アメリカ アメリカ
証券と取引所CsOMISSION
ワシントンD.C.,20549
表 10-Q
(タグ 一)
1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2022年7月31日までの四半期
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
に対して,_から_への過渡期
依頼 文書番号:001-33417
海洋電力技術会社は
(登録者がその定款に明記されている氏名)
(州や他の管轄区域 会社や組織に属する) |
(I.R.S.雇用主 標識 番号) |
28ニュージャージー州モンロータウンBスイートEngelhard Drive、郵便番号:08831
(主にオフィスアドレス 、郵便番号を含む)
(609) 730-0400
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうか否定だ
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。そうか否定だ
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな申告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択):
大型 加速ファイルサーバ | ファイルサーバを加速しました | 小さな報告会社
|
新興成長型会社
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。そうか否定だ
2022年9月12日現在,登録者普通株流通株数は55,922,880株である
海洋電力技術会社は
10-Qを形成するためにインデックス を作成する
ページ 番号をつける | |
第1部-財務情報 | |
項目1.財務諸表: | |
2022年7月31日現在(監査なし)及び2022年4月30日現在の連結貸借対照表 | 4 |
2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間の未監査総合業務報告書 | 5 |
2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間の未監査総合全面赤字報告書 | 6 |
2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間監査されていない株主権益総合レポート | 7 |
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間監査されていない現金フロー表 | 8 |
監査されていない合併財務諸表の付記 | 9 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 23 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 38 |
項目4.制御とプログラム | 38 |
第2部-その他の資料 | 39 |
項目1.法的訴訟 | 39 |
第1 A項。リスク要因 | 39 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 39 |
項目3.高級証券違約 | 39 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 39 |
項目5.その他の情報 | 39 |
項目6.展示品 | 40 |
2 |
カタログ表 |
前向き陳述に関する特別説明
我々 が本四半期報告Form 10−Qで行った陳述はいずれも“1995年個人証券訴訟改革法”が指摘した前向き陳述である。展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する期待や予測を伝達する。前向きな陳述には、私たちの将来の財務状況、業務戦略、未解決、脅威と現在の訴訟、流動性、予算、予想コスト、将来の運営管理計画、目標に関する陳述が含まれています。“可能”、“継続”、“br}”、“推定”、“予定”、“計画”、“会”、“信じる”、“プロジェクト”、“予想”、“予想”および同様の表現は前向き陳述を識別することができるが、これらの語がないことは必ずしも陳述が前向きでないことを意味するわけではない。
本明細書に含まれるまたは引用される 前向き陳述は、主に私たちの予想に基づいており、これらの予想は、我々の経営陣が下した推定および 仮説を反映している。これらの推定と仮定は,現在知られている市場状況や他の要因に基づく我々の最適な判断を反映している。このような推定と仮定は合理的だと考えていますが、それらは本質的に不確実であり、私たちがコントロールできないいくつかのリスクと不確実性に関連しています
● | 私たちは私たちの製品を開発し、マーケティングし、商業化し、収益性を達成し、維持することができる |
● | 私たちのbrは、私たちのノウハウを開発し続け、製品やサービスの商業化によってキャッシュフロー を実現しない限り、経営活動から現金 を使用し続ける予定です |
● | 私たちが必要な時に追加資金を得ることができるかどうかは、市場状況と私たちの経営業績を含むいくつかの要素にかかっている |
● | 新冠肺炎及びその変種は著者らの業務、運営、顧客、サプライヤー及びメーカーと人員に対する持続的な影響 ; |
● | 私たちが製品開発、製造と顧客配送締め切りを満たす能力はサプライチェーン中断のbrの影響を受ける可能性があり、主に労働力不足と製造 及びアメリカと国外の輸送遅延と関係がある |
● | 私たちのbrの買収とそれを私たちの運営に統合する能力は、大量の資源を使用する可能性があり、 は成功しない、または予測できない負債に直面させる |
● | 私たちの将来の費用、収入、資本需要の推定 |
● | 私たちの現金残高の十分性と追加融資の需要 |
● | 私たちの製品、サービス、解決策のために市場を決定し、浸透させる能力 |
● | 私たちは市場の発展に伴い、あるいは完全に計画通りに商業化戦略を実施する能力 |
● | 私たちが既存と未来の戦略的パートナーと関係を築く能力は成功しないかもしれない |
● | ニューヨーク証券取引所アメリカ取引所に上場する私たちの普通株の能力を維持します |
● | 私たちの技術、製品、解決策の信頼性 |
● | 私たちは製品の電力出力と生存能力を向上させる能力がある |
● | 未解決で脅かされた訴訟が私たちの業務、財務状況、流動性に及ぼす影響 |
● | 私たちの製品に対する需要やその使用を制限する現行の法律、法規、経済条件の変化に影響を与える |
● | 私たちは、私たちの業務目標を達成するために、高度な管理職を含む重要な人員を採用し、維持する能力がある |
● | 私たちの運営損失の歴史は、少なくとも短期的には続くと予想され、 はもっと長く続くかもしれない |
● | 私たちは私たちの知的財産権の組み合わせの能力を保護する。 |
本報告書の任意の またはすべての前向き陳述は不正確であることが証明される可能性がある。私たちのこれらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、これらの事件と財務傾向は私たちの財務状況、運営結果、業務戦略、財務需要に影響を与える可能性があると考えている。それらは、2022年4月30日までの10-K表年次報告書の1 A番目の“リスク要因” に記載されているリスク、不確定要因、および仮説、ならびに取引所法案に基づいて提出された後続報告に記載されているリスク、不確定要因、および仮説を含む、我々が作成する可能性のある不正確な仮定の影響を受ける可能性がある。これらのリスク、不確実性および仮定を考慮して、本報告で議論された前向きイベントおよび状況は予想されるように が発生しない可能性があり、実際の結果は前向き陳述中の予想または示唆の結果と大きく異なる可能性がある。
その中の多くの要素は私たちの制御や予測能力を超えている。これらの要素は、私たちの一般的な要素または特定の要素に影響を与える可能性のある完全なリストを表すものではない。あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけません。これらの陳述は、本文書が提出された日までの状況だけを説明しています。法的要件がない限り、私たちは、新しい情報または未来のイベントまたは他の状況を反映するために、任意の前向きな陳述を公開または修正する義務がない。
3 |
カタログ表 |
第 部分-財務情報
第1項。 | Financial Statements |
海洋電力技術会社とその子会社
合併貸借対照表
(単位:$000、共有データを除く)
July 31, 2022 | April 30, 2022 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
有価証券 | ||||||||
短期制限現金 | ||||||||
売掛金 | ||||||||
契約資産 | ||||||||
在庫品 | ||||||||
その他流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
無形資産、純資産 | ||||||||
使用権資産、純額 | ||||||||
現金の使用制限、長期使用 | ||||||||
商誉 | $ | $ | ||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
費用を計算する | ||||||||
契約責任 | ||||||||
使用権負債、当期分 | ||||||||
負債や流動分があります | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
繰延税金負債 | ||||||||
負債があって流動分を引いて | ||||||||
使用権負債、流動分を差し引く | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金及び又は有事項(付記13) | ||||||||
株主権益: | ||||||||
優先株、$ | 額面?額面 株は、 発行済みまたは未償還||||||||
普通株、$ | 額面?額面 既発行株 株と 別々に発行する株式 株と それぞれ株にする||||||||
在庫株は、コストで計算する | 株( | ) | ( | ) | ||||
追加実収資本 | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
株主権益総額 | ||||||||
総負債と株主権益 | $ | $ |
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
4 |
カタログ表 |
海洋電力技術会社とその子会社
統合の作業報告書
(単位:$000、1株当たりデータを除く)
監査を受けていない
7月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
収入.収入 | $ | $ | ||||||
収入コスト | ||||||||
毛利(損) | ( | ) | ||||||
価格の公正価値変動があるかもしれない | ( | ) | ||||||
運営費 | ||||||||
営業損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
利子収入,純額 | ||||||||
購買力平価ローンの収益を廃止する | ||||||||
所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税割引 | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
1株当たりの基本と償却純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
基本と希釈後の1株当たり純損失の加重平均株式の計算に用いる |
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
5 |
カタログ表 |
海洋電力技術会社とその子会社
統合 全面損失表
(in $000’s)
監査を受けていない
7月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
外貨換算調整 | ( | ) | ||||||
全面損失総額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
6 |
カタログ表 |
海洋電力技術会社とその子会社
合併株主権益表
(単位:$000、共有データを除く)
監査を受けていない
2022年7月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株 | 国庫株 | その他の内容 支払い済み | 積算 | 積算 他にも 全面的に | 合計する 株主の | |||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
2022年5月1日の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
純損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
帰属制限株の場合に発行される普通株 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2022年7月31日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
2021年7月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株 | 国庫株 | その他の内容 支払い済み | 積算 | 他の総合を累計する | 合計する 株主の | |||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
2021年5月1日の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
その他総合損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
2021年7月31日の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
7 |
カタログ表 |
海洋電力技術会社とその子会社
統合されたキャッシュフロー表
(in $000’s)
監査を受けていない
7月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||
固定資産償却 | ||||||||
無形資産の償却 | ||||||||
使用権資産の償却 | ||||||||
有価証券の割増償却 | ||||||||
購買力平価ローンの収益を廃止する | ( | ) | ||||||
持分報酬に関する報酬支出 | ||||||||
負債対価格の変化があります | ( | ) | — | |||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
契約資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
在庫品 | ( | ) | ||||||
その他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
費用を計算する | ( | ) | ||||||
使用権リース責任変更 | ( | ) | ( | ) | ||||
契約責任 | ( | ) | ||||||
訴訟費に対処する | ( | ) | ||||||
経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
有価証券を償還する | ||||||||
有価証券を購入する | ( | ) | ||||||
家屋·工場·設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | ) | ||||||
現金、現金等価物および制限現金純増加/(減少) | ( | ) | ||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | ||||||||
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | $ |
監査されていない総合財務諸表の付記を参照。
8 |
カタログ表 |
海洋電力技術会社とその子会社
監査されていない合併財務諸表に付記
(1) 背景,列報根拠と流動資金
(a) 背景
海洋電力技術会社(“OPTI”)は1984年にニュージャージー州に設立され,1994年に営業を開始し,2007年にデラウェア州に再登録された。海洋電力技術会社は2021年2月に3 Dent Technology,LLC(“3 Dent”)を買収し、2021年11月に海洋先進ロボット会社(“MAR”) の2社を現在OPTIに組み入れた。Opti及びその子会社(“当社”)は、その製品及びサービスの設計、製造、販売、インストール、運営、メンテナンスを制御する完全なソリューション提供者である。同社の解決策 は、遠隔地と海底応用に持続的、信頼性かつ経済的な分散海上電力とデータ、および電力と通信 を提供する。歴史的に見ると、研究開発支出のような政府機関からの資金は、会社の収入の大きな部分を占めている。今日、同社は、その製品やソリューションの販売またはレンタル、業務運営を支援するサービスを販売することで、収入の大部分を得ることを目標としている。
(b) 陳述の基礎
添付されていない審査されていない総合財務諸表はアメリカ公認会計原則 に基づいて作成され、そしてアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)、10-Q表指針及びS-X規則第8条に基づいて中期財務資料について作成された。したがって、それらは、“公認会計基準”によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は,公平な新聞に必要とされるすべての調整(正常な の恒常的な調整を含む)が含まれていると考えている.中期経営業績は必ずしも通年または他の中期的業績を代表するとは限らない。会社の財務業績に影響を及ぼす可能性のある潜在的要因についてのより多くの情報は、会社が米国証券取引委員会に提出した2022年4月30日現在のForm 10-K年次報告および本Form 10-Qの他を参照されたい。いくつかの項目は、現在のGAAP報告と一致するように前の時期から再分類されている。
(c) 流動性
2022年7月31日までの3カ月間、会社の純損失は約590万ドル、運営使用現金は約510万ドル、累計損失は約259.6ドルだった。会社は継続的な製品開発に投資し、将来の成長を図るためにMARを買収することが証明されています。会社の将来の経営業績には大きなリスクと不確実性があります。会社の未来の経営業績に影響し、実際の結果が予想と大きく異なる要素を招く可能性があるが、これらに限定されない:その製品の性能、その製品と開発可能な新製品を市場に投入し、それを商業化する能力、技術発展、技術と生産の拡張性、肝心な人員を吸引と維持する能力、顧客とサプライヤーの集中程度、br}買収の展開リスクと統合、新冠肺炎の影響及びいかなる変種がその業務に与える影響を含む。当社はこれまでAspire Capital Fund,LLC(“Aspire Capital”)と締結していた市場発売合意(“ATM”)およびAspire Capital Fund,LLC(“Aspire Capital”)との 株式融資を通じて持分融資を獲得してきたが,当社は受け入れ可能な条項で必要に応じて当社に追加的な持分および/または債務融資を提供することを確保することはできない。経営陣は、会社の現在の2022年7月31日までの現金残高は940万ドル、有価証券残高は4270万ドルで、少なくとも2023年9月までの計画支出を支払うのに十分だと信じている。
当社は2020年11月20日にAGP(“2020 ATM施設”)と市場発売合意を締結し、容量は最大1,000万ドルに達した。2020年12月4日、同社は、会社が代理および/または依頼者としてAGPを介して総発行価格が5,000万ドルに達する会社の普通株を発行または販売することができる目論見書を米国証券取引委員会に提出した。2020年にATM機メカニズムが成立して2021年7月31日まで、当社は計17,179,883株の普通株を販売し、総時価は5,000万ドル、平均価格 は1株2.91ドルであり、AGPにこれらの株に関する約160万ドルの販売手数料を支払った。募集説明書の付録は2022年1月10日に提出され、会社は2020年にATM融資に基づいて2,500万ドル(または合計7,500万ドル)の再販売を許可したが、これまで販売されていない。
9 |
カタログ表 |
株式 LINE普通株購入契約
2020年9月18日、当社はAspire Capitalと、いくつかの 条項、条件および制限を満たした場合、Aspire Capitalは30ヶ月以内に最大1,250万株の自社 普通株を購入することを約束したが、合意日に発行された普通株の19.99%を限度としている(例えば価格は合意中の指定価格を超えない)ことを規定している。株主の承認なしに、会社が19.99%の限度額で発行できる株式数は3,722,251株である。当社は2020年12月23日の株主周年総会で株主から9,864,706株の普通株の増発を許可され、合意日に発行された普通株の19.99%の上限を超えた。2022年7月31日現在、この普通株購入協定によると、会社は計3,722,251株の普通株を売却し、総時価は1,180万ドル、平均価格は1株3.17ドルで、2022年7月31日現在、融資残高は約100万ドルである。
(2) 重要会計政策の概要
(A) 統合
添付されている総合財務諸表には、当社及びその多数の持分を持つ付属会社、イギリス海洋電力技術有限会社及びオーストラリア海洋電力技術(オーストラリア)民間有限会社(“OPT-A”)の勘定が含まれている。OPT−Aは清算 を行っている。すべての書類はオーストラリア税務機関に提出されており、会社は本年度第2四半期に完成する予定だ。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。
(B) 概算を用いる
連結財務諸表の作成には、連結財務諸表の日付の資産及び負債報告金額及び期間収入及び費用の報告金額について複数の推定及び仮定を行う必要がある。このような推定および仮定の影響を受ける重要な項目は、株式に基づく報酬、推定値、購入価格分配および業務合併に関連するまたは対価格、将来の現金流量(成長率、割引率、端末価値およびその他の仮定を含む)と、長期資産、営業権および他の無形資産の回収可能性および関連販売方法および期間を評価し、プロジェクト顧客契約を完了して収入の推定時間およびコスト を確認するためのものである。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
(C)現金、現金等価物、限定性、保証契約、および有価証券
現金 と現金等価物
Br社は、購入時期が3ヶ月以下に制限されているすべての高流動性投資を現金等価物と見なしている。会社は余分な現金を通貨市場口座や有価証券に投資する。次の表は、2022年7月31日と2022年4月30日までの現金と現金等価物 :をまとめています
現金および現金等価物一覧
July 31, 2022 | April 30, 2022 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
小切手と預金口座 | $ | $ | ||||||
貨幣市場口座 | ||||||||
$ | $ |
制限されたbr現金とセキュリティプロトコル
会社はサンタンダー銀行(Santander Bank,N.A.)と信用状協定を締結した。154000ドルの現金は、サンタンド銀行(Br)に保管されており、サンタンド銀行がニュージャージー州モンロー町の倉庫/オフィススペースを借りるために発行した信用状の保証として保管されている。この合意は2025年7月31日以降に延期することはできず、銀行が適宜キャンセルすることができる。
10 |
カタログ表 |
サンタンド銀行はまた、Enel Green Power(“EGP”)とEGPの契約に基づいてその子会社に信用状を発行した。この信用状は最初に発行された金額は645,000ドルで、2020年8月には323 000ドルに減少した。POWER BUOY®(“PB 3”)およびその付帯システムが最終的なbr}検収テストに合格すると、信用状は258,000ドル追加的に減少する。残りの65,000元の制限額はブイが完全に配備されてから12ヶ月後に発行されます。
次の表は,合併貸借対照表で報告されている現金,現金等価物,制限的現金の入金を提供しており,総額は合併現金フロー表に示されている金額と同じである.
現金と現金等価物および制限的現金明細書
July 31, 2022 | April 30, 2022 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
制限された現金-短期 | ||||||||
制限された現金-長期 | ||||||||
$ | $ |
有価証券
2022年度には、同社は嘉信投資信託を通じて投資証券を買収した。2022年7月31日と2022年4月30日までの価値は、それぞれ約4270万ドルと4940万ドルである。すべての販売可能な証券は、社債、政府機関債券、または米国国債と債券を含み、いずれも投資レベル以上の格付けであり、12ヶ月以内に満期となる。当社は能力があり期限までのすべての投資を保有しようとしているため, は満期日投資を保有し,償却コスト別に帳簿に分類される。2022年と2021年7月31日現在、私たちがこれらの証券のために支払った割増の確認された利息支出総額はそれぞれ約10万ドルとゼロであり、 はそれぞれ約30万ドルとゼロの償却コストに基づいている。 また、これらの投資は減少していない。
次の表は、2022年7月31日までの会社の有価証券をまとめたものです
投資および未実現損益明細書
カテゴリー(千) | 市場価値 | 未実現収益(損失) | 調整後のコスト | |||||||||
社債 | $ | $ | $ | |||||||||
政府債券と債券 | ||||||||||||
政府機関 | ||||||||||||
応算利息 | ( | ) | ||||||||||
総有価証券 | $ | $ | ( | ) | $ |
(D) 信用リスク集中
会社を信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に売掛金、有価証券、現金が含まれる。当社は信用リスクが限られていると考えています。当社の現在の契約は信頼できる支払い履歴を持つ会社と締結されているからです。当社はその余分な現金を通貨市場基金や短期保有から満期投資に投資しており、 はその現金口座、通貨市場基金、または満期投資に関連するいかなる重大なリスクに直面しているとは考えていない。現金は外国金融機関にも保存されている。2022年7月31日現在、外国金融機関の現金は約24,000ドル。
11 |
カタログ表 |
2022年、2022年、2021年7月31日までの3ヶ月間、会社はそれぞれ3つと2つの顧客の収入が会社の総合収入の10%以上を占めている。これらの収入 はそれぞれ会社の各期総収入の69%と88%を占めている。
株式ベースの支払取引所で発生するコスト はすべて総合財務諸表においてその公正価値で確認される.2022年と2021年7月31日までの3カ月間の総合経営報告書に記録されている株式ベースの報酬支出総額はそれぞれ約30万ドルと40万ドル。
(F) 収入確認
A 履行義務は収入確認の会計単位である.当社は、顧客と締結された契約で約束された商品またはサービスを評価し、a)異なる商品またはサービス(またはバンドルされた商品またはサービス)、 またはb)実質的に同一であり、顧客に移行するパターンが同じ一連の異なる商品またはサービスとして決定される。 1つの契約は、1つまたは複数の履行義務を含むことができる。複数の履行義務を有する契約については,会社 は相対独立販売価格に基づいて契約取引価格を契約義務ごとに割り当て,この相対独立販売価格は,会社が承諾した商品やサービスを個別に顧客に販売する価格を代表する.当社は各義務商品又はサービスの事実と状況に基づいて独立した販売価格を決定します。当社の契約の多くは、関連製品やサービスが顧客仕様に応じてカスタマイズされているため、見える独立販売価格を持っていません。したがって,独立販売価格は通常,履行義務を履行する総コストに適切な利益率を加えた会社の予測を反映している。
当社の契約のbrの性質は、未定価の変更書やbr}違約金と罰金を含むいくつかのタイプの可変対価格が発生する可能性があります。サービス範囲の修正にも可変な考慮事項が生じる可能性がある。可変対価 は取引価格に計上され,可変対価格に関する不確実性が解決されれば,確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高い。私たちの可変対価格の推定と、このような金額を取引価格に計上するかどうかの決定は、法律の実行可能性、業績、 および私たちが合理的に利用可能な任意の他の情報(履歴、現在、および予測)の評価に大きく基づいている。2022年7月31日と2021年7月31日現在,可変要因 は考慮されていない。会社は,顧客に譲渡された承諾貨物やサービスを制御した後に発生する輸送と運搬コストを販売した貨物のコストに計上し,定期輸送と運搬活動を運営費用 に計上する。
社は,(1) がある時点または(2)一定期間顧客に商品やサービスを転送することで義務を履行した場合に収入を確認する.顧客が制御権を取得すると,貨物やサービスが譲渡される.履行義務ごとの制御権がある時点で移行するか一定時間以内に移行するかの評価は,契約開始時に行われる.コスト等の投入指標は,会社サービスの特定契約履行義務に基づいて進捗状況を評価するために用いられる。完成度を測る方法を選択するには判断し,提供するサービスの性質に基づく必要がある.会社にとって,発生したコストや工数を用いた入力法は,契約プロトコルに含まれる契約義務の進捗の測定を最も代表することができる.いずれの契約項目の推定総コストが赤字であれば、会社は既知の赤字期間中にすべての推定損失を運営に計上する。収入、完了契約の推定コスト(罰金、報酬、変更書、クレーム、予想損失、およびその他を含む)を修正した累積影響 は、損失を示すイベントが既知であり、損失が合理的に推定できることを示す会計期間内に記録される。 これらの損失項目は、項目が完了するまで、その後の各報告期間で再評価される。このような修正はいつでも発生する可能性があり、その影響は重大である可能性がある。
12 |
カタログ表 |
Br社の契約はコストプラス契約か、固定価格契約か、時間と材料契約か、レンタル契約です。コストプラス契約により、顧客は実際に発生した費用に加えて合意した費用に応じて請求書を発行する。コスト加算契約により、プロジェクトの利益または損失は、実際のコストが合意された金額より高いか低いかによって確認されます。
社には2種類の固定価格契約があり,固定価格契約とコスト分担契約がある.決定された固定価格契約に基づいて、会社は、契約に規定されている製品及びサービスを提供する取り決め金額を受け取り、 実際のコストが合意金額よりも高いか又は下回るかに基づいて利益又は損失を確認する。コスト分担契約により、顧客と合意した固定金額は、特定プロジェクトの一部のコストに資金を提供するためにのみ使用される。コスト分担契約により、収入に対応する金額が収入コストに記録され、これらの契約の毛利がゼロになる。会社が負担すべきコストを製品開発費用と記す。会社は契約タイプ別に収入を報告していますが、この方法 が会社の業務を最も代表するからです。会社のすべての契約 は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、固定価格に分類されます。
時間 および材料プロトコルは、契約にかかる時間コストおよび使用された材料のみによって課金される。
2022年7月31日現在、会社の余剰履行債務総額は合計30万ドル。 社は今後12ヶ月以内に残りの履行義務100%または30万ドルを収入として確認する予定です。
会社はまた、いくつかのbr顧客とそのPB 3と私たちの波適応モジュール式船舶(“WAM-V®”)のレンタル手配を締結した。多要素手配に関する収入は、リースと非レンタル要素の相対独立販売価格または予想コストプラス保証金方法によってそれらに分配される。レンタル要素は、一般に、リース要素ではなく、PB 3およびコンポーネントを含み、一般に、エンジニアリング、監視、およびサポートサービスを含む。レンタルスケジュールでは、顧客は、レンタル期間の延長またはレンタル期間内および/またはレンタル期間の終了時にレンタルされたPB 3を購入することができる。
会社はASCテーマ842“レンタル”に含まれる権威ある会計指導に基づいてリースを経営的賃貸または融資的賃貸に分類している。契約開始時に、会社はASCテーマ842におけるレンタル分類基準に基づいてレンタルを評価する。直接融資または販売タイプ分類基準を満たしていれば、そのリースを融資リースに計上する。他のすべてのプロジェクトは経営的レンタルとみなされている。
Br社は一般に経営賃貸手配の収入を直線的に確認し、賃貸期間は総合経営報告書収入に示されている。
すべての列報期間の基本及び償却1株当たりの純損失は、純損失を期間中に発行された普通株及び普通株等価物の加重平均株式数で割った計算である。事前計画権証は、普通株式等価物 として決定され、実質的な1株当たり収益数を計算するために加重平均発行株式数に計上されている。当社の純損失のため、潜在的な希薄化証券は、普通株株式のオプションを購入し、普通株承認株式証及び従業員及び非従業員取締役に発行する可能性のある未帰属制限性株を行使することを含み、その反希薄作用のため、1株当たりの希薄損失に計上しない。
総合経営報告書の1株当たり純損失を計算する際には、2022年及び2021年7月31日までの3ヶ月間にそれぞれ6,378,218株及び5,243,647株の普通株式承認株式証、普通株の購入及び従業員及び非従業員取締役に発行された非既存制限性株式のオプション が当社の純損失による反ダンピングの影響を毎回計算から除外した。
(H) 最近発表された会計基準
2016年6月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、ASU第2016-13号、“金融商品·信用損失(テーマ326)、金融商品信用損失計測”を発表した。この改正は現行公認会計原則で発生した損失減値方法に代わって、その範囲内のツール(売掛金を含む)の予想信用損失を反映する。この更新は、財務諸表ユーザに予想される信用損失に関するより多くの決定に有用な情報を提供することを目的としている。2019年11月、FASBは2019-10号、金融商品-信用損失(主題326)、 デリバティブとヘッジ(テーマ815)と賃貸(テーマ842)を発表し、これらの事業年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の会計年度に、より小さい報告 社のASU 2016-13発効日を延期した。当社は現在、ASU 2016-13を採用してその連結財務諸表に及ぼす影響を評価しています。
13 |
カタログ表 |
(3) 売掛金、契約資産、契約負債
以下、顧客と締結された 契約における売掛金、契約資産、契約負債の貸借対照表口座を詳しく紹介する
売掛金、契約資産、契約負債明細書
July 31, 2022 | April 30, 2022 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
契約資産 | ||||||||
契約責任 |
売掛金
Br社は通常の支払い条件(通常開票後30~60日)に基づいてその顧客に信用を発行し、通常は担保を必要としない。 は通常、関連サービスを実行したり、貨物制御権を顧客に移した後、領収書を発行する。売掛金 は,会社が顧客との契約を履行することによる無条件対価格権利を表す.当該等の売掛金の額面は、その推定可現金価値を代表する。
契約 資産
契約br}資産は、請求書が発行されていない金額を含み、これは、一般に、支払いの権利が、追加の 義務履行タスクまたはサービスを達成することを条件とすることに起因する。契約資産の増加は,主に2022年7月31日までの3カ月間にMARプロジェクトに関するサービスを提供しており,これらの項目の収入は確認されているが請求書には計上されていないためである。
本期間の契約資産残高の大きな変化は以下の通りである
契約資産と契約負債の重大な変動表
2022年7月31日までの3ヶ月間 | ||||
(単位:千) | ||||
期初確認した契約資産から入金に繰り越す | $ | ( | ) | |
期末までに確認されましたが請求書の収入は計上されていません | ||||
契約資産純変動 | $ |
14 |
カタログ表 |
契約債務
契約 負債には、顧客に領収書を発行する金額が確認を超えた収入が含まれています。契約負債が減少したのは、主に2022年7月31日までの3ヶ月以内に収入が確認されていないMARプロジェクトが支払われたためです。
本期間の契約負債残高の大きな変化は以下の通りである
3か月まで July 31, 2022 | ||||
(単位:千) | ||||
期限初めに契約負債残高に計上された確認済み収入 | $ | ( | ) | |
未確認収入の受取金 | ||||
契約負債純変動 | $ | ( | ) |
(4) 在庫
同社はWAM-V®およびPowerBuoy®製品の生産に関する在庫を持っている。
在庫計画表
July 31, 2022 | April 30, 2022 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
原材料.原材料 | $ | $ | ||||||
Oracle Work in Process | ||||||||
$ | $ |
(5) その他流動資産
その他の流動資産は、2022年7月31日と2022年4月30日まで
その他流動資産明細書
July 31, 2022 | April 30, 2022 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
前払い保険 | $ | $ | ||||||
プリペイドソフトウェアとライセンス | ||||||||
前払い販売とマーケティング | ||||||||
その他売掛金 | ||||||||
前払い費用-その他 | ||||||||
$ | $ |
15 |
カタログ表 |
(6) 財産と設備,純額
2022年7月31日と2022年4月30日までの財産·設備純額は、
財産と設備部品明細書
July 31, 2022 | April 30, 2022 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
装備 | $ | $ | ||||||
コンピュータ装置及びソフトウェア | ||||||||
オフィス家具と設備 | ||||||||
賃借権改善 | ||||||||
建設中の工事 | ||||||||
減算:減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
$ | $ |
減価償却費用は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、それぞれ約43,000ドルと40,000ドルである。
(7) 借約
テナント情報
使用権 資産および運営リース負債は、開始日レンタル期間内の将来最低賃貸支払いの現在値で確認されます。レンタルの暗黙的金利が提供されていない場合、または決定できない場合、当社は、発効日の情報に基づいて、漸増借入金利を使用して、将来の支払いの現在値を決定する。レンタル条項は、会社がこれらのオプションを行使することを合理的に決定したときに、レンタル契約を延長または終了するオプションを含むことができる。更新選択権 は、行使可能かどうかを合理的に決定できないため、レンタル期間に含まれていません。同社はオフィス施設や倉庫スペースに対してのみ経営的賃貸を持っている。最低賃貸支払いのレンタル費用は、レンタル負債利息と使用権資産の償却を含むレンタル期間内に直線ベースで確認されます。
会社はニュージャージー州モンロー町にある施設を借り、倉庫/生産空間、会社の主要事務所と会社本部として使用されている。初期レンタル期間は7年で、2024年11月に満期になり、 はレンタル期間をさらに5年延長することを選択することができる。このレンタルは経営的レンタルに分類される。経営リースは、会社の総合貸借対照表における使用権資産、賃貸負債、流動および賃貸負債に含まれる。
同社はテキサス州ヒューストンにも、3 Dent買収の一部として入手し、オフィススペースとして利用している賃貸契約がある。レンタル期間は3年 で、2023年1月に満期となる。リースは経営的リースに分類され,使用権資産とリース会社総合貸借対照表中の流動資産に計上される.
Br社は、MAR買収の一部として取得したカリフォルニア大学リッチモンドのカリフォルニア大学バークレー校ともテナントを締結している。レンタル契約は2022年6月30日に満期となり、会社はこのレンタル契約の更新を検討している。更新されていない賃貸契約が満期になったため,プロトコルにより,そのリースは月ごとにレンタルされるようになった。ASC 842-20-5-2によれば、MAR買収時の残り賃貸期間が12ヶ月未満であるため、この資産は使用権資産として確認されていない。
2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間の経営レンタルキャッシュフロー支払いはそれぞれ100,000ドルと100,000ドルです
16 |
カタログ表 |
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の総合業務報告書におけるレンタル費用の構成要素は以下の通りです
レンタル料金明細書を取り扱っております
7月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
リースコストを経営する | $ | $ | ||||||
短期賃貸コスト | ||||||||
総賃貸コスト | $ | $ |
当社の2022年7月31日までの使用権資産と賃貸負債に関する情報 は以下の通りです
使用権資産と賃貸貸借対照表
July 31, 2022 | ||||
(単位:千) | ||||
経営リース: | ||||
経営性使用権資産、純額 | $ | |||
現在の使用権負債は | $ | |||
使用権責任--長期責任 | ||||
リース総負債 | $ | |||
加重平均残余賃貸期間--レンタルを経営します | ||||
加重平均割引率−レンタル経営 | % |
当社が経営している賃貸項目の残りの賃貸支払い総額は以下の通りです
経営賃貸項目の下で将来最低賃貸料支払明細書
July 31, 2022 | ||||
(単位:千) | ||||
2023年度残り時間 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
将来の最低賃貸支払い総額 | $ | |||
計上された利息を差し引く | ( | ) | ||
合計する | $ |
17 |
カタログ表 |
(8) 課税料金
2022年7月31日と2022年4月30日までの課税費用には、
費用明細書を計算すべきだ
July 31, 2022 | April 30, 2022 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
プロジェクトコスト | $ | $ | ||||||
契約損失準備金 | ||||||||
従業員奨励金 | ||||||||
賃金と福祉を計算すべきである | ||||||||
弁護士費と会議料金 | ||||||||
他にも | ||||||||
$ | $ |
(9) 株式承認証
持分分類株式証
2019年4月8日、当社は1,542,000株普通株および予備資本権証を発行·売却し、最大3,385,680株普通株および株式承認証 を購入して最大4,927,680株普通株を引受公開発売方式で購入した。事前資本権証の公開発行価格は普通株の公開発行価格に等しく、株式承認証1部あたりの行使価格を引いて0.01ドルである。あらかじめ出資した権利証は満期日がありません。2022年7月31日までに、すべての前払い資金権証がすべて行使された。普通株式承認株式証の行使価格は1株3.85ドルで、発行日から5年以内に満期になる。2022年7月31日までに、すでに株式承認証を行使して732,500株の普通株を購入した。
当社は主題480“負債と権益を兼ね備えたいくつかの金融商品の会計処理”指針に基づいて株式承認証に対して会計処理を行い、このガイドラインは当社が株式権証 ツールをその公正価値によって負債に分類することを規定している。権証負債は、各貸借対照表の日にBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して再計量されなければならない。当社が2019年4月8日に公開発売した事前出資株式証及び一般権証は、責任奨励に分類される基準を満たしていないため、持分奨励とみなされ、総合貸借対照表に株主権益の構成要素を記入する。
(10) アリペイ保障計画ローン
2020年3月27日、米国政府は“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”を可決し、法律にした。2020年5月3日、同社はサンタンド銀行とPaycheck Protection Program(PPP)融資に署名し、小規模企業協会(SBA)を通じてPPP融資項目の下で891,000ドルの支援を提供した。購買力平価融資は無担保であり,サンタンド銀行を受取人とするbr手形で証明され,サンタンド銀行との融資協定によって管轄されている。同社は2020年5月5日に収益を受けた。
同社は2021年2月末にローン免除申請を提出し、ローンの100%免除を要求した。2021年6月、br社は通知を受け、その申請はすでに許可され、ローンは現在完全に免除されている。同社は2021年7月31日までの3カ月間、購買力平価ローン免除の収益を確認し、約891,000ドルだった。
18 |
カタログ表 |
2015年、会社の株主の承認を経て、会社の2015年総合インセンティブ計画(“2015計画”) が正式に発効した。2015年の総合インセンティブ計画によると、この計画の終了時にも2006年の株式インセンティブ計画の下で奨励可能な株、または2006年の株式インセンティブ計画の下で満期、没収、ログアウトまたはその他の理由で終了した株 を含む1,332,036株が発行された。2006年株式インセンティブ計画または2015年計画下の任意の奨励期限が満了し、キャンセルされ、行使されずに終了または没収された場合、これらの株式は、2015年計画に従ってbrを付与するために再使用することができる。2015年はその発効日(2025年10月)後10年で終了する予定ですが、2015年計画の規定で早期に終了することができます。2022年7月31日現在、2015年の計画によると、会社は695,127株が未来に発行できる。
2018年1月18日、当社取締役会は“当社雇用インセンティブ奨励計画”(“br}”2018インセンティブ計画“)を採択し、この計画に基づき、当社は25,000株の普通株を保留し、このインセンティブ計画に基づいて発行しました。“ニューヨーク証券取引所米国会社ガイドライン”第711(A)条の規定によると、インセンティブ計画下の奨励は、当社の以前従業員ではない個人(又は当該等 個人が本当に当社に雇用されていない後)に限られ、個人として当社に就職するインセンティブ材料である。奨励とは、2018年の奨励計画に基づいて会社の普通株を獲得する任意の権利であり、業績株奨励、制限株式奨励、制限株式単位奨励または株式支払い奨励を含む。2022年2月9日、2018年インセンティブ計画を改訂し、ライセンス株式を250,000株 から275,000株に増加させた。 は2022年7月31日現在、2018インセンティブ計画が付与可能な株式は211,487株である。“2015年計画”と“2018年インセンティブ計画”は共同で“株式インセンティブ計画”を構成した。
株 オプション
会社は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、配当金を派遣しないと仮定し、次の表に記載されている加重平均推定値を仮定して、サービスの帰属要求に基づく各株式オプション報酬を付与する公正価値を推定する。無リスク金利 は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいており、奨励の期待寿命と呼ばれる。付与された株式オプションの期待寿命(推定未償還期間)は、米国証券取引委員会第110号スタッフ会計公告である株式支払いを許可する“簡略化”方法で推定される。期待変動率は、付与された株式オプションの期待寿命における会社の履歴変動率に基づく。当社は2022年7月31日および2021年7月31日までの3ヶ月間、株式オプションを付与していません。
株式オプション活動スケジュール
株 潜在的な オプション | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 用語.用語 (単位:年) | ||||||||||
2022年4月30日現在の未返済金 | $ | |||||||||||
授与する | $ | |||||||||||
鍛えられた | $ | |||||||||||
取消·没収 | ( | ) | $ | |||||||||
2022年7月31日現在の未返済債務 | $ | |||||||||||
2022年7月31日から行使可能 | $ |
19 |
カタログ表 |
2022年7月31日現在、未償還と行使可能オプションの総内在価値は約ゼロである。2022年7月31日現在,約813,000件のオプションが付与されておらず,その内的価値はゼロであり,加重平均残存契約期間は9.4年である。2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の株式オプションに関する確認済み報酬コスト総額は、それぞれ約96,000ドル、110,000ドルであった。2022年7月31日現在、この計画により付与された非既得株式オプションに関する未確認補償総コストは約70万ドルである。このコストは2.3年間の重み付き平均期間で確認される予定である.
業績 株式オプション
株式オプション活動スケジュール
株 潜在的な オプション | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 用語.用語 (単位:年) | ||||||||||
2022年4月30日現在の未返済金 | $ | |||||||||||
授与する | $ | |||||||||||
鍛えられた | $ | |||||||||||
取消·没収 | $ | |||||||||||
2022年7月31日現在の未返済債務 | $ | |||||||||||
2022年7月31日から行使可能 | $ |
2022年7月31日までに約210,000個の オプションが付与されておらず,その内在的価値は
と 加重平均残契約期間は8.6年 . は約$である 2022年と2021年7月31日までの3カ月間,株式オプションに関する確認済み報酬総コストはそれぞれ と $95,000 であった。2022年7月31日までに約$ この計画により付与された非既得性株式オプションに関する未確認補償コスト総額は1,000,000 である.このコストは0.6年の加重平均期間内に確認される予定である.
制限在庫
非既得性制限株の補償費用は、一般に付与された日の時価に基づいて入金され、関連サービスと履行期間内に比例して確認される。当社は2022年、2022年及び2021年7月31日までの3ヶ月間、それぞれ51,500株及びゼロ株式を付与し、サービスを本とする帰属規定を遵守しなければならないことを示している。
20 |
カタログ表 |
非既存限定株式活動スケジュール
番号をつける の株 | 重みをつける 平均価格 1個 共有 | |||||||
2022年4月30日に帰属していない | $ | |||||||
授与する | $ | |||||||
帰属して発行されました | ( | ) | $ | |||||
取消·没収 | ||||||||
2022年7月31日に帰属していない | $ |
制限株式に関する確認報酬コスト総額は、2022年、2021年、2021年7月31日までの3ヶ月間でそれぞれ約184,000ドル、14,000ドルであった。2022年7月31日現在、私たちの計画によると、約821,067ドルの未確認補償コストが、私たちが付与する予定の未帰属制限株と関連しています。この費用は1.8年間の加重平均期間内に確認される予定だ。
(12) 公正価値計測
ASC テーマ820、“公正価値計量”は、公正価値は退出価格であり、計量日に市場参加者間の秩序取引で資産を売却したり、負債を移転して受け取った金額を代表すると規定されている。 は、公正価値計量のための資産と負債が三級公正価値階層構造を用いて報告され、この階層構造は公正価値を計量するための投入の優先順位を決定している。この階層構造は観察可能な入力を最大限に利用しており,観察できない入力を最大限に削減している.以下 は3つの階層構造レベルの説明である.
レベル 1 | 未調整のbr社は、計量日に同じ資産または負債をアクティブ市場で取得する能力があるオファー を取得する。 |
レベル 2 | 資産または負債は、直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入 である。 |
第 レベル3 | 資産や負債が観察できない入力 |
公正価値開示
当社が公正な価値で再計量していない金融商品には、現金、現金等価物、制限的現金、売掛金、契約資産と負債、預金、売掛金と売掛金が含まれています。当社のまたは有償負債は、公正な価値に応じて恒常的に計量される唯一の分類資産または負債である。
これらの投資の短期的な性質のため、私たちの有価証券の総帳簿価値は公正価値に近い。2022年7月31日と2022年4月30日現在、帳簿価値はそれぞれ4270万ドルと4940万ドル。
また,MAR買収の一部として,プレミアムに関する3レベルまたは有負債が存在し,金額は150万ドルであり,投入 は現在この公正価値を決定するために観察されていないためである.この負債は、2022年7月31日現在、買収日からの公正価値が160万ドルから10万ドル減少した。
任意の階層に転入または流出した振込 は,振込が発生した報告期間が終了した時点で確認する.2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、どの階層でも異動は発生しなかった。
21 |
カタログ表 |
(13) 引受支払及び又は有事項
スペイン所得税監査
同社は2011年から2014年までスペインで所得税監査を受け、当時そのスペイン支社は閉鎖されていた。2018年7月30日、スペインの税務検査員は、報告された損失に基づいて、会社は税金を滞納されていないにもかかわらず、会社のスペイン支社 は資金贈与に関する収入を正確に説明できなかったため罰金を科されると結論した。当社は2022年4月30日までの年度中に、スペイン中央経済·行政裁判所(“スペイン税務機関”)の通知を受け、監査員の意見に同意し、当社は罰金279,870ユーロまたは約331,000ドルを全額支払うべきだと判断した。2021年1月25日、同社はスペイン税務署に279,870ユーロを納めた。この金を支払ったにもかかわらず、同社は2022年4月30日にスペイン国家裁判所に中央裁判所の裁決を上訴した。同社は2023年度末までに控訴を裁決する見通しだ。
(14) 所得税
不確定な税務状況
会社は、財務会計基準委員会が発表した税務状況を不確定な会計及び報告に関する指導意見を適用する。指導意見は、合併財務諸表において税務頭寸の影響を確認することを要求し、その頭寸が審査後に継続する可能性が高い場合には、その頭寸の技術的価値に基づく。当社は現在、スペインで2011年から2014年までの所得税監査を受けており、当時当社のスペイン支社は閉鎖されていました。2022年7月31日現在、会社は未確認の税務頭寸 を持っていません。当社は今後12ヶ月以内にその所得税支出が試験や不確定な税務状況によって何の重大な増減もないことを期待している。成立以来の純営業損失と信用繰越は税務機関の審査に供することができ、使用後しばらく開放される。
同社には未確認の税収割引がないため、税務状況の不確定に関連する利息や罰金は何も存在しない。
収入br税収割引
会社は2021年4月30日までの1年間、ニュージャージー州経済発展局の税収移転計画に基づいてニュージャージー州の純営業損失と研究開発控除を売却し、金額は約1200万ドル、純収益は約1000万ドルで、2021年5月に受け取り、会社の2022年度の運営報告書に記録した。2022年7月31日までの3ヶ月間に関連する所得税割引はありません。
(15) 運営部門と地理情報
会社の業務は、異なる業務ラインに関する収入が部門報告の合理性を証明したり、投資家に意味を持たせるのに十分ではないため、1つの報告可能部門から構成されており、私たちの首席運営決定者は部門に基づいて会社の運営を見ていないからである。同社は世界的に運営されており、米国には運営会社があり、イギリスには運営子会社があり、オーストラリアには運営子会社があり、2022年に操業を停止している。収入および支出は、一般に、顧客に発行された運営エンティティによるものである。2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、会社の主要業務運営は北米に位置している。
22 |
カタログ表 |
第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析を読む際には、添付されている監査されていない総合財務諸表と、本10-Q四半期報告書に含まれる関連付記とを組み合わせなければならない。経営陣の議論と分析に含まれるいくつかの情報は、本10-Q表の他の部分に記載されており、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む、我々の業務計画および戦略、未解決および脅威の訴訟、およびリスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。あなたは、2022年4月30日までの年次報告Form 10-Kにおける“リスク要因”の部分を見てください。議論は、実際の結果が、以下の議論および分析に含まれる前向き 陳述に記載または示唆された結果とは大きく異なる重要な要素をもたらす可能性があります。本表格10-Qでいう会計年度とは、当該年度4月30日現在の年度(例えば、2023年度とは、2023年4月30日現在の年度を指す)である。
概要
私たちの解決策は主に3つの主要なサービス分野に集中しています:データすなわちサービス(“DAAS”)は、私たちの波適応(WAM-V®)自動運転車両または動力ブイ®製品ラインで収集されたデータ、電力すなわちサービス(“PAAS”)を含み、私たちの動力ブイ®と海底電池製品、そして私たちの戦略コンサルティングサービスを含みます。
海洋データ収集と報告,海洋電力,近海通信と海洋分野意識 (“MDA”)製品とコンサルティングサービスを提供している。政府と海上エネルギー、石油天然ガス、建築、風力発電、その他の業界の顧客を含む幅広い顧客に私たちの製品とサービスを提供します。私たちは製品開発の全ライフサイクルに参加し、製品設計から製造、テスト、配備、維持とアップグレードまで、同時に私たちのサプライチェーンにおけるパートナーと密接に協力している。また、ソフトウェア、制御、センサ、統合サービス、海洋インストールサービスなどのサービスを提供してくれる第三者パートナーと密接に協力しています。我々の解決策は,海洋や他の近海環境でデータ収集,分析,通信を行う技術を支援し,様々な入力から実行可能なbr情報を生成する。そして,エッジ計算やクラウドホスト環境にリンクした制御デバイスにより,収集した情報や他の通信を誘導する.
私たちの使命はスマート海事解決策とサービスを提供し、私たちの海洋と水道をより安全、より効率的に利用でき、クリーンエネルギー電力サービスを提供し、複雑な水面と海底海洋領域の感知解決策を提供することだ。私たち は、私たちのクリーンで再生可能エネルギープラットフォームのコア と私たちの解決策とサービスである私たちの独自、最先端の技術によって実現されています。
我々は1984年4月にニュージャージー州の法律により登録成立し,1994年に商業運営を開始した。2007年4月23日、私たちはデラウェア州に再登録した。
新冠肺炎商業動態
新冠肺炎疫病は私たちの業務、世界経済と金融市場に巨大な健康と経済リスク、不確定性と挑戦をもたらした。2020年の間に、新冠肺炎が国際サプライチェーンに与える影響により、私たちはいくつかの遅延を経験し始めました。 私たちは内部在庫を消費するだけでなく、私たちの供給基数を拡大し、大部分の影響を緩和した。私たちのサプライチェーンは主に国内に向けられていますが、私たちの製品の大部分は国内から調達していますが、私たちもアジアとヨーロッパからいくつかの部品を獲得しました。私たちは既製の部品と設備とカスタマイズして開発した部品を使用します。グローバルサプライチェーン全体で何度も中断が発生し、私たちの発展と 製造に影響を与えた。世界経済の持続的な開放に伴い、それはある部品と原材料の需要を推進している。この はグローバル·サプライチェーンの全面操業の速度を超えている。私たちは、私たちの製品標準または完全性に影響を与えることなく、多くのコンポーネント不足の代替案を見つけることができるにもかかわらず、コンテナ不足、海上輸送、および航空便におけるいくつかの遅延およびコスト増加を経験し、経験し続ける。また,我々の主要サプライヤー は,より長い納期と原材料コスト増加を経験し,新冠肺炎とその変種の影響により生産を中断した時期を経験した。
2022年7月31日現在、COVIDに関するいくつかの問題が緩和され始めている。しかし、持続的な労働力不足は続いており、私たちのいくつかの交付締め切りに影響を与えている。業界の他社と同様に、部品不足、特に半導体、リチウムイオン電池、特殊金属を心配し続けていますが、これは製品の生産を阻止していません。新冠肺炎とその変種が我々のサプライチェーン運営地域にピーク が出現すれば,コンポーネント遅延による周期的な中断や影響に遭遇し,運賃 価格がさらに上昇する可能性がある。私たちは引き続き監視と適宜私たちの業務を調整して、新冠肺炎の大流行に対応します。
23 |
カタログ表 |
私たちの解決策は
データであるサービス
我々のDaaSソリューションは我々の戦略計画の最前線にあり,様々な重要なアプリケーションのオフショアデータ収集,統合,分析,リアルタイム通信の先頭となっている.例えば、私たちの解決策は、海上国境法執行を実行するために海面移動を追跡し、不法漁業を阻止し、海上風力発電場および油ガス田の安全保障を提供するか、または港または港の安全および後方支援を提供することができる。我々は水産養殖を支援し,海流,水質,風,その他の天気指標に関する情報を収集し,海岸線や地下区域地図を作成する能力がある。また、著者らは全天候監視解決方案を提供し、多くの業界の複雑な応用と科学応用に意義のあるリアルタイム情報及び長期データ収集と分析を提供することができる。
DaaS製品の一部として、会社は2020年10月にAdams通信とエンジニアリング会社(“ACET”)と合意し、米国海軍大学院の海、陸、空、軍事研究計画(“SLAMR”)を支援するためにPB 3電源と5 G通信ソリューションの実行可能性研究を行った。2022年7月31日現在、会社は海軍大学院やSLAMRと協力を継続し、5 G技術を用いて艦船、全域自主システム、全域自主システムを接続する方法を模索している。アメリカ海軍と米海兵隊の活動地域のセンサーです
海事 領域知覚解決策(“MDAS”)
国際海事機関は海洋分野意識(“MDA”)を私たちの海洋関連と私たちの海洋内の安全、安全、経済あるいは環境に影響する可能性のある任意の活動に対する有効な理解と定義している。2002年以来、米国は主に米海軍を通じて海洋分野の安全を確保する積極的な戦略を持ってきた。また,2020年には,米国沿岸警備隊はMDA安全の一面である不法,未報告,規制されていない漁業(“IUU”)漁業を主要な世界海上脅威としている。
我々 は,詳細なローカライズ海事領域知覚を提供し,各細分割市場の広範な応用に利用できるように我々の解決策を設計した.我々のMDASベースハードウェアは、高解像度レーダー、安定した高解像度光学およびサーモグラフィ、および船舶自動識別システム(“AIS”)検出モジュールを含む。クライアントの要求に応じて、このハードウェアは、他の解決策によってカスタマイズまたは することができる。これらのデバイスは、私たちのPB 3 PowerBuoy®やWAM-V®のような当社の製品にインストールされ、統合された指揮および制御ソフトウェアを用いて、安全な通信チャネルを介して私たちと私たちのクライアント にデータを送信することができます。クライアント要求の網羅性に応じて,1つのユニットに複数のセンサを使用することができる.我々のMDAS機能 は,全天候船追跡,自動レーダーマッピング,高解像度光学および感熱ビデオ監視を含み,昼間や夜間に操作可能な情報をリアルタイムに提供することができる.
我々のMDASはエッジ計算処理ブイ上のデータを使用し、安全なWi-Fiとセルラーネットワークを介して結果をクラウドベースの分析プラットフォームに送信する。MDASをWAM-VS®に統合し,衛星通信を利用してデータサービスの可用性 を拡大する予定である.監視データは、マルチブイ監視ネットワークの指揮および制御機能 を提供するために、第三者海洋監視ソフトウェアまたは技術業界のリーディングパートナーと共同開発したMDAソフトウェア解決策と統合することができる。このネットワークは、私たちのWAM−VS®の使用と調整することができ、クライアントは、モバイルセンサネットワークを私たちの自給ブイデータおよび通信ハブにリンクすることができる。これらのデータはまた、監視領域の詳細な地上および海底画像を形成するために、衛星、気象、水深測定、および他の第三者データ供給と組み合わせることができる。
完全で統合されたMDASの開発はまだ行われている;しかし、私たちは2021年10月に重要なマイルストーンを実現し、ニュージャージー州海岸のハードウェアおよびTimeZeroソフトウェアを用いて新しいシステムのオフショアデモを開始した。我々はこれまでに,今回のプレゼンテーションから3000以上のレーダーとAIS軌跡を収集しており,これらの軌跡は我々のMDAS設計を改善するために用いられている.我々のMDASソフトウェアの初期 ライブプレゼンテーションは2022年5月に開始され,現在進行中である.
24 |
カタログ表 |
自動運転車(“WAM-V®”)
当社は2021年11月15日に海洋先進ロボット会社(“MAR”)の全未償還株式を買収した。MARは2004年に設立され,特許を取得した波浪適応モジュール式船舶(WAM−V®)技術の開発者であり,世界水域の無人海事システムにローミング能力を提供することができる。MARは2007年に最初のWAM-V®を発売し、新しい船舶カテゴリとして、信頼性の高い自動水面車両を提供し、強力なリアルタイムデータ収集と報告を提供することができる。MARはまた、WAM-V®ロボットをレンタルし、所有権およびメンテナンス責任を維持しながら、WAM-VS®から情報にアクセスすることができるRAAS(ロボットすなわちサービス)を提供しています。今日、WAM-VS®は、商業、軍事、科学的用途のために11カ国/地域で運営されている。我々のWAM-VS®は、8フィート、16フィート、および22フィートの3つの主要なサイズを有しているが、多くの設計コンポーネントは、様々なサイズ間で汎用的であり、異なるペイロードを統合し、ペイロードプラットフォームをより大きなデバイスに適応させることができる。すべてのサイズは異なる推進方式に適応するように調整可能である。
今回のbr買収は直ちに会社に成熟した製品ラインを提供し、この製品ラインは会社の業務戦略 を高度に補充し、近岸、近岸とオフショアに応用できる。買収以来、MARの業務は持続的に増加し、欧州、アジア、オセアニア、アメリカにおけるコア海洋調査と海上安全市場にさらに拡大している。我々が会社と一緒にMAR技術 を利用し続けることにより,我々が決定した協同機会を拡大することが予想される.例えば、MAS プラットフォームをWAM-V®に統合して、私たちのMDA製品を拡張し、顧客にローミングMDA解決策を提供する予定です。
電力供給すなわちサービス
PaaS ソリューションは,我々のホスト電源プラットフォームを利用してお客様に価値を提供する.我々は,主に我々のPB 3 PowerBuoy®(“PB 3”)のために波の再生可能エネルギーを利用して発電し,ハイブリッドブイ®(“ハイブリッドPB”)のために太陽光を利用し,小型風力タービンを増加させて発電を補完することができるbr独自電力プラットフォームの開発と商業化を続けている。私たちの海底電池を商業化し、海底電力応用のために、私たちのブイプラットフォームと結合する際に追加の貯蔵装置とし続けています。私たちのこのような解決策の重点は必要な場所で任意の場所で自主的なクリーン電力を私たちの顧客にもたらすことだ。また,海上データや通信ネットワークは動作するために電力 が必要であり,我々の解決策はこの需要を解決し,電池の継続的な交換やより古い技術(例えばSOLAR )を用いて電力ケーブルを設置する必要がない。我々のPB 3およびハイブリッドPB配備から得られた経験的教訓は、波エネルギー変換器および非波エネルギー変換器 アプリケーションのためのモジュール化ベースの次世代PowerBuoy®システムを開発するために使用される。PB 3および混合PBは引き続き提供され、サポートされる。
Pb 3 POWER BUOY®
PB 3はノウハウを用いて波の水運動エネルギーを電気エネルギーに変換した。PB 3は独自のオンボード電源出力(“PTO”)システムを有し、このシステムはエネルギー貯蔵とエネルギー管理と制御システムを統合している。PB 3 は板載 電池を充電した場合,定格銘板容量は最大3キロワット(“kW”)のピーク電力に達する。発電は配置場所に依存し、波浪活動が発電に影響を及ぼすからだ。我々のエネルギー貯蔵システム(“ESS”) の定格容量は150キロワット時までであり,特定の応用要求を満たす。
PB 3の設計目的は近海地域とは独立した電力網発電である。船体は主梁構造からなり,主梁構造は従順に海床に停泊し,周囲には波の通過に応じて自由に上下移動できる浮動環状構造が囲まれている。PTOシステムは、機械実行システム、発電機、電力電子システム、我々の制御システム、および船体内に封止されたESSを含む。波がPB 3を通過すると,波の上昇と下降による機械ストローク作用はPTOによって回転機械エネルギーに変換され,発電機を駆動する。そして,電力電子システムはESSで収集した電気出力を調整する。
PB 3の動作は,我々がカスタマイズした独自制御システムによって制御される.制御システムはセンサと車載計算機 を使用してPB 3サブシステムを継続的に監視する.このようなPB 3の電力出力を最適化し管理する能力は私たちの技術の大きな利点だと信じています。大風浪に遭遇した時、制御システムは自動的にPB 3をロックし、 発電は一時停止した。しかし,負荷センター(車載有効負荷やPB 3付近の負荷中心)はESSから電力を受信し続けることができる。波高が正常運転条件に戻ると、制御システムは自動的にPB 3をロック解除し、発電とESS補給を再開する。この安全機能はPB 3を暴風雨から保護するのに役立つ。
我々のbr}PB 3はMDASを搭載することができ,他の機能に加えて特定の近海関心区域の船舶交通を監視することができ, は広い海洋域で複数の監視資産を一緒に利用し,エンドユーザが潜在的なbr}破壊環境や不法活動を見ることができるようにしている。音響的特徴、津波活動、および水質を監視するために水中センサを追加することを含む、カスタマイズされた解決策も提供される。
25 |
カタログ表 |
ハイブリッドブイ®
ハイブリッドPBは太陽光と風力を利用できるPB 3の代替プラットフォームである。波の状況にかかわらず,ハイブリッドPBは遠隔地の近海位置で信頼できる電力を供給することができる。私たちは、この製品 は、低波および近岸環境を含むより広範な顧客展開需要を満たすことができ、各顧客プロジェクトにおいてbr製品をよりよく統合することが可能であると信じている。ハイブリッドPBは、我々のMDAS解決策に安定したエネルギープラットフォームを提供し、海底電力アプリケーション、例えば、水中検査および短期保守のための電動遠隔制御潜水機(EROV)および自律水中潜航器(AUV)の地上通信ハブ、および水中設備の監視および制御を柔軟に展開することを目的としている。この設計は、バッテリ、または従来の係留システムなどの水中ペイロードに係合することができる監視および通信装置のための高いペイロード能力を有する。エネルギーを船上のリチウムイオン電池に貯蔵し、海底や水面上のペイロードに動力を供給することができる。制御システムはセンサと車載計算機を用いてハイブリッドPBサブシステムを継続的に監視する.ハイブリッドPBの設計は、広い温度と波条件下で動作することができる。 は30 kW時間の電池システムを有し、現在のオンボードプロパン貯蔵システムと組み合わせて使用した場合、1.2メガワット時間までのエネルギーを携帯することができる。 我々は、プロパンシステムの代わりに、より大きな太陽エネルギー容量とより大きな電池貯蔵容量を有する別のハイブリッドシステムを開発しており、プロパンシステムの代わりに 風力タービン発電を増加させることができる。
海底電池
我々の海底電池はPB 3とハイブリッドPB製品の補充であり,我々のPowerBuoys®とともに配備することも可能であり,br独立ユニットとして展開することも可能である。これは、既存の海底装置の近くまたは設置される海底装置の近くに追加のモジュール化および拡張可能なエネルギー貯蔵装置を配置するオプションを提供する。圧力試験を受けたリチウムイオンリン酸塩海底電池は、海底設備、センサ、通信、およびAUVとeROV充電に電力を供給することができる。我々のPB 3および混合PBは、海底電池の補充であり、長期配備中に充電する方法、または電池を単独で短期配備に使用することができる方法を提供する。
海底電池はその集積エネルギー貯蔵システムを通じて長期或いは短期電力供給を提供し、私たちは各種の業界と応用に電力を供給し、バックアップ電源から肝心な海底インフラまで、海底設備の持続的な運転、例えば電動バルブまでできるようにした。海底電池の基礎設計は定格100 kW−時間の利用可能なエネルギー貯蔵を有し,水深500メートルの場所で運転するように設計されている。いつでも展開可能な水中スケートボードに取り付けられており,海底に取り付けるのに適している。配備前に、海底電池は陸上の他の海底設備に統合することができる。
戦略的 コンサルティングサービス
我々の戦略コンサルティングサービスの重点は,海洋工学,構造とbr}動的分析,先端工学と設計(“FEED”)研究および運動シミュレーションなどの分野で顧客に価値を提供することである。これらのサービスは、より広範なPaaSおよび/またはDaaSソリューションをサポートするために を統合することができ、私たちの製品を使用することができ、第三者顧客を独立してサポートすることもできます。近いうちに、私たちは海上風力発電市場、より広い浮動基礎設計市場、そして私たちの海上エネルギー顧客における市場シェアの増加に専念します。
我々 は我々のサービス部門を発展させ続け,内部開発,パートナー関係,潜在的な 買収により我々の解決策を強化する予定である.我々の戦略コンサルティングサービスは2021年2月に3 Dent Technology,LLC(“3 Dent”) を買収し,我々の戦略コンサルティングサービスを大きく拡張した.私たちの専門コンサルタント/デザイナーチームは、構造工学、流体力学、船舶建築について専門知識を持っています。br}コンサルティングサービスには、シミュレーション工学、特定用途のソフトウェアの開発、概念設計、運動分析が含まれています。また、海上風力開発業者、海上建築会社、掘削請負業者、主要石油会社、サービス会社、造船所、工事会社に全方位的な高レベルの海上工事を提供しています。例えば、私たちは、浮遊器、自己上昇プラットフォーム、および昇降船の所有者を含む海上掘削プラットフォームの所有者を提案する。過去1年間、通常の海上エネルギーと海上風力エネルギープロジェクトにおける会社のコンサルティング活動は増加し、2023年度第1四半期まで続いた。
戦略とマーケティング
我々のbr戦略は,自律的かつクラウドに基づく海洋データ配信システム および予測分析を含む統合された解決策とサービスの開発を含み,我々の顧客に実行可能な情報を提供する。私たちは、私たちの解決策の能力を示した後、私たちの製品とサービスを向上させ、目標市場からより多くの採用を得ることができると信じています。私たちのマーケティング努力は、水面、海床、または水柱のような、私たちの製品と直接統合されたペイロードまたはその近くに位置するペイロードに電力を供給することによって、再生可能、信頼性、および持続的な電力、データ収集および通信に経済的に効率的な解決策を提供する必要がある海上位置に重点を置いている。私たちの最近のプロジェクトは海上エネルギーと科学研究産業にある。
26 |
カタログ表 |
我々の市場研究と公開データに基づいて、“2019年エネルギー省報告:海洋再生可能エネルギー市場のチャンスを探る”(“青色経済に動力を提供する”報告)と“Westwood Global Energy World ROV運営予測”(2019-2023年)を含むが、海洋分野の認知応用や多くの他の市場において、我々の製品やサービスに対する需要が高まっていると考えられる。
潜在的な顧客は、国防と安全、近海石油と天然ガス、科学研究と近海風力市場、および国境安全、船追跡、漁業保護、水産養殖と海洋保護区モニタリングにおける政府の応用を含むが、これらに限定されない。例えば,海上ウィンドファームリース区を自主的にモニタリング·調査することで,開発者が必要なデータを収集し,低炭素排出の環境影響研究を支援することができる。これはブイと車でできます。
ビジネス活動
私たちは引き続き新しい戦略的関係を求め、私たちの既存のパートナー関係をさらに発展させる。我々は、潜在的な顧客 の需要を満たすために、リアルタイムデータ収集、処理、および通信能力を有する持続的な電源を必要とする海洋アプリケーションを開発または開発している会社と連携している。2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間、会社はそれぞれ3人と2人の顧客を持ち、その収入は会社の総合収入の少なくとも10%を占めている。これらの収入はそれぞれ当社の各期の総収入の69%と88%を占めている。
製品商業化の継続的な努力で成功するためには、顧客に解決策やサービスをレンタルまたは販売するために、顧客基盤を拡大し、ビジネス契約を取得しなければならない。我々の解決策の潜在的な顧客群には,様々な公共およびプライベートエンティティと,遠隔海上電力を必要とする機構がある.
現在の と最近のお客様
● | 私たちが2021年3月に買収したWAM-VS®は、楊百翰大学、オーストラリア国防大学日本ケヨ、S.T.ハドソン、ハワイ大学応用研究実験室のためのWAM-VSの契約を取得しました。また、WAM-VS®をスルマラや他のビジネス顧客や大学にレンタルしています。 |
● | 2021年6月、同社は米国エネルギー省第1段階小型企業革新研究計画(“SBIR”)から予備賞通知を受け、我々の次世代波エネルギー変換システムの開発を支援することを目的としている。そして,次の9カ月の後続プロジェクト を開始し,2022年度7月に開始した。我々は2022年度4月に第1段階を完了し,第2段階の予断通知を受け,2022年9月または10月に開始する予定である。 |
● | 我々の戦略コンサルティングサービスは、2022年7月31日までの3ヶ月間、既存顧客と新規顧客から約365,000ドルの収入を創出し続けている。注目すべきは,我々はより大きな石油·天然ガス事業者や海上風力開発業者とともにいくつかの準備中の大型プロジェクトを進めていることである。 |
27 |
カタログ表 |
● | 2019年9月、チリのEnel Green Powerの子会社LTDA(“EGP”)と2つの契約を締結した。この中には、同社のチリ海岸での初の展開となるPB 3の販売と鍵交換総合開放海洋実験室(“OSL”)の開発と供給が含まれている。新冠肺炎疫病などの要素の影響を受け、2020年4月に不可抗力と宣言し、配備を延期した。2021年4月、会社brは展開プロセスを回復し、PB 3を水に入れた。PB 3の展開は2022年度に完了した。OSL海底設備の継続的な設置とデバッグ活動は2023年度まで続く。 |
● | 2018年6月、港湾エネルギーが北海に位置する海上油田に配備されるPB 3をレンタルする契約を締結した。配備期間中,PB 3は油井退役期間中に自主分離区モニタリングサービスを提供した。2020年3月初めに会社と港湾エネルギーがPB 3を取り戻した。このPB 3は、ニュージャージー州の私たちの本部に戻り、現在、brの再配置のために改造されています。2022年度第2四半期に、我々はAker Solutionsと契約を締結し、港湾エネルギーの次の段階の発展計画の良好な監視を行うために、統合PB 3システムの研究をサポートし、海底電力と通信 を提供した。 |
業務関係
我々の解決策は,それぞれの分野のテーマ専門家とともに開発,販売,配置,メンテナンスに最適であると信じている.これにより、同社は我々の様々なプラットフォームを保護、維持、発展させ、水面と水中ペイロードと統合することができる。同社は以前、配備と設置、水面ペイロードの調達、自動運転車両との統合を含むがこれらに限定されない業務関係を構築した。MDASをさらに開発するために,我々は最近,2つのソフトウェア会社であるGreenSea Systems,Inc.とFathom 5と戦略ソフトウェアとロボットパートナーシップを構築した.GreenSeaやFathom 5との業務関係は,海運工業市場や政府国防·安全組織向け次世代MDAS製品の開発をさらに推進すると信じている。
緑海システム会社はブイセンサーのペイロードに統合ソフトウェア、制御ソフトウェア、自治とシステム統合を提供することによって、会社のMDASに貢献した。
Fathom 5 は、センサデータ供給管理、安全な通信 管理、クラウドベースのインフラ、およびWebベースのユーザインタフェースを介して会社のMDASを支援するカスタマイズされたデータプラットフォームを設計し、構築している。このプラットフォームは柔軟な構造設計を採用し、br社が新しいセンサー技術と第三者分析機能を統合し、顧客とパートナーとMDASデータを共有できるようにした。
私たちはまた、北海と北米のいくつかの海上配備と海上作業パートナーと積極的な対話を維持し、私たちのプロジェクトを支援しています。
業務 戦略
2022年度には、私たちのマーケティング計画、製品、ソリューションを推進しました。我々は研究開発に専念した組織からより強力な商業化努力への移行に進展しており,我々は海洋DaaS市場にさらに進出している。我々は,これらの努力に基づいて,需要発生から契約終了までの間に潜在顧客をより効率的に狙うために,より多くのプロセス を導入し,適切な人的資本に投資する予定である.また、リピーターのビジネス機会を増やすために、お客様の配慮やサービス努力に集中しています。私たちは2021年11月にMARを買収し、この戦略はさらに強化された。
同社の潜在的顧客の多くは、IUU漁獲の緩和を含む国防と安全、水文測定、海洋分野の意識分野にいる。これらのサービスは主にアメリカの顧客に向けられており、アメリカのエンドユーザーは国内ユーザーである可能性もあり、海外ユーザーである可能性もある。また、同社のMAR買収は主に北米とヨーロッパでの石油と天然ガス、再生可能エネルギー、水文測定及び安全と国防市場に無人水面車両プラットフォームを提供した。
歴史的に見ると、br}プレゼンテーションプロジェクトは、広範な解決策展開と、特定のアプリケーション(例えば、DaaS解決策の一部であるニュージャージー州MDAS試験アレイ)に関連する収入とを達成するために必要なステップであり、これらの機能を強調する。クライアントのニーズに応じて,クライアントは自分の 専用プレゼンテーションを必要とする可能性がある.モデルプロジェクトの規範、交渉と評価期間中、著者らは常に潜在顧客のサプライヤー資格鑑定プロセスを受け入れ、これは会社とその能力に対して実質的な職務調査を行う必要がある。このようなプレゼンテーションは、通常、交渉基準の条項および条件を含む可能性があるレンタル前の必要なステップである。多くの提案書には、プレゼンテーションプロジェクトが成功した後に、PowerBuoy®または®-V製品を購入またはレンタルすることができる条項が含まれています。同社は、自らまたは顧客が支援する評価プロジェクトにおいて、その多くの解決策の能力を示すことに成功し、さらなるプレゼンテーションに重点を置き、顧客の意識や自信を確立し、販売を推進している。
28 |
カタログ表 |
当社は、その市場価値主張を拡大するとともに、会社の収入基盤を拡大するための長期成長戦略を実施している。 この戦略には、隣接および相補市場におけるリーディングカンパニーや組織とのパートナーシップを構築することが含まれている。我々は、海上電力、データ収集、リアルタイムデータ通信アプリケーションのためのPowerBuoy®とWAM-V®製品の開発を続けており、この目標を達成するために、以下の業務目標を追求しています
● | 統合 鍵解決策、購入、レンタルを提出します。私たちのDaaSとPaaS解決策は私たちのプラットフォームと共に、海底と海底監視と通信、海底設備監視、警報システムプラットフォーム、海底電力と緩衝など、無人、自主(非電力網接続)のオフショア応用を実現するのに非常に適していると信じている。天気や気候データの収集もあります私たちはその中のいくつかの解決策の市場需要 を調査し、実現しました。私たちは、これらのより広い統合解決策の一部として、私たちの製品をこれらの市場に販売および/またはレンタルするつもりです。また、有料エンジニアリング研究、付加価値プロジェクト、メンテナンス、遠隔監視と診断、応用プロジェクト、計画、トレーニング、プロジェクト管理、および私たちのソリューションのライフサイクルに必要な海運および物流支援など、私たちのソリューションbr製品に関連するサービスを提供する予定です。私たちは販売、工事、製品開発、安全と応用支援の面で新入社員を募集し、異なる地域で専門市場コンサルタントを採用することで、引き続き私たちのビジネス能力を向上させます。我々のMDAS開発の継続にともない,データ やクラウドサービスも含まれることが予想される. |
● | 新しい補充製品を通じて クライアントシステムソリューション製品を拡張し、より短い とより費用効果のある配備を実現する。私たちは絶えず私たちの技術解決策を改善しています。br}混合PBは会社により多くの 方法を提供して、低波環境で動作することを含む、より広範な顧客配置需要を満たすため、PB 3に対して非常に強い相互補完性を持っている。各クライアントプロジェクトにおいて、より大きなシステム統合を実現する潜在力があります。ハイブリッドPBは、より短時間のタスクおよび低波環境を含むPB 3が最適な導入ではない場合に適用されます。また,将来的にはPB 3 とWAM−V®機能を統合し,充電機能 をPB 3に追加し,MDAS機能をWAM−VS®に追加することで,我々のカバー範囲を拡大し,顧客にMAS製品の固定と移動を同時に提供する予定である。 |
Br社は、会社のPowerBuoy®製品を補完する海底電池システムの開発も完了しました。海底電池システムは、遠隔地の海上作業のための海底貯蔵ソリューションを作成しました。これらの海底電池システムはリチウムイオン電池を含み、高出力密度を提供し、水中設備、センサ、通信、およびAUVおよびeROV充電に電力を供給することができる。これらの海底電池システムは多くの遠隔オフショア顧客応用の理想的な選択であり、その設計は安全、高性能、高いコストパフォーマンスと迅速な配備が可能な特徴がある。
私たちのWAM-VS®は、簡単に、経済的に陸路、航空便、または海上輸送を通過することができ、そのモジュール化設計は、ストレージまたは輸送のサイズを迅速に縮小することができます。任意の折り畳み機能は、最大75%の敷地面積をさらに減少させ、したがって、20フィートのコンテナ1つは、4つの16フィートのWAM-VS®を収容することができる。我々は,我々の解決策を統合し,ローミングをオプションや拡張として我々のMDASに追加するために,MDASをWAM-V®プラットフォームにさらに統合し,より多くの自律機能を開発する開発を進めている.
● | 世界市場の販売とマーケティングに注目しています。世界的に私たちの製品とサービスを普及させると同時に、私たちはいくつかの重要な市場と応用に集中して、アメリカと海外の国防と安全応用、私たちのMDAS製品、石油と天然ガスの海底エネルギー、そして私たちのWAM-VS®はアメリカ、ヨーロッパ、カナダ、オーストラリアの水文測定市場にあります。私たちはこれらの地域は私たちの解決策に需要があり、かなりの端末市場機会があり、工業化と経済発展レベルが高いと信じています。私たちはテキサス州ヒューストンに事務所を設置して、私たちの顧客をさらに支援し、解決策パートナーとの対話を強化することができるようにします。2022年度には、MARの買収によりカリフォルニア州リッチモンドに事務所を追加した。2022年度には、北海などのオフショア市場で活躍するパートナーを選択することで、グローバル業務をさらに簡略化しました。我々は北米と南米,カリブ海地域,東南アジア,西アフリカの潜在的パートナーと積極的に議論している。私たちはまた、主要な石油と天然ガス事業者に、私たちのPowerBuoys®を使用して、彼らの炭素足跡を減らし、メキシコ湾でbrを応用するための世界的な研究に参加しました, 北海とアジア太平洋地域です。 |
29 |
カタログ表 |
● | 戦略的パートナーシップと協力を通じてキー市場分野での私たちの関係を拡大します。 戦略パートナーは私たちの製品の知名度を拡大する重要な構成要素だと思います。 パートナーシップと連携は全体的な統合の発展を改善するために使用することができます 解決策は新しい市場チャネルを作成し、ビジネスノウハウと地理的足跡を拡大し、私たちの製品配送能力を強化します。我々はすでにいくつかの有名グループとこのような関係を構築しており,我々は市場内のアプリケーション の専門家を選定する他の機会を探して協力し続けている.これらのパートナーシップは、私たちの開発および顧客義務を満たすために、MDAをサポートするデバイスのような専門知識をインストールするようなサービスおよび製品の調達を支援してくれます。私たちは、私たちの戦略と相補的な内部スキル、能力、および解決策 をもたらすために、より多くの機会 を積極的に求めてきて、例えば、私たちは3 Dentと Marを買収しました。 |
● | 製造、展開、サービス支援と連携して 事業規模を拡大する際に資本需要を最小限に抑えるために、最先端の製造、アンカー、係留、配線供給を最適化して利用する予定である。私たちの製品と解決策を展開します。私たちはこのような国内分布の製造と組み立て方法は、私たちのコア能力に集中し、より大きな のより成熟した供給基盤を利用することで、コスト効果のある製品を確保できると信じています。私たちは引き続き戦略的協力パートナーシップを求め、私たちの製品と解決策にサービスを提供するつもりだ。 |
● | と証券市場応用を調査する.私たちのWAM-V®製品の加入に伴い、私たちは海岸線と近海測量市場および安全応用を専門的に支援するために、私たちの車両レンタル能力を向上させることができ、同時にmdaをこれらの解決策に統合することができます。 |
流動性
2022年7月31日までの前3カ月で、会社の純損失は約590万ドル、運営に使用された現金は約510万ドルだった。同社はMARの買収を含む将来の成長を図るため、持続的な製品開発に投資し続けている。会社の将来の経営結果には重大なリスクと不確定要素が含まれている。br}は会社の未来の経営結果に影響を与え、実際の結果が予想と大きく異なる要素を招く可能性があるが、製品の性能、その製品と開発可能な新製品のマーケティングと商業化能力、技術開発、技術と生産の拡張性、肝心な人を吸引と維持する能力、顧客とサプライヤーの集中度、配備リスクと買収の統合を含む。 会社はこれまでA.G.P/Alliance Global Partners(“AGP”)と締結された市場発売協定(“ATM”)およびAspire Capital Fund,LLC(“Aspire Capital”)との株式融資を通じて株式融資を獲得してきた。 しかし当社は必要に応じて受け入れ可能なbr条項に従って追加の持分および/または債務融資を得ることができるか、あるいは全く融資しない。経営陣は、会社の2022年7月31日の現金残高は940万ドル、有価証券残高は4270万ドルで、少なくとも2023年9月の計画運営に資金を提供するのに十分だと信じている。
増資
At市場発売協定:2020年11月20日、当社はAGPと市場発売協定( “2020 ATM施設”)を締結し、容量は最高1,000万ドルに達する。2020年12月4日、同社は、会社が代理および/または依頼者として、総発行価格が5,000万ドルに達する会社の普通株をAGPによって発行または販売することができる目論見書を米国証券取引委員会に提出した。2020年にATM機機構が成立して2021年7月31日までに,会社は17,179,883株の普通株を売却·発行し,総時価は5,000万ドル,平均価格は1株2.91ドルであり,AGPにこれらの株に関する約160万ドルの販売手数料を支払った。2022年1月10日に、会社が2020年のATM融資メカニズムに基づいて2500万ドル(または合計7500万ドル)の追加販売を許可する募集説明書補足書類を提出したが、これまで販売されていない。
株式 LINE普通株購入協定:2020年9月18日、当社はAspire資本と普通株購入協定を締結し、ある条項、条件、制限を満たした場合、Aspire Capitalは30ヶ月以内に合計1,250万ドルの会社普通株を購入することを約束したが、合意日に発行された普通株の19.99% を超えてはならないと規定している。株主の承認なしに,会社 が19.99%の限度額で発行可能な株式数は3,722,251株であった。当社は2020年12月23日に開催された株主周年総会で株主から9,864,706株の普通株の増発を許可され、合意日に発行された普通株の19.99%の上限を超えた。2022年7月31日現在、この普通株購入契約によると、会社は計3,722,251株の普通株を売却し、総時価は1,180万ドル、平均価格は1株3.17ドルで、2022年7月31日現在、同施設には約100万ドルが残っている。
30 |
カタログ表 |
追加の株式または変換可能な証券を販売することは、私たちの株主の権益を希釈する可能性がある。債務証券や優先株を発行することでより多くの資金を調達すれば、これらの証券は、私たちの普通株に関連する権利 を優先し、私たちの運営を制限する契約を含む可能性があります。当社はAGPとの市場発売協定およびAspire Capital融資により株式融資を獲得しているが、当社は許容可能な条項に従って必要に応じて追加の株式および/または債務融資を得ることができることを確保することはできない。もし私たちが必要な時に必要な融資を得ることができなければ、私たちは私たちが計画した製品開発とマーケティングの仕事を含む私たちの業務範囲を削減する必要があるかもしれません。これは私たちの財務状況と経営業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。もし私たちが追加融資を受けることができなければ、私たちは運営を停止させることを余儀なくされるかもしれない。
たまっている
2022年7月31日現在、同社の滞納額は30万ドル。私たちの在庫注文には、私たちの製品およびサービスに対する商業または政府顧客の未完了確定注文が含まれています。もし私たちの任意の契約が終了したら、私たちの在庫は、契約の残りの条項の予想されるbr価値を減少させるだろう。
契約に蓄積されているbrの数は、既存のbr契約を修正または終了することおよび生産遅延が追加収入をもたらすか、または予想される収入を減少させる可能性があるので、必ずしも将来の収入を表すとは限らない。我々の収入の大部分は,顧客契約の時間の経過とともに完了する進捗を測るための入力法を用いて確認されているが, 推定値の変化は収入や蓄積に大きな影響を与える可能性がある.新しい賞のスケジュールにより、私たちの滞っている仕事も時々大きなbrが変化します。
重要な会計政策と試算
私たちの財務諸表を知るためには、私たちの重要な会計政策と見積もりを知ることが非常に重要です。我々は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて財務諸表を作成する。財務諸表の作成 はまた、資産、負債、コスト、費用の報告金額および関連する 開示に影響を与えるために、推定と仮定を行うことが求められている。我々の見積りは,歴史的経験と の場合に合理的と考えられる様々な他の仮定に基づいている.実際の結果は私たちの経営陣の推定とは大きく違うかもしれない。もし私たちの見積もりと実際の結果の間に差があれば、私たちの未来の財務諸表列報、財務状況、経営結果、キャッシュフローは影響を受けるだろう。会計政策は、これらの政策がより重要な分野に関連しており、経営陣の判断と見積もりに関連しているため、私たちの歴史と将来の業績を知るために重要だと考えています。
我々のキー会計見積もりの議論については、2022年4月30日現在の年次報告Form 10-Kの項目7-“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”と題する章を参照されたい。2022年7月31日までの3ヶ月間、私たちのキー会計見積もりや会計政策に大きな変化はありません。
最近発表された会計基準
2016年6月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、ASU第2016-13号、“金融商品·信用損失(テーマ326)、金融商品信用損失計測”を発表した。この改正は現行公認会計原則で発生した損失減値方法に代わって、その範囲内のツール(売掛金を含む)の予想信用損失を反映する。この更新は、財務諸表ユーザに予想される信用損失に関するより多くの決定に有用な情報を提供することを目的としている。2019年11月、FASBは2019-10号、金融商品-信用損失(主題326)、 デリバティブとヘッジ(テーマ815)と賃貸(テーマ842)を発表し、これらの事業年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の会計年度に、より小さい報告 社のASU 2016-13発効日を延期した。当社は現在、ASU 2016-13を採用してその連結財務諸表に及ぼす影響を評価しています。
31 |
カタログ表 |
財務 運営概要
以下のbrは、私たちの運営報告書のいくつかの項目と、私たちの運営結果に影響を与えるいくつかの要素を説明します。
収入.収入
A 履行義務は収入確認の会計単位である.当社は、顧客と締結された契約で約束された商品またはサービスを評価し、a)異なる商品またはサービス(またはバンドルされた商品またはサービス)、 またはb)実質的に同一であり、顧客に移行するパターンが同じ一連の異なる商品またはサービスとして決定される。 1つの契約は、1つまたは複数の履行義務を含むことができる。複数の履行義務を有する契約については,会社 は相対独立販売価格に基づいて契約取引価格を契約義務ごとに割り当て,この相対独立販売価格は,会社が承諾した商品やサービスを個別に顧客に販売する価格を代表する.当社は各義務商品又はサービスの事実と状況に基づいて独立した販売価格を決定します。当社の契約の多くは、関連製品やサービスが顧客仕様に応じてカスタマイズされているため、見える独立販売価格を持っていません。したがって,独立販売価格は通常,履行義務を履行する総コストに適切な利益率を加えた会社の予測を反映している。
当社の契約の性質は、未定価の変更書と違約金と罰金を含むいくつかの異なる考慮要素が生じる可能性がある。サービス範囲の修正にも可変な考慮事項が生じる可能性がある。可変対価 は取引価格に計上され,可変対価格に関する不確実性が解決されれば,確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高い。私たちの可変対価格の推定と、このような金額を取引価格に計上するかどうかの決定は、法律の実行可能性、業績 および私たちが合理的に利用可能な任意の他の情報(履歴、現在、および予測)の評価に大きく基づいている。2022年7月31日と2021年7月31日まで、未平倉契約に関する可変対価はありません。
社は,(1) がある時点または(2)一定期間顧客に商品やサービスを転送することで義務を履行した場合に収入を確認する.商品やサービスは,顧客が制御権を獲得したときに譲渡される. の履行義務ごとの制御権がある時点で移行するか一定時間以内に移行するかの評価は契約開始時に行う.投入指標 は、会社サービスの特定の契約履行義務に基づいて、発生するコストまたは経過時間などの進捗状況を評価するために使用される。完成度を測る方法を選択するには判断し,提供するサービスの性質に基づく必要がある.会社にとって,使用コストや発生工数の入力法は,契約プロトコルに含まれる履行義務に対する進捗状況を最も代表することができる.会社が履行義務を履行するために発生する総コストが収入を超えると推定された場合、会社は直ちに損失を確認する。
その会社の契約はコストプラス契約か、固定価格契約です。コスト加算契約により、顧客は実際に発生した料金 に合意された料金を加算して課金します。コスト加算契約により、プロジェクトの利益や損失は、実際のコストが高いか下回るかによって確認されます。
社には2種類の固定価格契約があり,固定価格とコストが分担されている.確定された固定価格契約に基づいて、会社は契約に規定されている製品及びサービスを提供する取り決め金額を受け取り、利益又は損失は 実際のコストが合意金額よりも高いか又は下回ることを確認する。費用分担契約によると、顧客と合意した固定額は、特定項目の費用の一部に資金を提供するためにのみ使用される。コスト分担契約により,収入 に対応する金額が収入コストに記録され,これらの契約の毛利はゼロとなる.会社のコストシェアは製品開発費 と記す。会社は契約タイプ別に収入を報告していますが、この方法は会社の業務を最も代表できるからです。 会社のすべての契約は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、固定価格 に分類されます。
2022年7月31日現在、会社の余剰履行債務総額は合計30万ドル。 社は今後12ヶ月以内に残りの履行義務の約100%または30万ドルを収入として確認する予定です。
32 |
カタログ表 |
同社はまた、ある顧客とPB 3とWAM-V®のレンタルスケジュールを締結した。マルチ要素配置に関連する収入brは、リース要素および非レンタル要素の相対的な独立販売価格または予想されるコスト追加保証金方法に従って割り当てられる。br}レンタル要素は、通常、工程、監視br、およびサポートサービスを含むPB 3またはWAM-V®およびコンポーネントを含む。レンタルスケジュールでは、クライアントは、レンタル期間を延長するか、レンタル期間内および/またはレンタル期間終了時にレンタルするPB 3 を購入することを選択することができる。
会社はASCテーマ842“レンタル”に含まれる権威ある会計指導に基づいてリースを経営的賃貸または融資的賃貸に分類している。契約開始時に、会社はASCテーマ842におけるレンタル分類基準に基づいてレンタルを評価する。直接融資または販売タイプ分類基準を満たしていれば、そのリースを融資リースに計上する。他のすべてのプロジェクトは経営的レンタルとみなされている。
Br社は一般にレンタル期間内の経営賃貸手配の収入を直線的に確認し、総合経営報告書の収入に示している。2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の賃貸収入は取るに足らない。
2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間、会社は3人と2人の顧客を持ち、その収入はそれぞれ会社の総合収入の10%以上を占めている。これらの収入はそれぞれ会社それぞれの期間の総収入の69%と88%を占めている。
私たちは現在、世界的な販売とマーケティングに集中しています。次の表は、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の顧客の地理的位置別収入比率を示しています。
7月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
顧客位置 | 2022 | 2021 | ||||||
北米.北米 | 75 | % | 45 | % | ||||
南米.南米 | — | % | 55 | % | ||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ | — | % | — | % | ||||
アジアとオーストラリア | 25 | % | — | % | ||||
100 | % | 100 | % |
収入コスト
私たちのbr収入コストは、主に下請け契約、生成された材料、人工および製造管理費用、例えば工事費用、設備減価償却およびメンテナンス、および施設に関連する費用を含み、PowerBuoy®をカスタマイズする設備コスト と、第三者サプライヤーによって提供される他の製品のコストを含む。収益コストには、PowerBuoy®および他の製品システム交付 および配備費用も含まれており、いくつかの契約完了時の予想損失も含まれている可能性があります。
33 |
カタログ表 |
運営費用
エンジニアリングと製品開発コスト
私たちのbrプロジェクトおよび製品開発コストには、賃金や他の人員関連のコスト、および製品、材料、外部サービスのコストが含まれており、これらのコストは、私たちの製品開発および資金支援のない研究活動に使用されています。私たちの製品開発コストは、主にPowerBuoy®システムや他の製品の電力出力と信頼性の向上、データ監視システムの強化と最適化、新製品、製品応用、補完技術の開発に関連しています。我々 はすべての工事と製品開発コストを発生した費用として支出している。
販売、一般、管理コスト
私たちの販売、一般および管理コストは、主に製品販売、マーケティング、サポートに従事する従業員とコンサルタントの専門費用、給料とその他の関係者に関連するコスト、および幹部、会計、行政人員のコスト、br}専門費用、その他の一般会社費用を含む。
利子収入純額
利子収入、純額は、受信した現金利息、現金等価物、および有価証券、および第三者に支払われるいくつかの債務の利息 を含む。
外国為替為替損益
私たち は異なる国で業務を展開し、外貨為替レートの変動の影響を受けています。外貨資産や負債を換算する際に為替収益や損失が生じ,これは為替変動により実現済みと未実現の損益 をもたらす可能性がある.私たちはドルで業務を展開していますが、私たちの機能通貨はドルなので、私たちの主な外貨の開口(あれば)はドルとポンド、ユーロとオーストラリアドルの為替レートの変化に由来します。
私たちはドルのほかに、ポンド、ユーロ、オーストラリアドルでの現金口座を維持しています。2022年7月31日現在、これらの外貨口座の総残高は24,000ドルであり、2021年7月31日までの総残高は30万ドルであるが、2022年7月31日現在、私たちの現金、現金等価物、有価証券、制限的現金残高はそれぞれ5240万ドルと5770万ドルである。
また,我々の業務の一部は米国以外の国の子会社で行われており,特にイギリスのOcean Power Technologies Ltd.(その本位コインはポンド)とオーストラリアのOcean Power Technologies (オーストラリアラシア)Pty Ltd.(その本位貨幣はオーストラリアドル)である.この2つの子会社には外貨リスクがあるが、これはその本位貨幣と業務を展開するための他の外貨との為替レートの変化によるものである。同社はオーストラリア子会社を清算しており、2023年度第2四半期末に完成する予定だ。外貨残高換算による未実現損益は株主権益内に他の全面赤字を計上している。外貨換算損益は私どもの総合業務報告書で確認します。
私たちの為替レートは現在私たちの為替レートに開放されていません。しかし、我々は、私たちの海外業務の期待外貨運営資本需要とbr資本資産買収を評価し、これらの期待需要を満たすのに十分な現金および現金等価物の一部を維持しようとしている。また、金融商品を利用した通貨リスクの持続的なヘッジの必要性とコストを評価し、将来的に為替リスクをヘッジする可能性がある。
34 |
カタログ表 |
運営結果
この 部分は,次の“流動性と資本資源”部分の議論と組み合わせて読むべきである
2022年7月31日までの3ヶ月と2021年7月31日までの3ヶ月
以下の表には、厳選された運営報告書情報が含まれており、2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の運営結果を検討した基礎となります。
7月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
収入.収入 | $ | 714 | $ | 272 | ||||
収入コスト | 520 | 423 | ||||||
毛利(損) | 194 | (151 | ) | |||||
価格の公正価値変動があるかもしれない | (131 | ) | — | |||||
運営費 | 6,318 | 4,880 | ||||||
営業損失 | (5,993 | ) | (5,031 | ) | ||||
利子収入,純額 | 141 | 20 | ||||||
購買力平価ローンの収益を廃止する | — | 891 | ||||||
所得税前損失 | (5,852 | ) | (4,120 | ) | ||||
所得税割引 | — | 1,041 | ||||||
純損失 | $ | (5,852 | ) | $ | (3,079 | ) |
収入.収入
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月の収入はそれぞれ70万ドルと30万ドルだった。前年比増加は主にMAR買収によるより高い水準の収入であり、2022年7月31日現在、MARは30万ドルの収入を生み出している。
収入コスト
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の収入コストはそれぞれ50万ドルと40万ドル。2021年より約1,000,000ドル増加したのは,主に2022年7月31日までの3カ月間のMARとその関連プロジェクトの買収によるものであり,同社が2021年7月31日までの3カ月間の一部ではない。
価格の公正価値変動があるかもしれない
2022年7月31日までの3ヶ月間の価格の公正価値変動は131,000ドルであり、MAR買収に関連する実際および予測収入に基づくまたは対価格負債調整 に関する。
運営費用
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の運営費用はそれぞれ630万ドルと490万ドル。約140万ドル増加したのは,従業員関連のコストが80万ドル増加し,製品開発と工事コストが20万ドル増加し,br}MAR買収に関する保険コストが10万ドル増加したためである。新型肺炎の流行はすでに消え、旅行活動は増加し、マーケティングと旅行費用は20万ドル増加し、それによってより多くの旅行を可能にした。
35 |
カタログ表 |
利息収入
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間の利息収入はそれぞれ10万ドルと2万ドル。この増加は2022年度第4四半期に購入された有価証券と直接関連している。
債務返済
同社は2021年2月末にローン免除申請を提出し、ローンの100%免除を要求した。2021年6月、br社は通知を受け、その申請が承認され、ローンが完全に免除され、会社は 90万ドルのPPPローンの収益を廃止することを確認した。
流動性 と資本資源
私たちの現金需要は、主に運営と業務の発展に必要な運営資金、運営費用を含むために使われています。私たち はすでに運営と純損失からのマイナスキャッシュフローを経験し続けている。2022年7月31日および2021年7月31日までの3ヶ月間、当社はそれぞれ590万元と310万元の純損失を記録した。より多くの情報については、以下の“流動性展望” を参照されたい。
純額 経営活動で使用した現金
2022年7月31日までの3カ月間、経営活動に用いられた純現金流量は510万ドルで、2021年7月31日までの3カ月間の経営活動に用いられた純現金より19.5万ドル減少した。純損失は280万ドル増加したが、購買力平価融資90万ドルの補償収益と前年の訴訟費120万ドルの支払いで一部相殺された。
純投資活動が提供する現金
2022年7月31日までの3カ月間、投資活動が提供した現金純額は640万ドルだったが、2021年7月31日までの3カ月間、投資活動用の現金純額は7000ドルだった。投資活動が提供する純現金の増加は、主に2022年7月31日までの3カ月以内に有価証券を償還するためだ。
純融資活動から提供された現金
2022年7月31日と2021年7月31日までの3ヶ月間、融資活動が提供した純現金はゼロだった。
現金と現金等価物に対する為替レートの影響
現金と現金等価物に対する為替レートの影響は、2021年7月31日までの3ヶ月間で約14,000ドル減少した。現金と現金等価物に対する為替レートの影響は、主に外国子会社の合併および外貨建て現金と現金等価物の損益によるものである。
流動性 見通し
私たちの設立以来、顧客収入のキャッシュフローは、私たちの運営に資金を提供し、私たちの業務に資本資源を提供するのに十分ではありません。2022年7月31日現在、私たちの総収入は70万ドル、純損失総額は590万ドル、運営活動で使用されている純現金総額は510万ドル、累計赤字は2兆596億ドル。
36 |
カタログ表 |
私たちは大量の資源を投入して私たちの製品を開発し続け、私たちの製品の持続的な商業化に伴い、私たちの販売、マーケティング、製造計画を拡大したいと思っています。私たちの将来の資本需要は多くの 要因に依存するが、これらに限定されない
● | 私たちは私たちの製品を開発し、マーケティングし、商業化し、収益性を達成し、維持することができる |
● | 私たちのbrは、私たちのノウハウを開発し続け、製品やサービスの商業化によってキャッシュフロー を実現しない限り、経営活動から現金 を使用し続ける予定です |
● | 私たちが必要な時に追加資金を得ることができるかどうかは、市場状況と私たちの経営業績を含むいくつかの要素にかかっている |
● | 新冠肺炎及びその変種は著者らの業務、運営、顧客、サプライヤー及びメーカーと人員に対する持続的な影響 ; |
● | 私たちが製品開発、製造と顧客配送締め切りを満たす能力はサプライチェーン中断のbrの影響を受ける可能性があり、主に労働力不足と製造 及びアメリカと国外の輸送遅延と関係がある |
● | 私たちのbrの買収とそれを私たちの運営に統合する能力は、大量の資源を使用する可能性があり、 は成功しない、または予測できない負債に直面させる |
● | 私たちの将来の費用、収入、資本需要の推定 |
● | 私たちの現金残高の十分性と追加融資の需要 |
● | 私たちの製品、サービス、解決策のために市場を決定し、浸透させる能力 |
● | 私たちは市場の発展に伴い、あるいは完全に計画通りに商業化戦略を実施する能力 |
● | 私たちが既存と未来の戦略的パートナーと関係を築く能力は成功しないかもしれない |
● | ニューヨーク証券取引所アメリカ取引所に上場する私たちの普通株の能力を維持します |
● | 私たちの技術、製品、解決策の信頼性 |
● | 私たちは製品の電力出力と生存能力を向上させる能力がある |
● | 未解決で脅かされた訴訟が私たちの業務、財務状況、流動性に及ぼす影響 |
● | 私たちの製品に対する需要やその使用を制限する現行の法律、法規、経済条件の変化に影響を与える |
● | 私たちは、私たちの業務目標を達成するために、高度な管理職を含む重要な人員を採用し、維持する能力がある |
● | 私たちの運営損失の歴史は、少なくとも短期的には続くと予想され、 はもっと長く続くかもしれない |
● | 私たちは私たちの知的財産権の組み合わせの能力を保護する。 |
我々の業務は資本集約型業務であり、2022年7月31日現在、主に証券売却により業務融資を行っている。2022年7月31日まで、私たちの現金と現金等価物、制限された現金と有価証券の残高は5,240万ドルで、私たちはこの金額と限られたbr収入で私たちの業務に資金を提供する予定です。経営陣は、会社の現在の現金と現金等価物および有価証券は、少なくとも2023年9月までの計画支出に資金を提供するのに十分だと信じている。
表外手配 表内手配
私たちはbrが設立されて以来、何の表外融資活動もしていない。
37 |
カタログ表 |
第三項です市場リスクの定量的·定性的開示について
は適用されない.
第四項です制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
経営者は、最高経営責任者及び最高財務官の監督及び参加の下、改正された“1934年証券取引法”(以下、“取引法”という。)の第13 a−15(B)又は15 d−15(B)条に基づいて、2022年7月31日現在の開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価している。開示制御および手順(取引所 法案規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるように)は、取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)規則および表で指定された期間 内で記録、処理、集約および報告されることを確実にするための制御および他の手続きである。開示制御および手順には、取引法に基づいて提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、適切な場合に必要なbr開示をタイムリーに決定するために、適切なときに我々の管理層に伝達されることを確実にすることを目的としたbr}が含まれる。このような評価に基づいて、経営陣は、取引法に基づいて提出または提出された報告書において、我々が開示を要求している非財務諸表および関連開示情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確実にするために、2022年7月31日から有効であると結論した。
財務報告内部統制変更
2022年7月31日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則で定義されるような)に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のあるbr}の変化は発生しなかった。
38 |
カタログ表 |
第2部-その他の情報
第1項法律手続き
私たちの正常な業務活動の一部として、様々な発展段階にある多くの法的手続きや他の事項に参加しています。 経営陣は、入手可能な最新の情報に基づいて、これらの事項に関連する負債およびまたは有事項を定期的に評価しています。吾等は、米国証券取引委員会規則に基づいて行われるべき法律手続の重大事項、及び吾等が適切と考えている他の議決事項を開示している。
論争事項に関する情報は、本報告第1項第1項の連結財務諸表付記13を参照されたい。
第1 A項リスク要因
我々の業務と運営の検討は,2022年4月30日までの年次報告(Form 10−K)第1 A項に含まれるリスク要因とともに読み,本Form 10−Q四半期報告で述べる。このような危険要素は私たちが今直面しているかもしれない様々な危険と不確実性を描写する。これらのリスクと不確実性は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、戦略または見通しに重大で不利な影響を与える可能性があります。我々が2022年7月13日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年次報告で開示されたリスク要因と比較して,我々のリスク要因は実質的に変化しなかった。
私たち は運営赤字の歴史があり、収益性やキャッシュフローを実現したり維持できないかもしれません。
1994年に運転を開始して以来、2023年度前3ヶ月の純損失590万ドルと2022年度の310万ドルを含む純損失が発生した。2022年7月31日現在、私たちの累計赤字は2兆596億ドルです。これまで,我々の活動 には,主に我々の技術とPowerBuoy®の開発とテストに関する活動が含まれている.したがって,これまで我々の損失は主に研究開発プロジェクトのコストおよび販売,一般,行政コストによるものであった。私たちが独自技術を開発し続けるにつれて、製品やサービスの商業化によってキャッシュフローが実現されない限り、経営活動から純現金使用を獲得し続けることが予想される。
私たちの製品や解決策を商業化することに成功したかどうか、あるいは利益を達成できるかどうかはわかりません。私たちは目標市場で私たちの製品と解決策を商業化することに成功する能力に大きな不確実性があります。 私たちが製品と解決策の商業化を実現して利益を達成しても、私たちは四半期や年間利益を維持することができないかもしれません。
第二項です未登録株式証券販売と収益の使用
ない。
第三項です高級証券違約
ない。
第四項です炭鉱安全情報開示
は適用されない.
五番目ですその他の情報
ない。
39 |
カタログ表 |
第六項です展示品索引
31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 | |
31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 | |
32.1 | * | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証 |
32.2 | * | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証 |
101 | 以下の財務情報は、Ocean Power Technologies,Inc.2022年7月31日までの四半期報告Form 10-Qから、拡張可能な商業報告言語(XBRL)形式である:(I)連結貸借対照表-2022年7月31日(未監査) と2021年4月30日、(Ii)総合経営報告書(未監査)-2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間、(Iii)総合全面赤字報告書(未監査)-2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間、(Iv)株主権益連結レポート(監査なし)-2022年7月31日までの3ヶ月間(V)連結キャッシュフローレポート (監査なし)--2022年と2021年7月31日までの3ヶ月間、(Vi)連結財務諸表付記** | |
101.INS | 連結 XBRLインスタンス文書 | |
101.衛生署署長 | イントラネット XBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.CAL | 連結 XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.DEF | 連結 XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.LAB | 連結 XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書 | |
101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase文書 | |
104 | 表紙 ページ相互データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) | |
* | S-K条例第601(B)(32)(Ii)項に規定されているように、本証拠物は、改正された“1933年証券法”第11条又は12条に関する登録声明又は目論見書の一部とみなされてはならず、また、1934年の証券取引法第18条の目的について提出されたものとみなされてはならない。 | |
** | S-T条例第406 T条の規定によれば、改正された“1933年証券法”第11又は12節については、本証拠物は、提出されたもの又は登録説明書又は目論見書の一部とみなされてはならず、また、1934年“証券取引法”第18節の目的について提出されたものとみなされてはならず、又は他の方法でこれらの条項の下での責任を負うものとみなされてはならない。 | |
*** | 契約または補償計画または手配を管理します。 |
40 |
カタログ表 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告を正式に許可された署名者がその署名を代表するように促した。
海洋電力技術会社は | ||
(登録者) | ||
日付: 2022年9月12日 | /s/ フィリップ·ストラトマン | |
差出人: | フィリップ·ストラトマン | |
社長 とCEO | ||
日付: 2022年9月12日 | /s/ ロバート·ボイルズ | |
差出人: | ロバート·ボイルズ | |
総裁上級副総裁兼首席財務官 |
41 |