アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(法団または組織の州またはその他の管轄区域) |
(税務署雇用主身分証明書番号) |
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(主な行政事務室住所) |
(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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ナスダック株式市場 ( |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
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☒ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
非加速ファイルサーバ |
☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
登録者普通株の流通株数は、最終実行日まで：2022年10月26日現在、あります
1
カタログ
本四半期報告ではForm 10−Qフォーマットを採用している順序や表示方式は，従来の米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)Form 10−Qフォーマットとは異なる。我々のフォーマットは，本文書の関連部分をより良く提示し，可読性を向上させていると考えられる.従来の米国証券取引委員会Form 10-Qフォーマットのクロス引用インデックスについては、他の情報における“Form 10-Qクロス引用インデックス”を参照してください。
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財務諸表 |
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ページ |
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業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない) |
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3 |
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簡明総合総合収益表(監査なし) |
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4 |
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簡明総合貸借対照表(未監査) |
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5 |
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簡明合併現金フロー表(監査なし) |
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6 |
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株主権益簡明合併報告書(監査なし) |
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7 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査) |
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9 |
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経営陣の議論と分析(MD&A) |
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概要 |
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24 |
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事業部別の経営実績 |
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28 |
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流動性と資本資源 |
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33 |
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新会計基準 |
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36 |
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肝心な会計政策 |
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36 |
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その他の情報 |
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市場リスクの定量的·定性的開示について |
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37 |
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制御とプログラム |
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37 |
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法律訴訟 |
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37 |
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リスク要因 |
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37 |
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未登録株式証券販売と収益の使用 |
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38 |
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陳列品 |
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39 |
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表格10-Q照合索引 |
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40 |
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サイン |
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41 |
2
ODP型会社
業務報告書を簡明に合併する
(単位：百万、1株を除く)
(未監査)
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13週間終了 |
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39週間終了 |
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九月二十四日 |
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九月二十五日 |
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九月二十四日 |
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九月二十五日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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売上高 |
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貨物コストと入居費 |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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資産減価 |
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合併·再編その他の営業費用，純額 |
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営業収入 |
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その他の収入(支出)： |
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利子収入 |
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利子支出 |
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その他の収入、純額 |
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未計上前の継続経営収入 税金を払う |
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所得税費用 |
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純収益を継続的に経営する |
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非連続業務、税金を差し引いた純額 |
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純収入 |
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1株当たりの基本収益 |
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継続的に運営する |
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生産経営を停止する |
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1株当たりの基本純収益 |
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薄めて1株当たりの収益 |
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継続的に運営する |
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生産経営を停止する |
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希釈して1株当たり純収益 |
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本報告を読む際には，本報告における簡明総合財務諸表付記と2022年2月23日提出の“ODP 10−K表年次報告”(“2021年10−K表”)中の総合財務諸表付記を結合すべきである。
3
ODP型会社
簡明総合総合収益表
(単位：百万)
(未監査)
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13週間終了 |
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39週間終了 |
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九月二十四日 2022 |
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九月二十五日 2021 |
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九月二十四日 2022 |
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九月二十五日 2021 |
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純収入 |
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その他の総合収益(損失)、税引き後純額、適用される場合： |
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外貨換算調整 |
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外貨換算調整の再分類 業務処置時に現金化する |
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他にも |
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— |
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税引後のその他の全面収益(損失)総額を差し引くと、その中で 適用する |
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( |
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総合収益 |
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$ |
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本報告を読む際には、本報告中の簡明な合併財務諸表付記と2021年Form 10-K合併財務諸表付記を結合しなければならない。
4
ODP型会社
簡明合併貸借対照表
(百万、1株当たりの金額は含まれていない)
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九月二十四日 |
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十二月二十五日 |
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2022 |
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2021 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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販売待ち流動資産を保有する |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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商誉 |
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その他無形資産、純額 |
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所得税を繰延する |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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売掛金 |
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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所得税に対処する |
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短期借入金と長期債務の当期期限 |
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販売待ち流動負債を保有する |
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— |
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流動負債総額 |
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繰延所得税とその他の長期負債 |
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年金と退職後の債務純額 |
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長期債務，当期債務を差し引く |
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リース負債を経営する |
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総負債 |
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引受金とその他の事項 |
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株主権益： |
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普通株式-許可 流通株- 2021年12月25日 |
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追加実収資本 |
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その他の総合損失を累計する |
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赤字を累計する |
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在庫株は原価で- 株式は2021年12月25日に |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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本報告を読む際には、本報告中の簡明な合併財務諸表付記と2021年Form 10-K合併財務諸表付記を結合しなければならない。
5
ODP型会社
簡明合併現金フロー表
(単位：百万)
(未監査)
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39週間終了 |
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九月二十四日 |
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九月二十五日 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収入 |
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非継続経営所得，税引き後純額 |
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純収益を継続的に経営する |
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純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
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減価償却および償却 |
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売掛金と在庫損失の費用 |
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資産減価 |
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資産処分収益、純額 |
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株式に基づく補償費用 |
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繰延所得税と繰延税金資産推定免税額 |
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運転資金とその他の経営活動の変化 |
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経営継続的経営活動が提供する現金純額 |
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非連続業務の経営活動のための現金純額 |
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( |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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資本支出 |
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買収した業務は，買収した現金を差し引く |
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資産所得収益を処分する |
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会社が持っている生命保険証書の決済 |
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継続経営のための投資活動の現金純額 |
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非持続的経営の投資活動提供の現金純額 |
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投資活動提供の現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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長期と短期借款の純支払い |
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債務が返済される |
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納税のために購入した株は、従業員の株式取引による収益を差し引く |
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国庫用普通株買い戻し |
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その他の融資活動 |
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持続的な業務資金調達活動のための現金純額 |
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現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
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現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金、現金等価物、限定現金−継続経営− |
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非現金投融資活動に関する補足資料 |
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新しい融資リース負債と引き換えに使用権資産 |
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新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
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普通株式発行と引き換えに得られた業務 |
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操業停止業務を処置して得られたその他の売掛金 |
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生産停止業務の処分で得られた受取本票 |
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操業停止業務から得られた応収収益 |
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新規実収資本を在庫株に繰り入れ，最終決算に用いる 株式買い戻し協定を加速する |
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本報告を読む際には、本報告中の簡明な合併財務諸表付記と2021年Form 10-K合併財務諸表付記を結合しなければならない。
6
ODP型会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(百万、1株当たりの金額は含まれていない)
(未監査)
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2022年9月24日までの39週間 |
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ごく普通である 在庫品 株 |
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ごく普通である 在庫品 金額 |
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その他の内容 支払い済み 資本 |
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積算 他にも 全面的に 損 |
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積算 赤字.赤字 |
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財務局 在庫品 |
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合計する 権益 |
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2021年12月25日の残高 |
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純収入 |
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その他総合収益 |
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株の行使と釈放を激励する (所得税の割引と 源泉徴収する) |
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長期インセンティブ償却 株の贈与 |
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他にも |
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2022年3月26日の残高 |
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2022年6月25日の残高 |
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株の行使と釈放を激励する (所得税の割引と 源泉徴収する) |
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2022年9月24日の残高 |
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本報告を読む際には、本報告中の簡明な合併財務諸表付記と2021年Form 10-K合併財務諸表付記を結合しなければならない。
7
ODP型会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(百万、1株当たりの金額は含まれていない)
(監査を受けていない)−(続)
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2021年9月25日までの39週間 |
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ごく普通である 在庫品 株 |
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ごく普通である 在庫品 金額 |
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積算 他にも 全面的に 損 |
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積算 赤字.赤字 |
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2020年12月26日残高 |
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株の行使と釈放を激励する (所得税の割引と 源泉徴収する) |
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2021年3月27日の残高 |
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株の行使と釈放を激励する (所得税の割引と 源泉徴収する) |
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2021年9月25日の残高 |
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本報告を読む際には、本報告中の簡明な合併財務諸表付記と2021年Form 10-K合併財務諸表付記を結合しなければならない。
8
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記1.主要会計政策の概要
陳述の基礎
それは..オゾン層物質を消費する会社(その合併子会社、“オゾン層物質消費”または“会社”を含む) サプライチェーンと流通運営、専門的な販売専門家、B 2 Bデジタル調達ソリューション、オンライン存在およびOffice DepotとOfficeMax小売店ネットワークを含む、統合された企業を通じて企業(B 2 B)の流通プラットフォームと全方位のチャネルに存在するリードした製品、サービスと技術ソリューション提供者である。その運営会社Office Depot，LLC，ODPBusiness Solutions，LLC，Veyer，LLCとVaris，LLC，ODPCorporationにより，各企業，専門家，消費者は毎日より大きな成果を達成することができる.
2022年第3四半期までに同社は
その会社のCompuCom部門は2021年12月31日に単一処分グループで販売された同社はCompuCom部門の財務結果を、すべての時期の簡明総合営業報告書から税金を差し引いた非持続業務に再分類している。当社も関連資産および負債を販売対象資産および負債に再分類している薄片s a2021年12月25日のキャッシュフロー表と、会社の非持続的な業務のキャッシュフローを全期間の簡明キャッシュフロー表に列挙しました詳細は注11を参照されたい。
2022年9月24日までの簡明総合財務諸表および2022年9月24日までの13週と39週の期間(“2022年第3四半期”と“2022年これまで”と呼ぶ)と2021年9月25日(それぞれ“2021年第3四半期”と“2021年これまで”とも呼ばれる)は監査されていない。しかし、経営陣は、これらの簡明な総合財務諸表は、会社の財務状況、経営業績、列報期間の現金流量を公平に列記するために必要なすべての正常な経常的調整を反映していると考えている。2021年の業務買収は買収日から前向きに含まれているため、本報告の10-Q表に記載されている期間の会社財務諸表の比較可能性に影響を与えている。
当社はアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて本報告書に掲載されている簡明な連結財務諸表を作成します。いくつかの情報および付記開示は、通常、米国公認会計原則(“公認会計原則”)に従って作成された包括的な年次財務諸表に含まれるが、これらの“米国証券取引委員会”規則および規定によれば、これらの情報および付記開示は簡素化または漏れている。これらの簡明な総合財務諸表を作成する際には、経営陣は、財務諸表および付記に報告された金額に影響を与えるために、推定および仮定を行う必要がある。会社およびその簡明な総合財務諸表をよりよく理解するために、会社は、2021年のForm 10-Kに含まれる監査済み財務諸表と共にこれらの簡明な総合財務諸表を読むことを提案する。これらの中期業績は必ずしも年間のあるべき業績を代表するとは限らない。
すべての運営企業を共同所有制の下に維持する
2021年5月、会社取締役会は、会社を独立した上場企業2社に分割し、そのB 2 Bと消費者業務を代表し、その消費者業務を剥離することで実現する計画を全会一致で採択した。2022年1月14日、同社は、取締役会が先に発表した上場企業分離を延期して、会社の消費者業務の売却の可能性を評価することを決定し、以前に受信したUSR親会社による会社の消費者業務の買収提案に加え、他の第三者から非拘束的な提案を受けたと発表した。
2022年6月21日、会社取締役会は、その財務及び法律顧問の協力のもと、会社が受信したその消費者業務の買収に関する2つの提案の審査を完了し、当時消費者業務を剥離しないことが会社及びその株主の最適な利益に合致するとの認識で一致した。また、現在の市場状況により、会社取締役会は、会社が当時計画していた消費者業務を剥離するのではなく、すべての業務を共同所有権の下に維持することも決定した。
9
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
以上のように、iNは当社がすべての業務を共同所有権の下に維持することを発表したことと関係があります 2022年第3四半期,“会社”再び整列する辺.辺ITS.ITS運営が入るその消費者は業務.業務Office Depotという名前です3つのB 2 Bビジネスとデジタル細分化市場がありますODPBusiness Solutions，Veyer，Varisである
現金管理
現金管理プログラムは一般にゼロ残高口座を採用し，毎日の決済に関する支払いや現金集中口座を規定している。まだゼロ残高支払い口座に提出されていない金額#ドル
2022年9月24日と2021年12月25日まで、アメリカ国外で持っている現金と現金等価物は#ドルです
制限された現金は主に銀行内の現金を含み、これらの現金はイギリスの年金計画を管理する合意に基づいてイギリスの年金義務に資金を提供することを約束している。制限的な現金はコストで価格を計算し、公正な価値に近い。制限現金は$
収入と契約残高
同社のほとんどの収入は顧客と締結された製品やサービスの販売契約から来ている。付記3を参照して、報告可能部門と製品種別別の収入情報を理解してください。契約残高には、主に売掛金、繰延契約買収コストに関する資産、契約による契約履行前に受信された支払いに関する負債、未両替ギフトカードやロイヤルティ計画に関する負債が含まれる
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九月二十四日 |
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十二月二十五日 |
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(単位：百万) |
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同社が確認した収入は#ドル
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
付記2.合併、再編、その他の活動
その会社はその資産基盤を最適化し、運営効率を向上させるための行動を取った。これらの行動には，利益事業の買収，不振な小売店や非戦略的流通施設の閉鎖，機能的活動の統合，余分な頭寸の除去，非戦略的業務や資産の処分が含まれている。これらの活動に直接関連する支出および確認された任意の収入は、顧客へのサービスの販売および提供によって生じる支出に加えて、これらの活動を決定するために、簡明な総合経営報告書に個別に記載されている。これらの費用は事業部の営業収入の確定には計上されていない
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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再編費用総額(純額) |
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合併·再編とその他の営業費用を合計して純額 |
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合併·取引関連費用
2022年第3四半期に会社はドルを確認しました
再編成費用
B 2 B再構成計画を最大限に高める
2020年5月、会社取締役会は、“企業対企業”ソリューションとITサービス業務部門を支援し、コストを改善するために会社の運営重点を調整する再編計画を承認した(“B 2 B再編計画”)。B 2 B再構成計画を最大限に実施することは2023年末にほぼ完了する予定である。B 2 B再編計画を最大化することは、会社の小売足跡を最適化し、小売業務を直接支援するコストを除去し、全社の低コスト業務モデルを実施する追加措置を実施することでコストを節約し、その後、会社B 2 Bプラットフォームの成長を加速させることに投資することを目的としている。この計画は、小売店と流通施設の閉鎖および/または統合、最大削減を含む、同社が過去に実施した再編計画よりも範囲が広い
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(a) |
解散費は約$である |
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(b) |
施設閉鎖コストは約5ドルです |
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(c) |
B 2 B再構成計画を最大化する他の費用の実行を促進し、契約終了費用を含めて約#ドル |
11
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
総コストはドルに達します
第3四半期と年初から2022年までに同社は
2021年第3四半期に同社は
その他の運営費
その他の運営費とは，経営会社の中核業務に関するコストが増加するコストであり，これらの支出は簡明総合運営報告書の販売，一般および行政支出に列挙されている。
上記付記1で述べたように、当社はその消費者業務を分割することを評価しており、まず分割、次いで潜在的な販売により行われている。2022年6月21日、会社取締役会は、その財務及び法律顧問の協力のもと、会社が受信したその消費者業務の買収に関する2つの提案の審査を完了し、現在消費者業務を剥離しないことが会社及びその株主の最適な利益に合致するとの認識で一致した。また、現在の市場状況により、会社取締役会は、この時点で会社が以前計画していた消費者業務を分離するのではなく、すべての業務を共同所有権の下に維持することを決定した。その会社は$を生み出した
同様に上記付記1で述べたように、2022年第3四半期に、当社はその業務を再調整します
第3四半期と2021年初めから現在までの他の運営費も含まれています
12
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
合併する,再編成する他にも応算項目
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締め切りの残高 |
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締め切りの残高 |
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十二月二十五日 |
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料金(ポイント) |
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現金 |
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九月二十四日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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すでに招いた |
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支払い |
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2022 |
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B 2 B再構成計画を最大限に高める |
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賃貸·契約債務·施設課税項目 閉鎖やその他のコスト： |
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B 2 B再構成計画を最大限に高める |
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全面的業務回顧 |
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以前計画されていた消費者業務の分離と再編 |
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これらの負債の短期および長期部分はそれぞれ計算費用と他の流動負債および繰延所得税と他の長期負債に計上され、それぞれ簡明総合貸借対照表に計上される。
注3.市場情報を細分化する
同社は2022年第3四半期に、Office Depotという消費者業務と、3つの異なるB 2 B業務とデジタル細分化市場、すなわちODP Business Solutions、Veyer、Varisに業務を再調整した。再調整連合の決定は，同社がその製品や製品をどのように見ているか，顧客サービスのための決定によって推進されている。会社の顧客の仕事と相互作用方式は変化し、企業はより広範な製品とサービス、及びより現代的なデジタル環境で運営する必要があり、消費者は全ルートの小売体験が必要である。また、信頼できるサプライチェーン運営は、これらの需要を満たす上でますます重要になってきている。これらの要素に基づいて、会社はその業務に対して全面的な戦略審査を行い、そしてこのような方式で業務再編を完成することは会社が顧客にもっとよく集中することができ、それによって顧客の製品、サービスと全ルート選択に対するより広範な需要をよりよく満たすことができることを確定した。同社はまた、再調整が製品やサービスの結果、顧客体験、資本分配、戦略的機会を求めることに対して内部でより大きな責任を提供することを決定した
この調整は会社の報告可能な部門に変化をもたらした。また、企業経営陣は、これらの業務を分析する方法を変更し、主に賃金関連コストを計上しており、これらのコストは従来、部門収益基準から除外されていた。当社は、販売や移転が第三者に与えられているように、部門間販売と移転を会計処理しています。その報告可能部門の変化は、会社の現在の総合財務諸表に影響を与えない。中期を含む前期額は現在の列報方式に適合するように再編成された。これらの変化は、以前に報告された簡明な総合貸借対照表、営業報告書、全面収益表、株主権益表またはキャッシュフロー表に影響を与えない
A2022年9月24日会社は
ODP事業ソリューション事業部−中小企業や企業レベルの企業にサービスを提供する会社をリードするB 2 Bソリューション提供者。この部門には、同社以前の業務解決部門の契約販売ルートが含まれており、米国、プエルトリコ、米領バージン諸島、カナダで業務を展開している。この細分化市場には我々の連邦実体も含まれており，これらの実体は当社が買収した十数社の地域的事務用品流通業務であり，その転換の一部として，そのカバー範囲と流通ネットワークを以前のサービス不足の地理的地域に拡大し，独自のブランドで運営し続けることを目的としている.ODP業ソリューション事業部は、全国ブランドおよび会社の自社ブランド、事務用品、近隣製品やサービスを顧客に販売し、顧客は専門的な販売チーム、カタログ、電話販売、会社のインターネットサイトを介した電子的な方式でサービスを提供する。
13
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
オフィス倉庫事業部–同社は小売消費者と小型企業の製品とサービスのリーディングプロバイダーであり、全面的に統合された全チャネルプラットフォームを介して流通を行い、約
ヴィエ支部-会社のサプライチェーン、流通、調達、グローバル調達業務VeyerはB 2 Bと消費者商業サービス配信に集中しており、流通、履行、輸送、グローバル調達、調達においてコア競争力を持っている。Veyerのクライアントには，我々のオフィス用品事業部とODP業務ソリューション事業部，および第三者クライアントがあるVeyerには、同社のアジアでのグローバル調達業務も含まれている
ヴァリス支部-同社の科学技術駆動のB 2 B間接調達市場は、バイヤーとサプライヤーにより良い方式を提供し、このプラットフォームの消費者式購入体験、先進的な支出管理ツール、サプライヤーネットワークと技術能力を通じて取引を行う。本部門の発展に合わせて，当社は2021年にBuyerQuest Holdings，Inc.(“BuyerQuest”)を買収し，ソフトウェアであるサービスの電子調達プラットフォーム会社である。BuyerQuestの経営実績はVaris部門に含まれている。華力士事業部は現在、企業業務にサービスを提供し、中小企業にサービスを提供している。その重点は、現代的で信頼できるB 2 Bを中心としたデジタルビジネスプラットフォームの需要を満たすことであり、企業運営に必要な調達制御と可視性を提供することである。
同社は2021年12月31日に、すべての報告期間中に非連続的な業務として掲載された個別の売却グループを通じてCompuCom部門を売却した。詳細は注11を参照されたい。
部門営業収入は内部報告の業績測定に基づいて決定され、業務の管理と資源配分を行う。この措置は，その業務に直接または密接に関連していると考えられる費用を各司に受け取り，支援費用を分配する。いくつかの運営支出と信用は各部門に分配されておらず、資産減値及び合併、再編及びその他の運営支出、及び会社レベルに保留された支出と信用を含み、いくつかの管理コスト及び遺留年金及び環境問題を含む。他社は多かれ少なかれこれらの項目を彼らの部門に計上しているかもしれないが、結果として他のエンティティが使用している類似タイトルの尺度と比較できない可能性がある
以下に部門ごとの販売と営業収入(赤字)をまとめ、連結総額と照合した
|
(単位：百万) |
|
ODP業務ソリューション局 |
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オフィス倉庫事業部 |
|
|
Veyer事業部 |
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|
ヴァリス事業部 |
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淘汰する |
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合計する |
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2022年第3四半期 |
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(外を)販売する |
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$ |
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$ |
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$ |
- |
|
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$ |
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(内部を)販売する |
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- |
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( |
) |
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$ |
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総売上高 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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部門営業収入 |
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$ |
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$ |
( |
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- |
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$ |
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年明けから2022年 |
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(外を)販売する |
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$ |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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(内部を)販売する |
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- |
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総売上高 |
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部門営業収入 |
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2021年第3四半期 |
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(外を)販売する |
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$ |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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(内部を)販売する |
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- |
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総売上高 |
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部門営業収入 |
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年明けから2021年まで |
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(外を)販売する |
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$ |
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$ |
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|
$ |
- |
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$ |
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(内部を)販売する |
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- |
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( |
) |
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総売上高 |
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$ |
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部門営業収入 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
14
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
当司の営業収入計量と所得税前の継続業務総合収入の入金は以下の通りである
|
|
第3四半期 |
|
|
年明けから今まで |
|
||||||||||
|
(単位：百万) |
2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
分部営業収入合計 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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プラス/(マイナス)： |
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資産減価 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
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合併·再編その他の営業費用，純額 |
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( |
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未分配費用 |
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利子収入 |
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— |
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— |
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利子支出 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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その他の収入、純額 |
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所得税前に経営を続けて所得を得る |
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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次の表は、主要カテゴリ別の売上情報を提供します
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|
第3四半期 |
|
|
年明けから今まで |
|
||||||||||
|
(単位：百万) |
|
2022 |
|
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2021 |
|
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2022 |
|
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2021 |
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主要販売種別 |
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供給品 |
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技術 |
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家具やその他 |
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コピーと印刷 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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次の表は、各部署別の総資産の情報を提供し、統合総数と照合します
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(単位：百万) |
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2022年9月24日までの残高 |
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ODP業務ソリューション局 |
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$ |
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オフィス倉庫事業部 |
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|
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Veyer事業部 |
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|
ヴァリス事業部 |
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会社や他の |
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合計する |
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$ |
|
|
営業権と無期限無形資産は財政年度12月1日から毎年減値テストを行い、あるいはより頻繁にイベントや環境変化が減値が発生する可能性があることを示した場合に減値テストを行う。上記の報告可能支部の変化も、2022年第3四半期の会社の報告単位の変化を招き、各報告可能支部も1つの報告単位を代表する。商業権はその相対的に公正な価値によって新しい報告単位に割り当てられる当社は変更直前にそのレガシー報告単位に対して営業権減値の定性的評価を行い，レガシー報告単位それぞれの公正価値がそれぞれの帳票価値よりも大きい可能性が高いことを決定した。当社はまた、変更後すぐにその現在の報告単位に対して営業権減値定量化評価を行い、すべての報告単位の公正価値がその帳簿価値を超えていることを確定した。部門別の営業権の変動状況は以下の通りである
|
(単位：百万) |
|
2021年12月25日現在の残高 |
|
|
新しい細分化市場に配属される |
|
|
2022年9月24日までの残高 |
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|
業務ソリューション事業部 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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小売部 |
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( |
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— |
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他にも |
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( |
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— |
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ODP業務ソリューション局 |
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オフィス倉庫事業部 |
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Veyer事業部 |
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— |
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ヴァリス事業部 |
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— |
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合計する |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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15
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
注4.所得税
2022年から2021年までの間に、管轄区域を跨ぐ収入と損失割合は依然として適用されるが、国際業務の限られた経営業績の改善により、会社の有効税率に影響する要素はそれほど重要ではなくなっている。その会社の有効税率は
同社は引き続きあるアメリカ連邦相殺と州税収属性に対してアメリカ推定手当を享受しており、これはあるタイプの収入が必要か、あるいはある司法管轄区で収入を稼いでこそ実現できる繰延税金資産と関係がある。会社は将来的に、米国や他の外国司法管轄区における繰延税金資産の現金化能力を評価し続ける。税引前収入予測の変化は今後の期間のこの評価に影響を及ぼす可能性がある。CompuComの売却により会社は約#ドルの資本損失を確認しました
同社は各州と外国司法管轄区でアメリカ連邦所得税申告書とその他の所得税申告書を提出した。ごく少数の例外を除いて、当社は2021年と2014年までにそれぞれ米国連邦、州、地方所得税の審査を受けなくなった。買収されたOfficeMax米国合併グループは米国連邦所得税審査を受け入れなくなり、ごく少数の例外を除いて、2013年までは米国州や地方所得税審査を受けなくなった。一般的に、当社は二零一三年以降、その国際税務管区区で定例検査を受けなければなりません。
#ドルが予想されます
16
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
注5.1株当たり収益
下表は普通株1株当たり収益(損失)の計算方法である基本収益と希釈後収益：
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万、1株を除く) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
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1株当たりの基本収益 |
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分子： |
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純収益を継続的に経営する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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非継続経営所得，税引き後純額 |
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純収入 |
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分母： |
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加重平均流通株 |
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1株当たり基本収益(損失)： |
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継続的に運営する |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
|
生産経営を停止する |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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1株当たりの基本純収益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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薄めて1株当たりの収益 |
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分子： |
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純収益を継続的に経営する |
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$ |
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$ |
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$ |
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非継続経営所得，税引き後純額 |
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— |
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純収入 |
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分母： |
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加重平均流通株 |
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希釈性証券の影響： |
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株式オプションと制限株 |
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希釈加重平均流通株 |
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1株当たり減額収益(損失)： |
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継続的に運営する |
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$ |
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生産経営を停止する |
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( |
) |
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( |
) |
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希釈して1株当たり純収益 |
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$ |
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株式オプションと発行済み普通株追加株式に相当する非既得株の奨励
注6.債務
2020年4月17日、当社は3つ目の改正及び再署名された信用協定(“第3回改訂された信用協定”)を締結し、同協定は規定されている
第三回改正信用協定の規定によると、任意の所与の時間に借入可能な利用可能金額は、いくつかの未償還売掛金、クレジットカード売掛金、在庫、会社が所有する生命保険証書の現金価値及び当社のいくつかの特定不動産のパーセンテージに基づいている。2022年9月24日までに会社は
17
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
付記7.株主権益
適用された場合、累積された他の総合損失活動の税引き後純額を以下の表に示す
|
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外国.外国 |
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変更中です |
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貨幣 |
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延期する |
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|||
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|
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訳す |
|
|
|
年金と |
|
|
|
|
|
|||
|
(単位：百万) |
|
調整する |
|
|
|
他にも |
|
|
合計する |
|
||||
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2021年12月25日の残高 |
|
$ |
( |
) |
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|
$ |
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|
|
$ |
( |
) |
|
改叙前の他の包括的損失活動 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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外貨換算調整の再分類 業務処置時に現金化する |
|
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|
— |
|
|
|
|
|
|
2022年9月24日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
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在庫株
取締役会はCompuComの売却に関する会社の既存の資本分配計画を検討し、2021年12月31日に追加の$を承認しました
2021年11月16日、会社は、2022年6月30日に満期となる株式買い戻し計画の一部として、前払金と引き換えに会社普通株を買い戻す加速株式買い戻し契約(ASR)を締結した
2022年9月24日には
普通配当金
2022年まで、同社は何の現金配当も発表しなかった。その会社は予測可能な将来に現金配当を発表しないと予想される。会社の3回目の改正信用協定は、配当金のような制限のある支払いを許可するが、会社が要求された最低流動資金または固定費用カバー比率要件に適合していない場合は制限される可能性がある。当社が条約を遵守している他の資料については、付記6を参照してください。
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
注8.従業員福祉計画
年金やその他の退職後の福祉計画−北米
会社北米退職金計画の定期退職金純額構成は以下のとおりである
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2022 |
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2021 |
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利子コスト |
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計画資産の期待リターン |
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定期年金純額 |
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北米適格年金計画は純資産額にあり、2022年9月24日と2021年12月25日に簡明総合貸借対照表の他の資産に計上される。北米不適格年金計画は、2022年9月24日と2021年12月25日の簡明総合貸借対照表に含まれる年金と退職後債務を含む純負債状態にある。2022年の初めから現在まで、ドルは
年金計画-イギリス
会社のイギリス(“イギリス”)の退職金計画の定期退職金純額は以下のように構成されている
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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サービスコスト |
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利子コスト |
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計画資産の期待リターン |
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定期年金純額 |
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英国年金計画は、2022年9月24日と2021年12月25日現在、純資産額にあり、簡明総合貸借対照表の他の資産に計上されている。2022年までの現金寄付金は#ドル
北米やイギリスの退職金計画やその他の退職後福祉計画(“この等計画”)の定期退職金純額は会社レベルで入金されている。これらの計画のサービス費用は販売，一般，行政費用に反映され，定期年金純額の他の部分は簡明総合業務報告書における他の収入純額に反映される。
付記9.公正価値計量
当社は、公正価値を現在の市場条件の下で、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受け取った価格と計量する。その公正価値推定を制定する際に、同社は以下の階層構造を使用する
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レベル1： |
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活発な市場での同じ資産または負債の見積もり。 |
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第2レベル： |
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観察可能な市場の投入に基づいて、あるいは市場データによって実証された観察不可能な投入。 |
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第3レベル： |
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市場データによって確認されていない観察できない重大な投入。一般に、これらの公正価値計量は、会社自身の推定および仮定または市場参加者によって予想される推定および仮定を使用した割引キャッシュフローまたはオプション定価モデルのようなモデルの推定技術に基づく。 |
経常公正価値計測
公認会計原則によると、ある資産と負債は公正価値に従って経常的原則に従って入金する必要がある。当社は公正価値に応じて恒常的に調整された資産と負債を現金等価物の資格に適合する通貨市場基金とデリバティブ金融ツールとし、これらのツールは外貨為替レート、燃料及び他の商品価格及び金利変化に関するリスクを軽減するためである可能性があることを締結した。“会社”ができた
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
非日常的公正価値計測
公正価値によって経常的基礎に記録された資産と負債のほか、当社は公認会計基準の要求に従って、公正価値に応じて非日常的な基礎によって特定の資産と負債を記録する。一般に，減価費用の影響により，資産は非日常的に公平な価値で入金される.第3四半期と年初から2022年まで、当社は確認しました資産減価費用は$
当社は小売店資産の各商店レベルの減値指標を定期的に審査しており，キャッシュフローを識別できる最低レベルであるためである。減値指標が出現した場合には，回復可能な分析を行い，小売店の残存寿命内の推定未割引キャッシュフローを考慮し，小売運営および会計·財務者の意見を用いた。これらの投入には、経営陣の小売店レベルの売上高の最適な見積もり、毛金利、直接費用、行使されることを合理的に決定する際の将来の賃貸契約選択権の行使、およびそれによって生じるキャッシュフローが含まれており、現在の措置が将来の業績にどのように影響するかの判断が自然に含まれている。それは..小売店の回復可能性分析に用いる仮説を更新し，本四半期の小売店の経営業績と会社再編計画の一部である将来の小売店閉鎖の本格的な計画を考慮し，小売店閉鎖の可能性を含めた。閉鎖は商店のレンタル終了日に近づくと考えられているが、商店の業績や他の条件の変化は、使用される仮定の将来の変化を招く可能性がある。これらの仮定は，予測期間内の売上高の低下と，最近の実際の結果と一致した毛金利と運営コストの仮定を反映しており，将来計画を考慮している。 会社はまた、新冠肺炎の疫病が店舗の資産回収性に与える影響を分析した。販売されている製品の性質により、多くの地方司法管轄区は小売店が不可欠であると考えているため、新冠肺炎が発生して以来、これらの小売店の大多数は営業と運営を維持し、路肩出荷オプションを含む適切な安全対策を講じている。同社は2020年第1四半期末以降、毎日小売店の労働時間を1~2時間減少させており、その大部分の小売店でも有効である。同社の回復可能な評価には、このような発展の影響を評価することが含まれている。
小売店の未割引キャッシュフローがその資産の帳簿価値をサポートできない場合、必要であれば、その資産は減価され、公正価値を推定するために減額される。小売店舗資産の公正価値は割引現金流量分析を用いて決定され、この分析は市場データ(例えば独立不動産推定意見)によって実証された第二級観察不能投入を採用している。具体的には，この分析は，比較可能地点の市場データに基づく小売店地点ごとの潜在賃貸料の仮定を用いた。これらの2022年第3四半期減値計算に用いた推定キャッシュフローは重み付き平均割引率で
同社は業績改善と運営コスト削減の取り組みを評価し続ける。新冠肺炎の大流行、サプライチェーンとマクロ経済状況が未来の運営結果に与える影響は不確定性があり、回復性分析に使用される予測期間を含む。展望的な販売および経営仮説が達成されず、その後減少した場合、追加の減価費用が生じる可能性がある。しかし、2022年第3四半期末に確認された減価は、将来の業績に対する会社の最適な見積もりを反映している。
小売店舗の資産以外に、当社も定期的にその他の新冠肺炎疫病のマイナス影響を受ける長期資産に関する減値指標があるかどうかを評価する。2022年9月24日現在、会社はこれらの長期資産のためのいかなる減値指標も決定していないため、関連する減値費用はない。
同社のボカラトンにある会社本社は2022年第3四半期に売却に分類された基準を満たしている。この資産は、帳簿価値または推定公正価値から分類を引いて販売されるべきコストの両方を持つ低い者に計量される、すなわち#ドル
その他公正価値開示
現金及び現金等価物、売掛金、支払貿易帳簿及び支払支出及びその他の流動負債の公正価値は短期的な性質に属するため、その帳簿に近い。
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
次の表に貸借対照表の日付の金融商品情報を示す。
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九月二十四日 |
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十二月二十五日 |
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2022 |
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2021 |
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携帯する |
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公平である |
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携帯する |
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公平である |
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(単位：百万) |
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金額 |
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価値がある |
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金額 |
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価値がある |
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金融資産： |
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会社所有の生命保険 |
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財務負債： |
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長期債務： |
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第三次改訂信用状の下の新融資融資 契約が満期になる |
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収入債券は、定期的に異なる金額で満期になります 通り抜ける |
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アメリカや外国の電力会社は 期限が切れる |
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以下の方法および仮定を使用して、各金融商品の公正価値を推定する：
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会社所有の生命保険：2013年のOfficeMax合併に関連して、同社は会社が所有する一部の元従業員の生命保険証書を買収した。会社が持っている生命保険証書の公正価値は、確定可能な現金を使って算入したもの、すなわち現金払戻価値から任意の未返済ローンを引いたものである(第2級測定基準)。会社が所有している生命保険証書から得られた死亡弔慰金は、賠償時に免税であり、通常はその現金払戻価値を超える |
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• |
長期債務：長期債務(計量日に取引がない)は、計量日付近の市場見積(ある場合)で推定するか、最新の可視取引に基づく金利を用いて各ツールの将来の現金フローを割引するか、現在当社に提供されている類似債務ツールの金利(第2レベル計量)を用いて推定する。金利は市場金利によって変化するため、第三改訂信用協定項の下で新しい融資融資の帳簿額面は公正価値に近い。第三次改正信用協定の他の資料については、付記6を参照されたい。 |
付記10.支払いの引受やその他の事項
法律事務
当社は正常な業務過程で引き起こされた訴訟に関連しています。多額の請求が必要であること(集団訴訟として維持可能であると主張する訴訟を含む)が時々主張されているが、当社は、そのような事項に関連するものや負債(以下に議論する事項を含む)があるとは考えておらず、個別や全体にかかわらず、当社の財務状況、経営業績、キャッシュフローに大きな影響を与える
通常の業務過程において、政府顧客の販売及び政府顧客との取引は、会社と協力する政府当局及び監督機関の訴訟、調査、監査及び審査を受ける可能性がある。その中の多くの訴訟、調査、監査、審査は会社に実質的な影響を与えることなく解決されている。これらの事項のクレームは大量の需要を出す場合があるが、当社はこれらの事項に関連したものや負債があるとは考えておらず、個別や全体にかかわらず、その財務状況、経営業績、キャッシュフローに大きな影響を与えない。
上記の事項に加えて、OfficeMaxは、2004年にいくつかの紙製品および林製品資産を販売する前のいくつかの訴訟、クレーム、および訴訟で被告とされ、OfficeMaxは、これらの資産に対する責任を維持することに同意した。また，OfficeMaxは，今回の売却の一部として，売却終了前の紙や森林製品資産の運営によるアスベスト関連の被害を告発するすべての懸案，脅かされた将来の訴訟に対する責任を保留することに同意した。その会社は解決された訴訟手続きの損失のために準備した。さらに、当社は、2022年9月24日現在、危険物質または他の汚染物質が存在するか、または存在する可能性のある場所の環境責任を検討している。これらの負債について、会社が合理的に損失する可能性のある推定範囲は約#ドルだ
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ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
注11.操業停止
会社は2021年12月31日に単一処分グループを通じて元CompuCom部門を売却した。この取引は構造化され、株式販売に計上された。関連証券購入協定(“SPA”)は、対価格は現金購入価格が#ドルに等しいことからなると規定している
CompuComは2021年12月25日に販売待ちとして登録され，分類から販売待ちの損失を保有するまでの帳簿価値または推定公価値から売却コストの低い者を差し引いて計量し，2021年12月25日現在の販売待ち流動資産を保有する推定手当に計上している。CompuComの見積り公正価値はSPAに基づく条項であり，総額は#ドルである
前CompuCom部門で発生した合併·再編費用は、従来は会社費として列報され、すべての列報期間の非持続業務の計量と列報に計上されていた。
下の表は業務の簡明合併報告書に列挙された税引き後の非連続性業務の主要な構成部分に対する入金である。
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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所得税前の非連続性業務の主要な構成要素： |
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売上高 |
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$ |
— |
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貨物コストと入居費： |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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資産減価 |
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合併·再編その他の営業費用，純額 |
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営業収入(赤字) |
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その他の収入(支出)： |
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その他の収入、純額 |
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( |
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所得税前非連続性業務の主要構成要素の収入(損失) |
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— |
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( |
) |
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操業停止業務の収益を処分する |
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— |
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( |
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所得税前非持続経営の収益 |
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所得税割引 |
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非連続業務、税金を差し引いた純額 |
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$ |
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$ |
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( |
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22
ODP型会社
簡明合併財務諸表付記
(監査を受けていない)−(続)
次の表は，2021年12月25日現在の簡明総合貸借対照表に記載されている販売待ちの売却グループに分類された主要資産と負債の種別を示している。会社は2021年12月31日にCompuComの売却を完了したため、2022年9月24日現在、非持続的な経営にはいかなる資産や負債も含まれていない。
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十二月二十五日 |
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(単位：百万) |
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2021 |
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非連続性ビジネスに含まれる主要資産カテゴリ： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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売掛金純額 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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財産と設備、純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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その他無形資産、純額 |
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その他の資産 |
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減算：推定免税額 |
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販売すべき処置集団の総資産を持つように分類される |
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$ |
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非連続性ビジネスに含まれる主要な負債カテゴリ： |
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売掛金 |
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$ |
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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繰延所得税とその他の長期負債 |
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リース負債を経営する |
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販売すべき処置集団の総負債に分類される |
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$ |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
“1995年個人証券訴訟改革法”下の安全港声明
本文書には、改正された1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節及び改正後の1933年証券法第27 A節の“前向き陳述”を含む以下の議論及び分析が含まれている。すべての非歴史的事実の陳述は前向きな陳述だ。しかし、これらに限定されるものではなく、本Form 10−Q四半期報告において、“信じる”、“推定”、“計画”、“予想”、“予定”、“予想”、“継続”、“可能”、“計画”、“可能”、“すべき”、“可能”、“可能”、“会議”および同様の表現が使用される場合、私たちは、前向きな陳述を識別することである(この用語は、1995年の“個人証券訴訟改革法案”で定義されている)。これらの陳述は、当社の財務状況または経営結果に影響を与える傾向、当社の戦略計画を達成する能力、新冠肺炎の大流行が私たちの業務、流動性、サプライヤー、消費者、消費者、顧客および従業員に与える潜在的な影響、私たちのサプライチェーンの中断または効率の低下、すべての業務を共通のすべての下で維持する戦略的転換、当社の取締役、その役員または上級管理者の以下の事項に対する意図、信念、または現在予想されている陳述を含む、本議論および分析の複数の場所に出現する。私たちは新冠肺炎による妨害、ロシア-ウクライナ紛争による不確実性(米国経済への影響を含む)、消費者支出と雇用、および私たちの製品とサービスの需要に重大な影響を与える世界とアメリカの経済状況の変化を緩和または管理することができる, 訴訟や調査などの意外な状況の結果である。読者に注意して、いかなる展望性陳述も未来の業績の保証ではなく、リスクと不確定性が存在する。これらの実際の結果が前向き陳述中の結果と大きく異なるリスク、不確定要素、および他の重要な要素を招く可能性のあるより多くの情報については、2022年2月23日に提出された10-K年報(“2021年10-K年報”)および2021年10-K年報(“2021年10-K年報”)における“リスク要因”に関する議論を補足した本稿“リスク要因”の節の“リスク要因”を参照されたい。
経営陣は財務状況と経営結果の討論と分析(“MD&A”)は読者に情報を提供し、彼らが私たちの財務状況と経営結果をよりよく理解し、評価するのを助けることを目的としている。本MD&Aは、我々の簡明な総合財務諸表、本四半期報告10-Q表の“財務諸表”部分、および2021年の10-K表に含まれるレポートを付記して読むことを提案します。
概要
その会社は
私たちは中小企業にビジネスサービスと用品、製品、デジタル職場技術ソリューションを提供するリーディングサプライヤーです。私たちは私たちの直接と間接子会社を通じて運営し、完全に統合された企業対企業(B 2 B)流通プラットフォームを維持しており、数千人の専門的な販売と技術サービスの専門家、オンライン業務と1，009の小売店を持っている。当社のフラッグシップブランドOffice Depot®、OfficeMax®、Grand&Toy®、その他のブランドを介して、ビジネスの開始、発展、運営に専念するために必要なツールとリソースをお客様に提供します。
2021年5月、我々の取締役会は、会社を独立した上場企業2社に分割し、B 2 Bと消費者業務を代表し、消費者業務を剥離することでこの目標を実現する計画を全会一致で承認した。2022年1月14日、我々の取締役会は、以前に発表された上場企業分離を延期して、我々の消費者業務の潜在的な販売を評価することを決定し、USR Parent，Inc.から以前に受信した消費者業務の買収提案に加えて、他の第三者から非拘束的な提案を受けたと発表した。2022年6月21日、我々の取締役会は、その財務及び法律顧問の協力のもと、当社が受けた我々の消費者業務の買収に関する2つの提案の審査を完了し、現在、当社の消費者業務を剥離しないことが会社及びその株主の最良の利益に合致するとの認識で一致した。また、現在の市場状況により、取締役会も、これまで計画していた消費者業務の分離を再開するのではなく、私たちのすべての業務を共通の状態に維持することを決定しました
私たちは戦略業務転換を行い、会社を総合的なB 2 B流通プラットフォームに転換し、私たちの製品供給を拡大し、私たちの顧客に付加価値サービスを提供し、より大きな市場シェアを奪取することを目標としている。これまでに完成したホールディングス再編が提供する柔軟性を利用して我々は，我々のホールディングス構造下での業務を再調整し，我々の消費者業務をOffice Depotと名付け，3つの異なるB 2 B業務とデジタル部門，すなわちODP Business Solutions，Veyer，Varisと名付けた再調整連合の決定は、私たちが私たちの製品と製品をどのように見て、顧客サービスのための決定によって推進されました。私たちの顧客の仕事と相互作用の方式は変化し、企業はより広範な製品とサービス、そしてより現代的なデジタル環境を運営する必要があり、消費者は全ルートの小売体験を必要としている。また、信頼できるサプライチェーン運営は、これらの需要を満たす上でますます重要になってきている。私たちはこれらの要素に基づいて私たちの運営に対して全面的な戦略審査を行い、このような方法で私たちの運営再調整を完成することを決定して、私たちは私たちの顧客にもっとよく集中することができて、それによって顧客の製品、サービス、全ルート選択に対するより広い需要をよりよく満たすことができます。また、再調整は、製品やサービスの結果、顧客体験、資本分配、戦略的機会を求めることに対して、内部でより大きな責任を提供することを決定したまた、私たちのB 2 Bと消費者業務は、私たちの持株会社の構造の下で集団運営することで株主価値を高め、規模から利益を得ると信じています今回の再調整を終えた後、私たちはまた私たちのを再評価しました
24
報告可能な細分化市場リソースに関する意思決定を含む業務管理方式に基づく分配する細分化された市場の性能を評価します.
2022年9月24日現在、我々の業務は、以下に述べるように、4つの報告可能な部門(または“部門”)に編成されている。これまで、私たちは2つの報告可能な部門、すなわち業務解決部門と小売部門を持っていた2021年12月31日、私たちは単一の処分グループを通じて私たちのCompuCom部門を売却した。したがって，この業務は非連続的な業務として列報される.
ODP事業ソリューション事業部−中小企業や企業にサービスを提供するB 2 Bソリューション·プロバイダを先行しています。この部門は、私たちの以前の業務解決部門の契約販売ルートを含み、アメリカ、プエルトリコ、アメリカ領バージン諸島、カナダで業務を展開しています。この業務ソリューション事業部は，全国ブランドおよび我々の自社ブランドオフィス用品や隣接製品やサービスを顧客に販売し，顧客は専門的な販売チーム，カタログ，電話販売，我々のインターネットサイトを介して電子的にサービスを提供する.この細分化された市場はまた私たちの連邦実体を含み、これらの実体は私たちが買収した十数社の地域的事務用品流通業務であり、私たちの転換の一部として、私たちのカバー範囲と流通ネットワークを以前のサービス不足の地理的地域に拡大し、これらの地域は引き続き自分のブランドで運営することを目的としている。これらの事業を買収することで、効果的で付加価値のある方法で私たちの流通範囲を拡大し、新しいビジネス顧客を狙い、伝統的な事務用品を超えて製品を拡大することができます。
事務用品事業部-私たちがリードしている小売消費者と小規模企業製品とサービスプロバイダは、アメリカ、プエルトリコ、アメリカ領バージン諸島の約1，000個のOffice DepotとOfficeMax小売店からなる完全に統合された全方位チャネルプラットフォームと電子商取引業務(www.office edepot.com)を介して流通しています。私たちの事務用品事業部は事務用品、技術製品と解決策、商業機器と関連用品、清掃、休憩室と施設製品、個人保護設備とオフィス家具を販売し、コピー、印刷、デジタル画像、郵送、輸送、技術支援サービスなどの商業サービスを提供しています。また、私たちの地域印刷生産センターは小売や商業顧客の印刷需要に便宜を提供しています
ヴィエ支部-我々のサプライチェーン、流通、調達、グローバル調達業務は30年以上の経験と成熟したリーダーシップを持ち、現在は新ブランドに改名している。VeyerはB 2 Bと消費者商業サービス配信に集中しており、流通、履行、輸送、グローバル調達、調達においてコア競争力を持っている。Veyerのクライアントには，我々のオフィス用品事業部とODP業務ソリューション事業部，および第三者クライアントがある.Veyerには、同社のアジアでのグローバル調達業務も含まれている。
ヴァリス支部-我々の科学技術が駆動するB 2 B間接調達市場は、プラットフォームの消費者式購入体験、先進的な支出管理ツール、サプライヤーネットワークと技術能力を通じて、バイヤーとサプライヤーにより良い取引方式を提供した。この部門の発展に合わせて，2021年にBuyerQuest Holdings，Inc.(“BuyerQuest”)を買収し，ソフトウェアであるサービス電子調達プラットフォーム会社である。BuyerQuestの経営結果は私たちのVaris部門に含まれている。華力士事業部は現在、企業業務にサービスを提供し、中小企業にサービスを提供している。その重点は、現代的で信頼できるB 2 Bを中心としたデジタルビジネスプラットフォームの需要を満たすことであり、企業運営に必要な調達制御と可視性を提供することである。
性質.性質
我々の以前のCompuCom部門を代表するCompuComの販売は2021年12月31日に完了した.この取引は構造化され、株式販売に計上された。関連証券購入協定(“SPA”)の規定代償には、1.25億ドル相当の現金購入価格(現金、債務、運営資金を含む慣例的に調整されなければならない)、1枚の金額5，500万ドルの有利子引受票、およびいくつかの場合に最高1.25億ドルの保有費(“稼いだ”)を支払うことができると規定されている。この約束手形の利息は年利6%で、四半期ごとに現金や実物で支払い、2027年6月30日に全額満期となる。利益条項によると、買い手がCompuCom事業から獲得した配当金または販売収益が(I)CompuCom事業における初期資本投資の3(3)倍に相当する場合、(Ii)後続資本投資の年間15%を加えると、当社は、当社が合計1.25億ドルを受け取るまで、任意の後続配当金または販売収益の50%を得る権利がある。当社はまた、成約後に別の合意に基づいて買い手に3~12ヶ月のいくつかの過渡期サービスを提供することに同意した。SPAには会社と購入者の慣行保証が含まれています。
CompuComの売却は戦略転換を代表しており、私たちの運営と財務業績に大きな影響を与えている。したがって，すべての列報期間の経営業績とキャッシュフローは非持続経営に分類される.注11を参照。財務諸表に付記されている“非持続的経営”を簡明に統合して、より多くの情報を知る。
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新冠肺炎が更新される
新冠肺炎が我々の業務に及ぼす影響の検討については，経営陣の財務状況と経営業績の検討と分析中の第7項“新冠肺炎最新状況”，2021年12月25日までの財政年度Form 10−K年度報告における1 A項目のリスク要因のいくつかおよび事業部が経営業績で提供している以下の情報を参照されたい。
最近の世界的な事件
私たちはロシア-ウクライナ紛争とその地域と世界的な影響で発生した事件に集中している。私たちはウクライナやロシアで業務がなく、私たちのサプライチェーンも影響を受けていない。私たちはウクライナに本部を置くいくつかの供給者たちを持っているが、私たちは紛争の影響を経験したことがない。このような急速に変化する情勢がもたらす他の影響はまだ不明であり、状況が現在の範囲を超えてエスカレートすれば、より広い経済的影響は私たちの業務に重大な不利な結果をもたらす可能性がある。
持続経営と流動資金の総合結果
以下に，2022年9月24日までの13週と39週の間(それぞれ2022年第3四半期と2022年これまでと呼ぶ)と2021年9月25日(それぞれ2021年第3四半期と2021年までとも呼ばれる)の運営業績に影響を与えるより重要な要因をまとめた。前年の金額は、現在報告可能な分部に該当する列報方式で再計算されました。また、企業経営陣は、これらの業務を分析する方法を変更し、主に賃金関連コストを計上しており、これらのコストは従来、部門収益基準から除外されていた。 私たちは部門の変化が私たちの総合財務諸表に影響を与えないことを報告することができる。これらの変化は，以前に報告された簡明な総合貸借対照表，営業報告書，全面収益表，株主権益表やキャッシュフロー表にも影響を与えなかった
前年同期と比較して、2022年第3四半期の連結売上高は相対的に横ばいだった。昨年同期と比較して，我々のODP業務ソリューション部門の売上高は9000万ドル増加し，10%増加した。我々の業務ソリューション部門の売上高の増加は主に以下のようなカテゴリである紙、家具、休憩室、学校とオフィス用品、コピーと印刷サービス、並びに個人保護設備と清掃用品それは.私たちのOffice Depot部門は前年同期に比べ9600万ドル減少し，減少幅は8%であり，主に計画中の店舗閉鎖と需要低下によるものである。私たちの事務用品倉庫事業部はいくつかの製品カテゴリに対する需要が低いが、これらの製品カテゴリは前年四半期の売上高よりも高い。なぜなら、私たちの顧客は、持続的な遠隔作業と仮想学習環境の促進、そして私たちの電子商取引プラットフォームの売上の低下など、彼らが新冠肺炎の流行によって直面している挑戦に対応する必要があるからである。私たちのVeyer部門とVaris部門は合併販売に大きな貢献をしていない。
2022年までの総合売上高は3800万ドルで、前年同期比1%減少した。昨年同期と比較して，我々のODP業務ソリューション部門の売上高は3.07億ドル増加し，11%増加した。我々の業務ソリューション部門の売上高の増加は主に以下のようなカテゴリである紙、家具、休憩室、学校とオフィス用品、コピーと印刷サービス、並びに個人保護設備と清掃用品それは.私たちのOffice Depot部門は前年同期と比較して3.41億ドル減少し、減少幅は9%であり、主に計画中の店舗閉鎖と需要低下によるものである。 私たちの顧客は、持続的な遠隔作業や仮想学習環境の促進、および私たちの電子商取引プラットフォームの売上の低下など、新冠肺炎流行による挑戦への対応を助ける必要があるため、私たちのオフィス倉庫事業部のいくつかの製品カテゴリでの需要は低く、これらの製品カテゴリの前年同期の売上高は高い。私どものVeyer事業部とVaris事業部は合併売上高の変化にあまり貢献していません。
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(外を)販売する |
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021¹ |
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変わる |
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2022¹ |
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2021¹ |
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変わる |
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ODP業務ソリューション局 |
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$ |
1,030 |
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$ |
940 |
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10 |
% |
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$ |
3,004 |
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$ |
2,697 |
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11 |
% |
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オフィス倉庫事業部 |
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1,133 |
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1,229 |
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(8 |
)% |
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3,358 |
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3,699 |
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(9 |
)% |
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Veyer事業部 |
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7 |
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8 |
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(13 |
)% |
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18 |
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24 |
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(25 |
)% |
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ヴァリス事業部 |
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2 |
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2 |
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0 |
% |
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5 |
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3 |
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67 |
% |
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合計する |
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$ |
2,172 |
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$ |
2,179 |
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(0 |
)% |
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$ |
6,385 |
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$ |
6,423 |
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(1 |
)% |
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(1) |
現在のプレゼンテーションに適合するように再鋳造する。 |
会社の全体的な業績や流動性に影響を与える他の重要な要素
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• |
2021年同期と比較して、2022年第3四半期の毛利益総額は1800万ドル低下し、減少幅は4%だった。売上高の増加により、私たちのODP業務ソリューション部門の毛利益は2，400万ドル増加しましたが、私たちのOffice Depot部門の毛利益の4，200万ドルの減少によって相殺されました。私たちのVeyerとVaris部門も毛利益に100万ドル貢献した。2021年同期と比較して、2022年から現在までの毛利益総額は2900万ドル低下し、減少幅は2%であった。売上高の増加により、私たちのODP業務ソリューション部門の毛利益は6，300万ドル増加しましたが、これは私たちのOffice Depot部門の毛利益の9，400万ドルの減少によって相殺されました。私たちのVeyerとVarisは |
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毛利益に200万ドルも貢献しましたこの数字の低下は事務用品店この2つの部門の毛利第三に季そして年明けから今まで2022年は販売低下の影響でもっと高いのはサプライチェーンと占有コスト2022年までにSEの悪影響は 部分オフセット量製品の利益率を向上させた。 我々のサプライチェーン入居率と費用はインフレ圧力の影響を受ける。 |
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• |
今年の第3四半期と2022年のこれまでの総毛金利はいずれも22%だった。2022年第3四半期の毛金利は1%低下し、2022年までの毛金利は前年同期の毛金利と横ばいだった。私たちが中国のサプライヤーから購入した在庫は貿易関税に関する増量コストを発生させたが、私たちのヴィエ部門のいくつかの行動は、私たちの請負モデルの変更、代替調達戦略と選択的値上げ転嫁努力を含み、このような貿易関税が私たちの業務結果に与える影響を軽減した |
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• |
2021年同期と比較して，2022年第3四半期の総販売，一般·行政費が900万ドル増加したのは，主に我々のODP型業務ソリューション事業部，Varis事業部の賃金とインセンティブおよび会社コストの増加によるものである。このような増加は私たちのオフィス倉庫司が減少した1，700万ドルによって部分的に相殺された。2021年同期と比較して，2022年までの総販売，一般，行政費用が900万ドル減少したのは，主に我々のオフィス倉庫部門が5600万ドル減少したが，我々のODP型業務ソリューション部門，Varis部門の賃金とインセンティブおよび会社コストに関する増加分がこの低下を相殺したためである。私たちのオフィス倉庫部門の減少は、B 2 B再構成計画を最大化することを含む商店閉鎖といくつかの戦略的措置によるものであり、私たちの小売足跡を最適化することでコストを節約し、私たちの小売足跡が減少したときに、私たちのオフィス倉庫部門を支援する相応のコストをなくすことを目的としています。総売上高に占める販売·一般·行政費の割合は2022年第3四半期に約50ベーシスポイント増加し、前年同期並みだった。 |
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私たちは第3四半期と年初から2022年までにそれぞれ300万ドルと800万ドルの資産減価費用を記録しましたうちの小売店場所に関する経営リースROU資産減価に関するそれは.注9を参照。財務諸表に付記されている“公正価値計量”を簡明に統合して、より多くの情報を得る。 |
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• |
私たちは800万ドルと4200万ドルの合併、再編、その他の運営費用、第3四半期と2022年までの純額を記録した。2022年第3四半期の支出は、主に我々の業務再編に関する第三者専門費用と100万ドルの再編活動支出に関連しているが、BuyerQuestの利益調整に関する700万ドルの収入部分はこの支出を相殺している。2022年までの支出は、主にこれまで計画されていた消費者業務の分離と業務再編に関するコストに関連し、これらのコストは主に第三者専門費用である。今年は2022年までに、これらの費用には再編活動に関連した200万ドルも含まれている。これらの費用は上記で議論された利得調整収入部分によって相殺される。私たちは第3四半期と2022年にこれまで取引と統合コストを記録していない。注2を参照してください。統合、再構成、およびその他の活動“は、簡明な連結財務諸表付記において、より多くの情報を提供します。 |
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2022年第3四半期と年初から現在まで、同社の有効税率は、年初から現在までの株式報酬奨励に関する税収優遇の確認や不確定税収状況の逆転の影響を主に受けている。州税収の影響とアメリカと非アメリカ管轄区の収入と損失の組み合わせに加えて、私たちの有効税率は25%です2022年第3四半期と今年までに21%の法定税率とは違う。前号の有効税率は主に受けます株式報酬奨励に関する税収優遇を確認し、米国国税局との合意により得られた税収優遇、州税収、および米国·非米国司法管轄区の収入と損失の組み合わせを確認する付記4を参照されたい。財務諸表に付記されている“所得税”を簡明に総合して、より多くの情報を知る。 |
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2022年第3四半期、継続運営の希釈後の1株当たり収益は1.36ドルだったが、2021年第3四半期は1.33ドルだった。2022年から現在まで、継続運営の希釈後の1株当たり収益は2.84ドルであるのに対し、2021年から現在までは2.79ドルである。 |
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2022年第3四半期、非持続運営の希釈1株当たり損失は0.01ドルだったが、2021年第3四半期の希釈後の1株当たり収益は0.52ドルだった。2022年から現在まで、非持続運営の希釈後の1株当たり収益は0.13ドルであったが、2021年から現在までの希釈後の1株当たり損失は1.60ドルであった。 |
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2022年第3四半期希釈後の1株当たり純収益は1.35ドルだったが、2021年第3四半期は1.85ドルだった。2022年から現在まで、希釈後の1株当たり純収益は2.97ドルであるが、2021年から現在までは1.19ドルである。 |
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我々の取締役会はCompuComの売却に関連する既存の資本分配計画を検討し、2021年12月31日に根拠を承認しましたそれは現存している株式買い戻し計画は、総許可額が6億5千万ドルだったこの株の買い戻し計画は2022年6月30日に満期になり、2022年7月、私たちの取締役会6月までに実施できる新しい6億ドルの株式買い戻し計画を承認しました30, 2024. 2022年10月我々の取締役会は新しい株買い戻し計画を承認し，金額は最高ドルに達した1 b億万は12月31日まで続いています2025既存の6億ドルの株式買い戻し計画に代わって、2022年11月3日から発効する. 開ける2021年11月16日株式買い戻し計画の一部として期限が切れています on June 30, 2022, “会社”締結した1.5億ドルの前払金と引き換えに、会社の普通株式を買い戻す株式買い戻し協定(“ASR”)がある。それは..ASR買い戻し期限然とする通り抜ける五月二十五日, 2022受け取りました0.72022年第2四半期のASRの最終決算として、私たちの普通株は100万株です。私たちは注意してください購入した3.6合計100万株の私たちの普通株、1株当たりの価格は$です41.46ASRの下で. 私たちは 注意してください購入d 2百万 その他の内容の株我々の会社の普通株第三に季2022年には 3 百万株を買い戻す 年明けから今まで 2022 ASRを含めた最終的な解決策. その後に2022年第3四半期末から2022年10月26日まで、購入しました戻ってくる1 百万普通株の価格は$です34百万. |
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2022年9月24日、第三回改訂信用協定(定義付記6参照)に基づいて、著者らは4.73億ドルの現金及び現金等価物及び9.34億ドルの利用可能な信用を持っている。簡明総合財務諸表付記中の“債務”)は、総流動資金は約14億ドル。2022年から現在まで、継続業務の業務活動が提供する現金は7900万ドルであるのに対し、前年同期の業務活動で提供された現金は2.56億ドルである。キャッシュフローに関するより多くの情報は、“流動性と資本資源”の節を参照されたい。 |
部門別経営実績
私たちは部門の業績を審査した後、材料費用と相殺、利息と所得税の変化を含む追加の収入と支出項目を検討した。
ODP業務ソリューション事業部
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021¹ |
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2022¹ |
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2021¹ |
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(外を)販売する |
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$ |
1,030 |
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$ |
940 |
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$ |
3,004 |
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$ |
2,697 |
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(内部を)販売する |
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$ |
5 |
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$ |
7 |
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$ |
15 |
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$ |
19 |
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総売上変動率 |
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9 |
% |
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11 |
% |
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事業部営業収入 |
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$ |
48 |
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$ |
34 |
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$ |
103 |
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$ |
55 |
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総売上高のパーセントを占める |
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5 |
% |
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4 |
% |
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3 |
% |
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2 |
% |
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(1) |
現在のプレゼンテーションに適合するように再鋳造する。 |
売上高2021年同期と比較して、2022年第3四半期に私たちの業務ソリューション部門の収入は9%増加した。2022年第3四半期に、私たちのODPビジネスソリューション事業部は、私たちの多くの製品カテゴリでより高い需要を経験しました。需要増加は，我々の企業が企業顧客，教育部門の顧客を含め，新冠肺炎疫病の影響により業務中断から回復し続けているためである。需要の増加により、私たちの大部分の製品の売上は1億ドル増加しました。紙、家具、休憩室、学校と事務用品、コピーと印刷サービス、個人保護設備と掃除用品を含みます。より高い需要に加え、インフレ措置が有利な価格設定を招いており、売上高の増加も促進されている。これらの伸びはインクやトナー売上高1200万ドルの低下によって部分的に相殺されており，これは主に供給面の挑戦によるものである。売上高には2022年第3四半期と2021年第3四半期にそれぞれ500万ドルと700万ドルの内部売上高が含まれており、これらの売上高はODP業務ソリューション司顧客がOffice Depot Department小売店地点で行った取引と関係がある。
売上高2021年の同時期と比較して、2022年から現在まで、我々のODP業務ソリューション部門は11%増加している。2022年までに、我々のODP型ビジネスソリューション事業部は、私たちの多くの製品カテゴリでより高い需要を経験してきました。需要増加は，我々の企業が企業顧客，教育部門の顧客を含め，新冠肺炎疫病の影響により業務中断から回復し続けているためである。需要の増加は私たちの大部分の製品の売上高を3.2億ドル増加させ、紙、家具、休憩室、学校と事務用品、コピーと印刷サービス、個人保護設備と清掃用品を含み、その中で6900万ドルがこの増加に貢献した。成長の駆動要因は上記2022年第3四半期の状況と一致している。これらの伸びはインクやトナー売上高が1700万ドル低下した部分で相殺されており，これは主に供給面の挑戦によるものである。売上高には2022年までと2021年までにそれぞれ1500万ドルと1900万ドルの内部売上高が含まれており，ODP業ソリューション司顧客がOffice Depot Department小売店地点で行っている取引と関係がある。
私たちの業務ソリューション部門の販売は短期的に多くの要素の影響を受ける可能性があります。その中にはアメリカ経済の疲弊と失業率とインフレ上昇、これらの要素の支出、私たちの製品とサービスに対する需要、
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供給の可用性。具体的には、私たちはいくつかの大きな製品カテゴリでインクと科学技術製品のような供給制限に直面して、私たちは引き続きこれらの製品を調達することが遅延あるいは困難に直面する可能性があります。
2022年の新冠肺炎疫病による仕事環境変化はオゾン消費潜在能力値商業解決方案司の第3四半期と2022年までの業績に重大な影響を与えた。長期的または恒久的に混合または持続的な遠隔作業手配、およびマクロ経済回復の実質的かつ速度に移行することも、業務解決局の将来の成果に実質的な影響を与える可能性がある。
2022年第3四半期、私たちの業務ソリューション事業部の営業収入は4，800万ドルで、2021年第3四半期の3，400万ドルより41%増加し、これは主により高い売上高とより高い毛利益による流動影響によるものである。売上高に占める営業収入の割合は約100ベーシスポイント増加した。新型肺炎とインフレの影響で、私たちはより高い製品と輸入輸送コストを経験したにもかかわらず、これは販売価格の調整によって相殺された。私たちの販売、一般、行政費用が売上に占める割合は前年同期と横ばいです。
我々のODP型業務ソリューション事業部2022年までの営業収入は1.03億ドルであり，2021年の5500万ドルより87%増加しており，これは主により高い売上高とより高い毛利益による影響である。売上高に占める営業収入の割合は約140ベーシスポイント増加した。新冠肺炎やインフレの影響で、我々の製品や輸入輸送コストが上昇しているにもかかわらず、これは販売価格と輸入輸送コストの調整によって相殺されている売上高に占める販売·一般·管理費の割合を下げるそれは.我々の販売，一般，管理費用の改善は，賃金，広告，その他の運営費のコストを低減したB 2 B再構成計画を最大化するコスト節約のおかげである。
オフィス倉庫事業部
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021¹ |
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2022¹ |
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2021¹ |
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(外を)販売する |
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$ |
1,133 |
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$ |
1,229 |
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$ |
3,358 |
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$ |
3,699 |
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(内部を)販売する |
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$ |
10 |
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$ |
10 |
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$ |
25 |
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$ |
26 |
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総売上変動率 |
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(8 |
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(9 |
)% |
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事業部営業収入 |
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$ |
83 |
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$ |
108 |
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$ |
228 |
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$ |
266 |
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総売上高のパーセントを占める |
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7 |
% |
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9 |
% |
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7 |
% |
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7 |
% |
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(1) |
現在のプレゼンテーションに適合するように再鋳造する。 |
売上高2021年同期と比較して、我々のオフィス倉庫事業部は2022年第3四半期と年初にそれぞれ8%と9%低下した。AS2021年初め以来、ワクチン接種率はある程度上昇し、新冠肺炎の大流行の影響は消え始めた私たちのもっと多くの顧客たちは現場での仕事と対面学習に移行している。この回復により、私たちは第3四半期と2022年初めから現在までのコピーと印刷サービスの売上高がそれぞれ200万ドルと1400万ドル増加した。これは第3四半期と2022年までの製品販売取引の減少によって相殺され、計画中の店舗閉鎖と需要低下の結果となった。具体的には、技術製品、家具、事務用品、清掃用品、個人保護用品は2021年同期と比較して、第3四半期と2022年のこれまでの売上高が低下した。これらのカテゴリは前年より高い需要を経験したが、これは、持続的な遠隔作業と仮想学習環境の促進を含む、我々の顧客が新冠肺炎の流行によって直面している彼らの挑戦に対応する助けが必要であるためである
2020年第1四半期末以来、私たちは毎日小売店の労働時間を1~2時間減少させており、これは私たちのほとんどの小売店で依然として有効である。私たちの事務用品部門の売上高は2022年第4四半期に引き続き悪影響を受け、さらに長い間影響を受ける可能性があると考えられます。私たちの販売は短期的に多くの要素の影響を受ける可能性があり、その中にはアメリカ経済の疲弊と失業率の上昇が含まれており、これらの要素は消費者支出、私たちの製品とサービスの需要及び供給の可用性に実質的な影響を与えている。具体的には、私たちはいくつかの大きな製品カテゴリでインクと科学技術製品のような供給制限に直面して、私たちは引き続きこれらの製品を調達することが遅延あるいは困難に直面する可能性があります
売上高には2022年第3四半期と年初までにそれぞれ1000万ドルと2500万ドルの内部売上が含まれており、これらの売上高はODP型企業ソリューションに提供される印刷サービスと、オンライン購入、商店からの引き出しの内部サービス料の提供に関連している(“BOPIS”) 業務ソリューション事業部顧客との取引。内部売上高は前の四半期と横ばいです。
我々の電子商取引プラットフォームによる売上には，倉庫によるオンライン販売，BOPIS取引，商店からのオンライン注文，小売店在庫による当日配達注文がある.これらの売上高はそれぞれ事務用品事業部の第3四半期と2022年初めまでの総売上高の28%と30%を占め、同期はそれぞれ総売上高の27%と28%を占めている
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私たちは店舗指標の定義を見直しています…にかんがみてThe Re-私たちの電子商取引プラットフォームはこの部門の小売店と一致していますそれは.私たちは2023年度に私たちの比較可能な店舗指標を提供する予定だ。
私たちのオフィス倉庫部門の2022年第3四半期の営業収入は8300万ドルで、2021年第3四半期の1.08億ドルに比べて23%減少した。また、2021年同期と比較して、2022年第3四半期の営業収入が売上高に占める割合は2%低下した。営業収入の減少は主に売上高の低下および毛金利の低下による流れの影響である。毛金利低下の原因はサプライチェーンと占有コストの上昇であり、これらのコストは新冠肺炎、インフレと賃料継続コスト上昇の影響を受けている。販売、一般、行政コストが売上に占める割合は前年同期と横ばいだった。我々のオフィス倉庫事業部の2022年までの営業収入は2.28億ドルで、2021年のこれまでの2.66億ドルに比べて14%低下した。減少の要因は売上高の低下およびサプライチェーンと占有コスト上昇の流れの影響であり，製品利益率の改善を相殺している。販売、一般、行政コストが売上に占める割合は前年同期と横ばいだった。
2022年9月24日現在、私たちのOffice Depot部門はアメリカ、プエルトリコ、アメリカ領バージン諸島で1，009店の小売店を経営していますが、2021年第3四半期末は1，084軒です。再編計画の一部として，店舗閉鎖に関する費用は資産減値や合併，再編その他の運営費用で適切に報告され，簡明総合経営報告書で純額となっている。また，自社小売店と配送センター資産および経営リースROU資産の定期的回復可能性評価の一部として，簡明総合経営報告書の資産減価項で減価費用を確認した。これらの費用は会社の報告書に反映されており、部門営業収入の決定には含まれていない。これまでに発生した費用の他の情報については、次の“会社”部分を参照されたい。
ヴィエール事業部
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021¹ |
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2022¹ |
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2021¹ |
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(外を)販売する |
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$ |
7 |
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$ |
8 |
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$ |
18 |
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$ |
24 |
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(内部を)販売する |
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$ |
1,477 |
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$ |
1,520 |
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$ |
4,415 |
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$ |
4,493 |
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総売上変動率 |
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(3 |
)% |
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(2 |
)% |
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事業部営業収入 |
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$ |
9 |
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$ |
7 |
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$ |
25 |
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$ |
22 |
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総売上高のパーセントを占める |
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1 |
% |
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0 |
% |
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1 |
% |
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0 |
% |
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(1) |
現在のプレゼンテーションに適合するように再鋳造する。 |
内部販売我々のオフィス倉庫事業部とODP業務ソリューション事業部に提供する製品やサプライチェーンサービスの販売を代表して，これらのサービスをこれらの部門を介して第三者顧客に販売する.製品の内部販売の価格には、第三者サプライヤーから調達した製品コストのサービス料、仕入先収入の影響を差し引いた他の調整が含まれています。サービスの内部販売は、倉庫、輸送、運搬、返品、その他のサービスを含むサプライチェーンと物流支援サービスを代表します。これらのサービスの内部販売は、オフィス倉庫司や業務解決司にも提供され、サービス料はコストよりも高い。内部販売は合併後にキャンセルされました。
2022年第3四半期と2021年第3四半期には、それぞれ7.52億ドルと8.21億ドルの内部売上高がOffice Depot司に、7.26億ドルと6.99億ドルの内部売上高がそれぞれODP業務ソリューション司に売却された。事務用品事業部の内部販売減少は，我々の小売店や電子商取引プラットフォームの顧客ニーズの低下に関連しており，上記の事務用品事業部でさらに検討する.業務ソリューション事業部内部売上高の増加は我々の業務顧客ニーズの増加に関連しており，上記の業務解決策事業部の節で議論する.2022年と2021年には、それぞれ22億ドルと25億ドルの内部売上高がオフィス倉庫司に売却され、22億ドルと20億ドルがオゾン消費潜在能力値ビジネスソリューション司に売却された。今年これまでの内部売上高変化の駆動要因は上記と一致している。
対外販売第三者に提供するサプライチェーンサービスと、我々のアジア調達業務を代表して第三者に提供する製品販売を代表する。2022年第3四半期と2022年年初から現在までの外部売上高減少は我々のアジア調達業務の製品売上高が低下し，前年同期の売上高が高かったのは，我々の顧客が新冠肺炎の発生によるサプライチェーン挑戦への対応を支援する必要があったためである。
私たちのVeyer部門の2022年第3四半期の運営収入は900万ドルだったのに対し、2021年第3四半期は700万ドル、2022年はこれまで2500万ドル、2021年までは2200万ドルだった。この2つの時期の増加は，我々の運賃徴収活動がより大きな有利な影響を与えていることや，事務用品庫部とODP業務解決案部との販売組合せに関係している我々Veyer部門の将来の業績は、労働力や燃料コストの変動、任意のコスト増加を顧客に転嫁する能力など、輸送·物流業界の市場状況に依存する。
30
Varis事業部
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021¹ |
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2022¹ |
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2021¹ |
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(外を)販売する |
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$ |
2 |
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$ |
2 |
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$ |
5 |
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$ |
3 |
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(内部を)販売する |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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総売上変動率 |
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0 |
% |
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67 |
% |
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事業部営業収入 |
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$ |
(17 |
) |
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$ |
(10 |
) |
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$ |
(48 |
) |
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$ |
(21 |
) |
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総売上高のパーセントを占める |
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(850 |
)% |
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(500 |
)% |
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(960 |
)% |
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(700 |
)% |
(1)現在のレンダリング方式に適合するように再鋳造する。
売上高我々Varis部門の利益は2022年第3四半期に横ばいであり，前年同期に比べて200万ドル増加し，67%増加した。年初から現在までの売上高増加は、2021年第1四半期のBuyerQuest買収および購入会計調整が前期売上高に与える影響によるものであり、年初から現在までの売上高は合計100万ドルである。我々のVaris部門は2021年と2022年初めにも同プラットフォームで新規顧客を獲得し、売上の増加に貢献している
事業部経営赤字2022年第3四半期の運営損失は1，700万ドルだったが、2021年第3四半期の運営損失は1，000万ドルと70%増加したが、これは技術プラットフォームの拡大と製品アップグレードに必要な資源への投資の拡大によるものである。これらの費用は主に賃金、第三者専門家費用、内部開発ソフトウェアの償却に関連している。2022年までに部門運営損失は4800万ドルだったが、2021年同期の運営損失は2100万ドルと129%増加し、同様に業務規模の拡大と拡大の投資によって推進されている。私たちは近い将来、私たちは引き続きコストを発生させ、私たちのVaris部門を発展させることに投資する予定だ
会社
我々の簡明な総合経営報告書のうち、会社活動として含まれる項目は、資産減額と合併、再編、その他の運営費用、純額である。これらの活動は会社レベルで管理されているため、管理報告または対外開示のために決定された司収入には含まれていない。これらの費用やポイントを除いて、ある販売、一般、行政費用は各部門に分配されるのではなく、会社レベルで管理されている。これらの費用は、以下の“割り当てられていない費用”の節で説明される。
資産減価
我々は第3四半期と2022年にこれまでにそれぞれ300万ドルと800万ドルの資産減価費用を確認しており，主に我々の小売店場所に関する運営リースROU資産の減値に関係している。我々は第3四半期と2021年にこれまでにそれぞれ500万ドルと1800万ドルの資産減価費用を確認してきた第3四半期と2021年初めから現在までの資産減価費用のうち、それぞれ400万ドルと1500万ドルがわが小売店場所に関する経営リースROU資産減価に関係しており、残りは固定資産減値と関係がある。
我々は，キャッシュフローを識別できる最低レベルであるため，小売店舗資産の個別店舗レベルでの減値指標を定期的に検討している.減値指標が出現した場合には，回復可能な分析を行い，小売店の残存寿命内の推定未割引キャッシュフローを考慮し，小売運営および会計·財務者の投入を用いた。これらの投入には，小売店レベルの売上高の最適見積もり，毛金利，直接費用，行使される将来の賃貸契約更新権の行使が合理的に決定され，それによって生じるキャッシュフローが含まれており，その性質によると，これらのキャッシュフローには，現在の計画が将来の業績にどのように影響するかの判断が含まれている第3四半期と2022年にこれまで，小売店の回復可能性分析に用いられてきた仮定を更新し，本四半期の小売店の運営結果と我々の再編計画の一部である将来の小売店閉鎖の本格的な計画，小売店レベルの閉鎖可能性を含めて考えてきた。通常、閉鎖は店舗のレンタル終了日に近づくことが予想されるが、店舗の業績や他の条件の変化は、将来の使用の仮定を変化させる可能性がある。また，使用した仮説は，予測期間内の売上高の低下と，最近の実績と一致して将来計画の毛金利と運営コストを考慮した仮定を反映している。小売店の未割引キャッシュフローがその資産の帳簿価値をサポートできなければ、その資産は減値して公正価値を見積もるために減額される我々の2022年第3四半期の小売店資産回収分析には，新冠肺炎の発生がわが小売店運営に及ぼす影響も含まれており，このことは“オフィスビル倉庫事業部”の節で述べられている以上のように、新冠肺炎疫病は2022年第4四半期及び以後の運営業績に与える影響に不確定性があり、回復できないと考えられれば、未来の店舗資産の減少を招く可能性がある。
私たちは財政年度12月の初日から毎年私たちの営業権と無期限無形資産の減値をテストしたり、イベントや環境変化が減値が発生する可能性があることをより頻繁に示した場合に減値テストを行っています。上記の報告可能部門の再調整はまた、2022年第3四半期に私たちの報告単位が変化し、その中で各報告単位が変化した
分部も一つの報告単位を代表する。私たちは新しい報告機関の相対的に公正な価値を使用してそれらに商業権を割り当てる。私たちはこの変動の前と直後に私たちの遺留と現在の報告機関を減価評価した。欠陥がない
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この評価の結果として記録される.注3を参照してください“市場情報を細分化する“簡明な連結財務諸表付記では情報です。 私たちは毎年報告単位レベルで営業権の回収可能性を評価し、イベントや状況変化が潜在的な減値が存在する可能性があることを示した場合に商業権の回収可能性を評価するもし私たちの報告機関の経営業績が将来的に悪化すれば、1つ以上の報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低く、それによって引き起こされる可能性があるはい。営業権は費用を減価する。また、私たちは現在強力な流動性と資本状況にありますが、著しく悪化することは、私たちの将来の流動性と資本に大きな影響を与える可能性があります。
合併·再編その他の営業費用，純額
私たちは私たちの資産基盤を最適化し、運営効率を向上させるための行動を取った。これらの行動には，利益事業の買収，不振な小売店や非戦略的流通施設の閉鎖，機能的活動の統合，余分な頭寸の除去，非戦略的業務や資産の処分が含まれている。私たちの取締役会が2022年6月21日に消費者業務を共同所有権に保留することを決定する前に、潜在的な売却によって消費者業務を分離し、私たちの行動に関連したコストを発生させました。また、業務を4つの部門に再調整することに関連するコストも発生しており、これは私たちの新しい報告可能な部門を表しています。これらの活動に直接関連する支出および確認された任意の収入は、顧客へのサービスの販売および提供によって生じる支出に加えて、これらの活動を決定するために、簡明な総合経営報告書に個別に記載されている。これらの費用は事業部の営業収入の確定には計上されていない。合併、再編、その他の運営費用は、2022年第3四半期と今年までの純額はそれぞれ800万ドルと4200万ドルだったが、第3四半期と2021年のこれまでの純額はそれぞれ1300万ドルと3700万ドルだった。注2を参照してください。これらの会社の費用を追加的に分析するために、財務諸表に付記されている“合併、再編、その他の活動”を簡明総合している。
未分配費用
私たちは部門活動に直接または密接に関連していると考えられる機能支援費用を私たちの部門に分配する。これらの分配費用は当該司の営業収入の計量に計上されている。他社は多かれ少なかれ彼らの部門に機能支援費用を徴収する可能性があるため，我々の結果は他社が使用している類似見出しの測定基準と比較できない可能性がある.未分配費用は、主に会社本部のビルと、特定の行政、財務、法律、監査、および類似の機能を含む各部門を直接支持しない人員を含む。2022年第3四半期と今年までの未分配支出はそれぞれ2800万ドルと7000万ドルだったが、第3四半期と2021年のこれまでの未分配支出はそれぞれ1700万ドルと6400万ドルだった。前年同期と比較して、2022年第3四半期の増加は、主に会社の給料と奨励費用の増加と第三者専門家費用の増加によるものだ。2022年初めから現在まで前年同期に比べて増加しており、主な原因は第三者専門家の費用が増加していることだ。
他の収入と支出
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第3四半期 |
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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利子収入 |
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$ |
1 |
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$ |
— |
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$ |
3 |
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$ |
— |
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利子支出 |
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(1 |
) |
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(7 |
) |
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(10 |
) |
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(20 |
) |
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その他の収入、純額 |
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5 |
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3 |
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9 |
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19 |
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2020年4月に、吾らは3つ目の改訂された信用協定を締結し、元金総額が13億ドルに達する資産ベースの循環信用手配及び資産に基づくFILO定期ローン手配が2025年4月に満期になることを規定した。我々は第3四半期と2022年にこれまでそれぞれ100万ドルと200万ドルの利息支出を記録しており、第3四半期と2021年にはそれぞれ100万ドルと300万ドルの利息支出を記録しており、第3回改訂された信用協定と関連している私たちはまた、私たちの融資リース義務と収入債券に関するすべての期間の利息支出を記録した。第3四半期と2022年のこれまでの利息支出には、不確定税収の逆転に関する300万ドルの収入も含まれている。
その他の収入には、純額には、凍結されたOfficeMax退職金や他の福祉計画に関する退職金控除と、欧州事業の売却により保持されている英国の退職金計画に関する退職金控除が含まれている。私たちはまた、2021年までの私たちの前のヨーロッパ業務のいくつかの負債の解放と関連して700万ドルの他の収入を記録した。
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所得税
2022年と2021年の間には、依然として適用されるが、国際業務の限られた経営業績の改善により、管轄区域を跨ぐ収入と損失の組み合わせは、私たちの有効税率に影響を与える要素ではなくなった。2022年第3四半期と年初から現在までの有効税率はいずれも25%であり、2021年第3四半期と年初から現在までの有効税率はそれぞれ27%と23%である。本四半期これまでと2022年初めには、会社の有効税率は、主に年初から現在までの株式による報酬奨励に関する税収優遇の確認や不確定税収状況の逆転の影響を受けている。州税収の影響と米国と非米国管轄区の収入と損失の組み合わせに加え、我々の有効税率は21%の法定税率と異なる。年初から2021年にかけて、我々の有効比率は、年初から現在までの株式報酬奨励に関する税務優遇の確認と、米国国税局と先の税務状況について合意したことで確認された税務優遇の影響を主に受けている。これらの要因は，州税収の影響や米国と非米国管轄区の収入と損失の組み合わせに加え，我々の有効税率は21%の法定税率と異なる。税引き前収入予測の変化と異なる司法管轄区の収入の組み合わせは今後数四半期の有効税率に影響する可能性がある。
私たちはいくつかのアメリカ連邦控除と州税収属性にアメリカ推定手当を提供し続けており、これはいくつかのタイプの収入やある司法管轄区で収入を稼ぐ必要がある繰延税金資産と関係がある。今後、私たちは米国や他の外国司法管轄区における繰延税金資産の現金化能力を評価し続けるつもりだ。税引前収入予測の変化は今後の期間のこの評価に影響を及ぼす可能性がある。CompuComの売却により約2.1億ドルの資本損失(税込み)が確認された。この部分の資本損失は約2000万ドルで、いくつかの管轄区域で繰り越すことができる。これらの繰越請求の税収割引は、2021年12月25日の生産停止業務所得税支出に反映されている。私たちは現在、1.9億ドルの超過資本損失のメリットを達成できない可能性が高いことを確認した。このリスクを考慮して、私たちは未繰り越しの超過資本損失に全額推定準備金を提供した
私たちは各州と外国司法管轄区でアメリカ連邦所得税申告書とその他の所得税申告書を提出します。ごく少数の例外を除いて、私たちは2021年と2014年までの数年間、アメリカ連邦、州、地方所得税の審査を受けなくなった。買収されたOfficeMax米国合併グループは米国連邦所得税審査を受け入れなくなり、ごく少数の例外を除いて、2013年までは米国州や地方所得税審査を受けなくなった。一般的に、私たちは2013年以降の国際税務管轄区で定例検査を受けなければならない。
今後12ヶ月以内に100万ドルの税務問題を解決する予定だ。さらに、税務機関は、未確認の税務優遇残高を変更する必要があるかもしれない新たな問題を提起または解決する可能性があるが、現在、このような変化を合理的に推定することはできない。
生産運営を停止する
注11を参照。財務諸表に付記されている“非持続経営”を簡明に統合し、非持続経営会計であるCompuCom部門の情報を知る。
流動資金と資本資源
流動性
二零二年九月二十四日および二零二一年十二月二十五日、吾らはそれぞれ4.73億ドルと5.14億ドルの現金及び現金等価物を持ち、第三回改正信用協定によりそれぞれ9.34億ドルと8.77億ドルの利用可能な信用を持っており、2つの期間終了時の総流動資金は約14億ドルであった。全世界の経済状況が疲弊し、新冠肺炎の疫病影響に関連する不確定性にもかかわらず、私たちは現在、私たちの手元の現金と現金等価物、第三回改訂信用協定下の資金可用性、そして今後一年の運営によって生じるキャッシュフローを含む強力な財務状況のため、私たちの運営資本、資本支出、債務返済、普通株の買い戻し、配当(あれば)、合併統合と再編費用、以前の計画が私たちの消費業務を剥離することに関連するコストに資金を提供できると信じている。そして、我々の戦略成長計画と一致した将来の買収は、少なくとも本四半期報告10-Q表日からの今後12ヶ月以内である。時々、私たちは未返済債務および/または再編または再融資債務を早期に返済するかもしれない。新冠肺炎の流行が全世界と国家経済及び私たちの業務に与える影響が絶えず変化することに伴い、私たちは引き続き私たちの流動性需要を評価する
融資する
2020年4月17日、付記6に開示されているように。“債務”については、12億ドルの資産ベースの循環信用手配と1億ドルの資産ベースのFILO定期融資手配を提供する3つ目の改正および再署名された信用協定を締結し、元金総額は最高13億ドル(“新手配”)に達する。新施設は2025年4月に満期になる。3回目の改正と再記述された信用協定は、2021年5月に満了する私たちの当時の改正および再記載された信用協定の代わりになる。2022年第1四半期に、資産ベースの循環信用手配を2億ドルから10億ドル削減し、第3回改正信用協定に従って4，300万ドルの未返済Filo定期ローン手配を解約しました。
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あそこ はい違います未償還循環ローン. 私たちは$57未償還FILO定期ローンツールローンそして$47 ミル.ミル未完済予備信用状年末の3回目の改訂による信用協定2022年第3四半期そして私たちははいはい。遵守する使用適用されるすべての条約は2022年9月24日.
戦略転換
ここで開示された買収に加えて、我々は評価しており、我々の戦略転換に関連する業務·資産の可能な買収·処分を継続して評価する予定である。このような取引は実質的である可能性があり、現金、私たちの証券、または追加の債務が発生する可能性がある。
資本支出
2022年の資本支出は、我々の業務優先事項を支援する投資を含む約1億ドルと予想される。このような支出は手元で現金と業務キャッシュフローで資金を提供するだろう。
資本返還計画−株式買い戻しと配当
我々の取締役会はCompuComの売却に関する既存の資本分配計画を審査し、2021年12月31日に当時の株式買い戻し計画によると、追加の2億ドルが株式買い戻しに承認され、総授権額は6億5千万ドルだったこの株の買い戻し計画は2022年6月30日に満期になり、2022年7月、私たちの取締役会新たな株式買い戻し計画を承認し、金額は6億ドルに達し、2024年6月30日まで有効期限がある。2022年10月、我々の取締役会は、2022年11月3日に発効した既存の6億ドルの株式買い戻し計画に代わる2025年12月31日まで継続可能な新たな10億ドルの株式買い戻し計画を承認した。新しい許可はいつでも一時停止または終了することができる。株式買い戻しの正確な時間は市場状況や他の要因に依存し、利用可能な現金残高で資金を調達する
2021年11月16日、会社は2022年6月30日に満期となった株式買い戻し計画の一部として、1.5億ドルの前払金と引き換えに会社普通株を買い戻す加速株式買い戻し協定(ASR)を締結した。ASRの買い戻し期限は2022年5月25日まで続き、2022年第2四半期の最終決算として70万株の普通株を受け取りました。ASRによると、私たちは全部で360万株の普通株を買い戻しました。1株平均価格は41.46ドルです2022年7月、同社は新たな6億ドルの株式買い戻し計画の一部として、最大6億ドルの株を買い戻すオランダオークション入札要約を達成した3億ドル需要に基づく普通株価値。ある制限と法的要求の制限の下で、同社は契約買収の中で最大2%の流通株を買い戻すことができる。今回の要約買収により、会社株主は株式の一部または全株式を1ドル以下の価格で売却する機会がある31.50$まで36.要約買収文書の規定を満たす条件で、1株当たり00ユーロです。買収要約は2022年7月18日に開始され、2022年8月12日に満期となる。買収要約によると、私たちは100万ドルで14，000株を買い戻した私たちは2022年第3四半期に200万株の普通株を追加で買い戻し、コストは6900万ドルだった。そのため、私たちは2022年までにASRの最終和解を含めて300万ドルを買い戻し、コストは9800万ドルだった。2022年9月24日までに5億3千万ドルが現在の株買い戻し計画2022年第3四半期末から2022年10月26日まで100万ドルを買い戻しました私たちの普通株の価格は3400万ドル.
株式買い戻し許可は、公開市場買い戻し、私的交渉取引、10 B 5-1取引計画、株式買い戻し取引および/または他のデリバティブ取引の組み合わせを加速させることによって、時々株を買い戻すことを可能にする。株式買い戻しの正確な数量と時間は市場状況や他の要因に依存し、利用可能な現金残高で資金を提供するだろう私たちが3回目に改正した信用協定は、普通株の買い戻しのような制限された支払いを許可しますが、必要な最低流動性や固定費用カバー比率の要求を満たさなければ制限される可能性があります。 株式買い戻し計画下のライセンス金額には、費用、手数料、またはその他の費用は含まれていません。
2022年まで、私たちは何の現金配当も発表しなかった。私たちは予測可能な未来に現金配当金を発表しないと予想する私たちの3回目の改正信用協定は、配当金のような制限された支払いを可能にしますが、必要な最低流動資金や固定費用カバー比率の要求を満たさなければ制限される可能性があります。
私たちは引き続き私たちの資本返還計画を適切に評価するつもりだ。未来の株の買い戻しと配当に関する決定は著者らの取締役会が自ら決定し、そして多くの要素に依存し、一般的な商業と経済状況、新冠肺炎がこのような条件に与える影響、及び今回の討論と分析中に討論した他の要素、及び著者らの2021年10-K表の他の重要な情報中の“リスク要素”を含む。
34
キャッシュフロー
継続的に運営する
継続的なビジネスからのビジネス、投資、および融資活動提供の現金の概要は、以下の通りである
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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経営継続的経営活動 |
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$ |
79 |
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$ |
256 |
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継続的経営投資活動 |
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(59 |
) |
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(51 |
) |
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継続的な業務活動に資金を提供する |
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(151 |
) |
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(168 |
) |
継続経営による経営活動
2022年から現在まで、業務活動を継続して提供している現金は7，900万ドルであるのに対し、2021年の同期業務活動で提供される現金は2.56億ドルである。経営活動のキャッシュフローの減少は主に運営資本の現金流出が1.74億ドル増加し、非現金費用調整後の純収入が3100万ドル減少したが、今期債務に対して2800万ドルの繰延税金資産が多く使用されたことは、この減少をわずかに相殺した。運営資金は期末販売、貨物流動、信用条件、販売促進タイミング、サプライヤー生産計画、新製品発売と運営資本管理を含む多くの要素の影響を受ける。今年から2022年にかけて、運営資本使用量増加の主な駆動要因は、私たちの在庫現金流出が1.04億ドル増加し、私たちの貿易支払いやその他の負債の変化により現金流出が4200万ドル増加し、売掛金の変化により現金流入が2500万ドル減少したことである。在庫の変化は主に調達量によるものである.私たちが支払うべき帳簿と他の負債の変化は支払いのタイミングを反映している。私たちの売掛金の変化は新冠肺炎疫病が私たちのODP型業務解決方案部門の前年の販売に与えた影響と、私たちが観察した2022年初めから現在までの回復である
現金管理の会計政策については、付記1を参照されたい。財務諸表に付記されている“重要会計政策概要”を簡明に連結する。
投資活動
2022年から現在まで、持続的な運営投資活動のための現金は5900万ドルであるのに対し、2021年から現在までは5100万ドルである。2022年までの現金流出は6800万ドルの資本支出によって推進され、これらの資本支出は私たちのサービスプラットフォーム、流通ネットワーク、電子商取引能力の改善と関係がある。これらの資金流出は、600万ドルの資産売却益と300万ドルのわが社が所有する生命保険の現金収益によって部分的に相殺されている。2021年までの現金流出は2900万ドルの業務買収によって推進され、買収された現金純額と、わがサービスプラットフォーム、流通ネットワーク、電子商取引能力の改善に関する4700万ドルの資本支出を差し引く。これらの流出部分はわが社が所有する生命保険2100万ドルの現金収益と400万ドルの資産売却益によって相殺されている
融資活動
2022年から現在まで、持続的な運営融資活動のための現金は1.51億ドルであるのに対し、2021年から現在までは1.68億ドルである。2022年までの現金流出には、主に、私たちの債務に関連する長期および短期借入金活動の純支払い1600万ドル、第3の改正クレジット協定に基づいて当社のFILO定期融資に応じて4300万ドルの融資、普通株(マージンを含む)6900万ドルの買い戻し、および従業員の株式ベースの取引収益を差し引いた1900万ドルの株式購入が含まれています。2021年までに使用されてきた現金には、主に私たちの債務に関する長期·短期借入金活動の純支払い2000万ドル、手数料を含む普通株の買い戻し1.22億ドル、従業員の株式取引の収益を差し引いた2500万ドルの株式購入が含まれる.
生産運営を停止する
非連続性業務の経営と投資活動提供の現金概要は以下のとおりである
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年明けから今まで |
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(単位：百万) |
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2022 |
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2021 |
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非継続経営活動 |
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$ |
— |
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$ |
(10 |
) |
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非持続的経営の投資活動 |
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74 |
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(3 |
) |
2022年から現在まで、非連続業務の経営活動に関するキャッシュフローはない。非連続業務のための業務活動の現金は#ドルである102021年までに100万人がいます比較期間中，非持続業務の運営キャッシュフローの変化は，主に我々のCompuCom部門が2021年12月31日に販売されたためである.
非持続的業務からの投資活動のキャッシュフローは#ドルである742022年までに、投資活動で使用されている現金は100万ドルであり、非連続的な業務が投資活動に使用している現金は#32021年までに100万人がいます比較期間中，非継続業務の投資キャッシュフローの変化は，2021年12月31日に我々のCompuCom部門を売却して得られた収益を反映しており，売却された現金と販売コストを差し引いている.また、今年はこれまで、2022年には2021年のマルウェア事件に関連した700万ドルの保険収益も含まれている。
35
新会計基準
新たな適用会計基準の説明については、付記1を参照されたい。本四半期報告10-Q表は、財務諸表に付記されている“重要会計政策概要”を簡明にまとめている。
肝心な会計政策
私たちの簡明総合財務諸表はアメリカで公認されている会計原則に基づいて作成されています。この報告書を作成するには管理職が判断して推定する必要がある。いくつかの会計政策はこのような財務諸表に報告された金額に大きな影響を及ぼす。重要な会計政策の概要及び重要と考えられる会計政策の説明は、2021年のForm 10−Kにおいて、財務諸表付記1及び経営陣の財務状況及び業務成果の検討及び分析の重要な会計政策及び推定部分を見つけることができる。本四半期報告10-Q表簡明総合財務諸表付記1“重要会計政策概要”に記載されている我々の会計政策の更新を除いて、2021年12月25日以来、我々の重要な会計政策に大きな変化はない。
36
その他の情報
市場リスクの定量的·定性的開示について
2022年9月24日に、私たちの2021年10-K表の管理層は財務状況と経営結果に対する討論及び分析中の“市場敏感リスクと倉位”の節で開示した金利、外貨及び商品リスク資料は重大な変動がなかった。
制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
我々は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示された情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、開示制御および手続きを維持する。開示制御および手順は、開示すべき決定をタイムリーに行うために、我々の報告書で開示すべき情報が蓄積され、我々の経営陣に伝達されることを保証するために、制御および手順に限定されないが、我々のCEOおよび最高財務官を含む。我々の経営陣は，どのような制御やプログラムも，どんなに設計や操作が良くても，その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており，管理層は，可能な制御やプログラムを評価する際に，その判断を運用しなければならないと認識している.すべての報告期間中に私たちは評価を行います最高経営責任者や主要財務官や似たような機能を実行する人は取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条の規定によれば、我々の開示制御及びプログラムの設計及び動作が有効であるか否か。
経営陣の評価によると、私たちの最高経営責任者とCEO結論として、2022年9月24日現在、私たちの開示制御および手続きは有効であり、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が蓄積され、管理層に伝達される合理的な保証を提供することができる最高経営責任者や主要財務官、または同様の機能を適宜履行する人は、必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月24日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
新冠肺炎の流行により、私たちの大多数の従業員は遠隔で働いているにもかかわらず、私たちの財務報告の内部統制は何の実質的な影響を受けていない。著者らは絶えず新冠肺炎の内部制御状況をモニタリングと評価し、その設計と運営有効性への影響を最大限に減少させる
法律手続き
私たちの法的手続きの説明については、付記10を参照されたい。本季報10-Q表は簡明総合財務諸表に付記されている“負担及び又は事項”である。
リスク要因
本報告に記載されている他の情報に加えて、2021年のForm 10-Kの他の重要な情報の“リスク要因”で議論されている要因をよく考慮してみてください。
37
未登録持分販売Y有価証券と収益の使用
2022年第3四半期、私たちは6900万ドルで200万株の普通株を買い戻した。はい2022年9月24日現在の株買い戻しによると、追加の買い戻しに5億3千万ドルが使用されている。2022年第3四半期末から2022年10月26日まで100万ドル買い戻しました私たちの普通株の価格は$34 m数百万ドルです。
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近似値 |
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総人数 |
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以下の株の価値： |
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合計する |
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購入株として |
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またそうかもしれない |
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番号をつける |
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公開の一部 |
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以下の条件で購入する |
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の株 |
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平均値 |
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発表された計画や |
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買い戻し |
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購入した |
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支払いの価格 |
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もくろみ |
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番組 |
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期間 |
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(単位：千) |
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1株当たり |
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(単位：千) |
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(単位：百万) (1) |
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June 26, 2022 — July 23, 2022 |
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- |
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$ |
— |
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— |
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$ |
600 |
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July 24, 2022 — August 20, 2022 |
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14 |
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$ |
36.00 |
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14 |
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$ |
599 |
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August 21, 2022 — September 24, 2022 |
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1,886 |
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$ |
36.62 |
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1,886 |
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$ |
530 |
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合計する |
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1,900 |
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|
$ |
36.62 |
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1,900 |
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(1)2021年5月、我々の取締役会は、金額が3億ドルに達し、買い戻し期限が2022年6月30日までとなる新たな株式買い戻し計画を承認したO2021年11月16日、私たちは株式買い戻し加速協定(“ASR”)を締結し、私たちの普通株の株式を買い戻し、1.5億ドルの前金と交換し、ライセンスを4億5千万ドルに増加させた。我々の取締役会はCompuComの売却に関連する既存の資本分配計画を検討し、2021年12月31日に当時の既存株買い戻し計画に基づいて2億ドルを追加的に買い戻すことを承認し、総承認額は6億5千万ドルだった。ASRの買い戻し期間は2022年5月25日まで続いています私たちは2022年第2四半期のASRの最終決算として、70万株の普通株を受け取りました。ASRによると、私たちは全部で360万株の普通株を買い戻しました。1株平均価格は41.46ドルです。私たちは2022年第3四半期に200万株の普通株を追加的に買い戻した。そこで私たちは今年までに300万株を買い戻しましたASRの最終的な解決を含む2022年。 2022年7月、我々の取締役会は、2022年6月30日までの6億ドルの新規株式買い戻し計画を承認し、2022年6月30日に満期となる現在6億5千万ドルの株式買い戻し計画を代替した2022年10月、我々の取締役会は、2022年11月3日に発効した既存の6億ドルの株式買い戻し計画に代わる2025年12月31日まで継続可能な新たな10億ドルの株式買い戻し計画を承認した。 許可はいつでも一時停止または終了することができる。株式買い戻し許可は、公開市場買い戻し、私的交渉取引、10 B 5-1取引計画、株式買い戻し取引および/または他のデリバティブ取引の組み合わせを加速させることによって、時々株を買い戻すことを可能にする。株式買い戻しの正確な数量と時間は市場状況や他の要因に依存し、資産に基づく循環信用手配で借りた資金と手元の現金を組み合わせた方法で資金を調達する。私たちが3回目に改正した信用協定は、普通株の買い戻しのような制限された支払いを許可しますが、必要な最低流動性や固定費用カバー比率の要求を満たさなければ制限される可能性があります。株式買い戻し計画下のライセンス金額には、費用、手数料、またはその他の費用は含まれていません。
2022年まで、私たちは何の現金配当も発表しなかった。私たちは予測可能な未来に現金配当金を発表しないと予想するそれは.私たちの3回目の改正信用協定は、配当金のような制限された支払いを可能にしますが、必要な最低流動資金や固定費用カバー比率の要求を満たさなければ制限される可能性があります。
38
展示品
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31.1 |
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証券取引委員会規則第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に規定する主要行政官の証明 |
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31.2 |
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証券取引委員会規則第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に規定する首席財務官証明書 |
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32 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の認証 |
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101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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101.SCH |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.PRE |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
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本四半期報告10-Q表の表紙は、イントラネットXBRLフォーマットを採用しており、添付ファイル101に含まれている。 |
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表格10-Q照合索引
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プロジェクト |
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ページ |
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第1部-財務情報 |
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項目1.財務諸表 |
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業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない) |
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3 |
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簡明総合総合収益表(監査なし) |
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4 |
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簡明総合貸借対照表(未監査) |
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5 |
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簡明合併現金フロー表(監査なし) |
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6 |
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株主権益簡明合併報告書(監査なし) |
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7 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査) |
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9 |
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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
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24 |
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
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37 |
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項目4.制御とプログラム |
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37 |
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第II部--その他の資料 |
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項目1.法的訴訟 |
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37 |
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第1 A項。リスク要因 |
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37 |
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第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
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38 |
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項目3.高級証券違約 |
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適用されない |
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プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
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適用されない |
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項目5.その他の情報 |
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適用されない |
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項目6.展示品 |
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39 |
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サイン |
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41 |
40
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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ODP型会社 |
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(登録者) |
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日付：2022年11月2日 |
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差出人： |
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/s/Gerry P.Smith |
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グリー·P·スミス |
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最高経営責任者 |
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(首席行政主任) |
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日付：2022年11月2日 |
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差出人： |
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/s/D.Anthony Scaglione |
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D.アントニー·スカリオン |
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常務副秘書長総裁と |
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首席財務官 |
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(首席財務官と首席会計官)
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