カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1) | |
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 | |
そこからの過渡期について | |
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
|
| |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
ファイルマネージャを加速する◻ | 非加速ファイルサーバ◻ | 規模の小さい報告会社 | 新興成長型会社 | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する◻
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで表す(取引法規則12 b−2で定義されるように)。はい、そうです
2022年10月21日現在の発行者普通株の流通株数は
カタログ表
快適システムアメリカ社
インデックステーブル10-Q
2022年9月30日までの四半期
| ページ | |
第1部-財務情報 | 2 | |
プロジェクト1--財務諸表 | 2 | |
合併貸借対照表 | 2 | |
連結業務報告書 | 3 | |
株主権益合併報告書 | 4 | |
統合現金フロー表 | 6 | |
連結財務諸表を簡明に付記する | 7 | |
プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 23 | |
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について− | 34 | |
プロジェクト4--制御とプログラム | 34 | |
第II部--その他の資料 | 35 | |
プロジェクト1−法的訴訟 | 35 | |
プロジェクト1 A--リスク要因 | 35 | |
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用 | 35 | |
プロジェクト6--展示品 | 37 | |
サイン | 38 |
カタログ表
第1部-財務情報
第1項財務諸表
快適システムアメリカ社
合併貸借対照表
(単位は千で、シェアは含まれていない)
九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(未監査) | |||||||
資産 | |||||||
流動資産： | |||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | |||
売掛金から信用損失を差し引いて準備する$ |
| |
| | |||
未開票売掛金から信用損失を差し引いて準備する$ |
| |
| | |||
その他の売掛金から信用損失を差し引いた準備$ |
| |
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棚卸しをする |
| |
| | |||
前払い費用とその他 |
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| | |||
請求書を超えたコストと推定収益から信用損失準備金を差し引く$ |
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流動資産総額 |
| |
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財産と設備、純額 |
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賃貸使用権資産 | | | |||||
商誉 |
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無形資産純額を識別できる |
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繰延税金資産 | | | |||||
他の非流動資産 |
| |
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総資産 | $ | | $ | | |||
負債と株主権益 | |||||||
流動負債： | |||||||
長期債務当期満期日 | $ | | $ | | |||
売掛金 | | | |||||
報酬と福祉に計上すべきである |
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コストと予想収益を超える請求書 |
| |
| | |||
自己保険を計算すべきだ |
| |
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その他流動負債 |
| |
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流動負債総額 |
| |
| | |||
長期債務、純額 |
| |
| | |||
賃貸負債 | |
| | ||||
繰延税金負債 |
| |
| | |||
その他長期負債 |
| |
| | |||
総負債 |
| |
| | |||
引受金とその他の事項 | |||||||
株主権益： | |||||||
優先株$ |
|
| |||||
普通株$ |
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国庫株は、原価で計算する |
| ( |
| ( | |||
追加実収資本 |
| |
| | |||
利益を残す |
| |
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株主権益総額 |
| |
| | |||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | |||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
2
カタログ表
快適システムアメリカ社
連結業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
サービスコスト |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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資産売却の収益 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
営業収入 |
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その他の収入(支出)： | |||||||||||||
利子収入 |
| |
| |
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利子支出 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
収益負債の公正価値変動 |
| ( |
| ( |
| |
| | |||||
他にも |
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その他の収入(費用) |
| ( |
| ( |
| ( |
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所得税前収入 |
| |
| |
| |
| | |||||
所得税を支給する |
| |
| |
| ( |
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純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
1株当たりの収益： | |||||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
1株当たりの収益を計算する際に使用する株式： | |||||||||||||
基本的な情報 |
| |
| |
| |
| | |||||
薄めにする |
| |
| |
| |
| | |||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
3
カタログ表
快適システムアメリカ社
合併株主権益報告書
(単位は千で、シェアは含まれていない)
(未監査)
9か月で終わる | ||||||||||||||||||||
2021年9月30日 | ||||||||||||||||||||
その他の内容 | 合計する |
| ||||||||||||||||||
| 普通株 |
| 在庫株 |
| 支払い済み | 保留する |
| 株主の |
| |||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 権益 |
| ||||||
2020年12月31日残高 |
| | $ | |
| ( | $ | ( | $ | | $ | |
| $ | | |||||
純収入 |
| — | — | — | — | — | |
| | |||||||||||
株式を発行する： | ||||||||||||||||||||
行使のオプションと引き換えに株式を発行する |
| — | — | | | ( | — |
| | |||||||||||
制限株と業績株の発行 |
| — | — | | | | — |
| | |||||||||||
既存の制限株に源泉徴収の代わりに税金を受け取る株式 |
| — | — | ( | ( | — | — |
| ( | |||||||||||
株に基づく報酬 |
| — | — | — | — | | — |
| | |||||||||||
配当金(ドル) |
| — | — | — | — | — | ( |
| ( | |||||||||||
株式買い戻し |
| — | — | ( | ( | — | — |
| ( | |||||||||||
2021年3月31日の残高 | | | ( | ( | | | | |||||||||||||
純収入 |
| — | — | — | — | — | |
| | |||||||||||
株式を発行する： | ||||||||||||||||||||
行使のオプションと引き換えに株式を発行する |
| — | — | | | | — |
| | |||||||||||
制限株と業績株の発行 |
| — | — | | | ( | — |
| — | |||||||||||
既存の制限株に源泉徴収の代わりに税金を受け取る株式 |
| — | — | ( | ( | — | — |
| ( | |||||||||||
株に基づく報酬 |
| — | — | — | — | | — |
| | |||||||||||
配当金(ドル) |
| — | — | — | — | — | ( |
| ( | |||||||||||
株式買い戻し |
| — | — | ( | ( | — | — |
| ( | |||||||||||
2021年6月30日の残高 | | | ( | ( | | | | |||||||||||||
純収入 |
| — | — | — | — | — | |
| | |||||||||||
株式を発行する： | ||||||||||||||||||||
行使のオプションと引き換えに株式を発行する |
| — | — | — | — | — | — |
| — | |||||||||||
制限株と業績株の発行 |
| — | — | — | — | — | — |
| — | |||||||||||
既存の制限株に源泉徴収の代わりに税金を受け取る株式 |
| — | — | — | — | — | — |
| — | |||||||||||
株に基づく報酬 |
| — | — | — | — | | — |
| | |||||||||||
配当金(ドル) |
| — | — | — | — | — | ( |
| ( | |||||||||||
株式買い戻し |
| — | — | ( | ( | — | — |
| ( | |||||||||||
2021年9月30日の残高 | | $ | | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
4
カタログ表
快適システムアメリカ社
合併株主権益報告書
(単位は千で、シェアは含まれていない)
(未監査)
9か月で終わる | ||||||||||||||||||||
2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||
| 普通株 |
| 在庫株 |
| 支払い済み | 保留する |
| 株主の |
| |||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 権益 |
| ||||||
2021年12月31日の残高 |
| | $ | | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||||
純収入 |
| — | — | — | — | — | |
| | |||||||||||
株式を発行する： | ||||||||||||||||||||
行使のオプションと引き換えに株式を発行する |
| — | — | — | — | — | — |
| — | |||||||||||
制限株と業績株の発行 |
| — | — | | | | — |
| | |||||||||||
既存の制限株に源泉徴収の代わりに税金を受け取る株式 |
| — | — | ( | ( | — | — |
| ( | |||||||||||
株に基づく報酬 |
| — | — | — | — | | — |
| | |||||||||||
配当金(ドル) |
| — | — | — | — | — | ( |
| ( | |||||||||||
株式買い戻し |
| — | — | ( | ( | — | — |
| ( | |||||||||||
2022年3月31日の残高 |
| | |
| ( | ( | | | | |||||||||||
純収入 | — | — | — | — | — | | | |||||||||||||
株式を発行する： | ||||||||||||||||||||
行使のオプションと引き換えに株式を発行する | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||
制限株と業績株の発行 | — | — | | | ( | — | — | |||||||||||||
既存の制限株に源泉徴収の代わりに税金を受け取る株式 | — | — | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | — | — | | — | | |||||||||||||
配当金(ドル) | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||
株式買い戻し | — | — | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||||
2022年6月30日の残高 | | | ( | ( | | | | |||||||||||||
純収入 |
| — | — | — | — | — | |
| | |||||||||||
株式を発行する： | ||||||||||||||||||||
行使のオプションと引き換えに株式を発行する |
| — | — | | | ( | — |
| | |||||||||||
制限株と業績株の発行 |
| — | — | — | — | — | — |
| — | |||||||||||
既存の制限株に源泉徴収の代わりに税金を受け取る株式 |
| — | — | — | — | — | — |
| — | |||||||||||
株に基づく報酬 |
| — | — | — | — | | — |
| | |||||||||||
配当金(ドル) |
| — | — | — | — | — | ( |
| ( | |||||||||||
株式買い戻し |
| — | — | ( | ( | — | — |
| ( | |||||||||||
2022年9月30日の残高 |
| | $ | |
| ( | $ | ( | $ | | $ | |
| $ | | |||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
快適システムアメリカ社
統合現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
9か月で終わる | |||||||
九月三十日 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
経営活動のキャッシュフロー： | |||||||
純収入 | $ | | $ | | |||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する− | |||||||
無形資産の償却が確認できます |
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| | |||
減価償却費用 |
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| | |||
使用権資産変動 | | | |||||
不良債権支出 |
| |
| ( | |||
繰延税項準備 |
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| | |||
債務融資コストの償却 |
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資産売却の収益 |
| ( |
| ( | |||
収益負債の公正価値変動 |
| ( |
| ( | |||
株に基づく報酬 |
| |
| | |||
経営性資産と負債の変動，買収と資産剥離の影響を差し引く− | |||||||
(増加)減少- | |||||||
売掛金純額 |
| ( |
| ( | |||
棚卸しをする |
| ( |
| ( | |||
前払い費用と他の流動資産 |
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| | |||
開票と未開票売掛金のコストと見積もり収益を超える |
| ( |
| ( | |||
他の非流動資産 |
| ( |
| ( | |||
増加(減少)- | |||||||
売掛金と売掛金 |
| |
| | |||
コストと予想収益を超える請求書 |
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| | |||
その他長期負債 |
| ( |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： | |||||||
財産と設備を購入する |
| ( |
| ( | |||
財産と設備を売却して得た収益 |
| |
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買収のために支払った現金を差し引く |
| ( |
| ( | |||
投資の支払い | ( | — | |||||
投資活動のための現金純額 |
| ( |
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資金調達活動のキャッシュフロー： | |||||||
循環信用手配からの収益 |
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循環信用で支払いを手配する |
| ( |
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定期ローン払い | ( | ( | |||||
他の債務に対する支払い |
| ( |
| ( | |||
融資リース負債の支払 | ( | ( | |||||
債務融資コスト |
| ( |
| — | |||
株主に配当金を支払う |
| ( |
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株式買い戻し |
| ( |
| ( | |||
受け取った源泉徴収代替株 |
| ( |
| ( | |||
オプション行使で得られた収益 |
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買い入れ支払いを延期する | ( | ( | |||||
あるいは価格設定の支払いがあります |
| ( |
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融資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | |||
現金および現金等価物の純増加 |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金と現金等価物 | $ | | $ | | |||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
快適システムアメリカ社
連結財務諸表を簡明に付記する
2022年9月30日
(未監査)
1.ビジネスと組織
Comfort Systems USA，Inc.はアメリカデラウェア州の会社であり、主に暖房、通風とエアコン(“暖房エアコン”)、パイプ、電気、パイプと制御、及び非現場工事、監視と消防を含む全面的な機械と電気請負サービスを提供する。私たちは全米で機械、電気、配管(“MEP”)システムを建設、設置、維持、修理、交換している。用語“Comfort Systems”，“We”，“Us”または“Company”は，Comfort Systems USA，Inc.またはComfort Systems USA，Inc.およびその合併の子会社を意味し，文脈に依存する.
2.主な会計政策と見積もりの概要
陳述の基礎
これらの中間報告書を読む際には、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2021年12月31日現在の10−K表年次報告(“10−K表”)に含まれるComfort Systemsの歴史的総合財務諸表と関連説明とを組み合わせなければならない。
添付されていない総合財務諸表は中期財務資料公認会計原則及びアメリカ証券取引委員会10-Q表作成指針及びS-X規則の適用規則に基づいて作成された。したがって、これらの財務諸表は、一般的に受け入れられた会計原則要件の完全な財務諸表のすべての脚注を含まず、テーブル10−Kに関連して読まれるべきである。これらの臨時報告書を公平に列記するために必要なすべての調整が含まれており，正常かつ繰り返し出現する性質を持っていると考えられる.中期業務の結果は必ずしも財政年度全体の結果を代表するとは限らない。
予算の使用
公認会計原則に従って財務諸表を作成し、管理層が資産および負債、収入および費用の報告金額および資産および負債に関する開示を決定する際に推定数および仮定を使用することを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。私たちの財務諸表に使用されている最も重要な推定は建築契約、自己保険請求項目、繰延税金項目資産、買収の公正価値会計及び商業権減価テストに関連する報告単位の公正価値の数量化に影響を与える
最近の会計公告
最近採用されていない会計公告
FASBは2021年10月、ASU 2021-08“企業合併(テーマ805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する”を発表した。本基準は、買収者に、企業合併における契約資産および契約負債を確認および計量するために、会計基準符号化主題606を適用することを要求する。ASU 2021−08は2022年12月15日以降に開始された財政年度と同年内の移行期間で有効である。早期養子縁組を許可する。2023年1月1日にこの基準を採用することは、私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されます。
7
カタログ表
収入確認
我々は，すべてのサービスを実行する際に経時的な収入を確認しているが，(I)作業が進むにつれて制御権がそのクライアントに移行しており，(Ii)コスト発生時にクライアントから料金を徴収する権利があるからである.顧客は、通常、行われている作業を制御しており、これは、契約終了条項またはこれまでに完了した作業に対して支払いを得る権利と、会社に代替用途のない製品またはサービスの合理的な利益を送達することによって証明することができる。
上記の理由により、収入は履行義務の進捗度に応じて確認される。完了進捗を測る方法の選択は判断し，提供される製品やサービスの性質に基づいている必要がある.私たちは、契約にコストが発生したときに顧客に資産を転送する場合を最もよく説明しているので、通常、コスト比入力法を用いて、契約履行義務の履行状況を測定します。コスト比入力法により，達成作業の進捗度は，これまでに発生した費用と義務履行時の推定費用総額の比率に基づいて測定される。収入は、推定された費用または利益を含み、コストが発生した場合に比例して記録される。実施コストには，人工，材料，下請け業者のコスト，その他の直接コスト，間接コストの分担がある.
我々がサービス保守プロトコルの形でサービスを提供する業務の一部については、既存システムは構築されるのではなく、構築されるであろう。当社の義務は、特定の期間にわたって顧客の機械システムを維持することである。建築作業と同様に、時間に応じて収入を確認しますが、サービスを提供するすべてのコストが未知である可能性のあるサービス保守プロトコルについては、通常、入力法を使用して収入を確認します。これは、私たちがこれらのサービスを提供する総時間の数を占めるサービスを提供する時間に基づいています。我々の収入確認政策は、付記3“顧客との契約収入”でさらに議論されている
売掛金と信用損失の準備
私たちは私たちの金融資産の契約期間内に予想される信用損失を推定して記録しなければなりません。売掛金と未開票の売掛金、その他の売掛金、契約資産を含む償却コストで計算しなければなりません。売掛金には、私たちが完了したか、または無条件にお客様に請求書を発行する権利がある作業によって生成された金額が含まれています。契約規定によると、私たちの貿易売掛金は1年以内に満期になります。
私たちは損失率方法を使って私たちが決定したポートフォリオごとに私たちの信用損失を細分化して推定します。私たちのポートフォリオは建築、サービス、そして他を含む。私たちの建築·サービス金融資産は往々にして同じ顧客や業界サブセットを持っていますが、留置権のため、私たちの建築金融資産は通常、サービス金融資産よりも損失率が低く、私たちは建築作業でこれを持っている可能性が高いです。これらの留置権は，留置権のない入金に比べて平均的に低い信用損失費用を招く.他の金融資産に分類されるのは、私たちのコア収入発生活動とは無関係な売掛金、例えば、私たちの以前の所有者からの買収活動に関連する売掛金、当社の仕入先リベート計画、または私たちの保険免責額の推定損失を超える売掛金を含み、これらの売掛金は、対応する保険負債と共に計算されなければならない。
私たちのポートフォリオの損失率は、私たちのポートフォリオ別の信用損失費用の履歴、私たちの各ポートフォリオにおける顧客と取引相手の財務力、私たちの売掛金の帳簿年齢、私たちの支払い可能性に対する期待、アメリカのマクロ経済傾向、およびアメリカの現在と予測されている非住宅建築市場の傾向を含む様々な要素に基づいています。
上記で検討した損失率計算に加えて、当社は他の売掛金よりもリスクの高い特定売掛金計上信用損失準備とみなされています(例えば、ある特定の顧客が倒産し、自社の売掛金を支払う能力がなくなった場合)。
所得税
私たちはほぼ全米50州で事業を展開している。税率と規則がそれぞれ異なる州では、私たちの有効税率は私たちの相対的な収益力や収益力の不足によって変化します。また、税法の変化、判決、法律構造などの離散項目は私たちの有効税率に影響を与える可能性がある。これらのプロジェクトには
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カタログ表
営業権その他無形資産減価の税務処理、買収に関連する資産及び負債の公正価値変化、不確定な税収状況及び業績不振業務に関連する損失の会計処理。
2020年10月初めに、研究活動の増加を申請するための相殺(“研究開発税収控除”)を申請するために、$の返還を要求する2016、2017、2018年の改訂連邦申告書を提出しました
米国国税局がこれまでに提出した2016、2017、2018納税年度の返金申請を調査した後、税務合同委員会は2022年1月末にこのような払い戻しを承認した。2022年第1四半期の所得税給付は1ドルを含みます
2022年第1四半期の所得税給付はさらに1ドル増加しました
“インフレ低減法案”は2022年8月16日に公布された。この法律は他の規定を除いて、調整後の財務諸表収入が10億ドルを超える会社に最低税を代替することを規定し、2022年12月31日以降の納税年度から発効し、2022年12月31日以降の会社株の純買い戻しに1%の消費税を徴収する。私たちは現在、このような準備が私たちの全体的な財務業績、財務状況、そしてキャッシュフローに重要ではないと考えている。
金融商品
私たちの金融商品には、現金と現金等価物、売掛金、他の売掛金、売掛金、生命保険証書が含まれており、これらのツールの短期的な性質のため、これらのツールの帳簿価値はその公正な価値に近いと考えられ、前の所有者への手形と循環信用手配である。私たちはこのような債務の変動金利のため、私たちは循環信用手配に関連する債務の帳簿価値がその公正な価値に近いと信じている
投資する
一ドルがあります
3.お客様との契約の収入
約束された商品やサービスの制御権が私たちの顧客に転送されると、収入が確認され、金額は、これらの商品やサービスと交換するために、私たちが獲得する権利が期待されている対価格を反映している。販売ベースの税金は収入に含まれていない。
私たちは機械と電気請負サービスを提供します。私たちの機械部門は主にエアコン、配管、配管、制御、閉鎖を含んでいます現場の工事、監視、消防。私たちの電気部門には電気システムの設置と修理が含まれている。私たちはアメリカ各地で製品とシステムを建設、設置、維持、修理、交換します。私たちが顧客に商品やサービスを提供するにつれて、私たちのすべての収入は時間の経過とともに確認されます。収入は、合意された固定価格または実際に発生したコストに応じて、合意された割合で値上げすることができる。
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カタログ表
我々は、(I)双方の承認および承諾を得ること、(Ii)双方の権利を決定すること、(Iii)支払い条件を決定すること、(Iv)契約が商業的実質を有すること、および(V)対価格の収集可能性を有すること、を考慮する。プロジェクトの開始は、上記の基準を満たし、お客様の書面許可または実行された契約がある場合に開始されると考えられます。
私たちは一般的にプロジェクトが始まる前に契約を取得したり履行したりするために重大な増加費用を発生させないだろう。ごく少数の場合、大量の契約前費用が発生した場合、これらの費用は契約有効期間内に資本化と償却され、コスト比入力法を用いて契約完了の進捗状況を測定する。我々は現在、総合貸借対照表に資本化の取得や履行コストは何もなく、今年度もこのようなコストの減価損失は発生していない。
我々の多くの履行義務が実行すべき作業の性質により，完了時の総収入やコスト(以下より詳細に説明する過程)が複雑であり，多くの変数の影響を受けて重大な判断が必要となる.私たちが長期契約で得る権利のある対価格には固定金額と可変金額が含まれている可能性があります。可変金額は取引価格を上げたり下げたりすることができる。契約価値を増加または減少させることができる可変金額の一般的な例の1つの一般的な例は、当社の顧客がその範囲変更の契約修正を許可または確認したことを表す変更書であるが、契約価格の最終的な調整はまだ交渉されていない。正の可変収入の他の例には、いくつかの業績指標、計画マイルストーン、または日付コスト目標を達成する際に報酬される金額が含まれ、お客様の裁量に基づくことができます。もし私たちが規定された業績要求を達成できなかった場合、例えば施工進度を守ると、可変金額は契約収入から差し引かれる可能性があります。
契約価格に可変対価格の推定金額を計上し，可変対価格に関する不確実性が解決された場合，確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高いことを前提としている。私たちの可変対価格の推定と推定金額を契約価格に計上するかどうかの決定は、主に私たちの予想業績の評価と、私たちが合理的に得ることができるすべての情報(歴史、現在、予測)に基づいている。我々は、可変対価格に関する不確実性が解決されるまで、各会計期間中に可変対価格金額を再評価する。可変対価格分担額の変化は、今期確認された収入の累積調整入金となることが期待される。
契約は、契約規範や要求の変化を考慮してしばしば修正される。契約修正が新たに生じた場合、または既存の強制的に実行可能な権利および義務が変更された場合、契約修正は存在すると考えられる。私たちの契約修正の多くは既存の履行義務と区別のない商品やサービスを対象としています。契約改正が取引価格に与える影響、及びそれに関連する履行義務の進捗状況の測定は、累積追い込みに基づいて収入の調整(増加しても減少しても)であることが確認された
我々は、完成時の見積もりを定期的に審査することを要求する全社的な政策を有しており、その中で経営陣は、我々の業績義務及び推定余剰義務の進捗及び執行状況を審査する。このプロセスの一部として、管理層は、未解決の重要な契約事項、完了進捗および関連計画スケジュール、決定されたリスクおよび機会、ならびに収入およびコスト推定に関する変化を含むが、これらに限定されない情報を審査する。リスクおよび機会には、進捗計画を実現する能力およびコストに対する管理層の判断(例えば、マイルストーンイベントの数およびタイプ)、技術要件(例えば、新たに開発された製品および成熟製品)および他の契約要件が含まれる。管理層は、労働生産性と可用性、実行すべき作業の複雑さ、材料の可用性、業績義務を達成する時間長(例えば、材料および関連サポートコスト分配の賃金および価格の増加を推定する)、下請け業者の実行状況、顧客からの資金の利用可能性およびタイミング、および間接費用コスト率などの変数を仮定し、推定しなければならない
この分析によると、収入、サービスコスト、営業収入に関する影響に対するどのような調整も既知の四半期に必要であることが確認される。これらのパフォーマンス義務をめぐる技術、進捗、コスト面のリスクの低減に成功したり、関連機会を実現したり、個人パフォーマンス義務を履行している間の運営収入の増加を招く可能性があると判断すれば、これらの調整は積極的な計画表現に起因する可能性がある。同じように私たちが
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カタログ表
これらのリスクの緩和や関連機会の実現に成功すれば、これらの調整は営業収入の低下を招く可能性がある。収入，サービスコストと営業収入に関する影響の推定変動を四半期累計で追跡確認したことは，今期内に変化が今期と前期の累積影響に与える影響を確認したことを意味する履行義務の完全履行に進展を遂げるそれは.これらの推定のうちの1つまたは複数の大きな変化は、私たちの1つまたは複数の業績義務の収益性に影響を与える可能性があります。履行義務による総費用推定数が稼ぐべき収入推定数を超える項目については，損失が確定している間は履行義務の全損失計準備金を提示しなければならない
2022年と2021年の前9ヶ月で、私たちが前の数時期に履行した業績義務から確認した純収入は多くありません
収入の分類
私たちの2022年の総合収入は、私たちがサービスする機械と電気サービス部門でサービス活動を提供する契約から来ています。私たちが報告できる部門のより多くの情報については、付記11“部門情報”を参照してください。私たちは、私たちが顧客と締結した契約の収入を、活動、顧客タイプ、提供されたサービスによって分類しています。これは、私たちの収入とキャッシュフローの性質、金額、タイミング、不確実性がどのように経済的要因の影響を受けるかを最もよく表していると思います
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
提供されたサービス別収入 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||||||||||||
機械サービス | $ | |
| | % | $ | |
| | % | $ | |
| | % | $ | |
| | % | ||||
電力サービス | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
合計する | $ | | | % | $ | | | % | $ | | | % | $ | | | % | ||||||||
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
顧客タイプ別の収入 | 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 |
| ||||||||||||||||||
工業 | $ | | | % | $ | | | % | $ | | | % | $ | | | % | ||||||||
教育 | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
オフィスビル | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
医療保健 | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
政府は | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
小売業、飲食業、娯楽業 | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
複数戸の住宅 | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
他にも | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
合計する | $ | | | % | $ | | | % | $ | | | % | $ | | | % | ||||||||
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
活動タイプ別の収入 | 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 |
| ||||||||||||||||||
新しい建物 | $ | | | % | $ | | | % | $ | | | % | $ | | | % | ||||||||
建築工事もある | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
サービスプロジェクト | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
サービスコール、メンテナンス、監視 | | | % | | | % | | | % | | | % | ||||||||||||
合計する | $ | | | % | $ | | | % | $ | | | % | $ | | | % | ||||||||
契約資産と負債
プロジェクト契約は，通常，我々が履行義務に固有の特定のタスクを履行するタスク達成率に基づいて，顧客に請求書や伝票のスケジュールを提供する.このような請求書のスケジュールは一般的に費用が発生するスケジュールと完全に一致しない。契約資産には、収入確認を使用するコスト比法、確認された収入が顧客に発行された金額を超え、支払い権利が条件付きであるか、または完成マイルストーン(例えば、項目の一段階)に依存する場合に、長期契約の販売によって一般的に生じる未開金額が含まれる。契約資産は、私たちが義務を履行せずに顧客を保護することを目的としているため、重要な融資構成要素とはみなされない
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カタログ表
契約によると。契約資産は一般に流動資産に分類されますが、私たちにとって契約資産の期限が1年を超えるのは非常に珍しいからです
契約負債には確認された収入を超える前払いと請求書が含まれている。私たちにとって、前金期間が1年を超えることは非常に珍しい；したがって、私たちの契約債務は一般的に流れている。もし私たちに期限が1年を超えるプリペイドがあれば、前金の非流動部分は、私たちの総合貸借対照表の“他の長期負債”に含まれるだろう。契約負債は、運営資金要件を満たすために重要な融資成分を有するとは考えられず、これらの要件は、契約の初期段階では通常高く、他方が契約義務を履行できなかった影響から私たちを保護することを目的としている。私たちの契約資産と負債は各報告期間の終了時に契約に従って純頭寸で報告されます。
以下の表に契約資産と契約負債の変動状況(千計)を示す
9月30日までの9ヶ月間 | 十二月三十一日までの年度 | ||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
契約書 |
| 契約書 | 契約書 |
| 契約書 | ||||||
資産 | 負債.負債 | 資産 | 負債.負債 | ||||||||
期初残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
買収·処分による変化 | | | | | |||||||
信用限度額に関する変化 | | — | ( | — | |||||||
この時期の他の変化は | ( | | | | |||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | |
| $ | | ||
2022年と2021年の9ヶ月前に確認された収入は
2022年と2021年の最初の9ヶ月間、私たちは売掛金や契約資産で何の減価損失も確認していません。
余剰履行義務
残りの建築履行債務は、未完了の確定注文の余剰取引価格であり、行使されていない契約オプションは含まれていない。2022年9月30日現在、余剰履行義務に割り当てられた取引価格総額は$
4.公正価値計測
金利リスク管理とデリバティブ
2020年4月には、循環信用手配の変動金利への開放を減らすための金利交換協定を締結した。金利交換協定は2022年9月30日に終了した
時々、私たちはデリバティブツールを使って金利リスクを含めて市場リスクの開放を管理する。我々の金利交換項における未決済金額は、総合貸借対照表に公正価値で“他の売掛金”または“他の流動負債”を計上する。私たちの金利交換の収益と損失は総合収益表の“利息支出”に記録されている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の純収益は
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カタログ表
公正価値計量
公正価値台帳の資産と負債を以下の3つのカテゴリのうちの1つに分類して開示します
| ● | 第1レベル--活発な市場での同じ資産と負債のオファー |
| ● | 第2レベル−市場データによって確認された観察可能な市場ベースの投入または観察不可能な投入； |
| ● | 第3レベルである重大な観察不可能な入力は，その中には市場データが少ないかまったく存在しないため，エンティティが自分の仮説を立てる必要がある. |
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの経常的基礎で計量された資産と負債の公正価値、および公正価値計量を含む公正価値レベル(千単位)についてまとめた
2022年9月30日の公正価値計測 | ||||||||||||
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 合計する | |||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
生命保険。現金の払い戻し額 | $ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||
収益債務があります | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||
2021年12月31日の公正価値計測 | ||||||||||||
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 合計する | |||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
生命保険。現金の払い戻し額 | $ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||
収益債務があります | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||
現金と現金等価物は主に複数の有名機関の高格付け通貨市場基金から構成され、原始期限は3ヶ月以下である。これらの資産の短期満期日のため、その元のコストは公正価値に近い。このような債務の変動金利のため、私たちは循環信用手配に関連する借金の帳簿価値はその公正価値に近い。
生命保険証書があります
我々は，確率重み付きキャッシュフロー手法を用いて収益債務を推定する.このような公正価値計量は市場上の重大な観察できない投入に基づいているため、公正価値等級中の第三級計量を代表している。この分析は，調達契約の契約条項(例えば，最低と最高支払い，収益期間の長さ，任意の満期金額を計算する方式など)を反映している.将来のキャッシュフローと営業収入，それなどの将来のキャッシュフローと営業収入を実現する可能性および加重平均資本コストに関する仮定を利用した。これらの仮定のいずれかの重大な変化は、潜在的負債の大幅な増加または減少をもたらす可能性がある。または有収益負債は、各報告期間において公正価値で計量され、公正価値推定の変動は収益の中で確認される。キャッシュフローは2022年9月30日現在、加重平均資本コストを用いて割引されており、範囲は
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カタログ表
次の表は、重大な観察不能投入(第3レベル)を使用した、または収益債務のある公正価値台帳(千で計算)を示しています
| 9か月で終わる | 現在までの年度 | |||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||
期初残高 |
| $ | | $ | |
| |
発行する． |
| — |
| | |||
集まって落ち合う | ( | ( | |||||
公正価値の調整 |
| ( |
| ( | |||
期末残高 | $ | | $ | | |||
5.買収
2022年4月1日、我々は大西洋電気有限責任会社とその関連子会社を買収し、サウスカロライナ州チャールストンに本部を置き、サウスカロライナ州とノースカロライナ州西部で業務があり、初歩的な買収総価格は$である
2021年12月31日、我々はMEP Holding Co.，Inc.およびその関連子会社(総称してMEP Holdingsと呼ぶ)を買収し、初歩的な買収総価格を$とした
2021年12月1日、ミシシッピ州コスチュスコに本社を置くエヴィ機械会社(略称エヴィ)を買収し、初歩的な買収総価格は1ドル
2021年8月1日、私たちはAmteck Holdco LLCとそのすべての完全子会社(総称してAmteckと呼ぶ)のすべての発行済みおよび未償還持分を買収した。総価格は1ドルです
2021年第1四半期、ユタ州の機械請負業者への買収を完了し、総買収価格は1ドルです
買収の経営結果はそれぞれの買収日から私たちの総合財務諸表に計上されます。私たちの総合貸借対照表には、無形資産と負債の最終推定値が完了する前に、買収に適用される資産と負担する負債に対する購入価格の予備配分が含まれています。本年度と前年に完成した買収は実質的なものではなく、個別買収でも全体買収でも。ある買収が所定の利益目標を達成した場合、追加または追加購入価格(“利益”)が支払われたか、または支払われる。このような収益は継続されないと
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カタログ表
売り手の被雇用者数は、購入日から推定し、買収支払いの対価格の一部として計上する。もし私たちが収入を持っていて、この場合、雇用を継続することが支払いを受ける条件であれば、この収入は稼いだ期間の補償費用として記録される。
6.営業権および無形資産の純資産を確認できる
商誉
商誉帳簿金額の変動状況は以下の通り(単位：千)：
機械サービス | 電力サービス | |||||||||
| 細分化市場 |
| 細分化市場 | 合計する |
| |||||
2020年12月31日残高 | $ | | $ | | $ | | ||||
買収と買収価格調整(付記5参照) |
| | | | ||||||
分部再編の影響 | | ( | — | |||||||
2021年12月31日の残高 | | | | |||||||
買収と買収価格調整(付記5参照) | | | | |||||||
2022年9月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | ||||
2021年第4四半期に，会社は我々のすべての報告単位を定性的に評価したが，報告単位の帳簿価値の変化，予測された経営業績，長期成長率，割引率を含む様々な要因を考慮した報告単位の定量的評価を行った。また，定性的な重要なイベントや状況(すなわちマクロ経済環境，業界や市場の具体的な状況，コスト要因や報告単位特有のイベントなど)を考慮した.この評価によると、各報告単位の公正価値は、その帳簿価値よりも大幅に高い可能性が高いと結論した。したがって、これ以上のテストは必要ない。テキサスの電力事業については最初の定量評価を行いました計算された公正価値は帳簿価値よりも高いです
無形資産，純額を識別することができる
2022年9月30日、無形資産を識別できる将来の償却費用は以下の通り(単位：千)
12月31日までの年間- |
|
| ||
2022年(今年の残り時間) |
| $ | |
|
2023 | | |||
2024 |
| | ||
2025 |
| | ||
2026 |
| | ||
その後… |
| | ||
合計する | $ | |
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カタログ表
7.債務義務
債務は以下の部分から構成される(千で計算)
九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
循環信用手配 | $ | | $ | | |||
定期ローン | — | | |||||
元オーナーへの注意事項 | |
| | ||||
融資リース負債(付記8参照) | | | |||||
その他の債務 | | — | |||||
元金総額 | |
| | ||||
未償却債務発行コストが少ない | — | ( | |||||
債務総額，未償却債務発行コストを差し引く | | | |||||
比較的小さな電流部分 | ( |
| ( | ||||
債務の長期部分総額，純額 | $ | | $ | | |||
2022年9月30日現在、将来の債務元金支払状況は以下の通り(千単位)
12月31日までの年間- |
|
| ||
2022年(今年の残り時間) | $ | | ||
2023 |
| |
| |
2024 |
| | ||
2025 |
| | ||
2026 |
| | ||
2027 |
| | ||
$ | |
循環信用手配
2022年5月25日、私たちは富国銀行全国協会が行政代理として手配し、銀行シンジケートが提供する高級信用手配(改訂された融資手配)を改訂し、私たちの借金能力を#ドルから10ドルに向上させた
キノと制限
このメカニズムには金融契約が記載されており、様々な金融措置と私たちが守らなければならないこれらの措置のレベルを定義している。Covenantの遵守状況は四半期末に評価される。信用手配調整EBITDAは財務契約手配の下で定義されている
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カタログ表
非現金費用；および(F)買収会社の買収前の結果。このメカニズムの主な財務契約には、
正味レバー率-ローンメカニズム要件(A)私たちの総合総負債(ローンメカニズムの定義参照)制限されていない現金と現金等価物の比率を引いた最大#ドル
利子カバー率(A)クレジット調整後のEBITDAと(B)合併利息支出との比率は、少なくとも、(B)債務発生費用の償却、元の発行割引、および時価での利息支出を含まない期間内に債務によって支払われるか、または計算すべきすべての利息として定義される合併利息支出である
その他の制限-会社の純レバレッジ率が以下の場合、施設(A)は無制限買収を許可する
融資メカニズムの財務契約は融資メカニズム下の能力を具体的に制限するものではないが、四半期末に合意コンプライアンスを遵守して日付を測定した融資メカニズムでの債務レベルが融資メカニズムの純レバレッジ契約に違反した場合、私たちの融資メカニズムでの借入能力と私たちが現在持っている優遇条項はマイナスの影響を受ける可能性がある
2022年9月30日まで、私たちはすべての金融契約を守った。
金利と費用
ここにあります
このメカニズムでの金利は、幅広い金融市場によって決定される変動金利であり、これは、それらが時々上下することができ、確実に変動することを意味する。説明のため、以下は、2022年9月30日現在のこのメカニズムにおける金利選択に関する市場金利である
基本金利ローンオプション： |
|
|
|
連邦基金金利プラス |
| ||
ノースカロライナ州富国銀行の最優遇金利 | |||
1ヶ月SOFR PLUS | |||
SOFRローンオプション： | |||
1ヶ月のSofr | |||
6ヶ月のSofr |
私たちのいくつかのサプライヤーは、彼らが私たちの代わりに支払った口座が補償されることを保証するために、例えば、私たちの自己資金保険計画下の受益者に支払われることを保証するために信用状が必要です。私たちはたまに信用状を使用して、私たちの契約の履行状況を保証して、これらの契約に基づいて私たちの下請け業者とサプライヤーに支払うことを保証します。私たちの貸主はこの融資メカニズムを通じてこのような信用状を開設する。信用状は、信用状所持者が規定の行為を履行していないことを証明した場合、貸手は信用証所持者に所定の金額を支払わなければならない。このような状況が発生した場合、私たちは、信用状所持者のクレームを現金化するために融資者が提供した資金の返済を要求される。もしクレームがなければ、私たちは年書に関連した資金を支払ったり予約したりしないだろう
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カタログ表
信用です。しかし、信用状へのクレームは直ちに貸手に返済する必要があるため、信用状は融資能力の使用とみなされる
任意の特定の時間において、循環ローン能力において借金または信用状のために使用されていない部分は、承諾料を支払わなければならない。信用状手数料と承諾料は純レバレッジ率で計算されます。
正味レバー率 | |||||||||||
| 少ないです |
| 1.00から1.75未満 |
| 1.75~2.50未満 |
| 2.50~3.00未満 |
| 3.00以上 | ||
次の項目で増加した追加年利差： | |||||||||||
基本金利ローンオプション | % | | % | | % | | % | | % | ||
SOFRローンオプション | | % | | % | | % | | % | | % | |
信用状費用 | | % | | % | | % | | % | | % | |
循環ローン能力の任意の部分は、任意の特定の時間に借金または信用状の承諾料に使用されていない | | % | | % | | % | | % | | % | |
循環信用手配に適用される借入金の加重平均金利は約
元オーナーへの注意事項
買収のための代償として
残高は | 所定の範囲 | |||||
| 2022年9月30日 | 金利.金利 | ||||
2022 |
| $ | |
| | % |
2023 | | | % | |||
2024 |
| | % | |||
2025 |
| | % | |||
2026 |
| | | % | ||
合計する | $ | | ||||
F
8.賃貸証書
私たちは主にキャンセルできない経営に基づいていくつかの施設、車両、設備をレンタルします。これらの取消不可能な運営リースの中で最も重要な部分は、私たちの会社のオフィスや運営場所のための施設です。私たちは私たちの総合的な財政状況に重要ではない車両の融資レンタルを持っている。初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。レンタル会計指針によると、私たちはレンタル構成要素をそれに関連する非レンタル構成要素から分離しない。指数に基づいた可変報酬のいくつかのレンタルと、いくつかの設備と施設の短期レンタルがあります。可変レンタル費用と短期レンタル費用は私たちの財務諸表に重要ではありません。合計は#ドルです
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カタログ表
レンタル条項の範囲は一般的に至れり尽くせり
当社の不動産賃貸の大部分は私たちの他の業務関係のない個人や実体と締結されています。しかし、場合によっては、会社は現従業員または元従業員と不動産賃貸契約を締結した。関連側に支払われる2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間のレンタル料は約$
もし私たちがレンタル期間が終わる前にレンタルをキャンセルしたり、終了したりすることを決定したら、私たちは普通レンタル期間に応じてレンタル者の残りのレンタル金を借ります。私たちの賃貸協定にはどんな重大な残存価値保証や重大な制限契約も含まれていない。ごく少数の場合、私たちはこれ以上使用しないいくつかの不動産資産を第三者にレンタルまたは転貸する。
融資リース使用権資産は総合貸借対照表の“財産と設備純額”に計上され、流動と長期融資リース負債はそれぞれ“長期債務の当期満期日”と“長期債務の純額”に計上される。次の表は、総合貸借対照表における経営リース資産と負債をまとめた以下の通り(千計)
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||
経営的リース使用権資産 | $ | | $ | | |
賃貸負債を経営する： | |||||
$ | | $ | | ||
長期経営賃貸負債 | | | |||
リース負債総額を経営する | $ | | $ | | |
経営リース負債の満期日は以下の通り(単位：千)：
12月31日までの年間- | |||
2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く) | $ | | |
2023 | | ||
2024 | | ||
2025 | | ||
2026 | | ||
その後… | | ||
賃貸支払総額 | | ||
現価以下の割引 | ( | ||
リース負債現在価値を経営する | $ | |
経営リースに関する補足情報は以下の通り(千計)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | |||||||
レンタル負債の金額を計上するために支払った現金 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
リース負債と引き換えに経営的リース使用権資産 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
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カタログ表
9.支払いの引受およびその他の事項
請求と訴訟
私たちは通常の業務過程で発生した訴訟を含むいくつかの法律と規制クレームの影響を受けるだろう。私たちはこれらのクレームに関連する財務リスクを最大限に減らすために様々な保険範囲を維持している。私たちは、添付の総合財務諸表において、いくつかの訴訟に関連する可能性のある損失および関連する法的費用の計算項目を推定し、提供している。吾らは当該等の訴訟の結果を予測することはできないが、経営陣は弁護士の報告に基づいており、記録された準備を実行した後、個別及び全体が当該等によるいかなる負債も吾等の経営業績、キャッシュフロー又は財務状況に大きな影響を与えないと考えている。
2022年第3四半期に純収益$を記録しました
2022年9月30日現在、私たちは、関連事項に関連する可能な結果の分析に基づいて、未解決事項の計算項目を記録しており、これは、私たちの財務諸表に重要ではありません。しかし、最終的な結果および関連コストは、予想外の不利な結果が生じた場合、将来的に追加のコストおよび支出に遭遇する可能性があります。
保証する
多くの顧客、特に新建築に関連する顧客は、保証人と呼ばれる金融機関によって発行された履行及び支払保証金の提出を要求している。私たちが契約条項を履行できなかった場合、または契約に基づいて貨物またはサービスを提供する下請け業者およびサプライヤーに支払うことができない場合、顧客は保証人に保険書に基づいてお金を支払うか、サービスを提供することを要求することができる。私たちは保証人がこれによって発生したどんな費用も補償しなければならない
現在、市場と保証能力を保証する市場条件は十分であり、受け入れ可能な条項と条件を持っている。歴史的に見ると
自己保険
私たちが保険手配の下でこれらのリスクのために負担する各事故の賠償免除額が相対的に高いことを考慮して、私たちは基本的に労働者補償、雇用主責任、自動車責任、一般責任と従業員団体の健康クレームに自己保険を提供した。損失は既知の事実、歴史的傾向、および業界平均レベルに基づいて推定され、蓄積される。私たちの賠償免除額を超えた推定損失は、まだ支払われていません。私たちの計算項目に計上して、私たちの保険会社から相応の売掛金を得ます。労働者補償、自動車責任、一般責任など、より大きなかつより長期的な発展のリスクに関する損失推定は、四半期ごとに第三者精算師によって審査される。
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カタログ表
10.株主権益
1株当たりの収益
1株当たり基本収益(“EPS”)の計算方法は、純収入を今年度発行された普通株の加重平均株式数で割る。希釈1株当たり収益の計算は株式オプション、制限性株、制限性株式単位と業績株単位の希釈効果を考慮した。帰属していない、または発行可能な業績株単位の帰属は、一定の1株当たり収益目標と総株主リターンを実現することに基づく。希釈後の1株当たりの収益を計算する際には、これらの株は発行可能株とみなされるか、または発行可能株とみなされる。報告期間の終了がストレイン期の終了であると仮定すると，業績基準に達するまで，これらの株は希釈後の1株当たり収益分母に計上されない。
未帰属制限株、制限株単位と業績株単位は希釈後の1株当たり収益を計上し、株式と単位が帰属する前に流通株によって加重計算する。帰属時には、帰属の制限性株式、制限性株式単位及び業績株単位は、帰属した日から基本的に1株当たり重み付けされた発行収益を計上する。
いくつありますか
以下の表では、流通株数と、期間毎の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を算出する際に使用する株式数とを照合した(千単位)：
3か月まで | 9か月で終わる | ||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |
普通株式を発行し，期末 | |
| | |
| | |||
加重平均を用いて発行された普通株式の効果 | |
| | |
| | |||
1株当たりの収益を計算するための株-基本 | |
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在庫株方法に基づく株式オプション計画における発行可能株の効力 | |
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制限された株式及び又は発行株式の効力 | |
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1株当たりの収益を計算するための株-希釈後 | |
| | |
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株式買い戻し計画
2007年3月29日、我々の取締役会(“取締役会”)は買収のための株式買い戻し計画を承認した
株式買い戻しは、証券法及び他の法律の規定により許可された場合に、市場状況及びその他の要因の影響を受けて、時々公開市場又は私的協議の取引中に行われる。取締役会はいつでもこの計画を修正、一時停止、延長、または終了することができる。2022年9月30日までの9ヶ月間に購入しました
11.市場情報を細分化する
私たちの業務範囲は機械サービス業界と電気サービス業界で、この二つの業界は私たちのを代表しています
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カタログ表
データセグメントはすべての集約基準を満たす
2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
| 機械サービス |
| 電力サービス |
| 会社 |
| 統合された | |||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
毛利 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
2021年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
| 機械サービス |
| 電力サービス |
| 会社 |
| 統合された | |||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
毛利 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
2022年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
| 機械サービス |
| 電力サービス |
| 会社 |
| 統合された | |||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
毛利 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
| 機械サービス |
| 電力サービス |
| 会社 |
| 統合された | |||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
毛利 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
電気サービス部門には、2022年第3四半期の顧客とのトラブルによる有利な発展によるメリットが含まれている。さらに資料は付記9“支払引受と或いは有事項”を参照されたい。
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カタログ表
第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は，我々の歴史総合財務諸表と本Form 10−Qに含まれる他の部分に関する説明と，米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までのForm 10−K年度報告(“Form 10−K”)と組み合わせて読まなければならない。本議論には、証券法令の適用が指す我々の業務及び業界に関する“前向き陳述”が含まれている。これらの陳述は私たちの現在の計画と期待に基づいており、リスクと不確定要素に関連し、私たちの未来の実際の活動と経営結果は展望性陳述で述べられたものと大きく異なる可能性がある。実際の結果が異なることをもたらす可能性のある重要な要素は、“項目1 A”に列挙されたリスクを含む。リスク要因“は私たちの10-K表に含まれている。私たちは法的要求がなければ、このような前向きな陳述に対するいかなる修正結果も修正または公開する義務はない。これらのリスクと不確実性を考慮して、読者にこのような展望的陳述に過度に依存しないように注意する。用語“Comfort Systems”，“We”，“Us”または“Company”は，Comfort Systems USA，Inc.またはComfort Systems USA，Inc.およびその合併の子会社を意味し，文脈に依存する.
概要と概要
私たちは電気機械サービス業界内で電気機械の設置、改造、メンテナンス、修理と交換サービスを提供する全国的なサプライヤーである。私たちは主に商業、工業、機関市場で運営し、工業、医療、教育、オフィス、技術、小売、政府施設で大部分の仕事を実行している。私たちは二つの業務分野で業務を展開している：機械と電気。
私たちの業務の性質と経済性
私たちの機械業務部門で、お客様は私たちを招いて、暖房空調システムが施設内で特定または一般的に予想される加熱、冷却、調節、空気循環を提供することを確保します。これは、暖房セットおよび空調設備のようなコアシステム設備を設置する必要があり、またはより大きな施設の場合、冷凍機、ボイラー、空気プロセッサ、および冷却塔などの別個のコア部品を設置する必要がある。私たちはまた一般的に配管や風管のような接続と分布要素を設置する
私たちの電気業務部門では、私たちの主な業務活動は商業と工業分野の電気建築と工事です。電力物流サービス、電力サービス、電力建設、工事サービスも提供しています
我々の機械·電気業務部門では，我々の役割は通常，システムがあらかじめ定められた工事図面や設備および性能規範に適合することが要求され，これらの仕様の策定に参加することが多い。私たちのプロジェクト管理責務は、設備および材料をプロジェクト現場に準備すること、労働力を配置して作業を実行すること、および私たちが使用可能な任意の下請け業者を含めてプロジェクト内の他のサービスプロバイダと調整することを含む。
我々の約86.7%の収入はプロジェクトに基づいて稼いでおり，新規施設にサービスを設置したり，既存施設のシステムを交換したりするために用いられている。プロジェクト業務を競争する時、私たちは通常、プロジェクトで発生するコストを推定して、契約価格と他の履行と支払い条件を含む顧客に見積もりを提出します。私たちの入札価格と条項は、私たちのプロジェクト上の見積もりコストをカバーし、インストールされたシステムの顧客の価値に見合った利益率、プロジェクトコストまたは持続時間が見積もり値とは異なるリスク、報酬を得るスケジュール、プロジェクトに生産能力を約束することで放棄される可能性のある他の仕事の機会、および私たちが私たちの運営を支援するために生じる他のコストを提供することを目的としていますが、これらのコストはこのプロジェクトに特定されていません。通常，顧客は競争相手に特定の項目の定価を求める.顧客がサプライヤーを選択する標準の違いは大きく、品質、技術専門長、時間通りの性能、プロジェクト後のサポートとサービス、会社の歴史と財務実力などの要素を含むが、コストパフォーマンスは大多数の顧客が機械或いは電気設置とサービスプロバイダを選択する時に最も影響力を持つ要素であると信じている。
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カタログ表
お客様が私たちの入札を受けた後、私たちは通常、私たちがプロジェクトに何を渡すか、私たちの責任が何なのか、そして私たちがどのくらいの報酬を得ていつ支払うかを規定する契約を締結します。私たちのプロジェクト総価格は通常契約で固定金額に設定されていますが、プロジェクト仕様や作業条件の変化による意外な追加作業は、一般的にお客様が通常言われている変更書で追加料金を支払う必要があります。プロジェクト契約は通常、進捗マイルストーンに達したり、プロジェクトにコストが発生した場合、定期的に顧客に請求書を支払うことが規定されています。私たちの業界のプロジェクト契約はまた、私たちが仕事を終えるまで、顧客が進捗請求書や契約価格の一部を差し引くことを許可します。このようにして控除された金額を留保または留保と呼ぶ.
人工、材料、管理費用は私たちのサービスコストの大部分を占めている。そのため、労働力の管理と利用は私たちのプロジェクト業績に最も影響を与える。私たちの多くのプロジェクトの固定価格の性質を考慮して、もし私たちのプロジェクトコストの初期推定が間違っていたり、変更書で回収できないコスト超過が生じたら、固定価格プロジェクトの仕事で利益減少や重大な損失に遭遇する可能性があります。私たちはまた、コスト付加や時間と材料に基づいていくつかのプロジェクト作業を行い、この場合、発生したコストと合意された利益率を得ることができ、これらのプロジェクトは保証された最高コストの制約を受けることがある。これらの利益率は、コストプラスや時間と材料の仕事では、回収できないコスト超過リスクが小さいため、固定価格契約利益率より低いことが多い。
2022年9月30日まで、私たちは10，414個のプロジェクトを進行中だ。私たちのプロジェクトは平均6~9ヶ月かかります。平均契約価格は約791，000ドルです。私たちのプロジェクトは一般的に運転資金、設備資金、そして労働コストを必要とする。顧客の定期請求書に対する支払いは通常仕事後期になってからこの費用を回収することができます。私たちの平均プロジェクト期限は、上記で議論した典型的な保留条項に加えて、通常、一年以内に収入と現金収益の実現を達成することができます。端末利用部門間での収入の分配は非常に多様であると考えられ，任意の特定部門の負の事態へのリスク開放を減少させていると考えられる.私たちが大多数の建物に提供するサービスは完全であるため、私たちはほとんどの場合、法的権利があり、私たちがシステムを設置する費用を全額支払わない場合、私たちは建築または関連資金源に留置権を追加する権利がありますが、いくつかの政府建築は除外します。我々が行っているサービス作業には通常留置権は生じておらず，以下ではさらにこの問題について議論する.
私たちはまたもっと大きなプロジェクトを実行する。2022年9月30日現在、契約価格が100万ドル以上のプロジェクトの合計契約額は72億ドルで、全建設中プロジェクト契約額の約87%を占め、合計82億ドル。一般的に、100万ドルに近い規模のプロジェクトは1年以下で達成されるだろう。私たちにとって、2年以上のプロジェクトに従事するのは普通ではない。
2022年9月30日現在、契約価格別の建設中プロジェクト階層は以下の通り
|
| 骨材 |
| |||
契約書 |
| |||||
違います。のです | 価格値 |
| ||||
工事契約価格 | プロジェクト | (百万) |
| |||
100万ドル以下 |
| 9,256 | $ | 1,032.8 | ||
100万ドルから500万ドル |
| 788 |
| 1,827.1 | ||
500万-1000万ドル |
| 193 |
| 1,317.5 | ||
1，000万-1，500万ドル |
| 63 |
| 785.4 | ||
1，500万ドル以上 |
| 114 |
| 3,271.6 | ||
合計する |
| 10,414 | $ | 8,234.4 | ||
プロジェクトの作業を除いて、私たちの収入の約13.3%は、設置された暖房エアコン、電気·制御システムのメンテナンスとメンテナンスサービスに使用されている。この仕事は普通完成するまで数時間から数日かかります。顧客の価格は，サービスで使用される設備や材料および技術者の労働時間に基づいて決定される.私たちは普通サービスが完了した時にお客さんにサービス費用を受け取ります。通常支払い期限は三十日間に達します。私たちはまた進行中の契約書に基づいてメンテナンスと修理サービスを提供します。これらの契約により、定期的に月または四半期ごとに報酬を獲得し、顧客の要求に応じて特定のサービスを提供します。これらの協定は、通常、30~60日間のキャンセル通知期間を含む1年または複数年の期間である。
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カタログ表
私たちの収入の一部は国と地域の口座顧客から来ている。これらの顧客は通常複数のサイトを持っていて、私たちと契約を結んでメンテナンスと修理サービスを行っています。これらの契約書はまた、私たちが新しいシステムのインストールや交換を行うことを規定するかもしれない。我々は全国的なコールセンターを運営しており，サービスが必要な場所に技術者を派遣している.私たちは自分の従業員と一緒にこの仕事の大部分を完成し、残りの部分は私たちの業績要求に合った第三者に下請けします
私たちの運営概要と管理
私たちは様々な要素に基づいて42の運営機関を管理している。私たちが強調する財務指標には、キャッシュフローと、主にプロジェクトコスト、請求書、売掛金に関連する他の運営資金指標が示す収益性および資本使用状況が含まれています。また、販売、一般、行政と間接プロジェクト支援費用、在庫、労働力規模と組み合わせ、収入と利益の増加、実際のプロジェクトコストと元の見積もりとの差異、及び予算と更新予測と比較した全体的な財務表現を監視した。私たちが強調する運営要素は、プロジェクトの選択、見積もり、価格設定、管理と実行実践、労働力利用、安全、訓練、および既存の在庫と進行中の新しい業務の構成を含み、プロジェクト規模、技術応用、施設タイプ、エンドユーザーと業界、および勤務先を含む。
私たちの業務のほとんどは地域や地域に基づいて競争しています。有効な運営単位マネージャーを誘致と維持することは私たちの業務中の重要な要素であり、特に各市場と運営の相対的な独自性、顧客と他の市場参加者(例えば建築家とコンサルティングエンジニア)との関係の重要性、及び私たちの大多数の市場の高度な競争と低い参入ハードルを考慮する。そのため、私たちは運営部門管理の品質、安定性、緊急計画を非常に重視しており、適切な報酬と競業禁止保護に関する考慮を含む。
経済と業界の要素
機械·電気サービス提供者として、より広範な非住宅建築サービス業界で運営し、その業界動向の影響を受けている。アメリカのすべての主要都市で業務があるわけではありませんが、全国での業務規模は十分大きく、私たちのサービス需要と定価傾向は全国の非住宅建築業界の傾向と一致していると信じています。そこで、主要建築業予測者の観点と、国内総生産、金利、商業投資、雇用、人口構造、連邦、州、地方政府の財政状況を含む業界を推進すると考えているマクロ経済要素を監視した。
ビル建設、改修、システム交換の支出決定は通常プロジェクトに基づいて行われ、通常はある程度の裁量権があり、プロジェクトがいつと継続するかを決定する。より多くの資金、時間、裁量権に関連するため、支出決定は不確実性の影響を大きく受け、特に経済·金融状況や傾向への懸念を受けている。私たちはしばらくの間、経済の疲弊により、設置やプロジェクトの交換作業を継続する決定が大幅に鈍化した。
経営環境と管理重点
2015年から2019年までの5年間、非住宅建築建設と整備活動レベルが上昇した。2020年、世界的な大流行の到来は、2020年から2021年までの間のプロジェクト着工とガス穴の遅延を含むいくつかのサービスと建設の遅延を招いた。遅延と空隙は現在大幅に減少していると考えられるが、2022年には供給チェーン制限と労働力の獲得可能な減少を経験し続けることが予想される。
私たちは条項が有利で、2027年7月に期限が切れると思う信用手配があります。2022年9月30日まで、私たちの信用手配の下で4.594億ドルの信用はローンを借りることができます。私たちは私たちの債券需要を支援する強力な保証関係を持っており、私たちは保証市場との関係が強固であり、私たちの運営歴史と財務状況から利益を得ると信じている。私たちは過去23年間の毎年正の自由キャッシュフローを生み出し、この分野で引き続き私たちに重要視されていくだろう。私たちの業界のほとんどの会社と比較して、私たちの貸借対照表と保証関係の相対的な規模と実力は私たちの競争優位性を代表していると信じています。
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カタログ表
以下の“経営実績”でより詳細に議論されているように、地元や地域の業界参加者が顧客を奪い合うにつれて、価格競争が続くことが予想される。私たちは引き続き私たちのサービス業務に投資し、私たちの市場でより活発な業界を追求し、私たちの地域と国家口座業務を強調します
周期性と季節性
建設業は経済周期の変動の影響を受けている。そのため、我々の業務量、特に新建築プロジェクトや改修の面では、経済疲弊期における米国の異なる地理的地域の新規設置や交換プロジェクトの減少に悪影響を受ける可能性がある。
機械や電気請負業界も季節的変化の影響を受ける。冬季(1年第1四半期)の新規設置·交換設備の需要は一般的に低く，悪天候期間中の建築活動の減少と，寒い月のエアコン使用が少ないことが原因である。第2·第3のカレンダー四半期には、建築活動の増加と、暖かい月にエアコンの使用が増加したため、私たちのサービスに対する需要が一般的に高い。そのため、第1四半期の収入と経営業績は全体的に低いと予想される
重要な会計政策と試算
経営陣は、2022年9月30日までの3ヶ月間、2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告で財務状況や経営結果の検討·分析で開示された“キー会計政策·見積もり”としての項目に大きな変化はないと考えている。重要会計政策要約および当社の連結財務諸表に適用される最近の会計声明要約は、付記2“重要会計政策および推定要約”に含まれています。
運営結果(千ドル)：
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||||||||||||
収入.収入 | $ | 1,120,012 |
| 100.0 | % | $ | 833,896 |
| 100.0 | % | $ | 3,023,176 |
| 100.0 | % | $ | 2,217,552 |
| 100.0 | % | ||
サービスコスト |
| 917,788 |
| 81.9 | % |
| 674,684 |
| 80.9 | % |
| 2,492,816 |
| 82.5 | % |
| 1,808,416 |
| 81.6 | % | ||
毛利 |
| 202,224 |
| 18.1 | % |
| 159,212 |
| 19.1 | % |
| 530,360 |
| 17.5 | % |
| 409,136 |
| 18.4 | % | ||
販売、一般、行政費用 |
| 121,194 |
| 10.8 | % |
| 95,287 |
| 11.4 | % |
| 357,694 |
| 11.8 | % |
| 271,050 |
| 12.2 | % | ||
資産売却の収益 |
| (406) |
| — |
| (180) |
| — |
| (1,112) |
| — |
| (1,021) |
| — | ||||||
営業収入 |
| 81,436 |
| 7.3 | % |
| 64,105 |
| 7.7 | % |
| 173,778 |
| 5.7 | % |
| 139,107 |
| 6.3 | % | ||
利子収入 |
| 5 |
| — |
| 1 |
| — |
| 14 |
| — |
| 7 |
| — | ||||||
利子支出 |
| (3,609) |
| (0.3) | % |
| (1,586) |
| (0.2) | % |
| (8,764) |
| (0.3) | % |
| (4,443) |
| (0.2) | % | ||
収益負債の公正価値変動 |
| (3,443) |
| (0.3) | % |
| (1,244) |
| (0.1) | % |
| 530 |
| — |
| 4,523 |
| 0.2 | % | |||
その他の収入(費用) |
| 46 |
| — |
| 20 |
| — |
| 101 |
| — |
| 112 |
| — | ||||||
所得税前収入 |
| 74,435 |
| 6.6 | % |
| 61,296 |
| 7.4 | % |
| 165,659 |
| 5.5 | % |
| 139,306 |
| 6.3 | % | ||
所得税を支給する |
| 12,920 |
| 14,999 |
| (24,864) |
| 33,553 | ||||||||||||||
純収入 | $ | 61,515 | 5.5 | % | $ | 46,297 | 5.6 | % | $ | 190,523 | 6.3 | % | $ | 105,753 | 4.8 | % | ||||||
2021年12月31日までに、私たちは41の運営場所を持っている。2022年第2四半期、大西洋電気有限責任会社(“大西洋”)の買収を完了し、同社は独立した運営場所として報告した。2022年9月30日までに、私たちは42の運営場所があります。買収はそれぞれの買収の運営結果に含まれています
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カタログ表
デートします。以下に述べるように，2022年から2021年までの同店比較には，2022年4月1日に買収した大西洋，2021年12月1日に買収したエヴィ機械会社(Ivey)と2021年12月31日に買収したMEP Holdco LLC(“MEP Holdings”)と，2021年8月1日に買収したAmteck Holdco LLC(“Amteck”)の1カ月の実績は含まれていない。常に吸収され既存業務と統合されている非実質的な買収を除いて、運営先は前年よりも運営可能なデータを持つ初日に同じ店舗の比較に含まれている
収入.収入-2021年同期と比較して、2022年第3四半期の収入は2.861億ドル増加し、34.3%増の11.2億ドルに達した。この増加には，同店活動に関する収入増加22.7%と，大西洋，エヴィ，MEPホールディングス，Amteck買収に関する11.6%の増加が含まれている。同店収入の増加は、私たちが蓄積している貨物の増加、インフレが顧客に転嫁する商品販売コストに与える影響を含む強力な市場状況によって大きく推進されている。
次の表に私たちの運営部門の収入(単位は千ですが、パーセントを除く)を示します
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| ||||||||
収入： |
| |||||||||||
機械サービス | $ | 858,768 |
| 76.7 | % | $ | 690,680 |
| 82.8 | % | ||
電力サービス |
| 261,244 |
| 23.3 | % |
| 143,216 |
| 17.2 | % | ||
合計する | $ | 1,120,012 |
| 100.0 | % | $ | 833,896 |
| 100.0 | % | ||
2021年同期と比較して、2022年第3四半期に私たちの機械サービス部門の収入は1兆681億ドル増加し、24.3%増の8.588億ドルに達した。この成長は広く、Ivey(4860万ドル)、ノースカロライナ州業務の工業部門活動(3620万ドル)、フロリダ州業務の医療部門(1370万ドル)、コロラド州業務の複数世帯と住宅部門(990万ドル)を含む幅広い。
電気サービス部門の収入は82.4%増の1.18億ドル増加しました 2021年同期と比較すると、2022年第3四半期の収入は2兆612億ドル。この増加は主にMEP Holdings(2360万ドル)，Amteck(1580万ドル)，大西洋(900万ドル)の買収，および我々テキサス州電気業務工業部門の活動の増加(5690万ドル)によるものである。
2021年同期と比較して、2022年前の9カ月の収入は8.056億ドル増加し、36.3%増の30.2億ドルに達した。この増加には同店活動に関する収入増加21.2%，大西洋，エヴィ，MEPホールディングス，Amteck買収に関する収入増加15.1%が含まれている。同店収入の増加は、私たちが蓄積している貨物の増加、インフレが顧客に転嫁する商品販売コストに与える影響を含む強力な市場状況によって大きく推進されている
次の表に私たちの運営部門の収入(単位は千ですが、パーセントを除く)を示します
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| ||||||||
収入： |
| |||||||||||
機械サービス | $ | 2,318,036 |
| 76.7 | % | $ | 1,868,096 |
| 84.2 | % | ||
電力サービス |
| 705,140 |
| 23.3 | % |
| 349,456 |
| 15.8 | % | ||
合計する | $ | 3,023,176 |
| 100.0 | % | $ | 2,217,552 |
| 100.0 | % | ||
2021年同期と比較して、2022年前の9ヶ月間に私たちの機械サービス部門の収入は4.499億ドル増加し、24.1%増の23.2億ドルに達した。この成長は、Ivey(1.346億ドル)の買収、ノースカロライナ州事業(6400万ドル)およびウィスコンシン州事業(2000万ドル)の工業部門活動の増加、およびフロリダ州事業(2590万ドル)とアリゾナ州事業(2190万ドル)のうちの1つである小売、レストラン、娯楽部門の活動の増加など幅広い
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カタログ表
2021年同期と比較して、私たちの電気サービス部門の2022年前の9ヶ月の収入は3.557億ドル増加し、7.051億ドルに達した。この成長は主にAmteck(1.102億ドル)，MEP Holdings(6750万ドル)，大西洋(2360万ドル)の買収，および我々テキサス州の電気事業の工業部門活動の増加(1.251億ドル)によるものである。
滞貨は、契約や承諾に応じた設置や交換作業でも確認すべき収入を反映している。プロジェクトの仕事は普通一年未満続いています。サービスプロトコル収入、サービス作業、および短期プロジェクトは、一般に、蓄積を流れることなく完了したように課金される。そのため、在庫は私たちの今後のどの時期の収入の一部に過ぎず、今後6~12ヶ月の経営業績に反映される可能性のある収入を表している。したがって，蓄積情報の予測価値は最近の一般的な収入方向の指示に限られており，いくつかの四半期の継続収入表現を指示していると解釈されるべきではないと考えられる。
次の表は私たちの業務部門の在庫を示しています(単位は千ですが、百分率は除く)
| 九月三十日 | 十二月三十一日 |
| 九月三十日 |
| |||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2021 |
| ||||||||||||
たまっている： |
|
| ||||||||||||||||
機械サービス | $ | 2,536,049 |
| 78.0 | % | $ | 1,753,340 |
| 75.8 | % | $ | 1,458,652 |
| 75.1 | % | |||
電力サービス |
| 714,487 |
| 22.0 | % |
| 558,544 |
| 24.2 | % |
| 482,725 |
| 24.9 | % | |||
合計する | $ | 3,250,536 |
| 100.0 | % | $ | 2,311,884 |
| 100.0 | % | $ | 1,941,377 |
| 100.0 | % | |||
2022年9月30日現在の滞貨は32.5億ドルで、2022年6月30日の28.1億ドルより15.8%増加し、2021年9月30日の19.4億ドルより67.4%増加した。受注の連続増加は、主にテキサス州事業(1.098億ドル)、ノースカロライナ州事業(5200万ドル)、インディアナ州事業(5040万ドル)、テネシー州事業(2810万ドル)のプロジェクト予約量の増加によるものである。昨年同期と比較して，たまった注文はアイビー(1.323億ドル)，MEPホールディングス(5060万ドル)，大西洋(2480万ドル)の買収を含めて1兆323億ドル増加し，同店は11億億ドル増加し56.7%増加した。同店にたまっている前年比増加は広く、我々のテキサス州事業(2.404億ドル)、ノースカロライナ州事業(2.07億ドル)、テキサス州電気事業(1.41億ドル)、インディアナ州事業(5790万ドル)のプロジェクト予約量が増加した。
毛利-2021年同期と比較して、2022年第3四半期の毛利益は4300万ドル増加し、27.0%増の2.022億ドルに達した。この増加には，大西洋，Ivey，MEP Holdings，Amteck買収に関する11.7%の増加と，15.3%の同店活動の増加が含まれている。同店の毛利益の増加は広範であり、主に今年度の収入の増加によるものであり、私たちのテキサス電気事業(1600万ドル)と私たちのノースカロライナ業務(670万ドル)の販売台数増加を含む。また、アリゾナ州事業のプロジェクト実行面で改善された(390万ドル)。また、2022年第3四半期、法務の積極的な発展により、私たちの毛利益は430万ドル増加した。収入の割合としては，第3四半期の毛利益が2021年の19.1%から2022年の18.1%に低下しており，これは主にプロジェクトの組み合わせの違いや，材料や設備が今年度のコストに占める割合が高いためである。
2021年同期と比べ、2022年前の9ヶ月の毛利益は1.212億ドル増加し、29.6%増の5.304億ドルに達した。この増加には，大西洋，Ivey，MEP Holdings，Amteck買収に関する13.2%の増加と，16.4%の同店活動の増加が含まれている。同店の毛利益の増加は広範であり、主に今年度の収入の増加により、テキサス州電気事業(2260万ドル)と私たちのノースカロライナ州事業(1430万ドル)の販売台数増加を含む。また、フロリダ事業(820万ドル)とアリゾナ州事業(540万ドル)のプロジェクト実行で改善した。また、2022年第3四半期、法務の積極的な発展により、私たちの毛利益は430万ドル増加した。収入の割合として、前9カ月の毛利が2021年の18.4%から2022年の17.5%に低下したのは、主に今年度の電気部門収入と新建築収入の割合が高いことや、今年度のコストにおける材料や設備の割合が高いことを含む製品構造の違いによるものである。
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カタログ表
販売、一般および行政費用(“SG&A”)-SG&Aは、2021年と比較して、2022年第3四半期に2590万ドル、または27.2%増加し、1.212億ドルに達した。同店ベースでは，償却費用を含まず，SG&Aは1，210万ドル増加し，13.9%と増加した。同店の増加は主に同店収入の増加と従業員の増加による給与コストの増加(710万ドル)と、出張に関する費用の増加(70万ドル)であり、新冠肺炎の出張への影響により、前年の支出が低かった。また，不良債権支出が同店ベースで150万ドル増加したのは，主に新冠肺炎安定に関連した業務影響時に記録された収益を反映するため準備金を下げたためである。この間，償却費が140万ドル増加したのは，主に大西洋社，エヴィ社，MEPホールディングス，Amteck社を買収したためである。収入のパーセンテージとして、第3四半期のSG&Aは2021年の11.4%から2022年の10.8%に低下した。
SG&Aは2021年と比較して2022年前の9カ月で8，660万ドル、あるいは32.0%増加して3兆577億ドルに達した。同店ベースでは，償却費用を除くSG&Aが3，830万ドル増加し，15.4%増となった。同店増加は主に同店収入の増加，相談費やその他の費用が470万ドル増加したためであり，これは前年度の納税増加研究活動の相殺(“研究開発税収控除”)に関連しており，従業員数の増加による報酬コストの増加(2，080万ドル)，出張に関する費用の増加(310万ドル)，新冠肺炎の出張への影響により前年の支出が低かった。また，不良債権支出が同店ベースで320万ドル増加したのは，主に新冠肺炎安定に関連した業務影響時に記録された収益を反映するため準備金を下げたためである。この間，償却費が530万ドル増加したのは，主に大西洋社，エヴィ社，MEPホールディングス，Amteck社を買収したためである。収入のパーセンテージとして、この9カ月間のSG&Aは2021年の12.2%から2022年の11.8%に低下した。
屋台を含まない同店SG&Aを計上したが，運営比較結果を測る有効な指標であると考えられたからである.しかし、公認された会計原則によると、販売を含まない同店SG&Aは実体財務結果を評価する主要な指標とはみなされないため、我々の総合経営報告書に示すように、SG&Aの代替と見なすべきではない。
3か月まで |
| 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 |
| 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
(単位：千) |
| (単位：千) | |||||||||||
SG&A | $ | 121,194 | $ | 95,287 | $ | 357,694 | $ | 271,050 | |||||
減少：被買収会社からのSG&A |
| (12,332) |
| — |
| (43,034) |
| — | |||||
差し引く：償却費用 |
| (9,194) |
| (7,751) |
| (27,231) |
| (21,967) | |||||
同店SG&Aは、償却費用は含まれておりません | $ | 99,668 | $ | 87,536 | $ | 287,429 | $ | 249,083 | |||||
利子支出-2021年同期と比較して、2022年第3四半期の利息支出は200万ドル増加し、127.6%増の360万ドルに達した。2021年同期と比較して、2022年前の9ヶ月の利息支出は430万ドル増加した。2022年第1四半期と前9カ月の利息支出の増加は、2022年の未返済借金の平均金利が前年より増加したことと、前年に比べて平均未返済債務残高が増加したためである。また、私たちは2022年第2四半期に20万ドルを支出し、定期融資の未償却債務発行コストと関係があり、この融資は私たちの優先信用手配修正案で再融資を行った
収益負債の公正価値変動−または各報告期間において公正価値で計量され、公正価値推定数の変化が収益において確認される収益債務がある。2021年同期と比較して、2022年第3四半期または有収益債務公正価値変動による支出は220万ドル増加した。2021年同期と比較して、2022年前の9ヶ月あるいは収益債務の公正価値変動のある収入は400万ドル減少した。これらの価値変化は，主にテキサス州における我々の電気業務に関する収益支出の増加によるものであり，本年度の収益が先行予測よりも高いことや，強い市場状況や在庫があり，将来予測の財務業績が高くなるためである。
所得税を支給する-2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの所得税福祉は2490万ドル、実際の税率はマイナス15.0%ですが、2021年同期の所得税準備金は3360万ドル、有効税率は24.1%です。2022年の有効税率は21%の連邦法定税率を著しく下回っており、これは主に未確認の税金優遇から
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カタログ表
国税局と2016、2017、2018納税年度の和解(18.4%)、2019、2020、2021年の納税年度の研究開発税収控除(17.4%)、今年度2022年の研究開発税控除(5.0%)を申請するための提出と予想申告書の提出。これらの福祉は、TASエネルギー会社(TAS)の買収に関連する控除不可費用(1.4%)を含む州所得税純額(4.2%)と控除不可費用によって部分的に相殺される。2021年の有効税率が21%を超える連邦法定税率は、主に州所得税純額(4.0%)と控除不可費用を含み、TASに関連する控除不可費用(1.0%)を含み、株式ベースの報酬控除(1.2%)と、私たちに割り当てられた省エネ商業建築減額(“179 D減額”)の一部(0.7%)によって相殺される。
展望
私たちは2022年の強い需要を経験しており、新冠肺炎による業務中断により、私たちの業務における業界需要の負の影響から大きく回復していると信じています。私たちは操業が遅れている状況を見続け、私たちは労働コストの増加を経験し続けている。私たちはまた、供給制限とコスト増加、獲得性減少、および様々な材料と設備の遅延交付の問題に直面している。私たちは、作業計画や定価でこれらの課題を認識し、いつもよりも早く材料を注文し、供給リスクを分担し、これらの課題の影響を軽減するために顧客との協力を求めています。
私たちは良い機会と潜在的な在庫があり、私たちは持続的な挑戦に直面しているにもかかわらず、活動レベルと生産性を維持し、必要な材料を調達することで全体的に成功した。これらすべての要素を考慮して、2022年には穏健な収益とキャッシュフローが達成されると予想されている。私たちは潜在的な景気後退を含む幅広い挑戦と経済環境のための準備を続けている；しかし、課題があるにもかかわらず、2023年には私たちの業界の支持条件が続く可能性があると予想されている
流動性と資本資源(千)：
9か月で終わる | |||||||
九月三十日 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
現金提供側(使用)： | |||||||
経営活動 | $ | 169,524 | $ | 152,654 | |||
投資活動 |
| (82,759) |
| (119,605) | |||
融資活動 |
| (74,402) |
| (20,224) | |||
現金および現金等価物の純増加(減額) | $ | 12,363 | $ | 12,825 | |||
自由キャッシュフロー： | |||||||
経営活動が提供する現金 | $ | 169,524 | $ | 152,654 | |||
財産と設備を購入する |
| (34,793) |
| (15,864) | |||
財産と設備を売却して得た収益 |
| 2,151 |
| 1,802 | |||
自由キャッシュフロー | $ | 136,882 | $ | 138,592 | |||
キャッシュフロー
私たちの業務は長期固定資産に大量の投資を必要としない。私たちの業務で使用されている資本の大部分は運営資本であり、これらの資本は、顧客が私たちに支払うまで、プロジェクトに展開されている労働力と設備設置のコストに資金を提供しています。私たちの業界の慣例条項は、お客様が私たちの仕事を終える前に契約価格の一部を差し引くことを可能にします。通常は6ヶ月です。このようにして控除された金額を留保または留保と呼ぶ.私たちの平均プロジェクトの持続時間は、典型的な保留期間に加えて、通常、一年以内に現金収入と収益の実現を完成させることができます。
経営活動が提供する現金-運用キャッシュフローは、主に当社のサービスの需要および営業利益率の影響を受けますが、当社が提供する様々なサービスに関連する運営資金需要の影響を受ける可能性もあります。特に、私たちが大量の仕事を開始すると、運営資金需要が増加する可能性があります：プロジェクトコストは、主に労働力、設備、下請け業者に関連しており、完成した作業に生じる売掛金発行請求書および受領前に支払う必要があります。冬の末と春の数ヶ月の間、運営資金の需要は通常もっと高くなります。以下の場合に増加するプロジェクトの需要を準備し、計画するからです
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カタログ表
夏も秋も有利な天気条件があります。逆に、運営資本資産は通常、夏の終わりと秋のプロジェクト完了時に現金に変換される。これらの季節的な傾向は重大なプロジェクトの時間の変化によって相殺されることがあり、これらの変化は天気、プロジェクトの遅延或いは加速、その他の顧客支出に影響を与える可能性のある経済要素の影響を受ける可能性がある
2022年までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金は1.695億ドルだったが、2021年の同時期は1兆527億ドルだった。提供された現金が1 680万ドル増加した主な理由は，請求書を発行する時間と各種プロジェクトの勤務時間のスケジュールにより，コストを超える請求書収益1.031億ドル，売掛金や負債増加による収益8 370万ドル，2022年前の9カ月間に受け取った還付3330万ドルが生じたためである。これらのメリットが売掛金2.5億ドルの変化によって部分的に相殺されたのは、収入が前年より増加したためだ。
投資活動用の現金-2022年までの9ヶ月間、投資活動用の現金は8，280万ドル、投資活動用の現金は119.6ドル2021年の同時期は100万。使用した現金が3 680万ドル減少したのは，買収のための現金の減少(購入した現金を差し引く)が主な原因であったが，2021年同期に比べて今年度購入した財産や設備が増加し，その減少額を部分的に相殺した
融資活動のための現金-2022年までの9カ月間、融資活動用の現金は7，440万ドルだったが、2021年の同時期は2，020万ドルだった。使用した現金が5420万ドル増加したのは、主に今年度の支払い増加と2022年の株式買い戻し増加による債務純収益の減少である。
自由キャッシュフロー-私たちは、自由キャッシュフローを、経営活動に提供される現金から従来の資本支出を減算し、資産売却の収益を加えると定義します。約1年間の運営資本サイクルでの利益率と運営資本の使用をカバーすることにより、自由キャッシュフローは運営の有効性と効率を測る有効な指標であると信じている。このような理由で，我々はしばしば我々の第三者からの問合せを評価されているため，自由キャッシュフロー情報をここに含んでいる.しかし、公認会計原則によると、自由現金流量は実体財務結果を評価する主要な指標とはみなされないため、自由現金流量は公認会計原則によって決定された営業収入、純収入或いは総合現金フロー表に表示された金額の代替方案と見なすべきではない。他の会社は自由キャッシュフローの定義が違うかもしれない。
株式買い戻し計画
2007年3月29日、我々の取締役会(“取締役会”)は、発行された普通株を最大100万株買収する株式買い戻し計画を承認した。その後、取締役会はその計画に基づいて獲得可能な株式数を時々増加させ、その計画の延長を許可した。2022年5月17日、取締役会はこの計画の延長を許可し、買い戻しを許可した株を70万株増加させた。買い戻し計画が始まって以来、取締役会は1，090万株の買い戻しを許可した。2022年9月30日現在、買い戻し計画によると、累計1010万株を買い戻しており、平均価格は1株24.39ドルである。
株式買い戻しは、証券法及び他の法律の規定により許可された場合に、市場状況及びその他の要因の影響を受けて、時々公開市場又は私的協議の取引中に行われる。取締役会はいつでもこの計画を修正、一時停止、延長、または終了することができる。2022年9月30日までの9カ月間、約3640万ドルの平均価格で40万株を買い戻し、平均価格は1株85.74ドルだった
債務
循環信用手配
2022年5月25日、私たちは富国銀行全国協会が行政代理として手配し、銀行銀団が提供する高級信用手配(改訂された“手配”)を改訂し、私たちの借金能力を5.625億ドル(うち4.5億ドルは循環信用手配)から8.5億ドルに増加させた。改訂された後
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カタログ表
融資は私たちのある子会社が保証した循環信用限度額で構成されており、金額は8.5億ドルで、これまでの定期融資は廃止された。改訂された信用手配はまたアコーディオン或いは増加オプションが(A)2.5億ドルと(B)1.0 x信用手配調整後EBITDA(以下に定義する)中の比較的に大きい者を超えてはならないこと、及び信用状形式で発行された最高1.75億ドルの増額に達することができることを規定した。この融資は、2027年7月に満期となり、私たちのほとんどの個人財産に対する第1の留置権を担保とするが、担保債券に拘束された項目に関連する資産および一部の制限されていない子会社および私たちの完全所有の専属自己保険会社の持分および資産を除いて、担保債券に拘束された項目に関連する私たちの資産の第2の保有権を有する。2022年には、融資メカニズム改定に関する融資·専門コスト約230万ドルを発生させ、これまでの120万ドルの未償却コストとともに、融資メカニズムの残り期間内の利息支出の非現金費用として直線的に償却する。2022年9月30日まで、私たちは循環信用手配において3.35億ドルの未返済借款、5560万ドルの未返済信用状、4.594億ドルの利用可能な信用を持っている。
ローンには、基本金利ローン(定義ローン参照)オプションと、担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)ローンオプションの2つの金利オプションがあります。これらの金利は広範な金融市場によって決定される変動金利であり、これはそれらが時々上下することができ、確実に変動することを意味する。そして追加的な利益率をこの二つの費用率に追加する。
私たちのいくつかのサプライヤーは、彼らが私たちを代表して支払った金額が補償されることを確実にするために信用状を必要とします。例えば、私たちの自己資金保険計画の下での受益者に支払うようにします。私たちはたまに信用状を使用して、私たちの契約の履行状況を保証して、これらの契約に基づいて私たちの下請け業者とサプライヤーに支払うことを保証します。このような信用状はこの融資メカニズムに基づいて発行され、一定の費用を徴収する。純レバレッジ率によって、信用状の年会費は1.00%から2.00%まで様々です。
任意の特定の時間において、循環ローン能力において借金または信用状のために使用されていない部分は、承諾料を支払わなければならない。純レバレッジ率によって、これらの費用は毎年0.15%から0.25%まで様々です。
このメカニズムには金融契約が記載されており、様々な金融措置と私たちが守らなければならないこれらの措置のレベルを定義している。Covenantの遵守状況は四半期末に評価される。信用手配調整EBITDAは、財務契約手配の定義に基づいて、任意の所与の四半期契約遵守測定日までの4つの会計四半期の総合純収入に、(A)利息支出、(B)所得税支出、(C)減価償却および償却、(D)株式または持分補償、(E)他の非現金費用、および(F)買収会社の買収前結果の対応する金額を加える。このメカニズムの主な財務契約には、
正味レバー率(A)我々の総合総債務(ローンの定義に従って)制限されない現金および現金等価物を差し引くと、(B)各財政四半期末までに、我々のクレジット調整後のEBITDAは、3.50~1.00以下であることが必要である
利子カバー率融資メカニズム要件は、(A)クレジット融資調整後のEBITDA対(B)連結利息支出の比率が少なくとも3.00~1.00であり、合併利息支出は、債務発生支出の償却、元の発行割引、および時価での利息支出を含まない場合に、債務によって支払われるか、または計算すべきすべての利息であると定義される。信用手配はEBITDA及び総合利息支出を調整したことは本契約について、任意の所与の四半期までの契約コンプライアンス性測定日までの4つの財政四半期の計算である
その他の制限·施設は、(A)会社の正味レバレッジ率が3.25%~1.00以下の場合の無制限買収を可能にし、(B)いくつかの負債および留置権を可能にするバスケットを拡大し、(C)正味レバレッジ率が2.75%~1.00以下の場合に無限分配、株式買い戻し、および投資を可能にする
融資メカニズムの財務契約は融資メカニズム下の能力を具体的に制限するものではないが、四半期末に合意コンプライアンスを遵守して日付を測定した融資メカニズムでの債務レベルが融資メカニズムの純レバレッジ契約に違反した場合、私たちの融資メカニズムでの借入能力と私たちが現在持っている優遇条項はマイナスの影響を受ける可能性がある
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カタログ表
2022年9月30日まで、私たちはすべての金融契約を守った。
元オーナーへの注意事項
9社を買収する対価格の一部として、前所有者に未償還手形を発行した。2022年9月30日現在、これらの手形の未返済残高は合計4540万ドル。2022年9月30日現在、満期年前所有者が支払う手形未来元本は以下の通り(千ドル単位)
残高は | 所定の範囲 | |||||
| 2022年9月30日 | 金利.金利 | ||||
2022 |
| $ | 400 |
| 2.5 | % |
2023 | 9,400 | 2.5 | % | |||
2024 |
| 10,800 | 2.5 - 3.0 | % | ||
2025 |
| 22,175 | 2.3 - 2.5 | % | ||
2026 |
| 2,625 | 2.5 | % | ||
合計する | $ | 45,400 | ||||
展望
私たちは過去23年間に正の純自由キャッシュフローを生成し、その大部分は挑戦的な経済と業界条件で発生した。私たちの信用手配の下で、私たちはまた相当な借金能力を持っていて、私たちは合理的だと思う現金残高を維持しています。私たちはこのような要素が私たちに十分な流動性を提供し、予測可能な未来の運営に資金を提供すると信じている。
材料現金需要とその他の支払い
私たちのいくつかのサプライヤーは、彼らが私たちを代表して支払った金額が補償されることを確実にするために信用状を必要とします。例えば、私たちの自己資金保険計画の下での受益者に支払うようにします。私たちはたまに信用状を使用して、私たちの契約の履行状況を保証して、これらの契約に基づいて私たちの下請け業者とサプライヤーに支払うことを保証します。私たちが提供した信用状は実際に私たちの貸手によって上述したような融資によって発行された。信用状は、信用状所持者が規定の行為を履行していないことを証明した場合、貸手は信用証所持者に所定の金額を支払わなければならない。もしこのような状況が発生したら、私たちは貸金人の返済を要求されるだろう。精算状況によっては、私たちはまた収入に精算費用を計上する必要があるかもしれない。クレームがなければ、信用状に関連した資金を支払ったり予約したりしません。しかし、信用状へのクレームは直ちに貸手に返済する必要があるため、信用状は実際の借金と同様に融資能力の使用とみなされている。信用状に対するクレームは私たちの業界では珍しいです
2022年9月30日まで、私たちは5560万ドルの信用状の約束があり、その中の2820万ドルは2022年に満期になり、2740万ドルは2023年に満期になる。これらの信用状の大部分は保険会社に送られて、保険会社は私たちを代表して私たちの労働者賠償、自動車責任と一般責任保険計画に関連する資金を支払います。これらの信用状は保険会社に追加の保障を提供し、十分な財政資源が私たちのクレームに代わって資金を提供することを確保し、その中の多くのクレームは私たちが財務ストレスに遭遇した場合に長期的に発展してきた。そのために信用状を掲示することは、実体が第三者保険会社によって自己保険計画を管理する一般的なやり方であり、私たちがしたように。そのうちのいくつかの信用状約束は今後12ヶ月以内に満了するが、私たちはこれらのほとんどの約束、特に私たちの保険計画を支持する約束は、毎年更新されると予想される。
多くの顧客、特に新建築に関連する顧客は、保証人と呼ばれる金融機関によって発行された履行及び支払保証金の提出を要求している。私たちが契約条項を履行できなかった場合、または契約に基づいて貨物またはサービスを提供する下請け業者およびサプライヤーに支払うことができない場合、顧客は保証人に保険書に基づいてお金を支払うか、サービスを提供することを要求することができる。私たちは保証人によって発生した任意の費用や支出を補償しなければならない
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カタログ表
保証市場の標準条項によると、保証人はプロジェクトごとに債券を発行し、いつでも債券の発行を拒否することができる。歴史的に、私たちは約15%から25%の業務が債券を必要としている。私たちは現在、私たちの債券需要を支援するための強力な保証関係を持っていますが、将来の市場状況や私たちの保証人の私たちの運営や財務リスク評価の変化は、私たちの保証人が私たちの仕事のための債券の発行を拒否する可能性があります。このような状況が発生した場合、私たちの代替案は、債券を必要としない業務をより多く行うことと、信用状や現金などのプロジェクト業績に他の形態の担保を提供することと、他の保証人から担保能力を求めることとを含む。私たちはまた顧客、サプライヤー、そして他の市場参加者たちの私たちの信頼に対する懸念に直面するかもしれない。私たちの全体的な運営と財務的特徴は、最終的に接着能力の供給中断に効果的に対応できると信じていますが、この中断は私たちの収入と利益を短期的に低下させる可能性があります。
第三項です市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちが直面している市場リスクは主に以下のように金利の潜在的な不利な変化と関連がある。我々は市場リスク監視の開放に積極的に参加し，適切なリスク管理技術の開発と利用を継続している。デリバティブ金融商品の使用によって、商品価格リスクや外貨両替リスクを含む他の重大な金融市場リスクに直面することはありません。時々、私たちは金利リスクを管理するために派生金融商品を使用する。
私たちの循環信用の手配の下で、私たちは金利変化のリスクがあります。2022年9月30日現在、循環信用手配下の借金に適用される加重平均金利は約4.4%である。私どもの固定金利債務には被買収会社の前所有者への手形と買収の支払手形が含まれています。
私たちは非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて特定の資産を計量する。これらの資産が非一時的な減値とみなされた場合には，公正価値で確認される.本年度では，非恒常性に基づいて公正価値に応じて計測する必要がある資産の減価は確認されていない。
当社または収益金の推定値は確率加重割引キャッシュフロー法を用いて決定します。この分析は、購入契約の契約条項(例えば、最低および最高支払い、収益期間の長さ、任意の満期金額を計算する方法など)を反映している。将来のキャッシュフローに関する仮定を利用して，このような将来のキャッシュフローを実現する可能性と割引率を利用する.
第四項です制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
私たちの実行管理層は、私たちの開示制御とプログラムの設計と動作の有効性を確保する責任がある。我々は，本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順(1934年“証券取引法”第13 a−15(E)および15 d−15(E)条で定義されているような)の設計·運用の有効性を，最高経営者および最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、本報告書に関連する期間の終了時に有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月間、我々は財務報告の内部統制(1934年証券取引法下のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じなかった。
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カタログ表
第2部-その他の資料
第1項法律訴訟
私たちは通常の業務過程で発生した訴訟を含むいくつかの法律と規制クレームの影響を受けるだろう。私たちはこれらのクレームに関連する財務リスクを最大限に減らすために様々な保険範囲を維持している。私たちは、連結財務諸表において、いくつかの訴訟に関連する可能性のある損失および関連する法的費用の計算項目を推定し、提供した。吾らは当該等の訴訟の結果を予測することはできないが、経営陣は弁護士の報告に基づいており、記録された準備を実行した後、個別及び全体が当該等によるいかなる負債も吾等の経営業績、キャッシュフロー又は財務状況に大きな影響を与えないと考えている。
2022年第3四半期には、法律事項に関する純収益450万ドルを記録し、2022年第3四半期に受信した情報によると、正常な業務過程における関連する計算項目に対する評価は修正する価値がある。第3四半期の最大の変化は，完成したプロジェクトの結果に関する顧客とのトラブルや，2つの実行された意向書による後続プロジェクトの下請け作業の義務履行による有利な発展であり，これらの意向書は実行できないと考えられる.450万ドルの純利益は、主に私たちの総合経営報告書に毛利益の増加として記録されています。
2022年9月30日現在、私たちは、関連事項に関連する可能な結果の分析に基づいて、未解決事項の計算項目を記録しており、これは、私たちの財務諸表に重要ではありません。しかし、最終的な結果および関連コストは、予想外の不利な結果が生じた場合、将来的に追加のコストおよび支出に遭遇する可能性があります。
第1 A項リスク要因
本報告で提案した他の情報に加えて、第1部“プロジェクト1 A”で議論されている要因も真剣に考慮すべきである。当社が2021年12月31日までの10-K表年次報告で言及した“リスク要因”は、我々の業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります
第二項です未登録株式証券販売と収益の使用
最近売られている未登録証券
ない。
発行人が株式証券を購入する
2007年3月29日、我々の取締役会(“取締役会”)は、発行された普通株を最大100万株買収する株式買い戻し計画を承認した。その後、取締役会はその計画に基づいて獲得可能な株式数を時々増加させ、その計画の延長を許可した。2022年5月17日、取締役会はこの計画の延長を許可し、買い戻しを許可した株を70万株増加させた。買い戻し計画が始まって以来、取締役会は1，090万株の買い戻しを許可した。2022年9月30日現在、買い戻し計画によると、累計1010万株を買い戻しており、平均価格は1株24.39ドルである。
株式買い戻しは、証券法及び他の法律の規定により許可された場合に、市場状況及びその他の要因の影響を受けて、時々公開市場又は私的協議の取引中に行われる。取締役会はいつでもこの計画を修正、一時停止、延長、または終了することができる。2022年9月30日までの9ヶ月間、約36.4ドルで40万株を買い戻しました百万ドル、平均価格は一株85.74ドルです
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カタログ表
2022年9月30日までの四半期で、以下の金額の普通株を以下の平均価格で購入しました
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| 株式総数 |
| 最大数量 |
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以下の項目の一部として購入する | またあるかもしれない株 |
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総人数 | 平均価格 | 公開発表の計画 | 計画の下で購入する |
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期間 | 購入株 | 株で支払う | または計画(1) | あるいはプログラムです |
| |||||
七月一日-七月三十一日 |
| 4,496 | $ | 82.13 |
| 10,067,596 |
| 876,529 | ||
八月一日-八月三十一日 |
| — | $ | — |
| 10,067,596 |
| 876,529 | ||
九月一日-九月三十日 |
| 32,050 | $ | 99.97 |
| 10,099,646 |
| 844,479 | ||
| 36,546 | $ | 97.78 |
| 10,099,646 |
| 844,479 | |||
________________________________________
| (1) | 2007年3月29日に発表された計画の一部購入として、同計画によると、同計画開始以来、1090万株の買い戻しが許可されている。 |
私たちの2012年の株式インセンティブ計画と2017年の総合インセンティブ計画によると、従業員は制限的な株式奨励とオプション行使の付与による法定連邦、州、地方源泉徴収義務を履行するために、普通株を抑留させることを選択することができる。私たちがこれらの株式を抑留する時、私たちは抑留した株式の市場価格を適切な税務機関に送金することを要求されました。これは抑留の日に普通株を購入したとみなされるかもしれません。
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カタログ表
第六項です陳列品
引用で編入する | ||||||
展示品 |
| 展示品の記述 |
| 展示品 |
| 提出するか |
3.1 | 二次改訂及び再登録の登録者登録証明書 | 3.1 | 333-24021 | |||
3.2 | 日付は1998年5月21日の改訂証明書です | 3.2 | 1998 Form 10-K | |||
3.3 | 日付は2003年7月9日の改訂証明書です | 3.3 | 2003 Form 10-K | |||
3.4 | 日付は2016年5月20日の改訂証明書と明記しております | 3.1 | May 20, 2016 表格8-K | |||
3.5 | 快適システムを改訂して再作成する米国会社の付則。 | 3.1 | March 25, 2016 表格8-K | |||
10.1 | 会社2017年総合インセンティブ計画下の制限株式単位協定と空白帰属明細書のフォーマット | 10.2 | 2022年第2四半期 表格10-Q | |||
31.1* | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 | |||||
31.2* | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 | |||||
32.1** | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証 | |||||
32.2** | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証 | |||||
101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | |||||
101.SCH* | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |||||
101.CAL* | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |||||
101.DEF* | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |||||
101.LAB* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |||||
101.PRE* | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase | |||||
104 | 表紙インタラクションデータファイル(表紙XBRLタグはイントラネットXBRL文書に埋め込まれている) | |||||
*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
快適システムアメリカ社 | ||
2022年10月26日 | 差出人： | /s/ ブライアン·ライアン |
ブライアン·ライアン | ||
取締役最高経営責任者総裁 | ||
2022年10月26日 | 差出人： | /s/ ウィリアム·ジョージ |
ウィリアム·ジョージ | ||
常務副総裁兼首席財務官 | ||
2022年10月26日 | 差出人： | /s/ ジュリー·S·シェフ |
ジュリー·S·シェフ | ||
上級副社長と首席会計官 | ||
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