Blackbaudは2022年第3四半期の業績を発表
会社は2022年通年財務指導を達成または超えることが期待され、利益率の段階的拡大を含む2023年展望の早期ビューを提供する
サウスカロライナ州チャールストン(2022年11月1日)-社会公益を支援するクラウドソフトウェア会社Blackbaud(ナスダック:BLKB)は本日、2022年9月30日までの第3四半期の財務業績を発表した。
Blackbaud最高経営責任者兼最高経営責任者のマイク·ジアーノニ氏は、“本四半期の強力な財務パフォーマンスは、製品の革新、販売生産性、顧客の成功計画の持続的な進歩のおかげだ”と述べた。私たちは今、2022年の財務指導に達するか、それを超えると予想されていますが、これは、40年の業績の28%のルールを不変通貨に基づいて約29%に増加させることになります。この勢いを2023年まで継続する予定で,不変通貨で計算した40人ルールの35歳程度を目標とし,中央値の有機収入増加と来年調整後のEBITDA利益率で29%に近いことを目標としている。私たちは2022年のこの段階的な改善に高い可視性を持っているが、これは私たちが取った行動と到着したイニシアティブの組み合わせに基づいており、これらの行動とイニシアティブは完全に私たちの制御の下で管理して実行することができる。また,これらのイニシアティブの長年の性質は,2025年末に40カ国ルールを実現するために将来の上り空間を提供している
2022年第3四半期実績と2021年第3四半期業績比較:
·GAAP総収入は2.613億ドルで13.0%増加し、そのうちGAAPの経常収入は2.494億ドルで14.1%増加した。
·非GAAP有機経常収入が3.5%増加。
·公認会計基準業務損失は700万ドルで、安全事件に関する費用を含め、保険賠償を差し引いた純額は1370万ドル、公認会計基準の営業利益率は(2.7%)で780ベーシスポイント減少した
·運営非GAAP収入は4980万ドル、非GAAP運営利益率は19.1%と270ベーシスポイント低下した。
·GAAP純損失は1030万ドル、GAAP希釈後の1株当たり損失は0.20ドル、1株当たり0.33ドル低下した。
·非GAAP純収益は3600万ドル、非GAAP希釈後の1株当たり収益は0.69ドル、0.09ドル低下した。
·非GAAP調整後EBITDAは6690万ドルと460万ドル増加し、非GAAP調整後EBITDA利益率は25.6%と140ベーシスポイント低下した。
·米国公認会計基準業務活動が提供する現金純額は1.08億ドルで3820万ドル増加した
·非GAAP調整後の自由キャッシュフローは9380万ドルと3520万ドル増加し,非GAAP調整後の自由キャッシュフロー利益率は35.9%と1050ベーシスポイント増加した.
ブラックポーター執行副総裁兼最高財務官のトニー·ブル氏は“不変通貨で計算すると、第3四半期の業績は堅調で、40%の収益率は30%に達した”と述べた。私たちの有機的な経常収入の増加は、前年同期に比べて難しいにもかかわらず、顧客契約率の力強い増加と取引収入の増加のおかげである。私たちは本四半期に9400万ドルの調整後の自由キャッシュフローと1.46億ドルの年初から現在まで、年間の指導範囲の中点を超えている。この穏健な表現に、本四半期の非常に強力な全体的な現金収集と、これらの収集のタイミングが生じ、指導の早期実現につながった
本プレスリリースで言及されたすべての非GAAP財務測定基準の解釈は、以下の“非GAAP財務測定基準”のタイトルの下に含まれる40規則を含む。同社の非GAAP財務指標とそれと最も直接比較可能なGAAP指標との入金は、本プレスリリースに含まれる以下の財務諸表表に提供されている。
最近の会社のハイライト
·Blackbaudは、Blackbaudが活動ベースのポイントツーポイント拠出活動を拡大し、社会的責任のある会社のために活動に基づく健康·健康イニシアチブを支援し、個人が自分の好きな活動を通じて最も関心のある事業とのつながりを発展させることができる活動ベースの参加アプリケーションKiterを買収した。
·Blackbaudは、Blackbaud fims™およびDonorCentral®NXT製品をBlackbaudチャネルパートナーおよびISVプレミアムパートナーNPactに剥離し、戦略成長計画を実行する際に企業が複雑性を低減し、コア製品の革新に集中することを可能にします。
·Blackbaudは第23回年次科学技術大会、Bbconを主催した。今回の会議は社会公益実践者とそのチームを集め、専門家と同業者と連絡し、Blackbaud製品グループ中の革新をより多く理解し、これらの革新は社会公益組織がより多くの収入を集め、財務をより有効に管理し、組織全体を連結し、効果的に贈与金を支給し、彼らのコミュニティのために非凡な体験などを創造している。
·Blackbaudは、Blackbaud Rise‘s Edge NXT™およびeTapestry®Formsのための2つの有料オーバーレイモードを米国およびカナダで提供することを発表しました。Complete Cover®およびGiunder Coverは、慈善団体がオンラインプレゼント、活動、および会員登録に関連する処理コストを低減することによってより多くの資金を調達するのを助けることになります。
·Blackbaudは、2021年11月にリモート優先社員モードに正式に移行した後、Quartzによって2022年の遠隔従業員ベスト企業ランキングに選ばれました。Blackbaudはランキングトップ20の大企業の一つであり、ランキングで最大の会社でもある
·社長とCEOのマイク·ジャノニの雇用契約は3年間延長された。Blackbaudは、会社が40ルールを達成する長期目標を実行しているため、今後数年間の収入の加速成長と有意義な利益率の拡大を推進するために、製品革新と顧客成果を推進し続けているからである。
Blackbaudの最新ハイライトについてのより多くの情報は、www.Blackbaud.com/News Roomにアクセスしてください。
財務展望
Blackbaudは今日、2022年の年間財務指針を再確認した
·非公認会計基準収入10.5億~10.7億ドル
·非公認会計基準調整後のEBITDA利益率は23.7%から24.2%
·非公認会計基準1株当たり2.43ドル~2.63ドル
·非公認会計基準調整後の自由キャッシュフローは1.4億~1.5億ドル
その2022年通年財務指針には、以下の仮定が含まれている
·非公認会計基準の経年化有効税率は20%を予定
·今年度の利息支出は約3400万~3700万ドルを予定
·今年度の完全希釈後の株式は5200万株から5350万株の間の予定
·今年度の資本支出は、約5,000万~6,000万ドルの資本化ソフトウェアとコンテンツ開発コストを含む6,000万ドルから7,000万ドルの間を予定しています
Blackbaudは、本プレスリリースに含まれる展望性年間非GAAP財務指標を、S-K法規第10(E)(1)(I)(B)項で許容される最も直接比較可能なGAAP指標と調整しなかった。現在、このような入金は合理的に確定した程度で各種の必要な公認会計基準の構成要素を推定と数量化するために不合理な努力をする必要があり、報酬、購入金取引と統合、税目或いは本年度に出現する可能性のある他の事項に関連する構成要素を含む。これらの構成部分と他の要素は未来に直接比較可能なGAAP指標の数量に重大な影響を与える可能性があり、これらの指標は非GAAP指標と大きく異なる可能性がある
有意な比較基盤を提供するために,Blackbaudはその経営実績を分析する際に非公認会計基準調整後の自由キャッシュフローを用いた。非公認会計基準調整後の自由現金流量は、ソフトウェアやコンテンツ開発に必要な資本化のコスト、財産および設備の資本支出を含む経営キャッシュフローから資本支出を減算するものと定義され、これまでに開示された2020年5月に発見されたセキュリティ事件(“セキュリティ事件”)に関する現金流出(控除保険)が加えられる。Blackbaudは2022年通年で、セキュリティ事件に関連した持続的な法的費用のために、純現金支出を1500万~2500万ドルと予想している。同社の政策によると、第三者サービス提供者及びコンサルタントに支払われるすべての関連費用は、法律費用を含めて、発生時に費用を計上しなければならない。Blackbaudが非GAAP財務測定基準を使用することについては、以下の“非GAAP財務測定基準”と題する章を参照されたい
電話会議詳細
事件:Blackbaud 2022年第3四半期電話会議
時間:2022年11月2日
時間:午前八時(東部時間)
Live Call: 1-877-407-3088 (US/Canada)
ネット中継:Blackbaud投資家関係ページ
ブラック·ポッターについて
ブラックポート(ナスダック:BLKB)は世界有数のクラウドソフトウェア会社で、社会公益事業の推進に取り組んでいる。Blackbaudは社会公益コミュニティ-非営利組織、高等教育機関、K-12学校、医療保健組織、信仰コミュニティ、芸術と文化組織、基金会、会社と個人変革推進者-Blackbaud接続と支援組織がクラウドソフトウェア、サービス、専門知識とデータ知能を介してその影響力を高めることを支持する。Blackbaud製品グループは垂直市場の独特な需要を満たすためにカスタマイズされ、その解決策は資金調達と顧客関係管理、マーケティング、宣伝、ポイントツーポイント資金調達、企業社会責任(CSR)と環境、社会と管理(ESG)、学校管理、チケット、助成金発行、財務管理、支払い処理と分析を含む。Blackbaudはこの業界に40年以上サービスを提供し、遠隔優先会社であり、本部はサウスカロライナ州チャールストンに位置し、業務はアメリカ、オーストラリア、カナダ、コスタリカとイギリスに及んでいる。もっと知りたいのは、www.Blackbau.comにアクセスしたり、Twitter、LinkedIn、Instagram、Facebookで注目してください。
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投資家連絡先 | | メディア連絡先 | |
スティーブ·ヘフォード | | メール:media@Blackbau.com | |
取締役投資家関係 | | | |
メールボックス:ir@Blackbau.com | | | |
前向きに陳述する
歴史的情報を除いて、本プレスリリースに含まれるすべての陳述、期待、および仮定は、1995年の“個人証券訴訟改革法”の安全港条項の制約を受けており、我々の財務状況および経営結果に関する予測可能な陳述を含むが、これらに限定されない。このような声明は多くの危険と不確実性と関連がある。Blackbaudは、これらの前向きな陳述を行う際に正確に維持しようとしているが、将来の状況は、そのような陳述に基づいている仮定とは異なる可能性がある。さらに、結果が大きく異なる可能性のある他の重要な要素は、買収された会社の管理層統合、既存の顧客の増加業務および契約更新に関する不確実性、毛金利の収入組み合わせの変化に影響を与える可能性がある、販売増加の持続的な成功、ネットワークセキュリティとデータ保護リスクおよび関連責任、新冠肺炎中断の不確実性、私たちの訴訟に関連する可能性があること、および米国証券取引委員会がBlackbaudに提出された報告書に時々提出された他のリスク要因を含む。これらの報告書のコピーは、米国証券取引委員会ウェブサイトwww.sec.govで無料でダウンロードすることができ、Blackbaud投資家関係部の要求に応じて取得することもできる。法的要求を除いて、Blackbaudは何の義務も負いませんし、このような前向きな陳述を更新するつもりもありません。
商標
ここに現れるすべてのBlackbaud製品名は,Blackbaud,Inc.の商標または登録商標である.
非公認会計基準財務指標
Blackbaudは、公認会計基準に従って作成されていない財務情報を本プレスリリースで提供している。Blackbaudは内部で非GAAP財務指標を用いてその運営業績を分析した。そのため、Blackbaudは、これらの非GAAP測定基準は投資家にとって有用であり、GAAP測定基準の補充として、その持続的な運営業績と傾向を評価するのに役立ち、そしてそれをBlackbaud業界内の他の会社の財務業績と比較し、その中の多くの会社は投資家に類似した非GAAP財務測定基準を提供した。しかしながら、企業間の正確な計算方法には差がある可能性があるため、これらの非GAAP財務測定基準は、他社の同様の名称測定基準と完全に比較できない可能性がある。
上述した非公認会計基準の財務指標はある取引の影響を含まず、Blackbaudはこれらの取引は任意の特定の時期における経営業績と直接関係がないが、複数の時期における長期利益に有利であると考えている。Blackbaudは,これらの非GAAP財務指標は進行している業務を反映しており,その業務の傾向を有意な期間間比較分析することを許可しているとしている。
Blackbaudはこれらの非GAAP測定基準が有用な補足情報を提供すると考えているが、非GAAP財務測定基準はGAAPによって作成された財務情報とは別に考慮すべきではなく、その代替とすべきでもない。投資家がこれらの非GAAP指標とそれと最も直接比較可能なGAAP財務指標の入金状況を審査することを奨励する。
非公認会計基準自由キャッシュフローは、ソフトウェア開発に必要な資本化コスト、財産と設備の資本支出を含む経営キャッシュフローから資本支出を減算すると定義されている。また,有意な比較基盤を提供するために,Blackbaudは現在,非GAAP調整後の自由キャッシュフローを用いてその経営実績を分析している.非公認会計基準調整後の自由キャッシュフローは、ソフトウェアやコンテンツ開発に必要な資本化のコスト、財産や設備の資本支出、セキュリティ事件に関する現金流出(保険控除)を含む経営キャッシュフローから資本支出を差し引くと定義されている。Blackbaudは、非GAAP自由キャッシュフローと非GAAP調整後の自由キャッシュフローは会社の経営業績に有用な測定基準を提供するとしている。非公認会計基準調整後の自由現金流量は、自由支配支出に利用可能な余剰現金流量とみなされるべきでもない。
また,Blackbaudはその経営業績を分析する際に非GAAP有機収入増加,不変通貨ベースの非GAAP有機収入増加,非GAAP有機経常収入増加,非GAAP有機経常収入増加を用いた。Blackbaudは,これらの非GAAP測定基準は投資家にとって有用であり,GAAP測定基準の補完として,一致したうえでその業務の定期的な増加を評価することができるとしている。これらの測定基準のいずれにも、本年度買収に起因する企業の買収に関連する増分収入は含まれていない。前会計年度に買収した企業については、これらの測定基準の各々は、前期に合併したかのように、これらの企業から得られた年間増額非公認会計原則収入の列報を反映している。また、これらの措置のいずれも剥離業務に関連する前期収入は含まれていない。前期収入を計上しないとは、合併後の会社の業績に前期と今期の同時期に業務を剥離した結果を列記することである。Blackbaudは、このプレゼンテーションは、現在の業務の有機的な収入増加と収入稼働率をより代表すると考えている。
40のルールは、非GAAP有機収入増加に非GAAP調整後のEBITDA利益率を加えたものとして定義される。非GAAP調整後のEBITDAは、GAAP純収益プラス利息純額、所得税引当金(収益)、減価償却、業務合併からの無形資産の償却、ソフトウェアおよびコンテンツ開発コストの償却、株式ベースの給与、従業員解散費、買収および処分関連コスト、再編およびその他の不動産活動、安全事件に関連する保険純額コスト、およびソフトウェア開発コストの資本化減値として定義される。
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(千ドル) | 九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 |
資産 | | |
流動資産: | | |
現金と現金等価物 | $ | 31,413 | | $ | 55,146 | |
制限現金 | 343,928 | | 596,616 | |
2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ7 444ドルと11 155ドルの売掛金を差し引く | 86,704 | | 102,726 | |
取引先資金を受け取る | 1,853 | | 977 | |
前払い費用と他の流動資産 | 83,639 | | 95,506 | |
流動資産総額 | 547,537 | | 850,971 | |
財産と設備、純額 | 109,474 | | 111,428 | |
経営的リース使用権資産 | 47,430 | | 53,883 | |
ソフトウェアとコンテンツ開発コスト、純額 | 135,594 | | 121,377 | |
商誉 | 1,047,178 | | 1,058,640 | |
無形資産、純額 | 643,994 | | 698,052 | |
その他の資産 | 95,376 | | 77,266 | |
総資産 | $ | 2,626,583 | | $ | 2,971,617 | |
負債と株主権益 | | |
流動負債: | | |
売掛金 | $ | 36,374 | | $ | 22,067 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 78,471 | | 100,096 | |
取引先のせいで | 344,305 | | 594,273 | |
債務、流動部分 | 18,193 | | 18,697 | |
繰延収入,当期分 | 393,679 | | 374,499 | |
流動負債総額 | 871,022 | | 1,109,632 | |
債務,現在分の純額を差し引く | 835,881 | | 937,483 | |
繰延税金負債 | 131,773 | | 148,465 | |
繰延収入,当期分を差し引く | 2,920 | | 4,247 | |
賃貸負債を経営し,当期分を差し引く | 46,400 | | 53,386 | |
その他負債 | 5,775 | | 1,344 | |
総負債 | 1,893,771 | | 2,254,557 | |
引受金とその他の事項 | | |
株主権益: | | |
優先株 | — | | — | |
普通株、額面0.001ドル;認可株式1.8億株、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に67,830,914株と66,165,666株を発行する | 68 | | 66 | |
追加実収資本 | 1,048,688 | | 968,927 | |
在庫株は、コスト計算;2022年9月30日と2021年12月31日はそれぞれ14,739,744株と14,182,805株である | (536,968) | | (500,911) | |
その他の総合収益を累計する | 2,716 | | 6,522 | |
利益を残す | 218,308 | | 242,456 | |
株主権益総額 | 732,812 | | 717,060 | |
総負債と株主権益 | $ | 2,626,583 | | $ | 2,971,617 | |
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(千ドル、1株を除く) | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
収入.収入 | | | | | |
繰り返し現れる | $ | 249,387 | | $ | 218,530 | | | $ | 746,560 | | $ | 642,266 | |
使い捨てサービスとその他 | 11,910 | | 12,688 | | | 36,788 | | 37,583 | |
総収入 | 261,297 | | 231,218 | | | 783,348 | | 679,849 | |
収入コスト | | | | | |
経常的コスト | 111,488 | | 95,823 | | | 338,149 | | 279,123 | |
使い捨てサービスや他のサービスのコスト | 9,449 | | 11,858 | | | 31,757 | | 40,013 | |
収入総コスト | 120,937 | | 107,681 | | | 369,906 | | 319,136 | |
毛利 | 140,360 | | 123,537 | | | 413,442 | | 360,713 | |
運営費 | | | | | |
販売、マーケティング、顧客の成功 | 56,414 | | 44,703 | | | 164,367 | | 138,948 | |
研究開発 | 40,451 | | 31,566 | | | 118,736 | | 90,967 | |
一般と行政 | 49,860 | | 34,733 | | | 141,013 | | 97,328 | |
償却する | 647 | | 558 | | | 2,263 | | 1,674 | |
再編成する | — | | 131 | | | — | | 263 | |
総運営費 | 147,372 | | 111,691 | | | 426,379 | | 329,180 | |
営業収入(赤字) | (7,012) | | 11,846 | | | (12,937) | | 31,533 | |
利子支出 | (9,337) | | (4,003) | | | (25,912) | | (14,171) | |
その他の収入、純額 | 4,454 | | 862 | | | 8,708 | | 339 | |
所得税準備前収益 | (11,895) | | 8,705 | | | (30,141) | | 17,701 | |
所得税を支給する | (1,576) | | 2,517 | | | (5,993) | | 4,946 | |
純収益 | $ | (10,319) | | $ | 6,188 | | | $ | (24,148) | | $ | 12,755 | |
1株当たりの収益 | | | | | |
基本的な情報 | $ | (0.20) | | $ | 0.13 | | | $ | (0.47) | | $ | 0.27 | |
薄めにする | $ | (0.20) | | $ | 0.13 | | | $ | (0.47) | | $ | 0.26 | |
発行済み普通株式とその等価物 | | | | | |
基本加重平均株 | 51,692,152 | | 47,542,746 | | | 51,519,340 | | 47,554,746 | |
加重平均株を希釈する | 51,692,152 | | 48,274,072 | | | 51,519,340 | | 48,259,956 | |
その他総合収入 | | | | | |
外貨換算調整 | (11,536) | | (3,234) | | | (24,066) | | 1,060 | |
派生ツールは収益を実現せず、税引き後の純額 | 6,797 | | 262 | | | 20,260 | | 4,756 | |
その他総合収入合計 | (4,739) | | (2,972) | | | (3,806) | | 5,816 | |
総合収益 | $ | (15,058) | | $ | 3,216 | | | $ | (27,954) | | $ | 18,571 | |
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| 9か月で終わる 九月三十日 |
(千ドル) | 2022 | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー | | |
純収益 | $ | (24,148) | | $ | 12,755 | |
純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する: | | |
減価償却および償却 | 76,606 | | 60,484 | |
信用損失と販売返品準備 | 4,374 | | 7,992 | |
株に基づく報酬費用 | 83,659 | | 89,480 | |
税金を繰延する | (21,672) | | 400 | |
繰延融資コストと割引償却 | 1,827 | | 1,234 | |
その他の非現金調整 | 5,677 | | (527) | |
経営性資産と負債の変動、買収·処分業務の純額を差し引く: | | |
売掛金 | 9,998 | | (18,779) | |
前払い費用と他の資産 | 22,246 | | (14,169) | |
売掛金 | 14,435 | | 10,728 | |
費用とその他の負債を計算すべきである | (7,028) | | 2,790 | |
収入を繰り越す | 23,832 | | 17,400 | |
経営活動が提供する現金純額 | 189,806 | | 169,788 | |
投資活動によるキャッシュフロー | | |
財産と設備を購入する | (10,512) | | (8,332) | |
資本化されたソフトウェアとコンテンツ開発コスト | (42,757) | | (29,661) | |
買収された会社の純資産を購入し、買収された現金と制限的な現金を差し引く | (20,945) | | — | |
販売業務で受け取った現金 | 6,426 | | — | |
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投資活動のための現金純額 | (67,788) | | (37,993) | |
融資活動によるキャッシュフロー | | |
債券発行で得られた金 | 126,900 | | 128,300 | |
債務を返済する | (229,442) | | (131,272) | |
| | |
株式発行コスト | (1,205) | | — | |
配当金決済時に源泉徴収株式に支払われる従業員税 | (36,057) | | (39,012) | |
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お客様の都合で変わります | (243,109) | | (386,973) | |
受取顧客資金変動 | (1,291) | | (5,838) | |
在庫株を購入する | — | | (98,353) | |
融資活動のための現金純額 | (384,204) | | (533,148) | |
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響 | (14,235) | | 97 | |
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | (276,421) | | (401,256) | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 651,762 | | 644,969 | |
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | 375,341 | | $ | 243,713 | |
以下の表は、合併貸借対照表内に報告された現金と現金等価物および制限的現金を照合し、これらの現金と現金等価物および制限現金の合計は、合併現金フロー表における上記の同じ額の総和である
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(千ドル) | 九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 |
現金と現金等価物 | $ | 31,413 | | $ | 55,146 | |
制限現金 | 343,928 | | 596,616 | |
現金フロー表の現金総額、現金等価物、および限定的な現金 | $ | 375,341 | | $ | 651,762 | |
ブラックバック社
GAAPと非GAAPの財務指標の入金
(未監査)
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(千ドル、1株を除く) | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
公認会計基準収入 | $ | 261,297 | | $ | 231,218 | | | $ | 783,348 | | $ | 679,849 | |
| | | | | |
公認会計基準毛利 | $ | 140,360 | | $ | 123,537 | | | $ | 413,442 | | $ | 360,713 | |
公認会計基準毛利回り | 53.7 | % | 53.4 | % | | 52.8 | % | 53.1 | % |
非GAAP調整: | | | | | |
新規:株式ベースの報酬費用 | 3,414 | | 4,263 | | | 11,327 | | 14,858 | |
新規:企業合併による無形資産の償却 | 11,913 | | 8,595 | | | 36,806 | | 26,603 | |
新規:従業員解散費 | (33) | | 14 | | | 348 | | 29 | |
| | | | | |
小計 | 15,294 | | 12,872 | | | 48,481 | | 41,490 | |
非公認会計基準毛利 | $ | 155,654 | | $ | 136,409 | | | $ | 461,923 | | $ | 402,203 | |
非公認会計基準毛利率 | 59.6 | % | 59.0 | % | | 59.0 | % | 59.2 | % |
| | | | | |
GAAP営業収入 | $ | (7,012) | | $ | 11,846 | | | $ | (12,937) | | $ | 31,533 | |
GAAP営業利益率 | (2.7) | % | 5.1 | % | | (1.7) | % | 4.6 | % |
非GAAP調整: | | | | | |
新規:株式ベースの報酬費用 | 27,945 | | 28,926 | | | 83,659 | | 89,480 | |
新規:企業合併による無形資産の償却 | 12,560 | | 9,153 | | | 39,069 | | 28,277 | |
新規:従業員解散費 | 232 | | 68 | | | 694 | | 1,510 | |
増加:購入·処分に関する費用(1) | 2,456 | | 50 | | | 5,705 | | 81 | |
新規:再編やその他の不動産活動 | — | | (420) | | | 71 | | (413) | |
新規:保険控除後の安全事故関連費用(2) | 13,658 | | 851 | | | 29,207 | | 1,322 | |
増列:資本化ソフトウェア開発コスト削減 | — | | — | | | 2,263 | | — | |
小計 | 56,851 | | 38,628 | | | 160,668 | | 120,257 | |
運営している非GAAP収入から | $ | 49,839 | | $ | 50,474 | | | $ | 147,731 | | $ | 151,790 | |
非GAAP営業利益率 | 19.1 | % | 21.8 | % | | 18.9 | % | 22.3 | % |
| | | | | |
米国公認会計基準所得税前準備 | $ | (11,895) | | $ | 8,705 | | | $ | (30,141) | | $ | 17,701 | |
公認会計基準純収益 | $ | (10,319) | | $ | 6,188 | | | $ | (24,148) | | $ | 12,755 | |
| | | | | |
GAAP希釈(損失)1株当たり収益を計算するための株式 | 51,692,152 | | 48,274,072 | | | 51,519,340 | | 48,259,956 | |
公認会計基準は1株当たり収益を希釈する | $ | (0.20) | | $ | 0.13 | | | $ | (0.47) | | $ | 0.26 | |
| | | | | |
非GAAP調整: | | | | | |
新設:米国公認会計基準所得税(福祉)支出 | (1,576) | | 2,517 | | | (5,993) | | 4,946 | |
新規:運営収入に影響を与える非公認会計基準の総額調整 | 56,851 | | 38,628 | | | 160,668 | | 120,257 | |
所得税抜きで用意された非公認会計基準収入 | 44,956 | | 47,333 | | | 130,527 | | 137,958 | |
非公認会計基準を想定した所得税の支出(3) | 8,991 | | 9,467 | | | 26,105 | | 27,592 | |
非公認会計基準純収益 | $ | 35,965 | | $ | 37,866 | | | $ | 104,422 | | $ | 110,366 | |
| | | | | |
非GAAP希釈後の1株当たりの収益を計算するための株式 | 52,362,781 | | 48,274,072 | | | 51,985,207 | | 48,259,956 | |
非公認会計基準を希釈して1株当たりの収益 | $ | 0.69 | | $ | 0.78 | | | $ | 2.01 | | $ | 2.29 | |
(1)売却された特定無形資産を2022年9月30日までの9ヶ月以内に保有する200万ドルの非現金減価を含む。
(2)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に発生した安全事故に関するコストを含め、それぞれ1,370万ドルと3,110万ドルであり、同期可能な保険賠償を差し引くとそれぞれ-10万ドルと190万ドル、および2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間にそれぞれ1,140万ドルと3,590万ドルであり、同期を差し引いた可能な保険賠償は1,060万ドルと3,460万ドルである。記録された支出には、主に第三者サービス提供者およびコンサルタントへの支払い、法的費用、および顧客クレームおよびいくつかのまたは損失のある計算費用の決済が含まれる。この調整には私たちのサイバーセキュリティ計画を強化することに関連した費用が含まれていない。2022年通年では、セキュリティ事件に関する持続的な法的費用の税引き前純支出は約3,000万~3,500万ドルと予想されています。私たちの政策によると、弁護士費は発生時に費用を計上する。2022年通年では,セキュリティ事件に関する継続的な法的費用の現金支出純額は約1,500万~2,500万ドルと予想されている。私たちは現在、可能な損失や損失範囲を合理的に見積もることができないため、2022年9月30日まで、いくつかの安全事件に関連する事項は、損失や意外な損失の責任を記録していない。
(3)Blackbaudは、非GAAP純収入および非GAAP希釈1株当たり収益を計算する際に、20.0%の非GAAP有効税率を適用する。
ブラックバック社
GAAPと非GAAPの財務指標の入金(継続)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千ドル) | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
公認会計基準収入 | $ | 261,297 | | $ | 231,218 | | | $ | 783,348 | | $ | 679,849 | |
GAAP収入の増加 | 13.0 | % | | | 15.2 | % | |
新規:非GAAP買収関連収入(1) | — | | 25,986 | | | — | | 77,056 | |
減算:剥離ビジネスの非GAAP収入(2) | — | | (350) | | | — | | (350) | |
非GAAP調整総額 | — | | 25,636 | | | — | | 76,706 | |
非GAAP有機収入(3) | $ | 261,297 | | $ | 256,854 | | | $ | 783,348 | | $ | 756,555 | |
非GAAP有機収入の増加 | 1.7 | % | | | 3.5 | % | |
| | | | | |
非GAAP有機収入(3) | $ | 261,297 | | $ | 256,854 | | | $ | 783,348 | | $ | 756,555 | |
非GAAP有機収入に対する外貨の影響(4) | 4,897 | | — | | | 8,714 | | — | |
不変通貨ベースの非GAAP有機収入(4) | $ | 266,194 | | $ | 256,854 | | | $ | 792,062 | | $ | 756,555 | |
不変通貨ベースの非GAAP有機収入増加 | 3.6 | % | | | 4.7 | % | |
| | | | | |
公認会計基準経常収入 | $ | 249,387 | | $ | 218,530 | | | $ | 746,560 | | $ | 642,266 | |
GAAPの経常収入増加 | 14.1 | % | | | 16.2 | % | |
新規:非GAAP買収関連収入(1) | — | | 22,824 | | | — | | 68,769 | |
減算:剥離業務の非GAAP経常収入(2) | — | | (348) | | | — | | (348) | |
非GAAP調整総額 | — | | 22,476 | | | — | | 68,421 | |
非GAAP有機恒常性収入(3) | $ | 249,387 | | $ | 241,006 | | | $ | 746,560 | | $ | 710,687 | |
非GAAP有機的経常的収入増加 | 3.5 | % | | | 5.0 | % | |
| | | | | |
非GAAP有機恒常性収入(3) | $ | 249,387 | | $ | 241,006 | | | $ | 746,560 | | $ | 710,687 | |
非GAAP有機経常収入に対する外貨の影響(4) | 4,419 | | — | | | 7,821 | | — | |
不変貨幣ベースの非GAAP有機経常収入(4) | $ | 253,806 | | $ | 241,006 | | | $ | 754,381 | | $ | 710,687 | |
不変通貨で計算される非GAAPの有機的経常的収入増加 | 5.3 | % | | | 6.1 | % | |
(1)非GAAP買収関連収入には、GAAPから計算された本会計年度被買収会社の増分買収関連収入は含まれていない。前会計年度に買収した企業については、非GAAP買収関連収入は、まるで前期に合併したかのように、これらの会社から得られた年間増加非GAAP収入の列報を反映している。
(2)剥離業務からの非公認会計基準収入は、剥離業務に関連する収入を含まない。前期収入控除とは,剥離業務の結果を合併後の会社の同時期における前期と今期の業績と併せて報告することである。
(3)非GAAP有機収入の増加および非GAAP有機経常収入の増加の計算方法により、本明細書に記載された前年期間の非GAAP有機収入および非GAAP有機経常収入は、前四半期の財務情報中の非GAAP有機収入および非GAAP有機経常収入と一致しない可能性がある。
(4)不変通貨に基づいて非GAAP有機収入増加と非GAAP有機経常収入増加を決定するために、外貨報告の実体の収入使用で前の時期の四半期加重平均外貨レートをドルに換算することができる。影響を与える主な外国通貨はオーストラリアドル、ポンド、カナダドル、ユーロです。
ブラックバック社
GAAPと非GAAPの財務指標の入金(継続)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千ドル) | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
公認会計基準純収益 | $ | (10,319) | | $ | 6,188 | | | $ | (24,148) | | $ | 12,755 | |
非GAAP調整: | | | | | |
追加:利息、純額 | 8,666 | | 3,921 | | | 25,004 | | 13,860 | |
新設:米国公認会計基準所得税(福祉)支出 | (1,576) | | 2,517 | | | (5,993) | | 4,946 | |
追加:減価償却 | 3,519 | | 3,135 | | | 10,642 | | 9,486 | |
新規:企業合併による無形資産の償却 | 12,560 | | 9,153 | | | 39,069 | | 28,277 | |
新規:ソフトウェアとコンテンツ開発コストの償却 | 9,795 | | 7,986 | | | 28,528 | | 24,068 | |
小計 | 32,964 | | 26,712 | | | 97,250 | | 80,637 | |
非公認会計基準EBITDA | $ | 22,645 | | $ | 32,900 | | | $ | 73,102 | | $ | 93,392 | |
非GAAP EBITDA利益率 | 8.7 | % | | | 9.3 | % | |
| | | | | |
非GAAP調整: | | | | | |
新規:株式ベースの報酬費用 | 27,945 | | 28,926 | | | 83,659 | | 89,480 | |
新規:従業員解散費 | 232 | | 68 | | | 694 | | 1,510 | |
増加:購入·処分に関する費用(2) | 2,456 | | 50 | | | 5,705 | | 81 | |
新規:再編やその他の不動産活動 | — | | (420) | | | 71 | | (413) | |
新規:保険控除後の安全事故関連費用(2) | 13,658 | | 851 | | | 29,207 | | 1,322 | |
増列:資本化ソフトウェア開発コスト削減 | — | | — | | | 2,263 | | — | |
小計 | 44,291 | | 29,475 | | | 121,599 | | 91,980 | |
非公認会計基準調整後のEBITDA | $ | 66,936 | | $ | 62,375 | | | $ | 194,701 | | $ | 185,372 | |
非GAAP調整後のEBITDA利益率 | 25.6 | % | | | 24.9 | % | |
| | | | | |
“規則”40(3) | 27.3 | % | | | 28.4 | % | |
| | | | | |
非公認会計基準調整後のEBITDA | 66,936 | | 62,375 | | | 194,701 | | 185,372 | |
非GAAP調整後のEBITDAに対する外貨の影響(4) | 2,827 | | (1,098) | | | 4,979 | | (3,328) | |
不変通貨ベースの非公認会計基準調整後のEBITDA(4) | $ | 69,763 | | $ | 61,277 | | | $ | 199,680 | | $ | 182,044 | |
不変通貨ベースの非公認会計基準調整後のEBITDA利益率 | 26.2 | % | | | 25.2 | % | |
| | | | | |
不変通貨に基づく40ルール(5) | 29.8 | % | | | 29.9 | % | |
(1)ソフトウェアやコンテンツ開発コストに関する償却費用と,資本化されたクラウドコンピューティング実施コストによる償却費用が含まれる.
(2)GAAPと非GAAPの営業収入の入金詳細については、上記を参照されたい。
(3)非GAAP有機収入増加+非GAAP調整後のEBITDA利益率で測定した。非GAAP有機収入増加表を上表に示す。
(4)不変通貨に基づいて非GAAP調整後のEBITDAを決定するために、外貨報告の実体である非GAAP調整後EBITDAは、前期間の四半期加重平均外貨レートよりもドルに換算可能である。影響を与える主な外国通貨はオーストラリアドル、ポンド、カナダドル、ユーロです。
(5)不変通貨ベースの非GAAP有機収入増加に不変通貨ベースの非GAAP調整EBITDA利益率を加えて測定した。
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(千ドル) | 9か月で終わる 九月三十日 |
2022 | 2021 |
公認会計基準経営活動が提供する現金純額 | $ | 189,806 | | $ | 169,788 | |
差し引く:財産と設備の購入 | (10,512) | | (8,332) | |
減算:資本化されたソフトウェアとコンテンツ開発コスト | (42,757) | | (29,661) | |
非公認会計基準自由キャッシュフロー | $ | 136,537 | | $ | 131,795 | |
新規:安全事故関連キャッシュフロー、保険控除 | 9,536 | | 4,549 | |
非公認会計基準調整の自由キャッシュフロー | $ | 146,073 | | $ | 136,344 | |