アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
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1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今季末までの四半期
あるいは…。
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号
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(法団として設立された国) |
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(I.R.S.ID) |
(
Www.microsoft.com/Investors
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同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
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クラスごとのタイトル |
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取引記号 |
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所在する取引所名を登録する |
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同法第12条(G)に基づいて登録された証券： |
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ありません |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
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ファイルマネージャを加速する☐ |
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非加速ファイルマネージャ☐ |
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比較的小さな報告会社 |
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新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する
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クラス |
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2021年10月21日現在の未返済金 |
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普通株、$ |
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マイクロソフト社
表格10-Q
2021年9月30日までの四半期
索引.索引
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ページ |
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第1部： |
財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表 |
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a) |
2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間損益表 |
3 |
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b) |
2021年と2020年9月30日までの3ヶ月間の包括収益表 |
4 |
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c) |
2021年9月30日と2021年6月30日までの貸借対照表 |
5 |
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d) |
2021年と2020年9月30日までの3ヶ月間の現金フロー表 |
6 |
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e) |
2021年と2020年9月30日までの3ヶ月間の株主権益報告書 |
7 |
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f) |
財務諸表付記 |
8 |
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g) |
独立公認会計士事務所報告 |
30 |
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第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
31 |
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第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
46 |
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第四項です。 |
制御とプログラム |
46 |
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第二部です |
その他の情報 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
47 |
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第1 A項。 |
リスク要因 |
47 |
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第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
61 |
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第六項です。 |
陳列品 |
62 |
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サイン |
63 |
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2
第1部
プロジェクト1
第1部財務情報
項目1.財務諸表
損益表
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(百万株を除く)(監査を経ていない) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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収入： |
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製品 |
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サービスとその他 |
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総収入 |
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収入コスト： |
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製品 |
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サービスとその他 |
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収入総コスト |
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毛利率 |
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研究開発 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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営業収入 |
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その他の収入、純額 |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収入 |
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1株当たりの収益： |
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基本的な情報 |
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$ |
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薄めにする |
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$ |
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$ |
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加重平均流通株： |
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基本的な情報 |
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|
薄めにする |
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|||||||
添付の説明を参照してください
3
第1部
プロジェクト1
全面収益表
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(百万)(未監査) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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純収入 |
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$ |
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その他総合収益(損失)、税引き後純額： |
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デリバティブに関する純変動 |
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投資に関する純変動 |
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( |
) |
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( |
) |
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翻訳調整とその他 |
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( |
) |
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その他総合損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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総合収益 |
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$ |
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|
添付の説明を参照してください
4
第1部
プロジェクト1
貸借対照表
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(百万)(未監査) |
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|||||
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|||||||
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九月三十日 |
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六月三十日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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短期投資 |
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現金、現金等価物、短期投資総額 |
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売掛金は，不良債権準備後の純額を差し引く$ |
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棚卸しをする |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産及び設備、減価償却累計額を差し引いた純額$ |
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経営的リース使用権資産 |
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株式投資 |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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その他長期資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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売掛金 |
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長期債務の当期部分 |
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補償すべきである |
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短期所得税 |
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短期未稼ぎ収入 |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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長期債務 |
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長期所得税 |
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長い間収入を稼いでいない |
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所得税を繰延する |
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リース負債を経営する |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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引受金とその他の事項 |
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株主権益： |
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普通株と実納株-査定株式 |
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利益を残す |
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その他の総合収益を累計する |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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|
$ |
|
|
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|
添付の説明を参照してください
5
第1部
プロジェクト1
現金フロー表
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(百万)(未監査) |
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|||||
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|
|||||
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|||||
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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運営 |
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純収入 |
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$ |
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純収入と業務現金純額を調整する： |
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減価償却、償却その他 |
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株に基づく報酬費用 |
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投資とデリバティブの純収益が確認された |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税を繰延する |
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( |
) |
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( |
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経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
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棚卸しをする |
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( |
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( |
) |
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その他流動資産 |
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( |
) |
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その他長期資産 |
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( |
) |
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( |
) |
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売掛金 |
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( |
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未収入を稼ぐ |
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( |
) |
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( |
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所得税 |
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( |
) |
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その他流動負債 |
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( |
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その他長期負債 |
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運営現金純額 |
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融資する |
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債務を返済する |
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) |
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普通株式を発行した |
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普通株を買い戻す |
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( |
) |
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( |
) |
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普通株現金配当金支払い |
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( |
) |
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( |
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その他、純額 |
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( |
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融資用現金純額 |
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投資する |
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物件と設備の追加料金 |
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( |
) |
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( |
) |
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買収会社、買収された現金を差し引いて、無形資産やその他の資産を購入する |
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( |
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( |
) |
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購入投資 |
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( |
) |
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( |
) |
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投資期日 |
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投資を売却する |
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その他、純額 |
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( |
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投資用純現金 |
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為替レートが現金および現金等価物に及ぼす影響 |
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現金と現金等価物の純変化 |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金と現金等価物 |
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$ |
|
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|
$ |
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|
|
|
|
添付の説明を参照してください。
6
第1部
プロジェクト1
株主権益報告書
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(百万株を除く)(監査を経ていない) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2020 |
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普通株と実収資本 |
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添付の説明を参照してください。
7
第1部
プロジェクト1
財務諸表付記
(未監査)
注1--会計政策
会計原則
当社が審査を受けていない中期総合財務諸表及び付記は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成されている。経営陣は、審査されていない中期総合財務諸表は、公正な中間業績のために必要なすべての正常な経常的な調整を反映していると考えている。中期業績は必ずしも通年業績を代表するとは限らない。本Form 10-Qに含まれる情報を読む際には，Microsoft社が2021年7月29日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2021年度Form 10-Kに含まれる情報に合わせなければならない.
合併原則
連結財務諸表にはマイクロソフト社とその子会社の勘定が含まれている。会社間取引と残高は流された
推定と仮定
財務諸表の作成は、管理層に資産、負債、収入、費用報告金額に影響を与える推定および仮定を行うことを要求する。推定および仮定の例は、収入確認、義務履行の性質および時間を決定し、義務、可変対価格および他の義務を履行する独立販売価格を決定すること、例えば、製品返品および払い戻し、または損失があること、製品保証、報告単位の名誉および無形資産の公正価値および/または潜在的減価、製品ライフサイクル、有形資産および無形資産の使用寿命、不良債権準備、在庫の市場価値および需要、株式ベースの補償ペナルティ率、私たちの製品が技術的実行可能性を達成するとき、私たちの総合財務諸表または納税申告書で確認された不確定税務状況の潜在的な結果と、投資減値のタイミングと金額を決定します。現在の経済環境における新冠肺炎の不確実性を含むリスクと不確実性のため、実際の結果と結果は経営陣の推定と仮定とは異なる可能性がある。
金融商品
投資する
購入日満期日が3カ月を超えないすべての高流動性利息投資は現金等価物であると考えられる。このような投資の公正な価値はその帳簿価値に近い。一般に、初期満期日が3ヶ月を超え、残り満期日が1年未満の投資は短期投資に分類される。期限が1年を超える投資は、その高流動性の性質に基づいて短期投資に分類することができ、このような有価証券は、現在の業務で利用可能な現金への投資を表すからである
債務投資は販売可能に分類され、実現された収益および損失は特定の識別方法を用いて記録される。公正価値変動(信用損失と減値を含まない)は他の全面的な収益に計上する。公正価値は、公開された市場情報または管理職によって決定された他の推定に基づいて計算される。もし一つの投資のコストがその公正価値を超える場合、私たちは一般市場状況、債務ツール発行者の信用品質、公正価値がコストより低い程度を含む他の要素を評価する。信用損失を確定するために、著者らは1種のシステムの方法を採用し、利用可能な定量と定性証拠を考慮した。さらに、投資先の財務的健康やビジネスの見通しに関連する特定の不利な条件を考慮する。もし私たちが証券を売却する計画がある場合、あるいは回収前に証券の売却を要求される可能性が高い場合、公正価値のコスト以下の低下は、他の収入(費用)の純額に減価費用を計上し、投資において新たなコストベースを構築する。市場、業界、および/または被投資対象の状況が悪化すれば、私たちは将来の減値を招く可能性がある。
8
第1部
プロジェクト1
公正な価値が確定しやすい株式投資には測定した公正価値で計算する. 分かりやすい公正な価値のない株式投資は測定した権益法を用いるあるいは…コストに応じて計量し，調整する観察できるのは価格変動または減価 (測定代替案と呼ぶ).私たちは1つに周期性十分な指標があれば，それに基づいて減値を確認する投資の公正価値は帳簿価値より低い中の変更価値があるあります記録されているその他の収入，純額.
派生商品
派生ツールは資産または負債であることを確認し、公正な価値で計量する。デリバティブ公正価値変動の会計処理は、デリバティブの期待用途とそれによって生じる名称に依存する
公正価値ヘッジに指定されたデリバティブについては，損益は他の収益(費用)で確認され，ヘッジされた項目の相殺損益が差し引かれる。利益評価から除外されたヘッジ部分の収益と損失は，他の収入(費用)純額で確認された。
キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブについては，損益は最初に他の包括収益の構成要素として報告され，その後，該当するヘッジプロジェクトを差し引いた他の収益(費用)で確認される。利益評価から除外されたヘッジ部分の収益と損失は，他の収入(費用)純額で確認された
ヘッジに指定されていないデリバティブについては，公正価値変動の収益と損失は主に他の収益(費用)純額で確認される.
公正価値計量
私たちは公正な価値で特定の資産と負債を計算する。以下の階層構造は、公正価値の3つのレベルを示しており、これら3つのレベルの公正価値は、市場で観察可能な公正価値に基づいて投入される程度である。私たちは公正価値計量全体に重要な意味を持つ最低レベルの投入に基づいて、私たちの各公正価値計量をこの三つのレベルの一つに分類した。これらのレベルは
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レベル1-アクティブ市場における同じツールの未調整オファーに基づいて投入されます。私たちのレベルの投資はアメリカ政府証券、普通株と優先株、そして共同基金を含む。私たちの一級デリバティブ資産と負債には、取引所で活発に取引されている資産と負債が含まれている |
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レベル2投入の根拠は、アクティブ市場における同様のツールのオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー、およびモデルベースの推定技術(例えば、ブラックスコイルモデル)であり、これらの技術については、すべての重要な投入を市場で観察することができるか、または資産または負債のほぼ全期間の観察可能な市場データによって確認することができる。適用の場合，これらのモデルは，金利曲線，信用利差，為替レートおよび通貨の長期とスポット価格を含む市場に基づく観察可能な入力を用いて，将来のキャッシュフローを予測し，将来の金額を現在値に割引する.私たちの二次投資は商業手形、預金証書、アメリカ機関証券、外国政府債券、担保ローンと資産保証証券、会社手形と債券及び市政債券を含みます。私たちの二次デリバティブ資産と負債はいくつかの場外長期、オプションとスワップ契約を含む |
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レベル3投入は一般に観察不可能であり、一般に、資産または負債のために価格を設定する際に市場参加者が使用するという管理層の仮定の推定値を反映する。したがって、公正価値は、オプション価格モデルおよび割引キャッシュフローモデルを含むモデルベースの技術を使用して決定される。私たちの三級資産と負債には、減価費用によって公正価値で記録されている場合、会社の手形と債券、市政証券、および商業権および無形資産への投資が含まれています。モデルで使用されている観察不可能な入力は資産と負債の公正価値に重要な意義を持つ |
私たちは非日常的な基礎の上で株式投資を計量し、いつでも確定できる公正な価値がない。これらの投資の公正価値は最適な情報を使用した推定技術によって決定され、オファー市場価格、市場比較性、割引キャッシュフロー予測が含まれる可能性がある
私たちの他の流動金融資産と流動金融負債の公正価値はその帳簿価値に近い。
9
第1部
プロジェクト1
契約残高その他売掛金
2021年9月30日と2021年6月30日まで、サプライヤーのその他の売掛金はドルです
不良債権準備後の長期売掛金は2021年9月30日と2021年6月30日現在で#ドルとなっている
限られた数の国·地域の融資計画によって当社のソフトウェア製品やサービスを獲得するオプションをお客様に提供する際には、融資売掛金を記録します。2021年9月30日と2021年6月30日まで、私たちの融資売掛金の純額はドルです
最近の会計基準
所得税会計
FASBは2019年12月、所得税の会計処理を簡略化するための新基準を発表した。この指導意見は、期間内の税収分配方法、中期所得税計算方法、および権益法投資と外国子会社の所有権変化に関する外部ベース差の繰延税金項目負債確認のいくつかの例外を除去した。このガイドラインはまた特許経営税の会計処理を簡略化し、税法或いは税率の変化を公布し、営業権計税基礎の上昇を招く取引の会計処理を明確にした。私たちはこの基準を採用して2021年7月1日に施行された。この基準の採用は私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えなかった。
注2-1株当たり収益
基本1株当たり収益(“EPS”)は，期内に発行された普通株の加重平均から計算される。償却1株当たり収益は、普通株の加重平均に期内に発行された希釈性潜在普通株の影響を加え、在庫株方法を用いて計算した。希釈性潜在的普通株には、発行済み株式オプションと株式奨励が含まれる
基本EPSと希釈EPSの構成は以下のとおりである
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(単位：百万、1株当たりの収益は含まれていない) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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普通株主が使用可能な純収入(A) |
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普通株加重平均流通株(B) |
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株式奨励の希釈効果 |
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普通株式と普通株式等価物(C) |
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1株当たりの収益 |
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基本(A/B) |
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(A/C)希釈 |
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本報告で述べた期間において、1株当たりの収益を希釈する計算に含まれない逆希釈株による報酬は重要ではない。
10
第1部
プロジェクト1
付記3--その他収入(費用)、純額
その他の収入(費用)純額は以下のように構成される
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(単位：百万) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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利子と配当収入 |
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利子支出 |
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確認された投資純収益 |
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デリバティブ純収益 |
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外貨再計量純収益 |
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その他、純額 |
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合計する |
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投資確認純収益
債務投資の確認純収益(赤字)は以下の通り
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(単位：百万) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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売却可能な証券を売却して実現した収益 |
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売却可能な証券を売却した者は損失を達成した |
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信用損失減価準備と準備 |
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合計する |
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株式投資の確認純収益(赤字)は以下の通り
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(単位：百万) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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売却投資は純収益を達成した |
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投資が実現していない純収益は依然として保有している |
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投資減価 |
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合計する |
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11
第1部
プロジェクト1
付記4-投資
投資構成要素
投資の構成要素は以下のとおりである
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(単位：百万) |
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公正価値 水平 |
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調整後の 原価基礎 |
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実現していない 収益.収益 |
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実現していない 損 |
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録画しておく 基礎 |
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現金 現金と 等価物 |
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短期.短期 投資する |
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権益 投資する |
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2021年9月30日 |
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他の包括収益に記録されている公正価値変動 |
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商業手形 |
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レベル2 |
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預金証書 |
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レベル2 |
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アメリカ政府証券 |
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レベル1 |
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アメリカ機関証券 |
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レベル2 |
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外国政府債券 |
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レベル2 |
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担保融資と資産支援証券 |
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レベル2 |
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( |
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会社手形と債券 |
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レベル2 |
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( |
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会社手形と債券 |
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レベル3 |
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市政証券 |
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レベル2 |
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市政証券 |
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レベル3 |
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( |
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債務投資総額 |
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純収入を計上した公正価値変動 |
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株式投資 |
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レベル1 |
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株式投資 |
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他にも |
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株式投資総額 |
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現金 |
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合計する |
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12
第1部
プロジェクト1
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(単位：百万) |
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公正価値 水平 |
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調整後の 原価基礎 |
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実現していない 収益.収益 |
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実現していない 損 |
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録画しておく 基礎 |
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現金 現金と 等価物 |
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短期.短期 投資する |
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権益 投資する |
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June 30, 2021 |
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他の包括収益に記録されている公正価値変動 |
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商業手形 |
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レベル2 |
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預金証書 |
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レベル2 |
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アメリカ政府証券 |
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レベル1 |
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アメリカ機関証券 |
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レベル2 |
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外国政府債券 |
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レベル2 |
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担保融資と資産支援証券 |
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レベル2 |
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会社手形と債券 |
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レベル2 |
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( |
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会社手形と債券 |
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レベル3 |
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市政証券 |
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レベル2 |
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市政証券 |
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レベル3 |
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純収入を計上した公正価値変動 |
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株式投資 |
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レベル1 |
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株式投資 |
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株式投資総額 |
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派生ツール、純額 (a) |
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合計する |
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(a) |
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上表“その他”に示された権益投資は、権益法による計量或いは見られる価格変動或いは減価調整後にコストによって計量し、随時公正価値を決定できる投資が不足していること及び資産純値を実際の方便として公正価値で計量する投資を含み、このような投資は公正価値レベルに分類されていない。2021年9月30日と2021年6月30日まで、コストによって計量されず、観察可能な価格変化または減価調整後、いつでも公正価値の持分投資を$と決定することができる
債務投資の未実現損失
連続して赤字を達成していない12ヶ月以下と12ヶ月以上の債務投資及びその関連公正価値は以下の通りである
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12ヶ月以下です |
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12ヶ月以上 |
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合計する |
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(単位：百万) |
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公正価値 |
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実現していない |
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公正価値 |
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実現していない |
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合計する |
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2021年9月30日 |
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アメリカ政府と機関証券は |
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外国政府債券 |
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担保融資と資産支援証券 |
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会社手形と債券 |
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市政証券 |
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合計する |
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13
第1部
プロジェクト1
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12ヶ月以下です |
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12ヶ月以上 |
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合計する |
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(単位：百万) |
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公正価値 |
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実現していない |
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公正価値 |
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実現していない |
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合計する |
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June 30, 2021 |
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固定収益証券の未実現損失は主に金利の変化に起因する。既存の証拠の評価によると、経営陣は、残りの未実現損失が減値を表すとは考えていない
債務投資期日
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(単位：百万) |
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調整後の 原価基礎 |
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推定数 公正価値 |
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2021年9月30日 |
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1年以下の期間で満期になる |
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$ |
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$ |
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1年から5年後に期限が切れなければならない |
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5年から10年後に満期になる |
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10年後に満期になる |
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合計する |
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付記5--派生ツール
私たちは派生ツールを使用して、外貨、金利、株価と信用に関連するリスクを管理し、投資リターンを高め、ポートフォリオの多元化を促進する。私たちが持っているデリバティブの目標は、これらのリスクの開放を可能な限り効果的に減らし、除去し、効果的に管理することを含む。私たちのデリバティブ計画にはヘッジ会計処理条件に適合していない戦略が含まれています
外貨？外貨
いくつかの予測された取引、資産、そして負債は外貨リスクに直面している。私たちは毎日私たちの外国為替リスクの開放を監視して、私たちの外貨のシャワーに対する経済効果を最大限に高めます
いくつかの非ドル建て投資に関連する外貨リスクは、公正価値ヘッジツールとして指定された外国為替長期契約を使用してヘッジされる。いくつかのユーロ建て債務に関連する外貨リスクは、外貨長期契約によってヘッジされ、これらの長期契約はキャッシュフローヘッジツールとして指定されている。
従来、オプションおよび長期契約は、予測された国際収入の一部をヘッジするために使用され、キャッシュフローヘッジツールとして指定されていた。ヘッジの主な通貨はユーロ、円、ポンド、カナダドルとオーストラリアドルを含みます
ヘッジツールとして指定されていないいくつかのオプションおよび長期は、特定の貸借対照表金額の為替レート変化を管理し、他の外貨リスクを管理するためにも使用される。
金利.金利
特定の固定金利債務に関連する金利リスクは、固定金利を効率的に変動金利に変換するために、公正価値ヘッジツールとして指定された金利スワップによってヘッジされる。
14
第1部
プロジェクト1
私たちの固定収益ポートフォリオに保有する証券はその満期日によって金利リスクに直面しています。我々は、いくつかの基礎の広い固定収益指数に関する経済的リターンを得るために、取引所取引のオプションと先物契約および場外スワップとオプション契約を用いて、固定収益ポートフォリオの平均満期日を管理するそれは.これらの契約書はあります注釈ヘッジツールに指定するそこに含まれています“Oその他の契約“表では下です。
権益
私たちの株式ポートフォリオが持っている証券は市場価格リスクの影響を受けています。時々、私たちはオプション、先物、そしてスワップ契約を持っているかもしれない。これらの契約はヘッジツールとして指定されておらず、次の表の“他の契約”に含まれている。
信用.信用
私たちの固定収益ポートフォリオは多様で、主に投資レベルの証券で構成されている。我々は信用違約交換契約を用いて基礎の広い指数に対する信用開放を管理し、ポートフォリオの多元化を促進する。これらの契約はヘッジツールとして指定されておらず、次の表の“他の契約”に含まれている。
信用リスクに関連したものや特徴がある
私たちのいくつかのデリバティブ取引相手協定には、発行され、返済されていない長期無担保債務が投資レベルの信用格付けを維持し、最低流動性を#ドルに維持することを要求する条項が含まれています
次の表にドルの同値で計量した未返済デリバティブの名目金額を示します
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(単位：百万) |
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九月三十日 2021 |
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六月三十日 2021 |
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ヘッジツールとして指定する |
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購入外国為替契約 |
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$ |
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販売された外貨契約 |
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購入金利契約 |
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ヘッジツールとして指定されていません |
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購入外国為替契約 |
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販売された外貨契約 |
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購入の他の契約 |
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販売済みのその他の契約 |
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|
15
第1部
プロジェクト1
派生ツールの公正価値
次の表に私たちの派生ツールを示します
|
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|
導関数 |
|
|
|
導関数 |
|
|
導関数 |
|
|
導関数 |
|
|||
|
(単位：百万) |
|
資産 |
|
|
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負債.負債 |
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|
資産 |
|
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負債.負債 |
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|
|
九月三十日 2021 |
|
|
六月三十日 2021 |
|
||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
||||||||||
|
ヘッジツールとして指定する |
|
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外国為替契約 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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金利契約 |
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ヘッジツールとして指定されていません |
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外国為替契約 |
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( |
) |
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( |
) |
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その他の契約 |
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( |
) |
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( |
) |
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派生ツールの総金額 |
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( |
) |
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( |
) |
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貸借対照表における派生ツール相殺総額 |
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( |
) |
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( |
) |
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受け取った現金担保 |
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( |
) |
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( |
) |
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誘導工具純額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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これを報告する |
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短期投資 |
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$ |
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|
$ |
0 |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
0 |
|
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その他流動資産 |
|
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|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
その他長期資産 |
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
その他流動負債 |
|
|
0 |
|
|
|
( |
) |
|
|
0 |
|
|
|
( |
) |
|
その他長期負債 |
|
|
0 |
|
|
|
( |
) |
|
|
0 |
|
|
|
( |
) |
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|
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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法的に強制的に実行可能な総純額決済プロトコルの制約を受けたデリバティブ資産および負債総額は#ドル
次の表に私たちのデリバティブツールの公正な価値を示します
|
(単位：百万) |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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2021年9月30日 |
|
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派生資産 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
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派生負債 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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|
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|
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|
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|
|
June 30, 2021 |
|
|
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派生資産 |
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派生負債 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
|
16
第1部
プロジェクト1
他の収入(費用)，純額で確認されたデリバティブの収益(損失)は以下のとおりである
|
(単位：百万) |
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|||||
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|
9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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|
2020 |
|
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公正価値に指定する期限保証ツール |
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外国為替契約 |
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派生商品 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
期日保証項目 |
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( |
) |
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効果評価から除外される |
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金利契約 |
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派生商品 |
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( |
) |
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期日保証項目 |
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キャッシュフローに指定する期限保証ツール |
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|
外国為替契約 |
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他の総合収益の累計から再分類した金額 |
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( |
) |
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未指定である期限保証ツール |
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|
外国為替契約 |
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|
その他の契約 |
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( |
) |
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我々の総合総合収益表で確認されたデリバティブツールの税引後収益(損失)純額は以下の通りです
|
(単位：百万) |
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|||||
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|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
キャッシュフローに指定する期限保証ツール |
|
|
|
|
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|
|
|
外国為替契約 |
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|
効果評価に含めて |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
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|
注6— 在庫品
在庫の構成は以下のとおりである
|
(単位：百万) |
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|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
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九月三十日 2021 |
|
|
六月三十日 2021 |
|
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|
|
|
|
||||||
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原料.原料 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
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Oracle Work in Process |
|
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完成品 |
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合計する |
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$ |
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|
$ |
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付記7-ビジネスグループ
ZeniMax Media Inc.
開ける
買収日の購入価格分配は初歩的な推定値を基礎とし、より詳細な分析の完成及び買収資産及び負債を負担する公正な価値に関する追加資料を獲得した後、改訂される可能性がある。
17
第1部
プロジェクト1
私たちは購入価格の主要資産と負債カテゴリを以下のように初歩的に割り当てた
|
(単位：百万) |
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現金と現金等価物 |
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商誉 |
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無形資産 |
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その他の資産 |
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その他負債 |
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( |
) |
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合計する |
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$ |
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営業権は私たちのより個人化された計算部門に割り当てられた。営業権は、主にZeniMaxを統合することによって達成されると予想される相乗的効果の増強によるものである。すべての営業権は所得税の面で控除されないと予想される。
以下は、買収された無形資産に割り当てられた購入価格の詳細を示す
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(単位：百万) |
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金額 |
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重みをつける 平均寿命 |
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技術を基礎とする |
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$ |
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マーケティングと関係がある |
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合計する |
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$ |
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Nuance Communications，Inc.
開ける
備考8--営業権
商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである
|
(単位：百万) |
|
六月三十日 2021 |
|
|
買収する |
|
|
他にも |
|
|
九月三十日 2021 |
|
||||
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||||
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生産性と業務プロセス |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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知能雲 |
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より個人的な計算 |
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( |
) |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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買収資産および負債を担う評価計量期間は、買収日が存在する事実や状況に関する資料を取得して終了するが、12カ月を超えてはならない。調達価格割り当ての調整は、調整が決定されている間に、営業権に割り当てられた金額を変更する必要がある場合がある
外貨換算と購入会計調整による営業権金額のいかなる変化も上表では“その他”としている。“その他”には、再編による業務処分と部門間の移転も含まれる
18
第1部
プロジェクト1
注9—無形資産
無形資産は以下のように構成されており、これらの資産は有限寿命である
|
(単位：百万) |
|
毛収入 |
|
|
積算 |
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ネットワークがあります |
|
|
毛収入 |
|
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積算 |
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ネットワークがあります 携帯する 金額 |
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九月三十日 2021 |
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六月三十日 2021 |
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技術を基礎とする |
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( |
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取引先と関係がある |
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マーケティングと関係がある |
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( |
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契約を基礎とする |
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合計する |
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無形資産の償却費用は#ドルです
次の表では、2021年9月30日現在の保有無形資産に関する将来予想償却費用について概説します
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(単位：百万) |
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六月三十日までの年度 |
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2022年(2021年9月30日までの3ヶ月を除く) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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合計する |
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19
第1部
プロジェクト1
注10—債務
債務の構成は以下のとおりである
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(単位：百万、例年発行) |
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期日まで (旧暦の) |
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表明された利益 料率率 |
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有効利息 料率率 |
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九月三十日 2021 |
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六月三十日 2021 |
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総額面 |
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未償却割引と発行コスト |
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ヘッジ公正価値調整(b) |
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債務交換割増(a) |
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債務総額 |
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長期債務の当期部分 |
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長期債務 |
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(a) |
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(b) |
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2021年9月30日と2021年6月30日までの現在部分を含む長期債務の推定公正価値は#ドルである
上の表の債務は優先無担保債務からなり、我々の他の未返済債務と並んでいる。ユーロ建ての債務で割ると年に1回支払うほか、利息は半年ごとに支払われる
次の表はわれわれの長期債務の満期日を概説した現在の部分も含めて時点で九月三十日, 2021:
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(単位：百万) |
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六月三十日までの年度 |
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2022年(2021年9月30日までの3ヶ月を除く) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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合計する |
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注11— 所得税
実際の税率
実際の税率は
20
第1部
プロジェクト1
2022年度第1四半期に、プエルトリコ子会社から米国に特定無形資産を移転する
2021年9月30日までの3ヶ月間、有効税率が米国連邦法定税率を下回ったのは、主に無形財産譲渡に関する純所得税優遇と、アイルランドの外国地域運営センターで私たちの製品やサービスを生産·流通することにより、外国司法管轄区域でより低い税率で課税される収益と、株式ベースの報酬に関する税収優遇のためである。
不確定税収状況
2021年9月30日と2021年6月30日現在、未確認の税収割引及びその他の所得税負債は
アメリカ国税局(IRS)の納税年度の一部監査を解決しました
2021年9月30日現在、米国国税局監査の主な未解決問題は移転定価と関係があり、問題が解決された場合、これは私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与える可能性がある。私たちは私たちが所得税や事項に対する免税額が十分だと信じている。私たちはまだ解決されていないキー譲渡価格問題の提案された評価を受けておらず、これらの問題は今後12ヶ月以内に最終的に解決されることはないと予想される。既存の情報によると、私たちは今後12ヶ月以内に、私たちがこのような問題や税金を大幅に増加または減少させないと予想している。
私たちはアメリカ以外の多くの管轄区で所得税を納めなければなりません。私たちはある管轄区の業務は納税年度中にまだ審査を受ける必要があります
付記12--収入を稼いでいない
部門別の未稼ぎ収入は以下の通り
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(単位：百万) |
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九月三十日, 2021 |
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六月三十日 |
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生産性と業務プロセス |
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知能雲 |
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より個人的な計算 |
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合計する |
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未稼ぎ収入の変動は以下のとおりである
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(単位：百万) |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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期初残高 |
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収入を繰り越す |
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未稼ぎ収入の確認 |
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) |
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期末残高 |
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21
第1部
プロジェクト1
余剰履行債務に割り当てられた収入は#ドルであり，得られていない収入と，今後の期間に領収書を発行して収入と確認する額を含む
注13—賃貸借証書
データセンター、会社のオフィス、研究開発施設、マイクロソフト体験センターといくつかの設備の運営と融資レンタルがあります。私たちのレンタル契約の残りの賃貸契約条項は
レンタル料金の構成は以下のとおりである
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(単位：百万) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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リースコストを経営する |
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融資リースコスト： |
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使用権資産の償却 |
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$ |
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賃貸負債利息 |
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融資リース総コスト |
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$ |
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レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
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(単位：百万) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
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レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
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$ |
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融資リースの運営キャッシュフロー |
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融資リースによるキャッシュフロー |
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レンタル義務と引き換えに使用権資産： |
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賃貸借契約を経営する |
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融資リース |
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22
第1部
プロジェクト1
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
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(単位：百万、レンタル期間と割引率を除く) |
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九月三十日, 2021 |
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|
六月三十日 |
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|
||||||
|
賃貸借契約を経営する |
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経営的リース使用権資産 |
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$ |
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その他流動負債 |
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$ |
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|
$ |
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|
リース負債を経営する |
|
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|
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|
|
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|
|
|
|
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|
リース負債総額を経営する |
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$ |
|
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|
$ |
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融資リース |
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原価で計算した財産と設備 |
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減価償却累計 |
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( |
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( |
) |
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財産と設備、純額 |
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$ |
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その他流動負債 |
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$ |
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$ |
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その他長期負債 |
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融資リース負債総額 |
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$ |
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加重平均残余レンタル期間 |
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賃貸借契約を経営する |
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融資リース |
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加重平均割引率 |
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賃貸借契約を経営する |
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融資リース |
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次の表は、2021年9月30日までの賃貸負債満期日について概説します
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(単位：百万) |
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六月三十日までの年度 |
|
賃貸借契約を経営する |
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融資リース |
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||||||
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2022年(2021年9月30日までの3ヶ月を除く) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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計上された利息を差し引く |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
合計する |
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$ |
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$ |
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2021年9月30日まで、私たちは追加の運営と融資レンタルがあります。主にデータセンターを対象に、まだレンタルを開始していません。金額は
付記14--または事項がある
特許と知的財産権主張
2021年9月30日現在、マイクロソフトに対する特許侵害事件は65件が懸案されており、その中には個別または全体の実質的な事件は1件もない
23
第1部
プロジェクト1
反独占、不正競争、課金が高すぎる集団訴訟
ブリティッシュコロンビア州、オンタリオ州、カナダケベック州は私たちに反独占と不正競争集団訴訟を提起した。これら3社は、1998年から2010年までの間にMicrosoftオペレーティングシステムソフトウェアおよび/または生産性アプリケーションソフトウェアライセンスを取得したカナダの間接購入者を代表して認証されている
ブリティッシュコロンビア州訴訟の裁判は2016年5月に始まった。調停を経て、双方はカナダのすべての3つの行動を世界的に解決し、提案された和解協定をすべての3つの法域の裁判所承認に提出することに同意した。最終的な和解と通知形式は、ブリティッシュコロンビア州、オンタリオ州、ケベック州裁判所の承認を得て、2020年11月23日からのクレーム期限が終了した。クレーム審査の締め切りは2022年1月21日です。
他の反独占訴訟とクレーム
中国国家市場監督管理調査総局
2014年、マイクロソフトは中国が指導する国家市場監督管理総局(元国家工商行政管理総局)が中国の“独占禁止法”について正式な調査を展開し、国家市場監督管理総局はマイクロソフトに対して北京、上海、広州、成都のオフィスで現場検査を行ったことを明らかにした。2019年、SAMRは中国独占禁止法に違反する可能性のある行為について初歩的な意見を提出した。
製品に関する訴訟
アメリカの携帯電話訴訟
マイクロソフトの子会社であるマイクロソフトモバイルOyは、他の携帯電話メーカーやネットワーク事業者と共に、個人原告がコロンビア特区高裁に提起した45件の訴訟を含む46件の訴訟の被告であり、これらの原告は、携帯電話の無線放射線が脳腫瘍および他の悪影響をもたらしたと主張している。私たちはノキアの設備とサービス業務を買収する合意でこれらのクレームの責任を負い、ノキアの被告に代わった。これらの事件のうち9件は2002年に提出され、いくつかの予審手続きに統合された；残りの事件は保留された。2009年の別の裁決では、コロンビア特区控訴裁判所は、連邦法は、米国連邦通信委員会無線周波数送信ガイド(FCCガイドライン)の範囲内で動作する携帯電話の使用による健康影響クレームを禁止すると判断した。原告は、彼らの携帯電話はFCCガイドの外で動作するか、FCCガイドラインが発効する前に生産されると主張した。訴訟はまた、全業界が共謀して排出ガイドラインをめぐる科学とテストを操作していると告発した
2013年、合併事件中の被告は欠陥のある科学的方法に基づき、原告の一般的な因果関係に関する専門家の証拠を排除する行動をとった。2014年、初審裁判所は被告が提出した原告一般因果関係の専門家を排除する動議を部分的に承認し、部分的に却下した。被告はコロンビア特区控訴裁判所に中間控訴を提出し、専門家の科学的証拠の評価基準に疑問を提起した。2016年10月、控訴裁判所は、被告が提唱した基準を採用し、事件を初審裁判所に返送し、その基準に基づいてさらなる訴訟を行う決定を下した。原告は補充的な専門家証拠を提出し、被告はストライキのための行動を取った。2018年8月、初審裁判所は原告の専門家報告の一部を撤回する命令を発表した。一般因果関係に関する公聴会は2022年1月と2月に開催される予定である。
他にも事項がある
私たちの正常な業務過程で、私たちはまた時々様々な他のクレームと訴訟の影響を受けるだろう。経営陣は現在、私たちに対するクレームを解決することは、個別であっても全体であっても、私たちの総合財務諸表に実質的な悪影響を与えないと考えているにもかかわらず、これらの事項は内在的な不確実性の影響を受け、経営陣のこれらの事項に対する見方は将来的に変わる可能性がある
2021年9月30日までに、私たちが累計した法的責任総額は
24
第1部
プロジェクト1
注15—株主権益
株式買い戻し
2019年9月18日、私たちの取締役会は最高可達$を許可する株式買い戻し計画を承認しました
2021年9月14日、私たちの取締役会は最高可達$を許可する株式買い戻し計画を承認しました
株式買い戻し計画によると、以下の普通株を買い戻した
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(単位：百万) |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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財政年度 |
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2022 |
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2021 |
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第1四半期 |
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上表には、帰属株式奨励に関する源泉徴収従業員税を清算するために買い戻した株式は含まれていない$
配当をする
私たちの取締役会は以下の配当を発表した
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申告日 |
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日付を記録する |
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支払期日 |
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配当をする 1株当たり |
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金額 |
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2022年度 |
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(単位：百万) |
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2021年度 |
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2021年9月14日に発表された配当金は、2021年9月30日現在の他の流動負債に計上される
25
第1部
プロジェクト1
備考16--その他の全面収益(損失)を累計
以下の表は、各構成部分における他の総合収益(損失)の変動状況をまとめたものである
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(単位：百万) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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派生商品 |
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期初残高 |
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( |
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未達成収益，税引き後純額$( |
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( |
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他の収入(費用)に含まれる(収益)損失の再分類調整，純額 |
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( |
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所得税に計上された税務支出(利益) |
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( |
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累積された他の全面収益から再分類された金額 |
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( |
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派生ツールに関する純変動は，税引後を差し引く$ |
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期末残高 |
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投資する |
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期初残高 |
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$ |
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未実現損失，税引き後純額 $( |
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( |
) |
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( |
) |
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他の収入(費用)に計上された収益の再分類調整，純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税に計上して用意した税額支出 |
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累積された他の全面収益から再分類された金額 |
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( |
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投資に関する純変化、税収控除後の$( |
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( |
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会計変更の累積影響 |
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期末残高 |
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翻訳調整とその他 |
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期初残高 |
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換算調整その他，税後純額$ |
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期末残高 |
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他の総合収益、期末を累計する |
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$ |
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付記17—ゾーン情報と地理データ
業務運営において、経営陣は、我々の最高経営決定者を含み、当社のCEOでもあり、公認会計基準に適合しないセグメント内損益表を含む特定の財務情報を審査する。報告期間中、私たちは以下の部分に基づいて、作業効率と業務プロセス、スマートクラウド、およびより多くの個人計算を報告しました
私たちの報告可能な部門は以下の通りです
生産性と業務プロセス
私たちの生産性と業務プロセス部門は、生産性、通信、情報サービスの組み合わせの製品とサービスからなり、これらの製品とサービスは様々な設備とプラットフォームにまたがっています。この細分化された市場には
|
|
• |
Officeビジネス版(Office 365購読、Microsoft 365ビジネス購読におけるOffice 365部分およびOffice内部許可)は、Office、Exchange、SharePoint、Microsoft Team、Office 365のセキュリティおよびコンプライアンス、およびSkype for Businessを含む。 |
26
第1部
プロジェクト1
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• |
オフィス消費者はMicrosoft 365消費者 予約料, 内部事務の許可を得たオフィスや他にもオフィスサービス.サービス. |
|
|
• |
LinkedInは、人材ソリューション、マーケティングソリューション、高度な購読、販売ソリューション、学習ソリューションを含みます。 |
|
|
• |
ERP、CRM、Customer Insights、Power AppおよびPower Automateをカバーするクラウドベースのスマートアプリケーションのセット、および内部配備されたERPおよびCRMアプリケーションを含むDynamic 365を含むDynamicビジネスソリューション。 |
知能雲
当社のスマートクラウド部門は、私たちの公共、専用、ハイブリッドサーバ製品とクラウドサービスで構成されており、これらの製品とクラウドサービスは現代企業や開発者を支援することができます。この細分化された市場には
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• |
Azureおよび他のクラウドサービス、SQL Server、Windows Server、Visual Studio、System Center、および関連クライアントアクセス許可証(CAL)、およびGitHubを含むサーバ製品およびクラウドサービス |
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• |
企業支援サービスおよびMicrosoftコンサルティングサービスを含む企業サービス |
より個人的な計算
私たちのより個人化された計算細分化市場は製品とサービスで構成されており、これらの製品とサービスは顧客を私たちの技術体験の中心に置く。この細分化された市場には
|
|
• |
Windowsは、Windows OEMライセンスおよびWindowsオペレーティングシステムの他の非バッチライセンス、Windowsオペレーティングシステム、Windowsクラウドサービスおよび他のWindowsビジネス製品のバッチライセンス、特許ライセンス、およびWindowsモノのインターネットを含むWindows商業性を含みます |
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• |
SurfaceおよびPCアセンブリを含むデバイス |
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• |
ゲームには、デジタル取引、Xboxゲーム通行証および他の購読、ビデオゲーム、第三者ビデオゲーム版税、クラウドサービス、広告などのXboxハードウェアおよびXboxコンテンツおよびサービスが含まれています |
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• |
検索とニュース広告です |
収入と費用は一般的に私たちの細分化された市場に直接起因する。しかし、我々の業務の総合的な構造のため、1つの部門で確認されたいくつかの収入と発生したコストは、他の部門に利益をもたらす可能性がある。いくつかの契約の収入は、基本製品およびサービスの相対的な価値に応じて各部門間で分配され、これは、実際に徴収された価格、単独販売時の価格、または推定コストに利益率を加えて分配することを含むことができる。場合によっては、収入コストは相対的な収入方法に従って分配される。割り当てられた運営費用は、主に製品およびサービスマーケティングに関連する費用を含み、複数の部門はそこから利益を得、一般に相対毛金利に基づいて分配される
さらに、会社レベルで発生したいくつかの識別可能で、私たちの部門を利益にする費用は彼らに割り当てられた。これらの分担費用には、和解および罰金、情報技術、人的資源、財務、消費税、実地販売、共有施設サービス、および顧客サービスおよび支援が含まれる法律費用が含まれています。分配された費用の具体的な事実と状況に応じて、毎回分配される費用を異なる計量を行う。特定の会社レベルの活動は私たちの細分化された市場に割り当てられていない
27
第1部
プロジェクト1
本報告に掲げる期間の支部収入と営業収入は以下のとおりである
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(単位：百万) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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収入.収入 |
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生産性と業務プロセス |
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知能雲 |
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より個人的な計算 |
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合計する |
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営業収入 |
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生産性と業務プロセス |
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知能雲 |
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より個人的な計算 |
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合計する |
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(単位：百万) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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アメリカです(a) |
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他の国 |
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合計する |
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(a) |
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外部顧客からの収入は、重要な製品とサービス製品によって以下のように分類される
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(単位：百万) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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サーバ製品とクラウドサービス |
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オフィス製品とクラウドサービス |
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窓口 |
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遊び |
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検索とニュース広告 |
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企業サービス |
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設備 |
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他にも |
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合計する |
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$ |
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第1部
プロジェクト1
私たちは、私たちの内部管理と監視業務に適合するように、上の表に以前に報告されたいくつかの金額を再計算しました。
我々のMicrosoft Cloud(以前は商用クラウド)の収入は，Azureや他のクラウドサービス，Office 365 Commercial，LinkedInのビジネス部分，Dynamic 365および他の商用クラウド資産を含めて$である
資産は内部報告書のための部分に割り当てられない。償却および減価償却の一部は、様々な他のコストとともに各部門に割り当てられた間接費用に含まれる。我々にとっては，分部損益計量に計上された分部償却と減価償却金額を単独で決定することは不可能である
29
第1部
プロジェクト1
独立公認会計士事務所報告
マイクロソフトの株主と取締役会へ
中間財務資料審査結果
添付されているマイクロソフト社とその子会社(“当社”)の2021年9月30日までの総合貸借対照表，2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月間の関連総合収益表，全面収益表，キャッシュフローと株主権益表，および関連付記(総称して“中期財務情報”と呼ぶ)を検討した。吾等の審査によると、添付されている中期財務資料は、米国で一般的に受け入れられている会計原則に適合するように、いかなる重大な改訂も行わなければならないことは承知していない。
我々はこれまで、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2021年6月30日までの総合貸借対照表、および同年度までの関連総合収益表、全面収益表、キャッシュフロー表、株主権益表(本稿には示していない)を監査し、2021年7月29日の報告では、このような総合財務諸表について保留のない意見を表明した。添付されている2021年6月30日現在の総合貸借対照表に記載されている情報は，すべての重大な点でその由来の総合貸借対照表に関係していると考えられる。
レビュー結果の根拠
本中期財務情報は会社経営陣が担当します。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に基づいて検討した。一時財務情報の審査には、主にアプリケーション分析プログラムと、財務·会計事項を担当する者を問い合わせる者が含まれる。PCAOB基準に基づく監査よりもはるかに小さい範囲であり、財務諸表全体に対する意見を表明することを目的としている。したがって、私たちはそのような観点を表現しない。
/S/ Dエロイット & T烏切語有限責任会社
ワシントン州シアトル
2021年10月26日
30
第1部
プロジェクト2
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き陳述に関する説明
本報告には、1995年の“個人証券訴訟改革法”、1933年“証券法”第27 A条及び1934年の“証券取引法”第21 E条に示される“前向き陳述”に属する、我々の業務計画、目標及び予想経営結果に関する推定、予測及び陳述が含まれている。前向きな陳述は、以下の部分を含むかもしれない：“財務状況および業務成果に対する管理職の議論および分析”および“リスク要因”(第2部、本表第10-Q条第1 A項)。これらの前向き陳述は、一般に、“信じる”、“プロジェクト”、“予想”、“予想”、“推定”、“計画”、“戦略”、“未来”、“機会”、“計画”、“可能”、“すべき”、“会する”、“会する”、“継続する”、“可能な結果”、および同様の表現によって識別される。展望性陳述は現在の予想と仮説に基づいており、これらの予想と仮説はリスクと不確定要素の影響を受ける可能性があり、これらのリスクと不確定要素は実際の結果が大きく異なることを招く可能性がある。我々は、“経営陣の財務状況と経営結果の検討·分析”、“市場リスクに関する定量的·定性的開示”(第1部、本10-Q表第3項)および“リスク要因”に、実際の結果やイベントが大きく異なるリスク·不確実性を招く可能性があることを述べた。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない
以下の管理層はマイクロソフト社の財務状況と経営業績に対する討論と分析(“MD&A”)は読者がマイクロソフト社の経営業績と財務状況を理解するのを助けることを目的としている。MD&Aは，当社の2021年6月30日年度までのForm 10−K年度報告および我々の財務諸表と添付されている財務諸表付記(本Form 10−Q表第I部分，第1項)の補足であり，それとともに読まなければならない
概要
マイクロソフトは科学技術会社であり、地球上のすべての人とすべての組織がより大きな成果を上げることを使命としている。私たちは世界のすべての国で地域の機会、成長、そして影響を作るために努力している。我々のプラットフォームとツールは、小規模企業の生産性、大型企業の競争力、公共部門の効率向上に寄与している。それらはまた、新しいスタートアップ企業を支持し、教育と健康成果を改善し、人類の創造力を高める
私たちは、個人および企業に広範なクラウドベースのサービスおよび他のサービスを提供すること、一連のソフトウェア製品を許可およびサポートすること、デバイスの設計、製造、および販売、および世界の受け手に関連するオンライン広告を提供することによって収入を創出する。私たちの最も重要な支出は、従業員の報酬、設計、製造、マーケティング、そして私たちの製品とサービスの販売、クラウドベースのサービスをサポートするデータセンターコスト、および所得税と関連がある。
世界が引き続き新冠肺炎に対応することに伴い、私たちは自分の力を尽くして、私たちの従業員の安全を確保し、私たちが運営しているコミュニティの健康と福祉を保護し、私たちの顧客に技術と資源を提供して、彼らが遠隔地で最適な仕事をするのを助けるために努力しています。
2021年度第1四半期と比較して、2022年度第1四半期のハイライトは、
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マイクロソフトクラウドの収入は36%増加し、207億ドルに達した。 |
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Office 365ビジネスの23%増加に後押しされて、Officeビジネス製品とクラウドサービス収入は18%増加した。 |
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Office Consumer製品およびクラウドサービス収入は10%増加し、Microsoft 365 Consumer加入者は5410万に増加した。 |
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マーケティングソリューションの61%増加に後押しされて、LinkedInの収入は42%増加した。 |
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Dynamic 365の48%増に押されて，Dynamic製品とクラウドサービス収入は31%増加した。 |
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Azureや他のクラウドサービスの50%増加に後押しされて、サーバ製品とクラウドサービス収入は35%増加した。 |
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Windowsオリジナルデバイス製造業者のライセンス(“Windows OEM”)の収入は10%増加しました。 |
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Windows商用製品とクラウドサービス収入は12%増加した。 |
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Xboxコンテンツとサービス収益は2%増加した |
31
第1部
プロジェクト2
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トラフィック取得コストを含まない検索とニュース広告収入は40%増加した。 |
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地上収入は17%減少しました |
業界傾向
私たちの産業は活力に満ちていて、競争が激しく、技術と商業モデルがよく変化している。すべての業界の転換は、新製品、新技術、または新しいアイデアを発想する機会であり、これらの製品、新技術、または新しいアイデアは、業界と私たちの業務をさらに変えることができる。マイクロソフトでは、広範な研究と開発活動を通じて、顧客とユーザーの絶えず変化する需要、業界傾向と競争力を確定し、解決し、可能な限界を突破することを求めている。
経済状況、挑戦、リスク
ソフトウェア、デバイス、クラウドベースのサービスの市場は活力に満ち、競争が激しい。我々の競争相手は新たなソフトウェアやデバイスを開発しているとともに、消費者や企業のために競争相手のクラウドベースのサービスを展開している。顧客の好みのデバイスおよび外形は迅速に変化し、ユーザがクラウド内のサービスにアクセスする方法に影響を与え、場合によっては、ユーザがどのクラウドベースのサービスキットを使用するかを選択することに影響を与える。私たちはこのような変化する環境に適応するために長い間発展と適応を続けなければならない。インフラと設備への投資は引き続き私たちの運営コストを増加させ、私たちの運営利益率を下げるかもしれません。
私たちの成功は私たちが合格した従業員を引き付けて維持する能力に大きくかかっている。私たちは世界的に多くの大学と業界の人材を招いた。私たちは、優れた労働環境、広範な顧客カバー範囲、資源規模、多くの異なる製品や業務の中で事業を発展させる能力、競争力のある報酬と福祉を提供することで、世界規模で人材を争奪している。我々のソフトウェア、サービス、設備に対する総需要は世界のマクロ経済と地政学的要素と関連しており、これらの要素は依然として動態的に変化している。
私たちの設備は主に第三者契約製造業者によって製造されており、その中のいくつかはいくつかのコンポーネントを含み、合格したサプライヤーは少ない。これらのコンポーネントについて、現在の仕入先が利用できなくなったり、私たちの要求を満たしていない場合、短期的に他の製造業者を使用する柔軟性は限られています。これらのサプライヤーの長期的な中断は、消費者の需要を満たすために私たちが時間通りに設備を生産する能力に似たような中断を招く可能性がある。
私たちの国際業務は私たちの総収入と支出の大きな部分を占めている。その中の多くの収入と支出はドル以外の通貨で価格されている。したがって、為替レートの変化は収入と支出に大きな影響を及ぼす可能性がある。ある外貨に対するドルの疲弊は報告書の収入を増加させ、2022年度第1四半期報告の国際業務支出に実質的な影響を与えていない。
これらの要因や他のリスクの検討については，リスク因子(本表格10−Q第II部第1 A項)を参照されたい。
新冠肺炎
新冠肺炎疫病は引き続き著者らの業務運営と財務業績に影響を与え、時間の経過に伴い、いくつかの影響はすでに弱まった。私たちの商業と消費者業務は雲と生産性ツールの需要から利益を得て、私たちは新冠肺炎に関連する運営費用を節約した。新冠肺炎疫病は引き続き著者らの業務運営と財務運営業績に影響する可能性があり、時間の経過に伴い、その持続的な影響の性質と程度に不確定性が存在する。これらの要因や他のリスクの検討については，リスク因子(本表格10−Q第II部第1 A項)を参照されたい。
季節性
私たちの収入は四半期ごとに変動し、通常本年度の第2四半期と第4四半期の方が高い。第2四半期の収入は、私たちの主要市場の企業年末支出傾向と消費者の休日シーズン支出によって推進され、第4四半期の収入は、その間に実行された長年の内部契約の数によって推進された。
32
第1部
プロジェクト2
報告可能な細分化市場
私たちは以下の部分に基づいて、私たちの財務業績を報告します：作業効率と業務プロセス、スマートクラウド、およびより多くの個人計算。MD&Aに含まれる部分金額は，我々の内部管理報告の基礎に従って列記される.我々の内部管理報告書の基礎と米国で公認されている会計原則(“GAAP”)との間のすべての違い、およびある会社レベルおよび他の活動は、会社および他の活動に含まれている。
我々の報告可能な分部に関する他の情報は，付記17−財務諸表に付記されている分部情報と地理データに掲載されている(本表格10−Q第1項)
測定値
私たちは測定基準を使用して私たちの業務表現を評価し、資源配分について賢明な決定を下す。私たちが開示した指標は投資家が私たちの雄心に基づいて進捗状況を評価し、業績傾向の透明性を提供し、私たちの製品とサービスの持続的な発展を反映することができるようにした。お客様が私たちの製品やサービスをどのように使用するかに基づいて、私たちのビジネスと他の業務指標は根本的につながっています。これらの指標は、MD&Aまたは財務諸表付記(本表格10-Q第1項第1項)に開示されている。財務指標はGAAP結果から計算し，前年度同期の増加と比較した。
2022年度第1四半期には、いくつかの指標のプレゼンテーションおよび計算方法を更新し、最も顕著な変化は、すべての現在および予想される収入フローを当社のOffice Consumerおよびサーバ製品およびクラウドサービス指標に組み込むことであり、Windows OEMおよび検索およびニュース広告業務を管理する方法と一致するように変更された。これらの変化は私たちが以前報告したMD&A金額に実質的な影響を与えないだろう。
商業広告
私たちのビジネスは主にサーバ製品とクラウドサービス、Officeビジネス、Windowsビジネス、LinkedInのビジネス部分、企業サービス、および動的。私たちのビジネス指標は、経営陣と投資家が、将来の業績のリード指標を含む、私たちのビジネス業務全体の健康状態を評価することを可能にします。
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商事余剰履行義務 |
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残りの履行義務に割り当てられた収入の商業部分は、稼いでいない収入と、将来の期間に領収書を発行して収入と確認する金額を含む |
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マイクロソフトクラウド収入 |
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Azureおよび他のクラウドサービス、Office 365ビジネス、LinkedInのビジネス部分、Dynamic 365および他のビジネスクラウド資産を含む、当社のビジネスクラウドビジネスからの収入 |
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Microsoft Cloud毛率率 |
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私たちのビジネスクラウド事業の毛金利率は |
33
第1部
プロジェクト2
作業効率、ビジネスプロセス、スマートクラウド
我々の作業効率とワークフローおよびスマートクラウド部門に関する指標は，これらの部門におけるコア業務の健康状態を評価している。これらの指標は私たちのクラウドと内部配備製品戦略と傾向を反映する。
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オフィスビジネス製品とクラウドサービス収入の増加 |
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Officeビジネス製品およびクラウドサービス(Office 365購読、Microsoft 365ビジネス購読のOffice 365部分およびOffice内部許可)からの収入は、Office、Exchange、SharePoint、Microsoft Team、Office 365の安全性およびコンプライアンス、およびSkype for Businessを含む |
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オフィス消費製品とクラウドサービス収入の増加 |
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Microsoft 365 Consumer購読、Officeライセンス内部展開、および他のOfficeサービスを含むOffice Consumer製品およびクラウドサービスからの収入 |
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Office 365ビジネスシートが増加 |
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期末Office 365ビジネス注文でカバーされている有料ユーザのOffice 365ビジネス席数 |
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Microsoft 365消費者加入者 |
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期末Microsoft 365消費者加入者数 |
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動的製品とクラウドサービス収入の増加 |
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Dynamics 365を含むDynamic製品およびクラウドサービスからの収入は、ERP、CRM、Customer Insights、Power AppおよびPower Automateをカバーするクラウドベースのスマートアプリケーション、および内部配備されたERPおよびCRMアプリケーションを含む |
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LinkedIn収入の増加 |
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LinkedInからの収入は、人材ソリューション、マーケティングソリューション、高度な購読、販売ソリューション、学習ソリューションを含む |
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サーバ製品とクラウドサービス収入の増加 |
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Azureおよび他のクラウドサービス、SQL Server、Windows Server、Visual Studio、System Center、および関連クライアントアクセス許可証(CAL)、およびGitHubを含むサーバ製品およびクラウドサービスからの収入 |
より個人的な計算
我々のより個人化された計算部門に関連する指標は，この部門内の重要なビジネスラインの表現を評価する.これらの指標は，我々のビジネスや消費者業務の表現を評価できるように戦略的な製品洞察を提供している.我々はWindows業務に異なるターゲット受け手や販売活動を持っているため，これらの異なる活動を反映する指標を監視している.
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Windows OEM収益の増加 |
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OEMチャネルによるWindows専門版と非専門版ライセンスの販売収入 |
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Windows商用製品とクラウドサービス収入の増加 |
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Windowsオペレーティングシステム、Windowsクラウドサービス、および他のWindowsビジネス製品のバッチライセンスを含むWindowsビジネス製品およびクラウドサービスからの収入 |
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地上収入増加 |
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Surfaceデバイスおよび添付ファイルからの収入 |
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Xboxコンテンツとサービス収入の増加 |
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デジタル取引、Xbox Game Passおよびその他の購読、ビデオゲーム、第三者ビデオゲーム版税、クラウドサービス、および広告を含むXboxコンテンツおよびサービスからの収入 |
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検索およびニュース広告収入(TACを除く)が増加 |
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検索およびニュース広告からの収入には、米国預託必須株式ネットワーク出版社およびニュースパートナーに支払うトラフィック取得コストは含まれていない |
34
第1部
プロジェクト2
行動結果要約
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(百万単位、百分率および一株当たりの金額を除く) |
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3か月まで 九月三十日 |
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パーセント 変わる |
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2021 |
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2020 |
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収入.収入 |
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$ |
45,317 |
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$ |
37,154 |
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22% |
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毛利率 |
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31,671 |
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26,152 |
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21% |
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営業収入 |
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20,238 |
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15,876 |
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27% |
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純収入 |
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20,505 |
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13,893 |
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48% |
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希釈して1株当たり収益する |
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2.71 |
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1.82 |
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49% |
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調整後純収益(非公認会計基準) |
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17,214 |
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13,893 |
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24% |
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調整後希釈して1株当たり収益(非公認会計基準) |
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2.27 |
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1.82 |
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25% |
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調整後純収益と調整後希釈後の1株当たり収益(“EPS”)は非公認会計基準財務指標であり、含まれていない純収入税金.税金無形財産譲渡に関する利益2022年度に。以下の非GAAP財務指標部分を参照して、GAAPによって報告された財務結果と非GAAP財務結果を入金してください。さらに議論するために、付記11--財務諸表付記(第I部分、本表格10-Q第1項)を参照されたい。
2021年9月30日までの3ヶ月と2020年9月30日までの3ヶ月
各細分化市場の成長に押されて、収入は82億ドル増加し、22%に増加した。Azureと他のクラウドサービスに押されて、スマートクラウド収入が増加した。Office 365ビジネスやLinkedInの推進により，作業効率とワークフロー収入が増加している.より多くの個人計算収入は検索やニュース広告、Windows、ゲームに押されて増加している
微軟雲とゲーム成長に後押しされ、収入コストは26億ドル増加し、24%増加した。
毛金利は55億ドル増加し、21%増加しました。これは私たちの各細分化市場の増加のおかげです
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• |
毛金利パーセントは少し下がっています。サーバやネットワーク機器の使用寿命の会計推定変化への影響を除いて、毛金利率が1ポイント増加したことは、生産性と業務プロセスおよびスマートクラウド改善の推進を受けている。 |
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• |
マイクロソフト雲毛金利パーセントは71%に小幅に低下した。会計見積もり変化の影響を除いて、マイクロソフト雲毛金利パーセントが4ポイント上昇したのは、Azureと他のクラウドサービスの改善により、Azureと他のクラウドサービスの販売組み合わせに部分的に転換されたためである。 |
クラウドエンジニアリング、ゲーム、商業販売投資に後押しされ、運営費は12億ドル増加し、11%増となった。
運営費の主な変化は
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クラウドエンジニアリングとゲーム投資に後押しされ、研究開発支出は6.73億ドル増加し、14%増となった。 |
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• |
商業販売、Windowsマーケティング、LinkedIn投資に後押しされ、販売とマーケティング費用は3.16億ドル増加し、7%増となった。 |
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• |
従業員数の増加に押され、一般·行政費は1.68億ドル増加し、15%増となった。 |
各細分化市場の増加により，営業収入は44億ドル増加し，27%に増加した。
本年度の純収益と希釈1株当たり収益は無形資産譲渡に関する純税収優遇の積極的な影響を受け、純収益と希釈1株当たり収益はそれぞれ33億ドルと0.44ドル増加した。
収入、毛金利と営業収入はそれぞれ2%、2%と3%の有利な外貨影響を含む
35
第1部
プロジェクト2
細分化運営結果
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(単位：百万、百分率を除く) |
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3か月まで 九月三十日 |
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パーセント 変わる |
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||||||
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2021 |
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2020 |
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収入.収入 |
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生産性と業務プロセス |
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$ |
15,039 |
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$ |
12,319 |
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22% |
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知能雲 |
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16,964 |
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12,986 |
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31% |
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より個人的な計算 |
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13,314 |
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11,849 |
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12% |
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合計する |
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$ |
45,317 |
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$ |
37,154 |
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22% |
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営業収入 |
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||||||||||
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生産性と業務プロセス |
|
$ |
7,581 |
|
|
$ |
5,706 |
|
|
|
33% |
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|
知能雲 |
|
|
7,562 |
|
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5,422 |
|
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39% |
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より個人的な計算 |
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5,095 |
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4,748 |
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|
7% |
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|||
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合計する |
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$ |
20,238 |
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|
$ |
15,876 |
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27% |
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報告可能な細分化市場
2021年9月30日までの3ヶ月と2020年9月30日までの3ヶ月
生産性と業務プロセス
営業収入は27億ドル増加し、22%増加した
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• |
オフィスビジネス製品とクラウドサービス収入は14億ドル増加し、18%増加した。Office 365の商業収入は座席増加に押されて23%増加し、中小企業と第一線の従業員が提供した持続的な増加の勢いとユーザー当たりの収入増加に押されて17%増加した。オフィスビジネス製品の収入が13%低下したのは、顧客が引き続きクラウド製品に移行していることが原因だが、取引許可の鈍化の影響で、昨年の可比収入が低かった |
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|
• |
Office Consumer製品とクラウドサービス収入はMicrosoft 365 Consumer購読収入に押されて1.35億ドル増加し、10%増加し、前年同期より強く増加した。マイクロソフト365の消費者ユーザーは19%増加し、5410万に達した。 |
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• |
LinkedInの収入が9.3億ドル増加して42%に増加したのは，我々のマーケティングソリューション業務の広告ニーズと我々の人材ソリューション業務の雇用市場の改善によるものである. |
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• |
Dynamic 365の48%増に押されて，Dynamic製品とクラウドサービス収入は31%増加した |
営業収入は19億ドル増加し、33%増加した。
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• |
Office 365ビジネスとLinkedInの成長に後押しされて、毛金利は22億ドルか22%増加した。毛金利パーセントは少し上昇しています。会計見積もり変化の影響を除いて、すべてのクラウドサービス改善に推進されて、毛金利パーセンテージは2ポイント増加した |
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• |
クラウドエンジニアリングとLinkedIn投資に後押しされ、運営費は2億9千万ドル増加し、7%増となった |
収入、毛金利と営業収入はそれぞれ2%、2%と4%の有利な外貨影響を含む
36
第1部
プロジェクト2
知能雲
営業収入は40億ドル増加し、31%増加した
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• |
Azureや他のクラウドサービスに押されて，サーバ製品とクラウドサービス収入は39億ドル増加し，35%に増加した.消費型サービスの増加に後押しされて、Azureと他のクラウドサービス収入は50%増加した。ハイブリッドソリューション(マルチクラウド環境で動作するWindows ServerとSQL Serverを含む)の推進により、サーバ製品収入は14%増加し、マルチ期間プロトコルの増加はより高い四半期収入認定度をもたらしたが、取引許可鈍化の影響で前年の比較可能性は低かった。 |
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|
• |
マイクロソフトコンサルティングサービスと企業支援サービスの増加に後押しされて、企業サービス収入は1.54億ドル増加し、9%増加した。 |
営業収入は21億ドル増加し、39%増加した
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• |
Azureや他のクラウドサービスの増加に押されて、毛金利は26億ドル増加し、28%に増加した。毛金利のパーセントが下がる。会計推定変動の影響を除いて、毛金利パーセントが2ポイント上昇したのは、Azureと他のクラウドサービスの毛金利パーセントが改善されたが、一部はAzureと他のクラウドサービスの販売組み合わせに転じて相殺されたためである。 |
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• |
Azureや他のクラウドサービスへの投資により，運営費は4.96億ドル増加し，13%に増加した。 |
収入、毛金利と営業収入はすべて2%の有利な外貨影響を含む。
より個人的な計算
収入は15億ドル増加し12%に増加しました
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• |
Windows OEMとWindows商用業務の増加に後押しされて，Windows収入は5.25億ドル増加し，10%増加した.Windows OEM収入は10%増加しており、Windows 11収入延期による7ポイントの負の影響を含めており、これはPC市場の成長によって推進されており、特に各ライセンス収入がより高いビジネス分野である。Microsoft 365需要に後押しされて，Windows商用製品とクラウドサービス収入は12%増加した. |
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• |
検索とニュース広告収入は7.13億ドル増加し，37%増加した.トラヒック取得コストを含まない検索やニュース広告収入が40%増加したのは，検索ごとの収入が増加し，昨年の可比収入が低かったためである. |
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|
• |
Xboxハードウェアの増加に押されて，ゲーム収入は5.01億ドル増加し，16%増加した.Xboxハードウェア収入が166%増加したのは、XboxシリーズX|Sの持続的な需要によりゲーム機の販売台数と価格が上昇したが、XboxシリーズX|S発表前のゲーム機販売台数の鈍化の影響で、Xboxハードウェア収入が前年同期より低かったためである。Xboxコンテンツとサービス収入が2%増加したことは、Xboxゲーム通行証購読と第三者ゲームの増加のおかげであるが、一部は第三者ゲームの低下によって相殺され、前年は家にいるシーンから利益を得ていたため、Xboxコンテンツとサービス収入は強い |
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• |
地表収入は2.67億ドル低下し、前年同期比17%低下した。 |
営業収入は3.47億ドル増加し、7%増となった。
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|
• |
Windowsおよび検索やニュース広告の増加に押されて，毛金利は7.18億ドル増加し，10%に増加した.毛金利低下の原因は、販売組合がゲームハードウェアに移行したことである。 |
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|
• |
ゲームやWindowsマーケティング投資に後押しされ、運営費は3億71億ドル増加し、15%増となった。 |
利回りと営業収入には2%の有利な外貨影響が含まれている。
37
第1部
プロジェクト2
運営費
研究と開発
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(単位：百万、百分率を除く) |
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3か月まで 九月三十日 |
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パーセント 変わる |
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||||||
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2021 |
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2020 |
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研究開発 |
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$ |
5,599 |
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$ |
4,926 |
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14% |
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収入のパーセントを占める |
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12% |
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13% |
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(1)ppt |
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研究開発費には、賃金、従業員福祉、株式ベースの給与費用、製品開発に関する他の人員編成に関する費用が含まれる。研究開発費には，第三者開発とプログラミングコスト，国際市場翻訳ソフトウェアのための現地化コスト，購入したソフトウェアコードやサービス内容の償却も含まれている
2021年9月30日までの3ヶ月と2020年9月30日までの3ヶ月
クラウドエンジニアリングとゲーム投資に後押しされ、研究開発支出は6.73億ドル増加し、14%増となった。
販売とマーケティング
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(単位：百万、百分率を除く) |
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3か月まで 九月三十日 |
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パーセント 変わる |
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||||||
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||||||
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2021 |
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2020 |
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|||
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販売とマーケティング |
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$ |
4,547 |
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|
$ |
4,231 |
|
|
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7% |
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収入のパーセントを占める |
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10% |
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11% |
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(1)ppt |
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販売およびマーケティング費用には、賃金、従業員福祉、株式ベースの報酬支出、および販売およびマーケティング担当者に関連する他の従業員数に関する費用、ならびに広告、販売促進、貿易展示、セミナー、および他の計画のコストが含まれる
2021年9月30日までの3ヶ月と2020年9月30日までの3ヶ月
商業販売、Windowsマーケティング、LinkedIn投資に後押しされ、販売とマーケティング費用は3.16億ドル増加し、7%増となった。
一般と行政
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(単位：百万、百分率を除く) |
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3か月まで 九月三十日 |
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パーセント 変わる |
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2021 |
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2020 |
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一般と行政 |
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$ |
1,287 |
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$ |
1,119 |
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15% |
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収入のパーセントを占める |
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3% |
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3% |
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0 ppt |
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一般的な費用および行政費用には、賃金、従業員福祉、株式ベースの給与費用、解散費、および財務、法律、施設、特定の人的資源および他の行政者、特定の税金、および法律および他の行政費用に関連する他の従業員数に関連する費用が含まれる。
2021年9月30日までの3ヶ月と2020年9月30日までの3ヶ月
従業員数の増加に押され、一般·行政費は1.68億ドル増加し、15%増となった。
38
第1部
プロジェクト2
その他の収入，純額
その他の収入(費用)純額は以下のように構成される
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(単位：百万) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
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利子と配当収入 |
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$ |
520 |
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$ |
570 |
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利子支出 |
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(539 |
) |
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(589 |
) |
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確認された投資純収益 |
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371 |
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125 |
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デリバティブ純収益 |
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(7 |
) |
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3 |
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外貨再計量純収益 |
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(65 |
) |
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139 |
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その他、純額 |
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6 |
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0 |
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合計する |
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$ |
286 |
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$ |
248 |
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私たちは派生ツールを使用して、外貨、株価、金利と信用に関連するリスクを管理し、投資収益を高め、ポートフォリオの多様化を促進する。ヘッジツールに指定されていないデリバティブは，価値変動を公平にする利得と損失は，主に他の収益(費用)純額で確認される
2021年9月30日までの3ヶ月と2020年9月30日までの3ヶ月
ポートフォリオ残高の減少により、利息と配当収入が減少した。債務満期により未返済の長期債務が減少し、利息支出が減少する。株式証券の収益が高いため、投資確認純収益が増加している
所得税
実際の税率
2021年と2020年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率はそれぞれ0%と14%です。前年と比較して、本四半期の有効税率が低下したのは、主に2022年度第1四半期の無形資産譲渡に関する33億ドルの純所得税優遇のためである
2022年度第1四半期には、プエルトリコ子会社から米国に特定の無形資産を移転する。無形資産の移転は、2022年度第1四半期に33億ドルの純所得税優遇を生み出し、今後の米国税減免の価値が米国の世界無形低税所得税の現在の納税義務を超えているからである。
2021年9月30日までの3ヶ月間、有効税率が米国連邦法定税率を下回ったのは、主に無形財産譲渡に関する純所得税優遇と、アイルランドの外国地域運営センターで私たちの製品やサービスを生産·流通することにより、外国司法管轄区域でより低い税率で課税される収益と、株式ベースの報酬に関する税収優遇のためである
不確定税収状況
私たちは2011年度に2004年から2006年度までの米国国税局(“IRS”)の一部監査を解決した。2012年2月、米国国税局は2004年から2006年までの納税年度未解決問題に関する2011年税務代理報告を撤回し、審査の監査段階を再起動した。また、2007~2009年度の一部の国税局監査を2016年度に完了し、2018年度に2010年度から2013年度までの一部の国税局監査を完了しました。2021年度第2四半期には、2004年から2013年度までの米国国税局監査の追加部分を解決し、税金および利息を含む17億ドルを支払いました。私たちは2004年から2017年度まで監査を受けている
2021年9月30日現在、米国国税局監査の主な未解決問題は移転定価と関係があり、問題が解決された場合、これは私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与える可能性がある。私たちは私たちが所得税や事項に対する免税額が十分だと信じている。私たちはまだ解決されていないキー譲渡価格問題の提案された評価を受けておらず、これらの問題は今後12ヶ月以内に最終的に解決されることはないと予想される。既存の情報によると、私たちは今後12ヶ月以内に、私たちがこのような問題や税金を大幅に増加または減少させないと予想している。
39
第1部
プロジェクト2
私たちはアメリカ以外の多くの管轄区で所得税を納めなければなりません。私たちはいくつかの管轄区の業務は1996年から20年まで納税しても審査を受ける必要があります21その中のいくつかは現在地方税務機関の監査を受けている。すべての監査の結果は、私たちの連結財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。
非公認会計基準財務測定基準
調整後の純収益と調整後の希釈1株当たりの収益は非公認会計基準の財務指標であり、含まれていないネットワークがあります税金.税金無形財産の譲渡に関する利益2022年度に。これらの非公認会計基準の測定基準は、投資家が私たちの経営業績を理解するのに役立ち、私たちの業務に影響を与える傾向を明らかにするのに役立つと信じています。報告の比較可能性のために、管理層は業務業績を評価する際に非GAAP測定基準とGAAP財務結果を組み合わせて考える。提案したこれらの非GAAP財務指標は代替或いはGAAPによって作成された財務業績指標より優れていると見なすべきではない。
以下の表では、GAAP報告の財務結果に基づいて非GAAP財務結果と照合します
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(単位：百万、百分率を除く) |
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3か月まで 九月三十日 |
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パーセント 変わる |
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2021 |
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2020 |
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純収入 |
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$ |
20,505 |
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$ |
13,893 |
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48% |
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|
無形財産の譲渡に係る所得税純額割引 |
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(3,291 |
) |
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0 |
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* |
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調整後純収益(非公認会計基準) |
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$ |
17,214 |
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$ |
13,893 |
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24% |
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希釈して1株当たり収益する |
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$ |
2.71 |
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$ |
1.82 |
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49% |
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|
無形財産の譲渡に係る所得税純額割引 |
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(0.44 |
) |
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0 |
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* |
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調整後希釈して1株当たり収益(非公認会計基準) |
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$ |
2.27 |
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$ |
1.82 |
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25% |
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|
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* |
意味がありません。 |
財務状況
現金、現金等価物、投資
2021年9月30日と2021年6月30日までの現金、現金等価物、短期投資総額はそれぞれ1306億ドル、1303億ドルだった。2021年9月30日と2021年6月30日までの株式投資はそれぞれ64億ドルと60億ドル。私たちの短期投資は主に流動性と保証を促進するためだ。それらは主に高流動性の投資レベルの固定収益証券から構成され、異なる業界と個人発行者の間で多様化している。これらの投資は主にドル建ての証券であるが、外貨建ての証券も含まれており、リスクを分散させる。私たちの固定収益投資は金利リスクと信用リスクに直面している。固定収益ポートフォリオの信用リスクと平均期限を管理し、ある固定収益指数に関する経済的リターンを実現した。保有する短期投資は主に高流動性の投資レベルの固定収益証券であることから、これらの投資に関連する決済リスクはわずかである
価値を見積もる
一般的に、適用される場合、私たちは、同じ資産または負債に対する活発な市場の見積もりを使用して、私たちの金融商品の公正な価値を決定する。この価格設定方法は、アメリカ政府証券、普通株、優先株、共同基金のような私たちの一級投資に適用される。アクティブ市場における同じ資産または負債のオファーを得ることができず、公正価値を決定することができない場合、直接または間接的に観察可能な見積もり以外の同様の資産および負債の見積もりまたは投入を使用する。この価格設定方法は、商業手形、預金証券、アメリカ機関証券、外国政府債券、担保ローンと資産保証証券、会社手形と債券、市政債券など、私たちの二次投資に適用される。第三次投資は内部開発のモデルを用いて推定されており，これらのモデルの投入は観察できない.私たちのポートフォリオでは、観察不可能な投入を使用して公正な価値で恒常的に計量された資産と負債は重要ではない部分である
40
第1部
プロジェクト2
私たちの大部分の投資は定価仕入先によって定価され、通常は1級または2級投資であり、これらの供給者は活発な市場でオファー市場価格を提供するか、重大な調整を行うことなく、観察可能な投入を使用して価格を設定するからである。マネージャー価格は主に以下の場合に使用される：見積もりがなく、投資は私たちの価格設定サプライヤーによって価格設定されていないか、またはマネージャー価格は投資取引市場の公正な価値をより反映している。私たちのマネージャー定価投資は一般的に二次投資に分類されます。マネージャーは似たような資産に基づいてこれらの投資定価に基づいて、重大な調整を行わないからです。しかも、私たちのすべてのブローカー価格の投資は、使用された公正な価値がこれらの投資に適用されることを証明するために十分な取引量を持っている。私たちの公正な価値の流れは、適切な公正な価値を記録することを保障するための制御措置を含む。これらの制御には，モデル検証，キーモデル入力の審査，期間変動の分析，適切な場合の価格の独立した再計算がある
キャッシュフロー
2021年9月30日までの3ヶ月と2020年9月30日までの3ヶ月
2021年9月30日までの3カ月間で、運営からの現金が52億ドル増加し、245億ドルに達したのは、主に顧客から受け取った現金が増加したが、一部は従業員に支払われた現金増加によって相殺されたためである。2021年9月30日までの3カ月間で、融資用現金は60億ドル増加して163億ドルに達し、主に債務返済が48億ドル増加し、普通株買い戻しが9.41億ドル増加したためだ。2021年9月30日までの3ヶ月間、投資用現金は21億ドル減少し、33億ドルに減少したが、これは主に純投資購入、販売、満期現金の21億ドルの増加と、部品の購入を容易にするための他の投資が17億ドル減少し、一部は不動産や設備の増加9.03億ドル、会社買収のための現金7.25億ドルの増加、得られた現金純額および無形資産の購入およびその他の資産によって相殺されたためである。
債務
私たちが債券を発行するのは、債券市場で有利な定価と流動性を利用して、私たちの信用格付けと低金利環境を反映するためです。これらの発行された収益は、過去に、または一般会社用途に使用され、運営資本、資本支出、株の買い戻し、既存の債務の買収および返済の資金が含まれる可能性がある。2021年3月と2020年6月には、一部の既存債務をプレミアムで現金と期限の長い新債務に置き換え、債務市場に有利な融資金利を利用して、我々の信用格付けと低金利環境を反映している。さらに議論するために、財務諸表付記(第I部分、本表格10-Q第1項)の付記10-債務を参照してください。
未収入を稼ぐ
未獲得収入は、主に、ソフトウェア保証(SA)およびクラウドサービスを含む可能性があるバッチ·ライセンス計画に関連する未稼ぎ収入を含む。複数年契約では，未稼ぎ収入は一般に契約期間開始ごとに毎年領収書を発行し，カバー期間中に比例して確認する.稼いでいない収入には、前払いした他の製品への支払いも含まれており、製品やサービスの支配権を譲渡する際に収入を稼ぐことも含まれている。
次の表は、2021年9月30日までに収入を稼いでいない予想の将来確認について概説します
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(単位：百万) |
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3か月で終わる |
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2021年12月31日 |
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$ |
17,504 |
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March 31, 2022 |
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12,044 |
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June 30, 2022 |
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7,103 |
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2022年9月30日 |
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1,814 |
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その後… |
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2,550 |
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|||
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合計する |
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$ |
41,015 |
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私たちの顧客が、取引ベースの製品およびサービスを許可するのではなく、私たちの製品およびサービスを許可するクラウドベースのバージョンを選択した場合、関連収入は、取引時の確認から購読期間または消費時の確認に変更される(状況に応じて)
41
第1部
プロジェクト2
株式買い戻し
2021年と2020年9月30日までの3ヶ月間、株式買い戻し計画により、それぞれ62億ドルと53億ドルで2100万株と2500万株の普通株を買い戻した。すべての買い戻しは現金資源を使用して行われる。さらなる議論のために、付記15-財務諸表付記(第I項、本表格10-Q第1項)の株主権益を参照してください。
配当をする
さらなる議論のために、付記15-財務諸表付記(第I項、本表格10-Q第1項)の株主権益を参照してください。
表外手配
私たちの製品やその他の事項の使用による第三者の知的財産権侵害のクレームについては、特定の顧客に異なる範囲と規模の賠償を提供します。さらに、私たちは、私たちのクラウド業務におけるいくつかのセキュリティおよびプライバシー約束違反による損害賠償に同意します。これらの債務の損失を推定する際には，不利な結果の可能性の程度や損失金額を合理的に推定する能力などを考慮する.本報告書で説明されている間、これらの債務は私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えなかった
資本のその他計画用途
2021年4月11日、Nuance Communications，Inc.を1株56.00ドルで買収する最終合意に達し、Nuanceの純債務を含む197億ドルの全現金取引価値がある。今回の買収Nuance株主の承認を受けました…が終わる前に閉じる財政年度第2四半期または第3四半期初め2022年は、特定の規制承認と他の慣行成約条件の満足に依存する。
販売、マーケティング、製品支援インフラ、既存と先進的な技術分野への投資を継続し、我々の業務戦略に合った買収を継続していきます。新たな施設、データセンター、および研究開発、販売およびマーケティング、支援および行政のためのコンピュータシステムを含む財産および装置を追加し続ける。私たちは今後数年で私たちのクラウド製品の成長を支援するために資本支出が増加すると予想している。データセンター、会社のオフィス、研究開発施設、マイクロソフト体験センターといくつかの設備の運営と融資レンタルがあります。私たちは、合併されていないエンティティまたは他の人と任意の関連者と取引または手配を行うことはなく、そのような取引または手配は、合理的に流動資金または資本資源の供給に重大な影響を与える可能性がある
流動性
減税と雇用法案(“TCJA”)のため、私たちは繰延外国収入のために一度の移行税を支払わなければならないが、以前は米国の所得税を支払う必要がなかった。TCJAによると、過渡税は8年以内に2回に分けて無利子で納付し、最初の5年は毎年8%、6年目に15%、7年目に20%、8年目に25%を納める。私たちは2021年9月30日までの3ヶ月間の15億ドルを含む62億ドルの過渡税を納めた。残りの121億ドルの移行税は今後4年以内に納付され、最終支払い日は2026年度となる
私たちは、既存の現金、現金等価物、短期投資、運営キャッシュフロー、および資本市場参入が、私たちの運営活動に資金を提供し、配当金、株式買い戻し、債務満期日、重大な資本支出、およびTCJAに関連する移行税のような現金約束を提供し、少なくとも今後12ヶ月以内およびその後に予測可能な未来を提供するのに十分であると予想している
最近の会計基準
財務諸表付記(第I項、本表格10-Q第1項)の付記1-会計政策を参照して、さらなる検討を行う。
42
第1部
プロジェクト2
重要な会計政策の応用
私たちの総合財務諸表と付記は公認会計基準に基づいて作成されました。連結財務諸表の作成は、管理層に資産、負債、収入、費用報告金額に影響を与える推定および仮定を行うことを要求する。これらの推定と仮定は、経営陣の会計政策の応用の影響を受け、新冠肺炎による現在の経済環境の不確実性を招いている。私たちの重要な会計政策には、収入確認、投資証券減価、営業権、研究開発コスト、法律その他、事項、所得税と在庫が含まれています
収入確認
私たちの顧客との契約には、一般的に顧客に多様な製品とサービスを譲渡する約束が含まれている。製品とサービスが異なる業績義務とされているかどうかを確定し、一緒に計算するのではなく、別々に計算すべきであり、これは重大な判断が必要かもしれない。クラウドベースのサービスがローカルソフトウェアライセンスおよびクラウドサービスを同時に含む場合、ソフトウェアライセンスが異なるとみなされて個別に計算されるか、異なるとみなされず、クラウドサービスと共に計算され、時間の経過とともに確認されるかを判断する必要がある。あるクラウドサービスは、主にOffice 365であり、デスクトップアプリケーションとクラウドサービスの間の統合、相互依存と相互関係に大きく依存し、そして一緒に業績義務として入金される。Office 365の収入は、クラウドサービスを提供している間に比例して確認される
契約義務ごとの独立販売価格(“SSP”)を判断する必要があります。SAとともに販売されている内部配備ライセンスや無料で提供されるソフトウェア更新を含む個別販売されていない項目のSSPを単一の金額で推定します。各製品やサービスを個別に販売する際には、一連の金額を用いてSSPを推定し、様々な製品やサービスの相対的なSSPに基づいて割引を割り当てるかどうかを決定する必要があります
SSPが直接観察されない場合、例えば、製品またはサービスを個別に販売しない場合には、市場状況および他の観察可能な投入を含む可能性のある情報を使用してSSPを決定する。顧客と環境によって製品とサービスを階層化するため、私たちは通常、単一の製品およびサービスのためのSSPを複数持っている。これらの場合、クライアント規模や地理的領域などの情報を用いてSSPを決定することが可能である
我々のSA計画の様々な利点や性質のため，我々のクライアント組合せにおけるいくつかの利点の行使モデルを含む解放モデルを評価するための判断が必要である
私たちの製品は販売時に通常戻り権があり、他のポイントや奨励を提供する可能性があります。場合によっては、お客様の私たちの製品やサービスの使用状況を推定します。これは、確認された収入金額を決定する際に可変考慮要素として考慮されます。返金とローンは、契約開始時に推定され、各報告期間終了時に更新され、より多くの情報があれば。この報告書で述べられている間、私たちが推定した可変対価格の変化は重要ではない
投資証券減価準備
私たちは四半期ごとに債務投資の信用損失と減価を検討する。もし一つの投資のコストがその公正価値を超える場合、私たちは一般市場状況、債務ツール発行者の信用品質、公正価値がコストより低い程度を含む他の要素を評価する。この決定には重大な判断が必要だ。この判断には，我々の投資の潜在的減値を評価する際に利用可能な定量的および定性的証拠を考慮したシステム的手法を採用した。さらに、投資先の財務的健康やビジネスの見通しに関連する特定の不利な条件を考慮する。もし私たちが証券を売却する計画がある場合、あるいは回収前に証券の売却を要求される可能性が高い場合、公正価値のコスト以下の低下は、他の収入(費用)の純額に減価費用を計上し、投資において新たなコストベースを構築する。市場、業界、および/または被投資対象の状況が悪化すれば、私たちは将来の減値を招く可能性がある
定性的評価により、その投資が減値され、かつその投資の公正価値が帳簿価値よりも低いことが示された場合、いつでも公正価値を決定できる権益投資は公正価値に減記される。私たちは定期的に定性的評価を行う。私たちは減価損失の金額を決定するために投資の公正な価値を推定する必要がある。1つの投資が減値と決定されると、減値費用は他の収入(費用)、純額に計上される
43
第1部
プロジェクト2
商誉
私たちは予想に基づいて業務合併から利益を得る報告単位を報告機関に割り当てる。私たちは毎年私たちの報告単位を評価し、必要であれば、相対的に公正な価値分配方法を用いて営業権を再分配する。営業権は年度(当社は5月1日)に報告単位レベル(運営支部または運営支部以下のレベル)で減値テストを行い、2回の年次テストの間で減値テストを行い、イベントや状況変化が発生することを前提としており、このイベントや状況変化は報告単位の公平価値をその帳簿価値よりも低くする可能性が高い。これらのイベントまたは状況は、商業環境、法的要因、経営業績指標、競争または販売または処分報告単位の大部分の重大な変化を含むことができる
営業権減値テストの適用は、報告単位を決定すること、資産と負債を報告単位に譲渡すること、営業権を報告単位に譲渡すること、および各報告単位の公正価値を決定することを含む判断が必要である。報告単位ごとの公正価値は，主に割引キャッシュフロー法を用いて推定される。このような分析は、将来のキャッシュフローの推定、これは内部予測、私たちの業務の長期成長率の推定、キャッシュフローの発生耐用年数の推定、および私たちの加重平均資本コストの決定を含む重大な判断を行う必要がある
経営業績、市場状況、その他の要素によって、報告単位の公正価値を計算するための推定は毎年変化する。これらの推定および仮定の変化は、各報告単位の公正価値および営業権減値の決定に重大な影響を与える可能性がある
研究開発コスト
製品の技術的可能性を決定する前に、コンピュータソフトウェア製品の研究と開発による内部コストは費用に計上される。技術実行可能性が確定すると、ソフトウェアコストは資本化され、製品が顧客に全面的に発表できるまでになる。製品の技術的可能性がいつ確定するかを決定する際には，判断を行う必要がある.コード化とテストによりすべての高リスク開発問題を解決した後、私たちのソフトウェア製品は技術的に可能であることを確認しました。一般的に、これは製品が生産される前に発生する。このような費用の償却は製品の予想寿命の収入コストに含まれている
法律やその他の事項
私たちに提起された法的訴訟とクレームの結果は重大な不確実性の影響を受ける。または法的訴訟またはクレームのような損失の推定損失があり、資産が減値または負債が発生している可能性が高く、損失の金額を合理的に推定することができる場合、収入から費用を計上することによって損失を累積推定する。損失を計上すべきかどうかを決定する際には，他の要因に加えて，不利な結果の可能性の程度や損失金額を合理的に推定する能力を評価する。このような要素の変化は私たちの連結財務諸表に大きな影響を及ぼすかもしれない。
所得税
所得税会計の目標は、今年度に対応または払戻可能な税額と、実体の財務諸表または納税申告書で確認されたイベントの将来の税金結果の繰延税金負債および資産を確認することである。税務機関が税務状況の技術的利点に基づいて審査を行った後、税務状況を維持する可能性が高い場合にのみ、不確定な税務状況による税務利益を確認する。財務諸表で確認されたこの状況からの税収利益は、最終決済時に50%を超える可能性がある最大利益に基づいて計測される。会計文献はまた、所得税資産と負債のキャンセル確認、繰延所得税資産と負債の分類、税収状況に関連した利息及び罰金の会計処理及び所得税開示に関する指導を提供している。我々の総合財務諸表または納税申告書で確認された事件の将来の税務結果を評価する際には、判断する必要がある。これらの将来の税収結果の実際の結果の変化は、私たちの連結財務諸表に大きな影響を与えるかもしれない
44
第1部
プロジェクト2
棚卸しをする
在庫は平均コストで列報し、コストまたは可変現純値の中で低いものを基準とします。コストには、調達と生産在庫に関連する材料、人工、製造間接費用が含まれる。現金化可能な純価値は、推定販売価格から完成、処分、輸送を差し引いた推定コストである。私たちは定期的に手元の在庫数量、仕入先との将来の調達約束、私たちの在庫の見積もり効用をチェックします。これらの審査は、需要予測、製品ライフサイクル状態、製品開発計画、現在の販売レベル、定価戦略、およびコンポーネントコスト傾向の分析を含む。我々の審査により効用が帳簿価値以下に減少すれば，収入コストを計上することで在庫を新たなコストに削減する.
45
第1部
第3、4項
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
リスク
私たちは為替レート、金利、信用リスク、そして株価からの経済的リスクに直面している。私たちはデリバティブツールを使用してこれらのリスクを管理しているが、それらはまだ私たちの連結財務諸表に影響を及ぼす可能性がある
外貨？外貨
いくつかの予測された取引、資産、そして負債は外貨リスクに直面している。私たちは毎日私たちの外貨の開放を監視して、為替資金の経済効果を最大限に高めて、短期保証を含めます。主な通貨はユーロ、円、ポンド、カナダドルとオーストラリアドルが含まれています
金利.金利
私たちの固定収益ポートフォリオに保有する証券はその満期日によって金利リスクに直面しています。特定のグローバル固定収益指数に関する経済的リターンを得るために、固定収益ポートフォリオの平均期限を管理する
信用.信用
私たちの固定収益ポートフォリオは多様で、主に投資レベルの証券で構成されている。私たちは基礎の広い指数に対する信用の開放を管理し、ポートフォリオの多元化を促進する
権益
私たちの株式ポートフォリオが持っている証券は価格リスクの影響を受けています
感度分析
関連する市場金利または価格の仮定変化による将来の収益または公正価値(関連デリバティブを含む)の潜在的損失を以下の表に示す
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(単位：百万) |
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仮説の変化 |
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九月三十日 2021 |
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影響 |
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外貨--収入 |
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外国為替レートは10%下がります |
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(6,482 |
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収益.収益 |
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外貨--投資 |
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外国為替レートは10%下がります |
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(161 |
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公正価値 |
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金利.金利 |
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米国債金利は100ベーシスポイント引き上げられた |
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(3,320 |
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公正価値 |
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信用.信用 |
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信用利差は100ベーシスポイント上昇した |
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(307 |
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公正価値 |
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権益 |
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株式市場の価格は10%下落した |
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(575 |
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収益.収益 |
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項目4.制御とプログラム
本報告で述べた期間終了までの取引所法案規則13 a−15(B)に要求される開示制御および手順の有効性を、CEOおよび最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で評価した。この評価によると、首席執行幹事および首席財務官は、これらの開示統制および手続きが有効であると結論した。2021年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
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第II部
第1、1 A項
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
我々の法律手続きに関する資料は、付記14-財務諸表付記(第I部分、本表格10-Q第1項)を参照されたい
第1 A項。リスク要因
私たちの業務と財務結果は、以下のリスクと不確定要素を含む様々なリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は、私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、および私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
戦略的リスクと競争リスク
私たちはすべての市場で製品とサービスの激しい競争に直面しています。これは収入や運営利益率の低下を招く可能性があります
技術分野の競争
我々の競争相手の規模は、大量の研究開発資源を持つ多元化グローバル会社から小型専門会社まで、これらの会社の製品ラインは狭く、技術、マーケティング、財務資源を配置する上でより効果的になる可能性がある。私たちの多くの業務の参入のハードルは低く、私たちが競争する多くの分野は絶えず変化と破壊的な技術、絶えず変化するユーザーニーズ及び新製品とサービスの頻繁な発売に伴い急速に発展している。私たちが競争力を維持する能力は、企業と消費者を引き付ける革新的な製品、設備、サービスを成功的に製造できるかどうかにかかっている
プラットフォームに基づく生態系間の競争
私たちのビジネスモデルの重要な要素の1つはプラットフォームに基づく生態系を作ることであり、多くの参加者がこの生態系上で異なる解決策を構築することができる。良好な生態系は、ユーザ、アプリケーション開発者とプラットフォーム提供者の間に有益なネットワーク効果を発生させ、成長を加速させることができる。市場で相当な規模を作ることは魅力的な利益率を達成して維持するために必要だ。私たちは競争プラットフォームを提供する会社からの激しい競争に直面している
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競合する垂直統合モード、すなわち、ある会社が製品および関連サービスを制御するソフトウェアおよびハードウェア要素であり、いくつかの消費製品において、例えば、パーソナルコンピュータ、タブレットコンピュータ、携帯電話、ゲーム機、ウェアラブルデバイス、および他の端末デバイスのような成功を得た。このモデルを追求する競争相手はまた、その統合市場で販売されているアプリケーションとコンテンツを含むハードウェアとソフトウェアプラットフォームと統合されたサービスから収入を稼ぐ。彼らはまた垂直に統合された製品から安全で性能的な利点を得ることができる。また、垂直に統合されたハードウェアとソフトウェア製品とサービスを提供します。ある程度、一部の業務を垂直統合モデルに移行すると、収入コストが増加し、運営利益率が低下する |
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私たちはパソコン上のWindowsオペレーティングシステムライセンスからかなりの収入を得ています。我々は，スマートフォンやタブレットなど，新設備や外形仕様のために開発された競争プラットフォームからの激しい競争に直面している.これらのデバイスは、価格およびデバイスおよびそのプラットフォームの知覚的効用を含む複数のベースで競合する。ユーザは、過去にパーソナルコンピュータによって実行された機能を実行するために、これらのデバイスに移ってきている。多くのユーザがこれらのデバイスをパーソナルコンピュータの補完であると考えていても，これらのデバイスの普及は，アプリケーション開発者を引き付けて我々のPCオペレーティングシステムプラットフォームを利用することを困難にする可能性がある.低コストまたは無料で許可を得たオペレーティングシステムとの競争は、我々のPCオペレーティングシステムの利益率を低下させる可能性がある。競争プラットフォーム上で提供される人気のある製品やサービスは、それらの競争力を強化する可能性がある。また、私たちのいくつかの設備は、私たちの元の設備メーカー(“OEM”)パートナーが生産した製品と競争しており、これは私たちのプラットフォームに対する彼らの約束に影響を与える可能性がある |
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第II部
第1 A項
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これと競争するプラットフォームはコンテンツとアプリケーション市場を持ち、規模と相当な実装基盤を持っている。プラットフォーム上で利用可能なコンテンツやアプリケーションの多様性と実用性は，デバイス購入意思決定に重要である.ユーザー.ユーザー5月．プラットフォームを切り替える際には，移動データや新しいコンテンツやアプリケーションを購入するコストが生じる.競争に行く,開発者の募集に成功しなければなりませんホーム.ホームこれらのアプリケーションが高品質であることを確認します安全だ顧客の魅力と価値です努力する競争に行く競争相手のコンテンツやアプリケーション市場との連携は、私たちの収入コストを増加させ、私たちの運営利益率を下げる可能性があります競争相手がその内容やアプリケーション市場を管理するルールは、私たちの技術やビジネスモデル目標に応じて製品やサービスを流通させる能力を制限する可能性があります。 |
ビジネスモデル競争
会社はますます多様化するビジネスモデルに基づいて私たちと競争しています
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より多くの業務をインフラ、プラットフォーム、ソフトウェア、すなわちサービスのビジネスモデルに移行しても、ライセンスベースの独自ソフトウェアモデルは、私たちのソフトウェア収入の大きな部分を生み出しています。私たちは、研究開発への投資によって、オリジナルのアイデアをソフトウェア製品に変換するコストを負担し、私たちの製品が得た収入を許可することで、これらのコストを相殺します。私たちの多くの競争相手もこのようなモデルで企業や消費者にソフトウェアを開発して販売しています |
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他のライバルは、無料アプリケーション、オンラインサービス、コンテンツを開発し、提供し、第三者広告を販売することでお金を稼ぐ。広告収入は，これらの競争相手がユーザに無料で提供する製品やサービスの開発に資金を提供し，我々の創収製品と直接競争する |
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一部の会社はオープンソースソフトウェアを修正して配布することで私たちと競争していますが、エンドユーザーはほとんどコストがなく、広告や統合製品やサービスから収入を稼いでいます。これらの会社はオープンソースソフトウェア開発のすべての費用を負担していない。いくつかのオープンソースソフトウェアは私たちの製品の特性と機能を模倣している |
上述した競争圧力は、研究開発、マーケティング、および販売インセンティブのような販売量の低下、価格低下および/または運営コストの増加をもたらす可能性がある。これは収入、毛金利、そして運営収入の低下を招くかもしれない
私たちはクラウドベースのサービスに対するますますの関心が実行と競争の危険をもたらした。私たちのビジネスでは、様々なコンピューティング·デバイスにわたって提供されるクラウドベースのサービスに関する部分が増えています。我々の戦略ビジョンは、一流のプラットフォームと生産力サービスを構築することによって、スマートクラウドと人工知能(AI)の知能エッジを注入して競争と成長を構築することである。同時に、私たちの競争相手は消費者や企業の顧客のためにクラウドベースのサービスを迅速に開発し、展開しています。価格設定と交付モデルが変化している。デバイスおよび外形要因は、ユーザがクラウド·サービスにアクセスする方法に影響を与え、ユーザがどのクラウドベースのサービスを使用するかを選択することにも影響を与える場合がある。私たちは私たちのクラウドベースの戦略を開発して配置するために多くの資源を投入している。Windows生態系はこのような変化する環境とともに発展し続けなければならない。私たちは責任追及を推進し、革新的な障害物を除去するために文化と組織変革を歓迎する。私たちのスマートクラウドとスマートエッジの世界観はモノのインターネット(IoT)の成長につながっている。我々のモノのインターネット分野での成功は，Azure，Azure Stack，Azure IoT EdgeやAzure Sphereなどの製品の採用程度に依存する.私たちは私たちの業務目標を達成するために必要な規模を達成するために十分な市場シェアを作ることができないかもしれない。
ソフトウェア開発コストのほかに、クラウドコンピューティングサービスを支援するためのインフラの建設とメンテナンスのコストを負担しています。このような費用は私たちが以前に達成した運営利益率を下げるだろう。クラウドベースのサービスで成功できるかどうかは、いくつかの分野での実行状況にかかっています
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引き続き市場に注目されたクラウドベースの体験をもたらし、増加する流量と市場シェアを生み出している |
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ますます多くのコンピューティングデバイス上で、PC、スマートフォン、タブレット、ゲーム機および他のデバイス、ならびにセンサおよび他のモノのインターネット端末を含むクラウドベースのサービスの実用性、互換性、および性能を維持する |
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第三者開発者に対する当社のクラウド·プラットフォームの魅力を強化し続けます |
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第II部
第1 A項
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私たちのクラウドベースのサービスが顧客の信頼性の期待を満たし、彼らのデータ安全を維持し、彼らが自分のコンプライアンスニーズを満たすのを助けることを確保します |
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私たちのクラウドサービスキットをプラットフォームに関係なく、私たちの競争相手の設備や生態系を含む様々な設備や生態系で使用することができます |
私たちの戦略がユーザーを引き付けるかどうか、または成功に必要な収入を生むかどうかはまだ確定されていない。効率の向上と革新の加速のために組織や技術変革を効果的に実行できなければ、あるいは私たちの新製品やサービスを十分に利用できなければ、上記のインフラや開発投資と一致した収入増加を維持することができないかもしれない。これは毛金利と営業収入に否定的な影響を及ぼすかもしれない
私たちの業務発展に関わるリスク
私たちは期待されたリターンを達成できないかもしれない製品とサービスに多くの投資をした。Windowsオペレーティングシステム、Microsoft 365、Office、Bing、SQL Server、Windows Server、Azure、Office 365、Xbox、LinkedIn、その他の製品およびサービスを含む、既存の製品、サービス、技術の研究、開発、マーケティングに多くの資金を投入していきます。PC、タブレット、ゲーム機器、ホログラムレンズなど、生産、通信、娯楽のための様々なハードウェアの開発と買収にも投資しています。新しい技術への投資は投機的です。ビジネス上の成功は多くの要素に依存し、革新力、開発者支援及び効果的な流通とマーケティングを含む。お客様が私たちの最新製品が重要な新しい機能や他の価値を提供していないと思った場合、彼らは新しいソフトウェアやハードウェア製品の購入やアップグレードを減少させ、収入に悪影響を与える可能性があります。私たちは数年以内に新製品、サービス、流通ルート投資から相当な収入を得られないかもしれない。新しい製品とサービスは利益を上げないかもしれません。たとえそれらが利益を上げていても、いくつかの新製品と業務の運営利益率は私たちが経験したほど高くありません。EdgeやBingのようないくつかの機能には参加しないかもしれません。これらの機能はアフターアップの利益をもたらす機会をもたらします。規制活動や公衆の私たちのやり方や製品体験に対する負の反応のため、私たちの製品とサービス全体のデータ処理やり方は引き続き審査と管理の悪い見方を受けることになり、これは製品と機能の採用、製品設計と製品品質に負の影響を与える可能性がある。
新しい技術を開発するのは複雑だ。それは長い開発とテストサイクルを必要とするかもしれない。新製品発表の重大な遅延や新製品やサービスの創造の重大な問題は、私たちの収入に悪影響を及ぼす可能性があります
買収、合弁、戦略連合は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちは、長期業務戦略の一部として、買収を継続し、合弁企業と戦略連合を構築したい。たとえば，2018年10月には，GitHub，Inc.の買収を75億ドルで完了し，2021年3月には81億ドルでZeniMax Media Inc.の買収を完了し，2021年4月にはNuance Communications，Inc.を197億ドルで買収する最終合意を発表した.これらの買収や他の取引や手配は、我々の業務戦略を推進していないことを含む重大な挑戦とリスクに関連しており、私たちの投資収益は満足できず、私たちは新入社員、業務システム、技術を統合して維持することが困難であり、それらは管理層の他の業務に対する関心を分散させている、あるいは発表された取引は達成できないかもしれない。一方の当事者が変化する状況や利益を十分に予見できない場合、その手配の早期終了または再交渉を招く可能性がある。これらの取引と手配の成功は、私たちがそれらを利用して、私たちの既存の製品とサービスを強化したり、納得できる新しい製品やサービスを開発することができるかどうかにある程度かかっています。これらの取引およびスケジュールのすべての利点を達成するためには、予想よりも長い時間が必要となるかもしれないが、例えば、収入を増加させるか、または効率を向上させるか、または最終的な利点は、我々が予想しているよりも小さい可能性がある。このような事件は私たちの連結財務諸表に悪影響を及ぼすかもしれない
もし私たちの営業権や無形資産が損傷した場合、私たちは収益に重大な費用を計上しなければならないかもしれない。私たちは他社や無形資産を買収し、これらの買収からすべての経済的利益を実現できない可能性があり、これは営業権や無形資産の減価につながる可能性がある。事件や環境変化が帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、私たちの償却すべき無形資産の減価を審査します。私たちは少なくとも年に1回の営業権減価テストを行う。環境変化の要因かもしれませんが、私たちの営業権や償却可能無形資産の帳簿価値は回収できない可能性があり、私たちの株価や時価の低下、将来のキャッシュフローの見積もりの減少、そして私たちが参加する業界部門の成長速度の鈍化を示しています。私たちは過去に営業権または償却可能無形資産の減値確定期間中に、私たちの総合財務諸表に重大な費用を記録し、これは私たちの経営業績にマイナスの影響を与えた
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第II部
第1 A項
ネットワークセキュリティ、データプライバシー、プラットフォーム乱用のリスク
ネットワーク攻撃およびセキュリティホールは、収入の減少、コストの増加、責任クレーム、または私たちの名声または競争地位を損なう可能性があります
香港情報技術の警備員
ITセキュリティに対する脅威には様々な形態があるかもしれない。ハッカー個人や団体および複雑な組織は、国家が支援する組織や民族国家を含め、攻撃を続け、私たちの顧客や私たちのITに脅威となっている。これらの行為者は、マルウェアを開発および配備すること、またはハードウェア、ソフトウェアまたは他のインフラにおける脆弱性を利用して私たちの製品およびサービスを攻撃すること、または私たちのネットワークおよびデータセンターにアクセスすること、社会工学技術を使用して、私たちの従業員、ユーザ、パートナー、または顧客にパスワードまたは他の敏感な情報を漏洩させること、または私たちのデータまたはユーザまたは顧客のデータにアクセスするために他の行動をとること、または分散拒否サービスまたは他の組織的な攻撃を開始するように行動を調整することを含む様々な方法を使用することができる。民族、国家、そして国家が支持する行為者は、利用を計画し、実施するために大量の資源を配置することができる。不適切なアカウントセキュリティアプローチはまた、機密データへの不正アクセスをもたらす可能性がある。例えば、システム管理者は、これ以上適切でないときに従業員アカウントアクセス権限をタイムリーに削除することができない可能性がある。従業員または第三者は、意図的に私たちまたは私たちのユーザーの安全またはシステムに危害を加えたり、機密情報を漏洩したりする可能性がある。悪意のある行為者は、ソフトウェア更新または漏洩したサプライヤーアカウントまたはハードウェアを介してITサプライチェーンを利用してマルウェアを導入する可能性がある。
ネットワーク脅威は絶えず変化し、ますます複雑かつ複雑になり、それらの検査と成功の防御の難度を増加させた。私たちは現在、いくつかの抜け穴を検出する能力がないかもしれないが、これはそれらを環境中に長期的に存在させるかもしれない。ネットワーク脅威は連鎖的な影響を与え，我々の内部ネットワークやシステム，および我々のパートナーやクライアントのネットワークやシステムではますます速い速度で展開される可能性がある.私たちの施設、ネットワーク、またはデータセキュリティの破壊は、私たちのシステムおよび業務アプリケーションのセキュリティを破壊し、顧客にサービスを提供し、彼らのデータプライバシーを保護する能力を弱める可能性があり、製品開発の遅延を招き、私たちの名声や競争地位を脅かす機密や技術業務情報を危険にさらし、私たちの知的財産権や他の資産が盗まれたり乱用されたりし、技術や救済攻撃の影響を改善するためにより多くの資源を割り当てること、または他の方法で私たちの業務に悪影響を与えることを要求します。
2020年末に発見された“SolOrigate”や“nobelium”と呼ばれるネットワーク攻撃はサプライチェーン攻撃の一例であり，この攻撃では，マルウェアがソフトウェア更新により我々を含むソフトウェアプロバイダのクライアントに導入される.攻撃者はその後、いくつかのクライアントシステムから見て合法的な虚偽の証拠を作成することができる。ITの供給者や消費者として，SolOrigate/Nobeliumのようなさらなる攻撃の目標となる可能性がある。
また、私たちの内部IT環境も発展し続けている。一般的に、私たちは新しい設備と新しい技術の早期採用者だ。我々は，ソーシャルネットワークや他の消費者向け技術などの方法を用いて，内部およびパートナーやクライアントとデータや通信を共有する新しい方式である.新しい脅威の出現に伴い、私たちの業務戦略と内部セキュリティ制御はこれらの変化についていけないかもしれない。
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第II部
第1 A項
私たちの製品、サービス、設備、顧客データの安全性
当社の製品やサービスの安全性は、当社の顧客がクラウドや内部配備環境を越えて購入したり、私たちの製品やサービスを使用したりする意思決定に非常に重要です。セキュリティ脅威は私たちのような会社にとって大きな挑戦であり、これらの会社の業務は他社に技術製品やサービスを提供することである。私たち自身のITインフラに対する脅威はまた私たちの顧客に影響を及ぼすだろう。当社のクラウド·ベース·サービスを使用するお客様は、第三者が提供するハードウェアおよび他の要素を含むインフラストラクチャのセキュリティに依存して、当社のサービスの信頼性と彼らのデータ保護を保証します。相手は，我々の多くのオペレーティングシステム，プログラム，サービスを含む最も流行的なオペレーティングシステム，プログラム，サービスに彼らの努力を集中させる傾向があり，この状況は継続することが予想される.また，攻撃者は我々のクライアントの内部配備やクラウド環境を攻撃することも可能であり，2021年初めに我々のいくつかのExchange Server内部に製品を配置するなど，従来未知の(“零日”)脆弱性を利用する場合がある.クライアントが最新の更新をインストールしていない場合や，攻撃者がパッチをインストールする前に脆弱性を利用して他のマルウェアをインストールしてクライアントにさらに被害を与えるシステムであれば，我々がセキュリティパッチを発表した後も，これらの製品や任意の製品中の脆弱性は継続的に存在する.顧客がデジタル化を受けるにつれて、相手は私たちのクラウドサービスを利用する顧客を攻撃し続けるだろう。ユーザアカウント情報を取得した攻撃者は，アカウントがパスワードと同じ属性を共有する場合を含む，この情報を利用して我々のユーザのアカウントに危害を加えることができる.不適切なアカウントセキュリティアプローチは不正アクセスを招く可能性もあります, ユーザ活動は、恐喝ソフトウェアまたは他のマルウェアが、お客様が私たちの製品またはサービスを使用することに影響を与える可能性があります。私たちはますますオープンソースソフトウェアを私たちの製品に取り入れてきた。オープンソースソフトウェアには脆弱性があり、私たちの製品がネットワーク攻撃を受けやすいようにしている可能性がある。
我々の顧客は、複数のベンダからのサード·パーティハードウェアおよびソフトウェア操作が複雑なITシステムを使用しており、長年買収されたシステムを含む可能性がある。彼らは、現在最も強力な安全進歩や標準を含まなくなったシステムと製品を含む、私たちの製品とサービスがこれらのすべてのシステムと製品をサポートすることを望んでいる。したがって、私たちは、より安全な代替案があるだけで、製品、サービス、標準、または機能のサービスサポートを終了することができないかもしれない。最新のセキュリティ改善と基準を利用できなかったことは、私たちのお客様の攻撃脆弱性を増加させる可能性があります。また，規模や技術の複雑さがそれぞれ異なるクライアントが我々の技術を使用しているため，最先端のネットワークセキュリティ実践や技術の採用と実施を支援する能力や資源が限られている可能性がある.さらに、我々の製品およびサービスのためにデフォルト設定(セキュリティデフォルト設定を含む)を定義する際には、これらの設定がIT動作の他の態様を制限または影響する可能性があり、一部のクライアントがこれらのデフォルト設定を見てリセットする能力が限られている可能性があるので、技術的複雑性の広範な変化を考慮しなければならない。
SolOrigate/Nobeliumや同様のネットワーク攻撃は，我々の生産サービスが直接影響を受けていなくても，我々のクライアントに悪影響を与える可能性がある.私たちは、システムが影響を受けていることを意識したときにお客様に通知し、お客様に利用可能な情報や行動を提供して、自分自身の保護を支援することを目指しています。私たちはまた検査、追跡、そして救済のための指導と支援に努力している。これらの攻撃の存在や範囲をすべてのクライアントのために検出することができない可能性があり、攻撃をどのように検出または追跡するかに関する情報を得ることができず、特にExchange Serverのような内部ソフトウェアを攻撃する場合には、クライアントの計算環境を知ることができないか、または限られている可能性がある。
防御措置を制定·配置する
我々の内部ITシステム、クラウドベースのサービス、および当社のクライアントシステムへのセキュリティ脅威を防御するためには、より安全な製品およびサービスを継続的に設計し、セキュリティと信頼性を強化し、ソフトウェア更新の配備を改善し、当社の製品および他社が提供する製品におけるセキュリティホールを解決し、ソフトウェア更新が配備されていない場合でも顧客を攻撃から助けることができる緩和技術を開発し、デジタルセキュリティインフラを維持して、私たちのネットワーク、製品、およびサービスの完全性を保護し、ファイアウォール、アンチウイルスソフトウェア、高度なセキュリティソフトウェア、およびセキュリティ対策の配備の必要性、そのような影響に関する情報を提供しなければなりません。金融サービス、医療、政府のような特定の業界の顧客は、強化されたまたは専門的な要求がある可能性があり、私たちはこれらの要求に基づいて私たちの製品やサービスを設計しなければならない。
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第II部
第1 A項
のコストです製品を保護する措置S和お客様-サービス指向私たちの運営利益率を下げるかもしれない。これらのことをしていなければ、私たちの製品とサービスの実際または感知されたセキュリティホールはデータ破損の問題、またはパフォーマンスの低下私たちの名声を損なう可能性があり、顧客の将来の製品の購入や購読サービスの減少または延期、または競合製品またはサービスの使用につながる可能性があります。顧客はまた、既存のコンピュータシステムを攻撃から保護するためにより多くの資金を費やす可能性があり、これは、より多くの製品またはサービスの採用を遅らせる可能性がある。顧客第三者がシステムへのアクセス権限を付与しシステムを更新できない場合や、サポートしていないソフトウェアやオペレーティングシステムを実行し続けることができない場合や、タイムリーにインストールできない場合がありますまたは有効にする安全パッチあるいは適切な安全な接近法を採択できないかもしれない。いずれも私たちに名声と名声収入を得る。実際または感じた抜け穴は私たちに対するクレームを招くかもしれない我々のライセンス契約には通常、私たちが責任を負うことを除去または制限する条項が含まれていますでも…このような条項が法的挑戦に耐えられるという保証はない時々、ビジネス目標を達成するために、私たちはより大きな責任を負う協定を締結するかもしれないお客様にとっては。
我々の製品は、広範な第三者生態系における製品およびコンポーネントと協働して動作し、これらの製品およびコンポーネントに依存する。これらのコンポーネントのうちの1つにセキュリティホールが存在し、それに対するセキュリティホールが存在する場合、私たちは、コスト増加、責任クレーム、収入減少、または私たちの名声または競争地位に損害を与える可能性がある。
個人データの開示と乱用は責任を招き、私たちの名声を損なうかもしれない。クラウドベースの製品数と規模の持続的な増加に伴い、ますます多くの顧客とユーザーの個人識別情報を保存し、処理しています。注目されているデータ漏洩事件の継続的な発生は，外部環境の情報セキュリティへの敵意が高まっていることを証明している.私たちは業務グループ全体と地域のセキュリティ制御を改善するために努力していますが、個人データのセキュリティ制御、従業員および第三者に対するデータセキュリティ訓練、および私たちが従っている他のやり方は、私たちまたは私たちのサプライヤーが保存して管理している顧客またはユーザデータの不適切な開示や乱用を防ぐことができないかもしれません。さらに、我々のクライアントまたはユーザデータに限られたアクセス権限を有する第三者が、これらのデータを不正に使用する可能性がある。不適切な開示または乱用は、顧客またはユーザが法的リスクに直面する可能性があり、または個人データを保護する法律に従って責任を負わせ、コスト増加または収入損失をもたらす可能性がある。私たちのソフトウェア製品およびサービスはまた、私たちの顧客およびユーザが、私たちがホストしているクラウドベースの環境でローカルまたはますます多くの個人データを格納して処理することを可能にします。政府当局は、効果的な法的命令に応答するために、顧客やユーザデータを提供することを要求することができる場合がある。アメリカや他の場所では、私たちはこれらの要請の透明性を主張し、政府が強制的に開示する権力を適切に制限する。顧客やユーザデータの保護に努めているにもかかわらず、個人情報の収集、使用、保持が満足できる保護を受けていないと考えると、私たちの製品やサービスの販売を阻害し、消費者、企業、政府エンティティが私たちのクラウドベースの解決策を採用することを制限する可能性があります。お客様やユーザーの懸念を解決するために他のセキュリティ措置をとるかもしれません, 顧客やユーザーの期待や政府のルールや行動に応じてどこにあるか、データセンターをどのように運営するかを決定する柔軟性を制限したり、より高い運営費用をもたらしたり、私たちの製品やサービスの増加を阻害したりする可能性があります。
私たちの製品やサービスの情報を他人に使われないように保護できないかもしれませんそれは.LinkedInおよび他のマイクロソフト製品およびサービスには、契約制限または技術的措置によって保護された価値のある情報およびコンテンツが含まれています。場合によっては、私たちは私たちのメンバーとユーザにこれらの情報へのアクセスまたは使用を制限することを約束した。法律または法律解釈の変化は、ロボットや他の措置を使用することによって、第三者が情報や内容を収集または収集し、それを自身の利益に使用することを阻止する能力を弱める可能性があり、私たちの製品やサービスの価値を低下させる可能性がある。
私たちのプラットフォームを乱用することは私たちの名声やユーザー参加度を損なうかもしれない
広告、専門、ソーシャルプラットフォームの乱用
GitHub、LinkedIn、Microsoft Advertising、MSNおよびXboxを含む、第三者からまたは第三者の影響を受ける可能性のあるコンテンツまたは米国預託株式を管理するプラットフォーム製品およびサービスを提供するために、私たちの名声またはユーザ参加度は、敵意または不適切な活動の負の影響を受ける可能性がある。この活動は、ユーザが他の人または組織になりすまし、私たちの製品またはサービスを使用してテロまたは暴力過激主義コンテンツを伝播すること、またはユーザーの意見を操作することを意図した情報を伝播すること、または私たちの製品またはサービスを使用して私たちのサービス条項に違反すること、または他の方法で反感または不正を達成することを意図している可能性がある。これらの行動を防止または対応するためには、人員や技術への大量の投資が必要となる可能性があり、これらの投資は成功しない可能性があり、私たちの業務や連結財務諸表に悪影響を及ぼす可能性があります。
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第II部
第1 A項
デジタルセキュリティとサービス乱用
私たちのホスト消費者サービスと私たちの企業サービスは、有害または不法なコンテンツを伝播するために第三者によって使用される可能性があり、私たちの条項または適用法に違反します。規模および従来技術の制限により、このようなコンテンツを能動的に発見することはない可能性があり、ユーザがそのようなコンテンツを発見した場合、私たちの名声、私たちのブランド、およびユーザ参加度に悪影響を及ぼす可能性がある。オンライン有害コンテンツの防止や除去にプラットフォームを担当させる法規やその他の取り組みが勢いを得ており，この勢いは継続すると予想される。もし私たちが内容審査規定を遵守できなかった場合、私たちは強化された規制、民事または刑事責任または名声の損害を受け、私たちの業務と連結財務諸表に悪影響を及ぼす可能性があります。
モノのインターネットの発展は安全、プライバシー、そして実行リスクをもたらすスマートクラウドとスマートエッジの成長を支援するために、センサー、データ、計算能力(人工知能を含む)を使用した分散および相互接続デバイスネットワークであるモノのインターネットを支援する製品、サービス、技術を開発している。モノのインターネットの巨大な潜在力はまた大きな危険をもたらす。モノのインターネット製品とサービスは設計、製造或いは運営に欠陥がある可能性があり、それを安全でない或いは所期の目的を達成できないようにする。モノのインターネット解決策には、多層ハードウェア、センサ、プロセッサ、ソフトウェア、およびファームウェアがあり、そのうちのいくつかは、我々が開発または制御していない可能性がある。各層は、最も弱い層を含み、システム全体の安全性に影響を与える。多くのモノのインターネット設備のインターフェースと更新または修復可能な能力は限られている。モノのインターネット解決策は大量のデータを収集する可能性があり、私たちのモノのインターネットデータの処理は顧客や監督管理要求を満たすことができない可能性がある。モノのインターネットシーンは個人の健康と安全にますます影響を及ぼすかもしれない。私たちの技術を含むモノのインターネット解決策が予想通りに仕事をしていない場合、法律違反、または個人または企業を損害する場合、私たちは法律クレームや法執行行動の影響を受ける可能性があります。これらのリスクが実現すれば、私たちのコストを増加させ、私たちの名声やブランドを損ない、あるいは私たちの収入や利益率に負の影響を与えるかもしれない。
人工知能の開発と使用における問題は名声損害や責任を招く可能性があるそれは.我々は人工知能を我々の多くの製品に構築し，人工知能を我々の顧客が彼らが構築した解決策で利用できるようにしている.私たちは私たちの業務のこのような要素が増加すると予想する。私たちは将来を展望し、私たちの設備、アプリケーション、クラウドで動作する人工知能は、私たちの顧客が仕事と個人生活の効率を向上させるのを助けるだろう。多くの破壊的革新と同様に、人工知能によるリスクと挑戦はその採用に影響を与え、私たちの業務に影響を与える可能性がある。人工知能アルゴリズムには欠陥があるかもしれない。データセットが不足しているか、または偏見のある情報が含まれている可能性がある。マイクロソフトや他社の無効または不十分な人工知能開発実践は、人工知能解決策の受け入れを損なう事件を招く可能性がある。これらの欠陥は、人工知能アプリケーションによって生成された意思決定、予測または分析を破壊し、競争損害、法的責任、およびブランドまたは名声の損害を受ける可能性がある。いくつかの人工知能シーンには倫理的な問題がある。人権、プライバシー、雇用、または他の社会、経済または政治問題への影響によって議論される人工知能解決策を有効または提供すれば、私たちはブランドや名声の被害を経験する可能性がある
操作リスク
もし私たちが十分な運営インフラを維持できなければ、過度な停止、データ損失、オンラインサービスの中断が発生する可能性があります。私たちが増加しているユーザー流量、サービスの増加、そして私たちの製品とサービスの複雑さはより高い計算能力を要求します。私たちは大量の資金を使ってデータセンターと設備を構築、購入、レンタルし、私たちの技術とネットワークインフラをアップグレードして、私たちのサイトとデータセンターのより多くのトラフィックを処理します。新製品およびサービスを導入し、Bing、Azure、Microsoftアカウントサービス、Microsoft 365、Microsoft Teams、Dynamics 365、OneDrive、SharePoint Online、Skype、Xbox、Outlook.comのような既存のサービスをサポートするに伴い、これらの需要は増加し続ける。私たちは、第3の方向のエンドユーザーが提供するサービス提供プラットフォームとバックエンドホストのための当社の業務を迅速に発展させています。このインフラを維持、保護、拡張するには高価で複雑であり、安全リスクの高い地域にデータセンターを構築する原則を制定する必要がある。それは私たちが進化し続ける競争と規制制限の下で、強力で信頼できるインターネット接続インフラとストレージと計算能力を維持することを要求している。顧客データの一時的または永続的な損失、インターネット接続不足または記憶および計算容量不足を含む効率低下または運営失敗は、私たちの製品、サービスおよびユーザ体験の品質を低下させ、それによって契約責任、顧客および他の第三者のクレーム、規制行動、私たちの名声被害、および既存および潜在的なユーザ、加入者および広告主の損失を招く可能性があり、すべてが私たちの連結財務諸表に悪影響を及ぼす可能性がある.
私たちは品質や供給の問題に直面するかもしれない。Xboxゲーム機、Surfaceデバイス、および私たちが設計·販売している他のデバイスのようなハードウェア製品は非常に複雑で、設計、製造、または関連ソフトウェアに欠陥がある可能性があります。設計、テスト、保証を通じてこのような問題を予防、検出、解決できなければ、リコール、安全警報、または製品責任クレームによって巨額の費用、収入損失、名声損害を招く可能性があります
53
第II部
第1 A項
私たちのソフトウェア製品とサービスはまた品質や信頼性の問題に直面する可能性がある。我々が開発した高度に複雑なソフトウェアには，その予想される操作を妨害する誤りや他の欠陥が含まれている可能性がある.私たちの顧客はますます重要な技術に依存しています業務.業務機能 複数の作業負荷があります私たちの多くの製品とサービスは相互に依存している。上記のいずれの場合も潜在的拡大ES品質や信頼性の問題の影響。私たちが発表前のテストで発見および修復しなかったどんな欠陥も、販売および収入の減少、名声被害、修理または修復コスト、新製品またはバージョンの発表の遅延または法的責任をもたらす可能性があります。私たちの許可協定には一般的に私たちが責任を負う条項を除去または制限する条項が含まれているにもかかわらず、これらの条項が法的挑戦に耐えることを保証することはできない。
私たちは独占サプライヤーからいくつかの設備とデータセンターコンポーネントを購入する。私たちの競争相手はいくつかの同じサプライヤーを使用して、彼らのハードウェアコンポーネントの需要は私たちが利用できる生産能力に影響を与えるかもしれません。独占サプライヤーからのコンポーネントが遅延または利用できない場合、サプライヤーの生産能力制限、業界不足、供給源を制限する法律または法規の変化、または他の理由でも、私たちは適時に代替供給を得ることができず、販売減少やデータセンターの容量不足を招く可能性がある。部品不足、在庫過剰や古い、あるいは在庫調整の値下げは私たちの収入コストを増加させる可能性があります。Xboxゲーム機、Surfaceデバイス、データセンターサーバ、その他のハードウェアはアジアや他の地域で組み立てられており、これらの地域はサプライチェーン中断の影響を受け、不足を招く可能性があり、これは私たちの収入と運営利益率に影響を与えます。同じ危険は私たちが提供する可能性のある他のどんなハードウェアとソフトウェア製品にも適用される
法律、法規、訴訟のリスク
競争ルールに関連する政府の訴訟や規制活動は、私たちが製品を設計し、マーケティングする方法を制限するかもしれません。世界をリードするソフトウェアや設備メーカーとして、政府機関は米国と外国の競争法に基づいて密接な審査を行っている。各国政府は欧州連合(EU)、米国、中国などの潜在的な大市場の審査を含む競争法律法規を積極的に実行している。いくつかの管轄区域はまた競争者や消費者が反競争行為を主張することを許可する。アメリカ連邦と州反独占機関はこれまで法執行行動をとり、私たちの業務を検討し続けてきた
欧州委員会(“委員会”)は、大量のMicrosoft製品の設計を密接に検討し、これらの製品で使用されるいくつかの技術(例えば、ファイルフォーマット、プログラミングインターフェース、およびプロトコル)を他社に提供する条項を提供します。競争法により、Windowsなどのフラッグシップ製品の発表が厳しく審査される可能性があります。例えば、2004年、欧州委員会は、いくつかのマルチメディア技術を含まないWindowsオペレーティングシステムの新しいバージョンを作成し、それ自身の製品において特定の独自のWindows通信プロトコルをどのように実施するかの仕様を競合他社に提供するように命令しました。2009年、欧州委員会は、EU委員会の相互運用性に対する懸念の解決を含む、Web閲覧ソフトウェア競争に対する欧州委員会の懸念を解決するために、私たちが提案した一連の約束を受け入れた。Webページを閲覧する約束は2014年に満了された。残りの義務は、Windowsや他の製品における将来の革新能力を制限し、Windowsプラットフォームの開発者への魅力を低下させ、私たちの製品開発コストを増加させる可能性があります。プロトコルやファイルフォーマットに関するライセンスの提供により、競争相手が私たちの製品の機能をより良く模倣したソフトウェア製品を開発することができ、私たちの製品の販売を阻害する可能性があります
私たちの最初の設備の組み合わせは持続的に増加している；同時に、私たちのOEMパートナーは私たちのプラットフォームに様々な設備を提供している。そのため，OEMパートナーともOEMパートナーとも競争することが多くなり，競争ルールを遵守できないリスクが生じている.この分野の規制検討は強化されるかもしれない。ある外国政府、特に中国や他のアジア諸国の政府は、彼らの競争法に基づいていくつかの理由を提示しており、これらの法律は私たちの知的財産権使用料に下振れ圧力をかけている
このような政府の規制行為や裁判所の判断は、罰金や消費者や企業に私たちのソフトウェアのメリットを提供する能力を阻害し、私たちの製品の魅力やこれらの製品からの収入を低下させる可能性があります。新たな競争法行動を開始することができ，従来の行動を前例として利用することが可能である。このような行動の結果、またはこれらの行動を回避するためのステップは、様々な方法で私たちに悪影響を及ぼす可能性がある
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罰金を回避するためにいくつかの地域から製品を撤回するか、または政府の裁決を遵守するためにこれらの製品の代替バージョンを設計·開発しなければならないかもしれません。これは、製品の発表遅延を招き、顧客が望むまたは開発者が依存する機能を削除する可能性があります |
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私たちは、その公平な市場価値を反映しない、または私たちの関連知的財産権を保護しない条項で、私たちの独自技術の許可を提供することを要求されるかもしれない |
54
第II部
第1 A項
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裁判所や行政命令、同意法令、または私たちが取った他の自発的な行動のため、私たちは様々な持続的な約束の制約を受けている。もし私たちがこのような約束を守らなければ、私たちは訴訟費用を招き、巨額の罰金や他の救済措置の影響を受けるかもしれない |
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私たちが予想していたWindows販売後の利益機会を実現する能力は限られているかもしれません |
私たちの世界的な業務は私たちを反腐敗、貿易、そして他の法律法規の潜在的な結果の影響を受けるようにする。“海外腐敗防止法”(“反腐敗法”)やその他の反腐敗法律法規(“反腐敗法”)は、私たちの従業員、サプライヤー、または代理人の腐敗支払いを禁止し、“反腐敗法”の会計条項は、正確な帳簿と記録と十分な内部統制を維持することを要求している。私たちは時々アメリカや他の地方当局から問い合わせを受けます。これらの質問は、従業員や他の人たちのアメリカ以外での業務活動と、私たちが反腐敗法律を遵守しているかどうかの報告に基づいているかもしれません。我々は定期的にこのような報告を直接受けて調査を行い，米国や外国の法執行機関の調査にも協力する。開ける七月二十二日2019年、ハンガリー子会社は米司法省(DoJ)と不起訴協定(NPA)を締結し、米国証券取引委員会(Securities And Exchange Commission)と停止命令の条項に同意した。これらの協定はハンガリーのマイクロソフトの子会社の活動と関連した2530万ドルの罰金、返還、利息を支払うことを要求する。NPAは3年間であり、特定の潜在的な“海外腐敗防止法”に関連する告発や問題を司法省に開示し、任意の調査で協力する義務を含むいくつかの持続的なコンプライアンス要件も含まれている。私たちが事業を展開しているほとんどの国にも競争法があり、競争相手の談合を禁止したり、他の方法でお互いの競争を減らそうとしています。米国や国際コンプライアンスプロジェクトに大量の資源を投入し、賄賂や談合活動のリスクを低減するための政策、訓練、内部統制を実施しているが、私たちの従業員、サプライヤー、または代理店は私たちの政策に違反する可能性がある。私たちが反腐敗法や競争法を守らないと巨額の罰金と処罰を招く可能性があり、私たち、私たちの役人、または私たちの従業員に刑事制裁を実施し、私たちの業務を禁止し、私たちの名声を損なう可能性があります
増加している貿易法律、政策、制裁、その他の規制要求は、米国国内外での貿易や投資に関する業務にも影響を与えている。米国、EU、その他の国の経済制裁は、クリミア、キューバ、イラン、朝鮮、シリアなどの制限された実体や国との大部分の業務を禁止している。米国の輸出規制は、マイクロソフトが特定の国のあるエンティティにその多くの製品やサービスを提供したり、これらのエンティティに投資したりすることを制限している。米国の輸入規制は、特定の情報や通信技術を我々のサプライチェーンに統合することを制限し、外国相手と決定された国からの情報や通信技術に関する取引を政府が審査することを可能にしている。規定を遵守しないことは、名声損害、業務遅延、罰金、輸出特権の喪失、または刑事制裁を招く可能性がある。
当社の製品およびオンラインサービスに適用可能な他の規制分野には、ユーザプライバシー、電気通信、データ記憶および保護、広告、およびオンラインコンテンツに関連する要件が含まれています。例えば、いくつかの規制機関は、我々が提供する製品(Microsoft TeamsやSkypeなど)は、既存の電気通信サービス規制法によって保護されており、EU加盟国が“欧州電子通信コード”に基づいて制定した法律を含むいくつかの新しい法律は、私たちのより多くのサービスを規制された電気通信サービスとして定義している。この傾向は続く可能性があり、これらの製品は追加のデータ保護、安全、および法執行監督義務の制約を受けることになるかもしれない。規制当局は、私たちの顧客と他のデータの収集、使用、管理が彼らの法律法規と一致しないと断言するかもしれない。ネットワークセキュリティ要件に関連する立法または規制行動は、我々の製品およびサービスを開発、実施、または保護するコストを増加させる可能性がある。人工知能やコンテンツ審査の分野では、コストを増やしたり、機会を制限したりする可能性がある立法や規制行動が発生している。これらの法律や法規を我々の業務に適用することは不明確であることが多く，時間の経過とともに変化する可能性があり，場合によっては異なる管轄区域間で衝突する可能性もある.さらに、これらの法律や政府の法執行方法、そして私たちの製品やサービスは、発展を続けている。これらのタイプの法規を遵守することは、大きなコストに関連する可能性があり、または製品または商業慣行を変更する必要があり、それによって収入の減少を招く可能性がある。遵守しないことは、規定に合わない活動を停止するように罰を加えたり命令したりする可能性があります
私たちはすべての人と組織がより多くの成果を得るように努力しているが、私たちの製品の獲得性はこの目標の重要な側面である。提唱団体、規制機関、競争相手、顧客、その他の利害関係者からの圧力はますます大きくなり、技術を獲得しやすくすることが求められている。もし私たちの製品が顧客の期待や世界的なアクセス可能性の要求に適合しなければ、私たちは販売機会を失ったり、規制や法的行動に直面したりする可能性があります。
55
第II部
第1 A項
個人データの処理に関する法律や法規は、私たちのサービスの採用を阻害する可能性がありますコスト増加、法律上のクレーム、罰金を招く, 名声が損なわれています.私たちのインターネットとクラウドに基づくサービスの国際的な成長は、データの国境を越えた移動にますます依存している。個人データの収集、保存、処理、移転に関する法律要件は引き続き発展している。例えば7月には2020年にEU裁判所はプライバシーを盾にした枠組みが無効だと発表しました会社がEU加盟国からアメリカです。これが裁決する続けて 至れり尽くせり生成法律上の不確実性要求するデータ転送のために送信者それは..EUは他にも法律の仕組みです。潜在的な新しいニュースルール制限されています開けるそれは..データの国境を越えた移動は、いくつかの市場で私たちに提供される製品とサービスのコストと複雑さを増加させるかもしれない例えば, それは.. EU.EU一般データ保護ルール(GDPR”)受け売りする至れり尽くせり私たちがEUの機関で展開しているすべての活動あるいはEUで提供される製品とサービスに関するすべての活動は一連のコンプライアンス義務を規定しています個人データの処理について。建設工事の努力維持しています法を守る能力を促進するもう持ってきました巨額の費用と他のプロジェクトから工事資源を流用するそしてそうし続けるかもしれません以下のような状況があれば、私たちの製品の需要が減少するかもしれません以下の要求に合った製品を設計することはできません我々の法的責任や私たちの顧客がGDPRや他のデータ規制の下での義務を履行するのを助けることはあるいはもし私たちの実施はGDPRの要求を守るs私たちの製品はそんなに魅力的ではありません。GDPRは重大な新たな義務と遵守するこれらの義務は規制当局がどのように説明するかにある程度かかっているそしてそれを彼らです。GDPRを守らなければ,あるいは規制当局がGDPRを守れなかったと断言したら(規制当局への苦情への対応も含めて)それは…規制法執行につながる可能性があります世界の収入の4%もの罰金を取りました個人訴訟は名声が損なわれました顧客の流出もありますGDPR評価による最高罰金は最近増加しており、特に大手科学技術会社に対する罰金が増加している世界各国中国やインドのように、和中の状態アメリカですそれは.例えばカリフォルニア州コロラド州バージニア州,HAVE.VE通過する, あるいは…。採用を検討している拡張しています,法律法規は個人データの処理義務を定めている.
同社のデータから洞察力を得るための投資は、私たちが顧客に提供するサービスの価値、私たちの運営効率と貨幣化の重要な機会、顧客の品質に対する見方、運営効率の核心となりつつある。このようにしてデータを使用する能力は、規制事態の発展によって制限される可能性があり、これらの事態は、この投資の期待どおりのリターンを阻害している。監督機関がMicrosoft実践または他の組織の関連実践に対して行った持続的な法律分析、審査と照会は、データ主権と現地化要求を含む煩雑または不一致の要求を招く可能性があり、私たちの顧客と内部従業員データの位置、移動、収集と使用、およびこれらのデータの管理に影響を与える。適用される個人データに関する法律法規を遵守するためには、サービス、業務実践または内部システムを変更する必要がある可能性があり、コスト増加、収入減少、効率低下、または外国会社と競争する際により大きな困難に直面する可能性がある。データ規制を遵守することは、私たちが運営しているいくつかの管轄区域で特定の特性および機能を革新または提供する能力を制限するかもしれない。既存または新しい規則を遵守しないことは、重大な処罰または告発された違反活動の停止、および否定的な宣伝および管理時間と精力の移行をもたらす可能性がある
私たちは私たちに対するクレームと訴訟を持っていて、不利な結果を招くかもしれない。私たちは様々なクレームと訴訟に直面している。これらのクレームは、Windowsなどの重大な新製品発表、重大な業務取引、保証或いは製品クレーム及び雇用実践を含む様々な業務実践と計画に起因する可能性がある。一部または全てのクレームの不利な結果は、重大な金銭的損害や禁止救済を招く可能性があり、これは、私たちの業務を展開する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。訴訟や他のクレームは内的不確実性の影響を受けており、経営陣のこれらの問題に対する見方は将来的に変わる可能性がある。我々の連結財務諸表では、不利な結果の影響が可能となり、合理的に評価可能となっている間に重大な悪影響が発生する可能性がある
私たちと政府の顧客との業務は追加的な不確実性をもたらすかもしれない私たちは政府契約から相当な収入を得た。政府契約は一般的に個人商業協定に存在しない危険と挑戦をもたらすだろう。例えば、私たちはこれらの契約に関連した政府監査および調査を受ける可能性があり、私たちは政府請負業者として一時停止または禁止される可能性があり、私たちは民事と刑事罰金と処罰を招く可能性があり、場合によっては契約が撤回される可能性がある。いくつかの合意は政府が理由なく終了することを許可し、いくつかの損失に対してより高い責任限度額を規定したかもしれない。いくつかの契約は、定期的な資金承認、削減、または遅延を必要とする可能性があり、これは、公共部門が私たちの製品やサービスの需要に悪影響を及ぼす可能性がある。このような事件は私たちの運営結果、財政状況、そして名声に否定的な影響を及ぼすかもしれない
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第II部
第1 A項
私たちは追加の納税義務があるかもしれない。私たちはアメリカと多くの外国司法管轄区で所得税を払わなければならない。私たちの世界的な所得税の支出を決定する時、重大な判断が必要だ。私たちの業務過程では、多くの取引と計算が最終的に確定された税金は不確定だ。例えば、2017年の米国減税·雇用法案(TCJA)の遵守将来可能な立法の変化もあります社内で不定期に発生した情報を収集し、我々の総合財務諸表に見積もりを用い、会計上の重大な判断を行う必要があるかもしれません以下に関連する法規とガイドラインの発展に伴いそれは..TCJAあるいは将来可能な立法の変化はより多くの情報を収集し、より多くの分析を実行するにつれて、私たちの結果は以前の推定とは異なるかもしれません統合された金融陳述する.
私たちは定期的に違う管轄区の税務機関の監査を受けている。私たちは私たちの所得税の準備と納税推定が合理的だと思うにもかかわらず、税務機関は私たちのいくつかの立場に同意しないかもしれない。また、異なる管轄区域で税収を増加させる経済的·政治的圧力は、有利な税務紛争の解決をより困難にする可能性がある。私たちは現在、米国国税局の前のいくつかの納税年度の監査を受けており、主に未解決の問題は譲渡定価と関係がある。これらの監査および他の監査または訴訟の最終的な解決策は、私たちの総合財務諸表に記録されている金額とは異なる可能性があり、その決定がなされた1つまたは複数の間に、私たちの総合財務諸表に大きな影響を及ぼす可能性がある
私たちの営業収入のかなりの部分はアメリカ以外の地域で稼いでいます。法定税率の異なる国/地域での損益構成が変化し、私たちの業務や構造が変化したり、特定の国/地域の特定の税収協定が満期になったり、トラブルが発生したりして、会社の実際の税率が高くなる可能性があります。また、多国籍企業に適用される米国連邦や州または国際税法の変化、米国を含む多くの国や地域で現在考慮されている他の基本的な法律の変化、および税収司法管轄区域の行政解釈、決定、政策、立場の変化は、私たちの合併財務諸表に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
知的財産権リスク
もし許可されていない開示があれば、私たちは私たちのソースコードがコピーされないように保護できないかもしれない。ソースコード，すなわち我々のオペレーティングシステムや他のソフトウェアプログラムの詳細なプログラム命令は，我々の業務に重要である.我々は，我々のアプリケーションとオペレーティングシステムのソースコードの一部をいくつかの許可者に権限を与えているが，我々は大部分のソースコードのセキュリティを保護するための重大な措置をとっている.もし私たちのソースコードが漏れたら、私たちはそのコードの未来の商業秘密保護を失うかもしれない。そして、第三者はコピー機能を通じて私たちの製品と競争しやすいかもしれませんが、これは私たちの収入と運営利益率に悪影響を及ぼす可能性があります。無許可開示ソースコードはまた、このようなリスク要因の他の場所に記載されているセキュリティリスクを増加させる可能性がある。
法律の変化、私たちが発展していくビジネスモデル、海賊版、その他の要素は私たちの知的財産権の価値を低下させるかもしれない私たちの知的財産権を保護し、私たちのソフトウェアや他の知的財産権を無許可でコピーして使用することは世界的に困難だ。海賊版は米国の収入に悪影響を与えているが、米国以外の収入への影響はより大きく、特に法体系では知的財産権保護が少ない国である。このような市場での私たちの収入増加は基礎設備市場より遅いかもしれない。同様に，統一された特許法の欠如は，特許権を一貫して尊重することを確保することをより困難にしている。世界各地では、正規製品のライセンスと知的財産権リスク賠償利益の獲得に関するユーザーのメリットを教育し、立法者に知的財産権を保護するビジネス環境のメリットも教育している。ソフトウェア知的財産権の法的保護を減らすことは収入に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは、大量の資源をかけて私たちのために作られた知的財産権に特許を申請し、その知的財産権を私たちの製品やサービスに組み込むことによって、または場合によっては、使用料および/またはそれ以上の運営自由と引き換えに、他人に私たちの特許を許可または交差させることによって、収入を生成することを期待している。法律の変化は私たちが特許技術の使用を阻止したり、私たちの特許を許可するために収入を受け取る能力を弱化させ続けるかもしれない。これらの措置には、立法改革と規制行動が含まれており、禁止令を得ることをより困難にし、発行された特許に挑戦するために法的手続きをますます使用している。同様に、私たち特許の被許可者は、私たちに使用料を支払う義務を履行できない可能性があり、あるいはその義務の範囲と程度に異議を唱える可能性があります。私たちが入手できる知的財産権を貨幣化するための使用料は、技術の発展、ライセンス特許を使用する製品の価格変化、クロスライセンスのより大きな価値、または侵害行為の発見の困難によって低下する可能性があります。最後に、オープンソースソフトウェアをますます使用することは、場合によっては知的財産権を広く許可し、収入に悪影響を及ぼす可能性もあります。
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第II部
第1 A項
第三者は私たちが彼らの知的財産権を侵害したと主張するかもしれない。時々、他の人たちは私たちが彼らの知的財産権を侵害したと主張する。これらの出願の数は、我々が競争する市場が技術的に変化しているため、既存技術の特許カバー面が広く、新しい特許の発行速度が速いため、Surfaceのような第1のデバイスを提供する。これらのクレームを解決するために、現在利用可能な条項よりも低い条項で印税および許可協定を締結し、影響を受けた製品またはサービスの販売を停止または再設計するか、または顧客との賠償約束を履行するために損害賠償金を支払うことができる。これらの結果は営業利益率の低下を招く可能性がある。金銭損害賠償のほか、ある司法管轄区では、原告は輸入、マーケティング、販売を制限または阻止するために、侵害技術を持つ製品やサービスを制限または阻止するために禁止救済を求めることができる。ドイツのような一部の国では，当事者が関連特許の有効性を十分に訴訟する前に禁止令を発表することができる。私たちがこのリスクを管理する戦略の一部として、私たちは技術や知的財産権の使用に関するクレームを解決し、知的財産権を購入し、引き続きそうするために多くの資金を支払っている
一般リスク
もし私たちの名声やブランドが損害を受けたら、私たちの業務と経営業績は損害を受けるかもしれませんそれは.私たちの名声とブランドは世界的に認められ、私たちの業務に非常に重要だ。私たちの名声とブランドは私たちの消費者、企業、公共部門の顧客を誘致し、維持する能力に影響する。私たちの名声やブランドは様々な方法で損なわれるかもしれない。これらの問題には製品の安全や品質の問題や私たちの環境影響や持続可能性があります サプライチェーンの実践、または人権記録。私たちは顧客、政府実体、提唱団体、従業員、その他の利害関係者の強い反対に直面するかもしれません。彼らは同意しません我々の製品は意思決定や公共政策の立場を提供する。私たちの名声や私たちのブランドは以下のような被害を受けるかもしれません
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お客様、ユーザー、またはパートナーが好まない新しい機能、製品、サービス、またはサービス条項を導入します。 |
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ユーザーのプライバシー、データの実践、または内容に関する私たちの決定に対する大衆の審査。 |
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データセキュリティ違反、コンプライアンス失敗、またはパートナー、または個人従業員の行動。 |
ソーシャルメディアの急増は、マイナスブランド事件の可能性、速度、規模を増加させる可能性がある。もし私たちのブランドや名声が損なわれれば、私たちの収入或いは利益率或いは最高素質の従業員を引き付ける能力にマイナス影響を与えるかもしれない。
不利な経済や市場状況は私たちの業務を損なうかもしれない。インフレ、衰退、流行病、その他の経済状況の変化を含む悪化している経済状況は、IT支出の減少を招き、私たちの収入に悪影響を及ぼす可能性がある。PC、サーバ、および他のコンピューティングデバイスの需要が低下した場合、またはこれらの製品の消費者または企業支出が低下した場合、私たちの収入は悪影響を受けるだろう
私たちの製品流通システムは幅広いパートナーと小売ネットワークに依存している。OEMは我々のソフトウェアを実行する設備を製造することも重要な流通手段である.主要流通業者、OEM、小売業者の倒産など、我々のパートナーへの経済状況の影響は、販売ルートの中断を招く可能性がある
挑戦的な経済状況はまた私たちの顧客が彼らが購入した製品とサービスのために支払う能力を弱めるかもしれない。そのため、不良債権準備や売掛金の解約が増加する可能性がある
私たちは様々な保有量、種類、そして期限のポートフォリオを持っている。これらの投資は一般的な信用、流動性、市場、金利リスクの影響を受けており、これらのリスクは世界金融市場に影響を与える市場低迷や事件によって激化する可能性がある。私たちのポートフォリオの大部分はアメリカ政府債券です。世界の金融市場が長期的に低迷している場合、あるいは米国政府の信用格付けが実際または起こりうる政府債務不履行によって引き下げられた場合、私たちのポートフォリオは悪影響を受ける可能性があり、私たちのより多くの投資が公正な価値の低下を経験していることを確認することができ、これには減価費用が必要であり、これは私たちの連結財務諸表に悪影響を及ぼす可能性がある。
58
第II部
第1 A項
悲劇的な事件や地政学的条件は私たちの業務を混乱させるかもしれない。重大な地震、天気、サイバー攻撃、テロ、大流行しましたまたは他の悲劇的なイベントは、販売の完了、サービスの提供、または他の重要な機能の実行を遅延させる可能性があります。当社の本社、研究開発活動の大部分、その他の基本業務運営はワシントン州シアトル地区にあり、私たちはカリフォルニア州シリコンバレー地域でも他の業務を運営しています。この2つの地域はいずれも地震が活発な地域です。私たちの任意の重要な業務やITシステム、またはそれらが依存するインフラやシステム(例えば、電力網)が破壊されたり、中断されたりする悲劇的な事件は、正常な業務運営を行う能力を損なう可能性があります。クラウドの中で私たちの顧客にもっと多くのサービスと解決策を提供して、更に私たちのシステムの弾力性と業務連続性管理計画の実力を重視します長時間のサービス中断の潜在的な影響を拡大しましたはい。私たちの連結財務諸表
突然の政治変革、テロ活動、武力衝突は、影響を受けた国に全面的な経済中断のリスクをもたらし、私たちの運営コストを増加させる可能性がある。これらの状況は、我々の顧客が技術投資決定を行う時間や予算の不確実性を増加させ、ハードウェアメーカーのサプライチェーン中断を招く可能性もある。地政学的変化は規制システムと要求の変化、および市場介入を招く可能性があり、これは私たちの運営戦略、国家、地域、世界市場に進出する機会、採用と収益力に影響を与える可能性がある。地政学的不安定は制裁を招き、いくつかの市場やいくつかの公共部門の顧客とビジネスをする能力に影響を与える可能性がある。このような変化のいずれも私たちの収入に否定的な影響を及ぼすかもしれない
地域的疫病或いは全世界大流行の発生は私たちの運営、財務状況と運営結果に不利な影響を与える可能性がある。新冠肺炎の大流行は引き続き全世界の社会、経済、金融市場と商業実践に広範、迅速な発展と予測できない影響を与える。連邦と州政府はすでに社交距離、旅行制限、ワクチン接種計画を含むウイルス制御措置を実施している。疫病を抑制する努力は進展し、いくつかの制限措置はすでに緩和されたが、新しいウイルス変種はより多くの疫病の発生を招いている。新冠肺炎疫病はすでに私たちの業務運営に影響を与え続ける可能性があり、私たちの従業員、顧客、パートナーとコミュニティを含み、時間の経過に伴い、その持続的な影響の性質と程度は大きな不確定性が存在する。
新冠肺炎の大流行が私たちの未来の業務に与える影響の程度は、大流行の持続時間と範囲を含む多くの信頼できない予測できない絶えずの変化の要素に依存する；政府、企業と個人が大流行に対応する行動；経済衰退或いは金融市場の不安定な可能性を含む経済活動への影響。これらの要因は、消費者、企業、政府の技術的支出、および顧客が私たちの製品やサービスに支払い続ける能力に悪影響を及ぼす可能性がある。このような不確実性は、経営陣の会計推定および仮定にも影響を与え、これは、投資、売掛金、展望的指導を含む、これらの推定および仮定に依存する様々な分野の変動性をより大きくする可能性がある。
私たち、私たちのパートナー、流通業者、サプライヤーに影響を与えるウイルスを抑制する措置は、これらの影響とこれらのリスク要因に記載されている他のリスクをさらに悪化させる可能性があります。いずれも私たちの以下の能力に悪影響を及ぼす可能性がある
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クラウドサービスの信頼性と十分な容量を含む私たちの運営インフラを維持します。 |
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我々が変化する使用パターンに適応する際には，たとえばデータセンターの負荷バランスにより，我々の契約や法規遵守の義務を満たす |
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私たちのハードウェア設備とデータセンター運営に高品質で一致したサプライチェーンと製造運営を提供することを確保します。 |
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貿易慣行と政策を変えることで、私たちの国際業務を効果的に管理する。 |
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私たちが最も必要な場所で人員を募集して配置する。 |
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私たちの販売、マーケティング、工事、流通機能を含む、私たちの運営の有効性と生産性を維持します。 |
私たちの業務のこのような側面を効率的に管理するために、私たちはより多くのコストを発生させるかもしれない。もし私たちが成功しなければ、私たちの収入、キャッシュフロー、市場シェアの増加、そして名声に悪影響を及ぼすかもしれない。
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第II部
第1 A項
気候変動が世界経済に及ぼす長期的な影響そして特にIT業界はどちらもわかりません。環境規制またはエネルギーまたは他の資源の供給、需要、または利用可能な資源の変化は、当社の業務を経営するために必要な商品およびサービス(自然資源を含む)の利用可能性またはコストに影響を与える可能性があります。中の変更気候どこで動作するかはコンピュータの電力供給と冷却コストを増加させるかもしれませんハードウェア.ハードウェア私たちはソフトウェアを開発し、クラウドベースのサービスを提供するために使用される。
私たちの世界的な業務は私たちを運営と経済的危険に直面させる。私たちの顧客は世界中に広がっていて、私たちの収入の大部分は国際販売から来ています。私たちの業務のグローバル化は運営、経済、そして地政学的リスクをもたらす。私たちの業務結果は、世界、地域と現地の経済発展、通貨政策、インフレと景気後退、政治と軍事紛争の影響を受ける可能性がある。また、我々の国際成長戦略には、特定の市場が含まれており、これらの市場の発展性質は、1つの国または地域の社会、政治、労働力、または経済条件の悪化、および人員配置と海外業務の管理の困難を含むいくつかのリスクをもたらす。新興民族主義と保護主義の傾向人権や政治的発言への懸念もあります特定の国での貿易は貿易とビジネス環境を著しく変えるかもしれない。ポピュリズム、保護主義、経済民族主義による貿易政策や合意の変化は、より高い関税、地域調達イニシアティブ、非現地調達制限輸出規制投資制限あるいは私たちの製品を海外で販売することを難しくする他の事態。発達や新興市場のこのような中断は、私たちの製品やサービス需要にマイナス影響を与えたり、運営コストを増加させたりする可能性がある。一部の国際通貨の開放をヘッジしたにもかかわらず、ドルと外貨の為替レートが大幅に変動することは私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの業務は私たちの才能のある従業員を引き付けて維持する能力にかかっている。私たちの業務は異なる背景、経験と技能を代表する優秀な従業員の誘致と維持に成功した上で設立された。私たちの産業は高技能労働者と指導者に対する市場競争が非常に激しい。私たちのブランドと名声、そして多様で包括的な労働環境を維持して、私たちのすべての従業員がすくすくと成長できるようにすることは、私たちが従業員を募集し、維持する能力にとって非常に重要だ。国際採用に対する私たちの能力もまた制限された国内移民法によって制限されている。米国の移民政策の変化は技術と専門人材の流動を制限しており、これは私たちが研究開発に十分な人員の能力を配備することを抑制するかもしれない。もし私たちの採用がそんなに成功しなければ、あるいは私たちが高技能労働者や重要な指導者を引き留めることができなければ、私たちが成功した製品やサービスを開発して提供する能力は悪影響を受ける可能性がある。効果的な後継計画は私たちの長期的な成功にも重要だ。知識の効率的な移行やキーパーソンの円滑な移行が確保できなければ、我々の戦略計画や実行を阻害する可能性がある。雇用に関する法律をどのように解釈し、私たちの労働力実践に適用するかは、運営コストの増加を招く可能性があり、労働力の需要をどのように満たすかの柔軟性が低下する
60
第II部
プロジェクト2
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
株式買い戻しと配当
以下は、2022年度第1四半期の月間株式買い戻しです
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期間 |
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総数 の株 購入した |
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平均値 支払いの価格 1株当たり |
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総数 の株 購入方式は 公開の一部 発表された計画 あるいはプログラムです |
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近似値 ドルの価値は その年の5月の株 でもまだそうだ 購入した 計画の下で あるいはプログラムです |
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July 1, 2021 – July 31, 2021 |
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7,208,215 |
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281.06 |
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7,208,215 |
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$ |
6,716 |
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August 1, 2021 – August 31, 2021 |
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7,441,094 |
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293.88 |
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7,441,094 |
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4,530 |
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2021年9月1日-2021年9月30日 |
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6,673,354 |
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297.80 |
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6,673,354 |
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2,542 |
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21,322,663 |
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21,322,663 |
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すべての株の買い戻しは現金資源を使って行われる。私たちの株式買い戻しは公開市場で購入したり、ルール10 b 5-1取引計画に基づいて行うことができます。上の表には、株式奨励帰属に関する源泉徴収社員税を解決するために買い戻す株式は含まれていません
私たちの取締役会は2022年度第1四半期に以下の配当を発表しました
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申告日 |
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日付を記録する |
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支払期日 |
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配当をする 1株当たり |
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金額 |
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(単位：百万) |
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2021年9月14日 |
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2021年11月18日 |
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2021年12月9日 |
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$ |
0.62 |
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$ |
4,656 |
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2022年度第1四半期には、株式買い戻しと配当の形で株主に109億ドルを返還した。株式買い戻しと配当のさらなる検討については、付記15-財務諸表付記(第I部、本表格10-Q第1項)の株主権益を参照されたい。
61
第II部
プロジェクト6
項目6.展示品
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10.27* |
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Microsoft CorporationとChristopher Young間の招聘状は、2020年10月25日となっています |
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15.1 |
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未監査の中期財務情報に関する書簡 |
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31.1 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 |
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31.2 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
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32.1** |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証 |
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32.2** |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証 |
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101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ |
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101.CAL |
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イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbaseの定義 |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase |
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104 |
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表紙形式は内蔵XBRLで、添付ファイル101に含まれています |
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契約または補償計画または手配を管理することを指す。 |
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** |
家具付きで、保存されていません。 |
3、4、5項は適用されず、省略されている。
62
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した
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MICROSOFT C企業組織 |
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/s/AシラミL.Jオラ |
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アリス·L·ホラ |
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会社副総裁兼首席会計官 (権限のある者) |
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2021年10月26日 |
63