424B3

本目論見書は2022年4月6日の目論見書(“目論見書”)を補足したものであり、目論見書は当社S-1表(第333-260568号)登録声明の一部である。次に、2022年10月14日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-Q四半期報告(“四半期報告”)に含まれる情報を含む株式募集説明書の付録を提出する。したがって、私たちは四半期報告書を本募集説明書の付録に添付した。

募集説明書および本募集説明書の補足資料は、当社が最大15，660，417株の普通株を発行し、1株当たり額面0.0001ドル(“普通株”)であり、その中に(I)最大6，316，667株の普通株を含み、6，316，667部の株式承認証(“私募株式証”)を行使して私募方式で発行することができ、Marquee Raine Acquisition Corp.の初公開発売に関連して、Marquee Raine Acquisition Corp.はマン諸島免除を獲得した会社(“MRAC”)であり、現地化後は“enJoy Technology Inc.”である。2022年8月31日現在、“Legacy EJY，Inc.”)及び(Ii)最大9，343，750株の普通株は9，343，750株の株式承認証(“公開株式証”及び私募株式証明書、“株式承認証”)とともに発行することができ、この等株式証は最初にその所有者がMRACの初公開発売時に発行したものである。

株式募集定款および本募集定款補編も募集定款で指名された売却証券保有者(“売却証券保有者”)が時々提出·売却する(I)最大89，627，117株普通株、(A)最大8，000，000株管株式(定款参照)、(B)最大9，343，750株保証人株式(2，201，250株保証人プレミアム株式(定義募集定款参照)、(C)最大6，316，667株は、私募株式証を行使する際に発行される普通株、(D)支持契約により発行された5，500，906株(一般株定義募集株を参照)にも関連する。(E)持分費用協議(定款を参照)により発行された450，000株普通株及び(F)登録権合意(募集規約参照)に基づいて発行された普通株最大60，015，794株、及び(Ii)最大6，316，667株私募株式証明書。

普通株と引受権証は場外取引市場(“OTC”)で取引され，普通株と引受権証の株式コードはそれぞれ“ENJYQ”と“ENJWQ”である。市場に参入する前に、MRACのA類普通株、1株当たり額面0.0001ドルのMRAC普通株(“MRAC A類普通株”)およびMRAC A類普通株を購入する引受権証(“MRAC株式承認証”)はそれぞれナスダックで株式記号“MRAC”および“MRACW”で売買されている。2022年10月13日、場外取引報告の普通株終値は1株0.04ドルであり、株式承認証の終値は1株0.01ドルであった。

本募集説明書の付録は、目論見書の任意の修正または補足を含む目論見説明書と共に読まれなければならず、この改訂または補足は、本募集説明書の付録と共に交付される。本募集説明書の付録は、目論見書の任意の改訂または補足を含む株式募集説明書を参照することに限定され、非株式募集説明書の補足情報は、その中に含まれる情報の更新および置換を含む。

本募集説明書の付録は、目論見書がない場合には不完全であり、目論見書に関連しない限り、目論見書の任意の改訂または補足を含む交付または使用を含むことができない。

私たちの普通株式または株式承認証に投資することは、募集説明書10ページからの“リスク要因”の部分に記載されているリスクに関する。

米国証券取引委員会およびどの州証券委員会も、本募集説明書の付録または目論見書に基づいて発行された証券を承認または承認しておらず、本目論見書が真実または完全であるかどうかも決定されていない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ。

(前回の報告以来、変更があれば、元の氏名または前住所および前財政年度)

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、違います

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。はい、いいえ、ﾟ

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“非加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、違います

2022年10月13日現在、登録者が発行した普通株の数は121，803，181株である

本四半期報告はLegacy EJY，Inc.(前身はenJoy Technology，Inc.)の10−Q表である。(“会社”、“私たち”、“私たち”と“私たち”)に含まれる陳述は前向きであるため、歴史的事実ではない。これには、“項目2.経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”項の下で、当社の現在の財務状況に関する陳述、及び会社及びその一部の完全子会社が米国破産法第11章に基づいて自発的な要望書を提出する影響を含むが、再編又は清算計画(“計画”)の確認及び改善に成功した能力を含む。これらの陳述は1995年の“個人証券訴訟改革法”の意味での予測、予測と展望性陳述を構成している。このような声明は業績の保証ではない。それらは既知および未知のリスク、不確実性、仮説および他の要素に関連し、私たちの実際の結果、業績または業績は、これらの陳述と明示的または暗示的な任意の未来の結果、業績または業績とは大きく異なる可能性がある。このような表現は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって決定されることができる。本四半期報告で使用される“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“会する”などの言葉および同様の表現は、前向き陳述を識別する可能性がある。しかし、このような言葉がないということは声明が展望性を持っていないということを意味するわけではない。私たちが私たちの戦略や計画について議論する時、私たちは予測、予測、または展望的な陳述を行っている。このような陳述は経営陣の信念に基づいています, 私たちの経営陣が現在得ることができる情報です

これらの展望的陳述は、本四半期の報告が発表された日までに得られる情報と、現在の予想、予測、および仮定とに基づいており、その中には、以下の態様に関連する陳述を含むが、これらに限定されない多くの判断、リスク、および不確定要因が関連する

私たちはあなたに上記のリストに本四半期の報告書で行われたすべての前向きな陳述が含まれていないかもしれないということを想起させます。

これらの結果と株主価値を決定する多くのリスクと要因は、私たちの制御能力や予測能力を超えている。このようなすべての展望的な陳述はこの四半期の報告書が発表された日にのみ発表される。私たちは、これに対する私たちの予想される任意の変化、または任意のそのような陳述に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、いかなる義務を負わないか、または本明細書に含まれる任意の前向きな陳述の任意の更新または修正を開示しないことを明確に示す。しかし、私たちまたは私たちを代表する人に起因するすべての後続の書面または口頭前向き陳述は、前向き陳述に関する本警告声明によってすべて制限されています。

私たちの業務は多くのリスクと不確実性の影響を受けており、これらのリスクと不確実性は、私たちの戦略と業務成長を成功させる上で直面している挑戦である。私たちの普通株に投資することは、“第2部、第1 A項”に記載されたリスクを含む多くのリスクを含む。本四半期報告の10-Q表の“リスク要因”。以下はリスクのいくつかです

その他、私たちの財務状況や経営業績にマイナスの影響を与える可能性があり、私たちの普通株または株式証の株価を大幅に下落させ、あなたのすべてまたは一部の投資損失を招く可能性があります

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

(1)合併前の自社の普通株式及び償還可能優先株株式(付記1参照)は、付記4で述べた合併で確立された約0.34456の交換比率を反映するように遡及している。

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

*2021年12月31日現在および2020年12月31日現在の非持続可能なビジネス現金は、それぞれ100万ドルおよび230万ドルです。EnJoy UKの合併解除により，2022年6月30日現在，運営を停止した現金はない。非持続的な業務の現金、現金等価物、制限された現金の純減少は、英国が合併子会社を享受している間に親会社から英国への現金移転が業務に資金を提供することに移行した場合には反映されない。

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

(千単位の額であるが、1株当たりおよび1株当たりの額または別の説明者を除く)

Legacy EJY，Inc.(前身はEvie Technology，Inc.)2014年5月にデラウェア州に登録設立され、2022年6月30日にカリフォルニア州パロアルトに本社を置く。同社が運営するモバイルショップは2022年6月30日現在、配達宅配サービスを提供し、米国、イギリス、カナダの科学技術と電気通信会社に全面的なショッピング体験を提供している

2022年8月31日、同社はデラウェア州州務卿に会社登録証明書修正案を提出し、その名称を“科学技術を楽しむ会社”から“愛科学技術会社”に変更した。“Legacy EJY，Inc.”へ

持株会社再編--2021年1月、Joy Technology，Inc.はデラウェア州州務卿に持株会社再編を実施する文書(“ホールディングス再編”)を提出し、新たに設立されたデラウェア州会社であるJoy Technology Holding Company(“Joy Holdings”)を所有し、Joy Technology，Inc.の全株式を所有していた。Joy Holdingsは最初はJoy Technology，Inc.の直接完全子会社であった。ホールディングス再編により、新たに設立された実体(“合併子会社”)はJoy Holdingsの直接完全子会社であり、Joy Technology，Inc.の間接子会社でもある。会社は、享受技術会社と、享受持株会社の直接完全子会社として生きてきた。持株会社の再編直前に発行·発行された各種類の株式のうち、各株が自動的に同等の該当持株会社株に変換され、転換している科学技術会社の該当株と同じ名称、権利、権力と優先権及び資格、制限、制限を有する。そのため、持ち株会社の再編が完了した後、享楽科技会社の既存株主は享楽持株会社の株主となった。技術を享受する株主は、持ち株会社の株式を享受していることを転換する際に、米国連邦所得税の目的のための収益や損失は何も確認していない。最後に、愛享科技株式会社は愛享科学技術有限責任会社と改名し、愛享控股会社は愛享科学技術会社と改名した。“レガシー愛”への言及とは、合併(以下以下参照)を完成する前の愛享科学技術会社を指す

Marquee Raine Acquisition Corp.合併-2021年4月28日、会社はMarquee Raine Acquisition Corp.(以下“MRAC”と略称する)及び上場した特殊目的買収会社“新享楽”と合併協定及び合併計画(“合併合意”)を締結した。二零二一年十月十五日に二零二一年十月十三日に開催されたMRAC株主特別総会の承認を経て、当社とMRACは合併協議(“合併”)所期の合併取引を完了した。

合併の更なる詳細については、付記4、“逆資本再編”を参照されたい。

英国とカナダ事業の清算と再編−2022年6月29日、会社の完全子会社Enhare(UK)Limited(“Joy UK”)が英国駐在従業員の減収を開始した。同様に、2022年6月30日には、会社の完全子会社である享受科技カナダ有限公司(“カナダを楽しむ”)がカナダにいる従業員の減給を開始した。英国を楽しむこととカナダを楽しむことは、それぞれ2022年6月30日と2022年7月8日にそれぞれの管轄区で破産手続きを申請する

自発請願書-2022年6月30日(“請願書日付”)、当社とそのいくつかの完全子会社、Legacy EJY子会社LLC(f/k/a enjoy Technology LLC)とLegacy EJY Operating Corp.(f/k/a enJoy Technology Operating Corp.)(総称して“債務者”と呼ぶ)は、米国破産法第11章第11章に基づいて米国破産裁判所に自発的請願書(“申請書類”)を提出し、要求する

デラウェア州地域(このような裁判所、“破産裁判所”及びこのような事件、“破産法”第11章事件)。2022年7月1日、破産裁判所は、Re Entertainment Technology，Inc.らの第11章案件、案件番号22-10580(JKS)の共同管理を許可する命令を発表した。2022年7月20日、当社は、破産法第11章訴訟期間中の業務運営の継続を許可し、従業員の賃金や福祉の継続等を含む請願日に提出される慣例動議を承認した。破産法第11章案件の一部として、同社及びその国内子会社は、2022年第4四半期にその破産法第11章清算計画を提出する予定である。2022年9月16日、破産裁判所は、社名の変更等を反映するために、案件タイトルをIn Re Legacy EJY Inc.らの案件番号22-10580(JKS)に変更する命令(文書番号431)を発行した。

資産売却協定-2022年7月25日に、当社及びその国内付属会社はAsurion，LLC(“Asurion”)と資産購入協定(“購入協定”)を締結し、米国破産法第363条の規定により米国におけるほとんどの資産を売却する。363売却(以下に定義する)は、第363条の規定により行われ、2022年8月12日に破産裁判所の承認を得る。購入契約によると、当社とその国内付属会社は2022年8月31日にAsurion，LLCのほとんどの米国資産(“363売却”)の売却を完了し、価格は約1.1億ドルであるが、2，380万ドルの予約金額を含む各種減額を差し引く必要がある

退市·取引譲渡-2022年7月19日、ナスダック株式市場有限責任会社(以下、ナスダック)は、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会と略す)に25号表を提出し、米国証券取引委員会に会社の普通株1株当たり0.0001ドルの価値と、登録者がナスダックから普通株を購入する権利証を退市することを要求した。退市は2022年7月29日に施行される。取引法第12条(B)によると、普通株式及び引受権証の登録廃止は、25号表を提出した日から90日又は米国証券取引委員会が決定したより短い期間内に施行され、普通株式及び引受権証は、取引法第12(B)条に従って登録が取り消されたとみなされる。登録者の普通株と引受権証は2022年7月11日に場外ピンク市場で取引を開始し，コードはそれぞれ“ENJYQ”と“ENJWQ”である。

列報基準-簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会の規則及び規定に基づいて作成された。簡明な連結財務諸表には、Legacy EJY，Inc.(前身はenJoy Technology，Inc.)の口座がある。その持株子会社です。中間報告については、米国公認会計基準または米国証券取引委員会規則および法規が別途要求されない限り、米国公認会計基準が一般的に要求されるいくつかの脚注または他の財務情報が簡素化または省略される可能性がある。これらの簡明総合財務諸表の作成根拠は、会社が2021年12月31日まで及び同年度までの年度総合財務諸表及びその付記が会社2021年度年次報告Form 10−Kに含まれる基礎と同様であり、併せて読まなければならない。経営陣は、これらの簡明な連結財務諸表には、公報表として必要とされる正常な経常的な調整が含まれていると考えている。以下の“子会社合併解除”で述べたことを除いて、すべての会社間残高と取引はすでに合併中に販売されている。2022年6月30日までの6ヶ月間の経営結果は、2022年12月31日までの1年または任意の他の中期または今後1年の予想結果を示すとは限らない。2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、監査された年度総合財務諸表から来ているが、米国公認会計基準が要求している年度総合財務諸表のすべての情報は含まれていない

継続経営-経営陣は、継続経営の企業としては継続できないと結論した。より多くの情報は付記3、“破産中の再構成”を参照されたい。2022年6月30日現在および2022年6月30日までの簡明総合財務諸表は、当社が継続的な経営企業として作成されると仮定しており、回収可能な将来可能な影響を反映するための調整は含まれていません

並びに資産分類、又は破産手続の結果により生じる可能性のある負債の額及び分類。当社は清算が目前に迫った日から清算会計基礎を採用するが、2022年6月30日までこの基準を満たしていない

破産期間の会計--これらの監査されていない簡明な連結財務諸表を作成する際に、会社は財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)テーマ852再編(“主題852”)を採用した。文書が提出されてからしばらくの間、主題852は、財務諸表に、再構成に直接関連する取引およびイベントを企業の継続的な経営と区別することを要求する。破産保護申請の提出期間は2022年6月30日であるため、2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の再編プロジェクト金額純額(“再編プロジェクト”)は無関係であり、審査されていない簡明総合経営報告書及び全面赤字の中で再編プロジェクトとして記載されていない。

また、2022年6月30日現在の監査されていない簡明総合貸借対照表では、破産法第11章の手続きの影響を受ける可能性のある重述前債務は“損害を受けた負債”に分類されている。

より多くの情報は付記3、“破産中の再構成”を参照されたい。

子会社の解除合併--FASB ASC主題810、合併(“主題810”)によれば、ホールディングス子会社の支配権が多数の株主に属さない場合、例えば、子会社が別の司法管轄区域で法的再編または破産を行った場合、合併は排除される。

2022年6月30日、Joy UKはイギリスで破産申請を提出し、これにより会社はこの子会社に対する支配権を放棄した。同社はJoy UKへの支配権を再獲得することはなく、2022年6月30日から英国子会社の合併を解除するのが適切だと結論した。合併解除により790万ドルの税引前純収益が生じ、これは連結1240万ドルの負債解除に関係しているが、270万ドルの現金と180万ドルの株式によって相殺されている。合併を解除した税前純収益は非持続経営で確認された(付記16参照)。同社は、その投資から将来のキャッシュフローを実現しないことが予想されるため、その保留された非制御投資を公正価値ゼロで計量している

合併解除後、イギリス子会社との取引は合併でキャンセルされなくなり、関連側取引とみなされる。英国の権益を享受するために対応する関連側金額は590万ドルであり，2022年6月30日までの簡明総合貸借対照表で確認され(付記3参照)，2022年6月30日までの3カ月と6カ月の簡明総合経営報告書で該当する関連側支出と全面赤字が確認された。

2022年7月8日、カナダ社がカナダで破産を申請したことにより、会社はこの子会社に対する支配権を放棄した。同社はカナダを享受する会社への支配権を再獲得することはなく、2022年7月8日からこの子会社の合併を解除するのが適切だと結論した。合併解除の税引き前収益は570万ドルと推定される。合併解除事件が2022年6月30日以降に発生したため、Joy Canadaはこれらの縮小合併財務諸表の中で完全に合併している。

再分類−非持続業務に関する再分類に加え，現在の列報方式に適合するために，会社は2021年6月30日までの3カ月と6カ月の簡素化総合運営報告書の中で，運営費用内訳ごとのいくつかのコストと全面赤字を再分類した。これらの変化は、当社が以前に報告した総合純損失と全面赤字、キャッシュフローまたは1株当たり基本と希釈後の純損失金額に影響を与えません。

当社の2022年6月30日および6月30日までの6カ月間の重大会計政策の変化は、2021年12月31日および2021年12月31日までの年度監査された総合財務諸表に記載されている重大会計政策と比較して以下のとおりである

再構成費用−ASC 420に従って、コスト義務を脱退または処分し、非自発的終了時に取得された福祉タイプおよび金額に関する十分な詳細が影響を受けた従業員に伝達されたことを含む計画が終了した場合、会社は、福祉の負債を一度に解雇することを計算しなければならない。従業員が最低保留期間を超えるサービスを提供することを要求された場合、彼らが解雇されて初めて福祉を得ることができる場合、将来のサービス期間内に比例して負債を確認する

リース-ASC 842に従って、リース、契約が、(1)契約において資産が明示的または暗黙的に決定された場合、(2)顧客が使用対象資産から実質的にすべての経済的利益を獲得し、契約期間内に資産をどのように使用するか、およびどのような目的で使用されるかを示すリースを含む。会社は契約開始時に1つの手配がレンタルかどうかを決定するだろう。すべてのリース(融資リースと経営リース)については，リース開始日までに，会社は貸借対照表上でリースに関する債務と，我々が使用期間内に対象資産を使用する権利を代表する該当資産を確認した。初期リース期間が12ヶ月以下の賃貸契約が短期賃貸契約の定義を満たしているため、当社の会計政策が選択されているため、短期賃貸契約は貸借対照表に記録されていない；当該等リースのリース費用はレンタル期間内の直線に基づいて確認される。

各レンタルのレンタル負債は、レンタル開始時にまだ支払われていないリース支払いの現在値に基づいて確認される。レンタル毎の使用権資産(“ROU資産”)の初期残高は、初期計量リース負債の金額に応じて入金され、前払い賃貸料、受信した賃貸報酬、発生した初期直接コストの残高に基づいて調整される

賃貸支払い総額は、より確定しやすい(I)レンタル隠れ金利または(Ii)当社が借り入れ金利を増加させる(すなわち、当社は担保借入支払いの推定金利でなければならず、レンタル期間内の賃貸支払い総額に相当する)を現在値に割引する。当社のレンタルは一般的に暗黙的な金利を提供していないため、当社はレンタル開始日に得られる情報を用いて借金金利を増加させることを推定しており、これらの情報には、私たちの信用格付け、リース期限、人民元建て通貨が含まれていますが、これらの情報には限定されません。

当社のリース条項には、オプション項目の延長(または終了しない)の期限が含まれている可能性があり、オプションを行使すると合理的に判断された場合。当社では、賃貸資産や負債を決定する際には、基本的で撤回不可能な賃貸期限を採用するのが一般的です。当社は、レンタル期間を決定する際に継続期間(または終了しない)の選択権を含み、その選択権が合理的な保証が行使されるとみなされた場合。当社は予想レンタル期間の変化を元の契約の改正として会計処理しています。

経営的レンタルについては、料金は直線ベースでレンタル期間内に確認するのが一般的です。いずれの融資リースについても、リース負債の利息は実際の利息法で確認され、使用権資産は直線的に償却され、開始日から使用権資産の耐用年数終了またはリース期間終了までの早い日までである

会社リース会計に関する更なる議論は“最近採用された会計声明”の節を参照

FASBは2016年2月、既存の“レンタル(テーマ840)”におけるリースの会計処理に関するガイドラインに代わって、2016−02年度会計基準更新(“ASU”)リース(テーマ842)を発表した。ASU 2016-02はテナントのリース会計を修正し、会社の選択に基づいてすべてのレンタルの使用権資産と賃貸負債を確認することを要求したが、短期賃貸定義に適合する賃貸は除外した。新しい賃貸会計基準はまた、実体賃貸手配の開示、その他の変化を強化することを要求する。

当社は2022年1月1日に新リース会計基準を採用し、このガイドラインを初歩的に応用して、比較期間を遡ることなく、2022年1月1日の簡明総合貸借対照表上の経営賃貸使用権資産と経営賃貸負債を調整する累積効果を確認した。会社の2022年12月31日までの会計四半期と年度の財務諸表は、テーマ842の適用を反映すべきである。

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ASCサブトピック842−10における実際の便宜的な方法は、非レンタルコンポーネントをレンタルコンポーネントから分離するのではなく、レンタルコンポーネントに関連する各個々のレンタルコンポーネントおよび非レンタルコンポーネントを単一のレンタルコンポーネントとして考慮することである。会社はこの便利な措置をすべてのカテゴリーの対象資産に適用することを選択した。

採択後、当社が記録した経営リース使用権資産と賃貸負債はそれぞれ4，360万ドルと4，710万ドルであり、繰延賃貸料、リースインセンティブ負債、前払いレンタル料はそれぞれ230万ドル、120万ドル、10万ドル減少した。当社には重大な融資リースはありません。新リース会計基準を採用することは、当社の簡明総合現金フロー表が提供する或いは経営、投資或いは融資活動に使用される現金に影響を与えない。

2019年12月、FASBはASU第2019-12号を発表し、所得税の会計処理を簡略化した(主題740)。更新された指導意見の修正案は、ある例外を削除し、指導意見を明らかにすることで、このテーマの他の分野への一致適用を改善し、所得税の計算を簡略化した。新たなガイドラインは，2021年12月15日以降に開始される財政年度と，2022年12月15日以降に開始される財政年度内の中期に適用される。この指針の採用は会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。

2020年8月、財務会計基準委員会は、ASU 2020-06、転換可能債務および他のオプション(主題470-20)およびエンティティ自己持分デリバティブツールおよびヘッジ契約(主題815-40)：エンティティ自己持分変換可能ツールおよび契約の会計処理を発表した。ASU 2020-06は、エンティティがエンティティ自身の権益における変換可能ツールおよび契約に対する会計処理方式を変更し、現在の指導要求の利益変換特徴(“BCF”)と現金変換特徴(“CCF”)分離モードとをキャンセルすることによって、変換可能ツールの会計処理を簡略化する。ASU 2020-06はまた、持分契約が持分分類資格に適合するために必要ないくつかの決済条件を廃止した。最後に、ASU 2020−06は、CCFを含む変換可能債券の既存の希釈1株当たり収益(“EPS”)計算方法を変更し、変換可能ツールの開示要求を増加させた。2021年12月15日からの財政年度中に、米国証券取引委員会申請者の定義に適合した公的企業実体がASUに適用される

このような財政年度内の過渡期を含む。この指針の採用は会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。

FASBは2016年6月、ASU第2016-13号、金融商品-信用損失(主題326)：金融商品信用損失の計量を発表し、以来様々な改正案を発表した。指導意見と関連改訂は、大多数の金融資産に対する信用損失の会計処理を修正し、現在使用されている発生した損失方法の代わりに期待損失モデルを使用することを要求した。このモデルによると、各エンティティはこのようなツールの生涯予想信用損失を推定し、金融資産の償却コストベースを相殺するための準備を記録し、それによって金融資産の予想収入額を純列記しなければならない。本指針は2022年12月15日から当社に対して発効します。ASU 2016−13年度の採用は当社の簡明総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。

FASBは2021年10月、顧客と締結した契約中の契約資産と契約負債を会計処理するASU番号2021-08を発表した。このASUの発表は，業務合併における顧客との買収収入契約の会計処理を改善するために，実践における多様性と以下に関する不一致問題を解決することである：(1)買収契約負債の確認，(2)支払い条件と買収側確認の後続収入への影響。本ASUにおける改訂は、買収エンティティ適用テーマ606において、企業合併における契約資産と契約負債を確認·計量することを要求するが、現行のGAAPは、買収側が買収日に当該等の資産や負債を公正価値で計量することを要求する。このガイドラインは2023年12月15日以降の1年以内に当社に有効であり、早期採用を許可しています。会社は、改訂された会計年度内に発生した業務統合を採用し、ASU 2021-08における指導意見を前向きに適用する

自主請願書である2022年6月30日、債務者夫婦は“米国破産法”(“破産法”)第11章第11章に自主請願書を提出した。

2022年7月11日、米国第3区受託者は破産法第1102条に基づいて無担保債権者からなる公式委員会を任命した。一般的に、法定委員会及びその法律代表は、破産法第11章事件が破産裁判所に提出されて審理されたすべての事項について聴取する権利がある。2022年7月20日、債務者夫婦が要望日に提出した習慣動議が承認され、破産法第11章の案件期間中に従業員の賃金や福祉の継続を含む業務運営を継続することが裁判所に許可された

二零二二年七月二十五日、債務者とAsurion(貸手として)は担保超優先債務者占有権信用、担保及び保証プロトコル(“DIP信用協定”)を締結し、これにより、当社はDIP信用協定に記載されている条項と条件を満たすように、Asurionに5，500万ドルを借り入れ、複数回に分けて抽出した(“DIP融資”)。破産裁判所が2022年7月1日にDIP融資の認可および承認の仮命令を出した後、包括融資はDIP信用協定の下の債務に変換されたが、当社はDIP信用協定に従って約2，000，000ドル(包括融資金額2，250万ドルを差し引く)を借入した。当社は2022年7月26日に破産裁判所でDIP信用協定の認可および承認の最終命令を入力した後、DIP融資の残高3，250万ドルを借り入れた。当社はDIP融資で得られた金を破産法第11章事件の行政費用(専門費用及び支出及び第363条売却手続きを含む)、運営資金及びその他の一般企業用途、及びDIP融資及びDIP信用協定に関連する利息、費用及びその他の支払いとして使用し、各ケースは破産裁判所の適用命令に規定されなければならない。DIPローンの利息は年利12%で、月ごとに積算し、この利息はローン元金に加入し、その後追加利息を計算し、実物形式で支払います。DIPローンの予定期限は2022年9月30日であり、DIP信用協定に規定されている日または早い日に満期になり、現金で全額支払わなければならない。以下の“資産売却協定”で述べられる

DIPローンはすべて支払われ、DIPクレジットプロトコルは363販売の一部として終了した(定義は以下参照)。

資産売却協定-2022年7月25日、債務者とAsurionは資産購入協定(“購入協定”)を締結し、米国破産法第363節で行われた売却により、米国におけるほとんどの資産を売却する。購入契約では総対価格は最高1.1億ドルと規定されていますが、2，380万ドルの源泉徴収金額(“源泉徴収”)を含む各種減額が差し引かれなければなりません。減額には、繰延収入、顧客引き落とし、取引完了後の余剰金と在庫損失が含まれており、もしあれば、これらの収入は取引完了後8ヶ月以内に当社に配布されます。

購入契約によると、債務者夫婦は2022年8月31日に米国でのほとんどの資産を約1.1億ドルでAsurionに売却することを完了したが、2380万ドルの予約金額を含む各種控除を差し引かなければならない。363売却は第363条の規定に基づいて行われ、2022年8月12日に破産裁判所の承認を得た。363販売の完成については、2022年8月31日に、DIPローンの下の責任はすでにすべて返済され、このなどの信用協定もすでに終了した。

損害負債-2022年6月30日現在の監査されていない簡明総合貸借対照表は、その推定された請求許容金額で記録された負債を表す損害負債に分類された金額を含む。

債務者は破産裁判所に明細書と声明を提出しており、その中には各債務者の資産と負債が列挙されているが、これに関する仮定に合致しなければならない。これらの添付表およびレポートは、提出後にさらに修正または修正される可能性があります。非政府部門の請願前のクレームのある所有者は、一般クレームの最終期限または締め切り前にクレーム証拠の提出を要求され、破産裁判所は締め切りを2022年9月19日とする。政府は開市日を2022年12月27日とした。

破産管理人は，破産管理人に対して提出されたクレームの証拠を審査·調査し，その帳簿や記録に反映された金額と照合している。破産法第11章の計画によると、債務者及び/又は彼らの権益相続人は、必要に応じてクレーム帳簿手続を継続し、必要に応じて、これらのクレームがその後に提出されたクレーム証明に基づいて修正または置換されたことを含む、根拠がない、支払われている、誇張されている、または他の理由で調整または削除されなければならない。このプロセスの結果として、債務者は、記録が必要な追加の負債を決定するか、または損害を受けた負債に再分類する可能性がある。進行中の審査の一部として、2022年6月30日までに報告された勘定や残高を重大に調整する必要がある可能性があるというクレームがあることを会社は知らない。

次の表は、2022年6月30日まで監査されていない簡明総合貸借対照表に含まれる損害負債の構成要素(単位：千)をまとめている

(1)2022年6月30日までの契約責任は、お客様のプリペイドおよびお客様のストレージ容量別の使用課金に関するものです。会社が顧客の前払いを受けたが、会社がその履行義務を履行していない場合には、契約責任が確認される。また、当社のいくつかの契約には条項が含まれており、消費者が訪問後の特定時間内にそのサービスをキャンセルした場合、顧客は当社の販売増分サービスの費用の払い戻しを許可します。消費者が特定のサービスをキャンセルする履歴情報およびクライアントが提供するリアルタイム情報から導出された推定値を使用して、このようなアクセスが発生している間、記憶容量に応じた使用課金が収入の減少として確認される。過去には、契約相殺権利が存在するため、引き落としは総合貸借対照表で売掛金純額として計上されていたが、期末顧客が未返済の売掛金を持っていなかったことから、2022年6月30日に負債として計上されていた。

当社は引き続き私たちの請願前の負債の金額と分類を評価します。損害を受ける可能性のある追加負債はそれに応じて確認され、損害された負債総額が変化する可能性がある。

2022年6月30日現在、ブリッジローンに関連する元本および課税利息(付記10でさらに議論されているような)は、この債務が完全に担保されているため、トレードオフ可能な負債に分類されていない。

再編プロジェクト純額-破産保護申請が2022年6月30日に提出されたため、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の再編プロジェクト金額は関係なく、財務諸表や関連脚注開示に記載されていない。2022年6月30日までの3カ月と6カ月で、再編プロジェクトに現金は支払われていない

再編費用−2022年6月30日までの6カ月間，再編努力の一環として，同社は米国，イギリス，カナダで法律や専門費を発生させ，リストラを行った。ある従業員それぞれの雇用協定によると、リストラは理由なく解雇され、特定の解雇給付を受ける権利があるとされている

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、会社は1300万ドルのコストを発生させ、そのうち220万ドルが非持続運営に含まれている。次の表は再編成費用をまとめています

期間の初めまで、負債残高は再構成されていない。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に発生した法律費用や専門費用のうち、大部分が2022年6月30日までに支払われている。解散費は2022年6月30日まで支払われていない。代替通知金に関する解雇利益は2022年6月30日に支払われた

簡明連結債務者占有財務情報-以下の簡明連結財務諸表には、Legacy EJY，Inc.，Legacy EJY Operating Corp.とLegacy EJY子会社LLCがあり、米国破産法第11章の債務者である。2022年6月30日現在、カナダと英国を楽しむことは非債務者実体とされている。

以下は、債務者実体の財務情報を示す2022年6月30日現在の監査されていない簡明総合貸借対照表である

2022年6月30日までの間、債務者実体の倒産期間中の経営及びキャッシュフロー活動の結果は、当社の簡明総合財務諸表に大きな影響を与えなかった

資産減額-イギリスとカナダ業務の清算について、会社は以下に示すいくつかの資産の減値を確認した

締め切りには、2021年10月13日に開催されたMRAC株主特別総会の承認を経て、当社とMRACは合併協議が行う予定の合併取引を完了します

合併プロトコルの実行については，MRACは複数の投資家(総称して“パイプ投資家”)と引受プロトコル(“引受プロトコル”)を締結し，これにより，パイプ投資家は1株10.00ドルで合計約8，000，000株の新享楽普通株を購入することに同意し，総承諾額は約80，000，000ドル(“パイプ株式”)である。引受合意に基づき、新享楽はパイプ投資家にパイプ株式に関するいくつかの登録権を提供することに同意した。パイプライン投資は基本的に合併が完了しながら行われる。

締め切りによると、2021年9月13日の予備協議(“予備協議”)によると、いくつかの投資家は合計5，500、906株の新享楽普通株(“予備株式”)を購入し、1株当たりの購入価格は10.00ドル、総購入価格は約55，009，060ドルである。予備株式協定に基づき、新享楽は予備投資家に予備株式に関するいくつかの登録権を提供することに同意する。

合併発効直前に、(1)Legacy Enhareの1株当たり株式(A)Aシリーズ優先株、1株当たり額面0.00001ドル、(B)Bシリーズ優先株、1株当たり額面0.00001ドル、および(C)Cシリーズ優先株、1株当たり額面0.00001ドル(総称して“有優先株”と呼ぶ)は、普通株に変換され、1株当たり額面0.00001ドル、Enhare優先株とともに、(2)TriplePoint Venture Growth BDC社が保有する336，304株を購入して優先株を有する引受権証がすべて行使されたほか、株式を購入したすべての発行済み株式証明書はすべて行使され、この株式承認証は株式承認証に変換され、1株6.90ドルの使用価格で115，875株の新規普通株を購入する。

合併時に、合資格のLegacy Eight持分所有者は、合併協定で定義された約0.34456の交換比率(“交換比率”)を実施した後、1株10.00ドルの価値でMRACのA類普通株式を受け取る権利がある。そのため、合併、予備投資とパイプ投資が発効した後、直ちに119，621，866株の普通株と15，776，292部の株式証流通株がある。

合併取引の結果、同社はMRAC信託口座に保有する3600万ドルの初公募株の現金純額と、パイプライン投資家と後ろ盾投資家の追加収益を含む1億71億ドルの毛収入を集めた。いくつかのローンと取引コストを返済した後、得られたお金の純額は1.126億ドルで、その中の1，040万ドルは合併の直接と増額収入であり、完成日に反権益として入金される。合併前のすべての期間は、逆資本再編を反映するために、取引完了直後の等値流通株数の両替比率に従って遡及調整されている。

次の表は、会社が簡明な連結財務諸表の中で公正な価値で日常的に計量した資産と負債(千計)をまとめている

“公開株式証”とは、MRACが初公開発売時に発売および販売した引当可能株式証(関連機関の引受証を含む)を指し、“私募株式証”または“私募株式承認証”は、MRACがMRACの初公開発売完了と実質的に同時に行うプライベート配給に基づいて発行された引受証であり、その後合併後に当社が負担する。

株式証公開取引を公開する時、公開株式証の推定公正価値は一級公正価値に従って計量開示される。個人承認株式証の推定公正価値は第2級公正価値に従って計量開示され、推定値モデルの主要な入力は公開株式証の上場価格から観察できるからである

納期が短いため、当社の現金及び現金等価物、売掛金及びその他の流動負債、関連側負債及びブリッジローンの帳簿額面はその公正価値に近い

当社は、2022年6月30日と2021年12月31日まで、公正価値で計量された資産公正価値レベル第3級の振込を行っていません

当社はデリバティブツールを使用してキャッシュフロー、市場または外国為替リスクを解決していません。管理層は、MRAC Aクラスの普通株を購入する発行された承認株式証を含む、ASC 480およびASC 815-15に基づいて、そのようなツールが派生商品であるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定することを含む会社のすべての金融商品を評価する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に再評価される。

ASC 815-40によると、会社のすべての未清算株式証は派生負債であることが確認された。そこで，当社は権利証ツールが公正価値で計算された負債であることを確認し，報告期間ごとにこれらのツールを公正価値に調整した。この等負債は、当該等負債を行使するまで資産負債表毎に再計量する必要があるが、公正価値のいかなる変動も、他の費用、総合経営報告書純額及び全面赤字であることが確認された。公共株式証の公正価値はこの等承認株式証の上場市場価格に基づいて計量された。私募株式証の公正価値は公開株式証の上場市価に基づいて推定される

2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、財産と設備に関する総減価償却費用の純額はそれぞれ90万ドルと60万ドルで、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月はそれぞれ170万ドルと110万ドルだった

カナダとイギリス事業の清算については、持続事業と非持続事業に関する価値がそれぞれ170万ドルと360万ドルの財産·設備が2022年6月30日に完全に減額された(詳細は付記3参照)。付記1および16で述べたように，Joy UKは2022年6月30日に合併を解除した。2021年12月31日現在、英国の享受に関連する財産·設備純額が付記16に開示されている

2022年8月31日、363販売の一部として、米国に残っているほとんどの財産や設備がAsurionに譲渡された。

2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の総償却費用はそれぞれ2.5万ドル、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、総償却費用はそれぞれ5万ドルだった

2022年8月31日、これらの無形資産は363売却の一部としてAsurionに移された。

同社はアメリカと国際で不動産、チーム、いくつかの設備をレンタルしている。同社の不動産賃貸は、オフィススペースや他施設の賃貸を含む会社の総純資産と負債残高の大部分を占めている。2022年6月30日現在、会社の不動産と非不動産賃貸契約の残存期間は12カ月から6年となっている。レンタル契約のいくつかには、会社がリース契約を延長または終了することを可能にするオプションが含まれています。いくつかの非実質的な設備融資リースを除いて、当社のすべてのレンタルは経営的賃貸に分類される。

経営性リースに関するリース費用総額の構成は以下のとおりである(千計)

2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の賃貸料支出はそれぞれ300万ドルと560万ドルだった。当社は、以前意図していなかった車列車両レンタル費用を含むために、2021年6月30日までに開示された6ヶ月のレンタル支出金額を更新しました。

上記で開示された短期賃貸コストは、当社の持続的な短期賃貸約束を合理的に反映している。

次の表は、会社の経営リースに関する貸借対照表情報(単位：千)を提供します

2022年6月30日現在の経営リース負債総額は3，020万ドルであり、妥協可能な負債となっている(詳細は付記3参照)。

次の表は、会社の経営リースに関する補足キャッシュフロー情報(単位：千)を提供します

持続経営と非持続経営に関する経営リース使用権資産はそれぞれ470万ドルと640万ドルであり，2022年6月30日に完全に減価された(詳細は付記3)。

破産法第11章案件及び第363章販売の一部として、多くの債務者の賃貸契約が担われてAsurionに割り当てられているか、又は破産裁判所によって承認された破産法第365条により拒絶されている

計算すべき費用および他の流動負債には、以下の項目が含まれる(千で計算)

付記1および16で述べたように，Joy UKは2022年6月30日に合併を解除した。2021年12月31日現在のJoy UKに関連する課税費用およびその他の流動負債額は付記16に開示されている

2022年5月11日、会社は取締役会長、元最高経営責任者、会社普通株の5%以上を持つ実益所有者ロン·ジョンソンに元金総額1，000万ドルの約束手形(“手形”)を発行した。この手形は当社の取締役会審査委員会が当社の関連側取引政策に基づいて承認されました。債券の満期日は二零二二年十一月十一日とし、所持者が書面で要求した場合は、その日または後に随時返済することができる。このロットの債券の利息率は年利10%で、季節ごとに複利し、満期になって支払う。当社はいつでも手形を前払いすることができます。割増や罰金はかかりません。この説明は、会社に関連するいくつかの“制御権変更”イベントを含む慣例的な陳述、保証、および違約イベントを含む。本手形は、当社が後日発生する債務を制限するものではなく、将来優先貸金者の要求に応じて、支払権及び留置権に次ぐ権利を有しています

手形は当初当社のほとんどの資産を担保にしていました。以下でさらに検討した2022年6月29日の過橋信用協定について、当社は所持者と改訂及び重述された引受票を締結し、改訂及び重述された引受票はその他の事項を除いて、担保品質抵当を取り消し、当該手形を貸金人の場合に付属的な地位を持たせる。所持者が手形によって付与された自社資産に対する担保権益はその後終了するため、2022年6月30日現在、無担保本票金額には妥協すべき負債が計上されている(詳細は付記3参照)

2022年6月30日までの3カ月と6カ月の手形関連の利息支出は10万ドル

2022年6月29日、債務者は借入者として、貸手であるAsurionと優先担保信用、担保及び担保協定(“過橋信用協定”)を締結し、これにより、DebtorsはAsurionから250万ドルを借金する(“過橋融資”)。過渡ローンの予定期限は2022年7月8日であり、過渡ローンがDIP信用協定項の下のローンに転換されない限り、過渡的信用協定で規定された日またはより早い日に満期になり、全額支払うことになる。過渡的ローンの利息は年利12%で、月ごとに複利し、当該等の利息は過渡的ローンの元金に加入し、その後追加利息を計算し、実物形式で支払わなければならない。当社とそのすべての国内付属会社はブリッジローンに対して連帯責任を持っていますが、ブリッジローンは当社とその国内付属会社のすべての資産を担保としています。2022年7月1日

過渡的融資の未返済額はDIP信用協定(“まとめ融資”)によって債務に転換されている。付記3における議論を参照されたい。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間のブリッジローンに関する利息支出は2.0，000ドルである。

2022年6月30日までの3カ月間で380万ドルの収益が確認され、2022年6月30日までの6カ月間、株式証負債公正価値の変化により640万ドルの収益が確認された。収益は他の費用項目の下に記入し、純額は合併業務表と全面損失項の下に記入する。

公開株式証と私募株式承認証--2022年6月30日までに、会社は9，343，750件の公開株式証と6，316，667件の私募株式証明書を公開した。

同社の株式引受証の発行価格は1株11.50ドルで、合併完了5年後の2026年10月15日に満期になるか、ニューヨーク時間午後5時に満期になるか、償還または清算時に満期になるように調整することができる。

1株当たりの価格が18.00ドル以上の場合、償還権証を発行する。

当社は、上記株式承認証を償還することはなく、1933年の証券法(改正)(“証券法”)の登録声明に基づいて有効でない限り、引受権証を行使する際に発行可能な普通株をカバーし、当該普通株式に関する最新の目論見書を全30日間の償還期間内に閲覧することができる。もし持分証が当社で償還できる場合は，当社はその償還権を行使することができ，たとえ当社がすべての適用条項に基づいて対象証券を登録したり，売却資格に適合させることができなくても

以下に述べる以外に、任意の私募株式証明書は、Marquee Raineが保証人LP(“保険者”)を買収するか、またはその譲渡者が保有することを許可されていれば、当社は償還しない。

1株当たりの価格が10.00ドル以上の場合、償還権証を発行する。

会社はまだ発行されていない引受権証(本稿で述べる私募株式証明書を除く)：

上記の目的について、当社普通株の“公平市価”とは、株式承認証所持者に償還通知を出した日から10取引日以内に、当社普通株の出来高加重平均価格を指す。いずれの場合も、各株式承認証のうち0.361株を超える普通株の引受権証は、この償還機能に関連して行使することができない(調整される可能性がある)。

2022年6月30日と2021年12月31日までに、会社が発行した普通株はそれぞれ121，803，181株と119，624，679株であった。同社は2022年6月30日と2021年12月31日までに5億株の普通株の発行を許可された。

普通株は1株当たり1票の投票権を有する.普通株式保有者には資金が合法的に利用可能であり、取締役会が発表した場合に配当金を得る権利があるが、すべての種類の既発行株式保有者の優先権利に適合しなければならない。当社の設立以来、当該等の配当金を派遣することは発表されていません。

各貸借対照表の日付まで、同社は発行のために普通株式を予約しており、関連する事項は以下のとおりである

2014年6月、会社は“2014年株式インセンティブ計画”(略称“2014計画”)を採択し、条件を満たす参加者に奨励的株式オプション、非法定株式オプション、株式付加価値権、制限株を発行することを規定した。2014年計画に基づいて付与されたオプションは、奨励株式オプションまたは非適格株式オプションとすることができる。奨励株式オプション(ISO)は、会社員(上級管理職や取締役を含む)にしか付与できない。非限定株式オプション(NSO)は、会社の従業員とコンサルタントに付与される可能性があります

2014年計画によると、普通株購入奨励のオプションは取締役会によって決定され、授与当日の会社普通株公正価値の100%(奨励性株式オプション公正価値の100%を下回らず、場合によっては公正価値の110%を下回らない場合もある)。2022年6月30日と2021年12月31日までに付与されたすべてのオプションは、同社の普通株式公正価値の100%である。株式購入は、一般に、株式購入開始日の1年後に25%の株式に帰属し、残りの株式は、その後36ヶ月の毎月均等分割払いに帰属するか、または全オプションは48ヶ月の毎月均等分割払いに帰属する。オプションは一般的に4年以内に付与され、授与後10年以内に行使されなければならない。任意の理由で当社との雇用関係を自発的または非自発的に終了した場合、理由の有無にかかわらず、付与されていないオプションはすべて没収され、付与されたすべてのオプションは90日以内に行使されなければなりません。そうでなければ没収されます。取締役会が行使期間を90日後に延長することを許可することができますが。2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社は株式付加価値権を付与していない

2021年株式インセンティブ計画を採択した後、2014年計画は終了し、2014年計画に基づいてさらなる贈与を提供しなくなった。2014年計画に基づいて付与された任意の奨励は、2014年計画と適用される授標協定の条項を遵守する。

2021年10月、会社は“2021年株式インセンティブ計画”(“2021年計画”)を採択し、条件を満たす参加者に奨励的株式オプション、非法定株式オプション、株式付加権、制限性株式奨励、制限株式単位奨励、業績奨励などの形式の奨励を発行することを規定した。2021計画により付与されたオプションは、奨励的株式オプションであってもよいし、非限定的株式オプションであってもよい。奨励株式オプション(ISO)は、会社員(上級管理職や取締役を含む)にしか付与できない。会社員に非限定株式オプション(NSO)を付与することができる

2022年6月30日現在、2021年計画に基づき、限定株式単位のみが付与されている。制限株式単位報酬は、現金、交付会社普通株、取締役会が決定した現金と株式との組み合わせ、または制限株式単位報酬協定に規定されている任意の他の形態の対価格によって解決することができる。さらに、限定された株式単位がカバーされた株式を報酬する場合、配当等価物は貸手に計上することができる。適用される奨励協定または取締役会には別の規定があるほか、参加者の連続サービスが何らかの理由で終了すると、まだ付与されていない制限的な株式単位報酬は没収される。

2021年10月、会社は2021年従業員株購入計画(ESPP)を採択した。ESPPは条件を満たす従業員が割引価格で会社の普通株を購入することを許可し、減額された給料は例年のアメリカ国税局が許可する限度額に達することができる。購入株の発売日が決定されると、買収価格は、(I)発売日本会社普通株式公正価値の85%または(Ii)自社普通株株式の適用購入日の公正価値85%に相当する金額のうち低い者とする。当社は2022年6月30日現在、ESPPによっていかなる購入権も付与していません。

会社は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合経営報告書と全面赤字の中で、以下のカテゴリのすべての奨励金の株式ベースの補償費用(千単位)を確認した

2022年6月30日までの株式オプション状況と当時までの6カ月間の変化の概要は以下のとおりである(株と1株当たりの金額を除く

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、行権総内面価値はそれぞれ10万ドルと540万ドルで、2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間はそれぞれ10万ドルと830万ドルだった

当社は帰属期間中に補償費用を直線的に記録します。2022年6月30日と2021年6月30日までに、従業員オプションが付与されていないことに関する未確認株式報酬支出総額はそれぞれ約860万ドルと1840万ドルであり、それぞれ2.5年と3.4年の加重平均期間で確認される予定だ

次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間のRSUに関する情報(単位は千、加重平均付与日公正価値を除く)をまとめたものである

RSUの公正価値は，日関連株式の時価を授受することに基づいている.RSUによって付与される許可期間は，サービスに基づく条件に依存する.サービスベースの帰属要件は、a)25%がホーム開始日の第1周年帰属に帰属し、残りの75%がその後3年後に実質的に等しい季節分割分割に帰属すること、b)帰属開始日の最初の3周年日にそれぞれ季によって3分の1に帰属すること、またはc)帰属開始日から4年以内に実質的に等しい四半期分割方式で帰属し、すべての報酬が各帰属日まで継続的にサービスされなければならないことを満たす。当社は帰属期間中にRSUに関する補償費用を直線的に記録している。

RSUに関する未確認株式報酬支出は2022年6月30日現在で合計3740万ドル

2022年と2021年6月30日までの3カ月間の持続経営有効税率はそれぞれ0.0%と0.1%であり，2022年と2021年6月30日までの6カ月間の実税率はそれぞれ0.0%，0.2%であった。有効税率が連邦法定所得税税率と異なるのは、主に

私たちの連邦と州繰延税金純資産に記録された推定手当。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の準備金には、外国司法管轄区の所得税が含まれる

当社は、ASC 740に規定されている離散法を用いてその中期課税支出を計算する。

以下の表に普通株1株当たり純損失の算出方法(1株当たりと1株当たり金額を除く千単位)を示す

会社の潜在的希薄化証券は、株式公開承認証、私募株式証、制限株式単位、普通株を購入する株式オプション、および償還可能な転換可能な優先株と普通株を購入する引受権証を含み、その影響は逆薄になるため、1株当たりの純損失の計算から除外されている。したがって，基本1株当たり純損失と希釈後の1株当たり純損失を計算するための加重平均流通株数は同じである。期間の希釈後の1株当たり純損失を計算する際には、期間末の発行金額に応じて以下の潜在的な普通株を計上することは含まれておらず、これらの株式を計上することは逆償却効果が生じるからである

当社の合併前の普通株および償還可能な転換可能優先株株式(定義付記1参照)は、付記4で述べた合併で確立された約0.34456の交換比率を反映している。

合併を廃止する前に、同社は2つの地理的位置に基づく運営と報告可能部門によってその業務を管理している：北米(米国とカナダ事業)と欧州(Joy UKがイギリス事業を担当する)。イギリスを楽しんで6月に合併を解除

30，2022年、会社がイギリス破産申請を受けたため、その持株権を放棄した。持株権売却による合併解消事件は、売却が当社の経営および財務業績に大きな影響を与える戦略移転の分部とされているため、簡明経営報告書および全面赤字のうち、enJoy UKの経営業績は非持続経営の形で示されている。そのため，北米業務の結果を継続業務として列報した。

2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、それぞれ2人と3人の顧客の収入が総総合純収入の10%を超え、これらの収入は持続的な運営と非持続的な運営の項目で報告されている。2022年6月30日までの3カ月間、これらの顧客の純収入は約1590万ドルと320万ドルで、2021年6月30日までの3ヶ月間の純収入は約1400万ドル、370万ドル、230万ドルだった。北米業務は2022年6月30日までの3ヶ月間、顧客を反映し、欧州業務は顧客を反映している。北米業務は2021年6月30日までの3ヶ月間で2人の顧客を反映し、欧州業務は1人の顧客を反映している

2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間のうち、3つの顧客の収入はそれぞれ総総合純収入の10%を超えており、これらの収入は持続運営と非持続運営の項目で報告されている。2022年6月30日までの6カ月間の純収入は約3170万ドル、650万ドル、500万ドルで、2021年6月30日までの6カ月間の純収入は約2550万ドル、750万ドル、480万ドルだった。北米業務は2022年6月30日までの6ヶ月間、2人の顧客を反映し、欧州業務は1人の顧客を反映している。北米業務は2021年6月30日までの6ヶ月間で2人の顧客を反映し、欧州業務は1人の顧客を反映している

上の表に明記されている再編費用は代通知金、解雇手当に関連しています

2016年1月、会社は401(K)計画を採択し、国内収入法401節によると、繰延給与スケジュールの条件を満たしている。401(K)計画によれば、計画に参加した米国人従業員は、許容された最高金額を超えない部分税前収入の支払いを延期することができる。2022年6月30日と2021年6月30日まで、会社は401(K)計画の下でマッチングに貢献していない

当社も当社イギリス事務所の全合資格従業員にグループ個人退職金計画(“GPP計画”)を維持しています。GPP計画は確定した払込計画であり、従業員は給料の一部を支払う資格があるが、女王陛下の税務と税関が規定した最高年間金額を守らなければならない。2022年と2021年に会社は従業員の3%をマッチングさせました

貢献する。同社は2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、GPP計画に等額入金の形で10万ドルを貢献し、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれGPP計画に20万ドルを貢献した

2022年9月22日、破産裁判所は、キー従業員激励計画(KEIP)の実施を許可し、KEIPの条項を承認し、関連救済を与える命令を出した。KEIPは債務者の首席法務官と会社秘書(“KEIP参加者”)に現金報酬を提供する。KEIP計画によると、債務者は363件の売却(“KEIP賞の売却”)が完了したときに250，000元を支払い、(Ii)債務者第11章計画(“KEIP賞を段階的に減らす”)の発効日には、債務者第11章計画の発効日に応じて50，000~350，000元を支払う。(Iii)250，000ドルは、一般に無担保債権者が100%の回収を受けた場合、最終的に債権者に割り当てられたとき、または発効日後に債務者管理者または受託者が適切と思われる時間に支払う(“追加KEIP賞”は、KEIP賞の販売およびKEIP賞の段階的減少とともに“KEIP賞”と呼ばれる)。破産管理人第11章計画の発効日が2022年12月1日までになると，KEIPは350，000ドルを徐々に減少させ，その日以降は週25，000ドル減少する。KEIP参加者が破産者破産法第11章計画施行日まで債務者に雇用され続けなかった場合，KEIP報酬はKEIP参加者に支払われず，そうでなければ回収の影響を受ける。KEIP報酬は、KEIP参加者が獲得する権利のある契約解散料の代わりにはなりません。

予備信用状-2022年6月30日と2021年12月31日まで、同社の運営リースおよび労働者補償に関連するいくつかの未返済信用状の総額は、それぞれ250万ドルと170万ドル。すべての予備信用状の担保は、2022年6月30日および2021年12月31日現在、総合貸借対照表の制限現金に含まれている

2022年6月30日と2021年12月31日までの大家の保証金総額はそれぞれ250万ドルと370万ドルで、連結貸借対照表の他の非流動資産に計上されている

法律問題-通常の業務過程で、会社はいくつかのクレームの一方である。これらのクレームの結果は正確には予測できないが、会社はこれらの事項の最終結果が簡素化された総合財務状況や経営結果に大きな悪影響を与えないと信じている。会社が損失が発生する可能性が高く、損失金額や損失範囲を合理的に推定できると考えた場合、会社は負債を記録する。このような重大な事項は2022年6月30日と2021年12月31日までである

賠償-その標準的な商業条項の一部として、会社は、事業パートナー、投資家、融資者、および請負業者との合意に、会社のサービスまたは材料の米国特許、著作権および商標の侵害、および第三者の商業機密の流用によってこれらの当事者に支払われる責任および損害(法的弁護費用を含む)を弁護および賠償することを含む賠償条項を含む。現在まで、同社はその賠償条項に関するクレームに何も遭遇していない。当社は2022年6月30日と2021年12月31日現在、賠償損失準備金を確立していません

デラウェア州の法律で許可されている範囲内で、会社は合意を有しており、これらの合意に基づいて、いくつかの上級管理者および取締役が取締役または上級管理者がそのような職務を担当しているか、またはそのような職務を担当している間に発生したいくつかの事件または事件は賠償される。賠償期間は、その役員または取締役が任意の可能なクレームを受ける可能性がある限り、すべての関連事件をカバーする。しかし、同社は、全体的なリスクを削減し、将来支払う任意の金額の一部を回収することができるように、取締役や上級社員の保険範囲を維持している。これらの保険適用範囲を超える賠償協定の推定公正価値は、2022年6月30日と2021年12月31日現在では無関係とされている

会社はこれらの簡明な連結財務諸表の発表日までの後続事件を評価した

自発的な破産申請、英国およびカナダ業務の終了、および破産管理人破産法第11章の事件に関連する事件は、363資産売却およびDIP信用協定の償還を含め、付記1および3で検討される。

2022年9月30日、会社の業務の段階的終了とそれによる会社員の減少により、会社はロン·ジョンソン最高経営責任者とジョナサン·マリンナ最高経営責任者の採用を終了した。彼らの終了のため、JohnsonさんとMarinerさんは、当社または当社のどの子会社または他の関連会社の上級管理者やマネージャーを担当していません。しかし、ジョンソンさんと水夫さんは引き続き会社の取締役会の役員を務めます

上述した事項を除いて、総合財務諸表における開示を調整する必要がある事項は何も発生していない

以下、当社の財務状況及び経営結果に関する議論は、本四半期報告書の他の部分の財務諸表、関連付記、その他の財務情報とともに読まなければなりません。以下の議論は、私たちの計画、推定、および信念を反映した前向きな陳述を含むことができる。私たちの実際の結果は展望的陳述で議論された結果と大きく違うかもしれない。これらの差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、本四半期報告の他の部分、特に第2部1 A項“リスク要因”で議論されている要因を含む。私たちの歴史的結果は必ずしも未来のどの時期に予想される可能性のある結果を代表するとは限らない。

2022年6月30日(“請願日”)、当社及びそのいくつかの完全付属会社、Legacy EJY子会社LLC(f/k/a enjoy Technology LLC)とLegacy EJY Operating Corp.(f/k/a enjoy Technology Operating Corp.)(当社とともに、“債務者”)は、米国破産法第11章(“破産法”)に基づいて、米国デラウェア州地域破産裁判所(当該等裁判所、“破産裁判所”及び当該等の事件、すなわち“第11章案件”)に自発的届出書(“アーカイブ”)を提出する。

破産法第11章の案件では、我々は、破産法の適用条項及び破産裁判所の命令により、占有債務者として我々の業務を経営する。一般に、破産法で規定されている占有債務者として、債務者は、継続的な経営の業務として経営を継続することが許可されているが、破産裁判所の事前承認なしに、正常な業務過程以外の取引に従事してはならない。私たちが破産保護申請を提出した後、破産裁判所は債務者が要求したいくつかの救済を承認し、私たちが従業員の給料と福祉の支払い、税金と特定の政府費用と費用の支払い、通常の過程で私たちの現金管理システムを継続し、私たちのあるサプライヤーの請願前のクレームを支払うことを含む、通常の過程で私たちの業務活動を展開することができるようにした

破産法11章のケース期間中，我々の運営は，破産法11章のプロセスに関するリスクと不確実性の影響を受け，第1 A項で述べたとおりである。“リスク要因”これらのリスクおよび不確定要因のため、我々の資産および負債の金額および構成は、破産法第11章のケースの結果以降に大きく異なる可能性があり、本四半期報告に含まれる私たちの運営、資産および流動資金、および資本資源の記述は、破産法第11章のケース以降の運営、資産および流動資金および資本資源を正確に反映できない可能性がある。

二零二二年七月二十五日、債務者とAsurion、LLC(“貸手”)は資産購入協定(“購入協議”)を締結し、破産法第363条による売却はその実質的にすべての資産を売却する。破産裁判所は2022年8月12日に363売却を承認し，2022年8月31日に363売却を完了した。購入契約によると、債務者は約1億1千万ドルで363販売を完了したが、2，380万ドルの前払額を含む各種費用を差し引かなければならない。購入契約における363売却後に当社の既存名称(その他任意の商品名)の使用を停止することに関する要求に基づき、当社は2022年8月31日にLegacy EJY，Inc.と改称した。

2022年6月29日、債務者は借入者としてAsurionと優先担保信用、担保及び担保協定(“過橋信用協定”)を締結し、この合意に基づき、債務者は貸手から250万ドルを借入する(“過橋融資”)。移行性融資の予定期限は2022年7月8日であり、過渡的融資が以下にさらに説明するDIP信用協定(以下に定義する)に従って融資に変換されない限り、過渡的信用協定が規定された日またはより早い日に全額満期に対応しなければならない。過渡的ローンの利息は年利12%で、月ごとに複利し、当該等の利息は過渡的ローンの元金に加入し、その後追加利息を計算し、実物形式で支払わなければならない。2022年7月1日、過渡的融資の未返済額は、DIP信用協定(“まとめ融資”)下の債務に変換される

ブリッジ信用協定について、当社は2022年6月29日にRon Johnson(“所持者”)と改訂及び再記載された引受票(“手形”)を締結し、改正及び再記述は2022年5月11日に当社と所持者との間の元金総額1，000万ドルの有担保引受票(“元手形”)であり、担保品質担保の廃止及び手形を貸主の債務に従属させることを含む。所持者が元の手形に基づいて付与した当社の資産担保権益はこれで終了します。この手形は当社の取締役会審査委員会が当社の関連側取引政策に基づいて承認されました

二零二二年七月二十五日、債務者(借主として)とAsurion(貸手として)は担保超優先債務者占有権信用、担保及び担保協定(“DIP信用協定”)を締結し、この合意により、債務者はDIP信用協定に記載されている条項及び条件を満たすように融資者に5，500万ドルを借り入れる(“DIP融資”)。破産裁判所は二零二年七月一日にDIP融資の認可及び承認の仮命令を出した後、(I)累積融資をDIP信用協定の下の債務に変換し、及び(Ii)債務者がDIP信用協定に基づいて約2，000万ドル(累積融資額2，250万ドルを差し引く)を借入する。破産裁判所がDIP信用協定の許可と承認の最終命令を入力した後、債務者は2022年7月26日にDIP融資の残り残高3，250万ドルを借り入れた。破産管理人は、DIP融資を用いて得られた金(I)第11章案件の行政費用(専門費用及び支出及び第363条売却手続を含む)、(Ii)を運営資金及びその他の一般会社用途として使用し、及び(Iii)DIPローン及びDIP信用協定に関連する利息、費用及びその他の支払いを支払い、各ケースは破産裁判所の適用命令により制限される。DIPローンの利息は年利12%で、月ごとに積算され、この利息はローン元金に加算され、その後追加利息を計算し、実物形式で支払わなければならない。363販売の完成については、二零二年八月三十一日、DIP信用協定の下の責任はすべて返済され、この信用協定も終了した

陳情日には、吾らはナスダック従業員から書面通知を受け、吾等に通知し、提出書類を提出し、ナスダック上場規則第5101、第5110(B)及びIM-5101-1条に基づいて、当社の普通株式及び株式承認証はナスダック上場に適していない。我々の普通株式と権証は2022年7月11日の寄り付き時に取引を停止し、2022年7月19日に米国証券取引委員会に25-NSE表を提出し、私たちの普通株式と権利証をナスダックから除去した。我々の普通株式と権証は2022年7月11日に場外ピンク市場で取引を開始し、コードはそれぞれ“ENJYQ”と“ENJWQ”である。

2022年6月には、再編努力の一環として、英国とカナダでそれぞれ約411名と145名の従業員を削減し、2022年6月30日現在の世界従業員総数の約25%を占めています。削減発効期間中、当社は現金支出の形で約220万ドルの支出を生み出し、ほとんどの支出が金解雇給付に関係している。この等費用は、2022年6月30日までの四半期内に確認されており、影響を受けた従業員の株式奨励を修正して、等報酬の付与を加速させたり、その他の方法でこれらの報酬を修正したりしていない

米国で破産申請した際、同社は2022年6月30日現在、従業員の解散費に関する340万ドルを確認した。同社は2022年8月と9月に米国でリストラ計画を実行した。2022年10月3日現在、従業員10人だけが会社の清盤プログラムを実行している

再編努力の一環として、同社は2022年6月30日までの3カ月と6カ月で合計740万ドルの法律と専門費を発生させている。

2022年6月30日、イギリスで破産を申請した愛享は、この子会社の支配権を放棄した。Joy UKに対する支配権を再獲得することはなく、2022年6月30日からイギリス子会社の合併を解除することが適切であると結論した。合併解除による純税引前収益は790万ドル

合併負債1，240万ドル、現金270万ドルと資本180万ドルを相殺した。合併を廃止した税引き前純収益は非持続業務で確認された。

2022年7月8日、カナダがカナダで破産を申請したことから、私たちはこの子会社の支配権を放棄した。私たちはJoy Canadaの支配権を再獲得しないだろうし、2022年7月8日からこの子会社の合併を解除するのが適切だと結論した。合併解除の税引き前収益は570万ドルと推定される。合併解除事件は2022年6月30日以降に発生したため、本四半期報告の他の部分に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表でもJoy Canadaが確認された。

合併を廃止する前に、北米(アメリカとカナダ事業)とヨーロッパ(Joy UKがイギリス業務を担当する)の2つの地理的位置に基づく運営と報告可能な部門で私たちの業務を管理しています。イギリスが2022年6月30日に合併を解除した理由は、私たちがイギリスの破産申請を受けたために私たちの持株権を放棄したからです。持株権売却による合併解除事件は一部門への処分となるため、本四半期報告の他の部分に含まれる監査されていない簡明運営報告書と全面損失のうち、Enhare UKの運営結果は非持続運営として示されている。そのため，北米業務の結果を継続業務として列報した。

上記“近未来発展”節で述べたように、2022年6月30日、会社は破産法第11章に基づいて破産保護を申請し、2022年8月31日には、ほとんどの米国資産の売却を完了した。以下、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の業務及び経営実績の検討は、上記“最近の発展”で述べた発展までの歴史的運営を反映している

同社は2014年5月にデラウェア州に登録設立され、2022年6月30日にカリフォルニア州パロアルトに本社を置く。同社が運営するモバイルショップは2022年6月30日現在、宅配、設立、全面的なショッピング体験を会社に提供している

2022年6月30日現在、米国とカナダの70カ所以上で事業を展開している

会社は簡単な質問から始めました“お店で一番いいものが全部あげられたらどうなりますか？”この8年間、オンラインショッピングの利便性と最終顧客(“消費者”)宅で快適な店内小売体験の個人タッチを組み合わせた新たなチャネルであるモバイルショップを構築し、最適化してきた

過去25年間、電子商取引はほとんどのカテゴリーで小売業を覆し、商業を実店舗から家庭に移した。電子商取引チャネルは選択範囲を大きく拡大し、利便性を増加させ、顧客の家の前の満足を実現したが、それらは顧客が製品(例えば技術)に対して渇望している相互ショッピング体験の重要性を解決していない。同社は2022年6月30日まで、設定と起動を提供し、自宅でハードウェア、添付ファイル、購読サービスを快適に購入するのを支援しています。このようなモバイル商店のショッピング体験は消費者に伝統的な小売ルートには存在しない独特で深い小売体験を創造した

2022年6月30日現在、大手電気通信·技術会社と長年の契約関係を維持しており、これらの会社は私たちの“業務パートナー”または“顧客”である。私たちの収入はお客様から私たちに支払われた様々なサービス、インストール、配達料からです。私たちのモバイルストア訪問中、消費者は安全なモバイルPOSデバイスを介して私たちの顧客に製品およびサービスを直接支払います。購入を確認した後、私たちの顧客は私たちの費用を直接私たちに送金します

会社は2022年6月30日まで、顧客が提供する各種の電気通信と技術製品や部品を納入した。私たちのモバイル小売販売チーム(“専門家”)は、私たちが提供した製品の設定、活性化、プレゼンテーションを提供します。私たちは消費者が様々なアクセサリ、メディア資源、保護、ブロードバンド、および他のサービスを評価して選択するのを助ける。お客様の製品の新旧交換とアップグレードにも協力しております。我々は，従来の電子商取引チャネルの速度に相当する速度で，当日または翌日の頻度で顧客に製品を渡すように努力しているが，体験が必要である

消費者は私たちの顧客の電子商取引サイト、サービスセンター、小売店で彼らの購入を開始します。消費者は宅配と配達窓口を選択した。消費者注文は、深い統合された技術プラットフォームを介して、私たちの顧客の電子商取引サイトからシームレスに会社に流れます。これにより、同社の消費者調達コストはほぼゼロになった

私たちの在庫は100%私たちの顧客が送ってくれて、私たちの市場の位置の安全倉庫に保存されています。これらの倉庫位置も私たちの移動商店チームの運営拠点であり、彼らがサービスする市場の運営センターでもある。私たちの倉庫はまた私たちの専門家に会議、訓練、そして支援サービスを提供する。私たちの倉庫とモバイルショップチームは全部レンタルされました。2022年6月30日まで、私たちは70カ所以上で業務を展開し、私たちがサービスする市場の50%を超える人口にサービスを提供し、2億を超える潜在的な消費者を代表している

我々の業務は，高度に複雑なノウハウアプリケーション，システム，データ科学ツールセットによって実現されている.何百万もの小売体験を提供し、最適化するために、私たちは最初から私たちの技術プラットフォームを構築して、顧客の集成、スマート物流と各種の解決策をサポートして、私たちの専門家がすべての消費者に最適かつ最も個性的な体験を提供できるようにします

私たちの専門家は私たちが消費者に提供する在宅小売体験の核心だ。私たちの専門家は会社の100%の従業員で、彼らの技能と訓練は彼らが私たちが提供する製品とサービスをよく知っている。私たちの専門家は消費者に世界的で深い魅力的なショッピング体験をもたらしたと信じています

私たちは定期的に私たちの持続的な運営に関連するいくつかの指標を審査して、以下の重要な指標を含み、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を確定し、財務予測を制定し、戦略決定を行う。これらの重要な業績指標が投資家に有用であると考えられる理由は以下のとおりである

毎日モバイルストア-毎日モバイルストアは、所与の日に運営されるモバイルストアの数を表します。計算方法は，ある報告期間内に訪問を受けた専門家の交代総数をその期間のカレンダー日数で割った.訪問サービス専門家交代は、所与の日に消費者サービスを計画する専門家として定義される。私たちはこれが私たちの小売足跡の規模と成長を測定する主要な指標だと信じている

各モバイルストアの1日当たりの収入−各モバイルストアの1日当たりの収入は、各モバイルストアによって生成される平均1日収入として定義される。この指標の計算方法は，与えられた報告期間内に生じる収入をDaily Mobile Storeの積とその報告期間内の日数で割ったものである.各移動店の日収入増加は会社の収益力を高める重要な駆動力であると信じている

モバイル商店利益(損失)とモバイル商店利益率-モバイル商店利益(損失)は、公認会計原則に基づいて作成された測定基準であり、収入から収入コストを減算すると定義される。モバイルショップ毛利とは、収入に占めるモバイルショップの利益(損失)の割合を指す。我々はこの指標を業務業績を評価する重要な指標と見なし、Mobile Storeの収益性を反映し、異なる報告期間の比較可能性を提供したからである

調整後のEBITDA−調整後のEBITDAは持続的な運営の純損失と定義され，利息支出，所得税準備金，減価償却と償却，株による報酬，転換可能な融資損失，一次取引関連コスト，利息収入，その他は我々の業務の核心部分とはみなされない費用を差し引く。調整後のEBITDAは，我々のコア経営実績を反映できないと考えられる項目を除去することにより，現在，過去，未来期間の業務運営を比較するための基礎を提供した。調整後のEBITDAは非公認会計基準の測定基準である。以下の“非公認会計基準測定基準”部分を参照してさらに検討してください

以下の表に本報告期間中の継続的な運営の主な業績指標(毎日の移動店金額を除く千単位)を示す

収入には私たちの顧客が彼らの製品とサービスを消費者にもたらすために私たちに支払うサービス料が含まれています。これらの費用には、毎回アクセスする固定サービス料と、アクセサリ、解決策、および購読サービスに基づく販売の可変料金が含まれています。これらの料金の構成や支払いのサービス率はお客様と私どもの契約条項によって異なります。私たちの費用は記憶容量に応じて課金と販売の紛失、破損、あるいは盗まれた在庫を使用することで低減されます。記憶容量別使用課金は、消費者が予め指定された時間範囲内でサービスおよび購読をキャンセルすることに基づく

収入コストには，主に会社の専門家に関する賃金，福祉，その他の費用，チーム車両費用，および毎回の専門家の実地調査の業績に直接関連する他の費用が含まれる。これらの費用は私たちの移動店が増加するにつれて比例して増加する

運営と技術費用には、主に私たちのモバイルショップの運営に直接関連する技術、施設、管理費用が含まれています。これには私たちの倉庫のレンタルと運営費用、在庫管理と保管、施設用品と減価償却費用が含まれています。私たちはまた、監督と運営管理、在庫管理、履行、研究開発コストを含む、私たちの専門家を直接または間接的に支援する従業員のコストを含む

一般と行政費用には主に私たちの一般会社の機能に関する人件費が含まれています。これには、私たちのリーダーチーム、金融、人的資源、法律と職場サービス、企業と金融情報技術システム、マーケティングの従業員が含まれています

減価費用には主にカナダ会社の資産減価を受けることに関する費用が含まれている。

合併解除後、イギリス付属会社との取引は合併から抹消されなくなり、関連側取引とみなされ簡明総合財務諸表で確認された。

再編費用には，主に法的費用，専門費，再編努力の一部であるリストラに関する解散費や解雇福祉に関する費用が含まれる

転換可能なローンの未実現損失には、私たちの転換可能なローンの公正な価値の変化が含まれている。連結の一部として、転換可能な融資は普通株に変換される。

利息収入は私たちの現金と現金等価物で稼いだ利息からなります。

利息支出は主に未返済債務による利息、及び繰延融資コストの償却を含み、主に債務源と承諾費である

本報告で述べた期間の他の収入には，主に発行された株式承認証に関する公正価値損益および外貨取引の損益が含まれる

私たちの所得税規定にはアメリカの州最低税と外国税が含まれています。私たちはアメリカ連邦と州繰延税金純資産に対して全額推定手当があり、主に純営業損失の繰越、応計、準備金から構成されている

我々が運営停止による損失とはJoy UKの税引後損失であり，そこの従業員が減少し，運営も停止した。2022年6月30日、愛享イギリスはイギリスで破産を申請した

*非持続的業務に関連する再分類に加えて、現在の列報方式に適合するために、会社は、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡素化総合運営レポートにおいて、運営費用内訳のいくつかのコストと全面損失を再分類しました。これらの変化は、当社が以前に報告した総合純損失と全面赤字、キャッシュフローまたは1株当たり基本と希釈後の純損失金額に影響を与えません

2022年6月30日までの3ヶ月間の収入は前四半期に比べて180万ドル増加し、10.5%増加した。これは主に、2021年の438店から592店に増加し、一部は2022年6月30日までの3ヶ月間の1モバイルショップの1日当たりの収入が79ドルから352ドル減少したことで相殺され、2021年同期の431ドルを下回ったためである。各モバイルショップの日収入が低下したのは、スマート最終マイルプラットフォームが発売された後の配達量が予想を下回ったためだ

2022年6月30日までの6カ月間の収入が前四半期に比べて700万ドル増加し、21.6%増加したのは、主に私たちの1日あたりの移動店数が2021年の433店から621店に増加し、一部は2022年6月30日までの6カ月間の1移動店あたりの1日当たりの収入が34ドルから351ドル減少したことで相殺され、2021年同期の385ドルを下回ったためだ。各モバイルショップの日収入が低下したのは、スマート最終マイルプラットフォームが発売された後の配達量が予想を下回ったためだ

2022年6月30日までの3カ月間の収入コストは、前四半期に比べて680万ドルまたは34.3%増加しており、主に1日あたりの移動店数が154店舗増加し、2022年の438店から592店に増加したためである

2021年。2021年の間、私たちはアメリカとカナダでの地理市場カバー範囲を拡大し、アメリカの新しい顧客のためにサービスを開始しました。増加したモバイルショップはより多くの専門家の支持を得て、より高い総賃金と福祉コストを招いた。より多くのDaily Mobile Storeはまた、車両レンタル、燃料、車両保険、その他の直接費用に関する費用を増加させます。2022年6月30日までの3カ月間、収入に占める収入コストの割合は139.5%に上昇したが、2021年6月30日までの3カ月は114.7%だった。

2022年6月30日までの6カ月間の収入コストが前四半期に比べて1，790万ドルまたは46.8%増加したのは、主に私たちの1日あたりの移動店数が2021年の433店から621店に増加し、188店増加したためだ。2021年の間、私たちはアメリカとカナダでの地理市場カバー範囲を拡大し、アメリカの新しい顧客のためにサービスを開始しました。増加したモバイルショップはより多くの専門家の支持を得て、より高い総賃金と福祉コストを招いた。より多くのDaily Mobile Storeはまた、車両レンタル、燃料、車両保険、その他の直接費用に関する費用を増加させます。2022年6月30日までの6カ月間、収入に占める収入コストの割合は141.6%に増加したが、2021年6月30日までの6カ月の収入コストは117.3%だった。

2022年6月30日までの3ヶ月間の運営と技術支出が前四半期に比べてそれぞれ510万ドルまたは28.9%増加したのは、主に私たちの倉庫ネットワークへの投資が、私たちの市場拡張と増加したモバイル商店の数を支援するためだ。2022年6月30日までの3ヶ月間で、私たちの倉庫総数は10個増加し、2021年6月30日までの3ヶ月の61個から71個に増加した。2021年と比較して、私たちが2022年に運営するいくつかの倉庫の数と移転数は増加し、私たちの倉庫レンタル費用、市場レベルの専門家監督、訓練と発展活動、施設投資に関する給料と福祉が増加した。我々がグローバル運営を支援する機能や特性を拡張するにつれ，我々のモバイル商店運営を支援する技術の開発に関わる費用も増加している.2022年6月30日までの3カ月間、収入に占める運営·技術支出の割合は119.0%に上昇し、2021年6月30日までの3カ月間の102.0%を上回った

2022年6月30日までの6ヶ月間の運営と技術支出は、前四半期より1，230万ドル増加し、37.2%増加した。これは、主に、私たちの市場拡張と増加したモバイル商店数を支援するために、私たちの倉庫ネットワークへの投資によるものである。2022年6月30日までの6ヶ月間で、私たちの倉庫総数は10個増加し、2021年6月30日までの6ヶ月間の61個から71個に増加した。2021年と比較して、2022年に運営する倉庫数は増加し、市場レベルの専門家監督、訓練と発展活動および施設投資に関する倉庫レンタル費用、給料と福祉が増加した。我々がグローバル運営を支援する機能や特性を拡張するにつれ，我々のモバイル商店運営を支援する技術の開発に関わる費用も増加している.2022年6月30日までの6カ月間、収入に占める運営·技術支出の割合は114.2%に上昇し、2021年6月30日までの6カ月間の101.2%を上回った

2022年6月30日までの3カ月間の一般および行政支出は前年同期比940万ドル増加し、103.9%増加し、主に従業員数の増加により300万ドルの株式給与支出、80万ドルの賃金およびその他の関連コスト、60万ドルのコンピュータソフトウェア関連コスト、180万ドルの会費および保険費用、320万ドルの専門および法律サービス費用が増加し、これはそれぞれ業務規模の拡大と市場開拓によるものである。2022年6月30日までの3カ月間、収入に占める一般·行政費の割合は前四半期と比較して52.9%から97.6%に増加した

2022年6月30日までの6ヶ月間、一般および行政支出は前年同期よりそれぞれ1，630万ドルまたは80.9%増加し、主に従業員数の増加により550万ドルの株式給与支出、190万ドルの賃金およびその他の関連コスト、110万ドルのコンピュータソフトウェア関連コスト、300万ドルの会費および保険費用、480万ドルの専門および法律サービス費用が増加し、これはそれぞれ業務規模の拡大と市場拡張によるものである。2022年6月30日までの6カ月間、収入に占める一般·行政費の割合は、前の時期に比べてそれぞれ91.9%、61.8%から91.9%に増加した

2022年6月30日までの3カ月間の減価費用は前年同期比0ドルから2022年の780万ドルに増加し、主な原因はJoy Canadaの資産減額である。

合併解除後、イギリス子会社との取引は合併でキャンセルされなくなり、関連側取引とみなされる。2022年6月30日現在の簡明総合貸借対照表では、英国を享受するために支払うべき590万ドルの関連先が負債項目で確認され、2022年6月30日までの3カ月と6カ月の簡明総合経営報告書と全面赤字で関連側支出が確認されている。

前四半期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間の再編費用には、法的費用、専門費用、解散費が含まれており、0ドルから2022年の1，080万ドルに増加しており、これは主に破産保護申請によるものである。

2022年6月30日までの3カ月間の転換可能ローン損失は前年同期より減少し、1，740万ドルから2022年の0ドルに低下した。これは、合併の一部として、ある投資家の転換可能ローンと普通株に転換したためである。

2022年6月30日までの6カ月間の転換可能ローン損失は、前年度よりそれぞれ0ドルに減少し、1920万ドルから2022年の0ドルに低下した。これは、合併の一部として、一部の投資家の転換可能ローンと普通株に転換したためである。

2022年6月30日までの3カ月間の利息収入は前四半期比23，000ドル増加し、1，150.0%と増加しており、これは主に利息口座に所持している現金の減少によるものである。

2022年6月30日までの6カ月間の利息収入は前四半期比23，000ドル増加し、575.0%と増加しており、これは主に利息口座に保有する現金数の減少によるものである。

2022年6月30日までの3カ月間の利息支出が前年同期に比べて120万ドル減少したのは、Blue Torch Finance，LLCの融資に関する利息が2021年第4四半期に返済されたためである

2021年6月30日までの6ヶ月間の利息支出が前年同期比260万ドル減少したのは、Blue Torch Finance，LLCの融資に関する利息が2021年第4四半期に返済されたためである

2022年6月30日までの3ヶ月間の他の収入純額は前の時期に比べて400万ドル増加したが、これは主に株式証券公証価値の変化によるものである

2022年6月30日までの6カ月間の他の収入純額は前の時期に比べて670万ドル増加したが、これは主に株式承認証の公正価値が変化したためである

2022年6月30日までの3カ月間の所得税準備金は前の時期に比べてそれぞれ4万ドル減少した。2022年6月30日までの3カ月間の所得税支出が収入に占める割合は0.0%、2021年6月30日までの3カ月は0.2%だった。

2022年6月30日までの6カ月間の所得税準備金は前の時期に比べてそれぞれ14.1万ドル減少した。2022年6月30日までの6カ月間、所得税支出が収入に占める割合は0%で、2021年6月30日までの6カ月は0.5%だった。

2022年6月30日までの3カ月と6カ月、非持続業務の純損失はそれぞれ1410万ドルと2210万ドルで、1280万ドルの減価費用と220万ドルの再編費用が含まれており、2022年第2四半期に確認された790万ドルの非合併税引前純収益を差し引いた。

2021年6月30日までの3カ月と6カ月、操業停止業務の純損失はそれぞれ820万ドルと1440万ドルだった

イギリスの破産についてもっと知りたいのは、本四半期報告Form 10-Qに含まれる他の部分に含まれている監査されていない簡明総合財務諸表の付記3を参照してください

公認会計原則に基づいて提出された持続的な経営純損失のほか、経営陣は、調整後のEBITDAが経営陣や投資家に関連して有用な情報を提供し、我々の業績を評価すると考えている。調整後のEBITDAは会社の業績の補完評価であり，GAAP要求でもGAAPによる報告でもない。この指標の効用は限られており、運営損失、純損失、またはGAAPによる任意の他の業績指標のようなGAAPの代替指標と見なすべきではなく、他社が使用している類似指標と比較できない可能性がある

調整後のEBITDAとは，利息，税項，減価償却と償却，株式による補償費用，減価償却費用，関連側費用，再編費用および我々の業務の中核とされないいくつかの費用と収入調整後の継続業務の純損失である

調整後のEBITDAは，投資や融資費用および所得税の影響を差し引く前の収益(損失)のいくつかについて有意義な理解を提供していると考えられる。調整されたEBITDAは、投資家が私たちの業績を評価するのに有用です

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の継続業務純損失と調整後EBITDAの入金は以下の通り

設立以来、私たちは純損失と運営現金流出が発生した。同社の現金と現金等価物は2022年6月30日までに100万ドル、累計7.81億ドルの赤字を計上し、2022年6月30日までの6カ月間の純損失は1兆385億ドルだった

請願日に、私たちは自発的に破産裁判所で破産法第11章の事件を提起した。破産法第11章の案件では、我々は、破産法の適用条項及び破産裁判所の命令により、占有債務者として我々の業務を経営する。私たちが破産保護申請を提出した後、破産裁判所は私たちに一定の救済を与えて、私たちが従業員の給料と福祉の支払いを許可すること、税金と特定の政府費用と費用を支払うこと、通常の過程で私たちの現金管理システムを実行し続けること、そして私たちのあるサプライヤーの請願前のクレームを支払うことを含む、正常な過程で私たちの業務活動を展開することができるようにしてくれた

2022年6月29日、債務者は借入者として、貸手であるAsurionとブリッジ信用協定を締結し、この合意により、債務者は貸手から250万ドルを借金する。2022年7月1日、過渡的融資の未償還額はDIP信用協定下の債務に変換される。

2022年7月25日、財政四半期終了後、債務者は借り手として、貸手であるAsurionとDIP信用協定を締結し、この合意により、債務者は貸手から5，250万ドルを追加借入する。吾らは、DIP融資で得られた金(I)を破産法第11章事件の行政費用(専門費用及び支出及び第363条売却手続を含む)、(Ii)を運営資金及びその他の一般会社用途として使用し、及び(Iii)DIP融資及びDIP信用協定に関連する利息、費用及びその他の支払いを支払うためには、いずれのケースも破産裁判所の命令の規定を受けなければならない。購入契約によると、債務者は約1.1億ドルで363販売を完了したが、2，380万ドルの予約金額を含む各種減額を差し引かなければならない。363販売の完了については、二零二年八月三十一日、DIP信用協定の下でまだ返済されていない5，500万ドルの債務は363販売で全額返済され、この信用協定も終了した。

破産保護の過程で、私たちは363を売却した収益が手元の現金とともに(あれば)私たちの主要な資本源となり、私たちの清算や任意の他の資本需要に資金を提供することが予想される。いつになるかわかりません

今回、これは私たちが満期になった時に私たちの義務を履行するのに十分かどうか。その他の事項を除いて、我々の流動性は、(I)計画または他の代替清算取引を策定、確認し、改善する能力、および(Ii)破産法第11章の案件のコスト、持続時間、および結果に依存する。

以下の表には、本報告に記載されている期間中の会社の現金および現金等価物、制限現金および売掛金の純額を示す

以下の表は、本報告に記載されている期間の経営、投資、および融資活動が提供する現金を示す

2022年6月30日までの6カ月間、運営を続ける経営活動は7950万ドルの現金を使用し、純損失は1兆164億ドルで、運営資産と負債の変化1180万ドルおよび非現金費用純額2510万ドルで相殺された。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの経営資産と負債の変化が提供する純現金は、主に売掛金の540万ドルの減少、前払い費用およびその他の流動資産の460万ドルの増加、経営リース負債の670万ドルの減少、および記憶容量別の使用課金負債の1340万ドルの増加を含む。

6月30日までの6カ月間，2022年に非持続的に運営される運営活動には1220万ドルの現金が使用された

2021年6月30日までの6ヶ月間、継続的に運営されている経営活動に5780万ドルの現金が使用されたのは、8100万ドルの純損失と、私たちの運営資産と負債の変化が提供した現金純額20万ドル、非現金費用純額2300万ドルのためである。私たちの経営資産と負債の変化が提供する純現金は単独でも全体的にも取るに足らない。非現金費用には、主に120万ドルの減価償却と償却、190万ドルの株式ベースの給与、1920万ドルの転換可能な債務の公平な市場リスコアリングが含まれる

6月30日までの6カ月間，2021年に非持続的に運営される運営活動には1410万ドルの現金が使用された

2022年6月30日までの6カ月間、継続的に運営されている投資活動に170万ドルの現金が使用されたことが、財産や設備を購入した結果となった。2022年6月30日までの6カ月間で，enJoy UKの現金と現金等価物の解除合併は合計270万ドルとなり，非持続的な業務に関する投資活動による現金流出が生じた

2021年6月30日までの6カ月間，投資活動には140万ドルの現金が使用されており，持続的な運営に関する財産や設備の購入が原因である

2022年6月30日までの6カ月間，継続的に経営している融資活動は1220万ドルの現金を提供しており，主に税収に関する普通株源泉徴収および橋梁信用協定と関連側元票項下の借金によるものである。生産停止業務に関する融資活動はありません。

2021年6月30日までの6ヶ月間、持続的に経営されている融資活動は、主に1500万ドルの償還可能優先株と6020万ドルの転換可能融資を発行し、他の些細な融資活動によって相殺された7380万ドルの現金を提供した。生産停止業務に関する融資活動はありません。

2022年5月11日、当社取締役会長、元最高経営責任者、会社普通株の5%を超える実益所有者ロン·ジョンソンに、元金総額1，000万ドルの元本総額1，000万ドルの約束手形(“オリジナル手形”)を発行した。オリジナル手形は当社取締役会監査委員会が当社関連側取引政策に基づいて承認します。元の手形予定期限は2022年11月11日であり，所持者が書面で要求した場合は，その日または後に随時返済することができる。元の手形の年利率は10%で、季節ごとに複利し、満期になって支払う。いつでも正本為替手形を前払いすることができます。割増金や違約金を支払う必要がありません。元のチケットは、私たちに関連するいくつかの“制御権変更”イベントを含む、慣例的な陳述、保証、および違約イベントを含む。元の手形は私たちが未来に発生する債務を制限せず、未来の優先貸金人の要求に応じて、支払権利と留置権の優先順位で副次的な地位にあるべきだ

2022年6月29日、私たちはAsurionと過渡的な信用協定を締結し、この合意に基づいて、私たちは貸主から250万ドルの過渡的な融資を借りた。過渡的融資の予定期限は2022年7月8日であり、過渡的融資がDIP信用協定項の下の融資に転換されない限り、過渡的信用協定が規定する日または早い日に満期になり、全額支払うことになる。過渡的ローンの利息は年利12%で、月ごとに複利し、当該等の利息は過渡的ローンの元金に加入し、その後追加利息を計算し、実物形式で支払わなければならない。2022年7月1日、過渡的融資の未償還額はDIP信用協定下の債務に変換される

オリジナル手形は当初当社のほとんどの資産を担保にしていました。過渡的信用協定について、私は2022年6月29日に所有者と手形を締結し、この手形の改訂及び吾などの所有者との間の元の手形を再記述し、その中には担保品質抵当の取り消し及び手形を貸金人の債務に従属させることを含む。元の手形によって付与された所持者による当社の資産に対する担保権益はそれ以降終了します。この手形は当社の取締役会審査委員会が当社の関連側取引政策に基づいて承認されました。(融資条項のさらなる詳細については、本四半期報告書Form 10-Qに含まれる他の部分に含まれる未監査の簡明総合財務諸表の付記10、“短期債務”を参照されたい。)

2022年7月25日に、吾らは貸手であるAsurionとDIP信用協定を締結し、この合意に基づいて、吾らは貸手に5，500万ドルのDIP融資を借り入れ、融資条項及び条件はDIP信用協定に記載されている条項と条件と一致した。破産裁判所が2022年7月1日にDIP融資の認可および承認の仮命令を出した後、(I)累積融資をDIP信用協定の下の債務に変換し、(Ii)DIP信用協定に従って約2，000，000ドル(2，250万ドルの累積融資金額を差し引く)を借入する。私たちは2022年7月26日にDIPローンの残り残高3，250万ドルを借り入れ、破産裁判所はDIPクレジット協定の許可と承認の最終命令を入力した。DIPローンの収益は、(I)第11章案件の管理費用(専門費用及び支出及び第363条販売プロセスを含む)に資金を提供するために使用され、(Ii)運営資金その他のために使用される

一般企業用途及び(Iii)はDIPローン及びDIP信用プロトコルに関連する利息、費用及びその他の支払いを支払い、各ケースはすべて破産裁判所の適用命令の制限を受けなければならない。DIPローンの利息は年利12%で、月ごとに積算され、この利息はローン元金に加算され、その後追加利息を計算し、実物形式で支払わなければならない。363販売の完成については、二零二年八月三十一日、DIP信用協定の下の責任はすべて返済され、この信用協定も終了した。

材料現金需要

私たちの契約およびその他の義務に基づいて支払うべき金額を含む重要な現金需要は、2019年9月から90ヶ月間のカリフォルニア州パロアルト本社オフィススペース賃貸契約に基づいて、レンタル項目の下の毎月の基本レンタル料を運営します。私たちは以前アメリカとカナダ各地のオフィス空間で現金が必要で、アメリカとカナダで飛行機隊のレンタル協定に基づいて車両レンタル協定を締結しました。一台の車のレンタル期間は普通三十六ヶ月です。破産法第11章案件及び第363章販売の一部として、多くの債務者の賃貸契約が担われてAsurionに割り当てられているか、又は破産裁判所によって承認された破産法第365条により拒絶されている。経営リースおよびその満期金額に関するより多くの情報を理解するために、本四半期報告書10-Q表の他の部分の簡明な総合財務諸表付記8“リース”を参照してください

公認会計原則に基づいて総合財務諸表を作成する際、私たちの経営陣は、報告された資産と負債額、財務諸表の日付、あるいは有資産と負債の開示及び列報期間の収入と支出についていくつかの推定と仮定を行う必要がある。これらの推定、仮説、判断が必要である。未来の事件およびそれが私たちの総合財務諸表に与える影響は確定できず、私たちの歴史的経験と、このような場合に合理的だと考えられる他の仮定に基づいて行われるからである。新しいイベントの発生やより多くの情報が得られるにつれて，これらの見積りは変化する可能性があり，我々は定期的に不確実性に直面する可能性があり，その結果は我々の制御範囲内ではなく，長い間知ることができない可能性がある.使用見積り数は財務報告過程に固有であるため，実際の結果はこれらの見積り数と大きく異なる可能性がある.以下で説明する会計見積もり数は、より重要な分野に関連しており、経営陣の判断と見積もりに関連していると考えられる

収入確認-会社はアクセス料により収入を発生させ，顧客の要求に応じて会社の専門家が配達，インストール，技術専門サービスを提供する.その顧客は主に大手電気通信·技術会社であり、これらの会社は技術製品やサービスを販売し、その顧客にモバイル商店体験を提供する必要があり、これらの顧客は本明細書では“消費者”と呼ばれる。収入は、承諾サービスの制御権を顧客に譲渡する際に確認され、金額は、これらの承諾サービスと交換するために、会社が獲得する権利があると期待されている対価格を反映している。

各顧客契約には1つの履行義務しか含まれておらず、これは会社の専門家が契約期間全体にわたって顧客に訪問を提供する長期的な義務である。常時待機の義務には，ほぼ同じであり，同じ移行パターンを持つ異なるサービスがあり，時間の経過とともに満足する消費者へのアクセスとして表現される.

会社契約の取引価格は完全に可変であり、毎回の訪問回数と訪問ごとに提供される具体的なサービスは契約開始時に未知であるためである。各契約には定価が含まれており，その定価による

会社および顧客は、一般に、アクセスおよび製品の配送のための基本的な費用と、消費者に提供される追加のコンポーネントの増分金額とを含むアクセスの様々な要素の支払いに同意する。債務の性質、行われたアクセス回数による支払いの可変性、及び

訪問ごとに提供される特定のサービスや製品がアクセスが完了した後に解決される場合、会社は、そのようなアクセスを提供する際にアクセス料金を収入として確認する。また、会社は会社のコントロール下の任意の紛失、破損、あるいは盗まれた委託在庫の規定価値についてその顧客に信用状を発行しなければならない。会社が物品の紛失、破損、あるいは盗まれたことを発見した場合、相殺は収入の減少と確認される。

会社の専門家が顧客の訪問中に顧客を代表して顧客に増量サービスを販売する場合がある。当社のいくつかの契約には、消費者が訪問後の特定時間内にこのようなサービスをキャンセルする場合、お客様が当社の増量サービスを販売する費用を返金することができる条項が含まれています。消費者が特定のサービスをキャンセルする履歴情報およびクライアントが提供するリアルタイム情報から導出された推定値を使用して、このようなアクセスが発生している間、記憶容量に応じた使用課金が収入の減少として確認される。義務履行ごとの返金の見積もりは、私たちが主観的に判断し、不確実性の影響を受けることが要求される。同社は2022年6月30日と2021年12月31日まで、それぞれ1180万ドルと810万ドルの記憶容量別料金を記録した。

私たちは、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて計算された付与日を推定する公正価値に基づいて、私たちの株式オプション報酬に関連する株式ベースの報酬支出を計算する。我々はブラック-スコアーズオプション定価モデルを用いて主観仮説を入力する必要があるが，主観仮説は不確実性の影響を受けやすい.要因が変化し、異なる仮定を使用すれば、私たちの株式ベースの報酬支出は現在の期間と未来で大きく異なる可能性がある。ブラック·スコアーズオプション定価モデルで使用されているこれらの仮定と推定は以下の通りである

最近採択および採択されていない会計公告および総合財務諸表への潜在的影響の検討については、本四半期報告(Form 10-Q)の他の部分に記載されている簡明な総合財務諸表の付記2を参照されたい

雇用法案の定義によると、私たちは新興成長型会社です。雇用法案では、新興成長型企業は、上場企業に適用される新しいまたは改正された会計基準を遵守するために長い過渡期を利用することができ、これらの基準が民間企業に適用されるまでこれらの基準の採用を延期することを可能にする。当社は、“雇用法案”に基づいて低減された新興成長型企業の一部の監督·報告要件を利用することを選択しており、新興成長型企業の資格に適合している限り、サバンズ-オキシリー法案404(B)節の監査人認証要件の遵守、役員報酬に関する開示義務の削減、および役員報酬と金パラシュート報酬の非拘束性相談投票の免除要求を免除することを選択している

私たちは金利、インフレ、外貨変化の影響、資金源のリスク、危険事象、特定の資産リスクを含む様々な市場リスクとその他のリスクに直面している

私たちの金融商品と私たちの財務状況に固有の市場リスクは、金利の不利な変化による潜在的な損失を代表する

我々の2022年6月30日と2021年12月31日までの金利によると、我々の変動金利債務の金利下限によると、1%(1%)の増加はこの2つの時期の年間利息支出に実質的な影響を与えない

当社はインフレがその業務に影響を与えたとは考えていません。あるいは現在その業務に実質的な影響を与えています

カナダとイギリスで業務を展開しているため、会社は外貨リスクに直面している。当社は外貨変動がその業務に影響を与えたとは考えていません。あるいは現在その業務に大きな影響を与えています

開示制御及び手続は、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”という。)に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にするための制御及びその他の手続である。開示制御及び手続は、“取引所法案”に基づいて提出又は提出された会社報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含めて管理層に伝達されることを保証することを目的としているが、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、制御及び手続に限定されない

我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年6月30日現在の開示制御および手順(取引法の下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の設計および動作の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2022年6月30日現在、以下に述べる財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、我々の開示制御及び手続は合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。

開示制御およびプログラムを設計·評価する際、我々の管理層は、どのような制御システムが、どのように設計および動作しても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できないことを認識している。また，いずれの制御システムの設計も，将来のイベントの可能性に対する何らかの仮定にある程度基づいている.制御システムのこれらや他の固有の制約により，どの設計も将来すべての場合にその所定の目標を達成することに成功する保証はない.したがって、私たちの開示制御およびプログラムの設計は、私たちの開示制御制度の目標が達成されることを確実にするために、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供しなければならない

先に開示したように、私たちが前に発表した財務諸表を作成する際に、財務報告の内部統制における大きな弱点が発見され、2022年6月30日まで存在し続けています。重大な欠陥は財務報告書の内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせだ

したがって、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス陳述は合理的な可能性があり、タイムリーに防止または発見されないだろう。決定された重大な弱点は以下のとおりである

•

私たちは私たちの財務報告書の要求に見合った効果的な統制環境を設計して維持していない。具体的には、(I)適切なレベルの会計知識、訓練、経験を備えており、会計事項をタイムリーかつ正確に分析、記録、開示するのに十分な数の専門家が不足しており、(Ii)有効なプロセスと制御を確立するために適切なレベルの知識と経験を備えている。また、十分な数の専門家の不足は、私たちの財務報告目標を達成するために適切な権力と責任を一貫して確立できないことを招き、これ以外にも、私たちの財務·会計機能の役割分担が不足していることを示している。

•

財務諸表作成に関する情報システムの情報技術(“IT”)の一般的な制御の効率的な制御は設計·維持されていない.具体的には、我々は、すべての財務システムの設計および保守を行っていない：(I)金融ITアプリケーションおよび基礎会計記録に影響を与える情報技術プログラムおよびデータ変更が適切に識別、テスト、許可および実施されることを保証するためのプログラム変更管理制御、(Ii)適切な役割分担を確保し、ユーザおよび適切な人員の財務アプリケーションおよびデータへの特権アクセスを十分に制限するためのユーザアクセス制御、(Iii)監視キーのバッチ処理作業を保証し、データバックアップを許可および監視するコンピュータ動作制御、および(Iv)プログラム開発のテストおよび承認制御を提供して、新しいソフトウェア開発が業務およびIT要件に適合することを保証する。これらの情報技術的欠陥は、財務諸表の誤った陳述を招くわけではないが、これらの欠陥が統合されると、有効な役割分担を維持する能力に影響を与える可能性があり、情報技術に依存した制御の有効性(例えば、1つまたは複数のアサートされた重大なエラー陳述リスクの自動制御、およびシステムによって生成されたデータおよび報告の有効性を支援する情報技術制御および基礎データ)に影響を与える可能性があり、これは、エラー陳述がすべての財務諸表および開示に影響を与える可能性があり、年度または中間財務諸表の重大なエラー陳述をもたらす可能性があり、これらのエラー陳述は防止または検出できない。したがって、経営陣は、これらの欠陥が全体的に実質的な弱点を構成していることを確認した。

上記の重大な弱点は、私たちの年度または中期総合財務諸表に誤った陳述を招くことはありません。しかしながら、これらの重大な弱点の各々は、年次または中期連結財務諸表の重大なエラー陳述をもたらす可能性があり、これらのエラー陳述は予防または発見できない。

会社の経営陣は以前に発見された重大な弱点を解決するために多くの精力と資源を費やしてきた。しかし、2022年6月30日までの間、救済を一時停止しました

会社が破産を申請した場合を考慮すると、付記3“破産再編”でさらに議論されているように、当社の簡明な連結財務諸表には、本四半期報告Form 10-Qの他の部分が含まれている。救済作業を一時停止する前に、私たちは次のような行動を取って重大な弱点を修復した。

2022年6月30日までの最近の四半期では、財務報告の内部統制(取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)に大きな影響を与えていないか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は生じていない

私たちは過去と未来に正常な業務過程で法的手続き、クレーム、規制行動の影響を受けるかもしれない。このような事項によって生じる最終的な責任(ある場合)は、私たちの財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに大きな影響を与えないと予想されます。

私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。投資決定を下す前に、あなたは以下に述べる危険を慎重に考慮しなければならない。私たちの業務、見通し、財務状況、または経営業績は、これらのリスクの損害を受ける可能性があり、私たちが現在知らないこと、または現在重要ではないと考えている他のリスクを受ける可能性がある。上記のいずれかのリスクにより、私たち証券の取引価格が下落する可能性がありますので、あなたは投資の全部または一部を損失する可能性があります

私たちが業務を展開する過程で、私たちは様々なリスクに直面している。私たちが以下に説明する任意のリスク要因は、当社の業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。そのようなリスクと不確実性が1つ以上発生すれば、私たち普通株の市場価格は大幅にまたは恒久的に下落する可能性がある。“リスク要因”のいくつかの陳述は展望的な陳述だ。“前向きな陳述に関する警告声明”を参照してください

私たちは経営を続けることができず、私たちの普通株の保有者は投資のすべての損失を受けるかもしれない。

私たちは私たちが持続的に経営されている企業として継続しないと結論した。私たちの権益証券は破産法第11章のケースによって解約または終了される可能性が高く、その所有者はそのような権益のために受け取る権利がなく、いかなる財産や財産の権益も徴収または保留する権利はない。

第11章案件未解決期間において、我々の普通株式と引受権証の取引は高度な投機的であり、重大なリスクとなる。私たちの持分証券はキャンセルされる可能性が高い、あるいはそのような持分の保有者は、その投資に関連するいかなる分配も得られないか、またはその投資の任意の部分を回収することができるだろう。

私たちの持分証券はキャンセルされる可能性が高い、あるいはそのような持分の保有者は、その投資に関連するいかなる分配も得られないか、またはその投資の任意の部分を回収することができるだろう。第11章案件未解決の期間中、我々普通株式及び引受権証のいずれの取引も高度に投機的であり、我々普通株又は株式承認証の購入者に重大なリスクとなる。私たちは継続的に経営する企業としてはなりません。私たちの普通株の保有者は彼らの投資のすべての損失を受ける可能性があります

私たちは破産法11章の事件に関連するリスクと不確実性の影響を受けている。

破産法第11章の案件では、破産法第11章の適用条項に基づき、破産裁判所の管轄権の下で、占有債務者としての業務を終了する予定である。破産保護申請の結果として、私たちは破産に関連するリスクと不確実性の影響を受けるだろう。これらのリスクは以下のリスクを含むが、これらに限定されない

破産法第11章に基づいて自発的に救済を申請するリスクと不確実性および関連手続きにより、破産法第11章の期間に発生した事件が債権者を含む利害関係者の最終的な回復に及ぼす影響を正確に予測または定量化することはできない。上述したように、私たちの株式証券の保有者は彼らが投資した部分を回収しない可能性が高い

計画の確認が得られなければ，破産法7章による清算が要求される可能性がある.

破産裁判所が破産法第11章の計画を確認していない場合、又は破産裁判所が他の面で債権及び利益保持者の最適な利益に適合していると考えている場合、又は理由を提出した後、破産裁判所は破産法第7章に基づいて我々の破産法第11章の案件を事件に変換することができる。この場合，破産法により決定された優先順位により，7章の受託者が我々の資産を清算して割り当てることを指定または選択する

私たちの普通株と権利証はナスダックから撤退し、場外取引市場で取引されるリスクに直面している。

請願の日、私たちはナスダックから通知を受けて、私たちの普通株式と権利証はナスダックに上場するのに適していない。我々の普通株式と権利証は2022年7月11日の寄り付き時に取引を停止し、2022年7月19日に米国証券取引委員会に25-NSE表を提出し、ナスダックから市普通株と権利証を退市した。退市は2022年7月29日に施行される。取引法第12条(B)に基づいて普通株式及び引受権証の登録を取り消すことは、25号表を提出した日から90日以内に施行されるか、または米国証券取引委員会が決定する可能性のあるより短い期間である。取引法第12(B)節によりわれわれの普通株式及び引受権証を抹消した後、われわれの普通株式及び引受権証は、取引法第12(G)節に基づいて登録される

停止と予想の退市により、我々の普通株式と引受権証は2022年7月11日から場外ピンク市場で独占取引を開始し、コードはそれぞれ“ENJYQ”と“ENJWQ”となる。私たちの普通株式と引受証がこの市場で取引を継続することは保証できません。ブローカーがこの市場で私たちの普通株式と引受証の公開オファーを提供し続けるかどうか、私たちの普通株式と引受証の取引量が有効な取引市場を提供するのに十分であるかどうか、あるいは私たちの普通株式と引受証の見積もりが将来この市場で取引を継続するかどうかは、取引量の大幅な低下を招き、私たちの普通株と引受証を購入または販売する投資家の流動性を減少させる可能性があります。また、私たちの普通株式と引受権証の市場は限られており、取引量が一般的に低いため、私たちの普通株と引受権証の価格は、広範な市場変動、一般市場状況、私たちの証券に対する市場の見方の変化、および破産法11章の案件で利害関係のある第三者の公告の影響を受ける可能性が高いかもしれない。

私たちは何人かの高スキルのキーパーソンに依存して破産法第11章の事件を処理しており、彼らを維持、管理、適切に補償できなければ、破産法第11章の事件の結果は悪影響を受ける可能性がある

私たちが成功できる計画は、私たちの高級管理チームと他の重要な従業員の持続的なサービスに基づいて、私たちが重要な従業員を激励し、適切に補償する能力に基づいています。未来に、私たちは重要な職員たちのサービスを維持することができず、私たちのために勝手に働くことができないかもしれない。もし私たちの鍵が

従業員が効果的に協力して私たちの計画や戦略を実行できない場合、破産法11章のケースは延長または悪影響を受ける可能性がある。

私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見した。もし私たちがこれらの重大な弱点を補うことができない場合、あるいは未来により多くの重大な弱点が存在することを発見した場合、あるいは他の方法で財務報告の有効な内部統制を維持できなかった場合、私たちは私たちの財務状況や経営結果を正確かつタイムリーに報告できない可能性があり、これは私たちに悪影響を及ぼすかもしれない

先に開示したように、私たちが前に発表した財務諸表を作成する際に、財務報告の内部統制における大きな弱点が発見され、2022年6月30日まで存在し続けています。重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。決定された重大な弱点は以下のとおりである

•

上記の重大な弱点は、私たちの年度または中期総合財務諸表に誤った陳述を招くことはありません。しかしながら、これらの重大な弱点の各々は、年次または中期連結財務諸表の重大なエラー陳述をもたらす可能性があり、これらのエラー陳述は予防または発見できない

会社の経営陣は以前に発見された重大な弱点を解決するために多くの精力と資源を費やしてきた。しかし、2022年6月30日までの間に、会社が倒産を申請したことを受けて、救済作業を一時停止したことは、本四半期報告10-Q表の他の部分の簡素化総合財務諸表の付記3“倒産再編”でさらに議論されている。救済作業を一時停止する前に、私たちは次のような行動を取って重大な弱点を修復した。

*これらの証明書は、2002年サバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて米国証券取引委員会に提供されたものであり、1934年の証券取引法第18条の目的に基づいて届出されていないとみなされ、また、特定の引用によって明確に規定されていない場合を除く限り、1933年の証券法(改正)に基づいて提出された任意の文書に引用されているとみなされてはならない。

*S-K規則601(A)(5)項によれば、いくつかの添付表(または同様の添付ファイル)が省略されています。米国証券取引委員会の要求に応じて、会社は、任意の漏れたスケジュール(または添付ファイル)のコピーを米国証券取引委員会に追加提供することに同意する。S-K条例第601(A)(6)項によれば、本文書に含まれるある個人情報は、括弧で表記されている[***]省略されている。

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。


デラウェア州		98-1566891
(明またはその他の司法管轄権会社や組織)		(税務署の雇用主識別番号)

山景大道3240号カリフォルニア州パロアルト		94304
(主にオフィスアドレスを実行)		(郵便番号)


クラスごとのタイトル	取引コード	登録された各取引所の名称
普通株、1株当たり0.0001ドル	ENJYQ	*
普通株購入引受権証	ENJYWQ	*


	大型加速ファイルサーバ	加速ファイルサーバ

	非加速ファイルサーバ	規模の小さい報告会社

		新興成長型会社


第1部-財務情報

第1項。	財務諸表	5

	2022年6月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表	5

	2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書と全面赤字	6

	2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の償還可能転換可能優先株及び株主権益(損失)簡明連結報告書	7

	2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間簡明合併現金フロー表	9

	簡明合併財務諸表付記	11

第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	35

第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	50

第四項です。	制御とプログラム	50

第2部-その他の資料

第1項。	法律訴訟	53

第1 A項。	リスク要因	53

第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	56

第三項です。	高級証券違約	56

第四項です。	炭鉱安全情報開示	56

五番目です。	その他の情報	56

第六項です。	陳列品	57


	六月三十日			十二月三十一日
	2022			2021
資産
流動資産：
現金と現金等価物	$	956		$	84,845
制限現金		2,530			1,710
売掛金純額		1,153			7,476
前払い費用と他の流動資産		7,670			3,327
非連続業務の流動資産		—			4,324
流動資産総額		12,309			101,682
財産と設備、純額		9,687			11,267
経営的リース使用権資産		27,157			—
無形資産、純額		817			867
その他の資産		4,749			4,928
生産停止業務非流動資産		—			6,381
総資産	$	54,719		$	125,125
負債と株主権益
流動負債：
売掛金	$	1,240		$	5,063
費用とその他の流動負債を計算しなければならない		12,276			16,499
橋を渡りローンを組む		2,500			—
賃貸負債を経営し、流動		1,255			—
生産停止業務の流動負債		—			4,650
流動負債総額		17,271			26,212
非流動経営賃貸負債		3,718			—
派生株式証負債		157			6,577
損害を受ける可能性のある負債		68,848			—
総負債		89,994			32,789
引受金及び又は事項(付記18)
株主権益
普通株は、額面0.0001ドルで、それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日に5億株の発行を許可したそれぞれ2022年6月30日および2021年12月31日に発行·発行された121，803，181株および119，624，679株		12			12
追加実収資本		742,675			734,142
その他の総合収益を累計する		3,078			724
赤字を累計する		(781,040	)		(642,542	)
株主権益総額		(35,275	)		92,336
総負債と株主権益	$	54,719		$	125,125


	第13条又は15(D)条に基づいて提出された四半期報告 1934年証券取引法 2022年6月30日までの四半期


☐	第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告書 1934年証券取引法 _から_への過渡期


*	登録者の普通株と引受権証は2022年7月11日から場外ピンク市場で独占取引を開始し、コードはそれぞれ“ENJYQ”と“ENJWQ”である。


	3か月まで						6か月まで
	六月三十日			六月三十日			六月三十日			六月三十日
	2022			2021			2022			2021
収入.収入	$	18,960		$	17,161		$	39,723		$	32,677
運営費用：
収入コスト		26,449			19,687			56,255			38,325
運営と技術		22,555			17,499			45,359			33,071
一般と行政		18,497			9,071			36,522			20,193
減価費用		7,827			—			7,827			—
関連側費用		5,941			—			5,941			—
再編成費用		10,842			—			10,842			—
総運営費		92,111			46,257			162,746			91,589
運営損失		(73,151	)		(29,096	)		(123,023	)		(58,912	)
転換可能な融資損失		—			(17,361	)		—			(19,226	)
利子支出		(193	)		(1,398	)		(217	)		(2,792	)
利子収入		25			2			27			4
その他の収入、純額		4,173			175			6,796			97
所得税準備前の損失を差し引く		(69,146	)		(47,678	)		(116,417	)		(80,829	)
所得税支給		(1	)		39			16			157
経営純損失を続ける	$	(69,145	)	$	(47,717	)	$	(116,433	)	$	(80,986	)
非持続経営の純損失	$	(14,108	)	$	(8,242	)	$	(22,065	)	$	(14,439	)
純損失	$	(83,253	)	$	(55,959	)	$	(138,498	)	$	(95,425	)
その他総合損失、税引き後純額
累積並進調整		(708	)		(100	)		(910	)		(104	)
全面損失総額	$	(83,961	)	$	(56,059	)	$	(139,408	)	$	(95,529	)
1株当たり純損失経営、基本業務と希釈業務	$	(0.57	)	$	(2.16	)	$	(0.97	)	$	(3.69	)
基本業務と希薄化事業の1株当たり純損失	$	(0.12	)	$	(0.37	)	$	(0.18	)	$	(0.66	)
1株当たり純損失の加重平均株式を計算するための基本的な和薄めにする		120,719,489			22,079,802			120,260,245			21,919,563


	償還可能であるオープンカー優先株				普通株				その他の内容支払い済み			その他を累計する全面的に			積算			合計する株主の
	株式(1)		金額		株式(1)		金額		資本			収入.収入			赤字.赤字			権益
2022年3月31日の残高		—	$	—		120,111,678	$	12	$	738,908		$	522		$	(697,787	)	$	41,655
株式計画に基づいて普通株を発行し，従業員税で控除された株を差し引く		—		—		1,691,503		—		108			—			—			108
普通株の発行株式証の行使		—		—		—		—		—			—			—			—
株に基づく報酬		—		—		—		—		5,158			—			—			5,158
在庫計画中の源泉徴収税		—		—		—		—		(57	)								(57	)
外貨換算調整する		—		—		—		—		—			(708	)		—			(708	)
イギリスへの合併を解除する										(1,442	)		3,264			—			1,822
純損失		—		—		—		—		—			—			(83,253	)		(83,253	)
2022年6月30日の残高		—		—		121,803,181	$	12	$	742,675		$	3,078		$	(781,040	)	$	(35,275	)

2021年12月31日の残高		—	$	—		119,624,679	$	12	$	734,142		$	724		$	(642,542	)	$	92,336
株式計画に基づいて普通株を発行し，従業員税で控除された株を差し引く		—		—		2,136,089		—		226			—			—			226
普通株の発行株式証の行使		—		—		42,413		—		—			—			—			—
株に基づく報酬		—		—		—		—		10,279			—			—			10,279
在庫計画中の源泉徴収税		—		—		—		—		(530	)								(530	)
外貨換算調整する		—		—		—		—		—			(910	)		—			(910	)
イギリスへの合併を解除する										(1,442	)		3,264			—			1,822
純損失		—		—		—		—		—			—			(138,498	)		(138,498	)
2022年6月30日の残高		—		—		121,803,181	$	12	$	742,675		$	3,078		$	(781,040	)	$	(35,275	)


	6月30日までの6ヶ月間
	2022			2021
経営活動のキャッシュフロー：
純損失	$	(138,498	)	$	(95,425	)
非持続経営の純損失		(22,065	)		(14,439	)
経営純損失を続ける		(116,433	)		(80,986	)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
減価償却および償却		1,742			1,161
株に基づく報酬		9,635			1,910
資産処分損失		13			—
債務割引の増加		—			639
非現金でレンタル料金を扱っております		6,779			—
株式証明書のリスコアリング		(6,420	)		(230	)
外貨取引損失		(380	)		299
長期転換ローンの未実現損失		—			19,226
減価費用		7,827			—
非現金関係者料金		5,941			—
経営性資産と負債変動状況：
売掛金		5,420			1,422
前払い費用と他の流動資産		(4,589	)		(581	)
その他の資産		(657	)		(1,249	)
リース負債を経営する		(6,678	)		—
契約責任		13,359			—
売掛金		3,098			875
費用とその他の流動負債を計算しなければならない		1,852			(264	)
業務活動で使用する現金純額−継続業務−		(79,491	)		(57,778	)
業務活動のための現金純額−非連続業務−		(12,197	)		(14,066	)
経営活動のための現金純額		(91,688	)		(71,844	)
投資活動によるキャッシュフロー：
財産と設備を購入する		(1,722	)		(1,389	)
投資活動のための現金純額−継続経営−		(1,722	)		(1,389	)
投資活動のための現金純額--非連続性ビジネス*		(2,655	)		—
投資活動のための現金純額		(4,377	)		(1,389	)
資金調達活動のキャッシュフロー：
転換可能な融資収益		—			60,200
転換可能優先株を発行して得た金		—			15,000
株式オプションを行使して得られる収益		226			1,505
関係者は無担保本券収益		10,000			—
橋越しローンの収益		2,500			—
繰延融資コストを支払う		—			(2,947	)
税収に関する普通株の前触れ		(530	)		—
資金調達活動が提供する現金純額−継続業務−		12,196			73,758
資金調達活動が提供する現金純額−非連続業務−		—			—
融資活動が提供する現金純額		12,196			73,758
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響		(191	)		(320	)
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少		(84,060	)		205
期初現金、現金等価物、および限定現金**		87,546			63,946
現金、現金等価物、制限された現金、期末	$	3,486		$	64,151
キャッシュフロー情報の追加開示：
利子を支払う現金	$	38		$	2,153
非現金経営と融資活動を追加開示します
財産と設備，純額を売掛金に計上する	$	—		$	483
リース義務と引き換えに経営リース権益資産	$	3,730		$	—
非現金利息	$	207		$	664
転換可能なローンの返済収益	$	—		$	36,782
売掛金に含まれる繰延取引コスト	$	—		$	580
その他の流動負債に含まれる繰延取引コストを計算しなければならない	$	—		$	2,913


(単位：千)	June 30, 2022
売掛金	$	6,794
関係者はイギリスを楽しむために支払わなければならない		5,941
費用とその他の流動負債を計算しなければならない		2,528
契約責任(1)		13,359
関係者に保証本券はありません		10,000
リース負債を経営する		30,226
損害を受ける可能性のある負債	$	68,848


	継続的に運営する		生産運営を停止する
弁護士費	$	4,985	$	—
専門費		2,460		—
解散費		3,397		—
金解雇利益を代行通知する		—		2,153
再編成費用総額	$	10,842	$	2,153


	債務者実体
	June 30, 2022
資産
流動資産：
現金と現金等価物	$	440
制限現金		2,530
売掛金純額		1,153
前払い費用と他の流動資産		7,670
流動資産総額		11,793
財産と設備、純額		9,687
経営的リース使用権資産		27,157
無形資産、純額		817
その他の資産		4,749
総資産	$	54,203
負債と株主権益
流動負債：
売掛金	$	637
カナダの報酬を受ける		390
費用とその他の流動負債を計算しなければならない		11,371
橋を渡りローンを組む		2,500
流動負債総額		14,898
派生株式証負債		157
損害を受ける可能性のある負債		68,848
総負債		83,903
株主権益総額		(29,700	)
総負債と株主権益	$	54,203


	2022年6月30日の公正価値計量使用：
	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
負債：
派生株式証負債-公開	$	94	$	—	$	—	$	94
派生権証負債--個人		—		63		—		63
財務負債総額	$	94	$	63	$	—	$	157

	2021年12月31日の公正価値計量使用：
	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
負債：
派生株式証負債-公開	$	3,924	$	—	$	—	$	3,924
派生権証負債--個人		—		2,653		—		2,653
財務負債総額	$	3,924	$	2,653	$	—	$	6,577


(マーク1)


	継続的に運営する		生産運営を停止する
売掛金純額	$	889	$	224
前払い費用と他の流動資産		101		1,102
財産と設備、純額		1,709		3,574
経営的リース使用権資産		4,685		6,399
その他の資産		443		1,508
総資産減価	$	7,827	$	12,807



	六月三十日 2022			十二月三十一日 2021
賃借権改善	$	14,572		$	13,590
家具と固定装置		2,218			2,006
事務設備		790			537
コンピュータ装置		107			107
車両		66			66
車載装置		283			283
		18,036			16,589
減算：減価償却累計		(6,640	)		(5,322	)
減価：減値		(1,709	)		—
財産と設備、純額	$	9,687		$	11,267


	この3か月 2022年6月30日まで			2022年6月30日までの6ヶ月間
リースコストを経営する	$	4,313		$	8,540
可変リースコスト		915			1,807
短期賃貸コスト		1,830			3,644
合計する		7,058			13,991
差し引く：生産停止業務		(1,367	)		(2,723	)
継続的に運営する	$	5,691		$	11,268



	六月三十日 2022			十二月三十一日 2021
ドメイン名	$	1,500		$	1,500
差し引く：累計償却		(683	)		(633	)
無形資産、純額	$	817		$	867


	2022年6月30日までの6ヶ月間
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
融資活動によるキャッシュフロー	$	—
経営活動のキャッシュフロー		3,416
使用権資産の取得によるリース負債に関する補足非現金情報：
期間内に新たなROU資産の取得による賃貸負債		3,730
加重平均残余レンタル期間		3.18
加重平均割引率		3.73	%


この1年の	賃貸借契約を経営する
2022	$	6,558
2023		10,356
2024		9,218
2025		7,179
2026		4,163
その後…		480
未割引賃貸支払総額		37,954
差し引く：利息を表す部分		(2,755	)
ネットワークがあります		35,199
経営賃貸負債は妥協すべき負債の下に掲げる		(30,226	)
リース総負債		4,973



	六月三十日 2022		十二月三十一日 2021
賃金と賃金を計算すべきである	$	10,656	$	7,342
賃料を繰延する		—		3,524
応じて支払うべきである		261		4,238
課税税		177		101
休暇と福祉を考慮すべきである		1,180		1,181
その他の措置を講じる		2		112
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない	$	12,276	$	16,499



	六月三十日 2022		十二月三十一日 2021
株式公開承認証及び私募株式承認証の行使		15,660,417		15,660,417
転換可能株および普通株を償還可能な引受権証を購入する優先株		—		115,875
持分の下での未済賠償奨励計画		18,405,234		14,401,983
後日に供することができる持分激励計画		9,256,261		6,673,256
後日に供することができる従業員株購入計画		3,881,838		2,383,437
合計する		47,203,750		39,234,968


	6月30日までの3ヶ月間				6月30日までの6ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
収入コスト	$	24	$	37	$	69	$	53
運営と技術		1,330		263		2,649		489
一般と行政		3,675		732		6,917		1,368
株式ベースの報酬-継続経営		5,029		1,032		9,635		1,910
株に基づく報酬費用--生産停止業務		129		—		644		—
株式に基づく報酬総支出	$	5,158	$	1,032	$	10,279	$	1,910


	量株			重みをつける平均値トレーニングをする値段		残り契約書用語(in 年)		骨材固有の価値がある
2021年12月31日の残高		8,843,297			4.12		6.75	$	16,632
付与したオプション		—
行使のオプション		(137,437	)		1.65
オプションはキャンセルされました		(935,919	)		6.64
2022年6月30日の残高		7,769,941			3.87		6.02	$	38
2022年6月30日までに行使可能なオプション		5,906,004			2.83
帰属と予想帰属-2022年6月30日		7,769,941		$	3.87


	RSU数			加重平均贈与日交易会 1株当たりの価値
2021年12月31日現在帰属していません		5,184,830		$	5.57
授与する		9,800,037			2.68
既得		(1,850,234	)		3.80
取消·没収		(2,499,340	)		3.47
2022年6月30日は帰属していない		10,635,293		$	3.70


	3か月まで六月三十日						変わる						6か月まで六月三十日						変わる
(千ドル)	2022			2021			$			%			2022			2021			$			%
収入.収入	$	18,960		$	17,161		$	1,799			10.5	%	$	39,723		$	32,677		$	7,046			21.6	%
運営費用：
収入コスト*		26,449			19,687			6,762			34.3	%		56,255			38,325			17,930			46.8	%
運営と技術*		22,555			17,499			5,056			28.9	%		45,359			33,071			12,288			37.2	%
一般事務と行政事務*		18,497			9,071			9,425			103.9	%		36,522			20,193			16,329			80.9	%
減価費用		7,827			—			7,827			100.0	%		7,827			—			7,827			100.0	%
関連側費用		5,941			—			5,941			100.0	%		5,941			—			5,941			100.0	%
再編成費用		10,842			—			10,842			100.0	%		10,842			—			10,842			100.0	%
総運営費		92,111			46,257			45,854			99.1	%		162,746			91,589			71,157			77.7	%
運営損失		(73,151	)		(29,096	)		(44,055	)		151.4	%		(123,023	)		(58,912	)		(64,111	)		108.8	%
転換可能な融資損失		—			(17,361	)		17,361			(100.0	)%		—			(19,226	)		19,226			(100.0	)%
利子支出		(193	)		(1,398	)		1,205			(86.2	)%		(217	)		(2,792	)		2,575			(92.2	)%
利子収入		25			2			23			1150.0	%		27			4			23			575.0	%
その他の収入、純額		4,173			175			3,998			2284.6	%		6,796			97			6,699			6906.2	%
所得税準備前の損失を差し引く		(69,146	)		(47,678	)		(21,468	)		45.0	%		(116,417	)		(80,829	)		(35,588	)		44.0	%
所得税支給		(1	)		39			(40	)		(102.6	)%		16			157			(141	)		(89.8	)%
経営純損失を続ける		(69,145	)		(47,717	)		(21,428	)		44.9	%		(116,433	)		(80,986	)		(35,447	)		43.8	%
非持続経営の純損失		(14,108	)		(8,242	)		(5,866	)		71.2	%		(22,065	)		(14,439	)		(7,626	)		52.8	%
純損失	$	(83,253	)	$	(55,959	)	$	(27,294	)		48.8	%	$	(138,498	)	$	(95,425	)		(43,073	)		45.1	%


展示品番号をつける	説明する	別表/表	書類番号.	展示品	提出日
3.1	会社登録証明書。	8-K	001-39800	3.1	2021年10月22日
3.1.1	会社登録証明書の改訂本。	8-K	001-39800	3.1	2022年9月1日
3.2**	“会社登録証明書”を改訂·改訂する。
3.3	会社の定款。	8-K	001-39800	3.2	2021年10月22日
10.1	会社とロン·ジョンソンによって修正·再発行された日付は2022年6月29日の約束手形である。	8-K	001-39800	10.1	May 16, 2022
10.2	高度な保証信用、保証と保証協定は、6月29日です。2022年には、当社、科学技術運営会社、科学技術有限責任会社、その他の融資先とAsurion、LLCからなる。	8-K	001-39800	10.1	June 30, 2022
10.3	承諾書は，2022年6月29日にAsurion LLC，当社，享受技術運営会社と享受技術有限責任会社の間で署名された	8-K	001-39800	10.2	June 30, 2022
10.4**	当社とAP Services，LLCの間で2022年7月5日に発行された招聘状。
10.5***	Asurion，LLC，当社，Joy Technology Operating Corp.とJoy Technology LLCとの間の資産購入プロトコルは，2022年7月25日である.	8-K	001-39800	10.1	July 29, 2022
10.6**	Asurion，LLC，当社，Joy Technology Operating Corp.とJoy Technology LLCとの間の資産購入プロトコル第1修正案は，2022年8月1日とした。
10.7	Asurion，LLC，当社，Joy Technology Operating Corp.とJoy Technology LLCとの間の資産購入プロトコル第2修正案は，2022年8月28日である	8-K	001-39800	10.2	2022年9月1日
10.8***	担保のある超優先債務者占有信用，担保と保証プロトコル，およびAsurion，LLC，当社，Joy Technology Operating Corp.とJoy Technology LLCとの合意は，2022年7月25日である.	8-K	001-39800	10.2	July 29, 2022
31.1*	2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。
31.2*	2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。
32.1*	2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。
32.2*	2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。


101.INS**		XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、対話データファイルには表示されない
101.衛生署署長		イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.CAL		インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF		インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB		XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.価格		インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104		表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)


	レガシーEJY，Inc.

日付：2022年10月14日	差出人：	/s/ティファニー·N·メリウェザー
	名前：	ティファニー·N·メリウェザー
	タイトル：	首席法律幹事兼会社秘書(首席執行幹事)

日付：2022年10月14日	差出人：	/s/トッド·ゾハ
	名前：	トッド·ゾハ
	タイトル	首席財務官(首席財務·会計幹事)