと，上場企業環境を支援するための組織インフラの構築に関する他の専門費用が含まれている

EBITDA利益率と調整後EBITDA利益率は，EBITDAと調整後EBITDAを適用期間の純売上高で割って計算した。

カタログ表

次の表は、調整後の毛利益、調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の利息支出、純額、調整後の所得税(費用)収益と調整後の純収入とそれが最も直接比較可能なGAAP測定基準との間の台帳を提供している


							13週間終了
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)	2022年9月24日
	毛利			運営費			営業収入			利子支出，純額			所得税(費用)			純収入
報告に示すように(GAAP)	$	61,817		$	51,174		$	10,643		$	6,679		$	(2,500)		$	1,464
調整：
非現金持分報酬⁽¹⁾		—			(4,606)			4,606			—			—			4,606
非日常的コスト⁽²⁾		—			(1,211)			1,211			—			—			1,211
外貨契約損失⁽³⁾		—			(2,758)			2,758			—			—			2,758
サプライチェーンの最適化⁽⁴⁾		497			—			497			—			—			497
買い入れ償却⁽⁸⁾		—			(6,810)			6,810			—			—			6,810
調整税収効果⁽⁹⁾		—			—			—			—			(3,021)			(3,021)
一度の税金(費用)福祉プロジェクト⁽¹⁰⁾		—			—			—			—			(26)			(26)
調整後の	$	62,314		$	35,789		$	26,525		$	6,679		$	(5,547)		$	14,299

調整後(純売上高の割合を占める)		29.8	%		17.1	%		12.7	%		3.2	%		(2.7)	%		6.8	%

1株当たりの収益：
薄めにする																	0.01
調整後希釈																	0.14
加重平均流通株：
減額後の純収入																101,613,927
調整して純収益を薄くする																101,613,927


							13週間終了
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)	2021年9月25日
	毛利			運営費			営業収入			利子支出，純額			所得税(費用)			純収益(赤字)
報告に示すように(GAAP)	$	49,855		$	38,425		$	11,430		$	12,547		$	(3,497)		$	(4,614)
調整：
非現金持分報酬⁽¹⁾		—			(979)			979			—			—			979
非日常的コスト⁽²⁾		—			(287)			287			—			—			287
取引と統合コスト⁽⁶⁾		298			(170)			468			—			—			468
初公募株準備状況⁽⁷⁾		—			(3,117)			3,117			—			—			3,117
買い入れ償却⁽⁸⁾		—			(6,811)			6,811			—			—			6,811
調整税収効果⁽⁹⁾		—			—			—			—			2,488			2,488
一度の税金(費用)福祉プロジェクト⁽¹⁰⁾		—			—			—			—			(2,394)			(2,394)
調整後の	$	50,153		$	27,061		$	23,092		$	12,547		$	(3,403)		$	7,142

調整後(純売上高の割合を占める)		28.1	%		15.1	%		12.9	%		7.0	%		(1.9)	%		4.0	%

1株当たりの収益(損失)：
薄めにする																	(0.06)
調整後希釈																	0.10
加重平均流通株：
純損失で薄くする																74,058,447
調整して純収益を薄くする																74,058,508

カタログ表


							39週間終了
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)	2022年9月24日
	毛利			運営費			営業収入(赤字)			利子支出，純額			所得税給付			純収益(赤字)
報告に示すように(GAAP)	$	170,748		$	180,993		$	(10,245)		$	18,414		$	3,895		$	(24,764)
調整：
非現金持分報酬⁽¹⁾		—			(13,240)			13,240			—			—			13,240
非日常的コスト⁽²⁾		—			(3,611)			3,611			—			—			3,611
外貨契約損失⁽³⁾		—			(3,255)			3,255			—			—			3,255
サプライチェーンの最適化⁽⁴⁾		1,291			—			1,291			—			—			1,291
営業権の減価⁽⁵⁾		—			(42,052)			42,052			—			—			42,052
取引と統合コスト⁽⁶⁾		—			(59)			59			—			—			59
初公募株準備状況⁽⁷⁾		—			(384)			384			—			—			384
買い入れ償却⁽⁸⁾		—			(20,429)			20,429			—			—			20,429
調整税収効果⁽⁹⁾		—			—			—			—			(8,472)			(8,472)
一度の税金(費用)福祉プロジェクト⁽¹⁰⁾		—			—			—			—			(10,302)			(10,302)
調整後の	$	172,039		$	97,963		$	74,076		$	18,414		$	(14,879)		$	40,783

調整後(純売上高の割合を占める)		27.9	%		15.9	%		12.0	%		3.0	%		(2.4)	%		6.6	%

1株当たりの収益(損失)：
薄めにする																	(0.25)
調整後希釈																	0.40
加重平均流通株：
純損失で薄くする																100,901,161
調整して純収益を薄くする																101,226,086


							39週間終了
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)	2021年9月25日
	毛利			運営費			営業収入			利子支出，純額			所得税(費用)			純収入
報告に示すように(GAAP)	$	161,300		$	122,715		$	38,585		$	24,613		$	(8,213)		$	5,759
調整：
非現金持分報酬⁽¹⁾		—			(2,084)			2,084			—			—			2,084
非日常的コスト⁽²⁾		—			(10,529)			10,529			—			—			10,529
取引と統合コスト⁽⁶⁾		298			(3,680)			3,978			—			—			3,978
初公募株準備状況⁽⁷⁾		—			(5,176)			5,176			—			—			5,176
買い入れ償却⁽⁸⁾		—			(20,430)			20,430			—			—			20,430
調整税収効果⁽⁹⁾		—			—			—			—			(4,615)			(4,615)
一度の税金(費用)福祉プロジェクト⁽¹⁰⁾		—			—			—						(2,074)			(2,074)
調整後の	$	161,598		$	80,816		$	80,782		$	24,613		$	(14,902)		$	41,267

調整後(純売上高の割合を占める)		30.5	%		15.2	%		15.2	%		4.6	%		(2.8)	%		7.8	%

1株当たりの収益：
薄めにする																	0.08
調整後希釈																	0.56
加重平均流通株：
減額後の純収入																74,058,453
調整して純収益を薄くする																74,058,453

(1)	上級管理者、役員、および従業員に付与された株式ベースの報酬に関する非現金持分報酬支出を含む。

カタログ表

(2)	コストからなる債務返済損失·費用と関係がある関連コンテンツ組織最適化に関する専門費用、資本市場活動のコスト私たちの第二陣の製品には統合買収に関連する企業資源計画転換コスト。

(3)	外貨契約を含めた未実現損失。

(4)	パッケージ最適化に関する減記と、共同パッケージ生産を国際サプライヤーから国内サプライヤーに移転する戦略的措置が含まれている

(5)	営業権減価費用が含まれています。

(6)	Birch Bders買収に関連する取引コストおよびいくつかの統合コスト、ならびに未完了の潜在的買収に関連するコストおよび大型未完了取引に関連する大量の使い捨てコストが含まれる

(7)	IPO準備に関するコストと，上場企業環境を支援するための組織インフラの構築に関する他の専門費用が含まれている

(8)	買収した商品名や顧客リストに関する償却コスト。

(9)	税務影響は当社の調整後の年間有効税率で計算されます。

(10)	営業権減値の税務影響、繰延比率変動により無形資産に関する繰延税項を控除し、差し引くことができない取引コストを控除する税務影響を指す。

著者らは比較可能性に影響を与える非現金持分補償コスト、その他の非経常的コスト、外貨契約損失、サプライチェーン最適化コスト、営業権減値、取引と統合コスト、IPO準備コストと買収償却の影響を排除するために、報告された所得税(費用)収益と報告された有効税率のGAAP財務計量を調整した。私たちは私たちの税引き前の収入傾向を隠す可能性があると思う項目と、これらの項目が私たちが調整した有効税率に対する関連税収の影響と税収支出に対する他の影響を除去した。この非公認会計基準財務指標は、会社の有効税率を有意に比較することを目的としており、上記項目の税引前収入や税引後の影響は含まれていない。経営陣はこの非公認会計基準財務指標を使用して税率調整の有効性を監視する。

カタログ表

次の表は、2022年9月24日と2021年9月25日までの13週と39週の報告所得税(費用)収益と調整後の所得税支出および報告された有効税率と調整後の有効税率との調整を提供しています


	13週間終了						39週間終了
(単位：千)	2022年9月24日			2021年9月25日			2022年9月24日			2021年9月25日
所得税給付を申告する	$	(2,500)		$	(3,497)		$	3,895		$	(8,213)
非現金持分報酬		(393)			—			(1,095)			—
非日常的コスト		42			2,324			(399)			(191)
外貨契約損失		(613)			—			(807)			—
サプライチェーンの最適化		(197)			—			(319)			—
営業権の減価		—			—			(10,276)			—
取引と統合コスト		(1)			(116)			(15)			(978)
初公募株準備状況		(1)			(50)			(448)			(558)
買い入れ償却		(1,884)			(2,064)			(5,415)			(4,962)
調整後所得税費用⁽¹⁾	$	(5,547)		$	(3,403)		$	(14,879)		$	(14,902)


申告有効税率		63.1	%		(313.1)	%		13.6	%		58.8	%
非現金持分報酬		(4.9)			—			0.7			—
非日常的コスト		0.5			8,520.7			0.3			(0.9)
外貨契約損失		(7.6)			—			0.5			—
サプライチェーンの最適化		(2.4)			—			0.2			—
営業権の減価		—			—			6.7			—
取引と統合コスト		—			(422.6)			—			(4.7)
初公募株準備状況		—			(182.2)			0.3			(2.7)
買い入れ償却		(23.3)			(7,570.6)			3.5			(23.9)
調整された実効税率⁽¹⁾		25.4	%		32.2	%		25.8	%		26.6	%

(一)所得税(費用)の申告利得額と申告実効税率の調整とは調整後の毛利益、調整後の営業費用、調整後の営業収入、調整後の利息支出、純額、調整後の所得税(費用)収益及び調整後の純収入彼らが最も直接的に比較できるGAAP測定基準まで . 我々が報告した所得税(費用)が調整後の所得税費用および報告された実税率と調整後の実税率の定義から利益を得ることについては、“-非公認会計基準財務指標”を参照されたい。

流動性と資本資源

私たちの主要な流動資金源は運営キャッシュフロー、現金と現金等価物、私たちの信用手配下の信用能力及び株式発行収益を含む。2022年9月24日現在、私たちの現金と現金等価物は8190万ドルで、私たちの信用手配による利用可能な資金は1.25億ドルです

私たちは主に運営資本、資本支出、購入承諾、賃貸義務、債務利息支払いに現金を使用する予定だ。しかも、私たちの現金の使用には潜在的な買収も含まれているかもしれない。2022年度の私たちの資本支出は約1，500万~1，600万ドルと推定され，運営活動で発生した現金でこの支出に資金を提供する予定である。次の12ヶ月間、私たちの第三者と関係者メーカーとサプライヤーに対する調達約束はそれぞれ約1650万ドルと800万ドルで、主に私たちの製品の材料と用品を製造するために使用された。2022年9月24日現在、私たちの賃貸債務総額は2520万ドルで、そのうち340万ドルは今後12ヶ月以内に満期になります。2022年9月24日現在、私たちの最初の留置権定期ローンツールの元金残高は4.808億ドルで、残り期限内に元金を支払う義務はありません。少なくとも、私たちは四半期利息の支払いを要求され、今後12ヶ月以内に私たちの利息支払いは約3900万~4000万ドルだと推定された

私たちは、私たちの運営キャッシュフロー、私たちの循環ローン(本明細書で定義するような)で利用可能な現金、および利用可能な現金および現金等価物は、私たちの少なくとも今後12ヶ月の流動性需要を満たすのに十分であると信じている。私たちはもし私たちが追加的な流動資金が必要なら、それは追加の債務を発生させること、株式を発行すること、または両方の組み合わせで資金を調達するだろうと予想する。私たちはあなたに私たちが合理的な条件でこの追加的な流動性を得ることができるか、あるいは根本的にできないということを保証することができません。また、私たちの流動性と私たちの義務を履行し、資本需要に資金を提供する能力も、私たちの未来の財務表現に依存し、これは一般経済に依存している

カタログ表

財政と他の私たちの統制範囲を超えた要素。したがって、私たちの業務は運営から十分なキャッシュフローを生成するか、または将来の借金は私たちの流動性需要を満たすために追加の債務または他の方法で得られることを保証することはできません。私たちは将来の買収に資金を提供するために追加の債務を生成したり、追加の株式を売却したりする可能性があり、これは追加の費用や希釈につながるだろう。

信用手配と未使用借入金能力

2021年6月、Sovos Intermediate(“借り手”)(I)第1の留置権クレジット協定を締結し、この合意に基づいて、第1の留置権貸主は、(A)初期を含む優先保証信用手配の提供に同意する原始元本が5.8億ドルの初留置権定期ローン手配(“初回留置権定期ローン手配”とその下のローン、“初留置権定期ローン”)と(B)北京にある循環施設元の元金1.25億ドル(“循環ローン”とその項下の融資、“初期循環ローン”)は、4，500万ドルの昇華された信用状ローンと、(2)行政エージェントと担保エージェントとしてのSovos Intermediate、Sovos Brands Holdings，Inc.，Owl Rock Capital Corporationと時々その当事者(“第2留置権貸主”)との間の第2の留置権クレジット協定を含み、この合意に基づいて、第2の留置権貸主は第2の留置権保証信用手配を提供することに同意する。元の元金が2億ドルの初期定期ローン手配(“初期第2留置権ローン”とその下のローン、“初期第2留置権ローン”、および初期第1留置権定期ローンと初期循環ローンとともに、総称して“信用手配”と呼ばれる)を含む私たちの高級信用手配には、(I)元の元金金額が2.8億ドルの初期定期融資手配、(Ii)元の元金金額が4，500万ドルの循環信用手配、1，500万ドルの転貸金額を含む信用証ローン、および(Iii)元の元本金額が100，000，000ドルの逓増定期融資約束(総称して“高級信用手配”と呼ぶ)が含まれる。

2021年6月に、私たちは初回留置権定期ローンと最初の第2次留置権ローンで得られたお金を利用して、高級信用手配項目の未返済金を全額返済し、Sovos Intermediateの唯一の株主に配当金4，000，000，000ドルを送り、この配当金は最終的にSovos Brands Limited Partnershipの有限パートナーに割り当てられた。

2021年9月には、初公募株の純収益を用いて、初期第2留置権ローンの未返済元金残高2億ドルを全額支払いました。また、2021年9月と2021年10月には、初期第1留置権定期ローン項目の未返済元金残高5970万ドルと3950万ドルをそれぞれ前払いしました。最初の第1留置期間ローンを事前に支払ったため、ローンの残り期限内に、すべての将来の元金支払いがキャンセルされた。

初期第1留置権定期ローンと初期循環ローンの金利(借り手によって選択される)は、(A)Libo金利(第1留置権クレジットプロトコル参照)プラス適用可能なLibo利差または(B)予備基本金利(第1留置権クレジットプロトコル参照)プラス適用予備基本利差である。最初の留置権定期ローンは2028年6月8日に満期になり、初期循環ローンは2026年6月8日に満期になる。

2022年9月24日現在、循環ローンで利用可能な信用は1.25億ドルです。2022年9月24日現在、未返済の循環ローンはありません。2022年9月24日現在、初期第1留置権定期ローンと循環ローンの実質金利は6.02%である。2021年9月25日現在、初期第1留置権定期ローンと循環ローンの実金利は5.00%、初期第2留置権ローンの実金利は8.75%である。

最初の留置権協定は私たちが守らなければならない様々な金融、肯定、そして否定的な契約を含んでいる。第一留置権信用協定によると、借り手は、借り手が総合第一留置権純債務と総合EBITDAの第一留置権純レバー比率(第一留置権協定によって掲載されたいくつかの調整)を維持することを要求する新興の財務契約を遵守しなければならない。このような金融契約は、未償還循環融資(未抽出信用状を含まない)から無制限現金を差し引いて循環信用承諾総額の35%を超える場合にのみ試験される。この金融契約は一般的な“公平な治療”の権利に支配されている。さらに、第1の留置権クレジットプロトコルに基づいて、初期第1の留置権定期ローンスケジュールの任意の超過部分を支払う必要があるかどうかを決定するために、年間超過キャッシュフローを計算する必要がある。2022年9月24日までに会社は

カタログ表

未返済の循環ローンがないため、最初の留置権信用協定に基づいて財務契約をテストする要求を満たしていない

現金フロー表

次の表は、本報告で説明した間に、経営、投資、および融資活動によって提供されるキャッシュフローをまとめたものである


	39週間終了
(単位：千)	2022年9月24日		2021年9月25日
現金提供側(使用)：
経営活動	$	26,770	$	18,305
投資活動		(10,939)		(5,111)
融資活動		(59)		(7,105)
現金および現金等価物の変動	$	15,772	$	6,089

経営活動が提供する現金

2022年9月24日までの39週間で運営活動が提供した現金は2680万ドルで、2021年9月25日までの39週の1830万ドルより850万ドル増加した。増加の原因は，純収益(赤字)の純減少であり，純収益(損失)と業務活動で使用されている現金純額を調整し，純額50万ドルが業務資産や負債変動における現金使用減少800万ドルで相殺されたことである。2021年9月25日までの39週と比較して、2022年9月24日までの39週の純収益(損失)は3050万ドル減少したが、減少した部分は調整の増加によって相殺され、調整後の純収益(損失)と経営活動用の現金純額は3100万ドルであり、これは主に4210万ドルの営業権減額減額と、IPO配当金奨励と2022年度株式付与に関する株式ベース報酬が1120万ドル増加し、減価償却·償却が90万ドル増加したことと、外貨時価換算調整で330万ドル増加したためである。これは1，820万ドルの繰延税項目収益によって部分的に相殺され、そのうち1，030万ドルは営業権減値による繰延税項目収益に関連し、620万ドルは主に純営業損失使用に関する繰延税項目支出に関連し、170万ドルは2022年9月24日と2021年9月25日までの39週間以内の他の臨時調整と関連している。残りの相殺は主に2021年9月25日までの39週2021年6月の債務再融資に関する970万ドルの債務発行コストと関係がある。

経営資産や負債に使用される現金が減少した要因は，2022年9月24日までの39週間で，支払タイミングにより売掛金中の現金使用量が1210万ドル減少し，2021年9月25日までの39週間で，主に前払い資本化IPOコストに関する前払い支出の現金使用量が680万ドル減少し，2022年9月24日現在の39週末には，売掛金の受け取りが加速したことにより，売掛金の現金使用量が570万ドル減少したこと，および年間奨励支出が減少して応算支出の現金使用量が490万ドル減少したことである。2022年9月24日までの39週間で、より多くの現金が利息の支払いに使われ、この影響を相殺した。2022年9月24日までの39週間で、在庫補充により現金使用在庫の増加が2，120万ドル増加し、現金使用の減少を相殺した。

投資活動用の現金

2022年9月24日までの39週間の投資活動で使用された現金は1090万ドルで、2021年9月25日までの39週の510万ドルより580万ドル増加した。この増加は資本支出の増加と関係があり、主に連合包装製造工場の新生産設備とわがテキサス州オースティン製造工場の包装自動化によるものである。

融資活動のための現金

2022年9月24日までの39週の融資活動で使用された現金は5.9万ドルで、2021年9月25日までの39週の710万ドルから700万ドル減少した。減少の主な原因は信用手配からの純債務収益7.661億ドルと株主手形全額支払いによる600万ドルである

カタログ表

売掛金は、4.0億ドルの株主配当金、3.741億ドルの高級信用手配返済、500万ドル、または利益部分によって相殺される樺太屈曲器2021年9月25日までの39週間以内に

表外手配

2022年9月24日現在、私たちは、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、運営結果、流動性、資本支出、または資本資源の現在または未来に大きな影響を与える表外手配を持っていません。

肝心な会計政策

連結財務諸表を作成する際に使用する重大な判断及び見積もりに影響を与えるキー会計政策の説明については、我々のを参照されたい2021年12月25日現在の監査済み総合財務諸表は、2022年3月15日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された改訂された10-K表年次報告(“2021年10-K表”)に含まれている。

最近発表された会計公告

注釈2を参照されたい重要会計政策の概要表10-Qに含まれる簡明な連結財務諸表は、最近発表された会計声明を検討する

カタログ表

第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について

私たちは次のような市場リスクに直面しています

商品と包装価格とインフレ

2022年9月24日までの39週間で、送料や輸送コストおよび原材料コストの上昇を含む純売上高に占める販売コストの上昇を経験した。グローバル·サプライチェーンの緊張と現在の地政学的緊張を受けて、インフレと流通コストが上昇することが予想される。業界と一致して，牛乳，動物蛋白，果物，ガラス，樹脂，板紙などいくつかの包装や原材料のコストが上昇していることが見られた。輸送課題は依然として厳しく，特に主要港湾の後方勤務問題やマルチ接続やトラック輸送の遅延により準備時間が長く，物流コストが高い

金利リスク

債務金利の変動のため、私たちは金利のリスクに直面している。他の要素は不変であり、金利の変化はこのような債務の市場価値に影響を与えないと仮定するが、私たちの利息支払い金額に影響を与え、未来の収益とキャッシュフローに影響を与える可能性がある。2022年9月24日現在、私たちの信用手配では4.808億ドルの変動金利債務が返済されていません。上記の“流動性と資本資源--信用手配と未使用の借金能力”を参照されたい。我々の2022年9月24日までの未返済長期債務元本額によると、平均金利が1%上昇または低下するごとに、来年度の年間利息支出に約500万ドルの影響を与えると仮定している

外貨両替リスク

当社は外貨為替レートリスクを含む、その継続的な経営業務に関するいくつかのリスクに直面している。外貨為替レートの変動は私たちがある輸入製品とサービスにもっと高い価格を支払い、ドルを基礎としてより低い国際購買純収入を実現する可能性があります。当行の外貨両替リスクに関する他の資料は、付記12を参照してくださいヘッジ保証と派生金融商品これは、本テーブル10-Qにおける連結財務諸表に換算します。

第四項です。制御とプログラム

吾らは、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条の規則で定義されており、吾らが取引法に基づいて提出又は提出された報告で開示すべき情報が“米国証券取引委員会”規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告され、そのような情報を蓄積し、最高経営者及び最高財務官(状況に応じて定める)を含めて、必要な財務開示について決定することを含む、我々の管理職に伝達された開示制御プログラム及びプログラムを遵守している。

経営陣は、我々の最高経営責任者及びCEOの参加を含めて、本報告で述べた期間終了までの開示制御及び手続の有効性を評価した(取引所法案第13 a-15(B)条に基づく)。この評価に基づき、当社の最高経営責任者·最高財務責任者は、2022年9月24日現在、会社の開示統制·手続が有効であると結論した。我々の開示制御およびプログラムは、その有効性を合理的に保証することを目的としているが、すべての制御システムの固有の制限のため、いかなる制御評価もすべての制御問題が発見されたことを絶対的に保証することはできない。また、将来の間に任意の有効性評価を行う予測は、条件の変化により制御やプログラムが不適切になったり、制御やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある。

カタログ表

財務報告の内部統制の変化

経営陣の評価によると、2022年9月24日までの13週間以内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。

第2部：その他の情報

項目1.法的訴訟

私たちは時々、製品ラベルまたは関連免責声明、製品リコールおよび製品責任に関連する訴訟またはクレーム、ならびに私たちの製品のマーケティング、知的財産権、契約、雇用事項、環境事項、または私たちの業務の他の側面を含む、私たちの正常な業務過程で生じる訴訟、クレーム、訴訟、および他の法的手続きに巻き込まれる可能性があります。私たちは現在何の行動にも参加していませんが、これらの行動の結果は、個別的であっても全体的であっても、私たちに不利であると判断されれば、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を与えます。

第1 A項。リスク要因

私たちの普通株に投資することは高い危険と関連がある。我々の普通株に投資する前に、本報告で議論した他の情報に加えて、2021年のForm 10-Kの第1部1 A項“リスク要因”に記載されている要因を考慮してください。これらの要因は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。以下に提供する情報は、2021年にForm 10-Kで開示されたリスク要因を更新しますが、これらは私たちが直面している唯一のリスクではありません。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確定要素はまた私たちの業務、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。2021年にForm 10-Kで開示された任意のリスクまたは以下の任意のリスクが発生することは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、この場合、私たちの普通株の取引価格は低下する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を損失する可能性があります。

私たちの業務はすでに、原料と他の材料と労働力、製造、流通、その他のコストの供給と価格の低下と上昇の負の影響を受け続け、私たちはコスト節約措置や価格設定によって増加しているコストを相殺することができないかもしれない。

私たちは主にアメリカに位置する栽培者、商品加工業者、成分サプライヤーと他の食品会社から原材料を購入して、農産物、全脂肪牛乳、アーモンドと他の小麦粉、トマト、チーズ、鶏肉と肉、その他の成分、例えば果物製剤を含む。私たちはまた世界の包装メーカーから包装材料を調達して、ガラス瓶、アルミ箔、浴槽、蓋と蓋、トレイ、ラベル、板紙、段ボール、その他の包装を含みます。私たちの共同メーカーはまた原料と包装材料を購入し、コスト増加を私たちに転嫁することができますが、場合によってはいくつかの契約によって制限されます。原料および包装材料の価格上昇は、供給中断、世界的な地政学的緊張、他の政治的動揺、関税、制裁、貿易紛争、干ばつと過度の降雨、火災、極端な気温および他の不利な天気事件、水不足、適切な農地の不足、作物の大きさ、牛の周期、牛の群れと羊の病気、作物疾患および作物病虫害を含む一連の要素に起因することができる。私たちのいくつかの製品で使用されるいくつかの成分は有機または非遺伝子組換えであり、有機および非遺伝子組換え原材料は需要の増加またはそれ以上の供給脆弱性の追加的な圧力を受ける可能性がある。私たちと私たちの共同包装業者はこれらの材料を大量に購入したため、私たちは特に農業災害や疫病の影響を受けやすく、イタリアとアメリカのトマト作物、アメリカとメキシコのナス作物、アメリカの卵生産、アメリカの牛乳生産、アメリカとカナダの蜂蜜生産、果物作物の供給に関連する価格が上昇しました。作物病害又は他の作物不作及び作物害虫、例えば昆虫、植物病害及び真菌、並びに狂牛病のような牛群疾患, 豚インフルエンザと鳥インフルエンザ、および花粉媒介者や蜂群に影響を与える問題は、私たちの製品で使用されている農産物、動物蛋白と卵のコストと利用可能性に影響を与える可能性がある。新冠肺炎の大流行に関連する要因による

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いくつかの原料と包装材料の需要増加と供給中断。ウクライナ関連の要因を含む世界的な地政学的緊張情勢に関連する要因は、包装や他の供給を混乱させ、コストを増加させている。我々は，新冠肺炎や世界的な地政学的緊張に関連する要因が引き続き我々の業務に影響を与え，特に石油とその輸送や物流コストおよび樹脂コストへの影響がより深刻になる可能性が予想される。商品価格の変動は小売価格の変動や価格競争の激化を招く可能性があり、消費者や貿易購入モデルに影響を与える可能性がある。

また，我々の製品の生産や流通に関する人工，物流，製造，エネルギー，燃料，包装材料などのコストは時々大幅に増加する可能性があり，意外である。供給契約や商品予約契約を随時締結し、コスト節約措置を実施することで、いくつかのリスクを管理しようとしている。私たちのサプライヤーはまた(永久または一時的に)閉鎖される可能性があり、他の場所で適切なサプライヤーを探すことができます。新冠肺炎の流行に関連する要素は輸送需要の増加を招き、私たちの製品の輸送可用性とコストはすでに影響を受け続けている可能性がある。また、新冠肺炎の疫病のため、私たちはある領域でより高いコスト、例えば第一線の従業員の給料、そして新しく増加した健康スクリーニング、体温検査及び清潔と衛生協定を強化して従業員を保護することに関連する増加コストに直面している。共同包装業者、サプライヤー、流通業者、小売業者、輸送会社のような第三者も、同様のコスト圧力に直面しており、これらの増加したコストを私たちに転嫁することを求める可能性がある。共同包装業者への競争は、共同包装製品への需要増加を含め、わが製品の製造や包装コストを増加させる可能性もある。

また、コスト上昇の影響を相殺するために価格を上げると、製品や販売台数に対する需要が低下する可能性があります。私たちは最近価格を上げましたラオのまた、私たちの製品の組み合わせの他の製品の価格を上げることを発表しました。これは需要や販売に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは将来的に追加の値上げを実施するかもしれません。一年度に何度も値上げを含むかもしれません。価格弾力性とそれによる販売台数の増加および/または流通収益への影響を正確に予測できないかもしれません。現在と将来の製品生産·流通に関連するコスト増加を相殺することができない場合、これは私たちの業務、財務状況、経営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちのビジネス成功は、他のブランドや製品をより優先すれば、主要小売業者、卸売業者、流通業者、大衆業者のパフォーマンスに依存しています私たちのブランドと製品の現品価格を向上させることを含む、彼らの利益率を維持または向上させる措置を取って、そして/あるいは彼らが追加料金を徴収してくれますか業績が悪くなったり倒産を宣言したりすれば、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの製品は主に小売サイトと卸売流通業者に販売します。伝統的なスーパー、大衆業者、倉庫クラブ、卸売業者、特色食品流通業者、軍事売店と非食品拠点、例えばチェーン薬局、一元店と電子商取引小売業者を含みます。私たちの主な卸売業者、小売業者、あるいはチェーン店の業績が悪い、あるいは顧客から売掛金を回収することができなくて、私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの主要な卸売業者、小売業者あるいはチェーン店もまた、私たちのブランドと製品の現品価格を高め、そして/あるいは私たちに追加料金を徴収することによって、彼らの業績と利益率を維持または向上させることができます。また、私たちの顧客間の統合は、これらの顧客がより低い価格、より多くの販売促進計画、より多くの減額と手当などの項目を要求することを可能にするかもしれません。

また、私たちの顧客はブランドや自社ブランド製品を提供し、私たちの製品と小売棚空間や消費者購入の面で直接競争しています。したがって、私たちの顧客は自分の製品や競争相手の製品により高い優先権を与えるかもしれません。将来、私たちの顧客は私たちの製品を引き続き購入しないかもしれませんし、私たちの製品に十分な販売促進サポートや棚空間を提供したり、自社ブランドの製品を私たちのブランド製品の代わりにすることができます。このリスクはヨーグルトや食事傾向など歴史的に低下している市場種別の中で特に深刻である可能性がある。純オンライン雑貨配信サービスのような新興の代替小売ルートも、包装食品業界に引き続き発展し、影響を与えている。主要小売業者、卸売業者、専門流通業者、大衆のパフォーマンス

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事業者および私たちのブランドに対する優先順位および彼らの潜在的な統合は、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。

経済低迷とインフレは私たちの製品に対する消費者と顧客の需要を制限するかもしれない。

消費者が私たちの製品を購入する意欲は、インフレ率と景気後退が存在するかどうか、または予想される景気後退を含む現地、国、世界の経済状況にある程度依存する。私たちの主要な市場が絶えず悪化している経済と政治状況、例えばインフレ率の上昇、失業率の上昇、可処分所得の低下、消費者の自信の低下、新冠肺炎の疫病、地政学的緊張情勢、その他の要素によっても、私たちの製品シリーズ全体に対する需要の減少、特に価格のより高い製品を招く可能性がある。

景気後退やインフレ環境などの経済低迷期には、消費者は私たちの製品価格よりも低い非特許製品、自社ブランド、その他の製品を購入し、いくつかの購入を完全に放棄する可能性がある。ハイエンド製品の小売価格が通常ミドルエンド製品よりも高いことを考慮すると、消費者はミドルエンド代替品があるところで購入するハイエンド製品の数量を減少させる可能性がある。消費者ニーズの変化により、私たちは販売減少、利益率の高い製品の販売減少、あるいは私たちの製品の組み合わせが利益率の低い製品に転換する可能性があります。私たちの顧客もこれらの状況に対応するために、より保守的になる可能性があり、より低い価格の製品を優先するために、彼らの在庫を減らしたり、棚設定を変更したりすることを求めています。また、経済状況、競争、または顧客行動のため、利益率を保護するために価格を十分に向上させることができない可能性がある。経済の低下、景気後退、インフレあるいは新冠肺炎疫病の影響は私たちが予想していたより大きいかもしれません。未来の私たちの製品に対する需要は私たちの予想に達しないかもしれません。現在の世界的な地政学的緊張は、ウクライナ関連の緊張を含め、いかなる経済低迷やインフレを激化させる可能性がある。長期的な不利な経済状況は、これらの要因のいずれかに悪影響を及ぼす可能性があり、我々の業務、財務状況、および経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの大部分の製造需要は第三者連合包装機に依存しています。その中には共同包装機が含まれていて、私たちの大部分を満たすラオの自制する醤油製品です。もし私たちの共同包装業者が私たちの調達注文を受け入れたり、履行したり、様々な値上げや追加料金を適用したり、あるいは私たちが追加的または未来の共同包装合意を達成できない場合、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。

私たちの製造需要の大部分は共同包装機に依存している。私たちの成功は強力な調達と製造プラットフォームを維持することにある程度かかっている。業界では、私たちの製品を製造するために必要な設備と運営能力を持つ高品質で財務的に安定した共同包装機の数は限られており、私たちの多くの共同包装協定には最低調達や供給が含まれていないと信じています。もし私たちが将来的に追加的または代替的な共同包装協定または手配を得ることを要求された場合、または共同包装業者がコスト増加、生産能力の問題、または中断(新冠肺炎の疫病または他の原因によるものにかかわらず)に遭遇した場合、私たちの製品の生産はコストがより高く、遅延または延期される可能性があり、および/または私たちのいくつかの製品の供給は減少または遅延する可能性がある。私たちの顧客のいくつかの最低サービスレベルを満たし、私たちと顧客との合意下の最低サービスレベルに達しなかったために生じる可能性のある経済的処罰を避けるために、私たちは、より高い共同包装者費用を受け入れること、より速い、より高い輸送方法のためのプレミアムを支払うこと、または私たちの共同包装者とプレミアムを生産することに同意することを含む追加の費用を発生する可能性があります。

また、私たちの業務の大部分は第三者共同請負業者La Reginaに依存しています饒氏自作醤油製品です。La Reginaは現在私たちのを生産しています饒氏自作醤油製品はイタリアとアメリカで販売されています。La Reginaの生産や私たちに渡されたものは饒氏自作醤油製品の場合、政治環境、世界的な地政学的緊張(ウクライナ関連の緊張を含む)、新冠肺炎の大流行に関連する政府制限、農業災害または疫病、生産問題(具および他のコストに対するインフレの影響を含む)、イタリアまたはアメリカの港に影響を与える事件、または他の原因によっても、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。La Reginaがジョージア州アルマにアメリカ生産基地を設立することを促進するために、私たちはLa Reginaに私たちのある製品の第三者生産の独占経営権を提供することに同意した。しかしジョージア州アルマの生産場所はイタリアからのトマトを使っているのでラオの

カタログ表

自制するそしてラオの家庭的醤油製品以外にも、ジョージア州の生産はイタリアのラリジャナ事件の影響を受ける可能性がある。私たちは時々La Reginaに様々な追加料金を受け入れ、契約要求よりも速い速度で私たちの製品を支払うことを含むいくつかの譲歩をして、私たちは将来似たようなまたは他の譲歩をするかもしれない。ラレジーナもジョージア州アルマに開設された配送センターの大家です。La Reginaが米国供給協定に違反した場合、私たちはコスト価格でジョージア州アルマの施設を購入する権利があり、基礎不動産、固定装置と設備を含む；しかし、私たちは購入権を行使したり、ジョージア州アルマ施設の運営を負担する時に困難や遅延に遭遇する可能性がある。もし私たちがLa Reginaとの関係が悪化したり、La Reginaが財務、運営あるいは他の問題に遭遇したら、私たちは生産のための代替手配を要求されるだろう饒氏自作醤油製品は、例えば、私たち自身の製造業務を負担し、私たち自身の内部製造能力を発展させるか、または1つ以上の代替の共同包装スケジュールを探すことができ、これらは高価または時間のかかる完成である可能性がある。もしこのような状況が発生したら、私たちは適時あるいは満足できる条件で代替手配を見つけることができなくて、私たちの業務、財務状況と経営結果に重大な悪影響を与えるかもしれません

私たちの国際活動は私たちに通貨為替レートの変動の影響を受けさせ、これは私たちの業務結果とキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。

私たちの国際製品製造(主にイタリア)と供給協定は私たちを外貨為替レートの変化に直面させます。私たちの主な外貨の開放は西欧市場と関連があります。外貨為替レートの変動は、ある輸入製品とサービスのためにより高い価格を支払うことと、機能通貨の疲弊した両替の影響により、ドルベースの国際購入の純収入の減少を実現する可能性がある。このようなリスクのいずれも私たちの経営業績とキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは特定の商業取引に関連する通貨リスクの管理を支援するために派生商品を使用する。これらの取引が完了した場合、これらの契約は、関連するデリバティブの損益を相殺するため、為替レート変動のリスクを最小限に抑える。しかし、将来的にこれらの契約を有効に利用して、通貨レート変動に関する重大なリスクを相殺できる保証はない。また、このような契約の相手側が、契約の期待利益を達成するために、私たちの契約義務を履行することは保証されません。

私たちの営業権または無形資産の仮定の変更、または私たちの営業権または無形資産の減少を評価するために使用されることは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの総資産は商号や商標のような多くの商業権と無形資産を含む。営業権と無期限無形資産は毎年減値指標がある場合に減値テストを行う。商業権と無期限無形減値テストは定性評価と定量テストを含む。公正価値を評価する時、定性評価評価の要素はマクロ経済状況、業界、会社とブランド特定要素及び会社とブランドの歴史表現を含む。報告単位または無期限居住資産の公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があると判定された場合、定量化テストが行われる。そうでなければ、これ以上のテストは必要ない。定量化手法を用いて減価営業権を評価する際には，報告単位の公正価値と営業権を含む帳簿金額を比較する。普通不定の無形資産については，減値は資産の公正価値と帳簿価値を比較することで評価される。また、イベントや状況変化が資産の帳簿価値を回収できない可能性がある場合には、存続が決定された無形資産の減値準備を評価する。報告単位や無期限居住資産の推定公正価値がその帳簿価値よりも低い場合には減値が表示され，差額について減値費用を確認する必要がある。報告単位または無期限居住資産の公正価値を決定することは本質的に判断され、重大な推定と仮定の使用に関連する。市場状況の将来の不利な変化やこれらの対象資産の経営業績が悪いなどの要因は，資産損失や資産の帳簿価値を回収できない可能性があり，これらの損失や資産の現在の帳簿価値に反映できない, 将来的には減価費用が必要になりますもし私たちの任意のブランド(将来買収可能なブランドを含む)の経営業績が悪化したり、私たちの予測や期待に達しなかったりすれば、非現金減価費用を営業権および無形資産に計上する必要があるかもしれない。また、私たちの時価のいかなる大幅な低下も、新冠肺炎の疫病或いはその他の要素の影響を受ける可能性のあるマクロ経済要素であっても、私たちの販売権の帳簿価値に圧力を与える可能性がある。決心を固める

カタログ表

このような決定は、運営に非現金費用をもたらし、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があるにもかかわらず、私たちの営業権または無形資産の全部または一部が減値された。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

ない。

項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されません。

項目5.その他の情報

ない。

カタログ表

項目6.展示品

展示品
違います。		文書

3.1		Sovos Brands，Inc.の登録証明書が改訂および再署名された(2021年9月27日に提出された8−Kフォームの現在の報告書の添付ファイル3.1を参照して組み込まれる)。
3.2		Sovos Brands，Inc.の規約は改訂され再修正された(2021年9月27日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2を参照して編入される)。
4.1		Sovos Brands，Inc.普通株式証明書テーブル(2021年8月27日に提出された会社S-1テーブル添付ファイル4.1を参照して統合することにより)。
4.2		2021年9月23日現在、Sovos Brands，Inc.が契約他の当事者と締結した登録権協定(会社が2021年11月9日に提出した10-Q表の添付ファイル4.2を参照して統合された)。
10.1		最初の保有権信用協定は、2021年6月8日に、Sovos Brands Intermediate，Inc.，Sovos Brands Holdings，Inc.，金融機関側Sovos Brands Holdings，Inc.およびスイス信用株式会社ケイマン諸島支店によって行政代理として提供される(2021年8月27日に提出された会社S-1表添付ファイル10.1参照により組み込まれる)。
10.2		第2の留置権信用協定は、2021年6月8日に、Sovos Brands Intermediate，Inc.，Sovos Brands Holdings，Inc.，行政代理である金融機関Sovos Brands Holdings，Inc.とOwl Rock Capital Corporationによって締結される(2021年8月27日に提出された会社S-1表添付ファイル10.2参照により統合される)。
†10.3		Grand Prix Intermediate，Inc.とTodd R.Lachmanが2017年1月14日に署名した雇用契約(会社が2021年8月27日に提出したS-1表の添付ファイル10.3を参考に合併した)。
†10.4		Sovos Brands Intermediate，Inc.とTodd R.Lachmanの間で2021年9月1日に署名された雇用協定の修正案(2021年9月9日に提出された会社S-1/A表の添付ファイル10.4を参照して統合された)。
†10.5		Sovos Brands Richard Greenberg雇用条項説明書(2021年8月27日に提出された会社S-1表の添付ファイル10.5を参照して組み込まれます)。
†10.6		Sovos Brands Intermediate，Inc.とRichard Greenbergが2022年1月14日に締結した留保契約(2022年3月15日に提出された会社Form 10-K中の添付ファイル10.6を参照して統合された).
†10.7		Sovos Brands Limited Partnership 2017持分インセンティブ計画(添付ファイル10.6を参照して2021年8月27日に提出されたS-1表に組み込まれています)。
†10.8		Sovos Brands Limited Partnership 2017株式インセンティブ計画の修正案第1号は、2021年2月10日である(当社が2021年8月27日に提出したS-1表の添付ファイル10.7を参照して組み込まれる)。
†10.9		Sovos Brands，Inc.2021年株式インセンティブ計画(添付ファイル10.8を参照して2021年9月9日に提出されたS-1/A表に組み込まれている)。
†10.10		Sovos Brands，Inc.2021年年間現金インセンティブ計画(2021年8月27日に提出された会社S-1表の添付ファイル10.9を参照して組み込む)。
†10.11		Sovos Brands，Inc.年間現金インセンティブ計画(2021年8月27日に提出された会社S-1表の添付ファイル10.10を参照して組み込む)。
†10.12		Sovos Brands Limited PartnershipおよびTodd R.Lachmanが2017年6月7日に署名した奨励単位付与協定(2021年8月27日に提出された会社S-1表の添付ファイル10.11を参照して統合された)。

カタログ表

†10.13		Sovos Brands Limited PartnershipおよびTodd R.Lachmanが2017年8月29日に署名した奨励単位付与協定(2021年8月27日に提出された会社S-1表の添付ファイル10.12を参照して統合された)。
†10.14		奨励部門は、2019年5月1日にSovos Brands Limited PartnershipとTodd R.Lachmanによって締結された契約を付与します(2021年8月27日に提出された会社S-1表の添付ファイル10.13を参照して統合されます)。
†10.15		奨励部門には、2017年6月26日にSovos Brands Limited PartnershipとRichard Greenbergによって締結された協定が付与されている(2021年9月9日に提出された会社S-1/A表の添付ファイル10.14を参照して合併することにより)。
†10.16		奨励単位付与協定は、2017年8月23日にSovos Brands Limited PartnershipとRichard Greenbergによって締結された(2021年9月9日に提出された会社S-1/A表の添付ファイル10.15を参照して合併することにより)。
†10.17		インセンティブ単位は、2019年5月1日にSovos Brands Limited PartnershipとRichard Greenbergによって締結されました(2021年9月9日に提出された会社S-1/A表の添付ファイル10.16を参照して合併することにより)。
†10.18		インセンティブ単位は、2019年11月14日にSovos Brands Limited PartnershipとクリスHallによって締結されました(2021年9月9日に提出された会社S-1/A表の添付ファイル10.17を参照して合併することにより)。
†10.19		Sovos Brands Limited Partnershipとそのいくつかの上級管理者および取締役との間の報酬単位は、プロトコル修正テーブルを付与する(2021年9月9日に提出された会社S-1/Aテーブルの添付ファイル10.18を参照して組み込まれる)。
†10.20		Sovos Brands，Inc.は、そのいくつかの上級管理者と取締役との間の制限株式プロトコルテーブル(2021年9月9日に提出された会社S-1/Aテーブルの添付ファイル10.19を参照して合併することによって)。
†10.21		2021年9月22日現在、トッド·ラフマン2021家族信託受託者であるSovos Brands，Inc.，Sovos Brands Limited Partnership，Todd R.LachmanとChristine R.Lachmanおよびセントルイス信託会社が締結した制限株式協定(2021年11月9日に提出された会社10-Q表の添付ファイル10.20を参照して統合された)。
†10.22		Sovos Brands，Inc.，Sovos Brands Limited PartnershipとRichard P.Greenberg間の制限株式協定は、2021年9月22日である(2021年11月9日に提出された会社10-Qテーブルの添付ファイル10.21を参照して合併することにより)。
†10.23		Sovos Brands，Inc.，Sovos Brands Limited PartnershipとChristopher W.Hallとの間の制限株式契約は、2021年9月22日である(2021年11月9日に提出された会社10-Qテーブルの添付ファイル10.22を参照して統合される)。
†10.24		Sovos Brands，Inc.，Sovos Brands Limited PartnershipとWilliam R.Johnsonとの間の制限株式契約は、2021年9月22日である(2021年11月9日に提出された会社10-Qテーブルの添付ファイル10.23を参照して統合される)。
†10.25		Sovos Brands，Inc.，Sovos Brands Limited PartnershipとDaniel L.ポーランド間の制限株式協定は、2021年9月22日(会社が2021年11月9日に提出した10-Q表の添付ファイル10.24を参照して合併することにより)。
†10.26		Sovos Brands，Inc.，Sovos Brands Limited Partnershipおよびその一部の上級管理者と取締役との間の制限的な株式合意帰属条項の通知テーブルを修正する(2021年11月9日に提出された会社10-Qテーブルの添付ファイル10.25を参照して組み込まれる)。
†10.27		トッド·ラフマン2021家族信託受託者であるSovos Brands，Inc.，Sovos Brands Limited Partnership，Todd R.LachmanとChristine R.LachmanおよびThe St.Louis Trust Companyが2021年9月22日に発行した制限的株式合意帰属条項の修正通知(2021年11月9日に提出された会社Form 10-Qの添付ファイル10.26を参照して統合された)。

カタログ表

†10.28		Sovos Brands，Inc.，Sovos Brands Limited PartnershipとRichard P.Greenberg間の制限株式合意帰属条項の通知は、2021年9月22日である(2021年11月9日に提出された会社10-Q表の添付ファイル10.27参照により統合される)。
†10.29		Sovos Brands，Inc.，Sovos Brands Limited Partnership，およびChristopher W.Hallは、2021年9月22日に発行された制限株式協定の帰属条項を修正する通知を発行する(2021年11月9日に提出された会社10-Qテーブルの添付ファイル10.28を参照して合併する)。
†10.30		Sovos Brands，Inc.，Sovos Brands Limited PartnershipとWilliam R.Johnson間の制限株式合意帰属条項の通知は、2021年9月22日である(2021年11月9日に提出された会社10-Q表の添付ファイル10.29を参照して合併することにより)。
†10.31		Sovos Brands，Inc.2021年持分インセンティブ計画は、業績の制限的な株式奨励協定の形態に基づく(添付ファイル10.30を参照して2021年11月9日に提出された10-Q表に組み込まれる)。
†10.32		Sovos Brands，Inc.2021年株式インセンティブ計画制限株式単位報酬プロトコルの形態(2022年3月15日に提出された会社10-K表の10.32を参照して組み込まれる)。
†10.33		Sovos Brands，Inc.2021年株式インセンティブ計画は、業績の制限的な株式単位報酬プロトコル(IPO Grants)に基づく(2021年9月9日に提出された会社S-1/A表10.22を参照して組み込まれる)。
†10.34		Sovos Brands，Inc.2021年株式インセンティブ計画制限株式単位報酬プロトコル(IPO Grants)(2021年9月9日に提出された会社S-1/A表10.23を参照して組み込まれる)。
†10.35		ソボスブランド会社の最高経営責任者テーブルと取締役賠償協定(2021年8月27日に提出された会社S-1表10.22を参照して組み込む)。
†10.36		Sovos Brands Intermediate，Inc.とKirk Jensenが2022年3月14日に署名した書簡協定(2022年3月15日に提出された会社Form 10-Kの添付ファイル10.36を参照して統合された).
†10.37		Sovos Brands，Inc.とそのいくつかの取締役との間の制限株式プロトコルテーブル(2022年8月3日に提出された会社10-Qテーブルの添付ファイル10.37を参照して合併することによって)。
10.38		Sovos Brands，Inc.とTamer Abuaitaが2022年6月15日に署名した書簡協定(2022年8月3日に提出された会社10-Q表の添付ファイル10.38を参照して統合された)。
21.1		子会社リスト(当社が2021年8月27日に提出したS-1表添付ファイル21.1合併参照)。
*31.1		2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a−14(A)又は15 d−14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。
*31.2		2002年サバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)または15 d-14(A)条の規則に基づいて首席財務官を認証する。
*32.1		米国法第18編第1350条(“サバンズ·オキシリー法”第906条に基づく)に基づいて、最高経営責任者及び最高財務責任者証明書が発行される。
101.INS		XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。

101.衛生署署長		XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CAL		XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.DEF		XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB		XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント

101.価格		XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

カタログ表

104

表紙対話データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込まれ、添付ファイル101に含まれる)。

*アーカイブをお送りします。

契約または補償計画または手配を管理する。

カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。


	ソヴォスブランド会社

	差出人：	/クリストファー·W·ホール
日付： 2022年11月2日	名前：	クリストファー·W·ホール
	タイトル：	首席財務官
		(最高財務官および権限を有する者)