添付ファイル99.1
監査を受けていない備考は簡明総合財務情報
2022年8月18日より，Precigen，Inc.，バージニア州の会社(“当社”)とその完全子会社，アイオワ州の有限責任会社Trans Ova Genetics，L.C.は，Trans Ovaの100%発行と未返済の会員権益をデラウェア州の有限責任会社(“買い手”)に売却することを先に発表したBidco LLC(“Bidco LLC”)を完了し，2022年7月1日に調印した特定会員権益購入協定(“購入契約”)の条項に基づき，TransOvaとBuyer。買収合意が期待した取引(“取引”)が完了した場合(“取引”)には，買手はTrans Ovaの100%既発行権益および 未償還会員権益を買収し，購入プロトコルの条項により，買手は合計170，000，000ドルの購入価格を支払い，購入価格調整および若干の取引コストを計上した後，当社に約16，950，000，000ドルの純収益をもたらす.“購入契約”により成約した後、購入価格は他の調整がある可能性があります。
表8-K 2.01項 については，Trans Ovaの販売は重大な処置とされている.そこで，当社はS−X規則第11条の規定に基づいて添付されている監査されていない備考簡明総合財務情報 を作成した。
当社は、2022年6月30日までの四半期および年初までの簡明総合財務諸表のうち、Trans Ovaの業務を非持続経営brとして2022年6月30日までの四半期および2022年6月30日までの年度の簡明総合財務諸表と報告している。brが付随する2022年6月30日までの6ヶ月および2021年、2020年および2019年12月31日までの審査されていない簡明総合運営報告書は、資産剥離が2019年1月1日に発生したように剥離資産を発効させる。備考財務諸表は、会社が継続業務を占めるべき財務業績のみを示し、Trans Ova以外のいかなる履歴報告も含まれていない非持続業務である。添付されている監査されていない備考簡明総合貸借対照表は、まるで2022年6月30日、つまり当社が最近提出した貸借対照表の日付に発生したように、今回の資産剥離に効力を持たせた。
監査を受けていない備考簡明総合財務諸表は、(I)会社が2022年3月1日にアメリカ証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10-K報告書中の総合財務諸表及び付記及び“経営層討論及び財務状況及び経営成果分析”と併せて読み、及び(Ii)会社の6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月のbr}Form 10-Q中の未監査簡明総合財務諸表及び付記 及び“管理層の財務状況及び経営成果の討論及び分析”を併せて読むべきである。2022年8月8日に米国証券取引委員会に申請を提出した。
審査されていない備考簡明総合財務資料 は付記で述べた仮説、調整及び現有資料列に基づいて掲載されており、参考に供するだけである。審査されていない備考簡明総合財務資料は必ずしも 資産が仮定日に剥離して完成すれば、当社の経営業績或いは財務状況はどうなるかを示しているとは限らない。また、これは必ずしも会社の未来の経営業績や財務状況を代表するとは限らない。実際の 調整は提供する情報とは大きく異なる可能性がある.
Precigen，Inc.
監査を受けていない備考簡明総合貸借対照表
2022年6月30日まで
| (金額は千単位) | ||||||||||||
| 歴史.歴史 | 事務処理会計調整 | 監査を受けていない備考継続業務 | ||||||||||
| 資産 | ||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||
| 現金、現金等価物、および限定現金 | $ | 43,844 | $ | 169,538 | a | $ | 213,382 | |||||
| 短期投資 | 71,453 | — | 71,453 | |||||||||
| その他流動資産 | 4,749 | — | 4,749 | |||||||||
| 販売待ち流動資産を保有する | 44,573 | (44,573 | )b | — | ||||||||
| 流動資産総額 | 164,619 | 124,965 | 289,584 | |||||||||
| 長期投資 | 11,877 | — | 11,877 | |||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | 7,726 | — | 7,726 | |||||||||
| 無形資産、純額 | 45,933 | — | 45,933 | |||||||||
| 商誉 | 36,864 | — | 36,864 | |||||||||
| 使用権資産 | 8,944 | — | 8,944 | |||||||||
| その他の資産 | 921 | — | 921 | |||||||||
| 販売すべき非流動資産を保有する | 44,340 | (44,340 | )b | — | ||||||||
| 総資産 | $ | 321,224 | $ | 80,625 | $ | 401,849 | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 売掛金 | $ | 2,668 | $ | — | $ | 2,668 | ||||||
| 報酬と福祉に計上すべきである | 4,864 | — | 4,864 | |||||||||
| その他負債を計算すべき | 9,666 | 6,021 | c | 15,687 | ||||||||
| その他流動負債 | 1,255 | — | 1,255 | |||||||||
| 販売待ち流動負債を保有する | 11,448 | (11,448 | )b | — | ||||||||
| 流動負債総額 | 29,901 | (5,427 | ) | 24,474 | ||||||||
| 長期債務，当期分を差し引く | 198,674 | — | 198,674 | |||||||||
| 繰延収入，当期分を差し引く | 23,023 | — | 23,023 | |||||||||
| 賃貸負債、当期分を差し引く | 8,098 | — | 8,098 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 2,260 | — | 2,260 | |||||||||
| 販売待ちの長期負債を持つ | 3,615 | (3,615 | )b | — | ||||||||
| 総負債 | 265,571 | (9,042 | ) | 256,529 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||||||
| 普通株 | — | — | — | |||||||||
| 追加実収資本 | 1,993,979 | — | 1,993,979 | |||||||||
| 赤字を累計する | (1,933,770 | ) | 89,667 | A、b、c | (1,844,103 | ) | ||||||
| その他の総合損失を累計する | (4,556 | ) | — | (4,556 | ) | |||||||
| 株主権益総額 | 55,653 | 89,667 | 145,320 | |||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | 321,224 | $ | 80,625 | $ | 401,849 | ||||||
Precigen，Inc.
監査を受けていない備考簡明総合業務報告書
2022年6月30日までの6ヶ月間
| (金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません) | ||||||||||||
| 歴史.歴史 | 事務処理会計調整(D) | 監査を受けていない備考継続業務 | ||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||
| 協力と許可収入 | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||
| 製品収入 | 1,113 | — | 1,113 | |||||||||
| サービス収入 | 7,146 | — | 7,146 | |||||||||
| その他の収入 | 165 | — | 165 | |||||||||
| 総収入 | 8,424 | — | 8,424 | |||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| 製品コスト | 1,122 | — | 1,122 | |||||||||
| サービスコスト | 2,383 | — | 2,383 | |||||||||
| 研究開発 | 23,755 | — | 23,755 | |||||||||
| 販売、一般、行政 | 26,359 | (759 | ) | 25,600 | ||||||||
| 営業権の減価 | 482 | — | 482 | |||||||||
| その他の非流動資産の減価 | 638 | — | 638 | |||||||||
| 総運営費 | 54,739 | (759 | ) | 53,980 | ||||||||
| 営業損失 | (46,315 | ) | 759 | (45,556 | ) | |||||||
| その他の費用、純額 | ||||||||||||
| 利子支出 | (4,101 | ) | — | (4,101 | ) | |||||||
| 利子と配当収入 | 75 | — | 75 | |||||||||
| その他の収入、純額 | 238 | — | 238 | |||||||||
| その他の費用の合計 | (3,788 | ) | — | (3,788 | ) | |||||||
| 関連会社の純損失中の権益 | (1 | ) | — | (1 | ) | |||||||
| 所得税前の経営赤字が続く | (50,104 | ) | 759 | (49,345 | ) | |||||||
| 所得税割引 | 147 | — | 147 | |||||||||
| 経営赤字を続ける | $ | (49,957 | ) | $ | 759 | $ | (49,198 | ) | ||||
| 非継続経営所得は，所得税を差し引いた純額 | 13,071 | (13,071 | ) | — | ||||||||
| 純損失 | $ | (36,886 | ) | $ | (12,312 | ) | $ | (49,198 | ) | |||
| 1株当たりの経営純損失が続き，基本的な損失と赤字を計上する | $ | (0.25 | ) | $ | — | $ | (0.25 | ) | ||||
| 1株当たりの非持続経営純収益、基本収益と希釈収益 | 0.07 | (0.07 | ) | — | ||||||||
| 1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | (0.18 | ) | $ | (0.07 | ) | $ | (0.25 | ) | |||
| 加重平均流通株、基本株、希釈株 | 200,047,629 | 200,047,629 | ||||||||||
Precigen，Inc.
監査を受けていない備考簡明総合業務報告書
2021年12月31日までの年度
| (金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません) | ||||||||||||
| 歴史.歴史 | 事務処理会計調整(E) | 監査を受けていない備考継続業務 | ||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||
| 協力と許可収入 | $ | 506 | $ | — | $ | 506 | ||||||
| 製品収入 | 27,295 | (25,131 | ) | 2,164 | ||||||||
| サービス収入 | 75,570 | (64,475 | ) | 11,095 | ||||||||
| その他の収入 | 502 | — | 502 | |||||||||
| 総収入 | 103,873 | (89,606 | ) | 14,267 | ||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| 製品コスト | 24,864 | (23,070 | ) | 1,794 | ||||||||
| サービスコスト | 33,521 | (29,570 | ) | 3,951 | ||||||||
| 研究開発 | 50,141 | (2,208 | ) | 47,933 | ||||||||
| 販売、一般、行政 | 74,122 | (22,128 | ) | 51,994 | ||||||||
| 営業権の減価 | — | — | — | |||||||||
| その他の非流動資産の減価 | 543 | — | 543 | |||||||||
| 総運営費 | 183,191 | (76,976 | ) | 106,215 | ||||||||
| 営業損失 | (79,318 | ) | (12,630 | ) | (91,948 | ) | ||||||
| その他の費用、純額 | ||||||||||||
| 利子支出 | (18,891 | ) | 136 | (18,755 | ) | |||||||
| 利子と配当収入 | 1,617 | (1,446 | ) | 171 | ||||||||
| その他の費用、純額 | (330 | ) | (102 | ) | (432 | ) | ||||||
| その他の費用の合計 | (17,604 | ) | (1,412 | ) | (19,016 | ) | ||||||
| 関連会社の純損失中の権益 | (3 | ) | — | (3 | ) | |||||||
| 所得税前の経営赤字が続く | (96,925 | ) | (14,042 | ) | (110,967 | ) | ||||||
| 所得税割引 | 160 | — | 160 | |||||||||
| Precigenの持続的な運営純損失によるものです | $ | (96,765 | ) | $ | (14,042 | ) | $ | (110,807 | ) | |||
| 1株はPrecigenの持続的な運営純損失、基本的な損失と希釈後の損失に起因することができる | $ | (0.49 | ) | $ | (0.56 | ) | ||||||
| 加重平均流通株、基本株、希釈株 | 197,759,900 | 197,759,900 | ||||||||||
Precigen，Inc.
監査を受けていない備考簡明総合業務報告書
2020年12月31日までの年度
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
| 歴史.歴史 | 事務処理会計調整(E) | 監査を受けていない備考継続業務 | ||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||
| 協力と許可収入 | $ | 21,208 | $ | — | $ | 21,208 | ||||||
| 製品収入 | 24,349 | (21,914 | ) | 2,435 | ||||||||
| サービス収入 | 56,899 | (49,272 | ) | 7,627 | ||||||||
| その他の収入 | 722 | — | 722 | |||||||||
| 総収入 | 103,178 | (71,186 | ) | 31,992 | ||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| 製品コスト | 28,550 | (26,529 | ) | 2,021 | ||||||||
| サービスコスト | 26,963 | (23,610 | ) | 3,353 | ||||||||
| 研究開発 | 41,644 | (2,216 | ) | 39,428 | ||||||||
| 販売、一般、行政 | 91,704 | (19,777 | ) | 71,927 | ||||||||
| 営業権の減価 | — | — | — | |||||||||
| その他の非流動資産の減価 | 920 | (106 | ) | 814 | ||||||||
| 総運営費 | 189,781 | (72,238 | ) | 117,543 | ||||||||
| 営業損失 | (86,603 | ) | 1,052 | (85,551 | ) | |||||||
| その他の費用、純額 | ||||||||||||
| 利子支出 | (18,400 | ) | 176 | (18,224 | ) | |||||||
| 利子と配当収入 | 2,451 | (1,430 | ) | 1,021 | ||||||||
| その他の費用、純額 | (165 | ) | (235 | ) | (400 | ) | ||||||
| その他の費用の合計 | (16,114 | ) | (1,489 | ) | (17,603 | ) | ||||||
| 関連会社の純損失中の権益 | (1,138 | ) | 535 | (603 | ) | |||||||
| 所得税前の経営赤字が続く | (103,855 | ) | 98 | (103,757 | ) | |||||||
| 所得税割引 | 82 | — | 82 | |||||||||
| Precigenの持続的な運営純損失によるものです | $ | (103,773 | ) | $ | 98 | $ | (103,675 | ) | ||||
| 1株はPrecigenの持続的な運営純損失、基本的な損失と希釈後の損失に起因することができる | $ | (0.62 | ) | $ | (0.62 | ) | ||||||
| 加重平均流通株、基本株、希釈株 | 167,065,539 | 167,065,539 | ||||||||||
Precigen，Inc.
監査を受けていない備考簡明総合業務報告書
2019年12月31日までの年度
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
| 歴史.歴史 | 事務処理会計調整(E) | 監査を受けていない備考継続業務 | ||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||
| 協力と許可収入 | $ | 14,059 | $ | — | $ | 14,059 | ||||||
| 製品収入 | 23,780 | (21,798 | ) | 1,982 | ||||||||
| サービス収入 | 51,803 | (46,867 | ) | 4,936 | ||||||||
| その他の収入 | 1,080 | — | 1,080 | |||||||||
| 総収入 | 90,722 | (68,665 | ) | 22,057 | ||||||||
| 運営費 | ||||||||||||
| 製品コスト | 31,930 | (29,516 | ) | 2,414 | ||||||||
| サービスコスト | 29,471 | (26,112 | ) | 3,359 | ||||||||
| 研究開発 | 66,666 | (1,278 | ) | 65,388 | ||||||||
| 販売、一般、行政 | 98,634 | (18,620 | ) | 80,014 | ||||||||
| 営業権の減価 | 29,820 | (29,642 | ) | 178 | ||||||||
| その他の非流動資産の減価 | 990 | — | 990 | |||||||||
| 総運営費 | 257,511 | (105,168 | ) | 152,343 | ||||||||
| 営業損失 | (166,789 | ) | 36,503 | (130,286 | ) | |||||||
| その他の費用、純額 | ||||||||||||
| 権益証券と優先株公開価値の未実現とすでに付加価値を実現し、純額 | 8,291 | — | 8,291 | |||||||||
| 利子支出 | (17,666 | ) | 169 | (17,497 | ) | |||||||
| 利子と配当収入 | 3,871 | (1,762 | ) | 2,109 | ||||||||
| その他の収入，純額 | 3,445 | (261 | ) | 3,184 | ||||||||
| その他の費用の合計 | (2,059 | ) | (1,854 | ) | (3,913 | ) | ||||||
| 関連会社の純損失中の権益 | (2,416 | ) | 148 | (2,268 | ) | |||||||
| 所得税前の経営赤字が続く | (171,264 | ) | 34,797 | (136,467 | ) | |||||||
| 所得税割引 | 930 | (703 | ) | 227 | ||||||||
| 経営赤字を続ける | $ | (170,334 | ) | $ | 34,094 | $ | (136,240 | ) | ||||
| 非持株権益の持続的な経営純損失に起因する | 1,592 | — | 1,592 | |||||||||
| Precigenの持続的な運営純損失によるものです | $ | (168,742 | ) | $ | 34,094 | $ | (134,648 | ) | ||||
| 1株はPrecigenの持続的な運営純損失、基本的な損失と希釈後の損失に起因することができる | $ | (1.09 | ) | $ | (0.87 | ) | ||||||
| 加重平均流通株、基本株、希釈株 | 154,138,774 | 154,138,774 | ||||||||||
Precigen，Inc
監査されていない形式簡明財務情報付記
2022年6月30日まで
| a) | Trans Ovaの売却を代表する純現金収益を調整し、成約日を2022年6月30日とする。 |
| b) | 調整はTrans Ovaが取引によってログアウトした資産や負債を反映しており、これらの資産や負債は以前は売却待ちに分類されていた。 |
| c) | 調整は取引に関連して発生したまたは発生した他の負債を反映する。 |
| d) | 調整はTrans Ovaの経営実績を反映し，履歴財務諸表では操業停止業務として報告されている。 |
| e) | 調整には、Trans Ovaの履歴業務の削除と、会社が合併でキャンセルされた継続業務 からの社内収入および費用の増加が含まれる。 |